동원산업 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 2022.12.31 현재
제 53 기 2021.12.31 현재
제 52 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자산

유동자산	722,778,445,704	447,849,782,877	417,810,340,947

현금및현금성자산	164,391,157,587	10,738,631,321	31,259,955,730

단기금융예치금	4,950,136,987

매출채권및기타채권	181,160,329,727	113,705,927,466	104,336,902,896

재고자산	246,893,435,936	146,092,408,793	121,830,997,028

파생상품자산	69,760,447	31,200,324

계약자산	439,843,264

기타유동금융자산	85,524,948,967	130,071,056,794	115,123,448,937

기타유동자산	44,298,969,776	40,853,162,140	33,951,503,330

매각예정비유동자산	6,357,396,039	6,357,396,039

비유동자산	2,737,130,244,864	1,187,586,520,237	1,216,300,046,883

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000	2,000,000

기타비유동금융자산	71,070,837,950	18,950,763,616	417,833,680

장기매출채권및기타채권	30,808,207,791	35,226,824,163	21,338,402,956

관계기업및공동기업투자	11,021,332,055	11,021,332,055	17,832,729,904

종속기업투자	2,133,159,594,544	625,116,852,998	645,993,562,237

유형자산	225,633,236,293	283,256,808,482	334,620,488,525

무형자산	11,902,211,626	8,494,853,621	8,496,765,380

투자부동산	243,673,768,343	192,965,045,882	172,877,648,067

사용권자산	9,857,816,262	12,021,711,439	12,814,542,992

순확정급여자산	530,327,981	1,906,073,142

기타비유동자산	1,240,000

자산총계	3,459,908,690,568	1,635,436,303,114	1,634,110,387,830

부채

유동부채	846,068,425,175	392,148,801,230	528,051,084,386

매입채무및기타채무	248,792,519,171	129,116,777,422	100,953,370,251

계약부채	11,463,754,073	9,682,359,486	5,594,720,431

유동성사채	189,846,942,055	69,960,058,633	189,898,276,797

단기차입금	305,460,800,000	117,381,060,000	158,844,160,000

유동성장기차입금	54,000,000,000	33,310,000,000	57,990,000,000

당기법인세부채	29,328,426,734	16,883,239,208	5,903,727,487

유동성리스부채	3,306,167,943	6,740,164,791	6,100,462,082

기타유동부채	3,411,575,476	8,937,297,690	2,402,219,181

유동성금융보증부채	458,239,723

유동파생상품부채	137,844,000	364,148,157

비유동부채	504,196,770,521	425,673,754,327	351,859,802,638

장기매입채무및기타채무	194,036,200	275,036,200	1,229,070,000

사채	449,317,134,794	389,163,994,484	279,353,507,855

장기차입금	34,900,000,000	14,000,000,000	47,310,000,000

리스부채	6,670,723,016	5,268,599,396	6,774,280,426

금융보증계약부채	2,114,692,353	1,305,382,421	1,761,872,967

파생상품부채	545,737,500	841,929,375	60,065,250

순확정급여부채	495,313,152

이연법인세부채	9,869,593,831	14,672,873,717	15,259,755,894

장기종업원급여부채	89,539,675	145,938,734	111,250,246

부채총계	1,350,265,195,696	817,822,555,557	879,910,887,024

자본

자본금	49,982,665,000	18,388,205,000	18,388,205,000

기타자본	1,213,674,602,455	48,277,460,454	48,277,460,454

기타포괄손익누계액	(8,244,015,302)	(3,343,132,803)	(7,344,415,102)

이익잉여금	854,230,242,719	754,291,214,906	694,878,250,454

자본총계	2,109,643,494,872	817,613,747,557	754,199,500,806

부채 및 자본 총계	3,459,908,690,568	1,635,436,303,114	1,634,110,387,830

포괄손익계산서
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

매출액	1,031,477,175,356	729,232,935,410	702,070,775,408

매출원가	835,298,053,495	596,000,575,975	610,287,779,930

매출총이익	196,179,121,861	133,232,359,435	91,782,995,478

매출채권손상차손환입.(손실)	1,292,870,671	(4,149,843,591)	3,320,397,298

판매비와관리비	44,987,562,222	38,147,955,608	39,326,826,005

영업이익	152,484,430,310	90,934,560,236	55,776,566,771

영업외손익	7,918,213,470	6,206,745,954	34,745,797,224

금융수익	9,997,421,918	6,901,743,810	9,670,433,943

금융원가	(20,713,342,060)	(15,410,213,288)	(16,637,905,565)

기타수익	37,352,877,627	24,210,771,573	60,518,501,281

기타비용	(18,718,744,015)	(9,495,556,141)	(18,805,232,435)

법인세비용차감전순이익	160,402,643,780	97,141,306,190	90,522,363,995

법인세비용	43,408,315,967	20,673,041,738	11,571,994,687

당기순이익(손실)	116,994,327,813	76,468,264,452	78,950,369,308

법인세비용차감후 기타포괄손익	(4,900,882,499)	4,001,282,299	429,161,685

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(665,104,831)	169,726,568	429,161,685

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	(4,235,777,668)	3,831,555,731

총포괄손익	112,093,445,314	80,469,546,751	79,379,530,993

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	6,436	4,484	23,008

자본변동표
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (당기초)	18,388,205,000	(59,681,887,699)	107,959,348,153	(7,773,576,787)	623,283,163,146	682,175,251,813

총포괄손익:

당기순이익(손실)	78,950,369,308	78,950,369,308

기타포괄손익:	확정급여부채의 재측정요소	429,161,685	429,161,685

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

총포괄손익	429,161,685	78,950,369,308	79,379,530,993

소유주와의 거래:	사업결합

연차배당	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

소유주와의 거래 소계	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

2020.12.31 (당기말)	18,388,205,000	(59,681,887,699)	107,959,348,153	(7,344,415,102)	694,878,250,454	754,199,500,806

2021.01.01 (당기초)	18,388,205,000	48,277,460,454	(7,344,415,102)	694,878,250,454	754,199,500,806

총포괄손익:

당기순이익(손실)	76,468,264,452	76,468,264,452

기타포괄손익:	확정급여부채의 재측정요소	169,726,568	169,726,568

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	3,831,555,731	3,831,555,731

총포괄손익	4,001,282,299	76,468,264,452	80,469,546,751

소유주와의 거래:	사업결합

연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

소유주와의 거래 소계	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

2021.12.31 (당기말)	18,388,205,000	48,277,460,454	(3,343,132,803)	754,291,214,906	817,613,747,557

2022.01.01 (당기초)	18,388,205,000	48,277,460,454	(3,343,132,803)	754,291,214,906	817,613,747,557

총포괄손익:

당기순이익(손실)	116,994,327,813	116,994,327,813

기타포괄손익:	확정급여부채의 재측정요소	(665,104,831)	(665,104,831)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(4,235,777,668)	(4,235,777,668)

총포괄손익	(4,900,882,499)	116,994,327,813	112,093,445,314

소유주와의 거래:	사업결합	31,594,460,000	1,165,397,142,001	1,196,991,602,001

연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

소유주와의 거래 소계	31,594,460,000	1,165,397,142,001	(17,055,300,000)	1,179,936,302,001

2022.12.31 (당기말)	49,982,665,000	1,213,674,602,455	(8,244,015,302)	854,230,242,719	2,109,643,494,872

현금흐름표
제 54 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 53 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 52 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

영업활동으로 인한 현금흐름

당기순이익(손실)	116,994,327,813	76,468,264,452	78,950,369,308

조정:

법인세비용	43,408,315,967	20,673,041,738	11,571,994,687

이자비용	16,345,061,629	14,636,428,658	16,507,271,498

이자수익	(3,860,882,553)	(5,033,553,732)	(3,900,234,708)

배당금수익	(54,442,177,200)	(19,639,418,851)	(2,521,350,492)

보증수수료수익	(244,571,895)

보증수수료비용	76,800,000

유형자산감가상각비	38,789,692,082	39,464,973,789	40,420,492,731

투자부동산감가상각비	2,558,306,262	2,541,630,859	2,541,630,859

무형자산상각비	2,352,215	1,911,759	1,911,759

사용권자산상각비	7,338,181,213	6,092,003,669	6,057,366,809

매출채권손상차손(손상차손환입)	(1,292,870,671)	4,149,843,591	(3,320,397,298)

기타의 대손상각비	71,747,667

기타의 대손충당금환입	(880,998,965)	(980,601,528)

퇴직급여	2,646,716,321	2,504,625,049	2,633,475,093

장기종업원급여	(27,099,059)	49,288,488	111,250,246

외화환산순손실(이익)	2,548,858,916	793,093,558	1,168,270,339

유형자산처분손실	108,476,844	306,647,934	32,452,489

유형자산처분이익	(7,697,654,710)	(9,634,930,632)

투자부동산처분이익	(267,168,260)

매각예정비유동자산처분이익	(3,048,553,961)	(9,122,840,731)

재고자산평가손실(환입)	90,477,390	(3,452,469,834)	(7,011,620,500)

파생상품거래손실	52,682,192	42,323,288

파생상품평가손실	721,102,438	88,310,779

파생상품거래이익	(114,561,645)

파생상품평가이익	(472,595,998)	(196,742,794)	(122,306,984)

재고자산폐기손실	(178,743,161)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(5,179,204,522)	(1,036,245,628)	(2,490,193,526)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(34,687,360)	(636,348,233)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	4,368,280,431

기타금융수익	(192,317,096)

관계기업투자처분이익	(3,095,633,461)

금융보증손실환입	(3,134,962,184)

기타수익	(25,928,009,213)

기타비용	617,753,236

운전자본의 변동:

매출채권의 증가(감소)	(37,295,836,683)	506,665,983	(6,322,876,605)

기타채권의 증가(감소)	(27,265,572,158)	(16,166,800,707)	(3,404,991,335)

기타유동자산의 감소(증가)	(4,353,576,132)	(6,901,658,810)	(3,383,570,977)

계약자산의 증가(감소)	347,608,329

재고자산의 증가(감소)	(100,891,504,533)	(20,808,941,931)	25,448,069,130

매입채무의 증가(감소)	4,333,189,220	32,688,541,916	(8,839,600,759)

기타채무의 증가(감소)	114,583,303,091	(5,903,487,263)	10,155,349,647

기타유동부채의 증가(감소)	(4,665,445,614)	445,069,291	(152,550,851)

계약부채의 증가(감소)	1,778,978,522	4,087,639,055	2,168,113,103

퇴직금의 지급	(6,785,138,216)	(2,933,525,064)	(2,624,469,030)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,421,466,893	2,023,196,004	(1,057,536,055)

장기종업원급여의 지급	(29,300,000)	(14,600,000)

영업에서 창출된 현금	104,369,371,854	114,217,914,217	106,954,980,050

법인세의 납부	(30,181,712,067)	(11,431,437,781)	(6,185,400,782)

배당금의 수취	54,442,177,200	40,516,128,090

영업활동으로 인한 순현금흐름	128,629,836,987	143,302,604,526	100,769,579,268

투자활동으로 인한 현금흐름

이자의 수취	1,710,639,965	3,065,168,278	2,247,151,139

배당금의 수취	1,565,520

단기금융예치금의 감소	4,950,136,987

단기대여금의 회수	18,502,905,989	9,579,272,502	12,167,550,149

장기대여금의 회수	1,017,671,466

파생상품의 정산	114,561,645	(52,682,192)	(42,323,288)

매각예정비유동자산 선수취 대가	950,000,000

매각예정비유동자산의 처분	8,455,950,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	14,001,743

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,496,674,472)

사업결합으로 인한 현금유입	15,598,753,558

사업양도로 인한 현금유입	26,196,622,735

종속기업 발행 전환상환우선주의 회수	17,999,972,019

단기금융예치금의 증가	(4,950,136,987)

단기대여금의 증가	(17,590,709,404)	(6,914,373,393)	(10,799,005,994)

장기대여금의 증가	(7,125,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(281,008,436,467)	(78,655,268,613)	(108,844,173,112)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	364,211,897,255	64,778,593,744	4,959,794,894

종속기업투자의 취득	(17,882,960,400)

관계기업투자의 취득	(6,811,397,849)

투자부동산의 취득	(319,212,980)	(104,844,842)	(163,781,220)

투자부동산의 처분	310,127,806

유형자산의 처분	9,827,088,838	4,813,480,856	13,579,588,363

유형자산의 취득	(20,387,774,559)	(13,911,089,836)	(20,137,693,810)

무형자산의 취득	(7,593,762)

종속기업 인수대금의 반환	5,872,405,718	17,815,480,253

보증금의 증가	(11,729,050)

투자활동으로 인한 순현금흐름	99,406,468,834	(16,250,875,263)	(73,632,074,379)

재무활동으로 인한 현금흐름

이자의 지급	(14,883,575,248)	(14,109,186,720)	(15,713,779,862)

배당금 지급	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)	(7,355,282,000)

단기차입금의 차입	110,000,000,000	29,935,040,000	134,000,000,000

장기차입금의 차입	24,000,000,000

사채의 발행	179,452,929,112	79,719,210,000

단기차입금의 상환	(2,000,000,000)	(71,437,958,400)	(84,818,919,330)

유동성장기부채의 상환	(23,310,000,000)	(57,990,000,000)	(75,850,000,000)

유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(190,000,000,000)

리스부채의 상환	(7,403,792,915)	(6,373,873,067)	(6,355,313,124)

자기주식의 취득	(49,688,685,902)	(59,681,887,699)

주식발행비	(100,500,000)

임대보증금의 증가	115,411,700

재무활동으로 인한 순현금흐름	(74,326,442,365)	(147,578,349,075)	(12,055,972,015)

현금및현금성자산의 증가(감소)	153,709,863,456	(20,526,619,812)	15,081,532,874

기초 현금및현금성자산	10,738,631,321	31,259,955,730	16,741,711,236

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(57,337,190)	5,295,403	(563,288,380)

기말 현금및현금성자산	164,391,157,587	10,738,631,321	31,259,955,730