동원산업 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 52 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	1,363,379,437,014	1,183,312,605,552

현금및현금성자산	259,881,311,202	171,210,225,334

단기금융예치금	5,004,136,987

당기손익-공정가치 측정 금융자산	261,321,110,233	139,937,220,459

매출채권및기타채권	351,789,510,690	333,416,059,853

계약자산	7,306,807,805	5,210,436,586

파생상품자산	32,678,764

재고자산	404,696,779,929	465,529,113,045

당기법인세자산	29,931,759	48,255,618

기타유동자산	50,033,568,389	56,599,761,631

매각예정비유동자산	28,287,738,243	6,357,396,039

비유동자산	1,919,259,099,770	1,922,713,590,997

장기금융예치금	124,000,000	70,000,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	238,942,292,633	223,074,423,940

당기손익-공정가치 측정 금융자산	165,228,483	163,914,976

장기매출채권및기타채권	11,143,826,586	11,166,875,052

관계기업및공동기업투자	245,623,887,283	236,456,158,785

유형자산	827,684,695,612	867,901,437,086

무형자산	106,079,615,865	102,967,415,031

투자부동산	119,318,719,614	118,518,889,326

사용권자산	325,770,529,667	315,898,438,453

순확정급여자산	620,922,005	2,370,146,113

기타비유동자산	8,667,256,973	8,401,687,124

이연법인세자산	35,118,125,049	35,724,205,111

자산총계	3,282,638,536,784	3,106,026,196,549

부채

유동부채	936,823,693,548	1,060,733,597,245

매입채무및기타채무	346,550,964,005	345,538,038,874

단기차입금	205,019,077,569	248,541,466,176

유동성장기차입금	89,435,261,500	194,638,396,680

유동성사채	179,933,788,739	189,898,276,797

당기법인세부채	11,459,840,649	14,325,707,965

기타유동부채	37,285,784,891	5,624,455,417

유동성기타충당부채	54,311,741,757	52,463,369,933

유동성파생상품부채	102,063,657

유동성매도청구권부채	1,929,198,693	1,897,080,663

계약부채	10,898,035,745	7,704,741,083

비유동부채	875,450,706,141	750,150,786,201

장기매입채무및기타채무	264,150,983,834	249,807,026,459

장기차입금	148,070,016,591	148,372,021,812

사채	389,088,776,209	279,353,507,855

순확정급여부채	14,901,423,682	10,903,974,333

매도청구권부채	3,340,048,288	3,268,249,756

장기종업원급여부채	111,250,246	111,250,246

이연법인세부채	55,788,207,291	58,334,755,740

부채총계	1,812,274,399,689	1,810,884,383,446

자본

지배기업 소유주지분	1,418,571,080,507	1,250,796,713,451

자본금	18,388,205,000	18,388,205,000

주식발행초과금	107,959,348,153	107,959,348,153

기타포괄손익누계액	32,287,917,730	(12,622,024,052)

기타자본	(51,047,477,368)	(51,375,347,997)

이익잉여금	1,310,983,086,992	1,188,446,532,347

비지배주주지분	51,793,056,588	44,345,099,652

자본총계	1,470,364,137,095	1,295,141,813,103

부채및자본총계	3,282,638,536,784	3,106,026,196,549

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	737,474,944,311	2,084,382,134,987	734,146,718,528	2,199,607,727,569

매출원가	617,544,488,467	1,744,805,941,562	597,086,403,602	1,807,922,098,050

매출총이익	119,930,455,844	339,576,193,425	137,060,314,926	391,685,629,519

판매비와관리비	48,889,728,266	137,856,806,410	44,765,164,342	147,662,064,925

매출채권손상차손환입(손상차손)	(1,447,548,118)	(4,720,630,408)	1,072,976,812	1,632,288,692

영업이익	69,593,179,460	196,998,756,607	93,368,127,396	245,655,853,286

순금융수익(비용)	(7,138,507,241)	(22,483,899,726)	(8,356,800,569)	(29,170,535,616)

금융수익	1,967,213,557	5,575,054,584	2,030,148,181	5,231,744,069

금융비용	(9,105,720,798)	(28,058,954,310)	(10,386,948,750)	(34,402,279,685)

기타수익	1,374,884,660	14,375,566,627	954,819,986	35,764,168,330

기타비용	(1,392,166,338)	9,081,857,907	924,176,781	31,467,908,566

관계기업및공동기업 순손익에 대한 지분변동	7,160,449,306	10,890,691,375	2,995,416,266	6,535,891,053

법인세비용차감전순이익	72,382,172,523	190,699,256,976	88,037,386,298	227,317,468,487

법인세비용	17,121,097,651	47,093,070,114	19,572,537,717	47,987,267,499

분기순이익	55,261,074,872	143,606,186,862	68,464,848,581	179,330,200,988

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	52,596,401,186	139,591,854,645	67,848,066,706	175,486,497,746

비지배지분	2,664,673,686	4,014,332,217	616,781,875	3,843,703,242

법인세비용차감후 기타포괄손익	23,041,277,408	45,043,954,448	(7,796,490,754)	4,191,634,738

후속기간에 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소	(890,474,796)	713,046,322	739,940,298	1,243,016,297

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	(48,084,382)	(370,511,658)	182,421,158	881,671,294

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	1,050,006,088	1,777,727,342	(741,951)	(4,943,534)

후속기간에 당기손익으로 재분류되는 항목:

해외사업장외화환산차이	29,012,273,526	52,314,634,926	(12,190,294,790)	3,046,736,621

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분변동	(6,082,443,028)	(9,390,942,484)	3,472,184,531	(974,845,940)

총포괄손익	78,302,352,280	188,650,141,310	60,668,357,827	183,521,835,726

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	75,675,308,654	184,501,796,427	60,001,088,290	179,469,263,083

비지배지분	2,627,043,626	4,148,344,883	667,269,537	4,052,572,643

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	15,419	40,923	19,858	51,039

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타포괄손익누계액	기타자본	이익잉여금	지배기업소유주지분	비지배지분	자본 합계

2020.01.01 (기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	6,944,093,737	(48,634,703,836)	955,172,874,987	1,039,829,818,041	38,632,568,222	1,078,462,386,263

총포괄손익:

분기순이익	175,486,497,746	175,486,497,746	3,843,703,242	179,330,200,988

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	1,243,016,297	1,243,016,297	1,243,016,297

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 변동	(93,174,646)	(93,174,646)	(93,174,646)

해외사업장 외화환산차이	2,837,867,220	2,837,867,220	208,869,401	3,046,736,621

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	(4,943,534)	(4,943,534)	(4,943,534)

기타포괄손익 소계	3,982,765,337	3,982,765,337	208,869,401	4,191,634,738

총포괄손익	3,982,765,337	175,486,497,746	179,469,263,083	4,052,572,643	183,521,835,726

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	매도청구권부채	(66,089,463)	(66,089,463)	(66,089,463)

연차배당	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)	(7,355,282,000)

종속기업 소유지분 변동으로 인한 자본변동	(12,636,720)	(12,636,720)	(12,636,720)

종속기업 설립	(3,513,536,465)	(3,513,536,465)	2,625,000,000	(888,536,465)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	(3,592,262,648)	(7,355,282,000)	(10,947,544,648)	2,625,000,000	(8,322,544,648)

2020.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	10,926,859,074	(52,226,966,484)	1,123,304,090,733	1,208,351,536,476	45,310,140,865	1,253,661,677,341

2021.01.01 (기초)	18,388,205,000	107,959,348,153	(12,622,024,052)	(51,375,347,997)	1,188,446,532,347	1,250,796,713,451	44,345,099,652	1,295,141,813,103

총포괄손익:

분기순이익	139,591,854,645	139,591,854,645	4,014,332,217	143,606,186,862

기타포괄손익:	순확정급여부채의 재측정요소	733,406,668	733,406,668	(20,360,346)	713,046,322

관계기업 기타포괄손익에 대한 지분 변동	(9,761,454,142)	(9,761,454,142)	(9,761,454,142)

해외사업장 외화환산차이	52,160,261,914	52,160,261,914	154,373,012	52,314,634,926

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 평가손익	1,777,727,342	1,777,727,342	1,777,727,342

기타포괄손익 소계	44,909,941,782	44,909,941,782	134,012,666	45,043,954,448

총포괄손익	44,909,941,782	139,591,854,645	184,501,796,427	4,148,344,883	188,650,141,310

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:	매도청구권부채	(103,916,558)	(103,916,558)	(103,916,558)

연차배당	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)	(17,055,300,000)

종속기업 소유지분 변동으로 인한 자본변동	431,787,187	431,787,187	3,299,612,053	3,731,399,240

종속기업 설립

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계	327,870,629	(17,055,300,000)	(16,727,429,371)	3,299,612,053	(13,427,817,318)

2021.09.30 (분기말)	18,388,205,000	107,959,348,153	32,287,917,730	(51,047,477,368)	1,310,983,086,992	1,418,571,080,507	51,793,056,588	1,470,364,137,095

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 52 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

분기순이익	143,606,186,862	179,330,200,988

조정:

법인세비용	47,093,070,114	47,987,267,499

이자비용	27,910,241,705	34,259,838,385

이자수익	(3,465,197,350)	(3,980,778,689)

배당금수익	(706,866,416)	(335,780,236)

유형자산감가상각비	61,819,793,400	62,508,733,040

투자부동산감가상각비	133,093,883	149,802,428

무형자산상각비	5,039,675,323	2,918,021,490

사용권자산상각비	34,338,844,974	28,308,262,021

매출채권손상차손(손상차손환입)	4,720,630,408	(1,632,288,692)

기타의대손충당금환입	(1,008,089,224)	(991,911,787)

퇴직급여	6,867,354,442	6,785,171,462

외화환산순손실(이익)	(435,800,013)	518,950,941

관계기업투자처분이익	(1,499,666,745)

파생상품평가손실	30,714,757	134,961,847

파생상품평가이익	(150,583,205)	(38,213,704)

파생상품거래손실	32,767,123	7,479,453

유형자산처분손실	493,033,455	61,460,387

매각예정비유동자산손상차손	287,781,500

유형자산처분이익	(118,815,838)	(462,452,347)

무형자산처분이익	(220,843,922)

재고자산평가손실(환입)	(1,403,059,621)	(5,303,766,059)

충당부채전입액	818,000,598	21,343,866,206

관계기업및공동기업 순손익에 대한 지분변동	(10,890,691,375)	(6,535,891,053)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	85,230,725

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(1,025,403,157)	(868,591,560)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익	(34,687,360)	(8,379,880)

기타금융수익	(192,317,096)

기타수익	(43,172,659)	(25,928,009,213)

기타비용	(330,169,186)

운전자본의 변동:

매출채권의 증가	(27,254,013,210)	(4,871,372,423)

기타채권의 감소	9,856,835,184	26,577,755,995

기타유동자산의 감소(증가)	8,319,454,113	(4,503,154,409)

기타비유동자산의 증가	(390,880,377)	(2,181,793,738)

재고자산의 감소	88,388,559,097	68,411,780,458

계약자산의 증가	(2,096,371,219)	(1,683,130,586)

매입채무의 감소	(8,980,352,203)	(12,509,498,329)

기타채무의 증가(감소)	(16,660,584,299)	13,788,490,013

기타유동부채의 증가(감소)	5,946,342,998	(1,783,138,962)

기타비유동부채의 증가(감소)	4,991,517

계약부채의 증가	3,193,294,663	2,332,640,408

퇴직금의 지급	(4,630,594,159)	(4,759,717,522)

사외적립자산의 감소	3,740,474,168	2,915,594,167

충당부채의 감소	(3,513,155,475)	(3,042,461,989)

영업에서 창출된 현금	367,670,065,383	416,924,937,527

법인세의 납부	(37,795,092,340)	(47,221,096,548)

영업활동으로 인한 순현금흐름	329,874,973,043	369,703,840,979

투자활동으로 인한 현금흐름

이자의 수취	3,047,902,564	3,505,485,194

배당금의 수취	867,686,416	335,780,236

단기금융예치금의 감소	4,950,136,987	19,008,431,585

단기대여금의 회수	7,970,116,894	12,506,128,232

통화선도거래의 정산	(47,641,096)	(24,931,508)

유형자산의 처분	1,933,026,099	3,623,393,817

무형자산의 처분	644,545,455

매각예정비유동자산의 처분	900,000,000

종속기업 인수대금의 반환	26,410,689,499	17,815,480,253

단기금융예치금의 증가	(6,500,000,000)	(57,554,863)

단기대여금의 대여	(7,234,062,438)	(12,929,252,120)

기타포괄손익-공정가치 측정 채무증권의 처분	50,224,000	240,776,743

종속기업 취득에 따른 순현금흐름	(12,636,720)

관계기업투자의 취득	(6,787,728,165)

유형자산의 취득	(38,573,408,757)	(52,906,612,518)

무형자산의 취득	(1,242,302,840)	(762,679,960)

투자부동산의 취득	(145,244,842)	(117,146,340)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(3,496,674,472)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 증감	(113,823,799,257)	(124,942,243,000)

투자활동으로 인한 순현금흐름	(124,288,805,788)	(141,505,309,134)

재무활동으로 인한 현금흐름

이자의 지급	(22,512,935,507)	(28,308,469,087)

배당금의 지급	(17,055,300,000)	(7,355,282,000)

단기차입금의 차입	59,961,120,619	245,697,884,494

장기차입금의 차입	61,360,000,000	66,267,660,000

사채의 발행	179,452,922,173	79,719,210,000

단기차입금의 상환	(104,492,810,000)	(137,204,277,600)

유동성장기차입금의 상환	(170,993,976,252)	(203,990,960,000)

유동성 사채의 상환	(80,000,000,000)

리스부채의 상환	(34,310,769,168)	(32,169,209,897)

자기주식의 취득	(59,681,887,699)

비지배주주의 주금납입	3,731,399,240	2,625,000,000

재무활동으로 인한 순현금흐름	(124,860,348,895)	(74,400,331,789)

현금및현금성자산의 증가	80,725,818,360	153,798,200,056

기초 현금및현금성자산	171,210,225,334	109,380,224,287

매각예정처분자산집단 대체	7,100,669,416

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,945,267,508	(2,309,117,713)

분기말 현금및현금성자산	259,881,311,202	267,969,976,046