삼성전자 반기보고서 (2019.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 2019년 반기말 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 동 위원회 위원 중 재무전문가는 박재완 위원장과 김한조 위원이며 , 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다. 박재 완 위원장은 재무행정 분야 박사학위 소지자 (1992년) 로서 성균관대 행정학과 교수(1996~현재)로 근무하고 있고 감사원 부감사관(1983~1992년), 재무부/재정경제원 행정사무관(1992~1994년), 기획재정부 장관(2011~2013) 등 을 역임하였습니다. 김한조 위원은 한국외환은행 입행(1982년) 이후 홍제역지점장(1999~2000년), 여의도종합금융지점장(2001~2002년), 강남역지점장(2004~2005년) 및 기업사업그룹장(2012~2013년) , 외환캐피탈 사장(2013~2014년), 한국외환은행 은행장(2014~2015년), 하나금융지주 부회장(2015~2016년) 등을 역임하였습니다.

성 명	주 요 경 력	선 임 배 경	사외이사여부	타회사 겸직 현황

박재완 (위원장)	ㆍ성균관대 행정학과 , 국정전문대학원 교수 (1996~현재) ㆍ기획재정부 장관(2011~2013)ㆍ고용노동부 장관(2010~2011)ㆍ제17대 국회의원(2004~2008)	국정운영 및 정책기획과 관련한 풍부한 경험을 보유한 재무 및 공공부문 전문가로서 행정과 재무에 대한 전문성을 두루 갖추고 있어 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사	롯데쇼핑㈜사외이사(2016년~현재)

김선욱	ㆍ이화여대 법학전문대학원 명예교수(2018~현재) ㆍ이화여대 법학과(법학전문대학원) 교수( 1995~ 2018 ) ㆍ이화여대 총장 (2010~2014)ㆍ법제처 처장 (2005~2007)	법률전문가로서 전문성과 행정, 재무, 대외협력 등 조직 운영에 대한 경험을 바탕으로 엄격하고 공정하게 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사	-

김한조	ㆍ하나금융공익재단 이사장(2019~현재) ㆍ 하나금융나눔재단 이사장(2015~2019)ㆍ하나금융지주 부회장(2015~2016)ㆍ한국외환은행 은행장(2014~2015)ㆍ외환캐피탈 사장(2013~2014)	재무전문가로서 폭넓은 경험과 전문성을 바탕으로 경영전반에 대해 객관적이고 중립적인 시각으로 감사위원회 활동을 수행할 것으로 판단	사외이사	-

※ 2 019년 3월 20일 이인호, 송광수 사외이사가 임기만료 퇴임하고 박재완, 김한조 사외이사가 위원 으로 선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성되 어 있으며, 재 무전문가 (박재 완 위원장, 김한조 위원)와 법률전문가 (김선욱 위원)를 선임하고 있습니다. 동 위원회 위원들은 당사, 당사의 최대주주 또는 주요주주와 감사위원회 활동의 독립성을 저해할 어떠한 관계도 없습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건 을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	「상법」제415조의2 제2항, 당사 감사위원회 규정 제2조

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족( 2명, 박재완, 김한조 )	「상법」제542조의11 제2항, 당사 감사위원회 규정 제3조

감사위원회의 대표는 사외이사	충족

그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	「상법」제542조의11 제3항

감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회 주요 활동 내역

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	이사 의 성명

이인호 (출석률: 100%)	송광수 (출석률: 100 %)	박재완(출석률: 100%)	김선욱(출석률:100%)	김한조(출석률: 100%)

찬 반 여 부

감사위원회	'19.01.30	- 2018년 내부회계관리제도 운영실태 보고 - 2018년 내부회계관리규정 개정 승인 - 제50기 재무제표 및 영업보고서 보고
- 2018년 4/4분기 비감사업무 수행 검토 보고
- 2018년 4/4분기 대외 후원금 현황 보고
- 2018년 감사팀 감사실적 보고	-가결---
-	-찬성---
-	-찬성---
-	해당사항없음(신규선임)	-찬성---
-	해당사항없음(신규선임)

'19.02.26	- 제50기 정기주주총회 목적사항 심의
- 2018년 내부감시장치 가동현황 보고	-
-	-
-	-
-	--

'19.04.29	- 감사위원회 위원장 선임- 제51기 1/4분기 분기보고서 보고- 2019년 1/4분기 비감사업무 수행 검토 보고- 2019년 내부회계관리제도 운영실태 점검계획- 2019년 1/4분기 대외 후원금 현황 보고- 2019년 내부회계관리제도 운영실태 평가계획- 2019년 외부감사인 감사계획 및 1/4분기 검토	가결---
---	해당사항없음(임기만료)	해당사항없음(임기만료)	찬성---
---	찬성---
---	찬성---
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※ 2 019년 3월 20일 이인호, 송광수 사외이사가 임기만료 퇴임 하고 박재완, 김한조 사외이사가 위원 으로 선임되었습니다.

라. 감사위원회 교육 실시 계획 및 현황 (1 ) 교육 실시 계획

당사는 2019년 하반기 중 내부회계관리제도 업무지침에 따라 감사위원의 전문성 확보를 위해 외부전문가, 재경팀 및 감사팀이 주체가 되어 내부회계관리제도 등에 대하여 별도의 교육을 실시할 계획입니다.

(2 ) 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.04.29	감사팀재경팀인사팀외부전문가	박재완김선욱김한조	해당사항 없음	입문교육

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	4	전무 1명 (5년 2개월),
직원(Senior Professional) 3명 (평균 11개월)	감사위원회 지원

내부회계
평가지원그룹	3	상무 1명 (6개월),
변호사 1명 (6개월),
직원(Senior Professional) 1명 (6개월)	내부회계관리제도 운영실태 평가 지원

※ 2019년 반기말 기준입니다 .
※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.

바. 준법지원인에 관한 사항

구 분	내 용

1.준법지원인	성명	김영수

나이	만50세

최종학력	서울대 법대 학사

현직	삼성전자 법무실 Compliance팀장 ('18년 3월~현재)

주요경력	'00∼'12: 서울지방법원, 수원지방법원 등 판사 '13.03: 삼성전자 준법경영실 상무대우
'15.12: 삼성전자 법무팀 상무대우
'18.03: 삼성전자 Compliance팀 팀장 상무대우 (겸)개인정보보호사무국장 '18.12: 삼성전자 Compliance팀 팀장 전무대우 (겸)개인정보보호사무국장

2. 이사회 결의일	2018.03.23

3. 결격요건	해당사항 없음

4. 기타	해당사항 없음

※ 2019년 반기말 기준입니다.

사. 준법지원인 등의 주요 활동 내역 및 그 처리 결과

당사는 국내외 사업장에 서 정기 ㆍ비정기 적으로 준법 점검 활동을 수행하고 있으며, 점 검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사안은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법규를 준수할 수 있도록 효과적인 준법 지원 활동을 하고 있습니다.

구 분	점 검 내 용	점 검 분 야	점검 및 처리 결과

'19.1월	마케팅 조직 준법 점검	공정거래, 영업비밀 등	전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요사항은 사내 정책 등에 따라 보완함

해외 제3자 생산 거래선 준법 점검	기술유출, 제조물책임 등

특허 출원 프로세스 점검	기술유용, 영업비밀 등

고객영업비밀 침해 리스크 점검	영업비밀

'19.3월	자회사 준법 점검	공정거래, 영업비밀 등

'19.4월	해외법인 자율 준법 점검	컴플라이언스 프로그램 운영 현황

특허 출원 프로세스 점검	기술유용, 영업비밀 등

'19.5월	자회사 준법 점검	영업비밀, 개인정보보호 등

국내 사업장 정기 준법 점검	영업비밀, 지식재산 등 업무상잠재 리스크

'19.6월	해외 제3자 생산 거래선 준법 점검	기술유출, 제조물책임 등

※ 점검시기는 각 분기별 종료월 기준입니다. ※ 각 점검은 일부 점검대상 조직을 선정하여 실시하였습니다.

아. 준법지원인 지원 조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

Compliance팀 등	53	상무 2명(평균 4년 11개월),
직원(Principal Professional) 10명(평균 6년 3개월),
변호사 14명(평균 3년 8개월),
직원(Senior Professional) 21명(평균 5년 2개월),
직원(Professional) 6명(평균 2년 4개월)	준법지원인
주요 활동 지원

※ 2019년 반기말 기준입니다.
※ 근속연수는 지원업무 담당 기간 기준입니다.