대한해운 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
제 47 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

비유동자산	1,352,005,382,523	1,130,456,779,511	1,027,897,956,859

유형자산	1,317,635,458,144	1,087,712,658,265	1,008,461,540,971

무형자산	2,091,312,979	3,934,132,650	5,268,235,450

매도가능금융자산	1,888,244,513	1,748,606,711	2,842,311,240

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업및종속기업투자	9,185,644,146	8,615,068,303	966,331,182

기타비유동금융자산	350,588,795	108,588,800	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	384,838,764	8,862,490,150	8,516,997,863

이연법인세자산	18,867,914,832	17,695,914,666

기타비유동자산	701,380,350	879,319,966	833,951,353

유동자산	154,363,031,964	156,437,843,663	194,006,916,819

재고자산	35,602,830,601	28,262,138,568	26,133,853,464

매출채권 및 기타유동채권	47,578,471,718	62,287,785,866	71,186,862,644

기타유동금융자산	3,162,520,000	2,365,000,000	4,353,040,500

기타유동자산	14,782,591,581	23,651,056,979	19,302,280,562

현금및현금성자산	53,236,618,064	39,871,862,250	73,030,879,649

자산총계	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174	1,221,904,873,678

자본

자본금	122,132,520,000	122,080,540,000	119,777,560,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,943,063,612	953,821,244,833

기타자본	295,206,367,086	263,477,611,267	176,622,479,769

적립금	65,000,000,000	26,107,025,432

이익잉여금(결손금)	42,839,054,066	69,967,616,790	(872,780,710,855)

자본총계	562,067,687,764	492,468,831,669	403,547,599,179

부채

비유동부채	709,503,877,852	537,373,863,014	488,634,686,737

장기차입금	700,623,307,513	504,324,635,673	473,380,432,607

퇴직급여채무	6,474,654,834	4,801,516,976	3,131,489,894

비유동충당부채 및 기타비유동부채	2,405,915,505	28,247,710,365	12,122,764,236

유동부채	234,796,848,871	257,051,928,491	329,722,587,762

유동성장기차입금	163,432,543,878	199,216,521,537	278,912,542,789

매입채무 및 기타유동채무	36,500,587,876	40,206,458,299	35,389,798,977

기타유동금융부채	18,199,175,892

기타유동부채	16,664,541,225	17,628,948,655	15,420,245,996

부채총계	944,300,726,723	794,425,791,505	818,357,274,499

자본과부채총계	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174	1,221,904,873,678

포괄손익계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

매출액	500,141,786,762	565,262,937,630	535,466,464,665

매출원가	406,168,323,325	460,461,707,705	413,171,636,098

매출총이익	93,973,463,437	104,801,229,925	122,294,828,567

판매비와관리비	10,492,712,822	5,976,703,607	20,905,340,462

영업이익(손실)	83,480,750,615	98,824,526,318	101,389,488,105

금융수익	1,057,182,819	6,348,302,019	3,288,716,826

금융원가	31,124,902,803	55,439,159,689	134,311,098,123

기타수익	9,842,076,498	22,124,135,124	22,570,050,357

기타비용	28,002,802,699	22,362,874,810	22,153,970,554

외환손익	2,619,132,846	3,891,633,844	12,486,549,944

채무면제이익	1,459,230,384	501,866,656,810

손해배상채무손실	2,085,985,795	101,376,729,640

법인세비용차감전순이익(손실)	37,871,437,276	52,759,807,395	383,759,663,725

법인세비용	(17,695,914,666)

당기순이익(손실)	37,871,437,276	70,455,722,061	383,759,663,725

기타포괄손익	31,728,755,819	17,968,395,029	(23,298,229,011)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	31,729,516,594	17,968,395,029	(23,298,229,011)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(763,876,482)	(889,855,395)	827,102,074

표시통화환산손익	32,493,393,076	18,858,250,424	(24,125,331,085)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(760,775)

매도가능증권평가손익	(760,775)

총포괄손익	69,600,193,095	88,424,117,090	360,461,434,714

주당이익

기본주당이익(손실)	1,551	2,906	51,356

자본변동표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	91,611,025,000	698,638,340,063	268,820,135,433	26,107,025,432	(1,256,540,374,580)	(171,363,848,652)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	383,759,663,725	383,759,663,725

기타포괄손익	보험수리적손익	827,102,074	827,102,074

표시통화환산손익	(24,125,331,085)	(24,125,331,085)

매도가능증권평가손익

총포괄손익	(23,298,229,011)	383,759,663,725	360,461,434,714

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	유상증자	61,218,110,000	103,786,406,726	165,004,516,726

출자전환	69,578,230,000	723,581,004	70,301,811,004

미확정회생채권의확정	6,871,665,000	41,171,447,040	(68,899,426,653)	(20,856,314,613)

무상감자	(109,501,470,000)	109,501,470,000

결손금(이익잉여금)처리

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	28,166,535,000	255,182,904,770	(68,899,426,653)	214,450,013,117

자본 증가(감소) 합계	28,166,535,000	255,182,904,770	(92,197,655,664)	0	383,759,663,725	574,911,447,831

2013.12.31 (기말자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,622,479,769	26,107,025,432	(872,780,710,855)	403,547,599,179

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,622,479,769	26,107,025,432	(872,780,710,855)	403,547,599,179

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	70,455,722,061	70,455,722,061

기타포괄손익	보험수리적손익	(889,855,395)	(889,855,395)

표시통화환산손익	18,858,250,424	18,858,250,424

매도가능증권평가손익

총포괄손익	17,968,395,029	70,455,722,061	88,424,117,090

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	유상증자	0

출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154

무상감자	0

결손금(이익잉여금)처리	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	497,115,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	86,855,131,498	(26,107,025,432)	942,748,327,645	88,921,232,490

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	37,871,437,276	37,871,437,276

기타포괄손익	보험수리적손익	(763,876,482)	(763,876,482)

표시통화환산손익	32,493,393,076	32,493,393,076

매도가능증권평가손익	(760,775)	(760,775)

총포괄손익	31,728,755,819	37,871,437,276	69,600,193,095

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	유상증자

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

무상감자

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(1,337,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,728,755,819	65,000,000,000	(27,128,562,724)	69,598,856,095

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

현금흐름표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	139,895,708,357	173,584,810,536	210,544,964,039

영업에서 창출된(사용된)현금	139,895,708,357	173,584,810,536	210,544,964,039

투자활동현금흐름	(253,985,671,846)	(108,080,198,628)	(2,561,648,145)

유형자산의 취득	(287,174,056,206)	(109,875,169,826)	(3,861,802,537)

유형자산의 처분	32,496,625,182	3,636,442	14,500,000

보증금의 감소	770,705,000

매도가능금융자산의 처분	3,450,432,600

종속기업투자의 증가	(4,643,992,580)

대여금 처분	70,205,696,000	71,820,000,000

대여금 취득	(69,300,000,000)	(72,725,696,000)

기타금융자산의 순증감	(1,133,000,000)	1,988,040,500	(2,357,540,500)

이자수취	816,520,813	1,760,725,211	2,588,904,914

배당금수취	102,542,365	141,825,025	283,584,978

재무활동현금흐름	114,112,746,632	(89,073,970,411)	(177,295,657,637)

유동성장기차입금의 상환	(12,853,200,000)

유동성장기미지급금의 상환	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)	(86,582,173,298)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)	(28,265,277,291)

유동성장기미지급금의 차입	14,788,791,705

단기차입금의 증가	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(78,803,070,000)	(78,190,300,000)

장기미지급금의 차입	233,827,826,554	21,543,812,500

장기미지급금의 상환	(104,375,927,539)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

주식발행비용	(1,337,000)	(15,469,417)

유상증자	165,007,293,694

사채발행	18,000,000,000	50,000,000,000

사채상환	(50,000,000,000)

회생채권의 상환	(64,837,643,525)

이자지급	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)	(73,102,700,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	22,783,143	(23,569,358,503)	30,687,658,257

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,341,972,671	(9,589,658,896)	(41,136,653,334)

현금및현금성자산의순증가(감소)	13,364,755,814	(33,159,017,399)	(10,448,995,077)

기초현금및현금성자산	39,871,862,250	73,030,879,649	83,479,874,726

기말현금및현금성자산	53,236,618,064	39,871,862,250	73,030,879,649

이익잉여금 처분계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 처분확정일 2015.03.18
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지 처분확정일 2015.03.27
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지 처분확정일 2014.03.28
(단위 : 원)

과 목	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기	제 47 (전) 기

금 액	금 액	금 액

Ⅰ. 미처분이익잉여금	42,839,054,066	69,967,616,790	(872,292,605,584)

1. 전기이월미처분이익잉여금	4,967,616,790	(1,256,160,824,179)

2. 회계변경의 누적효과	(488,105,271)

3. 당기순이익	37,871,437,276	70,455,722,061	383,868,218,595

Ⅱ. 이익잉여금처분액	38,000,000,000	65,000,000,000	(872,292,605,584)

1. 이익이입액(준비금)	(18,600,000,000)

2. 시설투자적립금	33,000,000,000	60,000,000,000

3. 재무구조개선적립금	5,000,000,000	5,000,000,000

4. 주식발행초과금이입액	(754,840,098,622)

5. 감자차익이입액	(135,281,953,135)

6. 재평가적립금이입액	(24,950,264,864)

7. 특별감가상각적립금이입액	(7,507,025,432)

8. 자기주식처분손실이입액	68,886,736,469

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	4,839,054,066	4,967,616,790

※ 상기재무제표는 K-IFRS로 작성되었습니다.