대한해운 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

비유동자산	2,432,303,934,655	2,272,297,450,459

유형자산	2,275,484,534,826	2,076,479,574,357

임대주택자산	85,786,878,600	54,972,529,188

투자부동산	8,870,445,760	8,900,591,377

영업권 이외의 무형자산	13,952,347,760	15,192,256,923

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	129,034,932

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,382,980,474

비유동매도가능금융자산	54,070,859,269

비유동만기보유금융자산	900,000,000

지분법적용 투자지분	9,975,940,070	37,372,902,002

기타비유동금융자산	520,188,800	429,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	6,468,069,038	3,762,972,560

이연법인세자산	18,592,847,207	17,731,893,924

기타비유동자산	2,140,667,188	2,484,282,059

유동자산	430,295,732,220	314,516,941,598

재고자산	67,924,149,505	48,406,352,398

매출채권 및 기타유동채권	229,347,376,311	152,441,820,929

기타유동금융자산	18,424,842,304	14,404,530,794

기타유동자산	60,297,060,506	51,265,420,768

현금및현금성자산	54,302,303,594	47,998,816,709

자산총계	2,862,599,666,875	2,586,814,392,057

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	746,357,537,079	662,065,847,211

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	36,901,445,851	37,089,495,348

기타자본구성요소	248,231,633,374	236,004,955,934

임의적립금	181,800,000,000	134,200,000,000

이익잉여금(결손금)	157,291,937,854	132,638,875,929

비지배지분	29,308,902,683	25,772,077,589

자본총계	775,666,439,762	687,837,924,800

부채

비유동부채	1,366,055,187,105	1,320,971,189,037

장기차입금	1,301,003,461,992	1,248,259,023,230

기타비유동금융부채	11,127,000,000	21,428,000,000

퇴직급여부채	8,527,234,065	7,482,044,996

비유동충당부채	31,581,838,461	29,246,543,564

기타비유동부채	10,607,314,203	11,347,721,549

이연법인세부채	3,208,338,384	3,207,855,698

유동부채	720,878,040,008	578,005,278,220

유동성장기차입금	434,166,356,011	336,043,528,661

매입채무 및 기타유동채무	150,847,165,039	106,650,355,057

기타유동금융부채	78,348,002,210	88,418,981,426

유동충당부채	2,821,832,103	6,715,228,880

기타유동부채	54,694,684,645	40,177,184,196

부채총계	2,086,933,227,113	1,898,976,467,257

자본과부채총계	2,862,599,666,875	2,586,814,392,057

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	344,761,248,627	1,000,574,140,317	400,820,797,835	1,112,679,047,302

매출원가	297,947,494,254	857,182,809,264	346,856,551,329	956,754,512,453

매출총이익	46,813,754,373	143,391,331,053	53,964,246,506	155,924,534,849

판매비와관리비	10,727,814,979	37,980,171,782	21,708,015,374	62,141,002,353

영업이익(손실)	36,085,939,394	105,411,159,271	32,256,231,132	93,783,532,496

금융수익	1,000,815,439	1,665,857,137	530,590,130	1,820,161,582

금융원가	19,923,570,746	71,739,858,760	20,694,865,122	48,147,995,249

기타이익	11,015,120,022	23,157,107,506	34,094,818,375	56,567,648,892

기타손실	49,197,537	556,323,827	2,415,307,847	3,344,589,855

외환손익	(4,133,600,855)	13,271,556,541	1,354,824,528	(2,720,299,468)

지분법이익	2,025,045,068	3,055,311,576	(281,790,762)	234,725,545

법인세비용차감전순이익(손실)	26,020,550,785	74,264,809,444	44,844,500,434	98,193,183,943

법인세비용	1,939,682,243	5,498,160,280	1,806,795,313	4,560,160,328

당기순이익(손실)	24,080,868,542	68,766,649,164	43,037,705,121	93,633,023,615

기타포괄손익	(5,705,044,851)	22,648,093,897	3,570,797,370	(31,735,678,986)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(4,558,319,841)	23,775,859,838	3,806,216,763	(32,016,383,528)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(12,549,616)	(60,865,699)	(8,991,890)	(210,173,460)

표시통화환산손익	(4,545,770,225)	23,836,725,537	3,815,208,653	(31,806,210,068)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,146,725,010)	(1,127,765,941)	(235,419,393)	280,704,542

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(1,146,841,630)	(1,147,296,311)	(204,488,375)	(105,095,499)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	116,620	19,530,370	311,196	143,629

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(31,242,214)	385,656,412

총포괄손익	18,375,823,691	91,414,743,061	46,608,502,491	61,897,344,629

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	21,181,812,524	66,459,047,816	49,484,726,022	96,689,261,937

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	2,899,056,019	2,307,601,348	(6,447,020,901)	(3,056,238,322)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	15,689,496,439	87,857,698,665	52,620,273,476	66,546,649,995

총 포괄손익, 비지배지분	2,686,327,252	3,557,044,396	(6,011,770,985)	(4,649,305,366)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	867	2,721	2,026	3,958

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

당기순이익(손실)	96,689,261,937	96,689,261,937	(3,056,238,322)	93,633,023,615

기타포괄손익	(30,142,611,942)	(30,142,611,942)	(1,593,067,044)	(31,735,678,986)

유상증자	(3,098,146,000)	(3,098,146,000)	27,068,146,000	23,970,000,000

사업결합	3,783,040,563	3,783,040,563

이익잉여금 처분으로 인한 증감	31,200,000,000	(31,200,000,000)

자기주식	5,330,789,776	5,330,789,776	115,348,773	5,446,138,549

자기주식 거래로 인한 증감	51,453,798	51,453,798	2,107,525	53,561,323

연결대상범위의 변동	(5,257,411,497)	(5,257,411,497)	(292,944,419)	(5,550,355,916)

기타거래	(91,631,078)	(91,631,078)	31,835,996	(59,795,082)

자본 증가(감소) 합계	(3,046,692,202)	(24,903,453,244)	31,200,000,000	60,231,850,440	63,481,704,994	26,058,229,072	89,539,934,066

2017.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	33,183,874,410	282,886,092,153	134,200,000,000	97,680,019,760	670,082,506,323	45,468,906,164	715,551,412,487

2018.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	37,089,495,348	236,004,955,934	134,200,000,000	132,638,875,929	662,065,847,211	25,772,077,589	687,837,924,800

당기순이익(손실)	66,459,047,816	66,459,047,816	2,307,601,348	68,766,649,164

기타포괄손익	21,398,650,849	21,398,650,849	1,249,443,048	22,648,093,897

유상증자

사업결합	(188,049,497)	191,000,156	2,950,659	65,032,963	67,983,622

이익잉여금 처분으로 인한 증감	47,600,000,000	(47,600,000,000)

자기주식

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동	(3,568,959,456)	(3,568,959,456)	(85,252,265)	(3,654,211,721)

기타거래

자본 증가(감소) 합계	(188,049,497)	18,020,691,549	47,600,000,000	18,859,047,816	84,291,689,868	3,536,825,094	87,828,514,962

2018.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,901,445,851	248,231,633,374	181,800,000,000	157,291,937,854	746,357,537,079	29,308,902,683	775,666,439,762

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

영업활동현금흐름	188,566,110,008	182,704,867,058

영업에서 창출된 현금흐름	193,837,163,603	186,225,845,063

법인세납부(환급)	(5,271,053,595)	(3,520,978,005)

투자활동현금흐름	(230,041,015,489)	(736,879,975,460)

유형자산의 취득	(200,438,554,292)	(739,049,597,950)

임대주택자산의 취득	(38,985,215,046)

유형자산의 처분	9,017,721,899	25,903,403,944

무형자산의 취득	(17,067,563)	(2,702,658,634)

무형자산의 처분	32,727,274

임차보증금의 증가	(4,142,910,720)	(2,694,374,838)

임차보증금의 감소	236,363,797	479,152,482

종속기업에 대한 투자자산의 취득

지분법적용 투자지분의 처분	12,334,731,146

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(165,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	300,005,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,795,819,997

매도가능금융자산의 취득	(3,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	25,022,176

재고자산의 증가

대여금의 증가	(17,000,000,000)	(47,135,800,000)

대여금의 감소	7,500,000,000	66,255,800,000

기타금융자산의 취득	(4,502,277,934)	(4,813,352,191)

이자수취	1,398,932,351	1,551,902,129

배당금수취	87,102,516

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	428,873,602	(31,786,575,094)

재무활동현금흐름	49,079,715,098	566,341,360,800

유동성장기미지급금의 상환	(98,318,089,058)	(114,728,008,071)

유동성장기미지급금의 증가	2,618,711,783	2,322,439,250

유동성장기차입금의 상환	(6,474,225,000)

유동성장기차입금의 증가	1,519,150,000

단기차입금의 증가	153,788,290,149	292,703,159,247

단기차입금의 상환	(111,392,871,575)	(118,170,502,324)

장기차입금의 상환	(30,926,895,717)	(575,761,056,009)

장기차입금의 증가	140,634,931,500	506,735,926,121

장기미지급금의 증가	78,122,350,000	502,297,729,989

장기미지급금의 상환	(8,780,849,434)	(60,688,077)

유상증자	23,965,923,683

사채의 증가	204,200,000,000	175,000,000,000

사채의 상환	(225,716,000,000)	(86,500,000,000)

자기주식의 처분	325,609,754

이자지급	(50,194,787,550)	(41,789,172,763)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	7,604,809,617	12,166,252,398

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,301,322,732)	(6,160,115,706)

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,303,486,885	6,006,136,692

기초현금및현금성자산	47,998,816,709	84,376,470,410

기말현금및현금성자산	54,302,303,594	90,382,607,102