사조오양 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	127,988,978,076	126,691,707,365

현금및현금성자산	2,374,973,610	25,319,091,130

단기예치금	1,217,985,218	480,000,000

매출채권 및 기타채권	41,991,760,809	34,384,370,116

재고자산	77,800,752,376	61,112,894,874

기타유동자산	4,603,506,063	5,395,351,245

비유동자산	198,812,397,166	189,256,775,364

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	15,185,888,344	14,952,871,554

당기손익-공정가치 측정 금융자산	18,650,000	18,650,000

장기예치금	1,005,000,000	925,000,000

장기기타채권	2,288,411,674	2,693,661,317

관계기업및공동기업투자	33,367,808,516	27,908,473,457

유형자산	98,995,984,728	94,509,456,094

사용권자산	1,114,036,783	1,025,645,440

투자부동산	34,890,296,894	34,949,162,422

무형자산	11,946,320,227	12,273,855,080

자산총계	326,801,375,242	315,948,482,729

부채

유동부채	111,599,117,570	105,743,802,678

매입채무 및 기타채무	36,771,945,746	35,284,307,996

단기차입금및유동성장기차입금	66,295,122,163	62,116,848,965

금융보증부채	0	296,562,914

유동리스부채	467,053,097	394,098,838

당기법인세부채	781,881,607	2,455,448,291

기타유동부채	7,283,114,957	5,196,535,674

비유동부채	9,176,254,282	13,500,091,196

장기기타채무	763,584,598	756,584,598

장기차입금	0	500,000,000

비유동리스부채	679,247,742	672,170,985

확정급여부채	1,292,418,706	5,262,947,366

이연법인세부채	6,277,312,673	6,121,816,974

기타비유동부채	163,690,563	186,571,273

부채총계	120,775,371,852	119,243,893,874

자본

자본금	47,113,695,000	47,113,695,000

자본잉여금	60,664,043,111	60,664,043,111

이익잉여금	142,071,084,184	132,429,502,893

기타포괄손익누계액	(1,997,542,545)	(1,677,375,789)

기타자본항목	(41,825,276,360)	(41,825,276,360)

자본총계	206,026,003,390	196,704,588,855

자본과부채총계	326,801,375,242	315,948,482,729

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	101,328,665,924	263,385,577,182	79,122,406,821	236,515,602,906

매출원가	90,090,422,469	229,945,478,987	69,626,494,196	202,242,196,307

매출총손익	11,238,243,455	33,440,098,195	9,495,912,625	34,273,406,599

판매비와관리비	6,567,054,340	18,755,770,670	5,667,853,181	16,318,708,868

대손상각비	85,303,379	82,626,209	100,674,418	162,077,394

영업손익	4,585,885,736	14,601,701,316	3,727,385,026	17,792,620,337

기타영업외수익	2,113,231,074	3,815,469,026	785,697,726	1,970,800,439

기타영업외비용	2,161,033,517	3,625,140,331	1,125,053,214	4,385,300,994

기타의대손상각비	594,651,370	1,296,262,460	255,212,771	989,360,393

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	21,277,044	79,177,952	38,716,043	83,718,001

금융수익-기타	324,489,606	4,882,239,865	333,446,800	1,173,383,967

금융비용	962,086,205	2,315,567,538	649,072,302	1,647,491,899

관계기업및공동기업투자 관련 손익	(832,190,429)	(3,262,226,102)	866,820,179	(2,132,386,202)

법인세비용차감전순이익	2,494,921,939	12,879,391,728	3,722,727,487	11,865,983,256

법인세비용	753,161,696	3,631,290,797	1,450,876,978	3,103,785,746

당기순손익	1,741,760,243	9,248,100,931	2,271,850,509	8,762,197,510

기타포괄손익	44,834,556	1,957,860,804	(1,382,500,233)	(1,410,827,876)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	44,834,556	1,957,860,804	(1,382,500,233)	(1,410,827,876)

확정급여제도의 재측정손익	547,573,896	2,152,815,660	378,690,997	563,886,053

지분법이익잉여금변동	(140,351,843)	129,400,755	31,963,788	6,451,826

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	(362,387,497)	(324,355,611)	(1,793,155,018)	(1,981,165,755)

총포괄손익	1,786,594,799	11,205,961,735	889,350,276	7,351,369,634

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	185	981	241	930

자본변동표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	117,642,438,411	1,196,727,831	(41,825,276,360)	184,791,627,993

총포괄손익:

당기순손익	8,762,197,510	8,762,197,510

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(1,981,165,755)	(1,981,165,755)

지분법이익잉여금변동	6,451,826	6,451,826

확정급여제도의 재측정요소	563,886,053	563,886,053

기타포괄손익 소계	570,337,879	(1,981,165,755)	(1,410,827,876)

총포괄손익합계	9,332,535,389	(1,981,165,755)	7,351,369,634

소유주와의 거래:

연차배당	(1,413,410,400)	(1,413,410,400)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 처분

2021.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	125,561,563,400	(784,437,924)	(41,825,276,360)	190,729,587,227

2022.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	132,429,502,893	(1,677,375,789)	(41,825,276,360)	196,704,588,855

총포괄손익:

당기순손익	9,248,100,931	9,248,100,931

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(324,355,611)	(324,355,611)

지분법이익잉여금변동	129,400,755	129,400,755

확정급여제도의 재측정요소	2,152,815,660	2,152,815,660

기타포괄손익 소계	2,282,216,415	(324,355,611)	1,957,860,804

총포괄손익합계	11,530,317,346	(324,355,611)	11,205,961,735

소유주와의 거래:

연차배당	(1,884,547,200)	(1,884,547,200)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 처분	(4,188,855)	4,188,855	0

2022.09.30 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	142,071,084,184	(1,997,542,545)	(41,825,276,360)	206,026,003,390

현금흐름표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,674,486,109)	13,555,832,942

당기순이익(손실)	9,248,100,931	8,762,197,510

퇴직급여	2,688,806,337	2,771,001,612

감가상각비	5,739,347,460	6,105,283,977

리스감가상각비	408,049,336	442,425,417

무형자산상각비	327,534,853	325,576,507

대손상각비(환입)	82,626,209	162,077,394

외화환산손실	2,617,723,720	867,155,904

유형자산처분손실	2,849,634	2,721,667

기타의 대손상각비	1,296,262,460	989,360,393

이자비용	1,357,687,798	1,214,109,735

복리후생비	6,619,290	23,769,276

재해손실	0	1,259,603,998

외화환산이익	(3,035,128,704)	(1,039,940,613)

유형자산처분이익	(31,637,573)	(31,267,369)

지분법손익	3,262,226,102	2,132,386,202

이자수익	(79,177,952)	(83,718,001)

배당금수익	(4,858,022,897)	(1,133,648,878)

법인세비용	3,631,290,797	3,103,785,746

매출채권의 감소(증가)	(5,912,250,414)	792,975,843

미수금의 감소(증가)	(243,063,435)	674,567,187

지급보증금의 감소(증가)	(22,950)	(22,950)

기타유동자산의 감소(증가)	637,595,802	(1,075,575,685)

재고자산의 감소(증가)	(16,687,857,502)	(1,768,991,352)

장기보증금의 감소(증가)	(190,808,305)	(31,000,000)

매입채무의 증가(감소)	2,393,872,802	(2,659,417,526)

미지급금의 증가(감소)	(507,942,070)	(3,095,343,332)

기타유동부채의 증가(감소)	2,064,282,063	4,324,706,156

장기미지급비용의 증가(감소)	(29,500,000)	(20,100,000)

예수보증금의 증가(감소)	7,000,000	34,350,000

퇴직금의 지급	(1,304,353,911)	(543,749,752)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(2,900,000,000)

법인세납부(환급)	(5,666,595,990)	(8,949,446,124)

투자활동현금흐름	(17,240,925,442)	(15,093,327,313)

이자수취	51,960,365	81,818,821

배당금수취	3,673,512,843	1,496,349,851

단기금융상품의 처분	0	704,000,000

단기대여금의 처분	23,833,338	3,000,006

장기대여금의 처분	0	30,000,000

공정가치 측정 금융자산의 처분	8,220,000	0

유형자산 및 투자부동산의 처분	39,000,000	18,706,000

단기금융상품의 취득	(14,860,243)	(12,512,000)

장기금융상품의 취득	(800,000,000)	(420,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	(9,071,950,000)	0

공정가치 측정 금융자산의 취득	(655,562,610)	(10,198,234,890)

단기대여금의 증가	0	(70,000,000)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(10,478,579,135)	(6,677,521,061)

무형자산의 취득	(16,500,000)	(48,934,040)

재무활동현금흐름	(28,705,958)	(5,110,337,750)

단기차입금의 증가	81,491,928,367	54,321,633,789

임대보증금의 증가	47,100,000	0

이자지급	(1,160,398,841)	(1,125,934,891)

단기차입금의 상환	(74,770,266,940)	(53,119,569,132)

유동성 장기차입금의 상환	(3,350,745,000)	(3,350,745,000)

유동성 리스부채의 상환	(401,869,824)	(422,380,156)

배당금지급	(1,884,453,720)	(1,413,342,360)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(22,944,117,509)	(6,647,832,121)

현금및현금성자산의환율변동효과	(11)	0

기초현금및현금성자산	25,319,091,130	33,006,898,242

기말현금및현금성자산	2,374,973,610	26,359,066,121