동원산업 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	503,994,415,551	417,810,340,947

현금및현금성자산	50,361,012,477	31,259,955,730

단기금융예치금	4,950,136,987

당기손익-공정가치 측정 금융자산	231,321,110,233	115,123,448,937

파생상품자산	32,678,764

매출채권및기타채권	96,119,600,475	104,336,902,896

재고자산	93,856,933,046	121,830,997,028

기타유동자산	25,760,184,517	33,951,503,330

매각예정비유동자산	6,542,896,039	6,357,396,039

비유동자산	1,185,311,582,315	1,216,300,046,883

장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	16,305,702,373	417,833,680

장기매출채권및기타채권	30,535,528,043	21,338,402,956

관계기업및공동기업투자	11,021,332,055	17,832,729,904

종속기업투자	625,116,852,998	645,993,562,237

유형자산	291,190,196,098	334,620,488,525

무형자산	8,495,331,561	8,496,765,380

투자부동산	193,536,191,299	172,877,648,067

사용권자산	8,487,525,883	12,814,542,992

순확정급여자산	620,922,005	1,906,073,142

자산총계	1,689,305,997,866	1,634,110,387,830

부채

유동부채	468,478,688,093	528,051,084,386

매입채무및기타채무	96,150,196,546	107,053,832,333

단기차입금	107,668,790,000	158,844,160,000

유동성장기차입금	36,640,000,000	57,990,000,000

유동성사채	179,933,788,739	189,898,276,797

당기법인세부채	11,608,306,341	5,903,727,487

계약부채	6,364,318,549	5,594,720,431

기타유동부채	29,851,203,418	2,402,219,181

유동성파생상품부채	262,084,500	364,148,157

비유동부채	422,472,213,134	351,859,802,638

장기매입채무및기타채무	3,654,890,191	8,003,350,426

장기차입금	14,000,000,000	47,310,000,000

사채	389,088,776,209	279,353,507,855

금융보증계약부채	1,414,602,752	1,761,872,967

파생상품부채	60,065,250	60,065,250

이연법인세부채	14,142,628,486	15,259,755,894

장기종업원급여부채	111,250,246	111,250,246

부채총계	890,950,901,227	879,910,887,024

자본

자본금	18,388,205,000	18,388,205,000

주식발행초과금	107,959,348,153	107,959,348,153

기타포괄손익누계액	(5,147,037,335)	(7,344,415,102)

기타자본	(59,681,887,699)	(59,681,887,699)

이익잉여금	736,836,468,520	694,878,250,454

자본총계	798,355,096,639	754,199,500,806

부채 및 자본 총계	1,689,305,997,866	1,634,110,387,830

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	183,687,740,658	522,479,595,077	188,792,640,513	514,449,166,628

매출원가	152,546,606,802	446,152,709,347	161,305,812,666	450,551,505,769

매출총이익	31,141,133,856	76,326,885,730	27,486,827,847	63,897,660,859

판매비와관리비	8,889,217,686	26,325,120,835	10,780,528,725	29,783,447,807

매출채권손상차손환입(차손)	(1,503,658,956)	(4,750,343,174)	1,070,630,604	1,617,618,493

영업이익	20,748,257,214	45,251,421,721	17,776,929,726	35,731,831,545

순금융수익(비용)	(1,462,347,983)	13,269,617,698	(2,136,003,120)	(6,030,053,260)

금융수익	2,205,762,694	24,762,111,236	2,188,317,829	6,687,279,194

금융비용	(3,668,110,677)	(11,492,493,538)	(4,324,320,949)	(12,717,332,454)

기타수익	1,080,533,913	23,000,712,247	1,432,699,713	45,085,217,788

기타비용	(1,526,786,501)	7,209,913,405	1,026,432,757	9,750,267,639

법인세비용차감전순이익	21,893,229,645	74,311,838,261	16,047,193,562	65,036,728,434

법인세비용	5,566,725,074	15,298,320,195	4,580,392,928	11,611,003,984

분기순이익	16,326,504,571	59,013,518,066	11,466,800,634	53,425,724,450

법인세비용차감후 기타포괄손익	870,673,499	2,197,377,767	143,237,466	245,781,986

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(179,332,589)	419,650,425	143,237,466	245,781,986

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,050,006,088	1,777,727,342

총포괄손익	17,197,178,070	61,210,895,833	11,610,038,100	53,671,506,436

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	4,786	17,301	3,383	15,538

자본변동표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(7,773,576,787)	(59,681,887,699)	623,283,163,146	682,175,251,813

총포괄손익:

분기순이익	53,425,724,450	53,425,724,450

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	245,781,986	245,781,986

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익

기타포괄손익 소계	245,781,986	245,781,986

총포괄손익	245,781,986	53,425,724,450	53,671,506,436

소유주와의 거래:	연차배당	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

소유주와의 거래 소계	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

2020.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(7,527,794,801)	(59,681,887,699)	669,353,605,596	728,491,476,249

2021.01.01 (기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(7,344,415,102)	(59,681,887,699)	694,878,250,454	754,199,500,806

총포괄손익:

분기순이익	59,013,518,066	59,013,518,066

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	419,650,425	419,650,425

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,777,727,342	1,777,727,342

기타포괄손익 소계	2,197,377,767	2,197,377,767

총포괄손익	2,197,377,767	59,013,518,066	61,210,895,833

소유주와의 거래:	연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

소유주와의 거래 소계	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

2021.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(5,147,037,335)	(59,681,887,699)	736,836,468,520	798,355,096,639

현금흐름표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

분기순이익	59,013,518,066	53,425,724,450

조정:

법인세비용	15,298,320,195	11,611,003,984

이자비용	11,429,011,658	12,508,801,691

이자수익	(3,719,701,567)	(3,250,743,558)

배당금수익	(19,639,418,851)	(2,521,350,492)

유형자산감가상각비	30,017,330,567	30,570,451,175

투자부동산감가상각비	1,906,223,143	1,906,223,143

무형자산상각비	1,433,819	1,433,819

사용권자산상각비	4,565,318,736	4,550,273,538

매출채권손상차손(손상차손환입)	4,750,343,174	(1,617,618,493)

기타의대손충당금환입	(1,008,089,224)	(991,911,787)

퇴직급여	1,878,468,700	1,975,106,324

외화환산순손실(이익)	(219,658,488)	644,858,996

유형자산처분손실	18,670,725	20,326,984

유형자산처분이익	(7,831,432,453)	(318,002,436)

매각예정비유동자산처분이익	(9,122,840,731)

매각예정비유동자산손상차손	287,781,500

재고자산평가손실(환입)	(2,210,535,710)	(5,303,766,059)

파생상품평가이익	(150,583,205)	(38,213,704)

파생상품평가손실	30,714,757	201,051,310

파생상품거래손실	32,767,123	7,479,453

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,025,403,157)	(868,591,560)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(34,687,360)	(8,379,880)

기타금융수익	(192,317,096)

관계기업투자처분이익	(3,095,633,461)

기타수익	(25,928,009,213)

운전자본의 변동:

매출채권의 증가	14,956,337,459	9,005,135,801

기타채권의 감소	(12,407,800,691)	913,488,407

기타유동자산의 감소(증가)	8,191,318,813	(5,711,934,834)

재고자산의 감소	30,184,599,692	27,371,141,207

매입채무의 감소	7,665,358,699	(13,310,863,594)

기타채무의 증가(감소)	(18,028,993,736)	1,119,810,551

기타유동부채의 증가(감소)	1,035,564,738	(1,298,019,507)

계약부채의 증가(감소)	769,598,118	513,625,055

퇴직금의 지급	(1,953,427,184)	(2,360,486,440)

사외적립자산의 감소	1,900,478,440	527,700,505

영업에서 창출된 현금	122,415,475,939	84,222,904,105

법인세의 납부	(11,342,975,616)	(5,295,971,898)

영업활동으로 인한 순현금흐름	111,072,500,323	78,926,932,207

투자활동으로 인한 현금흐름

이자의 수취	2,242,966,799	2,704,693,727

배당금의 수취	11,516,197,200	1,565,520

단기금융예치금의 감소	4,950,136,987	(57,554,863)

단기대여금의 회수	7,649,153,064	10,222,808,130

장기대여금의 회수	1,080,468,000

통화선도거래의 정산	(47,641,096)	(24,931,508)

유형자산의 처분	3,162,826,641	9,531,017,866

매각예정비유동자산의 처분	900,000,000

단기대여금의 증가	(6,513,000,000)	(10,560,097,142)

당기손익-공정가치 측정 금융상품의 증감	(115,137,570,779)	(99,942,243,000)

종속기업투자의 취득	(14,875,000,000)

관계기업투자의 취득	(6,787,728,165)

사업양도로 인한 현금유입	26,196,622,735

종속기업 발행 전환상환우선주의 회수	28,999,930,890	17,999,972,019

종속기업 인수대금의 반환	26,410,689,499	17,815,480,253

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,496,674,472)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	14,001,743

투자부동산의 취득	(32,244,842)	(117,146,340)

유형자산의 취득	(12,484,713,022)	(13,699,086,954)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(51,879,943,131)	(60,497,157,979)

재무활동으로 인한 현금흐름

이자의 지급	(11,547,689,441)	(11,952,775,460)

단기차입금의 차입	124,000,000,000

장기차입금의 차입	34,000,000,000

사채의 발행	179,452,922,173	79,719,210,000

배당금 지급	(17,055,300,000)	(7,355,282,000)

단기차입금의 상환	(51,500,000,000)	(80,798,715,600)

유동성장기부채의 상환	(54,660,000,000)	(76,000,000,000)

유동성사채의 상환	(80,000,000,000)

리스부채의 상환	(4,775,838,250)	(4,768,547,019)

자기주식의 취득	(59,681,887,699)

재무활동으로 인한 순현금흐름	(40,085,905,518)	(2,837,997,778)

현금및현금성자산의 증가	19,106,651,674	15,591,776,450

기초 현금및현금성자산	31,259,955,730	16,741,711,236

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,594,927)	(200,571,116)

분기말 현금및현금성자산	50,361,012,477	32,132,916,570