국영지앤엠 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 55 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	35,830,118,575	38,143,037,392

현금및현금성자산	16,439,588,907	13,995,436,673

단기금융상품	0

매출채권 및 기타유동채권	8,799,796,873	13,936,621,660

매도가능금융자산(유동)	0

당기법인세자산	0

유동재고자산	2,187,345,016	1,809,284,973

기타유동금융자산	3,902,379,745	3,154,279,289

기타유동자산	4,501,008,034	5,247,414,797

매각예정비유동자	0

비유동자산	34,128,063,267	34,069,604,974

유형자산	27,767,514,235	28,304,140,801

사용권자산	736,818,543	785,792,250

기타유형자산, 총액	27,030,695,692	27,518,348,551

당기손익-공정가치측정금융자산	788,088,038	759,532,976

투자부동산	2,241,052,550	2,259,479,034

무형자산	366,313,362	301,728,313

기타비유동금융자산	1,867,981,969	1,270,556,229

이연법인세자산	1,097,113,113	1,174,167,621

기타비유동자산	0

자산총계	69,958,181,842	72,212,642,366

부채

유동부채	19,335,053,004	21,842,848,027

당기법인세부채	0

유동성차입금	10,000,000,000	9,000,000,000

기타유동금융부채	387,964,841	448,109,654

기타 유동부채	4,716,535,837	5,666,521,077

매입채무 및 기타유동채무	4,230,552,326	6,728,217,296

단기매입채무	4,045,660,941	6,553,097,312

유동 리스부채	184,891,385	175,119,984

비유동부채	1,603,476,257	1,581,694,544

장기매입채무 및 기타비유동채무	519,865,707	636,994,599

장기차입금(사채 포함), 총액	0

비유동 리스부채	519,865,707	636,994,599

기타비유동금융부채	120,000,000	120,000,000

기타 비유동 부채	963,610,550	824,699,945

부채총계	20,938,529,261	23,424,542,571

자본

자본금	17,447,621,500	17,447,621,500

자본잉여금	15,238,508,690	15,238,508,690

기타자본구성요소	(802,722,938)	(802,722,938)

자기주식	(802,722,938)	(802,722,938)

기타포괄손익누계액	16,502,000,000	16,068,000,000

이익잉여금(결손금)	634,245,329	836,692,543

자본총계	49,019,652,581	48,788,099,795

자본과부채총계	69,958,181,842	72,212,642,366

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	18,939,406,695	57,568,109,250	19,608,961,258	57,864,627,358

매출원가	17,934,033,261	54,367,454,918	18,725,601,817	55,030,935,571

매출총이익	1,005,373,434	3,200,654,332	883,359,441	2,833,691,787

판매비와관리비	1,040,888,777	3,282,030,346	788,482,980	2,591,709,985

영업이익(손실)	(35,515,343)	(81,376,014)	94,876,461	241,981,802

기타이익	100,648,839	535,828,251	(2,886,696)	850,438,215

기타손실	1,991,816	6,991,817	(131,376,623)	7,081,340

금융수익	121,131,027	405,119,765	38,768,479	153,067,344

금융원가	67,808,046	205,020,461	79,556,669	236,227,160

법인세비용차감전순이익(손실)	116,464,661	647,559,724	182,578,198	1,002,178,861

법인세비용(수익)	18,182,081	77,054,508	50,603,427	254,385,509

당기순이익(손실)	98,282,580	570,505,216	131,974,771	747,793,352

기타포괄손익

총포괄손익	98,282,580	570,505,216	131,974,771	747,793,352

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2.90	16.80	4.0	22.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2.90	16.80	4.0	22.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	14,168,000,000	1,958,346,378	48,009,753,630

당기순이익(손실)	747,793,352	747,793,352

기타포괄손익	747,793,352

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	1,900,000,000	(1,900,000,000)

2023.09.30 (기말자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	16,068,000,000	806,139,730	48,757,546,982

2024.01.01 (기초자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	16,068,000,000	836,692,543	48,788,099,795

당기순이익(손실)	570,505,216	570,505,216

기타포괄손익	570,505,216

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	338,952,430	338,952,430

이익잉여금 처분으로 인한 증감	434,000,000	(434,000,000)	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.09.30 (기말자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	16,502,000,000	634,245,329	49,019,652,581

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	3,267,750,386	(2,996,108,120)

당기순이익(손실)	570,505,216	747,793,352

당기순이익조정을 위한 가감	920,623,874	585,976,211

법인세비용 조정	0

대손상각비 조정	249,236,741	34,217,747

대손상각비(미청구공사)	9,501,192	12,497,286

감가상각비에 대한 조정	899,684,651	849,890,525

감가상각비 (투자부동산)	18,426,484	18,426,484

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0

하자보수충당금	0

공사손실충당금	0

사용권자산상각비	148,412,011	129,457,786

무형자산상각비에 대한 조정	4,367,751	4,402,974

외화환산손실 조정	1,991,816

재고자산평가손실 조정

투자자산처분손실 조정	0

매도가능증권손상차손	0

이자비용 조정	17,821,519	236,227,160

잡손실 조정	0

대손충당금 환입	0

외화환산이익 조정	(26,964,926)	(62,516,098)

유형자산처분이익 조정	3,266,400

투자부동산처분이익 조정	0

배당금수익	7,623,000	4,620,000

유형자산처분손실 조정	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0

매각예정비유동관련처분이익	(483,560,309)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0

이자수익에 대한 조정	(397,496,765)	(148,447,344)

잡이익 조정	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,336,993,273	(4,633,973,839)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	19,115,996	76,692,066

공사미수금의감소(증가)	5,393,253,317	(1,897,820,484)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	161,345,189	(303,109,468)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	(570,252,592)	0

재고자산의 감소(증가)	(378,060,043)	531,274,843

하자보수충당부채의 증가(감소)	0

매출채권의 감소(증가)	(524,781,267)	411,864,333

미청구공사의증가	606,757,502	(4,618,769,496)

공사손실충당부채의 증가(감소)	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(2,676,960,856)	(467,873,292)

매입채무의 증가(감소)	169,524,485	223,450,068

기타비유동금융부채의 증가(감소)	138,910,605	9,810,000

기타유동금융부채의 증가(감소)	(60,144,813)	(41,009,746)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(232,840,969)	(988,302,978)

초과청구공사의감소	(717,144,271)	2,483,461,757

리스부채의 증가(감소)	8,270,990	(82,302,612)

기타비유동부채의감소	28,661,170

배당금수취(영업)	9,522,544	4,620,000

이자지급(영업)	(95,776,198)

이자수취	384,248,091	145,137,245

법인세환급(납부)	45,857,388	250,115,109

투자활동현금흐름	(1,376,168,832)	382,363,731

기타비유동금융자산의 처분	0

임차보증금의 감소	0

임차보증금의 증가	0

기타유형자산의 처분	0

유형자산의 처분	(3,265,400)

무형자산의 처분	0

대여금의 감소	0

기타유동금융자산의 처분	0

매도가능금융자산의 처분	0

유형자산의 취득	(412,032,792)	(1,048,882,807)

투자부동산의 처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(28,555,062)	(29,433,061)

기타포괄손익-공정가치금융자산의처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	0

투자부동산의 취득	0

무형자산의 취득	(68,952,800)

사용권자산의 취득	99,438,304	206,774,946

임대보증금의 감소	0

대여금의 증가	0

기타비유동금융자산의 취득	0

기타유동금융자산의 취득	(763,924,474)	(410,000,000)

단기금융상품의 취득	0

매각예정비유동자산의처분	2,077,454,545

선수금의증가	0

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	527,597,570	2,008,038,779

차입금에 따른 유입	1,000,000,000	2,500,000,000

리스부채의상환	(133,450,000)	144,538,779

기타비유동금융부채의감소	0

차입금의 상환	(500,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

배당금의 지급	(338,952,430)

국고보조금의 수령	0

임대보증금의 감소	(136,500,000)

임대보증금의 증가	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,419,179,124	(605,705,610)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	24,973,110	62,516,098

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,444,152,234	(543,189,512)

기초현금및현금성자산	13,995,436,673	8,770,528,798

기말현금및현금성자산	16,439,588,907	8,227,339,286