대한해운 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 반기말 2024.06.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

비유동자산	1,448,146,304,233	1,890,409,571,302

유형자산	1,206,501,498,854	1,539,968,072,673

투자부동산	0	106,624,541,562

영업권 이외의 무형자산	115,921,933	107,594,112

사용권자산	186,207,868	2,565,635,987

비유동당기손익인식금융자산	25,294,355	22,047,708

비유동 기타포괄손익인식금융자산	12,944,069,281	12,403,195,151

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	213,237,199,978	197,918,259,180

기타비유동금융자산	10,458,457,002	25,790,358,679

비유동 순확정급여자산	353,277,916	1,384,781,559

장기매출채권 및 기타비유동채권	2,911,027,860	2,469,524,347

기타비유동자산	1,413,349,186	1,155,560,344

유동자산	1,108,900,726,821	607,227,417,317

유동재고자산	161,953,824,421	143,495,510,151

매출채권 및 기타유동채권	425,785,458,760	391,940,748,279

유동 당기손익인식금융자산	14,035,450,000	13,999,700,000

기타유동금융자산	29,592,536,631	10,363,938,524

기타유동자산	18,525,126,107	18,403,214,359

현금및현금성자산	36,898,714,037	29,024,306,004

매각예정자산	422,109,616,865	0

자산총계	2,557,047,031,054	2,497,636,988,619

자본

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	191,452,998,499	183,974,903,911

기타자본구성요소	465,859,766,462	365,007,321,245

이익잉여금(결손금)	550,833,392,979	465,060,130,415

자본총계	1,367,734,887,940	1,173,631,085,571

부채

비유동부채	275,599,373,816	441,441,295,145

장기차입금	261,346,703,082	428,662,702,805

비유동 리스부채	84,336,140	1,728,779,516

비유동충당부채	14,168,334,594	10,958,950,882

이연법인세부채	0	90,861,942

유동부채	913,712,769,298	882,564,607,903

유동성장기차입금	734,047,924,269	607,861,101,715

유동 리스부채	97,656,992	771,675,548

매입채무 및 기타유동채무	61,084,455,909	65,658,820,249

기타유동금융부채	83,037,018,606	183,448,140,472

기타 유동부채	35,445,713,522	24,824,869,919

부채총계	1,189,312,143,114	1,324,005,903,048

자본과부채총계	2,557,047,031,054	2,497,636,988,619

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	187,988,166,600	478,713,590,551	142,663,976,067	273,632,089,261

매출원가	139,906,446,858	350,611,127,958	108,407,707,780	205,017,660,302

매출총이익	48,081,719,742	128,102,462,593	34,256,268,287	68,614,428,959

판매비와관리비	7,833,631,610	12,676,404,339	5,479,884,009	11,530,267,654

영업이익(손실)	40,248,088,132	115,426,058,254	28,776,384,278	57,084,161,305

금융수익	6,290,604,815	13,612,284,180	5,032,553,444	8,049,888,830

금융원가	15,799,077,126	38,218,510,347	20,224,552,890	38,322,332,465

기타수익	(153,809,791)	1,715,754,585	1,650,139,345	4,232,772,009

기타비용	2,467,879,633	2,771,851,958	(129,234,870)	259,514,734

외환손익	3,137,746,064	12,073,509,093	1,543,052,188	7,801,901,934

법인세차감전이익	31,255,672,461	101,837,243,807	16,906,811,235	38,586,876,879

법인세비용	1,949,487,111	16,063,981,243	3,615,708,610	4,951,988,000

반기순이익(손실)	29,306,185,350	85,773,262,564	13,291,102,625	33,634,888,879

기타포괄손익	37,937,108,238	86,024,817,967	7,547,019,157	37,075,076,546

반기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	38,077,126,953	86,738,424,433	7,440,691,732	35,752,898,773

순확정급여부채 재측정요소	(35,797,698)	(1,459,411,918)	34,705,318	58,052,145

표시통화환산손익	38,476,381,023	87,429,553,388	7,550,797,939	38,493,682,637

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(363,456,372)	768,282,963	(144,811,525)	(2,798,836,009)

반기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(140,018,715)	(713,606,466)	106,327,425	1,322,177,773

파생상품평가손익	(140,018,715)	(713,606,466)	106,327,425	1,322,177,773

총포괄손익	67,243,293,588	171,798,080,531	20,838,121,782	70,709,965,425

주당이익(손실)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	92	270	43	108

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	92	270	43	108

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

총포괄손익	70,709,965,425

반기순이익(손실)	0	0	0	33,634,888,879	33,634,888,879

순확정급여부채 재측정요소	0	0	58,052,145	0	58,052,145

표시통화환산손익	0	0	38,493,682,637	0	38,493,682,637

파생상품평가손익	0	0	1,322,177,773	0	1,322,177,773

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(2,798,836,009)	0	(2,798,836,009)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2023.06.30 (반기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	387,451,005,290	452,057,473,058	1,183,072,112,259

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

총포괄손익	171,798,080,531

반기순이익(손실)	0	0	0	85,773,262,564	85,773,262,564

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(1,459,411,918)	0	(1,459,411,918)

표시통화환산손익	0	0	87,429,553,388	0	87,429,553,388

파생상품평가손익	0	0	(713,606,466)	0	(713,606,466)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	768,282,963	0	768,282,963

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	14,827,627,250

자기주식처분이익	0	7,478,094,588	0	0	7,478,094,588

2024.06.30 (반기말자본)	159,588,730,000	191,452,998,499	465,859,766,462	550,833,392,979	1,367,734,887,940

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

영업활동현금흐름	147,381,680,143	124,278,904,508

영업에서 창출된 현금흐름	144,382,307,253	122,448,544,538

법인세환급(납부)	2,999,372,890	1,830,359,970

투자활동현금흐름	(54,264,635,977)	(112,963,344,494)

유형자산의 취득	(12,559,098,386)	(12,514,706,628)

임대보증금의 감소	(48,832,566,000)	(2,908,682,000)

임차보증금의 감소	457,718,381	0

임차보증금의 증가	(894,497,720)	0

대여금및수취채권의 취득	(218,460,000,000)	(197,568,500,000)

대여금및수취채권의 처분	211,460,000,000	92,528,500,000

이자수취	13,051,621,724	4,042,558,616

배당금수취	501,049,905	858,093,450

기타금융자산의 순증감	1,011,136,119	2,599,392,068

재무활동현금흐름	(84,478,869,379)	(6,192,525,692)

유동성장기미지급금의 상환	(47,239,182,702)	(49,417,633,788)

유동성장기미지급금의 차입	0	1,962,250,000

유동성장기차입금의 상환	(46,591,485,332)	(4,112,892,000)

유동성장기차입금의 차입	0	2,777,980,000

리스부채의 지급	(300,239,800)	(422,737,200)

유동차입금의 증가	34,000,000,000	69,000,000,000

유동차입금의 상환	(42,000,000,000)	(29,000,000,000)

비유동차입금의 증가	3,546,890,000	17,222,020,000

비유동차입금의 상환	0	(810,000,000)

장기미지급금의 차입	0	17,941,630,000

사채의 증가	35,000,000,000	13,000,000,000

사채의 상환	(11,000,000,000)	(14,600,000,000)

파생상품의 유입	1,359,461,597	705,456,416

자기주식의 처분	22,305,721,838	0

이자지급	(33,560,034,980)	(30,438,599,120)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(763,766,754)	(402,447,780)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,874,408,033	4,720,586,542

기초현금및현금성자산	29,024,306,004	17,802,515,649

기말현금및현금성자산	36,898,714,037	22,523,102,191