동원산업 사업보고서 (2020.12)
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사기구 관련 사항

(가) 감사위원회 설치여부, 구성방법 등

당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 2명 (상근감사 1명, 비상근감사 1명)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(나) 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부

"경영전반에 걸친 감사를 합니다. 이를 위하여 정기감사, 임시감사, 위탁감사, 특별감사를 실시"

(다) 감사의 인적사항

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고

박문서	성균관대 경영학과 졸업중앙대 국제경영대학원 경영학과 졸업동원산업(주) 자금팀장(現)동원엔터프라이즈 사장	해당사항 없음	비상근감사

조형묵	고려대학교 경영학과 졸업 고려대학교 일반대학원 회계학 전공 수료 삼일회계법인 회계감사 통일그룹 내부감사	해당사항 없음	상근감사

(2) 감사의 독립성 이사의 직무집행을 감독하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할수 있고 또한, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시회의 소집을 요구할 수 있습니다. 이를 수행하기 위하여 필요한 때에는 이사에 대하여 영업의보고를 요구하거나 회사의 업무상태와 재산상태를 조사할수 있습니다.

(3) 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1	2020-01-10	제 1호 의안 : 제 32회 무보증 공모 회사채 발행의 건	찬성/참석	-

2	2020-02-13	제 1호 의안 : 2019년 제 51기 재무제표 승인의 건제 2호 의안 : 2019년 제 51기 현금 배당 결정의 건제 3호 의안 : 물류 합작투자회사 설립 및 Inter Oceanic Holdings, LLC와의 합작투자계약 체결의 건제 4호 의안 : 원화자금차입 신규약정 승인의 건 ※ 보고사항제 1호 보고 : 2020년 제 1차 컴플라이언스 위원회 결과 보고의 건	찬성/참석찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석 -	-

3	2020-03-12	제 1호 의안 : 제 51기 정기주주총회 소집 결의의 건제 2호 의안 : 2019년 제 51기 재무제표 재승인의 건제 3호 의안 : 이사 등과 회사 간의 거래 승인의 건제 4호 의안 : 미등기 임원 상여금 지급기준 및 보수한도 승인의 건제 5호 의안 : 원화자금 차입 신규약정 승인의 건(NH농협은행)제 6호 의안 : 동원로엑스(주) 전환상환우선주 매매계약체결의 건제 7호 의안 : 신용정보관리 · 보호인 선임의 건 ※ 보고사항 제 1호 보고 : 2019년 내부회계관리제도 운영실태평가 보고의 건제 2호 보고 : 신용정보관리·보호인의 업무수행 실적 등 보고의 건	찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석 --	-

4	2020-03-19	제 1호 의안 : 2019년 제 51기 재무제표 재승인의 건	찬성/참석	-

5	2020-03-27	제 1호 의안 : 대표이사 재선임의 건제 2호 의안 : Global Compliance Committee 위원장 선임의 건제 3호 의안 : 외화자금(USD) 차입한도약정 승인의 건(하나은행)제 4호 의안 : 원화일반자금차입 승인의 건(한국산업은행)제 5호 의안 : 동원산업/투발루 정부 합작투자회사 설립 및 선망선 이전의 건제 6호 의안 : 키리바시 국적 용선법인 설립 및 선망선 이전의 건	찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석 찬성/참석	-

6	2020-04-13	제 1호 의안 : 원화일반자금차입 승인의 건(신한은행 및 농협은행)※ 보고사항 제 1호 보고 : 코로나 19 당사 부문별 영향 및 대응방안	찬성/참석-	-

7	2020-05-07	※ 보고사항 제 1호 보고 : 2020년 제 52기 1분기 재무제표 보고의 건제 2호 보고 : 2020년 제 2차 컴플라이언스 위원회 결과 보고의 건	--	-

8	2020-08-06	제 1호 의안 : 화물자동차 운송주선사업 양도의 건제 2호 의안 : 화물자동차 운송사업 영업용 넘버 양도의 건제 3호 의안 : 계열사 상품ㆍ용역거래 승인의 건 ※ 보고사항 제 1호 보고 : 2020년 제 52기 상반기 재무제표 보고의 건제 2호 보고 : 2020년 제 3차 컴플라이언스 위원회 결과 보고의 건	찬성/참석찬성/참석찬성/참석--	-

9	2020-09-29	제 1호 의안 : 계열사 상품ㆍ용역거래 승인의 건	찬성/참석	-

10	2020-11-09	제 1호 의안 : 내부회계 관리규정 개정의 건제 2호 의안 : 감사운영 및 직무규정 제정의 건제 3호 의안 : 컴플라이언스 위원회 및 경영위원회 위원 선임의 건 ※ 보고사항제 1호 보고 : 2020년 제 52기 3분기 누계 재무제표 보고의 건제 2호 보고 : 2020년 제 4차 컴플라이언스 위원회 결과 보고의 건	찬성/참석찬성/참석찬성/참석--	-

(4) 감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2020년 07월 23일	한국상장회사협의회	내부회계관리제도 고도화 및 연결확대 대응 실무 설명회

2020년 07월 24일	삼정KPMG	제6회 삼정KPMG ACI 세미나

2020년 10월 19일	한국상장회사감사회	2020년도 결산감사 대비 주요이슈 및 점검사항

2020년 11월 02일	한국상장회사감사회	2020년 하반기 온라인 세미나(노무 이슈)

2020년 11월 30일	한국상장회사협의회	2020년도 온라인 K-IFRS 제·개정 내용 설명회

2020년 12월 03일	한국상장회사협의회	K-IFRS 적용 상장회사 법인세 세무조정 실무 설명회

2020년 12월 07일	한국상장회사감사회	감사(위원회)의 내부회계관리제도 운영실태 주요 점검사항

2020년 12월 08일	한국상장회사협의회	2020 내부회계관리제도 운영실무 설명회(유가증권시장주권상장)

2020년 12월 15일	한국상장회사협의회	내부회계관리제도 온라인 교육

(5) 감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영진단실	2	감사(5년 10개월)주임(4년)	- Compliance issue에 대한 모니터링 - 법규/정관/사규 등의 준수 및 주기적인 윤리교육 - 경영진과의 주기적인 이슈 공유 - 내부회계관리제도 및 내부통제제도 취약점 검토 - 개선권고사항에 대한 주기적 이행점검

*직원수 및 근속연수는 작성기준일 기준으로 기재하였습니다.

(6) 준법지원인에 관한 사항

보고서 제출일 현재 준법지원인은 아래와 같습니다.

성 명	선임일	주 요 경 력	임 기	비 고

김효준	2021.03.11	- 성균관대 법학전문대학원 졸업
- 前)법무법인(유) 광장 변호사	3년	변호사

* 당사는 준법지원인에 대한 지원조직이 없습니다.