대한해운 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 2016.12.31 현재
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

비유동자산	1,825,828,662,951	1,350,142,419,516	1,128,605,025,202

유형자산	1,783,343,901,892	1,319,782,194,926	1,089,583,485,827

투자부동산	1,980,286,386	2,004,424,828	2,359,513,865

무형자산	13,085,863,700	3,307,614,989	4,579,123,660

매도가능금융자산	2,337,796,952	2,025,372,606	1,894,055,032

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업투자	1,839,219,746	1,654,087,346	1,622,176,530

기타비유동금융자산	492,616,633	350,588,795	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,817,416,739	458,166,564	8,867,468,950

이연법인세자산	19,469,873,978	18,958,589,112	17,811,292,572

기타비유동자산	561,686,925	701,380,350	879,319,966

유동자산	378,629,121,869	167,780,734,556	172,088,695,404

재고자산	93,548,081,107	36,713,734,984	28,924,596,261

매출채권 및 기타유동채권	152,595,557,516	52,972,052,449	70,252,333,694

기타유동금융자산	4,625,461,160	4,892,520,000	4,095,000,000

기타유동자산	43,483,551,676	16,816,017,009	26,528,525,131

매도가능금융자산	0	0	3,020,000

현금및현금성자산	84,376,470,410	56,386,410,114	42,285,220,318

자산총계	2,204,457,784,820	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,080,540,000

자본잉여금	36,230,566,612	36,889,746,612	36,943,063,612

기타자본	307,789,545,397	293,503,625,768	262,443,214,316

적립금	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	37,448,169,320	45,647,329,828	71,722,887,678

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	606,600,801,329	563,173,222,208	493,189,705,606

비지배지분	19,410,677,092	6,185,935,740	5,689,849,147

자본총계	626,011,478,421	569,359,157,948	498,879,554,753

부채

비유동부채	1,198,563,812,838	709,643,010,973	537,509,901,466

장기차입금	1,135,987,058,701	700,623,307,513	504,324,635,673

퇴직급여채무	8,648,927,648	6,492,314,955	4,804,724,428

비유동충당부채 및 기타비유동부채	49,396,086,855	2,527,388,505	28,380,541,365

이연법인세부채	4,531,739,634	0	0

유동부채	379,882,493,561	238,920,985,151	264,304,264,387

유동성장기차입금	257,006,917,943	163,432,543,878	199,216,521,537

매입채무 및 기타유동채무	77,954,310,898	36,583,197,898	43,011,995,753

기타유동금융부채	200,494,245	18,199,175,892	0

기타유동부채	44,720,770,475	20,706,067,483	22,075,747,097

부채총계	1,578,446,306,399	948,563,996,124	801,814,165,853

자본과부채총계	2,204,457,784,820	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606

연결 포괄손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

매출액	540,314,590,209	531,692,718,280	580,301,616,345

매출원가	477,461,340,101	428,539,082,776	472,832,124,253

매출총이익	62,853,250,108	103,153,635,504	107,469,492,092

판매비와관리비	18,787,489,090	17,143,037,578	9,186,491,133

영업이익(손실)	44,065,761,018	86,010,597,926	98,283,000,959

금융수익	902,367,349	1,508,248,528	6,503,784,295

금융원가	29,862,018,752	31,127,846,653	55,439,159,689

기타수익	35,814,675,419	10,182,065,181	24,074,029,031

기타비용	25,092,562,431	28,113,142,024	22,813,456,420

외환손익	9,141,637,500	2,027,176,275	4,215,001,837

지분법 손익	132,136,798	(69,281,280)	114,736,573

채무면제이익	1,459,230,384

손해배상손실	2,085,985,795

법인세비용차감전순이익(손실)	35,101,996,901	40,417,817,953	54,311,181,175

법인세비용	(4,311,827,089)	888,754,136	(17,576,159,401)

당기순이익(손실)	30,790,169,812	39,529,063,817	71,887,340,576

기타포괄손익	14,412,171,933	31,246,276,378	17,367,909,664

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	14,414,688,510	31,252,606,465	17,377,468,046

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(867,054,542)	(777,647,503)	(908,449,841)

표시통화환산손익	15,281,743,052	32,030,253,968	18,285,917,887

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(2,516,577)	(6,330,087)	(9,558,382)

부의지분법자본변동	1,481,790	(6,244,639)	(498,333)

매도가능증권평가손익	(3,998,367)	(85,448)	(9,060,049)

총포괄손익	45,202,341,745	70,775,340,195	89,255,250,240

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	29,800,839,492	38,924,442,150	71,722,887,678

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	989,330,320	604,621,667	164,452,898

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	44,086,759,121	70,175,844,536	89,103,746,107

포괄손익, 비지배지분	1,115,582,624	599,495,659	151,504,133

주당이익

기본주당이익(손실)	1,220	1,594	2,958

연결 자본변동표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,615,757,360	26,107,025,432	(872,292,605,584)	404,028,982,041	404,028,982,041

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	71,722,887,678	71,722,887,678	164,452,898	71,887,340,576

기타포괄손익	보험수리적손익	(900,489,559)	(900,489,559)	(7,960,282)	(908,449,841)

부의지분법자본변동	(498,333)	(498,333)	(498,333)

매도가능증권평가손익	(4,071,566)	(4,071,566)	(4,988,483)	(9,060,049)

표시통화환산손익	18,285,917,887	18,285,917,887	18,285,917,887

총포괄손익	0	0	17,380,858,429	0	71,722,887,678	89,103,746,107	151,504,133	89,255,250,240

사업결합으로 인한 증감	(270,659,900)	(270,659,900)	5,655,621,972	5,384,962,072

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584

출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154	2,005,331,154

기타	(169,478,042)	(169,478,042)	(117,276,958)	(286,755,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,717,258,427	(26,107,025,432)	872,292,605,584	327,637,358	(117,276,958)	210,360,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	85,827,456,956	(26,107,025,432)	944,015,493,262	89,160,723,565	5,689,849,147	94,850,572,712

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,924,442,150	38,924,442,150	604,621,667	39,529,063,817

기타포괄손익	보험수리적손익	(771,752,129)	(771,752,129)	(5,895,374)	(777,647,503)

부의지분법자본변동	(6,244,639)	(6,244,639)	(6,244,639)

매도가능증권평가손익	(854,814)	(854,814)	769,366	(85,448)

표시통화환산손익	32,030,253,968	32,030,253,968	32,030,253,968

총포괄손익	31,251,402,386	38,924,442,150	70,175,844,536	599,495,659	70,775,340,195

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(192,327,934)	(103,409,066)	(295,737,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,060,411,452	65,000,000,000	(26,075,557,850)	69,983,516,602	496,086,593	70,479,603,195

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	29,800,839,492	29,800,839,492	989,330,320	30,790,169,812

기타포괄손익	보험수리적손익	(865,800,258)	(865,800,258)	(1,254,284)	(867,054,542)

부의지분법자본변동	1,481,790	1,481,790	1,481,790

매도가능증권평가손익	(2,386,282)	(2,386,282)	(1,612,085)	(3,998,367)

표시통화환산손익	15,152,624,379	15,152,624,379	129,118,673	15,281,743,052

총포괄손익	14,285,919,629	0	29,800,839,492	44,086,759,121	1,115,582,624	45,202,341,745

사업결합으로 인한 증감	(659,180,000)	0	(659,180,000)	12,109,158,728	11,449,978,728

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	38,000,000,000	(38,000,000,000)

출자전환

미확정회생채권의확정

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	(659,180,000)	14,285,919,629	38,000,000,000	(8,199,160,508)	43,427,579,121	13,224,741,352	56,652,320,473

2016.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

연결 현금흐름표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	120,676,333,867	138,252,777,430	175,045,277,891

영업에서 창출된 현금	121,301,608,229	139,393,876,238	175,045,277,891

법인세납부(환급)	(625,274,362)	(1,141,098,808)

투자활동현금흐름	(374,327,193,039)	(251,293,655,937)	(106,838,617,915)

유형자산의 취득	(428,706,935,316)	(287,207,130,969)	(109,877,369,826)

유형자산의 처분	42,716,636,316	32,526,352,457	3,636,442

무형자산의 취득	(153,300,000)	(613,200,000)	(2,200,000)

무형자산의 처분	97,272,730

보증금의 증가	(5,797,604,998)	(13,695,000)

보증금의 감소	6,150,541,135

기타선급비용의 증가	(3,823,524,998)

매도가능금융자산의 취득	(48,440,000)	(600,000)

매도가능금융자산의 처분	184,074,896	8,781,580	3,450,432,600

사업결합으로 인한 현금의 순증감	21,116,590,356	(1,727,151,107)

대여금 취득	(92,486,700,000)	(93,100,000,000)	(94,225,696,000)

대여금 처분	92,286,700,000	97,205,696,000	86,320,000,000

기타금융자산의 순증감	894,000,000	(1,133,000,000)	7,199,916,860

채권의 취득	(33,946,665,638)

채권의 처분	26,253,259,417

이자수취	876,904,014	928,601,430	1,877,988,091

배당금수취	59,999,047	104,538,565	141,825,025

재무활동현금흐름	277,288,732,473	113,800,095,632	(89,362,660,411)

유동성장기미지급금의 상환	(106,342,505,392)	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)

유동성장기미지급금의 차입	3,071,456,134	14,788,791,705

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

단기차입금의 증가	64,947,512,251	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(60,437,846,627)	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	436,191,230,664	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(238,126,833,489)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	245,499,823,956	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(17,459,370,020)	(104,375,927,539)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

주식발행비용	(1,337,000)

임대보증금의 감소	(18,251,000)	(1,935,000)

사채발행	18,000,000,000

사채상환	(18,000,000,000)

자기주식의 취득	(294,400,000)	(286,755,000)

이자지급	(27,054,735,004)	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	23,637,873,301	759,217,125	(21,156,000,435)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,352,186,995	13,341,972,671	(9,589,658,896)

현금및현금성자산의순증가(감소)	27,990,060,296	14,101,189,796	(30,745,659,331)

기초현금및현금성자산	56,386,410,114	42,285,220,318	73,030,879,649

기말현금및현금성자산	84,376,470,410	56,386,410,114	42,285,220,318