대한해운 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

비유동자산	1,568,932,828,194	1,665,164,523,674

유형자산	934,113,502,768	989,294,020,496

무형자산	117,006,719	122,664,297

사용권자산	50,416,101	109,062,725

비유동당기손익인식금융자산	22,785,580	19,479,902

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,465,427,250	13,028,688,689

관계기업투자 및 종속기업투자	617,199,016,783	647,042,187,041

기타비유동금융자산	2,243,860,944	11,099,721,386

퇴직급여자산	0	113,825,518

비유동매출채권 및 기타비유동채권	778,172,190	2,885,789,030

기타비유동자산	942,639,859	1,449,084,590

유동자산	396,015,836,496	617,502,055,926

유동재고자산	44,976,758,651	108,153,503,920

매출채권 및 기타유동채권	69,586,174,874	91,158,479,443

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	0	12,658,583,378

기타유동금융자산	11,439,508,638	16,994,378,548

기타유동자산	9,685,915,524	14,982,417,678

현금및현금성자산	215,534,359,267	149,427,195,862

매각예정자산	44,793,119,542	224,127,497,097

자산총계	1,964,948,664,690	2,282,666,579,600

자본

자본금	161,373,670,000	160,604,975,000

자본잉여금	194,081,714,459	192,479,912,569

기타자본	477,146,435,730	550,435,644,551

이익잉여금	776,933,228,076	613,731,319,368

자본총계	1,609,535,048,265	1,517,251,851,488

부채

비유동부채	220,277,440,697	209,421,700,978

장기차입금	217,441,979,824	202,757,648,148

비유동 리스부채	15,450,183	25,034,927

비유동충당부채	1,243,979,611	6,639,017,903

퇴직급여부채	1,576,031,079	0

유동부채	135,136,175,728	555,993,027,134

유동성장기차입금	79,640,767,628	432,192,368,346

유동 리스부채	34,839,286	79,083,637

매입채무 및 기타유동채무	40,250,121,891	70,615,033,463

기타유동금융부채	0	35,000,000,000

유동충당부채	0	580,089,474

기타 유동부채	15,210,446,923	17,526,452,214

부채총계	355,413,616,425	765,414,728,112

자본과부채총계	1,964,948,664,690	2,282,666,579,600

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	156,208,970,402	486,554,495,191	199,816,473,649	678,530,064,200

매출원가	122,934,823,911	366,209,640,632	154,661,041,819	505,272,169,777

매출총이익	33,274,146,491	120,344,854,559	45,155,431,830	173,257,894,423

판매비와관리비	5,224,105,011	11,958,981,271	8,279,453,483	20,955,857,822

영업이익	28,050,041,480	108,385,873,288	36,875,978,347	152,302,036,601

금융수익	1,824,670,953	9,433,672,787	6,847,367,683	20,459,651,863

금융원가	4,072,268,047	20,695,330,501	15,842,717,852	54,061,228,199

기타수익	660,702,569	105,444,187,241	51,846,004,807	53,561,759,392

기타비용	793,493,110	24,876,729,872	(1,997,031,643)	774,820,315

외환손익	1,889,097,599	(7,024,830,726)	(4,948,642,760)	7,124,866,333

법인세차감전이익	27,558,751,444	170,666,842,217	76,775,021,868	178,612,265,675

법인세비용	(1,333,554,631)	7,464,933,509	14,182,576,321	30,246,557,564

분기순이익	28,892,306,075	163,201,908,708	62,592,445,547	148,365,708,111

기타포괄손익	53,107,718,857	(73,289,208,821)	(66,867,884,105)	19,156,933,862

분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	53,107,718,857	(73,289,208,821)	(66,867,884,105)	19,870,540,328

순확정급여부채 재측정요소	(52,807,625)	(223,370,874)	1,424,626,800	(34,785,118)

표시통화환산손익	53,435,799,945	(73,863,793,558)	(67,645,613,264)	19,783,940,124

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(275,273,463)	797,955,611	(646,897,641)	121,385,322

분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	0	0	0	(713,606,466)

파생상품평가손익	0	0	0	(713,606,466)

총포괄손익	82,000,024,932	89,912,699,887	(4,275,438,558)	167,522,641,973

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)	89	507	196	466

희석주당순이익 (단위 : 원)	89	507	196	466

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

총포괄손익	0	0	19,156,933,862	148,365,708,111	167,522,641,973

분기순이익	0	0	0	148,365,708,111	148,365,708,111

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(34,785,118)	0	(34,785,118)

표시통화환산손익	0	0	19,783,940,124	0	19,783,940,124

파생상품평가손익	0	0	(713,606,466)	0	(713,606,466)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	121,385,322	0	121,385,322

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	5,750,654,738	14,827,627,250	0	20,578,281,988

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	14,827,627,250

출자전환	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	5,750,654,738	0	0	5,750,654,738

2024.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	189,725,558,649	398,991,882,357	613,425,838,526	1,361,732,009,532

2025.01.01 (기초자본)	160,604,975,000	192,479,912,569	550,435,644,551	613,731,319,368	1,517,251,851,488

총포괄손익	0	0	(73,289,208,821)	163,201,908,708	89,912,699,887

분기순이익	0	0	0	163,201,908,708	163,201,908,708

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(223,370,874)	0	(223,370,874)

표시통화환산손익	0	0	(73,863,793,558)	0	(73,863,793,558)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	797,955,611	0	797,955,611

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	768,695,000	1,601,801,890	0	0	2,370,496,890

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

출자전환	768,695,000	1,601,801,890	0	0	2,370,496,890

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2025.09.30 (기말자본)	161,373,670,000	194,081,714,459	477,146,435,730	776,933,228,076	1,609,535,048,265

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	191,231,933,326	231,643,149,487

영업에서 창출된 현금흐름	189,373,895,836	233,754,004,857

법인세환급(납부)	1,858,037,490	(2,110,855,370)

투자활동현금흐름	247,976,412,064	6,273,081,988

유형자산의 취득	(106,625,014,258)	(22,281,734,052)

유형자산의 처분	0	5,033,203

임대보증금의 감소	0	(75,902,962,000)

임차보증금의 감소	2,107,616,840	459,718,381

임차보증금의 증가	0	(1,248,907,510)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(6,652,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	16,418,688,000	2,688,600,000

대여금의 대여	0	(337,382,900,000)

대여금의 회수	0	271,460,000,000

이자의 수입	4,073,092,767	19,186,641,148

배당금의 수입	429,801,810	501,049,905

기타금융자산의 순증감	11,858,701,442	(1,394,115,926)

매각예정자산의 처분	319,713,525,463	156,834,658,839

재무활동현금흐름	(373,136,612,452)	(243,009,215,462)

유동성장기미지급금의 차입	13,419,644,794	0

유동성장기미지급금의 상환	(307,296,526,092)	(167,465,767,256)

유동성장기차입금의 상환	(8,209,673,686)	(60,752,227,998)

유동성리스부채의 상환	(47,722,280)	(323,529,030)

단기차입금의 차입	28,000,000,000	100,000,000,000

단기차입금의 상환	(96,000,000,000)	(111,000,000,000)

장기차입금의 차입	0	3,546,890,000

장기차입금의 상환	(6,666,666,668)	0

장기미지급금의 차입	198,489,155,206	0

장기미지급금의 상환	(140,765,667,500)	0

파생상품의 유입	0	1,408,417,116

자기주식처분	0	22,305,721,838

사채의 발행	25,000,000,000	45,000,000,000

사채의 상환	(60,000,000,000)	(25,000,000,000)

이자지급	(19,059,156,226)	(50,728,720,132)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	35,430,467	(337,233,862)

현금및현금성자산의순증가(감소)	66,107,163,405	(5,430,217,849)

기초현금및현금성자산	149,427,195,862	29,024,306,004

기말현금및현금성자산	215,534,359,267	23,594,088,155