삼성전자 사업보고서 (2019.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 2019년말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 박재완 위원장과 김한조 위원이며 , 관련 법령의 경력 요건 을 충족하고 있습니다.

(기준일 : 2019년 12월 31일 )

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

박재완 (위원장)	예	ㆍ성균관대 행정학과 , 국정전문대학원 교수 ('96~현재) ㆍ 롯데쇼핑㈜ 사외이사('16~ 현재) ㆍ기획재정 부 장관('11~'13)ㆍ고용노동부 장관('10~'11)ㆍ제17대 국회의원('04~'08)	예	2호 유형(회계 ㆍ 재무분야 학위보유자)	ㆍ성균관대 행정학과 교수('96~현재) ㆍ 재무행정 분야 박사('92)

김선욱	예	ㆍ이화여대 법학전문대학원 명예교수('18~현재) ㆍ이화여대 법학과(법학전문대학원) 교수( '95~ '18 ) ㆍ이화여대 총장('10~'14)ㆍ법제처 처장('05~'07)	-	-	-

김한조	예	ㆍ하나금융공익재단 이사장('19~현재) ㆍ 하나금융나눔재단 이사장('15~'19)ㆍ하나금융지주 부회장('15~'16)ㆍ한국외환은행 은행장('14~'15)ㆍ외환캐피탈 사장('13~'14)	예	4호 유형(금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자)	ㆍ 하나금융지주 부회장('15~'16) ㆍ한국외환은행 은행장('14~'15) ㆍ외환캐피탈 사장('13~'14) ㆍ한국외환은행 - 기업사업그룹장('12~'13) - 지점장('99~'02, '04~'05)

※ 전문가 유형은 관련법령 「상법」 제542조의11 제2항 제1호(「상법 시행령」제37조 제2항)에 따른 회계 ㆍ 재무전문가 유형입니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되 어 있으며, 재 무전문가 (박재 완 위원장, 김한조 위원)와 법률전문가 (김선욱 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요 주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 , 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건 을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족( 2명, 박재완, 김한조 )	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

(기준일 : 2019년 12월 31일 )

성 명	임기
(연임 여부/ 횟수)	선 임 배 경	추천인	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계	타회사 겸직 현황

박재완(위원장)	'19.03~ '22.03
(해당없음)	국정운영 및 정책기획과 관련한 풍부한 경험을 보유한 재무 및 공공부문 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음	롯데쇼핑㈜사외이사('16~ 현재)

김선욱	'18.03~'21.03
(해당없음)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음	-

김한조	'19.03~'22.03
(해당없음)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사후보추천위원회	해당없음	해당없음	-

※ 회사와의 관계, 최대주주 또는 주요주주와의 관계는「상법」제542조의8에 기재되어 있는 관계를 참고하여 작성하였습니다.

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한, 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사 의 성명

이인호 (출석률: 100%)	송광수 (출석률: 100 %)	박재완(출석률: 100%)	김선욱(출석률:100%)	김한조(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	'19.01.30	- 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 2018년 내부회계관리규정 개정 승인 - 제50기 재무제표 및 영업보고서 보고
- 2018년 4/4분기 비감사업무 수행 검토 보고
- 2018년 4/4분기 대외 후원금 현황 보고
- 2018년 감사팀 감사실적 보고	-가결---
-	-찬성---
-	-찬성---
-	해당사항없음(신규 선임)	-찬성---
-	해당사항없음(신규 선임)

'19.02.26	- 제50기 정기주주총회 목적사항 심의
- 2018년 내부감시장치 가동현황 보고	-
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'19.04.29	- 감사위원회 위원장 선임- 제51기 1/4분기 분기보고서 보고- 2019년 1/4분기 비감사업무 수행 검토 보고- 2019년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고 - 2019년 1/4분기 대외 후원금 현황 보고- 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획 보고 - 2019년 외부감사인 감사계획 및 1/4분기 검토	가결
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-----	해당사항없음(임기 만료)	해당사항없음(임기 만료)	찬성
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-----	찬성
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-----	찬성
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'19.07.30	- 2019년 반기보고서 보고
- 2019년 2/4분기 비감사업무 수행 검토 보고
- 2019년 2/4분기 내부회계관리제도 운영실태 점검 보고
- 2019년 2/4분기 대외 후원금 현황 보고
- 감사위원회 규정 개정(안) 보고
- 외부감사인 선임규정 승인
- 2019년 상반기 감사실적 보고
- 2019년 2/4분기 외부감사인 검토 보고	-
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가결
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찬성
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찬성
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찬성
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'19.10.28	- 2019년 3/4분기 분기 보고서 보고
- 2019년 3/4분기 비감사업무 수행 검토 보고
- 2019년 3/4분기 대외 후원금 현황 보고
- 2019년 3/4분기 외부감사인 검토 보고	-
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'19.11.14	- 지정 외부감사인과의 감사계약조건 결정	가결	찬성	찬성	찬성

※ 2 019년 3월 20일 이인호, 송광수 사외이사가 임기만료 퇴임 하고 박재완, 김한조 사외이사가 위원 으로 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획 당사는 내부회계관리제도 업무지침에 따라 연 1회 이상 감사위원의 전문성 확보 등을 위해 외부전문가, 재경팀 및 감사팀이 주체가 되어 내부통제 변화사항, 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시하고 있습니다. 마. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.04.29	감사팀재경팀인사팀외부전문가	박재완김선욱김한조	해당사항 없음	입문교육

2019.07.30	외부전문가	박재완김선욱김한조	해당사항 없음	내부회계관리제도

바. 감사위원회 지원조직 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	전무 1명 (5년 8개월),
직원(Senior Professional) 3명 (평균 1년 5개월)	감사위원회 지원

내부회계
평가지원그룹	3	상무 1명 (1년),
변호사 1명 (1년),
직원(Senior Professional) 1명 (1년)	내부회계관리제도운영실태 평가 지원

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

사. 준법지원인에 관한 사항

(기준일 : 2019년 12월 31일 )

구 분	내 용

1.준법지원인	성명	김영수

나이	만51세

최종학력	서울대 법대 학사

현직	삼성전자 법무실 Compliance팀장('18.3월 ~ 기준일 현재)

주요경력	'00∼'12: 서울지방법원, 수원지방법원 등 판사 '13.03: 삼성전자 준법경영실 상무대우
'15.12: 삼성전자 법무팀 상무대우
'18.03: 삼성전자 Compliance팀 팀장 상무대우 (겸)개인정보보호사무국장 '18.12: 삼성전자 Compliance팀 팀장 전무대우 (겸)개인정보보호사무국장

2. 이사회 결의일	2018.03.23

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

※ 준법지원인은 관련법령 「상법」 제542조의13 제5항 의 요건 (변호사 자격)을 충족하고 있습니다. ※ 2020년 1월 30일 이사회 결의에 따라 안덕호 Compliance팀장이 준법지원인으로 신규선임되었습니다.

아. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 국내외 사업장에 서 정기 ㆍ비정기 적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며, 점 검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

구 분	점 검 내 용	점 검 분 야	점검 및 처리 결과

'19.1Q	'19.1월	마케팅 조직 준법 점검	공정거래, 영업비밀 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은 사내 정책 등에 따라 보완함

해외 제3자 생산 거래선 준법 점검	기술유출, 제조물책임 등

특허 출원 프로세스 점검	기술유용, 영업비밀 등

고객영업비밀 침해 리스크 점검	영업비밀

'19.3월	자회사 준법 점검	공정거래, 영업비밀 등

'19.2Q	'19.4월	해외법인 자율 준법 점검	컴플라이언스 프로그램 운영 현황

특허 출원 프로세스 점검	기술유용, 영업비밀 등

'19.5월	자회사 준법 점검	영업비밀, 개인정보보호 등

국내 사업장 정기 준법 점검	영업비밀, 지식재산 등 업무상잠재 리스크

'19.6월	해외 제3자 생산 거래선 준법 점검	기술유출, 제조물책임 등

'19.3Q	'19.7월	해외 연구조직 자율 준법 점검	컴플라이언스 프로그램 운영 현황 등

'19.8월	소프트웨어 불법사용 점검	비인가 소프트웨어 사용

'19.9월	특허 출원 프로세스 점검	기술유용, 영업비밀 등

고객영업비밀 침해 리스크 점검	영업비밀

해외 생산조직 준법 점검	기술유용

해외 제3자 생산 거래선 준법 점검	기술유출, 제조물책임 등

'19.4Q	'19.11월	해외 생산조직 준법 점검	영업비밀, 개인정보 등

해외 연구조직 준법 점검	영업비밀, 컴플라이언스 프로그램 운영현황 등

해외 판매조직 준법 점검	공정거래, 영업비밀 등

'19.12월	해외 제3자 생산 거래선 준법 점검	기술유출, 제조물책임 등

※ 점검시기는 각 분기별 종료월 기준입니다. ※ 각 점검은 일부 점검대상 조직을 선정하여 실시하였습니다.

자. 준법지원인 지원 조직 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 )

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀 등	51	상무 2명(평 균 5년 5개 월),
직원(Principal Professional) 9명(평균 6년 8개월),
변호사 14명(평균 3년 7개월),
직원(Senior Professional) 20명(평균 5년 9개월),
직원(Professional) 6명(평균 2년 10개월)	준법지원인
주요 활동 지원

※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.