대한해운 사업보고서 (2023.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

비유동자산	4,072,169,776,191	3,929,296,337,133	3,357,438,500,110

유형자산	3,118,082,108,015	2,847,669,869,215	2,354,739,599,242

투자부동산	129,854,701,004	229,417,140,539	208,654,828,707

무형자산	8,778,568,916	9,501,413,422	9,859,535,849

사용권자산	2,864,489,008	3,688,492,551	4,118,524,183

비유동당기손익인식금융자산	1,965,154,548	1,961,134,306	1,873,294,605

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	13,451,820,280	17,246,970,732	9,963,163,318

지분법적용 투자지분	81,745,328,186	78,610,567,664	62,117,696,935

기타비유동금융자산	45,430,633,678	43,884,036,154	28,213,173,564

장기매출채권 및 기타비유동채권	25,133,467,346	38,089,827,985	39,903,105,970

장기금융리스채권	642,082,046,595	646,854,732,923	615,021,359,403

이연법인세자산	104,406,246	7,370,076,812	18,668,726,053

기타비유동자산	1,292,270,810	3,741,244,678	4,305,492,281

비유동 순확정급여자산	1,384,781,559	1,260,830,152	0

유동자산	655,634,038,156	560,963,774,495	502,296,058,727

유동재고자산	205,990,893,450	136,741,465,666	105,316,602,351

매출채권 및 기타유동채권	162,507,117,598	147,993,848,489	131,868,324,491

단기금융리스채권	43,023,035,835	57,392,793,660	35,551,492,828

기타유동금융자산	18,470,812,501	13,021,104,163	15,169,627,846

기타유동자산	55,453,611,909	50,139,789,041	40,974,647,453

유동당기손익인식지정금융자산	60,414,927,187	60,322,895,539	72,771,762,994

현금및현금성자산	109,773,639,676	95,351,877,937	100,643,600,764

자산총계	4,727,803,814,347	4,490,260,111,628	3,859,734,558,837

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,609,161,939,921	1,526,617,168,982	1,286,595,137,586

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	187,780,086,839	187,780,086,839	187,775,827,809

기타자본구성요소	383,299,764,136	369,033,842,255	286,625,897,142

이익잉여금(결손금)	878,493,358,946	810,214,509,888	652,604,682,635

비지배지분	237,652,714,221	257,504,837,783	231,519,252,562

자본총계	1,846,814,654,142	1,784,122,006,765	1,518,114,390,148

부채

비유동부채	1,688,465,995,651	1,984,456,347,650	1,951,414,094,116

장기차입금	1,641,575,587,119	1,768,811,532,347	1,704,717,976,341

비유동 리스부채	1,875,207,326	5,558,389,457	246,320,515

장기매입채무 및 기타비유동채무	19,432,447,972	30,041,909,657	36,111,622,838

기타비유동금융부채	157,900,000	150,052,944,574	174,503,272,855

비유동 순확정급여부채	6,113,521,401	5,035,461,758	5,068,127,570

비유동충당부채	15,266,994,936	15,370,069,279	19,075,733,665

기타 비유동 부채	3,076,191,400	9,423,115,771	11,679,501,429

이연법인세부채	968,145,497	162,924,807	11,538,903

유동부채	1,192,523,164,554	721,681,757,213	390,206,074,573

유동성장기차입금	801,642,947,899	495,676,220,223	223,256,844,386

유동 리스부채	4,067,040,511	20,384,540,048	4,035,657,513

매입채무 및 기타유동채무	140,218,608,539	129,895,782,833	113,337,748,223

기타유동금융부채	183,778,140,472	4,930,000,000	3,800,000,000

유동충당부채	0	0	668,528,071

기타 유동부채	62,816,427,133	70,795,214,109	45,107,296,380

부채총계	2,880,989,160,205	2,706,138,104,863	2,341,620,168,689

자본과부채총계	4,727,803,814,347	4,490,260,111,628	3,859,734,558,837

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

매출액	1,397,365,391,874	1,612,014,464,184	1,153,843,059,443

매출원가	1,074,710,981,855	1,271,486,846,769	887,085,422,788

매출총이익	322,654,410,019	340,527,617,415	266,757,636,655

판매비와관리비	72,697,139,457	72,855,786,764	62,836,547,313

영업이익(손실)	249,957,270,562	267,671,830,651	203,921,089,342

금융수익	13,967,826,017	9,083,927,935	16,081,295,146

금융원가	166,669,904,739	121,382,078,078	115,848,264,714

기타수익	2,648,195,637	10,621,197,450	189,637,089,853

기타비용	49,443,039,863	26,070,164,684	17,552,150,862

외환손익	6,156,732,474	31,954,288,031	42,676,351,601

지분법이익	3,555,622,945	13,104,721,245	13,749,651,693

지분법손실	175,375,610	0	231,404,330

지분법투자주식처분손실	0	0	8,572,685,484

법인세차감전이익	59,997,327,423	184,983,722,550	323,860,972,245

법인세비용	13,643,047,830	12,689,429,893	17,271,533,994

당기순이익(손실)	46,354,279,593	172,294,292,657	306,589,438,251

기타포괄이익(손실)	16,338,367,784	93,709,064,930	89,494,272,195

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	17,662,115,051	89,463,694,288	81,601,352,729

순확정급여부채 재측정요소	(4,911,215,866)	233,706,390	(1,686,790,307)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(3,302,374,335)	5,282,153,769	3,598,539,599

표시통화환산손익	25,875,705,252	83,947,834,129	79,689,603,437

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(1,323,747,267)	4,245,370,642	7,892,919,466

파생상품평가손익	(226,173,504)	4,063,221,432	5,531,015,426

지분법자본변동	(1,097,573,763)	182,149,210	2,361,904,040

총포괄손익	62,692,647,377	266,003,357,587	396,083,710,446

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	68,278,849,058	157,609,827,253	246,168,666,887

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,924,569,465)	14,684,465,404	60,420,771,364

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	82,544,770,939	240,017,772,366	328,486,333,999

포괄손익, 비지배지분	(19,852,123,562)	25,985,585,221	67,597,376,447

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	220.0	507.0	891.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	220.0	507.0	891.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	81,005,906,735	853,323,153,169

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	246,168,666,887	60,420,771,364	306,589,438,251

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(1,661,496,488)	0	(25,293,819)	(1,686,790,307)

지분법자본변동	0	0	2,380,542,455	0	(18,638,415)	2,361,904,040

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	3,715,354,212	0	(116,814,613)	3,598,539,599

표시통화환산손익	0	0	72,352,251,507	0	7,337,351,930	79,689,603,437

파생상품평가손익	0	0	5,531,015,426	0	0	5,531,015,426

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(처분)	0	0	0	318,881,273	133,496,757	452,378,030

지분의 발행	37,453,185,000	147,052,335,919	0	0	0	184,505,520,919

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	(2,711,925,979)	0	3,679,080,940	82,782,472,623	83,749,627,584

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	187,775,827,809	286,625,897,142	652,604,682,635	231,519,252,562	1,518,114,390,148

2022.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,775,827,809	286,625,897,142	652,604,682,635	231,519,252,562	1,518,114,390,148

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	157,609,827,253	14,684,465,404	172,294,292,657

순확정급여부채 재측정요소	0	0	518,356,678	0	(284,650,288)	233,706,390

지분법자본변동	0	0	427,168,980	0	(245,019,770)	182,149,210

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	5,266,947,426	0	15,206,343	5,282,153,769

표시통화환산손익	0	0	72,132,250,597	0	11,815,583,532	83,947,834,129

파생상품평가손익	0	0	4,063,221,432	0	0	4,063,221,432

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(처분)	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	4,259,030	0	0	0	4,259,030

2022.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	369,033,842,255	810,214,509,888	257,504,837,783	1,784,122,006,765

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	369,033,842,255	810,214,509,888	257,504,837,783	1,784,122,006,765

총포괄손익	당기순이익(손실)	0	0	0	68,278,849,058	(21,924,569,465)	46,354,279,593

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(4,544,735,384)	0	(366,480,482)	(4,911,215,866)

지분법자본변동	0	0	(634,438,603)	0	(463,135,160)	(1,097,573,763)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(3,203,956,294)	0	(98,418,041)	(3,302,374,335)

표시통화환산손익	0	0	22,875,225,666	0	3,000,479,586	25,875,705,252

파생상품평가손익	0	0	(226,173,504)	0	0	(226,173,504)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	기타포괄손익-공정가치측정금융자산(처분)	0	0	0	0	0	0

지분의 발행	0	0	0	0	0	0

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	383,299,764,136	878,493,358,946	237,652,714,221	1,846,814,654,142

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

영업활동현금흐름	419,304,310,607	392,283,807,646	319,723,281,927

영업에서 창출된 현금흐름	418,117,208,819	395,852,771,684	323,073,574,050

법인세환급(납부)	1,187,101,788	(3,568,964,038)	(3,350,292,123)

투자활동현금흐름	(403,865,635,557)	(497,156,978,507)	(133,341,636,107)

유형자산의 취득	(433,523,867,646)	(546,172,261,931)	(165,059,988,644)

유형자산의 처분	168,807,186	19,710,071,388	140,699,408,451

투자부동산의 취득	0	(16,861,542,600)	0

무형자산의 취득	(396,729,000)	(157,704,600)	(14,050,000)

무형자산의 처분	584,904,785	248,700,000	0

임차보증금의 증가	(506,299,830)	(1,136,182,416)	(1,066,269,267)

임차보증금의 감소	1,073,665,550	3,442,930,942	1,192,712,888

임대보증금의 증가	0	7,284,248,000	193,000,000

임대보증금의 감소	(7,277,788,000)	(22,558,396,000)	0

지분법적용 투자지분의 취득	0	0	(4,345,305,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(17,897,662,900)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(62,059,830)	(12,195,878,390)	(106,212,451,405)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0	9,821,290

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(175,000)	(15,000)	(430,175,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	5,000	100,000	5,000

대여금및수취채권의 취득	(30,100,000,000)	(43,308,730,273)	(100,820,000,000)

대여금및수취채권의 처분	44,730,000,000	55,423,053,061	101,314,939,276

금융리스채권의 감소	16,912,810,376	55,336,988,105

기타금융자산의 취득	(58,198,321,835)	(54,838,999,239)	(80,999,516,090)

기타금융자산의 처분	52,336,701,931	45,594,538,894	86,503,514,722

이자수취	6,208,723,141	10,774,120,530	12,856,016,823

배당금수취	4,183,987,615	2,257,981,022	734,363,749

재무활동현금흐름	84,052,079	103,988,086,542	(221,671,611,889)

유동성장기미지급금의 상환	(166,043,653,351)	(164,482,757,421)	(185,663,201,534)

유동성장기차입금의 차입	2,777,980,000	0	0

유동성장기차입금의 상환	(48,928,100,847)	(48,254,979,094)	(139,657,610,979)

유동성장기미지급금의 차입	10,424,507,019	6,649,866,374	23,657,584,774

단기차입금의 증가	278,120,223,119	393,774,476,720	137,692,519,356

단기차입금의 상환	(372,763,931,413)	(153,743,899,670)	(219,413,447,508)

장기차입금의 증가	39,629,640,000	19,602,000,000	138,657,956,698

장기차입금의 상환	(4,140,000,000)	(140,014,707,425)	(122,158,329,600)

장기미지급금의 차입	412,707,160,790	312,594,798,781	206,080,617,500

장기미지급금의 상환	0	0	(195,179,343,451)

리스부채의 지급	(21,376,329,670)	(25,703,779,058)	(16,992,301,346)

유동성 금융리스채권의 회수	0	0	141,631,867,642

주식의 발행	0	4,259,030	184,505,520,919

파생상품의 결제	0	(1,649,829,910)	(2,577,278,001)

파생상품의 유입	2,157,461,558	0	0

사채의 증가	38,000,000,000	4,600,000,000	216,800,000,000

사채의 상환	(14,600,000,000)	(3,800,000,000)	(323,200,000,000)

유동성회생채무의 상환	(9,917,811,251)	(20,814,763,822)	0

유동성회생채무의 증가	0	64,494	0

자기주식의 취득	0	0	(294,715,795)

이자지급	(145,963,093,875)	(74,772,662,457)	(65,561,450,564)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,100,965,390)	(4,406,638,508)	2,799,006,393

연결대상범위변동으로 인한 증가(감소)	0	0	37,870,786,221

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,421,761,739	(5,291,722,827)	5,379,826,545

기초현금및현금성자산	95,351,877,937	100,643,600,764	95,263,774,219

기말현금및현금성자산	109,773,639,676	95,351,877,937	100,643,600,764