동원산업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 50 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	549,942,669,311	348,935,342,619

현금및현금성자산	14,055,411,232	20,091,470,778

단기금융예치금	190,000,000,000	5,100,000,000

매출채권및기타채권	146,339,724,526	131,511,103,350

재고자산	157,934,607,494	147,339,636,389

파생상품자산	11,163,552	11,542,341

계약자산	152,538,595	452,254,441

기타유동자산	41,449,223,912	44,429,335,320

비유동자산	1,257,582,158,828	1,136,555,286,935

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	451,835,423	437,532,680

장기매출채권및기타채권	25,030,336,503	38,000,215,321

관계기업 및 공동기업투자	11,021,332,055	11,021,332,055

종속기업투자	643,530,723,634	600,346,742,134

유형자산	534,525,895,157	457,060,497,287

무형자산	8,636,181,292	6,172,551,718

투자부동산	11,905,359,333	23,514,415,740

사용권자산	22,478,495,431

자산총계	1,807,524,828,139	1,485,490,629,554

부채

유동부채	547,958,723,063	496,906,450,235

매입채무및기타채무	130,904,738,431	145,570,159,147

단기차입금	104,618,390,000	132,091,260,000

유동성장기차입금	76,000,000,000

유동성사채	209,978,395,687	209,828,269,659

당기법인세부채	5,429,112,085	2,892,631,259

계약부채	6,831,844,545	4,801,764,734

기타유동부채	2,444,470,765	1,722,365,436

리스부채	11,751,771,550

비유동부채	501,894,985,801	308,403,212,142

장기매입채무및기타채무	235,070,000	28,178,000

장기차입금	81,300,000,000	99,850,000,000

사채	389,061,083,166	189,565,839,713

순확정급여부채	1,896,175,986	995,840,583

금융보증계약부채	2,548,034,812	2,886,943,240

파생상품부채	354,506,378	325,414,861

장기리스부채	10,774,758,611

이연법인세부채	15,725,356,848	14,750,995,745

부채총계	1,049,853,708,864	805,309,662,377

자본

자본금	18,388,205,000	16,816,000,000

주식발행초과금	107,959,348,153	37,317,962,345

기타포괄손익누계액	(6,086,959,719)	(6,154,322,767)

이익잉여금	637,410,525,841	632,201,327,599

자본총계	757,671,119,275	680,180,967,177

부채 및 자본 총계	1,807,524,828,139	1,485,490,629,554

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	250,777,193,391	752,448,691,161	223,884,868,262	663,930,922,883

매출원가	232,649,034,390	676,083,688,097	213,571,363,302	602,887,769,046

매출총이익	18,128,159,001	76,365,003,064	10,313,504,960	61,043,153,837

판매비와관리비	12,062,427,898	33,810,055,359	9,810,011,692	30,631,026,327

매출채권손상차손	1,633,262,939	4,255,939,007	1,487,584,559	1,667,273,303

영업이익	4,432,468,164	38,299,008,698	(984,091,291)	28,744,854,207

순금융비용	(2,337,355,065)	(8,974,347,355)	(3,187,643,822)	20,222,871,692

금융수익	2,926,036,081	5,053,403,891	1,170,469,074	32,276,352,339

금융비용	(5,263,391,146)	(14,027,751,246)	(4,358,112,896)	(12,053,480,647)

기타수익	4,950,747,166	12,257,561,931	6,155,573,718	14,352,769,850

기타비용	15,066,789,774	24,016,111,559	(80,600,287)	11,701,346,455

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,020,929,509)	17,566,111,715	2,064,438,892	51,619,149,294

법인세비용(수익)	(4,718,644,443)	2,267,313,473	(1,030,412,735)	6,282,911,361

분기순이익(손실)	(3,302,285,066)	15,298,798,242	3,094,851,627	45,336,237,933

법인세비용차감후 기타포괄손익	15,399,506	67,363,048	(11,601,574)	(38,709,039)

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소	15,399,506	67,363,048	(11,601,574)	(38,709,039)

총포괄손익	(3,286,885,560)	15,366,161,290	3,083,250,053	45,297,528,894

주당손익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(898)	4,366	920	13,480

자본변동표
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	16,816,000,000	37,317,962,345	(4,804,669,829)	597,780,831,589	647,110,124,105

총포괄손익:

분기순이익(손실)	45,336,237,933	45,336,237,933

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	(38,709,039)	(38,709,039)

기타포괄손익 소계	(38,709,039)	(38,709,039)

총포괄손익	(38,709,039)	45,336,237,933	45,297,528,894

소유주와의 거래:	합병으로 인한 신주발행

주식발행비

연차배당	(13,452,800,000)	(13,452,800,000)

소유주와의 거래 소계	(13,452,800,000)	(13,452,800,000)

2018.09.30 (분기말)	16,816,000,000	37,317,962,345	(4,843,378,868)	629,664,269,522	678,954,852,999

2019.01.01 (기초자본)	16,816,000,000	37,317,962,345	(6,154,322,767)	632,201,327,599	680,180,967,177

총포괄손익:

분기순이익(손실)	15,298,798,242	15,298,798,242

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	67,363,048	67,363,048

기타포괄손익 소계	67,363,048	67,363,048

총포괄손익	67,363,048	15,298,798,242	15,366,161,290

소유주와의 거래:	합병으로 인한 신주발행	1,572,205,000	70,656,055,808	72,228,260,808

주식발행비	(14,670,000)	(14,670,000)

연차배당	(10,089,600,000)	(10,089,600,000)

소유주와의 거래 소계	1,572,205,000	70,641,385,808	(10,089,600,000)	62,123,990,808

2019.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(6,086,959,719)	637,410,525,841	757,671,119,275

현금흐름표
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 50 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

분기순이익	15,298,798,242	45,336,237,933

조정:

법인세비용(수익)	2,267,313,473	6,282,911,361

이자비용	13,975,390,521	11,876,252,047

이자수익	(3,748,378,672)	(2,963,008,881)

배당금수익	(600,000)	(27,233,080,000)

관계기업투자주식처분이익	(78,300,474)

유형자산감가상각비	34,653,273,435	34,580,351,085

투자부동산감가상각비	10,221,922	18,399,460

무형자산상각비	583,155	583,155

사용권자산상각비	13,604,813,157

매출채권손상차손	4,255,939,007	1,667,273,303

기타채권손상차손	2,873,525,217

퇴직급여	2,179,620,576	1,755,427,284

외화환산손실	2,011,611,286	1,576,672,398

유형자산처분손실	49,000	182,839,337

투자부동산처분손실	207,553,818

유형자산처분이익	(19,577,364)	(6,341,049,902)

무형자산처분이익	(560,963,636)

재고자산평가손실	5,508,504,181	1,561,625,915

파생상품평가이익	(1,304,425,219)	(2,080,263,458)

파생상품평가손실	52,360,725	177,228,600

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)	(10,773,038,013)	3,288,456,327

기타채권의 감소(증가)	(6,697,195,433)	3,916,625,574

기타유동자산의 감소(증가)	(724,831,282)	(2,784,979,729)

계약자산의 감소(증가)	299,715,846	1,263,961,741

재고자산의 감소(증가)	(15,540,342,259)	(7,804,744,003)

매입채무의 증가(감소)	3,138,470,807	(15,514,373,953)

기타채무의 증가(감소)	(23,401,863,158)	(5,040,174,605)

기타유동부채의 증가(감소)	594,877,230	(11,068,621)

계약부채의 증가(감소)	2,030,079,811	(1,662,431,452)

퇴직금의 지급	(1,928,908,788)	(2,047,289,385)

사외적립자산의 감소(증가)	617,335,578	1,636,923,427

영업에서 창출된 현금	38,879,913,163	41,561,004,484

법인세의 납부	(635,443,270)	(19,794,899,427)

영업활동으로 인한 순현금흐름	38,244,469,893	21,766,105,057

투자활동으로 인한 현금흐름

이자의 수취	922,902,115	1,145,388,432

배당금의 수취	600,000	27,233,080,000

단기금융예치금의 감소	5,100,000,000	90,120,000,000

장기금융예치금의 감소	7,500,000

단기대여금의 회수	14,849,547,894	10,009,877,292

장기대여금의 회수	264,989,701

통화선도거래의 정산	2,031,802,000

유형자산의 처분	13,512,437,538	9,105,998,619

무형자산의 처분	1,636,363,636

관계기업투자의 처분	250,846,554

합병으로 인한 현금유입	13,824,275,761

단기금융예치금의 증가	(190,000,000,000)	(90,120,000,000)

장기금융예치금의 증가	(4,000,000)

단기대여금의 증가	(12,270,325,049)	(14,430,000,000)

종속기업투자의 취득	(33,989,597,610)

투자부동산의 취득	(150,638,940)

유형자산의 취득	(43,627,921,537)	(27,447,434,725)

무형자산의 취득	(3,496,279,396)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(233,423,645,887)	7,903,058,172

재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입	44,244,250,000	85,675,230,000

장기차입금의 차입	57,300,000,000	18,000,000,000

사채의 발행	199,333,540,000	79,719,780,000

이자의 지급	(13,286,205,020)	(11,736,298,398)

배당금의 지급	(10,089,600,000)	(13,452,800,000)

단기차입금의 상환	(74,228,930,000)	(55,326,144,780)

유동성장기차입금의 상환	(31,466,738,000)

유동성사채의 상환	(100,000,000,000)

리스부채의 상환	(14,115,405,907)

주식발행비	(14,670,000)

재무활동으로 인한 순현금흐름	189,142,979,073	(28,586,971,178)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(6,036,196,921)	1,082,192,051

기초 현금및현금성자산	20,091,470,778	14,778,581,386

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	137,375	(29,840,777)

분기말 현금및현금성자산	14,055,411,232	15,830,932,660