삼아알미늄 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

※제56기 1분기 재무제표는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	203,852,264,967	188,902,459,302

현금및현금성자산	37,120,301,337	60,513,815,299

매출채권	40,919,493,348	41,362,339,868

유동재고자산	86,343,713,975	82,932,013,145

당기법인세자산	125,856,154	114,434,736

기타금융자산	36,652,164,326	428,862,491

기타유동자산	2,690,735,827	3,550,993,763

비유동자산	221,719,123,417	215,355,394,061

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,649,000	1,649,000

종속기업투자자산	781,706,763	883,228,592

관계기업투자자산	2,786,177,759	2,884,224,836

유형자산	211,949,340,118	202,700,599,010

사용권자산	3,594,472,080	3,444,333,572

무형자산	401,294,172	347,012,917

순확정급여자산	190,487,500	1,973,516,647

기타금융자산	2,013,996,025	3,120,829,487

자산총계	425,571,388,384	404,257,853,363

부채

유동부채	100,668,281,710	93,598,669,449

매입채무	25,890,932,237	19,944,144,802

단기차입금 및 유동성장기차입금	57,999,980,000	59,508,513,449

유동충당부채	296,519,179	263,910,779

기타금융부채	16,087,861,482	13,400,867,226

기타 유동부채	392,988,812	481,233,193

비유동부채	71,820,317,093	55,610,166,613

장기차입금	60,000,000,000	43,799,188,838

전환사채	7,394,787,703	7,171,256,747

비유동충당부채	182,059,274	179,422,409

기타금융부채	728,924,616	758,307,392

이연법인세부채	2,700,788,754	2,875,746,779

기타 비유동 부채	813,756,746	826,244,448

부채총계	172,488,598,803	149,208,836,062

자본

자본금	7,355,958,000	7,355,958,000

보통주자본금	7,355,958,000	7,355,958,000

기타불입자본	121,724,035,409	121,724,035,409

이익잉여금(결손금)	124,002,796,172	125,969,023,892

자본총계	253,082,789,581	255,049,017,301

자본과부채총계	425,571,388,384	404,257,853,363

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	63,186,912,897	63,186,912,897	60,734,790,628	60,734,790,628

매출원가	60,573,910,235	60,573,910,235	55,513,157,347	55,513,157,347

매출총이익	2,613,002,662	2,613,002,662	5,221,633,281	5,221,633,281

판매비와관리비	4,148,611,822	4,148,611,822	3,042,745,576	3,042,745,576

영업이익(손실)	(1,535,609,160)	(1,535,609,160)	2,178,887,705	2,178,887,705

기타수익	1,460,266,854	1,460,266,854	1,870,984,579	1,870,984,579

기타비용	429,851,826	429,851,826	1,616,227,420	1,616,227,420

금융수익	634,867,171	634,867,171	571,544,974	571,544,974

금융원가	530,971,741	530,971,741	817,301,268	817,301,268

지분법손익	(199,568,906)	(199,568,906)	(528,078,647)	(528,078,647)

법인세비용차감전순이익(손실)	(600,867,608)	(600,867,608)	1,659,809,923	1,659,809,923

법인세비용(수익)	111,890,251	111,890,251	(945,079,584)	(945,079,584)

당기순이익	(488,977,357)	(488,977,357)	714,730,339	714,730,339

기타포괄손익	(6,058,763)	(6,058,763)	(148,656,601)	(148,656,601)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(6,058,763)	(6,058,763)	(148,656,601)	(148,656,601)

확정급여제도의 보험수리적손익	(6,058,763)	(6,058,763)	(148,656,601)	(148,656,601)

총포괄손익	(495,036,120)	(495,036,120)	566,073,738	566,073,738

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(33)	(33)	52	52

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	4,750,459,800	127,688,475,111	137,938,934,911

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	2,750,000,000	2,750,000,000

유상증자	1,855,958,000	113,399,033,800	0	115,254,991,800

전환사채 발행	0	3,574,541,809	0	3,574,541,809

당기순이익	0	714,730,339	714,730,339

기타포괄손익	0	(148,656,601)	(148,656,601)

2023.03.31 (기말자본)	7,355,958,000	121,724,035,409	125,504,548,849	254,584,542,258

2024.01.01 (기초자본)	7,355,958,000	121,724,035,409	125,969,023,892	255,049,017,301

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	1,471,191,600	1,471,191,600

유상증자	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0

당기순이익	0	0	(488,977,357)	(488,977,357)

기타포괄손익	0	0	(6,058,763)	(6,058,763)

2024.03.31 (기말자본)	7,355,958,000	121,724,035,409	124,002,796,172	253,082,789,581

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	6,474,501,901	13,927,195,997

당기순이익	(488,977,357)	714,730,339

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	5,602,692,149	5,544,709,749

퇴직급여 조정	510,100,859	352,248,020

감가상각비에 대한 조정	2,427,785,988	2,290,720,843

사용권자산상각비	692,670,492	40,706,079

무형자산상각비에 대한 조정	8,618,745	6,769,251

대손상각비 조정	52,026,836	18,347,778

장기종업원급여	11,250,643	12,548,478

유형자산처분손실 조정	0	4,245,222

외화환산손실 조정	102,379,418	359,094,605

재고자산평가손실 조정	952,025,901	278,343,296

판매보증비 조정	115,292,620	(108,773,322)

이자비용 조정	530,971,741	817,301,268

지분법손실 조정	199,568,906	528,078,647

법인세비용 조정	0	945,079,584

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(1,704,243,418)	(1,167,011,433)

대손상각비환입	0	4,022,496

재고자산평가손실 조정	585,150,451	110,237,450

외화환산이익	350,637,220	459,508,188

이자수익	634,867,171	571,544,974

잡이익	21,698,325	21,698,325

법인세수익	111,890,251	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,846,161,521	9,951,765,971

매출채권의 감소(증가)	668,495,125	3,323,382,258

재고자산의 감소(증가)	(3,778,576,280)	584,037,887

기타금융자산(유동)의 감소(증가)	(91,025,099)	(488,132,729)

기타유동자산의 증가	860,257,936	(2,727,656,727)

매입채무의 증가(감소)	5,852,651,791	9,790,338,667

기타금융부채의 증가(감소)	(1,794,420,331)	(1,801,714,802)

기타유동부채의 증가(감소)	(88,244,381)	(140,935,193)

순확정급여부채의 변동	1,301,747,000	1,406,403,870

기타비유동부채의 증가(감소)	(2,040,020)	(1,980,000)

충당부채의 증가(감소)	(82,684,220)	8,022,740

이자수취	609,423,897	563,786,802

이자지급(영업)	(317,666,561)	(680,313,275)

법인세납부	(72,888,330)	(1,000,472,156)

투자활동현금흐름	(44,152,796,674)	(19,333,620,866)

투자활동으로 인한 현금유입액	0	6,000,000

유형자산의 처분	0	6,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(44,152,796,674)	(19,339,620,866)

유형자산의 취득	9,130,396,674	18,439,620,866

기타금융자산(비유동)의 증가	35,000,000,000	900,000,000

무형자산의 취득	22,400,000	0

재무활동현금흐름	14,218,400,703	116,219,357,741

재무활동으로 인한 현금유입액	18,400,811,162	154,707,565,960

단기차입금의 증가	2,200,000,000	18,711,445,475

장기차입금의 증가	16,200,811,162	10,741,128,685

유상증자	0	115,254,991,800

전환사채의 발행	0	10,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,182,410,459)	(38,488,208,219)

유동성장기차입금의 상환	666,660,000	666,660,000

단기차입금의 상환	3,041,873,449	37,780,514,320

리스부채의 상환	473,877,010	41,033,899

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(23,459,894,070)	110,812,932,872

기초현금및현금성자산	60,513,815,299	1,347,964,861

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	66,380,108	6,517,657

기말현금및현금성자산	37,120,301,337	112,167,415,390