국영지앤엠 분기보고서 (2018.09)
5. 재무제표 주석

제 50(당) 기 3분기 2018년 1월 1일부터 2018년 9월 30일까지
제 49(전) 기 3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지
주식회사 국영지앤엠

1. 일반사항주식회사 국영지앤엠(이하 "당사")은 판유리제품의 제조, 도매 및 시공을 목적으로1969년 5월 7일에 설립된 법인으로, 1994년 9월 30일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 및 공장은 서울시 서초구 및 충청남도 천안시 동남구에 각각 소재하고 있습니다.당사의 설립시 자본금은 50,000,000원이었으며, 수차례의 증자를 거쳐 당반기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 17,447,621,500원이며, 다음과 같이 최재원 외 특수관계인이 15.19 %의 지분을 보유하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2-1 재무제표 작성기준

당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으 며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은기업회계기준서 제1115호 및 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다.

2-3. 중요한 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

(1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준서들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

①재화의 판매현재 재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여와 효과적인 통제를 하지않으며, 거래와 관련한 경제적 효익의 유입 가능성이높고, 수익금액과 거래와 관련하여발생했거나 발생할 원가 및 반품가능성을 신뢰성있게 측정할 수 있을때 수익을 인식하고 있습니다.기업회계기준 제1115호에서는 고객이 재화의 통제를 획득하는 시점에 수익을 인식하도록 하고 있습니 다. 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다. ②건설계약현재 계약수익은 최초에 합의한 계약금액에 수익으로 귀결될 가능성이 높고 신뢰성 있게 측정할 수 있는 공사변경의 금액으로 구성 됩니다. 공사변경이 인식되는 시점에계약진행정도의 측정 또는 계약가격을 수정하고 각 보고 기간말에 누적 기준으로 계약의 진행정도를 재평가하고 있습니다.기업회계기준 제1115호에서는 공사 변동이 승인되었을 시점에 계약변경에대한 회계처리를 수행할 것 입니다. 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다. ③경과규정당사는 최초적용일(2018년1월1일)에 수정 소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1115호를 도입하였으며, 결과적으로 당사는 기업회계기준서 제1115호를 비교기간에 적용하지 않을 것 입니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다.

① 금융자산과 금융부채의 분류

기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않습니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다.

- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.

단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택은 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다.

위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정됩니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용됩니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식됩니다.

상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소합니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로인식됩니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류됩니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 자본내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

조정내역	기타자본구성요소	이익잉여금

매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류	(21,879,606)	21,879,606

기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 자본 조정	(21,879,606)	21,879,606

최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산 범주의 재분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	측정범주	장부금액

K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	K-IFRS 제1039호	K-IFRS 제1109호	차이

유동금융자산:

현금및현금성자산	상각후원가	상각후원가	7,287,032,973	7,287,032,973	-

단기투자자산(*2)	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	2,460,000	2,460,000	-

매출채권	상각후원가	상각후원가	5,337,840,201	5,337,840,201	-

미수금	상각후원가	상각후원가	10,393,123,218	10,393,123,218	-

기타금융자산	상각후원가	상각후원가	1,956,709,916	1,956,709,916	-

소 계	24,977,166,308	24,977,166,308	-

비유동금융자산:

기타금융자산	상각후원가	상각후원가	783,765,000	783,765,000	-

장기투자자산(*1)	매도가능금융자산	당기손익-공정가치	472,622,004	472,622,004	-

장기투자자산(*2)	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치	20,575,000	20,575,000	-

소 계	1,276,962,004	1,276,962,004	-

합 계	26,254,128,312	26,192,184,551	-

(*1) 당기초 현재 출자금 및 수익증권 등을 포함한 472,622,004원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지못합니다. 동 재분류로 인해 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 21,879,606원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다.

(*2) 당기초 현재 시장성있는 채무증권 23,035,000원은 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류됩니다. 당사가 보유한 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 장부금액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다.② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다.기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다.

상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다. 당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다.

매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다.

③ 위험회피회계당사는 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용하면서 동 기준서의 위험회피회계 요구사항을 적용하기로 결정하였습니다. 당사는 외화사채 및 차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 등 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 당기초 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건 중 높은 위험회피효과(80~125%)의 소급적 발생 요건을 충족하므로 , 회계정책 변경의 효과는 없습니다 .3) 기업회계기준서 제1115호 및 제1109호의 최초적용일(당기초) 현재 재무상태표에반영한 조정 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	2017.12.31조정 전	K-IFRS 제1115호반영에 따른 조정	K-IFRS 제1109호반영에 따른 조정	2018. 1. 1조정 후

유동자산	29,995,394,567	29,995,394,567

현금및현금성자산	7,287,032,973	-	7,287,032,973

매출채권및기타채권	15,730,963,419	-	15,730,963,419

매도가능증권금융자산(유동)	2,460,000	-	(2,460,000)	-

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	2,460,000	2,460,000

기타금융자산(유동)	1,956,709,916	-	1,956,709,916

재고자산	3,195,981,370	3,195,981,370

기타유동자산	1,822,246,889	1,822,246,889

비유동자산	36,105,607,786	36,105,607,786

매도가능금융자산	493,197,004	-	(493,197,004)	-

당기손익-공정가치금융자산	472,622,004	472,622,004

기타포괄손익-공정가치금융자산	-	20,575,000	20,575,000

기타금융자산(비유동)	783,765,000	-	783,765,000

투자부동산	2,214,596,049	2,214,596,049

유형자산	31,770,239,536	31,770,239,536

무형자산	310,856,450	-	310,856,450

이연법인세자산	532,953,747	-	532,953,747

자산총계	66,101,002,353	66,101,002,353

유동부채	11,239,458,029	-	11,239,458,029

매입채무및기타채무	6,698,171,236	-	6,698,171,236

당기법인세부채	290,771,782	-	290,771,782

유동성장기차입금	500,000,000	-	500,000,000

기타금융부채(유동)	302,531,345	-	302,531,345

기타유동부채	3,447,983,666	-	3,447,983,666

비유동부채	2,250,000,000	-	2,250,000,000

장기차입금	2,250,000,000	-	2,250,000,000

부채총계	13,489,458,029	-	13,489,458,029

자본금	17,447,621,500	-	17,447,621,500

자본잉여금	15,238,508,690	15,238,508,690

기타자본구성요소	21,879,606	(21,879,606)	-

자기주식	(802,722,938)	-	(802,722,938)

적립금	19,208,000,000	-	19,208,000,000

이익잉여금	1,498,257,466	-	21,879,606	1,520,137,072

자본총계	52,611,544,324	52,611,544,324

부채및자본총계	66,101,002,353	-	66,101,002,353

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차재무제표에서설명한 일반적인 영향분석 이외의 당반기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다.

3. 영업부문정보3-1 영업보고부문당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 영업부문은 다음과 같습니다.

보고부문	제품과 용역의 유형

제조	판유리제품의 제조 및 판매

공사	판유리제품의 시공

3-2 부문별성과 당분기말>(단위: 원)

구분	제조	공사	조정 및 제거	합계

매출:

외부거래	8,238,067,979	35,003,680,021	43,241,748,000

내부거래	8,838,518,191	(8,838,518,191)	-

소계	17,076,586,170	35,003,680,021	(8,838,518,191)	43,241,748,000

영업이익(손실)	(1,529,124,576)	709,383,619	(819,740,957)

감가상각비 및 무형자산상각비	1,055,186,094	45,359,730	1,100,545,824

자산	11,267,613,250	47,876,265,384	59,143,878,634

부채	1,461,895,884	6,211,618,537	7,673,514,421

전기말>(단위: 원)

구분	제조	공사	조정 및 제거	합계

매출:

외부거래	8,699,375,731	34,266,825,692	-	42,966,201,423

내부거래	7,908,257,835	-	(7,908,257,835)	-

소계	16,607,633,566	34,266,825,692	(7,908,257,835)	42,966,201,423

영업이익(손실)	(109,384,763)	(430,786,910)	-	(540,171,673)

감가상각비 및 무형자산상각비	1,025,569,114	46,039,067	-	1,071,608,181

자산	12,937,121,336	50,959,298,171	-	63,896,419,507

부채	2,625,008,694	10,339,904,623	-	12,964,913,317

부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건하에 이루어지는바 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었으며, 영업손익 이외의 금융손익 등은 회사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다.

3-3 지역별 정보 및 주요 고객에 대한 정보 당사 매출액의 대부분은 국내에서 발생하며, 당반기 매출액의 10% 수준인 주요 고객은 1개사로 관련 매출이 전체 매출에서 차지하는 비중은10.61%(전분기: 10.44%)입니다 .

4. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기말	전기말

현금	5,762,000	4,986,580

보통예금	10,148,108,303	7,282,046,393

합계	10,153,870,303	7,287,032,973

5. 매출채권및기타채권5-1 매출채권및기타채권의 내역

(단위: 원)

구분	당분기	전기

채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액

매출채권	1,977,969,464	(118,371,347)	1,859,598,117	5,466,371,363	(128,531,162)	5,337,840,201

공사미수금	3,797,262,569	(49,414,909)	3,747,847,660	10,416,311,803	(33,893,886)	10,382,417,917

미수금	58,422,092	(25,945,687)	32,476,405	36,286,301	(25,581,000)	10,705,301

합계	5,833,654,125	(193,731,943)	5,639,922,182	15,918,969,467	(188,006,048)	15,730,963,419

5-2 보고기간말 현재 연체 또는 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용

(단위: 원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,487,465,409 260,833,850 90,380,097 20,918,761 1,859,598,117 공사미수금 2,831,061,297 862,454,490 45,781,873 8,550,000 3,747,847,660 미수금 31,182,935 1,293,470 32,476,405 합계 4,349,709,641 1,123,288,340 136,161,970 30,762,231 5,639,922,182 (단위: 원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 4,764,232,041 462,877,548 86,973,822 23,756,790 5,337,840,201 공사미수금 10,271,710,926 19,058,558 90,976,922 671,511 10,382,417,917 미수금 9,358,701 365,740 - 980,860 10,705,301 합계 15,045,301,668 482,301,846 177,950,744 25,409,161 15,730,963,419 5-3 대손충당금의 변동내용 (단위: 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 128,531,162 (10,159,815) 118,371,347 공사미수금 33,893,886 15,914,577 (393,554) 49,414,909 미수금 25,581,000 364,687 25,945,687 장기매출채권 - 합계 188,006,048 16,279,264 - (10,553,369) - 193,731,943 (단위: 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 119,167,590 106,717,585 (82,703,140) (14,650,873) - 128,531,162 공사미수금 130,630,846 2,633,560 (57,972,727) (41,397,793) - 33,893,886 미수금 25,581,000 - - - - 25,581,000 장기매출채권 45,170,273 - - (45,170,273) - - 합계 320,549,709 109,351,145 (140,675,867) (101,218,939) - 188,006,048 당반기말 현재 손상채권에 대하여 대손 충당금 193,731,943원(전기말: 188,006,048 원)이 설정되어 있습니다. 6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 기타금융자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기금융상품 2,270,000,000 1,955,000,000 장기금융상품 - 2,000,000 2,000,000 미수수익 2,003,352 - 1,709,916 - 보증금 - 781,765,000 - 781,765,000 합계 2,272,003,352 783,765,000 1,956,709,916 783,765,000 6-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원) 구분 제공처 당분기말 전기말 제공사유 장기금융상품 하나은행 2,000,000 2,000,000 당좌개설보증금 6-3 기타금융부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 301,399,989 - 302,531,345 - 7. 기타자산 및 기타부채7-1 기타자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 234,351,355 - 89,848,519 - 선급비용 42,232,735 - 68,634,329 - 미청구공사 2,780,997,885 - 1,663,764,041 - 합계 3,057,581,975 - 1,822,246,889 - 7-2 기타부채 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 15,301,499 - 17,156,000 - 초과청구공사 1,708,182,134 - 3,012,871,168 - 예수금 176,450,275 - 1,096,868 - 부가세예수금 140,566,230 - 416,859,630 - 합계 2,040,500,138 - 3,447,983,666 - 8. 재고자산재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 제품 241,711,502 219,828,732 원재료 2,453,727,390 2,946,995,169 저장품 32,096,000 27,773,440 미착품 18,691,081 1,384,029 합계 2,746,225,973 3,195,981,370 9. 공정가치측정 금융자산 및 매도가능금융자산9-1 공정가치측정 금융자산 및 매도가능금융자산 당반기말과 전기말 현재 공정가치측정 금융자산 및 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범 주 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매도가능금융자산 - - 2,460,000 493,197,004 당기손익-공정가치 측정 33,366,979 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 1,890,000 493,767,004 - - 합계 1,890,000 527,133,983 2,460,000 493,197,004 9-2 보고기간 중 공정가치측정 금융자산 및 매도가능증권의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 범 주 당분기 전반기 기초 495,657,004 530,386,228 취득 33,366,979 1,501,833,700 평가 1,137,861 대체 - 처분 (63,810,000) 손상 - - 기말 529,023,983 1,969,547,789 유동항목 1,890,000 1,504,302,861 비유동항목 527,133,983 465,244,928 당기 취득액은 전액 당기손익-공정가치 측정 금융자산입니다. 9-3 금융자산의 세부내역 (단위: 원) 회사명 당반기말 전기말 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 (주)동양건설산업 93주 90,538,691 (주1) - - (주)현진 58주 33,706,446 (주1) - - (주)로윈 139주 12,538,746 (주1) - - 소계 136,783,883 - - - 채무증권> 전문건설공제조합 462좌 421,917,804 421,917,804 421,917,804 421,917,804 국공채 23,035,000 23,035,000 23,035,000 23,035,000 자본재공제조합 50,704,200 50,704,200 50,704,200 50,704,200 삼성생명손해보험 33,366,979 33,366,979 33,366,979 - 소계 529,023,983 529,023,983 529,023,983 495,657,004 합계 529,023,983 529,023,983 529,023,983 495,657,004 유동성 대체 (1,890,000) (1,890,000) (1,890,000) (2,460,000) 차감후 잔액 527,133,983 527,133,983 527,133,983 493,197,004 (주1) 발행회사의 부도 및 파산 등 현저한 가치의 하락 징후가 존재하는 경우((주)동양건설산업, (주)현진, (주)로윈 주식은 모두 회생에 따른 출자전환 주식) 당기 이전에 손상차손으로 인식하였습니다. 10. 투자부동산10-1 투자부동산의 변동내역 (단위: 원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초 1,593,594,580 821,158,965 2,414,753,545 취득 - - - 처분 - - - 기말 1,593,594,580 821,158,965 2,414,753,545 감가상각누계액: 기초 - 200,157,496 200,157,496 상각 - 15,396,730 15,396,730 처분 - - - 기말 - 215,554,226 215,554,226 장부금액: 기초 1,593,594,580 621,001,469 2,214,596,049 기말 1,593,594,580 605,604,739 2,199,199,319 (단위: 원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초 1,668,893,115 1,100,891,385 2,769,784,500 취득 - - - 처분 (75,298,535) (279,732,420) (355,030,955) 기말 1,593,594,580 821,158,965 2,414,753,545 감가상각누계액: 기초 - 243,733,865 243,733,865 상각 - 16,562,281 16,562,281 처분 - (65,270,894) (65,270,894) 기말 - 195,025,252 195,025,252 장부금액: 기초 1,668,893,115 857,157,520 2,526,050,635 기말 1,593,594,580 626,133,713 2,219,728,293 10-2 투자부동산과 관련하여 당반기 및 전반기 손익으로 인식한 금액은 없습니다. 10-3 당반기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다. 11. 유형자산11-1 유형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 15,184,574,347 12,963,487,823 1,134,359,461 11,563,324,300 747,335,866 1,494,417,702 - 43,087,499,499 취득 - - 41,000,000 61,200,000 - 57,644,545 - 159,844,545 처분/대체 - - - (21,400,000) (114,752,582) (197,627,090) - (333,779,672) 기말 15,184,574,347 12,963,487,823 1,175,359,461 11,603,124,300 632,583,284 1,354,435,157 - 42,913,564,372 감가상각누계액: 기초 - 2,760,837,483 316,393,421 6,385,469,210 596,779,357 1,257,780,492 - 11,317,259,963 상각 - 243,065,396 43,734,312 691,000,829 49,335,540 75,278,666 - 1,102,414,743 처분 - - - (21,043,333) (114,751,582) (197,612,090) - (333,407,005) 정부보조금 - (18,750,000) - (6,375,000) - (8,256,600) - (33,381,600) 기말 - 2,985,152,879 360,127,733 7,049,051,706 531,363,315 1,127,190,468 - 12,052,886,101 장부금액: 기초 15,184,574,347 10,202,650,340 817,966,040 5,177,855,090 150,556,509 236,637,210 - 54,404,759,462 기말 15,184,574,347 9,978,334,944 815,231,728 4,554,072,594 101,219,969 227,244,689 - 30,860,678,271 (주1) 정부보조금의 감가상각비 차감액이 포함되어 있습니다. (단위: 원) 구분 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 15,184,574,347 12,963,487,823 1,090,359,461 10,438,007,444 675,691,206 1,342,206,293 - 41,694,326,574 취득 - - 1,125,316,856 96,107,690 - - 1,221,424,546 처분 - - - - (35,863,030) - (35,863,030) 기말 15,184,574,347 12,963,487,823 1,090,359,461 11,563,324,300 735,935,866 1,342,206,293 - 42,879,888,090 감가상각누계액: 기초 - 2,461,750,289 261,396,282 5,507,679,695 570,100,650 1,115,134,553 - 9,916,061,469 상각 - 243,065,396 40,888,479 648,448,244 46,095,555 73,987,143 - 1,052,484,817 처분 - - - - (35,862,030) - (35,862,030) 정부보조금 - (18,750,000) - (6,375,000) - - - (25,125,000) 기말 - 2,686,065,685 302,284,761 6,149,752,939 580,334,175 1,189,121,696 - 10,907,559,256 장부금액: 기초 15,184,574,347 10,501,737,534 828,963,179 4,930,327,749 105,590,556 227,071,740 - 31,778,265,105 기말 15,184,574,347 10,277,422,138 788,074,700 5,413,571,361 155,601,691 153,084,597 - 31,972,328,834 (주1) 정부보조금의 감가상각비 차감액이 포함되어 있습니다. 11-2 자산재평가당사는 과거 자산재평가법에 의해 사업용 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가일의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부금액과의 차이 2,741,476,402 원은 이익잉여금으로 계상되었습니다. 12. 무형자산12-1 무형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가: 기초 25,177,460 303,486,771 328,664,231 취득 90,947,900 - 90,947,900 기말 116,125,360 303,486,771 419,612,131 감가상각누계액 및손상차손누계액: 기초 17,807,781 - 17,807,781 상각 16,115,951 - 16,115,951 기말 33,923,732 - 33,923,732 장부금액: 기초 7,369,679 303,486,771 310,856,450 기말 82,201,628 303,486,771 385,688,399 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가: 기초 23,869,760 303,486,771 327,356,531 취득 1,307,700 - 1,307,700 기말 25,177,460 303,486,771 328,664,231 감가상각누계액 및손상차손누계액: 기초 14,389,569 14,389,569 상각 2,561,083 - 2,561,083 기말 16,950,652 - 16,950,652 장부금액: 기초 9,480,191 303,486,771 312,966,962 기말 8,226,808 303,486,771 311,713,579 12-2 비한정 내용연수(회원권)의 무형자산 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 골프회원권 191,172,181 191,172,181 기타시설회원권 112,314,590 112,314,590 합계 303,486,771 303,486,771 13. 차입금13-1 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동부채: 유동성장기차입금 675,000,000 500,000,000 비유동부채: 장기차입금 800,000,000 2,250,000,000 합계 1,475,000,000 2,750,000,000 13-2 장기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 최종만기일 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 기업은행 2021. 1. 27 2.50 800,000,000 1,250,000,000 시설자금 기업은행 2019. 6. 15 2.53 675,000,000 1,000,000,000 시설자금 SC제일은행 2018. 6. 27 2.87 - 500,000,000 합계 1,475,000,000 2,750,000,000 13-3 당반기 보고기간종료일 현재 연도별 상환계획 (단위: 원) 구분 1년미만 2년이하 5년이하 5년초과 합계 장기차입금 675,000,000 - 800,000,000 - 1,475,000,000 14. 매입채무및기타채무매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 628,668,604 - 680,102,484 - 미지급금 3,227,945,690 - 6,018,068,752 - 합계 3,856,614,294 - 6,698,171,236 - 15. 자본금15-1 자본금의 내역 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 총수 34,895,243주 34,895,243주 자본금 17,447,621,500원 17,447,621,500 15-2 당반기와 전기 중 자본의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구분 당분기 전기 발행주식수 자기주식 유통주식수 발행주식수 자기주식 유통주식수 기초 발행주식수 34,895,243 (1,000,000) 33,895,243 34,237,349 (1,000,000) 33,237,349 신주인수권행사 - - - 657,894 - 657,894 기말 발행주식수 34,895,243 (1,000,000) 33,895,243 34,895,243 (1,000,000) 33,895,243 15-3 배당금당사는 당분기에 배당금 508,428,645원(전반기 0원)을 지급 하였습니다. 16. 자본잉여금자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 14,268,199,873 14,268,199,873 합병차익 71,102,861 71,102,861 기타자본잉여금 807,270,098 807,270,098 신주인수권대가 - - 자기주식처분이익 91,935,858 91,935,858 합계 15,238,508,690 15,238,508,690 17. 자기주식보고기간종료일 현재 당사는 자기주식 가격안정을 위해 자기주식 1,000,000주(취득가액: 802,722,938원)를 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다. 18. 적립금적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 613,000,000 558,000,000 임의적립금: 기타임의적립금 19,500,000,000 18,650,000,000 합계 20,113,000,000 19,208,000,000 19. 매출액 및 매출원가19-1 매출액의 구성내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 3,458,022,894 8,238,067,979 3,912,805,531 8,699,375,731 공사수익 8,911,395,479 35,003,680,021 10,143,377,407 34,266,825,692 합계 12,369,418,373 43,241,748,000 14,056,182,938 42,966,201,423 19-2 매출원가의 구성내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 3,369,784,448 8,568,276,942 3,952,987,266 9,499,507,325 공사원가 8,984,667,594 34,007,358,480 10,099,072,039 32,583,000,321 합계 12,354,452,042 42,575,635,422 14,052,059,305 42,082,507,646 20. 건설계약 20-1 공사계약 잔액의 변동 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 기초잔액 35,007,063,488 38,231,162,409 증감액 23,154,752,121 46,690,693,299 공사수익인식액 35,003,680,021 49,914,792,220 기말잔액 23,158,135,588 35,007,063,488 20-2 진행중인 건설계약 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 누적발생원가 44,766,460,094 38,229,984,754 누적이익(누적손실) (608,866,672) (1,720,537,869) 누적발생원가 + 누적이익+누적손실 44,157,593,422 36,509,446,885 진행청구액 43,084,777,667 37,858,554,012 기말 미청구공사(초과청구공사) 1,072,815,755 (1,349,107,127) 20-3 미청구공사 및 초과청구공사 (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 미청구공사 2,780,997,888 1,663,764,041 초과청구공사 (1,708,182,133) (3,012,871,168) 순액 1,072,815,755 (1,349,107,127) 20-4 주요 계약의 내역(전기 매출액 대비 5%이상) (단위: 원) 구분 계약일 완성기한 진행율(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 태영광명역 태영데시앙 17.09.01 20.01.22 84.63% 527,245,856 - 100,870,000 - 평택미군병원 및 치과(방폭커튼윌공사) 13.12.31 17.12.31 98.08% 59,906,022 - - - 선진신암지구PL창호공사(동대구 이안) 17.04.24 18.10.31 92.31% - - 860,870,490 - 용인동백세브란스병원 18.08.27 19.11.30 0.05% - - - - 천안 청당 지역주택조합 공동주택 신축공사 18.05.23 19.07.31 43.82% 164,449,240 - 143,277,563 - 한화빌딩 개보수 16.05.10 19.09.10 76.97% - - 74,151,000 - 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당반기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당반기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사(초과청구공사) 변동 공사손실충당부채 건설부문 (476,331,066) (1,183,172,605) 721,899,793 (15,058,254) 761,014,464 (39,114,671) 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기 말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 21. 영업이익(손실) 21-1 비용(매출원가, 판매비와 관리비)의 성격별 내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 (23,056,341) (21,882,770) 955,176,492 1,063,357,838 원재료와 저장품의 사용액 9,460,318,677 33,380,146,611 10,404,803,073 32,678,782,840 종업원급여 1,675,914,618 4,795,141,208 1,325,052,052 4,554,982,778 감가상각비(투자부동산 포함) 362,713,561 1,100,545,824 355,857,487 1,046,483,181 기타 1,466,171,777 4,807,538,084 1,582,061,150 4,162,766,459 합계 12,942,062,292 44,061,488,957 14,622,950,254 43,506,373,096 21-2 종업원급여의 내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,394,961,590 3,956,195,460 1,041,049,262 3,728,415,302 퇴직급여 114,056,160 347,294,910 106,456,500 322,951,110 복리후생비 324,753,970 491,650,838 177,546,290 503,616,366 합계 1,833,771,720 4,795,141,208 1,325,052,052 4,554,982,778 21-3 판매비와관리비의 내역 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 190,907,070 591,504,970 206,647,540 624,909,400 퇴직급여 9,478,450 31,660,490 14,276,230 29,720,670 복리후생비 17,713,040 44,946,060 32,590,964 63,087,247 감가상각비 9,045,719 29,963,000 10,515,843 29,476,786 투자부동산감가상각비 5,132,243 15,396,730 5,132,243 16,562,281 지급수수료 35,850,828 140,230,115 20,460,390 117,866,724 광고선전비 - 300,000 - - 대손상각비 (30,458,879) 5,725,895 45,825,895 69,440,508 기타 313,757,005 626,126,275 229,644,671 496,872,516 합계 551,425,476 1,485,853,535 565,093,776 1,447,936,132 22. 영업외손익22-1 기타수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 - 1,395,182 - - 외화환산이익 (6,752,586) 28,035,681 2,773,149 2,773,149 유형자산처분이익 - 38,487,333 - 4,726,272 투자자산처분이익 - - - 108,239,354 부산물매각대 9,398,600 27,153,350 13,985,200 42,278,700 잡이익 18,590,905 242,716,059 17,115,126 102,871,758 합계 21,236,919 337,787,605 33,873,475 260,889,233 22-2 기타비용 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 - - - 848,205 외화환산손실 (2,340,000) 13,738,000 - - 잡손실 2 11,677 (29,720,485) 7,713,304 합계 (2,339,998) 13,749,677 (29,720,485) 8,561,509 22-3 금융수익 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 - - - 4,620,000 이자수익 42,516,060 67,815,024 23,734,131 71,190,206 합계 42,516,060 67,815,024 23,734,131 75,810,206 22-4 금융원가 (단위: 원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 12,232,406 40,731,944 20,873,691 62,118,825 23. 법인세법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세부담액 (6,171,170) 121,679,169 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 170,302,687 (182,166,452) 총법인세효과 164,131,517 (60,487,283) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용(수익) 164,131,517 (60,487,283) 24. 주당이익(손실)기본주당이익(손실)은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익(손실)은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 희석반기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.24-1 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 가.보통주 분ㆍ반기순이익(손실) (524,813,404) (632,751,466) (423,729,877) (237,735,967) 나.가중평균유통보통주식수 33,895,243 33,895,243 34,895,243 33,615,698 다.기본주당이익(손실) (다 = 가 ÷ 나) (15) (18) (12) (7) 24-2 가중평균유통보통주식수 기간 내역 발행보통주식수 가중치 적수 2018.01.01 ~ 2018.09.30 기초 34,895,243 273 9,526,401,339 자기주식 보유효과 (1,000,000) 273 (273,000,000) 합계 9,253,401,339 * 가중평균유통보통주식수: 9,253,401,339 ÷273일 = 33,895,243주 기간 내역 발행보통주식수 가중치 적수 2017.01.01 ~ 2017.09.30 기초 34,237,349 273 9,346,796,277 2017.04.27 ~ 2017.09.30 신주인수권행사 657,894 157 103,289,358 자기주식 보유효과 (1,000,000) 273 (273,000,000) 합계 9,177,085,635 * 가중평균유통보통주식수: 9,177,085,635 ÷273일 = 33,615,698주 24-3 희석주당이익(손실)의 산정내역전반기 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 신주인수권으로 인한 희석성 잠재적보통주에 대한 희석화효과가 없습니다. 25. 특수관계자 거래(주요 경영진에 대한 보상내역) 당반기에 주요 경영진(당사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사)에 대하여 단기급여 384,821천원(전분기: 382,175천원)이 지급되었습니다. 26. 우발부채 및 약정사항26-1 제공받은 지급보증 (단위: 원) 지급보증제공자 보증사유 당분기말 전기말 전문건설공제조합 계약보증/ 하자보수보증등 6,033,122,476 6,945,912,225 서울보증보험 공사이행보증/하자보수보증등 2,286,375,179 3,010,612,247 자본재공제조합 계약/하자 1,437,830,069 1,616,097,105 합계 9,757,327,724 11,572,621,577 26-2 담보로 제공된 자산 (단위: 원) 담보제공자산 당분기말 전기말 제공처 제공사유 유형자산및 투자부동산 14,730,476,720 14,730,476,720 기업은행 등 차입금 담보 매도가능금융자산(전문건설공제조합 출자금) - 421,917,804 전문건설공제조합 지급보증 담보 당기손익-공정가치측정 금융자산 421,917,804 - 전문건설공제조합 지급보증 담보 합계 15,152,394,524 15,125,047,948 26-3 당반기 보고기간종료일 현재 하나은행 등과 원화 75억 원 (전기말: 7 5억원) 을 한도로 하는 대출 약정을 체결하고 있습니다. 27. 재무위험관리당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사는 이로 인하여 시장위험, 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 당사는이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2017년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.28. 현금흐름표 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 신주인수권대가의 주식발행초과금 대체 - 139,058,657 장기차입금의 유동성 대체 1,450,000,000 - 적립금의 적립 905,000,000 400,000,000 29. 금융상품의 범주별 분류내역29-1 금융자산의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 유동금융자산 현금및현금성자산 10,153,870,303 - - 10,153,870,303 매출채권및기타채권 5,639,922,182 - - 5,639,922,182 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,890,000 1,890,000 기타금융자산 2,272,003,352 - - 2,272,003,352 유동금융자산 합계 18,065,795,837 - 1,890,000 18,067,685,837 비유동금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 33,366,979 - 33,366,979 기타포괄손익-공정 - - 493,767,004 493,767,004 가치 측정 금융자산 - - 기타금융자산 783,765,000 - - 783,765,000 비유동금융자산 합계 783,765,000 33,366,979 493,767,004 1,310,898,983 합 계 18,849,560,837 33,366,979 495,657,004 19,378,584,820 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 유동금융자산 현금및현금성자산 7,287,032,973 - 7,287,032,973 매출채권및기타채권 15,730,963,419 - 15,730,963,419 매도가능금융자산 - 2,460,000 2,460,000 기타금융자산 1,956,709,916 - 1,956,709,916 유동금융자산 합계 24,974,706,308 2,460,000 24,977,166,308 비유동금융자산 매도가능금융자산 - 493,197,004 493,197,004 기타금융자산 783,765,000 - 783,765,000 비유동금융자산 합계 783,765,000 493,197,004 1,276,962,004 합 계 25,758,471,308 495,657,004 26,254,128,312 29-2 범주별 금융상품부채 당사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로평가하는 금융부채 상각후원가로평가하는 금융부채 유동금융부채 차입금 675,000,000 500,000,000 매입채무및기타채무 3,856,614,294 6,698,171,236 기타금융부채 301,399,989 302,531,345 유동부채 합계 4,833,014,283 7,500,702,581 비유동금융부채 차입금 800,000,000 2,250,000,000 비유동금융부채 합계 800,000,000 2,250,000,000 합 계 5,633,014,283 9,750,702,581 29-3 범주별 금융수익과 금융비용당반기 및 전반기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당반기손익: 대손상각비 (35,791,220) - - (35,791,220) 이자수익 25,298,964 - - 25,298,964 외환환산손익 (18,810,267) - - (18,810,267) 외환차손익 1,395,182 - - 1,395,182 이자비용 - - (28,499,538) (28,499,538) (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당반기손익: 대손상각비 45,369,826 - - 45,369,826 이자수익 69,268,668 1,921,538 - 71,190,206 배당금수익 - 4,620,000 - 4,620,000 외환환산손익 2,773,149 - - 2,773,149 외환차손익 (848,205) - - (848,205) 이자비용 - - (62,118,825) (62,118,825) 30. 공정가치30-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금및현금성자산 10,153,870,303 10,153,870,303 7,287,032,973 7,287,032,973 매출채권및기타채권 5,639,922,182 5,639,922,182 15,730,963,419 15,730,963,419 매도가능금융자산 - - 495,657,004 495,657,004 당기손익-공정가치 측정 금융자산 494,902,139 494,902,139 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 23,035,000 23,035,000 - - 기타금융자산 3,055,768,352 3,055,768,352 2,740,474,916 2,740,474,916 합계 19,367,497,976 19,367,497,976 26,254,128,312 26,254,128,312 [금융부채] 매입채무및기타채무 3,856,614,294 3,856,614,294 6,698,171,236 6,698,171,236 차입금 1,475,000,000 1,475,000,000 2,750,000,000 2,750,000,000 기타금융부채 301,399,989 301,399,989 302,531,345 302,531,345 합계 5,633,014,283 5,633,014,283 9,750,702,581 9,750,702,581 30-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사는 당기말 현재 대부분의 금융자산 및 금융부채를 상각후원가(현재가치금액과 취득 또는 발생 당시 금액과의 차이가 중요하지 않는 경우에는 취득원가로 측정)로 측정하고 있으며, 상기 수준별로 공정가치를 별도로 측정할 금융자산 또는 금융부채를 당기말 현재 보유하고 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제50기3분기 매출채권 1,977,969,464 (118,371,347) 5.98% 공사미수금 3,797,262,569 (49,414,909) 1.30% 미수금 58,422,092 (25,945,687) 44.41% 장기성매출채권 - - - 합 계 5,833,654,125 (193,731,943) 3.32% 제49기 매출채권 5,466,371,363 128,531,162 2.35% 공사미수금 10,416,311,803 33,893,886 0.32% 미수금 36,286,301 25,581,000 70.50% 장기성매출채권 - - - 합 계 15,918,969,467 188,006,048 1.16% 제48기 매출채권 2,513,999,194 119,167,590 4.74% 공사미수금 11,322,354,176 144,748,590 1.27% 장기성매출채권 45,170,273 45,170,273 100.00% 합 계 13,881,523,643 309,086,453 2.22% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제 50기 3분기 제 49기 제 48기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 188,006,048 320,549,709 588,032,789 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) 16,279,264 109,351,145 7,281,050 ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - (140,675,867) (272,580,000) 3. 대손상각비 계상(환입)액 (10,553,369) (101,218,939) (2,184,130) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 193,731,943 188,006,048 320,549,709 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당 사 는 재무상태표일 현재의 매출채권에 대 하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 매출건별로 6개월 이상 수금 지연되는 거래처에 대해서 담당 영업부서와 회계부서 및 기타 관련부서간에 지연 사유와 회수 가능성을 검토한 후, 그 회수가 불확실하다고 판단될 시에 일정금액 혹은 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다. 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. 라.당해 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구분 제 50기 3분기 제 49기 제 48기 만기미도래 4,349,709,641 15,067,227,809 11,360,207,905 만기경과 미손상금액: 90일이내 - - - 90일 ~ 180일 1,123,288,340 484,389,559 2,106,623,617 180일 ~ 365일 136,161,970 179,346,051 94,142,412 365일이상 30,762,231 - - 소계 1,290,212,541 663,735,610 2,200,766,029 손상채권 193,731,943 188,006,048 320,549,709 합계 5,833,654,125 15,918,969,467 13,881,523,643 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제 50기 3분기 제 49기 제 48기 비 고 유리가공 제품 241,711,502 219,828,732 339,598,570 - 원재료 2,453,727,390 2,946,995,169 3,688,638,572 - 소 계 2,695,438,892 3,166,823,901 4,028,237,142 - 제품제조 소모품(저장품) 32,096,000 27,773,440 30,965,530 - 미착품 18,691,081 1,384,029 - - 소 계 50,787,081 29,157,469 30,965,530 - 합 계 2,746,225,973 3,195,981,370 4,059,202,672 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 4.64% 4.83% 6.18% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 19.11회 16.46회 18.40회 - 나. 재고자산의 실사내역 등재고자산은 총평균법에 의한 취득원가(단, 미착품은 개별법)로 평가하고 있으며, 수량은 계속기록법에 의한 장부수량을 기준으로 하되 실지재고조사에 의한 실사수량과의 차이를 조정하고 있습니다. 재고조사의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.재고자산의 실사는 2017년12월 29일 실시 하였습니다.(1) 실사일자 당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 2017년 기말 정기재고실사는 외부감사인 및 재무팀 입회하에 실시하였습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. (3) 장기체화재고 등의 현황 당사는 당반기말 보고 현재 장기체화재고는 없었습니다. 3. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책 3-1 재무제표 작성기준 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으 며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 3-2 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은기업회계기준서 제1115호 및 제1109호 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천을 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에 사용된 것과 동일합니다. 3-3. 중요한 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경당사는 2018년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 제1109호 '금융상품'을 최초 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 2018년 1월 1일 이후 적용되는 다른 기준서들은 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없습니다.1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다. ①재화의 판매현재 재화의 소유에 따른 유의적인 위험과 보상이 구매자에게 이전되고 판매된 재화의 소유권과 결부된 통상적 수준의 지속적인 관리상 관여와 효과적인 통제를 하지않으며, 거래와 관련한 경제적 효익의 유입 가능성이높고, 수익금액과 거래와 관련하여발생했거나 발생할 원가 및 반품가능성을 신뢰성있게 측정할 수 있을때 수익을 인식하고 있습니다.기업회계기준 제1115호에서는 고객이 재화의 통제를 획득하는 시점에 수익을 인식하도록 하고 있습니 다. 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다. ②건설계약현재 계약수익은 최초에 합의한 계약금액에 수익으로 귀결될 가능성이 높고 신뢰성 있게 측정할 수 있는 공사변경의 금액으로 구성 됩니다. 공사변경이 인식되는 시점에계약진행정도의 측정 또는 계약가격을 수정하고 각 보고 기간말에 누적 기준으로 계약의 진행정도를 재평가하고 있습니다.기업회계기준 제1115호에서는 공사 변동이 승인되었을 시점에 계약변경에대한 회계처리를 수행할 것 입니다. 당사는 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 기준서 제1115호의 경과규정에 따라 비교 표시된 재무제표는 재작성되지 않았으며, 동 기준서의 적용으로 인한 유의적인 영향은 없습니다. ③경과규정당사는 최초적용일(2018년1월1일)에 수정 소급법을 사용하여 기업회계기준서 제1115호를 도입하였으며, 결과적으로 당사는 기업회계기준서 제1115호를 비교기간에 적용하지 않을 것 입니다. 2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할 수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. ① 금융자산과 금융부채의 분류 기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산 기존 분류를 삭제하였습니다. 기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가 측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않습니다. 금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다. - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정됩니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산이 보유된다. - 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있으며, 그러한 선택은 취소할 수 없습니다. 이러한 선택은 금융상품 별로 이루어집니다. 위에서 설명된 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정되지 않는 모든 금융상품은 모든 파생 금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정되어야 하는 금융자산을 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄일 목적으로 해당 금융자산의 최초 인식시점에 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초에 공정가치에 취득에 직접 관련되는 거래원가를 가산하여 측정됩니다. 다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와 배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식됩니다. 상각후원가 측정 금융자산 이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 상각후원가는 손상손실에 의해 감소합니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로인식됩니다. 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 배당은 배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 당사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호를 적용하였으며, 경과규정에 따라 전기 재무제표를 재작성하지 않았습니다. 금융상품의 분류와 측정으로 인해 변경된 기초 자본내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 조정내역 기타자본구성요소 이익잉여금 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류 (21,879,606) 21,879,606 기업회계기준서 제1109호 도입으로 인한 총 자본 조정 (21,879,606) 21,879,606 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 인한 금융자산 범주의 재분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 측정범주 장부금액 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 K-IFRS 제1039호 K-IFRS 제1109호 차이 유동금융자산: 현금및현금성자산 상각후원가 상각후원가 7,287,032,973 7,287,032,973 - 단기투자자산(*2) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 2,460,000 2,460,000 - 매출채권 상각후원가 상각후원가 5,337,840,201 5,337,840,201 - 미수금 상각후원가 상각후원가 10,393,123,218 10,393,123,218 - 기타금융자산 상각후원가 상각후원가 1,956,709,916 1,956,709,916 - 소 계 24,977,166,308 24,977,166,308 - 비유동금융자산: 기타금융자산 상각후원가 상각후원가 783,765,000 783,765,000 - 장기투자자산(*1) 매도가능금융자산 당기손익-공정가치 472,622,004 472,622,004 - 장기투자자산(*2) 매도가능금융자산 기타포괄손익-공정가치 20,575,000 20,575,000 - 소 계 1,276,962,004 1,276,962,004 - 합 계 26,254,128,312 26,192,184,551 - (*1) 당기초 현재 출자금 및 수익증권 등을 포함한 472,622,004원은 매도가능금융자산에서 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 동 금융자산은 계약상 현금흐름이 원리금 지급만을 나타내지 않아 상각후원가로 분류되는 조건을 충족하지못합니다. 동 재분류로 인해 당기초 현재 관련 기타포괄손익누계액 21,879,606원은 이익잉여금으로 재분류되었습니다. (*2) 당기초 현재 시장성있는 채무증권 23,035,000원은 매도가능금융자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류되었습니다. 이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식됩니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식되며 제거시에 기타포괄손익에 누적된손익은 당기손익으로 재분류됩니다. 당사가 보유한 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 장부금액은 공정가치와 유의적인 차이가 없습니다.② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식됩니다.기대신용손실은 신용손실의 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉,계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다.매 보고기간말에, 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. 당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입으로 채무상품에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손상차손으로 인식하였습니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다. 당사는 기준서 제1109호의 도입으로 손상차손의 인식 관련 정책을 변경하였습니다. 매출채권의 손상 시 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 사용합니다. ③ 위험회피회계당사는 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용하면서 동 기준서의 위험회피회계 요구사항을 적용하기로 결정하였습니다. 당사는 외화사채 및 차입금 등의 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 등 파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다. 당기초 현재 위험회피수단으로 지정된 파생상품은 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건 중 높은 위험회피효과(80~125%)의 소급적 발생 요건을 충족하므로 , 회계정책 변경의 효과는 없습니다 .3) 기업회계기준서 제1115호 및 제1109호의 최초적용일(당기초) 현재 재무상태표에반영한 조정 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 2017.12.31조정 전 K-IFRS 제1115호반영에 따른 조정 K-IFRS 제1109호반영에 따른 조정 2018. 1. 1조정 후 유동자산 29,995,394,567 29,995,394,567 현금및현금성자산 7,287,032,973 - 7,287,032,973 매출채권및기타채권 15,730,963,419 - 15,730,963,419 매도가능증권금융자산(유동) 2,460,000 - (2,460,000) - 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 2,460,000 2,460,000 기타금융자산(유동) 1,956,709,916 - 1,956,709,916 재고자산 3,195,981,370 3,195,981,370 기타유동자산 1,822,246,889 1,822,246,889 비유동자산 36,105,607,786 36,105,607,786 매도가능금융자산 493,197,004 - (493,197,004) - 당기손익-공정가치금융자산 472,622,004 472,622,004 기타포괄손익-공정가치금융자산 - 20,575,000 20,575,000 기타금융자산(비유동) 783,765,000 - 783,765,000 투자부동산 2,214,596,049 2,214,596,049 유형자산 31,770,239,536 31,770,239,536 무형자산 310,856,450 - 310,856,450 이연법인세자산 532,953,747 - 532,953,747 자산총계 66,101,002,353 66,101,002,353 유동부채 11,239,458,029 - 11,239,458,029 매입채무및기타채무 6,698,171,236 - 6,698,171,236 당기법인세부채 290,771,782 - 290,771,782 유동성장기차입금 500,000,000 - 500,000,000 기타금융부채(유동) 302,531,345 - 302,531,345 기타유동부채 3,447,983,666 - 3,447,983,666 비유동부채 2,250,000,000 - 2,250,000,000 장기차입금 2,250,000,000 - 2,250,000,000 부채총계 13,489,458,029 - 13,489,458,029 자본금 17,447,621,500 - 17,447,621,500 자본잉여금 15,238,508,690 15,238,508,690 기타자본구성요소 21,879,606 (21,879,606) - 자기주식 (802,722,938) - (802,722,938) 적립금 19,208,000,000 - 19,208,000,000 이익잉여금 1,498,257,466 - 21,879,606 1,520,137,072 자본총계 52,611,544,324 52,611,544,324 부채및자본총계 66,101,002,353 - 66,101,002,353 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간말 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 기업회계기준서 제1116호 '리스'당사는 기업회계기준서 제1116호를 2019년 1월 1일 시작되는 회계연도부터 적용할 예정이며, 2018년 중 기업회계기준서 제1116호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여그 결과를 2018년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 전기 연차재무제표에서설명한 일반적인 영향분석 이외의 당반기말 현재 동 기준서의 도입 준비와 관련한 중요한 변동사항은 없습니다. 3-4 금융자산의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 유동금융자산 현금및현금성자산 10,153,870,303 - - 10,153,870,303 매출채권및기타채권 5,639,922,182 - - 5,639,922,182 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,890,000 1,890,000 기타금융자산 2,272,003,352 - - 2,272,003,352 유동금융자산 합계 18,065,795,837 - 1,890,000 18,067,685,837 비유동금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 33,366,979 - 33,366,979 기타포괄손익-공정 - - 493,767,004 493,767,004 가치 측정 금융자산 - - - - 기타금융자산 783,765,000 - - 783,765,000 비유동금융자산 합계 783,765,000 33,366,979 493,767,004 1,310,898,983 합 계 18,849,560,837 33,366,979 495,657,004 19,378,584,820 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 합계 유동금융자산 현금및현금성자산 7,287,032,973 - 7,287,032,973 매출채권및기타채권 15,730,963,419 - 15,730,963,419 매도가능금융자산 - 2,460,000 2,460,000 기타금융자산 1,956,709,916 - 1,956,709,916 유동금융자산 합계 24,974,706,308 2,460,000 24,977,166,308 비유동금융자산 매도가능금융자산 - 493,197,004 493,197,004 기타금융자산 783,765,000 - 783,765,000 비유동금융자산 합계 783,765,000 493,197,004 1,276,962,004 합 계 25,758,471,308 495,657,004 26,254,128,312 3-5 범주별 금융상품부채 당사의 범주별 금융상품부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 상각후원가로평가하는 금융부채 상각후원가로평가하는 금융부채 유동금융부채 차입금 675,000,000 500,000,000 매입채무및기타채무 3,856,614,294 6,698,171,236 기타금융부채 301,399,989 302,531,345 유동부채 합계 4,833,014,283 7,500,702,581 비유동금융부채 차입금 800,000,000 2,250,000,000 비유동금융부채 합계 800,000,000 2,250,000,000 합 계 5,633,014,283 9,750,702,581 3-6 범주별 금융수익과 금융비용당반기 및 전반기 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당반기손익: 대손상각비 (35,791,220) - - (35,791,220) 이자수익 25,298,964 - - 25,298,964 외환환산손익 (18,810,267) - - (18,810,267) 외환차손익 1,395,182 - - 1,395,182 이자비용 - - (28,499,538) (28,499,538) (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당반기손익: 대손상각비 45,369,826 - - 45,369,826 이자수익 69,268,668 1,921,538 - 71,190,206 배당금수익 - 4,620,000 - 4,620,000 외환환산손익 2,773,149 - - 2,773,149 외환차손익 (848,205) - - (848,205) 이자비용 - - (62,118,825) (62,118,825) 3-7 공정가치3-7-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금및현금성자산 10,153,870,303 10,153,870,303 7,287,032,973 7,287,032,973 매출채권및기타채권 5,639,922,182 5,639,922,182 15,730,963,419 15,730,963,419 매도가능금융자산 - - 495,657,004 495,657,004 당기손익-공정가치 측정 금융자산 494,902,139 494,902,139 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 23,035,000 23,035,000 - - 기타금융자산 3,055,768,352 3,055,768,352 2,740,474,916 2,740,474,916 합계 19,367,497,976 19,367,497,976 26,254,128,312 26,254,128,312 [금융부채] 매입채무및기타채무 3,856,614,294 3,856,614,294 6,698,171,236 6,698,171,236 차입금 1,475,000,000 1,475,000,000 2,750,000,000 2,750,000,000 기타금융부채 301,399,989 301,399,989 302,531,345 302,531,345 합계 5,633,014,283 5,633,014,283 9,750,702,581 9,750,702,581 3-7-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사는 당기말 현재 대부분의 금융자산 및 금융부채를 상각후원가(현재가치금액과 취득 또는 발생 당시 금액과의 차이가 중요하지 않는 경우에는 취득원가로 측정)로 측정하고 있으며, 상기 수준별로 공정가치를 별도로 측정할 금융자산 또는 금융부채를 당기말 현재 보유하고 있지 않습니다. 4. 진행률적용 수주계약 현황 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 31_진행률적용수주계약현황(별도,개별) (단위 : 원) 회사명 품목 발주처 계약일 공사기한 수주총액 진행률 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 태영광명역 태영데시앙 유리시공 케이씨씨 2017년 09월 01일 20.01.22 2,696,330,331 84.63 527,245,856 - 100,870,000 - 평택미군병원 및 치과(방폭커튼윌공사) 유리시공 삼성물산(주) 2013년 12월 31일 17.12.31 4,071,000,000 98.08 59,906,022 - - - 선진신암지구PL창호공사(동대구 이안) 유리시공 대우산업개발 2017년 04월 24일 18.10.31 3,780,000,000 92.31 - - 860,870,490 - 용인동백세브란스병원 유리시공 두산건설 2018년 08월 27일 19.11.30 2,967,000,000 0.05 - - - - 천안 청당 지역주택조합 공동주택 신축공사 유리시공 코오롱글로벌 2018년 05월 23일 19.07.31 2,580,000,000 43.82 164,449,240 - 143,277,563 - 한화빌딩 개보수 유리시공 한화건설 2016년 05월 10일 19.09.10 2,890,000,000 76.97 - - 74,151,000 - 합 계 - 751,601,118 - 1,179,169,053 - 채무증권 발행실적 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 산은캐피탈주식회사 회사채 사모 2012년 12월 04일 5,000 1.5 - 2017년 06월 04일 상환 - 합 계 - - - 5,000 1.5 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제50기(당기) 적정 지적사항 없음 - 제49기(전기) 적정 지적사항 없음 - 제48기(전전기) 적정 지적사항 없음 - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제50기(당기) 태성회계법인 각 사업연도의 재무제표에 대한감사(반기재무제표의 검토 포함) 45,000,000 670 제49기(전기) 태성회계법인 각 사업연도의 재무제표에 대한감사(반기재무제표의 검토 포함) 45,000,000 650 제48기(전전기) 태성회계법인 각 사업연도의 재무제표에 대한감사(반기재무제표의 검토 포함) 45,000,000 630 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제50기(당기) - - - - - 제49기(전기) - - - - - 제48기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 사내이사 및 2명의 사외이사 등 총 5명으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요 의결사항 등당기 중 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2018.02.12 제49기 재무제표 확정의 건제49기 정기주주총회의 소집에 관한 건 가결가결 - 2 2018.03.27 제49기 정기주주총회의사록제1호 의안 : 제49기 재무제표 등의 승인 제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호 의안 :감사보수한도 승인의 건 가결가결가결가결 - 다. 이사의 독립성 당 사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계 , 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 라. 이사 현황 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의이해관계 최재원 이사회 대표이사 - - 김정숙 이사회 연구소장 - - 이홍기 이사회 사외이사 - - 최병천 이사회 사외이사 - - 윤춘호 이사회 사외이사 - - 마. 사외이사의 전문성 당사는 회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지않으며, 공시 대상 기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 회사 차원에서 기회를 부여한 사실은 없습니다. 바. 당사는 사외이사후보 추천위원회는 운영하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)에 관한 사항 감사의 수를 1인으로 규정하고 있으며, 당사는 상근감사 1인을 두고 있음.감사위원회(감사)의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. 정관 제 36 조에 의거 ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보 고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조 사 할 수 있다. 나. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 조명호 대전상업 고등학교 졸업이화공영 퇴사(주)마이케미칼 대표이사 - 다. 감사위원회 위원의 독립성당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 의안을 제시하고 임시총회를 소집청구 할 수 있습니다. (1) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 - - - - - * 상근감사 1명은 활동내역으로 의안을 제시하고 임시총회를 소집청구할수 있으나 의안 제시, 임시총회를 소집한 내역이 없습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.당사는 당기 주주총회에서 전자투표제를 채택하기로 결의하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최재원 본인 보통주 3,765,663 11.00 2,915,663 8.35 - 최경승 자 보통주 0 0 657,894 1.88 - 김정숙 처 보통주 219,298 0.64 669,298 1.92 - 최윤영 자 보통주 155,000 0.45 555,000 1.59 - 최희정 제 보통주 132,033 0.38 132,033 0.37 - 최진숙 제 보통주 135,000 0.39 135,000 0.39 - 홍현승 친척 보통주 118,497 0.35 118,497 0.34 - 홍현서 친척 보통주 117,497 0.35 117,497 0.34 - 계 보통주 4,642,988 13.56 5,300,882 15.19 - 기타 - - - - - ◆click◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2007년 04월 12일 최재원 1,189,712 16.00 - 2007년 11월 14일 박미정 1,927,800 18.89 - 2007년 12월 13일 최재원 1,280,876 12.55 - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최재원 2,915,663 8.35% - - - - - 우리사주조합 0 - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 6,876 99.91 28,189,463 80.78 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최재원 남 1945년 06월 대표이사 등기임원 상근 총괄 서울대 문리과대학 졸업미국워싱턴주립대 박사과정 수료동아일보기자육군사관학교 교수부교관동아일보 미국 통신원국영유리공업 전무이사대한전문건설협회 창호협의회 회장월간창호 발행인한국판유리산업협회장(현)한글라스 아카데미학장(현)국영지앤엠 대표이사(현) 2,915,663 - 30년 1개월 2020년 03월 23일 김정숙 여 1951년 05월 사내이사 등기임원 상근 연구소장 서울대학교 약학대학 졸업미국 워싱턴주립대 박사前) 식품의약품 안전청장 669,298 - 4년10개월 2019년 03월 24일 최병천 남 1964년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 법과대학 졸업前) 서울 동부지방 검찰청 검사 법무법인 담소 대표이사 - - 4년 10개월 2019년 03월 24일 이홍기 남 1947년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대학교 이공대 지질학과 졸업前) 한국유리공업(주) 영업상무前) (주)한국BST 대표이사 - - 5년 10개월 2018년 03월 26일 윤춘호 남 1950년 04월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 공과대학 공업교육학과 졸업 前)대우건설 건축사업 본부장(전무) 前)대우건설 주택사업 본부장(부사장) - - 1년1개월 2020년 03월 23일 조명호 남 1957년 07월 감사 등기임원 상근 감사 대전상업 고등학교 졸업이화공영 퇴사(주)마이케미칼 대표이사 - - 2년4개월 2020년 03월 23일 직원 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무 남 36 - - - 36 10.00 1,494,732 41,520 - 사무 여 6 - - - 6 2.00 115,265 19,210 - 생산 남 64 - - - 64 13.00 1,948,653 30,448 - 생산 여 1 - - - 1 7.00 24,202 24,202 - 합 계 107 - - - 109 8.0 3,582,853 33,485 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 5명 1,000,000 - 감 사 1명 200,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 384,821 64,137 - 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 2 336,305 168,152 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 3 34,200 11,400 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 14,316 14,316 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : ) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*보수지급금액5억원개인별보수현황.dsl ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 전문건설공제조합 1983년 04월 04일 투자 384 462 - 421 - - - 462 - 421 - - 자본재공제조합 2015년 10월 29일 투자 50 250 - 51 - - - 250 - 51 - - 합 계 712 - 472 - - - 712 - 472 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 현황 분기보고서 작성일 현재 대주주 및 특수관계자에 대한 신용공여는 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 현황 분기보고서 작성일 현재 대주주에 대한 자산양수도 거래는 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 분기보고서 작성일 현재 대주주에 대한 영업거래는 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 1. 공시사항의 진행 변경사항 당기보고서 작성일 현재 공시사항의 변경사항은 없습니다 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제49기주주총회(2018.03.27) 제1호의안 : 49기 재무제표등 승인의 건제2호의안 : 이사 선임 승인의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제48기주주총회(2017.03.24) 제1호의안 : 48기 재무제표등 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임 승인의 건제4호의안 : 감사 선임 승인의 건제5호의안 : 이사보수한도 승인의 건제6호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제47기주주총회(2016.03.25) 제1호의안 : 47기 재무제표등 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임 승인의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제47기임시주주총회(2015.08.21) 제1호의안 : 감사 선임 승인의 건 원안대로 승인가결 - 3. 중요한 소송사건 당기보고서 작성일 현재 소송사건은 없습니다. 4. 중소기업기준 검토표 중소기업검토표.jpg 중소기업검토표 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 코스닥상장법인 공모자금 2012년 02월 01일 (1)시설자금 ①토지 : 661 ②건물 : 2,655 ③기계 등 설비 : 1,543 ④부대비용 : 2,317(2)발행제비용 : 60 7,236 (1)시설자금 ①토지 : 661 ②건물 : 2,655 ③기계 등 설비 : 1,543 ④부대비용 : 2,317(2)발행제비용 : 60 - - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2018년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 2012년 12월 04일 운영자금 5,000 현금성자산보유 5,000 - 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당 사항 없음