사조오양 분기보고서 (2024.03)
7. 기타 참고사항

가. 사업부문별 재무현황 ※ 당사의 제56기 1분기 및 제55기 1분기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표이며, 제55기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외부감사인의 감사(검토)를 받은 재무제표 입니다. 1) 부문별 영업정보

① 제 56(당) 1분기

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

총매출액:	17,253,327	79,014,457	625,039	96,892,824

외부매출액	17,253,327	79,014,457	625,039	96,892,824

영업이익	2,266,711	5,018,909	276,493	7,562,112

유무형자산상각비	338,503	1,902,677	33,868	2,275,048

② 제 55(전) 1분기

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

총매출액:	8,696,585	78,023,208	770,787	87,490,580

외부매출액	8,696,585	78,023,208	770,787	87,490,580

영업이익	1,908,388	4,412,881	243,496	6,564,764

유무형자산상각비	307,021	1,823,918	33,105	2,164,044

2) 지역별 매출정보

(단위:천원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

대한민국	94,220,138	87,419,669

일본	2,477,753	(121,458)

기타	194,933	192,368

합 계	96,892,824	87,490,580

※지역별 매출내역은 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다.

3) 부문별 자산 및 부채① 제 56(당) 1분기말

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

자산:

부문자산	57,538,687	176,868,493	35,370,520	269,777,700

공통자산	80,323,623

총자산	350,101,323

부채:

부문부채	7,049,714	32,265,180	1,285,460	40,600,354

공통부채	84,303,160

총부채	124,903,514

② 제 55(전) 기말

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

자산:

부문자산	57,260,561	185,676,149	35,414,014	278,350,724

공통자산	67,889,453

총자산	346,240,177

부채:

부문부채	4,869,661	36,292,110	1,267,548	42,429,319

공통부채	83,018,441

총부채	125,447,760

4) 매출액 10%이상 외부 고객

(단위:천원)

구분	매출액	관련 보고 부문

제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

(주)사조대림	31,602,499	33,400,543	수산 및 제품부문

나. 업계의 현황【식품제조부문】 1) 산업의 특성국민의 생활에 필요한 기초제품을 생산하는 산업으로 식생활개선 및 윤택한 생활을 목적으로 하고 있습니다. 식품산업은 식생활 수준의 향상에 따라 급성장한 분야이며 경제의 발전에 따른 소득의 증대 및 1인가구 증가는 국민의 식생활 패턴을 변화시키고 있습니다.2) 산업의 성장경기둔화에 따른 소비심리 위축, 경쟁확대로 인하여 어려움을 겪고 있으며, 소비자 욕구가 다양한 먹거리를 요구하고 있는 추세 입니다. 또한 기능성 및 건강지향적 식품, 퓨전 식품 등을 중심으로 식품산업은 성장하고 있습니다. 소비자의 다양한 욕구에 맞는 신제품의 개발과 품질개선, 차별화된 시장별 판매전략 등을 통해 지속적인 성장이 예상됩니다.3) 경기변동의 특성식품산업의 경기변동은 많은 불확실성이 존재하며, 소비자의 소득수준 향상 및 기호변화 등으로 인한 취향의 변화, 환율 및 국제 원자재가 변동에 따른 원가의 변화, 계절적 요인에 의한 수요의 변화로 내부 경영활동에 영향을 받고 있습니다. 4) 경쟁요소산업내에 있어 각 사간의 제조기술 평준화, 자동화로 특정 신제품이 개발 출시되면 곧이어 유사제품이 출시되고 있으며, 유통구조도 재래시장의 기능이 점차 축소되는 대신 할인점, SSM, CVS(편의점) 매장 영향이 늘어 나고 있습니다. 따라서 산업내의 경쟁뿐만 아니라, 유통업체와 동종산업간의 경쟁도 심화될 것으로 예상됩니다.5) 자원조달의 특성원재료는 수급상황에 따라 가격의 등락이 극심합니다. 당사는 국내외의 원료 작황, 수요, 가격 등에 대한 정보를 면밀히 분석하여 국내 또는 해외로부터 양질의 원료를 조달하고 있어 원료 수급에는 큰 어려움이 없도록 노력하고 있습니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등식품에 대한 품질 및 위생에 대하여 소비자 단체, 보건복지부, 식품의약품안전처등에서 식품위생법에 의한 관리, 감독하고 있습니다.제조물 책임법의 시행 및 HACCP 인증 독려 등 국민의 식생활을 통한 건강과 안전을위하여 규제를 강화하고 있습니다. 【수산부문】 1) 산업의 특성우리나라 원양산업은 1957년 인도양에서의 참치연승 시험조업이 성공함으로 시작되었으며, 60년이 넘는 역사동안 정부의 적극적이고도 효과적인 원양부문에 대한 지원과 원양산업계의 의욕적인 참여로 괄목할만한 발전을 이룩하였습니다. 하지만 현재는 각 당사자국들의 연근해 어장 축소 및 자원의 자국화 추세로 어업환경은 더욱더 어려워지고 있으나, 원양업계는 각 당사자국들과의 활발한 교섭을 통해 원양어장을 확보해 나가고 있으며, 소비자들의 웰빙의식 전환 및 원양산 수산물의 안전한 먹거리 공급으로 인한 소비량은 점차 증대되고 있습니다. 2) 산업의 성장1960년대 초반 100여척 미만이던 어선세력이 1970년대 후반에는 사상최고인 850척으로 크게 증가하였고, 생산측면에서도 1960년대 10만톤에도 못 미쳤으나 1970년대 후반에는 50만톤에 육박하였으며, 이에 따라 수출도 2천만$ 내외이던 것이 3억$를 훨씬 초과하는 눈부신 발전을 보여왔습니다. 1970년대 후반부터 밀어닥친 각 연안국의 200해리 경제수역 선포, 유류파동, 어가하락, 공해조업규제의 확대 등으로 상당한 어려움이 유지되었음에도 불구하고, 국내 원양업체들은 원양어업 기술의 개발 및 신규투자 등으로 활발한 조업을 펼치고 있으며, 이는 원양어획물이 식생활에서 차지하는 비중의 증가로 이어져, 향후 안정적인 성장이 지속될 것이며, 우리나라 원양어선들은 세계 23개 기지를 중심으로 수많은 어선원들이 피와 땀을 흘리면서 국위선양과 식량자원 개발에 매진하고 있으며 원양어업을 어로, 양식 및 가공, 유통을 아우르는 원양산업으로 육성 발전시키기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.3) 경기변동의 특성원양어업은 환율 및 유가 등 국제금융변화와 어장의 생산량 변화에 상당히 민감한 업종으로, 조업의 방법 및 조업구역의 기후 등 제반 사항 들에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 일본 수출용인 횟감참치의 경우 일본 현지 재고량 및 시장의 변화에 민감한 영향을 받게 됩니다.4) 경쟁요소원양어업은 신어장개척, 조업능력 및 원활한 유통망 확보에 그 수익성이 달려 있습니다. 따라서 당사는 안정적 어장 확보를 위한 부단한 노력을 기울이고 있으며, 조업능력 및 어획량 증대를 위하여 신규 장비투자 및 신기술 개발에 정진하고 있습니다.5) 자원조달의 특성세계 연안국들의 경제수역 선포에 따른 어장의 상실, 축소 등으로 예상되는 난관을 현지 합작 법인 등을 통해 조달하고 있으며, 4D 업종 기피로 인한 선원 부족 현상을 해결하고자 외국인선원을 고용하고 있습니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등원양어업은 수산업법, 선원법, 선박안전법, 및 이에 관련된 규정 등에 의하여 규제를 받고 있으나, 2001년을 전후로 불합리한 각종 규제 등이 개선되었습니다. 또한 정부로부터 정책자금으로 원양어로자금 및 해외자원 생산지원자금을 지원받고 있습니다.

다. 회사의 현황1) 시장점유율 등■ 제조업

구 분	2023년	2022년

사조오양	사조대림	한성기업	동원F	CJ	사조오양	사조대림	한성기업	동원F	CJ

맛살류	9.0%	41.9%	27.0%	16.0%	0.0%	8.0%	43.5%	27.9%	14.7%	0.1%

상기 시장점유율(판매액)은 공신력있는 기관의 자료는 존재치 않으므로 변동될 소지가 있음.

■ 원양어업본 자료는 원양산업협회발간 원양산업 통계연보 회사별 업종별 생산실적에서 인용 하였습니다.① 참치연승

구분	사조산업	동원산업	사조오양	사조대림	사조씨푸드	기타

2018년	20.73%	12.89%	2.67%	12.87%	1.04%	49.79%

2019년	21.70%	12.49%	2.93%	11.47%	1.30%	50.11%

2020년	21.39%	12.47%	2.46%	12.04%	1.44%	50.20%

2021년	21.52%	10.29%	2.32%	8.76%	1.63%	55.50%

2022년	21.03%	11.83%	2.11%	4.48%	1.68%	58.87%

② 참치선망

구분	동원산업	신라교역	사조오양	사조산업	사조씨푸드	기타

2018년	50.54%	22.96%	3.55%	17.09%	3.42%	2.45%

2019년	53.44%	23.69%	3.30%	14.18%	2.55%	2.83%

2020년	56.86%	21.22%	4.91%	13.20%	3.13%	0.68%

2021년	53.31%	24.86%	3.56%	15.17%	3.10%	0.00%

2022년	53.79%	23.89%	4.06%	15.44%	2.82%	0.00%

③ 원양트롤

구분	동원산업	한성기업	사조오양	정일산업	남북수산	기타

2018년	25.47%	7.37%	13.97%	22.66%	11.63%	18.90%

2019년	26.94%	6.65%	11.80%	22.94%	10.34%	21.34%

2020년	27.05%	8.53%	10.61%	17.60%	11.46%	24.76%

2021년	23.09%	8.73%	12.80%	17.96%	11.86%	25.56%

2022년	24.26%	9.61%	10.16%	17.04%	12.63%	26.31%

2) 시장의 특성가) 수산부문 : 4D업종의 기피현상으로 선원난과 세계연안국가들의 어자원 보호정책 강화에 따른 자연기후의 변화 등 어획고 및 수익성의 변동이 심함.나) 제품부문 : 제품별 업체간 경쟁이 치열하고 소비자 인지 및 선호에 의거 매출에 영향을 받으며 상품의 시장성이 결여됨.

3) 신규사업 등의 내용 및 전망"해당사항없음"

4) 조직도5) 자회사의 사업현황가) 자회사가 속한 업계의 현황

"해당사항없음"나) 자회사의 영업현황"해당사항없음"

다) 자회사의 영업실적"해당사항없음"