대한해운 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

비유동자산	1,744,982,934,545	1,890,409,571,302

유형자산	1,136,410,605,836	1,539,968,072,673

투자부동산	0	106,624,541,562

영업권 이외의 무형자산	110,114,154	107,594,112

사용권자산	133,623,527	2,565,635,987

비유동당기손익인식금융자산	23,582,485	22,047,708

비유동 기타포괄손익인식금융자산	12,871,179,299	12,403,195,151

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	580,841,408,177	197,918,259,180

기타비유동금융자산	10,048,245,360	25,790,358,679

비유동 순확정급여자산	0	1,384,781,559

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,263,437,650	2,469,524,347

기타비유동자산	1,280,738,057	1,155,560,344

유동자산	601,103,441,152	607,227,417,317

유동재고자산	129,315,175,574	143,495,510,151

매출채권 및 기타유동채권	89,462,071,748	391,940,748,279

유동 당기손익인식금융자산	17,231,777,441	13,999,700,000

기타유동금융자산	25,129,147,397	10,363,938,524

기타유동자산	16,688,337,846	18,403,214,359

현금및현금성자산	23,594,088,155	29,024,306,004

매각예정자산	299,682,842,991	0

자산총계	2,346,086,375,697	2,497,636,988,619

자본

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	189,725,558,649	183,974,903,911

기타자본구성요소	398,991,882,357	365,007,321,245

이익잉여금(결손금)	613,425,838,526	465,060,130,415

자본총계	1,361,732,009,532	1,173,631,085,571

부채

비유동부채	247,154,713,721	441,441,295,145

장기차입금	235,545,316,210	428,662,702,805

비유동 리스부채	50,938,926	1,728,779,516

퇴직급여부채	7,798,119	0

비유동충당부채	11,550,660,466	10,958,950,882

이연법인세부채	0	90,861,942

유동부채	737,199,652,444	882,564,607,903

유동성장기차입금	588,470,150,963	607,861,101,715

유동 리스부채	88,535,708	771,675,548

매입채무 및 기타유동채무	60,059,483,050	65,658,820,249

기타유동금융부채	48,543,698,831	183,448,140,472

유동충당부채	329,981,974	0

기타 유동부채	39,707,801,918	24,824,869,919

부채총계	984,354,366,165	1,324,005,903,048

자본과부채총계	2,346,086,375,697	2,497,636,988,619

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	199,816,473,649	678,530,064,200	150,091,823,659	423,723,912,920

매출원가	154,661,041,819	505,272,169,777	114,338,758,483	319,356,418,785

매출총이익	45,155,431,830	173,257,894,423	35,753,065,176	104,367,494,135

판매비와관리비	8,279,453,483	20,955,857,822	5,579,016,519	17,109,284,173

영업이익(손실)	36,875,978,347	152,302,036,601	30,174,048,657	87,258,209,962

금융수익	6,847,367,683	20,459,651,863	5,684,409,414	13,734,298,244

금융원가	15,842,717,852	54,061,228,199	22,865,671,229	61,188,003,694

기타수익	51,846,004,807	53,561,759,392	1,713,829,233	5,946,601,242

기타비용	(1,997,031,643)	774,820,315	90,726,154	350,240,888

외환손익	(4,948,642,760)	7,124,866,333	7,010,037,104	14,811,939,038

법인세차감전이익	76,775,021,868	178,612,265,675	21,625,927,025	60,212,803,904

법인세비용	14,182,576,321	30,246,557,564	2,809,388,784	7,761,376,784

분기순이익	62,592,445,547	148,365,708,111	18,816,538,241	52,451,427,120

기타포괄손익	(66,867,884,105)	19,156,933,862	26,462,911,807	63,537,988,353

분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(66,867,884,105)	19,870,540,328	27,200,614,332	62,953,513,105

순확정급여부채 재측정요소	1,424,626,800	(34,785,118)	(174,901,251)	(116,849,106)

표시통화환산손익	(67,645,613,264)	19,783,940,124	27,508,275,624	66,001,958,261

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(646,897,641)	121,385,322	(132,760,041)	(2,931,596,050)

분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	(713,606,466)	(737,702,525)	584,475,248

파생상품평가손익	0	(713,606,466)	(737,702,525)	584,475,248

총포괄손익	(4,275,438,558)	167,522,641,973	45,279,450,048	115,989,415,473

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	196	466	61	169

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	196	466	61	169

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

총포괄손익	115,989,415,473

분기순이익	0	0	0	52,451,427,120	52,451,427,120

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(116,849,106)	0	(116,849,106)

표시통화환산손익	0	0	66,001,958,261	0	66,001,958,261

파생상품평가손익	0	0	584,475,248	0	584,475,248

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(2,931,596,050)	0	(2,931,596,050)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2023.09.30 (분기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	413,913,917,097	470,874,011,299	1,228,351,562,307

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

총포괄손익	167,522,641,973

분기순이익	0	0	0	148,365,708,111	148,365,708,111

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(34,785,118)	0	(34,785,118)

표시통화환산손익	0	0	19,783,940,124	0	19,783,940,124

파생상품평가손익	0	0	(713,606,466)	0	(713,606,466)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	121,385,322	0	121,385,322

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	14,827,627,250

자기주식처분이익	0	5,750,654,738	0	0	5,750,654,738

2024.09.30 (분기말자본)	159,588,730,000	189,725,558,649	398,991,882,357	613,425,838,526	1,361,732,009,532

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	231,643,149,487	160,612,675,273

영업에서 창출된 현금흐름	233,754,004,857	158,782,315,303

법인세환급(납부)	(2,110,855,370)	1,830,359,970

투자활동현금흐름	6,273,081,988	(174,163,033,139)

유형자산의 취득	(22,281,734,052)	(13,330,099,761)

유형자산의 처분	5,033,203	0

임대보증금의 감소	(75,902,962,000)	(4,884,314,000)

임차보증금의 증가	(1,248,907,510)	0

임차보증금의 감소	459,718,381	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,652,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,688,600,000	0

대여금및수취채권의 취득	(337,382,900,000)	(247,568,500,000)

대여금및수취채권의 처분	271,460,000,000	92,528,500,000

이자수취	19,186,641,148	6,748,250,982

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	156,834,658,839	0

배당금수취	501,049,905	858,093,450

기타금융자산의 순증감	(1,394,115,926)	(8,514,963,810)

재무활동현금흐름	(243,009,215,462)	8,040,338,935

유동성장기미지급금의 상환	(167,465,767,256)	(72,406,622,034)

유동성장기미지급금의 차입	0	1,962,250,000

유동성장기차입금의 상환	(60,752,227,998)	(12,757,778,000)

유동성장기차입금의 차입	0	2,777,980,000

리스부채의 지급	(323,529,030)	(638,934,300)

유동차입금의 증가	100,000,000,000	147,000,000,000

유동차입금의 상환	(111,000,000,000)	(58,612,800,000)

비유동차입금의 증가	3,546,890,000	17,222,020,000

비유동차입금의 상환	0	(1,890,000,000)

장기미지급금의 차입	0	17,941,630,000

사채의 증가	45,000,000,000	30,000,000,000

사채의 상환	(25,000,000,000)	(14,600,000,000)

파생상품의 유입	1,408,417,116	1,799,378,574

자기주식의 처분	22,305,721,838	0

이자지급	(50,728,720,132)	(49,756,785,305)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(337,233,862)	(1,154,137,564)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,430,217,849)	(6,664,156,495)

기초현금및현금성자산	29,024,306,004	17,802,515,649

기말현금및현금성자산	23,594,088,155	11,138,359,154