대한해운 분기보고서 (2020.03)
정 정 신 고 (보고)

2020년 03월 18일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 5월 15일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요	6. 배당에 관한 사항	LNG선박과 관련된 회계처리를 금융리스로 변경함에 따른 재무제표 재작성	(주1)	(주1)

II. 사업의 내용	2-가. 영업부문별 재무정보	(주2)	(주2)

2-나. 주요제품 및 서비스	(주3)	(주3)

3-가. 생산설비의 현황	(주4)	(주4)

4-가. 매출실적	(주5)	(주5)

III. 재무에 관한 사항	1-가. 요약연결재무정보	(주6)	(주6)

1-나. 요약별도재무정보	(주7)	(주7)

2. 연결재무제표	(주8)	(주8)

3. 연결재무제표 주석	(주9)	(주9)

4. 재무제표	(주10)	(주10)

5. 재무제표 주석	(주11)	(주11)

6-가. 재무정보 이용상의 유의점	(주12)	(주12)

6-나. 대손충당금 설정현황	(주13)	(주13)

6-마. 금융상품에 대한 공정가치 평가	(주14)	(주14)

X. 이해관계자와의 거래내용	1-다. 지급보증 및 담보내역	(주15)	(주15)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	2-다. 채무보증 현황	(주16)	(주16)

(주1) 주요배당지표

(단위 : 백만원)

구 분	당분기 제53기 분기	전기 제52기	전전기 제51기

정정전	정정후	정정전	정정후	정정전	정정후

(연결)당기순이익(백만원)	28,966	24,430	85,188	76,474	126,668	120,690

(별도)당기순이익(백만원)	17,108	12,572	41,186	32,472	43,751	37,773

(연결)주당순이익(원)	1,186	1,009	3,488	3,135	5,186	4,941

(주2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구분	정정전	정정후

LNG선	합계	LNG선	합계

매출	71,452,111	262,015,608	56,251,110	246,814,607

영업손익	19,774,608	41,879,468	15,238,280	37,343,140

자산	606,602,370	3,085,850,329	578,721,431	3,057,969,390

부채	466,466,111	2,240,529,664	466,030,116	2,240,093,669

선박	1,135,741,194	3,195,226,614	2,473,363	2,054,504,694

감가상각누계액	(531,216,467)	(1,128,465,304)	(936,265)	(598,185,102)

손상차손누계액	(7,626,917)	(11,813,583)	-	(4,186,666)

감가상각비	(9,739,751)	(33,919,815)	(98,024)	(22,805,260)

(주3) 주요제품 및 서비스

(단위 : 천원)

영업부문	매출유형	품목	구체적용도	정정전	정정후

매출액	비율	매출액	비율

LNG선	해상화물운송	천연가스	난방 등	71,452,111	27.27%	56,251,110	22.79%

(주4) 생산설비의 현황1) 정정전

[자산항목 : 선박] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기말장부가액

증가	감소

본사 등	연불매입 및 지분참여,금융리스	-	2,050,345,729	37,603,152	(8,748,053)	(24,253,102)	2,054,947,726

합 계	2,050,345,729	37,603,152	(8,748,053)	(24,253,102)	2,054,947,726

2) 정정후

[자산항목 : 선박] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기말장부가액

증가	감소

본사 등	연불매입 및 지분참여,금융리스	-	1,447,366,663	26,652,862	(8,748,053)	(13,138,547)	1,452,132,925

합 계	1,447,366,663	26,652,862	(8,748,053)	(13,138,547)	1,452,132,925

(주5) 매출실적1) 정정전(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

해운업 등	기타매출	운항수익 등	해운업	202,149	234,924	1,026,124	1,197,294

합 계	합 계	262,016	306,779	1,334,682	1,560,744

2) 정정후(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

해운업 등	기타매출	운항수익 등	해운업	186,947	60,554	976,038	1,162,997

합 계	합 계	246,814	296,556	1,284,596	1,526,447

(주6) 요약연결재무정보1) 정정전

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,648,880,008	2,517,742,579	2,272,297,451

유형자산	2,365,138,366	2,325,032,701	2,131,452,104

기타비유동자산	237,201,028	146,165,203	33,309,329

[유동자산]	436,970,321	438,206,397	314,516,941

당좌자산	378,611,521	372,517,201	266,110,589

자 산 총 계	3,085,850,329	2,955,948,976	2,586,814,392

자 본

지배기업소유주지분	813,113,729	772,013,882	662,065,847

[기타자본]	270,409,760	258,251,465	236,004,956

[이익잉여금]	382,472,176	353,506,089	266,838,876

비지배지분	32,206,936	29,893,582	25,772,078

자 본 총 계	845,320,665	801,907,464	687,837,925

부 채

[유동부채]	817,297,627	781,913,655	578,005,278

부 채 총 계	2,240,529,664	2,154,041,512	1,898,976,467

부채와 자본총계	3,085,850,329	2,955,948,976	2,586,814,392

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 51 기

매출액	262,015,608	306,779,152	1,560,743,884

영업손익	41,879,468	31,201,976	100,868,235

연결총당분기순손익	29,855,234	8,318,290	109,172,099

기타포괄손익	13,373,100	(2,441,059)	(77,882,802)

총포괄손익	43,228,334	5,877,232	31,289,297

지배회사지분순이익	40,914,980	7,980,741	53,175,611

비지배지분순이익	2,313,354	(2,103,509)	(21,886,315)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,186	419	5,186

2) 정정후

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,569,081,303	2,434,553,337	2,199,500,099

유형자산	1,762,323,566	1,722,053,636	1,458,460,429

기타비유동자산	760,217,123	665,955,026	633,503,652

[유동자산]	488,888,088	498,374,639	373,768,087

당좌자산	430,529,288	432,685,443	325,361,735

자 산 총 계	3,057,969,391	2,932,927,976	2,573,268,186

자 본

지배기업소유주지분	785,668,787	749,586,553	648,760,935

[기타자본]	270,836,437	259,159,428	237,321,407

[이익잉여금]	354,600,557	330,170,797	252,217,513

비지배지분	32,206,935	29,893,582	25,772,078

자 본 총 계	817,875,722	779,480,135	674,533,013

부 채

[유동부채]	816,861,632	781,319,984	577,763,984

부 채 총 계	2,240,093,669	2,153,447,841	1,898,735,173

부채와 자본총계	3,057,969,391	2,932,927,976	2,573,268,187

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 51 기

매출액	246,814,607	296,556,151	1,526,446,698

영업손익	37,343,141	29,748,874	94,890,095

연결총당분기순손익	25,318,907	6,865,188	103,193,959

기타포괄손익	12,891,814	(2,367,906)	(76,862,167)

총포괄손익	38,210,721	4,497,283	26,331,793

지배회사지분순이익	35,897,367	6,600,792	48,218,107

비지배지분순이익	2,313,354	(2,103,509)	(21,886,315)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,009	360	4,941

(주7) 요약별도재무정보1) 정정전

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,059,479,323	1,939,736,190	1,754,263,926

유형자산	1,771,571,878	1,743,967,537	1,659,702,926

기타비유동자산	237,795,916	146,299,158	37,107,825

[유동자산]	260,445,142	281,019,932	241,236,437

당좌자산	224,876,219	240,864,777	213,000,459

자 산 총 계	2,319,924,465	2,220,756,122	1,995,500,363

자 본

[기타자본]	267,848,451	257,258,536	240,892,716

[이익잉여금]	237,266,845	220,158,994	178,972,785

자 본 총 계	664,137,562	636,439,797	578,887,768

부 채

[유동부채]	575,851,773	562,502,025	400,695,491

부 채 총 계	1,655,786,903	1,584,316,325	1,416,612,594

부채와 자본총계	2,319,924,465	2,220,756,122	1,995,500,363

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 51 기

매출액	168,564,449	185,930,019	726,762,509

영업손익	26,284,089	15,922,770	80,077,991

당분기순손익	17,107,850	9,554,928	43,750,961

기타포괄손익	10,589,915	(3,252,548)	(70,257,983)

총포괄손익	27,697,765	6,302,380	(26,507,022)

기본주당이익 (단위 : 원)	700	391	1,791

2) 정정후

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	1,979,680,619	1,856,546,948	1,681,466,574

유형자산	1,168,757,078	1,140,988,472	986,711,252

기타비유동자산	760,812,012	666,088,981	637,302,148

[유동자산]	312,362,909	341,188,174	300,487,583

당좌자산	276,793,986	301,033,019	272,251,606

자 산 총 계	2,292,043,528	2,197,735,122	1,981,954,157

자 본

[기타자본]	268,275,128	258,166,499	242,209,167

[이익잉여금]	209,395,226	196,823,702	164,351,422

자 본 총 계	636,692,620	614,012,468	565,582,856

부 채

[유동부채]	575,415,778	561,908,354	400,454,197

부 채 총 계	1,655,350,908	1,583,722,654	1,416,371,301

부채와 자본총계	2,292,043,528	2,197,735,122	1,981,954,157

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 51 기

매출액	153,363,448	175,707,018	692,465,323

영업손익	21,747,762	14,469,668	74,099,851

당분기순손익	12,571,523	8,101,826	37,772,821

기타포괄손익	10,108,629	(3,179,395)	(69,237,348)

총포괄손익	22,680,152	4,922,431	(31,464,526)

기본주당이익 (단위 : 원)	519	332	1,546

항 목	정정전	정정후

(주8) 연결재무제표	연결재무제표 검토보고서 참조	연결재무제표 검토보고서 참조

(주9) 연결재무제표 주석	연결재무제표 검토보고서 참조	연결재무제표 검토보고서 참조

(주10) 재무제표	재무제표 검토보고서 참조	재무제표 검토보고서 참조

(주11) 재무제표 주석	재무제표 검토보고서 참조	재무제표 검토보고서 참조

(주12) 재무제표 이용상의 유의점당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

-재무상태표

(단위:천원)

구 분	정정전	정정후

변경 전	변경 후	변경 전	변경 후

유동자산	436,970,321	436,970,321	488,888,088	488,888,088

비유동자산	2,576,531,875	2,647,618,581	2,497,994,598	2,569,081,304

자산총계	3,013,502,196	3,084,588,902	2,986,882,686	3,057,969,392

유동부채	777,865,035	817,309,166	777,417,501	816,861,632

부채총계	2,169,816,779	2,240,529,664	2,169,380,784	2,240,093,669

자본 총계	843,685,417	844,059,238	817,501,902	817,875,723

-손익계산서

(단위:천원)

구 분	정정전	정정후

변경 전	변경 후	변경 전	변경 후

감가상각비	24,552,636	34,259,631	13,438,081	23,145,076

(주13) 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	정정전	정정후

채권 총액	대손충당금 설정률	채권 총액	대손충당금 설정률

제 53(당)기 분기	매출채권	156,234	18.04%	153,553	18.36%

합 계	243,292	13.03%	240,611	13.18%

제 52(전) 기	매출채권	171,411	16.17%	171,411	16.17%

합 계	245,992	12.69%	245,992	12.69%

제 51 기	매출채권	169,431	15.43%	166,833	15.67%

합 계	179,561	15.10%	176,963	15.33%

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	정정전	정정후

1년 이하	계	1년 이하	계

매출 채권	129,047	156,234	126,367	153,553

구성 비율	82.60%	100.00%	82.30%	100.00%

(주14) 금융상품에 대한 공정가치 평가

① 당분기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치

정정전	정정후	정정전	정정후

비유동:

금융리스채권	-	523,016,095	-	523,016,095

소 계	22,153,352	545,169,447	22,153,352	545,169,447

유동:

매출채권및기타채권	206,588,897	203,908,082	206,588,897	203,908,082

금융리스채권	-	54,598,583	-	54,598,583

소 계	321,953,156	373,870,924	321,953,156	373,870,924

합 계	344,106,508	919,040,371	344,106,508	919,040,371

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치

정정전	정정후	정정전	정정후

비유동:

금융리스채권	-	519,789,823	-	519,789,823

소 계	22,243,751	542,033,574	22,243,751	542,033,574

유동:

매출채권및기타채권	212,383,152	212,383,152	212,383,152	212,383,152

금융리스채권	-	60,168,242	-	60,168,242

소 계	311,325,527	371,493,769	311,325,527	371,493,769

합 계	333,569,278	913,527,343	333,569,278	913,527,343

(주15) 지급보증 및 담보내역

(단위 : 천원)

담보제공자산	정정전	정정후

장부금액	장부금액

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,054,947,726	WON	2,029,747,603

합 계	WON	2,420,804,605	WON	2,395,604,482

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.

(주16) 채무보증 현황

(단위 : 천원)

담보제공자산	정정전	정정후

장부금액	장부금액

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,054,947,726	WON	2,029,747,603

합 계	WON	2,420,804,605	WON	2,395,604,482

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.