국영지앤엠 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 54 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	35,860,765,544	31,430,425,719

현금및현금성자산	8,227,339,286	8,770,528,798

단기금융상품

매출채권 및 기타유동채권	11,629,687,173	10,254,640,835

매도가능금융자산(유동)

당기법인세자산

유동재고자산	1,972,893,073	2,504,167,916

기타유동금융자산	3,250,000,000	2,440,000,000

기타유동자산	10,780,846,012	5,867,193,934

매각예정비유동자	1,593,894,236

비유동자산	34,344,940,439	34,722,912,804

유형자산	28,425,417,197	28,149,107,755

사용권자산	831,034,545	753,717,385

기타유형자산, 총액	27,594,382,652	27,395,390,370

당기손익-공정가치측정금융자산	722,491,563	693,058,502

투자부동산	2,265,621,197	2,284,047,681

무형자산	427,024,371	431,427,345

기타비유동금융자산	559,529,986	966,029,887

이연법인세자산	1,944,856,125	2,199,241,634

기타비유동자산

자산총계	70,205,705,983	66,153,338,523

부채

유동부채	19,668,722,860	16,305,638,428

당기법인세부채

유동성차입금	10,000,000,000	8,000,000,000

기타유동금융부채	369,511,150	294,457,873

기타 유동부채	3,953,005,638	2,457,846,859

매입채무 및 기타유동채무	5,346,206,072	5,553,333,696

단기매입채무	5,172,326,110	5,416,749,334

유동 리스부채	173,879,962	136,584,362

비유동부채	1,779,436,141	1,837,946,465

장기매입채무 및 기타비유동채무	681,112,902	631,784,396

장기차입금

비유동 리스부채	681,112,902	631,784,396

기타비유동금융부채	100,000,000	236,500,000

기타 비유동 부채	998,323,239	969,662,069

부채총계	21,448,159,001	18,143,584,893

자본

자본금	17,447,621,500	17,447,621,500

자본잉여금	15,238,508,690	15,238,508,690

기타자본구성요소	(802,722,938)	(802,722,938)

자기주식	(802,722,938)	(802,722,938)

기타포괄손익누계액	16,068,000,000	14,168,000,000

이익잉여금(결손금)	806,139,730	1,958,346,378

자본총계	48,757,546,982	48,009,753,630

자본과부채총계	70,205,705,983	66,153,338,523

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	19,608,961,258	57,864,627,358	17,788,748,425	45,805,675,807

매출원가	18,725,601,817	55,030,935,571	16,894,647,287	42,577,863,308

매출총이익	883,359,441	2,833,691,787	894,101,138	3,227,812,499

판매비와관리비	788,482,980	2,591,709,985	660,961,518	2,152,455,974

영업이익(손실)	94,876,461	241,981,802	233,139,620	1,075,356,525

기타이익	(2,886,696)	850,438,215	226,073,638	580,576,108

기타손실	(131,376,623)	7,081,340	383,026	73,473,312

금융수익	38,768,479	153,067,344	24,345,054	76,143,403

금융원가	79,556,669	236,227,160	63,446,513	152,818,221

법인세비용차감전순이익(손실)	182,578,198	1,002,178,861	419,728,773	1,505,784,503

법인세비용(수익)	50,603,427	(254,385,509)	150,440,858	889,301,169

당기순이익(손실)	131,974,771	747,793,352	269,287,915	616,483,334

기타포괄손익	0

총포괄손익	131,974,771	747,793,352	269,287,915	616,483,334

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	22	8	18

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	22	8	18

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	19,068,000,000	(4,799,279,484)	46,152,127,768

당기순이익(손실)	616,483,334	616,483,334

기타포괄손익	616,483,334	0

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	(4,900,000,000)	4,900,000,000	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2022.09.30 (기말자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	802,722,938	14,168,000,000	447,915,935	46,499,323,187

2023.01.01 (기초자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	802,722,938	14,168,000,000	1,958,346,378	48,009,753,630

당기순이익(손실)	747,793,352	747,793,352

기타포괄손익	747,793,352

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0

이익잉여금 처분으로 인한 증감	1,900,000,000	(1,900,000,000)	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분

2023.09.30 (기말자본)	15,238,508,690	802,722,938	16,068,000,000	674,164,959	48,757,546,982

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 55 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	(2,996,108,120)	(961,185,558)

당기순이익(손실)	747,793,352	616,483,334

당기순이익조정을 위한 가감	585,976,211	1,916,166,821

법인세비용 조정	889,301,169

대손상각비 조정	34,217,747	7,119,760

대손상각비(미청구공사)	12,497,286	4,019,730

감가상각비에 대한 조정	849,890,525	874,000,484

감가상각비 (투자부동산)	18,426,484	18,426,484

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0

하자보수충당금	0

공사손실충당금	0

사용권자산상각비	129,457,786	104,325,138

무형자산상각비에 대한 조정	4,402,974	17,896,604

외화환산손실 조정	0

투자자산처분손실 조정	0

매도가능증권손상차손	0

이자비용 조정	236,227,160	152,818,221

잡손실 조정	0

대손충당금 환입	0

외화환산이익 조정	(62,516,098)	(85,761,366)

유형자산처분이익 조정	0

투자부동산처분이익 조정	0

배당금수익	4,620,000

유형자산처분손실 조정	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0

매각예정비유동관련처분이익	(483,560,309)

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0

이자수익에 대한 조정	(148,447,344)	(65,979,403)

잡이익 조정	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,633,973,839)	(3,421,440,288)

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	76,692,066	38,309,987

공사미수금의감소(증가)	(1,897,820,484)	(1,641,378,386)

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(303,109,468)	(318,904,457)

기타비유동금융자산의 감소(증가)	0

재고자산의 감소(증가)	531,274,843	1,050,993,730

하자보수충당부채의 증가(감소)	0

매출채권의 감소(증가)	411,864,333	(524,835,394)

미청구공사의증가	(4,618,769,496)	(1,421,899,340)

공사손실충당부채의 증가(감소)	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	(467,873,292)	543,664,529

매입채무의 증가(감소)	223,450,068	130,612,882

기타비유동금융부채의 증가(감소)	9,810,000

기타유동금융부채의 증가(감소)	(41,009,746)	(35,195,721)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	(988,302,978)	(3,455,950,129)

초과청구공사의감소	2,483,461,757	2,135,272,274

리스부채의 증가(감소)	(82,302,612)	12,365,754

기타비유동부채의감소	28,661,170	65,503,983

배당금수취(영업)	4,620,000

이자지급(영업)	(95,776,198)	(124,838,863)

이자수취	145,137,245	60,032,573

법인세환급(납부)	250,115,109	(7,589,135)

투자활동현금흐름	382,363,731	(1,992,599,195)

기타비유동금융자산의 처분	0

임차보증금의 감소	0

임차보증금의 증가	0

기타유형자산의 처분	0

유형자산의 처분	2,000

무형자산의 처분	0

대여금의 감소	0

기타유동금융자산의 처분	0

매도가능금융자산의 처분	0

유형자산의 취득	(1,048,882,807)	(413,296,168)

투자부동산의 처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(29,433,061)	(30,193,616)

기타포괄손익-공정가치금융자산의처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	0

투자부동산의 취득	0

무형자산의 취득	(5,107,260)

사용권자산의 취득	206,774,946	14,004,151

임대보증금의 감소	0

대여금의 증가	0

기타비유동금융자산의 취득	(1,530,000,000)

기타유동금융자산의 취득	(410,000,000)

단기금융상품의 취득	0

매각예정비유동자산의처분	2,077,454,545

선수금의증가	0

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득

재무활동현금흐름	2,008,038,779	894,450,000

차입금에 따른 유입	2,500,000,000	1,000,000,000

리스부채의상환	144,538,779	(112,050,000)

기타비유동금융부채의감소	0

차입금의 상환	(500,000,000)

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

배당금의 지급	0

국고보조금의 수령	0

임대보증금의 감소	(136,500,000)

임대보증금의 증가	6,500,000

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(605,705,610)	(2,059,334,753)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	62,516,098	85,761,366

현금및현금성자산의순증가(감소)	(543,189,512)	(1,973,573,387)

기초현금및현금성자산	8,770,528,798	13,587,919,777

기말현금및현금성자산	8,227,339,286	11,614,346,390