국영지앤엠 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 56 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	42,128,766,389	38,348,370,910

현금및현금성자산	20,775,607,391	18,896,194,237

단기금융상품	0

매출채권 및 기타유동채권	8,882,416,107	7,648,391,004

매도가능금융자산(유동)	0

당기법인세자산	0

유동재고자산	2,007,193,610	2,067,651,058

기타유동금융자산	4,316,304,219	4,202,379,745

기타유동자산	6,147,245,062	5,533,754,866

매각예정비유동자	0

비유동자산	33,514,865,304	34,591,815,171

유형자산	26,654,597,379	27,446,346,771

사용권자산	514,519,900	702,320,175

기타유형자산, 총액	26,140,077,479	26,744,026,596

당기손익-공정가치측정금융자산	844,534,450	816,589,747

투자부동산	2,216,483,903	2,234,910,387

무형자산	614,569,078	625,515,663

기타비유동금융자산	1,469,925,165	1,870,310,405

이연법인세자산	1,714,755,329	1,598,142,198

기타비유동자산	0

자산총계	75,643,631,693	72,940,186,081

부채

유동부채	22,542,242,432	20,459,086,372

당기법인세부채	0

유동성차입금	10,000,000,000	10,000,000,000

기타유동금융부채	616,002,516	600,527,271

기타 유동부채	6,425,087,978	4,330,020,025

매입채무 및 기타유동채무	5,501,151,938	5,528,539,076

단기매입채무	5,312,630,876	5,324,615,298

유동 리스부채	188,521,062	203,923,778

비유동부채	1,737,656,670	1,451,851,029

장기매입채무 및 기타비유동채무	831,461,023	470,126,579

장기차입금(사채 포함), 총액	520,000,000	0

비유동 리스부채	311,461,023	470,126,579

기타비유동금융부채	0

기타 비유동 부채	906,195,647	981,724,450

부채총계	24,279,899,102	21,910,937,401

자본

자본금	17,447,621,500	17,447,621,500

자본잉여금	15,238,508,690	15,238,508,690

기타자본구성요소	(802,722,938)	(802,722,938)

자기주식	(802,722,938)	(802,722,938)

기타포괄손익누계액	18,736,000,000	16,502,000,000

이익잉여금(결손금)	744,325,339	2,643,841,428

자본총계	51,363,732,591	51,029,248,680

자본과부채총계	75,643,631,693	72,940,186,081

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,691,013,838	44,790,611,256	18,939,406,695	57,568,109,250

매출원가	14,839,834,861	41,976,775,886	17,934,033,261	54,367,454,918

매출총이익	851,178,977	2,813,835,370	1,005,373,434	3,200,654,332

판매비와관리비	961,850,476	2,601,961,297	1,040,888,777	3,282,030,346

영업이익(손실)	(110,671,499)	211,874,073	(35,515,343)	(81,376,014)

기타이익	164,243,610	419,072,024	100,648,839	535,828,251

기타손실	(28,058,640)	49,773,821	1,991,816	6,991,817

금융수익	115,889,647	480,169,453	121,131,027	405,119,765

금융원가	60,608,859	180,601,411	67,808,046	205,020,461

법인세비용차감전순이익(손실)	136,911,539	880,740,318	116,464,661	647,559,724

법인세비용(수익)	42,997,543	207,303,977	18,182,081	77,054,508

당기순이익(손실)	93,913,996	673,436,341	98,282,580	570,505,216

기타포괄손익

총포괄손익	93,913,996	673,436,341	98,282,580	570,505,216

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2.77	19.87	2.90	16.80

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2.77	19.87	2.90	16.80

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자기주식	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	16,068,000,000	836,692,543	48,788,099,795

당기순이익(손실)	570,505,216	570,505,216

기타포괄손익	570,505,216

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	338,952,430	338,952,430

이익잉여금 처분으로 인한 증감	434,000,000	434,000,000	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2024.09.30 (기말자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	16,502,000,000	634,245,329	49,019,652,581

2025.01.01 (기초자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	16,502,000,000	2,643,841,428	51,029,248,680

당기순이익(손실)	673,436,341	673,436,341

기타포괄손익	673,436,341

지분의 발행	0

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	338,952,430	338,952,430

이익잉여금 처분으로 인한 증감	2,234,000,000	2,234,000,000

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0

2025.09.30 (기말자본)	17,447,621,500	15,238,508,690	(802,722,938)	18,736,000,000	744,325,339	51,363,732,591

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 56 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	1,744,158,435	3,267,750,386

당기순이익(손실)	673,436,341	570,505,216

당기순이익조정을 위한 가감	641,480,696	920,623,874

법인세비용 조정	0

대손상각비 조정	124,514,805	249,236,741

대손상각비(미청구공사)	9,501,192

감가상각비에 대한 조정	844,234,687	899,684,651

감가상각비 (투자부동산)	18,426,484

당기손익-공정가치금융자산처분이익	0

당기손익-공정가치금융자산처분손실	0

하자보수충당금	0

공사손실충당금	0

사용권자산상각비	138,470,315	148,412,011

무형자산상각비에 대한 조정	2,878,525	4,367,751

외화환산손실 조정	1,991,816

재고자산평가손실 조정	0

무형자산손상차손 조정	0

투자자산처분손실 조정	0

매도가능증권손상차손	0

이자비용 조정	14,749,301	17,821,519

잡손실 조정	0

대손충당금 환입	0

외화환산이익 조정	(3,450,884)	(26,964,926)

유형자산처분이익 조정	3,266,400

무형자산손상차손환입 조정	0

투자부동산처분이익 조정	0

배당금수익	9,240,000	7,623,000

유형자산처분손실 조정	0

당기손익-공정가치금융자산평가이익	0

매각예정비유동관련처분이익	0

당기손익-공정가치금융자산평가손실	0

이자수익에 대한 조정	(470,676,053)	(397,496,765)

잡이익 조정	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(217,703,130)	1,336,993,273

매출채권 및 기타채권의 감소(증가) 조정	2,088,028	19,115,996

공사미수금의감소(증가)	(2,005,254,329)	5,393,253,317

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,171,153,617)	161,345,189

기타비유동금융자산의 감소(증가)	10,993,531	(570,252,592)

재고자산의 감소(증가)	60,457,448	(378,060,043)

하자보수충당부채의 증가(감소)	0

매출채권의 감소(증가)	687,691,312	(524,781,267)

미청구공사의증가	442,369,742	606,757,502

공사손실충당부채의 증가(감소)	0

매입채무 및 기타채무의 증가(감소)	447,365,978	(2,676,960,856)

매입채무의 증가(감소)	(459,350,400)	169,524,485

기타비유동금융부채의 증가(감소)	138,910,605

기타유동금융부채의 증가(감소)	15,475,245	(60,144,813)

기타유동비금융부채의 증가(감소)	479,552,317	(232,840,969)

초과청구공사의감소	1,387,638,085	(717,144,271)

리스부채의 증가(감소)	(40,047,667)	8,270,990

기타비유동부채의감소	(75,528,803)

배당금수취(영업)	9,240,000	9,522,544

이자지급(영업)	0

이자수취	454,211,348	384,248,091

법인세환급(납부)	183,493,180	45,857,388

투자활동현금흐름	99,526,171	(1,376,168,832)

기타비유동금융자산의 처분	0

임차보증금의 감소	0

임차보증금의 증가	0

기타유형자산의 처분	0

유형자산의 처분	30,222,520	(3,265,400)

무형자산의 처분	0

대여금의 감소	0

기타유동금융자산의 처분	0

매도가능금융자산의 처분	0

유형자산의 취득	(252,081,606)	(412,032,792)

투자부동산의 처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(28,555,062)

기타포괄손익-공정가치금융자산의처분	0

당기손익-공정가치측정금융자산의처분	0

투자부동산의 취득	0

무형자산의 취득	(68,952,800)

사용권자산의 취득	(49,329,960)	99,438,304

임대보증금의 감소	0

대여금의 증가	0

기타비유동금융자산의 취득	(27,944,703)

기타유동금융자산의 취득	300,000,000	(763,924,474)

단기금융상품의 취득	0

매각예정비유동자산의처분	0

선수금의증가	0

매도가능금융자산의 취득	0

지분법적용 투자지분의 취득	0

재무활동현금흐름	32,277,664	527,597,570

차입금에 따른 유입	520,000,000	1,000,000,000

리스부채의상환	(148,769,906)	(133,450,000)

기타비유동금융부채의감소	0

차입금의 상환	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0

배당금의 지급	(338,952,430)	(338,952,430)

국고보조금의 수령	0

임대보증금의 감소	0

임대보증금의 증가	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,875,962,270	2,419,179,124

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,450,884	24,973,110

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,879,413,154	2,444,152,234

기초현금및현금성자산	18,896,194,237	13,995,436,673

기말현금및현금성자산	20,775,607,391	16,439,588,907