삼아알미늄 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

※제55기 3분기 재무제표는 감사인의 감사 또는 검토를 받지 않은 재무제표입니다.

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	208,688,355,779	128,582,178,721

현금및현금성자산	34,873,033,726	1,347,964,861

매출채권	41,309,659,074	45,657,208,125

유동재고자산	80,525,671,154	69,708,892,795

기타금융자산	48,278,784,107	6,097,088,581

기타유동자산	3,701,207,718	5,771,024,359

비유동자산	210,274,493,706	159,228,238,791

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,649,000	1,649,000

종속기업투자자산	1,708,428,986	2,219,129,896

관계기업투자자산	2,909,837,035	2,993,085,517

유형자산	196,875,313,110	147,862,300,725

사용권자산	3,726,993,465	329,950,339

무형자산	353,782,164	374,089,916

순확정급여자산	1,583,076,470	3,546,081,079

기타금융자산	3,115,413,476	1,901,952,319

자산총계	418,962,849,485	287,810,417,512

부채

유동부채	102,626,960,118	124,995,096,854

매입채무	28,233,098,317	14,957,388,151

단기차입금 및 유동성장기차입금	61,666,683,638	82,735,708,845

당기법인세부채	767,020,253	2,383,901,244

유동충당부채	286,214,871	385,184,990

기타금융부채	11,088,709,464	24,018,571,070

기타 유동부채	585,233,575	514,342,554

비유동부채	58,315,666,916	24,876,385,747

장기차입금	42,965,762,878	17,472,770,462

전환사채	6,966,808,336	0

이연법인세부채	6,554,576,840	6,306,440,405

기타금융부채	996,269,566	189,678,950

기타 비유동 부채	832,249,296	907,495,930

부채총계	160,942,627,034	149,871,482,601

자본

자본금	7,355,958,000	5,500,000,000

보통주자본금	7,355,958,000	5,500,000,000

기타불입자본	121,724,035,409	4,750,459,800

이익잉여금(결손금)	128,940,229,042	127,688,475,111

자본총계	258,020,222,451	137,938,934,911

자본과부채총계	418,962,849,485	287,810,417,512

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	58,553,241,000	176,658,994,662	70,440,265,691	206,636,339,917

매출원가	53,818,064,302	160,567,464,919	60,469,881,652	180,657,308,774

매출총이익	4,735,176,698	16,091,529,743	9,970,384,039	25,979,031,143

판매비와관리비	3,533,577,675	10,645,777,282	3,108,955,637	9,423,846,377

영업이익(손실)	1,201,599,023	5,445,752,461	6,861,428,402	16,555,184,766

기타수익	1,510,640,088	4,557,006,458	3,638,633,138	7,029,249,540

기타비용	696,463,259	3,367,043,901	1,991,080,147	3,874,639,854

금융수익	680,849,681	2,016,345,376	8,678,706	32,898,424

금융원가	412,533,577	1,948,098,928	726,752,215	1,866,194,056

지분법이익(손실)	438,540	(593,949,392)	14,148,741	253,594,241

법인세비용차감전순이익(손실)	2,284,530,496	6,110,012,074	7,805,056,625	18,130,093,061

법인세비용(수익)	394,839,641	1,495,591,239	1,591,073,074	3,627,160,004

당기순이익	1,889,690,855	4,614,420,835	6,213,983,551	14,502,933,057

기타포괄손익	(5,564,979)	(612,666,904)	1,384,679,850	1,205,348,329

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(5,564,979)	(612,666,904)	1,384,679,850	1,205,348,329

확정급여제도의 보험수리적손익	(5,564,979)	(612,666,904)	1,384,679,850	1,205,348,329

총포괄손익	1,884,125,876	4,001,753,931	7,598,663,401	15,708,281,386

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	129	320	564	1,318

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	4,750,459,800	111,777,650,734	122,028,110,534

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	2,200,000,000	2,200,000,000

유상증자	0	0	0	0

전환사채 발행	0	0	0	0

당기순이익	0	0	14,502,933,057	14,502,933,057

기타포괄손익	0	0	1,205,348,329	1,205,348,329

2022.09.30 (기말자본)	5,500,000,000	4,750,459,800	125,285,932,120	135,536,391,920

2023.01.01 (기초자본)	5,500,000,000	4,750,459,800	127,688,475,111	137,938,934,911

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	2,750,000,000	2,750,000,000

유상증자	1,855,958,000	113,399,033,800	0	115,254,991,800

전환사채 발행	0	3,574,541,809	0	3,574,541,809

당기순이익	0	0	4,614,420,835	4,614,420,835

기타포괄손익	0	0	(612,666,904)	(612,666,904)

2023.09.30 (기말자본)	7,355,958,000	121,724,035,409	128,940,229,042	258,020,222,451

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	20,457,256,190	(19,075,835,099)

당기순이익	4,614,420,835	14,502,933,057

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	15,157,565,200	17,468,466,116

퇴직급여 조정	1,059,593,248	1,224,798,086

감가상각비에 대한 조정	6,954,625,716	6,907,222,195

사용권자산상각비	1,177,859,375	309,695,631

무형자산상각비에 대한 조정	20,307,752	20,307,753

대손상각비 조정	85,298,139	0

장기종업원급여	37,648,341	88,450,878

유형자산처분손실 조정	27,741,166	640,601,639

당기손익-공정가치측정금융자산거래손실	501,210	36,024,400

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	0	37,499,000

외화환산손실 조정	181,049,806	1,611,864,967

재고자산평가손실 조정	1,575,802,098	1,166,928,531

판매보증비 조정	0	10,442,376

이자비용 조정	1,947,597,718	1,787,470,656

지분법손실 조정	593,949,392	0

법인세비용 조정	1,495,591,239	3,627,160,004

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(2,793,068,727)	(2,350,264,960)

대손상각비환입	0	83,340,820

판매보증비환입	82,781,922	0

유형자산처분이익	1,472,400	11,692,500

외화환산이익	627,374,054	1,897,551,539

기타의 대손상각비 환입	0	6,063,000

이자수익	2,016,345,376	32,898,424

지분법이익	0	253,594,241

잡이익	65,094,975	65,124,436

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	6,314,982,010	(42,116,136,921)

매출채권의 감소(증가)	4,635,334,373	(12,129,457,447)

재고자산의 감소(증가)	(12,392,580,457)	(23,493,347,461)

기타금융자산(유동)의 감소(증가)	3,297,297,472	(3,292,127,987)

기타유동자산의 증가	2,069,816,641	(1,920,679,223)

매입채무의 증가(감소)	13,186,548,978	(1,154,157,415)

기타금융부채의 증가(감소)	(4,656,125,691)	(733,885,696)

기타유동부채의 증가(감소)	70,891,021	114,726,544

기타비유동부채의 증가(감소)	(47,800,000)	(57,526,000)

순확정급여부채의 변동	167,787,870	511,185,702

충당부채의 증가(감소)	(16,188,197)	39,132,062

이자수취	1,181,787,165	8,594,921

이자지급(영업)	(1,311,926,284)	(1,732,450,976)

법인세납부	(2,706,504,009)	(4,856,976,336)

투자활동현금흐름	(113,384,421,286)	(12,077,114,047)

투자활동으로 인한 현금유입액	8,208,600	195,898,130

유형자산의 처분	8,208,600	8,575,630

국보조금의 수취	0	99,143,500

기타금융자산(유동)의 감소	0	88,179,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(113,392,629,886)	(12,273,012,177)

기타금융자산(유동)의 증가	45,000,000,000	0

유형자산의 취득	65,922,517,376	11,931,282,777

사용권자산의 취득	1,469,611,300	260,000

기타금융자산(비유동)의 증가	1,000,000,000	55,445,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	501,210	36,024,400

무형자산의 취득	0	250,000,000

재무활동현금흐름	126,247,063,041	33,828,161,543

재무활동으로 인한 현금유입액	259,136,482,036	143,927,055,799

단기차입금의 증가	106,388,517,820	135,427,055,799

장기차입금의 증가	27,492,972,416	8,500,000,000

유상증자	115,254,991,800	0

전환사채의 발행	10,000,000,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(132,889,418,995)	(110,098,894,256)

유동성장기차입금의 상환	1,999,980,000	1,999,980,000

단기차입금의 상환	127,480,688,812	105,438,822,817

리스부채의 상환	658,750,183	460,091,439

배당금의 지급	2,750,000,000	2,200,000,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	33,319,897,945	2,675,212,397

기초현금및현금성자산	1,347,964,861	4,243,744,883

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	205,170,920	44,214,764

기말현금및현금성자산	34,873,033,726	6,963,172,044