동원산업 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 53 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	581,109,773,953	447,849,782,877

(1)현금및현금성자산	83,386,422,860	10,738,631,321

(2)당기손익-공정가치 측정 금융자산	194,603,319,890	130,071,056,794

(3)파생상품자산	58,828,864	31,200,324

(4)매출채권및기타채권	146,949,948,720	113,705,927,466

(5)재고자산	127,178,146,023	146,092,408,793

(6)기타유동자산	28,933,107,596	40,853,162,140

(7)매각예정비유동자산	6,357,396,039

Ⅱ.비유동자산	1,168,769,305,949	1,187,586,520,237

(1)장기금융예치금	2,000,000	2,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	17,548,814,586	18,950,763,616

(3)장기매출채권및기타채권	36,471,670,528	35,226,824,163

(4)관계기업및공동기업투자	11,021,332,055	11,021,332,055

(5)종속기업투자	625,116,852,998	625,116,852,998

(6)유형자산	269,672,113,050	283,256,808,482

(7)무형자산	8,500,887,001	8,494,853,621

(8)투자부동산	191,365,529,168	192,965,045,882

(9)사용권자산	8,972,617,984	12,021,711,439

(10)순확정급여자산	97,488,579	530,327,981

자산총계	1,749,879,079,902	1,635,436,303,114

부채

Ⅰ.유동부채	455,799,826,907	392,148,801,230

(1)매입채무및기타채무	127,861,603,162	135,856,942,213

(2)단기차입금	227,979,470,000	117,381,060,000

(3)유동성장기차입금	24,000,000,000	33,310,000,000

(4)유동성사채	39,984,123,231	69,960,058,633

(5)당기법인세부채	19,573,675,996	16,883,239,208

(6)계약부채	11,892,840,658	9,682,359,486

(7)기타유동부채	4,508,113,860	8,937,297,690

(8)유동파생상품부채	137,844,000

Ⅱ.비유동부채	368,512,693,503	425,673,754,327

(1)장기매입채무및기타채무	5,116,154,780	5,543,635,596

(2)장기차입금	14,000,000,000

(3)사채	349,406,786,176	389,163,994,484

(4)금융보증계약부채	1,009,355,050	1,305,382,421

(5)파생상품부채	841,929,375	841,929,375

(6)이연법인세부채	11,979,902,140	14,672,873,717

(7)장기종업원급여부채	158,565,982	145,938,734

부채총계	824,312,520,410	817,822,555,557

자본

Ⅰ.자본금	18,388,205,000	18,388,205,000

Ⅱ.주식발행초과금	107,959,348,153	107,959,348,153

Ⅲ.기타포괄손익누계액	(4,041,229,776)	(3,343,132,803)

Ⅳ.기타자본	(59,681,887,699)	(59,681,887,699)

Ⅴ.이익잉여금	862,942,123,814	754,291,214,906

자본총계	925,566,559,492	817,613,747,557

Ⅵ.부채 및 자본 총계	1,749,879,079,902	1,635,436,303,114

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	238,533,823,063	723,219,345,522	183,687,740,658	522,479,595,077

Ⅱ.매출원가	212,594,679,407	604,423,758,322	152,546,606,802	446,152,709,347

Ⅲ.매출총이익	25,939,143,656	118,795,587,200	31,141,133,856	76,326,885,730

Ⅳ.판매비와관리비	10,475,859,844	31,877,899,938	8,889,217,686	26,325,120,835

Ⅴ.매출채권손상차손환입(차손)	(707,824,357)	(1,627,629,702)	(1,503,658,956)	(4,750,343,174)

Ⅵ.영업이익	14,755,459,455	85,290,057,560	20,748,257,214	45,251,421,721

Ⅶ.순금융수익(비용)	(4,410,482,952)	43,970,479,427	(1,462,347,983)	13,269,617,698

(1)금융수익	992,117,000	56,913,775,758	2,205,762,694	24,762,111,236

(2)금융비용	(5,402,599,952)	(12,943,296,331)	(3,668,110,677)	(11,492,493,538)

Ⅷ.기타수익	16,203,158,980	42,136,724,584	1,080,533,913	23,000,712,247

Ⅸ.기타비용	7,986,293,303	15,850,306,446	(1,526,786,501)	7,209,913,405

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	18,561,842,180	155,546,955,125	21,893,229,645	74,311,838,261

XI.법인세비용	4,421,270,793	29,840,746,217	5,566,725,074	15,298,320,195

XⅡ.분기순이익	14,140,571,387	125,706,208,908	16,326,504,571	59,013,518,066

XⅢ.법인세비용차감후 기타포괄손익	1,186,877,071	(698,096,973)	870,673,499	2,197,377,767

XIV.후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(1)순확정급여부채의 재측정요소	147,447,214	390,656,644	(179,332,589)	419,650,425

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,039,429,857	(1,088,753,617)	1,050,006,088	1,777,727,342

XV.총포괄손익	15,327,448,458	125,008,111,935	17,197,178,070	61,210,895,833

XVI.주당이익

(1)기본주당이익 (단위 : 원)	4,146	36,853	4,786	17,301

자본변동표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(7,344,415,102)	(59,681,887,699)	694,878,250,454	754,199,500,806

Ⅱ.총포괄손익:

Ⅲ.분기순이익	59,013,518,066	59,013,518,066

Ⅳ.기타포괄손익:	(1)순확정급여부채의 재측정요소	419,650,425	419,650,425

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	1,777,727,342	1,777,727,342

Ⅴ.기타포괄손익 소계	2,197,377,767	2,197,377,767

Ⅵ.총포괄손익	2,197,377,767	59,013,518,066	61,210,895,833

Ⅶ.소유주와의 거래:	(1)연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

Ⅷ.소유주와의 거래 소계	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

2021.09.30 (Ⅸ.분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(5,147,037,335)	(59,681,887,699)	736,836,468,520	798,355,096,639

2022.01.01 (Ⅰ.기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(3,343,132,803)	(59,681,887,699)	754,291,214,906	817,613,747,557

Ⅱ.총포괄손익:

Ⅲ.분기순이익	125,706,208,908	125,706,208,908

Ⅳ.기타포괄손익:	(1)순확정급여부채의 재측정요소	390,656,644	390,656,644

(2)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,088,753,617)	(1,088,753,617)

Ⅴ.기타포괄손익 소계	(698,096,973)	(698,096,973)

Ⅵ.총포괄손익	(698,096,973)	125,706,208,908	125,008,111,935

Ⅶ.소유주와의 거래:	(1)연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

Ⅷ.소유주와의 거래 소계	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

2022.09.30 (Ⅸ.분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	(4,041,229,776)	(59,681,887,699)	862,942,123,814	925,566,559,492

현금흐름표
제 54 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

(1)분기순이익	125,706,208,908	59,013,518,066

(2)조정:

1.법인세비용	29,840,746,217	15,298,320,195

2.이자비용	9,713,196,627	11,429,011,658

3.이자수익	(2,257,602,730)	(3,719,701,567)

4.배당금수익	(54,442,177,200)	(19,639,418,851)

5.유형자산감가상각비	28,672,331,087	30,017,330,567

6.투자부동산감가상각비	1,918,729,694	1,906,223,143

7.무형자산상각비	1,560,382	1,433,819

8.사용권자산상각비	5,419,008,020	4,565,318,736

9.매출채권손상차손(손상차손환입)	1,627,629,702	4,750,343,174

10.기타의대손충당금환입	(1,008,089,224)

11.퇴직급여	1,767,199,278	1,878,468,700

12.장기종업원급여	12,627,248

13.외화환산순손실(이익)	(11,063,763,909)	(219,658,488)

14.유형자산처분손실	101,879,148	18,670,725

15.유형자산처분이익	(7,831,432,453)

16.매각예정비유동자산처분이익	(3,048,553,961)

17.매각예정비유동자산손상차손	287,781,500

18.재고자산평가손실(환입)	1,816,620,142	(2,210,535,710)

19.파생상품거래이익	(48,523,288)

20.파생상품거래손실	32,767,123

21.파생상품평가이익	(165,472,540)	(150,583,205)

22.파생상품평가손실	30,714,757

23.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	3,230,099,704

24.당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,025,403,157)

25.당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(34,687,360)

26.기타금융수익	(192,317,096)

27.관계기업투자처분이익	(3,095,633,461)

(3)운전자본의 변동:

1.매출채권의 감소(증가)	236,951,581	14,956,337,459

2.기타채권의 감소(증가)	(25,764,287,948)	(12,407,800,691)

3.기타유동자산의 감소(증가)	11,920,054,544	8,191,318,813

4.재고자산의 감소(증가)	17,097,642,628	30,184,599,692

5.매입채무의 증가(감소)	(6,241,986,745)	7,665,358,699

6.기타채무의 증가(감소)	(2,663,553,375)	(18,028,993,736)

7.기타유동부채의 증가(감소)	(4,429,183,830)	1,035,564,738

8.계약부채의 증가(감소)	2,210,481,172	769,598,118

9.퇴직금의 지급	(4,192,419,920)	(1,953,427,184)

10.사외적립자산의 감소(증가)	3,361,094,610	1,900,478,440

(4)영업에서 창출된 현금	130,336,535,246	122,415,475,939

(5)법인세의 납부	(29,642,463,515)	(11,342,975,616)

Ⅱ.영업활동으로 인한 순현금흐름	100,694,071,731	111,072,500,323

Ⅲ.투자활동으로 인한 현금흐름

(1)이자의 수취	1,926,696,176	2,242,966,799

(2)배당금의 수취	54,442,177,200	11,516,197,200

(3)단기금융예치금의 감소	4,950,136,987

(4)단기대여금의 증가	(5,366,000,000)	(6,513,000,000)

(5)단기대여금의 회수	4,455,995,582	7,649,153,064

(6)파생상품의 정산	48,523,288	(47,641,096)

(7)투자부동산의 취득	(319,212,980)	(32,244,842)

(8)유형자산의 취득	(14,849,844,640)	(12,484,713,022)

(9)유형자산의 처분	4,817,197,027	3,162,826,641

(10)매각예정비유동자산의 처분	9,405,950,000	900,000,000

(11)무형자산의 취득	(7,593,762)

(12)당기손익-공정가치 측정 금융상품의 처분	88,315,254,807

(13)당기손익-공정가치 측정 금융상품의 취득	(156,077,617,607)	(115,137,570,779)

(14)종속기업 발행 전환상환우선주의 회수	28,999,930,890

(15)종속기업 인수대금의 반환	26,410,689,499

(16)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,496,674,472)

Ⅳ.투자활동으로 인한 순현금흐름	(13,208,474,909)	(51,879,943,131)

Ⅴ.재무활동으로 인한 현금흐름

(1)이자의 지급	(9,060,967,358)	(11,547,689,441)

(2)배당금 지급	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

(3)단기차입금의 차입	110,000,000,000

(4)단기차입금의 상환	(51,500,000,000)

(5)유동성장기부채의 상환	(23,310,000,000)	(54,660,000,000)

(6)사채의 발행	179,452,922,173

(7)유동성사채의 상환	(70,000,000,000)	(80,000,000,000)

(8)리스부채의 상환	(5,678,047,050)	(4,775,838,250)

Ⅵ.재무활동으로 인한 순현금흐름	(15,104,314,408)	(40,085,905,518)

Ⅶ.현금및현금성자산의 증가	72,381,282,414	19,106,651,674

Ⅷ.기초 현금및현금성자산	10,738,631,321	31,259,955,730

Ⅸ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	266,509,125	(5,594,927)

Ⅹ.분기말 현금및현금성자산	83,386,422,860	50,361,012,477