대한해운 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

비유동자산	3,316,150,763,827	3,539,420,580,433

유형자산	2,559,896,968,882	2,737,622,453,985

투자부동산	21,281,732,297	21,301,721,879

무형자산	8,813,445,034	8,872,707,882

사용권자산	931,161,519	1,325,308,046

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	2,091,154,834	1,997,603,962

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	14,565,555,886	14,112,503,627

관계기업투자	108,076,783,050	94,649,749,368

기타비유동금융자산	26,154,036,681	36,111,522,609

장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	20,538,881,185	26,001,246,497

장기금융리스채권	552,358,425,070	595,236,323,092

이연법인세자산	168,993,206	129,095,490

기타비유동자산	1,273,626,183	1,946,518,478

비유동 순확정급여자산	0	113,825,518

유동자산	798,294,773,080	1,040,960,860,744

유동재고자산	109,729,931,730	176,681,590,131

매출채권 및 기타유동채권	129,876,699,061	189,800,726,017

단기금융리스채권	33,647,079,725	47,073,626,529

기타유동금융자산	29,248,927,226	24,499,067,518

기타유동자산	67,229,665,543	64,725,980,922

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	54,251,786,233

현금및현금성자산	369,409,208,093	259,800,586,297

매각예정자산	59,153,261,702	224,127,497,097

자산총계	4,114,445,536,907	4,580,381,441,177

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	2,088,866,977,981	2,019,939,938,796

자본금	161,373,670,000	160,604,975,000

자본잉여금	197,886,897,387	196,285,095,497

기타자본구성요소	527,940,489,806	622,466,284,360

이익잉여금	1,201,665,920,788	1,040,583,583,939

비지배지분	252,108,871,359	269,742,330,751

자본총계	2,340,975,849,340	2,289,682,269,547

부채

비유동부채	1,331,286,165,535	1,468,012,754,625

장기차입금	1,301,869,527,769	1,437,614,133,225

비유동 리스부채	483,184,205	800,789,246

장기매입채무 및 기타비유동채무	7,128,434,419	8,146,477,183

기타비유동금융부채	125,800,000	186,700,000

비유동 순확정급여부채	8,984,541,935	5,531,362,041

비유동충당부채	5,872,041,099	11,380,458,127

기타 비유동 부채	2,876,191,600	2,961,905,800

이연법인세부채	3,946,444,508	1,390,929,003

유동부채	442,183,522,032	822,686,417,005

유동성장기차입금	264,458,935,440	577,291,679,087

유동 리스부채	472,580,122	514,445,523

매입채무 및 기타유동채무	132,094,554,426	153,423,924,811

기타유동금융부채	331,360,893	35,330,000,000

유동충당부채	689,606,389	3,042,852,784

기타 유동부채	44,136,484,762	53,083,514,800

부채총계	1,773,469,687,567	2,290,699,171,630

자본과부채총계	4,114,445,536,907	4,580,381,441,177

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	317,993,029,421	980,726,117,590	418,877,519,528	1,342,542,920,360

매출원가	243,654,178,834	762,946,726,146	332,159,916,981	1,019,008,280,973

매출총이익	74,338,850,587	217,779,391,444	86,717,602,547	323,534,639,387

판매비와관리비	15,030,093,013	61,527,189,440	18,949,027,932	56,845,953,190

영업이익(손실)	59,308,757,574	156,252,202,004	67,768,574,615	266,688,686,197

금융수익	4,139,543,547	32,194,354,886	3,311,842,433	10,818,706,956

금융원가	23,337,716,406	78,139,489,882	38,831,247,447	129,410,995,613

기타수익	485,796,700	104,673,036,365	51,550,456,519	52,279,623,294

기타비용	3,721,104,406	53,996,297,749	1,533,130,459	6,223,812,172

외화환산손익	4,916,573,147	(11,369,616,208)	(20,412,084,455)	15,336,210,458

지분법이익	1,329,983,680	17,695,885,889	3,365,476,298	10,709,435,592

지분법손실	(67,022,710)	798,177,857	518,725,711	1,561,709,706

법인세차감전이익	43,188,856,546	166,511,897,448	64,701,161,793	218,636,145,006

법인세비용	127,697,030	11,959,547,781	15,191,321,532	34,806,747,500

분기순이익	43,061,159,516	154,552,349,667	49,509,840,261	183,829,397,506

기타포괄이익(손실)	74,924,081,571	(105,629,266,764)	(97,569,462,441)	31,428,882,572

분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	74,696,893,620	(104,996,729,186)	(96,601,610,056)	32,683,476,045

순확정급여부채 재측정요소	(97,633,403)	(290,356,130)	1,383,211,615	(311,253,821)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(293,641,041)	847,926,079	(616,515,068)	104,014,157

표시통화환산손익	75,088,168,064	(105,554,299,135)	(97,368,306,603)	32,890,715,709

분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	227,187,951	(632,537,578)	(967,852,385)	(1,254,593,473)

파생상품평가손익	0	0	(400,597,935)	(1,471,060,933)

지분법자본변동	227,187,951	(632,537,578)	(567,254,450)	216,467,460

총포괄손익	117,985,241,087	48,923,082,903	(48,059,622,180)	215,258,280,078

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	43,518,202,652	161,082,336,849	50,002,004,386	178,394,307,040

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(457,043,136)	(6,529,987,182)	(492,164,125)	5,435,090,466

분기총포괄이익(손실)의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	110,862,674,129	66,556,542,295	(36,211,746,630)	205,392,079,470

포괄손익, 비지배지분	7,122,566,958	(17,633,459,392)	(11,847,875,550)	9,866,200,608

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	135	501	157	560

희석주당순이익 (단위 : 원)	135	501	157	560

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	383,299,764,136	878,493,358,946	237,652,714,221	1,846,814,654,142

총포괄손익	0	0	26,997,772,430	178,394,307,040	9,866,200,608	215,258,280,078

분기순이익	0	0	0	178,394,307,040	5,435,090,466	183,829,397,506

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(233,425,297)	0	(77,828,524)	(311,253,821)

지분법자본변동	0	0	219,770,463	0	(3,303,003)	216,467,460

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	110,405,191	0	(6,391,034)	104,014,157

표시통화환산손익	0	0	28,372,083,006	0	4,518,632,703	32,890,715,709

파생상품평가손익	0	0	(1,471,060,933)	0	0	(1,471,060,933)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	5,750,654,738	14,827,627,250	0	0	20,578,281,988

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	0	14,827,627,250

자기주식처분이익	0	5,750,654,738	0	0	0	5,750,654,738

출자전환	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	193,530,741,577	425,125,163,816	1,056,887,665,986	247,518,914,829	2,082,651,216,208

2025.01.01 (기초자본)	160,604,975,000	196,285,095,497	622,466,284,360	1,040,583,583,939	269,742,330,751	2,289,682,269,547

총포괄손익	0	0	(94,525,794,554)	161,082,336,849	(17,633,459,392)	48,923,082,903

분기순이익	0	0	0	161,082,336,849	(6,529,987,182)	154,552,349,667

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(277,537,723)	0	(12,818,407)	(290,356,130)

지분법자본변동	0	0	(650,108,832)	0	17,571,254	(632,537,578)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	794,910,360	0	53,015,719	847,926,079

표시통화환산손익	0	0	(94,393,058,359)	0	(11,161,240,776)	(105,554,299,135)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	768,695,000	1,601,801,890	0	0	0	2,370,496,890

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

출자전환	768,695,000	1,601,801,890	0	0	0	2,370,496,890

2025.09.30 (기말자본)	161,373,670,000	197,886,897,387	527,940,489,806	1,201,665,920,788	252,108,871,359	2,340,975,849,340

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	303,721,971,358	395,738,106,737

영업에서 창출된 현금흐름	305,867,174,554	402,469,696,288

법인세환급(납부)	(2,145,203,196)	(6,731,589,551)

투자활동현금흐름	284,302,892,165	72,716,461,021

유형자산의 취득	(136,213,994,253)	(38,290,311,941)

유형자산의 처분	2,883,282,439	36,375,659,655

무형자산의 취득	(271,992,000)	(283,931,664)

임차보증금의 증가	(915,400,000)	(3,636,863,380)

임차보증금의 감소	2,614,910,650	1,378,720,069

임대보증금의 감소	0	(75,902,962,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(6,652,000,000)

당기손익인식금융자산의 처분	70,502,098,876	2,688,600,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(20,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	50,000

매각예정자산의 처분	319,713,525,463	156,834,658,839

대여금의 대여	(2,620,000,000)	(24,400,000,000)

대여금의 회수	12,500,000,000	12,100,000,000

금융리스채권의 회수	0	5,815,796,635

기타금융자산의 증가	(49,697,703,036)	(58,091,049,316)

기타금융자산의 감소	53,155,991,873	57,333,817,238

이자의 수입	10,183,481,896	5,282,254,031

배당금의 수입	2,468,690,257	2,164,042,855

재무활동현금흐름	(477,891,583,029)	(481,136,199,229)

유동성장기미지급금의 상환	(372,184,899,346)	(245,452,184,635)

유동성장기미지급금의 차입	13,419,644,794	0

유동성장기차입금의 차입	16,666,666,668	0

유동성장기차입금의 상환	(30,335,528,882)	(87,476,081,572)

유동성리스부채의 상환	(418,355,000)	(3,930,256,561)

자기주식처분	0	22,305,721,838

단기차입금의 차입	43,000,000,000	159,628,727,733

단기차입금의 상환	(97,000,000,000)	(234,608,825,330)

장기차입금의 차입	3,333,333,332	4,647,890,000

장기차입금의 상환	(6,666,666,668)	0

장기미지급금의 차입	198,489,155,206	0

장기미지급금의 상환	(140,765,667,500)	0

파생상품의 유입	0	1,408,417,116

주식발행비	0	(1,145,746,120)

사채의 증가	25,000,000,000	45,000,000,000

사채의 상환	(60,000,000,000)	(25,000,000,000)

이자지급	(70,429,265,633)	(116,513,861,698)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(524,658,698)	590,681,868

현금및현금성자산의순증가(감소)	109,608,621,796	(12,090,949,603)

기초현금및현금성자산	259,800,586,297	109,773,639,676

기말현금및현금성자산	369,409,208,093	97,682,690,073