대한해운 사업보고서 (2017.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 2017.12.31 현재
제 50 기 2016.12.31 현재
제 49 기 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

자산

비유동자산	1,754,263,926,021	1,735,073,638,824	1,352,005,382,523

유형자산	1,659,702,926,410	1,647,582,287,073	1,317,635,458,144

영업권 이외의 무형자산	1,488,439,268	688,680,234	2,091,312,979

비유동매도가능금융자산	6,479,810,261	1,947,050,762	1,888,244,513

비유동만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	48,584,925,292	32,861,106,089	9,185,644,146

기타비유동금융자산	349,588,800	349,588,800	350,588,795

장기매출채권 및 기타비유동채권	18,967,261,225	30,835,177,067	384,838,764

이연법인세자산	17,248,365,146	19,455,524,807	18,867,914,832

기타비유동자산	542,609,619	454,223,992	701,380,350

유동자산	241,236,436,666	187,199,355,993	154,363,031,964

재고자산	28,235,977,435	56,707,809,544	35,602,830,601

매출채권 및 기타유동채권	148,002,534,090	57,932,732,554	47,578,471,718

기타유동금융자산	297,000,000	297,000,000	3,162,520,000

기타유동자산	27,104,233,110	24,563,992,635	14,782,591,581

현금및현금성자산	37,596,692,031	47,697,821,260	53,236,618,064

자산총계	1,995,500,362,687	1,922,272,994,817	1,506,368,414,487

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,889,746,612

기타자본구성요소	240,892,716,463	311,150,699,696	295,206,367,086

임의적립금	131,000,000,000	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	47,972,785,326	32,221,824,068	42,839,054,066

자본총계	578,887,768,401	605,394,790,376	562,067,687,764

부채

비유동부채	1,015,917,103,709	1,066,489,484,392	709,503,877,852

장기차입금	982,081,577,558	1,049,175,996,517	700,623,307,513

기타비유동금융부채	21,428,000,000	0

퇴직급여부채	6,853,213,118	8,248,031,740	6,474,654,834

비유동충당부채	4,111,300,758	7,622,443,869	2,405,915,505

기타비유동부채	1,443,012,275	1,443,012,266

유동부채	400,695,490,577	250,388,720,049	234,796,848,871

유동성장기차입금	228,389,917,212	159,554,540,666	163,432,543,878

매입채무 및 기타유동채무	68,911,748,119	61,029,913,044	36,500,587,876

기타유동금융부채	76,204,981,431	200,494,245	18,199,175,892

유동충당부채	2,776,317,827	29,603,772,094	16,664,541,225

기타유동부채	24,412,525,988

부채총계	1,416,612,594,286	1,316,878,204,441	944,300,726,723

자본과부채총계	1,995,500,362,687	1,922,272,994,817	1,506,368,414,487

포괄손익계산서
제 51 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

수익(매출액)	726,762,508,897	513,451,299,177	500,141,786,762

매출원가	630,407,602,218	460,646,978,399	406,168,323,325

매출총이익	96,354,906,679	52,804,320,778	93,973,463,437

판매비와관리비	16,276,915,765	11,890,920,878	10,492,712,822

영업이익(손실)	80,077,990,914	40,913,399,900	83,480,750,615

금융수익	2,698,879,869	517,689,463	1,057,182,819

금융원가	46,656,591,125	29,758,273,829	31,124,902,803

기타이익	37,127,429,827	35,467,627,498	9,842,076,498

기타손실	4,197,982,005	24,992,442,309	28,002,802,699

외환손익	(20,221,076,742)	8,653,802,884	2,619,132,846

법인세비용차감전순이익(손실)	48,828,650,738	30,801,803,607	37,871,437,276

법인세비용	5,077,689,480	3,419,033,605

당기순이익(손실)	43,750,961,258	27,382,770,002	37,871,437,276

기타포괄손익	(70,257,983,233)	15,944,332,610	31,728,755,819

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(70,257,983,233)	15,944,332,610	31,729,516,594

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	44,849,481	(864,124,657)	(763,876,482)

표시통화환산손익	(70,302,832,714)	16,808,457,267	32,493,393,076

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	(760,775)

매도가능증권평가손익	0	(760,775)

총포괄손익	(26,507,021,975)	43,327,102,612	69,600,193,095

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,791	1,121	1,551

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,791	1,121	1,551

자본변동표
제 51 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

당기순이익(손실)	37,871,437,276	37,871,437,276

기타포괄손익	31,728,755,819	31,728,755,819

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

이익잉여금 처분으로 인한 증감	65,000,000,000	(65,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,728,755,819	65,000,000,000	(27,128,562,724)	69,598,856,095

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

당기순이익(손실)	0	27,382,770,002	27,382,770,002

기타포괄손익	15,944,332,610	15,944,332,610

출자전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	15,944,332,610	38,000,000,000	(10,617,229,998)	43,327,102,612

2016.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	311,150,699,696	103,000,000,000	32,221,824,068	605,394,790,376

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	311,150,699,696	103,000,000,000	32,221,824,068	605,394,790,376

당기순이익(손실)	43,750,961,258	43,750,961,258

기타포괄손익	(70,257,983,233)	0	(70,257,983,233)

출자전환

이익잉여금 처분으로 인한 증감	28,000,000,000	(28,000,000,000)	0

자본 증가(감소) 합계	0	0	(70,257,983,233)	28,000,000,000	15,750,961,258	(26,507,021,975)

2017.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	240,892,716,463	131,000,000,000	47,972,785,326	578,887,768,401

현금흐름표
제 51 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	149,885,057,204	126,255,972,600	139,895,708,357

영업에서 창출된 현금흐름	154,962,746,684	126,255,972,600	139,895,708,357

법인세납부(환급)	(5,077,689,480)

투자활동현금흐름	(332,678,710,927)	(403,557,820,186)	(253,985,671,846)

유형자산의 취득	(258,167,382,104)	(423,894,574,194)	(287,174,056,206)

유형자산의 처분	10,543,936	42,416,636,316	32,496,625,182

무형자산의 취득	(2,470,058,634)

임차보증금의 증가	(65,907,998)

임차보증금의 감소	376,443,135

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(5,531,925,880)	(11,971,022,499)

매도가능금융자산의 취득	(5,000,000,000)

지분법적용투자주식의 증가	(18,659,188,165)

기타선급비용의 증가	(3,823,524,998)

재고자산의 증가

대여금의 증가	(106,147,100,000)	(68,486,700,000)	(69,300,000,000)

대여금의 감소	61,400,000,000	68,486,700,000	70,205,696,000

기타금융자산의 처분	594,000,000	(1,133,000,000)

기타 장기성 자산의 취득	(33,946,665,638)

기타 장기성 자산의 처분	26,253,259,417

이자수취	1,799,297,404	445,533,426	816,520,813

배당금수취	87,102,516	58,002,847	102,542,365

재무활동현금흐름	183,778,961,441	267,460,285,201	114,112,746,632

유동성장기미지급금의 상환	(97,619,699,676)	(106,342,505,392)	(191,666,713,838)

유동성장기미지급금의 증가	2,322,439,250	3,071,456,134	14,788,791,705

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

단기차입금의 증가	97,269,161,000	23,000,000,000	52,192,000,000

단기차입금의 상환	(33,849,000,000)	(28,390,276,419)	(28,280,000,000)

장기차입금의 증가	199,079,661,615	436,191,230,664	228,768,691,318

장기차입금의 상환	(543,083,841,428)	(238,126,833,489)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 증가	502,297,729,989	245,499,823,956	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(17,459,370,020)	(104,375,927,539)

주식발행비용	(1,337,000)

사채의 증가	207,142,000,000	18,000,000,000

사채의 상환	(109,750,000,000)	(18,000,000,000)

이자지급	(40,029,489,309)	(26,983,240,233)	(30,337,514,568)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	985,307,718	(9,841,562,385)	22,783,143

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(11,086,436,947)	4,302,765,581	13,341,972,671

현금및현금성자산의순증가(감소)	(10,101,129,229)	(5,538,796,804)	13,364,755,814

기초현금및현금성자산	47,697,821,260	53,236,618,064	39,871,862,250

기말현금및현금성자산	37,596,692,031	47,697,821,260	53,236,618,064

이익잉여금 처분계산서
제 51 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지 처분확정일 2018.03.28
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 처분확정일 2017.03.29
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 처분확정일 2016.03.18
(단위 : 원)

과 목	제 51 (당) 기	제 50 (전) 기	제 49(전전) 기

금 액	금 액	금 액

Ⅰ. 미처분이익잉여금	-	47,972,785,326	-	32,221,824,068	-	(872,292,605,584)

1. 전기이월미처분이익잉여금	4,221,824,068	-	4,839,054,066	-	(1,256,160,824,179)	-

2. 당기순이익	43,750,961,258	-	27,382,770,002	-	383,868,218,595	-

Ⅱ. 이익잉여금처분액	-	45,000,000,000	-	28,000,000,000	-	(872,292,605,584)

1. 이익이입액(준비금)	(18,600,000,000)	-

2. 시설투자적립금	40,000,000,000	-	23,000,000,000	-	-	-

3. 재무구조개선적립금	5,000,000,000	-	5,000,000,000	-	-	-

4. 주식발행초과금이입액	(754,840,098,622)	-

5. 감자차익이입액	(135,281,953,135)	-

6. 재평가적립금이입액	(24,950,264,864)	-

7. 특별감가상각적립금이입액	(7,507,025,432)	-

8. 자기주식처분손실이입액	68,886,736,469	-

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	-	2,972,785,326	-	4,221,824,068	-	-