사조오양 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	144,247,523,443	138,289,185,761

현금및현금성자산	19,714,689,628	7,878,275,228

단기금융상품	16,882,138	16,162,629

매출채권 및 기타채권	51,110,016,681	48,937,867,724

유동재고자산	70,317,926,050	77,177,197,326

기타유동자산	3,088,008,946	4,279,682,854

비유동자산	205,853,799,321	207,950,990,802

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	13,746,701,399	14,451,017,635

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,045,613,305	1,038,705,417

장기예치금	5,000,000	5,000,000

장기기타채권	1,300,329,584	1,340,967,584

관계기업에 대한 투자자산	46,597,560,746	45,554,850,544

유형자산	95,706,601,622	97,099,659,345

사용권자산	651,665,938	797,652,980

투자부동산	34,772,565,844	34,792,187,688

무형자산	12,027,760,883	11,888,876,667

순확정급여자산	0	982,072,942

자산총계	350,101,322,764	346,240,176,563

부채

유동부채	117,928,065,228	118,247,567,432

매입채무 및 기타채무	39,458,405,400	42,308,722,682

단기차입금및유동성장기차입금	67,100,000,000	67,100,000,000

유동 리스부채	453,629,560	520,665,642

당기법인세부채	3,373,091,087	1,601,517,837

기타 유동부채	7,542,939,181	6,716,661,271

비유동부채	6,975,448,547	7,200,192,822

장기기타채무	169,051,721	168,214,827

비유동 리스부채	219,404,409	300,839,819

확정급여부채	232,388,465	0

이연법인세부채	6,156,101,428	6,542,816,396

기타 비유동 부채	198,502,524	188,321,780

부채총계	124,903,513,775	125,447,760,254

자본

자본금	47,113,695,000	47,113,695,000

자본잉여금	60,664,043,111	60,664,043,111

이익잉여금(결손금)	164,188,267,387	159,225,760,565

기타포괄손익누계액	(4,942,920,149)	(4,385,806,007)

기타자본항목	(41,825,276,360)	(41,825,276,360)

자본총계	225,197,808,989	220,792,416,309

자본과부채총계	350,101,322,764	346,240,176,563

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	96,892,823,873	96,892,823,873	87,490,579,601	87,490,579,601

매출원가	82,274,963,244	82,274,963,244	74,063,452,768	74,063,452,768

매출총손익	14,617,860,629	14,617,860,629	13,427,126,833	13,427,126,833

판매비와관리비	7,053,326,256	7,053,326,256	6,862,885,083	6,862,885,083

대손상각비(대손상각비환입)	2,422,040	2,422,040	(522,371)	(522,371)

영업손익	7,562,112,333	7,562,112,333	6,564,764,121	6,564,764,121

기타영업외수익	951,199,216	951,199,216	902,177,905	902,177,905

기타영업외비용	819,801,275	819,801,275	974,125,791	974,125,791

기타의대손상각비	85,441,020	85,441,020	352,612,405	352,612,405

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	113,099,393	113,099,393	30,178,697	30,178,697

금융수익-기타	201,098,048	201,098,048	413,585,534	413,585,534

금융비용	752,233,764	752,233,764	1,007,271,047	1,007,271,047

관계기업투자 관련 손익	897,525,299	897,525,299	1,486,133,196	1,486,133,196

법인세비용차감전순이익	8,067,558,230	8,067,558,230	7,062,830,210	7,062,830,210

법인세비용(수익)	1,582,401,622	1,582,401,622	1,689,279,389	1,689,279,389

당기순손익	6,485,156,608	6,485,156,608	5,373,550,821	5,373,550,821

기타포괄손익	(195,216,728)	(195,216,728)	33,670,940	33,670,940

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	(195,216,728)	(195,216,728)	33,670,940	33,670,940

확정급여제도의 재측정손익	218,229,693	218,229,693	(229,479,721)	(229,479,721)

지분법이익잉여금변동	143,667,721	143,667,721	3,822,863	3,822,863

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(557,114,142)	(557,114,142)	259,327,798	259,327,798

총포괄손익	6,289,939,880	6,289,939,880	5,407,221,761	5,407,221,761

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	688	688	570	570

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	141,961,155,748	(1,967,204,651)	(41,825,276,360)	205,946,412,848

총포괄손익:

당기순손익	5,373,550,821	5,373,550,821

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	259,327,798	259,327,798

지분법이익잉여금변동	3,822,863	3,822,863

확정급여제도의 재측정요소	(229,479,721)	(229,479,721)

기타포괄손익 소계	(225,656,858)	259,327,798	33,670,940

총포괄손익합계	5,147,893,963	259,327,798	5,407,221,761

소유주와의 거래:

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,130,728,320)	(1,130,728,320)

2023.03.31 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	145,978,321,391	(1,707,876,853)	(41,825,276,360)	210,222,906,289

2024.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	159,225,760,565	(4,385,806,007)	(41,825,276,360)	220,792,416,309

총포괄손익:

당기순손익	6,485,156,608	6,485,156,608

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(557,114,142)	(557,114,142)

지분법이익잉여금변동	143,667,721	143,667,721

확정급여제도의 재측정요소	218,229,693	218,229,693

기타포괄손익 소계	361,897,414	(557,114,142)	(195,216,728)

총포괄손익합계	6,847,054,022	(557,114,142)	6,289,939,880

소유주와의 거래:

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	(1,884,547,200)	(1,884,547,200)

2024.03.31 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	164,188,267,387	(4,942,920,149)	(41,825,276,360)	225,197,808,989

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	12,688,037,212	16,765,897,662

당기순손익	6,485,156,608	5,373,550,821

퇴직급여 조정	886,982,853	749,629,494

감가상각비에 대한 조정	2,007,766,350	2,006,707,156

리스감가상각비	146,666,115	147,212,114

무형자산상각비에 대한 조정	120,615,784	10,124,462

대손상각비(환입)	2,422,040	(522,371)

외화환산손실 조정	590,563,467	459,660,751

유형자산처분손실 조정	0	6,964,167

기타의 대손상각비 조정	85,441,020	352,612,405

이자비용 조정	743,721,941	801,616,913

복리후생비	11,041,309	1,823,710

외화환산이익 조정	(633,387,754)	(459,205,717)

유형자산처분이익 조정	(107,452)	(12,459,000)

지분법이익 조정	(897,525,299)	(1,486,133,196)

이자수익에 대한 조정	(113,099,393)	(30,178,697)

배당금수익	(186,898,188)	(341,219,881)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(6,907,888)	(10,145,644)

법인세비용 조정	1,582,401,622	1,689,279,389

매출채권의 감소(증가)	(2,009,617,517)	15,129,982,471

미수금의 감소(증가)	(233,123,675)	(540,523,036)

지급보증금의 감소(증가)	(7,650)	(7,650)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	1,219,372,525	716,321,633

재고자산의 감소(증가)	6,859,271,276	(3,853,157,822)

장기기타채권의 감소(증가)	3,000,000	(46,000,000)

매입채무의 증가(감소)	(59,912,790)	2,832,998,365

미지급금의 증가(감소)	(4,608,284,917)	(6,470,076,426)

기타유동부채의 증가(감소)	829,634,442	787,365,332

예수보증금의 증가(감소)	0	37,000,000

퇴직금의 지급	(43,917,333)	(634,476,123)

법인세환급(납부)	(93,230,284)	(452,845,958)

투자활동현금흐름	(95,660,584)	(248,984,059)

이자수취	108,376,335	26,283,711

배당금수취	54,211,881	90,855,843

단기대여금의 처분	5,625,000	6,625,002

기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	758,918,199

유형자산 및 투자부동산의 처분	248,760,000	21,801,000

단기대여금의 증가	(40,000,000)	0

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	0	(269,257,250)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(387,913,800)	(884,210,564)

무형자산의 취득	(84,720,000)	0

재무활동현금흐름	(755,962,228)	(9,435,565,105)

단기차입금의 증가	6,464,411,461	41,074,955,868

임대보증금의 증가	141,700,000	30,300,000

이자지급	(747,102,144)	(829,278,647)

단기차입금의 상환	(6,464,411,461)	(49,069,688,863)

유동성 장기차입금의 상환	0	(500,000,000)

유동성 리스부채의 상환	(144,510,084)	(141,853,463)

임대보증금의 감소	(6,050,000)	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,836,414,400	7,081,348,498

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기초현금및현금성자산	7,878,275,228	1,459,097,723

기말현금및현금성자산	19,714,689,628	8,540,446,221