사조오양 사업보고서 (2015.12)
II. 사업의 내용

[사업부문별 재무현황] ※ 당사의 제47기, 제46기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 외부감사인의 감사를 받은 재무제표 입니다.

1) 47기 부문별 영업정보① 제47(당) 기

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

총매출액:	74,735,270	117,748,574	2,441,057	194,924,901

외부매출액	74,735,270	117,748,574	2,441,057	194,924,901

영업이익	2,059,530	7,925,685	872,330	10,857,545

유무형자산상각비	1,440,321	3,706,848	137,180	5,284,349

2) 46기 부문별 영업정보① 제46(전) 기

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

총매출액:	64,994,967	43,566,901	3,281,932	111,843,800

외부매출액	64,994,967	43,566,901	3,281,932	111,843,800

영업이익(손실)	(7,847,523)	1,200,366	839,451	(5,807,706)

유무형자산상각비	1,568,947	1,330,081	88,520	2,987,548

3) 47기 및 46기 지역별 매출정보

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기	제 46(전) 기

대한민국	169,628,994	96,553,072

일본	24,210,583	14,120,038

기타	1,085,324	1,170,690

합 계	194,924,901	111,843,800

(＊) 지역별 매출내역은 고객의 위치를 기초로 분류하였습니다. 4) 47기 부문별 자산 및 부채

① 제 47(당) 기말

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

자산:

부문자산	58,426,889	140,735,627	39,428,869	238,591,385

공통자산	43,918,350

총자산	282,509,735

부채:

부문부채	6,275,121	38,083,990	1,652,650	46,011,761

공통부채	119,271,247

총부채	165,283,008

5) 46기 부문별 자산 및 부채 ① 제 46(전) 기말

(단위:천원)

구 분	수산부문	제품부문	기타부문	합 계

자산:

부문자산	73,898,551	34,362,619	28,813,977	137,075,147

공통자산	36,246,525

총자산	173,321,672

부채:

부문부채	5,280,767	10,273,086	1,301,154	16,855,007

공통부채	82,554,394

총부채	99,409,401

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황1) 산업의 특성

우리나라 원양산업은 1957년 인도양에서의 참치연승 시험조업이 성공함으로 시작되었으며, 56년 역사동안 정부의 적극적이고도 효과적인 원양부문에 대한 지원과 원양산업계의 의욕적인 참여로 괄목할만한 발전을 이룩하였습니다. 하지만 현재는 각 당사자국들의 연근해 어장 축소 및 자원의 자국화 추세로 어업환경은 더욱더 어려워지고 있으나, 원양업계는 각 당사자국들과의 활발한 교섭을 통해 원양어장을 확보해 나가고 있으며, 소비자들의 웰빙의식 전환 및 원양산 수산물의 안전한 먹거리 공급으로 인한 소비량은 점차 증대되고 있습니다. 2) 산업의 성장1960년대 초반 100여척 미만이던 어선세력이 1970년대 후반에는 사상최고인 850척으로 크게 증가하였고, 생산측면에서도 1960년대 10만톤에도 못 미쳤으나 1970년대 후반에는 50만톤에 육박하였으며, 이에 따라 수출도 2천만$ 내외이던 것이 3억$를 훨씬 초과하는 눈부신 발전을 보여왔습니다. 1970년대 후반부터 밀어닥친 각 연안국의 200해리 경제수역 선포, 유류파동, 어가하락, 공해조업규제의 확대 등으로 상당한 어려움이 유지되었음에도 불구하고, 국내 원양업체들은 원양어업 기술의 개발 및 신규투자 등으로 활발한 조업을 펼치고 있으며, 이는 원양어획물이 식생활에서 차지하는 비중의 증가로 이어져, 향후 안정적인 성장이 지속될 것이며, 우리나라 원양어선들은 세계 20개 기지를 중심으로 수많은 어선원들이 피와 땀을 흘리면서 국위선양과 식량자원 개발에 매진하고 있으며. 원양어업을 어로, 양식 및 가공, 유통을 아우르는 원양산업으로 육성 발전시키기 위해 최선의 노력을 다하고 있습니다.3) 경기변동의 특성원양어업은 환율 및 유가 등 국제금융변화 와 어장의 생산량 변화에 상당히 민감한 업종으로, 조업의 방법 및 조업구역의 기후 등 제반 사항 들에 민감한 영향을 받고 있습니다. 특히 일본 수출용인 횟감참치의 경우 일본 현지 재고량 및 시장의 변화에 민감한 영향을 받게 됩니다.4) 경쟁요소원양어업은 신어장개척, 조업능력 및 원활한 유통망 확보에 그 수익성이 달려 있습니다. 따라서 당사는 안정적 어장 확보를 위한 부단한 노력을 기울이고 있으며, 조업능력 및 어획량 증대를 위하여 신규 장비투자 및 신기술 개발에 정진하고 있습니다.5) 자원조달의 특성세계 연안국들의 경제수역 선포에 따른 어장의 상실, 축소 등으로 예상되는 난관을 현지 합작 법인 등을 통해 조달하고 있으며, 4D 업종 기피로 인한 선원 부족 현상을 해결하고자 외국인선원을 고용하고 있습니다.6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등원양어업은 수산업법, 선원법, 선박안전법, 및 이에 관련된 규정 등에 의하여 규제를 받고 있으나, 2001년을 전후로 불합리한 각종 규제 등이 개선되었습니다. 또한 정부의 지원은 해양수산부를 통한 원양어로자금 및 해외자원 생산지원 자금을 각 선박별 소요자금의 20~50%까지 년3%의 이율로 지원받고 있습니다.

나. 회사의 현황1) 영업개황 및 사업부문의 구분

가) 영업개황

당사는 수산물, 식품제조, 기타부문등 으로 사업영역이 구분되어 있으며, 당기 매출액은 194,925백만원이며, 당기순이익은 9,445백만원 입니다.

나) 사업부문의 구분【식품제조부문】

소비자 욕구의 다양화와 국내 식품회사간의 경쟁 등 치열한 여건 속에서도 항상 소비자를 우선으로 생각하며, 신뢰받는 식품문화의 정착을 위한 노력으로 성심성의를 다하고 있습니다. 고객의 만족이 곧 회사의 만족이라는 신념으로 신제품 개발 및 생산에 역점을 두고 있습니다.

2010년 6월 충남 금산군에 건립한 금산공장은 년간 12,000톤 규모의 게맛살을 생산하는 국내 최대규모의 생산능력을 갖추고 있습니다. 2010년 7월 HACCP를 인증 받았으며, 지속적인 연구 개발로 우수한 제품을 생산하고 있습니다. 또한 맛살제품 생산라인의 자동화 설비를 구축하였습니다. 2015년 안성공장 설비를 금산공장으로 이설하여 년간 4,800톤 규모의 냉식제품 생산능력을 갖추고, 원가절감 및 공정개선 등을 통하여 경쟁력을 확보하고 있습니다. 금산공장은 우수한 위생설비에서 최고의 제품 생산으로 소비자의 다양한 수요 및 트랜드에 부합하는 식품 공장으로 자리매김하고 있습니다.

국내 육가공의 역사와 함께한 평택공장은 육가공 전문 생산공장으로 2010년 사조그룹에 편입된 공장입니다. 1982년 설립한 평택공장은 유럽식 정통 육가공제품의 생산을 모토로 출발하여 우수한 기술력과 선진화된 설비를 바탕으로 소비자가 신뢰할 수 있는 최고의 제품을 생산할 수 있는 공장으로 거듭나고 있습니다. 햄,소시지,식육통조림 등을 생산하고 있는 평택공장은 생산 전라인에 '위해요소중점관리기준'(HACCP) 지정을 받았으며, 우수한 생산 노하우와 전문 기술력을 바탕으로 다양한 시장 변화와 소비자의 수요에 신속히 대응 할 수 있는 신제품의 개발과 출시에 최선을 다하고 있습니다.

양산공장은 어묵과 육가공제품을 생산하는 식품제조 전문공장으로 다양한 제품의 생산을 통하여 소비자의 만족을 높이고, 원가경쟁력을 강화하고 있습니다. 어묵, 핫바, 어육소시지, 햄 등 차별화된 제품의 생산과 다양한 신규제품을 지속적으로 개발 및 출시하여 확고한 시장경쟁력을 갖추기 위하여 노력하고 있습니다.어묵 및 축육 생산 전라인은 '위해요소중점관리기준(HACCP) 지정을 받아 운영 중이며, 안심하고 먹을 수 있는 위생적인 제품을 생산하고 있습니다. 또한 어육 소시지(꼬마장사 시리즈)는 국내뿐만 아니라 중국 등 수출 물량이 꾸준히 증가하고 있습니다.

임실공장은 오랜 전통의 기술 노하우와 대량 생산능력을 갖춘 만두 전문 제조 공장으로 우수한 제품의 만두를 소비자에게 공급하고 있습니다. 2007년 ＇위해요소중점관리기준＇(HACCP) 지정을 받아 위생적이고 안전한 제품의 생산 기반을 확보하고 있습니다. 임실공장은 2010년 여성친화기업 협약체결, 전라북도 모범기업 선정 등 지역사회에 기여하고 있으며, 내수 판매 뿐만 아니라 해외 판매를 위한 신제품 개발과 생산을 통하여 지속적인 성장을 위하여 노력하고 있습니다.

현재 당사에서 생산되는 제품은 영업본부를 통한 판매 및 (주)사조대림, (주)사조해표에 공급되고 있습니다. 영업본부의 다양한 영업전략과 관계사의 전국적인 유통망이 접목되어 당사 브랜드의 시너지효과와 안정적인 성장이 기대되고 있습니다. 새로운 성장동력을 확보하기 위한 연구, 개발에도 지속적인 투자를 진행하고 있습니다.

【수산부문】

북양트롤 사업은 2003년 시작한 러시아 명태 트롤 합작사업과 한ㆍ러 정부간 어업협정에 의한 직접 조업의 두 가지의 형태의 사업을 영위하고 있습니다. 2015년 명태사업의 경우 국내 반입 재고의 증가 및 소비감소로 어가는 전년과 비슷한수준이며, 경기침체 및 원가상승으로 수익구조는 악화되었습니다. 전세계적으로 자국의 자원관리 강화 및 조업규제 심화 추세에 대비하여 적극적인 쿼터 구득과 조업수역 확대, 사업다각화 및 풍부한 운항경험으로 매출증대와 수익구조 개선을 목표로 사업을 진행하고 있습니다.

포클랜드 사업은 뉴질랜드 조업이 불가한 관계로 신규어장 개척 등의 목적으로 포클랜드에 진출하여 오징어 등을 조업 중이지만 어가하락 및 초기어로비용 증가 등 원가상승 요인으로 매출 및 수익창출에 어려움이 있습니다.

참치연승 사업은 태평양 수역의 기후변화의 영향으로 어로상황이 전반적으로 어려우며, 어가 또한 최대 소비국인 일본의 경기불황으로 하락세를 면치 못하고 있습니다. 경기불황 및 내수침체로 수지개선에 어려움이 있으나, 다양한 어장 개척과 효율적인 운항관리 및 경비절감을 지속적으로 실시하고 있습니다. 국제기구의 조업규제와 소비감소 등 환경이 악화되고 있지만 이익구조개선을 위한 노력을 배가시키도록 하겠습니다. 참치선망은 조업해역의 기후변화 영향과 자원보존 강화를 위한 국제기구의 규제 확대로 전반적인 환경은 악화되고 있습니다. 2013년말 당사는 신조선망선 선박 교체 투입하여 조업중이며, 신규 장비투자로 어획량이 증가하여 이익증대가 예상됩니다. 또한 그룹내 관계사를 통한 안정적인 판매망을 구축하여 수출 등 수익창출이 기대되고 있습니다.2007년 6월 사조그룹으로 편입되어 사조산업㈜ 및 관계사인 사조씨푸드㈜와 (주)사조대림, 그리고 당사의 규모의 경제를 통한 수산부문 전반에 안정적인 수지개선을 추구하고 있습니다.

■ 공시대상 사업부문 (단위 : %)

사 업 부 문	매출액 구성비	주제품

수 산	38.34%	TUNA, 명태 등 수산물 어획 및 판매

식품제조	60.41%	맛살 등 식품가공

기 타	1.25%	임대사업 등

2) 시장점유율 등 ■ 원양어업본 자료는 2015년도 원양산업협회발간 원양산업 통계연보 회사별 업종별 생산실적에서 인용 하였습니다. ① 참치연승

구분	사조산업	동원산업	사조오양	사조대림	사조씨푸드	기타

2010년	25.93%	14.58%	6.24%	4.71%	2.68%	45.86%

2011년	27.08%	16.27%	5.74%	4.34%	3.12%	43.45%

2012년	25.10%	16.44%	6.52%	4.29%	2.59%	45.06%

2013년	22.35%	15.46%	3.77%	8.54%	2.28%	47.60%

2014년	22.09%	17.28%	3.50%	8.14%	1.78%	47.19%

② 참치선망

구분	동원산업	신라교역	사조오양	사조산업	사조씨푸드	기타

2010년	51.93%	26.64%	2.77%	11.30%	2.80%	4.56%

2011년	57.82%	21.74%	3.37%	11.37%	3.32%	2.39%

2012년	55.84%	28.96%	2.85%	6.67%	3.39%	2.29%

2013년	53.55%	25.35%	2.92%	13.15%	3.46%	1.57%

2014년	48.64%	25.76%	3.18%	15.67%	3.04%	3.71%

③ 원양트롤

구분	동원산업	한성기업	사조오양	사조산업	기타	비 고

2010년	8.83%	4.67%	6.69%	3.28%	76.53%	-

2011년	12.63%	4.57%	6.72%	2.80%	73.28%	-

2012년	6.70%	5.15%	4.13%	3.54%	80.48%	-

2013년	9.54%	2.67%	3.15%	2.30%	82.34%	-

2014년	15.63%	3.58%	7.03%	3.34%	70.41%	-

■ 제조업

구 분	2013년	2014년

사조오양	CJ	한성기업	사조대림	동원F	사조오양	CJ	한성기업	사조대림	동원F

맛살류	10.80%	11.90%	37.20%	25.80%	12.40%	11.30%	12.10%	35.00%	29.10%	12.40%

상기 시장점유율은 공신력있는 기관의 자료는 존재치 않으므로 변동될 소지가 있음.

3) 시장의 특성 가) 수산부문 : 4D업종의 기피현상으로 선원난과 세계연안국가들의 어자원 보호정책 강화에 따른 자연기후의 변화 등 어획고 및 수익성의 변동이 심함.나) 제품부문 : 제품별 업체간 경쟁이 치열하고 소비자 인지 및 선호에 의거 매출에 영향을 받으며 상품의 시장성이 결여됨. 4) 위험관리

가) 금융위험관리

당사는 금융상품과 관련하여 시장위험, 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리의 목적은 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것입니다.

1. 시장위험① 환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기말	제 46(전) 기말

자산	부채	자산	부채

USD	14,579,906	10,815,746	15,414,795	4,677,710

JPY	-	88,549	-	21,335

EUR	-	6,144	-	4,010

합 계	14,579,906	10,910,439	15,414,795	4,703,055

당사는 내부적으로 외화 대비 원화환율변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기말	제 46(전) 기말

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	376,416	(376,416)	1,073,709	(1,073,709)

JPY	(8,855)	8,855	(2,133)	2,133

EUR	(614)	614	(401)	401

합 계	366,947	(366,947)	1,071,175	(1,071,175)

② 이자율위험이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 대여금 또는 차입금에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 금융상품에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험 관리는 시장이자율이 변동함으로써 발생하는불확실성으로 인하여 당사의 금융상품의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기말	제 46(전) 기말

고정이자율 :

금융자산	2,975,017	3,477,033

금융부채	44,602,750	20,751,670

변동이자율 :

금융부채	77,022,479	59,449,079

상기의 변동이자율 금융상품은 미래 시장이자율 변동에 따라 당기손익이 변동될 위험에 노출되어 있습니다. 한편, 당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으므로 이자율의 변동에 따른 고정이자율 금융상품의 직접적인 손익효과는 없는 것으로 판단하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로 인해 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기	제 46(전) 기

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

이자비용	770,225	(770,225)	594,491	(594,491)

2. 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 금융기관 예치금 등으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이우수한 거래처와 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.① 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	제 47(당) 기말	제 46(전) 기말

현금및현금성자산(*)	1,726,667	344,700

단기예치금	2,471,167	3,472,033

매출채권및기타채권	24,424,716	8,518,228

장기예치금	503,850	5,000

장기기타채권	13,923,713	13,177,513

합 계	43,050,113	25,517,474

(*) 금융기관에 예치하지 않고 당사가 보유하고 있는 현금은 신용위험에 대하여 노출되어 있지 않으므로 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.

② 지급보증 재무제표에 대한 주석 33의 (5)에서와 같이 당사는 특수관계자에 대해서 지급보증을 제공하고 있습니다.

3. 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출 예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동으로 인한 현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

또한 당사의 경영진은 보고기간말 현재 단기차입금 등에 대한 만기연장, 단기영업현금흐름 및 타인으로부터 제공된 신용보강 등을 통하여 단기간 안에 발생할 수 있는 유동성 위험을 적절하게 관리할 수 있다고 판단하고 있습니다. ① 비파생금융부채의 만기분석당기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

- 제 47(당) 기말

(단위:천원)

구 분	장부금액	6개월 이내	6 ~ 12개월	1 ~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과	합 계

매입채무및기타채무	22,837,799	22,837,799	-	-	-	-	22,837,799

단기차입금및유동성장기차입금	93,436,508	32,786,299	63,557,967	-	-	-	96,344,266

장기기타채무	1,845,107	-	-	1,849,435	-	-	1,849,435

장기차입금	28,188,721	-	-	10,326,912	14,751,526	5,475,367	30,553,805

합 계	146,308,135	55,624,098	63,557,967	12,176,347	14,751,526	5,475,367	151,585,305

- 제 46(전) 기말

(단위:천원)

구 분	장부금액	6개월 이내	6 ~ 12개월	1 ~ 2년	2 ~ 5년	5년 초과	합 계

매입채무및기타채무	10,820,673	10,820,673	-	-	-	-	10,820,673

단기차입금및유동성장기차입금	56,549,024	19,166,921	38,771,151	-	-	-	57,938,072

장기기타채무	1,167,653	-	-	1,174,660	-	-	1,174,660

장기차입금	23,651,725	422,668	424,162	3,980,504	13,226,676	9,297,340	27,351,350

합 계	92,189,075	30,410,262	39,195,313	5,155,164	13,226,676	9,297,340	97,284,755

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

② 지급보증당기말 현재 관계기업의 채무불이행시 발생 가능한 지급보증 예상금액은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원,외화단위:외화)

구 분	지급보증 예상금액	1년 이내	1년 ~ 5 년

원화지급보증	36,025,800	24,900,800	11,125,000

외화지급보증	USD 32,100,000	USD 32,100,000	-

나) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 확보하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에게 자본금을 반환하며, 부채 감소를 위해 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.

당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 47(당) 기말	제 46(전) 기말

차입금총계	121,625,229	80,200,749

차감 : 현금및현금성자산	(1,727,555)	(345,900)

순차입금	119,897,674	79,854,849

자본총계	117,226,727	73,912,271

자본총계대비순차입금비율	102.28%	108.04%

5) 신규사업 등의 내용 및 전망"해당사항없음"

6) 조직도7) 자회사의 사업현황가) 자회사가 속한 업계의 현황

"해당사항없음"나) 자회사의 영업현황"해당사항없음"

다) 자회사의 영업실적"해당사항없음"2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황(단위 :백만원,% )

사업부문	매출유형	품 목	매출액	매출액구성비	주요상표

수 산	어획물,상품,수수료	참치,명태 등 수산물 어획 및 판매	74,735	38.34%	사조오양

식품제조	제품	맛살 등 식품가공	117,749	60.41%	사조오양, 사조대림 등

기 타	임대, 상품	임대수익 등	2,441	1.25%	오양빌딩

계	-	-	194,925	100.00%	-

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg)

품 목	제 47 기 연간	제 46 기 연간	제 45 기 연간

어획물	1,566	1,852	3,145

제 품	3,581	2,788	2,757

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 :백만원,% )

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액	비율	비 고

제조	L/C BASE 수입 및 국내매입	SURIMI	연제품	18,907	44.22%	-

오징어류	기타가공	2,911	6.81%	-

돈육	15,616	36.52%	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 원/kg)

품 목	제 47 기 연간	제 46 기 연간	제 45 기 연간

SURIMI	2,308	2,201	2,214

명 란	-	22,281	19,604

창 란	-	6,420	-

오징어류	1,807	1,854	1,988

돈 육	2,551	3,280	2,121

1) 산출기준

당기 각품목별 원재료 구입금액 ÷ 당기 각품목별 구입수량

2) 주요 가격변동원인

전반적인 조업 불황으로 국외 어가상승 및 공급부족 현상이 주원인임

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

1) 생산능력(단위 :톤.백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제 47기 연간	제 46기 연간(금액)	제 45기 연간(금액)

중량	금액

수 산	어획물	본사	16,355	47,045	47,990	50,359

소 계	16,355	47,045	47,990	50,359

식품제조	어육가공	공장	22,144	56,723	28,548	27,797

육가공	12,303	70,903	-	-

냉식 외	14,763	49,632	15,835	15,591

소 계	49,210	177,258	44,383	43,388

합 계	65,565	224,303	92,373	93,747

2) 생산능력의 산출근거가) 산출방법 등

① 산출기준

당기 어획량 및 제품 원료소요예상 년간 계획에 의함

최대 총 생산량 = 예상가동율 × 작업일수

② 산출방법

ⓐ 어획물 : 선박보유대수 × 1일생산능력 × 년간작업일수 x 어가

ⓑ 제 품 : 1일생산능력 × 작업일수

나. 생산실적 및 가동률1) 생산실적(단위 : 백만원)

사업부문	품 목	사업소	제 47 기 연간	제 46 기 연간	제 45 기 연간

수산	어획물	본 사	34,037	47,583	43,399

소 계	34,037	47,583	43,399

제조	어육가공	공 장	40,815	25,458	25,696

육가공	28,941	-	-

냉식 외	26,521	15,534	16,037

소 계	96,277	40,992	41,734

합 계	130,314	88,575	85,133

※ 평택,임실,양산공장은 합병(2015.06.16) 이후 부터 반영 하였습니다.

2) 당기의 가동률(단위 :시간.% )

사업소(사업부문)	당기 가동가능시간	당기 실제가동시간	평균가동률

안 성 공 장	470	447	78%

금 산 공 장	2,820	2,454	87%

평 택 공 장	2,820	2,961	105%

임 실 공 장	2,820	2,623	93%

양 산 공 장	2,820	2,736	97%

※ 2015년 03월 안성공장 설비는 금산공장으로 이설 하였습니다. 다. 생산설비의 현황 등

1) 생산설비의 현황[자산항목 : ] (단위 :백만원 )

사업소	소유형태	소재지	구분	기초장부가액	증감	상각	장부가액	비고

합병으로증가	증가	감소

안성공장	자가	안성	기계	1,127	-	-	1,070	57	-	-

소 계	1,127	-	-	1,070	57	-	-

금산공장	자가	금산	토지	2,196	-	-	-	-	2,196	-

건물	11,343	-	1,804	-	339	12,808	-

기계	5,627	-	6,597	-	1,447	10,777	-

소 계	19,166	-	8,400	-	1,786	25,781	-

평택공장	자가	평택	토지	-	7,519	-	-	-	7,519

건물	-	6,493	72	-	75	6,490

기계	-	6,249	2,879	658	554	7,916

소 계	-	20,262	2,951	658	629	21,925

양산공장	자가	양산	토지	-	6,625	-	-	-	6,625

건물	-	2,916	39	-	44	2,911

기계	-	7,170	540	189	623	6,898

소 계	-	16,710	579	189	667	16,433

임실공장	자가	임실	토지	-	699	-	-	-	699

건물	-	2,398	402	-	51	2,749

기계	-	2,378	385	-	232	2,531

소 계	-	5,475	787	-	282	5,980

선박어구	자가	-	선박	34,378	-	-	-	1,427	32,951	-

소 계	34,378	-	-	-	1,427	32,951	-

합 계	54,671	42,447	12,717	1,917	4,847	103,070	-

2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등

"해당사항없음"가) 진행중인 투자 XI . 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하여 주시기 바랍니다.

나) 향후 투자계획"해당사항없음"4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적(단위 :백만원 )

매출구분	품 목	제 47 기 연간	제 46기 연간	제 45 기 연간

어획물	참치명태대구오징어 외	수 출	24,492	14,241	6,204

내 수	26,560	30,191	36,983

합 계	51,052	44,432	43,187

제품	맛살연제품햄류냉동물 외	수 출	-	-	-

내 수	111,817	43,567	44,077

합 계	111,817	43,567	44,077

상품	명태대구청어 외	수 출	-	430	1,562

내 수	29,738	21,251	18,728

합 계	29,738	21,681	20,290

기타	수수료임대	수 출	804	741	769

내 수	1,515	1,423	1,466

합 계	2,319	2,164	2,235

합 계	수 출	25,296	15,412	8,535

내 수	169,629	96,432	101,254

합 계	194,925	111,844	109,789

나. 판매경로 및 판매방법 등1) 판매조직

가) 어획물판매부문 : ① 사조산업(주) 수산사업본부 : 수산위탁계약체결

나) 제품, 상품판매부문 : ① (주)사조오양 영업본부

② (주)사조대림 영업본부 ③ (주)사조해표 영업본부

2) 판매경로

가) 생산자 - 대리점 -> 소매점 -> 소비자

나) ① 직수출 : 생산자 -> 해외구매자 ② LOCAL수출 : 생산자 -> 국내구매자 -> 해외구매자

3) 판매방법 및 조건

가) 내수 : 현금 및 외상판매(40:60)

나) 수출 : 취소불능 신용장에 의한 판매, T/T

註1) 2015년 04월 (주)사조대림과 단일판매ㆍ공급계약 체결 (2015년 01월 01일부터 적용)

4) 판매전략

고객만족에 바탕을 둔 고객관리와 급변화하는 신세대 식품기호에 부응하고 항상 소비자를 최우선으로 생각하며, 모든 소비자들에게 건강한 식품문화를 자리잡게 하기 위해 항상 노력하는 한편, 소비자의 만족이 곧 회사의 만족이라는 생각을 가지고 타사와는 차별화된 제품개발과 마케팅활동에 심혈을 기울이고 있으며, 품질향상 및 독창적 제품과 기술개발로 소비자의 만족을 극대화하여 시장 저변 확대 및 창출을 위하여 지속적인 노력을 경주하고 있습니다. 또한, 현재 당사는 게맛살에 대한 브랜드 우위를 수년간 유지하고 있는 상태이며, 영업본부 및 관계사인 (주)사조대림, (주)사조해표의 다양한 영업전략을 접목시킴으로써 기존 당사의 브랜드 극대화를 위한 영업망 공유 등 시너지 효과가 기대되고 있습니다.

5. 수주상황 "해당사항없음"(단위 :백만원 )

품 목	수주일자	납 기	수주총액	기납품액	수주잔고

수 량	금 액	수 량	금 액	수 량	금 액

-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-

6. 파생상품 등에 관한 사항가. 파생상품계약 체결 현황

"해당사항없음"나. 리스크 관리에 관한 사항

"해당사항없음" 7. 경영상의 주요계약 등 ● 2015년 04월 주식회사사조대림과 단일판매ㆍ공급계약 체결 1. 판매ㆍ공급계약 물건 : 맛살, 냉식 등 당사 생산 제품 2. 계약금액 : \50,000,000,000(부가세 별도, 1년간 추정 금액임) 3. 계약기간 : 2015년 1월 1일 ~ 2015년 12월 31일 4. 계약일자 : 2015년 04월 16일 5. 계약상대 : (주)사조대림 ● 2012년 12월 28일 사조산업주식회사와 선박관리 용역계약 체결 1.(주)사조오양 소유 선박에 대한 운항관리, 보급 및 수리, 선원수급 및 관리, 관공 서 업무(인허가, 선박검사 등), 어획물 판매 등 선박운항 및 관리에 부대되는 업 무 전반의 계약. 2. 계약기간 : 2013년 1월 1일 ~ 2013년 12월 31일 3. 최초계약일자 : 2012년 12월 28일 4. 계약기간은 변동사항 없을시 1년씩 자동 연장 조건 5. 관리용역비 : 매월 96,000,000원(부가세 별도) ● (주)사조오양과 (주)사조남부햄 2015년 03월 19일 합병계약 체결 ※ 세부내용은 전자공시시스템(DART)를 참조하시기 바랍니다.

8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직가) 조 직

● 금산, 평택, 임실, 양산 각 공장 : ① 품질관리팀, 생산팀 : 실험실2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목	제47기 연간	제46기 연간	제45기 연간	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	-	-	-	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

연구개발비용 계	-	-	-	-

회계처리	판매비와 관리비	-	-	-	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	-%	-%	-%	-

나. 연구개발 실적

연구과제	연구기관	연구결과 반영제품

신제품개발	금산공장평택공장임실공장양산공장(품질관리팀,생산팀)	2013. 01 "맛살- Fresh김밥맛살 개발"

2013. 02 "축육- 봄찬 우리밀 등심돈까스 개발"

2013. 02 "축육- 봄찬 우리밀 고구마 치즈돈까스 개발"

2013. 07 "해물- 해물뜸뿍 사각전 개발"

2013. 08 "축육- 남도별미 떡갈비 개발"

2013. 09 "맛살- 봄찬 A+ 게맛살 개발"

2013. 12 "해물- 삼채해물완자 개발"

2013. 12 "축육- 삼채떡갈비 개발"

2014. 02 "해물- 삼채해물전 개발"

2014. 03 "축육- 삼채육전 개발"

2014. 03 "축육- 감자후레이크 치킨까스 개발"

2014. 06 "해물- 오징어뜸뿍 해물땡 플러스 개발"

2014. 07 "맛살- 생생실속게맛살 개발"

2014. 07 "냉식- 목우촌 오색산적 개발"

2014. 10 "축육- 정통중화탕수육 개발"

2014. 11 "축육- 우리한우그릴비프스테이크 개발"

2015. 03 "해물- 해물듬뿍전 개발"

2015. 03 "축육- 치즈돈까스 개발"

2015. 04 "축육- 고기육전, 실속탕수육 개발"

2015. 09 "해물- 토리오징어링 개발"

2015. 12 "축육- 마늘숙성떡갈비 개발"

9. 기타 투자의사결정에 필요한 사항가. 외부자금조달 요약표

[국내조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	합병으로증가	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

은 행	80,201	44,842	64,442	67,860	121,625	-

보 험 회 사	-	-	-	-	-	-

종합금융회사	-	-	-	-	-	-

여신전문금융회사	-	-	-	-	-	-

상호저축은행	-	-	-	-	-	-

기타금융기관	-	-	-	-	-	-

금융기관 합계	80,201	44,842	64,442	67,860	121,625	-

회사채 (공모)	-	-	-	-	-	-

회사채 (사모)	-	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (공모)	-	-	-	-	-	-

유 상 증 자 (사모)	-	-	-	-	-	-

자산유동화 (공모)	-	-	-	-	-	-

자산유동화 (사모)	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-

자본시장 합계	-	-	-	-	-	-

주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금	-	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-	-

총 계	80,201	44,842	64,442	67,860	121,625	-

(참 고) 당기 중 회사채 총발행액 공모 : 백만원
사모 : 백만원

해외조달 : "해당사항없음"[해외조달] (단위 : 백만원)

조 달 원 천	기초잔액	신규조달	상환등감소	기말잔액	비고

금 융 기 관	-	-	-	-	-

해외증권(회사채)	-	-	-	-	-

해외증권(주식등)	-	-	-	-	-

자 산 유 동 화	-	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-	-

총 계	-	-	-	-	-

나. 최근 3년간 신용등급

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

해당사항없음

다. 기타 중요한 사항"해당사항없음"