국영지앤엠 반기보고서 (2016.06)
5. 재무제표 주석

1. 일반사항주식회사 국영지앤엠(이하 "당사")은 판유리제품의 제조, 도매 및 시공을 목적으로1969년 5월 7일에 설립된 법인으로, 1994년 9월 30일에 한국거래소 코스닥시장에 상장하였습니다. 당사의 본사 및 공장은 서울시 서초구 및 충청남도 천안시 동남구에 각각 소재하고 있습니다.당사의 설립시 자본금은 50,000,000원이었으며, 수차례의 증자를 거쳐 당반기 보고기간종료일 현재 납입자본금은 16,899,376,500원이며, 최재원 외 특수관계인이 15.27 %의 지분을 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책2-1 재무제표 작성기준당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으 며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2015년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2015년 12월 31일로종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

2-3 중요한 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고, 2015년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 당 사가 201 6년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 개정기준서는 중요성과 통합표시에 대한 내용을 명확하게 하며 재무제표에 중간합계를 추가로 표시하는 경우의 고려사항 을 구체화하고 주석공시순서 및 지분법적용자산 관련 기타포괄손익 표시방법을 명확히 하는 것을 주요내용으로 하고 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (나) 기업회계기준서 제1011호 '건설계약' 및 기업회계기준해석서 제2115호 '부동산건설약정' 개정 개정기준서 및 해석서는 발생한 누 적계약원가를 추정계약원가로 나눈 비율을 진행률측정에 사용하는 경우 계약수익금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약별로일정한 사항을 주석으로 공시하는 것을 주요내용으로 하고 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (다) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정개정기준서는 자산의 사용을 포함하 는 활동에서 창출되는 수익에 기초한 감가상각방법은 적절하지 않다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 회 사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (라) 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 개정개정기준서는 별도재무제표를 작성할 때, 종속기업, 공동기업 및 관계기업에 대한 투자자산은 원가법, 기업회계기준 서 제1039호에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 선택하여 회계처리하도록 하고 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (마) 기업회계기준서 제1038호 '무형자산' 개정개정기준서는 무 형자산이 수익의 측정치로 표현되거나 수익과 무형자산의 경제적효익 소비 간에 밀접한 상관관계가 있음을 제시할 수 있는 경우에 해당하는 제한된 상황이 아니라면 무형자산의 사용을 포함하는 활동에서 창출되는 수익에 기초한 상각방법은 반증할 수 없는 한 적절하지 않다는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (바) 기업회계기준서 제1110호, 1112호 및 1028호 '투자기업: 연결 예외 적용' 개정 개정기준서 제1110호 및 제1028호는 연결 예외 적용 조건 및 지분법 적용 면제 조건에 '지배기업 및 기업의 최상위 지배기업이나 중간 지배기업이 한국채택국제회계기준을 적용하여 작성한 공용 가능한 재무제표에 종속기업을 공정가치로 측정하여 당기손익에 반영한 경우'를 포함하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 그리고 개정기준서 제1112호는 모든 종속기업을 공정가치로 측정하고 당기손익에 반영하여 재무제표를 작성하는 투자기업은 투자기업과 관련된 공시사항을 표시하여야 하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (사) 기업회계기준서 제1111호 '공동약정' 개정 개정기준서는 기업이 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'에서 정의된 사업에 해당하는 활동이 이루어지는 공동영업에 대한 지분을 취득할 때, 공동영업에 대한 자신의 지분과 관련하여 인식하는 자산, 부채, 수익 및 비용에 따른 자신의 몫에 해당하는 부분에 대하여 이 기준서의 지침과 상충되지 않는 기업회계기준서 제1103호와 그 밖의 기준서의 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하고, 사업결합과 관련된 이러한 기준서에서 요구하는 정보를 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (아) 한국채택국제회계기준 2012-2014 연차개선 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'과 관련하여 소유주에 대한 분배계획의 변경에 대한 회계처리와 매각예정(소유주에 대한 분배예정)에서 소유주에 대한 분배예정(매각예정)으로 자산(또는 처분자산집단)을 직접 재분류하는 경우의 회계처리를 추가하는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시', 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 및 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 대한 일부 개정내 용이 있습니다. 회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없는 것으로 판단하고 있습니다.

3. 영업부문정보3-1 영업보고부문당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 2개의 영업부문은 다음과 같습니다.

보고부문	제품과 용역의 유형

제조	판유리제품의 제조 및 판매

공사	판유리제품의 시공

3-2 부문별성과당반기말>(단위: 원)

구분	제조	공사	조정 및 제거	합계

매출:

외부거래	4,862,605,417	21,545,520,508	-	26,408,125,925

내부거래	5,868,071,343	-	(5,868,071,343)	-

소계	10,730,676,760	21,545,520,508	(5,868,071,343)	26,408,125,925

영업이익(손실)	6,210,013	27,515,692	-	33,725,705

감가상각비 및 무형자산상각비	123,588,029	547,601,172	-	671,189,201

자산	11,501,484,340	50,961,459,025	-	62,462,943,365

부채	2,315,172,806	10,258,204,994	-	12,573,377,800

전기말>(단위: 원)

구분	제조	공사	조정 및 제거	합계

매출:

외부거래	2,725,504,804	16,117,290,235	-	18,842,795,039

내부거래	5,274,895,243	-	(5,274,895,243)	-

소계	8,000,400,047	16,117,290,235	(5,274,895,243)	18,842,795,039

영업이익(손실)	(113,513,989)	(643,915,036)	-	(757,429,025)

감가상각비 및 무형자산상각비	105,058,169	604,735,188	-	709,793,357

자산	9,215,785,410	54,497,606,452	-	63,713,391,862

부채	2,132,182,070	12,608,672,424	-	14,740,854,494

부문간의 이동 또는 거래들은 관계가 없는 제3자에게 적용되는 조건하에 이루어지는바 재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었으며, 영업손익 이외의 금융손익 등은 회사차원에서 관리되고 있으므로 부문별로 배부하지 않았습니다.

3-3 지역별 정보 및 주요 고객에 대한 정보 당사 매출액의 대부분은 국내에서 발생하며, 당반기 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 1개사로 관련 매출이 전체 매출에서 차지하는 비중은 13.68%(전반기: 15.66%)입니다 .

4. 현금및현금성자산현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당반기말	전기말

현금	5,932,050	2,762,630

보통예금	11,747,874,544	12,464,427,645

합계	11,753,806,594	12,467,190,275

5. 매출채권및기타채권5-1 매출채권및기타채권의 내역

(단위: 원)

구분	당반기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

매출채권	2,165,200,730	304,670,273	2,910,821,554	304,670,273

대손충당금	(119,286,540)	(304,670,273)	(111,886,540)	(304,670,273)

공사미수금	7,780,785,706	-	8,466,864,361	-

대손충당금	(145,894,976)	-	(145,894,976)	-

미수금	50,641,913	-	313,383,918	-

대손충당금	(25,581,000)	-	(25,581,000)	-

단기대여금	200,000,000	-	1,000,000,000	-

합계	9,905,865,833	-	12,407,707,317	-

5-2 보고기간말 현재 연체 또는 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령별 내용

(단위: 원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 1,023,601,460 867,676,030 154,636,700 - 2,045,914,190 공사미수금 6,238,269,031 - 1,396,621,699 - 7,634,890,730 미수금 24,618,163 442,750 - - 25,060,913 단기대여금 200,000,000 - - - 200,000,000 합계 7,486,488,654 868,118,780 1,551,258,399 - 9,905,865,833 (단위: 원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 합계 매출채권 2,577,502,038 100,465,576 120,967,400 - 2,798,935,014 공사미수금 8,313,764,385 - 7,205,000 - 8,320,969,385 미수금 122,391,981 - 165,410,937 - 287,802,918 단기대여금 800,000,000 200,000,000 - - 1,000,000,000 합계 11,813,658,404 300,465,576 293,583,337 - 12,407,707,317 5-3 대손충당금의 변동내용 (단위: 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 111,886,540 7,400,000 - - - 119,286,540 공사미수금 145,894,976 - - - - 145,894,976 미수금 25,581,000 - - - - 25,581,000 장기매출채권 304,670,273 - - - - 304,670,273 합계 588,032,789 7,400,000 - - - 595,432,789 (단위: 원) 구분 기초 설정 제각 환입 기타 기말 매출채권 41,027,976 75,564,019 4,705,455 - - 111,886,540 공사미수금 149,781,752 - - 3,886,776 - 145,894,976 미수금 - 25,581,000 - - - 25,581,000 장기매출채권 304,670,273 - - - - 304,670,273 합계 495,480,001 101,145,019 4,705,455 3,886,776 - 588,032,789 당반기말 현재 손상채권에 대하여 대손충당금 595,432,789원(전기말: 588,032,789원)이 설정되어 있습니다. 6. 기타금융자산 및 기타금융부채6-1 기타금융자산 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장.단기금융상품 - 2,500,000 - 2,500,000 미수수익 18,246,817 - 33,414,242 - 보증금 - 593,234,360 - 563,135,660 합계 18,246,817 595,734,360 33,414,242 565,635,660 6-2 사용이 제한된 금융자산 (단위: 원) 구분 제공처 당반기말 전기말 제공사유 장기금융상품 하나은행 2,500,000 2,500,000 당좌개설보증금 합계 2,500,000 2,500,000 6-3 기타금융부채 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급비용 272,283,546 - 271,530,669 - 임대보증금 - 170,000,000 - 170,000,000 합계 272,283,546 170,000,000 271,530,669 170,000,000 7. 기타자산 및 기타부채7-1 기타자산 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 1,651,360,988 - 610,197,109 - 선급금 대손충당금 - - - - 선급비용 93,304,687 - 120,473,114 - 미청구공사 1,753,403,739 - 916,431,484 - 합계 3,498,069,414 - 1,647,101,707 - 7-2 기타부채 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 1,491,831 - 549,491,832 - 초과청구공사 2,861,110,933 - 5,320,114,124 - 예수금 5,100,695 - 274,931,060 - 부가세예수금 54,795,790 - 606,900,350 - 합계 2,922,499,249 - 6,751,437,366 - 8. 재고자산재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 제품 182,333,057 240,171,881 원재료 1,458,917,292 1,062,094,586 저장품 25,707,770 28,513,640 미착품 11,789,477 - 합계 1,678,747,596 1,330,780,107 9. 매도가능금융자산9-1 매도가능금융자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 기초 562,126,228 655,449,650 취득 470,000 10,751,328 처분 (21,690,000) (34,219,750) 기말(유동 포함) 540,906,228 631,981,228 9-2 매도가능금융자산의 세부내역 (단위: 원) 회사명 당반기말 전기말 주식수 취득원가 공정가치 장부금액 장부금액 (주)동양건설산업 5,175주 19,509,750 (주1) - - (주)현진 1,170주 25,350,000 (주1) - - (주)로윈 139주 12,538,746 (주1) - - 소계 57,398,496 - - - 채무증권> 전문건설공제조합 462좌 394,571,228 (주1) 394,571,228 394,571,228 국공채 146,335,000 (주1) 146,335,000 167,555,000 소계 540,906,228 540,906,228 540,906,228 562,126,228 합계 598,304,724 540,906,228 540,906,228 562,126,228 유동성 대체 (10,520,000) (10,520,000) (32,210,000) 차감후 잔액 587,784,724 530,386,228 529,916,228 (주1) 당사는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품의 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 경우 원가로 측정하고 있습니다. 다만, 취득원가로 평가된 출자금의 경우에도 발행회사의 부도 및 파산 등 현저한 가치의 하락 징후가 존재하는 경우((주)동양건설산업, (주)현진, (주)로윈 주식은 모두 회생에 따른 출자전환 주식) 이를 평가하여 손상차손으로 반영하고 있습니다. 10. 투자부동산10-1 투자부동산의 변동내역 (단위: 원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초 1,668,893,115 1,100,891,385 2,769,784,500 취득 - - - 처분 - - - 기말 1,668,893,115 1,100,891,385 2,769,784,500 감가상각누계액: 기초 - 216,211,581 216,211,581 상각 - 13,761,142 13,761,142 처분 - - - 기말 - 229,972,723 229,972,723 장부금액: 기초 1,668,893,115 884,679,804 2,553,572,919 기말 1,668,893,115 870,918,662 2,539,811,777 (단위: 원) 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초 1,668,893,115 1,100,891,385 2,769,784,500 처분 - - - 기말 1,668,893,115 1,100,891,385 2,769,784,500 감가상각누계액: 기초 - 188,689,297 188,689,297 상각 13,761,142 13,761,142 처분 - - - 기말 - 202,450,439 202,450,439 장부금액: 기초 1,668,893,115 912,202,088 2,581,095,203 기말 1,668,893,115 898,440,946 2,567,334,061 10-2 투자부동산과 관련하여 당기손익으로 인식한 금액에 대한 정보 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생하는 임대수익 - - 10-3 당반기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 장부금액과 유의적인 차이가 없습니다. 11. 유형자산11-1 유형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 15,184,574,347 12,963,487,823 1,074,859,461 9,104,499,503 685,291,802 1,326,649,019 - 40,339,361,955 취득 - - 15,500,000 142,707,941 16,510,008 - - 174,717,949 처분 - - - - (12,340,604) (41,772,726) - (54,113,330) 기말 15,184,574,347 12,963,487,823 1,090,359,461 9,247,207,444 689,461,206 1,284,876,293 - 40,459,966,574 감가상각누계액: 기초 - 2,162,663,095 207,136,643 4,850,460,331 521,340,950 997,175,259 - 8,738,776,278 상각 - 162,043,596 27,000,652 364,178,549 38,820,791 80,754,009 - 672,797,597 처분 - - - - (12,339,604) (41,768,726) - (54,108,330) 정부보조금 - (12,500,000) - (4,250,000) - - - (16,750,000) 기말 - 2,312,206,691 234,137,295 5,210,388,880 547,822,137 1,036,160,542 - 9,340,715,545 장부금액: 기초 15,184,574,347 10,800,824,728 867,722,818 4,254,039,172 163,950,852 329,473,760 - 31,600,585,677 기말 15,184,574,347 10,651,281,132 856,222,166 4,036,818,564 141,639,069 248,715,751 - 31,119,251,029 (주1) 정부보조금의 감가상각비 차감액이 포함되어 있습니다. (단위: 원) 구분 토지 건물(주1) 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 합계 취득원가: 기초 15,174,928,217 12,963,487,823 1,074,859,461 8,684,853,753 668,325,275 1,203,812,909 1,500,000 39,771,767,438 취득 - - - 335,697,874 - 72,070,310 2,644,000 410,412,184 처분 - - - - - - - - 기말 15,174,928,217 12,963,487,823 1,074,859,461 9,020,551,627 668,325,275 1,275,883,219 4,144,000 40,182,179,622 감가상각누계액: 기초 - 1,863,575,901 153,393,670 4,077,716,716 440,058,972 822,928,307 - 7,357,673,566 상각 - 162,043,596 26,871,486 391,463,302 45,366,280 85,977,690 - 711,722,354 처분 - - - - - - - - 정부보조금 - (12,500,000) - (4,250,000) - - - (16,750,000) 기말 - 2,013,119,497 180,265,156 4,464,930,018 485,425,252 908,905,997 - 8,052,645,920 장부금액: 기초 15,174,928,217 11,099,911,922 921,465,791 4,607,137,037 228,266,303 380,884,602 1,500,000 32,414,093,872 기말 15,174,928,217 10,950,368,326 894,594,305 4,555,621,609 182,900,023 366,977,222 4,144,000 32,129,533,702 (주1) 정부보조금의 감가상각비 차감액이 포함되어 있습니다. 11-2 자산재평가당사는 과거 자산재평가법에 의해 사업용 유형자산에 대한 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 재평가일의 간주원가로 사용하였습니다. 재평가금액과 재평가전 장부금액과의 차이 2,741,476,402원은 이익잉여금에 계상되어 있습니다. 12. 무형자산12-1 무형자산의 변동내역 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가: 기초 18,803,860 516,772,050 535,575,910 취득 3,973,900 - 3,973,900 기말 22,777,760 516,772,050 539,549,810 감가상각누계액 및손상차손누계액: 기초 11,352,130 213,285,279 224,637,409 상각 1,380,462 - 1,380,462 기말 12,732,592 213,285,279 226,017,871 장부금액: 기초 7,451,730 303,486,771 310,938,501 기말 10,045,168 303,486,771 313,531,939 (단위: 원) 구분 산업재산권 회원권 합계 취득원가: 기초 17,487,260 392,130,050 409,617,310 취득 1,146,200 - 1,146,200 기말 18,633,460 392,130,050 410,763,510 감가상각누계액 및손상차손누계액: 기초 9,135,662 213,285,279 222,420,941 상각 1,059,861 - 1,059,861 기말 10,195,523 213,285,279 223,480,802 장부금액: 기초 8,351,598 178,844,771 187,196,369 기말 8,437,937 178,844,771 187,282,708 12-2 비한정 내용연수(회원권)의 무형자산 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 골프회원권 191,172,181 191,172,181 기타시설회원권 112,314,590 112,314,590 합계 303,486,771 303,486,771 13. 차입금13-1 차입금 장부금액의 내역 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동부채: 단기차입금 800,000,000 950,000,000 비유동부채: 장기차입금 3,125,000,000 2,000,000,000 합계 3,925,000,000 2,950,000,000 (주1) 당사는 2015년 9월 23일 (주)대우건설로부터 1년만기로 7억원을 만기일시상환및 무이자 조건으로 차입하였고, 2015년 10월 16일 (주)한화건설로부터 1년만기로 3억원을 원리금균등분할상환(매월 25백만원 상환) 및 무이자 조건으로 차입하였습니다. ㈜한화건설은 단기차입금 중 150백만원에 대하여 기중 상환하였습니다. 13-2 단기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 이자율(%) 당반기말 전기말 운영자금 (주)대우건설 - 700,000,000 700,000,000 운영자금 (주)한화건설 - 100,000,000 250,000,000 합계 800,000,000 950,000,000 13-3 장기차입금의 내역 (단위: 원) 구분 차입처 최종만기일 이자율(%) 당반기말 전기말 시설자금(주1) 기업은행 2021. 1. 27 2.50 1,125,000,000 - 시설자금 기업은행 2019. 6. 15 2.53 1,000,000,000 1,000,000,000 시설자금 SC제일은행 2018. 6. 27 2.87 1,000,000,000 1,000,000,000 합계 3,125,000,000 2,000,000,000 (주1) 당사는 기중에 면취설비 취득을 위해 기업은행으로부터 11.25억원(총한도금액 12.5억원)을 2021년 1월 27일을 만기로 하여 차입하였습니다. 13-4 당반기 보고기간종료일 현재 연도별 상환계획 (단위: 원) 구분 1년미만 2년이하 5년이하 5년초과 합계 장기차입금 - 1,000,000,000 2,125,000,000 - 3,125,000,000 합계 - 1,000,000,000 2,125,000,000 - 3,125,000,000 14. 매입채무및기타채무매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 655,577,161 - 342,030,868 - 미지급금 4,328,698,532 - 3,211,670,318 - 합계 4,984,275,693 - 3,553,701,186 - 15. 자본금15-1 자본금의 내역 구분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의 액면금액 500원 500원 발행한 주식의 총수 33,798,753 32,921,561 자본금 16,899,376,500 16,460,780,500 15-2 배당금당사는 당반기 및 전반기에 배당금을 지급하지 아니하였습니다. 16. 자본잉여금자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 13,584,680,462 13,037,864,958 합병차익 71,102,861 71,102,861 기타자본잉여금 807,270,098 807,270,098 신주인수권대가 231,764,411 417,175,915 자기주식처분이익 91,935,858 91,935,858 합계 14,786,753,690 14,425,349,690 17. 자기주식보고기간종료일 현재 당사는 자기주식 가격안정을 위해 자기주식 1,000,000주(취득가액: 802,722,938원)를 보유하고 있으며, 동 자기주식은 상법 제369조 제2항에 의하여 의결권이 제한되어 있습니다. 18. 적립금적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금: 이익준비금 558,000,000 558,000,000 임의적립금: 기타임의적립금(주1) 18,250,000,000 18,800,000,000 합계 18,808,000,000 19,358,000,000 (주1) 당반기 결손보전을 위해 550백만원의 임의적립금이 이익잉여금으로 이입되었습니다.19. 매출액 및 매출원가19-1 매출액의 구성내역 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 2,931,544,925 4,862,605,417 1,166,144,642 2,725,504,804 공사수익 13,484,777,137 21,545,520,508 8,629,493,530 16,117,290,235 합계 16,416,322,062 26,408,125,925 9,795,638,172 18,842,795,039 19-2 매출원가의 구성내역 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 2,846,581,116 4,406,031,090 1,264,238,601 3,231,984,464 공사원가 12,982,583,047 20,885,867,825 8,593,253,950 15,587,360,365 합계 15,829,164,163 25,291,898,915 9,857,492,551 18,819,344,829 20. 건설계약 20-1 공사계약 잔액의 변동 (단위: 원) 구분 당반기말 전반기 기초잔액 39,475,387,159 32,338,403,946 증감액 19,051,996,650 8,692,474,999 공사수익인식액 21,545,520,508 16,117,290,235 기말잔액 36,981,863,301 24,913,588,710 20-2 진행중인 건설계약 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 누적발생원가 33,520,500,186 24,216,386,369 누적손실 (1,272,701,956) (1,615,138,610) 누적발생원가 + 누적손실 32,247,798,230 22,601,247,759 진행청구액 33,355,505,419 27,004,930,399 기말 미청구공사(초과청구공사) (1,107,707,194) (4,403,682,640) 20-3 미청구공사 및 초과청구공사 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 미청구공사 1,753,403,739 916,431,484 초과청구공사 (2,861,110,933) (5,320,114,124) 순액 (1,107,707,194) (4,403,682,640) 20-4 주요 계약의 내역(전기 매출액 대비 5%이상) (단위: 원) 구분 계약일 완성기한 진행율(%) 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 현대 아모레퍼시픽(용산) 15.12.21 17.03.31 0.66% - - 10,473,408 - 평택 미8군 차량정비시설 중 금속공사 13.11.15 16.07.14 94.44% - - 3,344,000 - 파주 운정 A-20BL 아파트 건설공사 15.10.01 17.10.31 30.46% 488,377,639 - 736,000,000 - 한화빌딩 개보수 16.05.10 19.09.10 0.32% 9,167,747 - - - 시흥 배곧신도시 특별계획구역 C3BL 신축공사 15.07.30 17.08.31 51.13% - - 171,168,633 - 평택미군병원 및 치과(방폭커튼윌공사) 13.12.31 17.03.31 85.77% 85,757,648 - 238,700,000 - DSR C타워 증축공사 15.09.21 17.04.30 74.43% 54,248,793 - 693,000,000 - 용산 푸르지오써밋 14.12.12 17.07.31 35.25% - - 106,628,280 - 한국타이어 R 신축공사 14.12.05 16.08.31 85.80% - - 24,200,000 - 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당반기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당반기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당반기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 미청구공사(초과청구공사) 변동 공사손실충당부채 건설부문 - 484,460,035 (527,319,527) 42,859,492 (530,840,009) 3,520,482 당반기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기 말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기 말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 21. 영업이익(손실) 21-1 비용(매출원가, 판매비와 관리비)의 성격별 내역 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 제품의 변동 604,452,936 (347,967,489) (210,922,442) (278,421,322) 원재료와 저장품의 사용액 2,716,344,357 20,894,498,602 8,630,265,308 14,487,015,645 종업원급여 1,608,729,918 2,952,153,227 1,486,680,025 2,963,000,174 감가상각비(투자부동산 포함) 376,711,542 671,189,201 353,889,272 708,733,496 기타 11,008,746,205 2,204,526,679 11,901,609 1,719,896,071 합계 16,314,984,958 26,374,400,220 10,271,813,772 19,600,224,064 21-2 종업원급여의 내역 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,242,063,940 2,258,495,660 1,135,119,040 2,333,203,490 퇴직급여 195,458,000 340,490,920 188,951,510 326,450,170 복리후생비 171,207,978 353,166,647 162,609,475 303,346,514 합계 1,608,729,918 2,952,153,227 1,486,680,025 2,963,000,174 21-3 판매비와관리비의 내역 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 188,752,200 387,125,890 210,881,830 422,956,760 퇴직급여 7,502,110 14,934,670 8,602,990 16,741,180 복리후생비 12,477,920 28,187,236 14,466,675 31,996,015 감가상각비 11,536,396 29,315,456 17,099,323 34,132,962 투자부동산감가상각비 6,880,572 13,761,142 6,880,572 13,761,142 지급수수료 111,034,866 175,816,579 55,802,813 89,096,772 광고선전비 653,026 653,026 - - 대손상각비 7,400,000 7,400,000 38,842,515 37,490,806 기타 139,583,705 425,307,306 61,744,503 134,703,598 합계 485,820,795 1,082,501,305 414,321,221 780,879,235 22. 영업외손익22-1 기타수익 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 - 628,554 1,049,184 1,049,184 외화환산이익 12,963,977 673,279 32,950,765 34,122,977 유형자산처분이익 1,295,000 1,295,000 - - 부산물매각대 16,573,150 25,342,300 4,501,850 6,577,850 대손충당금환입 - - 2,214,605 2,214,605 잡이익 41,820,094 88,929,211 17,364,201 41,948,931 합계 72,652,221 116,868,344 58,080,605 85,913,547 22-2 기타비용 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 2,445,014 2,445,014 - 1,144,904 기타의대손상각비 - - 25,581,000 25,581,000 잡손실 1,118,236 49,118,263 3,226,860 3,226,868 합계 3,563,250 51,563,277 28,807,860 29,952,772 22-3 금융수익 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 배당수익 - 4,718,700 - - 이자수익 62,764,475 103,290,861 81,997,018 104,602,554 합계 62,764,475 108,009,561 81,997,018 104,602,554 22-4 금융원가 (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 18,283,274 34,026,973 16,006,847 38,828,212 합계 18,283,274 34,026,973 16,006,847 38,828,212 23. 법인세법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 320,617,712 240,056,622 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 (264,632,549) (365,541,081) 총법인세효과 55,985,163 (125,484,459) 자본에 직접 반영된 법인세비용 - - 법인세비용(수익) 55,985,163 (125,484,459) 24. 주당이익(손실)기본주당이익(손실)은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 반기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산하며, 희석주당이익(손실)은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 희석반기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수에 희석성 잠재적보통주가 보통주로 변경되는 경우 발행될 보통주의 가중평균주식수를 합한 주식수로 나누어 계산합니다.24-1 기본주당이익(손실) (단위: 원, 주) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 가.보통주 분ㆍ반기순이익(손실) 150,309,702 117,028,197 (491,192,531) (510,209,449) 나.가중평균유통보통주식수 27,961,037 32,307,140 29,379,149 29,258,483 다.기본주당이익(손실) (다 = 가 ÷ 나) 5 4 (16) (17) 24-2 가중평균유통보통주식수 기간 내역 발행보통주식수 가중치 적수 2016.01.01 ~ 2016.06.30 기초 32,921,561 182 5,991,724,102 2016.04.12 ~ 2016.06.30 신주인수권행사 877,192 80 70,175,360 자기주식 보유효과 1,000,000 182 (182,000,000) 합계 5,879,899,462 * 가중평균유통보통주식수: 5,879,899,462 ÷182일 = 32,307,140주 기간 내역 발행보통주식수 가중치 적수 2015. 1. 1 ~ 2015. 6. 30 기초 29,961,037 181 5,422,947,697 2015. 2. 12 ~ 2015. 6. 30 신주인수권행사 328,947 139 45,723,633 2015. 5. 8 ~ 2015. 6. 30 신주인수권행사 109,649 54 5,921,046 2015. 6. 29 ~ 2015. 6. 30 신주인수권행사 1,096,491 2 2,192,982 자기주식 보유효과 1,000,000 181 (181,000,000) 합계 5,295,785,358 * 가중평균유통보통주식수: 5,295,785,358 ÷181일 = 29,258,483주 24-3 희석주당이익(손실)의 산정내역당반기 보고기간종료일 현재 신주인수권부사채의 신주인수권으로 인한 희석성 잠재적보통주에 대한 희석화효과가 없습니다. 25. 특수관계자 거래(주요 경영진에 대한 보상내역) 당반기에 주요 경영진(당사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사)에 대하여 단기급여 251,426,880원(전반기: 254,974,750원) 26. 우발부채 및 약정사항26-1 제공받은 지급보증 (단위: 원) 지급보증제공자 보증사유 당반기말 전기말 대표이사 차입금 지급보증 5,275,000,000 3,900,000,000 전문건설공제조합 계약보증/하자보수보증 9,185,400,000 6,410,740,922 서울보증보험 공사이행보증/하자보수보증 4,767,375,082 4,811,853,854 자본재공재조합 하자보수보증 996,115,299 - 합계 19,227,775,082 12,975,547,073 26-2 담보로 제공된 자산 (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보제공액 제공처 제공사유 유형자산및 투자부동산 26,723,355,479 14,970,000,000 기업은행 등 차입금 담보 매도가능금융자산(전문건설공제조합 출자금) 394,571,228 394,571,228 전문건설공제조합 지급보증 담보 합계 27,117,926,707 15,364,571,228 26-3 당반기 보고기간종료일 현재 하나은행 등과 원화 75억 원 (전기말: 75억원)을 한도로 하는 대출 약정을 체결하고 있습니다. 27. 재무위험관리 당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 당사는 이로 인하여 시장위험, 신용위험과 유동성 위험에 노출되어 있습니다. 당사는이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는위험관리 정책을 운용하고 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.28. 현금흐름표 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 신주인수권대가의 주식발행초과금 대체 185,411,504 324,470,134 이익준비금의 적립 - 45,000,000 임의적립금의 이입 550,000,000 - 29. 금융상품의 범주별 분류내역29-1 금융자산의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 11,753,806,594 - 11,753,806,594 매출채권및기타채권 9,905,865,833 - 9,905,865,833 매도가능금융자산 - 10,520,000 10,520,000 기타금융자산(비파생상품자산) 18,246,817 - 18,246,817 소계 21,677,919,244 10,520,000 21,688,439,244 [비유동] 매도가능금융자산 - 530,386,228 530,386,228 기타금융자산(비파생상품자산) 595,734,360 - 595,734,360 소계 595,734,360 530,386,228 1,126,120,588 합계 22,273,653,604 540,906,228 22,814,559,832 (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 12,467,190,275 - 12,467,190,275 매출채권및기타채권 12,407,707,317 - 12,407,707,317 매도가능금융자산 32,210,000 - 32,210,000 기타금융자산(비파생상품자산) 33,414,242 - 33,414,242 소계 24,940,521,834 - 24,940,521,834 [비유동] 매도가능금융자산 - 529,916,228 529,916,228 기타금융자산(비파생상품자산) 565,635,660 - 565,635,660 소계 565,635,660 529,916,228 1,095,551,888 합계 25,506,157,494 529,916,228 26,036,073,722 29-2 금융부채의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당반기말 전기말 [유동] 매입채무및기타채무 4,984,275,693 3,553,701,186 단기차입금 800,000,000 950,000,000 기타금융부채(비파생상품부채) 272,283,546 271,530,669 소계 6,056,559,239 4,775,231,855 [비유동] 장기차입금 3,125,000,000 2,000,000,000 기타금융부채(비파생상품부채) 170,000,000 170,000,000 소계 3,295,000,000 2,170,000,000 합계 9,351,559,239 6,945,231,855 29-3 금융상품의 범주별 순손익내역 (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당반기손익: 대손상각비 7,400,000 - - 7,400,000 이자수익 101,369,323 1,921,538 - 103,290,861 배당금수익 - 4,718,700 - 4,718,700 외환환산손익 673,279 - - 673,279 외환차손익 (1,816,460) - - (1,816,460) 이자비용 - - (34,026,973) (34,026,973) (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 전반기손익: 손상차손 37,490,806 - - 37,490,806 이자수익 101,159,207 3,443,347 - 104,602,554 배당금수익 - - - - 외환환산손익 34,122,977 - - 34,122,977 외환차손익 (95,720) - - (95,720) 이자비용 - - (38,828,212) (38,828,212) 30. 공정가치30-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금및현금성자산 11,753,806,594 11,753,806,594 12,467,190,275 12,467,190,275 매출채권및기타채권 9,905,865,833 9,905,865,833 12,407,707,317 12,407,707,317 매도가능금융자산 540,906,228 540,906,228 562,126,228 562,126,228 기타금융자산 613,981,177 613,981,177 599,049,902 599,049,902 합계 22,814,559,832 22,814,559,832 26,036,073,722 26,036,073,722 [금융부채] 매입채무및기타채무 4,984,275,693 4,984,275,693 3,553,701,186 3,553,701,186 차입금 3,925,000,000 3,925,000,000 2,950,000,000 2,950,000,000 기타금융부채 442,283,546 442,283,546 441,530,669 441,530,669 합계 9,351,559,239 9,351,559,239 6,945,231,855 6,945,231,855 30-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사는 반기말 현재 대부분의 금융자산 및 금융부채를 상각후원가(현재가치금액과 취득 또는 발생 당시 금액과의 차이가 중요하지 않는 경우에는 취득원가로 측정)로 측정하고 있으며 상기 수준별로 공정가치를 별도로 측정할 금융자산 또는 금융부채를 반기말 현재 보유하고 있지 않습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제48기반기 매출채권 2,165,200,730 119,286,540 5.51% 공사미수금 7,831,427,619 171,475,976 2.19% 장기성매출채권 304,670,273 304,670,273 100.00% 합 계 10,301,298,622 595,432,789 5.78% 제47기 매출채권 2,910,821,554 111,886,540 3.84% 공사미수금 8,466,864,361 171,475,976 2.02% 장기성매출채권 304,670,273 304,670,273 100.00% 합 계 11,682,356,188 588,032,789 5.03% 제46기 매출채권 1,504,994,613 41,027,976 2.72% 공사미수금 6,252,975,425 178,715,836 2.39% 장기성매출채권 304,670,273 304,670,273 100.00% 합 계 8,062,640,311 495,480,001 6.01% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 원) 구 분 제 48기 반기 제 47기 제 46 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 588,032,789 495,480,001 500,821,609 2. 순대손처리액(①－②±③) - - ① 대손처리액(상각채권액) - - ② 상각채권회수액 - - ③ 기타증감액 - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 7,400,000 92,552,788 (-)5,341,608 4. 기말 대손충당금 잔액합계 595,432,789 588,032,789 495,480,001 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당 사 는 재무상태표일 현재의 매출채권에 대 하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라산출한 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 매출건별로 6개월 이상 수금 지연되는 거래처에 대해서 담당 영업부서와 회계부서 및 기타 관련부서간에 지연 사유와 회수 가능성을 검토한 후, 그 회수가 불확실하다고 판단될 시에 일정금액 혹은 전액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 또한 그 외의 채권에 대하여는 과거의 대손경험율을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 대손경험율을 산정함에 있어서 대손금의 해당여부를 판단하는 대손처리기준은 법인세법 시행령 제62조 1항 각호와 같습니다. 대손경험율은 당사 과거 매출채권의 합계액대비 과거 대손금의 비율로 산정하고 있습니다. 라.당해 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 원) 구분 제 48기 반기 제 47기 제 46 기 만기미도래 7,286,488,654 12,013,658,404 7,686,504,359 만기경과 미손상금액: 90일이내 - - - 90일 ~ 180일 868,118,780 100,465,576 89,211,706 180일 ~ 365일 1,551,258,399 293,583,337 8,545,890 365일이상 - - 69,828,575 소계 2,419,377,179 394,048,913 167,586,171 손상채권 595,432,789 588,032,789 495,480,001 합계 9,110,433,044 12,995,740,106 8,349,570,531 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제 48기 반기 제 47기 제 46 기 비 고 유리가공 제품 182,333,057 240,171,881 139,475,809 - 원재료 1,458,917,292 1,062,094,586 1,628,689,068 - 소 계 1,641,250,349 1,302,266,467 1,768,164,877 - 제품제조 소모품(저장품) 25,707,770 28,513,640 28,186,310 - 미착품 11,789,477 - - - 소 계 37,497,247 28,513,640 28,186,310 - 합 계 1,678,747,596 1,330,780,107 1,796,351,187 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 2.68% 2.09% 3.04% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 33.61회 25.33회 30.48회 - 나. 재고자산의 실사내역 등재고자산은 총평균법에 의한 취득원가(단, 미착품은 개별법)로 평가하고 있으며, 수량은 계속기록법에 의한 장부수량을 기준으로 하되 실지재고조사에 의한 실사수량과의 차이를 조정하고 있습니다. 재고조사의 순실현가능가액이 취득원가보다 하락한 경우에는 순실현가능가액을 재무상태표가액으로 하고 있습니다.재고자산의 실사는 2016년 6월 30일 실시 하였습니다.(1) 실사일자 당사의 정기재고조사는 매 사업연도 종료일 기준 연 1회 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다. 2016년 반기 재고실사는 재무팀 입회하에 실시하였습니다.(2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재고조사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있으며 분기는 재무팀 입회하에 실시하고 있습니다. (3) 장기체화재고 등의 현황 당사는 당분기말 보고 현재 장기체화재고는 없었습니다. 3. 공정가치평가 절차요약 3-1 금융자산의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 11,753,806,594 - 11,753,806,594 매출채권및기타채권 9,905,865,833 - 9,905,865,833 매도가능금융자산 - 10,520,000 10,520,000 기타금융자산(비파생상품자산) 18,246,817 - 18,246,817 소계 21,677,919,244 10,520,000 21,688,439,244 [비유동] 매도가능금융자산 - 530,386,228 530,386,228 기타금융자산(비파생상품자산) 595,734,360 - 595,734,360 소계 595,734,360 530,386,228 1,126,120,588 합계 22,273,653,604 540,906,228 22,814,559,832 (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 합계 [유동] 현금및현금성자산 12,467,190,275 - 12,467,190,275 매출채권및기타채권 12,407,707,317 - 12,407,707,317 매도가능금융자산 32,210,000 - 32,210,000 기타금융자산(비파생상품자산) 33,414,242 - 33,414,242 소계 24,940,521,834 - 24,940,521,834 [비유동] 매도가능금융자산 - 529,916,228 529,916,228 기타금융자산(비파생상품자산) 565,635,660 - 565,635,660 소계 565,635,660 529,916,228 1,095,551,888 합계 25,506,157,494 529,916,228 26,036,073,722 3-2 금융부채의 범주별 분류내역 (단위: 원) 구분 상각후원가로 측정하는 금융부채 당반기말 전기말 [유동] 매입채무및기타채무 4,984,275,693 3,553,701,186 단기차입금 800,000,000 950,000,000 기타금융부채(비파생상품부채) 272,283,546 271,530,669 소계 6,056,559,239 4,775,231,855 [비유동] 장기차입금 3,125,000,000 2,000,000,000 기타금융부채(비파생상품부채) 170,000,000 170,000,000 소계 3,295,000,000 2,170,000,000 합계 9,351,559,239 6,945,231,855 3-3 금융상품의 범주별 순손익내역 (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 당반기손익: 대손상각비 7,400,000 - - 7,400,000 이자수익 101,369,323 1,921,538 - 103,290,861 배당금수익 - 4,718,700 - 4,718,700 외환환산손익 673,279 - - 673,279 외환차손익 (1,816,460) - - (1,816,460) 이자비용 - - (34,026,973) (34,026,973) (단위: 원) 구분 대여금및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 전반기손익: 손상차손 37,490,806 - - 37,490,806 이자수익 101,159,207 3,443,347 - 104,602,554 배당금수익 - - - - 외환환산손익 34,122,977 - - 34,122,977 외환차손익 (95,720) - - (95,720) 이자비용 - - (38,828,212) (38,828,212) 4. 공정가치4-1 금융상품의 장부금액 및 공정가치 (단위: 원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 [금융자산] 현금및현금성자산 11,753,806,594 11,753,806,594 12,467,190,275 12,467,190,275 매출채권및기타채권 9,905,865,833 9,905,865,833 12,407,707,317 12,407,707,317 매도가능금융자산 540,906,228 540,906,228 562,126,228 562,126,228 기타금융자산 613,981,177 613,981,177 599,049,902 599,049,902 합계 22,814,559,832 22,814,559,832 26,036,073,722 26,036,073,722 [금융부채] 매입채무및기타채무 4,984,275,693 4,984,275,693 3,553,701,186 3,553,701,186 차입금 3,925,000,000 3,925,000,000 2,950,000,000 2,950,000,000 기타금융부채 442,283,546 442,283,546 441,530,669 441,530,669 합계 9,351,559,239 9,351,559,239 6,945,231,855 6,945,231,855 4-2 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당사는 반기말 현재 대부분의 금융자산 및 금융부채를 상각후원가(현재가치금액과 취득 또는 발생 당시 금액과의 차이가 중요하지 않는 경우에는 취득원가로 측정)로 측정하고 있으며 상기 수준별로 공정가치를 별도로 측정할 금융자산 또는 금융부채를 반기말 현재 보유하고 있지 않습니다. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 산은캐피탈주식회사 회사채 사모 2012년 12월 04일 5,000 1.5 - 2017년 06월 04일 상환 - 합 계 - - - 5,000 1.5 - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제48기(당기) 태성회계법인 적정 지적사항 없음 제47기(전기) 태성회계법인 적정 지적사항 없음 제46기(전전기) 태성회계법인 적정 지적사항 없음 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제48기(당기) 태성회계법인 각 사업연도의 재무제표에 대한감사(반기재무제표의 검토 포함) 45,000,000 685 제47기(전기) 태성회계법인 각 사업연도의 재무제표에 대한감사(반기재무제표의 검토 포함) 45,000,000 620 제46기(전전기) 태성회계법인 각 사업연도의 재무제표에 대한감사(반기재무제표의 검토 포함) 45,000,000 601 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제48기(당기) - - - - - 제47기(전기) - - - - - 제46기(전전기) - - - - - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 3명의 사외이사 등 총 5명으로 구성되어 있습니다. 나. 중요 의결사항 등당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2016.02.11 제47기 재무제표 확정의 건제47기 정기주주총회의 소집에 관한 건 가결가결 - 2 2016.03.25 제47기 정기주주총회의사록제1호 의안 : 제47기 재무제표 등의 승인 제2호 의안 : 정관 일부 변경(사업목적 추가, 변경, 삭제)제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 가결가결가결가결가결 - 다. 이사의 독립성 당 사의 사외이사를 포함한 모든 이사의 독립성 강화를 위해 당사는 이사선임시 주주총회전에 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하여 추천인과 최대주주와의 관계 , 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 라. 이사 현황 성 명 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주등과의이해관계 최재원 이사회 대표이사 - - 김정숙 이사회 연구소장 - - 이홍기 이사회 사외이사 - - 최병천 이사회 사외이사 - - 김용욱 이사회 사외이사 - - 마. 사외이사의 전문성 당사는 회사 내 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직을 운영하고 있지않으며, 공시 대상 기간 중 사외이사를 대상으로 교육을 실시하거나, 위탁교육 등 외부기관이 제공하는 교육을 이수하도록 회사 차원에서 기회를 부여한 사실은 없습니다. 바. 당사는 사외이사후보 추천위원회는 운영하지 않고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회(감사)에 관한 사항 감사의 수를 1인으로 규정하고 있으며, 당사는 상근감사 1인을 두고 있음.감사위원회(감사)의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음와 같습니다. 정관 제 36 조에 의거 ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출 하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보 고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조 사 할 수 있다. 나. 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 조명호 대전상업 고등학교 졸업이화공영 퇴사(주)마이케미칼 대표이사 - 다. 감사위원회 위원의 독립성당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 언제든지 의안을 제시하고 임시총회를 소집청구 할 수 있습니다. (1) 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 - - - - - * 상근감사 1명은 활동내역으로 의안을 제시하고 임시총회를 소집청구할수 있으나 의안 제시, 임시총회를 소집한 내역이 없습니다 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.당사는 당기 임시주주총회에서 전자투표제를 채택하기로 결의하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다 VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 최재원 본인 보통주 3,436,716 10.44 3,765,663 10.79 - 최기준 제 보통주 385,222 1.17 385,222 1.10 - 김정숙 처 보통주 109,649 0.34 219,298 0.63 - 노월향 모 보통주 41,950 0.12 41,950 0.12 - 최희정 제 보통주 132,033 0.40 132,033 0.37 - 최진숙 제 보통주 228,264 0.69 228,264 0.65 - 홍현승 친척 보통주 118,497 0.36 118,497 0.34 - 홍현서 친척 보통주 117,497 0.36 117,497 0.34 - 계 보통주 4,569,828 13.88 5,008,424 14.81 - 기타 - - - - - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2007년 04월 12일 최재원 1,189,712 16.00 - 2007년 11월 14일 박미정 1,927,800 18.89 - 2007년 12월 13일 최재원 1,280,876 12.55 - 주식 소유현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 최재원 3,765,663 10.79% - - - - - 우리사주조합 - - - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 5,105 99.84 25,412,936 77.19 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 임원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 최재원 남 1945년 06월 대표이사 등기임원 상근 총괄 서울대 문리과대학 졸업미국워싱턴주립대 박사과정 수료동아일보기자육군사관학교 교수부교관동아일보 미국 통신원국영유리공업 전무이사대한전문건설협회 창호협의회 회장월간창호 발행인한국판유리산업협회장(현)한글라스 아카데미학장(현)국영지앤엠 대표이사(현) 3,765,663 - 28년 7개월 2017년 03월 28일 김정숙 여 1951년 05월 사내이사 등기임원 상근 연구소장 서울대학교 약학대학 졸업미국 워싱턴주립대 박사전 식품의약품 안전청장 219,298 - 3년4개월 2016년 03월 22일 최병천 남 1964년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대학교 법과대학 졸업전 서울 동부지방 검찰청 검사 법무법인 담소 대표이사 - - 3년 4개월 2018년 03월 27일 이홍기 남 1947년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 연세대학교 이공대 지질학과 졸업전 한국유리공업(주) 영업상무전 (주)한국BST 대표이사 - - 4년 4개월 2017년 12월 26일 김용욱 남 1966년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 한양대학교 무기재료공학대학원 졸업전 한국유리 연구소 선임 연구원전 에스엘디 신제품 개발 및 마케팅이사 - - 1년1개월 2018년 03월 27일 조명호 남 1957년 07월 감사 등기임원 상근 감사 대전상업 고등학교 졸업이화공영 퇴사(주)마이케미칼 대표이사 - - 10개월 2018년 03월 27일 직원 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 사무 남 37 - - - 37 9.30 898,128 24,274 - 사무 여 5 - - - 5 2.60 68,923 13,785 - 생산 남 59 - - - 59 12.20 1,171,594 19,858 - 생산 여 1 - - - 1 5.09 14,828 14,828 - 합 계 102 - - - 102 7.3 2,153,473 21,112 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이 사 5명 1,000,000 - 감 사 1명 200,000 - 2. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 2 217,377 108,688 - 사외이사 3 19,200 6,400 - 감사위원회 위원 또는 감사 1 14,850 14,850 - 계 6 251,427 41,904 - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - 2. 산정기준 및 방법 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 전문건설공제조합 1983년 04월 04일 투자 384 462 - 395 - - - 462 - 395 - - 자본재공제조합 2015년 10월 29일 투자 50 250 - 50 - - - 250 - 50 - - 합 계 712 - 445 - - - 712 - 445 - - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 현황 분기보고서 작성일 현재 대주주 및 특수관계자에 대한 신용공여는 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 현황 분기보고서 작성일 현재 대주주에 대한 자산양수도 거래는 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 분기보고서 작성일 현재 대주주에 대한 영업거래는 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 :매,원 ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 1. 공시사항의 진행 변경사항 당분기보고서 작성일 현재 공시사항의 변경사항은 없습니다 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제48기주주총회(2016.03.25) 제1호의안 : 47기 재무제표등 승인의 건제2호의안 : 정관일부 변경의 건제3호의안 : 이사 선임 승인의 건제4호의안 : 이사보수한도 승인의 건제5호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제47기임시주주총회(2015.08.21) 제1호의안 : 감사 선임 승인의 건 원안대로 승인가결 - 제46기주주총회(2015.03.27) 제1호의안 : 46기 재무제표등 승인의 건제2호의안 : 이사 선임 승인의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 제45기주주총회(2014.03.21) 제1호의안 : 45기 재무제표등 승인의 건제2호의안 : 이사 선임 승인의 건제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건 원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결원안대로 승인가결 - 3. 중요한 소송사건 당분기보고서 작성일 현재 소송사건은 없습니다. 4. 중소기업기준 검토표 중소기업검토표.jpg 중소기업검토표 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 코스닥상장법인 공모자금 2012년 02월 01일 7,236 (1)시설자금 ①토지 : 661 ②건물 : 2,655 ③기계 등 설비 : 1,543 ④부대비용 : 2,317(2)발행제비용 : 60 (1)시설자금 ①토지 : 661 ②건물 : 2,655 ③기계 등 설비 : 1,543 ④부대비용 : 2,317(2)발행제비용 : 60 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 2012년 12월 04일 5,000,000 운영자금 현금성자산보유 - ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당 사항 없음