이수화학 분기보고서 (2016.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 및 변경상황- 해당사항 없음

2. 주주총회 의사록 요약 당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다.

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제48기주주총회('16.03.25)	제1호 의안 : 제48기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서 포함)제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건 : 민흥식제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원)제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건(1.5억원)	1.원안통과2.원안통과3.원안통과4.원안통과5.원안통과	3. 신임 : 민흥식

제47기주주총회('15.03.20)	제1호 의안 : 제47기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서 포함)제2호 의안 : 이사 선임의 건 : 원준연제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원)제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건(1.5억원)	1.원안통과2.원안통과3.원안통과4.원안통과	2. 신임 : 원준연

제46기주주총회('14.03.21)	제1호 의안 : 제46기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서 포함)제2호 의안 : 이사 선임의 건 : 이규철, 류승호, 박원우제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원)제4호 의안 : 감사보수한도 승인의 건(1.5억원)	1.원안통과2.원안통과3.원안통과4.원안통과	2. 신임 : 이규철 신임 : 류승호 신임 : 박원우

※ 제48기, 제47기, 제46기의 제1호 의안인 재무제표 승인의 건은 상법 제449조의2 및 당사 정관 제39조 4항에 의거 재무제표 승인 요건을 충족하여 이사회에서 승인하고 주주총회 보고사항으로 진행하였습니다 .

3. 우발채무 등가. 우발채무 및 약정사항

(1) 보고기간말 현재 연결기업이 체결하고 있는 당좌차월약정 등 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	계약처	약정내용	한도금액

이수화학(주)	KEB하나은행	포괄한도	15,000,000

신한은행	Stand-by L/C	USD 7,700,000

이수건설(주)	하나은행(구 외환)	구매자금	5,000,000

하나은행(구 외환)	회전대출	8,400,000

신한은행	담보대출	6,600,000

신한은행	담보대출	1,200,000

하나은행	외상매출채권담보대	5,000,000

건설공제조합(동대문)	일반대출	8,000,000

(주)비엔케이저축은행	외상매출채권담보대	2,764,500

베스트와이제이제일차(유)	외상매출채권담보대	4,500,000

메리츠종합금융증권(주)	일반대출	7,000,000

KDB산업은행(이수)	일반대출	9,000,000

KDB산업은행(이수)	어음할인	10,000,000

KDB산업은행(이수)	담보대출	3,000,000

(주)오에스비저축은행	어음할인	5,000,000

(주)오케이저축은행	담보대출	3,000,000

(주)세람저축은행	일반대출	2,000,000

(주)에이치케이저축은행	회전대출	3,000,000

(주)에스비아이저축은행	일반대출	2,000,000

이수동탄	일반대출	4,166,000

이수동탄	일반대출	2,647,059

대한주택보증	일반대출	1,200,000

키움증권	일반대출	10,000,000

한화투자증권	일반대출	3,500,000

케이비투자증권	일반대출	3,500,000

키움증권	일반대출	7,000,000

와이케이브라운	사모사채 20회(P-CBO)	10,000,000

인성,스카이저축	사모사채 21회(P-CBO)	3,333,333

한화투자증권	사모사채 22회(P-CBO)	7,000,000

하나금융투자	사모사채 23회(P-CBO)	7,000,000

아이비케이투자	사모사채 24회(P-CBO)	2,400,000

와이케이브라운	사모사채 25회(P-CBO)	10,000,000

한국투자증권	사모사채 26회(P-CBO)	2,450,000

ISU Chemical Germany GmbH	Unilever	Shared Cost Mannheim	EUR 1,178.23

합 계	174,660,892

USD 7,700,000

EUR 1,178.23

(2) 보고기간말 현재 타사에 지급보증하고 있는 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

약정내용	제공받은자	차입액	보증한도	담보권자

시설자금대출 외	Great Orient Chemical (Taicang) Co., Ltd.	54,602,393	70,694,310	중국은행외

고정자산대출	산동동명이수화학유한공사	11,727,540	11,727,540	중국은행

구매자금대출 외	(주)이수엑사켐	4,463,784	6,460,000	하나은행외

PF대출	㈜가람우즈	56,800,000	68,160,000	경남은행

PF대출	엠알제이인터내셔날	1,600,000	2,080,000	솔로몬저축은행

담보대출	당산동제2지역주택조합	25,000,000	31,000,000	현대커며셜외

ABL 유동화	이수동탄제일차(유)	4,166,000	5,415,800	오에스비저축은행

ABL 유동화	이수동탄제일차(유)	2,647,059	3,441,176	에이치케이저축은행

합계	161,006,776	198,978,826

(3) 당분기말 현재 연결기업은 S-OIL㈜, ㈜롯데케미칼 등과 KEROSENE, BENZENE 등의 원재료 구매와 관련하여 계약일로부터 1년(연장가능)의 구매계약을 체결하고있습니다.

(4) 당분기말 현재 (주)이수화학이 피고로 계류중인 사건은 임금소송 1건이며 소송가액은 39,380천원 , 이수건설(주)가 피해보상청구 등과 관련하여 피고로서 계류중인 소송사건은 총 22건으로 소송가액은 14,893백만원입니다. 당 분기말 현재 동 소송의전망을 예측할 수 없어 재무제표에 반영하지 아니하였습니다.(5) 연결기업은 민간투자사업 합작공사와 관련하여 당사가 출자한 회사들에 대해서는 자금보충약정을 제공하고 있습니다. 이로 인해 당분기말 현재 대여한 금액은 여수국제항만에 대한 장기대여금 2,784백만원 및 의정부 경전철에 대한 장기대여금 7,484백만원입니다. 한편, 연결기업은 여수국제항만의 차입금에 대해 3,150백만원 한도로 연대보증을 제공하고 있고, 기술교육지킴이(주)의 계약이행과 관련하여 4,966백만원의 연대보증을제공하고 있으며, 이 외에 협약 관련 연대보증액 16,751백만원이 있습니다.

(6) 지배기업은 종속기업인 이수건설(주)의 전환상환우선주 발행과 관련하여 우선주의 투자자와 주주간계약을 체결하였습니다. 지배기업은 동 계약을 통하여 이수건설(주) 전환상환우선주에 대한 주식매입선택권 및 투자자에 대한 정산의무를 갖게 됩니다. 또한, 계약상 정산의무의 이행을 위하여 지배기업의 기타특수관계자인 엑사켐(주)는 투자자와 (주)이수엑사켐의 예금 200억원에 대한 근질권 계약을 체결하였습니다. 주주간 계약의 주요내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

정산	지배기업과 투자자는 전환상환우선주에 대해, 투자종결일로부터 2년이 되는 날인 정산일에, 전환상환우선주의 순매도금액에서 발행금액(계약상 배당금 및 가산금 등을 포함함)을 차감한 금액을 현금정산하며, 정산금액이 (+)인 경우에는 투자자가 지배기업에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 지배기업이 투자자에게 지급합니다. 다만, 투자자는 계약상의 조기 및 중간 정산 사유가 발생 시, 정산일 이전에 지배기업에 정산을 청구할 수 있습니다.

주식매입선택권	지배기업은 투자종결일로부터 1년이 되는 날 혹은 조기정산 사유가 발생한 날로부터 주식 처분계약 체결일 이전까지 계약상 행사가액으로 전환상환우선주의 매수 청구를 할 수 있습니다.

매각권 및 우선 매수권	투자자는 정산일 이전 혹은 이수건설㈜의 주식 상환 통지 이전까지 전환상환우선주를 제3자에게 제한적으로 매각할 수 있습니다. 다만, 제3자로의 처분 이전에 지배기업에게 우선매수권이 부여됩니다.

결제이행담보	주식매입선택권 행사에 따른 지배기업의 매매대금 지급의무 및 투자자에 대한 지배기업의 정산의무를 담보하기 위하여 엑사켐㈜의 예금 200억원에 대해 근질권이 설정됩니다.

(7) 사용제한예금

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말	사용제한내용

현금및현금성자산	-	340,507	예금담보등

유동금융자산	5,858,677	5,402,182	공사이행보증 외

비유동금융자산	2,987,630	2,987,630	계약이행보증 외

15,000	15,000	당좌개설보증금

합계	8,861,307	8,745,319

(8) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사의 종속회사인 이수건설(주)는 차입, 보증 및 각종 계약 등과 관련하여 백지수표 6매, 백지어음 3매를 KDB산업은행 등에 담보로 제공하고 있습니다.

(기준일 : 2016.03.31) (단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	7	-	대출 및 출자 약정담보(만천초 외)울산대교 민자사업 대출약정구리-포천 민자사업 자금보충

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	2	10,020	대한유화 공사 선급금이행보증 담보의정부경전철 민자사업 출자약정 자금보충

기타(개인)	-	-

나. 채무보증 및 담보제공 현황 ① 채무보증 현황

[기준일 : 2016년 03월 31일] (단위 : 천원)

구분	제공한회사	제공받은회사	회사와의 관계	담보 및 지급보증액	제공내역	제공받은회사의 사용내역

여신금액	여신금융기관

석유화학사업부문	(주)이수화학	ISU Chemical Germany GmbH	종속회사	12,420,585	포괄수출금융외	4,706,748	신한은행외

이수건설㈜	종속회사	155,007,954	일반대출 외	124,272,395	한국산업은행외

청도동성섬유유한공사	종속회사	6,345,735	외화지급보증	5,352,972	KEB 하나은행외

㈜이수앱지스	종속회사	17,605,000	시설자금대출 외	12,600,000	KEB 하나은행외

Great Orient Chemical (Taicang)	공동지배기업	70,694,310	시설자금대출 외	54,602,393	중국은행외

산동동명이수화학유한공사	공동지배기업	11,727,540	고정자산대출	11,727,540	중국은행

(주)이수엑사켐	기타 특수관계자	6,460,000	구매자금대출 외	4,463,784	KEB하나은행외

건설사업부문	이수건설(주)	(주)이수	기타 특수관계자	14,250,000	일반대출	11,500,000	국민은행외

가람우즈	시행사	68,160,000	건축사업비대출	56,800,000	경남은행

엠알제이인터내셔날	시행사	2,080,000	건축사업비대출	1,600,000	솔로몬저축은행

당산동제2지역주택조합	-	31,000,000	중도금 및 이주비 대출	25,000,000	현대커머셜 외

이수동탄제일차(유)	-	5,415,800	일반대출	4,166,000	오에스비저축은행

이수동탄제일차(유)	-	3,441,176	일반대출	2,647,059	에이치케이저축은행

합 계	404,608,100	-	319,438,891	-

② 담보제공 현황 [기준일 : 2016년 03월 31일] (단위 : 천원)

(단위 : 천원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보내역

이수화학㈜	본사사옥	32,024,844	44,227,000	KEB하나은행 외	운영자금대출 외

천안,천호,부산상가	35,626,644	52,000,000	신한은행외	운영자금대출 외

공장토지, 건물, 기계장치 외	129,167,248	126,664,178	KDB산 업은행외	운영자금대출 외

동인천 창고토지, 건물	11,457,888	10,000,000	S-OIL	원재료구매담보

홍익동 동림빌딩	7,817,301	6,500,000	신한은행	운영자금대출 외

산동동명이수화학 지분	2,487,660	2,487,660	산동동명석화그룹	동명이수차입담보

MMF	603,957	500,000	삼성증권	임대차보증금

이수건설㈜	단기금융상품(정기예금)	1,229,526	1,229,526	우리은행	질권설정(레전드담보)

단기금융상품(정기예금)	357,000	357,000	건설공제조합	소송담보

단기금융상품(정기예금)	140,000	140,000	건설공제조합	소송담보

단기금융상품(정기예금)	151,693	151,693	주택도시보증공사	질권설정(레전드담보)

단기금융상품(정기예금)	335,807	335,807	건설공제조합	질권설정(의왕청계)

단기금융상품(정기예금)	584,300	584,300	건설공제조합	소송담보

단기금융상품(정기예금)	555,821	555,821	건설공제조합	질권설정(부천오정3공구)

단기금융상품(외화정기예금)	1,384,200	1,384,200	신한은행 GS타워	보증서발급(시에라리온 )

장기금융상품(정기예금)	247,055	247,055	건설공제조합	하자보증담보(대전천동)

장기금융상품(정기예금)	449,422	449,422	건설공제조합	담보예금(대구금호 하자보증)

장기금융상품(정기예금)	29,482	29,482	건설공제조합	담보예금(대구금호 하자보증)

장기금융상품(정기예금)	5,663	5,663	건설공제조합	보증서발급담보(대구금호)

장기금융상품(정기예금)	766,844	766,844	건설공제조합	계약이행담보(경남혁신)

장기금융상품(정기예금)	280,823	280,823	건설공제조합	선급금담보(거진항)

장기금융상품(정기예금)	454,261	454,261	건설공제조합	하자이행담보(하남미사)

장기금융상품(정기예금)	874,381	874,381	건설공제조합	계약이행담보(하남미사)

장기금융상품(정기예금)	160,522	160,522	건설공제조합	하자이행담보(의정부민락)

선급금.기타	1,572,123	1,572,123	수산업협동조합	채권매각유보금(수성2차)

매도가능금융자산	10,590,533	8,000,000	건설공제조합	출자금담보

매도가능금융자산	923,675	1,200,000	주택도시보증공사	출자금담보

재고자산(원주학성동 용지)	2,529,055	2,200,000	KDB산업은행	원주학성동 용지

㈜이수앱지스	경기도 용인 동백 토지,건물	7,604,470	7,800,000	KEB하나은행 반포	시설대출

정기예금	339,507	339,507	KEB하나은행 반포	이행보증서 발급시 제공

합계	250,751,705	271,497,268

다. 채무인수약정 현황 당 분기말 현재 회사는 주식회사 에이프로젠 및 주식회사 이수화학과 로열티 지급 계약서를 체결하고 있습니다. 동 계약서에 따르면 회사는 클로티냅 순매출액의 2%에 해당하는 금액을 각각 최초 매출일이 속하는 2007년부터 10년간 및 최초 계약일이 속하는 2008년부터 10년간 지급하여야 합니다. 이와 관련하여 당분기중 발생한 금액은 각각 17,063천원입니다. 당분기말 현재 회사는 암세포 표면 신규 타겟 단백질 발굴 연구의 성과물에 대한 순매출액의 4%에 해당하는 금액을 최초 매출일로부터 15년 경과시점 또는 최후 미국특허기간 만료일 중 먼저 도래하는 날까지 로열티로 지급하여야 합니다.

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	신고서상 자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

유상증자	2015년 08월 04일	32,016	운영자금:32,016	운영자금:17,464	사용시기에 따라 자금사용 예정

-상기 내용은 (주)이수앱지스의 유상증자 내역이며, 사용계획은 2016년까지 계획되어 있습니다. (주)이수앱지스에서 기 공시한(2015.7.22-투자설명서 ) 공시내용을 참조해 주시기 바랍니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2016년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

신주인수권부사채(4회차) 주1)	2013년 08월 26일	20,000	운영자금:8,390기타자금:11,610	운영자금:8,390기타자금:11,610	-

회사채(5회차) 주1)	2014년 06월 12일	7,500	운영자금:7,500	운영자금:7,500	-

교환사채 주2)	2014년 07월 04일	15,000	운영자금 : 15,000	운영자금 : 15,000	-

주1) 종속회사인 (주)이수앱지스의 사모자금 사용내역 입니다.주2) (주)이수화학이 보유하고 있는 (주)이수앱지스 주식을 교환대상으로 하여 발행하였습니다.(관련공시 참조, 2014.07.02)

7. 녹색경영관련 사항

당사는 2010년 9월 30일「저탄소 녹색성장 기본법」제42조와 「온실가스·에너지 관리업체 지정 및 관리 등에 관한 지침」(환경부 고시 제 2010-109호)에 따라 산업·발전부문 관리업체로 지정되어 있습니다. 따라서 아래와 같이 회사가 저탄소 녹색성장 기본법 제42조 제5항에 따른 관리업체에 해당하여 같은 법 제44조에 따라 정부에 보고하여야 하는 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항을 기재합니다. ※ 2016년 온실가스 배출 에너지 사용 현황

구 분	제49기 1분기 목표	제49기 1분기 실적	목표달성율	비 고

에너지 사용 (TJ)	1,420	1,367	103.9%	-

온실가스 배출량(톤)	79,715	76,798	103.8%

8. 정부의 인증 및 취소에 관한 사항 ※ 해당사항 없음 9. 제재현황 등 그 밖의 사항 ※ 해당사항 없음 10. 작성기준일 이후 발생 사항 ※ 해당사항 없음 11. 합병등의 사후정보 (1) 합병개요(시기 및 대상회사)① 2013년 8월 26일 이사회 결의를 통해 (주)이수유화를 흡수합병(소규모합병)하기로 결정한 후 상법 및 관련법규에 따른 합병 절차를 진행하고, 2013년 11월 5일 합병등기를 완료하였습니다. ② (주)이수화학이 (주)이수유화를 흡수합병하며, (주)이수화학은 존속하고 (주)이수유화는 해산하였습니다. (2) 합병등의 전후 주요 재무사항① 당사는 (주)이수유화의 지분을 100% 보유하고 있었습니다. 당사는 2013년 8월 26일 이사회 결의를 통해 (주)이수유화를 흡수합병(소규모합병) 하기로 하고, 별도의 신주 발행 및 합병교부금 지급은 하지 않는 것으로 하였으며, 2013년 11월 1일을 합병기일로 하여 2013년 11월 5일 합병등기를 완료하였습니다.

## 합병등 전후의 재무사항 비교표

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

(주)이수유화	매출액	1,866,616	1,568,176	1,774,728	4.9%	1,476,020	5.9%	-

영업이익	43,999	28,337	32,867	25.3%	6,213	78.1%	-

당기순이익	32,308	16,527	18,428	43.0%	-1,354	108.2%	경상이익 계획 및 실적

주1) 1차연도 : 2013년 11월 1일부터 2013년 12월 31일까지 2차연도 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지주2) (주)이수유화는 소규모 합병으로써 합병으로 인해 재무제표에 미치는 영향은 크지 않으며, 상기 괴리율 발생은 석유화학부문의 업황으로 인한 원인이 큼. 3) 관련공시 제출일자2013년 8월 26일 - 회사합병결정 및 주요사항보고서(합병결정)2013년 11월 8일 - 합병등종료보고서합병에 관한 자세한 내용은 상기 공시내용을 참조하여 주시기 바랍니다.