대한해운 반기보고서 (2020.06)
정 정 신 고 (보고)

2020년 03월 18일1. 정정대상 공시서류 : 반기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 8월 14일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요	6. 배당에 관한 사항	LNG선박과 관련된 회계처리를 금융리스로 변경함에 따른 재무제표 재작성	(주1)	(주1)

II. 사업의 내용	2-가. 영업부문별 재무정보	(주2)	(주2)

2-나. 주요제품 및 서비스	(주3)	(주3)

3-가. 생산설비의 현황	(주4)	(주4)

4-가. 매출실적	(주5)	(주5)

III. 재무에 관한 사항	1-가. 요약연결재무정보	(주6)	(주6)

1-나. 요약별도재무정보	(주7)	(주7)

2. 연결재무제표	(주8)	(주8)

3. 연결재무제표 주석	(주9)	(주9)

4. 재무제표	(주10)	(주10)

5. 재무제표 주석	(주11)	(주11)

6-가. 재무정보 이용상의 유의점	(주12)	(주12)

6-나. 대손충당금 설정현황	(주13)	(주13)

6-마. 금융상품에 대한 공정가치 평가	(주14)	(주14)

X. 이해관계자와의 거래내용	1-다. 지급보증 및 담보내역	(주15)	(주15)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	2-다. 채무보증 현황	(주16)	(주16)

(주1) 주요배당지표

(단위 : 백만원)

구 분	당반기 제53기 반기	전기 제52기	전전기 제51기

정정전	정정후	정정전	정정후	정정전	정정후

(연결)당기순이익(백만원)	46,747	40,679	85,188	76,474	126,668	120,690

(별도)당기순이익(백만원)	39,892	33,824	41,186	32,472	43,751	37,773

(연결)주당순이익(원)	1,914	1,681	3,488	3,135	5,186	4,941

(주2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구분	정정전	정정후

LNG선	합계	LNG선	합계

매출	135,859,770	521,515,464	107,642,831	493,298,525

영업손익	38,902,372	76,101,646	32,834,473	70,033,747

자산	604,973,342	3,161,245,017	574,618,663	3,130,890,338

부채	460,669,286	2,287,943,585	459,917,062	2,287,191,361

선박	1,154,607,127	3,232,052,212	2,514,665	2,072,197,406

감가상각누계액	(551,636,609)	(1,115,043,064)	(1,044,550)	(564,451,005)

손상차손누계액	(7,754,278)	(13,150,545)	-	(5,396,267)

감가상각비	(22,665,491)	(79,277,308)	(199,889)	(56,591,791)

(주3) 주요제품 및 서비스

(단위 : 천원)

영업부문	매출유형	품목	구체적용도	정정전	정정후

매출액	비율	매출액	비율

LNG선	해상화물운송	천연가스	난방 등	135,859,770	26.05%	107,642,831	21.82%

(주4) 생산설비의 현황1) 정정전

[자산항목 : 선박] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당반기증감	당반기상각	당반기말장부가액

증가	감소

본사 등	연불매입 및 지분참여,금융리스	-	2,050,345,729	138,297,425	(25,663,741)	(59,120,810)	2,103,858,603

합 계	2,050,345,729	138,297,425	(25,663,741)	(59,120,810)	2,103,858,603

2) 정정후

[자산항목 : 선박] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당반기증감	당반기상각	당반기말장부가액

증가	감소

본사 등	연불매입 및 지분참여,금융리스	-	1,447,366,663	117,082,506	(25,663,741)	(36,435,293)	1,502,350,135

합 계	1,447,366,663	117,082,506	(25,663,741)	(36,435,293)	1,502,350,135

(주5) 매출실적1) 정정전(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 반기	제 52(전) 반기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

해운업 등	기타매출	운항수익 등	해운업	393,318	501,082	1,026,124	1,197,294

합 계	합 계	521,515	655,813	1,334,682	1,560,744

2) 정정후(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 반기	제 52(전) 반기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

해운업 등	기타매출	운항수익 등	해운업	365,102	476,841	976,038	1,162,997

합 계	합 계	493,299	631,572	1,284,596	1,526,447

(주6) 요약연결재무정보1) 정정전

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,731,406,136	2,517,742,579	2,272,297,451

유형자산	2,445,177,635	2,325,032,701	2,131,452,104

기타비유동자산	244,606,550	146,165,203	33,309,329

[유동자산]	429,838,881	438,206,397	314,516,941

당좌자산	374,867,738	372,517,201	266,110,589

자 산 총 계	3,161,245,017	2,955,948,976	2,586,814,392

자 본

지배기업소유주지분	840,805,289	772,013,882	662,065,847

[기타자본]	280,320,877	258,251,465	236,004,956

[이익잉여금]	400,252,619	353,506,089	266,838,876

비지배지분	32,496,143	29,893,582	25,772,078

자 본 총 계	873,301,432	801,907,464	687,837,925

부 채

[유동부채]	841,168,643	781,913,655	578,005,278

부 채 총 계	2,287,943,585	2,154,041,512	1,898,976,467

부채와 자본총계	3,161,245,017	2,955,948,976	2,586,814,392

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전)기 반기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	259,499,856	521,515,464	349,033,740	655,812,892	1,334,681,501	1,560,743,884

영업손익	34,222,177	76,101,645	38,123,244	69,325,220	143,741,438	100,868,235

연결총당반기순손익	18,473,480	48,328,715	36,367,490	44,685,781	86,993,836	109,172,099

기타포괄손익	9,472,564	22,845,664	30,794,198	28,353,139	29,521,505	(77,882,802)

총포괄손익	27,946,044	71,174,379	67,161,688	73,038,919	116,515,341	31,289,297

지배회사지분순이익	(19,089,692)	21,825,289	64,187,462	72,168,202	113,045,985	53,175,611

비지배지분순이익	47,035,736	49,349,090	2,974,226	870,717	3,469,356	(21,886,315)

기본주당이익 (단위 : 원)	728	1,914	1,434	1,854	3,488	5,186

2) 정정후

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,641,068,113	2,434,553,337	2,199,500,099

유형자산	1,843,669,167	1,722,053,636	1,458,460,429

기타비유동자산	755,776,996	665,955,026	633,503,652

[유동자산]	489,822,225	498,374,639	373,768,087

당좌자산	434,851,082	432,685,443	325,361,735

자 산 총 계	3,130,890,338	2,932,927,976	2,573,268,186

자 본

지배기업소유주지분	811,202,834	749,586,553	648,760,935

[기타자본]	280,121,613	259,159,428	237,321,407

[이익잉여금]	370,849,428	330,170,797	252,217,513

비지배지분	32,496,143	29,893,582	25,772,078

자 본 총 계	843,698,977	779,480,135	674,533,013

부 채

[유동부채]	840,416,420	781,319,984	577,763,984

부 채 총 계	2,287,191,361	2,153,447,841	1,898,735,173

부채와 자본총계	3,130,890,338	2,932,927,976	2,573,268,187

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전)기 반기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	246,483,919	493,298,525	335,015,636	631,571,787	1,284,595,553	1,526,446,698

영업손익	32,690,606	70,033,747	34,576,597	64,325,471	135,027,509	94,890,095

연결총당반기순손익	16,941,909	42,260,817	32,820,843	39,686,032	78,279,907	103,193,959

기타포괄손익	8,846,622	21,738,437	30,172,774	27,804,868	29,113,017	(76,862,167)

총포괄손익	25,788,532	63,999,253	62,993,617	67,490,899	107,392,923	26,331,793

지배회사지분순이익	(21,247,205)	14,650,163	60,019,391	66,620,182	103,923,567	48,218,107

비지배지분순이익	47,035,736	49,349,090	2,974,226	870,717	3,469,356	(21,886,315)

기본주당이익 (단위 : 원)	671	1,681	1,289	1,649	3,135	4,941

(주7) 요약별도재무정보1) 정정전

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,099,535,772	1,939,736,190	1,754,263,926

유형자산	1,799,951,247	1,743,967,537	1,659,702,926

기타비유동자산	248,651,217	146,299,158	37,107,825

[유동자산]	235,765,456	281,019,932	241,236,437

당좌자산	201,645,174	240,864,777	213,000,459

자 산 총 계	2,335,301,228	2,220,756,122	1,995,500,363

자 본

[기타자본]	278,595,186	257,258,536	240,892,716

[이익잉여금]	260,051,276	220,158,994	178,972,785

자 본 총 계	697,668,729	636,439,797	578,887,768

부 채

[유동부채]	570,281,802	562,502,025	400,695,491

부 채 총 계	1,637,632,499	1,584,316,325	1,416,612,595

부채와 자본총계	2,335,301,228	2,220,756,122	1,995,500,363

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전)기 반기	제 52(전) 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	156,705,148	325,269,597	219,321,064	405,251,083	837,501,397	726,762,509

영업손익	27,941,725	54,225,814	19,231,641	35,154,411	75,606,165	80,077,991

당분기순손익	22,784,431	39,892,282	20,532,367	30,087,295	41,186,210	43,750,961

기타포괄손익	10,746,735	21,336,650	27,029,301	23,776,754	21,355,837	(70,257,983)

총포괄손익	33,531,166	61,228,932	47,561,668	53,864,048	62,542,047	(26,507,022)

기본주당이익 (단위 : 원)	933	1,633	841	1,232	1,686	1,791

2) 정정후

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,009,197,749	1,856,546,948	1,681,466,574

유형자산	1,198,442,779	1,140,988,472	986,711,252

기타비유동자산	759,821,663	666,088,981	637,302,148

[유동자산]	295,748,800	341,188,174	300,487,583

당좌자산	261,628,518	301,033,019	272,251,605

자 산 총 계	2,304,946,549	2,197,735,122	1,981,954,157

자 본

[기타자본]	278,395,921	258,166,499	242,209,167

[이익잉여금]	230,648,086	196,823,702	164,351,422

자 본 총 계	668,066,274	614,012,468	565,582,856

부 채

[유동부채]	569,529,578	561,908,354	400,454,197

부 채 총 계	1,636,880,275	1,583,722,654	1,416,371,301

부채와 자본총계	2,304,946,549	2,197,735,122	1,981,954,157

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 반기	제 52(전)기 반기	제 52(전) 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	143,689,211	297,052,658	205,302,960	381,009,978	787,415,449	692,465,323

영업손익	26,410,154	48,157,916	15,684,994	30,154,662	66,892,236	74,099,851

당분기순손익	21,252,861	33,824,383	16,985,720	25,087,546	32,472,281	37,772,821

기타포괄손익	10,120,793	20,229,423	26,407,877	23,228,483	20,947,349	(69,237,348)

총포괄손익	31,373,654	54,053,807	43,393,597	48,316,028	53,419,629	(31,464,526)

기본주당이익 (단위 : 원)	878	1,397	695	1,027	1,331	1,546

항 목	정정전	정정후

(주8) 연결재무제표	연결재무제표 검토보고서 참조	연결재무제표 검토보고서 참조

(주9) 연결재무제표 주석	연결재무제표 검토보고서 참조	연결재무제표 검토보고서 참조

(주10) 재무제표	재무제표 검토보고서 참조	재무제표 검토보고서 참조

(주11) 재무제표 주석	재무제표 검토보고서 참조	재무제표 검토보고서 참조

(주12) 재무정보 이용상의 유의점당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

-재무상태표

(단위:천원)

구 분	2019년 06월 30일

정정전	정정후

변경 전	변경 후	변경 전	변경 후

유동자산	429,838,881	429,838,881	489,822,225	489,822,225

비유동자산	2,669,304,580	2,731,406,136	2,578,966,557	2,641,068,113

자산총계	3,099,143,461	3,161,245,017	3,068,788,782	3,130,890,338

유동부채	806,194,139	841,180,182	805,430,377	840,416,420

부채총계	2,225,843,913	2,287,943,585	2,225,091,689	2,287,191,361

자본 총계	873,299,548	873,301,432	843,697,093	843,698,977

-손익계산서

(단위:천원)

구 분	2019년 06월 30일

정정전	정정후

변경 전	변경 후	변경 전	변경 후

감가상각비	59,795,680	80,067,711	37,110,163	57,382,194

(주13) 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	정정전	정정후

채권 총액	대손충당금 설정률	채권 총액	대손충당금 설정률

제 53(당)기 반기	매출채권	135,423	3.91%	133,784	3.96%

합 계	206,667	4.18%	207,836	4.16%

제 52(전) 기	매출채권	171,411	16.17%	171,411	16.17%

합 계	245,992	12.69%	245,992	12.69%

제 51 기	매출채권	169,431	15.43%	166,833	15.67%

합 계	179,561	15.10%	176,963	15.33%

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	정정전	정정후

1년 이하	계	1년 이하	계

매출 채권	129,438	135,423	127,799	133,784

구성 비율	95.58%	100.00%	95.53%	100.00%

(주14) 금융상품에 대한 공정가치 평가

① 당반기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치

정정전	정정후	정정전	정정후

비유동:

금융리스채권	-	511,170,446	-	511,170,446

소 계	22,540,397	533,710,843	22,540,397	533,710,843

유동:

매출채권및기타채권	196,344,587	194,706,154	196,344,587	194,706,154

금융리스채권	-	61,621,778	-	61,621,778

소 계	319,138,249	379,121,594	319,138,249	379,121,594

합 계	341,678,646	912,832,437	341,678,646	912,832,437

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치

정정전	정정후	정정전	정정후

비유동:

금융리스채권	-	519,789,823	-	519,789,823

소 계	22,243,751	542,033,574	22,243,751	542,033,574

유동:

매출채권및기타채권	212,383,152	212,383,152	212,383,152	212,383,152

금융리스채권	-	60,168,242	-	60,168,242

소 계	311,325,527	371,493,769	311,325,527	371,493,769

합 계	333,569,278	913,527,343	333,569,278	913,527,343

(주15) 지급보증 및 담보내역

(단위 : 천원)

담보제공자산	정정전	정정후

장부금액	장부금액

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,103,858,603	WON	2,075,142,359

합 계	WON	2,532,698,436	WON	2,503,982,192

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.

(주16) 채무보증 현황

(단위 : 천원)

담보제공자산	정정전	정정후

장부금액	장부금액

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,103,858,603	WON	2,075,142,359

합 계	WON	2,532,698,436	WON	2,503,982,192

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.