피제이전자 분기보고서 (2021.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

기술개발의 속도가 빨라지고 또한 최상의 제품만이 시장에서 생존을 할 수 있는 현대의 전자산업에 있어서 선진국에서는 이미 자신들이 가장 잘 할 수 있는 분야에 모든 역량을 집중시키고 나머지 분야는 Out-Sourcing 을 채택하여 경쟁력을 확보해 나가는 산업구조가정착되어 있습니다. 이러한 경우 개발이나 영업을 전문으로 하는 회사로부터 주문을 받아 자재구매부터 생산까지 전문적으로 Service 를 제공하는 회사를 생산전문회사 (Electronics Manufacturing Service)라고 불리고 있습니다.

점차 심화되어 가고있는 시장경쟁환경 속에서 기업은 기존의 시장을 유지하고 지속적 매출확대를 위해 생산설비의 확충과 생산관리, 인력관리, 공장자동화 등 경영합리화에 필요한 투자 요소들의 비용상승 속에서 경쟁력이 하락 요인으로 작용하는 현실에 부딪치고 있습니다. 이처럼 점점 생존하기 어려운 상황 위기를 타개하기 위하여 개발, 영업을 제외한 제조관련분야는 Out-Sourcing을 통하여 투자비 등 비용을 줄여 생산은 제조전문업체가, 마케팅은 브랜드 보유업체가 자기분야에 집중적으로 모든 능력과 여건을 최대화하여 경쟁력을 유지하고 시장의 확대를 추구하는 전문화, 분업화를 함으로써 세계적으로 EMS시장이 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다. 미국의 Silicon Valley 의 개발을 주로하는 회사의 제품을 생산하여주던 EMS를 시작으로하여 세계적으로 연매출 수조원대의 회사들이 생겨나게 되었고, 대표적인 기업으로는 Solectron, Flextronics, Celestica, SCI Systems, Jabil Circuit, C-MAC Industries 등이 있습니다. 최근들어 국내에서도 이러한 형태의 사업을 하고자 하는 회사가 늘어나고 있기는 하나, 본사업에 종사한 업력에서나 축적된 생산기술력과 그리고 모든 회사의 SYSTEM 이 EMS 에 맞게 완비 되어있는 당사의 경우, 이미 국내외적으로 인정을 받고있는 상태에서 꾸준한 장비확충 및 교체를 통하여 생산전문회사의 가장 필요한 경쟁요소 중의 하나인 생산장비의 우수성 및 CAPA 에서도 국내에서 상위권을 유지하고 있습니다. 또한 우수한 부품 구매력을 통하여 저렴하게 생산한 제품을 고객들에게 제공할 수 있음에 따라 한국내의 EMS 업계에서 비교우위를 점해 나가고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

당사는 제품의 기획, 개발, 구매, 생산, 판매, 유지보수 등의 전 Life-Cycle 에 대한 이해와 축적된 경험을 바탕으로 Total 제조 System을 갖춘 업체로써, EMS 라는 개념조차 생소하였던 1990년대 중반부터 이러한 사업의 개념을 가장 먼저 도입하여 국내외의 고객들이 개발한 제품을 위탁받아 자재구매를 하여 생산 공급을 하는 국내의 선도적인 EMS 서비스 회사입니다. 주요 부문별 상황은 다음과 같습니다. ⓐ 의료기기 부문 전자의료기기 시장은 타 산업과 달리 기술에 의한 진입장벽이 두터운 전형적인 선진국 독점형 첨단산업으로 전자의료기기에 적용되는 기술은 전자공학, 전산공학, 기계공학, 물리학, 화학 등 공학기술과 의학, 생리학 등이 복합되어 있는 특성을 갖기 때문에 복합 산업기술이 발달하고 첨단기술 운영의 경험이 풍부하며, 막대한 연구개발비를 회수할 만한 시장이 확보되어 있는 선진국에서 주도하고 있습니다. 당사는 GE 및 SIEMENS BRAND로 국내외에 판매되는 초음파진단기를 전문생산 하여 한국지이초음파등에 기존의 모델 이외에 신규 모델의 Order 를 수주받아 공급하고 있으며, 또한 지속적인 Order 수주를 위해 꾸준한 자재구매 Network 강화와 생산기술력 향상을 위한 노력을 계속 하고 있으며, 의료기기 Order 다변화를 위한 노력 끝에 형광체를 이용한 DNA의 분석으로 Virus 감염여부를 판단하는 혈액분석기의 Order 를 수주하여 생산하고 있습니다. ⓑ 자동차전장 부문 자동차 전장(電裝)은 차량에 들어가는 각종 전기전자장치와 IT 장비를 총칭하는 개념으로 인포테인먼트와 CID(중앙정보처리장치), HUD(헤드업디스플레이), 차량용 반도체 등을 망라하고 있습니다. 그래서 전장사업이라 하면 자동차에 들어가는 모든 전자 기기와 장치 설비 등에 대한 사업 전체를 포함하게 되어, 그 범위가 대단히 넓습니다. 또한 자동차 전장사업에 대한 각국의 경쟁이 갈수록 치열해지고 있는 상황에서 이미 자동차 전장 사업은 미래의 주요 사업중 하나로 기존의 자동차가 엔진과 관련한 기계장치 중심 이었던 것에서 미래의 자동차는 배터리로 움직이는 전기자동차나 인공지능을 갖고 있는 자율주행차 또한 컨넥티드 차로 바뀌고 있는 상황에서 각종 회로물등이 장착이 되고 있습니다. 특히 전장부문의 회로물은 안전확보를 위한 절대적인 품질관리가 필수적인 상황이라, 그에 따른 생산장비는 물론 각종 관리 System 과 Process 가 필요하기 때문에 제조전문업체인 당사가 또한 Order 수주에 있어서 유리한 조건을 갖고 있으며 그에 따른 성과 또한 점차 가시화 될 것입니다. ⓒ 로봇제어기기 부문 제조공정 자동화의 핵심요소인 로봇적용이 초기에는 생산성 및 품질 제고를 위한 선택적 투자항목이였으나, 2000년대에 들면서 급속히 성장한 휴대폰과 Display 분야에 있어서 생산제품이 다양화되고 핸들링부품이 극소화 또는 초대형화 되는데 대응하기 위한 필수적인 투자항목으로 변화하면서 제조업 로봇시장이 괄목할 성장세를 보여 오고 있습니다. 회사의 로봇사업부문은 산업용 로봇제어기 부분으로 제조업의 설비 자동화와 궁극적으로 SMART 공장으로의 전환에 따른 고부가가치 사업으로 지속적인 수요증가를 예상하고 있습니다. 최근 회사는 현대로보틱스(구 현대중공업)와 산업용로봇제어기 공급계약을 하였으며 특히 현대/기아차 및 그들의 2차 공급사들의 Robot 의 신규 및 교체 수요를 기대하고 시장진입 확대를 위한 기반을 공고히 하고 있습니다. 아울러 로봇제어기술을 축적하여 향후 산업용로봇이나 협업로봇을 제어하는 Controller 의 생산증가를 기대하고 있습니다. ⓓ기타 SMD가공 및 SET가공 부문 최신기종의 SMD설비로 SET 및 일괄 생산 Line 으로 첨단 검사장비를 확보 하고 오랫동안 생산전문회사(EMS)의 사업을 영위해온 당사는 초음파진단기기, 보안기기, GPS MODULE, 통신설비 등 타사에서 생산의 난이도가 높아 어려움을 겪고있는 제품들을 수탁받아 생산공급 함으로써 당사의 높은 생산기술과 품질관리에 대한 시장의 호평가로 생산의뢰가 증가하고 있으며, 또한 개발과 생산이 분리되어 각각특화 되서 가공하고 있는 전자업계에서 국내의 대표적인 생산전문회사로 자리매김 하고 있습니다. ⓔ임대사업 부문 제조사업부문들과 더불어 보다 안정적인 수익 확보 및 보완을 위하여 현재 부천, 서울, 안성, 용인, 당진, 대전, 안양 등에 임대사업장이 있습니다.

(2) 시장점유율 등 의료기기부문은 GE, SIEMENS로 생산 판매되는 초음파진단기 및 부품 , 반제품을 생산하고 있으며, SMD수탁 가공부문은 시장의 광범위함과 해당제품의 종류가 너무 많아 시장점유율 산출이 곤란하지만 생산모델의 편중을 벗어난 모델의 다양성 및 국내외의 대기업 및 중소기업과 벤쳐기업 등 다양한 고객군은 안정된 생산 활동 및 매출유지를 가능하게 하고 있습니다. (3) 시장의 특성 EMS 사업은 스마트폰, 컴퓨터 등 제품수명주기가 짧고 생산기술이 비교적 표준화된 정보통신제품에서 시작하여 일반 제조업으로, 단순생산(Assembly)에서 설계, 기획, 개발 등으로 사업영역을 확대 중이며, 기업의 경쟁우위 창출수단으로 더욱 확대될 것으로 예측됩니다. SMD가공부문은 대부분의 업체들이 자체 생산 보다는 외주처리를 선호하는 상황이나 고기능의 SMD 라인을 설치하는데 큰 자금이 소요되므로 자금력을 갖춘 회사들의 시장점유율이 높아지고 있으며, 단순임가공 형태에서 벗어나 자재구매 부터 생산까지의 Total Solution 을 제공하는 형태의 사업으로 변화 되고 있습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황 - 당사는 전자제품 생산 전문회사로 모든 전자제품을 생산, 판매하고 있으며 각 매출 유형별 매출액 및 비율은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원 )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

전자제품	제품,상품임가공기타	초음파진기외SMD임대	의료용기기외전자부품가공 부동산임대	GE,SIEMENSLGI,HST	26,440(94.1%)599(1.5%)1,048(2.7%)

나. 주요 원재료 등의 현황 당사는 전자 제품 생산 전문회사로써 의료기기, 보안기기,GPS Module 외 다양,한 전자 제품을 원자재 구매부터 완제품 생산까지의 모든 사항을 위탁받아 가공하는 EMS 전문업체 입니다. 당사에서는 제품생산에 필요한 주요 원자재인 반도체(IC류)및 전자부품을 해외에서 직수입하는 비중이 25%~30% 를 차지하고 있어 환율변동의 직접적인 영향을 받고 있습니다. 주요 원자재의 가격 변동 내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 원 )

품 명	2021.1분기	2020년	2019년	비 고

COM Express MODULE(06324558)	753,824	739,043	690,694	CPU Module

Frame Assy R3(05795222)	889,386	880,580	895,172	Frame

HDL6M05585(00001242)	13,692	13,830	14,301	Transistors

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 당사는 SMD생산을 기준으로 2교대로 작업을 실시 하고 있으며 휴일(공휴일포함)을 포함하여 1일 평균 작업시간은 20시간 이며 월 평균 작업일은 21 일 입 니 다. 생산 능력은 설비 생산 CAPA의 Point 를 기준으로 산출하고 있습니다.

나. 생산실적 및 가동률 당사는 SMD생산을 기준으 로 2021년 1분기 가동일은 총 59일이며, 1일 총 라인의 평균 가동시간은 192시간으로 총가동시간은 11,328시간 입니다. 당사 의 2021년 당분기까지 생산실적은 19,185백만원으로 2020년 20,861백만원 보다 8.0% 감소하였습 니 다.

다. 생산설비의 현황 등 당사는 부천에 본사 및 생산공장을 가지고 있으며, 임대수입을 위해 서울, 부천 및 안성, 용인, 안양, 당진, 대전 외 임대용 건물을 보유하고 있습니다. 라. 회사의 유형자산내역 및 투자부동산 내역 - Ⅲ.재무에관한사항. 5.재무제표주석 참조

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적

당사의 매출은 제품 생산유형별로 크게 자재를 구입하여 생산하는 제품매출 과 단순히 무상자재로 가공만해주는 임가공매출로 구분됩니다. 그밖에 상품매출과 임대료수입인 기타 매출로 구성되어 있습니다 . 당사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 :백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53 기 1분기	제 52 기	제 51 기

전자	제품	의료기기(초음파진단기)	수 출	21,442	72,588	66,815

내 수	628	1,923	5,918

합 계	22,070	74,511	72,733

로봇제어기	수 출	-	-	-

내 수	1,001	8,297	11,577

합 계	1,001	8,297	11,577

차량전장부품	수 출	-	-	-

내 수	2,598	10,177	3,231

합 계	2,598	10,177	3,231

보안기기	수 출	-	-	-

내 수	162	1,034	1,875

합 계	162	1,034	1,875

기타	수 출	140	471	391

내 수	467	2,075	1,364

합 계	607	2,546	1,755

소 계	수 출	21,582	73,058	67,206

내 수	4,856	23,506	23,965

합 계	26,439	96,564	91,171

임가공	SMD	수 출	8	311	305

내 수	591	3,182	3,562

합 계	599	3,493	3,867

상품	IC외	수 출	-	-	-

내 수	1	14	320

합 계	1	14	320

기타	임대	수 출	-	-	-

내 수	1,048	4,035	3,970

합 계	1,048	4,035	3,970

합계	수 출	21,591	73,369	67,511

내 수	6,496	30,738	31,817

합 계	28,087	104,107	99,328

※제51기(전전기) 매출은 종전 기준서인 K-IFRS 1109호/1115호에 따라 작성되었습니다 .

나. 판매방법 및 조건

주문자상표부착(OEM)방식으로 납품 후, 1-3개월 전자어음 및 현금 결제를 받습니다.

다. 판매전략

당사는 전자제품 생산전문회사로써 다양한 전자제품을 최상의 품질로 다양한 고객의 요구사항을 충족해 나가고 있습니다.

5. 수주상황 당사의 주요제품은 기본공급계약에 의한 거래처의 수요에 따라 발주 물량을 제공하는 형태로 제품을 공급하고 변화가 다양하여 기재를 생략합니다.

6. 시장위험과 위험관리 가.주요 시장위험 내용 당사는 외화표시자산의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 최근 당사는 외화수금이 외화자재수입에 의한 지출과 비슷한 현금흐름을 가지고 있어 환율 하락에 따른 환차손의 환리스크가 크지 않습니다. 나.위험관리방식 당사는 환리스크 관리를 위한 외환 거래에 있어 외환거래 원칙을 사규로 명문화 하고 있으며, 그 요내용은 (1) 외환관리를 위하여 외부적 관리수단 또는 내부적 관리수단을 적절히 사용한다. (2) 포지션의 운용은 수취, 지불의 Matching 을 원칙으로 하고 잔여분에 대해 선물, 현물로 커버함을 원칙으로 한다. 다만, 다음의 경우에는 예외로 할 수 있다. a. 예측을 통하여 커버하지 않는 것이 유리하다고 판단되는 경우 b. 원하는 외환거래가 시장의 제약성, 제도미비 등으로 불가능하거나 거래비용이 과다하다고 판단되는 경우 c. 해당 포지션의 외환거래를 하기에 소액이거나 분할로 커버하는 것이 필요한 경우. ( 1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

차입금총계	13,985,000,000	12,700,000,000

차감 : 현금및현금성자산과 유동성금융자산

현금및현금성자산	(12,116,898,731)	(7,347,247,820)

유동성기타금융자산	(694,615,516)	(575,449,177)

소 계	(12,811,514,247)	(7,922,696,997)

순 차 입 금 (ⓐ)	1,173,485,753	4,777,303,003

자 본 총 계	111,343,207,036	109,613,785,142

총 자 본 (ⓑ)	112,516,692,789	114,391,088,145

자본조달비율 (ⓐ÷ⓑ)	1.04%	4.18%

(2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 당사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 당사의 재무부문은 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. ⓐ 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당 사 는 현금 및 현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 매출거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 거래 경험 등 기타요소들을 고려하여 신용을 평가합니다. 당사는 거래 상대방에 대한 개별적인 한도 관리정책은 보유하고 있지 않습니다.

① 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-

당기손익-공정가치측정 금융자산	694,615,516	575,449,177

상각후원가측정 금융자산	40,285,229,303	34,412,114,646

합 계	40,979,844,819	34,987,563,823

② 손상차손

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권의 회수약정일 기준 연령별 채권잔액 및 각연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. [제 53(당) 1분기]

(단위 : 원)

구분	매출채권	미수금	합 계

채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액

정상채권	19,871,504,468	-	2,305,772,147	-	22,177,276,615	-

3개월미만	4,669,559,532	-	88,534,584	-	4,758,094,116	-

3월초과~6월이하	815,375,440	2,272,111	466,490	-	815,841,930	2,272,111

6월초과~12월이하	213,557,893	7,488,467	-	-	213,557,893	5,288,226

12월초과	1,673,925,425	1,676,125,666	507,581,042	507,581,042	2,181,506,467	2,183,706,708

합 계	27,243,922,758	1,683,686,003	2,902,354,263	507,581,042	30,146,277,021	2,191,267,045

[제 52(전) 기]

(단위 : 원)

구분	매출채권	미수금	합 계

채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액	채권잔액	손상금액

정상채권	23,313,041,716	-	1,819,231,640	-	25,132,273,356	-

3개월미만	950,543,857	-	146,543,068	-	1,097,086,925	-

3월초과~6월이하	454,168,248	782,062	3,706,420	-	457,874,668	782,062

6월초과~12월이하	159,816,343	1,066,847	-	-	159,816,343	1,066,847

12월초과	1,680,368,778	1,674,088,923	507,581,042	507,581,042	2,187,949,820	2,181,669,965

합 계	26,557,938,942	1,675,937,832	2,477,062,170	507,581,042	29,035,001,112	2,183,518,874

당분기말과 전기말 현재 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금잔액과 개별손상인식금액과의 차이는 채권 집합분석에 의한 대손충당금 추가설정액이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

개별채권 손상금액	2,181,506,467	2,183,518,874

집합분석 추가 설정액	9,760,578	-

대손충당금 잔액	2,191,267,045	2,183,518,874

③ 대손충당금의 변동 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권과 기타금융자산에 설정된 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. [제 53(당) 1분기]

(단위 : 원)

구 분	매출채권	미수금	합 계

기 초 금 액	(1,675,937,832)	(507,581,042)	(2,183,518,874)

대 손 상 각	(7,748,171)	-	(7,748,171)

대손상각 환입	-	-	-

채 권 제 각	-	-	-

기 말 금 액	(1,683,686,003)	(507,581,042)	(2,191,267,045)

[제 52(전) 기]

(단위 : 원)

구 분	매출채권	미수금	합 계

기 초 금 액	(1,673,925,425)	(507,581,042)	(2,181,506,467)

대 손 상 각	(2,012,407)	-	(2,012,407)

대손상각 환입	-	-	-

채 권 제 각	-	-	-

기 말 금 액	(1,675,937,832)	(507,581,042)	(2,183,518,874)

ⓑ 유동성위험

유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

당사는 정기적으로 재료원가와 전환원가의 소요금액 추정을 포함한 자금계획을 운영하고 있습니다. 이러한 방법은 현금흐름 요구사항을 모니터링하고 투자에 대한 현금 수익을 최적화하는데 도움을 줍니다. 일반적으로 당사는 재무 부채 상환을 포함하여 , 90 일 에 대한 예상 운영비용을 충당할 수 있는 요구불예금을 보유하고 있습니다. 여기에는 합리적으로 예상할 수 없는 극단적인 상황으로 인한 잠재적인 효과는 포함되지 않았습니다.

① 약정사항

당사는 운영자금 조달을 위하여 금융기관과 다음과 같은 여신한도 약정을 체결하고 있습니다.

(단위 : 원)

금융기관	종류	약정한도	미사용한도	이자율

기업은행	구매카드대출	5,000,000,000	1,542,559,495	2.861%

회전자금	2,000,000,000	2,000,000,000	3.493%

신한은행	시설자금	10,000,000,000	8,715,000,000	1.520%

전자방식외담대	3,000,000,000	868,712,006	2.650%

하나은행	무보증구매론	1,500,000,000	1,500,000,000	2.646%

합 계	21,500,000,000	14,626,271,501

② 금융부채의 잔존만기별 현금흐름 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 산정되었으며, 이자의 현금흐름을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. [제 53(당) 1분기]

(단위 : 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합계

장부금액	-	37,161,752,452	37,161,752,452

계약상 현금흐름	-	24,611,002,122	24,611,002,122

잔존계약만기

3개월 이하	-	19,639,104,281	19,639,104,281

4개월 ~ 6개월 이하	-	74,487,172	74,487,172

7개월 ~ 1년 이하	-	1,839,094,585	1,839,094,585

1년 초과 ~ 5년 이하	-	1,610,120,295	1,610,120,295

5년 초과	-	1,448,195,789	1,448,195,789

[제 52(전) 기]

(단위 : 원)

구 분	파생금융부채	비파생금융부채	합계

장부금액	-	31,476,017,675	31,476,017,675

계약상 현금흐름	-	32,690,290,102	32,690,290,102

잔존계약만기

3개월 이하	-	15,423,286,791	15,423,286,791

4개월 ~ 6개월 이하	-	152,960,957	152,960,957

7개월 ~ 1년 이하	-	1,788,165,900	1,788,165,900

1년 초과 ~ 5년 이하	-	13,025,876,454	13,025,876,454

5년 초과	-	2,300,000,000	2,300,000,000

ⓒ 환위험

당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, EUR, JPY 등입니다.

① 환위험에 대한 노출 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. [제 53(당) 1분기]

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

자 산 :

현금및현금성자산	126,408,123	15,013,874	-	141,421,997

매출채권및기타채권	8,106,626,600	-	-	8,106,626,600

소 계	8,233,034,723	15,013,874	-	8,248,048,597

부 채 :

매입채무및기타채무	(3,866,095,429)	(26,599,008)	(91,998,943)	(3,984,693,380)

소 계	(3,866,095,429)	(26,599,008)	(91,998,943)	(3,984,693,380)

[제 52(전) 기]

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

자 산 :

현금및현금성자산	286,319,689	15,126,314	-	301,446,003

매출채권및기타채권	7,804,092,154	-	-	7,804,092,154

소 계	8,090,411,843	15,126,314	-	8,105,538,157

부 채 :

매입채무및기타채무	(2,699,266,681)	(6,878,554)	(95,701,715)	(2,801,846,950)

소 계	(2,699,266,681)	(6,878,554)	(95,701,715)	(2,801,846,950)

② 민감도분석 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 자본 및 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	USD	EUR	JPY	합 계

당분기말

10% 상승시	436,693,929	(1,158,513)	(9,199,894)	426,335,522

10% 하락시	(436,693,929)	1,158,513	9,199,894	(426,335,522)

전기말

10% 상승시	539,114,516	824,776	(9,570,172)	530,369,121

10% 하락시	(539,114,516)	(824,776)	9,570,172	(530,369,121)

ⓓ 이자율위험 당사는 변동이자율로 차입한 단기차입금으로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재, 다른 변수가 일정하고 변동금리 조건 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 또는 하락할 경우, 증가 또는 감소한 변동이자부 차입금에 대한 이자비용으로 인하여 당 회계기간에 대한 법인세비용반영전 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

1% 상승시	3,750,000	15,000,000

1% 하락시	(3,750,000)	(15,000,000)

ⓔ 가격위험 당사의 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 상장지분상품과 투자채권은 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 공정가치가 5% 변동시 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 가격변동이 당기포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

5% 상승시	34,730,776	28,772,459

5% 하락시	(34,730,776)	(28,772,459)

7. 파생상품 등에 관한 사항 - 현재 파생상품계약 체결 은 없습니다. 8. 경영상의 주요계약등 가 . 회 사는 임대사업을 통한 안정적 수익원을 확대코자 아래 내용의 투자부동산을 구입하였습니다.(2018. 12. 18 주요사항보고 공시) 1.취득목적물 : 경기도 안양시 동안구 평촌동 131-1 토지 및 건물 2.계약상대방 : (주)엘따불유엘 3.계약일자 : 2018. 12. 18 4.취득일자(잔금지급일) : 2019. 2. 28 5.계약금액 : 132 억원 나. 회사는 주가안정 및 주주가치제고를 위하여, 아래와 같이 자기주식취득신탁계약을 체결하였습니다. (2020. 11. 03 주요사항보고 공시) 1. 계약금액 : 10 억원 2. 계약기간 : 2020.11.03 ~ 2021.05.03 3. 계약체결기관 : NH투자증권 다. 회사는 생산CAPA 확대 및 생산성 향상을 위한 신규 시설투자를 진행중에 있습니다. (2020.12.01 거래소 공시) 1. 투자구분 : 공장신설 2. 투자위치 : 인천광역시 계양구 서운동 220-5 (서운일반산업단지) 3. 투자금액 : 137.6 억원 4. 투자예정기간 : 2020.12.14 ~ 2021.10.15