동원산업 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 51 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

유동자산	383,088,889,945	337,753,847,632

현금및현금성자산	32,132,916,570	16,741,711,236

단기금융예치금	57,554,863

매출채권및기타채권	87,047,727,340	96,353,502,930

재고자산	118,021,327,349	140,088,702,497

기타유동자산	36,897,620,423	31,185,685,589

매각예정자산	53,384,245,380

당기손익-공정가치 측정 금융상품	108,931,743,400

비유동자산	1,217,540,775,933	1,231,827,771,141

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품	417,833,680	431,835,423

장기매출채권및기타채권	14,344,893,377	19,349,256,003

관계기업 및 공동기업투자	17,809,060,220	11,021,332,055

종속기업투자	643,814,073,053	643,530,723,634

유형자산	338,284,892,487	525,843,327,287

무형자산	8,497,243,320	8,498,677,139

투자부동산	179,682,795,523	11,905,359,333

사용권자산	14,262,446,698	10,940,333,247

순확정급여자산	425,537,575	304,927,020

자산총계	1,600,629,665,878	1,569,581,618,773

부채

유동부채	372,972,074,831	393,101,087,301

매입채무및기타채무	80,140,063,695	163,998,044,214

단기차입금	154,602,460,000	109,037,650,000

유동성장기차입금	48,000,000,000	75,850,000,000

유동성사채	79,936,315,771

당기법인세부채	4,609,048,179	1,557,533,983

계약부채	3,940,232,383	3,426,607,328

기타유동부채	1,234,995,151	5,473,014,658

유동성파생상품부채	508,959,652	398,144,362

매각예정부채	33,360,092,756

비유동부채	499,166,114,798	494,305,279,659

장기매입채무및기타채무	23,678,022,559	7,442,771,193

장기차입금	67,300,000,000	81,300,000,000

사채	389,215,143,030	389,140,929,547

금융보증계약부채	1,886,943,246	2,325,677,871

파생상품부채	923,106,727

이연법인세부채	16,162,899,236	14,095,901,048

부채총계	872,138,189,629	887,406,366,960

자본

자본금	18,388,205,000	18,388,205,000

주식발행초과금	107,959,348,153	107,959,348,153

기타포괄손익누계액	(7,527,794,801)	(7,773,576,787)

기타자본	(59,681,887,699)	(59,681,887,699)

이익잉여금	669,353,605,596	623,283,163,146

자본총계	728,491,476,249	682,175,251,813

부채 및 자본 총계	1,600,629,665,878	1,569,581,618,773

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	188,792,640,513	514,449,166,628	172,691,586,417	534,090,862,843

매출원가	161,305,812,666	450,551,505,769	158,609,612,033	469,559,789,355

매출총이익	27,486,827,847	63,897,660,859	14,081,974,384	64,531,073,488

판매비와관리비	10,780,528,725	29,783,447,807	10,350,560,768	28,761,179,659

매출채권손상차손환입(차손)	1,070,630,604	1,617,618,493	(1,633,262,939)	(4,255,939,007)

영업이익	17,776,929,726	35,731,831,545	2,098,150,677	31,513,954,822

순금융비용	(2,136,003,120)	(6,030,053,260)	(2,282,709,044)	(8,794,593,534)

금융수익	2,188,317,829	6,687,279,194	2,926,036,081	5,053,403,891

금융비용	(4,324,320,949)	(12,717,332,454)	(5,208,745,125)	(13,847,997,425)

기타수익	1,432,699,713	45,085,217,788	4,950,747,166	12,257,561,931

기타비용	1,026,432,757	9,750,267,639	15,066,789,774	24,016,111,559

법인세비용차감전순이익	16,047,193,562	65,036,728,434	(10,300,600,975)	10,960,811,660

법인세비용(수익)	4,580,392,928	11,611,003,984	(5,270,324,938)	668,830,860

계속영업분기순이익(손실)	11,466,800,634	53,425,724,450	(5,030,276,037)	10,291,980,800

중단영업분기순이익	1,727,990,972	5,006,817,442

분기순이익	11,466,800,634	53,425,724,450	(3,302,285,065)	15,298,798,242

법인세비용차감후 기타포괄손익	143,237,466	245,781,986	15,399,506	67,363,048

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	143,237,466	245,781,986	15,399,506	67,363,048

총포괄이익	11,610,038,100	53,671,506,436	(3,286,885,559)	15,366,161,290

주당이익

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	3,383	15,538	(1,473)	3,013

중단영업기본주당이익 (단위 : 원)	506	1,466

자본변동표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초)	16,816,000,000	37,317,962,345	(6,154,322,767)	632,201,327,599	680,180,967,177

총포괄손익:

분기순이익	15,298,798,242	15,298,798,242

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	67,363,048	67,363,048

기타포괄손익 소계	67,363,048	67,363,048

총포괄손익	67,363,048	15,298,798,242	15,366,161,290

소유주와의 거래:	합병으로 인한 신주발행	1,572,205,000	70,656,055,808	72,228,260,808

주식발행비	(14,670,000)	(14,670,000)

연차배당	(10,089,600,000)	(10,089,600,000)

소유주와의 거래 소계	1,572,205,000	70,641,385,808	(10,089,600,000)	62,123,990,808

2019.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(6,086,959,719)	637,410,525,841	757,671,119,275

2020.01.01 (기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(7,773,576,787)	(59,681,887,699)	623,283,163,146	682,175,251,813

총포괄손익:

분기순이익	53,425,724,450	53,425,724,450

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	245,781,986	245,781,986

기타포괄손익 소계	245,781,986	245,781,986

총포괄손익	245,781,986	53,425,724,450	53,671,506,436

소유주와의 거래:	합병으로 인한 신주발행

주식발행비

연차배당	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

소유주와의 거래 소계	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

2020.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(7,527,794,801)	(59,681,887,699)	669,353,605,596	728,491,476,249

현금흐름표
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 51 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

분기순이익	53,425,724,450	15,298,798,242

조정:

법인세비용	11,611,003,984	2,267,313,473

이자비용	12,508,801,691	13,975,390,521

이자수익	(3,250,743,558)	(3,748,378,672)

배당금수익	(2,521,350,492)	(600,000)

유형자산감가상각비	30,570,451,175	34,653,273,435

투자부동산감가상각비	1,906,223,143	10,221,922

무형자산상각비	1,433,819	583,155

사용권자산상각비	4,550,273,538	13,604,813,157

매출채권손상차손(손상차손환입)	(1,617,618,493)	4,255,939,007

기타의 대손충당금환입	(991,911,787)	2,873,525,217

퇴직급여	1,975,106,324	2,179,620,576

외화환산손실	644,858,996	2,011,611,286

유형자산처분손실	20,326,984	49,000

유형자산처분이익	(318,002,436)	(19,577,364)

투자부동산처분손실	207,553,818

무형자산처분이익	(560,963,636)

매각예정자산처분이익	(9,122,840,731)

재고자산평가손실(환입)	(5,303,766,059)	5,508,504,181

파생상품거래손실	7,479,453

파생상품평가이익	(38,213,704)	(1,304,425,219)

파생상품평가손실	201,051,310	52,360,725

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(868,591,560)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(8,379,880)

기타수익	(25,928,009,213)

운전자본의 변동:

매출채권의 감소(증가)	9,005,135,801	(10,773,038,013)

기타채권의 감소(증가)	913,488,407	(6,697,195,433)

기타유동자산의 감소(증가)	(5,711,934,834)	(724,831,282)

계약자산의 감소(증가)	299,715,846

재고자산의 감소(증가)	27,371,141,207	(15,540,342,259)

매입채무의 증가(감소)	(13,310,863,594)	3,138,470,807

기타채무의 증가(감소)	1,119,810,551	(23,401,863,158)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,298,019,507)	594,877,230

계약부채의 증가(감소)	513,625,055	2,030,079,811

퇴직금의 지급	(2,360,486,440)	(1,928,908,788)

사외적립자산의 감소(증가)	527,700,505	617,335,578

영업에서 창출된 현금	84,222,904,105	38,879,913,163

법인세의 납부	(5,295,971,898)	(635,443,270)

영업활동으로 인한 순현금흐름	78,926,932,207	38,244,469,893

투자활동으로 인한 현금흐름

이자의 수취	2,704,693,727	922,902,115

배당금의 수취	1,565,520	600,000

단기대여금의 회수	10,222,808,130	14,849,547,894

장기대여금의 회수	1,080,468,000	264,989,701

유형자산의 처분	9,531,017,866	13,512,437,538

무형자산의 처분	1,636,363,636

단기금융예치금의 감소	5,100,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	14,001,743

당기손익-공정가치 측정 금융상품의 처분	57,757,000

합병으로 인한 현금유입	13,824,275,761

사업양도로 인한 현금유입	26,196,622,735

종속기업 발행 전환상환우선주의 회수	17,999,972,019

종속기업 인수대금의 반환	17,815,480,253

단기대여금의 증가	(10,560,097,142)	(12,270,325,049)

단기금융예치금의 증가	(57,554,863)	(190,000,000,000)

당기손익-공정가치 측정 금융상품의 취득	(100,000,000,000)

종속기업투자의 취득	(14,875,000,000)	(33,989,597,610)

관계기업투자의 취득	(6,787,728,165)

투자부동산의 취득	(117,146,340)	(150,638,940)

유형자산의 취득	(13,699,086,954)	(43,627,921,537)

무형자산의 취득	(3,496,279,396)

통화선도거래의 정산	(24,931,508)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(60,497,157,979)	(233,423,645,887)

재무활동으로 인한 현금흐름

이자의 지급	(11,952,775,460)	(13,286,205,020)

단기차입금의 차입	124,000,000,000	44,244,250,000

장기차입금의 차입	34,000,000,000	57,300,000,000

사채의 발행	79,719,210,000	199,333,540,000

배당금의 지급	(7,355,282,000)	(10,089,600,000)

단기차입금의 상환	(80,798,715,600)	(74,228,930,000)

유동성장기차입금의 상환	(76,000,000,000)

리스부채의 상환	(4,768,547,019)	(14,115,405,907)

주식발행비	(14,670,000)

자기주식의 취득	(59,681,887,699)

재무활동으로 인한 순현금흐름	(2,837,997,778)	189,142,979,073

현금및현금성자산의 증가	15,591,776,450	(6,036,196,921)

기초 현금및현금성자산	16,741,711,236	20,091,470,778

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(200,571,116)	137,375

분기말 현금및현금성자산	32,132,916,570	14,055,411,232