대한해운 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 60 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 59 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

비유동자산	3,520,926,927,126	3,362,213,094,111

유형자산	2,738,640,985,658	2,620,533,382,416

투자부동산	3,665,933,361	3,585,821,135

무형자산	4,422,201,453	4,462,334,549

사용권자산	1,256,093,564	1,382,793,205

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	2,208,164,150	2,090,807,639

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	15,687,947,787	14,607,077,913

관계기업투자	120,624,010,063	116,515,700,853

기타비유동금융자산	27,529,455,233	26,822,322,289

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	21,823,060,001	20,120,401,334

장기금융리스채권	583,506,452,045	550,456,347,356

이연법인세자산	100,604,476	94,158,643

기타비유동자산	760,529,500	921,493,884

비유동 순확정급여자산	701,489,835	620,452,895

유동자산	820,006,987,031	746,976,950,173

유동재고자산	141,399,384,993	122,819,107,932

매출채권 및 기타유동채권	119,332,641,458	113,665,349,243

단기금융리스채권	37,813,284,027	43,650,942,766

기타유동금융자산	33,227,885,082	30,652,667,460

기타유동자산	36,345,229,896	46,861,642,476

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	47,080,364,081	29,082,042,132

현금및현금성자산	394,491,244,860	350,600,017,987

매각예정자산	10,316,952,634	9,645,180,177

자산총계	4,340,933,914,157	4,109,190,044,284

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,331,543,506,488	2,157,268,023,936

자본금	161,373,670,000	161,373,670,000

자본잉여금	197,886,897,387	197,886,897,387

기타자본구성요소	690,261,991,464	577,218,567,491

이익잉여금	1,282,020,947,637	1,220,788,889,058

비지배지분	271,335,887,382	257,386,380,549

자본총계	2,602,879,393,870	2,414,654,404,485

부채

비유동부채	1,318,808,388,386	1,285,990,441,844

장기차입금	1,299,227,851,762	1,266,002,444,865

비유동 리스부채	735,438,135	841,245,513

장기매입채무 및 기타비유동채무	721,364,343	721,364,343

기타비유동금융부채	125,800,000	125,800,000

비유동 순확정급여부채	7,508,136,589	7,133,082,380

비유동충당부채	5,960,795,292	6,240,549,342

기타 비유동 부채	2,819,048,800	2,847,620,200

이연법인세부채	1,709,953,465	2,078,335,201

유동부채	419,246,131,901	408,545,197,955

유동성장기차입금	239,448,911,618	242,364,062,733

유동 리스부채	549,653,604	574,693,379

매입채무 및 기타유동채무	131,374,238,626	113,666,058,967

기타유동금융부채	0	0

유동충당부채	2,497,697,197	2,678,600,324

기타 유동부채	45,375,630,856	49,261,782,552

부채총계	1,738,054,520,287	1,694,535,639,799

자본과부채총계	4,340,933,914,157	4,109,190,044,284

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	277,802,397,985	277,802,397,985	330,519,402,029	330,519,402,029

매출원가	191,502,070,295	191,502,070,295	241,163,346,990	241,163,346,990

매출총이익	86,300,327,690	86,300,327,690	89,356,055,039	89,356,055,039

판매비와관리비	11,854,083,499	11,854,083,499	25,448,657,589	25,448,657,589

영업이익(손실)	74,446,244,191	74,446,244,191	63,907,397,450	63,907,397,450

금융수익	4,429,329,565	4,429,329,565	11,301,854,550	11,301,854,550

금융원가	20,506,160,543	20,506,160,543	29,465,609,393	29,465,609,393

기타수익	492,228,056	492,228,056	52,279,168,279	52,279,168,279

기타비용	251,152,004	251,152,004	34,350,162,715	34,350,162,715

외화환산손익	2,806,416,135	2,806,416,135	(1,121,590,588)	(1,121,590,588)

지분법이익	895,582,493	895,582,493	3,703,461,973	3,703,461,973

지분법손실	131,384,477	131,384,477	462,615,032	462,615,032

법인세차감전이익	62,181,103,416	62,181,103,416	65,791,904,524	65,791,904,524

법인세비용	(790,140,496)	(790,140,496)	3,676,831,677	3,676,831,677

분기순이익	62,971,243,912	62,971,243,912	62,115,072,847	62,115,072,847

기타포괄이익(손실)	125,253,745,473	125,253,745,473	(9,035,628,880)	(9,035,628,880)

분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	124,820,457,424	124,820,457,424	(9,020,834,205)	(9,020,834,205)

순확정급여부채 재측정요소	44,431,825	44,431,825	83,756,258	83,756,258

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	313,046,078	313,046,078	412,830,381	412,830,381

표시통화환산손익	124,462,979,521	124,462,979,521	(9,517,420,844)	(9,517,420,844)

분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	433,288,049	433,288,049	(14,794,675)	(14,794,675)

파생상품평가손익	0	0	0	0

지분법자본변동	433,288,049	433,288,049	(14,794,675)	(14,794,675)

총포괄손익	188,224,989,385	188,224,989,385	53,079,443,967	53,079,443,967

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	61,232,058,579	61,232,058,579	67,379,981,475	67,379,981,475

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,739,185,333	1,739,185,333	(5,264,908,628)	(5,264,908,628)

분기총포괄이익(손실)의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	174,275,482,552	174,275,482,552	59,004,597,699	59,004,597,699

포괄손익, 비지배지분	13,949,506,833	13,949,506,833	(5,925,153,732)	(5,925,153,732)

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	190	190	210	210

희석주당순이익 (단위 : 원)	190	190	210	210

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	160,604,975,000	196,285,095,497	622,466,284,360	1,040,583,583,939	269,742,330,751	2,289,682,269,547

총포괄손익	0	0	(8,375,383,776)	67,379,981,475	(5,925,153,732)	53,079,443,967

분기순이익	0	0	0	67,379,981,475	(5,264,908,628)	62,115,072,847

순확정급여부채 재측정요소	0	0	86,670,623	0	(2,914,365)	83,756,258

지분법자본변동	0	0	(19,183,969)	0	4,389,294	(14,794,675)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	409,201,678	0	3,628,703	412,830,381

표시통화환산손익	0	0	(8,852,072,108)	0	(665,348,736)	(9,517,420,844)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (기말자본)	160,604,975,000	196,285,095,497	614,090,900,584	1,107,963,565,414	263,817,177,019	2,342,761,713,514

2026.01.01 (기초자본)	161,373,670,000	197,886,897,387	577,218,567,491	1,220,788,889,058	257,386,380,549	2,414,654,404,485

총포괄손익	0	0	113,043,423,973	61,232,058,579	13,949,506,833	188,224,989,385

분기순이익	0	0	0	61,232,058,579	1,739,185,333	62,971,243,912

순확정급여부채 재측정요소	0	0	49,801,656	0	(5,369,831)	44,431,825

지분법자본변동	0	0	605,545,332	0	(172,257,283)	433,288,049

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	330,042,198	0	(16,996,120)	313,046,078

표시통화환산손익	0	0	112,058,034,787	0	12,404,944,734	124,462,979,521

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

2026.03.31 (기말자본)	161,373,670,000	197,886,897,387	690,261,991,464	1,282,020,947,637	271,335,887,382	2,602,879,393,870

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동현금흐름	119,083,712,578	112,489,421,956

영업에서 창출된 현금흐름	119,166,049,619	114,206,581,440

법인세환급(납부)	(82,337,041)	(1,717,159,484)

투자활동현금흐름	(17,861,869,171)	4,266,582,893

유형자산의 취득	(13,571,660,015)	(95,637,106,817)

유형자산의 처분	85,500,000	1,487,200,668

무형자산의 취득	0	(162,692,000)

임차보증금의 증가	0	(735,400,000)

임차보증금의 감소	281,984,150	3,113,270

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(15,895,552,947)	(74,483,950,527)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,740,000	0

매각예정자산의 처분	0	162,998,881,510

대여금및수취채권의 취득	(3,010,787,078)	(2,500,000,000)

대여금및수취채권의 처분	11,000,000,000	0

기타금융자산의 증가	(10,045,169,975)	(17,875,278,492)

기타금융자산의 감소	8,913,222,909	24,323,654,169

이자의 수입	4,365,965,446	4,967,446,410

배당금의 수입	12,888,339	1,880,714,702

재무활동현금흐름	(57,348,017,339)	(182,497,208,713)

유동차입금의 증가	0	7,960,314,126

유동차입금의 상환	(42,311,794,550)	(240,225,112,946)

장기차입금의 증가	0	82,240,685,874

유동성리스부채의 상환	(156,920,937)	(141,893,697)

파생상품의 유입	0	0

사채의 증가	0	25,000,000,000

사채의 상환	0	(35,000,000,000)

이자지급	(14,879,301,852)	(22,331,202,070)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	17,400,805	(379,967,253)

현금및현금성자산의순증가(감소)	43,891,226,873	(66,121,171,117)

기초현금및현금성자산	350,600,017,987	259,800,586,297

기말현금및현금성자산	394,491,244,860	193,679,415,180