사조오양 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 48 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말

자산

유동자산	103,023,768,449	84,609,634,834

현금및현금성자산	2,400,433,563	2,416,049,576

단기금융상품	1,194,533,650	1,971,513,294

매출채권 및 기타유동채권	58,403,502,279	39,916,871,588

재고자산	35,089,291,520	34,481,768,417

기타유동자산	5,936,007,437	5,823,431,959

비유동자산	218,553,706,497	207,791,433,058

비유동매도가능금융자산	5,352,036,094	5,619,989,406

장기금융상품	1,702,000,000	1,281,670,000

장기기타채권	8,723,549,595	10,608,926,008

관계기업및공동기업투자	36,702,712,651	28,955,713,023

유형자산	116,813,760,555	112,016,869,384

투자부동산	37,377,409,808	37,452,527,924

무형자산	11,881,849,225	11,854,865,813

기타비유동자산	388,569	871,500

자산총계	321,577,474,946	292,401,067,892

부채

유동부채	139,110,261,435	129,780,361,688

매입채무 및 기타유동채무	34,225,751,712	34,197,359,002

단기차입금및유동성장기차입금	95,337,495,427	86,639,270,286

유동금융보증부채	355,978,415	445,585,114

당기법인세부채	3,130,889,207	2,241,855,768

기타유동부채	6,060,146,674	6,256,291,518

비유동부채	37,398,978,228	34,321,327,136

장기기타채무	1,883,852,417	1,890,344,695

장기차입금	18,870,420,000	18,721,105,000

퇴직급여부채	6,707,942,367	4,589,143,633

이연법인세부채	9,936,763,444	9,120,403,117

기타비유동부채	0	330,691

부채총계	176,509,239,663	164,101,688,824

자본

자본금	47,113,695,000	47,113,695,000

자본잉여금	60,664,043,111	60,664,043,111

이익잉여금(결손금)	75,503,734,630	58,512,265,884

기타포괄손익누계액	3,612,038,902	3,834,651,433

기타자본구성요소	(41,825,276,360)	(41,825,276,360)

자본총계	145,068,235,283	128,299,379,068

자본과부채총계	321,577,474,946	292,401,067,892

포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	89,756,864,628	229,981,757,466	73,751,183,546	196,001,507,813

매출원가	74,039,907,625	194,368,975,316	60,077,233,058	164,550,650,994

매출총이익	15,716,957,003	35,612,782,150	13,673,950,488	31,450,856,819

판매비와관리비	5,191,183,172	14,671,675,892	4,390,496,918	12,506,461,019

영업이익(손실)	10,525,773,831	20,941,106,258	9,283,453,570	18,944,395,800

기타이익	245,544,737	2,290,105,629	382,859,163	1,029,459,734

기타손실	423,059,277	3,263,641,816	998,910,665	2,529,655,059

금융수익	496,293,625	2,263,816,029	259,685,762	2,940,759,524

금융원가	930,390,809	2,747,354,486	1,035,006,238	3,365,359,878

지분법관련손익	1,755,871,944	4,129,943,266	1,135,807,175	210,429,350

법인세비용차감전순이익(손실)	11,670,034,051	23,613,974,880	9,027,888,767	17,230,029,471

법인세비용	2,454,324,966	5,100,762,727	1,690,939,226	3,708,976,716

당기순이익(손실)	9,215,709,085	18,513,212,153	7,336,949,541	13,521,052,755

기타포괄손익	367,490,084	(802,082,338)	(637,830,062)	(1,552,966,354)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	356,849,423	(579,469,807)	(404,550,219)	(1,287,550,854)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	355,969,249	(524,195,618)	(393,744,779)	(1,131,319,588)

지분법이익잉여금변동	880,174	(55,274,189)	(10,805,440)	(156,231,266)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	10,640,661	(222,612,531)	(233,279,843)	(265,415,500)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	24,031,818	(209,178,366)	(231,517,803)	(256,226,574)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(13,391,157)	(13,434,165)	(1,762,040)	(9,188,926)

총포괄손익	9,583,199,169	17,711,129,815	6,699,119,479	11,968,086,401

주당이익

기본주당이익(손실)	978	1,965	779	1,435

자본변동표
제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	47,563,131,908	3,711,133,503	(41,825,276,360)	117,226,727,162

총포괄손익:

당기순이익(손실)	13,521,052,755	13,521,052,755

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(256,226,574)	(256,226,574)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(9,188,926)	(9,188,926)

확정급여제도의 재측정요소	(1,131,319,588)	(1,131,319,588)

지분법이익잉여금변동	(156,231,266)	(156,231,266)

기타포괄손익 소계	(1,287,550,854)	(265,415,500)	(1,552,966,354)

총포괄손익합계	12,233,501,901	(265,415,500)	11,968,086,401

배당금지급

2016.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	59,796,633,809	3,445,718,003	(41,825,276,360)	129,194,813,563

2017.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	58,512,265,884	3,834,651,433	(41,825,276,360)	128,299,379,068

총포괄손익:

당기순이익(손실)	18,513,212,153	18,513,212,153

기타포괄손익

매도가능금융자산평가손익	(209,178,366)	(209,178,366)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(13,434,165)	(13,434,165)

확정급여제도의 재측정요소	(524,195,618)	(524,195,618)

지분법이익잉여금변동	(55,274,189)	(55,274,189)

기타포괄손익 소계	(579,469,807)	(222,612,531)	(802,082,338)

총포괄손익합계	17,933,742,346	(222,612,531)	17,711,129,815

배당금지급	(942,273,600)	(942,273,600)

2017.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	75,503,734,630	3,612,038,902	(41,825,276,360)	145,068,235,283

현금흐름표
제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기

영업활동현금흐름	8,193,374,911	23,331,118,182

당기순이익(손실)	18,571,227,479	13,521,052,755

퇴직급여	1,891,976,259	1,565,530,241

감가상각비	6,480,475,919	5,895,738,261

무형자산상각비	23,664,588	22,269,869

대손상각비	150,642,311	51,465,907

외화환산손실	824,596,766	889,771,087

유형자산처분손실	11,973,550	87,927,951

기타의 대손상각비	1,290,129,930	1,110,525,506

이자비용	2,509,949,004	2,976,209,414

외화환산이익	(225,193,889)	(183,629,867)

유형자산처분이익	(29,222)	(232,041,542)

지분법손익	(4,131,055,954)	(210,429,350)

이자수익	(434,971,625)	(46,772,702)

배당금수익	(1,072,616,000)	(2,476,341,005)

법인세비용	5,043,860,089	3,708,976,716

매출채권의 감소(증가)	(17,286,756,539)	(9,260,397,744)

미수금의 감소(증가)	(1,427,802,045)	(41,187,028)

기타유동자산의 감소(증가)	(83,307,029)	1,683,121,527

재고자산의 감소(증가)	(607,523,103)	24,438,664

장기보증금의 감소(증가)	49,379,000	(7,700,000)

보증금의 감소(증가)	0	(170,000)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(300,000,000)	0

매입채무의 증가(감소)	102,236,159	3,624,799,106

미지급금의 증가(감소)	373,513,230	706,724,489

기타유동금융부채의 증가(감소)	(48,346,297)	1,662,524,792

예수보증금의 증가(감소)	(7,450,000)	43,500,000

퇴직금의 지급	(208,928,436)	(170,261,550)

관계사 전입(전출)	(119,931,330)	(9,280,130)

국민연금전환금의 감소(증가)	1,070,500	950,700

법인세납부(환급)	(3,177,408,404)	(1,606,197,885)

투자활동현금흐름	(13,518,744,629)	(4,334,724,440)

이자수취	623,935,369	69,761,606

배당금수취	1,052,789,906	1,396,251,175

단기금융상품의 처분	1,971,513,294	2,460,032,544

단기대여금의 처분	2,833,334	2,059,000

유형자산의 처분	8,600,000	79,471,223

투자부동산의 처분	0	1,850,000,000

단기금융상품의 취득	(1,011,480,750)	(1,960,032,544)

단기대여금의 취득	(20,000,000)	(5,000,000)

장기금융상품의 취득	(603,970,000)	(553,365,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(3,786,482,900)	0

매도가능금융자산의 취득	(224,080)	0

유형자산의 취득	(11,705,610,802)	(7,634,226,204)

무형자산의 취득	(50,648,000)	(840,240)

투자부동산의 취득	0	(38,836,000)

재무활동현금흐름	5,309,753,705	(18,936,918,457)

단기차입금의 증가	115,206,593,175	73,335,135,350

장기차입금의 증가	5,000,000,000	0

이자지급	(2,492,510,834)	(2,992,492,297)

단기차입금의 상환	(103,111,370,036)	(86,039,236,510)

유동성 장기차입금의 상환	(8,350,685,000)	(3,240,325,000)

배당금지급	(942,273,600)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,616,013)	59,475,285

기초현금및현금성자산	2,416,049,576	1,727,554,540

기말현금및현금성자산	2,400,433,563	1,787,029,825