피제이전자 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요 주식회사 피제이전자(이하 "당사"는 1969년 7월 18일 설립되어, 전자제품의 제조 및 판매와 부동산 임대업을 주요사업으로 영위하고 있는 중소기업법상 중소기업으로서 1993년 11월 30일 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 본사는 경기도 부천시 오정구 삼정동 부천테크노파크에 소재하며, 부천공장은 본사와 동 위치에 소재하고 있고, 서운공장은 인천광역시 계양구 서운동에 우치하고 있습니다. 또한 부동산 임대사업장은 경기도 부천시 및 안성시 및 용인시, 성루특별시 중구 명동 및 노원구 공릉동, 충청남도 당진시, 대전광역시 동구, 안양시 안동구에 소하고 있습니다. 당사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나 추사의 증자와 분할.합병 등을 통하여 당기말 현재 납입자본금은 7,500,000천원이며, 주요 주주로 김재석 외 그 특수관계자가 69.86%의 지분을 보유하고 있습니다.2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에선 직전 연차보고기간말 후 발생한 상사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2)추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택구제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정 당사는 공정가치 평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 경가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.. 수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격. 수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수. 수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 34에 포함되어 있습니다.3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2024년 12월 31일 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.(1) 회계정책의 변경 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표됐으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정 되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

② 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1101호'한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용

- 기업회계기준서 제1107호'금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침

- 기업회계기준서 제1109호'금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의

- 기업회계기준서 제1110호'연결재무제표': 사실상의 대리인 결정

- 기업회계기준서 제1007호'현금흐름표': 원가법

4. 영업 부분별 정보 당분기와 전분기의 당사의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.(1) 영업부문에 대한 일반정보 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.˙제조부문 : 전자제품 및 부품 제조업˙임대부문 : 부동산 임대업상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다. 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 당사의 자금조달과 법인세는 전사적인 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다.(2) 영업부문의 재무현황당분기와 전분기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	제조부문	임대부문	합계

매 출 액	127,168,411,151	2,791,973,803	129,960,384,954

영 업 이 익	6,047,786,486	2,146,488,963	8,194,275,449

감가상각비	3,437,067,862	240,281,064	3,677,348,926

당기순이익	4,073,023,430	1,702,491,049	5,775,514,479

② 제 56(전) 3분기

(단위 : 원)

구 분	제조부문	임대부문	합계

매 출 액	119,002,802,503	2,597,776,345	121,600,578,848

영 업 이 익	6,424,472,111	471,399,772	6,895,871,883

감가상각비	889,933,087	60,070,266	950,003,353

당기순이익	5,109,477,575	373,950,263	5,483,427,838

임대부문과 관련된 유형자산은 투자부동산 계정으로 분류되어 관리되고 있으며, 이외의 당사의 영업자산 및 영업부채는 전사차원에서 관리되고 있습니다. (3)지역 부문별 정보 당사의 사업장은 국내에만 위치하고 있으므로 지역 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당3분기	전3분기

[국 내]	97,200,083,830	93,769,314,155

[해 외]	32,760,301,124	27,831,264,693

미 국	10,335,776,008	5,814,856,295

중 국	8,689,075,868	7,689,513,939

싱가폴	7,495,191,258	6,353,571,540

기 타	6,240,257,990	7,973,322,919

합 계	129,960,384,954	121,600,578,848

5. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액

토지	9,066,869,194	-	-	9,066,869,194

건물	23,089,342,464	(5,038,708,592)	-	18,050,633,872

구축물	248,834,160	(218,925,042)	-	29,909,118

기계장치	34,520,256,745	(20,833,606,792)	-	13,686,649,953

차량운반구	34,487,170	(17,450,449)	-	17,036,721

공 구 기 구	882,432,518	(718,585,155)	-	163,847,363

집 기 비 품	2,537,589,876	(2,245,565,213)	-	292,024,663

시 설 장 치	1,558,707,437	(792,971,878)	-	765,735,559

건설중인자산	1,332,211,000	-	-	1,332,211,000

금형	5,200,000	(173,334)	5,026,666

사용권자산	274,279,564	(122,826,275)	-	151,453,289

합 계	73,550,210,128	(29,988,812,730)	-	43,561,397,398

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부가액

토 지	9,066,869,194	-	-	9,066,869,194

건 물	23,089,342,464	(4,704,987,773)	-	18,384,354,691

구 축 물	248,834,160	(217,713,444)	-	31,120,716

기계장치	29,886,131,745	(18,891,832,093)	-	10,994,299,652

차량운반구	34,487,170	(12,277,386)	-	22,209,784

공 구 기 구	849,532,518	(695,203,715)	-	154,328,803

집 기 비 품	2,493,163,149	(2,156,263,760)	-	336,899,389

시 설 장 치	1,507,957,437	(718,471,438)	-	789,485,999

건설중인자산	1,956,400,000	-	-	1,956,400,000

사용권자산	324,589,077	(174,345,312)	-	150,243,765

합 계	69,457,306,914	(27,571,094,921)	-	41,886,211,993

(2) 당기말과 전기중 유형자산의 변동금액은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	토 지	건 물	구 축 물	기 계 장 치	차량운반구	공 구 기 구	집 기 비 품	시 설 장 치	건설중인자산	금 형	기타유형자산(사용권)	합계

[취득원가]

기 초 잔 액	9,066,869,194	23,089,342,464	248,834,160	29,886,131,745	34,487,170	849,532,518	2,493,163,149	1,507,957,437	1,956,400,000	-	324,589,077	69,457,306,914

취 득	-	-	-	1,848,350,500	-	32,900,000	68,223,091	50,750,000	2,137,789,136	5,200,000	-	4,143,212,727

처 분	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	(50,309,513)	(50,309,513)

건설중인자산의 대체	-	-	-	2,785,774,500	-	-	(23,796,364)	-	(2,761,978,136)	-	-	-

기 말 잔 액	9,066,869,194	23,089,342,464	248,834,160	34,520,256,745	34,487,170	882,432,518	2,537,589,876	1,558,707,437	1,332,211,000	5,200,000	274,279,564	73,550,210,128

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	토 지	건 물	구 축 물	기 계 장 치	차량운반구	공 구 기 구	집 기 비 품	시 설 장 치	건설중인자산	기타유형자산(사용권)	합계

[취득원가]

기 초 잔 액	9,066,869,194	23,089,342,464	248,834,160	26,908,131,745	34,487,170	849,532,518	2,277,531,875	1,350,357,437	77,200,000	379,946,356	64,282,232,919

취 득	-	-	-	3,240,500,000	-	-	143,729,474	157,600,000	1,998,400,000	85,851,527	5,626,081,001

처 분	-	-	-	(262,500,000)	-	-	(5,298,200)	-	-	(141,208,806)	(409,007,006)

건설중인자산의 대체	-	-	-	-	-	-	77,200,000	-	(77,200,000)	-	-

개발중인무형자산으로 대체	-	-	-	-	-	-	-	-	(42,000,000)	-	(42,000,000)

기 말 잔 액	9,066,869,194	23,089,342,464	248,834,160	29,886,131,745	34,487,170	849,532,518	2,493,163,149	1,507,957,437	1,956,400,000	324,589,077	69,457,306,914

6. 리스(1) 당분기말과 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내용은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	취 득 금 액	감가상각누계액	장 부 금 액

건 물	211,819,547	(92,980,445)	118,839,102

차량운반구	62,460,017	(29,845,830)	32,614,187

합계	274,279,564	(122,826,275)	151,453,289

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	취 득 금 액	감가상각누계액	장 부 금 액

건 물	262,129,060	(163,783,799)	98,345,261

차량운반구	62,460,017	(10,561,513)	51,898,504

합계	324,589,077	(174,345,312)	150,243,765

(2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	당 3분기	전 3분기

사용권자산의 감가상각비

건물	51,943,342	73,964,687

차량운반구	12,785,573	10,178,610

리스부채에 대한 이자비용	4,558,888	5,864,427

(3) 당분기와 전기중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	기초잔액	취 득	이자비용	지 급	감 소	당기말

리스부채	140,620,335	104,012,622	4,558,888	(87,636,330)	(37,166,203)	124,389,312

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초잔액	취 득	이자비용	지 급	감 소	당기말

리스부채	194,259,495	83,305,615	12,113,650	(141,198,570)	(7,859,855)	140,620,335

7. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	54,959,889,294	-	54,959,889,294

건 물	10,531,973,355	(3,019,563,559)	7,512,409,796

합 계	65,491,862,649	(3,019,563,559)	62,472,299,090

② 제 56(전)기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	54,959,889,294	-	54,959,889,294

건 물	10,531,973,355	(2,843,243,047)	7,688,730,308

합 계	65,491,862,649	(2,843,243,047)	62,648,619,602

(2) 당분기와 전기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	토 지	건 물	건설중인자산	합계

[취득원가]

기 초 잔 액	54,959,889,294	10,531,973,355	-	65,491,862,649

취 득	-	-	-	-

처 분	-	-	-	-

기 말 잔 액	54,959,889,294	10,531,973,355	-	65,491,862,649

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(2,843,243,047)	-	(2,843,243,047)

처 분	-	-	-	-

감가상각비	-	(176,320,512)	-	(176,320,512)

기 말 잔 액	-	(3,019,563,559)	-	(3,019,563,559)

② 제 56(전)기

(단위 : 원)

계정과목	토 지	건 물	건설중인자산	합계

[취득원가]

기 초 잔 액	54,959,889,294	10,531,973,355	-	65,491,862,649

취 득	-	-	-	-

처 분	-	-	-	-

기말잔액	54,959,889,294	10,531,973,355	-	65,491,862,649

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(2,608,149,031)	-	(2,608,149,031)

처 분	-	-	-	-

감가상각비	-	(235,094,016)	-	(235,094,016)

기 말 잔 액	-	(2,843,243,047)	-	(2,843,243,047)

(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당기	전기

3개월	누적	3개월	누적

부동산임대매출액	2,791,973,803	2,791,973,803	2,597,776,345	2,597,776,345

부동산임대매출원가	(645,484,840)	(645,484,840)	(745,509,453)	(745,509,453)

합 계	2,146,488,963	2,146,488,963	1,852,266,892	1,852,266,892

8. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	장부가액

회 원 권	126,523,600	-	126,523,600

상각무형자산	2,930,739,700	(1,837,637,606)	1,093,102,094

개발중인 무형자산	261,500,000	-	261,500,000

합 계	3,318,763,300	(1,837,637,606)	1,481,125,694

(*) 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 않고 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가가 계속하여 정당한지를 매 회계기간 말에 재검토하고 있습니다. ② 제 56(전)기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	상각누계액	장부가액

회 원 권	126,523,600	-	126,523,600

상각무형자산	2,246,949,700	(1,419,192,656)	827,757,044

개발중인 무형자산	456,300,000	-	456,300,000

합 계	2,829,773,300	(1,419,192,656)	1,410,580,644

(2) 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	회 원 권	기타의 무형자산	개발 중인무형자산	합계

[취득원가]

기 초 잔 액	126,523,600	2,930,739,700	261,500,000	3,318,763,300

취 득	-	-	-	-

처 분	-	-	-	-

기 말 잔 액	126,523,600	2,930,739,700	261,500,000	3,318,763,300

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(1,419,192,656)	-	(1,419,192,656)

처 분	-	-	-	-

무형자산상각비	-	(418,444,950)	-	(418,444,950)

기 말 잔 액	-	(1,837,637,606)	-	(1,837,637,606)

[장부가액]

장 부 가 액	126,523,600	1,093,102,094	261,500,000	1,481,125,694

② 제 56(전)기

(단위 : 원)

계정과목	회 원 권	기타의 무형자산	개발 중인무형자산	합계

[취득원가]

기 초 잔 액	126,523,600	2,246,949,700	-	2,373,473,300

취 득	-	-	414,300,000	414,300,000

처 분	-	-	42,000,000	42,000,000

기 말 잔 액	126,523,600	2,246,949,700	456,300,000	2,829,773,300

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(969,802,736)	-	(969,802,736)

처 분	-	-	-	-

무형자산상각비	-	(449,389,920)	-	(449,389,920)

기 말 잔 액	-	(1,419,192,656)	-	(1,419,192,656)

[장부가액]

장 부 가 액	126,523,600	827,757,044	456,300,000	1,410,580,644

9. 담보제공 자산 등 당분기말과 전기말 현재 소유권이 제한되거나 부채의 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

담 보 제 공 자 산 내 역	관 련 차 입 금

구 분	담보자산종류	장부가액	통화	담보설정액	차입종류	차입금액	담보권자

유 형 자 산	토 지	6,661,551,002	JPYKRW	400,000,000 12,000,000,000	단기차입금	10,000,000,000	하나은행

건 물 등	15,573,633,476

소 계	22,235,184,478

투자부동산	토 지	53,243,946,769	KRW	29,245,600,000	단기차입금장기차입금임대보증금	10,000,000,000 7,000,000,000 4,145,600,000	신한은행신한은행엠에이치앤코 외

건 물 등	4,791,402,436

소 계	58,035,349,205

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

담 보 제 공 자 산 내 역	관 련 차 입 금

구 분	담보자산종류	장부가액	통화	담보설정액	차입종류	차입금액	담보권자

유 형 자 산	토 지	6,661,551,002	JPYKRW	400,000,000 12,000,000,000	-단기차입금	- 10,000,000,000	기업은행하나은행

건 물 등	15,849,441,077

소 계	22,510,992,079

투자부동산	토 지	53,243,946,769	KRW	29,245,600,000	단기차입금장기차입금임대보증금	14,500,000,000 7,000,000,000 4,145,600,000	신한은행신한은행엠에이치앤코 외

건 물 등	4,891,053,819

소 계	58,135,000,588

10. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	당기말	전기말

비유동당기손익-공정가치측정 금융자산	400,000,000	400,000,000

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

합 계	402,000,000	402,000,000

11. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	평가충당금	장부가액

원 재 료	15,462,223,731	(2,090,066,968)	13,372,156,763

상 품	15,117,044	-	15,117,044

재 공 품	4,562,206,623	(224,005,661)	4,338,200,962

제 품	1,397,352,008	(15,097,786)	1,382,254,222

저 장 품	632,462,900	-	632,462,900

미 착 품	1,826,356,942	-	1,826,356,942

합 계	23,895,719,248	(2,329,170,415)	21,566,548,833

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	평가충당금	장부가액

원 재 료	22,866,343,882	(740,066,968)	22,126,276,914

상 품	19,007,751	-	19,007,751

재 공 품	4,306,363,327	(224,005,661)	4,082,357,666

제 품	1,838,879,336	(15,097,786)	1,823,781,550

저 장 품	594,366,984	-	594,366,984

미 착 품	2,772,101,738	-	2,772,101,738

합 계	32,397,063,018	(979,170,415)	31,417,892,603

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출원가

재고자산평가손실	861,308,223	1,350,000,000	900,000,000	1,499,953,676

재고자산평가손실환입	-	-	-	-

12. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 비유동매출채권 및 기타채권

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

총 액	현재가치할인차금	순 액	총 액	현재가치할인차금	순 액

장기보증금	466,937,673	(28,360,105)	438,577,568	471,937,673	(14,546,513)	457,391,160

② 매출채권 및 기타유동채권

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

총액	대손충당금	순액	총액	대손충당금	순액

매출채권	31,609,235,629	(44,231,874)	31,565,003,755	37,391,188,071	(78,128,607)	37,313,059,464

미 수 금	845,640,392	-	845,640,392	1,678,194,890	-	1,678,194,890

선 급 금	429,448,400	-	429,448,400	1,136,409,992	-	1,136,409,992

선급비용	25,075,640	-	25,075,640	81,363,798	-	81,363,798

합 계	32,909,400,061	(44,231,874)	32,865,168,187	40,287,156,751	(78,128,607)	40,209,028,144

(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권과 기타금융자산에 설정된 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계

기 초 금 액	(78,128,607)	-	(78,128,607)	(178,655,266)	-	(178,655,266)

대 손 상 각	33,896,733	-	33,896,733	-	-	-

대손상각 환입	-	-	-	100,526,659	-	100,526,659

기 말 금 액	(44,231,874)	-	(44,231,874)	(78,128,607)	-	(78,128,607)

(3) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권과 기타금융자산의 약정회수기일 기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계

만기미도래	8,651,320,729	801,924,766	9,453,245,495	32,451,362,496	1,678,194,890	34,129,557,386

3개월미만	19,073,240,535	43,715,626	19,116,956,161	4,784,984,741	-	4,784,984,741

3월초과~6월이하	3,686,701,265	-	3,686,701,265	5,324,769	-	5,324,769

6월초과~12월이하	105,376,093	-	105,376,093	60,869,245	-	60,869,245

12월초과~15월이하	212,112	-	212,112	64,997,137	-	64,997,137

15월초과	92,384,895	-	92,384,895	23,649,683	-	23,649,683

합 계	31,609,235,629	845,640,392	32,454,876,021	37,391,188,071	1,678,194,890	39,069,382,961

13. 현금 및 현금성 자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산(*)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

현금시재	2,000,000	2,000,000

요구불 예금	3,713,260,496	2,390,166,287

현금성자산	27,093,081,866	10,793,435,211

합 계	30,808,342,362	13,185,601,498

(*)현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동이하게 관리되고 있습니다. 14. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

발행할 주식의 총수	32,000,000	32,000,000

1주의 금액	500	500

발행주식수 - 보통주	15,000,000	15,000,000

보통주 자본금	7,500,000,000	7,500,000,000

15. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

주식발행초과금	2,043,952,715	2,043,952,715

자기주식처분이익	45,973,225	45,973,225

기타지분	26,638,631	26,638,631

합 계	2,116,564,571	2,116,564,571

16. 기타자본(1) 기타자본의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

자기주식	(993,436,340)	(993,436,340)

(2) 당분기 중 기타자본의 변동내용은 다음과 같습니다. ① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

자기주식	(993,436,340)	-	-	(993,436,340)

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

구분	기초	증가	감소	기말

자기주식	(993,436,340)	-	-	(993,436,340)

17. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

재평가적립금	502,554,400	502,554,400

18. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

이익준비금 (*)	3,750,000,000	3,657,275,000

이익잉여금	122,930,566,811	119,923,477,332

합 계	126,680,566,811	123,580,752,332

(*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달하 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보존과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	이익준비금	이익잉여금	합 계

기 초	3,657,275,000	119,923,477,332	123,580,752,332

당 기 순 손 익	-	5,775,514,479	5,775,514,479

배 당 금 지 급	-	(2,675,700,000)	(2,675,700,000)

준 비 금 적 립	92,725,000	(92,725,000)	-

기 말	3,750,000,000	122,930,566,811	126,680,566,811

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

구 분	이익준비금	이익잉여금	합 계

기 초	3,478,895,000	112,664,190,395	116,143,085,395

당 기 순 손 익	-	9,221,466,937	9,221,466,937

배 당 금 지 급	-	(1,783,800,000)	(1,783,800,000)

준 비 금 적 립	178,380,000	(178,380,000)	-

기 말	3,657,275,000	119,923,477,332	123,580,752,332

19. 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.(1) 장기매입채무 및 기타비유동채무

(단위 : 원)

계 정 과 목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

총 액	현재가치할인차금	순 액	총 액	현재가치할인차금	순 액

임대보증금	3,310,500,000	(1,004,694,472)	2,305,805,528	3,260,000,000	(1,092,813,516)	2,167,186,484

선 수 수 익	754,671,331	-	754,671,331	854,746,970	-	854,746,970

합 계	4,065,171,331	(1,004,694,472)	3,060,476,859	4,114,746,970	(1,092,813,516)	3,021,933,454

(2) 매입채무 및 기타유동채무

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

총 액	현재가치할인차금	순 액	총 액	현재가치할인차금	순 액

단기매입채무	18,883,407,917	-	18,883,407,917	17,709,752,085	-	17,709,752,085

단기미지급금	648,941,465	-	648,941,465	1,187,080,776	-	1,187,080,776

단기미지급비용	2,595,163,692	-	2,595,163,692	1,516,417,788	-	1,516,417,788

단기임대보증금	1,125,600,000	(5,813,623)	1,119,786,377	1,176,100,000	(18,829,886)	1,157,270,114

단기예수금	690,541,155	-	690,541,155	797,455,838	-	797,455,838

단기선수금	168,153,049	-	168,153,049	18,660,000	-	18,660,000

단기선수수익	147,332,598	-	147,332,598	156,789,359	-	156,789,359

합 계	24,259,139,876	(5,813,623)	24,253,326,253	22,562,255,846	(18,829,886)	22,543,425,960

20. 기타유동부채 및 기타비유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기타유동부채

(단위 : 원)

내 역	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

단기리스부채	78,020,072	105,278,489

(2) 기타비유동부채

(단위 : 원)

내 역	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

장기리스부채	46,369,240	35,341,846

21. 차입금당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	차입처	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기	이자율	비고

단기차입금	하나은행	10,000,000,000	10,000,000,000	2.888%	시설자금

신한은행	3,000,000,000	3,000,000,000	2.72%	운영자금

신한은행	10,000,000,000	10,000,000,000	2.80%	시설자금

신한은행	-	1,500,000,000

현대로보틱스	47,264,206	47,264,206	0.00%	운영자금

소 계	23,047,264,206	24,547,264,206

유동성장기부채	현대로보틱스	140,184,667	140,184,667	0.00%	운영자금

소 계	140,184,667	140,184,667

장기차입금	신한은행	7,000,000,000	7,000,000,000	2.25%	시설자금

소 계	7,000,000,000	7,000,000,000

순 액	30,187,448,873	31,687,448,873

22. 범주별 금융상품(1) 범주별 금융자산의 내역당사의 당분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

장기보증금	438,577,568	-	-	438,577,568

비유동당기손익-공정가치측정 금융자산	-	400,000,000	-	400,000,000

장기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000

단기매출채권	31,565,003,755	-	-	31,565,003,755

단기미수금	845,640,392	-	-	845,640,392

현금및현금성자산	30,808,342,362	-	-	30,808,342,362

합 계	63,659,564,077	400,000,000	-	64,059,564,077

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	상각후원가 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	합 계

장기보증금	457,391,160	-	-	457,391,160

비유동당기손익-공정가치측정 금융자산	-	400,000,000	-	400,000,000

장기금융상품	2,000,000	-	-	2,000,000

단기매출채권	37,313,059,464	-	-	37,313,059,464

단기미수금	1,678,194,890	-	-	1,678,194,890

현금및현금성자산	13,185,601,498	-	-	13,185,601,498

합 계	52,636,247,012	-	-	53,036,247,012

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익인식금융부채	합 계

장기임대보증금	2,305,805,528	-	2,305,805,528

장기차입금	7,000,000,000	-	7,000,000,000

장기리스부채	46,369,240	-	46,369,240

단기매입채무	18,883,407,917	-	18,883,407,917

단기미지급금	648,941,465	-	648,941,465

단기미지급비용	2,595,163,692	-	2,595,163,692

단기임대보증금	1,119,786,377	-	1,119,786,377

단기차입금	23,047,264,206	-	23,047,264,206

유동성장기부채	140,184,667	-	140,184,667

단기리스부채	78,020,072	-	78,020,072

합 계	55,864,943,164	-	55,864,943,164

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익인식금융부채	합 계

장기임대보증금	2,167,186,484	-	2,167,186,484

장기차입금	7,000,000,000	-	7,000,000,000

장기리스부채	35,341,846	-	35,341,846

단기매입채무	17,709,752,085	-	17,709,752,085

단기미지급금	1,187,080,776	-	1,187,080,776

단기미지급비용	1,516,417,788	-	1,516,417,788

단기임대보증금	1,157,270,114	-	1,157,270,114

단기차입금	24,547,264,206	-	24,547,264,206

유동성장기부채	140,184,667	-	140,184,667

단기리스부채	105,278,489	-	105,278,489

합 계	55,565,776,455	-	55,565,776,455

23. 영업손익당분기와 전분기의 영업손익의 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출액	43,831,645,544	125,031,042,552	37,746,152,022	116,570,650,543

상품매출액	-	4,849,175	-	41,701,912

용역매출액	623,415,614	2,132,519,424	526,801,663	2,390,450,048

부동산임대매출액	930,127,657	2,791,973,803	930,129,919	2,597,776,345

합 계	45,385,188,815	129,960,384,954	39,203,083,604	121,600,578,848

(2) 당분기 및 전분기 중 수익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	44,455,061,158	127,168,411,151	38,272,953,685	119,002,802,503

기타 원천으로부터의 수익	930,127,657	2,791,973,803	930,129,919	2,597,776,345

합 계	85,093,732,400	129,960,384,954	79,380,959,273	121,600,578,848

(3) 당분기말 및 전기말 현재 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

누적	누적

수취채권(*1)	31,609,235,629	37,391,188,071

(*1) 매출채권 금액과 일치합니다. 24. 매출원가당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

제품매출원가	41,334,425,234	116,294,943,885	36,015,883,424	110,887,972,925

상품매출원가	-	3,918,180	-	37,412,134

용역매출원가	772,472,113	2,851,294,095	323,348,226	1,176,751,214

부동산임대매출원가	165,175,823	645,484,840	260,933,239	745,509,453

합 계	42,272,073,170	119,795,641,000	36,600,164,889	112,847,645,726

25. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	301,669,805	878,560,344	302,324,157	871,358,831

퇴직급여	77,707,884	116,561,826	39,767,901	113,005,861

복리후생비	81,667,565	112,145,200	31,790,956	102,222,157

보험료	1,785,418	2,648,088	482,218	1,585,505

감가상각비	61,947,046	87,368,752	21,165,500	56,158,379

대손상각비	(34,251,463)	(33,896,733)	-	(33,032,066)

지급수수료	200,857,836	287,607,164	78,879,117	222,158,476

교육훈련비	170,000	170,000	-	887,277

차량유지비	7,212,525	12,000,712	2,766,894	8,645,788

도서인쇄비	441,054	1,095,396	143,100	803,800

접대비	20,757,161	28,402,655	9,063,807	24,341,825

임차료	4,990,392	8,416,998	2,794,706	4,500,496

통신비	5,672,554	8,434,886	2,165,532	2,340,752

운반비	264,356,874	392,096,987	135,291,179	405,842,348

세금과공과	10,411,210	26,338,400	10,500,000	26,787,300

소모품비	2,371,390	4,331,663	4,141,731	10,198,968

수도광열비	169,728	250,768	630,204	630,204

수선비	239,546	280,546	7,054,160	7,129,160

여비교통비	8,303,229	15,549,491	6,490,562	16,050,341

잡비	-	6,640,433	-	-

전력비	9,262,038	15,464,929	5,548,088	12,445,837

합 계	1,025,741,792	1,970,468,505	660,999,812	1,857,061,239

26. 기타이익과 기타손실당분기와 전분기의 기타이익 및 기타손실의 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 기타이익

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

유형자산처분이익	-	-	10,000,000	10,000,000

대손충당금환입	-	-	4,918,938	4,918,938

외화환산이익	73,731,005	160,196,215	(295,413,175)	426,709,518

외환차익	207,837,491	1,338,278,643	420,071,563	1,443,333,466

잡이익	76,234,178	265,197,464	126,632,149	399,416,862

합 계	357,802,674	1,763,672,322	256,209,475	2,284,378,784

(2) 기타손실

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

기부금	4,570,000	11,710,000	3,570,000	10,710,000

외화환산손실	(965,318,822)	506,142,138	277,402,453	540,861,898

외환차손	606,218,404	1,832,014,870	225,485,406	951,789,676

잡손실	26,203	131,170	7,559,076	11,364,713

합 계	(354,504,215)	2,349,998,178	514,016,935	1,514,726,287

27. 금융수익 및 금융원가(1) 당분기와 전분기의 금융수익 및 금융원가의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

[금융수익]

이자수익	63,391,004	164,592,292	63,080,509	180,694,218

배당금수익	132,212,832	301,039,027	76,861,471	157,583,165

합 계	195,603,836	465,631,319	139,941,980	338,277,383

[금융원가]

이자비용	244,699,381	791,852,124	340,250,605	1,091,420,929

합 계	244,699,381	791,852,124	340,250,605	1,091,420,929

(2) 당분기와 전분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

금융기관예탁금	190,318,874	449,149,560	134,222,614	318,058,461

당기손익-공정가치측정 금융자산	-	-	(997,652)	-

현재가치할인차금 상각	5,284,962	16,481,759	6,717,018	20,218,922

합 계	195,603,836	465,631,319	139,941,980	338,277,383

(3) 당분기와 전분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

금융기관차입금	204,345,182	674,034,705	301,172,376	978,032,228

리스부채 상각	1,648,539	4,558,888	2,473,551	8,333,658

현재할인차금 상각	38,705,660	113,258,531	36,604,678	105,055,043

합 계	244,699,381	791,852,124	340,250,605	1,091,420,929

28. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

제품과 재공품의 변동	(722,843,370)	185,684,032	(2,353,979,108)	(3,740,554,593)

원재료와 소모품의 사용액	39,339,218,455	104,778,900,912	76,521,400,357	143,177,918,190

상품의 판매	-	3,918,180	-	37,412,134

종업원급여	3,770,438,708	11,312,659,088	3,589,658,239	10,417,009,962

감가상각, 상각 및 감액	1,105,163,750	3,161,912,131	889,663,213	2,752,039,626

물 류 비	133,900,071	407,373,283	144,363,406	429,401,289

임 차 료	16,420,116	58,416,758	16,268,531	37,469,247

기 타	(696,174,132)	1,857,245,121	(41,546,209,937)	(38,405,988,890)

매출원가 및 영업비용의 합계	42,946,123,598	121,766,109,505	37,261,164,701	114,704,706,965

29. 종업원급여(1) 당분기와 전분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	3,073,062,599	9,252,985,218	2,933,803,492	8,479,885,458

퇴 직 급 여	269,337,084	808,011,252	252,916,977	762,196,920

복리후생비	428,039,025	1,251,662,618	402,937,770	1,174,927,584

합 계	3,770,438,708	11,312,659,088	3,589,658,239	10,417,009,962

(2) 퇴직급여 및 확정급여부채 당사는 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장에 따른 확정기여형 퇴직연금제도를 2010년 11월 30일에 도입하여 운영하고 있습니다. 당사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.30. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

31. 주당손익당분기와 전분기 주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

분 기 순 이 익	2,459,400,760 원	5,775,514,479 원	1,178,942,539 원	5,483,427,838 원

가중평균유통보통주식수	14,865,000 주	14,865,000 주	14,865,000 주	14,865,000 주

주 당 손 익	165 원	389 원	79 원	369 원

희석화주당손익	165 원	389 원	79 원	369 원

32. 자본위험관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

차입금총계(주석 18)	30,187,448,873	31,687,448,873

차감: 현금및현금성자산과 유동성금융자산

현금및현금성자산	(30,808,342,362)	(13,185,601,498)

소 계	(30,808,342,362)	(13,185,601,498)

순 차 입 금 (ⓐ)	(620,893,489)	18,501,847,375

자 본 총 계	135,806,249,442	132,706,434,963

총 자 본 (ⓑ)	135,185,355,953	151,208,282,338

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	-0.46%	12.24%

33. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 잇습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. (1) 환위험 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대한 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등입니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

자산:

현금및현금성자산	2,105,677,862	31,068,715	-	2,136,746,577

매출채권및기타채권	17,565,569,127	-	-	17,565,569,127

소 계	19,671,246,989	31,068,715	-	19,702,315,704

부채:

매입채무및기타채무	(5,437,466,484)	-	(307,107,483)	(5,744,573,967)

소 계	(5,437,466,484)	-	(307,107,483)	(5,744,573,967)

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

자산:

현금및현금성자산	150,991,078	32,079,542	-	183,070,620

매출채권및기타채권	16,216,407,205	-	-	16,216,407,205

소 계	16,367,398,283	32,079,542	-	16,399,477,825

부채:

매입채무및기타채무	(6,483,641,644)	-	(279,055,119)	(6,762,696,763)

소 계	(6,483,641,644)	-	(279,055,119)	(6,762,696,763)

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당분기손익 및 전기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

당3분기말

10% 상승시	1,423,378,051	3,106,872	(30,710,748)	1,395,774,174

10% 하락시	(1,423,378,051)	(3,106,872)	30,710,748	(1,395,774,174)

전기말

10% 상승시	988,375,663	3,207,954	(27,905,512)	963,678,105

10% 하락시	(988,375,663)	(3,207,954)	27,905,512	(963,678,105)

(2) 유동성위험 유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 정기적으로 재료원가와 전환원가의 소요금액 처정을 포함한 자금계획을 운영하고 있습니다. 이러한 방법은 현금흐름 요구사항을 모니터링하고 투자에 대한 현금수익을 최적화하는데 도움을 줍니다. 일반적으로 당사는 재무 부채 상환을 포함하여, 90일에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 요구불예금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.① 약정사항 당사는 운영자금 조달을 위하여 금융기관과 다음과 같은 여신한도 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 원)

금융기관	종류	약정한도	이자율

기업은행	구매카드대출	5,000,000,000	5.6123%

회전자금	2,000,000,000	6.3157%

하나은행	무보증구매론	1,500,000,000	5.0100%

신한은행	전자방식외담대	3,000,000,000	5.4900%

합 계	11,500,000,000

② 금융부채의 잔존만기별 현금흐름 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 산정되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.[제 57(당) 3분기]

(단위 : 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합계

장부금액	-	55,864,943,164	55,864,943,164

계약상 현금흐름	-	55,864,943,164	55,864,943,164

잔존계약만기

3개월 이하	-	23,113,180,841	23,113,180,841

4개월 ~ 6개월 이하	-	59,118,610	59,118,610

7개월 ~ 1년 이하	-	23,340,468,945	23,340,468,945

1년 초과 ~ 5년 이하	-	7,574,809,915	7,574,809,915

5년 초과	-	1,777,364,853	1,777,364,853

[제 56(전) 기]

(단위 : 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합계

장부금액	-	55,565,776,455	55,565,776,455

계약상 현금흐름	-	55,565,776,455	55,565,776,455

잔존계약만기

3개월 이하	-	42,310,878,179	42,310,878,179

4개월 ~ 6개월 이하	-	3,070,374,033	3,070,374,033

7개월 ~ 1년 이하	-	981,995,913	981,995,913

1년 초과 ~ 5년 이하	-	7,479,069,677	7,479,069,677

5년 초과	-	1,723,458,653	1,723,458,653

(3) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 현금 및 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 매출처래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 거래 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 당사는 거래 상대방에 대한 개별적인 한도 관리청책은 보유하고 있지 않습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도로 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 기

비유동당기손익인식금융자산	400,000,000	400,000,000

상각후원가측정 금융자산	63,657,564,077	52,634,247,012

(*) 당사가 보유하는 현금시재액은 제외하였습니다.34. 금융상품의 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치

[공정가치로 인식된 금융자산]

비유동당기손익-공정가치측정 금융자산	400,000,000	400,000,000

[상각후원가로 인식된 금융자산]

장기보증금	438,577,568	438,577,568

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

단기매출채권	31,565,003,755	31,565,003,755

단기미수금	845,640,392	845,640,392

현금및현금성자산	30,808,342,362	30,808,342,362

소 계	63,659,564,077	63,659,564,077

금융자산 합계	64,059,564,077	64,059,564,077

[상각후원가로 인식된 금융부채]

장기임대보증금	2,305,805,528	2,305,805,528

장기차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

장기리스부채	46,369,240	46,369,240

단기차입금	23,047,264,206	23,047,264,206

유동성장기부채	140,184,667	140,184,667

단기매입채무	18,883,407,917	18,883,407,917

단기미지급금	648,941,465	648,941,465

단기미지급비용	2,595,163,692	2,595,163,692

단기임대보증금	1,119,786,377	1,119,786,377

단기리스부채	78,020,072	78,020,072

소 계	55,864,943,164	55,864,943,164

금융부채 합계	55,864,943,164	55,864,943,164

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치

[공정가치로 인식된 금융자산]

비유동당기손익-공정가치측정 금융자산	400,000,000	400,000,000

[상각후원가로 인식된 금융자산]

장기보증금	457,391,160	457,391,160

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

단기매출채권	37,313,059,464	37,313,059,464

단기미수금	1,678,194,890	1,678,194,890

현금및현금성자산	13,185,601,498	13,185,601,498

소 계	52,636,247,012	52,636,247,012

금융자산 합계	53,036,247,012	53,036,247,012

[상각후원가로 인식된 금융부채]

장기임대보증금	2,167,186,484	2,167,186,484

장기차입금	7,000,000,000	7,000,000,000

장기리스부채	35,341,846	35,341,846

단기차입금	24,547,264,206	24,547,264,206

유동성장기부채	140,184,667	140,184,667

단기매입채무	17,709,752,085	17,709,752,085

단기미지급금	1,187,080,776	1,187,080,776

단기미지급비용	1,516,417,788	1,516,417,788

단기임대보증금	1,157,270,114	1,157,270,114

단기리스부채	105,278,489	105,278,489

소 계	55,565,776,455	55,565,776,455

금융부채 합계	55,565,776,455	55,565,776,455

35. 주요 경영진에 대한 보상당분기 및 전분기의 주요 경영진에 대한 보상 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	120,375,001	337,541,671	105,000,003	422,333,348

퇴직급여	22,508,523	67,525,569	15,598,054	46,794,162

합 계	142,883,524	405,067,240	120,598,057	469,127,510

상기 주요경영진은 당사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.36. 영업현금흐름당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 57(당) 3분기	제 56(전) 3분기

분기순이익	5,775,514,479	5,483,427,838

조정:

법인세비용(수익)	1,506,214,309	1,428,952,996

금 융 원 가	791,852,124	1,091,420,929

금 융 수 익	(465,631,319)	(338,277,383)

감가상각비	2,743,467,181	2,414,997,186

무형자산상각비	418,444,950	337,042,440

외화환산손실	506,142,138	540,861,898

대손상각비	(33,896,733)	(33,032,066)

외화환산이익	(160,196,215)	(426,709,518)

유형자산처분이익	-	(10,000,000)

부동산임대매출	(121,655,624)	(78,339,850)

잡손익	51,740,208	20,363,616

소 계	5,236,481,019	4,947,280,248

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)	5,895,767,735	15,018,357,290

기타채권의 감소(증가)	1,595,804,248	408,356,839

재고자산의 감소(증가)	9,851,343,770	(7,165,694,657)

매입채무의 증가(감소)	1,175,084,486	(1,425,080,394)

기타채무의 증가(감소)	634,342,190	2,770,862,638

소 계	19,152,342,429	9,606,801,716

영업에서 창출된 현금	30,164,337,927	20,037,509,802

(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기와 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 제 57(당) 3분기

(단위 : 원)

구분	기초	재무활동현금흐름	환율변동	대체	기말

유동성

단기차입금	24,547,264,206	(1,500,000,000)	-	-	23,047,264,206

유동성장기부채	140,184,667	-	-	-	140,184,667

장기차입금	7,000,000,000	-	-	-	7,000,000,000

리스부채	140,620,335	(91,175,686)	-	74,944,663	124,389,312

② 제 56(전) 기

(단위 : 원)

구분	기초	재무활동현금흐름	환율변동	대체	기말

유동성

단기차입금	16,237,396,070	8,309,868,136	-	-	24,547,264,206

유동성장기부채	18,500,000,000	(18,500,000,000)	-	140,184,667	140,184,667

장기차입금	140,184,667	7,000,000,000	-	(140,184,667)	7,000,000,000

리스부채	194,259,495	(153,312,220)	-	99,673,060	140,620,335