사조오양 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	132,585,076,042	136,578,328,509

현금및현금성자산	8,540,446,221	1,459,097,723

단기예치금	16,343,133	15,885,606

매출채권 및 기타채권	37,426,814,549	50,797,010,541

재고자산	80,321,631,454	76,468,473,632

기타유동자산	6,279,840,685	6,969,056,479

당기법인세자산	0	868,804,528

비유동자산	206,454,048,184	206,629,626,586

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	16,790,569,029	16,193,048,742

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,021,168,499	1,769,941,054

장기예치금	5,000,000	5,000,000

장기기타채권	1,473,415,694	1,407,796,383

관계기업및공동기업투자	37,334,689,127	35,844,733,068

유형자산	99,569,370,975	100,701,501,507

사용권자산	1,019,051,841	1,123,682,994

투자부동산	34,851,053,211	34,870,675,055

무형자산	11,918,481,303	11,928,605,765

순확정급여자산	2,471,248,505	2,784,642,018

자산총계	339,039,124,226	343,207,955,095

부채

유동부채	121,163,517,870	129,264,943,322

매입채무 및 기타채무	39,042,493,158	41,346,515,249

단기차입금및유동성장기차입금	72,561,543,263	81,031,837,951

유동리스부채	518,700,301	518,558,766

당기법인세부채	1,913,638,972

기타유동부채	7,127,142,176	6,368,031,356

비유동부채	7,652,700,067	7,996,598,925

장기기타채무	825,584,598	788,584,598

비유동리스부채	516,844,668	621,567,140

이연법인세부채	6,146,190,588	6,424,190,684

기타비유동부채	164,080,213	162,256,503

부채총계	128,816,217,937	137,261,542,247

자본

자본금	47,113,695,000	47,113,695,000

자본잉여금	60,664,043,111	60,664,043,111

이익잉여금	145,978,321,391	141,961,155,748

기타포괄손익누계액	(1,707,876,853)	(1,967,204,651)

기타자본항목	(41,825,276,360)	(41,825,276,360)

자본총계	210,222,906,289	205,946,412,848

자본과부채총계	339,039,124,226	343,207,955,095

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	87,490,579,601	87,490,579,601	82,564,205,146	82,564,205,146

매출원가	74,063,452,768	74,063,452,768	71,638,031,479	71,638,031,479

매출총손익	13,427,126,833	13,427,126,833	10,926,173,667	10,926,173,667

판매비와관리비	6,862,885,083	6,862,885,083	5,959,735,432	5,959,735,432

대손상각비(대손상각비환입)	(522,371)	(522,371)	12,655,433	12,655,433

영업손익	6,564,764,121	6,564,764,121	4,953,782,802	4,953,782,802

기타영업외수익	906,809,729	906,809,729	517,660,859	517,660,859

기타영업외비용	974,125,791	974,125,791	324,132,623	324,132,623

기타의대손상각비	352,612,405	352,612,405	105,309,876	105,309,876

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익	30,178,697	30,178,697	30,021,352	30,021,352

금융수익-기타	408,953,710	408,953,710	385,052,760	385,052,760

금융비용	1,007,271,047	1,007,271,047	538,996,832	538,996,832

관계기업및공동기업투자 관련 손익	1,486,133,196	1,486,133,196	(3,440,197,026)	(3,440,197,026)

법인세비용차감전순이익	7,062,830,210	7,062,830,210	1,477,881,416	1,477,881,416

법인세비용	1,689,279,389	1,689,279,389	1,278,409,958	1,278,409,958

당기순손익	5,373,550,821	5,373,550,821	199,471,458	199,471,458

기타포괄손익	33,670,940	33,670,940	1,604,994,126	1,604,994,126

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	33,670,940	33,670,940	1,643,260,275	1,643,260,275

확정급여제도의 재측정손익	(229,479,721)	(229,479,721)	731,021,774	731,021,774

지분법이익잉여금변동	3,822,863	3,822,863	92,815,311	92,815,311

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익	259,327,798	259,327,798	819,423,190	819,423,190

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	0	0	(38,266,149)	(38,266,149)

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(38,266,149)	(38,266,149)

총포괄손익	5,407,221,761	5,407,221,761	1,804,465,584	1,804,465,584

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	570	570	21	21

자본변동표
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	132,429,502,893	(1,677,375,789)	(41,825,276,360)	196,704,588,855

총포괄손익:

당기순손익	199,471,458	199,471,458

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	819,423,190	819,423,190

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(38,266,149)	(38,266,149)

지분법이익잉여금변동	92,815,311	92,815,311

확정급여제도의 재측정요소	731,021,774	731,021,774

기타포괄손익 소계	823,837,085	781,157,041	1,604,994,126

총포괄손익합계	1,023,308,543	781,157,041	1,804,465,584

소유주와의 거래:

연차배당	(1,884,547,200)	(1,884,547,200)

2022.03.31 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	131,568,264,236	(896,218,748)	(41,825,276,360)	196,624,507,239

2023.01.01 (기초자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	141,961,155,748	(1,967,204,651)	(41,825,276,360)	205,946,412,848

총포괄손익:

당기순손익	5,373,550,821	5,373,550,821

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	259,327,798	259,327,798

관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분

지분법이익잉여금변동	3,822,863	3,822,863

확정급여제도의 재측정요소	(229,479,721)	(229,479,721)

기타포괄손익 소계	(225,656,858)	259,327,798	33,670,940

총포괄손익합계	5,147,893,963	259,327,798	5,407,221,761

소유주와의 거래:

연차배당	(1,130,728,320)	(1,130,728,320)

2023.03.31 (기말자본)	47,113,695,000	60,664,043,111	145,978,321,391	(1,707,876,853)	(41,825,276,360)	210,222,906,289

현금흐름표
제 55 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 54 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	16,765,897,662	10,374,370,814

당기순이익(손실)	5,373,550,821	199,471,458

퇴직급여	749,629,494	948,509,436

감가상각비	2,006,707,156	1,873,053,011

리스감가상각비	147,212,114	130,259,605

무형자산상각비	10,124,462	109,178,284

대손상각비(환입)	(522,371)	12,655,433

외화환산손실	459,660,751	234,653,568

유형자산처분손실	6,964,167	2,477,966

기타의 대손상각비	352,612,405	105,309,876

이자비용	801,616,913	408,093,405

복리후생비	1,823,710	(7,308,284)

외화환산이익	(459,205,717)	(392,866,952)

유형자산처분이익	(12,459,000)	(21,297,459)

지분법손익	(1,486,133,196)	3,440,197,026

이자수익	(30,178,697)	(30,021,352)

배당금수익	(341,219,881)	(356,285,257)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(10,145,644)	0

법인세비용	1,689,279,389	1,278,409,958

매출채권의 감소(증가)	15,129,982,471	1,524,262,070

미수금의 감소(증가)	(540,523,036)	(1,139,482,453)

지급보증금의 감소(증가)	(7,650)	(7,650)

기타유동자산의 감소(증가)	716,321,633	485,898,247

재고자산의 감소(증가)	(3,853,157,822)	621,863,004

장기기타채권의 감소(증가)	(46,000,000)	0

매입채무의 증가(감소)	2,832,998,365	3,063,579,566

미지급금의 증가(감소)	(6,470,076,426)	(1,873,805,339)

기타유동부채의 증가(감소)	787,365,332	1,117,849,653

예수보증금의 증가(감소)	37,000,000	2,000,000

퇴직금의 지급	(634,476,123)	(261,564,621)

법인세납부(환급)	(452,845,958)	(1,100,711,385)

투자활동현금흐름	(248,984,059)	(11,647,593,575)

이자수취	26,283,711	20,851,067

배당금수취	90,855,843	66,007,996

단기대여금의 처분	6,625,002	1,000,002

공정가치 측정 금융자산의 처분	758,918,199	8,220,000

유형자산 및 투자부동산의 처분	21,801,000	9,930,000

단기금융상품의 취득	0	(14,860,243)

관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(9,071,950,000)

공정가치 측정 금융자산의 취득	(269,257,250)	(655,562,610)

유형자산 및 투자부동산의 취득	(884,210,564)	(1,994,729,787)

무형자산의 취득	0	(16,500,000)

재무활동현금흐름	(9,435,565,105)	(3,751,553,545)

단기차입금의 증가	41,074,955,868	11,791,878,026

임대보증금의 증가	30,300,000	10,050,000

이자지급	(829,278,647)	(354,314,487)

단기차입금의 상환	(49,069,688,863)	(13,948,497,411)

유동성 장기차입금의 상환	(500,000,000)	(1,116,915,000)

유동성 리스부채의 상환	(141,853,463)	(133,754,673)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,081,348,498	(5,024,776,306)

기초현금및현금성자산	1,459,097,723	25,319,091,130

기말현금및현금성자산	8,540,446,221	20,294,314,824