국영지앤엠 분기보고서 (2016.03)
5. 재무제표 주석

1. 영업부문정보1-1 영업보고부문당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 영업부문은 다음과 같습니다.

보고부문	제품과 용역의 유형

제조	판유리제품의 제조 및 판매

공사	판유리제품의 시공

1-2 부분별성과당분기말> (단위: 원)

구분	제조	공사	조정 및 제거	합계

매출:

외부거래	1,931,060,492	8,060,743,371	-	9,991,803,863

내부거래

소계	1,931,060,492	8,060,743,371	-	9,991,803,863

영업이익	(-)13,066,880	(-)54,544,519	-	(-)67,611,399

감가상각비 및 무형자산상각비	66,855,828	279,073,429	-	345,929,257

자산	11,913,707,445	49,730,880,365	-	61,644,587,810

부채	2,455,489,009	10,249,842,938	-	12,705,331,947

전분기말> (단위:원)

구분	제조	공사	조정 및 제거	합계

매출:

외부거래	1,559,360,162	7,487,796,705	-	9,047,156,867

내부거래

소계	1,559,360,162	7,487,796,705	-	9,047,156,867

영업이익	(-)48,476,598	(-)232,776,827	-	(-)281,253,425

감가상각비 및 무형자산상각비	58,224,742	279,585,843	-	337,810,585

자산	9,464,673,061	45,447,837,834	-	54,912,510,895

부채	1,348,721,243	6,476,342,496	-	7,825,063,739

부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건하에 이루어지는바 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었으며, 영업손익 이외의 금융손익 등은 회사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다.

1-3 지역별 정보 및 주요 고객에 대한 정보 당사 매출액의 대부분은 국내에서 발생하며, 당기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는주요 고객은 1개사로 관련 매출이 전체 매출에서 차지하는 비중은 10.77%(전기: 2개사 32.93%)입니다.

2. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

현금	5,133,650	2,762,630

보통예금	12,067,619,325	12,464,427,645

정기예금	-	-

합계	12,072,752,975	12,467,190,275

3. 매출채권및기타채권3-1 매출채권및기타채권의 내역 (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	4,265,525,691	304,670,273	2,910,821,554	304,670,273

대손충당금	(-)111,886,540	(-)304,670,273	(-)111,886,540	(-)304,670,273

공사미수금	4,228,204,037	-	8,466,864,361	-

대손충당금	(-)145,894,976	-	(-)145,894,976	-

미수금	177,685,831	-	313,383,918	-

대손충당금	(-)25,581,000	-	(-)25,581,000	-

대여금	200,000,000	-	1,000,000,000	-

합계	8,588,053,043	-	12,407,707,317	-

3-2 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역 (단위: 원)

구분	당분기	전기

유동	비유동	유동	비유동

기초	283,362,516	304,670,273	190,809,728	304,670,273

증가	-	-	97,258,243	-

제각	-	-	(-)4,705,455	-

기말	283,362,516	304,670,273	283,362,516	304,670,273

3-3 연체되었으나 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일 기준 연령분석 (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

만기미도래	8,003,242,476	12,013,658,404

만기경과 미손상금액:

90일이내	-	-

90일 ~ 180일	521,910,767	100,465,576

180일 ~ 365일	62,899,800	293,583,337

365일이상	-	-

소계	584,810,567	394,048,913

손상채권	588,032,789	588,032,789

합계	9,176,085,832	12,995,740,106

당분기말 현재 손상채권에 대하여 대손충당금 588,032,789원(전기말: 588,032,789원)이 설정되어 있습니다.

4. 기타금융자산 및 기타금융부채4-1 기타금융자산 (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매도가능금융자산	-	-	-	-

장.단기금융상품	-	2,500,000	-	2,500,000

미수수익	17,140,933	-	33,414,242	-

보증금	-	563,234,360	-	563,135,660

합계	17,140,933	565,734,360	33,414,242	565,635,660

4-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원)

구분	제공처	당분기말	전기말	제공사유

장기금융상품	하나은행	2,500,000	2,500,000	당좌개설보증금

4-3 기타금융부채 (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	272,578,614	-	271,530,669	-

임대보증금	-	170,000,000	-	170,000,000

합계	272,578,614	170,000,000	271,530,669	170,000,000

5. 기타자산 및 기타부채5-1 기타자산 (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선급금	1,385,639,728	-	610,197,109	-

선급금 대손충당금	-	-	-

선급비용	114,518,973	-	120,473,114	-

미청구공사 (주석 19-2)	1,396,605,249	-	916,431,484	-

합계	2,896,763,950	-	1,647,101,707	-

5-2 기타부채 (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

선수금	202,989,832	-	549,491,832	-

초과청구공사	3,759,298,478	-	5,320,114,124	-

예수금	5,100,695	-	274,931,060	-

부가세예수금	-	-	606,900,350	-

합계	3,967,389,005	-	6,751,437,366	-

6. 재고자산재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원)

구분	당분기말	전기말

제품	291,456,446	240,171,881

원재료	1,355,303,335	1,062,094,586

저장품	25,393,400	28,513,640

미착품	611,047,351	-

합계	2,283,200,532	1,330,780,107

7. 매도가능금융자산7-1 매도가능금융자산의 변동내역 (단위: 원)

구분	당분기	전기

기초	529,916,228	635,939,900

취득	31,520,000	61,631,328

대체	-	(-)117,065,000

처분	-	(-)18,380,000

손상	-	-

기말:	561,436,228	562,126,228

유동항목	-	32,210,000

비유동항목	561,436,228	529,916,228

7-2 매도가능금융자산의 세부내역(단위: 원)

회사명	당기말	전기말

주식수	취득원가	공정가치	장부금액	장부금액

- - - -