대한해운 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

비유동자산	1,890,409,571,302	2,055,878,544,615	2,008,751,068,199

유형자산	1,539,968,072,673	1,571,850,965,594	1,543,161,955,485

투자부동산	106,624,541,562	206,149,172,977	204,584,156,870

영업권 이외의 무형자산	107,594,112	105,749,975	215,328,447

사용권자산	2,565,635,987	3,325,642,209	3,841,751,715

비유동당기손익인식금융자산	22,047,708	33,824,190	31,935,224

비유동 기타포괄손익인식금융자산	12,403,195,151	16,013,931,664	9,160,599,441

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	197,918,259,180	194,525,988,722	181,176,353,019

기타비유동금융자산	25,790,358,679	26,752,007,948	22,818,891,681

비유동 순확정급여자산	1,384,781,559	1,260,830,152	0

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,469,524,347	21,647,810,187	20,069,551,692

이연법인세자산	0	10,673,353,676	19,425,224,797

기타비유동자산	1,155,560,344	3,539,267,321	4,265,319,828

유동자산	607,227,417,317	295,704,648,565	212,525,725,517

유동재고자산	143,495,510,151	48,715,576,696	43,164,699,569

매출채권 및 기타유동채권	391,940,748,279	197,479,033,660	100,064,401,839

유동 당기손익인식금융자산	13,999,700,000	13,978,250,000	9,416,318,098

기타유동금융자산	10,363,938,524	4,825,905,808	9,483,302,198

기타유동자산	18,403,214,359	12,903,366,752	14,079,358,202

현금및현금성자산	29,024,306,004	17,802,515,649	36,317,645,611

자산총계	2,497,636,988,619	2,351,583,193,180	2,221,276,793,716

자본

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	183,974,903,911	183,974,903,911	183,970,644,881

기타자본구성요소	365,007,321,245	350,375,928,744	283,316,498,284

이익잉여금(결손금)	465,060,130,415	418,422,584,179	309,387,142,083

자본총계	1,173,631,085,571	1,112,362,146,834	936,263,015,248

부채

비유동부채	441,441,295,145	1,002,714,698,370	1,079,448,505,765

장기차입금	428,662,702,805	833,092,940,316	883,938,343,766

비유동 리스부채	1,728,779,516	2,403,285,732	126,885,772

기타비유동금융부채	0	149,893,844,574	174,416,572,855

비유동 순확정급여부채	0	0	576,535,025

비유동충당부채	10,958,950,882	11,212,214,763	12,240,360,740

기타 비유동 부채	0	6,112,412,985	8,149,807,607

이연법인세부채	90,861,942	0	0

유동부채	882,564,607,903	236,506,347,976	205,565,272,703

유동성장기차입금	607,861,101,715	160,311,982,219	149,107,238,389

유동 리스부채	771,675,548	835,544,323	3,885,845,071

매입채무 및 기타유동채무	65,658,820,249	43,285,493,657	34,515,748,674

기타유동금융부채	183,448,140,472	4,600,000,000	3,800,000,000

유동충당부채	0	0	597,434,989

기타 유동부채	24,824,869,919	27,473,327,777	13,659,005,580

부채총계	1,324,005,903,048	1,239,221,046,346	1,285,013,778,468

자본과부채총계	2,497,636,988,619	2,351,583,193,180	2,221,276,793,716

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

매출액	590,089,393,582	621,425,668,290	476,312,830,238

매출원가	454,512,125,325	455,965,128,907	350,262,771,753

매출총이익	135,577,268,257	165,460,539,383	126,050,058,485

판매비와관리비	22,251,026,630	23,930,814,699	21,016,859,253

영업이익(손실)	113,326,241,627	141,529,724,684	105,033,199,232

금융수익	19,386,434,686	7,301,358,122	2,030,948,276

금융원가	79,558,149,733	62,107,112,229	53,891,313,935

기타수익	6,628,282,474	9,381,548,877	38,393,686,827

기타비용	5,448,146,189	911,817,192	2,573,810,415

외환손익	4,227,539,028	21,502,611,515	34,571,912,659

법인세차감전이익	58,562,201,893	116,696,313,777	123,564,622,644

법인세비용	11,924,655,657	7,660,871,681	15,616,214,644

당기순이익(손실)	46,637,546,236	109,035,442,096	107,948,408,000

기타포괄손익	14,631,392,501	67,059,430,460	64,767,156,446

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	14,562,019,332	63,425,487,397	61,573,313,648

순확정급여부채 재측정요소	(521,730,222)	210,093,019	(598,836,786)

표시통화환산손익	18,221,055,235	58,301,880,538	59,138,564,526

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(3,137,305,681)	4,913,513,840	3,033,585,908

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	69,373,169	3,633,943,063	3,193,842,798

파생상품평가손익	69,373,169	3,633,943,063	3,193,842,798

총포괄손익	61,268,938,737	176,094,872,556	172,715,564,446

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	150.0	351.0	391.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	150.0	351.0	391.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	122,135,545,000	36,918,308,962	218,549,341,838	201,438,734,083	579,041,929,883

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	107,948,408,000	107,948,408,000

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(598,836,786)	0	(598,836,786)

표시통화환산손익	0	0	59,138,564,526	0	59,138,564,526

파생상품평가손익	0	0	3,193,842,798	0	3,193,842,798

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	3,033,585,908	0	3,033,585,908

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

지분의 발행	37,453,185,000	147,052,335,919	0	0	184,505,520,919

2021.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	183,970,644,881	283,316,498,284	309,387,142,083	936,263,015,248

2022.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,970,644,881	283,316,498,284	309,387,142,083	936,263,015,248

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	109,035,442,096	109,035,442,096

순확정급여부채 재측정요소	0	0	210,093,019	0	210,093,019

표시통화환산손익	0	0	58,301,880,538	0	58,301,880,538

파생상품평가손익	0	0	3,633,943,063	0	3,633,943,063

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	4,913,513,840	0	4,913,513,840

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	4,259,030	0	0	4,259,030

지분의 발행	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	46,637,546,236	46,637,546,236

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(521,730,222)	0	(521,730,222)

표시통화환산손익	0	0	18,221,055,235	0	18,221,055,235

파생상품평가손익	0	0	69,373,169	0	69,373,169

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(3,137,305,681)	0	(3,137,305,681)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	227,737,974,149	252,256,022,474	227,480,934,697

영업에서 창출된 현금흐름	225,907,614,179	252,256,022,474	227,480,934,697

법인세환급(납부)	1,830,359,970	0	0

투자활동현금흐름	(200,223,031,927)	(90,915,134,391)	(82,367,273,809)

유형자산의 취득	(27,538,607,240)	(17,987,397,725)	(15,189,707,460)

유형자산의 처분	0	19,030,155,890	1,363,157,994

무형자산의 처분	0	88,700,000	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(11,895,878,390)	(14,998,241,850)

임대보증금의 증가	0	7,284,248,000	193,000,000

임대보증금의 감소	(7,277,788,000)	(22,558,396,000)	0

임차보증금의 감소	0	305,200,000	0

임차보증금의 증가	0	(807,000,000)	0

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(827,758,100)	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	347,656,305

대여금및수취채권의 취득	(309,568,500,000)	(289,756,720,000)	(58,786,750,000)

대여금및수취채권의 처분	130,528,500,000	215,576,850,000	4,012,746,120

이자수취	11,233,202,265	6,748,077,910	111,692,691

기타금융자산의 순증감	1,541,182,148	3,666,461,174	579,142,361

배당금수취	858,978,900	218,322,850	30,030

재무활동현금흐름	(15,676,328,940)	(178,711,325,860)	(158,960,215,851)

유동성장기미지급금의 차입	1,962,250,000	0	8,185,026,374

유동성장기미지급금의 상환	(95,784,224,411)	(121,941,220,764)	(159,385,267,681)

유동성장기차입금의 차입	2,777,980,000	0	0

유동성장기차입금의 상환	(14,108,044,000)	(12,579,794,000)	(12,584,144,000)

유동차입금의 증가	147,000,000,000	143,369,000,000	103,998,000,000

유동차입금의 상환	(68,612,800,000)	(139,579,400,000)	(156,183,120,000)

비유동차입금의 증가	39,629,640,000	0	1,916,000,000

비유동차입금의 상환	(4,140,000,000)	0	0

장기미지급금의 차입	17,941,630,000	0	206,080,617,500

장기미지급금의 상환	0	0	(195,179,343,451)

리스부채의 지급	(853,558,200)	(7,802,297,870)	(16,805,921,450)

파생상품의 지급	0	(1,649,829,910)	(2,577,278,001)

파생상품의 유입	2,157,461,558	0	0

주식의 발행	0	4,259,030	184,505,520,919

사채의 증가	38,000,000,000	4,600,000,000	176,800,000,000

사채의 상환	(14,600,000,000)	(3,800,000,000)	(260,300,000,000)

이자지급	(67,046,663,887)	(39,332,042,346)	(37,430,306,061)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(616,822,927)	(1,144,692,185)	(2,617,094,602)

현금및현금성자산의순증가(감소)	11,221,790,355	(18,515,129,962)	(16,463,649,565)

기초현금및현금성자산	17,802,515,649	36,317,645,611	52,781,295,176

기말현금및현금성자산	29,024,306,004	17,802,515,649	36,317,645,611