대한해운 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

비유동자산	1,522,219,440,032	1,350,142,419,516	1,128,605,025,202

유형자산	1,459,525,135,833	1,319,782,194,926	1,089,583,485,827

투자부동산	1,986,320,996	2,004,424,828	2,359,513,865

무형자산	2,364,780,550	3,307,614,989	4,579,123,660

매도가능금융자산	20,710,624,486	2,025,372,606	1,894,055,032

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업투자	1,786,036,209	1,654,087,346	1,622,176,530

기타비유동금융자산	349,588,798	350,588,795	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,413,286,810	458,166,564	8,867,468,950

이연법인세자산	17,746,916,502	18,958,589,112	17,811,292,572

기타비유동자산	436,749,848	701,380,350	879,319,966

유동자산	198,585,335,839	167,780,734,556	172,088,695,404

재고자산	41,915,329,574	36,713,734,984	28,924,596,261

매출채권 및 기타유동채권	97,556,512,786	52,972,052,449	70,252,333,694

기타유동금융자산	2,327,000,000	4,892,520,000	4,095,000,000

기타유동자산	22,218,037,319	16,816,017,009	26,528,525,131

매도가능금융자산	0	0	3,020,000

현금및현금성자산	34,568,456,160	56,386,410,114	42,285,220,318

자산총계	1,720,804,775,871	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,080,540,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,943,063,612

기타자본	255,753,719,570	293,503,625,768	262,443,214,316

적립금	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	26,342,600,534	45,647,329,828	71,722,887,678

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	544,118,586,716	563,173,222,208	493,189,705,606

비지배지분	7,210,852,311	6,185,935,740	5,689,849,147

자본총계	551,329,439,027	569,359,157,948	498,879,554,753

부채

비유동부채	938,745,188,005	709,643,010,973	537,509,901,466

장기차입금	922,375,939,926	700,623,307,513	504,324,635,673

퇴직급여채무	7,476,079,719	6,492,314,955	4,804,724,428

비유동충당부채 및 기타비유동부채	8,893,168,360	2,527,388,505	28,380,541,365

유동부채	230,730,148,839	238,920,985,151	264,304,264,387

유동성장기차입금	154,626,637,628	163,432,543,878	199,216,521,537

매입채무 및 기타유동채무	37,828,874,705	36,583,197,898	43,011,995,753

기타유동금융부채	12,830,281,649	18,199,175,892

기타유동부채	25,444,354,857	20,706,067,483	22,075,747,097

부채총계	1,169,475,336,844	948,563,996,124	801,814,165,853

자본과부채총계	1,720,804,775,871	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	132,362,463,066	380,852,641,863	128,352,220,865	410,419,287,447	531,692,718,280	580,301,616,345

매출원가	119,223,866,673	338,790,903,677	107,075,965,796	324,974,995,898	428,539,082,776	472,832,124,253

매출총이익	13,138,596,393	42,061,738,186	21,276,255,069	85,444,291,549	103,153,635,504	107,469,492,092

판매비와관리비	4,561,869,249	13,862,899,549	4,859,506,606	14,394,677,526	17,143,037,578	9,186,491,133

영업이익(손실)	8,576,727,144	28,198,838,637	16,416,748,463	71,049,614,023	86,010,597,926	98,283,000,959

금융수익	188,132,909	720,645,987	338,931,580	1,126,996,225	1,508,248,528	6,503,784,295

금융원가	6,819,308,377	19,677,386,042	7,208,472,797	25,681,258,916	31,127,846,653	55,439,159,689

기타수익	11,912,312,757	43,539,986,902	696,842,448	10,098,116,661	10,182,065,181	24,074,029,031

기타비용	16,390,927	25,045,074,503	(2,017,060)	22,122,108,315	28,113,142,024	22,813,456,420

외환손익	(5,366,500,725)	(5,545,757,067)	1,544,990,498	781,727,228	2,027,176,275	4,215,001,837

지분법 손익	176,362,192	238,829,514	(106,056,546)	(141,566,741)	(69,281,280)	114,736,573

채무면제이익	1,459,230,384

손해배상손실	2,085,985,795

법인세비용차감전순이익(손실)	8,651,334,973	22,430,083,428	11,685,000,706	35,111,520,165	40,417,817,953	54,311,181,175

법인세비용	1,248,690,515	2,720,847,232	235,722,629	780,525,257	888,754,136	(17,576,159,401)

당기순이익(손실)	7,402,644,458	19,709,236,196	11,449,278,077	34,330,994,908	39,529,063,817	71,887,340,576

기타포괄손익	(33,617,677,241)	(37,738,955,117)	27,800,340,703	38,537,523,332	31,246,276,378	17,367,909,664

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(33,655,020,321)	(37,775,329,618)	27,806,473,320	38,552,229,690	31,252,606,465	17,377,468,046

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(3,298,761)	3,296,499	(309,290)	(12,573,759)	(777,647,503)	(908,449,841)

표시통화환산손익	(33,651,721,560)	(37,778,626,117)	27,806,782,610	38,564,803,449	32,030,253,968	18,285,917,887

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	37,343,080	36,374,501	(6,132,617)	(14,706,358)	(6,330,087)	(9,558,382)

부의지분법자본변동	(210,820)	(42,416)	(329,247)	(987,756)	(6,244,639)	(498,333)

매도가능증권평가손익	37,553,900	36,416,917	(5,803,370)	(13,718,602)	(85,448)	(9,060,049)

총포괄손익	(26,215,032,783)	(18,029,718,921)	39,249,618,780	72,868,518,240	70,775,340,195	89,255,250,240

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	6,997,631,811	18,695,270,706	11,141,704,641	33,322,003,288	38,924,442,150	71,722,887,678

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	405,012,647	1,013,965,490	307,573,436	1,008,991,620	604,621,667	164,452,898

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(26,632,349,228)	(19,054,635,492)	38,943,976,658	71,863,902,135	70,175,844,536	89,103,746,107

포괄손익, 비지배지분	417,316,445	1,024,916,571	305,642,122	1,004,616,105	599,495,659	151,504,133

주당이익

기본주당이익(손실)	286	765	456	1,365	1,594	2,958

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,615,757,360	26,107,025,432	(872,292,605,584)	404,028,982,041	404,028,982,041

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	71,722,887,678	71,722,887,678	164,452,898	71,887,340,576

기타포괄손익	보험수리적손익	(900,489,559)	(900,489,559)	(7,960,282)	(908,449,841)

부의지분법자본변동	(498,333)	(498,333)	(498,333)

매도가능증권평가손익	(4,071,566)	(4,071,566)	(4,988,483)	(9,060,049)

표시통화환산손익	18,285,917,887	18,285,917,887	18,285,917,887

총포괄손익	0	0	17,380,858,429	0	71,722,887,678	89,103,746,107	151,504,133	89,255,250,240

사업결합으로 인한 증감	(270,659,900)	(270,659,900)	5,655,621,972	5,384,962,072

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584

출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154	2,005,331,154

기타	(169,478,042)	(169,478,042)	(117,276,958)	(286,755,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,717,258,427	(26,107,025,432)	872,292,605,584	327,637,358	(117,276,958)	210,360,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	85,827,456,956	(26,107,025,432)	944,015,493,262	89,160,723,565	5,689,849,147	94,850,572,712

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,924,442,150	38,924,442,150	604,621,667	39,529,063,817

기타포괄손익	보험수리적손익	(771,752,129)	(771,752,129)	(5,895,374)	(777,647,503)

부의지분법자본변동	(6,244,639)	(6,244,639)	(6,244,639)

매도가능증권평가손익	(854,814)	(854,814)	769,366	(85,448)

표시통화환산손익	32,030,253,968	32,030,253,968	32,030,253,968

총포괄손익	31,251,402,386	38,924,442,150	70,175,844,536	599,495,659	70,775,340,195

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(192,327,934)	(103,409,066)	(295,737,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,060,411,452	65,000,000,000	(26,075,557,850)	69,983,516,602	496,086,593	70,479,603,195

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	33,322,003,288	33,322,003,288	1,008,991,620	34,330,994,908

기타포괄손익	보험수리적손익	(12,573,759)	(12,573,759)	(12,573,759)

부의지분법자본변동	(987,756)	(987,756)	(987,756)

매도가능증권평가손익	(9,343,087)	(9,343,087)	(4,375,515)	(13,718,602)

표시통화환산손익	38,564,803,449	38,564,803,449	38,564,803,449

총포괄손익	38,541,898,847	0	33,322,003,288	71,863,902,135	1,004,616,105	72,868,518,240

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	0	0	0	(1,337,000)	0	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(192,327,934)	(103,409,066)	(295,737,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	38,350,907,913	65,000,000,000	(31,677,996,712)	71,671,574,201	901,207,039	72,572,781,240

2015.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	300,794,122,229	65,000,000,000	40,044,890,966	564,861,279,807	6,591,056,186	571,452,335,993

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	18,695,270,706	18,695,270,706	1,013,965,490	19,709,236,196

기타포괄손익	보험수리적손익	4,744,884	4,744,884	(1,448,385)	3,296,499

부의지분법자본변동	(42,416)	(42,416)	(42,416)

매도가능증권평가손익	24,017,451	24,017,451	12,399,466	36,416,917

표시통화환산손익	(37,778,626,117)	(37,778,626,117)	(37,778,626,117)

총포괄손익	(37,749,906,198)	0	18,695,270,706	(19,054,635,492)	1,024,916,571	(18,029,718,921)

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	38,000,000,000	(38,000,000,000)

출자전환

미확정회생채권의확정

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(37,749,906,198)	38,000,000,000	(19,304,729,294)	(19,054,635,492)	1,024,916,571	(18,029,718,921)

2016.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	255,753,719,570	103,000,000,000	26,342,600,534	544,118,586,716	7,210,852,311	551,329,439,027

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	64,000,425,435	126,887,571,534	138,252,777,430	175,045,277,891

영업에서 창출된 현금	64,501,954,637	128,004,335,732	139,393,876,238	175,045,277,891

법인세납부(환급)	(501,529,202)	(1,116,764,198)	(1,141,098,808)

투자활동현금흐름	(335,623,894,662)	(171,335,830,665)	(251,293,655,937)	(106,838,617,915)

유형자산의 취득	(330,946,579,276)	(195,465,863,251)	(287,207,130,969)	(109,877,369,826)

유형자산의 처분	37,617,790,994	24,121,968,115	32,526,352,457	3,636,442

무형자산의 취득	(93,410,800)	(613,200,000)	(613,200,000)	(2,200,000)

보증금의 증가	(82,326,998)	(13,695,000)

보증금의 감소	376,443,135

매도가능금융자산의 취득	(9,371,022,499)	(600,000)

매도가능금융자산의 처분	8,438,976	1,070,000	8,781,580	3,450,432,600

재고자산의 증가	(7,162,381,431)

사업결합으로 인한 현금의 순증감	(1,727,151,107)

대여금 취득	(94,486,700,000)	(68,100,000,000)	(93,100,000,000)	(94,225,696,000)

대여금 처분	94,286,700,000	68,705,696,000	97,205,696,000	86,320,000,000

기타금융자산의 순증감	594,000,000	(933,000,000)	(1,133,000,000)	7,199,916,860

기타미수금의 취득	(32,916,780,538)

기타미수금의 처분	5,739,145,994

이자수취	752,788,734	842,959,906	928,601,430	1,877,988,091

배당금수취	59,999,047	104,538,565	104,538,565	141,825,025

재무활동현금흐름	250,242,709,806	60,120,390,209	113,800,095,632	(89,362,660,411)

유동성장기미지급금의 상환	(72,866,657,151)	(138,604,409,752)	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)

유동성장기미지급금의 차입	3,071,456,134	11,590,314,465	14,788,791,705

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(15,000,000,000)

단기차입금의 증가	18,089,358,362	39,862,500,000	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(26,615,176,419)	(27,480,000,000)	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	378,698,210,660	139,938,554,318	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(217,052,617,489)	(65,354,030,000)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	210,766,821,855	220,232,626,554	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(15,758,901,130)	(94,483,127,539)	(104,375,927,539)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

주식발행비용	(1,337,000)	(1,337,000)

임대보증금의 감소	(18,251,000)	(18,251,000)	(1,935,000)

사채발행	18,000,000,000	18,000,000,000

사채상환	(5,400,000,000)

자기주식의 취득	(294,400,000)	(294,400,000)	(286,755,000)

이자지급	(17,689,785,016)	(22,057,812,767)	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,380,759,421)	15,672,131,078	759,217,125	(21,156,000,435)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(437,194,533)	(7,216,348,189)	13,341,972,671	(9,589,658,896)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(21,817,953,954)	8,455,782,889	14,101,189,796	(30,745,659,331)

기초현금및현금성자산	56,386,410,114	42,285,220,318	42,285,220,318	73,030,879,649

기말현금및현금성자산	34,568,456,160	50,741,003,207	56,386,410,114	42,285,220,318