사조오양 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	126,851,877,550	130,709,215,806

현금및현금성자산	26,359,066,121	33,006,898,242

단기예치금	13,626,350	704,000,000

매출채권 및 기타채권	33,679,704,266	32,956,098,867

재고자산	62,106,700,599	60,337,709,247

기타유동자산	4,692,780,214	3,704,509,450

비유동자산	188,682,845,363	188,032,679,986

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,650,990,269	5,992,711,476

당기손익-공정가치 측정 금융자산	18,650,000	18,650,000

장기예치금	1,405,000,000	985,000,000

장기기타채권	2,542,678,187	3,178,642,330

관계기업및공동기업투자	27,405,777,143	32,267,709,641

유형자산	95,245,759,823	96,282,776,076

사용권자산	1,111,872,535	1,664,881,022

투자부동산	34,968,784,261	35,027,649,789

무형자산	12,333,333,145	12,614,659,652

자산총계	315,534,722,913	318,741,895,792

부채

유동부채	107,912,714,255	113,340,902,987

매입채무 및 기타채무	29,937,293,386	36,477,040,061

단기차입금및유동성장기차입금	66,284,073,592	64,954,698,902

금융보증부채	301,523,306	374,350,274

유동리스부채	417,560,504	652,513,277

당기법인세부채	1,521,537,098	5,759,729,874

기타유동부채	9,450,726,369	5,122,570,599

비유동부채	16,892,421,431	20,609,364,812

장기기타채무	733,584,598	696,584,598

장기차입금	1,000,000,000	4,350,745,000

비유동리스부채	730,216,381	1,056,903,593

확정급여부채	8,814,218,489	6,888,360,220

이연법인세부채	5,428,026,491	7,434,065,205

기타비유동부채	186,375,472	182,706,196

부채총계	124,805,135,686	133,950,267,799

자본

자본금	47,113,695,000	47,113,695,000

자본잉여금	60,664,043,111	60,664,043,111

이익잉여금	125,561,563,400	117,642,438,411

기타포괄손익누계액	(784,437,924)	1,196,727,831

기타자본항목	(41,825,276,360)	(41,825,276,360)

자본총계	190,729,587,227	184,791,627,993

자본과부채총계	315,534,722,913	318,741,895,792

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	79,122,406,821	236,515,602,906	91,492,331,436	246,178,123,320

매출원가	69,626,494,196	202,242,196,307	74,734,620,806	207,605,774,218

매출총손익	9,495,912,625	34,273,406,599	16,757,710,630	38,572,349,102

판매비와관리비	5,667,853,181	16,318,708,868	5,251,698,155	15,616,558,287

대손상각비(대손상각비환입)	100,674,418	162,077,394	22,372,473	(42,770,877)

영업손익	3,727,385,026	17,792,620,337	11,483,640,002	22,998,561,692

기타영업외수익	785,697,726	1,970,800,439	1,797,187,634	5,016,826,743

기타영업외비용	1,125,053,214	4,385,300,994	175,961,357	1,664,627,754

기타의대손상각비	255,212,771	989,360,393	324,637,920	763,084,877

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	38,716,043	83,718,001	34,593,833	97,488,002

금융수익-기타	333,446,800	1,173,383,967	930,286,325	1,776,257,534

금융비용	649,072,302	1,647,491,899	585,652,982	2,162,173,270

관계기업및공동기업투자 관련 손익	866,820,179	(2,132,386,202)	(1,489,638,220)	(4,271,669,214)

법인세비용차감전순이익	3,722,727,487	11,865,983,256	11,669,817,315	21,027,578,856

법인세비용	1,450,876,978	3,103,785,746	2,439,185,417	4,943,454,052

당기순손익	2,271,850,509	8,762,197,510	9,230,631,898	16,084,124,804

기타포괄손익	(1,382,500,233)	(1,410,827,876)	90,453,890	(391,449,770)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(1,382,500,233)	(1,410,827,876)	90,453,890	(391,449,770)

확정급여제도의 재측정손익	378,690,997	563,886,053	145,621,177	(379,884,735)

지분법이익잉여금변동	31,963,788	6,451,826	49,523,574	(71,993,216)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(1,793,155,018)	(1,981,165,755)	(104,690,861)	60,428,181

총포괄손익	889,350,276	7,351,369,634	9,321,085,788	15,692,675,034

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	241	930	980	1,707

자본변동표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	99,938,740,672	1,667,221,641	(41,825,276,360)	167,558,424,064

총포괄손익:

당기순손익	16,084,124,804	16,084,124,804

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	60,428,181	60,428,181

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

지분법이익잉여금변동	(71,993,216)	(71,993,216)

확정급여제도의 재측정요소	(379,884,735)	(379,884,735)

기타포괄손익 소계	(451,877,951)	60,428,181	(391,449,770)

총포괄손익합계	15,632,246,853	60,428,181	15,692,675,034

소유주와의 거래:

연차배당	(942,273,600)	(942,273,600)

2020.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	114,628,713,925	1,727,649,822	(41,825,276,360)	182,308,825,498

2021.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	117,642,438,411	1,196,727,831	(41,825,276,360)	184,791,627,993

총포괄손익:

당기순손익	8,762,197,510	8,762,197,510

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,981,165,755)	(1,981,165,755)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

지분법이익잉여금변동	6,451,826	6,451,826

확정급여제도의 재측정요소	563,886,053	563,886,053

기타포괄손익 소계	570,337,879	(1,981,165,755)	(1,410,827,876)

총포괄손익합계	9,332,535,389	(1,981,165,755)	7,351,369,634

소유주와의 거래:

연차배당	(1,413,410,400)	(1,413,410,400)

2021.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	125,561,563,400	(784,437,924)	(41,825,276,360)	190,729,587,227

현금흐름표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	13,555,832,942	9,402,759,685

당기순이익(손실)	8,762,197,510	16,084,124,804

퇴직급여	2,771,001,612	2,811,418,005

감가상각비	6,105,283,977	6,351,592,610

리스감가상각비	442,425,417	469,699,313

무형자산상각비	325,576,507	315,862,175

대손상각비(환입)	162,077,394	(42,770,877)

외화환산손실	867,155,904	148,233,131

유형자산처분손실	2,721,667	18,591,767

관계기업투자처분손실	0	326,412,115

기타의 대손상각비	989,360,393	760,884,877

이자비용	1,214,109,735	1,722,049,630

복리후생비	23,769,276	43,109,763

재해손실	1,259,603,998	0

지분법손익	2,132,386,202	3,945,257,099

외화환산이익	(1,039,940,613)	(217,006,724)

유형자산처분이익	(31,267,369)	(3,980,993,624)

이자수익	(83,718,001)	(97,488,002)

배당금수익	(1,133,648,878)	(1,218,722,207)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	0	(1,124,798)

법인세비용	3,103,785,746	4,943,454,052

매출채권의 감소(증가)	792,975,843	(19,728,219,278)

미수금의 감소(증가)	674,567,187	902,197,058

기타유동자산의 감소(증가)	(1,075,575,685)	822,343,996

재고자산의 감소(증가)	(1,768,991,352)	3,495,282,456

장기보증금의 감소(증가)	(31,000,000)	4,000,000

지급보증금의 감소(증가)	(22,950)	277,050

매입채무의 증가(감소)	(2,659,417,526)	(856,431,489)

미지급금의 증가(감소)	(3,095,343,332)	(2,198,275,927)

기타유동금융부채의 증가(감소)	4,324,706,156	2,198,179,422

장기미지급비용의 증가(감소)	(20,100,000)	(22,900,000)

예수보증금의 증가(감소)	34,350,000	(30,000,000)

퇴직금의 지급	(543,749,752)	(833,594,792)

법인세납부(환급)	(8,949,446,124)	(6,732,681,920)

투자활동현금흐름	(15,093,327,313)	9,108,777,897

이자수취	81,818,821	44,241,887

배당금수취	1,496,349,851	2,212,041,735

단기금융상품의 처분	704,000,000	0

단기대여금의 처분	3,000,006	17,750,006

장기대여금의 처분	30,000,000	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	0	17,436,351

유형자산의 처분	18,706,000	9,874,436,741

단기금융상품의 취득	(12,512,000)	(13,275,800)

장기금융상품의 취득	(420,000,000)	(354,932,500)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(10,198,234,890)	0

단기대여금의 증가	(70,000,000)	0

유형자산의 취득	(6,677,521,061)	(2,684,995,623)

무형자산의 취득	(48,934,040)	(3,924,900)

재무활동현금흐름	(5,110,337,750)	(5,052,973,909)

단기차입금의 증가	54,321,633,789	61,105,470,366

장기차입금의 증가	0	5,000,000,000

이자지급	(1,125,934,891)	(1,580,365,721)

단기차입금의 상환	(53,119,569,132)	(64,889,058,455)

유동성 장기차입금의 상환	(3,350,745,000)	(3,301,465,000)

유동성 리스부채의 상환	(422,380,156)	(445,327,829)

배당금의 지급	(1,413,342,360)	(942,227,270)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,647,832,121)	13,458,563,673

기초현금및현금성자산	33,006,898,242	5,669,960,449

기말현금및현금성자산	26,359,066,121	19,128,524,122