동원산업 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	1,261,171,373,523	1,201,751,319,281

현금및현금성자산	267,969,976,046	109,380,224,287

단기금융예치금	3,522,467,408	22,473,344,130

매출채권및기타채권	345,321,618,547	355,564,404,110

재고자산	451,015,265,040	506,468,197,191

당기법인세자산	29,643,783	29,247,186

계약자산	4,954,022,261	3,627,037,847

당기손익-공정가치 측정 금융자산	133,931,743,400

기타유동자산	54,426,637,038	50,242,163,861

매각예정자산	153,966,700,669

비유동자산	1,930,485,717,876	1,784,293,936,046

장기금융예치금	70,000,000	70,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	212,490,800,700	212,736,520,977

당기손익-공정가치 측정 금융자산	162,414,976	162,414,976

장기매출채권및기타채권	12,215,604,922	8,812,473,250

관계기업 및 공동기업투자	234,987,788,238	220,758,964,779

유형자산	882,812,156,319	889,938,205,095

무형자산	109,056,705,498	109,998,275,482

투자부동산	124,098,243,965	124,113,900,053

사용권자산	304,177,060,270	184,525,326,405

순확정급여자산	425,537,575	1,884,710,111

기타비유동자산	10,173,093,124	2,425,602,099

이연법인세자산	39,816,312,289	28,867,542,819

자산총계	3,191,657,091,399	2,986,045,255,327

부채

유동부채	964,034,746,770	951,701,087,910

매입채무및기타채무	310,537,303,881	375,745,378,028

단기차입금	271,387,025,058	225,799,036,257

유동성장기차입금	220,518,374,749	154,012,386,000

유동성사채	79,936,315,771

당기법인세부채	13,229,450,639	8,578,694,288

기타유동부채	4,481,576,259	5,693,573,687

유동성기타충당부채	55,277,073,213	36,882,994,811

유동성파생상품부채	122,581,738	43,285,650

유동성매도청구권부채	1,886,377,910	1,854,858,708

계약부채	6,658,667,552	4,728,104,555

매각예정부채	138,362,775,926

비유동부채	973,960,667,288	955,881,781,154

장기매입채무및기타채무	283,796,216,593	146,897,410,191

장기차입금	228,323,083,808	362,254,047,565

사채	389,215,143,030	389,140,929,547

순확정급여부채	15,180,211,385	9,144,565,406

매도청구권부채	3,548,106,726

기타비유동부채	9,697,347	39,005,650

이연법인세부채	53,888,208,399	48,405,822,795

부채총계	1,937,995,414,058	1,907,582,869,064

자본

지배기업 소유주지분	1,208,351,536,476	1,039,829,818,041

자본금	18,388,205,000	18,388,205,000

주식발행초과금	107,959,348,153	107,959,348,153

기타포괄손익누계액	10,926,859,074	6,944,093,737

기타자본	(52,226,966,484)	(48,634,703,836)

이익잉여금	1,123,304,090,733	955,172,874,987

비지배주주지분	45,310,140,865	38,632,568,222

자본총계	1,253,661,677,341	1,078,462,386,263

부채및자본총계	3,191,657,091,399	2,986,045,255,327

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	734,146,718,528	2,199,607,727,569	702,529,336,022	2,045,529,974,100

매출원가	597,086,403,602	1,807,922,098,050	587,682,359,887	1,703,833,021,497

매출총이익	137,060,314,926	391,685,629,519	114,846,976,135	341,696,952,603

판매비와관리비	44,765,164,342	147,662,064,925	54,960,112,513	163,788,393,898

매출채권손상차손환입(손상차손)	1,072,976,812	1,632,288,692	(1,645,425,646)	(4,267,553,714)

영업이익	93,368,127,396	245,655,853,286	58,241,437,976	173,641,004,991

순금융비용	(8,356,800,569)	(29,170,535,616)	(9,445,824,463)	(30,443,460,124)

금융수익	2,689,703,381	5,231,744,069	2,837,899,812	5,000,560,895

금융비용	(11,046,503,950)	(34,402,279,685)	(12,283,724,275)	(35,444,021,019)

기타수익	954,819,986	35,764,168,330	5,385,429,944	16,576,221,075

기타비용	924,176,781	31,467,908,566	53,523,874,746	68,549,216,085

관계기업 및 공동기업 순손익에 대한 지분변동	2,995,416,266	6,535,891,053	2,272,580,208	7,518,385,937

법인세비용차감전순이익	88,037,386,298	227,317,468,487	2,929,748,919	98,742,935,794

법인세비용(수익)	19,572,537,717	47,987,267,499	(600,430,714)	27,414,809,288

분기순이익	68,464,848,581	179,330,200,988	3,530,179,633	71,328,126,506

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	67,848,066,706	175,486,497,746	1,894,601,575	64,048,776,572

비지배지분	616,781,875	3,843,703,242	1,635,578,058	7,279,349,934

법인세비용차감후 기타포괄손익	(7,796,490,754)	4,191,634,738	11,137,039,703	21,367,471,441

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는항목

순확정급여부채의 재측정요소	739,940,298	1,243,016,297	8,591,155	(722,445,639)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	182,421,158	881,671,294	(14,754,507)	(2,130,757)

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(741,951)	(4,943,534)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업장외화환산차이	(12,190,294,790)	3,046,736,621	16,403,758,865	32,072,428,548

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	3,472,184,531	(974,845,940)	(5,260,555,810)	(9,980,380,711)

총포괄이익	60,668,357,827	183,521,835,726	14,667,219,336	92,695,597,947

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	60,001,088,290	179,469,263,083	13,068,881,862	85,387,173,955

비지배지분	667,269,537	4,052,572,643	1,598,337,474	7,308,423,992

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19,858	51,039	515	182,380

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2019.01.01 (기초)	16,816,000,000	37,317,962,345	(10,157,775,269)	10,604,891,414	920,440,553,845	975,021,632,335	(1,416,245,902)	973,605,386,433

총포괄손익:

분기순이익	64,048,776,572	64,048,776,572	7,279,349,934	71,328,126,506

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	(722,445,639)	(722,445,639)	(722,445,639)

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 변동	(9,982,511,468)	(9,982,511,468)	(9,982,511,468)

해외사업장 외화환산차이	32,043,354,490	32,043,354,490	29,074,058	32,072,428,548

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익

소계	21,338,397,383	21,338,397,383	29,074,058	21,367,471,441

총포괄손익	21,338,397,383	64,048,776,572	85,387,173,955	7,308,423,992	92,695,597,947

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	매도청구권부채	(30,706,170)	(30,706,170)	(30,706,170)

연차배당	(10,089,600,000)	(10,089,600,000)	(10,089,600,000)

합병으로 인한 신주발행	1,572,205,000	70,656,055,808	72,228,260,808	72,228,260,808

주식발행비	(14,670,000)	(14,670,000)	(14,670,000)

사업결합으로 인한 자본변동	34,102,105,464	34,102,105,464

종속기업 소유지분 변동으로 인한 자본변동	483,171,777	483,171,777	(518,310,077)	(35,138,300)

종속기업 유상감자	291,390	291,390	(6,920,216)	(6,628,826)

종속기업 설립

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	1,572,205,000	70,641,385,808	452,756,997	(10,089,600,000)	62,576,747,805	33,576,875,171	96,153,622,976

2019.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	11,180,622,114	11,057,648,411	974,399,730,417	1,122,985,554,095	39,469,053,261	1,162,464,607,356

2020.01.01 (기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	6,944,093,737	(48,634,703,836)	955,172,874,987	1,039,829,818,041	38,632,568,222	1,078,462,386,263

총포괄손익:

분기순이익	175,486,497,746	175,486,497,746	3,843,703,242	179,330,200,988

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	1,243,016,297	1,243,016,297	1,243,016,297

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 변동	(93,174,646)	(93,174,646)	(93,174,646)

해외사업장 외화환산차이	2,837,867,220	2,837,867,220	208,869,401	3,046,736,621

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(4,943,534)	(4,943,534)	(4,943,534)

소계	3,982,765,337	3,982,765,337	208,869,401	4,191,634,738

총포괄손익	3,982,765,337	175,486,497,746	179,469,263,083	4,052,572,643	183,521,835,726

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	매도청구권부채	(66,089,463)	(66,089,463)	(66,089,463)

연차배당	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

합병으로 인한 신주발행

주식발행비

사업결합으로 인한 자본변동

종속기업 소유지분 변동으로 인한 자본변동	(12,636,720)	(12,636,720)	(12,636,720)

종속기업 유상감자

종속기업 설립	(3,513,536,465)	(3,513,536,465)	2,625,000,000	(888,536,465)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(3,592,262,648)	(7,355,282,000)	(10,947,544,648)	2,625,000,000	(8,322,544,648)

2020.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	10,926,859,074	(52,226,966,484)	1,123,304,090,733	1,208,351,536,476	45,310,140,865	1,253,661,677,341

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

분기순이익	179,330,200,988	71,328,126,506

조정:

법인세비용	47,987,267,499	27,414,809,288

이자비용	34,259,838,385	35,422,366,464

이자수익	(3,980,778,689)	(3,695,535,676)

배당금수익	(335,780,236)	(600,000)

유형자산감가상각비	62,508,733,040	60,055,770,419

투자부동산감가상각비	149,802,428	168,822,800

무형자산상각비	2,918,024,490	4,502,553,864

사용권자산상각비	28,308,262,021	31,600,696,996

매출채권손상차손(손상차손환입)	(1,632,288,692)	4,267,553,714

기타의대손상각비	2,873,525,217

기타의 대손충당금환입	(991,911,787)

퇴직급여	6,785,171,462	8,036,367,883

외화환산손실	518,950,941	1,918,829,804

파생상품평가손실	134,961,847	21,654,555

파생상품평가이익	(38,213,704)	(1,304,425,219)

파생상품거래손실	7,479,453

유형자산처분손실	61,460,387	196,433,997

투자부동산처분손실	252,202,818

유형자산처분이익	(462,452,347)	(90,483,567)

무형자산처분이익	(560,963,636)

재고자산평가손실(환입)	(5,303,766,059)	5,508,504,181

투자부동산처분이익	(3,238,871,596)

충당부채전입액	21,343,866,206	43,555,045,639

관계기업및공동기업 순손익에 대한 지분변동	(6,535,891,053)	(7,518,385,937)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(868,591,560)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(8,379,880)

기타수익	(25,928,009,213)

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)	(4,871,372,423)	(21,956,165,476)

기타채권의 감소(증가)	26,577,755,995	(13,824,559,491)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,503,154,409)	(5,316,633,021)

기타비유동자산의 감소(증가)	(2,181,793,738)	758,147,814

재고자산의 감소(증가)	68,411,780,458	(8,497,539,913)

계약자산의 감소(증가)	(1,683,130,586)	299,715,846

매입채무의 증가(감소)	(12,509,498,329)	3,839,843,213

기타채무의 증가(감소)	13,788,490,013	(42,320,251,038)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,783,138,962)	(1,179,897,860)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,991,517	(919,084,003)

계약부채의 증가(감소)	2,332,640,408	4,851,399,439

퇴직금의 지급	(4,759,717,522)	(5,073,634,948)

사외적립자산의 감소(증가)	2,915,594,167	1,258,096,023

충당부채의 증가(감소)	(3,042,461,989)	(58,267,078,549)

영업에서 창출된 현금	416,924,937,527	134,361,356,550

법인세의 납부	(47,221,096,548)	(14,026,608,157)

영업활동으로 인한 순현금흐름	369,703,840,979	120,334,748,393

투자활동으로 인한 현금흐름

이자의 수취	3,505,485,194	1,996,684,489

배당금의 수취	335,780,236	765,711,024

단기금융예치금의 감소	19,008,431,585	24,833,077,303

장기금융예치금의 감소	550,000,000

단기대여금의 회수	12,506,128,232	15,515,517,527

통화선도거래의 정산	(24,931,508)

유형자산의 처분	3,623,393,817	6,885,571,015

무형자산의 처분	1,636,363,636

투자부동산의 처분	4,231,720,000

종속기업 인수대금의 반환	17,815,480,253

단기금융예치금의 증가	(57,554,863)	(190,000,000,000)

단기대여금의 대여	(12,929,252,120)	(15,997,870,644)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 처분	240,776,743	31,575,000

종속기업의 취득에 따른 순현금흐름	(12,636,720)	(13,357,464,035)

관계기업투자의 취득	(6,787,728,165)

유형자산의 취득	(52,906,612,518)	(73,773,277,371)

무형자산의 취득	(762,679,960)	(5,015,122,680)

투자부동산의 취득	(117,146,340)	(150,638,940)

합병으로 인한 현금유입	13,849,075,013

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	57,757,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(125,000,000,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(141,505,309,134)	(227,999,078,663)

재무활동으로 인한 현금흐름

이자의 지급	(28,308,469,087)	(30,210,167,263)

배당금의 지급	(7,355,282,000)	(10,089,600,000)

단기차입금의 차입	245,697,884,494	98,955,766,902

장기차입금의 차입	66,267,660,000	57,627,170,597

사채의 발행	79,719,210,000	199,333,540,000

단기차입금의 상환	(137,204,277,600)	(100,433,976,362)

유동성장기차입금의 상환	(203,990,960,000)	(12,106,094,350)

장기차입금의 상환	(1,275,379,780)

종속기업 유상감자	(6,628,826)

리스부채의 상환	(32,169,209,897)	(35,276,500,007)

자기주식의 취득	(59,681,887,699)

종속기업지분의 추가 취득	(35,138,300)

주식발행비	(14,670,000)

비지배주주의 주금납입	2,625,000,000

재무활동으로 인한 순현금흐름	(74,400,331,789)	166,468,322,611

현금및현금성자산의 증가	153,798,200,056	58,803,992,341

기초 현금및현금성자산	109,380,224,287	62,547,757,562

매각예정처분자산집단대체	7,100,669,416

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(2,309,117,713)	2,508,242,134

분기말 현금및현금성자산	267,969,976,046	123,859,992,037