대한해운 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

비유동자산	2,488,922,287,107	1,825,828,662,951

유형자산	2,365,431,178,130	1,783,343,901,892

투자부동산	10,481,911,748	1,980,286,386

영업권 이외의 무형자산	35,210,469,889	13,085,863,700

비유동매도가능금융자산	44,762,295,042	2,337,796,952

비유동만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000

지분법적용 투자지분	1,993,144,000	1,839,219,746

기타비유동금융자산	2,277,670,992	492,616,633

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,650,543,010	1,817,416,739

이연법인세자산	18,809,602,685	19,469,873,978

기타비유동자산	2,405,471,611	561,686,925

유동자산	368,954,400,966	378,629,121,869

재고자산	64,115,370,211	93,548,081,107

매출채권 및 기타유동채권	146,902,218,578	152,595,557,516

기타유동금융자산	10,300,756,960	4,625,461,160

기타유동자산	57,253,448,115	43,483,551,676

현금및현금성자산	90,382,607,102	84,376,470,410

자산총계	2,857,876,688,073	2,204,457,784,820

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	670,082,506,323	606,600,801,329

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	33,183,874,410	36,230,566,612

기타자본구성요소	282,886,092,153	307,789,545,397

임의적립금	134,200,000,000	103,000,000,000

이익잉여금(결손금)	97,680,019,760	37,448,169,320

비지배지분	45,468,906,164	19,410,677,092

자본총계	715,551,412,487	626,011,478,421

부채

비유동부채	1,523,275,865,017	1,198,563,812,838

장기차입금	1,425,989,555,464	1,135,987,058,701

기타비유동금융부채	37,000,000,000

퇴직급여부채	10,154,446,971	8,648,927,648

비유동충당부채	32,032,866,876	38,129,012,268

기타비유동부채	15,005,680,727	11,267,074,587

이연법인세부채	3,093,314,979	4,531,739,634

유동부채	619,049,410,569	379,882,493,561

유동성장기차입금	370,585,953,721	257,006,917,943

매입채무 및 기타유동채무	132,464,713,389	77,954,310,898

기타유동금융부채	61,001,742,720	200,494,245

유동충당부채	7,664,602,971	9,207,846,096

기타유동부채	47,332,397,768	35,512,924,379

부채총계	2,142,325,275,586	1,578,446,306,399

자본과부채총계	2,857,876,688,073	2,204,457,784,820

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	400,820,797,835	1,112,679,047,302	132,362,463,066	380,852,641,863

매출원가	346,856,551,329	956,754,512,453	119,223,866,673	338,790,903,677

매출총이익	53,964,246,506	155,924,534,849	13,138,596,393	42,061,738,186

판매비와관리비	21,708,015,374	62,141,002,353	4,561,869,249	13,862,899,549

영업이익(손실)	32,256,231,132	93,783,532,496	8,576,727,144	28,198,838,637

금융수익	530,590,130	1,820,161,582	188,132,909	720,645,987

금융원가	20,694,865,122	48,147,995,249	6,819,308,377	19,677,386,042

기타이익	34,094,818,375	56,567,648,892	11,912,312,757	43,539,986,902

기타손실	2,415,307,847	3,344,589,855	16,390,927	25,045,074,503

외환손익	1,354,824,528	(2,720,299,468)	(5,366,500,725)	(5,545,757,067)

지분법이익	(281,790,762)	234,725,545	176,362,192	238,829,514

법인세비용차감전순이익(손실)	44,844,500,434	98,193,183,943	8,651,334,973	22,430,083,428

법인세비용	1,806,795,313	4,560,160,328	(1,248,690,515)	(2,720,847,232)

당기순이익(손실)	43,037,705,121	93,633,023,615	7,402,644,458	19,709,236,196

기타포괄손익	3,570,797,370	(31,735,678,986)	(33,617,677,241)	(37,738,955,117)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,806,216,763	(32,016,383,528)	(33,655,020,321)	(37,775,329,618)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(8,991,890)	(210,173,460)	(3,298,761)	3,296,499

표시통화환산손익	3,815,208,653	(31,806,210,068)	(33,651,721,560)	(37,778,626,117)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(235,419,393)	280,704,542	37,343,080	36,374,501

부의지분법자본변동	(204,488,375)	(105,095,499)	(210,820)	(42,416)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	311,196	143,629	37,553,900	36,416,917

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(31,242,214)	385,656,412

총포괄손익	46,608,502,491	61,897,344,629	(26,215,032,783)	(18,029,718,921)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	49,484,726,022	96,689,261,937	6,997,631,811	18,695,270,706

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(6,447,020,901)	(3,056,238,322)	405,012,647	1,013,965,490

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	52,620,273,476	66,546,649,995	(26,632,349,228)	(19,054,635,492)

총 포괄손익, 비지배지분	(6,011,770,985)	(4,649,305,366)	417,316,445	1,024,916,571

주당이익

기본주당이익(손실)	2,026	3,958	286	765

희석주당이익(손실)

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

당기순이익(손실)	18,695,270,706	18,695,270,706	1,013,965,490	19,709,236,196

기타포괄손익	(37,749,906,198)	(37,749,906,198)	10,951,081	(37,738,955,117)

유상증자

사업결합

이익잉여금 처분으로 인한 증감	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자기주식

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동

기타거래

자본 증가(감소) 합계	0	0	(37,749,906,198)	38,000,000,000	(19,304,729,294)	(19,054,635,492)	1,024,916,571	(18,029,718,921)

2016.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	255,753,719,570	103,000,000,000	26,342,600,534	544,118,586,716	7,210,852,311	551,329,439,027

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

당기순이익(손실)	96,689,261,937	96,689,261,937	(3,056,238,322)	93,633,023,615

기타포괄손익	(30,142,611,942)	(30,142,611,942)	(1,593,067,044)	(31,735,678,986)

유상증자	(3,098,146,000)	(3,098,146,000)	27,068,146,000	23,970,000,000

사업결합	3,783,040,563	3,783,040,563

이익잉여금 처분으로 인한 증감	31,200,000,000	(31,200,000,000)

자기주식	5,330,789,776	5,330,789,776	115,348,773	5,446,138,549

자기주식 거래로 인한 증감	51,453,798	51,453,798	2,107,525	53,561,323

연결대상범위의 변동	0	0	0	(5,257,411,497)	(5,257,411,497)	(292,944,419)	(5,550,355,916)

기타거래	(91,631,078)	(91,631,078)	31,835,996	(59,795,082)

자본 증가(감소) 합계	0	(3,046,692,202)	(24,903,453,244)	31,200,000,000	60,231,850,440	63,481,704,994	26,058,229,072	89,539,934,066

2017.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	33,183,874,410	282,886,092,153	134,200,000,000	97,680,019,760	670,082,506,323	45,468,906,164	715,551,412,487

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	182,704,867,058	64,000,425,435

영업에서 창출된 현금흐름	186,225,845,063	64,501,954,637

법인세납부(환급)	(3,520,978,005)	(501,529,202)

투자활동현금흐름	(736,879,975,460)	(335,623,894,662)

유형자산의 취득	(739,049,597,950)	(330,946,579,276)

유형자산의 처분	25,903,403,944	37,617,790,994

무형자산의 취득	(2,702,658,634)	(93,410,800)

무형자산의 처분	0	0

임차보증금의 증가	(2,694,374,838)	(82,326,998)

임차보증금의 감소	479,152,482	376,443,135

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(9,371,022,499)

매도가능금융자산의 처분	25,022,176	8,438,976

재고자산의 증가	0	(7,162,381,431)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(31,786,575,094)

대여금의 증가	(47,135,800,000)	(94,486,700,000)

대여금의 감소	66,255,800,000	94,286,700,000

기타금융자산의 취득	(4,813,352,191)	594,000,000

기타 장기성 자산의 취득	0	(32,916,780,538)

기타 장기성 자산의 처분	0	5,739,145,994

이자수취	1,551,902,129	752,788,734

배당금수취	87,102,516	59,999,047

재무활동현금흐름	566,341,360,800	250,242,709,806

유동성장기미지급금의 상환	(114,728,008,071)	(72,866,657,151)

유동성장기미지급금의 증가	2,322,439,250	3,071,456,134

단기차입금의 증가	292,703,159,247	18,089,358,362

단기차입금의 상환	(118,170,502,324)	(26,615,176,419)

장기차입금의 증가	506,735,926,121	378,698,210,660

장기차입금의 상환	(575,761,056,009)	(222,052,617,489)

장기미지급금의 증가	502,297,729,989	210,766,821,855

장기미지급금의 상환	(60,688,077)	(15,758,901,130)

유상증자	23,965,923,683

사채의 증가	175,000,000,000

사채의 상환	(86,500,000,000)	(5,400,000,000)

자기주식의 처분	325,609,754

이자지급	(41,789,172,763)	(17,689,785,016)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,166,252,398	(21,380,759,421)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(6,160,115,706)	(437,194,533)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,006,136,692	(21,817,953,954)

기초현금및현금성자산	84,376,470,410	56,386,410,114

기말현금및현금성자산	90,382,607,102	34,568,456,160