대한해운 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
제 53 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

비유동자산	3,357,438,500,110	2,914,382,304,920	2,921,236,179,337

유형자산	2,354,739,599,242	1,923,278,031,476	2,013,682,352,255

투자부동산	208,654,828,707	195,537,670,967	181,529,546,285

영업권 이외의 무형자산	9,859,535,849	9,767,346,473	10,662,264,459

사용권자산	4,118,524,183	17,183,331,042	41,315,231,697

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	1,873,294,605	1,556,566,952	2,358,668,928

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,963,163,318	5,557,674,253	6,897,487,034

지분법적용 투자지분	62,117,696,935	54,937,914,931	55,267,123,332

기타비유동금융자산	28,213,173,564	29,940,198,884	12,143,367,212

장기매출채권 및 기타비유동채권	39,903,105,970	48,282,337,611	4,504,390,095

장기금융리스채권	615,021,359,403	587,167,462,621	564,865,643,533

이연법인세자산	18,668,726,053	31,585,650,755	27,708,847,320

기타비유동자산	4,305,492,281	8,607,945,355	301,257,187

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	980,173,600	0

유동자산	502,296,058,727	431,206,466,314	419,637,962,640

재고자산	105,316,602,351	56,118,406,761	59,121,331,286

매출채권 및 기타유동채권	131,868,324,491	76,259,633,386	155,550,166,963

단기금융리스채권	35,551,492,828	152,972,023,686	49,054,538,386

기타유동금융자산	15,169,627,846	16,424,634,621	13,740,700,131

유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	72,771,762,994	0	0

기타유동자산	40,974,647,453	34,167,993,641	42,496,792,522

현금및현금성자산	100,643,600,764	95,263,774,219	99,674,433,352

자산총계	3,859,734,558,837	3,345,588,771,234	3,340,874,141,977

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,286,595,137,586	772,317,246,434	829,144,709,111

자본금	159,588,730,000	122,135,545,000	122,132,520,000

자본잉여금	187,775,827,809	43,435,417,869	43,005,141,418

기타자본구성요소	286,625,897,142	204,308,230,030	270,358,464,540

이익잉여금(결손금)	652,604,682,635	402,438,053,535	393,648,583,153

비지배지분	231,519,252,562	81,005,906,735	66,057,703,643

자본총계	1,518,114,390,148	853,323,153,169	895,202,412,754

부채

비유동부채	1,951,414,094,116	1,895,560,328,039	1,670,290,007,881

장기차입금	1,704,717,976,341	1,659,574,673,566	1,583,910,493,032

비유동리스부채	246,320,515	3,372,709,261	17,233,433,776

장기매입채무 및 기타비유동채무	36,111,622,838	3,548,787,527	4,084,035,641

기타비유동금융부채	174,503,272,855	174,940,275,042	54,792,816,189

퇴직급여부채	5,068,127,570	2,674,741,279	1,156,232,876

비유동충당부채	19,075,733,665	47,273,036,707	5,123,940,014

기타비유동부채	11,679,501,429	3,728,696,242	3,963,161,107

이연법인세부채	11,538,903	447,408,415	25,895,246

유동부채	390,206,074,573	596,705,290,026	775,381,721,342

유동성장기차입금	223,256,844,386	347,288,187,844	507,835,422,155

유동리스부채	4,035,657,513	14,697,667,305	24,088,916,875

매입채무 및 기타유동채무	113,337,748,223	67,294,620,992	141,006,118,700

기타유동금융부채	3,800,000,000	111,270,128,736	67,578,000,007

유동충당부채	668,528,071	15,295,287,709	8,437,991,242

기타유동부채	45,107,296,380	40,859,397,440	26,435,272,363

부채총계	2,341,620,168,689	2,492,265,618,065	2,445,671,729,223

자본과부채총계	3,859,734,558,837	3,345,588,771,234	3,340,874,141,977

※ 제55기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

연결 포괄손익계산서
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

수익(매출액)	1,153,843,059,443	884,078,269,341	1,005,657,249,125

매출원가	887,085,422,788	680,413,765,018	825,941,412,286

매출총이익	266,757,636,655	203,664,504,323	179,715,836,839

판매비와관리비	62,836,547,313	57,726,705,816	50,932,231,017

영업이익(손실)	203,921,089,342	145,937,798,507	128,783,605,822

금융수익	16,081,295,146	7,114,272,961	7,111,908,099

금융원가	115,848,264,714	107,333,314,125	100,722,719,899

기타이익	189,637,089,853	72,851,414,913	35,938,319,861

기타손실	17,552,150,862	52,346,622,876	9,092,265,998

외환손익	42,676,351,601	(39,669,766,873)	16,270,217,984

지분법이익	13,749,651,693	5,573,669,430	11,075,520,188

지분법손실	231,404,330	5,560,883,875	0

지분법처분손실	8,572,685,484	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	323,860,972,245	26,566,568,062	89,364,586,057

법인세비용	17,271,533,994	(960,863,428)	(11,655,895,850)

당기순이익(손실)	306,589,438,251	27,527,431,490	101,020,481,907

기타포괄손익	89,494,272,195	(64,441,995,726)	15,814,780,678

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	81,601,352,729	(54,772,389,159)	26,435,876,413

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(1,686,790,307)	(1,162,714,836)	(1,208,364,941)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,598,539,599	(778,777,370)	(1,352,574,886)

표시통화환산손익	79,689,603,437	(52,830,896,953)	28,996,816,240

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	7,892,919,466	(9,669,606,567)	(10,621,095,735)

부의지분법자본변동	0	7,853,747

파생상품평가손익	5,531,015,426	(7,897,002,421)

지분법자본변동	2,361,904,040	(1,772,604,146)	(10,628,949,482)

총포괄손익	396,083,710,446	(36,914,564,236)	116,835,262,585

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	246,168,666,887	8,789,470,382	90,509,206,600

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	60,420,771,364	18,737,961,108	10,511,275,307

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	328,486,333,999	(51,862,767,328)	105,603,039,099

총 포괄손익, 비지배지분	67,597,376,447	14,948,203,092	11,232,223,486

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	891	37	3,741

※ 제55기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

연결 자본변동표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	38,123,807,637	259,159,427,490	330,170,797,281	749,586,552,408	29,893,582,569	779,480,134,977

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	90,509,206,600	90,509,206,600	10,511,275,307	101,020,481,907

기타포괄손익	(401,714,100)	16,537,649,558	(1,042,102,959)	15,093,832,499	720,948,179	15,814,780,678

유상증자	5,195,020,607	5,195,020,607	6,003,225,304	11,198,245,911

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감	(5,338,612,508)	(5,338,612,508)	(6,980,495,947)	(12,319,108,455)

지분율변동	(252,798,533)	(252,798,533)	(32,017,849)	(284,816,382)

재분류조정	(25,989,317,769)	(25,989,317,769)	25,989,317,769

연결대상범위의 변동	340,825,807	340,825,807	(48,131,689)	292,694,118

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

2019.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	43,005,141,418	270,358,464,540	393,648,583,153	829,144,709,111	66,057,703,643	895,202,412,754

2020.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	43,005,141,418	270,358,464,540	393,648,583,153	829,144,709,111	66,057,703,643	895,202,412,754

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	8,789,470,382	8,789,470,382	18,737,961,108	27,527,431,490

기타포괄손익	401,714,100	(61,053,951,810)	(60,652,237,710)	(3,789,758,016)	(64,441,995,726)

유상증자

출자전환	3,025,000	28,562,351	31,587,351	31,587,351

자기주식 거래로 인한 증감	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)

지분율변동

재분류조정

연결대상범위의 변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분

2020.12.31 (기말자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	772,317,246,434	81,005,906,735	853,323,153,169

2021.01.01 (기초자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	772,317,246,434	81,005,906,735	853,323,153,169

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	246,168,666,887	246,168,666,887	60,420,771,364	306,589,438,251

기타포괄손익	82,317,667,112	82,317,667,112	7,176,605,083	89,494,272,195

유상증자	37,453,185,000	147,052,335,919	184,505,520,919	184,505,520,919

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감

지분율변동	(2,711,925,979)	3,679,080,940	967,154,961	82,782,472,623	83,749,627,584

재분류조정

연결대상범위의 변동

관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분	318,881,273	318,881,273	133,496,757	452,378,030

2021.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	187,775,827,809	286,625,897,142	652,604,682,635	1,286,595,137,586	231,519,252,562	1,518,114,390,148

※ 제55기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다

연결 현금흐름표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동현금흐름	319,723,281,927	259,098,856,857	351,042,097,861

영업에서 창출된 현금흐름	323,073,574,050	260,697,644,064	343,374,382,871

법인세납부(환급)	(3,350,292,123)	(1,598,787,207)	7,667,714,990

투자활동현금흐름	(133,341,636,107)	(203,386,911,668)	(472,903,552,815)

유형자산의 취득	(165,059,988,644)	(387,256,299,562)	(524,972,458,440)

유형자산의 처분	140,699,408,451	100,854,253,565	150,947,137,275

투자부동산의 취득	0	(30,478,234,967)	(73,396,149,741)

투자부동산의 처분	0	0	1,280,997,728

무형자산의 취득	(14,050,000)	(241,303,000)	(42,830,000)

무형자산의 처분	693,200,000

임차보증금의 증가	(1,066,269,267)	(2,557,802,231)	(17,010,887,670)

임차보증금의 감소	1,192,712,888	3,322,265,660	15,663,361,750

임대보증금의 증가	193,000,000	129,412,361,400

임대보증금의 감소	0	(115,800,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(4,345,305,000)	(4,596,102,000)	(31,928,999,625)

지분법적용 투자지분의 처분

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(17,897,662,900)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	371,593,460

당기손익인식금융자산의 취득	(106,212,451,405)	(291,235,000)

당기손익인식금융자산의 처분	9,821,290	863,040,700	903,655,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(430,175,000)	(295,000)	(148,101,410)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	5,000	100,000,000	12,212,509

대여금의 증가	(100,820,000,000)	(27,604,700,000)	(55,400,000,000)

대여금의 감소	101,314,939,276	28,967,903,156	51,926,368,439

기타금융자산의 취득	(80,999,516,090)	(77,234,132,597)	(828,155,701)

기타금융자산의 처분	86,503,514,722	57,151,743,554

이자수취	12,856,016,823	5,789,275,224	9,264,953,486

배당금수취	734,363,749	236,914,430	446,048,472

연결범위변동으로 인한 감소	(394,263,347)

재무활동현금흐름	(221,671,611,889)	(59,346,759,207)	136,299,287,647

유동성장기미지급금의 차입	23,657,584,774	10,346,546,173

유동성장기미지급금의 상환	(185,663,201,534)	(187,360,010,620)	(234,171,387,275)

유동성장기차입금의 증가

유동성장기차입금의 상환	(139,657,610,979)	(23,877,802,656)	(59,217,808,409)

유동리스부채의 상환	(16,992,301,346)	(5,536,898,589)	(43,503,480,014)

단기차입금의 증가	137,692,519,356	306,513,981,405	395,665,960,674

단기차입금의 상환	(219,413,447,508)	(466,980,933,324)	(309,523,143,318)

장기차입금의 증가	138,657,956,698	459,480,397,640	496,659,046,799

장기차입금의 상환	(122,158,329,600)	(444,183,757,193)	(353,466,561,423)

장기미지급금의 증가	206,080,617,500	403,851,950,630	1,033,506,378,306

장기미지급금의 상환	(195,179,343,451)	(57,897,509,706)	(670,667,191,016)

유동성 금융리스채권의 회수	141,631,867,642	4,541,370,450

사채의 증가	216,800,000,000	241,000,000,000	140,000,000,000

사채의 상환	(323,200,000,000)	(198,857,000,000)	(171,804,000,000)

유상증자	184,505,520,919	0	0

파생상품의 정산	(2,577,278,001)	0	0

자기주식의 취득	(294,715,795)	(4,996,282,700)	(4,841,326,100)

이자지급	(65,561,450,564)	(85,044,264,544)	(92,683,746,750)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,799,006,393	(775,845,115)	7,819,116,231

연결대상범위변동으로 인한 증가(감소)	37,870,786,221

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,379,826,545	(4,410,659,133)	22,256,948,924

기초현금및현금성자산	95,263,774,219	99,674,433,352	77,417,484,428

기말현금및현금성자산	100,643,600,764	95,263,774,219	99,674,433,352

※ 제55기(당기)는 주주총회 승인 전 연결재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다