매일홀딩스 분기보고서 (2016.03)
2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁

2012.1월 '제8회 웹어워드 코리아 2012' 2관왕 수상
'맘마밀 요미요미' 어린이 기호식품 품질인증
2012.3월 가정배달 전용 우유브랜드 '새벽목장 저지방' 출시
일본 정통 카레 'MCC고베식당 상온카레' 4종 출시
'퓨어' 브랜드 신제품 5종 출시
속(위/간)을 생각한 건강 발효유 '구트’ 출시
2012.4월 매일 바이오 신제품 4종 출시
2012.5월 우유속에 프리즈마 3종 출시
2012.6월 순두유 fresh 출시
2012.7월 매일바이오 더블후르츠 2종 출시
상하목장 유기 요구르트 신제품 3종 출시
'라씨' 확장 품목 2종 출시 출시
2012.9월 맘마밀 요미요미 유기농 쌀과자 6종 출시
바리스타 카라멜 딥 프레소 출시
'퓨어콜라겐 베리믹스' 출시
2012.11월 유기농 스틸컷 오트밀 출시
2012 베이비문 행사 실시
2012.12월 가족친화 인증기업 재선정
소비자 중심 경영 'CCM' 재인증
상하목장, 유기가공식품 부문 농림수산식품부 장관상 수상
2013.1월 '앱솔루트 명작', '유기농 궁' 리뉴얼 출시'새벽목장 오메가3 칼슘' 출시
2013.3월 '헬로엔요 골드키위' 출시 '도마슈노 프리미엄 후르츠 사과' 출시
2013.4월 '바리스타 시그니처' 출시 '상하치즈 링스' 2종 출시
2013.5월 2013 제2회 KBS 가족친화 경영대상 수상 '플로리다 내추럴' 출시
2013.6월 엠즈씨드 분할법인 설립'우유속에 아몬드' , '우유속에 에스프레소' 출시'바나나는 원래 맛있다' 출시
2013.7월 '상하목장 유기농 멸균 우유’ 출시매일유업 평택공장, 금연공장 선포
2013.8월 '우유속에 민트초코', '우유속에 초코’ 출시
2013.9월 매일유업, 한국거래소 사회책임투자 지수 편입
2013.11월 상하목장 '유기농 딸기우유' , '유기농 바나나우유' 출시
2013.12월 제50회 무역의 날 행사, 국내 유업계 최초3천만불 수출탑 수상
2014.1월 '매일바이오’ 플레인 450g 출시
매일유업 상생경영 선포식 개최
2014.2월 '맘마밀 요미요미 한입쏙쏙 요거트’3종 출시
2014.3월 평택공장, 국내 식품기업 최초'중국GMP 인증' 획득
2014.6월 2014 협력업체 상생의 밤 행사 개최
2014.5월 카페라떼 녹차라떼/초콜릿라떼 출시
2014 매일유업 농업과 기업의 상생협력 동반성장 협약식 진행
2014.6월 2014 희망나눔 베이비샤워 행사 진행
2014.7월 맘마밀 요미요미 처음과일3종 출시매일 바이오 플레인 저지방450g 출시
2014.8월 상하치즈 한입에 고다/ 레몬크림 출시
2014.10월 매일우유 4종 리뉴얼, '저지방%' 출시
새로운 기업이미지(CI) 도입
2014.11월 '매일바이오 플레인’ 리뉴얼 출시
상하목장 유기농 우유 125mL 2종 출시(우유, 코코아)
2014.12월 2014년 가족친화 인증기업 재선정
2015. 2월 여성가족부-매일유업 다문화,한부모 가족 지원 활동 업무 협약
2015. 3월 카페라떼 더블샷 카푸치노, 더블샷 모카라떼, 밀크티라떼 출시바리스타 블랙1L 3종(과테말라, 코스타리카, 만델링) 출시매일바이오 로어슈거150g 3종(딸기, 블루베리, 플레인) 출시
2015. 4월 상하치즈, 식약처'나트륨 줄이기' 우수기업 표창 수상매일우유, ‘저지방%’ 멸균우유 출시
2015. 5월 상하공장, 중국HACCP 인증상하목장 유기농 요구르트 신제품 출시
2015. 6월 썬업 오렌지, 자몽, 사과1L 3종, 200ml 3종 출시
2015. 7월 한국산 흰 우유(살균유) 중국 수출 진행
2015. 9월 2020 신 가치관 선포, 화련젬백스 MOU 체결
2015. 10월 중국 유아식업체 비잉메이트와JV설립 계약 체결
2015. 11월 매일 아시아모유연구소 출범식
2015. 12월 5천만불 수출의 탑 수상, 가족친화우수기업 대통령표창 수상
인도네시아MUI할랄 인증 획득, 앱솔루트 명작 액상분유 출시
2016. 1월 상하목장 업계 최초 FSC 인증 친환경 패키지 적용
2016. 2월 맘마밀 안심이유식 출시
2016. 3월 매일바이오 드링킹 3종, 썬업 과일야채샐러드 4종 출시

나. 생산설비의 변동

- 2013. 2. 28 : 평택공장 RO수 제조 설비 설치 공사- 2013. 10. 31 : 조제분유 Dryer Renovation - 2013. 10. 31 : 조제분유 지박스 자동포장기 교체 - 2013. 11. 30 : 가공유 BLENDING TANK 교체- 2013. 12. 31 : 커피 추출액 생산 설비 증설- 2014. 03. 31 : 연유 숙성탱크 증설- 2014. 12. 31 : 호상 발효유90g 컵 충전라인 도입- 2015. 01. 31 : 연유 대용량 충전기 도입- 2015. 08. 31 : MSD Inlet 열교환기 교체- 2015. 12. 31 : MSD 전처리 균질기 교체- 2016. 02. 12 : 치즈 소분 생산 설비 도입- 2016. 03. 28 : 드링킹 요거트 생산라인 구축- 2016. 03. 31 : 요거트 씨리얼 생산 설비 개조 - 2010. 11. 01 : 영동공장 카레 및 조미식품 생산라인 증설- 2013. 2. 19 : 영동공장 바리스타(병) 생산을 위한 충전라인 개조 공사- 2015. 3. 31 : 스파우트파우치 충전기 도입- 2015. 6. 02 : 1L 시럽 생산 라인 설치 - 2009. 12. 31 : 광주공장 생산라인 적재 자동화 도입 - 2009. 12. 31 : 광주공장 사무동/생산동/견학로 리모델링 공사 - 2010. 12. 27 : 광주공장 주공장 생산동 증축 공사 - 2011. 7. 22 : 광주공장 멸균 충전기(A3_Flex) 신규 도입 (멸균팩 1000ml용) - 2012. 3. 31 : 광주공장 구트 생산라인 Rebuilding 공사 - 2013. 7. 31 : 광주공장 A3_Comfactflex 신규 도입(멸균팩125ml용)- 2013. 7. 31 : 광주공장 멸균유 저장탱크 2기 증설- 2014. 2. 28 : 흡착식 에어드라이어 설치- 2014. 7. 31 : 상온 저장창고 증축- 2014. 9. 4 : 폐수처리장 가압부상조 설치- 2014. 12. 31 : 멸균팩 충전라인 신규 교체(A3 Speed)- 2015. 3. 31 : 멸균팩 충전기 신규 도입 (330ml)- 2016. 3. 28 : 박스 로보타이져5호기 라인 증설 - 2009. 5. 28 : 경산공장 PET Bottle 충전기 신규 도입- 2013. 5. 25 : 경산공장 HEPA 공조 시스템 교체 공사- 2013. 10. 31 : 크림분리기 및 크림 표준화 설비 교체- 2015. 3. 31 : 냉동기 흡착식 드라이어 설치 - 2010.01.13 : 청양공장 후발효유 제품 생산라인 증설 - 2012.06.04 : 청양공장 Ro 정수 처리 System 설치공사- 2013.11.01 : 폐수처리장 처리 능력 증설- 2013.11.01 : 지하수 정수 처리 설비 교체- 2013.12.02 : 특고압 수변전 설비 교체 공사- 2013.12.09 : 공장 인입 상수도 배관 설치- 2014.10.30 : 대용량 호상발효유 900g 충전라인 증설- 2015.08.31 : 컵커피 충전, 포장 라인 증설 - 2009.12 : LNG 공급 설비 설치 공사 - 2009.12 : 수관실 보일러 설치 공사 - 2013. 7 : 저온살균 우유 생산을 위한 열교환기 개조 공사- 2013. 12 : 냉수 제조용 냉동기 증설- 2014. 2 : 공기 압축기 증설- 2015. 3. : 치즈 PE bag 충전기 설치- 2015. 5. : PE 1.8L 대용량 충전기 설치- 2016. 3 : 쉬레드 멀티포장 자동설비 도입 다. 경영진의 중요한 변동- 2009년 12월 31일 김정완, 정종헌 각자대표 체제에서 김정완 단독대표로 변경. - 2010년 1월 4일 김정완, 최동욱 각자대표 체제로 전환. - 2011년 12월 30일 김정완, 최동욱 각자대표 체제에서 김정완 단독대표로 변경.- 2012년 3월 23일 김정완, 이창근 각자대표 체제로 전환.- 2014년 1월 1일 김정완, 김선희 각자대표 체제로 전환. 라. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용1. 당사는 2013년 4월 12일 이사회의 결의를 통해, 회사가 영위하는 사업 중 폴바셋 외식사업부문을 분할하여 신설회사인 "엠즈씨드 주식회사"를 설립하기로 결정하였고2013년 6월 1일 분할 완료 되었습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다. (1) 분할의 목적매일유업 주식회사(이하 “분할되는 회사” 또는 “존속회사”라 함)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 물적분할의 방식으로 분할하여 새로운 회사(이하 “분할신설법인” 또는 “신설회사”라 함)를 설립하기로 한다. ① 신설회사는 외식사업부문 업종 전문화를 통한 핵심역량 강화 및 경영효율성을 제고하고, 성장동력 확보를 통하여 경쟁력을 제고하여 기업가치 및 주주이익을 극대화 시킨다. ② 분할되는 사업부문 전문화를 통하여 독립적인 투자결정을 용이하게 하고 객관적 성과평가시스템을 마련하여 책임경영체제를 정착시킨다. (2) 분할의 내용 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 매일유업 주식회사 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 신설회사 엠즈씨드 주식회사 폴바셋 외식사업부문 (3) 분할의 방법 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 폴바셋 외식사업부문(이하 “분할대상부문”이라 함)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다. 마. 연결대상 종속회사 연혁 상호 주요사업의 내용 회사의 연혁 ㈜제로투세븐 유아복브랜드판매 및인터넷 마케팅서비스 - 2008.05 김정민 대표이사 취임 - 2013.01 종속회사 편입 - 2013.02 KOSDAQ 상장 - 2013.10 조성철 대표이사 취임 (각자대표) - 2015.02 Zero to Seven Trading(H.K.)Co., Limited 설립 (홍콩 현지 법인) - 2015.05 영도칠무역(중국)유한공사 설립 ㈜레뱅드매일 주류 수입 및 도매판매 - 2001.12 ㈜레뱅드매일 설립 (대표이사 김정완, 매일유업 ㈜ 100% 출자) - 2009.03 소매판매법인 매일와인판매㈜ 설립(㈜레뱅드매일 100% 출자) - 2013.01 대표이사 유지찬 취임 - 2014.03 매일와인판매㈜ 흡수합병 - 2014.03 8개지점 설치 (신세계백화점 6개, 롯데백화점 2개) ㈜베스트인터 교육서비스 및 와인 소매 - 2011.01 ㈜아카데미듀뱅코리아 설립(대표이사 김미영, 매일유업㈜ 100% 출자) - 2013.11 ㈜아카데미듀뱅코리아 증자(매일유업㈜ 100% 증자) - 2016.01 ㈜베스트인터로 상호 변경 크리스탈제이드코리아㈜ 중식 레스토랑 - 2005.07 크리스탈제이드팰리스레스토랑㈜ 설립 - 2009.02 종속회사 편입(지분 65% 취득) - 2009.02 대표이사 김정완 취임 - 2009.08 대표이사 김영식 취임 - 2011.06 대표이사 김정완 취임 - 2013.07 대표이사 남화연 취임 - 2013.09 크리스탈제이드코리아㈜로 상호변경 - 2014.04 크리스탈제이드코리아㈜ 증자 농업회사법인㈜상하공방 농산물, 동물용사료 제조 및 도매 - 2011.06 농업회사법인㈜상하농원 설립 (대표이사 신종식, 매일유업㈜ 75% 출자) - 2013.02 대표이사 김투호 취임 - 2016.02 농업회사법인 ㈜상하공방으로 상호 변경 엠즈푸드시스템㈜ 식자재 유통 - 2013.01 엠즈푸드시스템㈜ 설립(대표이사 김안섭, 매일유업㈜ 100% 출자) - 2014.03 대표이사 권태훈 취임 - 2014.07 엠즈푸드시스템㈜ 증자 - 2014.08 엠즈푸드시스템㈜ 증자 엠즈씨드㈜ 커피전문점 및 원두판매 - 2013.06 엠즈씨드㈜ 분할 설립(대표이사 석재원, 매일유업㈜ 100% 출자) - 2013.12 신규매장 폴바셋 4개점, 상하 1개점 오픈 - 2014.12 신규매장 폴바셋 17개점, 상하 8개점 오픈 - 2015.12 신규매장 폴바셋 30개점, 상하 4개점 오픈 매일유업 홍콩법인 유제품 생산 및 투자 - 2015.10 매일유업 홍콩법인 설립(매일유업㈜ 100% 출자) 상하농어촌테마공원(유) 부동산, 테마공원 - 2016.01 상하농어촌 테마공원(유) 설립 (대표이사 박재범, 매일유업㈜ 100% 출자) 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자) 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 주식의 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 2016년 03월 07일 신주인수권행사 보통주 178,608 500 33,593 제33회차 ◆click◆ 『미상환 전환사채 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환사채발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 신주인수권부사채 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환신주인수권부사채등발행현황.dsl ◆click◆ 『미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황』 삽입 11013#*미상환전환형조건부자본증권등발행현황.dsl 나. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, 주) 종류＼구분 발행일 만기일 권면총액 행사대상주식의 종류 신주인수권 행사가능기간 행사조건 미행사신주인수권부사채 비고 행사비율(%) 행사가액 권면총액 행사가능주식수 제33회사 모신주인수권부사채 2013년 07월 19일 2018년 07월 19일 50,000 보통주 2014년07월19일 ~ 2018년06월 19일 130% 33,593원 44,000 1,309,796 - 합 계 - - 50,000 - - 130% - 44,000 1,309,796 - * 상기미상환 신주인수권부사채는 조기상환청구권(Put Option) 행사로 인해 사채권의 경우, 2015년 7월 20일 전액 상환 되었습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 ◆click◆ 『주식의 총수 현황』 삽입 11013#*주식의총수현황.dsl 4_주식의총수현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주 - 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 40,000,000 - 40,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 13,578,608 - 13,578,608 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 13,578,608 - 13,578,608 - Ⅴ. 자기주식수 845,897 - 845,897 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 12,732,711 - 12,732,711 - ◆click◆ 『자기주식 취득 및 처분 현황』 삽입 11013#*자기주식취득및처분현황.dsl 5_자기주식취득및처분현황 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 장외직접 취득 - - - - - - - - - - - - - - 공개매수 - - - - - - - - - - - - - - 소계(a) - - - - - - - - - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 734,699 - - - 734,699 - - - - - - - - 현물보유물량 보통주 111,198 - - - 111,198 - - - - - - - - 소계(b) 보통주 845,897 - - - 845,897 - - - - - - - - 기타 취득(c) - - - - - - - - - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 845,897 - - - 845,897 - - - - - - - - ◆click◆ 『종류주식(명칭) 발행현황』 삽입 11013#*종류주식발행현황.dsl 5. 의결권 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 13,578,608 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 보통주 845,897 - 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 - - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 - - 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 12,732,711 - 우선주 - - 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 본 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주 총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익의 배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.(배당금의 지급 청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 전항의 시효의 완성으로 배당금은 본 회사에 귀속한다 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 (단위: 원, 백만원) 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제48기 1분기 제47기 제46기 주당액면가액 (원) 500 500 500 (연결)당기순이익(백만원) 8,059 26,816 24,185 주당순이익 (원) 639 2,129 1,907 현금배당금총액 (백만원) - 1,569 1,579 주식배당금총액 (백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 5.85 6.52 현금배당수익률 (%) 보통주 - 0.29 0.33 - - - - 주식배당수익률 (%) - - - - - - - - 주당 현금배당금 (원) 보통주 - 125 125 - - - - 주당 주식배당 (주) - - - - - - - - * 제48기, 제47기, 제46기 연결 당기순이익은 지배기업 소유주 지분 기준임. II. 사업의 내용 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl ◆click◆『진행률적용 수주상황』 삽입 11013#*진행률적용수주상황.dsl 1. 사업의 개요 당사와 연결종속회사는 낙농품 및 음료 제조판매수출입, 유아동 의류 및 용품, 기타사업 (외식업, 와인, 와인교육, 테마농원) 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 가. 영업부문 정보 회사의 영업부문은 생산하는 제품의 형태에 따라 유가공부문, 유아동의류 및 용품부문, 기타부문으로 분류하였습니다.각 부문별 현황 부문명 주요 제품 및 사업 내용 유가공 부문 앱솔루트, 맘마밀, 매일우유, 상하목장 유기농 우유, 새벽목장, 상하목장, 저온살균우유, 퓨어, 매일바이오, 엔요, 구트 등 유아동의류 및용품 부문 알로앤루, 알퐁소, 포래즈, 궁중비책, 토미피티섀르반 등 기타 썬업,순두유, 뼈로가는 칼슘두유, 플로리다내추럴주스, 와인, 폴바셋, 테마농원, 와인교육, 외식업 등 당기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원). 사업부문별 요약 재무현황 (연결 기준) - 당분기 구 분 유가공 부문 유아동의류 및용품 부문 기타 부문 합 계 매출액 241,903,831 64,893,026 86,370,767 393,167,624 영업이익(손실) 9,249,364 (1,574,872) 1,117,303 8,791,295 분기순이익(손실) 8,126,510 (1,290,195) 407,601 7,243,916 - 전분기 구 분 유가공 부문 유아동의류 및용품 부문 기타 부문 합 계 매출액 240,577,507 64,662,794 65,389,682 370,629,983 영업이익(손실) 3,403,484 1,180,901 (592,804) 3,991,581 분기순이익(손실) 3,446,836 725,874 (467,813) 3,704,897 나. 사업부문별 현황 1) 분유부문 [ 산업의 특성 ] 분유부문은 경기에 따른 영향을 크게 받지 않는 시장으로 생산 공정을 위한 설비 투자, 제조사 인지도 등이 높은 진입장벽으로 작용하여 신규업체 시장진입이 어려운 시장입니다. 그러나 향후 FTA 등을 통해 외국 제조사의 제품들이 국내에 다수 유입될 가능성도 있습니다. 국내 분유의 기술 수준이 높은 관계로 중국, 동남아, 중동 등 해외로 수출이 증대되는 추세입니다. [ 국내외 시장여건 ] 출생아 수의 정체와 모유수유율 증가로 전체 국내 조제분유 물량 시장은 감소하고 있는 상황입니다. 국내 주요 분유 및 유아식 제조업체는 4개사였으나, 2012년 LG생활건강 및 신생업체 아이배냇이 합류하였고, 그 외에 해외 브랜드를 수입하는 업체가 일부 있어 경쟁강도가 과거대비 높아지고 있습니다. 업계 내부적으로 점유율 강화를 위한 경쟁적인 마케팅 활동이 확대되는 가운데 안전성을 더욱 확보하고 세계적인 식품업계 흐름인 NON-GMO 및 유기농 등에 대한 시장의 수요도 반영되면서 지속적인 설비 투자와 개발이 심화되고 있는 상황입니다. 제조원가 상승에 영향을 주는 요인으로는 국제 곡물가격, 유류대, 환율 등이 있습니다. 맞벌이 부부의 지속적인 증가, 육아에 쏟는 관심과 금전적 투자 등으로 인해 조제분유 시장은 전반적으로 등락 없는 안정이 예상됩니다. [ 영업의 개황 ] 매일유업은 유아식 만들기 40여 년의 축적된 노하우로 전 세계 엄마들이 안심하고 편안하게 먹일 수 있는 분유를 생산하고 있습니다. 모유에 가장 가까운 분유를 만들기 위해 노력하는 매일모유연구소는 2011년 11월 설립 이후 한국인 모유의 영양성분을 연구할 뿐 아니라, 모바일로 다양하게 수집된 아기똥 정보에 대한 분석 서비스를 엄마들에게 제공하고 있습니다. 또한 단 한명의 아이도 소중하게 여기는 철학을 바탕으로 업계에서는 유일하게 선천성 모유조차 먹을 수 없는 선천성대사이상질환 영유아를 위한 특수분유 8종 10품목을 만들고 있습니다. 매일유업은 엄마들의 염려를 덜어주고, 더욱 투명하고 안전한 제품을 생산하고자 앱솔루트 홈페이지 내에 안심 서비스를 시행하고 있습니다. 국내 유일 조제분유 시험성적서 공개/ 원재료 원산지 공개/방사능 검사 결과 공개 등을 공개하고 있어 제품에 대한 자부심과 자신감을 갖고 생산, 판매하고 있습니다. 2013년 1월에는 매일 모유연구소의 국내 모유 분석 정보를 기반으로 기능성 성분을 모유 수준만큼 늘린 '앱솔루트 엄마가 만든 명작'을 새로이 출시하며 기존 프리미엄과 일반으로 이원화된 조제분유 제품군을 통합하였습니다. 그리고 유기농 제품에 관한 소비자 요구에 따라 상하목장 유기농 원유를 사용한 '앱솔루트 유기농 궁'을 합리적인 가격에 출시하였습니다. 또한, 지난 2015년 10월 아시아 아기에게 딱 맞는 제품을 제공하기 위해 매일아시아모유연구소를 발족하였습니다. 국내의 시장 정체를 타계하기 위해 지속적으로 진행해온 분유 수출의 경우 최근 중국을 중심으로 현지의 좋은 반응에 힘입어 가파른 성장세를 실현하고 있습니다. 2) 시유부문 [ 산업의 특성 ] 우유 산업은 집유선 확보, 판매 네트워크, 브랜드 인지도 등이 높은 진입장벽으로 작용하여 신규 업체의 시장진입이 매우 어려운 산업 중 하나입니다. 또한 제품 특성상 보존 기간이 짧아 내수 중심의 시장을 형성하고 있습니다. 그러나 최근, 교통의 발달로 인해 국내와 가까운 중국 일부 지역에 PET우유(살균유)와 멸균제품의 판매가 점차 활성화 되고 있는 추세입니다. 원유 생산과 제품 판매의 계절성이 정반대로 나타나는 산업으로 하절기는 원유가 부족하고 동절기는 원유가 남는 원유 수급의 불균형을 보입니다. 이에 급식 실시 및 탄력적인 프로모션 실시 등으로 원유 수급의 불균형을 맞추기 위해 노력하고 있습니다. 전형적인 내수산업인 우유 산업은 유대인상에 따른 가격인상, 경기변동 등에 의해 일시적으로 소비자 이탈/유입이 발생하나, 기본적인 식품으로서 반복/지속적인 음용행태를 나타내고, 제품종류별로 가격대 범위가 넓어 변동폭은 크지 않습니다. [ 국내외 시장여건 ] 2016년 1분기 우유시장(백색우유,유기농)은 리테일 기준 1조 3천억원 규모로 전년대비 금액 기준 2.9%, 물량기준 1.8% 증가 하였습니다.(근거자료 : Nielsen RI MAR 16) 국내 출산율 감소로 우유의 주 음용자인 어린이와 청소년의 수가 감소함에 따라 1인당 우유소비량은 점차 줄어드는 추세이나 프리미엄급 제품 판매 증가, 그리고 B2B시장에서의 우유 사용 증가로 향후 전체 시장은 일정하게 그 규모를 유지될 것으로 전망 됩니다. 저지방우유 카테고리는 전체 백색우유에서 차지하는 비중이 금액기준 약 21%로 전년대비 1.7%p 증가하였습니다. 2015년 백색우유 시장 내에서 신제품이 저지방 우유위주로 출시되면서, 저지방 우유의 판매액은 전년대비 12.1%, 물량은 11.6% 증가하였습니다. 하지만 대부분의 유업체가 잉여원유로 인해 어려움을 겪으면서 판매경쟁이 심화되었고, 그 결과 전체적으로 백색우유 가격 경쟁이 더욱 치열한 한 해였습니다. (근거자료: Nielsen RI MAR 16) 한편 국내 유기농 우유시장은 2008년 약 50억 원 규모였으나, 15년 약 600억원 대 시장으로 성장했습니다. 2012년 이후 유기농우유 제품의 유통점 매출은 일반우유와 같이 큰 성장을 보이지는 않으나 소비자의 건강에 관한 관심 증대, 유기농 원유를 활용한 다양한 카테고리(멸균우유, 가공유 등) 확대, B2B제품(빵, 아이스크림 등)과 친환경매장의 매출 성장 및 유기농 원유를 공급하는 목장을 가진 경쟁사의 등장으로 전체유기농 우유 시장은 꾸준히 증가하고 있는 상황입니다. (근거자료: Nielsen RI MAR 16) [ 영업의 개황 ] 당사는 백색우유 시장 내 Big3업체 중 하나로 회사 및 브랜드의 인지도가 높습니다. 변화하는 백색우유 시장에서의 경쟁력을 확보하기 위해 브랜드 육성에 힘쓰고 있으며 특히 지속적으로 성장하는 저지방, 프리미엄(저온살균, 유기농) 시장을 선도하고 있습니다. 당사는 저지방우유 시장의 선도자로서 글로벌 트렌드와 소비자 니즈에 맞춰, 2014년 10월 저지방 우유 신제품를 출시한 이후 지속적으로 소비자들의 저지방우유 음용에 대한 적극적인 마케팅 활동 및 영업 활동 진행하고 있습니다. 경쟁사에서도 2015년 저지방우유를 중심으로 신제품을 출시하면서 저지방 시장이 더욱 치열해졌고, 이에 따라 저지방 MS가 23.3%로 소폭 감소하였습니다. 하지만 성장하는 저지방우유 시장에서 매일우유의 TOM(최초상기도)은 지속적으로 1위를 하며 시장 성장의 발판을 다져나가고 있습니다. (근거자료 : Nielsen RI MAR 16, 한국리서치 Ad tracking DEC15). 또한 2015년은 지속적인 잉여원유 이슈로 인해 모든 유업체가 어려움을 겪은 한 해였습니다. 이로 인해 매대 내 높은 가격 경쟁이 이어지며 리터당 단가가 낮아졌습니다. 2016년 1월 전국원유생산량을 살펴보면 전년 동월 기준 약 6% 감소되어 향후 리터당 단가가 점차 회복될 것으로 기대됩니다. (근거자료: 농림축산식품부 원유생산량 2016년 1월 기준) 이러한 어려움 속에서도 매일유업은 우유를 마시면 배가 아픈 현상을 겪는 유당불내증으로 불편을 느껴 우유를 마시지 못하는 소비자들을 위해 우유 속 유당을 제거한 락토프리우유에 대해서도 지속적인 투자를 하고 있습니다. ‘매일 소화가 잘되는 우유’는 핀란드 발리오(Valio) 社 의 기술제휴를 통해 미세한 필터로 유당만을 제거하여 소비자들이 우유의 영양은 그대로 섭취하면서 배가 아프지 않도록 설계된 제품으로, 시장점유율 99% 이상 차지하며 압도적으로 시장을 선도하고 있습니다. 국내에서 락토프리우유의 시장규모는 아직 미미한 실정이나, 향후 그 비중이 미국 3%, 중국 5%, 스웨덴 10% 수준으로 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 이에 따라 락토프리 우유를 더 많은 소비자들에게 알리기 위한 활동의 일환으로 2015년 하반기부터 커피전문점 폴바셋과의 코-프로모션(co-promotion)을 강화하고 있습니다. 소비자들이 라떼류의 커피를 주문할 때에 일반 우유 대신 ‘매일 소화가 잘 되는 우유’를 선택할 수 있도록 차별화된 메뉴를 개발하여 소비자들의 좋은 반응을 받고 있습니다. 향후에도 우유를 못 마시는 소비자들이 우유 마시는 즐거움을 되찾을 수 있는 캠페인을 지속할 예정입니다. 매일유업의 백색우유 시장 내 유기농 제품은 여러 신규 업체의 진입에도 불구하고, 시장점유율 91%로 1위를 견고히 지키고 있습니다. 그리고 성장하고 있는 저온살균 시장에 진입하기 위해 지난 2013년 10월 저온살균우유를 신규로 출시하였으며, 성공적인 시장 진출로 최근 저온살균시장 내 점유율 17%에 도달하였으며 지속적으로 성장 중 입니다. 자사는 저온살균우유의 성공적인 시장 안착으로 유기농 우유와 더불어프리미엄 우유시장을 선도할 예정입니다.(근거자료: Nielsen RI MAR16) 3) 발효유부문 [ 산업의 특성 ] 미생물인 유산균을 기반으로 한 발효유 산업은 식품의 위해요소관리 등 안정적인 품질관리가 중요하고 동시에 이에 대한 지속적인 연구개발과 기술개발이 필요한 산업인 반면, 유제품 중 단위당 부가가치가 높은 산업군으로 우수한 수익성을 기대할 수 있습니다. 가격적인 특성으로는 유가공 제품 중 용량 당 단위가격이 비교적 고가에 속하며 경기변동에 따른 일부 소비자 이탈/유입이 발생하나, 건강식품으로서 반복/지속적인 음용행태를 나타내고, 제품종류별로 가격대 범위가 넓어 변동폭은 크지 않습니다. 기본적으로 혹서/혹한기는 비수기로 분류되고, 성수기 진입시점은 매년 봄~여름 전까지의 계절적 특성이 있지만, 최성수기와 최비수기의 판매량 차이가 최대 30%내외로 타 식품 카테고리에 비해 비교적 안정적인 계절지수를 보이고 있습니다. [ 국내외 시장여건 ] 국내 발효유 시장은 2016년 1분기 약 2,185억원 규모로 전년 대비 0.3% 감소하였습니다. 반면 물량 기준으로는 4.2% 증가하여 4만톤 규모입니다. 발효유를 드링킹/호상/액상 3개의 카테고리로 나누어 살펴보면, 드링킹 발효유는 전년 대비 판매액은 4.2% 감소하였으나, 물량은 3.0% 성장하였습니다. 호상 발효유는 전년 대비 금액기준 2.1%, 물량기준 2.4% 감소하였습니다. 액상 시장은 판매액과 물량 각각 27.3%, 30.7% 증가하였습니다. 2013년 10월 발효유의 당 함량 문제가 이슈화 되면서 구매량/빈도에 모두 영향을 받아 발효유 전 카테고리가 전반적인 침체가 이어져오다, 플레인 요거트를 중심으로 성장세로 전환되었습니다. 하지만 플레인 요거트의 성장이 둔화되며 시장 전반적으로 유지/감소되고 있으며, 최근 대용량 액상 발효유가 성장하면서 인기를 얻고 있으나 소용량(65mL)을 포함한 전체 액상 시장은 큰 변동 없이 유지되는 것으로 추정됩니다 (근거자료: 2016년 3월 닐슨 RI / 배달시장 제외 실적) [ 영업의 개황 ] 발효유 사업은 건강식품으로서 성장지속성과 안정성을 내포하고 있는 만큼, 모든 유가공업체에서 발효유 사업에 참여하여 시판시장 기준 약 30개 업체가 치열한 경쟁을전개하고 있습니다. 이러한 치열한 시장에서 핵심 성공요인은 차별화된 신제품 개발 및 브랜드력의 육성, 적정수준의 판촉지원과 품질관리, 소매점에서의 취급율의 확보입니다. 자사는 매일 바이오 브랜드로 발효유의 기본이 되는 플레인부터 출발하여 브랜드를 육성하고 있으며, 고객 니즈에 부합하도록 제품 포트폴리오를 확대하며 시장을 견인하고 있습니다. 이에 최근 드링킹 카테고리로 라인을 확장하여, 기존의 드링킹 발효유와 차별화된 용량과 유산균으로 시장을 선도하고 있습니다. 4) 음료 및 기타부문 - 치즈 부문 [ 산업의 특성 ] 국내 치즈 시장은 일반적으로 할인점 등 소매 매장에서 완제품으로 판매되는 B2C 시장과 피자업체, 패스트푸드 업체, 베이커리 업체 등에 원료치즈를 공급하는 B2B 시장으로 크게 나뉩니다. 또한 치즈는 우유를 직접 숙성하여 만든 자연치즈 시장과 이 자연치즈를 취식하기 편하게 2차 가공하여 만든 가공치즈 시장으로 분류할 수 있습니다. 낙농 산업이 발달되고 치즈가 보편적인 일반 식문화인 유럽 등의 국가에서는 우유를직접 발효, 숙성시킨 자연치즈 산업이 발달되어 있지만 20세기에 치즈문화를 받아들인 동북아시아 등 신흥 치즈 소비국가들에서는 2차 가공된 슬라이스 치즈 등의 가공치즈 시장이 주류를 이루고 있습니다. 치즈 산업은 가공치즈의 경우 원료치즈의 구매처 확보 및 수입 네트워크, 원료 관리의 노하우 등이 필요하며 자연치즈의 경우 원유에서부터 응유, 숙성, 살균 등 제조공정과 관리에 있어 상당 수준의 기술력과 관리능력이 필요한 사업으로 신규 업체의 시장 진입이 매우 어려운 산업 중 하나입니다. 그러나 FTA등을 통해 수입치즈 제품들이 국내에 다수 판매되고 있으며, 이로 인해 소비자들의 다양한 치즈에 대한 소비가 증가하고 있는 추세입니다. [ 국내외 시장여건 ] 한국의 1인당 연간 치즈소비량은 2.1kg 로 프랑스의 17kg에 훨씬 못 미치는 성장 초기단계라고 할 수 있습니다. 그러나 낙농진흥회 자료에 따르면 이 수치는 10년 전에 비해 2배 가량 증가한 수치로 국내 치즈시장의 성장세는 타 유가공 산업 대비 높은 상황입니다. 국내 치즈 시장은 약 9,000억원으로 원료치즈를 공급하는 B2B 원료치즈 시장이 약 5,700억원, 완제품을 제조, 유통하는 B2C 소매치즈 시장이 약 3,200억원 수준으로 추산되고 있습니다. 특히 와인문화 확산, 가정용 식재료 매출 증가 등의 이유로 B2C 소매시장의 경우 전년 동기 대비 1%이상 성장하였습니다. (2016 년 1분기 AC닐슨 조사 기준) [ 영업의 개황 ] 상하치즈는 전문 치즈 브랜드답게 국내 유일의 체다, 고다, 모짜렐라, 까망베르의 세계 4대 슬라이스류 뿐 아니라, 소아과 전문의가 영양설계한 국내 최초 유기농 아이치즈, 국내 최초 짜먹는 타입의 치즈인 '짜먹는 까망베르', 치즈 두 장으로 일일 칼슘 권장량을 섭취 할 수 있는 '뼈로가는 칼슘치즈', 이지팩 타입의 어린이 영양간식 맛있는 '비타치즈' 등 다양한 제품군에 신선한 국산원유로 만든 스낵치즈 ‘상하치즈 링스’의 판매가 확대되며 국내 치즈 시장의 식문화 트렌트를 선도하고 있습니다. 더불어 당사는 고창군 상하면에 국내 최대 자연치즈 공장을 보유, 독자적인 기술과 엄격한 공정을 거쳐 좋은 품질의 제품을 생산하고 있으며, 까망베르, 브리, 후레쉬모짜렐라 등 기술 집약적인 정통 자연치즈의 경우, 국내 생산 자연치즈 시장 점유율 1위를 유지함으로써, 자연치즈 시장을 선도하고, 국산 자연치즈의 자존심을 지키고 있습니다. (2016 1분기 AC닐슨 조사 기준) 매일유업 상하치즈는 2012년 11월부터 '치즈자존심 상하치즈'라는 슬로건으로 식탁에서 만날 수 있는 다양한 치즈 활용 요리법을 지속적으로 전파하면서 국내 식문화의 선진화 및 글로벌화에 기여하고 있습니다. - 가공유 부문 [ 산업의 특성 ] 전통적으로 가공유 제품은 식사 대용 또는 기분 전환 시 음용하는 제품으로 중고등학생, 대학생과 같은 학생이 주요 고객이며, 국내 시장의 경우 20~30대 직장인들의 식사대용식으로도 확대되고 있는 시장입니다. 주요 구매 요인은 맛이지만 최근 CVS 내 경쟁이 치열해짐에 따라 판촉 프로모션의 영향을 많이 받고 있는 제품군입니다. 계절 및 날씨 영향이 높은 카테고리이며, 하절기 매출이 높고 주 음용 소비자가 학생인 관계로 학기 영향이 높아(3~7월, 9~10월 성수기) 월별 매출 추이 변화가 뚜렷합니다. 가공유는 flavor, 용기, 용량 별로 시장을 구분할 수 있는데 전통적인 바나나, 초콜릿, 딸기, 커피 flavor가 시장의 대부분을 형성하고 있습니다. 최근 PB중심의 500ml제품이 지속 출시되며 대용량 제품의 판매가 증가하고 있으며, 다양한 맛의 신제품이 출시되어 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. [ 국내 외 시장여건 ] 2016년 1분기는 리테일 시장 기준 6,779억 원으로 전년대비 13.5% 성장하였으며, flavor별로는 초콜릿이 34.4%로 가장 큰 시장이며, 바나나29.0%, 커피 15.9%, 딸기 14.1%, 기타 6.6%로 구성되어 있습니다. 용기의 경우 PE(PET) 35%, 카톤 45%로 메인용기로 운영되고 있습니다. 용량별로는 200ml(24.9%), 250mL(43.9%), 310mL(23.9%)으로, 250mL가 전년대비 4.4% 증가하였습니다. 가공유 시장의 경우, 소비자들에게 기호식품으로 여겨져 경기변동의 영향을 받기도 하지만 판매채널의 약 60%를 차지하는 편의점의 경우 17.0%수준의 성장을 보이며 지속 성장하고 있습니다. (근거자료: Nielsen RI MAR 16) [ 영업의 개황 ] 가공유 사업은 영양과 기호를 동시에 제공해주는 식품으로서 성장성과 수익성을 내포하고 있으며 특히 수익성이 높아 모든 유가공 업체에서 치열한 경쟁을 벌이고 있습니다. 빙그레 '바나나 맛 우유'와 서울우유 200mL 커피우유(카톤, 포일백)가 주를 이루던 가공유 시장이 자사 ‘우유속에 시리즈’가 선도하는 310ml이외에500ml, 250ml, 125ml 등 다양한 용량의 제품이 출시되며 전체 시장이 확대 지속성장하고 있으며 유업체의 NB제품 외 다양한 PB제품출시가 성장을 가속시키고 있습니다. 주 채널인 편의점 중심으로 가격 및 매대 확보 위한 경쟁이 더욱 심화된 한 해였으며, 이에 자사는 적극적인 마케팅 활동 및 영업 활동을 진행하여 가공유 시장에서 전년 수준 유지하였습니다. 또한 유기농 가공유(딸기, 바나나, 코코아)를 출시하여 성공적으로 안착시켰으며, 유기농 가공유라는 프리미엄 가공유 시장 개척에 성공하였습니다. 성공적인 시장개척에 힘입어 오프라인매장은 물론, 온라인에서도 적극적인 마케팅 활동 및 영업 활동을 진행하고 있습니다. 아울러 차별화된 flavor, 다양한 용기/용량의 신제품을 지속적으로 출시하여 시장 내 위상을 확대해 나갈 예정입니다. - 커피 부문 [ 산업의 특성 ] 커피부문은 트렌드에 따라 빠르게 움직이는 시장으로 캔, 컵, NB 캔(주1), 병 등 다양한 패키지 타입으로 나눠져 있습니다. 최근에는 NB 캔과 매일유업이 집중하고 있는 컵 시장 등이 성장하고 있으며 전체 시장은 지속적 성장 중에 있습니다. 컵커피(RTD, 주2) 시장은 편의점 집중도가 높은 시장이며, 편의점을 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 커피산업 중 컵커피(RTD)의 경우 1400원대를 기준으로 프리미엄과 일반 제품으로 구분되고 있으며, 지속적으로 프리미엄 포지셔닝된 제품들이 출시되고 있습니다. 또한, 최근에는 바리스타와 같이 원두와 로스팅 등을 강조하여 커피 전문성을 특징으로 하는 제품들이 등장하고 있으며 기존 제조사들이 매년 신제품을 내고 있어 신규 업체의 시장 진입이 어려운 산업 중 하나입니다. 주1) NB캔 (New Bottle) : 기존의 캔보다 용량이 증가된 새로운 용량의 캔 주2) RTD (Ready to Drink) : 바로 마실 수 있도록 포장되어 있는 음료 [ 국내외 시장여건 ] 커피 시장 규모는 약 1조 원(근거자료 : Nielsen RI )으로 전년대비 약 8.9%로 지속 성장 중이며, NB캔과 컵 커피 시장 등은 지속적 성장하고 있습니다. 자사가 집중하고자 하는 컵커피 시장은 약 3,700억원(닐슨 리테일 2016년 3월 자료 기준)으로 전년대비 13% 성장 추세로 냉장커피 및 프리미엄 커피시장이 장기적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 또한 최근 지속적으로 커피 제조의 전문적인 부분(원두, 로스팅)을 컨셉으로 하는 제품들이 출시되는 등 커피 시장 전반적으로 프리미엄화가 되어 가는 추세입니다. [ 영업의 개황 ] 자사의 대표 컵커피 브랜드 '카페라떼'는 2015년 광고 집행을 포함, 지속적인 프로모션 활동을 통해 경쟁이 치열한 상황에서도 강력 대응하며, 컵커피 대표 브랜드로써의입지를 강화하고 지속적으로 시장을 확대하도록 노력하고 있습니다. 프리미엄 컵커피 '바리스타'는 고급스러운 이미지를 고수하며 2011년 리뉴얼 출시된 이후 지속성장하고 있으며 2016년 3월 1년 누적기준으로도 전년대비 약20%이상 성장하였습니다. 특히 2015년에는 TV CF 광고 집행으로 바리스타 브랜드의 프리미엄과 전문성을 강화하여 매출 성장에 기여하고 있습니다. - 주스 부문 [ 산업의 특성 ] 주스 산업은 링크아즈텍 리테일 최근 1년(2015.03월~2016.2월) 데이터 기준으로 주스 시장규모는 8,300억원으로 전년 동기간 대비 -2% 역성장중이며, 착즙주스는 성장하고 있는 시장입니다. [ 국내외 시장여건 ] 주스 시장은 전년 동기간 대비 -2% 역성장으로 감소폭은 둔화되었지만 장기적으로도 역성장 할 것으로 예상됩니다. 지난해 대비 18% 성장율을 보이며 270억원 규모의시장을 형성한 착즙주스군은 지속적으로 신제품이 출시되어 향후에도 높은 성장세가 예상됩니다. [ 영업의 개황 ] 기존 과일주스와 차별화 한 썬업 과일야채샐러드는 주 판매채널인 편의점에서 성장을 높여가고 있으며, 용량과 패키지를 다양화한 신제품 출시를 통해 소비자 선택의 폭을 넓혀가고 있습니다. . 15년 리뉴얼을 통해 새롭게 선보인 썬업 브랜드는 국내 과일야채 주스 시장을 선도하는 대표 브랜드로 육성할 계획이며, 또한 프리미엄 착즙주스 플로리다내추럴 주스에 대한 지속적인 투자를 통해 시장 확대 및 점유율을 높일 계획입니다. - 유아아동복 부문 (㈜제로투세븐) [㈜제로투세븐 의 류사업 부 문] [산업의 특성] 국내 유아동복 시장이 차지하는 규모는 전체 의류 시장에서 5% 수준으로 형성되어 있습니다. 2007년 황금돼지해의 특수로 인해 신생아가 증가하면서 유아동복 판매가 크게 늘어났으나, 이후 다시 경기침체의 영향으로 결혼 및 출산이 저조해지면서 유아동복 시장의 성장 둔화 및 축소가 불가피하게 되었습니다. 유아동 시장은 출산에 대한 사회적 이슈와 함께 성장과 쇠퇴를 경험하면서 현재 160여개 브랜드가 진출해 있습니다. 브랜드수는 2008년까지 지속적으로 성장세를 보이며 168개까지 증가하였으나, 전통 브랜드의 매출 둔화로 부도와 M 지속적으로이뤄지고, 신규 유입된 라이센스 또는 직수입 브랜드들의 진퇴가 반복되면서 브랜드 수는 점차 줄어들게 되었습니다. 국내외 경제상황에 따라 소비가 위축 및 활성화되는것과 동일하게 유아동복 시장도 영향을 받습니다. 다만 내 아이에게 만큼은 좋은 것을 입히고 싶은 국내 부모들의 심리로 인하여 성인의류나 다른 카테고리의 시장보단 영향의 폭이 적은 트렌드를 보이고 있습니다. [국내외 시장여건] 국내 유아 시장은 다른 복종군에 비해 신규 런칭이 적고 수입 브랜드의 도입에도 불구하고 큰 타격이 없는 시장이었습니다. 그러나 이제 해피랜드F, 보령메디앙스, 아가방앤컴퍼니, 서양네트웍스의 기존 경쟁 업체뿐만 아니라, 토들러 브랜드들의 라인 확장 및 카테고리 확장 전략, 성인 브랜드 및 SPA 브랜드들의 유아시장으로 진출, 유통점이 직접 운영하는 유아동 전문 리테일형 브랜드로 인하여 유아 시장내 경쟁은 점점 치열해지고, 이로 인해 브랜드 아이덴티티가 확고하지 않거나, 경영기반이 부족한 브랜드의 경우 운영 중단이 지속되고 있는 상황입니다. 이에 유아 시장 또한 확고한 컨셉과 아이덴티티의 강화가 브랜드 존속의 중요한 요소로 예상됩니다. 최근에는 캠핑 문화의 확산으로 성인 스포츠, 아웃도어 브랜드들의 키즈 라인 확대와 공격적 투자로 인해 유아동 전문 기업의 분발이 촉구되는 상황입니다. 유통시장 환경은 대형마트의 영업 규제(신규 출점 제한, 강제휴무, 영업시간 제약 등)로 인해 2011년 이전의 두 자리 수 성장세에서 성장세가 한 풀 꺾인 한 자리 수 신장으로 그 성장 폭이 줄었습니다. 백화점 유통 역시 불황으로 인한 마켓의 양극화가 심화되었습니다. 직구로 구매하던 다양한 수입 브랜드들이 오프라인에 고가 시장을 형성하였고 자라 키즈, H 키즈로 대표되는 글로벌 SPA 브랜드 및 패밀리 브랜드들이 강세를 보이고 있습니다. 백화점 시장은 트렌드에 민감한 시장으로 현재의 저성장 경기를 반영한 성장세의 둔화를 아울렛이나 몰링을 통해서 극복하고자 합니다. 반면 온라인 쇼핑 시장은 라이프 스타일 변화에 따라 지속적으로 성장하고 있습니다. 이러한 유통 환경을 감안하면 앞으로의 유아동복 시장은 각 유통시장 채널 안에서 브랜드 간의 경쟁이 치열해질 것으로 예측됩니다. SPA 브랜드와 인터넷을 통해서 소비자들의 눈높이가 높아지면서 브랜드 아이덴티티가 확실해지고, 소비자의 변화되는 니즈를 반영하는 브랜드만이 성장할 수 있을 것으로 예측됩니다.또한, 국내외 경제 상황에 따라 소비가 위축 및 활성화 되는 것과 동일하게 유아동복 시장도 영향을 받습니다. 다만 내 아이에게 만큼은 좋은 것을 입히고 싶은 국내 부모들의 심리로 인하여 성인의류나 다른 카테고리의 시장보단 영향의 폭이 적은 트렌드를 보이고 있습니다 [영업의 개황] 제로투세븐의 의류사업부문의 경우, 1997년 외환 위기 이후 바뀐 소비 트렌드와 유통 구조를 잘 분석하여 합리적인 소비층을 집중적으로 공략하는 전략을 채택하였습니다. 이에 따라 주요 유통 채널 전략도 할인점으로 설정하였습니다. 이러한 전략은 유아동 시장의 후발 주자임에도 불구하고 높은 성장률과 고객층을 확보하게 되었습니다. 당사는 "알로앤루" 브랜드를 성공적으로 시장에 안착시켜 2013년에는 런칭 10주년을 맞이하였으며, 2013년부터 시작한 판매(오가닉 제품外) 수익금의 일부를 기부하는 CSR활동을 전개하고 있습니다. 또한 2015년에는 브랜드 강점인 캐릭터를 강화한 신규 베이비 라인과 캐릭터 잡화라인의 카테고리를 확장하여 운영하여 기존 유아브랜드와의 차별화를 시도하고 있습니다. "포래즈"의 경우 주된 타겟 연령층을 높게 선정하여 "알로앤루"의 기존 고객들이 연결될 수 있도록 하고 홈플러스 유통점 내의 점유율을 확보하고 있습니다. 또한 국내 유통점 1위인 이마트 내의 매장 확산을 통해 유통 채널의 다변화 및 저가의 실속형 상품을 전개함으로써 브랜드 체질을 개선하고 있습니다. "알퐁소"는 2016년 기존 American character casual 에서 Freely American Lifewear (아메리칸 감성의 '자유로움'과 '편안함', '재미'를 추구하는 새로운 개념의 베이비 토들러 라이프웨어 브랜드) 컨셉으로 브랜드 Re-set을 진행하고 있습니다. 2013년 하반기 신규 런칭한 "섀르반"의 경우, 주 5일 근무제와 수업으로 인한 여가시간의 확대와 가족간의 소통을 중시 여기는 소비자의 변화에 따라 캠핑 문화가 크게 확산됨에 따라, 아동 시장 내에 새롭게 형성되어 두각 되고 있는 키즈 아웃도어 시장에 키즈 전용 아웃라이프 브랜드라는 차별화 된 경쟁력으로 시장 안착에 박차를 가하고 있습니다. 2014년에는 국내 최초로 매거진 형식의 카탈로그를 진행하는 등 브랜드의 인지도 상승 및 브랜드 모습을 전달하기 위해 다양한 시도를 하였으며, 2015년 키즈 셀럽 모델을 통해 높아진 인지도를 바탕으로 2016년에는 상품력을 더욱 강화하여 브랜드 개선에 집중할 예정입니다. 좋은 상품을 보이는 것에서 벗어나 브랜드 철학에 걸 맞는 체험 마케팅을 지속적으로 진행하고 있습니다. 이에 당사는 브랜드 로열티를 강화하기 위하여 끊임없는 연구개발을 바탕으로 경쟁사 대비 차별성을 확보할 계획입니다. 유통시장 환경은 대형마트의 영업 규제(신규 출점 제한, 강제휴무, 영업시간 제약 등)로 인해 2011년 이전의 두 자리 수 성장세에서 성장세가 한 풀 꺾인 한 자리 수 신장으로 그 성장 폭이 줄었습니다. 백화점 유통 역시 불황으로 인한 마켓의 양극화가 심화되었습니다. 직구로 구매하던 다양한 수입 브랜드들이 오프라인에 고가 시장을 형성하였고 자라 키즈, H 키즈로 대표되는 글로벌 SPA 브랜드 및 패밀리 브랜드들이 강세를 보이고 있습니다. 백화점 시장은 트렌드에 민감한 시장으로 현재의 저성장 경기를 반영한 성장세의 둔화를 아울렛이나 몰링을 통해서 극복하고자 합니다. 제로투세븐은 2013년 이후, 업계의 Leading 기업으로서 시장을 선도해오고 있습니다. "알로앤루"는 조선일보가 주관하는 '우리 아이를 위한 베스트 브랜드'에 2013년부터 2015년까지 3년 연속 수상하며 높은 브랜드 인지도를 보이고 있습니다. Mass Market에서 National Brand로서의 입지를 굳건하게 이어가고 있는 "알로앤루"와 "포래즈", 브랜드 Re-set을 통해 성공적으로 안착하고 있는 "알퐁소"는 고객의 니즈를 잘 반영한 상품을 제공하며 이를 통해 신뢰를 만들어 가고 있습니다. "섀르반"은 아이를 위한 아웃라이프를 제안하여 상품성으로 고객에게 인정을 받으며 브랜드 인지도를 높이고 있습니다. 해외사업부문에서는 중국 뿐만 아니라 2016년 중동 GCC에 첫발을 내딛으며, 글로벌 브랜드로서의 모습을 갖추어가고 있습니다. [㈜제로투세븐 유통사업부문] [산업의 특성] 국내 유아동 용품 산업은 국내 경기 저성장 기조의 지속 및 출산율 감소에 따른 시장 규모의 축소 추세 속에서 기존의 유아동 전문 기업 외에도 생활 용품, 의류 등 카테고리 전문 업체의 시장 진입으로 치열한 경쟁 상황을 보이고 있습니다. 지속된 경기 침체가 소비 심리 위축으로 이어지면서, 상대적으로 소비 양극화가 심한 유아용품 업계에도 합리적인 소비 트렌드가 확대되고 있습니다. 또한 제/상품의 안전성에 대한 고객의 관심 증가로 품질의 상향 평준화가 이루어져 멀티 브랜드를 이용하는 고객이 증가하고 있습니다. 그러나 여전히 차별화된 제품과 브랜드에 대한 고객의 선호는 계속되고 있어 소비자의 needs에 대한 깊이 있는 연구를 바탕으로 제품, 브랜드를 개발한다면 꾸준한 성장이 가능할 것으로 전망됩니다. 특히 한 자녀 가구의 증가로 친환경, 웰빙, 프리미엄 상품의 선호가 확대되고, 성장세가 두드러지는 중국 유아동 용품 시장의 개척을 통하여 새로운 성장 동력을 이끌어 낼 수 있을 것으로 보입니다. - 산업의 성장성 유아동 용품 산업은 출산율 저하로 성장성이 둔화되고 있긴 하나 정부의 출산 장려 정책과 친환경, 프리미엄을 선호하는 소비패턴의 변화 등으로 지속적인 성장이 가능한 사업영역으로 보고 있습니다. - 경기변동의 특성 유아동 용품 산업은 경기변동에 민감하게 반응하지는 않으나 대내외적인 환경에 의해 일부 시장의 영향을 받을 수도 있습니다. [국내외 시장여건] 온라인 쇼핑규모는 2015년 62조원을 넘어서며, 매년 폭발적인 성장세를 보이고 있습니다. 2015년 모바일 쇼핑 매출은 24조원, PC를 통한 쇼핑 매출이 29조원을 기록했습니다. 전년도 모바일 쇼핑 매출의 가파른 증가세에 힘입어 온라인 쇼핑은 12.7% 증가 하였습니다. 특히 소셜커머스와 오픈마켓을 비롯한 온라인 기반 유통채널이 오프라인 상품 및 브랜드를 빠르게 흡수하고 있습니다. 쇼핑의 무게중심이 모바일을 중심으로 한 온라인으로 빠르게 옮겨가면서 해외직구, 병행수입 및 비교구매 증가 등의 온라인 소비 확산으로 인해 2016년 온라인 시장은 11.7% 성장한 69조원 규모가 될 것으로 전망합니다. (출처 : 온라인쇼핑협회) 오프라인 채널은 온라인 시장 대비 가격 경쟁력 확보 및 포맷 다양화가 이루어지지 않는 한 성장세는 둔화될 것으로 보입니다. 철저한 소비자 구매유형분석 및 발빠른 대응을 갖춘 유통만이 진정한 경쟁력을 가질 것으로 보입니다. 국내 유아동 업계의 핵심 이슈는 중국시장 진출입니다. 중국 통계국에 따르면 지난해 중국 내 유아동복 시장 규모는 약 24조원을 넘어섰고, 중국 영유아동산업연구중심은 중국의 0~12세 영유아동 시장 규모가 향후 수년 간 연평균 15% 가량 성장할 것이라고 예측하고 있습니다. 더불어 중국 시장의 온라인 쇼핑 규모 역시, 매년 폭발적인 성장세를 보이고 있습니다. 2010년 약 81조7,000억원이었던 중국 온라인 쇼핑 시장 규모는 2013년 330조원을 기록해 무려 4배가량 성장한 가운데 2017년에는 1,120조원에 달할 전망입니다. 중국인들을 겨냥한 해외 역직구 시장도 빠르게 성장하고 있습니다. 중국상거래연구센터에 따르면 중국 내 역직구족이 구입한 해외상품은 2013년 13조원에서 지난해 39조원으로 1년새 3배 성장했으며 2018년에는 180조원으로 역직구 시장은 폭발적으로 성장할 전망입니다. 특히 중국 내 산아제한정책이 완화되면서 유아 화장품, 기저귀, 분유 등 관련 시장의 성장이 가속화되고 있는 가운데, 한국 유아용품 브랜드를 선호하는 중국맘들의 역직구 행렬은 더욱 증가할 것으로 보입니다. [영업의 개황] 유통사업부의 경우 누적 회원수 200만명을 자랑하는 유아동 종합몰 1위인 '제로투세븐닷컴(0to7.com)'을 포함하여 오픈마켓 및 대형종합몰을 통한 온라인 판매채널, 할인점, 대리점을 통한 CK형 오프라인 매장 등 다양한 유통 인프라를 통해 자사브랜드 및 단독 유통 상품군을 판매하고 있습니다. 모회사인 매일유업 분유 및 유아식 등을 온라인 채널에 유통하고 있으며, 프리미엄 한방 유아 스킨케어 브랜드 "궁중비책"과 영국판매 1위 수유전문 브랜드 "토미티피" 등을 온/오프라인 유통 채널을 통해 판매하고 있습니다. 2015년에는 언발란스 미국 키즈 라이프스타일 브랜드 "츄즈"와 글로벌 스쿠터 브랜드 "Y볼루션"을 잇따라 선보이며, 국내 유통망에 지속적인 신규 유통상품 소싱을 통해 상품 포트폴리오를 강화하고 차별화된 마케팅 활동을 전개하며 다양한 제품군을 온/오프채널에 판매 중에 있습니다. 신규 유통채널에 대한 커버리지 확대도 진행되고 있습니다. 특히 "궁중비책"은 면세점에서 프리미엄 유아 화장품으로서의 입지를 다지며 고객 접점 활동을 강화하고 있습니다. 2016년 1분기 기준, 국내 10개 매장을 운영 중이며 신규 면세점 입점 및 맞춤형 상품 운영을 통하여 지속 가능한 성장을 위한 발판을 마련해 나갈 계획입니다. 매년 성장하는 중국 온라인 쇼핑 시장 성장 속도에 맞춰 중국 온라인몰 입점도 추진하고 있습니다. '제로투세븐닷컴(0to7.com)'은 2014년 9월 유아동 쇼핑몰 업계 최초 해외직구 서비스를 오픈하였으며 중국 내수용 온라인 쇼핑몰 입점을 확대해 나가고 있습니다. 2015년 5월에는 알리바바가 운영하는 '티몰 글로벌(Tmall global)'에 유아용품 카테고리 내 플래그샵 형태로 입점하였고, 프리미엄 한방 유아 스킨케어 브랜드 "궁중비책"을 비롯한 국내 30여개 주요 브랜드가 판매되고 있습니다. 2015년 11월에는 알리페이사와 협업하여 자체 중문몰인 'cn.0to7.com'을 오픈하여 중국 고객들에게 보다 쉽고 편리한 쇼핑 서비스를 제공하고 있으며, 2016년 2월에는 중국 소셜 커머스 1위 업체인 'vip.com'에 입점하여 "궁중비책"을 시작으로 분유, 기저귀 등 한국의 우수한 브랜드들을 판매하고 있습니다. 앞으로도 중국의 다양한 글로벌 유통망과 제휴를 통하여 중국시장 확대에 주력하여 '유아동 종합몰', '유아동 전문몰'로서의 입지를 다질 계획입니다. '창의적 상품과 신뢰를 바탕으로 KIDS Lifestyle을 선도한다'는 제로투세븐의 기업 비전을 달성하기 위해 유아동 컨텐츠 기반 확보와 프리미엄 멤버십 등 세분화 된 고객 맞춤 서비스 강화를 통해 용품 유통을 넘어 유아동 라이프스타일을 케어하는 글로벌 유아동 전문 기업으로 나아가는데 노력하고 있습니다. [㈜제로투세븐 중국사업부문] [산업의 특성] - 산업의 특성 최근 몇 년간 중국 내 유아동 산업은 대대적인 재조정단계에 직면하여 체계화되지 않은 경영에서 규모화, 시스템적인 경영으로 전환하고 있습니다. 제품 경쟁, 가격 경쟁, 마케팅수단 경쟁에서 제품개발 경쟁, 브랜드문화 경쟁, 브랜드서비스 경쟁으로 전환되고 있습니다. 품질이 좋지 않고 디자인 독창성이 없는 표절(모방)상품의 시장점유율은 줄어들고, 브랜드 가치가 높은 업체의 시장점유율이 커질 것으로 보입니다. 한편 유아동 용품의 온라인 구매, 해외직구의 부작용이 눈에 띄기 시작하여 과장된 홍보, A/S, 실물 상품의 품질 불만족 등 소비자의 불만이 큰 문제점으로 대두되고 있습니다. 전문적인 유아동 종합몰은 베스트셀러 상품과 우수한 서비스를 제공하여 가격을 더 지불하더라도 안전하고 믿을 수 있는 소비를 할 수 있도록 조성되고 있습니다. - 산업의 성장성 새로운 베이비붐으로 인해 유아동복 시장은 신성장기를 맞이하게 될 것 입니다. 최근 중국의 유아동복 시장은 소비량이 상승세를 보이며 빠른 속도로 성장하고 있고, 가성비 높은 글로벌 브랜드들이 중국 시장에 많이 진출해 있습니다. 중국 내 유아동복 시장은 잠재력이 큰 시장 중 하나이므로 향후 몇 년간 여전히 좋은 환경이 조성될 것으로 예상됩니다. - 경기변동의 특성 해외 소비금액 제한, 영유아 상품의 세율 증가 등 중국 정부의 제재가 심화됨에 따라 중국 내 리테일 산업이 구조를 전환하는 단계로써 향후 상품 구조의 큰 변화가 있을 것으로 보입니다. 유통 원가의 감소, 생산 및 서비스 제공 단계의 변화로 아동복 시장과 영유아 시장의 차이가 벌어질 것으로 예상됩니다. 아동복 시장은 아이가 빠르게 성장함에 따라 구매 빈도가 증가하고 가성비 높은 상품을 선택하는 반면, 영유아 시장은 이러한 제약을 받지 않는 시장입니다. [국내외 시장여건] 최근 중국 '1가구 2자녀'를 허용하는 정책이 시행될 것으로 예상되어 유아 및 아동 전체의 시장 규모 확대와 중국 소득의 향상으로 자녀에 대한 투자도가 높아질 것으로 전망되고 있습니다. 더불어 중국 부모들의 임금 수준이 증가하면서 그들의 아이가 패셔너블하게 보일 수 있도록 많은 투자를 하고 관심이 높아짐에 따라서 패션 및 그에 따른 하위산업까지 시장이 확대될 것으로 예상됩니다. 특히, 중국 유아동복 시장(0~15세)은 아직까지 제한된 경쟁을 벌이고 있으나 가장 큰 잠재력을 가진 시장으로 평가되며 소득과 문화 수준의 향상에 힘입어 2016년까지 5개년 평균 성장률은 20-25%가 될 것으로 전망하고 있습니다. 높은 성장세를 거두고 있는 중국시장 내에서도 특히 프리미엄급 제품 성장의 속도가 Mass 제품을 압도하고 있습니다. 특히 유아식품, 스킨케어, 기저귀용품과 같이 부모 세대의 품질에 대한 민감도가 높은 품목일수록 한국 기업에게 기회가 열릴 수 있습니다. 최근 중국의 온라인 시장은 매년 고성장하고 있으며 직구시장과 스마트폰을 이용한 모바일 인터넷 시장이 활성화 되고 있습니다. 향후 임부복, 영유아 및 아동복 카테고리는 향후 온라인 스토어의 성장을 주도할 신성장동력이 될 것으로 기대됩니다. [영업의 개황] 제로투세븐은 매스밸류 마켓을 대상으로 한 국내와는 달리, 중국 시장의 프리미엄 유아 의류에 대한 수요 및 성장성을 고려하여 "알로앤루" 등의 브랜드를 중국 내에서 상대적으로 고가에 속하는 프리미엄 브랜드로 런칭하였습니다. 주된 매출 채널을 백화점으로 설정하여 브랜드 가치를 고취시키고 다른 브랜드에서 시도하기 힘들었던 자체 캐릭터를 활용한 사은품 개발 등의 브랜드 마케팅을 진행함으로써 당사의 사업 전략이 성공을 거두었습니다. 영도칠무역(상해)유한공사의 경우, 국내 대비 제품 조달 측면에서 비용우위를 가지고 있으며 판매 가격부분에서도 중국 내 경쟁 브랜드 대비 프리미엄을 받고 있어 원가 측면에서 유리합니다. "알로앤루"는 기존에 백화점 위주의 오픈에서 2013년 10월 북경 솔라나 쇼핑몰 오픈을 시작으로 2014년에는 성도, 남경 등 주요도시 고급 쇼핑몰에 입점하였습니다. 상품 카테고리 라인을 강화하여 중국시장에 맞고 소비자가 선호하는 상품 위주로 개발하였으며 세제류, 스킨케어류, 침대용품 등 중국단독상품도 개발하였습니다. "섀르반"은 2013년 9월 성도런허춘탠 백화점 오픈을 시작으로 상해, 북경, 성도, 심양, 항주, 심천 등 주요 도시의 고급백화점 및 쇼핑몰에 입점하였습니다. 중국법인에서 전개하고 있는 온라인 사업은 중국 내 최대 쇼핑몰인 티몰(알리바바) 및 JD 쑤닝, 미야바오베이, 베이베이왕 등 각 브랜드플래그? 및 종합매장의 형태로 입주하여 직접 운영하고 있습니다. 2016년부터는 온라인 대리상을 통해 다양한 온라인 채널로 확장하여 진행할 예정이며, 중국 내 해외직구 수요의 증가에 따라 티몰 글로벌(Tmall global)에 해외직구 매장인 제로투세븐 매장형 플래그샵을 통해 자사 제품 뿐만 아니라 한국의 제로투세븐닷컴에 입점된 한국 상품들을 중국 소비자들에게 판매하고 있습니다. 중국 소비자들의 정서와 취향에 맞는 디자인으로 소비자 수요를 만족시키는 아이템을 제공하는 것이 당사의 경쟁 원력입니다. 유통 채널을 확대하여 오프라인에서 온라인 플랫폼, 모바일 플랫폼으로 진입하였고, O2O 서비스 개발에도 힘쓰고 있습니다. - 폴바셋 부문 (엠즈씨드(주))[ 산업의 특성 ] 커피소비가 또 하나의 문화로 자리 잡으면서 전세계 커피산업은 지속적으로 고도의 성장을 하고 있습니다. 국내 커피 소비량은 전세계 커피시장의 성장에 힘입어 꾸준히 증가하고 있으며, 거대해지는 시장 규모에 따라 소비자들 또한 점차 다양화 되어 가고 있습니다. 2011년을 기준으로 우리나라의 커피 수입액은 5억 달러를 돌파하였으며 대한민국 국민 1인당 하루 평균 1.83잔의 커피를 마시는 것으로 조사되었습니다. 이미 포화 상태인 것처럼 보이지만, 커피전문점 시장은 2015년 본격적인 확대를 이룬 새로운 영역인 저가커피 시장을 중심으로 2015년 대비 약 5% 수준으로 성장할 것으로 예상됩니다. 기존 커피전문점 브랜드들은 핸드드립 스페셜티 시장에 플래그쉽 매장을 오픈하며 시장 포화에 따른 성장 둔화를 극복하려는 노력을 기울이고 있으며,저가커피 브랜드들은 수익성 확보를 위한 규모의 경제를 달성하기 위해 확장 전략을 이어가고 있습니다. [ 영업의 개황 ] 매일유업에서 분사한 엠즈씨드(주)는 프리미엄 커피전문점 Paul Bassett 을 대표 브랜드로 한 신설법인으로 2013년 6월 3일 출발했습니다. 업종 전문화를 통한 핵심역량 강화 및 경영 효율성을 제고하고, 성장 가능성이 높은 사업을 독립체화함으로써 브랜드 가치에 더욱 집중화된 사업의 역량을 강화하고자 하는 것이 주 목적입니다. 분사 이후 2014년에 23개, 2015년에 30개 매장을 오픈하여 브랜드 인지도와 고객접점을 강화하였으며, 음료 및 베이커리 카테고리의 신메뉴를 출시하며 매출과 이익 창출에 노력을 집중하였습니다. 또한 플래그쉽 매장 한남 커피스테이션을 오픈하며 Paul Bassett 브랜드의 커피 전문성을 강조하였고, 중장기 사업계획을 통해 브랜드의 성장계획과 비전을 제시하였습니다. 2016년 Paul Basset은 음료, 베이커리, MD 상품 등 각 카테고리의 경쟁력을 강화하고 전략 신메뉴 출시를 통해 고객 유입과 매장별 수익성을 높이기 위한 노력을 전개할 예정이며, 온라인과 유통채널로의 고객 접점 확대를 계획하고 있습니다. 또한, 상하목장 아이스크림 브랜드의 리뉴얼을 통해 새로운 성장동력을 확보하고 모기업과의 시너지를 강화해 나갈 예정입니다. - 와인 부문 ((주)레뱅드매일) [ 산업의 특성 ] 와인은 1990년대 중반 이후 지속적으로 유입되었으며 다양한 음식문화와 매너 및 각종 부재료들을 수반하는 특성을 가지고 있으며 완제품을 해외에서 수입해야 하기 때문에 상품선택, 해외운송, 식약청 검역, 수입통관, 보관 및 판매까지 여러 기능들의 노하우를 필요로 하고 있습니다. 그리고 와인은 필수소비재가 아니고 기호식품이기 때문에 경제성장률, 구매자들의 소득변화에 따라 소비 패턴과 소비량이 상당히 유동적으로 변화하는 특성을 가지고 있습니다. [ 국내외 시장여건 ] 국내의 와인 소비시장은 1990년대 후반부터 2015년 현재까지 2번의 침체와 2번의 붐을 경험하여 왔습니다. 1997년 외환위기로 인해 -70% 이상의 수입감소로 와인 시장이 크게 위축되었고, 2000년대 초반 ‘보졸레 누보’의 인기와 2004년 한국-칠레 FTA에 따른 칠레 와인의 급성장으로 인해 1차 와인 붐을 맞아 지속적인 성장을 경험합니다. 이 시기에 상당수의 와인 애호가, 와인 동호회, 와인바가 생겨났습니다. 2차 와인 붐은 2006년부터로 볼 수 있는데 이는 ‘신의 물방울’이라는 만화가 만들어 냈다고 해도 무방할 정도입니다. 신의 물방울은 와인을 잘 모르는 사람들이 와인에 대한 관심을 갖도록 와인 소비시장의 저변 확대 및 와인 애호가들의 입맛을 고급화 시켰다는 점으로 이러한 영향력은 1차 와인 붐 때와는 비교 할 수 없을 정도로 강력했습니다. 신의 물방울이 출간 되고 다음해인 2006년과 2007년에는 수입물량이 17%, 43% 증가 했으며 수입액 기준으로는 2007년 70%로 급성장 하여 최초로 1억 달러를 넘게 됩니다. 하지만 2007년 말 미국발 글로벌 경제 위기(미국 써브 프라임 모기지 부실)로 인해 한국 와인시장의 성장에 급제동이 걸려 수입량 성장률이 -62%로 급감하여 1997년 수준으로 하락합니다. 2015년에는 2014년의 성장세를 이어서 10% 대의 성장률을 보였으며 이태리, 남아프리카 공화국, 아르헨티나, 독일의 와인이 수입액 기준 20% 이상의 증가를 보여주고 있습니다. 특히 남아공 와인과 아르헨티나 와인은 수입액 기준 50%, 27% 성장세가 돋보입니다. [ 영업의 개황 ] 20대의 와인 구매 패턴이 10년전과는 다르게 가볍고 즐거운 형태로 변화 함에 따라 20대의 취향에 맞는 상품 발굴에 노력을 기울여야 할 것이며 젊은 층이 새로운 소비를 창출하고, 기존 와인을 소비했던 소비층이 소득이 늘어남에 따라 새로운 와인 소비층으로 재등장 하면서 전체적으로 다양한 와인을 찾게 될 것입니다. On trade 시장 (호텔/와인바/레스토랑) 와인 매출은 고전을 면치 못할 것으로 보이며실제 수익을 이끌어 주어야 할 고가 와인의 매출은 극히 어려워질 것으로 보여집니다 한국 와인 시장은 다양성, 시장 특성, 소비자들의 다양한 취향으로 인해 국가간 와인각축장으로 떠오르고 있으며 이미 성숙된 일본과 미성숙된 중국 시장 사이에 향후 시장의 조력자 및 테스트베드로써 한국시장의 중요성은 강조되기 시작할 것입니다. 지속적인 업계의 노력, 새로운 제품 발굴, 사회 인식의 변화에 따라 2015년 한국 수입와인 시장은 건실한 성장을 보이며 2008년 금융 위기 이후 침체기를 완전이 벗어난 것으로 분석 되며 양적인 성장만큼이나 질적인 성장도 함께 이뤄질 것으로 기대합니다. - 외식사업 중식 부문 (크리스탈제이드코리아(주)) [ 산업의 특성 ] 전반적인 외식업의 특성과 같이 경기에 직접적인 영향을 받는 사업군이지만, 상대적으로 적은 투자비와 인력 운용 등의 탄력적 대응이 가능한 업종이기도 합니다. 레스토랑으로 시장에 Branding을 한 후, 만두류 등의 완제품을 출시하여 수익원을 다각화 할 수 있습니다. 유통, 제조 등의 연관 업종으로서의 확장성이 큰 사업입니다. [ 국내외 시장여건 ] 2012년 기준 국내 중식 시장 규모는 약 3조 106억이며 전체 외식시장의 4~6%를 차지하고 있습니다. 연 평균 매출 성장율을 감안하였을 때, 2013년 중식 매출규모는 약3조 1,973억으로 예상됩니다. 이 중, 기업형 중식 규모도 2,000억원을 넘어 2007년 이후 매해 10% 전후의 성장성을 보이고 있는데, CJ푸드빌의 '차이나팩토리', CJ N-CITY의 '몽중헌', 대만 수입브랜드 '딘타이펑' 그리고 당사 '크리스탈 제이드' 등이 중식 레스토랑 분야를 리드하고 있습니다. 백화점과 대형 할인점 식품부를 위주로 하는 만두 델리샵의 경우 창화당, 가메골 등 4~5개 브랜드가 시장을 분할하고 있으나 개인사업자의 관리 및 경영의 한계를 보이고 있는 단계로 당사의 델리샵 모델이 경쟁력을 가질 것으로 보입니다. (외식연감 2013 참조) 2014년에는 미국계 중식 프렌차이즈 그룹 P.F.Chang, 판다 익스프레스 등이 국내 진출을 시작하여서 다양한 운영방식과 중식메뉴를 시도하고 있습니다. (외식연감 2015 참조) [ 영업의 개황 ] 크리스탈 제이드는 싱가폴에서 시작된 아시아 최고급 중식 브랜드로서 현재 아시아 주요 20개 도시에 100여 개 매장을 운영하는 글로벌 정통중식 브랜드입니다. 싱가폴, 홍콩, 중국 등에서 파견된 현지 수석주방장들이 딤섬과 BBQ, 수타면, 요리 등을 본토의 맛 그대로의 선보이고 있습니다. 한국 크리스탈 제이드는 소롱포를 비롯한 정통 상해식 특선요리를 선보이는 '상하이 딜라이트', 홍콩식 딤섬, 바비큐요리 및 다양한 해산물 요리를 선보이는 정통 광둥식 캐주얼 ‘레스토랑’, 한국에서 최초로 선보이는 딤성/만두 Take out 전문점 '딤섬' ‘익스프레스’ 등의 다양한 컨셉 아래 국내 주요 백화점을 비롯한 서울/경기/부산권에 18개 점포를 운영하고 있습니다. - 테마 농원 부문 (상하농어촌테마공원(유)) [ 산업의 특성 ] 최근 건강지향 문화의 영향으로 식품 안전성, 원산지에 대한 관심이 날로 증대되고 있습니다. 식품업체에서 운영하는 상하농원은 제품 및 브랜드에 대한 소비자 인지도를 높이는 역할 뿐 아니라 특히 자라나는 어린이들에게 도시에서는 접하기 어려운 특별한 경험을 제공함으로써 소비자 기반을 확고히 하고 올바른 음식문화 확대의 의미가 있습니다. 생산, 가공, 판매, 관광 등 6차 산업으로 부가가치를 창출할 뿐 아니라, 농가의 소득기반 확보 및 친환경 안전농산물의 대한 소비자의 선호, 웰빙문화의 확산, 친환경교육 및 농업의 육성 및 확대, 고령인구의 증가, 주 5일수업, 지역관광자원의 활성을 위한 행정의 노력, 주변 대도시에 인접한 테마공원의 지리적 이점 등을 고려할 때 향후 친환경 유기농을 테마로 하는 본 시장의 사업 발전 가능성은 클 것으로 예상됩니다. [ 국내외 시장여건 ] 국내에는 다양한 테마공원이 조성되어 운영되고 있으나 친환경 유기농을 테마로 하여 다양한 체험의 기회을 제공하며 또한 지역 농업의 발전을 도모하여 지역민의 소득증대 및 자라나는 어린 세대들에게 먹거리 교육의 장을 제공할 수 있는 테마공원은 많지 않습니다. 전북 고창지역은 유네스코 생물권보전지역으로 지정될 만큼 우수한 자연환경과 이를 발판으로 한 유기축산농업이 이미 확고히 자리잡고 있어 향후 유기축산과 연계한 유기농업의 메카가 될 수 있는 발전 가능성이 큰 지역이며 행정과 지역주민들의 지원 하에 운영되는 친환경 유기농 테마공원이 되어 독보적인 위치를 차지 하게 될 것입니다. [ 영업의 개황 ] 상하농원은 매일유업(주) 상하공장을 둘러싼 약 16만헥타아르(ha) 부지에 체험목장, 체험교실, 레스토랑을 운영하고 있으며, 숙박 및 스파를 추가한 휴양시설도 함께 통합적으로 운영할 계획입니다. 어린이 눈높이에 맞춘 체험교실을 운영함으로서 유한한 자원의 올바른 이용과 보존을 위한 환경교육의 기회를 제공하고 이를 통한 먹을거리의 중요성 및 안전성에 대한 신뢰를 제고 할 것입니다. 또한 우수 친환경 농축수산물 판매를 통한 고창군 농축수산물의 인지도를 향상시켜 농가소득을 높임으로서 이를 통해 농촌경제 활성화의 모델을 제시하고자 합니다. 마지막으로 고창군의 우수한 관광자원과 연계한 다양한 프로그램개발로 체류형 관광객을 유치하여 한국형 6차산업의 성공적인 비즈니스 모델을 만들어 가고자 합니다. 다. 시장점유율 추이 (판매액 기준) 제 품 2016년 1분기 2015년 2014년 비 고 백색시유 14.1% 14.6% 16.4% - 가공유 15.7% 17.7% 19.3% - 발효유 8.5% 8.5% 8.1% - 음료/기타(커피) 15.8% 16.6% 15.1% - * 백색시유, 가공유, 발효유, 음료/기타(커피)는 닐슨 RI 기준 자료 입니다.* 음료/기타(커피) 부문은 전체 RTD 커피시장내 자사 커피의 M/S입니다. 2. 주요 제품 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상품 등 제48기 1분기매출액 비율 제47기 매출액 비율 유제품 외 제품 유가공 식용 매일우유, 퓨어, 까페라떼 등 239,913,655 61.02% 1,030,479,830 66.82% 유아동의류 및 용품 의류 알로앤루, 알퐁소, 궁중비책 등 64,893,026 16.51% 177,611,058 11.52% 기타 식용 페레로, 플로리다 등 88,360,942 22.47% 334,097,550 21.66% 총 계 - - 393,167,624 100.00% 1,542,188,438 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 원/EA) 품 목 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 시유(매일우유 1000ML) 1,598 1,588 1,605 조제분유(앱솔루트명작 3단계 800G) 17,901 18,272 18,896 커피음료(카페라떼-컵) 606 637 643 발효유( 바이오거트 100g) 348 346 364 * 산출기준 - 품목별 가격은 출고가를 기준으로 한 연간 단순평균가격이며, 산출대상은 매출액 비율별 대표상품을 기재하였습니다. 3. 주요 원재료에 관한 사항 가. 주요 원재료 등의 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제48기1분기매입액 비율 유제품 부문 외 상 품 치즈 외 유제품 제조 외 72,360,880 31.60% 원 재 료 원유 외 96,190,940 42.01% 일반부재료 식물성유지 외 33,440,851 14.61% 포장부재료 멸균팩 외 26,970,660 11.78% 계 228,963,331 100.00% * 원재료 현황에 산출이 어려운 기타종속회사(와인 등)는 제외되었습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사는 원재료 중 가장 큰 비중을 차지하는 원유를 국내산지 직접조달(농가) 및 낙농진흥회를 통한 구매로 조달하고 있습니다. 주요 원재료인 원유에 대한 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/liter) 품 목 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 원유 1,122.25 1121.59 1111.31 (1) 산출기준- 단순가중평균에 의해 작성된 금액임 (집유비, 검사비 포함)(2) 주요가격변동 요인- 계절적 요인과 유지방 함량 및 위생등급별 가격차등, 유류대 인상 등에 의한 변동 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 관, 팩, 백, 개, 병) 사업부문 품 목 사업소 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 낙농 제조업 분유 평택공장 10,273,536 41,207,040 41,207,040 우유 평택공장 265,574,400 1,065,216,000 971,776,000 우유 광주공장 126,031,360 505,510,400 393,382,400 우유 경산공장 145,600,000 584,000,000 584,000,000 음료 영동공장 129,292,800 518,592,000 518,592,000 우유 청양공장 149,560,320 599,884,800 541,952,000 분유 아산공장 17,472 70,080 70,080 치즈 상하공장 5,940,480 23,827,200 23,827,200 합 계 832,290,368 3,338,307,520 3,074,806,720 * 상기 생산능력은 전품목을 기재하지 아니하고, 공장별 주요품목에 대한 생산능력을 기재하였습니다. (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 ① 산출기준 - 최대생산능력 (ㄱ) 평택공장I. 분유(400G 기준)8,820관/시간×16시간×91일×0.8(정지로스) = 10,273,536 II. 우유(200㎖ 환산 기준)208,000팩/시간×16시간×91일×0.8(정지로스)= 265,574,400 (ㄴ) 광주공장I. 우유(200㎖ 환산 기준)108,200팩/시간×16시간×91일×0.8(정지로스) = 126,031,360 (ㄷ) 경산공장I. 우유(200㎖ 환산 기준)125,000팩/시간×16시간×91일×0.8(정지로스)= 145,600,000 (ㄹ) 영동공장I. 음료(500㎖ 환산 기준)111,000팩/시간×16시간×91일×0.8(정지로스)= 129,292,800 (ㅁ) 청양공장I. 우유(200㎖ 환산 기준)128,400팩/시간×16시간×91일×0.8(정지로스)= 149,560,320 (ㅂ) 아산공장I. 분유(20㎏ 환산 기준)15백(BAG)/시간×16시간×91일×0.8(정지로스)= 17,472 (ㅅ) 상하공장I. 치즈(자연치즈 100g 기준)5,100개/시간×16시간×91일×0.8(정지로스)= 5,940,480 ② 산출방법 (나) 평균가동시간 - 평균가동시간 : 일일 배송제품 특성상 일부 분유, 음료기계를 제외한 우유기계는 연중무휴로 가동함. - 1일 최대가동시간 : 16시간×0.8(정지로스) - 1일 생산량 : 시간당 생산량×1일 최대가동시간 - 누적 : 1일 생산량×가동일수 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 관, 팩, 백, 개, 병) 사업부문 품 목 사업소 제48기 1분기 제47기 제46기 낙농 제조업 분유 평택공장 7,807,887 32,553,562 35,025,984 우유 평택공장 201,836,544 841,520,640 826,009,600 우유 광주공장 104,606,029 409,463,424 322,573,568 우유 경산공장 101,920,000 438,000,000 438,000,000 음료 영동공장 80,161,536 316,341,120 388,944,000 우유 청양공장 115,161,446 497,904,384 498,595,840 분유 아산공장 9,260 37,142 46,253 치즈 상하공장 4,514,765 18,585,216 18,585,216 합 계 616,017,468 2,554,405,488 2,527,780,461 * 상기 생산실적은 전품목을 기재하지 아니하고, 공장별 주요품목에 대한 생산실적을 기재하였습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, % ) 사업소(사업부문) 제48기 1분기가동가능시간 제48기 1분기실제가동시간 평균가동률 제47기 1분기가동가능시간 제47기 1분기실제가동시간 평균가동률 평택공장 1,165 885 76% 1,152 1,023 89% 광주공장 1,165 967 83% 1,152 956 83% 경산공장 1,165 816 70% 1,152 904 79% 영동공장 1,165 722 62% 1,152 956 83% 청양공장 1,165 897 77% 1,152 1,027 89% 아산공장 1,165 617 53% 1,152 747 65% 상하공장 1,165 885 76% 1,152 781 68% 합 계 8,155 5,790 71% 8,064 6,296 79% 다. 생산설비의 현황 등 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 증감 상각 장부가액 비고 증가 감소 총괄 자가보유 서울시 종로구 종로1길 50 외 토지 51,521,091 1,977,139 1,668,425 - 51,829,805 건물 64,928,639 12,836,275 62,132 832,614 76,870,167 구축물 8,617,289 328,425 - 163,017 8,782,698 기계장치 66,014,224 1,926,690 32,837 4,789,610 63,118,466 차량운반구 436,891 59,333 46,037 41,165 409,021 공기구비품 32,937,694 3,892,630 596,120 3,007,258 33,226,947 건설중인자산 21,898,092 13,255,966 21,782,024 - 13,372,034 기타유형자산 931,594 14,697 3,930 52,658 889,703 합 계 247,285,514 34,291,154 24,191,505 8,886,322 248,498,841 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 총괄 제품 외 유제품외 수 출 9,653,273 61,194,987 78,856,427 내 수 383,514,351 1,480,993,452 1,369,087,001 합 계 393,167,624 1,542,188,438 1,447,943,428 합 계 수 출 9,653,273 61,194,987 78,856,427 내 수 383,514,351 1,480,993,452 1,369,087,001 합 계 393,167,624 1,542,188,438 1,447,943,428 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 부 문 구 분 판 매 경 로 유가공 사업 부문 대리점 공장 ⇒ 대리점 ⇒ 거래처 직판 공장 ⇒ 거래처 수출 무역업체 ⇒ 도매상 ⇒ 거래처 혹은 직거래 DS 공장 ⇒ DS대리점 ⇒ 가정배달 와인 사업 부문 영업본부 본사 ⇒ 도매, 본사 ⇒ 도매 ⇒ 소매 유통본부 본사 ⇒ 중간상 ⇒ 대형할인점본사 ⇒ 소매판매법인 ⇒ 백화점 제로투세븐 국내 대리점 : 물류창고-> 대리점 또는 직영점 ->소비자할인점 : 물류창고-> 할인점 -> 소비자온라인 : 물류창고-> 소비자특약점 : 물류창고-> 특약점 -> 소비자 국외 물류창고 -> 해외바이어 -> 매장 -> 소비자물류창고 -> 중국법인 -> 매장 -> 소비자 (2) 판매방법 및 조건 구 분 거래유형 시판 대리점 납품 직거래 공장 직배송 (3) 판매전략1. 경영 목표를 지향하는 영업활동 가. 매출 및 이익목표 초과달성 나. 주력 전략 품목이 우선하는 판매활동 다. 현장 중심의 강력한 실행력 중심의 영업조직 운영2. 합리적인 대리점 육성 지원 가. 합리적인 규모의 대리점 육성 나. 적극적인 개척 지원 다. 시스템 중심의 대리점 운영3. 적극적인 유통채널전략 가. 철저한 자가 진단 체계 구축 나. 유통별 자사 점유율 향상 다. 내부 조율을 통한 업무협조 체제 정비4. 공격적인 거래선 개척 가. 거래선 조사, 개척, 납품, 결산 시스템의 안정적인 운영 나. 공격적이고 지속적인 개척활동 6. 수주현황 - 해당사항 없음. 7. 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고대응하는 위험관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험관리의 대상이 되는 연결회사의 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매출채권 및 기타채권, 매도가능금융자산 등으로 구성되어 있으며 금융부채는 매입채무 및 기타채무, 차입금, 사채 등으로 구성되어 있습니다. 중간재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다 (단위:천원, %). 구 분 당분기말 전기말 부채 444,741,691 430,424,211 자본 416,442,318 405,077,488 부채비율 106.80% 106.26% 8. 경영상의 주요 계약 관련회사 계약일자 내용 Blue Diamond Growers 2014년 11월 Blue Diamond 브랜드 사용 라이센스 계약체결 사단법인 임금님표 이천브랜드관리본부 2012년 10월 지식재산권 통상 사용 계약체결 Paul Thomas Bassett 2012년 6월 사업운영 및 상표, 노하우 사용 독점계약체결 Citrus World, Inc 2012년 6월 Florida's Natural 라이센스 계약 체결 Hershey 2011년 11월 Chocolate Drink 제품에 Hershey 브랜드 사용 MCC FOOD PRODUCTS CO., LTD 2010년 1월 MCC 기술 사용 라이센스계약체결 Academie du Vin Co.,Ltd. 2009년 11월 Academie du Vin 와인스쿨 및 비즈니스 운영 Crystal Jade 2008년 12월 Crystal Jade 브랜드의 국내 사용 Y's table Corporation 2008년 2월 The Kitchen Salvatore Cuomo 레스토랑 운영 및 상표 사용 Valio (LFM) 2004년 05월 유가공(Lactose free milk) 기술 등에 관한 건 Valio 1997년 01월 유산균(LGG) 사용 등에 관한 건 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 매일유업은 끊임없는 연구 개발과 소비자가 필요로 하는 신제품을 개발하고 있습니다. 최첨단 연구시설과 우수한 인재를 확보하고 있는 매일유업(주) MIC(Maeil Inovation Center)는 제품을 비롯한 유아식, 음료, 발효유, 유지식품, 프로바이오틱 균주 개발, 준의약식품, 환자식 등을 개발하고 있습니다. 제품별 각 특성에 맞는 과학연구와 바이오테크놀러지로 접근하여 유아에서 청장년, 노년층에 이르기까지 누구나 건강해 질 수 있는 전생애 건강시스템을 위한 연구 개발을 지속적으로 실시하고 있습니다. 조직 담당 부문 인원 MIC MIC장 연구소 총괄 1명(박사1) MIC직속 총괄 지원 3명(석사1, 전문학사2) 식품안전연구센터 식품안전연구센터장 식품안전센터 총괄 1명(석사1) 연구기술팀 식품안전연구기술 연구 12명(석사8, 학사4) 식품안전팀 식품안전기획 7명(박사1, 석사3, 학사3) 유음료연구센터 유음료연구센터장 유음료연구센터 총괄 1명(박사1) 우유연구팀 우유, 가공유 연구 5명(박사1, 석사4) 발효유연구팀 발효유 및 발효유 관련 식품 연구 6명(박사1, 석사5) 치즈연구팀 치즈 관련 제품 연구 6명(석사6) 음료연구팀 음료 연구 6명(석사6) 영양과학연구센터 영양과학연구센터장 영양과학연구센터 총괄 1명(박사1) 모유연구팀 모유 연구 6명(박사1,석사5) 영양식연구팀 영양식 연구 6명(석사5,학사1) 미래상품기획실 미래상품기획실장 미래상품기획실 총괄 1명(박사1) 상품기획팀 상품 개발 4명(석사3,학사1) B2B연구팀 B2B 상품 연구 7명(박사1, 석사6) 총 계 73명(박사9, 석사53, 학사9, 전문학사2) 2015 연구소 신 조직도.jpg 2015 연구소 신 조직도 * 위 연구개발조직은 매일유업(주) 연구소에 관련된 사항입니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제48기 1분기 제47기 제46기 비 고 원 재 료 비 - - - 인 건 비 985,287 4,046,222 4,355,294 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 1,162,097 4,140,834 3,780,586 - 연구개발비용 계 2,147,384 8,187,056 8,135,880 - 회계처리 판매비와 관리비 2,147,384 8,187,056 8,135,880 - 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.56% 0.53% 0.56% - 나. 연구개발 실적 * 최근 3사업연도의 제품개발 실적 연도 제품명 2016년 1분기 피크닉 리뉴얼맘마밀 보글보글 이유식 리뉴얼우유속에 에스프레소 RENEWAL우유속에 까페돌체과일야채샐러드7030매일바이오 드링크 250ML, 750ML 2015년 이마트 PB 대용량 액상 발효유앱솔루트 조제유 맘마밀 유아영양음료매일 바이오 냉장유산균분말상하목장 베이비 요구르트상하목장 플레인 대용량 호상아몬드 브리즈 아몬드밀크썬업 과즙주스맘마밀 요미요미볼매일 희안흔 조제분유카페라떼 더블샷바리스타 대용량 커피카페라떼 밀크티도미노 세절 슈레드매일바이오FFS 90g 2종+ 4종 리뉴얼매일 바이오150g 3종 2014년 멀티 프로바이오틱 유산균 100억/상큼한 유산균 100억 저지방 고칼슘 2%상하목장 유기농 코코아우유초록마을 유기농 딸기우유/바나나우유(PB)상하목장 우유 유기농우유저지방 고칼슘 1% 멸균우유맘마밀 요미요미 처음과일 (처음프룬, 처음사과, 처음배)상하치즈 크림큐브 레몬/고다큐브밥한그릇 뚝딱 비프카레/치킨카레 2종매일 쉐프크림 믹스MCC 고베카레 4종(리뉴얼)옥루몽 전통빙수소스 상하목장 커피믹스(확장)상하목장 초콜릿믹스(확장)SPC 쌍트 샌드위치 치즈보글보글(대추 / 미역)허쉬초콜릿 드링크 쿠키앤크림도마슈노 체리 180ml 상하목장 아이스크림 믹스 그린티맘마밀 요미요미 한입 쑥쑥 요거트 플레인, 딸기, 오렌지 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 상표 관리 정책 - 당사는 고객이 선망하는 최고의 제품, 디자인을 목표로 고객의 니즈 반영을 위해 소비자 조사 및 디자인개발을 하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 상표 : 국내등록 404건 /해외등록 275건 특허 : 50건 실용신안 : 2건 디자인 : 국내등록 36건 / 해외등록 17건 다. 법률/규정 등에 의한 규제사항 - 당사는 식품위생, 축산물위생관리, 공정거래법 및 환경안전 규정상의 규제 및 지원을 받고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 (2016년 3월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 489,522,698 473,027,314 442,829,879 1.현금및현금성자산 81,290,968 103,251,338 72,128,613 2.단기금융상품 28,141,210 8,199,323 14,130,330 3.매출채권 및 기타채권 184,461,527 181,278,887 162,365,740 4.파생금융상품 499,703 1,024,559 1,115,702 5.기타유동자산 9,404,989 5,747,464 4,562,926 6.재고자산 185,724,299 173,525,739 188,526,567 [비유동자산] 371,661,310 362,474,384 332,290,457 1.매도가능금융자산 5,941,652 5,356,255 5,017,364 2.관계기업 및 공동기업 투자 6,702,363 6,928,149 6,829,780 3.장기금융상품 1,945,673 1,871,719 3,223,911 4.매출채권 및 기타채권 53,809,074 50,634,571 46,531,154 5.투자부동산 20,232,402 20,506,489 20,954,288 6.유형자산 248,498,840 247,285,513 222,275,779 7.무형자산 15,482,192 13,514,723 12,258,198 8.이연법인세자산 11,240,473 9,047,772 7,688,340 9.기타비유동자산 7,808,638 7,329,188 7,511,643 자산총계 861,184,008 835,501,699 775,120,336 [유동부채] 249,145,851 239,042,544 258,832,499 [비유동부채] 195,595,839 191,381,666 128,593,022 부채총계 444,741,690 430,424,211 387,425,521 [지배기업 소유주지분] 376,757,447 364,378,727 346,461,970 1.자본금 6,789,304 6,700,000 6,700,000 2.이익잉여금 329,188,563 322,698,491 297,461,325 3.기타자본항목 40,779,580 34,980,236 42,300,645 [비지배지분] 39,684,870 40,698,760 41,232,846 자본총계 416,442,318 405,077,488 387,694,815 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.1.1~2016.03.31) (2015.1.1~2015.12.31) (2014.1.1.~ 2014.12.31.) 매출액 393,167,623 1,542,188,438 1,447,943,428 영업이익 8,791,795 36,385,049 28,672,296 법인세비용차감전순이익 8,694,652 34,951,757 32,012,643 연결당기순이익 7,243,915 26,068,453 23,947,211 지배기업 소유주지분 8,059,334 26,815,737 24,184,644 비지배지분 (815,418) (747,283) (237,433) 기본주당순이익 639 2,129원 1,907원 희석주당순이익 574 1,905원 1,738원 연결에 포함된 회사 수 14 11 8 나. 연결회사의 변동현황 사업연도 당기에 연결에포함된 회사 전기대비 연결에추가된 회사 전기대비 연결에서제외된 회사 제48기1분기 매일유업(주)포함외 14사 상하농어촌테마공원(유)상하농원개발(유)상하농원(유) - 제47기 매일유업(주)포함외 11사 Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited영도칠무역(중국)유한공사Maeil Dairies (H.K.) Co., Limited - 제46기 매일유업(주)포함외 8사 - 매일와인판매(주)청도엔요유한공사 다. 요 약별도재무정보 (단위 : 천원) 구 분 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 (2016년 3월말) (2015년 12월말) (2014년 12월말) [유동자산] 367,584,689 357,688,453 338,294,566 1.현금및현금성자산 72,070,224 92,290,455 60,155,988 2.단기금융상품 25,189,052 7,231,840 12,095,527 3.매출채권 및 기타채권 155,787,878 150,287,596 140,447,822 4.파생금융상품 499,703 1,024,559 1,115,702 5.기타유동자산 6,862,707 3,254,570 1,939,143 6.재고자산 107,175,122 103,599,431 122,540,381 [비유동자산] 349,210,517 337,585,078 319,541,776 1.매도가능금융자산 5,940,927 5,355,530 5,016,639 2.종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자 60,358,863 41,358,863 39,589,188 3.장기금융상품 12,500 13,000 13,000 4.매출채권 및 기타채권 34,982,233 32,337,401 33,851,042 5.투자부동산 32,387,652 32,679,610 33,923,733 6.유형자산 189,824,989 204,077,558 189,936,628 7.무형자산 10,851,982 8,786,475 7,490,064 8.이연법인세자산 5,286,184 3,547,687 2,980,939 9.기타비유동자산 9,565,184 9,428,950 6,740,540 자산총계 716,795,207 695,273,532 657,836,342 [유동부채] 175,701,508 171,135,156 195,984,626 [비유동부채] 167,666,125 165,981,399 126,621,522 부채총계 343,367,634 337,116,556 322,606,148 [자본금] 6,789,304 6,700,000 6,700,000 [이익잉여금] 329,131,023 319,901,758 290,693,084 [기타자본항목] 37,507,245 31,555,217 37,837,110 자본총계 373,427,573 358,156,976 335,230,194 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2016.1.1.~ 2016.03.31.) (2015.1.1.~ 2015.12.31.) (2014.1.1.~ 2014.12.31.) 매출액 321,442,445 1,254,426,870 1,202,641,189 영업이익 12,290,579 39,889,400 28,793,593 법인세비용차감전순이익 12,677,364 39,428,276 34,564,138 당기순이익 10,798,527 30,787,245 26,215,097 ·주당순이익(손실) 857원 2,444원 2,067원 ·희석주당순이익(손실) 769원 2,187원 1,884원 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2016 1분기 보고서.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 48 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 47 기말 2015.12.31 현재 제 46 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 1분기말 제 47 기말 제 46 기말 자산 유동자산 489,522,698,546 473,027,314,671 442,829,878,719 현금및현금성자산 81,290,968,780 103,251,338,874 72,128,613,297 단기금융상품 28,141,210,331 8,199,323,982 14,130,329,845 매출채권 및 기타채권 184,461,527,843 181,278,887,733 162,365,740,023 파생금융상품 499,703,258 1,024,559,260 1,115,702,304 기타유동자산 9,404,989,166 5,747,464,945 4,562,926,036 재고자산 185,724,299,168 173,525,739,877 188,526,567,214 비유동자산 371,661,310,190 362,474,384,767 332,290,457,206 매도가능금융자산 5,941,652,332 5,356,255,716 5,017,364,040 관계기업 및 공동기업 투자 6,702,363,324 6,928,149,972 6,829,779,725 매출채권 및 기타채권 53,809,074,104 50,634,571,917 46,531,154,071 투자부동산 20,232,402,342 20,506,489,599 20,954,288,233 유형자산 248,498,840,507 247,285,513,661 222,275,778,994 무형자산 15,482,192,232 13,514,723,010 12,258,198,430 이연법인세자산 11,240,473,326 9,047,772,766 7,688,339,764 장기금융상품 1,945,673,217 1,871,719,699 3,223,911,414 기타비유동자산 7,808,638,806 7,329,188,427 7,511,642,535 자산총계 861,184,008,736 835,501,699,438 775,120,335,925 부채 유동부채 249,145,851,245 239,042,544,708 258,832,498,890 매입채무 및 기타채무 200,688,458,560 195,138,867,992 184,866,884,070 단기차입금 26,374,387,111 24,857,899,320 30,723,211,563 유동성장기차입금 6,796,516,500 6,742,916,500 7,470,675,930 유동성사채 24,760,768,936 충당부채 1,532,723,512 1,380,065,538 1,235,272,963 당기법인세부채 8,990,024,440 5,789,005,101 5,874,140,547 파생금융상품 7,000,000 81,069,688 기타유동부채 4,763,741,122 5,126,790,257 3,820,475,193 비유동부채 195,595,839,276 191,381,666,583 128,593,021,736 매입채무 및 기타채무 10,930,454,553 10,982,020,088 5,894,313,847 장기차입금 25,334,178,500 25,500,638,500 16,551,639,530 사채 129,733,923,635 129,708,981,132 84,581,654,631 순확정급여부채 26,876,524,630 22,611,633,722 19,511,568,640 이연법인세부채 506,821,020 2,101,359,794 2,053,845,088 기타비유동부채 2,213,936,938 477,033,347 부채총계 444,741,690,521 430,424,211,291 387,425,520,626 자본 지배기업지분 376,757,447,530 364,378,727,714 346,461,969,578 자본금 6,789,304,000 6,700,000,000 6,700,000,000 이익잉여금(결손금) 329,188,563,140 322,698,491,458 297,461,324,772 기타자본구성요소 40,779,580,390 34,980,236,256 42,300,644,806 비지배지분 39,684,870,685 40,698,760,433 41,232,845,721 자본총계 416,442,318,215 405,077,488,147 387,694,815,299 자본과부채총계 861,184,008,736 835,501,699,438 775,120,335,925 연결 손익계산서 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 제 47 기 제 46 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 393,167,623,745 393,167,623,745 370,629,983,487 370,629,983,487 1,542,188,438,427 1,447,943,428,407 매출원가 262,363,873,014 262,363,873,014 256,123,027,484 256,123,027,484 1,030,661,734,242 986,585,858,924 매출총이익 130,803,750,731 130,803,750,731 114,506,956,003 114,506,956,003 511,526,704,185 461,357,569,483 판매비와관리비 122,011,955,495 122,011,955,495 110,515,375,320 110,515,375,320 475,141,655,019 432,685,273,568 영업이익 8,791,795,236 8,791,795,236 3,991,580,683 3,991,580,683 36,385,049,166 28,672,295,915 기타수익 2,195,550,895 2,195,550,895 1,863,600,736 1,863,600,736 8,649,439,610 13,977,954,119 기타비용 1,518,722,454 1,518,722,454 1,423,570,824 1,423,570,824 8,679,930,314 10,785,162,983 금융수익 1,042,544,663 1,042,544,663 950,983,411 950,983,411 4,660,681,873 5,195,303,176 이자수익 783,855,016 783,855,016 784,762,463 784,762,463 3,036,229,201 3,041,174,694 파생상품거래이익 258,689,647 258,689,647 134,062,382 134,062,382 599,893,412 1,038,426,178 파생상품평가이익 32,158,566 32,158,566 1,024,559,260 1,115,702,304 금융비용 1,629,298,750 1,629,298,750 1,453,429,997 1,453,429,997 6,451,710,444 5,664,418,484 이자비용 1,215,203,101 1,215,203,101 1,271,981,454 1,271,981,454 5,241,117,117 4,946,598,102 파생상품거래손실 36,600,000 36,600,000 171,975,231 171,975,231 1,203,593,327 636,750,694 파생상품평가손실 377,495,649 377,495,649 9,473,312 9,473,312 7,000,000 81,069,688 관계기업 및 공동기업투자이익 217,623,307 217,623,307 122,880,959 122,880,959 1,117,642,754 1,265,248,753 관계기업 및 공동기업투자손실 404,840,336 404,840,336 251,697,555 251,697,555 729,415,309 648,576,672 법인세비용차감전순이익 8,694,652,561 8,694,652,561 3,800,347,413 3,800,347,413 34,951,757,336 32,012,643,824 법인세비용 1,450,736,618 1,450,736,618 95,450,588 95,450,588 8,883,303,689 8,065,433,304 당기순이익 7,243,915,943 7,243,915,943 3,704,896,825 3,704,896,825 26,068,453,647 23,947,210,520 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업지분 8,059,334,557 8,059,334,557 3,192,755,120 3,192,755,120 26,815,737,436 24,184,643,893 비지배지분 (815,418,614) (815,418,614) 512,141,705 512,141,705 (747,283,789) (237,433,373) 지배기업지분에 대한 주당이익 기본주당순이익 639 639 253 253 2,129 1,907 희석주당이익 574 574 227 227 1,905 1,738 연결 포괄손익계산서 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 제 47 기 제 46 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 7,243,915,943 7,243,915,943 3,704,896,825 3,704,896,825 26,068,453,647 23,947,210,520 기타포괄손익 (378,207,292) (378,207,292) 21,883,038 21,883,038 (4,327,203,949) (3,532,209,192) 당기순이익으로 재분류되지 않는 항목 (2,049,919) (2,049,919) (35,557,980) (35,557,980) (4,321,398,133) (5,009,869,619) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (2,049,919) (2,049,919) (35,557,980) (35,557,980) (4,321,398,133) (5,009,869,619) 후속적으로 당기순이익으로 재분류될수있는 항목 (376,157,373) (376,157,373) 57,441,018 57,441,018 (5,805,816) 1,477,660,427 매도가능금융자산평가손익 (27,052,259) (27,052,259) (10,753,638) (10,753,638) 348,575,507 (143,813,244) 현금흐름위험회피 (38,569,618) (38,569,618) (712,390) (712,390) (659,734,366) 1,331,106,619 파생상품평가손익 외화환산외환차이 (310,535,496) (310,535,496) 68,907,046 68,907,046 305,353,043 290,367,052 당기총포괄이익 6,865,708,651 6,865,708,651 3,726,779,863 3,726,779,863 21,741,249,698 20,415,001,328 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 7,879,598,399 7,879,598,399 3,171,406,216 3,171,406,216 22,275,334,986 20,533,106,655 포괄손익, 비지배지분 (1,013,889,748) (1,013,889,748) 555,373,647 555,373,647 (534,085,288) (118,105,327) 연결 자본변동표 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 이익잉여금 기타자본항목 지배기업의 소유주지분 합계 2014.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 274,868,126,629 50,410,900,293 331,979,026,922 37,381,496,613 369,360,523,535 자본의 변동 당기순이익 24,184,643,893 24,184,643,893 (237,433,373) 23,947,210,520 매도가능금융자산평가손익 (143,813,244) (143,813,244) (143,813,244) 해외사업환산손익 88,876,032 88,876,032 201,491,021 290,367,052 관계기업 및 공동기업 투자평가 1,331,106,618 1,331,106,618 1,331,106,618 순확정급여부채의 재측정요소 (4,927,706,644) (4,927,706,644) (82,162,975) (5,009,869,619) 연차배당 (1,591,445,750) (1,591,445,750) (1,591,445,750) 자기주식의취득 (4,074,947,000) (4,074,947,000) (4,074,947,000) 자기주식의처분 신주인수권행사 종속기업의취득 연결범위의변동 연결실체내 자본거래 (383,771,249) (383,771,249) 3,969,454,436 3,585,683,186 2014.12.31 (기말자본) 6,700,000,000 297,461,324,772 42,300,644,806 346,461,969,578 41,232,845,721 387,694,815,299 2015.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 297,461,324,772 42,300,644,806 346,461,969,578 41,232,845,721 387,694,815,299 자본의 변동 당기순이익 26,815,737,436 26,815,737,436 (747,283,789) 26,068,453,647 매도가능금융자산평가손익 348,575,507 348,575,507 348,575,507 해외사업환산손익 119,036,464 119,036,464 186,316,579 305,353,043 관계기업 및 공동기업 투자평가 (659,734,366) (659,734,366) (659,734,366) 순확정급여부채의 재측정요소 (4,348,280,055) (4,348,280,055) 26,881,922 (4,321,398,133) 연차배당 (1,578,570,750) (1,578,570,750) (1,578,570,750) 자기주식의취득 (2,780,006,100) (2,780,006,100) (2,780,006,100) 자기주식의처분 신주인수권행사 종속기업의취득 연결범위의변동 연결실체내 자본거래 2015.12.31 (기말자본) 6,700,000,000 322,698,491,458 34,980,236,256 364,378,727,714 40,698,760,433 405,077,488,147 2015.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 297,461,324,772 42,300,644,806 346,461,969,578 41,232,845,721 387,694,815,299 자본의 변동 당기순이익 3,192,755,120 3,192,755,120 512,141,705 3,704,896,825 매도가능금융자산평가손익 (10,753,638) (10,753,638) (10,753,638) 해외사업환산손익 24,179,862 24,179,862 44,727,184 68,907,046 관계기업 및 공동기업 투자평가 (712,390) (712,390) (712,390) 순확정급여부채의 재측정요소 (34,062,738) (34,062,738) (1,495,242) (35,557,980) 연차배당 (1,578,570,750) (1,578,570,750) (1,578,570,750) 자기주식의취득 (1,133,629,100) (1,133,629,100) (1,133,629,100) 자기주식의처분 신주인수권행사 종속기업의취득 연결범위의변동 연결실체내 자본거래 2015.03.31 (기말자본) 6,700,000,000 299,075,509,142 41,145,666,802 346,921,175,944 41,788,219,368 388,709,395,312 2016.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 322,698,491,458 34,980,236,256 364,378,727,714 40,698,760,433 405,077,488,147 자본의 변동 당기순이익 8,059,334,557 8,059,334,557 (815,418,614) 7,243,915,943 매도가능금융자산평가손익 (27,052,259) (27,052,259) (27,052,259) 해외사업환산손익 (112,828,131) (112,828,131) (197,707,365) (310,535,496) 관계기업 및 공동기업 투자평가 (38,569,618) (38,569,618) (38,569,618) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,286,150) (1,286,150) (763,769) (2,049,919) 연차배당 (1,569,262,875) (1,569,262,875) (1,569,262,875) 자기주식의취득 자기주식의처분 신주인수권행사 89,304,000 5,979,080,292 6,068,384,292 6,068,384,292 종속기업의취득 연결범위의변동 연결실체내 자본거래 2016.03.31 (기말자본) 6,789,304,000 329,188,563,140 40,779,580,390 376,757,447,530 39,684,870,685 416,442,318,215 연결 현금흐름표 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 제 47 기 제 46 기 영업활동으로 인한 현금흐름 8,083,965,530 16,116,008,754 65,481,882,524 27,458,112,339 영업으로부터 창출된 현금 9,310,757,430 15,612,676,710 76,871,568,169 38,967,054,239 이자수취 180,609,037 521,292,883 1,880,872,938 1,715,677,617 이자지급 (1,101,660,429) (828,718,622) (3,915,747,251) (3,313,883,299) 법인세납부 (305,740,508) 810,757,783 (9,354,811,332) (9,910,736,218) 투자활동으로 인한 현금흐름 (36,129,624,393) (7,674,052,412) (54,046,580,159) (44,137,631,064) 단기금융상품의 순감소 (19,966,581,753) 1,010,725,777 4,457,148,010 (5,331,797,164) 장기금융상품의 증가 500,000 1,623,617,073 (160,000,000) 단기대여금의 증가 (72,816,759) 단기대여금의 감소 544,780,060 778,904,590 2,514,360,380 2,171,818,779 장기대여금의 증가 (530,000,000) 보증금의 증가 (971,376,186) (2,319,692,126) (10,354,272,307) (1,354,302,373) 매도가능금융자산의 처분 379,921,000 108,000,000 296,037,891 매도가능금융자산의 취득 (3,211,000,000) 관계기업 및 공동기업 투자의 처분 31,091,351 8,100,000,000 관계기업 및 공동기업 투자의 취득 (401,220,000) (401,220,000) 종속기업의 처분 (1,041,889,339) 유형자산의 처분 816,930,392 107,484,541 2,383,858,380 1,364,069,226 유형자산의 취득 (14,694,149,099) (8,805,686,212) (52,830,918,676) (40,594,112,004) 무형자산의 처분 50,000,000 120,000,000 452,100,000 무형자산의 취득 (2,437,009,160) (673,605,321) (2,532,509,891) (4,151,118,355) 파생금융상품의 거래 147,360,353 604,199,266 846,830,308 326,599,034 사업장 이전 보상금수취 1,611,052,286 재무활동현금흐름 5,981,377,968 (13,254,486,137) 19,019,193,878 23,313,086,620 단기차입금의 차입 2,653,487,791 5,265,000,000 24,335,487,757 107,851,503,218 단기차입금의 상환 (2,519,860,000) (17,385,857,037) (27,400,800,000) (85,659,291,655) 사채의 발행 69,814,000,000 59,818,100,000 유동성사채의 상환 (50,502,200,000) (50,000,000,000) 장기차입금의 증가 12,930,000,000 장기차입금의 상환 (1,149,513,440) 유동성장기차입금의 상환 (7,508,760,460) (4,717,598,530) 금융리스부채의 감소 (152,249,823) (1,069,962,669) (538,766,623) 자기주식의 취득 (1,133,629,100) (4,074,947,000) 배당금의 지급 (1,578,570,750) (1,591,445,750) 비지배지분에 의한 자본납입 3,375,046,400 신주인수권의 행사 6,000,000,000 외화표시 현금의 환율변동효과 103,910,801 173,529,358 668,229,334 473,650,276 현금및현금성자산의 증가 (21,960,370,094) (4,639,000,437) 31,122,725,577 7,107,218,171 기초의 현금및현금성자산 103,251,338,874 72,128,613,297 72,128,613,297 65,021,395,126 기말의 현금및현금성자산 81,290,968,780 67,489,612,860 103,251,338,874 72,128,613,297 3. 연결재무제표 주석 제48기 1분기 : 2016년 3월 31일 현재 제47기 : 2015년 12월 31일 현재 매일유업 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항 :1.1 지배기업의 개요 매일유업 주식회사(이하 '회사)는 1969년 2월에 유제품 제조 및 판매를 목적으로 설립되어 1999년 5월 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 종로구에 위치하고 있으며 경기도 평택 등 7개소에 생산공장을 보유하고 있습니다. 1.2 종속기업 현황 보고기간종료일 현재 회사의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 종속기업명 자본 주식수 지분율(%) 소재지 결산월 (주)제로투세븐 44,068,808 4,270,000 34.74 한국 12월 영도칠무역상해유한공사(*1) 14,935,619 - 100.00 중국 12월 (주)레뱅드매일 (229,376) 800,000 100.00 한국 12월 (주)베스트인터(*2) 462,917 20,000 100.00 한국 12월 (주)상하공방(*3) (700,721) 15,000 75.00 한국 12월 크리스탈제이드코리아(주) 6,164,993 648,310 65.00 한국 12월 (주)엠즈푸드시스템 (1,023,617) 140,000 100.00 한국 12월 엠즈씨드(주) 16,599,771 400,000 100.00 한국 12월 Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited (*1) 3,695,729 - - 홍콩 12월 영도칠무역중국유한공사(*4) 4,766,199 - 100.00 중국 12월 Maeil Dairies (H.K.) Co., Limited 463,262 418,000 100.00 홍콩 12월 상하농어촌테마공원(유) 18,525,829 50,425 100.00 한국 12월 상하농원개발(유) 18,047,668 45,975 100.00 한국 12월 상하농원(유) 383,102 3,225 100.00 한국 12월 (*1) 종속기업인 (주)제로투세븐을 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*2) 당분기 중 (주)아카데미듀뱅코리아에서 (주)베스트인터로 명칭을 변경하였습니다.(*3) 당분기 중 (주)상하농원에서 (주)상하공방로 명칭을 변경하였습니다.(*4) 종 속기업인 Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. 1.3 연결대상범위의 변동 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 기업명 사 유 상하농어촌테마공원(유)(*)상하농원개발(유)상하농원(유) 신규 설립 (*)상하농원테마공원(유)가 상하농원개발(유)과 상하농원(유)의 지분을 100% 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간종료일인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 : 4.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약분기연결재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다.연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니다. 4.2 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원, %). 구 분 당분기말 전기말 부채 444,741,691 430,424,211 자본 416,442,318 405,077,488 부채비율 106.80% 106.26% 5. 공정가치 : 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 매도가능금융자산(*) 2,870,191 2,870,191 3,284,793 3,284,793 파생금융상품 499,703 499,703 1,024,559 1,024,559 소계 3,369,894 3,369,894 4,309,352 4,309,352 금융부채 파생금융상품 - - 7,000 7,000 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 원가로 측정되는 금융상품 보고기간종료일 현재 원가로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 당분기말 전기말 매도가능금융자산 (주)차케어스 주식 62,682 62,682 (주)바이오인디스트 주식 5,631 5,631 (주)이랜드리테일 주식 3,150 3,150 유모멘트 유한회사 출자금 2,000,000 2,000,000 네오아티잔 유한회사 출자금 999,999 - 합 계 3,071,462 2,071,463 상기 매도가능금융자산은 비상장 지분상품이며 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 5.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 지분증권 - 300,000 2,521,713 2,821,713 채무증권 - 48,478 - 48,478 파생금융자산 - 499,703 - 499,703 - 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 지분증권 - 276,000 2,521,713 2,797,713 채무증권 - 487,080 - 487,080 파생금융자산 - 1,024,559 - 1,024,559 파생금융부채 - 7,000 - 7,000 5.4 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역당분기 중 수준1과 수준2 간의 대체는 없습니다.(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역 당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 없습니다. 5.5 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수(단위:천원)-당분기말 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 지분증권 300,000 코넥스 거래가격 해당사항없음 국민주택채권 32,206 DCF모형 할인율 지역개발공채 530 DCF모형 할인율 도시철도공채 15,742 DCF모형 할인율 파생금융자산 선물환 499,703 DCF모형 할인율 -전기말 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 지분증권 276,000 코넥스 거래가격 해당사항없음 국민주택채권 470,875 DCF모형 할인율 지역개발공채 530 DCF모형 할인율 도시철도공채 15,675 DCF모형 할인율 파생금융자산 선물환 1,024,559 DCF모형 할인율 파생금융부채 선물환 7,000 DCF모형 할인율 (2) 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수(단위:천원)-당분기말 구분 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 매도가능금융자산 오비에스경인티브이(주) 1,306,725 시장접근법 PSR 1.59배수 PSR 상승에 따라 공정가치 상승 PBR 0.94배수 PBR 상승에 따라 공정가치 상승 (주)힐리언스선마을 1,214,988 DCF모형 성장률 2% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 10.75% 할인율에 하락에 따라 공정가치 상승 -전기말 구분 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 매도가능금융자산 오비에스경인티브이(주) 1,306,725 시장접근법 PSR 1.59배수 PSR 상승에 따라 공정가치 상승 PBR 0.94배수 PBR 상승에 따라 공정가치 상승 (주)힐리언스선마을 1,214,988 DCF모형 성장률 2% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 10.75% 할인율에 하락에 따라 공정가치 상승 6. 매도가능금융자산 :가. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 300,000 276,000 시장성 없는 지분증권 5,593,1754 4,593,176 국공채 등 48,478 487,080 합 계 5,941,652 5,356,256 나. 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 5,356,256 5,017,364 취득 999,999 - 처분 (438,876) - 평가 24,275 (13,787) 기말 장부금액 5,941,652 5,003,577 7. 매출채권 및 기타채권 :가. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 174,256,075 - 168,684,561 - 대여금 5,020,854 14,485,749 9,218,461 12,186,387 미수금 5,732,723 200,004 4,130,544 200,004 미수수익 433,241 - 124,165 - 보증금 - 41,035,440 100,000 40,160,301 차감: 대손충당금 (981,365) (1,912,119) (978,843) (1,912,120) 합 계 184,461,528 53,809,074 181,278,888 50,634,572 나. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초금액 2,890,963 3,237,411 추가설정 4,913 418,935 환입 (2,392) (382,000) 기말금액 2,893,484 3,274,346 8. 재고자산 :보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 97,589,479 (5,913,316) 91,676,163 95,158,972 (5,671,304) 89,487,668 제품 45,562,498 (2,211,889) 43,350,609 38,398,519 (2,274,206) 36,124,313 반제품 4,387,252 - 4,387,252 4,323,890 - 4,323,890 재공품 267,136 (267,136) - 10,468 - 10,468 원재료 9,630,121 - 9,630,121 11,529,984 - 11,529,984 부재료 14,683,764 - 14,683,764 13,370,352 - 13,370,352 저장품 2,406,295 - 2,406,295 2,325,543 - 2,325,543 미착품 19,590,095 - 19,590,095 16,353,522 - 16,353,522 합 계 194,116,640 (8,392,341) 185,724,299 181,471,250 (7,945,510) 173,525,740 9. 유형자산 :가. 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 247,285,514 222,275,779 취득 9,667,699 11,594,324 처분/폐기/손상 (505,918) (349,708) 감가상각 (8,158,726) (8,661,501) 투자부동산 대체 291,959 4,363,663 외화환산차이 (81,687) 8,328 기말 순장부금액 248,498,841 229,230,885 나. 보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금 내역 농협은행 평택공장, 청양공장, 광주공장, 아산공장, 암사동 매일우리아이센터의 토지, 건물 및 기계장치 일부 34,036,640 시설자금 대구은행 평택공장의 토지, 건물 및 기계장치 일부 9,762,000 시설자금 한국산업은행 평택공장의 토지, 건물 및 기계장치 일부 2,400,000 일반대출 10. 무형자산 :당분기와 전분기 중 무형자산의 주요변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 13,514,723 12,258,198 취득 2,430,343 673,605 상각 (398,446) (270,507) 처분/폐기/손상 (61,353) - 외화환산차이 (3,075) 1,253 기말 장부금액 15,482,192 12,662,549 11. 관계기업 및 공동기업 투자 :가. 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 종 목 지분율(%) 소재국가 장부금액 당분기말 전기말 관계기업 코리아후드써비스(주) 20.00 한국 1,362,624 1,329,509 이스트볼트코리아(주) 20.00 한국 947,382 947,696 (주)본만제 40.00 한국 291,997 428,862 소 계 2,602,003 2,706,067 공동기업 엠즈베버리지(주) 85.00 한국 2,711,370 2,979,344 (주)엠디웰아이엔씨 50.00 한국 1,165,219 1,092,133 (주)엠즈파트너스 50.00 한국 223,771 150,606 소 계 4,100,360 4,222,083 합 계 6,702,363 6,928,150 나. 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 6,928,150 6,829,780 지분법손익 (187,217) (128,817) 지분법기타포괄손익 (38,570) (712) 기말 장부금액 6,702,363 6,700,251 12. 매입채무 및 기타채무 :보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 106,804,092 - 94,712,488 - 미지급금 51,771,975 145,721 56,206,693 145,721 미지급배당금 1,569,263 - - - 미지급비용 11,446,923 - 16,369,186 - 부가세예수금 5,442,966 - 5,223,417 - 예수금 2,729,818 - 1,637,403 - 예수보증금 20,620,822 2,722,812 20,540,791 2,549,812 금융보증부채 302,599 - 448,890 - 금융리스부채 - 8,061,922 - 8,286,487 합 계 200,688,458 10,930,455 195,138,868 10,982,020 13. 차입금:보고기간종료일 현재 연결회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 단기차입금 차입처 연이자율(%) 금 액 당분기말 당분기말 전기말 산업은행 2.67 3,300,000 3,000,000 중국교통은행 2.54 5,000,000 5,000,000 KEB하나은행 2.98~3.3 17,074,387 15,857,899 우리은행 2.66 1,000,000 1,000,000 합 계 26,374,387 24,857,899 (2) 장기차입금 종 별 차입처 연이자율(%) 금 액 만기일 상환방법 당분기말 당분기말 전기말 일반대출 농협은행 3.00 4,666,660 4,666,660 2017-09-25 2년거치 3년 분할상환 시설대출 농협은행 3.00 7,836,366 9,148,675 2022-11-28 3년거치 7년 분할상환 대구은행 1.50 ~ 3.00 2,498,970 2,555,220 2018-09-25 3년거치 7년 분할상환 KEB하나은행 1.75 128,700 143,000 2018-06-30 3년거치 5년 분할상환 시설대출 산업은행 2.53 17,000,000 15,730,000 2019-09-30 만기 일시상환 합 계 32,130,696 32,243,555 차감: 유동성 대체 (6,796,517) (6,742,917) 합 계 25,334,179 25,500,638 상기 장단기차입금에 대하여 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며(주석9 참조), 일부차입금의 경우 특수관계자로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 14. 사채 :가. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 발행일 만기상환일 이자율(%) 금 액 이자지급방법 및 상환방법 당분기말 당분기말 전기말 제35-1회 무보증사채 2015.07.02 2018.07.02 2.19 30,000,000 30,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제35-2회 무보증사채 2015.07.02 2020.07.02 2.58 30,000,000 30,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제34-1회 무보증사채 2014.12.11 2017.12.11 2.66 40,000,000 40,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제34-2회 무보증사채 2014.12.11 2019.12.11 3.02 20,000,000 20,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제1회 사모사채 2015.10.26 2020.10.26 2.79 10,000,000 10,000,000 제33회 분리형 신주인수권부사채 2013.07.19 2018.07.19 - - - 나. 참조 차감: 사채할인발행차금 (266,076) (291,019) 차감: 유동성 대체 - - 합 계 129,733,924 129,708,981 나. 회사가 발행한 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. 사채의 권면총액 500억원 사채 만기일 2018년 07월 19일 표면이자율 (%) - 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여는 2018년 07월 19일에 권면금액의 만기보장수익률 102.5299%에 해당하는 금액을 일시상환 신주인수권 주당 행사가액 33,593원 사채와 인수권의 분리여부 분리 권리 행사기간 2014년 07월 19일 ~ 2018년 06월 19일 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2015년 07월 19일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률[3개월 연복리 0.5%]을 가산한 금액의 전부또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구 가능 다. 신주인수권 행사내역 1. 신주인수권 행사금액 행사일자 2016년 3월 7일 행사금액 6,000,000,000원 신주인수권 행사가액 33,593원 발행주식수 178,608주 상장 예정일 2016년 3월 21일 2. 미행사 신주인수권 내역 미행사 신주인수권 잔액 44,000,000,000원 신주인수권 행사가액 33,593원 행사가능주식수 1,309,796주 15. 순확정급여부채 : 가. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 45,764,907 48,717,708 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 26,876,525 22,611,634 소 계 72,641,432 71,329,342 사외적립자산의 공정가치(*) 45,764,907 48,717,708 재무상태표상 순확정급여부채 26,876,525 22,611,634 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5,107천원(전기말: 5,107 천원) 이 포함된 금액입니다. 나. 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 3,418,603 2,983,540 순이자원가 172,006 166,156 종업원 급여에 포함된 총 비용 3,590,609 3,149,696 총 비용 중 1,499,254천원(전분기: 1,285,084천원)은 매출원가에 포함되었으며 2,091,355천원(전분기: 1,864,612천원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다. 16. 충당부채 :당분기와 전분기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기 구 분 기초 환입 전입 등 분기말 반품충당부채 615,499 (4,439) 149,474 760,534 복구충당부채 1,188,139 (7,348) 44,759 1,225,550 기타충당부채 53,461 - - 53,461 합 계 1,857,099 (11,787) 194,233 2,039,545 (2) 전분기 구 분 기초 환입 전입 등 분기말 반품충당부채 513,752 (7,130) 158,726 665,348 복구충당부채 721,521 (1,436) 79,046 799,131 합 계 1,235,273 (8,566) 237,772 1,464,479 연결회사는 지난 18개월 동안 판매된 분유제품 및 4개월 동안 판매된 치즈 및 유아용품과 관련하여 예상되는 반품청구를 충족시키기 위하여 반품충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된 지출의 대부분이 2016년 및 2017년 에 발생할 것으로 예상됩니다.또한, 연결회사는 임차시설물의 복구공사와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 임차기간과 과거경험 등을 기초로 추정하여 복구충당부채를 설정하였습니다. 17. 기타자본항목 :보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금: 주식발행초과금 7,909,124 1,687,514 신주인수권대가 1,778,549 2,021,079 기타자본잉여금 63,095,146 63,095,146 소 계 72,782,819 66,803,739 자본조정: 자기주식(*) (14,573,557) (14,573,557) 기타포괄손익누계액: 매도가능금융자산평가손익 322,379 349,431 순확정급여부채 재측정요소 (17,553,262) (17,551,975) 지분법기타포괄손익 (326,216) (287,647) 해외사업환산손익 127,417 240,245 소 계 (17,429,682) (17,249,946) 합 계 40,779,580 34,980,236 (*) 연결회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식보통주식 및 무의결권우선주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 주식선택권의 행사시 교부 등에 사용할 예정입니다. 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 천원). 구 분 당분기말 전기말 주식수 845,897 845,897 취득가액 14,573,557 14,573,557 18. 판매비와관리비 :당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 급여 24,968,694 21,887,572 퇴직급여 2,091,355 1,864,612 판매수수료 28,780,978 27,500,956 지급수수료 13,294,209 11,576,009 감가상각비 3,137,984 2,612,657 무형자산상각비 398,446 266,662 광고선전비 17,939,843 16,636,633 운반비 9,079,474 8,809,899 기타판매비와관리비 22,320,972 19,360,375 합 계 122,011,955 110,515,375 19. 기타수익 및 비용 :당분기 및 전분기 중 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기타수익 : 임대료수익 267,274 273,983 외환차익 661,691 477,714 외화환산이익 519,274 390,443 유형자산처분이익 39,656 56,076 지체료수익 77,995 80,797 잡이익 629,661 584,588 소 계 2,195,551 1,863,601 기타비용 : 투자부동산감가상각비 65,778 27,256 기타의대손상각비 (443) 4,536 외환차손 329,378 399,633 외화환산손실 455,664 130,817 유형자산손상차손 703 1,921 유형자산처분손실 146,534 232,863 무형자산처분손실 7,404 - 기부금 56,133 60,598 잡손실 457,571 565,947 소 계 1,518,722 1,423,571 20. 비용의 성격별 분류 :당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 제품 및 재공품의 변동 (9,467,685) (10,631,265) 원재료 및 소모품사용 162,572,181 171,648,360 종업원급여 42,220,531 38,734,092 감가상각, 무형자산 상각 8,557,172 8,932,008 운반비 9,949,087 9,668,274 광고비 17,939,843 16,636,633 기타 비용 152,604,700 131,650,301 매출원가 및 판매비와관리비 합계 384,375,829 366,638,403 21. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 약 16.69% 입니다.22. 배당금 :2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,569,263천원은 보고기간종료일 현재 미지급배당금으로 계상되어 있습니다(전기 지급액: 1,578,571천원). 23. 우발부채와 약정사항 :가. 보고기간종료일 현재 연결회사의 견질 어음 및 수표의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 종류 교부처 매수(매) 금액 내용 수표 낙농진흥회 1 12,479,724 원유공급계약보증금 나. 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD). 구분 통화 금융기관 약정금액 차입금 등 KRW KEB하나은행 외 134,702,600 수입신용장 USD KEB하나은행 외 21,500,000 원화지급보증 KRW KEB하나은행 30,000,000 전자어음 KRW 신한은행 외 41,000,000 집단대출보증약정 KRW KEB하나은행 외 1,500,000 다. 보고기간종료일 현재 연결회사는 Hershey Food Corporation 등과 11건의 기술도입계약을 체결하고 있습니다. 라. 회사는 환율변동위험을 회피하기 위해서 선물환 매입계약을 체결하고 있습니다. 24. 특수관계자와의 거래 : 가. 관계기업 및 공동기업, 기타 특수관계자 현황 보고기간종료일 현재 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 공동기업, 기타 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 및 공동기업 코리아후드써비스(주) 코리아후드써비스(주) 이스트볼트코리아(주) 이스트볼트코리아(주) (주)엠디웰아이엔씨 (주)엠디웰아이엔씨 엠즈베버리지(주) 엠즈베버리지(주) (주)엠즈파트너스 (주)엠즈파트너스 (주)본만제 (주)본만제 기타 특수관계자 (주)평택물류 (주)평택물류 씨케이코퍼레이션즈(주) 씨케이코퍼레이션즈(주) (주)피티엘인터내셔날 (주)피티엘인터내셔날 Crystal Jade Management (Korea) Pte Ltd. Crystal Jade Management (Korea) Pte Ltd. Satisfied Trading Pte Ltd Satisfied Trading Pte Ltd 3-cubed Pte Ltd 3-cubed Pte Ltd 제이에스후레쉬테크(주) 제이에스후레쉬테크(주) 나. 매출 및 매입 등 거래 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).- 당분기 구 분 회사명 매출 매입 임대료 수익 임차료 광고비 지급 및 판매수수료 기타 매출 기타매입 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) 2,581 11,975 5,100 - - - - - (주)엠디웰아이엔씨 1,572,004 4,396 - - - - - - (주)엠즈파트너스 15,737 - 14,091 - 43,393 3,292,453 - - 코리아후드써비스(주) 6,585,857 - - - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - 1,800 - - - 7,462 - (주)본만제 210,332 504,076 - - 716 3,535 9,635 30 기타 특수관계자 (주)평택물류 13,650 44,887 10,473 515,304 - 3,671,996 - 2,324 씨케이코퍼레이션즈(주) 78,602 4,309,286 - - 1,496 - - 33,227 (주)피티엘인터내셔날 18,527 613,349 3,793 - - 113,571 - 345,026 제이에스후레쉬테크(주) - 510,004 - - - - - 5,106 Crystal Jade Management (Korea) Pte Ltd. - - - - - - - 74,093 합 계 8,497,290 5,997,973 35,257 515,304 45,605 7,081,555 17,097 459,806 - 전분기 구 분 회사명 매출 매입 임대료 수익 임차료 광고비 지급 및 판매수수료 기타 매출 기타매입 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) - 7,622 4,707 - - - - - (주)엠디웰아이엔씨 1,330,048 - - - - - - - (주)부첼라 - - - - - - 24,487 - (주)엠즈파트너스 22,546 - 14,966 - 45,970 3,422,053 - - (주)엠와이푸드시스템 - 19,959 5,320 - - - - - 코리아후드써비스(주) 5,393,955 - - - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - - - - - 8,823 - (주)본만제 - 284,891 - - - 1,080 - 140 기타 특수관계자 (주)평택물류 17,321 50,642 3,778 399,003 150 2,213,996 - - 씨케이코퍼레이션즈(주) 46,761 4,204,552 - - 142 - 16,192 24,058 (주)피티엘인터내셔날 29,760 946,441 - - - 141,931 - 5,034 제이에스후레쉬테크(주) - 881,840 - - - - - 51,577 Crystal Jade Management (Korea) Pte Ltd. - - - - - 63,174 - 5,117 주요경영진 - - - - - - 1,021 - 합 계 6,840,391 6,395,947 28,771 399,003 46,262 5,842,234 50,523 85,926 다. 특수관계자에 대한 채권, 채무의 주요 잔액 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 임차보증금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) - - 22,000 1,322 10,000 - (주)엠디웰아이엔씨 1,429,094 - - - - - (주)엠즈파트너스 60 - 5,089 - - 190,382 코리아후드써비스(주) 4,528,130 - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - 4,226 - - - (주)본만제 84,088 - - 251,356 - 84 기타 특수관계자 (주)평택물류 8,972 4,500,000 3,089 - - 1,630,162 씨케이코퍼레이션즈(주) 31,853 - - 3,324,460 - 482,377 (주)피티엘인터내셔날 - - 7,620 - - 110,212 제이에스후레쉬테크(주) - - - 8,212 - 1,249 Crystal Jade Management (Korea) Pte Ltd. - - - - - 25,071 Satisfied Trading Pte Ltd - - - - - 33,734 3-cubed Pte Ltd - - - - - 111,987 합 계 6,082,197 4,500,000 42,024 3,585,350 10,000 2,585,258 - 전기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 임차보증금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) - - 22,024 - 10,000 - (주)엠디웰아이엔씨 1,493,351 - - - - - (주)엠즈파트너스 688 - 5,799 - - 140,486 코리아후드써비스(주) 3,281,542 - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - 2,834 - - - (주)본만제 101,890 - - 162,224 - - 기타 특수관계자 (주)평택물류 5,376 4,000,000 3,301 - - 1,333,966 씨케이코퍼레이션즈(주) 27,512 - - 3,215,033 - 486,331 (주)피티엘인터내셔날 46,263 - - - - 91,262 제이에스후레쉬테크(주) - - - 166,494 - 1,457 Crystal Jade Management (Korea) Pte Ltd. - - - - - 57,082 Satisfied Trading Pte Ltd - - - - - 33,734 3-cubed Pte Ltd - - - - - 111,987 합 계 4,956,622 4,000,000 33,958 3,543,751 10,000 2,256,305 보고기간종료일 현재 상기 채권금액에 대하여 대손충당금 3,89 8 천원(전기말: 1,325천원) 을 계상하고 있습니다. 라. 특수관계자와의 자금거래 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. 마. 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 보증내역 피 보 증 인 통화 보증금액 여신금융기관 관계기업 차입금보증 (주)본만제 KRW 2,544,000 KEB하나은행 공동기업 차입금보증 엠즈베버리지(주) KRW 5,550,000 KEB하나은행 ,신한은행 연결회사는 특수관계자에게 제공한 담보 또는 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없으며, 특수관계자인 주요 주주 및 경영진으로부터 차입금 등에 대하여 지급보증을 제공받고 있습니다. 바. 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위:천원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 1,487,893 1,610,230 퇴직급여 232,407 278,372 장기종업원급여 26,063 258,423 합 계 1,746,363 2,147,025 25. 영업부문 정보 :연결회사의 영업부문은 유가공부문, 유아동의류 및 용품 부문, 기타부문으로 분류하였습니다.가. 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기 구 분 유가공 부문 유아동의류 및용품 부문 기타 부문 합 계 매출액 241,903,831 64,893,026 86,370,767 393,167,624 영업이익(손실) 9,249,364 (1,574,872) 1,117,303 8,791,295 분기순이익(손실) 8,126,510 (1,290,195) 407,601 7,243,916 - 전분기 구 분 유가공 부문 유아동의류 및용품 부문 기타 부문 합 계 매출액 240,577,507 64,662,794 65,389,682 370,629,983 영업이익(손실) 3,403,484 1,180,901 (592,804) 3,991,581 분기순이익(손실) 3,446,836 725,874 (467,813) 3,704,897 4. 재무제표 재무상태표 제 48 기 1분기말 2016.03.31 현재 제 47 기말 2015.12.31 현재 제 46 기말 2014.12.31 현재 (단위 : 원) 제 48 기 1분기말 제 47 기말 제 46 기말 자산 유동자산 367,584,689,490 357,688,453,924 338,294,566,005 현금및현금성자산 72,070,224,828 92,290,455,055 60,155,988,230 단기금융상품 25,189,052,640 7,231,840,887 12,095,527,757 매출채권 및 기타채권 155,787,878,553 150,287,596,599 140,447,822,669 파생금융상품 499,703,258 1,024,559,260 1,115,702,304 기타유동자산 6,862,707,239 3,254,570,136 1,939,143,767 재고자산 107,175,122,972 103,599,431,987 122,540,381,278 비유동자산 349,210,517,881 337,585,078,274 319,541,776,235 매도가능금융자산 5,940,927,332 5,355,530,716 5,016,639,040 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 60,358,863,596 41,358,863,596 39,589,188,234 장기금융상품 12,500,000 13,000,000 13,000,000 매출채권 및 기타채권 34,982,233,677 32,337,401,107 33,851,042,954 투자부동산 32,387,652,098 32,679,610,999 33,923,733,150 유형자산 189,824,989,767 204,077,558,368 189,936,628,933 무형자산 10,851,982,579 8,786,475,424 7,490,064,268 이연법인세자산 5,286,184,609 3,547,687,666 2,980,939,397 기타비유동자산 9,565,184,223 9,428,950,398 6,740,540,259 자산총계 716,795,207,371 695,273,532,198 657,836,342,240 부채 유동부채 175,701,508,386 171,135,156,378 195,984,625,874 매입채무 및 기타채무 152,639,078,017 151,314,150,709 141,205,537,199 단기차입금 5,000,000,000 5,000,000,000 15,000,000,000 유동성장기차입금 6,563,146,500 6,509,546,500 7,470,675,930 유동성사채 24,760,768,936 파생금융상품 7,000,000 81,069,688 충당부채 888,897,122 755,107,666 656,214,906 당기법인세부채 8,800,664,625 5,313,975,100 5,426,945,990 기타유동부채 1,809,722,122 2,235,376,403 1,383,413,225 비유동부채 167,666,125,863 165,981,399,748 126,621,522,188 매입채무 및 기타채무 14,814,227,266 15,218,903,461 6,756,563,664 장기차입금 8,567,548,500 10,004,008,500 16,551,639,530 사채 119,733,923,635 119,708,981,132 84,581,654,631 순확정급여부채 22,338,774,069 18,950,080,801 16,695,481,153 기타비유동부채 2,211,652,393 2,099,425,854 2,036,183,210 부채총계 343,367,634,249 337,116,556,126 322,606,148,062 자본 자본금 6,789,304,000 6,700,000,000 6,700,000,000 이익잉여금(결손금) 329,131,023,870 319,901,758,853 290,693,083,955 기타자본구성요소 37,507,245,252 31,555,217,219 37,837,110,223 자본총계 373,427,573,122 358,156,976,072 335,230,194,178 자본과부채총계 716,795,207,371 695,273,532,198 657,836,342,240 손익계산서 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 제 47 기 제 46 기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 321,442,445,233 321,442,445,233 306,020,841,840 306,020,841,840 1,254,426,870,444 1,202,641,189,381 매출원가 229,496,215,568 229,496,215,568 227,813,205,662 227,813,205,662 897,574,951,815 877,990,691,115 매출총이익 91,946,229,665 91,946,229,665 78,207,636,178 78,207,636,178 356,851,918,629 324,650,498,266 판매비와관리비 79,655,650,277 79,655,650,277 73,878,315,673 73,878,315,673 316,962,517,744 295,856,904,997 영업이익 12,290,579,388 12,290,579,388 4,329,320,505 4,329,320,505 39,889,400,885 28,793,593,269 기타수익 2,444,424,864 2,444,424,864 1,851,859,787 1,851,859,787 10,403,783,194 15,700,226,345 기타비용 1,688,953,011 1,688,953,011 1,394,563,712 1,394,563,712 9,590,197,216 9,037,132,675 금융수익 991,911,110 991,911,110 851,413,091 851,413,091 4,354,366,144 4,379,297,345 이자수익 733,221,463 733,221,463 685,192,143 685,192,143 2,729,913,472 2,225,168,863 파생상품거래이익 258,689,647 258,689,647 134,062,382 134,062,382 599,893,412 1,038,426,178 파생상품평가이익 32,158,566 32,158,566 1,024,559,260 1,115,702,304 금융비용 1,360,598,082 1,360,598,082 1,342,839,273 1,342,839,273 5,629,076,127 5,271,846,050 이자비용 946,502,433 946,502,433 1,161,390,730 1,161,390,730 4,418,482,800 4,554,025,668 파생상품거래손실 36,600,000 36,600,000 171,975,231 171,975,231 1,203,593,327 636,750,694 파생상품평가손실 377,495,649 377,495,649 9,473,312 9,473,312 7,000,000 81,069,688 법인세비용차감전순이익 12,677,364,269 12,677,364,269 4,295,190,398 4,295,190,398 39,428,276,880 34,564,138,234 법인세비용 1,878,836,377 1,878,836,377 89,274,566 89,274,566 8,641,031,232 8,349,041,467 당기순이익 10,798,527,892 10,798,527,892 4,384,464,964 4,384,464,964 30,787,245,648 26,215,096,767 지배기업지분에 대한 주당이익 기본주당순이익 857 857 348 348 2,444 2,067 희석주당이익 769 769 312 312 2,187 1,884 포괄손익계산서 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 제 47 기 제 46 기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익 10,798,527,892 10,798,527,892 4,384,464,964 4,384,464,964 30,787,245,648 26,215,096,767 기타포괄손익 (27,052,259) (27,052,259) (44,183,695) (44,183,695) (3,501,886,904) (4,851,110,993) 당기순이익으로 재분류되지 않는 항목 (33,430,057) (33,430,057) (3,850,462,411) (4,707,297,749) 법인세비용차감후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익 (33,430,057) (33,430,057) (3,850,462,411) (4,707,297,749) 보험수리적손익 후속적으로 당기순이익으로 재분류될수있는 항목 (27,052,259) (27,052,259) (10,753,638) (10,753,638) 348,575,507 (143,813,244) 매도가능금융자산평가손익 (27,052,259) (27,052,259) (10,753,638) (10,753,638) 348,575,507 (143,813,244) 당기총포괄이익 10,771,475,633 10,771,475,633 4,340,281,269 4,340,281,269 27,285,358,744 21,363,985,774 자본변동표 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 이익잉여금 기타자본항목 자본 합계 2014.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 266,069,432,938 46,763,168,216 319,532,601,154 자본의 변동 당기순이익 26,215,096,767 26,215,096,767 매도가능금융자산평가손익 (143,813,244) (143,813,244) 순확정급여부채의 재측정요소 (4,707,297,749) (4,707,297,749) 연차배당 (1,591,445,750) (1,591,445,750) 자기주식의취득 (4,074,947,000) (4,074,947,000) 자기주식의처분 신주인수권행사 2014.12.31 (기말자본) 6,700,000,000 290,693,083,955 37,837,110,223 335,230,194,178 2015.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 290,693,083,955 37,837,110,223 335,230,194,178 자본의 변동 당기순이익 30,787,245,648 30,787,245,648 매도가능금융자산평가손익 348,575,507 348,575,507 순확정급여부채의 재측정요소 (3,850,462,411) (3,850,462,411) 연차배당 (1,578,570,750) (1,578,570,750) 자기주식의취득 (2,780,006,100) (2,780,006,100) 자기주식의처분 신주인수권행사 2015.12.31 (기말자본) 6,700,000,000 319,901,758,853 31,555,217,219 358,156,976,072 2015.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 290,693,083,955 37,837,110,223 335,230,194,178 자본의 변동 당기순이익 4,384,464,964 4,384,464,964 매도가능금융자산평가손익 (10,753,638) (10,753,638) 순확정급여부채의 재측정요소 (33,430,057) (33,430,057) 연차배당 (1,578,570,750) (1,578,570,750) 자기주식의취득 (1,133,629,100) (1,133,629,100) 자기주식의처분 신주인수권행사 2015.03.31 (기말자본) 6,700,000,000 293,498,978,169 36,659,297,428 336,858,275,597 2016.01.01 (기초자본) 6,700,000,000 319,901,758,853 31,555,217,219 358,156,976,072 자본의 변동 당기순이익 10,798,527,892 10,798,527,892 매도가능금융자산평가손익 (27,052,259) (27,052,259) 순확정급여부채의 재측정요소 연차배당 (1,569,262,875) (1,569,262,875) 자기주식의취득 자기주식의처분 신주인수권행사 89,304,000 5,979,080,292 6,068,384,292 2016.03.31 (기말자본) 6,789,304,000 329,131,023,870 37,507,245,252 373,427,573,122 현금흐름표 제 48 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 47 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지 제 47 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 46 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 (단위 : 원) 제 48 기 1분기 제 47 기 1분기 제 47 기 제 46 기 영업활동으로 인한 현금흐름 7,150,449,787 9,905,608,792 77,828,381,955 32,053,385,896 영업으로부터 창출된 현금 8,047,885,828 9,425,519,393 87,710,343,515 41,956,941,437 이자수취 165,902,077 411,691,561 1,622,062,586 1,042,300,779 이자지급 (1,008,730,196) (817,252,647) (3,170,985,445) (3,018,075,007) 법인세납부 (54,607,922) 885,650,485 (8,333,038,701) (7,927,781,313) 투자활동으로 인한 현금흐름 (31,957,307,485) (2,650,940,721) (35,369,547,642) (27,610,795,949) 단기금융상품의 순감소 (17,967,811,753) 2,503,856,846 1,960,517,163 (7,149,123,501) 장기금융상품의 증가 500,000 (160,000,000) 단기대여금의 감소 (150,000,000) 764,788,590 2,214,360,380 2,112,682,020 장기대여금의 증가 544,780,060 (30,000,000) 장기보증금의 감소 (368,074,378) 146,688,432 (5,261,914,670) 3,962,020,752 매도가능금융자산의 취득 (3,211,000,000) 매도가능금융자산의 처분 379,921,000 108,000,000 295,842,891 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산의 취득 (19,000,000,000) (877,364,332) (4,099,020,000) 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산의 처분 31,091,351 8,100,000,000 유형자산의 처분 13,988,091,530 89,790,773 1,753,224,895 1,290,382,731 유형자산의 취득 (7,196,862,213) (6,113,975,816) (34,178,251,145) (26,985,355,001) 무형자산의 처분 120,000,000 452,100,000 무형자산의 취득 (2,335,212,084) (646,288,812) (2,086,041,592) (2,515,924,875) 파생금융상품의 거래 147,360,353 604,199,266 846,830,308 326,599,034 재무활동현금흐름 4,464,890,177 (12,544,938,830) (10,845,493,879) 9,745,828,657 단기차입금의 차입 5,000,000,000 86,000,000,000 단기차입금의 상환 (10,000,000,000) (15,000,000,000) (74,000,000,000) 사채의 발행 59,814,000,000 59,818,100,000 유동성사채의 상환 (50,502,200,000) (50,000,000,000) 장기차입금의 상환 (1,382,860,000) (1,411,309,730) (7,508,760,460) (1,149,513,440) 유동성장기차입금의 상환 (4,717,598,530) 금융리스부채의 감소 (152,249,823) (1,069,962,669) (538,766,623) 자기주식의 취득 (1,133,629,100) (4,074,947,000) 배당금의 지급 (1,578,570,750) (1,591,445,750) 신주인수권의행사 6,000,000,000 외화표시 현금의 환율변동효과 121,737,294 154,430,938 521,126,391 541,388,883 현금및현금성자산의 증가 (20,220,230,227) (5,135,839,821) 32,134,466,825 14,729,807,487 기초의 현금및현금성자산 92,290,455,055 60,155,988,230 60,155,988,230 45,426,180,743 기말의 현금및현금성자산 72,070,224,828 55,020,148,409 92,290,455,055 60,155,988,230 5. 재무제표 주석 제48기 1분기 : 2016년 3월 31일 현재 제47기 : 2015년 12월 31일 현재 매일유업 주식회사 1. 일반사항 : 매일유업 주식회사(이하 "회사")는 1969년 2월에 유제품 제조 및 판매를 목적으로 설립되어 1999년 5월 한국거래소의 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사의 본점은 서울특별시 종로구에 위치하고 있으며 경기도 평택 등 7개소에 생산공장을 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 : 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2016년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2016년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사 는 201 6 년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 중요성에 따라 공시항목의 생략, 추가, 통합이 가능함을 명확히 함. 또한, 지분법을 적용하는 관계·공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분의 표시방법을 명확히 하였으며, 기타 주석공시 순서 등에 대한 일부 규정을 추가함. - 기준서 1011호 '건설계약', 기준서 1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산', 해석서 2115호 '부동산건설약정' 개정 수주산업 회계정보의 구체적 공시를 위해, 수주산업 특유의 회계 추정 및 잠재 리스크 관련 정보를 개별공사별 또는 영업부문별로 구분하여 상세하게 공시하도록 개정함. - 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1041호 '농림어업' 개정생산용식물을 기업회계기준서 제1041호의 적용범위에서 제외하고 기업회계기준서 제1016호의 적용범위에 추가함.- 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정수익에 기초한 (감가)상각방법은 자산의 경제적 소비와 직접 관련되지 않는 판매수량등의 영향을 받으므로 제한된 상황에서 무형자산의 경우를 제외하고는 사용할 수 없음을 명확히 함. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표', 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시', 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'의 개정 ㆍ 기업회계기준서 제1110호 개정: 연결재무제표의 작성 면제가 투자기업인 지배기업의 종속기업에도 적용될 수 있음을 명확히 함. 또한, 투자기업의 종속기업 자체가 투자기업의 조건을 충족하면서 지배기업의 투자활동과 관련된 용역을 제공하는 경우에도 투자기업인 지배기업은 해당 기업을 연결하지 않는 것임을 명확히 함. ㆍ 기업회계기준서 제1028호 개정: 투자기업이 아닌 투자자가 투자기업인 관계기업지분을 보유한 경우, 해당 관계기업에 지분법을 적용 시 회계정책을 일치시키지 않을 수 있는 면 제를 추가함. ㆍ 기업회계기준서 제1112호의 개정: 투자기업에 대한 공시범위를 명확히 함. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'개정공동약정 중 사업에 해당하는 공동영업에 대한 지분을 취득하는 경우, 사업결합 회계에 대한 모든 원칙을 적용하도록 규정함. - 한국채택국제회계기준 연차개선 2012-2014 ㆍ기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업: 매각 예정 및 소유주에 대한 분배 예정 분류 간 상호 대체 시 기존 회계처리를 그대로 유지함을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시: 금융자산 양도 시 금융자산을 관리하는용역계약이 포함된 경우 지속적 관여 여부의 판단 기준을 명확히 하였으며, 2012 년의 개정사항인 '공시 -금융자산과 금융부채의 상계'에 의한 추가적인 공시가 기준서 제1034호'중간재무보고' 에 따라 요구되지 않는다면 모든 중간기간에 대해 요구되는것은 아니라는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1019호 종업원급여: 퇴직급여채무 측정에 사용되는 할인율 결정시 부채가 발생하는 국가가 아닌, 부채가 표시되는 통화가 중요한 고려요소임을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1034호 중간재무보고: 기준서상'중간재무보고서의 다른 곳에 공시된 정보'의 의미하는 바가 무엇인지를 명확히 하였으며, 중간재무제표와 관련정보간의 상호참조에 대한 요구사항을 추가로 개정함. (2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 제정 또는 공표됐으나 2016년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을파악하고 있습니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (2) 종속기업, 공동기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 : 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 : 4.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 요약분기재무제표는 연차 재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2015년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 4.2 자본위험관리 회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 보고기간종료일 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원, %). 구 분 당분기말 전기말 부채 343,367,634 337,116,556 자본 373,427,573 358,156,976 부채비율 91.95% 94.13% 5. 공정가치 : 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 매도가능금융자산(*) 2,869,466 2,869,466 3,284,068 3,284,068 파생금융상품 499,703 499,703 1,024,559 1,024,559 소계 3,369,169 3,369,169 4,308,627 4,308,627 금융부채 파생금융상품 - - 7,000 7,000 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 5.2 원가로 측정되는 금융상품 보고기간종료일 현재 원가로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 매도가능금융자산 (주)차케어스 주식 62,682 62,682 (주)바이오인디스트 주식 5,631 5,631 (주)이랜드리테일 주식 3,150 3,150 유모멘트 유한회사 출자금 2,000,000 2,000,000 네오아티잔 유한회사 출자금 999,999 - 합 계 3,071,462 2,071,463 상기 매도가능금융자산은 비상장 지분상품이며 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 5.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격(수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 지분증권 - 300,000 2,521,713 2,821,713 채무증권 - 47,753 - 47,753 파생금융자산 - 499,703 - 499,703 - 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 지분증권 - 276,000 2,521,713 2,797,713 채무증권 - 486,355 - 486,355 파생금융자산 - 1,024,559 - 1,024,559 파생금융부채 - 7,000 - 7,000 5.4 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역당분기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없습니다.(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역 당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 없습니다. 5.5 가치평가기법 및 투입변수 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수(단위:천원)-당분기말 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 지분증권 300,000 코넥스 거래가격 해당사항없음 국민주택채권 32,206 DCF모형 할인율 도시철도공채 15,547 DCF모형 할인율 파생금융자산 선물환 499,703 DCF모형 할인율 -전기말 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 지분증권 276,000 코넥스 거래가격 해당사항없음 국민주택채권 470,875 DCF모형 할인율 도시철도공채 15,480 DCF모형 할인율 파생금융자산 선물환 1,024,559 DCF모형 할인율 파생금융부채 선물환 7,000 DCF모형 할인율 (2) 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수(단위:천원)-당분기말 구분 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 매도가능금융자산 오비에스경인티브이(주) 1,306,725 시장접근법 PSR 1.59배수 PSR 상승에 따라 공정가치 상승 PBR 0.94배수 PBR 상승에 따라 공정가치 상승 (주)힐리언스선마을 1,214,988 DCF모형 성장률 2% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 10.75% 할인율에 하락에 따라 공정가치 상승 -전기말 구분 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 매도가능금융자산 오비에스경인티브이(주) 1,306,725 시장접근법 PSR 1.59배수 PSR 상승에 따라 공정가치 상승 PBR 0.94배수 PBR 상승에 따라 공정가치 상승 (주)힐리언스선마을 1,214,988 DCF모형 성장률 2% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 10.75% 할인율에 하락에 따라 공정가치 상승 6. 매도가능금융자산 :가. 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 시장성 있는 지분증권 300,000 276,000 시장성 없는 지분증권 5,593,174 4,593,176 국공채 등 47,753 486,355 합 계 5,940,927 5,355,531 나. 당분기와 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 5,355,531 5,016,639 취득 999,999 - 처분 (438,878) - 평가 24,275 (13,787) 기말 장부금액 5,940,927 5,002,852 7. 매출채권 및 기타채권 :가. 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 145,949,200 - 138,008,209 - 대여금 5,456,639 14,485,749 9,504,016 12,184,496 미수금 4,238,718 - 2,931,954 - 미수수익 407,304 - 107,400 - 보증금 - 22,208,601 - 21,865,021 차감: 대손충당금 (263,982) (1,712,116) (263,982) (1,712,116) 합 계 155,787,879 34,982,234 150,287,597 32,337,401 나. 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초금액 1,976,098 2,473,636 추가설정 - 403,252 환입 - (382,000) 기말금액 1,976,098 2,494,888 8. 재고자산 :보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 평가전금액 평가충당금 장부금액 평가전금액 평가충당금 장부금액 상품 25,057,897 (46,974) 25,010,923 30,678,371 (15,851) 30,662,520 제품 36,470,877 (1,355,064) 35,115,813 29,761,339 (1,358,378) 28,402,961 반제품 4,372,915 - 4,372,915 4,322,772 - 4,322,772 원재료 9,170,637 - 9,170,637 11,055,109 - 11,055,109 저장품 1,534,347 - 1,534,347 1,584,816 - 1,584,816 부재료 14,608,149 - 14,608,149 13,297,994 - 13,297,994 미착품 17,362,339 - 17,362,339 14,273,260 - 14,273,260 합 계 108,577,161 (1,402,038) 107,175,123 104,973,661 (1,374,229) 103,599,432 9. 유형자산 :가. 당분기와 전분기 중 유형자산의 주요 변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 204,077,558 189,936,629 취득 7,196,862 8,859,042 처분/폐기/손상 (15,378,812) (273,718) 감가상각 (6,362,577) (6,776,723) 투자부동산 대체 291,959 4,423,484 기말 장부금액 189,824,990 196,168,714 나. 보고기간종료일 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공된유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 금융기관명 담보제공자산 채권최고액 차입금 내역 농협은행 평택공장, 청양공장, 광주공장, 아산공장, 암사동 매일우리아이센터의 토지, 건물 및 기계장치 일부 34,036,640 시설자금 대구은행 평택공장의 토지, 건물 및 기계장치 일부 9,762,000 시설자금 한국산업은행 평택공장의 토지, 건물 및 기계장치 일부 2,400,000 일반대출 10. 무형자산 :당분기와 전분기 중 무형자산의 주요변동은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 8,786,475 7,490,064 취득 2,335,212 646,289 처분/폐기/손상 (1,966) - 상각 (267,738) (142,974) 기말 장부금액 10,851,983 7,993,379 11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 :가. 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 소재국가 지분율(%) 장부금액 2016.03.31 당분기말 전기말 종속기업 (주)제로투세븐 한국 34.74 4,814,879 4,814,879 (주)레뱅드매일 한국 100.00 2,547,200 2,547,200 (주)베스트인터(*1) 한국 100.00 491,580 491,580 (주)상하공방(*2) 한국 75.00 75,000 75,000 크리스탈제이드코리아(주) 한국 65.00 6,055,864 6,055,864 (주)엠즈푸드시스템 한국 100.00 4,000,000 4,000,000 엠즈씨드(주) 한국 100.00 16,460,045 16,460,045 Maeil Dairies (H.K.) Co., Limited 홍콩 100.00 476,144 476,144 상하농어촌테마공원(유)(*3) 한국 100.00 19,000,000 - 소 계 53,920,712 34,920,712 관계기업 코리아후드써비스(주) 한국 20.00 513,786 513,786 이스트볼트코리아(주) 한국 20.00 534,756 534,756 (주)본만제 한국 40.00 754,743 754,743 소 계 1,803,285 1,803,285 공동기업 엠즈베버리지(주) 한국 85.00 4,250,000 4,250,000 (주)엠디웰아이엔씨 한국 50.00 234,867 234,867 (주)엠즈파트너스 한국 50.00 150,000 150,000 소 계 4,634,867 4,634,867 합 계 60,358,864 41,358,864 (*1) 당분기 중 (주)아카데미듀뱅코리아에서 (주)베스트인터로 명칭을 변경하였습니다.(*2) 당분기 중 (주)상하농원에서 (주)상하공방로 명칭을 변경하였습니다. (*3) 당분기 중 설립되었으며, 상하농원테마공원(유)가 상하농원개발(유)과 상하농원(유)의 지분을 100% 보유하고 있습니다. 나. 당분기와 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 41,358,864 39,589,188 취득 19,000,000 - 기말 장부금액 60,358,864 39,589,188 1 2. 매입채무 및 기타채무 : 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 85,099,551 - 82,096,900 - 미지급금 37,003,750 - 40,234,986 - 미지급배당금 1,569,263 - - - 미지급비용 9,414,242 - 13,320,860 - 부가세예수금 6,761,266 - 4,131,547 - 예수금 2,355,670 - 1,207,114 - 예수보증금 8,649,451 3,787,782 8,446,451 3,664,783 금융보증부채 1,785,885 2,964,523 1,876,293 3,267,634 금융리스부채 - 8,061,922 - 8,286,486 합 계 152,639,078 14,814,227 151,314,151 15,218,903 13. 차입금 :보고기간종료일 현재 회사의 차입금 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). (1) 단기차입금 차입처 연이자율(%) 금 액 만기일 당분기말 당분기말 전기말 중국교통은행 2.54% 5,000,000 5,000,000 2016-04-24 (2) 장기차입금 구 분 차입처 연이자율(%) 금 액 만기일 상환방법 당분기말 당분기말 전기말 일반대출 농협은행 3.00 4,666,660 4,666,660 2017-09-25 2년거치 3년 분할상환 시설대출 농협은행 3.00 7,836,366 9,148,676 2022-11-28 3년거치 7년 분할상환 대구은행 1.50 ~ 3.00 2,498,970 2,555,220 2018-09-25 3년거치 7년 분할상환 KEB하나은행 1.75 128,700 143,000 2018-06-15 3년거치 5년 분할상환 합 계 15,130,696 16,513,556 차감: 유동성 대체 (6,563,147) (6,509,547) 합 계 8,567,549 10,004,009 상기 장기차입금에 대하여 유형자산 등이 담보로 제공되어 있으며(주석9 참조), 일부 차입금의 경우 특수관계자로부터 지급보증을 제공 받고 있습니다. 14. 사채 :가. 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 발행일 만기상환일 이자율(%) 금 액 이자지급방법 및 상환방법 당기말 당분기말 전기말 제35-1회 무보증사채 2015.07.02 2018.07.02 2.19% 30,000,000 30,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제35-2회 무보증사채 2015.07.02 2020.07.02 2.58% 30,000,000 30,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제34-1회 무보증사채 2014.12.11 2017.12.11 2.66% 40,000,000 40,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제34-2회 무보증사채 2014.12.11 2019.12.11 3.02% 20,000,000 20,000,000 3개월후급, 만기일시상환 제33회 분리형 신주인수권부사채 2013.07.19 2018.07.19 - - - 나. 참조 차감: 사채할인발행차금 (266,076) (291,019) 차감: 유동성 대체 - - 합 계 119,733,924 119,708,981 나. 회사의 분리형 신주인수권부사채를 발행 내역은 다음과 같습니다. 사채의 권면총액 500억원 사채 만기일 2018년 07월 19일 표면이자율(%) - 원금상환방법 만기까지 보유하고 있는 사채의 원금에 대하여는 2018년 7월 19일에 권면금액의 만기보장수익률 102.5299%에 해당하는 금액을 일시상환 (2015년 07월 19일에 조기상환) 신주인수권 주당 행사가액 33,593원 사채와 인수권의 분리여부 분리 권리 행사기간 2014년 07월 19일 ~ 2018년 06월 19일 조기상환청구권(Put Option) 사채권자는 사채의 발행일로부터 2년이 되는 2015년 7월 19일 및 이후 매 6개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액에 조기상환수익률[3개월 연복리 0.5%]을 가산한 금액의 전부또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구가능 다. 신주인수권 행사내역 1. 신주인수권 행사금액 행사일자 2016년 3월 7일 행사금액 6,000,000,000원 신주인수권 행사가액 33,593원 발행주식수 178,608주 상장 예정일 2016년 3월 21일 2. 미행사 신주인수권 내역 미행사 신주인수권 잔액 44,000,000,000원 신주인수권 행사가액 33,593원 행사가능주식수 1,309,796주 15. 순확정급여부채 : 가. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 42,440,246 45,097,974 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 22,338,774 18,950,081 소 계 64,779,020 64,048,055 사외적립자산의 공정가치(*) (42,440,246) (45,097,974) 재무상태표상 순확정급여부채 22,338,774 18,950,081 (*) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 기존의 국민연금전환금 5,107천원(전기말:5,107 천원)이 포함된 금액입니다. 나. 당분기와 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 2,642,206 2,516,794 순이자원가 148,446 143,341 종업원 급여에 포함된 총 비용 2,790,652 2,660,135 총 비용 중 1,349,830천원(전분기: 1,249,417천원)은 매출원가에 포함되었으며 1,440,822천원(전분기: 1,410,718천원)는 판매비와관리비에 포함되었습니다. 16. 충당부채 :당분기와 전분기 중 주요 충당부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기 구 분 기초 환입 전입 등 당분기말 반품충당부채 611,060 - 136,239 747,299 복구충당부채 144,048 (2,450) - 141,598 합 계 755,108 (2,450) 136,239 888,897 (2) 전분기 구 분 기초 환입 전입 등 당분기말 반품충당부채 506,622 - 139,808 646,430 복구충당부채 149,593 (1,436) - 148,157 합 계 656,215 (1,436) 139,808 794,587 회사는 지난 18개월 동안 판매된 분유제품 및 4개월 동안 판매된 치즈와 관련하여 예상되는 반품청구를 충족시키기 위하여 반품충당부채를 설정하였습니다. 이와 관련된지출의 대부분이 2016년 및 2017년에 발생할 것으로 예상됩니다.또한, 회사는 임차시설물의 복구공사와 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 임차기간과 과거경험 등을 기초로 추정하여 복구충당부채를 설정하였습니다. 17. 기타자본항목 :보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 자본잉여금: 주식발행초과금 7,909,124 1,687,514 신주인수권대가 1,778,549 2,021,079 기타자본잉여금 58,511,466 58,511,466 소 계 68,199,139 62,220,059 자본조정: 자기주식(*) (14,573,557) (14,573,557) 기타포괄손익누계액: 매도가능금융자산평가손익 322,379 349,431 순확정급여부채 재측정요소 (16,440,716) (16,440,716) 소 계 (16,118,337) (16,091,285) 합 계 37,507,245 31,555,217 (*) 회사는 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식보통주식 및 무의결권우선주식을 취득하여 기타자본항목으로 계상하고 있으며, 향후 주식선택권의 행사시 교부 등에 사용할 예정입니다. 보고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다(단위:주, 천원). 구 분 당분기말 전기말 주식수 845,897 845,897 취득가액 14,573,557 14,573,557 18. 판매비와관리비 :당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 급여 15,484,271 14,686,067 퇴직급여 1,440,822 1,410,718 판매수수료 15,944,334 14,371,304 지급수수료 10,142,620 9,028,586 감가상각비 1,341,835 1,364,595 무형자산상각비 267,738 142,974 광고선전비 17,350,258 15,942,917 운반비 7,318,119 7,204,944 기타판매비와관리비 10,365,653 9,726,211 합 계 79,655,650 73,878,316 19. 기타수익 및 비용 :당분기와 전분기 중 기타수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 기타수익 : 임대료수익 389,977 378,387 외환차익 581,599 387,575 외화환산이익 485,424 330,278 유형자산처분이익 39,526 50,038 지체료수익 77,995 80,797 잡이익 869,904 624,785 소 계 2,444,425 1,851,860 기타비용 : 투자부동산감가상각비 78,348 53,371 외환차손 229,722 287,557 외화환산손실 362,097 121,671 유형자산처분손실 143,274 232,529 기부금 45,962 47,814 잡손실 829,550 651,622 소 계 1,688,953 1,394,564 20. 비용의 성격별 분류 :당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 제품 및 재공품의 변동 (1,111,398) 305,421 원재료 및 소모품사용 162,569,077 171,648,360 종업원급여 32,725,487 31,078,693 감가상각, 무형자산 상각 6,630,315 6,919,697 운반비 8,187,732 8,063,319 광고비 17,350,258 15,942,917 기타 비용 82,800,395 67,733,114 매출원가 및 판매비와 관리비 합계 309,151,866 301,691,521 21. 법인세비용 : 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 약 14.82% 입니 다. 22. 배당금 :2015년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금 1,569,263천원은 보고기간종료일 현재 미지급배당금으로 계상되어 있습니다(전기 지급액: 1,578,571천원). 2 3. 우 발부채와 약정사항 : 가. 보고기간종료일 현재 회사의 견질 어음 및 수표의 내용은 다음과 같습니다(단위: 천원). 종류 교부처 매수(매) 금액 내용 수표 낙농진흥회 1 12,479,724 원유공급계약보증금 나. 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD). 구 분 통화 금융기관 약정금액 차입금 등 KRW KEB하나은행 외 80,702,600 수입신용장 USD KEB하나은행 외 19,000,000 원화지급보증 KRW KEB하나은행 30,000,000 전자어음 KRW 신한은행 외 30,000,000 집단대출보증약정 KRW KEB하나은행 1,500,000 다. 보고기간종료일 현재 회사는 Hershey Food Corporation 등과 5건의 기술도입계약을 체결하고 있습니다.라. 회사는 환율변동위험을 회피하기 위해서 선물환 매입계약을 체결하고 있습니다. 24. 특수관계자와의 거래 : 가. 종속기업 등 현황 (1) 보고기간종료일 현재 회사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 (주)제로투세븐 34.74 34.74 영도칠무역상해유한공사 100.00 100.00 (*1) Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited 100.00 100.00 (*1) (주)레뱅드매일 100.00 100.00 (주)베스트인터 100.00 100.00 (*2) 크리스탈제이드코리아(주) 65.00 65.00 (주)엠즈푸드시스템 100.00 100.00 엠즈씨드(주) 100.00 100.00 영도칠무역중국유한공사 100.00 100.00 (*3) Maeil Dairies (H.K.) Co., Limited 100.00 100.00 (주)상하공방 75.00 75.00 (*4) 상하농어촌테마공원(유) 100.00 - (*5) 상하농원개발(유) 100.00 - (*5) 상하농원(유) 100.00 - (*5) (*1) 종속기업인 (주)제로투세븐을 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*2) 당분기 중 (주)아카데미듀뱅코리아에서 (주)베스트인터로 명칭을 변경하였습니다. (*3) 종속기업인 Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*4) 당분기 중 (주)상하농원에서 (주)상하공방로 명칭을 변경하였습니다. (*5) 당분기 중 설립되었으며, 상하농원테마공원(유)를 통해서 상하농원개발과(유) 상하농원(유) 100% 지분을 보유하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 관계기업 및 공동기업, 기타 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 관계기업 및 공동기업 코리아후드써비스(주) 코리아후드써비스(주) 이스트볼트코리아(주) 이스트볼트코리아(주) (주)엠디웰아이엔씨 (주)엠디웰아이엔씨 엠즈베버리지(주) 엠즈베버리지(주) (주)엠즈파트너스 (주)엠즈파트너스 (주)본만제 (주)본만제 기타 특수관계자 (주)평택물류 (주)평택물류 씨케이코퍼레이션즈(주) 씨케이코퍼레이션즈(주) (주)피티엘인터내셔날 (주)피티엘인터내셔날 제이에스후레쉬테크(주) 제이에스후레쉬테크(주) 나. 매출 및 매입 등 거래 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).- 당분기 구 분 회사명 매출 매입 임대료 수익 임차료 광고비 판매 및 지급수수료 기타 매출 기타 매입 종속기업 (주)제로투세븐 24,634,032 27,750 17,398 - 112,503 97,870 5,082 1,059 (주)레뱅드매일 6,560 18,776 234 - - - - 1,720 크리스탈제이드코리아(주) - - - - - - 3,641 - (주)베스트인터 - - - - - - 5 11,513 (주)상하공방 19,962 22,226 - - - - - 4,121 엠즈씨드(주) - 20,911 83,161 - - - 21,441 6,287 (주)엠즈푸드시스템 2,886,356 59,017 2,773 - 1,592 71,153 10,711 - 상하농원(유) - 3,263 - - 280 - - 882 상하농원테마공원(유) - - - - - - 13,171,161 - 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) 2,581 - 5,100 - - - - - (주)엠디웰아이엔씨 1,572,004 4,396 - - - - - - (주)엠즈파트너스 15,546 - 14,091 - 43,393 3,091,242 - - 코리아후드써비스(주) 6,585,857 - - - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - 1,800 - - - 7,462 - (주)본만제 - 1,682 - - - - - - 기타 특수관계자 (주)평택물류 24,124 44,887 10,473 515,304 - 3,671,996 - 2,323 씨케이코퍼레이션즈(주) 4,004 3,019,805 - - - - - - (주)피티엘인터내셔날 18,527 613,349 3,793 - - 497 - 458,101 제이에스후레쉬테크(주) - 505,104 - - - - - 5,105 합 계 35,769,553 4,341,166 138,823 515,304 157,768 6,932,758 13,219,503 491,111 - 전분기 구 분 회사명 매출 매입 임대료 수익 임차료 광고비 판매 및 지급수수료 기타 매출 기타 매입 종속기업 (주)제로투세븐 20,385,307 37,315 9,325 - 87,473 85,930 8,232 - (주)레뱅드매일 10,609 15,821 204 - - - - 21,273 크리스탈제이드코리아(주) - - 6,899 - - - 3,471 2,773 (주)베스트인터 348 - - - - - 6 6,676 (주)상하공방 - 17,715 - - - - - 172 엠즈씨드(주) - 14,708 75,017 - - - - - (주)엠즈푸드시스템 2,220,129 58,230 - - - 84,657 - 103 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) - - 4,707 - - - - - (주)엠디웰아이엔씨 1,330,048 - - - - - - - (주)부첼라 - - - - - - 24,487 - (주)엠즈파트너스 21,523 - 14,966 - 45,970 3,152,251 - - (주)엠와이푸드시스템 - 19,119 5,320 - - - - - 코리아후드써비스(주) 5,393,955 - - - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - - - - - 8,823 - (주)본만제 - 6,793 - - - - - - 기타 특수관계자 (주)평택물류 17,321 50,642 3,778 393,081 150 2,213,456 - - 씨케이코퍼레이션즈(주) 8,568 3,486,837 - - - - - - (주)피티엘인터내셔날 29,760 946,441 - - - 141,931 - 5,034 제이에스후레쉬테크(주) - 880,669 - - - - - 7,155 주요경영진 - - - - - - 1,021 - 합 계 29,417,568 5,534,290 120,216 393,081 133,593 5,678,225 46,040 43,186 다. 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).- 당분기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 매입채무 예수보증금 기타채무 종속기업 (주)제로투세븐 7,167,923 - 12,045 50,000 535,060 (주)레뱅드매일 - - 2,151 120,000 946 크리스탈제이드코리아(주) - - - - 8,835 (주)베스트인터 - 450,000 - - 7,446 (주)상하공방 - - - 20,000 - 엠즈씨드(주) 13 - - 780,000 5,171 (주)엠즈푸드시스템 1,069,424 - 321 - 54,825 상하농원(유) - - - - 3,013 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) - - - 10,000 - (주)엠디웰아이엔씨 1,429,094 - - - - (주)엠즈파트너스 - - - - 114,642 코리아후드써비스(주) 4,528,130 - - - - (주)본만제 - - 84 - - 기타 특수관계자 (주)평택물류 8,972 - - - 1,630,162 씨케이코퍼레이션즈(주) 1,274 - 3,308,865 - 1,012 (주)피티엘인터내셔날 - - 110,212 - - 제이에스후레쉬테크(주) - - 8,212 - - 합 계 14,204,830 450,000 3,441,890 980,000 2,361,112 - 전기말 구 분 회사명 채 권 채 무 매출채권 대여금 임차보증금 기타채권 매입채무 예수보증금 기타채무 종속기업 (주)제로투세븐 8,809,924 - - 5,939 10,160 - 467,257 (주)레뱅드매일 7,359 - - - 810 120,000 - 크리스탈제이드코리아(주) - - - 7 - - 6,885 (주)베스트인터 - 300,000 - - - - 4,680 (주)상하공방 - - - - 4,576 20,000 28,662 엠즈씨드(주) 21 - - - 4,546 780,000 361 (주)엠즈푸드시스템 1,158,365 - - 4,588 - 100,000 48,430 관계기업 및 공동기업 엠즈베버리지(주) - - - 22,024 - 10,000 - (주)엠디웰아이엔씨 1,493,351 - - - - - - (주)엠즈파트너스 - - - 5,799 - - 73,277 코리아후드써비스(주) 3,281,542 - - - - - - 이스트볼트코리아(주) - - - 2,834 - - - (주)본만제 - - - - 115 - - 기타 특수관계자 (주)평택물류 5,376 - 4,000,000 3,301 - - 1,333,966 씨케이코퍼레이션즈(주) 574 - - - 3,204,689 - 820 (주)피티엘인터내셔날 46,263 - - - 91,262 - - 제이에스후레쉬테크(주) - - - - 166,609 - - 합 계 14,802,775 300,000 4,000,000 44,492 3,482,767 1,030,000 1,964,338 보고기간종료일 현재 상기 채권금액에 대하여 대손충당금 3,898천원(전기말:4,046천원)을 계상하고 있습니다. 라. 특수관계자와의 자금거래당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 종속기업 베스트인터(주) 150,000 - - 종속기업 상하농원테마공원(유) - - 19,000,000 합 계 150,000 - 19,000,000 - 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다. 마. 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 보증내역 피 보 증 인 통화 보증금액 여신금융기관 종속기업 차입금보증 (주)레뱅드매일 KRW 7,200,000 KEB하나은행 관계기업 차입금보증 (주)본만제 KRW 2,544,000 KEB하나은행 공동기업 차입금보증 엠즈베버리지(주) KRW 5,550,000 KEB하나은행 , 신한은행 종속기업 차입금보증 (주)상하공방 KRW 2,400,000 KEB하나은행 , 우리은행 종속기업 차입금보증 (주)엠즈푸드시스템 KRW 4,800,000 KEB하나은행, 산업은행 종속기업 차입금보증 (주)제로투세븐 KRW 11,396,500 - 종속기업 차입금보증 엠즈씨드(주) KRW 20,400,000 산업은행 회사는 특수관계자에게 제공한 담보 또는 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보는 없습니다. 바. 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 791,539 1,036,940 장기종업원급여 85 180,319 퇴직급여 105,417 228,286 합 계 897,041 1,445,545 25. 영업부문 정보 :회사의 영업부문은 생산하는 제품의 형태에 따라 유가공부문, 기타부문으로 분류하였습니다.가. 당분기와 전분기 중 영업부문별 정보는 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기 구 분 유가공부문 기타부문 합 계 매출액 241,903,831 79,538,615 321,442,446 영업이익 9,249,364 3,041,215 12,290,579 분기순이익 8,126,510 2,672,018 10,798,528 - 전분기 구 분 유가공부문 기타부문 합 계 매출액 240,577,507 65,443,335 306,020,842 영업이익 3,403,484 925,837 4,329,321 분기순이익 3,446,836 937,629 4,384,465 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1. 최근 3사업연도 중 합병, 분할, 자산양수도 또는 영업양수도를 한 사항 당사는 2013년 4월 12일 이사회의 결의를 통해, 회사가 영위하는 사업 중 폴바셋 외식사업부문을 분할하여 신설회사인 "엠즈씨드 주식회사"를 설립하기로 결정하였고2013년 6월 1일 분할 완료 되었습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다. (1) 분할의 목적매일유업 주식회사(이하 “분할되는 회사” 또는 “존속회사”라 함)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 물적분할의 방식으로 분할하여 새로운 회사(이하 “분할신설법인” 또는 “신설회사”라 함)를 설립하기로 한다. ① 신설회사는 외식사업부문 업종 전문화를 통한 핵심역량 강화 및 경영효율성을 제고하고, 성장동력 확보를 통하여 경쟁력을 제고하여 기업가치 및 주주이익을 극대화 시킨다. ② 분할되는 사업부문 전문화를 통하여 독립적인 투자결정을 용이하게 하고 객관적 성과평가시스템을 마련하여 책임경영체제를 정착시킨다. (2) 분할의 내용 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 매일유업 주식회사 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 신설회사 엠즈씨드 주식회사 폴바셋 외식사업부문 (3) 분할의 방법 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 폴바셋 외식사업부문(이하 “분할대상부문”이라 함)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.(4) 분할의 일정 구 분 일 자 이사회결의일 2013년 4월 12일 분할주주총회 주주 기준일 2013년 5월 2일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2013년 5월 28일 분할기일 2013년 6월 1일 분할보고총회일 또는 창립총회일 2013년 6월 3일 분할등기일 2013년 6월 3일 기타일정 주식명의개서 정지기간 주주총회소집통지서 발송 및 소집공고일 2013년 5월 3일 ~ 5월 12일2013년 5월 13일 (5) 분할 후 신설되는 회사에 관한 사항 * 회사의 상호, 목적, 본점의 소재지 상 호 국문명 : 엠즈씨드 주식회사 영문명 : m's seed co.,ltd. 목 적 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 커피 제조, 판매 및 수출입업 2. 식품 제조 관련 장비기기 판매업 3. 제1항 및 제2항의 온라인 판매업 4. 커피 관련 교육업 5. 커피 체인점 직영 및 대리점 운영업6. 식품 제조, 판매 및 수출입업7. 제과류 제조 판매업 8. 위 각 호에 부대되는 사업일체 본점소재지 서울시 강남구 도산대로75길 20 (6) 분할 전후의 재무사항 분할 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치는 미래 수익가치 산정을 위한 외부평가를 받지 않아 기재하지 않았음.(7) 관련 공시서류 제출일 2013년 4월 15일 주요사항보고서(분할결정) 제출. 나. 대손충당금 설정현황 1. 대손충당금 설정 기준 재무상태표일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험률을 기초로 대손충당금을 설정.2. 유사신용등급별 분류 ① 개별평가에서 손상징후가 발견되지 않거나 신뢰성 있게 미래현금흐름을 추정하지 못하는 채권은 집합적 평가를 위해 유사 신용등급별로 분류함② 유사 신용등급별 분류 예시분류1) 신용위험별 분류 ㄱ) 유통거래처(대리점,할인점등)ㄴ) 소액거래처(병원, 약국, 외식 등) ㄷ) 수출 분류2) 담보유무 구분 ③ 다만, 상기 기준을 적용하기 위해서는 담보물에 대해 가치가 적절하게 업데이트되어 담보채권에 대해서는 대손이 발생하지 않는다는 가정임.3. 대손설정방법(채권비율법) 대손충당금= 구분별 채권잔액 X 대손경험율4. 대손처리 기준 매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리 - 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 - 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우① 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결 기준) (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제48기 1분기 매출채권 174,256,075 887,761 0.51% 장기대여금 14,485,749 1,712,116 11.82% 미수금 5,732,723 57,190 1.00% 장기미수금 200,004 200,004 100.00% 단기대여금 5,020,854 36,413 0.73% 합 계 199,695,404 2,893,484 1.45% 제47기 매출채권 168,684,561 884,797 0.52% 장기대여금 12,186,387 1,712,116 14.05% 미수금 4,130,544 57,633 1.40% 장기미수금 200,004 200,004 100.00% 단기대여금 9,218,461 36,413 0.40% 합 계 194,419,957 2,890,963 1.49% 제46기 매출채권 154,179,285 831,025 0.54% 장기대여금 19,442,725 2,094,361 10.77% 미수금 4,661,510 53,097 1.14% 장기미수금 200,004 200,004 100.00% 단기대여금 4,337,878 58,924 1.36% 합 계 182,821,402 3,237,411 1.77% ② 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (연결기준) (단위 : 천원) 구 분 제 48기 1분기 제 47기 제 46기 기초금액 2,890,963 3,237,411 1,590,164 손상된 채권에 대한 대손상각비 4,913 128,021 1,854,818 당기 중 매출채권 상각 (2,392) (474,469) (207,572) 연결범위의 변동 - - - 기말금액 2,893,484 2,890,963 3,237,411 ③ 당해 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (연결기준) (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금 액 일반 167,572,303 242,649 124,800 234,126 168,173,878 특수관계자 6,082,197 6,082,197 계 173,654,500 242,649 124,800 234,126 174,256,075 구성비율 99.65% 0.14% 0.07% 0.13% 100.00% 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 (연결기준) ① 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제48기 1분기 제47기 제46기 비고 유제품 외 상품 91,676,164 89,487,668 80,333,373 - 제품 43,350,609 36,124,313 43,772,109 - 반제품 4,387,252 4,323,890 5,855,853 - 재공품 0 10,468 65,249 - 원재료 9,630,121 11,529,984 19,471,836 - 부재료 14,683,764 13,370,352 15,087,763 - 저장품 2,406,295 2,325,543 2,549,923 - 미착품 19,590,094 16,353,522 21,390,461 - 소 계 185,724,299 173,525,740 188,526,567 - 합 계 상품 91,676,164 89,487,668 80,333,373 - 제품 43,350,609 36,124,313 43,772,109 - 반제품 4,387,252 4,323,890 5,855,853 - 재공품 0 10,468 65,249 - 원재료 9,630,121 11,529,984 19,471,836 - 부재료 14,683,764 13,370,352 15,087,763 - 저장품 2,406,295 2,325,543 2,549,923 - 미착품 19,590,094 16,353,522 21,390,461 - 합 계 185,724,299 173,525,740 188,526,567 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 21.57% 20.77% 24.32% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5.84 5.69 5.50 - ② 재고자산의 실사내역 등1) 실사일자 당사는 재고자산 관리의 목적으로 매월마다 재고자산 실사를 자체적으로 하고 있으며, 재무제표를 작성함에 있어서, 사업장별로 실시 하였음.2) 실사방법- 사내보관재고 : 표본조사 실시- 사외보관재고 : 제3자 보관재고에 대해선 타처보관조회서를 보관처에서 회계법인이 징구하여 확인함.3) 장기재고 등 내역: 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 대차대조표가액을 결정하고 있음. 각 사업년도마다 외부감사인이 재고자산 평가의 적정성을 검토함.4) 재고자산 평가내용 (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 평가전금액 당기 평가손실 분기말잔액 비 고 상품 97,589,479 97,589,479 (5,913,315) 91,676,164 제품 45,562,498 45,562,498 (2,211,889) 43,350,609 반제품 4,387,252 4,387,252 0 4,387,252 재공품 267,136 267,136 (267,136) 0 원재료 9,630,121 9,630,121 0 9,630,121 부재료 14,683,764 14,683,764 0 14,683,764 저장품 2,406,295 2,406,295 0 2,406,295 미착품 19,590,094 19,590,094 0 19,590,094 합 계 194,116,639 194,116,639 (8,392,340) 185,724,299 라. 공정가치 평가 내역 (연결기준) 1. 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 매도가능금융자산(*) 2,870,191 2,870,191 3,284,793 3,284,793 파생금융상품 499,703 499,703 1,024,559 1,024,559 소계 3,369,894 3,369,894 4,309,352 4,309,352 금융부채 파생금융상품 - - 7,000 7,000 (*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.금융상품 중 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 금액은 공정가치 공시에서 제외하였습니다. 2. 원가로 측정되는 금융상품 보고기간종료일 현재 원가로 측정된 금융상품은 다음과 같습니다(단위:천원). 구 분 회사명 당분기말 전기말 매도가능금융자산 (주)차케어스 주식 62,682 62,682 (주)바이오인디스트 주식 5,631 5,631 (주)이랜드리테일 주식 3,150 3,150 유모멘트 유한회사 출자금 2,000,000 2,000,000 네오아티잔 유한회사 출자금 999,999 - 합 계 3,071,462 2,071,463 상기 매도가능금융자산은 비상장 지분상품이며 사업 초기 단계로 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다. 3. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격(수준 1) - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수(수준 2) - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수(수준 3) 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원). - 당분기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 지분증권 - 300,000 2,521,713 2,821,713 채무증권 - 48,478 - 48,478 파생금융자산 - 499,703 - 499,703 - 전기말 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 매도가능금융자산 지분증권 - 276,000 2,521,713 2,797,713 채무증권 - 487,080 - 487,080 파생금융자산 - 1,024,559 - 1,024,559 파생금융부채 - 7,000 - 7,000 4. 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. (1) 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2 간의 이동 내역당분기 중 수준1과 수준2 간의 대체는 없습니다.(2) 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역 당분기와 전분기 중 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역은 없습니다. 5. 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (1) 수준 2로 분류되는 금융상품 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수(단위:천원)-당분기말 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 지분증권 300,000 코넥스 거래가격 해당사항없음 국민주택채권 32,206 DCF모형 할인율 지역개발공채 530 DCF모형 할인율 도시철도공채 15,742 DCF모형 할인율 파생금융자산 선물환 499,703 DCF모형 할인율 -전기말 구분 공정가치 가치평가기법 투입변수 매도가능금융자산 지분증권 276,000 코넥스 거래가격 해당사항없음 국민주택채권 470,875 DCF모형 할인율 지역개발공채 530 DCF모형 할인율 도시철도공채 15,675 DCF모형 할인율 파생금융자산 선물환 1,024,559 DCF모형 할인율 파생금융부채 선물환 7,000 DCF모형 할인율 (2) 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수(단위:천원)-당분기말 구분 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 매도가능금융자산 오비에스경인티브이(주) 1,306,725 시장접근법 PSR 1.59배수 PSR 상승에 따라 공정가치 상승 PBR 0.94배수 PBR 상승에 따라 공정가치 상승 (주)힐리언스선마을 1,214,988 DCF모형 성장률 2% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 10.75% 할인율에 하락에 따라 공정가치 상승 -전기말 구분 공정가치 가치평가기법 비관측변수 비관측변수추정범위 관측가능하지 않은 투입변수의공정가치에 대한 영향 매도가능금융자산 오비에스경인티브이(주) 1,306,725 시장접근법 PSR 1.59배수 PSR 상승에 따라 공정가치 상승 PBR 0.94배수 PBR 상승에 따라 공정가치 상승 (주)힐리언스선마을 1,214,988 DCF모형 성장률 2% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 할인율 10.75% 할인율에 하락에 따라 공정가치 상승 마. 채무증권 등의 발행 실적 (연결기준) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 매일유업 회사채 사모 2013년 07월 19일 50,000 0.00% - 2018년 07월 19일 상환 동부증권 매일유업 회사채 공모 2014년 12월 11일 40,000 2.66% A+(나이스,한신평) 2017년 12월 11일 미상환 IBK증권미래에셋증권 매일유업 회사채 공모 2014년 12월 11일 20,000 3.02% A+(나이스,한신평) 2019년 12월 11일 미상환 IBK증권미래에셋증권 매일유업 회사채 공모 2015년 07월 02일 30,000 2.18% A+(나이스,한신평) 2018년 07월 02일 미상환 대신증권IBK증권 매일유업 회사채 공모 2015년 07월 02일 30,000 2.58% A+(나이스,한신평) 2020년 07월 02일 미상환 대신증권IBK증권 제로투세븐 회사채 사모 2015년 10월 26일 10,000 2.79% - 2020년 10월 26일 미상환 미래에셋증권 합 계 - - - 180,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등1) 제34회 무보증사채 사채관리계약 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 재34-1회무보증사채 2014년 12월 11일 2017년 12월 11일 40,000 2014년 12월 01일 HMC투자증권 재34-2회무보증사채 2014년 12월 11일 2019년 12월 11일 20,000 2014년 12월 01일 HMC투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 800% 이하 유지 이행현황 106.80% 담보권설정 제한현황 계약내용 직전회계년도 자본총계의 1000% 이내 이행현황 1000%이내에서 제한하고 있음 자산처분 제한현황 계약내용 직전회계년도 자산총계의 100% 이상 이행현황 100% 이상으로 처분한 사실 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015년 5월 14일 ('15년 1분기)2015년 9월 15일 ('15년 반기)2016년 4월 30일 (2015년) 2) 제35회 무보증사채 사채관리계약 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 재35-1회 무보증사채 2015년 07월 02일 2018년 07월 02일 30,000 2015년 06월 22일 HMC투자증권 재35-2회 무보증사채 2015년 07월 02일 2020년 07월 02일 30,000 2015년 06월 22일 HMC투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 700% 이하 유지 이행현황 106.80% 담보권설정 제한현황 계약내용 직전회계년도 자본총계의 1000% 이내 이행현황 1000%이내에서 제한하고 있음 자산처분 제한현황 계약내용 직전회계년도 자산총계의 100% 이상 이행현황 100% 이상으로 처분한 사실 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016년 4월 30일 (2015년) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 40,000 30,000 20,000 40,000 - - 130,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 40,000 30,000 20,000 40,000 - - 130,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 바. 채무증권 등의 발행 실적 (별도기준) 채무증권 발행실적 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 매일유업 회사채 사모 2013년 07월 19일 50,000 0.00% - 2018년 07월 19일 상환 동부증권 매일유업 회사채 공모 2014년 12월 11일 40,000 2.66% A+(나이스,한신평) 2017년 12월 11일 미상환 IBK증권미래에셋증권 매일유업 회사채 공모 2014년 12월 11일 20,000 3.02% A+(나이스,한신평) 2019년 12월 11일 미상환 IBK증권미래에셋증권 매일유업 회사채 공모 2015년 07월 02일 30,000 2.18% A+(나이스,한신평) 2018년 07월 02일 미상환 대신증권IBK증권 매일유업 회사채 공모 2015년 07월 02일 30,000 2.58% A+(나이스,한신평) 2020년 07월 02일 미상환 대신증권IBK증권 합 계 - - - 170,000 - - - - - 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등1) 제34회 무보증사채 사채관리계약 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 재34-1회 2014년 12월 11일 2017년 12월 11일 40,000 2014년 12월 01일 HMC투자증권 재34-2회 2014년 12월 11일 2019년 12월 11일 20,000 2014년 12월 01일 HMC투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 800% 이하 유지 이행현황 94.69% 담보권설정 제한현황 계약내용 1000% 이내 이행현황 1000%이내에서 제한하고 있음 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 이행현황 100% 이상으로 처분한 사실 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2015년 5월 14일 ('15년 1분기)2015년 9월 15일 ('15년 반기)2016년 4월 30일 (2015년) 2) 제35회 무보증사채 사채관리계약 (작성기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 재35-1회 2015년 07월 02일 2018년 07월 02일 30,000 2015년 06월 22일 HMC투자증권 재35-2회 2015년 07월 02일 2020년 07월 02일 30,000 2015년 06월 22일 HMC투자증권 재무비율 유지현황 계약내용 700% 이하 유지 이행현황 94.69% 담보권설정 제한현황 계약내용 1000% 이내 이행현황 1000%이내에서 제한하고 있음 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 100% 이상 이행현황 100% 이상으로 처분한 사실 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2016년 4월 30일 (2015년) 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - 40,000 30,000 20,000 30,000 - - 120,000 사모 - - - - - - - - 합계 - 40,000 30,000 20,000 30,000 - - 120,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 1. 회계감사인의 감사의견 등 삼일회계법인은 당사의 제46기, 제47기 및 제48기 1분기 감사 및 검토를 수행하였고, 감사의견은 모두 적정입니다. 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서 특기사항 제48기 1분기 (당기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 제47기 (전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 제46기 (전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항없음 일정> 구 분 감사기간 제48기 1분기 연결 및 별도 회계감사 2016.04.18 ~ 2016.04.29 2. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제48기1분기 (당기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사 226,000(연간) 370시간 제47기(전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사 226,000(연간) 2,516시간 제46기(전전기) 삼일회계법인 분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토별도 및 연결재무제표에 대한 감사 226,000(연간) 3,158시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제47기(전기) 2015.12.31 세무조정 3개월 25,000 - 제46기(전전기) 2014.12.31 세무조정 3개월 25,000 - V. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성 기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 - 2016년 1분기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 비상근이사, 5명의 사외이사 등 총 9인으로 구성되어있습니다. 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 사외이사 등의 성명 한인구(출석률: 100%) 김옥경(출석률: 80%) 윤장배(출석률: 100%) 민정기(출석률: 100%) 방옥균(출석률:100%) 찬 반 / 참 석 여 부 1 2015.03.05 - 제46기 정기주주총회 소집의 건 - 제46기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 정관 일부 변경의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2 2015.03.05 - 2014년도 결산안 심의 건- 2014년도 이익잉여금처분 심의 건- 배당금 결의의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 2015.06.19 - 제35회 회사채 발행 승인의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2015.12.22 - 대표이사 선임의 건 - 준법지원인 추가 선임의 건- 임원 중장기, 단기 인센티브 보상제도 승인의 건- 2020년 중장기 계획 보고의 건- 2016년 사업계획 보고의 건 - 관계사 2016년 사업계획 보고의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 2016.03.03 - 제47기 정기주주총회 소집의 건 - 제47기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건- 이사 보수한도 승인의 건- 정관 일부 변경의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6 2016.03.03 - 대표이사 선임 승인의 건 - 2016년 사업계획 보고의 건 - 2016년 관계사 사업계획 보고의 건 찬성 - 찬성 찬성 찬성 7 2016.03.24 - 대표이사 선임 승인의 건 - 2016년 IT 투자계획 보고의 건 - 상하 농어촌 테마파크 투자 보고의 건 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다 성 명 주 요 경 력 비 고 한인구 현) KAIST금융전문대학원장전)- 서울대학교 국제경제학과 학사- KAIST 경영과학 석사- 미 일리노이대학교 경영학 박사- 한국 공인회계사 , 미국 CMA 사외이사 윤장배 현) 전북대 동물소재공학과 교수전)- 제22회 행정고시 합격- 단국대 행정학과- 펜실베니아주립대학원 농경제학 박사- 대통령비서실 농어촌비서관- 농수산물유통공사 사장 사외이사 민정기 현) 한라대학교 경영사회대학 교수전)- University of California, Irvine MBA - Claremont Graduate University MIS 박사 - 해태유업 대표이사 사장 - 성부교역 대표이사 부사장 - 동양미래대학교 경영학부 교수 사외이사 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회(감사)의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사의 성명(감사위원회) 한인구(참석률:100%) 윤장배(참석률:100%) 민정기(참석률: 100%) 참석여부 1 2015.03.05 - 2014년 외부감사 결과보고(연결 및 별도) 보고 참석 참석 - 2 2015.05.12 - 2015년 1분기 외부감사 결과보고(연결 및 별도) 보고 참석 참석 참석 3 2015.08.05 - 2015년 반기 외부감사 결과보고(연결 및 별도) 보고 참석 참석 참석 4 2015.11.11 - 2015년 3분기 외부감사 결과보고(연결 및 별도) 보고 참석 참석 참석 5 2016.03.03 - 2015년 외부감사 결과보고(연결 및 별도) 보고 참석 참석 참석 라. 준법지원인 등 성 명 주 요 경 력 비 고 박은연 현) 매일유업(주) 준법경영팀 대리 ('14.2 ~) 중앙대학교 법학전문대학원 법학과 졸업 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 - 해당사항이 없음. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 - 해당사항이 없음. 다. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항이 없음. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 김정완 본인 보통주 2,119,000 15.61 2,119,000 15.61 - 김정민 특수관계인 보통주 920,000 6.78 920,000 6.78 - 김인순 특수관계인 보통주 786,934 5.80 786,934 5.80 - 김정석 특수관계인 보통주 575,944 4.24 570,944 4.20 - 정상길 특수관계인 보통주 452,000 3.33 402,000 2.96 - 김진희 특수관계인 보통주 349,145 2.57 349,145 2.57 - 김선희 특수관계인 보통주 34 0.00 34 0.00 - 계 보통주 5,203,057 38.32 5,148,057 37.91 - 기타 0 0 0 0 - ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 2. 주식분포 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 김정완 2,119,000 16.64% - 진암사회복지재단 1,340,000 10.52% - 트러스톤자산운용 1,131,467 8.89% 김정민 920,000 7.23% - 이종석 865,353 6.80% 김인순 786,934 6.18% - 국민연금 833,523 6.55% - 우리사주조합 - - - * 상기 지분율은 2016년 03월 31일 현재 회사보유 자기주식를 제외한 의결권 있는 주식수 기준 입니다. (총주식수 13,578,608주 - 자기주식 845,897 = 12,732,711주) 3. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 8,423 99.83 4,141,072 30.90 - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2015년 12월 31일자 기준입니다. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조 (신주인수권) 1. 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다 2. 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 가. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 다. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 라. 상법 제542조의3의 규정에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 마. 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 바. 회사가 “경영상 필요로 외국의 합작법인에게” 신주를 발행하는 경우 3. 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일까지 주권의 종류 기명식 보통주식 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 - 공고게재신문 당사 홈페이지, 서울경제 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 15년 10월 15년 11월 15년 12월 16년 01월 16년 02월 16년 03월 매일유업 최 고 39,100 43,000 44,200 45,450 46,150 49,400 최 저 34,850 35,200 38,050 40,500 41,000 44,200 월간거래량 1,374,586 1,893,924 1,189,250 1,125,079 1,635,480 2,369,686 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 나. 임원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 김인순 여 1935년 02월 명예회장 등기임원 상근 명예회장 연세대 경영대학원진암장학재단 이사장 786,934 - 11년 2018년 03월 24일 김정완 남 1957년 11월 대표이사 등기임원 상근 회장(총괄) 경희대 경영학과매일유업(주) 사장 2,119,000 - 30년 2018년 03월 24일 김선희 여 1964년 10월 사 장 등기임원 상근 총괄 연세대/미네소타대학원(석)UBS Investment Bank 이사 34 - 8년 2017년 03월 27일 김정민 남 1962년 03월 - 등기임원 비상근 - 조지워싱턴대학교 대학원(석)중경물산(주) 대표이사(주)제로투세븐 대표이사 920,000 - 2년 2018년 03월 24일 한인구 남 1956년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대/KAIST(석)/일리노이(박)KAIST금융전문대학원장한국 공인회계사 , 미국 CMA - - 5년 2017년 03월 27일 김옥경 남 1944년 03월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울시립대/서울대(석)/건국대(박)대한수의사회 회장국립수의과학검역원장 - - 5년 2017년 03월 27일 윤장배 남 1951년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 단국대/펜실베니아 주립(박)전북대 동물소재공학과 교수대통령비서실 농어촌비서관농수산물유통공사 사장 - - 5년 2017년 03월 27일 방옥균 남 1947년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 (석)식품의약품안정청 식품안전국장서울지방의약품 안전청장(주)굿센 부회장 / 굿셀라이프 대표이사한국식품산업협회 상근 부회장 - - 4년 2017년 03월 27일 민정기 남 1960년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 University of California, Irvine MBAClaremont Graduate University해태유업 대표이사 사장성부교역 대표이사 부사장 - - 4년 2017년 03월 27일 권태훈 남 1968년 02월 상 무 미등기임원 상근 재경본부장(CFO) 연세대 경제학과삼정회계법인 34 - 6년 - 나. 직원 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 비고 기간의정함이 없는근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리직 남 652 - 30 1 683 8.91 11,287,290 16,526 - 관리직 여 349 - 31 6 386 7.61 5,019,727 13,004 - 생산직 남 852 - 19 - 871 13.29 13,714,794 15,746 - 생산직 여 100 - 14 - 114 8.30 1,256,039 11,018 - 합 계 1,953 - 94 7 2,054 9.53 31,277,851 15,228 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 9 3,500,000 - 나. 보수지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 등기이사 3 602,145 150,536 - 사외이사 2 18,000 9,000 - 감사위원회 위원 또는 감사 3 27,000 9,000 - 계 8 647,145 80,893 - * 1인당 평균 보수액은 단순평균 금액입니다. * 등기이사 중 급여가 지급되지 않는 비상근이사는 산출에서 제외 하였습니다. 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - - - - - - 해당사항 없음. 나. 임원보수 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음. ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 가. 계열회사의 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : %) 회사명 사업자등록번호(법인등록번호) 주요업종 소유비율(%) 비고 코리아후드써비스㈜ 312-81-28652 식품 및 관련 제품 유통 및 판매, 창고업 20.00 이스트볼트코리아㈜ 312-86-74199 맥도날드 원료(햄버거빵) 제조 20.00 ㈜제로투세븐 220-81-76684 유아복브랜드판매인터넷마케팅서비스 34.74 ㈜레뱅드매일 129-81-47625 주류수입 판매업 100.00 ㈜엠디웰아이엔씨 120-87-17484 의영양전문식 판매 50.00 크리스탈제이드코리아㈜ 120-86-84555 중식 레스토랑 65.00 ㈜엠즈파트너스(M's Partners) 212-81-91670 판매서비스업사업지원서비스업 50.00 ㈜베스트인터 (*5) 211-88-55739 와인아카데미 100.00 엠즈베버리지㈜ (M's Beverage) 142-81-37270 주류수입판매업 85.00 농업회사법인㈜상하공방 (*4) 404-81-34394 농축산물 생산, 유통,가공, 판매 75.00 ㈜본만제 212-81-92984 도소매업, 빵과자 식품 등 수입판매 40.00 엠즈푸드시스템㈜ 125-86-09978 식자재 유통물류, 창고보관업 100.00 엠즈씨드㈜ 211-88-95935 커피제조, 커피체인점 운영 100.00 영도칠무역(상해)유한공사 (*1) 112-1-20758(해외법인등록번호) 의류 및 관련 용품 도소매 100.00 손자회사 Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited (*2) 120-1-02306(해외법인등록번호) 유아용 의류용품 도소매 100.00 손자회사 영도칠무역(중국)유한공사 (*3) 112-4-26210(해외법인등록번호) 온라인비지니스,창고업, 물류업, 임대업 100.00 손자자회사 Maeil Dairies (H.K.) Co., Limited 653-34222(해외법인등록번호) 유제품 생산 및 투자 100.00 상하농어촌테마공원(유)(*6) 475-88-00347 부동산 임대, 테마공원 100.00 상하농원개발(유) 444-81-00271 농산물 판매, 축산물가공 연구농축산체험학습장운영및관리사업 100.00 손자회사 상하농원(유) 211-88-95935 농산물 판매, 식용란수집판매업농축산물의 온라인 통신판매 100.00 손자회사 ※ 당사 및 관계회사등은 독점규제및공정거래에관한법률에 의한 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한의 대상이 되지 않습니다. (*1) 종속기업인 (주)제로투세븐을 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. 당분기 중 영도칠무역유한공사에서 영도칠무역상해유한공사로 명칭을 변경하였습니다. (*2) 당기 중 회사는 설립되었으며, 종속기업인 (주)제로투세븐을 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*3) 당기 중 회사는 설립되었으며, 종속기업인 Zero to Seven Trading(H.K.) Co., Limited를 통해서 100% 지분을 보유하고 있습니다. (*4) 당기 중 상하농원(주)에서 상하공방(주)로 명칭을 변경하였습니다. (*5) 당기 중 (주)아카데미듀뱅코리아에서 (주)베스트인터로 명칭을 변경하였습니다.(*6) 당기 중 회사는 설립되었으며, 상하농원개발(유) 및 상하농원(유) 100%지분을 보유하고 있습니다. 나. 임원 겸직 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) 겸직임원 겸직회사 비 고 성명 직위 회사명 직위 담당업무 김정완 대표이사 회장 ㈜레뱅드매일 각자대표이사 전반 - 크리스탈제이드코리아㈜ 각자대표이사 ㈜본만제(블리스) 이사 엠즈씨드㈜ 이사 김정민 사내이사 ㈜제로투세븐 각자대표이사 전반 - 김선희 대표이사 사장 ㈜레뱅드매일 이사 전반 - ㈜엠디웰아이엔씨 이사 크리스탈제이드코리아㈜ 이사 엠즈베버리지㈜ 이사 엠즈씨드㈜ 이사 권태훈 상 무 엠즈푸드시스템㈜ 공동대표이사 전반 - ㈜본만제(블리스) 이사 이스트볼트코리아㈜ 이사 코리아후드써비스㈜ 이사 다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 코리아후드써비스㈜(비상장) - 계열회사출자 - 49,000 20.00% 513,785 49,000 20.00% 513,785 33,105,822 800,836 이스트볼트코리아㈜(비상장) - 계열회사출자 - 102,000 20.00% 534,756 102,000 20.00% 534,756 12,437,550 667,213 ㈜제로투세븐(상장) - 계열회사출자 1,975,234 4,270,000 34.74% 4,814,879 4,270,000 34.74% 4,814,879 125,588,918 (1,120,706) ㈜레뱅드매일(비상장) - 계열회사출자 4,000,000 800,000 100.00% 2,547,200 800,000 100.00% 2,547,200 7,769,802 (313,457) ㈜엠디웰아이엔씨(비상장) 2007년 08월 31일 계열회사출자 500,000 100,000 50.00% 234,867 100,000 50.00% 234,867 4,081,833 750,872 크리스탈제이드코리아㈜(비상장) 2009년 02월 02일 계열회사출자 4,403,864 648,310 65.00% 6,055,864 648,310 65.00% 6,055,863 8,362,497 441,723 (주)엠즈파트너스(비상장) 2010년 07월 28일 계열회사출자 150,000 30,000 50.00% 150,000 30,000 50.00% 150,000 1,413,145 67,977 (주)베스트인터(비상장) 2011년 02월 24일 계열회사출자 3,510,000 20,000 100.00% 491,580 20,000 100.00% 491,580 1,056,633 (609,222) 엠즈베버리지(주)(비상장) 2011년 04월 25일 계열회사출자 4,250,000 119,000 85.00% 4,250,000 119,000 85.00% 4,250,000 7,521,890 487,195 농업회사법인㈜상하공방(비상장) 2011년 06월 27일 계열회사출자 75,000 15,000 75.00% 75,000 15,000 75.00% 75,000 1,793,914 (682,152) (주)본만제(블리스)(비상장) 2012년 06월 20일 계열회사출자 1,337,400 117,600 40.00% 754,742 139,200 40.00% 754,742 2,405,146 (1,641,072) 엠즈푸드시스템(주)(비상장) 2013년 01월 22일 계열회사출자 2,000,000 140,000 100.00% 4,000,000 160,000 100.00% 4,000,000 7,837,099 (2,170,338) 엠즈씨드(주)(비상장) 2013년 06월 3일 계열회사출자 16,460,045 400,000 100.00% 16,460,045 400,000 100.00% 16,460,045 41,156,278 (184,760) 매일유업 홍콩법인(비상장) 2015년 10월 3일 계열회사출자 $418,000 100.00% 476,144 $418,000 100.00% 476,144 482,477 (17,216) 상하농어촌테마공원(유)(비상장) 2016년 1월 19일 계열회사출자 19,000,000 50,425 100.00% 19,000,000 - (주)유니온커뮤니티(상장) 2000년 09월 01일 - 300,000 120,000 0.98% 276,000 24,000 120,000 0.98% 300,000 - - 네오아티잔(비상장) 999,999 181,818 6.45% 999,999 (주)차케어스(비상장) 2001년 12월 01일 - 500,000 100,000 1.71% 62,682 100,000 1.71% 62,682 - - (주)바이오인디스트(비상장) 2001년 05월 01일 - 160,000 58,182 9.09% 5,631 58,182 9.09% 5,631 - - OBS경인TV㈜(비상장) 2006년 06월 01일 - 9,800,000 1,965,000 7.00% 1,306,725 1,965,000 7.00% 1,306,725 - - (주)힐리언스(비상장) 2007년 04월 26일 - 1,210,000 206,000 8.50% 1,214,988 206,000 8.50% 1,214,988 - - 뉴코아-이랜드리테일로 상호변경(비상장) 2004년 03월 26일 - 692,685 630 - 3,150 630 - 3,150 - - 유모멘트 유한회사 2004년 05월 01일 - - 400,000 - 2,000,000 400,000 - 2,000,000 - 합 계 - - 46,228,039 19,999,999 24,000 - - 66,252,038 - X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 특수관계자와의 자금거래 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 현금출자 대여 회수 종속기업 (주)베스트인터 150,000 - 종속기업 상하농원테마파크(유) 19,000,000 합 계 150,000 19,000,000 나. 채무보증 내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 천원) 구 분 보 증 내 역 피 보 증 인 통화 보증금액 여신금융기관 종속기업 차입금보증 ㈜레뱅드매일 KRW 7,200,000 KEB하나은행 관계기업 차입금보증 ㈜본만제 KRW 2,544,000 신한은행, KEB하나은행 공동기업 차입금보증 ㈜엠즈베버리지 KRW 5,550,000 신한은행, KEB하나은행 종속기업 차입금보증 ㈜상하농원 KRW 2,400,000 우리은행, KEB하나은행 종속기업 차입금보증 (주)엠즈푸드시스템 KRW 4,800,000 산업은행 종속기업 사모사채지급보증 제로투세븐㈜ KRW 11,396,500 - 종속기업 차입금보증 엠즈씨드㈜ KRW 20,400,000 산업은행 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 - 해당사항 없음. 2. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제47기주주총회(2016.03.24) 제1호 의안 : 제47기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안: 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안: 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인 - 2. 중요한 소송사건보고기간종료일 현재 회사가 제기한 채무부존재확인소송 및 미수물품대금청구소송이 서울중앙지방법원에 계류 중이며 소송가액은 47,804천원입니다. 또한 유한회사 잡월드 측에서 도급비 청구소송을 제기하여 서울중앙지방법원에 계류 중이며 소송가액은 37,129천원입니다. 또 양태진, 유강 2인이 세정산업 양수금 청구소송을 제기하여 광주지방법원에 계류 중이며 소송가액은 53,481천원입니다. 마지막으로 당사가 주식회사 브이비코리아 측에 물품대금청구소송을 제기하여 서울중앙지방법원에 계류 중이며 소송가액은 17,502천원입니다. 3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (연결 기준) (기준일 : 2016.03.31) (단위 : 천원) 종류 교부처 매수(매) 금액 내용 수표 낙농진흥회 1 12,479,724 원유공급계약보증금 4. 우발부채 및 약정사항 가. 보고기간종료일 현재 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:천원,USD). 구분 통화 금융기관 약정금액 차입금 등 KRW KEB하나은행 외 134,702,600 수입신용장 USD KEB하나은행 외 21,500,000 원화지급보증 KRW KEB하나은행 30,000,000 전자어음 KRW 신한은행 외 41,000,000 집단대출보증약정 KRW KEB하나은행 외 1,500,000 나. 보고기간종료일 현재 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험㈜로부터 1,972,300 천원 (전기말: 3,072,809천원) 의 지급보증을 받고 있습니다. 다. 보고기간종료일 현재 회사는 Hershey Food Corporation 등과 11건의 기술도입 및 상표사용 라이센스 계약을 체결하고 있습니다. 라 . 보고기간종료일 현재 미결제 파생금융상품 약정내역은 다음과 같습니다(단위:천원, USD). (1) 통화선물 구분 금융기관 계약일 만기일 계약금액 계약환율 공정가액 평가손익 선물환 JPMorgan Chase Bank 2015-10-23 2016-04-20 매입 USD 500,000 1,129.70 -15,477 -15,477 매도 KRW 564,850 선물환 JPMorgan Chase Bank 2015-10-23 2016-05-17 매입 USD 500,000 1,129.90 -15,229 -15,229 매도 KRW 565,050 선물환 JPMorgan Chase Bank 2015-10-23 2016-06-21 매입 USD 1,000,000 1,130.10 -14,917 -14,917 매도 KRW 1,170,400 선물환 Standard Chartered 2015-10-16 2016-04-05 매입 USD 500,000 1,134.50 -10,265 -10,265 매도 KRW 567,250 선물환 Standard Chartered 2015-10-16 2016-05-04 매입 USD 500,000 1,134.80 -9,996 -9,996 매도 KRW 567,400 선물환 Standard Chartered 2015-10-16 2016-06-08 매입 USD 500,000 1,134.90 -9,703 -9,703 매도 KRW 567,450 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-04-20 매입 USD 1,000,000 1,130.75 -20,443 -20,443 매도 KRW 1,130,750 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-05-17 매입 USD 1,000,000 1,130.95 -19,975 -19,975 매도 KRW 1,130,950 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-06-21 매입 USD 1,000,000 1,131.10 -19,387 -19,387 매도 KRW 1,131,100 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-07-19 매입 USD 1,000,000 1,130.65 -18,979 -18,979 매도 KRW 1,130,650 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-08-10 매입 USD 1,000,000 1,130.75 -18,727 -18,727 매도 KRW 1,130,750 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-09-12 매입 USD 1,000,000 1,130.90 -18,369 -18,369 매도 KRW 1,130,900 선물환 SMBC 2015-10-23 2016-10-11 매입 USD 1,000,000 1,130.90 -18,089 -18,089 매도 KRW 1,130,900 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-04-14 매입 USD 1,000,000 1,126.10 -20,246 -20,246 매도 KRW 1,126,100 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-05-13 매입 USD 1,000,000 1,126.30 -19,796 -19,796 매도 KRW 1,126,300 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-06-14 매입 USD 1,000,000 1,126.35 -19,235 -19,235 매도 KRW 1,126,350 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-07-06 매입 USD 1,000,000 1,126.50 -18,746 -18,746 매도 KRW 1,126,500 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-08-05 매입 USD 1,000,000 1,126.60 -18,294 -18,294 매도 KRW 1,126,600 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-09-06 매입 USD 1,000,000 1,126.70 -17,845 -17,845 매도 KRW 1,126,700 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-10-05 매입 USD 1,000,000 1,126.80 -17,463 -17,463 매도 KRW 1,126,800 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-11-07 매입 USD 1,000,000 1,126.90 -17,884 -17,884 매도 KRW 1,126,900 선물환 신한은행 2015-10-19 2016-12-06 매입 USD 1,000,000 1,127.00 -18,433 -18,433 매도 KRW 1,127,000 5. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음. 6. 녹색경영 환경관련 규제사항 당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품환경 규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 '녹색기술ㆍ녹색사업 인증' 취득을 확대하고 있으며 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다. (제품 환경규제 준수) 음식료품 제조업은 생필품으로 제품의 외/내포장재의 과대포장의 환경규제가 강화되고 있습니다. 이에 대해 당사는 부품 및 제품의 개발단계부터 제조, 유통, 사용, 폐기 등 제품의 전생애(Life Cycle)에 걸쳐 환경영향 최소화 활동을 하고 있습니다. 제품의 온실가스 배출량 정보를 공개함으로써 저탄소 녹색 생산, 소비를 유도하는 '탄소성적표시’제도에 참여하고 생산자가 제품을 재활용하기 쉬운 재질구조의 제품으로 생산하고 이후 재활용까지 책임지는 '생산자책임재활용제도'에 참여하여 자원순환에 기여하고 있습니다. 국내외 주요한 관련법률은 다음과 같습니다. 1. 저탄소 녹색성장 기본법 2. 환경기술 및 환경산업 지원법 3. 탄소성적표지 인증업무 등에 관한 규정 4. 자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률 (사업장관리 환경규제 준수) 제품생산과정에서 발생되는 오염물질의 배출을 최소화하기 위하여 대기 오염방지 시설, 수질오염방지시설, 폐기물처리시설과 같은 환경오염방지 시설을 설치하여 운영함으로써 주변 환경에 대한 영향을 최소화 하도록 하고 있습니다. 이러한 사업장의 환경관리는 관련부처, 지방자치단체의 관리감독을 받고 있으며, 수질2종 이상 사업장은 TMS (Tele-Monitoring System)체제를 구축하여 실시간으로 사업장의 환경정보를 관할행정기관과 공유하고 있습니다. 국내외 주요한 관련법률은 다음과 같습니다. 1. 환경오염물질 배출 규제 : 수질 및 수생태계보전에 관한 법률, 대기환경보전법, 폐기물관리법, 소음진동관리법, 환경영향평가법 등 2. 온실가스 배출 관리 : 온실가스 배출량 신고, 목표관리제 등 3. 기타 사업장환경관리법 : 유해화학물질관리법, 악취방지법, 토양환경보전법 등 (온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리) 당사는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제42조에 따라 2012년 온실가스 에너지 목표관리업체에 지정되었으며 동법 제44조와 당국의 지침에 따라 2013년 제3자 검증을 마쳐 당사의 2009년~2012년 온실가스 배출량과 에너지사용량을 2013년 5월부터 정부 당국에 신고하고 이해관계자들에게 공개예정 입니다. 정부에 신고예정인 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다. 구분 2016년 1분기 2015년 2014년 2013년 온실가스(단위 : tCO2e) 28,093 107,444 108.058 108,010 에너지(단위 : TJ) 532 2,028 2,040 2,001 7. 정부의 인증 사항 가. 가족친화기업 인증 정보 : 당사는 2009.11.17 여성가족부로부터 [가족친화사회환경 조성 촉진 등에 관한 법률] 제15조에 따라 가족친화기업으로 최초 인증 받은 이후,2014년 12월 19일 가족친화 우수기업으로 재선정 되었음. (유효기간 : 2014.11.17 ~ 2017.11.16) 나. 기타 시행중인 가족친화제도 운영사항 : 탄력적 근무제도, 베이비샤워 행사, 베이비문 행사 등 8. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제34-1회 회사채 2014년 12월 11일 40,000 운영자금 운영자금 - 제34-2회 회사채 2014년 12월 11일 20,000 운영자금 운영자금 - 제35-1회 회사채 2015년 07월 02일 30,000 운영자금 운영자금 - 제35-2회 회사채 2015년 07월 02일 30,000 운영자금 운영자금 - 9. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제33회 사모 신주인수권부사채 발행 2013년 07월 19일 50,000 운영자금 운영자금 - 10. 합 병등의 사후정보 당사는 2013년 4월 12일 이사회의 결의를 통해, 회사가 영위하는 사업 중 폴바셋 외식사업부문을 분할하여 신설회사인 "엠즈씨드 주식회사"를 설립하기로 결정하였고2013년 6월 1일 분할 완료 되었습니다. 분할의 주요 내용은 다음과 같습니다. (1) 분할의 목적매일유업 주식회사(이하 “분할되는 회사” 또는 “존속회사”라 함)는 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래와 같이 물적분할의 방식으로 분할하여 새로운 회사(이하 “분할신설법인” 또는 “신설회사”라 함)를 설립하기로 한다. ① 신설회사는 외식사업부문 업종 전문화를 통한 핵심역량 강화 및 경영효율성을 제고하고, 성장동력 확보를 통하여 경쟁력을 제고하여 기업가치 및 주주이익을 극대화 시킨다. ② 분할되는 사업부문 전문화를 통하여 독립적인 투자결정을 용이하게 하고 객관적 성과평가시스템을 마련하여 책임경영체제를 정착시킨다. (2) 분할의 내용 구분 회사명 사업부문 분할되는 회사 매일유업 주식회사 신설회사에 이전되는 사업을 제외한 모든 사업 신설회사 엠즈씨드 주식회사 폴바셋 외식사업부문 (3) 분할의 방법 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 아래 표와 같이 분할되는 회사가 영위하는 사업 중 폴바셋 외식사업부문(이하 “분할대상부문”이라 함)을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 신설회사 발행주식의 총수를 취득하는 단순ㆍ물적분할의 방법으로 분할하며, 분할 후 기존의 분할되는 회사는 상장법인으로 존속하고 신설회사는 비상장법인으로 한다.(4) 분할의 일정 구 분 일 자 이사회결의일 2013년 4월 12일 분할주주총회 주주 기준일 2013년 5월 2일 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 2013년 5월 28일 분할기일 2013년 6월 1일 분할보고총회일 또는 창립총회일 2013년 6월 3일 분할등기일 2013년 6월 3일 기타일정 주식명의개서 정지기간 주주총회소집통지서 발송 및 소집공고일 2013년 5월 3일 ~ 5월 12일2013년 5월 13일 (5) 분할 후 신설되는 회사에 관한 사항 * 회사의 상호, 목적, 본점의 소재지 상 호 국문명 : 엠즈씨드 주식회사 영문명 : m's seed co.,ltd. 목 적 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. 1. 커피 제조, 판매 및 수출입업 2. 식품 제조 관련 장비기기 판매업 3. 제1항 및 제2항의 온라인 판매업 4. 커피 관련 교육업 5. 커피 체인점 직영 및 대리점 운영업6. 식품 제조, 판매 및 수출입업7. 제과류 제조 판매업 8. 위 각 호에 부대되는 사업일체 본점소재지 서울시 강남구 도산대로75길 20 (6) 분할 전후의 재무사항 분할 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치는 미래 수익가치 산정을 위한 외부평가를 받지 않아 기재하지 않았음. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없음