대한해운 사업보고서 (2020.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 2020.12.31 현재
제 53 기 2019.12.31 현재
제 52 기 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

자산

비유동자산	2,914,382,304,920	2,921,236,179,337	2,434,553,336,543

유형자산	1,923,278,031,476	2,013,682,352,255	1,722,053,636,191

투자부동산	195,537,670,967	181,529,546,285	110,737,068,410

영업권 이외의 무형자산	9,767,346,473	10,662,264,459	13,373,517,110

사용권자산	17,183,331,042	41,315,231,697	0

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,556,566,952	2,358,668,928	2,560,872,318

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	5,557,674,253	6,897,487,034	9,851,799,460

지분법적용 투자지분	54,937,914,931	55,267,123,332	20,758,485,755

기타비유동금융자산	29,940,198,884	12,143,367,212	4,446,600,430

장기매출채권 및 기타비유동채권	48,282,337,611	4,504,390,095	5,384,479,881

장기금융리스채권	587,167,462,621	564,865,643,533	519,789,823,117

이연법인세자산	31,585,650,755	27,708,847,320	24,181,157,021

기타비유동자산	8,607,945,355	301,257,187	1,415,896,850

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	980,173,600	0	0

유동자산	431,206,466,314	419,637,962,640	498,374,639,687

재고자산	56,118,406,761	59,121,331,286	65,689,196,247

매출채권 및 기타유동채권	76,259,633,386	155,550,166,963	212,383,152,040

단기금융리스채권	152,972,023,686	49,054,538,386	60,168,242,255

기타유동금융자산	16,424,634,621	13,740,700,131	21,524,890,760

기타유동자산	34,167,993,641	42,496,792,522	61,191,673,957

현금및현금성자산	95,263,774,219	99,674,433,352	77,417,484,428

자산총계	3,345,588,771,234	3,340,874,141,977	2,932,927,976,230

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	772,317,246,434	829,144,709,111	749,586,552,408

자본금	122,135,545,000	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	43,435,417,869	43,005,141,418	38,123,807,637

기타자본구성요소	204,308,230,030	270,358,464,540	259,159,427,490

이익잉여금(결손금)	402,438,053,535	393,648,583,153	330,170,797,281

비지배지분	81,005,906,735	66,057,703,643	29,893,582,569

자본총계	853,323,153,169	895,202,412,754	779,480,134,977

부채

비유동부채	1,895,560,328,039	1,670,290,007,881	1,372,127,856,775

장기차입금	1,659,574,673,566	1,583,910,493,032	1,305,709,936,736

비유동리스부채	3,372,709,261	17,233,433,776	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,548,787,527	4,084,035,641	6,178,747,130

기타비유동금융부채	174,940,275,042	54,792,816,189	28,741,600,000

퇴직급여부채	2,674,741,279	1,156,232,876	3,925,613,609

비유동충당부채	47,273,036,707	5,123,940,014	20,237,652,090

기타비유동부채	3,728,696,242	3,963,161,107	4,073,215,253

이연법인세부채	447,408,415	25,895,246	3,261,091,957

유동부채	596,705,290,026	775,381,721,342	781,319,984,478

유동성장기차입금	347,288,187,844	507,835,422,155	466,056,029,374

유동리스부채	14,697,667,305	24,088,916,875	0

매입채무 및 기타유동채무	67,294,620,992	141,006,118,700	186,063,497,790

기타유동금융부채	111,270,128,736	67,578,000,007	87,181,000,000

유동충당부채	15,295,287,709	8,437,991,242	8,161,801,738

기타유동부채	40,859,397,440	26,435,272,363	33,857,655,576

부채총계	2,492,265,618,065	2,445,671,729,223	2,153,447,841,253

자본과부채총계	3,345,588,771,234	3,340,874,141,977	2,932,927,976,230

※ 제54기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

연결 포괄손익계산서
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 52 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

수익(매출액)	884,078,269,341	1,005,657,249,125	1,284,595,553,233

매출원가	680,413,765,018	825,941,412,286	1,096,020,427,566

매출총이익	203,664,504,323	179,715,836,839	188,575,125,667

판매비와관리비	57,726,705,816	50,932,231,017	53,547,617,574

영업이익(손실)	145,937,798,507	128,783,605,822	135,027,508,093

금융수익	7,114,272,961	7,111,908,099	4,524,920,575

금융원가	107,333,314,125	100,722,719,899	99,003,039,810

기타이익	72,851,414,913	35,938,319,861	20,668,453,213

기타손실	52,346,622,876	9,092,265,998	3,840,965,030

외환손익	(39,669,766,873)	16,270,217,984	15,447,023,584

지분법이익	5,573,669,430	11,075,520,188	2,542,519,409

지분법손실	5,560,883,875	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	26,566,568,062	89,364,586,057	75,366,420,034

법인세비용	(960,863,428)	(11,655,895,850)	(2,913,486,130)

당기순이익(손실)	27,527,431,490	101,020,481,907	78,279,906,164

기타포괄손익	(64,441,995,726)	15,814,780,678	29,113,016,843

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(62,669,391,580)	26,435,876,413	19,006,300,859

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,162,714,836)	(1,208,364,941)	(1,105,456,673)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(778,777,370)	(1,352,574,886)	(420,152,427)

파생상품평가손익	(7,897,002,421)

표시통화환산손익	(52,830,896,953)	28,996,816,240	20,531,909,959

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,772,604,146)	(10,621,095,735)	10,106,715,984

부의지분법자본변동	0	7,853,747	(3,672,165)

지분법자본변동	(1,772,604,146)	(10,628,949,482)	10,110,388,149

총포괄손익	(36,914,564,236)	116,835,262,585	107,392,923,007

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	8,789,470,382	90,509,206,600	76,474,065,758

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	18,737,961,108	10,511,275,307	1,805,840,406

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(51,862,767,328)	105,603,039,099	103,923,567,598

총 포괄손익, 비지배지분	14,948,203,092	11,232,223,486	3,469,355,409

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37	3,741	3,135

※ 제54기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

연결 자본변동표
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 52 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	37,089,495,348	237,321,406,835	252,217,513,404	648,760,935,587	25,772,077,589	674,533,013,176

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,794,014,109)	5,794,014,109

당기순이익(손실)	76,474,065,758	76,474,065,758	1,805,840,406	78,279,906,164

기타포괄손익	32,082,732,446	(4,633,230,606)	27,449,501,840	1,663,515,003	29,113,016,843

유상증자	1,020,734,270	1,020,734,270	394,284,293	1,415,018,563

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감	(5,017,858,450)	(5,017,858,450)	(5,017,858,450)

지분율변동

재분류조정

연결대상범위의 변동	13,578,019	567,160,768	318,434,616	899,173,403	257,865,278	1,157,038,681

2018.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	38,123,807,637	259,159,427,490	330,170,797,281	749,586,552,408	29,893,582,569	779,480,134,977

2019.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	38,123,807,637	259,159,427,490	330,170,797,281	749,586,552,408	29,893,582,569	779,480,134,977

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	90,509,206,600	90,509,206,600	10,511,275,307	101,020,481,907

기타포괄손익	(401,714,100)	16,537,649,558	(1,042,102,959)	15,093,832,499	720,948,179	15,814,780,678

유상증자	5,195,020,607	5,195,020,607	6,003,225,304	11,198,245,911

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감	(5,338,612,508)	(5,338,612,508)	(6,980,495,947)	(12,319,108,455)

지분율변동	(252,798,533)	(252,798,533)	(32,017,849)	(284,816,382)

재분류조정	(25,989,317,769)	(25,989,317,769)	25,989,317,769

연결대상범위의 변동	340,825,807	340,825,807	(48,131,689)	292,694,118

2019.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	43,005,141,418	270,358,464,540	393,648,583,153	829,144,709,111	66,057,703,643	895,202,412,754

2020.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	43,005,141,418	270,358,464,540	393,648,583,153	829,144,709,111	66,057,703,643	895,202,412,754

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,789,470,382	8,789,470,382	18,737,961,108	27,527,431,490

기타포괄손익	401,714,100	(61,053,951,810)	(60,652,237,710)	(3,789,758,016)	(64,441,995,726)

유상증자

출자전환	3,025,000	28,562,351	31,587,351	31,587,351

자기주식 거래로 인한 증감	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)

지분율변동

재분류조정

연결대상범위의 변동

2020.12.31 (기말자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	772,317,246,434	81,005,906,735	853,323,153,169

※ 제54기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

연결 현금흐름표
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
제 52 기 2018.01.01 부터 2018.12.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기	제 53 기	제 52 기

영업활동현금흐름	259,098,856,857	351,042,097,861	258,496,570,833

영업에서 창출된 현금흐름	260,697,644,064	343,374,382,871	263,825,380,433

법인세납부(환급)	(1,598,787,207)	7,667,714,990	(5,328,809,600)

투자활동현금흐름	(203,386,911,668)	(472,903,552,815)	(306,594,133,040)

유형자산의 취득	(387,256,299,562)	(524,972,458,440)	(275,838,078,641)

유형자산의 처분	100,854,253,565	150,947,137,275	15,688,383,090

투자부동산의 취득	(30,478,234,967)	(73,396,149,741)	(50,713,715,470)

투자부동산의 처분	1,280,997,728

무형자산의 취득	(241,303,000)	(42,830,000)

무형자산의 처분	693,200,000	203,215,274

임차보증금의 증가	(2,557,802,231)	(17,010,887,670)	(10,048,325,468)

임차보증금의 감소	3,322,265,660	15,663,361,750	2,555,596,191

임대보증금의 증가	129,412,361,400

임대보증금의 감소	(115,800,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,596,102,000)	(31,928,999,625)

지분법적용 투자지분의 처분	18,807,113,073

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(2,064,411,931)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	371,593,460	2,520,556,450

당기손익인식금융자산의 취득	(291,235,000)

당기손익인식금융자산의 처분	863,040,700	903,655,000	3,795,819,997

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(295,000)	(148,101,410)	(1,321,936,480)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	100,000,000	12,212,509	687,083,399

종속기업과 기타 사업의 지배력 상실에 따른 현금흐름	1,769,749,149

대여금의 증가	(27,604,700,000)	(55,400,000,000)	(34,078,300,000)

대여금의 감소	28,967,903,156	51,926,368,439	27,651,489,472

기타금융자산의 취득	(77,234,132,597)	(828,155,701)	(6,711,349,626)

기타금융자산의 처분	57,151,743,554

이자수취	5,789,275,224	9,264,953,486	1,752,067,676

배당금수취	236,914,430	446,048,472

연결범위변동으로 인한 감소	(394,263,347)	(1,249,089,195)

재무활동현금흐름	(59,346,759,207)	136,299,287,647	79,125,781,864

유동성장기미지급금의 차입	10,346,546,173	13,061,635,662

유동성장기미지급금의 상환	(187,360,010,620)	(234,171,387,275)	(133,388,729,257)

유동성장기차입금의 증가	5,947,150,000

유동성장기차입금의 상환	(23,877,802,656)	(59,217,808,409)	(17,115,225,000)

유동리스부채의 상환	(5,536,898,589)	(43,503,480,014)

단기차입금의 증가	306,513,981,405	395,665,960,674	228,613,893,593

단기차입금의 상환	(466,980,933,324)	(309,523,143,318)	(167,214,090,999)

장기차입금의 증가	459,480,397,640	496,659,046,799	304,901,288,416

장기차입금의 상환	(444,183,757,193)	(353,466,561,423)	(91,375,345,210)

장기미지급금의 증가	403,851,950,630	1,033,506,378,306	33,567,950,000

장기미지급금의 상환	(57,897,509,706)	(670,667,191,016)	(8,780,849,434)

유동성 금융리스채권의 회수	4,541,370,450

사채의 증가	241,000,000,000	140,000,000,000	331,930,000,000

사채의 상환	(198,857,000,000)	(171,804,000,000)	(344,646,000,000)

유상증자	1,349,985,600

자기주식의 취득	(4,996,282,700)	(4,841,326,100)	(4,990,018,450)

이자지급	(85,044,264,544)	(92,683,746,750)	(72,735,863,057)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(775,845,115)	7,819,116,231	(1,609,551,938)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,410,659,133)	22,256,948,924	29,418,667,719

기초현금및현금성자산	99,674,433,352	77,417,484,428	47,998,816,709

기말현금및현금성자산	95,263,774,219	99,674,433,352	77,417,484,428

※ 제54기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다