대한해운 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

비유동자산	3,929,296,337,133	3,357,438,500,110	2,914,382,304,920

유형자산	2,847,669,869,215	2,354,739,599,242	1,923,278,031,476

투자부동산	229,417,140,539	208,654,828,707	195,537,670,967

영업권 이외의 무형자산	9,501,413,422	9,859,535,849	9,767,346,473

사용권자산	3,688,492,551	4,118,524,183	17,183,331,042

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,961,134,306	1,873,294,605	1,556,566,952

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	17,246,970,732	9,963,163,318	5,557,674,253

지분법적용 투자지분	78,610,567,664	62,117,696,935	54,937,914,931

기타비유동금융자산	43,884,036,154	28,213,173,564	29,940,198,884

장기매출채권 및 기타비유동채권	38,089,827,985	39,903,105,970	48,282,337,611

장기금융리스채권	646,854,732,923	615,021,359,403	587,167,462,621

이연법인세자산	7,370,076,812	18,668,726,053	31,585,650,755

기타비유동자산	3,741,244,678	4,305,492,281	8,607,945,355

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	1,260,830,152	0	980,173,600

유동자산	560,963,774,495	502,296,058,727	431,206,466,314

재고자산	136,741,465,666	105,316,602,351	56,118,406,761

매출채권 및 기타유동채권	147,993,848,489	131,868,324,491	76,259,633,386

단기금융리스채권	57,392,793,660	35,551,492,828	152,972,023,686

기타유동금융자산	13,021,104,163	15,169,627,846	16,424,634,621

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	60,322,895,539	72,771,762,994	0

기타유동자산	50,139,789,041	40,974,647,453	34,167,993,641

현금및현금성자산	95,351,877,937	100,643,600,764	95,263,774,219

자산총계	4,490,260,111,628	3,859,734,558,837	3,345,588,771,234

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,526,617,168,982	1,286,595,137,586	772,317,246,434

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000	122,135,545,000

자본잉여금	187,780,086,839	187,775,827,809	43,435,417,869

기타자본구성요소	369,033,842,255	286,625,897,142	204,308,230,030

이익잉여금(결손금)	810,214,509,888	652,604,682,635	402,438,053,535

비지배지분	257,504,837,783	231,519,252,562	81,005,906,735

자본총계	1,784,122,006,765	1,518,114,390,148	853,323,153,169

부채

비유동부채	1,984,456,347,650	1,951,414,094,116	1,895,560,328,039

장기차입금	1,768,811,532,347	1,704,717,976,341	1,659,574,673,566

비유동리스부채	5,558,389,457	246,320,515	3,372,709,261

장기매입채무 및 기타비유동채무	30,041,909,657	36,111,622,838	3,548,787,527

기타비유동금융부채	150,052,944,574	174,503,272,855	174,940,275,042

퇴직급여부채	5,035,461,758	5,068,127,570	2,674,741,279

비유동충당부채	15,370,069,279	19,075,733,665	47,273,036,707

기타비유동부채	9,423,115,771	11,679,501,429	3,728,696,242

이연법인세부채	162,924,807	11,538,903	447,408,415

유동부채	721,681,757,213	390,206,074,573	596,705,290,026

유동성장기차입금	495,676,220,223	223,256,844,386	347,288,187,844

유동리스부채	20,384,540,048	4,035,657,513	14,697,667,305

매입채무 및 기타유동채무	129,895,782,833	113,337,748,223	67,294,620,992

기타유동금융부채	4,930,000,000	3,800,000,000	111,270,128,736

유동충당부채	0	668,528,071	15,295,287,709

기타유동부채	70,795,214,109	45,107,296,380	40,859,397,440

부채총계	2,706,138,104,863	2,341,620,168,689	2,492,265,618,065

자본과부채총계	4,490,260,111,628	3,859,734,558,837	3,345,588,771,234

연결 포괄손익계산서
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

수익(매출액)	1,612,014,464,184	1,153,843,059,443	884,078,269,341

매출원가	1,271,486,846,769	887,085,422,788	680,413,765,018

매출총이익	340,527,617,415	266,757,636,655	203,664,504,323

판매비와관리비	72,855,786,764	62,836,547,313	57,726,705,816

영업이익(손실)	267,671,830,651	203,921,089,342	145,937,798,507

금융수익	9,083,927,935	16,081,295,146	7,114,272,961

금융원가	121,382,078,078	115,848,264,714	107,333,314,125

기타이익	10,621,197,450	189,637,089,853	72,851,414,913

기타손실	26,070,164,684	17,552,150,862	52,346,622,876

외환손익	31,954,288,031	42,676,351,601	(39,669,766,873)

지분법이익	13,104,721,245	13,749,651,693	5,573,669,430

지분법손실	0	231,404,330	5,560,883,875

지분법처분손실	0	8,572,685,484	0

법인세비용차감전순이익(손실)	184,983,722,550	323,860,972,245	26,566,568,062

법인세비용	12,689,429,893	17,271,533,994	(960,863,428)

당기순이익(손실)	172,294,292,657	306,589,438,251	27,527,431,490

기타포괄손익	93,709,064,930	89,494,272,195	(64,441,995,726)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	89,463,694,288	81,601,352,729	(54,772,389,159)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	233,706,390	(1,686,790,307)	(1,162,714,836)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,282,153,769	3,598,539,599	(778,777,370)

표시통화환산손익	83,947,834,129	79,689,603,437	(52,830,896,953)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,245,370,642	7,892,919,466	(9,669,606,567)

부의지분법자본변동	0	0	0

파생상품평가손익	4,063,221,432	5,531,015,426	(7,897,002,421)

지분법자본변동	182,149,210	2,361,904,040	(1,772,604,146)

총포괄손익	266,003,357,587	396,083,710,446	(36,914,564,236)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	157,609,827,253	246,168,666,887	8,789,470,382

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	14,684,465,404	60,420,771,364	18,737,961,108

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	240,017,772,366	328,486,333,999	(51,862,767,328)

총 포괄손익, 비지배지분	25,985,585,221	67,597,376,447	14,948,203,092

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	507	891	37

연결 자본변동표
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	43,005,141,418	270,358,464,540	393,648,583,153	829,144,709,111	66,057,703,643	895,202,412,754

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,789,470,382	8,789,470,382	18,737,961,108	27,527,431,490

기타포괄손익	401,714,100	(61,053,951,810)	(60,652,237,710)	(3,789,758,016)	(64,441,995,726)

유상증자

출자전환	3,025,000	28,562,351	31,587,351	31,587,351

자기주식 거래로 인한 증감	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)

지분율변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

기타거래

2020.12.31 (기말자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	772,317,246,434	81,005,906,735	853,323,153,169

2021.01.01 (기초자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	772,317,246,434	81,005,906,735	853,323,153,169

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	246,168,666,887	246,168,666,887	60,420,771,364	306,589,438,251

기타포괄손익	82,317,667,112	82,317,667,112	7,176,605,083	89,494,272,195

유상증자	37,453,185,000	147,052,335,919	184,505,520,919	184,505,520,919

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감

지분율변동	(2,711,925,979)	3,679,080,940	967,154,961	82,782,472,623	83,749,627,584

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	318,881,273	318,881,273	133,496,757	452,378,030

기타거래

2021.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	187,775,827,809	286,625,897,142	652,604,682,635	1,286,595,137,586	231,519,252,562	1,518,114,390,148

2022.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,775,827,809	286,625,897,142	652,604,682,635	1,286,595,137,586	231,519,252,562	1,518,114,390,148

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	157,609,827,253	157,609,827,253	14,684,465,404	172,294,292,657

기타포괄손익	82,407,945,113	82,407,945,113	11,301,119,817	93,709,064,930

유상증자

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감

지분율변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

기타거래	4,259,030	4,259,030	4,259,030

2022.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	369,033,842,255	810,214,509,888	1,526,617,168,982	257,504,837,783	1,784,122,006,765

연결 현금흐름표
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	392,283,807,646	319,723,281,927	259,098,856,857

영업에서 창출된 현금흐름	395,852,771,684	323,073,574,050	260,697,644,064

법인세납부(환급)	(3,568,964,038)	(3,350,292,123)	(1,598,787,207)

투자활동현금흐름	(497,156,978,507)	(133,341,636,107)	(203,386,911,668)

유형자산의 취득	(546,172,261,931)	(165,059,988,644)	(387,256,299,562)

유형자산의 처분	19,710,071,388	140,699,408,451	100,854,253,565

투자부동산의 취득	(16,861,542,600)	0	(30,478,234,967)

무형자산의 취득	(157,704,600)	(14,050,000)	(241,303,000)

무형자산의 처분	248,700,000

임차보증금의 증가	(1,136,182,416)	(1,066,269,267)	(2,557,802,231)

임차보증금의 감소	3,442,930,942	1,192,712,888	3,322,265,660

임대보증금의 증가	7,284,248,000	193,000,000	129,412,361,400

임대보증금의 감소	(22,558,396,000)	0	(115,800,000)

지분법적용 투자지분의 취득	0	(4,345,305,000)	(4,596,102,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	0	(17,897,662,900)	0

당기손익인식금융자산의 취득	(12,195,878,390)	(106,212,451,405)

당기손익인식금융자산의 처분	0	9,821,290	863,040,700

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(15,000)	(430,175,000)	(295,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	100,000	5,000	100,000,000

대여금의 증가	(43,308,730,273)	(100,820,000,000)	(27,604,700,000)

대여금의 감소	55,423,053,061	101,314,939,276	28,967,903,156

금융리스채권의 회수	55,336,988,105

기타금융자산의 취득	(54,838,999,239)	(80,999,516,090)	(77,234,132,597)

기타금융자산의 처분	45,594,538,894	86,503,514,722	57,151,743,554

이자수취	10,774,120,530	12,856,016,823	5,789,275,224

배당금수취	2,257,981,022	734,363,749	236,914,430

재무활동현금흐름	103,988,086,542	(221,671,611,889)	(59,346,759,207)

유동성장기미지급금의 차입	6,649,866,374	23,657,584,774

유동성장기미지급금의 상환	(164,482,757,421)	(185,663,201,534)	(187,360,010,620)

유동성장기차입금의 상환	(48,254,979,094)	(139,657,610,979)	(23,877,802,656)

유동리스부채의 상환	(25,703,779,058)	(16,992,301,346)	(5,536,898,589)

단기차입금의 증가	393,774,476,720	137,692,519,356	306,513,981,405

단기차입금의 상환	(153,743,899,670)	(219,413,447,508)	(466,980,933,324)

장기차입금의 증가	19,602,000,000	138,657,956,698	459,480,397,640

장기차입금의 상환	(140,014,707,425)	(122,158,329,600)	(444,183,757,193)

장기미지급금의 증가	312,594,798,781	206,080,617,500	403,851,950,630

장기미지급금의 상환	0	(195,179,343,451)	(57,897,509,706)

유동성 금융리스채권의 회수	0	141,631,867,642	4,541,370,450

사채의 증가	4,600,000,000	216,800,000,000	241,000,000,000

사채의 상환	(3,800,000,000)	(323,200,000,000)	(198,857,000,000)

유상증자	4,259,030	184,505,520,919	0

파생상품의 정산	(1,649,829,910)	(2,577,278,001)	0

자기주식의 취득	0	(294,715,795)	(4,996,282,700)

유동성회생채무의 상환	(20,814,763,822)

유동성회생채무의 증가	64,494

이자지급	(74,772,662,457)	(65,561,450,564)	(85,044,264,544)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,406,638,508)	2,799,006,393	(775,845,115)

연결대상범위변동으로 인한 증가(감소)	0	37,870,786,221

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,291,722,827)	5,379,826,545	(4,410,659,133)

기초현금및현금성자산	100,643,600,764	95,263,774,219	99,674,433,352

기말현금및현금성자산	95,351,877,937	100,643,600,764	95,263,774,219