사조오양 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	133,760,463,770	104,102,876,244

현금및현금성자산	19,128,524,122	5,669,960,449

단기예치금	1,796,908,500	1,080,000,000

매출채권 및 기타채권	51,682,749,927	31,792,232,600

재고자산	56,721,317,155	60,216,599,611

기타유동자산	4,430,964,066	5,344,083,584

비유동자산	190,398,991,668	207,053,686,175

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,793,166,174	5,715,694,147

당기손익-공정가치 측정 금융자산	18,650,000	34,961,553

장기예치금	845,000,000	1,193,527,500

장기기타채권	4,040,833,880	4,698,084,940

관계기업및공동기업투자	33,461,424,746	39,845,817,902

유형자산	96,356,035,179	104,597,470,550

사용권자산	1,683,864,883	1,427,682,282

투자부동산	35,539,959,678	36,574,826,998

무형자산	12,660,057,128	12,965,620,303

자산총계	324,159,455,438	311,156,562,419

부채

유동부채	118,140,913,196	119,935,930,920

매입채무 및 기타채무	31,245,074,538	34,057,463,159

단기차입금및유동성장기차입금	72,157,826,657	75,127,296,469

금융보증부채	421,106,710	336,832,288

유동리스부채	569,164,131	515,021,761

당기법인세부채	6,757,680,284	4,902,368,580

기타유동부채	6,990,060,876	4,996,948,663

비유동부채	23,709,716,744	23,662,207,435

장기기타채무	744,149,020	700,842,004

장기차입금	5,467,660,000	4,618,885,000

비유동리스부채	1,185,921,401	955,611,717

확정급여부채	9,218,807,809	6,566,156,150

이연법인세부채	6,908,801,226	10,656,549,077

기타비유동부채	184,377,288	164,163,487

부채총계	141,850,629,940	143,598,138,355

자본

자본금	47,113,695,000	47,113,695,000

자본잉여금	60,664,043,111	60,664,043,111

이익잉여금	114,628,713,925	99,938,740,672

기타포괄손익누계액	1,727,649,822	1,667,221,641

기타자본항목	(41,825,276,360)	(41,825,276,360)

자본총계	182,308,825,498	167,558,424,064

자본과부채총계	324,159,455,438	311,156,562,419

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	91,492,331,436	246,178,123,320	83,771,832,291	225,777,037,510

매출원가	74,734,620,806	207,605,774,218	70,111,850,141	195,059,163,811

매출총손익	16,757,710,630	38,572,349,102	13,659,982,150	30,717,873,699

판매비와관리비	5,251,698,155	15,616,558,287	5,249,683,877	15,214,745,428

대손상각비(대손상각비환입)	22,372,473	(42,770,877)	4,854,866	9,326,693

영업손익	11,483,640,002	22,998,561,692	8,405,443,407	15,493,801,578

기타영업외수익	1,797,187,634	5,016,826,743	632,051,390	1,704,746,891

기타영업외비용	175,961,357	1,664,627,754	455,479,330	1,117,693,437

기타의대손상각비	324,637,920	763,084,877	1,019,089,981	1,884,056,638

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	34,593,833	97,488,002	17,508,487	51,329,602

금융수익-기타	930,286,325	1,776,257,534	229,269,470	1,301,572,285

금융비용	585,652,982	2,162,173,270	988,443,214	2,879,639,886

관계기업및공동기업투자 관련 손익	(1,489,638,220)	(4,271,669,214)	(482,907,651)	(933,756,382)

법인세비용차감전순이익	11,669,817,315	21,027,578,856	6,338,352,578	11,736,304,013

법인세비용	2,439,185,417	4,943,454,052	1,533,988,400	2,831,268,730

당기순손익	9,230,631,898	16,084,124,804	4,804,364,178	8,905,035,283

기타포괄손익	90,453,890	(391,449,770)	295,709,227	(1,549,475,589)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	90,453,890	(391,449,770)	296,530,324	(1,517,271,894)

확정급여제도의 재측정손익	145,621,177	(379,884,735)	77,517,296	(1,554,745,431)

지분법이익잉여금변동	49,523,574	(71,993,216)	49,076,473	(221,784,964)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(104,690,861)	60,428,181	169,936,555	259,258,501

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	(821,097)	(32,203,695)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(821,097)	(32,203,695)

총포괄손익	9,321,085,788	15,692,675,034	5,100,073,405	7,355,559,694

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	980	1,707	510	945

자본변동표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	88,026,282,980	1,725,243,787	(41,825,276,360)	155,703,988,518

회계정책변경효과	(9,629,058)	(9,629,058)

조정 후 자본	47,113,695,000	60,664,043,111	88,016,653,922	1,725,243,787	(41,825,276,360)	155,694,359,460

총포괄손익:

당기순손익	8,905,035,283	8,905,035,283

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	259,258,501	259,258,501

지분법자본변동	(32,203,695)	(32,203,695)

지분법이익잉여금변동	(221,784,964)	(221,784,964)

확정급여제도의 재측정요소	(1,554,745,431)	(1,554,745,431)

기타포괄손익 소계	(1,776,530,395)	227,054,806	(1,549,475,589)

총포괄손익합계	7,128,504,888	227,054,806	7,355,559,694

소유주와의 거래:

연차배당	(471,136,800)	(471,136,800)

2019.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	94,674,022,010	1,952,298,593	(41,825,276,360)	162,578,782,354

2020.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	99,938,740,672	1,667,221,641	(41,825,276,360)	167,558,424,064

회계정책변경효과

조정 후 자본	47,113,695,000	60,664,043,111	99,938,740,672	1,667,221,641	(41,825,276,360)	167,558,424,064

총포괄손익:

당기순손익	16,084,124,804	16,084,124,804

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	60,428,181	60,428,181

지분법자본변동

지분법이익잉여금변동	(71,993,216)	(71,993,216)

확정급여제도의 재측정요소	(379,884,735)	(379,884,735)

기타포괄손익 소계	(451,877,951)	60,428,181	(391,449,770)

총포괄손익합계	15,632,246,853	60,428,181	15,692,675,034

소유주와의 거래:

연차배당	(942,273,600)	(942,273,600)

2020.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	114,628,713,925	1,727,649,822	(41,825,276,360)	182,308,825,498

현금흐름표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	9,402,759,685	15,707,100,426

당기순이익(손실)	16,084,124,804	8,905,035,283

퇴직급여	2,811,418,005	2,556,129,237

감가상각비	6,351,592,610	6,857,388,748

리스감가상각비	469,699,313	277,860,392

무형자산상각비	315,862,175	313,141,311

대손상각비(환입)	(42,770,877)	9,326,693

외화환산손실	148,233,131	538,995,974

유형자산처분손실	18,591,767	57,560,510

관계기업투자처분손실	326,412,115	0

기타의 대손상각비	760,884,877	1,884,056,638

이자비용	1,722,049,630	2,395,225,224

복리후생비	43,109,763	45,363,130

외화환산이익	(217,006,724)	(925,240,319)

유형자산처분이익	(3,980,993,624)	(14,983,716)

지분법손익	3,945,257,099	933,756,382

이자수익	(97,488,002)	(51,329,602)

배당금수익	(1,218,722,207)	(1,202,912,024)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,124,798)	(1,055,895)

법인세비용	4,943,454,052	2,831,268,730

매출채권의 감소(증가)	(19,728,219,278)	(3,359,723,230)

미수금의 감소(증가)	902,197,058	546,987,168

지급보증금의 감소(증가)	277,050	(210,600)

기타유동자산의 감소(증가)	822,343,996	580,085,080

장기미지급비용의 증가(감소)	(22,900,000)	(14,200,000)

재고자산의 감소(증가)	3,495,282,456	(3,945,209,350)

장기기타채권의 감소(증가)	4,000,000	9,319,000

매입채무의 증가(감소)	(856,431,489)	1,051,737,786

미지급금의 증가(감소)	(2,198,275,927)	(4,348,123,589)

기타유동금융부채의 증가(감소)	2,198,179,422	1,952,173,539

예수보증금의 증가(감소)	(30,000,000)	(69,450,000)

퇴직금의 지급	(833,594,792)	(468,633,888)

법인세납부(환급)	(6,732,681,920)	(1,637,238,186)

투자활동현금흐름	9,108,777,897	(1,072,983,726)

이자수취	44,241,887	1,954,448

배당금수취	2,212,041,735	1,384,889,590

단기대여금의 처분	17,750,006	76,666,677

당기손익 공정가치 측정 금융자산의 처분	17,436,351	0

유형자산 및 투자부동산의 처분	9,874,436,741	80,683,636

단기금융상품의 취득	(13,275,800)	0

장기금융상품의 취득	(354,932,500)	(224,797,500)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(2,684,995,623)	(2,372,039,377)

무형자산의 취득	(3,924,900)	(20,341,200)

재무활동현금흐름	(5,052,973,909)	(15,439,651,090)

단기차입금의 증가	61,105,470,366	121,273,946,870

장기차입금의 증가	5,000,000,000	0

이자지급	(1,580,365,721)	(2,418,561,954)

단기차입금의 상환	(64,889,058,455)	(128,695,349,218)

유동성 장기차입금의 상환	(3,301,465,000)	(4,850,685,000)

유동성 리스부채의 상환	(445,327,829)	(277,864,988)

배당금의 지급	(942,227,270)	(471,136,800)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,458,563,673	(805,534,390)

현금및현금성자산의환율변동효과	0	1

기초현금및현금성자산	5,669,960,449	988,483,929

기말현금및현금성자산	19,128,524,122	182,949,540