동원산업 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	1,582,342,272,017	1,289,142,447,639

(1)현금및현금성자산	283,940,059,264	156,267,865,847

(2)단기금융예치금	18,000,000,000	5,000,000,000

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산	209,603,319,890	187,050,507,712

(4)매출채권및기타채권	405,501,765,043	356,077,703,374

(5)계약자산	6,237,793,690	5,292,340,017

(6)재고자산	576,803,312,001	491,147,656,569

(7)당기법인세자산	36,244,483	29,946,916

(8)기타유동자산	60,441,172,646	60,149,255,154

(9)매각예정비유동자산	21,719,776,136	28,095,971,726

(10)유동성파생상품자산	58,828,864	31,200,324

Ⅱ.비유동자산	1,780,004,683,004	1,762,762,101,856

(1)장기금융예치금	124,000,000	124,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	400,334,631,462	423,481,775,479

(3)당기손익-공정가치 측정 금융자산	164,189,976	164,189,976

(4)장기매출채권및기타채권	9,108,699,998	10,476,669,293

(5)관계기업및공동기업투자	49,067,036,584	44,476,345,634

(6)유형자산	851,788,450,441	827,795,362,788

(7)무형자산	115,530,359,823	104,968,887,249

(8)투자부동산	119,810,162,562	119,344,412,967

(9)사용권자산	190,983,009,437	191,812,535,029

(10)순확정급여자산	97,488,579	2,105,526,709

(11)기타비유동자산	53,540,619	93,197,011

(12)이연법인세자산	42,943,113,523	37,919,199,721

자산총계	3,362,346,955,021	3,051,904,549,495

부채

Ⅰ.유동부채	932,888,526,148	846,440,563,703

(1)매입채무및기타채무	371,712,901,418	387,106,489,874

(2)단기차입금	333,048,236,443	213,871,875,766

(3)유동성장기차입금	55,250,000,000	72,877,417,245

(4)유동성사채	39,984,123,231	69,960,058,633

(5)당기법인세부채	23,283,758,227	19,188,681,594

(6)기타유동부채	11,928,580,426	15,254,350,871

(7)유동성기타충당부채	79,612,118,483	54,339,243,694

(8)유동성매도청구권부채	0	1,940,144,393

(9)계약부채	18,068,807,920	11,902,301,633

Ⅱ.비유동부채	704,362,864,894	718,578,092,521

(1)장기매입채무및기타채무	156,380,998,045	131,329,203,125

(2)장기차입금	130,272,227,304	137,500,000,000

(3)사채	349,406,786,176	389,163,994,484

(4)순확정급여부채	15,186,581,545	9,792,475,820

(5)매도청구권부채	3,438,512,907	3,364,597,758

(6)장기종업원급여부채	158,565,982	145,938,734

(7)이연법인세부채	49,519,192,935	47,281,882,600

부채총계	1,637,251,391,042	1,565,018,656,224

자본

Ⅰ.지배기업 소유주지분	1,665,369,384,920	1,437,030,762,705

(1)자본금	18,388,205,000	18,388,205,000

(2)주식발행초과금	107,959,348,153	107,959,348,153

(3)기타포괄손익누계액	92,542,172,447	21,909,357,745

(4)기타자본	(49,216,743,294)	(51,082,972,538)

(5)이익잉여금	1,495,696,402,614	1,339,856,824,345

Ⅱ.비지배주주지분	59,726,179,059	49,855,130,566

자본총계	1,725,095,563,979	1,486,885,893,271

부채및자본총계	3,362,346,955,021	3,051,904,549,495

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	901,196,473,706	2,573,488,311,128	737,474,944,311	2,084,382,134,987

Ⅱ.매출원가	782,571,898,453	2,170,120,708,866	617,544,488,467	1,744,805,941,562

Ⅲ.매출총이익	118,624,575,253	403,367,602,262	119,930,455,844	339,576,193,425

Ⅳ.판매비와관리비	54,621,156,219	158,815,023,796	48,889,728,266	137,856,806,410

Ⅴ.매출채권손상차손환입(손상차손)	(707,824,357)	(1,635,845,585)	(1,447,548,118)	(4,720,630,408)

Ⅵ.영업이익	63,295,594,677	242,916,732,881	69,593,179,460	196,998,756,607

Ⅶ.순금융수익(비용)	(8,446,331,962)	(18,013,818,400)	(7,138,507,241)	(22,483,899,726)

(1)금융수익	1,588,259,871	7,445,072,620	1,967,213,557	5,575,054,584

(2)금융비용	(10,034,591,833)	(25,458,891,020)	(9,105,720,798)	(28,058,954,310)

Ⅷ.기타수익	17,416,544,712	47,450,302,657	1,374,884,660	14,375,566,627

Ⅸ.기타비용	11,944,295,225	28,331,298,916	(1,392,166,338)	9,081,857,907

Ⅹ.관계기업및공동기업 순손익에 대한 지분변동	1,438,914,849	1,188,893,913	7,160,449,306	10,890,691,375

XI.법인세비용차감전순이익	61,760,427,051	245,210,812,135	72,382,172,523	190,699,256,976

XⅡ.법인세비용	13,071,150,789	62,972,758,033	17,121,097,651	47,093,070,114

XⅢ.분기순이익	48,689,276,262	182,238,054,102	55,261,074,872	143,606,186,862

XIV.분기순이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	46,433,353,251	172,894,878,269	52,596,401,186	139,591,854,645

(2)비지배지분	2,255,923,011	9,343,175,833	2,664,673,686	4,014,332,217

XV.법인세비용차감후 기타포괄손익	35,024,831,929	71,160,687,362	23,041,277,408	45,043,954,448

(1)후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

1.순확정급여부채의 재측정요소	(398,850,302)	10,752,835	(890,474,796)	713,046,322

2.관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	(48,084,382)	(370,511,658)

3.기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(44,657,952,397)	(67,352,806,109)	1,050,006,088	1,777,727,342

(2)후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목:

1.해외사업장외화환산차이	80,081,634,628	138,502,740,636	29,012,273,526	52,314,634,926

2.관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	(6,082,443,028)	(9,390,942,484)

XVI.총포괄손익	83,714,108,191	253,398,741,464	78,302,352,280	188,650,141,310

XVII.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	80,970,560,820	243,527,692,971	75,675,308,654	184,501,796,427

(2)비지배지분	2,743,547,371	9,871,048,493	2,627,043,626	4,148,344,883

XVIII.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	13,613	50,687	15,419	40,923

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(12,622,024,052)	(51,375,347,997)	1,188,446,532,347	1,250,796,713,451	44,345,099,652	1,295,141,813,103

Ⅱ.총포괄손익:

Ⅲ.분기순이익	139,591,854,645	139,591,854,645	4,014,332,217	143,606,186,862

Ⅳ.기타포괄손익:	(1)순확정급여부채의 재측정요소	733,406,668	733,406,668	(20,360,346)	713,046,322

(2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	(9,761,454,142)	(9,761,454,142)	(9,761,454,142)

(3)해외사업장 외화환산차이	52,160,261,914	52,160,261,914	154,373,012	52,314,634,926

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	1,777,727,342	1,777,727,342	1,777,727,342

Ⅴ.기타포괄손익 소계	44,909,941,782	44,909,941,782	134,012,666	45,043,954,448

Ⅵ.총포괄손익	44,909,941,782	139,591,854,645	184,501,796,427	4,148,344,883	188,650,141,310

Ⅶ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	(1)매도청구권부채	(103,916,558)	(103,916,558)	(103,916,558)

(2)연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

(3)종속기업 소유지분 변동으로 인한 자본변동	431,787,187	431,787,187	3,299,612,053	3,731,399,240

Ⅷ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	327,870,629	(17,055,300,000)	(16,727,429,371)	3,299,612,053	(13,427,817,318)

2021.09.30 (Ⅸ.분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	32,287,917,730	(51,047,477,368)	1,310,983,086,992	1,418,571,080,507	51,793,056,588	1,470,364,137,095

2022.01.01 (Ⅰ.기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	21,909,357,745	(51,082,972,538)	1,339,856,824,345	1,437,030,762,705	49,855,130,566	1,486,885,893,271

Ⅱ.총포괄손익:

Ⅲ.분기순이익	172,894,878,269	172,894,878,269	9,343,175,833	182,238,054,102

Ⅳ.기타포괄손익:	(1)순확정급여부채의 재측정요소	10,752,835	10,752,835	10,752,835

(2)관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동

(3)해외사업장 외화환산차이	137,974,867,976	137,974,867,976	527,872,660	138,502,740,636

(4)기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(67,352,806,109)	(67,352,806,109)	(67,352,806,109)

Ⅴ.기타포괄손익 소계	70,632,814,702	70,632,814,702	527,872,660	71,160,687,362

Ⅵ.총포괄손익	70,632,814,702	172,894,878,269	243,527,692,971	9,871,048,493	253,398,741,464

Ⅶ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	(1)매도청구권부채	1,866,229,244	1,866,229,244	1,866,229,244

(2)연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

(3)종속기업 소유지분 변동으로 인한 자본변동

Ⅷ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	1,866,229,244	(17,055,300,000)	(15,189,070,756)	(15,189,070,756)

2022.09.30 (Ⅸ.분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	92,542,172,447	(49,216,743,294)	1,495,696,402,614	1,665,369,384,920	59,726,179,059	1,725,095,563,979

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

(1)분기순이익	182,238,054,102	143,606,186,862

(2)조정:

1.법인세비용	62,972,758,033	47,093,070,114

2.이자비용	22,228,791,316	27,910,241,705

3.이자수익	(3,181,966,610)	(3,465,197,350)

4.배당금수익	(3,676,133,434)	(706,866,416)

5.유형자산감가상각비	65,045,347,287	61,819,793,400

6.투자부동산감가상각비	165,142,897	133,093,883

7.무형자산상각비	2,516,881,580	5,039,675,323

8.사용권자산상각비	27,018,858,077	34,338,844,974

9.매출채권손상차손(손상차손환입)	1,635,845,585	4,720,630,408

10.기타의대손충당금환입	(1,008,089,224)

11.퇴직급여	5,825,301,404	6,867,354,442

12.장기종업원급여	12,627,248

13.외화환산순손실(이익)	(11,174,470,326)	(435,800,013)

14.관계기업투자처분이익	(1,499,666,745)

15.파생상품평가손실	30,714,757

16.파생상품평가이익	(27,628,540)	(150,583,205)

17.파생상품거래손실	32,767,123

18.파생상품거래이익	(48,523,288)

19.유형자산처분손실	104,218,199	493,033,455

20.매각예정비유동자산손상차손	287,781,500

21.유형자산처분이익	(137,133,778)	(118,815,838)

22.매각예정비유동자산처분이익	(3,048,553,961)

23.무형자산처분이익	(220,843,922)

24.재고자산평가손실(환입)	362,420,607	(1,403,059,621)

25.충당부채전입액	12,240,542,500	818,000,598

26.관계기업및공동기업 순손익에 대한 지분변동	(1,188,893,913)	(10,890,691,375)

27.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	3,230,099,704	85,230,725

28.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(510,820,748)	(1,025,403,157)

29.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(34,687,360)

30.기타금융수익	(192,317,096)

31.기타수익	(43,172,659)

32.기타비용	(330,169,186)

33.염가매수차익	(2,294,583,287)

(3)운전자본의 변동:

1.매출채권의 감소(증가)	(36,502,978,688)	(27,254,013,210)

2.기타채권의 감소(증가)	18,670,184,725	9,856,835,184

3.기타유동자산의 감소(증가)	8,808,537,262	8,319,454,113

4.기타비유동자산의 감소(증가)	52,369,582	(390,880,377)

5.재고자산의 감소(증가)	(15,965,061,011)	88,388,559,097

6.계약자산의 감소(증가)	(945,453,673)	(2,096,371,219)

7.매입채무의 증가(감소)	(56,592,040,990)	(8,980,352,203)

8.기타채무의 증가(감소)	11,199,676,209	(16,660,584,299)

9.기타유동부채의 증가(감소)	(3,709,805,599)	5,946,342,998

10.계약부채의 증가(감소)	6,166,506,287	3,193,294,663

11.퇴직금의 지급	(4,621,313,177)	(4,630,594,159)

12.사외적립자산의 감소(증가)	3,659,020,749	3,740,474,168

13.충당부채의 증가(감소)	(3,513,155,475)

(4)영업에서 창출된 현금	290,527,822,330	367,670,065,383

(5)법인세의 납부	(59,381,551,015)	(37,795,092,340)

Ⅱ.영업활동으로 인한 순현금흐름	231,146,271,315	329,874,973,043

Ⅲ.투자활동으로 인한 현금흐름

(1)이자의 수취	3,228,582,010	3,047,902,564

(2)배당금의 수취	3,602,688,882	867,686,416

(3)단기금융예치금의 감소	1,000,000,000	4,950,136,987

(4)단기대여금의 회수	6,027,722,159	7,970,116,894

(5)파생상품의 정산	48,523,288	(47,641,096)

(6)유형자산의 처분	76,972,787	1,933,026,099

(7)무형자산의 처분	644,545,455

(8)매각예정비유동자산의 처분	9,405,950,000	900,000,000

(9)종속기업 인수대금의 반환	26,410,689,499

(10)단기금융예치금의 증가	(14,000,000,000)	(6,500,000,000)

(11)단기대여금의 대여	(5,895,978,833)	(7,234,062,438)

(12)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	50,224,000

(13)종속기업 취득에 따른 순현금흐름	558,292,964

(14)유형자산의 취득	(65,867,093,036)	(38,573,408,757)

(15)무형자산의 취득	(399,137,274)	(1,242,302,840)

(16)투자부동산의 취득	(599,212,980)	(145,244,842)

(17)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,496,674,472)

(18)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	140,768,885,525	67,273,817,375

(19)당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(166,040,976,659)	(181,097,616,632)

Ⅳ.투자활동으로 인한 순현금흐름	(88,084,781,167)	(124,288,805,788)

Ⅴ.재무활동으로 인한 현금흐름

(1)이자의 지급	(20,404,257,773)	(22,512,935,507)

(2)배당금의 지급	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

(3)단기차입금의 차입	172,517,300,000	59,961,120,619

(4)장기차입금의 증가	30,000,000,000	61,360,000,000

(5)사채의 발행	179,452,922,173

(6)단기차입금의 상환	(53,960,000,000)	(104,492,810,000)

(7)유동성장기차입금의 상환	(55,351,784,500)	(170,993,976,252)

(8)유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(80,000,000,000)

(9)리스부채의 상환	(24,354,394,269)	(34,310,769,168)

(10)비지배주주의 주금납입	3,731,399,240

Ⅵ.재무활동으로 인한 순현금흐름	(38,608,436,542)	(124,860,348,895)

Ⅶ.현금및현금성자산의 증가	104,453,053,606	80,725,818,360

Ⅷ.기초 현금및현금성자산	156,267,865,847	171,210,225,334

Ⅸ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	23,219,139,811	7,945,267,508

Ⅹ.분기말 현금및현금성자산	283,940,059,264	259,881,311,202