대한해운 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

비유동자산	2,079,158,720,592	2,055,878,544,615

유형자산	1,616,488,389,693	1,571,850,965,594

투자부동산	206,865,114,590	206,149,172,977

영업권 이외의 무형자산	112,216,970	105,749,975

사용권자산	2,940,153,763	3,325,642,209

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	29,278,878	33,824,190

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	13,198,070,264	16,013,931,664

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	206,421,959,783	194,525,988,722

기타비유동금융자산	26,789,348,521	26,752,007,948

장기매출채권 및 기타비유동채권	466,013,327	21,647,810,187

이연법인세자산	4,250,376,732	10,673,353,676

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	387,152,508	1,260,830,152

기타비유동자산	1,210,645,563	3,539,267,321

유동자산	493,722,474,699	295,704,648,565

유동재고자산	61,057,505,452	48,715,576,696

매출채권 및 기타유동채권	374,553,495,110	197,479,033,660

기타유동금융자산	17,985,878,649	4,825,905,808

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	11,625,899,993	13,978,250,000

기타유동자산	17,361,336,341	12,903,366,752

현금및현금성자산	11,138,359,154	17,802,515,649

자산총계	2,572,881,195,291	2,351,583,193,180

자본

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	183,974,903,911	183,974,903,911

기타자본구성요소	413,913,917,097	350,375,928,744

이익잉여금(결손금)	470,874,011,299	418,422,584,179

자본총계	1,228,351,562,307	1,112,362,146,834

부채

비유동부채	694,115,220,047	1,002,714,698,370

장기차입금	681,979,092,968	833,092,940,316

비유동 리스부채	1,955,656,290	2,403,285,732

기타비유동금융부채	0	149,893,844,574

비유동충당부채	10,180,470,789	11,212,214,763

기타 비유동 부채	0	6,112,412,985

유동부채	650,414,412,937	236,506,347,976

비유동차입금의 유동성 대체 부분	401,938,951,604	160,311,982,219

유동 리스부채	787,242,666	835,544,323

매입채무 및 기타유동채무	53,686,866,321	43,285,493,657

기타유동금융부채	174,596,467,507	4,600,000,000

기타 유동부채	19,404,884,839	27,473,327,777

부채총계	1,344,529,632,984	1,239,221,046,346

자본과부채총계	2,572,881,195,291	2,351,583,193,180

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	150,091,823,659	423,723,912,920	174,698,679,608	482,191,842,826

매출원가	114,338,758,483	319,356,418,785	126,864,830,184	348,149,210,457

매출총이익	35,753,065,176	104,367,494,135	47,833,849,424	134,042,632,369

판매비와관리비	5,579,016,519	17,109,284,173	5,964,159,652	16,855,338,495

영업이익(손실)	30,174,048,657	87,258,209,962	41,869,689,772	117,187,293,874

금융수익	5,684,409,414	13,734,298,244	2,205,354,006	4,477,841,856

금융원가	22,865,671,229	61,188,003,694	22,857,134,385	48,410,863,567

기타이익	1,713,829,233	5,946,601,242	4,386,570,140	6,097,307,149

기타손실	90,726,154	350,240,888	121,363,374	253,616,589

외환손익	7,010,037,104	14,811,939,038	30,645,087,281	56,088,132,614

법인세비용차감전순이익(손실)	21,625,927,025	60,212,803,904	56,128,203,440	135,186,095,337

법인세비용(수익)	2,809,388,784	7,761,376,784	5,207,171,144	12,342,300,616

당기순이익(손실)	18,816,538,241	52,451,427,120	50,921,032,296	122,843,794,721

기타포괄손익	26,462,911,807	63,537,988,353	113,483,049,475	203,703,868,026

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	27,200,614,332	62,953,513,105	111,633,298,087	198,252,400,910

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(174,901,251)	(116,849,106)	844,258	(41,428,086)

표시통화환산손익	27,508,275,624	66,001,958,261	112,357,666,780	194,337,970,710

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	(132,760,041)	(2,931,596,050)	(725,212,951)	3,955,858,286

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(737,702,525)	584,475,248	1,849,751,388	5,451,467,116

파생상품평가손익	(737,702,525)	584,475,248	1,849,751,388	5,451,467,116

총포괄손익	45,279,450,048	115,989,415,473	164,404,081,771	326,547,662,747

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	61	169	164	395

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	61	169	164	395

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,970,644,881	283,316,498,284	309,387,142,083	936,263,015,248

당기순이익(손실)	0	0	0	122,843,794,721	122,843,794,721

기타포괄손익	0	0	203,703,868,026	0	203,703,868,026

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

기타거래	0	4,259,030	0	0	4,259,030

2022.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	487,020,366,310	432,230,936,804	1,262,814,937,025

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

당기순이익(손실)	0	0	0	52,451,427,120	52,451,427,120

기타포괄손익	0	0	63,537,988,353	0	63,537,988,353

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	413,913,917,097	470,874,011,299	1,228,351,562,307

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	160,612,675,273	189,047,808,218

영업에서 창출된 현금흐름	158,782,315,303	189,047,808,218

법인세환급(납부)	1,830,359,970	0

투자활동현금흐름	(174,163,033,139)	(171,170,499,886)

유형자산의 취득	(13,330,099,761)	(17,387,031,277)

유형자산의 처분	0	13,154,219,529

임대보증금의 증가	0	6,851,502,000

임대보증금의 감소	(4,884,314,000)	(18,785,666,000)

임차보증금의 증가	0	(807,000,000)

임차보증금의 감소	0	303,200,000

당기손익인식금융자산의 취득	0	(11,895,878,390)

대여금의 증가	(247,568,500,000)	(251,756,720,000)

대여금의 감소	92,528,500,000	103,576,850,000

기타금융자산의 취득	(8,514,963,810)	1,275,559,789

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(827,758,100)

이자수취	6,748,250,982	4,909,899,713

배당금수취	858,093,450	218,322,850

재무활동현금흐름	8,040,338,935	(40,368,155,464)

유동성장기미지급금의 증가	1,962,250,000	0

유동성장기미지급금의 상환	(72,406,622,034)	(89,921,272,319)

유동성장기차입금의 증가	2,777,980,000	0

유동성장기차입금의 상환	(12,757,778,000)	(11,079,028,000)

유동성리스부채의 상환	(638,934,300)	(7,556,467,393)

단기차입금의 증가	147,000,000,000	133,369,000,000

단기차입금의 상환	(58,612,800,000)	(37,042,800,000)

장기차입금의 증가	17,222,020,000	0

장기차입금의 상환	(1,890,000,000)	0

장기미지급금의 증가	17,941,630,000	0

사채의 증가	30,000,000,000	3,400,000,000

사채의 상환	(14,600,000,000)	(3,800,000,000)

유상증자	0	4,259,030

파생상품의 정산	1,799,378,574	(1,603,188,141)

이자지급	(49,756,785,305)	(26,138,658,641)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,154,137,564)	(1,937,075,845)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,664,156,495)	(24,427,922,977)

기초현금및현금성자산	17,802,515,649	36,317,645,611

기말현금및현금성자산	11,138,359,154	11,889,722,634