피제이전자 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

제 49(당) 1분기 2017년 03월 31일 현재
제 48(전) 기 2016년 12월 31일 현재
회사명 : 주식회사 피제이전자

1. 회사의 개요 주식회사 피제이전자(이하 "당사")는 1969년 7월 18일 설립되어, 전자제품의 제조 및판매와 부동산 임대업을 주요사업으로 영위하고 있는 중소기업기본법상 중소기업으로서 1993년 11월 30일 코스닥시장에 상장하였습니다.당사의 본사 및 공장은 경기도 부천시 오정구 삼정동 부천테크노파크에 소재하며, 부동산 임대사업장은 경기도 안성시 및 서울시 중구 명동, 성북구 안암동에 소재하고 있습니다.당사의 설립시 자본금은 50,000천원이었으나 수차의 증자와 분할ㆍ합병 등을 통하여 당반기말 현재 납입자본금은 5,000,000천원이며, 주요 주주로 김재석 외 그 특수관계자가 70.44%의 지분을 보유하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되 지 않은 공시가격 ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접 적으로 관측가능한 투입변수 ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 30에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다 . (1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같으며, 당사의 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 않다고 판단하여 동 회계정책의 변경을 소급적용하지 아니하였습니다.① 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정)개정 기업회계기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있도록 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.② 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정)개정 기업회계기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식 관련 내용 등을 명확히 하고 있습니다.(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 미적용 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기적용하지 아니하였습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 금융상품 (제정)

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다. 새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

② 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수 익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 당사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형 (① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

③ 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정)개정 기업회계기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

4. 영업 부문별 정보 당분기와 전분기의 당사의 영업부문별 정보에 관한 내용은 다음과 같습니다.(1) 영업부문에 대한 일반정보당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다.ㆍ제조부문 : 전자제품 및 부품 제조업ㆍ임대부문 : 부동산 임대업상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 재무제표의 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 당사의 자금조달과 법인세는 전사적 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. (2) 영업부문의 재무현황당분기와 전분기 중 영업부문의 손익은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	제조부문	임대부문	합 계

매 출 액	21,864,284,388	695,813,608	22,560,097,996

영 업 이 익	1,491,166,065	603,603,376	2,094,769,441

감가상각비	642,495,696	48,212,299	690,707,995

당기순이익	1,202,948,261	472,344,373	1,675,292,634

② 제 48(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	제조부문	임대부문	합 계

매 출 액	23,599,534,785	711,041,127	24,310,575,912

영 업 이 익	956,207,704	588,680,067	1,544,887,771

감가상각비	599,853,048	47,538,027	647,391,075

당기순이익	888,927,118	460,866,917	1,349,794,035

임대부문과 관련된 유형자산은 투자부동산 계정으로 분류되어 관리되고 있으며, 이외의 당사의 영업자산 및 영업부채는 전사차원에서 관리되고 있습니다.(3) 지역 부문별 정보당사의 사업장은 국내에만 위치하고 있으므로 지역 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.

5. 유형자산

(1) 당1분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	3,912,143,241	-	3,912,143,241

건 물	10,604,943,538	(3,463,219,629)	7,141,723,909

구 축 물	544,234,160	(457,171,592)	87,062,568

기 계 장 치	19,423,652,440	(11,830,406,322)	7,593,246,118

차량운반구	118,771,541	(93,150,799)	25,620,742

공 구 기 구	975,744,591	(726,313,705)	249,430,886

집 기 비 품	1,330,020,261	(895,155,047)	434,865,214

시 설 장 치	1,254,689,550	(525,762,468)	728,927,082

건설중인자산	3,626,185,961	-	3,626,185,961

합 계	41,790,385,283	(17,991,179,562)	23,799,205,721

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	3,912,143,241	-	3,912,143,241

건 물	10,604,943,538	(3,415,156,914)	7,189,786,624

구 축 물	544,234,160	(455,075,960)	89,158,200

기 계 장 치	19,410,652,440	(11,321,609,132)	8,089,043,308

차량운반구	183,946,508	(155,284,567)	28,661,941

공 구 기 구	955,227,121	(723,338,910)	231,888,211

집 기 비 품	1,261,973,361	(845,905,021)	416,068,340

시 설 장 치	1,254,689,550	(507,816,423)	746,873,127

건설중인자산	3,424,937,677	-	3,424,937,677

합 계	41,552,747,596	(17,424,186,927)	24,128,560,669

(2) 당1분기와 전기중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	토 지	건 축 물	기 계 장 치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

[취득원가]

기 초 잔 액	3,912,143,241	11,149,177,698	19,410,652,440	3,655,836,540	3,424,937,677	41,552,747,596

취 득	-	-	13,000,000	103,346,900	386,548,284	502,895,184

처 분	-	-	-	(79,957,497)	-	(79,957,497)

기 말 잔 액	3,912,143,241	11,149,177,698	19,423,652,440	3,679,225,943	3,811,485,961	41,975,685,283

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(3,870,232,874)	(11,321,609,132)	(2,232,344,921)	-	(17,424,186,927)

처 분	-	-	-	78,541,362	-	78,541,362

감가상각비	-	(50,158,347)	(508,797,190)	(86,578,460)	-	(645,533,997)

기 말 잔 액	-	(3,920,391,221)	(11,830,406,322)	(2,240,382,019)	-	(17,991,179,562)

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

구 분	토 지	건 축 물	기 계 장 치	기타유형자산	건설중인자산	합 계

[취득원가]

기 초 잔 액	4,585,594,303	12,159,354,307	20,794,350,412	5,289,354,143	565,557,300	43,394,210,465

취 득	-	-	2,190,794,054	271,851,086	2,859,380,377	5,322,025,517

처 분	(673,451,062)	(1,010,176,609)	(3,574,492,026)	(1,905,368,689)	-	(7,163,488,386)

기 말 잔 액	3,912,143,241	11,149,177,698	19,410,652,440	3,655,836,540	3,424,937,677	41,552,747,596

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(3,814,622,620)	(12,831,150,247)	(3,751,483,133)	-	(20,397,256,000)

처 분	-	163,359,716	3,485,970,260	1,830,714,955	-	5,480,044,931

감가상각비	-	(218,969,970)	(1,976,429,145)	(311,576,743)	-	(2,506,975,858)

기 말 잔 액	-	(3,870,232,874)	(11,321,609,132)	(2,232,344,921)	-	(17,424,186,927)

6. 투자부동산 (1) 당1분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	27,601,807,312	-	27,601,807,312

건 물	8,487,429,593	(1,833,736,331)	6,653,693,262

합 계	36,189,236,905	(1,833,736,331)	34,355,500,574

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	23,523,402,523	-	23,523,402,523

건 물	8,039,366,052	(1,788,562,333)	6,250,803,719

합 계	31,562,768,575	(1,788,562,333)	29,774,206,242

(2) 당1분기와 전기중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	토 지	건 물	합 계

[취득원가]

기 초 잔 액	23,523,402,523	8,039,366,052	31,562,768,575

취 득	4,078,404,789	448,063,541	4,526,468,330

처 분	-	-	-

기 말 잔 액	27,601,807,312	8,487,429,593	36,089,236,905

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(1,788,562,333)	(1,788,562,333)

처 분	-	-	-

감가상각비	-	(45,173,998)	(45,173,998)

기 말 잔 액	-	(1,833,736,331)	(1,833,736,331)

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

구 분	토 지	건 물	합 계

[취득원가]

기 초 잔 액	23,523,402,523	8,039,366,052	31,562,768,575

취 득	-	-	-

처 분	-	-	-

기 말 잔 액	23,523,402,523	8,039,366,052	31,562,768,575

[감가상각누계액]

기 초 잔 액	-	(1,610,853,433)	(1,610,853,433)

처 분	-	-	-

감가상각비	-	(177,708,900)	(177,708,900)

기 말 잔 액	-	(1,788,562,333)	(1,788,562,333)

(3) 당1분기와 전1분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

부동산임대매출액	695,813,608	695,813,608	711,041,127	711,041,127

부동산임대매출원가	(92,210,232)	(92,210,232)	(122,361,060)	(122,361,060)

합 계	603,603,376	603,603,376	588,680,067	588,680,067

(4) 당1분기말과 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

계정과목	토 지	건 물	합 계

장부금액	27,601,807,312	6,653,693,262	34,255,500,574

공정가치	50,716,223,600	15,595,006,956	66,311,230,556

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	토 지	건 물	합 계

장부금액	23,523,402,523	6,250,803,719	29,774,206,242

공정가치	47,486,948,557	16,229,155,700	63,716,104,257

상기 투자부동산은 임대사업 목적 보유 자산으로, 투자부동산의 공정가치는 과거 경험률을 근거로 산정된 기대영업(임대업) 현금흐름을 현재가치로 할인한 금액을 적용하여 추정하였습니다.

7. 무형자산

당1분기말과 전기말 현재 회사의 무형자산은 회원권이며, 내용연수가 비한정인 무형자산으로 상각하지 않고 그 자산의 내용연수가 비한정이라는 평가를 계속하여 정당화하는지를 매 회계기간 말에 재검토하고 있습니다.

8. 담보제공 자산 등 당1분기말과 전기말 현재 소유권이 제한되거나 부채의 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.(1) 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

담 보 제 공 자 산 내 역	관 련 부 채

구 분	담보자산종류	장 부 가 액	담보설정액	부 채 종 류	금 액	담 보 권 자

유 형 자 산	토 지	908,681,249	JPY 400,000,000	단기차입금	-	기업은행

건 물 등	2,128,924,540

소 계	3,037,605,789

투자부동산	토 지	15,330,423,226	10,400,000,000 2,027,600,000	단기차입금장기차입금임대보증금	1,5000,000,000 - 2,027,600,000	신한은행러쉬코리아외

건 물 등	1,913,134,931

소 계	17,243,558,157

합 계	20,281,163,946	JPY 400,000,000 2,027,600,000	3,527,600,000

(2) 제 48(전) 기

(단위 : 원)

담 보 제 공 자 산 내 역	관 련 부 채

구 분	담보자산종류	장 부 가 액	담보설정액	부 채 종 류	금 액	담 보 권 자

유 형 자 산	토 지	908,681,249	JPY 400,000,000	단기차입금	-	기업은행

건 물 등	2,144,974,632

소 계	3,053,655,881

투자부동산	토 지	15,330,423,226	10,400,000,000 1,727,600,000	단기차입금장기차입금임대보증금	- - 1,727,600,000	신한은행러쉬코리아외

건 물 등	1,927,146,550

소 계	17,257,569,776

합 계	20,311,225,657	JPY 400,000,000 1,727,600,000	1,727,600,000

9. 기타금융자산 당1분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (1) 비유동기타금융자산

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

비유동매도가능금융자산	134,226,994	134,054,606

장기금융상품	2,000,000	2,000,000

합 계	136,226,994	136,054,606

(2) 유동기타금융자산

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

유동매도가능금융자산	33,006,830	32,368,592

단기매매금융자산	429,929,245	402,314,229

단기금융상품	15,072,640,954	14,155,165,083

합 계	15,535,577,029	14,589,847,904

10. 재고자산 (1) 당1분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	평가충당금	장부가액

원 재 료	14,969,809,957	(331,973,246)	14,637,836,711

상 품	62,887,236	-	62,887,236

재 공 품	6,744,554,367	(42,902,994)	6,701,651,373

제 품	3,257,538,289	-	3,257,538,289

미 착 품	851,264,042	-	851,264,042

합 계	25,886,053,891	(374,876,240)	25,511,177,651

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	취득원가	평가충당금	장부가액

원 재 료	12,540,622,579	(264,051,725)	12,276,570,854

상 품	58,565,311	-	58,565,311

재 공 품	5,058,802,379	(42,902,994)	5,015,899,385

제 품	2,816,800,937	-	2,816,800,937

미 착 품	878,091,197	-	878,091,197

합 계	21,352,882,403	(306,954,719)	21,045,927,684

(2) 당1분기와 전1분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 환입은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

[매출원가]

재고자산평가손실	67,921,521	67,921,521	-

재고자산평가손실환입	-	-	(24,244,411)	(24,244,411)

11. 매출채권 및 기타채권 (1) 당1분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 비유동매출채권 및 기타채권

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

총 액	대손충당금	순 액	총 액	대손충당금	순 액

장 기 보 증 금	349,017,573	-	349,017,573	331,737,573	-	331,737,573

합 계	349,017,573	-	349,017,573	331,737,573	-	331,737,573

② 유동매출채권 및 기타채권

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

총 액	대손충당금	순 액	총 액	대손충당금	순 액

매 출 채 권	19,806,492,765	(1,716,224,095)	18,090,268,670	24,142,200,092	(1,702,675,069)	22,439,525,023

미 수 금	2,294,406,473	(507,581,042)	1,786,825,431	1,772,965,573	(499,826,482)	1,273,139,091

선 급 금	2,646,000	-	2,646,000	1,525,580	-	1,525,580

선 급 비 용	46,359,431	-	46,359,431	67,438,330	-	67,438,330

합 계	22,149,904,669	(2,223,805,137)	19,926,099,532	25,984,129,575	(2,202,501,551)	23,781,628,024

(2) 당1분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권과 기타금융자산에 설정된 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

매출채권	미 수 금	합 계	매출채권	미 수 금	합 계

기 초 금 액	(1,702,675,069)	(499,826,482)	(2,202,501,551)	(1,570,896,084)	(520,066,482)	(2,090,962,566)

대 손 상 각	(7,754,560)	(7,754,560)	(131,778,985)	-	(131,778,985)

대손상각 환입	(13,549,026)	-	(13,549,026)	20,240,000	20,240,000

채 권 제 각	-	-	-	-	-	-

기 말 금 액	(1,716,224,095)	(507,581,042)	(2,223,805,137)	(1,702,675,069)	(499,826,482)	(2,202,501,551)

(3) 당1분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권과 기타금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

매출채권	미수금	합 계	매출채권	미수금	합 계

만기미도래	16,409,085,846	1,667,565,693	18,076,651,539	19,085,406,072	1,163,707,554	20,249,113,626

3개월 미만	1,663,680,027	112,015,928	1,775,695,955	3,287,356,204	101,668,427	3,389,024,631

3월초과~6월이하	9,623,729	7,243,810	16,867,539	44,228,033	8,550	44,236,583

6월초과~12월이하	100,536,805	-	100,536,805	151,088,434	-	151,088,434

12월초과~15월이하	51,089,344	-	51,089,344	-	-

15월초과	1,572,477,014	507,581,042	2,080,058,056	1,574,121,349	507,581,042	2,081,702,391

합 계	19,806,492,765	2,294,406,473	22,100,899,238	24,142,200,092	1,772,965,573	25,915,165,665

12. 현금 및 현금성자산

당1분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

현 금 시 재	2,000,000	2,000,000

요구불예금	464,796,582	872,772,541

합 계	466,796,582	874,772,541

(*) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표 상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다.

13. 자 본 금

당1분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

발행할 주식의 총수	32,000,000 주	32,000,000 주

1주의 금액	500 원	500 원

발행주식수- 보통주	10,000,000 주	10,000,000 주

보통주자본금	5,000,000,000 원	5,000,000,000 원

14. 자본잉여금 당1분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

주식발행초과금	4,543,952,715	4,543,952,715

자기주식처분이익	46,126,828	46,126,828

기 타 지 분	26,638,631	26,638,631

합 계	4,616,718,174	4,616,718,174

15. 기타포괄손익누계액 당1분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

재평가적립금	502,554,400	502,554,400

매도가능금융자산평가손익	5,962,181	5,329,893

합 계	508,516,581	507,884,293

16. 이익잉여금 (1) 당1분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

이익준비금 (*)	2,500,000,000	2,500,000,000

이익잉여금	83,675,369,784	84,420,077,150

합 계	86,175,369,784	86,920,077,150

(*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.

(2) 당1분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다. ① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	이익준비금	이익잉여금	합 계

기 초	2,500,000,000	84,420,077,150	86,920,077,150

분 기 순 손 익	-	1,675,292,634	1,675,292,634

배 당 금 지 급	-	(2,420,000,000)	(2,420,000,000)

준 비 금 적 립	-	-	-

기 말	2,500,000,000	83,675,369,784	86,175,369,784

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

구 분	이익준비금	이익잉여금	합 계

기 초	2,500,000,000	78,899,773,559	81,399,773,559

당 기 순 손 익	-	7,720,303,591	7,720,303,591

배 당 금 지 급	-	(2,200,000,000)	(2,200,000,000)

준 비 금 적 립	-	-	-

기 말	2,500,000,000	84,420,077,150	86,920,077,150

17. 퇴직급여 및 확정급여부채 당사는 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장에 따른 확정기여형 퇴직연금제도를 2010년 11월 30일에 도입하여 운영하고 있습니다. 당사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.

18. 매입채무 및 기타채무 당1분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

매 입 채 무	12,042,103,106	10,486,049,061

미 지 급 금	4,142,300,135	1,522,299,608

미지급비용	451,296,149	241,525,665

임대보증금	3,000,960,000	2,700,960,000

예 수 금	38,026,972	65,885,005

선 수 금	1,345,914,592	1,069,431,652

합 계	21,020,600,954	16,086,150,991

19. 차 입금 당1분기말과 전기말 현재 차입금의 상세현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	차입처	당1분기말	전기말	이자율	비고

단기차입금	신한은행	1,500,000,000	-	1.96%

순 액	1,500,000,000	-

20. 범주별 금융상품 (1) 범주별 금융자산의 내역당사의 당1분기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

계정과목	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

장기보증금	349,017,573	-	-	-	349,017,573

비유동매도가능금융자산	-	-	134,226,994	-	134,226,994

장기금융상품	2,000,000	-	-	-	2,000,000

매 출 채 권	18,090,268,670	-	-	-	18,090,268,670

미 수 금	1,786,825,431	-	-	-	1,786,825,431

유동매도가능금융자산	-	-	33,006,830	-	33,006,830

단기매매금융자산	-	429,929,245	-	-	429,929,245

단기금융상품	15,072,640,954	-	-	-	15,072,640,954

현금및현금성자산	466,796,582	-	-	-	466,796,582

합 계	35,767,549,210	429,929,245	167,233,824	-	36,364,712,279

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	대여금및수취채권	당기손익인식금융자산	매도가능금융자산	만기보유금융자산	합 계

장기보증금	331,737,573	-	-	-	331,737,573

비유동매도가능금융자산	-	-	134,054,606	-	134,054,606

장기금융상품	2,000,000	-	-	-	2,000,000

매 출 채 권	22,439,525,023	-	-	-	22,439,525,023

미 수 금	1,273,139,091	-	-	-	1,273,139,091

유동매도가능금융자산	-	-	32,368,592	-	32,368,592

단기매매금융자산	-	402,314,229	-	-	402,314,229

단기금융상품	14,155,165,083	-	-	-	14,155,165,083

현금및현금성자산	874,772,541	-	-	-	874,772,541

합 계	39,076,339,311	402,314,229	166,423,198	-	39,645,076,738

(2) 범주별 금융부채의 내역① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익인식금융부채	합 계

매 입 채 무	12,042,103,106	-	12,042,103,106

미 지 급 금	4,142,300,135	-	4,142,300,135

미지급비용	451,296,149	-	451,296,149

임대보증금	3,000,960,000	-	3,000,960,000

단기차입금	1,500,000,000	-	1,500,000,000

합 계	21,136,659,390	-	21,136,659,390

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익인식금융부채	합 계

매 입 채 무	10,486,049,061	-	10,486,049,061

미 지 급 금	1,522,299,608	-	1,522,299,608

미지급비용	241,525,665	-	241,525,665

임대보증금	2,700,960,000	-	2,700,960,000

합 계	14,950,834,334	-	14,950,834,334

21. 영업손익 당1분기와 전1분기의 영업손익의 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 매출액

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제 품 매 출 액	20,683,083,715	20,683,083,715	21,589,529,356	21,589,529,356

상 품 매 출 액	34,898,210	34,898,210	24,912,301	24,912,301

용 역 매 출 액	1,146,302,463	1,146,302,463	1,985,093,128	1,985,093,128

부동산임대매출액	695,813,608	695,813,608	711,041,127	711,041,127

합 계	22,560,097,996	22,560,097,996	24,310,575,912	24,310,575,912

(2) 매출원가

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제 품 매 출 원 가	19,953,606,846	19,953,606,846	22,358,468,325	22,358,468,325

상 품 매 출 원 가	35,409,695	35,409,695	22,184,669	22,184,669

부동산임대 매출원가	92,210,232	92,210,232	122,361,060	122,361,060

합 계	20,081,226,773	20,081,226,773	22,503,014,054	22,503,014,054

(3) 판매비와 관리비

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	234,957,300	234,957,300	155,147,500	155,147,500

퇴 직 급 여	30,000,000	30,000,000	29,025,000	29,025,000

복리후생비	14,887,845	14,887,845	12,608,657	12,608,657

보 험 료	1,309,553	1,309,553	1,087,977	1,087,977

감가상각비	85,173	85,173	47,673	47,673

대손상각비(충당금환입)	21,303,586	21,303,586	-	-

지급수수료	27,730,423	27,730,423	25,087,774	25,087,774

교육훈련비	-	-	-	-

차량유지비	5,061,496	5,061,496	3,196,080	3,196,080

도서인쇄비	1,672,400	1,672,400	2,020,400	2,020,400

접 대 비	10,242,080	10,242,080	22,303,495	22,303,495

임 차 료	18,771,410	18,771,410	4,006,140	4,006,140

통 신 비	1,866,672	1,866,672	2,564,230	2,564,230

세금과공과	15,002,320	15,002,320	5,118,020	5,118,020

소 모 품 비	282,529	282,529	222,291	222,291

수 선 비	90,000	90,000	90,000	90,000

여비교통비	833,755	833,755	148,850	148,850

합 계	384,101,782	384,101,782	262,674,087	262,674,087

22. 기타이 익과 기타손실 당1분기와 전1분기의 기타이익 및 기타손실의 산정내역은 다음과 같습니다.(1) 기타이익

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

유형자산처분이익	13,181,818	13,181,818	8,068,434	8,068,434

단기매매금융자산평가이익	27,615,016	27,615,016	10,146,925	10,146,925

외화환산이익	73,156,765	73,156,765	77,118,069	77,118,069

외 환 차 익	319,038,145	319,038,145	120,169,675	120,169,675

잡 이 익	28,918,650	28,918,650	150,996,281	150,996,281

합 계	461,910,394	461,910,394	366,499,384	366,499,384

(2) 기타손실

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

유형자산처분손실	1,416,135	1,416,135	-	-

기 부 금	3,800,000	3,800,000	3,800,000	3,800,000

외화환산손실	137,864,576	137,864,576	65,849,549	65,849,549

외 환 차 손	311,189,626	311,189,626	132,249,249	132,249,249

잡 손 실	18,308,294	18,308,294	45,818,162	45,818,162

합 계	472,578,631	472,578,631	247,716,960	247,716,960

23. 금융수익 및 금융원가 (1) 당1분기와 전1분기의 금융수익 및 금융원가의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

[금융수익]

이 자 수 익	56,736,163	56,736,163	66,898,815	66,898,815

합 계	56,736,163	56,736,163	66,898,815	66,898,815

[금융원가]

이 자 비 용	411	411	6,433,877	6,433,877

합 계	411	411	6,433,877	6,433,877

(2) 당1분기와 전1분기의 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

금융기관예탁금	197,857	197,857	1,437,998	1,437,998

단기매매금융자산	56,538,306	56,538,306	58,729,853	58,729,853

매도가능금융자산	-	6,730,976	6,730,976

합 계	56,736,163	56,736,163	66,898,827	66,898,827

(3) 당1분기와 전1분기의 금융원가에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

금융기관차입금	411	411	6,433,877	6,433,877

합 계	411	411	6,433,877	6,433,877

24. 비용의 성격별 분류 당1분기와 전1분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

제품과 재공품의 변동	(2,126,489,340)	(2,126,489,340)	(1,129,112,718)	(1,129,112,718)

원재료와 소모품의 사용액	18,043,249,714	18,043,249,714	16,732,883,162	16,732,883,162

상품의 판매	35,409,695	35,409,695	22,184,669	22,184,669

종업원급여	2,769,621,409	2,769,621,409	2,920,140,373	2,920,140,373

감가상각, 상각 및 감액	690,707,995	690,707,995	725,324,910	725,324,910

물 류 비	25,948,496	25,948,496	17,917,469	17,917,469

임 차 료	77,001,810	77,001,810	81,173,540	81,173,540

기 타	949,878,776	949,878,776	3,395,176,736	3,395,176,736

매출원가 및 영업비용의 합계	20,465,328,555	20,465,328,555	22,765,688,141	22,765,688,141

25. 종업원급여 당1분기와 전1분기 중 발생한 종업원 급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	2,254,867,710	2,254,867,710	2,398,966,359	2,398,966,359

퇴 직 급 여	225,000,000	225,000,000	225,000,000	225,000,000

복리후생비	289,753,699	289,753,699	296,174,014	296,174,014

합 계	2,769,621,409	2,769,621,409	2,920,140,373	2,920,140,373

26. 법인세 (1) 법인세비용의 구성내역당1분기와 전1분기의 법인세비용(수익)의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

법인세 부담액	487,489,928	487,489,928	377,253,599	377,253,599

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	(21,767,268)	(21,767,268)	(199,468)	(199,468)

자본에 직접 반영된 이연법인세	(178,338)	(178,338)	(2,713,033)	(2,713,033)

법인세비용	465,544,322	465,544,322	374,341,099	374,341,098

(2) 법인세비용차감전순손익과 법인세비용간의 관계당1분기와 전1분기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

법인세비용차감전순이익	2,140,836,956	2,140,836,956	1,724,135,133	1,724,135,133

적용세율에 따른 세부담	465,484,130	465,484,130	373,809,731	373,809,731

조정사항

비일시적차이	238,530	238,530	3,244,400	3,244,400

세액공제	-	-	-	-

자본에 직접 가감된 법인세부담액	(178,338)	(178,338)	(2,713,033)	(2,713,033)

법인세비용	465,544,322	465,544,322	374,341,098	374,341,098

(3) 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의내역당1분기와 전1분기의 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액과 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

이연법인세

매도가능금융자산평가손익	(178,338)	(178,338)	(2,713,033)	(2,713,033)

소 계	(178,338)	(178,338)	(2,713,033)	(2,713,033)

자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)	(178,338)	(178,338)	(2,713,033)	(2,713,033)

(4) 당1분기와 전1분기 중 이연법인세자산(부채)와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

기말 이연법인세자산(부채)	(96,159,643)	(363,812,319)

기초 이연법인세자산(부채)	(117,926,911)	(364,011,787)

일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용	(21,767,267)	(199,467)

(5) 당1분기말 현재 일시적차이의 법인세효과는 당해 일시적차이가 소멸되는 회계연도의 미래예상세율을 적용하여 계산하였는 바, 2018년 이후 실현분에 대해서는 22.0%를 적용하여 산정하였습니다.(6) 당사의 이연법인세자산과 이연법인세부채에 대해서 동일 과세당국이 부과하는 법인세이며 회사가 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집행가능한 권리와 의도를 가지고 있는 경우에만 이연법인세자산과 이연법인세부채를 상계하여 재무상태표에 표시하였습니다.(7) 당1분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

대손충당금	427,536,977	13,078,175	-	440,615,152

재고자산평가손실	67,530,038	14,942,735	-	82,472,773

매도가능금융자산	(1,503,304)	0	(178,338)	(1,681,641)

감가상각누계액	(705,621,787)	-	-	(705,621,787)

유형자산손상차손	19,499,493	-	-	19,499,493

퇴직연금미납액	62,700,000	-	-	62,700,000

미지급비용(연차수당)	36,635,646	-	-	36,635,646

미 수 수 익	-	-	-	-

단기매매금융자산평가손익	(14,128,915)	(6,075,304)	-	(20,204,219)

토지(취득세 중과분)	(10,575,061)	-	-	(10,575,061)

합 계	(117,926,911)	21,945,606	(178,338)	(96,159,643)

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

구분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

대손충당금	412,959,748	14,577,229	-	427,536,977

재고자산평가손실	88,926,167	(21,396,129)	-	67,530,038

매도가능금융자산	4,480,962	-	(5,984,265)	(1,503,304)

감가상각누계액	(920,024,581)	214,402,795	-	(705,621,787)

유형자산손상차손	19,499,493	-	-	19,499,493

퇴직연금미납액	16,500,000	46,200,000	-	62,700,000

미지급비용(연차수당)	35,292,390	1,343,256	-	36,635,646

미 수 수 익	(5,086,160)	5,086,159	-	-

단기매매금융자산평가손익	(5,984,746)	(8,144,170)	-	(14,128,915)

토 지(취득세 중과분)	(10,575,061)	-	-	(10,575,061)

합 계	(364,011,787)	252,069,141	(5,984,265)	(117,926,911)

27. 주당손익 당1분기와 전1분기 주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

분 기 순 이 익	1,675,292,634 원	1,675,292,634 원	1,349,794,035 원	1,349,794,035 원

가중평균유통보통주식수	10,000,000 주	10,000,000 주	10,000,000 주	10,000,000 주

주 당 손 익	168 원	168 원	135 원	135 원

희석화주당손익	168 원	168 원	135 원	135 원

28. 자본위험관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당1분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

차 입 금 총 계	1,500,000,000	-

차감: 현금및현금성자산과 유동성금융자산

현금및현금성자산	(466,796,582)	(874,772,541)

유동성기타금융자산	(15,535,577,029)	(14,589,847,904)

소 계	(16,002,373,611)	(15,464,620,445)

순 차 입 금 (ⓐ)	(14,502,373,611)	(15,464,620,445)

자 본 총 계	96,300,604,539	97,044,679,617

총 자 본 (ⓑ)	81,798,230,928	81,580,059,172

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	-17.73%	-18.96%

29. 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 환위험, 유동성위험, 신용위험, 이자율위험 및 가격위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다.(1) 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등입니다.

당1분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

자 산 :

현금및현금성자산	256,398,974	-	-	256,398,974

매출채권및기타채권	2,443,092,411	-	-	2,443,092,411

소 계	2,699,491,385	-	-	2,699,491,385

부 채 :

매입채무및기타채무	(1,639,895,438)	(1,556,177)	(2,008,659)	(1,643,460,274)

소 계	(1,639,895,438)	(1,556,177)	(2,008,659)	(1,643,460,274)

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

자 산 :

현금및현금성자산	37,711,158	-	-	37,711,158

매출채권및기타채권	4,109,236,050	-	-	4,109,236,050

소 계	4,146,947,208	-	-	4,146,947,208

부 채 :

매입채무및기타채무	(2,249,633,337)	(14,915,849)	(54,614,486)	(2,319,163,672)

소 계	(2,249,633,337)	(14,915,849)	(54,614,486)	(2,319,163,672)

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당1분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 당반기손익 및 전기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

당1분기말

10% 상승시	105,959,595	(155,618)	(200,866)	105,603,111

10% 하락시	(105,959,595)	155,618	200,866	(105,603,111)

전기말

10% 상승시	189,731,387	(1,491,585)	(5,461,449)	182,778,354

10% 하락시	(189,731,387)	1,491,585	5,461,449	(182,778,354)

(2) 유동성위험유동성위험이란 회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사는 정기적으로 재료원가와 전환원가의 소요금액 추정을 포함한 자금계획을 운영하고 있습니다. 이러한 방법은 현금흐름 요구사항을 모니터링하고 투자에 대한 현금 수익을 최적화하는데 도움을 줍니다. 일반적으로 당사는 재무 부채 상환을 포함하여 , 90 일 에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 요구불예금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

① 약정사항

당사는 운영자금 조달을 위하여 금융기관과 다음과 같은 여신한도 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : USD, 원)

금융기관	종류	약정한도	이자율

기업은행	구매카드대출	5,000,000,000

회 전 자 금	2,000,000,000	4.095%

하나은행	기업운전일반자금	1,000,000,000	3.030%

무보증구매론	4,000,000,000

신한은행	수 입 신 용 장	USD 2,000,000.00

합 계	12,000,000,000 USD 2,000,000.00

② 금융부채의 잔존만기별 현금흐름금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 산정되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당1분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

[제 49(당) 1분기]

(단위 : 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합계

장부금액	-	21,136,659,390	21,136,659,390

계약상 현금흐름	-	21,160,743,226	21,160,743,226

잔존계약만기

3개월 이하	-	16,865,029,253	16,865,029,253

4개월 ~ 6개월 이하	-	113,770,411	113,770,411

7개월 ~ 1년 이하	-	1,654,343,562	1,654,343,562

1년 초과 ~ 5년 이하	-	2,227,600,000	2,227,600,000

5년 초과	-	300,000,000	300,000,000

[제 48(전) 기]

(단위 : 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합계

장부금액	-	14,950,834,334	14,950,834,334

계약상 현금흐름	-	14,950,834,334	14,950,834,334

잔존계약만기

3개월 이하	-	12,399,874,334	12,399,874,334

4개월 ~ 6개월 이하	-	338,360,000	338,360,000

7개월 ~ 1년 이하	-	25,000,000	25,000,000

1년 초과 ~ 5년 이하	-	2,187,600,000	2,187,600,000

5년 초과	-	-	-

(3) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당 사 는 현금 및 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 매출거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 거래 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 당사는 거래 상대방에 대한 개별적인 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당1분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

매도가능금융자산	167,233,824	166,423,198

당기손익인식금융자산	429,929,245	402,314,229

대여금 및 수취채권	35,300,752,628	38,201,566,770

현금 및 현금성자산	466,796,582	874,772,541

합 게	36,364,712,279	39,645,076,738

(4) 이자율위험당사는 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

1% 상승시	(15,000,000)	-

1% 하락시	15,000,000	-

(5) 가격위험당사의 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산 중 상장지분상품과 투자채권은 가격변동위험에 노출되어 있습니다.당1분기말과 전기말 현재 공정가치가 5% 변동시 단기매매금융자산 및 매도가능금융자산의 가격변동이 당반기포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

5% 상승시	29,858,153	28,436,871

5% 하락시	(29,858,153)	(28,436,871)

30. 금융상품의 공정가치 (1) 당1분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 금융자산

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[공정가치로 인식된 금융자산]

비유동매도가능금융자산	134,226,994	134,226,994	134,054,606	134,054,606

유동매도가능금융자산	33,006,830	33,006,830	32,368,592	32,368,592

단기매매금융자산	429,929,245	429,929,245	402,314,229	402,314,229

소 계	597,163,069	597,163,069	568,737,427	568,737,427

[상각후원가로 인식된 금융자산]

장기보증금	349,017,573	349,017,573	331,737,573	331,737,573

장기금융상품	2,000,000	2,000,000	2,000,000	2,000,000

매 출 채 권	18,090,268,670	18,090,268,670	22,439,525,023	22,439,525,023

미 수 금	1,786,825,431	1,786,825,431	1,273,139,091	1,273,139,091

미 수 수 익	-	-	-	-

단기금융상품	15,072,640,954	15,072,640,954	14,155,165,083	14,155,165,083

현금및현금성자산	466,796,582	466,796,582	874,772,541	874,772,541

소 계	35,767,549,210	35,767,549,210	39,076,339,311	39,076,339,311

금융자산 합계	36,364,712,279	36,364,712,279	39,645,076,738	39,645,076,738

② 금융부채

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 기

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

[공정가치로 인식된 금융부채]

기타금융부채	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

[상각후원가로 인식된 금융부채]

장기차입금	-	-	-	-

매 입 채 무	12,042,103,106	12,042,103,106	10,486,049,061	10,486,049,061

미 지 급 금	4,142,300,135	4,142,300,135	1,522,299,608	1,522,299,608

미지급비용	451,296,149	451,296,149	241,525,665	241,525,665

임대보증금	3,000,960,000	3,000,960,000	2,700,960,000	2,700,960,000

단기차입금	1,500,000,000	15,000,000,000	-	-

소 계	21,136,659,390	21,136,659,390	14,950,834,334	14,950,834,334

금융부채 합계	21,136,659,390	21,136,659,390	14,950,834,334	14,950,834,334

(2) 공정가치 서열체계

구분	투입변수의 유의성

수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치

수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로 (가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치

수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(3) 당1분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 제 49(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

비유동매도가능금융자산	134,226,994	-	-	134,226,994

유동매도가능금융자산	33,006,830	-	-	33,006,830

단기매매금융자산	-	429,929,245	-	429,929,245

소 계	167,233,824	429,929,245	-	597,163,069

[금융부채]

기타비유동금융부채	-	-	-	-

기타유동금융부채	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

② 제 48(전) 기

(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

[금융자산]

비유동매도가능금융자산	134,054,606	-	-	134,054,606

유동매도가능금융자산	32,368,592	-	-	32,368,592

단기매매금융자산	-	402,314,229	-	402,314,229

소 계	166,423,198	402,314,229	-	568,737,427

[금융부채]

기타비유동금융부채	-	-	-	-

기타유동금융부채	-	-	-	-

소 계	-	-	-	-

31. 주요 경영진에 대한 보상 당1분기 및 전1분기의 주요 경영진에 대한 보상 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

3개월	누 적	3개월	누 적

급 여	99,600,000	99,600,000	70,800,000	70,800,000

퇴 직 급 여	5,122,914	5,122,914	(12,685,108)	(12,685,108)

합 계	104,722,914	104,722,914	58,114,892	58,114,892

상기 주요경영진은 회사의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원들로 구성되어 있습니다.

32. 영업현금흐름 당1분기와 전1분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 49(당) 1분기	제 48(전) 1분기

분기순이익	1,675,292,634	1,349,794,035

조정:

법인세비용(수익)	465,544,322	374,341,098

금 융 원 가	411	6,433,877

금 융 수 익	(56,736,163)	(66,898,815)

감가상각비	690,707,995	647,391,075

외화환산손실	137,864,576	65,849,549

대손상각비(충당금환입)	21,303,586	-

유형자산처분손실	1,416,135	36,500,548

외화환산이익	(73,156,765)	(77,118,069)

유형자산처분이익	(13,181,818)	(61,363,636)

단기매매금융자산평가이익	(27,615,016)	(10,146,925)

소 계	1,146,147,263	914,988,702

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)	4,240,781,394	2,577,346,229

기타채권의 감소(증가)	(501,482,421)	(221,178,822)

재고자산의 감소(증가)	(4,465,249,967)	(3,250,588,688)

매입채무의 증가(감소)	1,618,720,883	1,522,690,163

기타채무의 증가(감소)	3,378,395,918	2,816,900,025

소 계	4,271,165,807	3,445,168,907

영업에서 창출된 현금	7,092,605,704	5,709,951,644