대한해운 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

비유동자산	1,518,826,249,434	1,352,005,382,523	1,130,456,779,511

유형자산	1,452,953,859,396	1,317,635,458,144	1,087,712,658,265

무형자산	1,055,067,740	2,091,312,979	3,934,132,650

매도가능금융자산	20,544,359,476	1,888,244,513	1,748,606,711

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업및종속기업투자	8,592,339,316	9,185,644,146	8,615,068,303

기타비유동금융자산	349,588,798	350,588,795	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	16,345,057,019	384,838,764	8,862,490,150

이연법인세자산	17,649,227,841	18,867,914,832	17,695,914,666

기타비유동자산	436,749,848	701,380,350	879,319,966

유동자산	184,735,858,198	154,363,031,964	156,437,843,663

재고자산	40,248,255,764	35,602,830,601	28,262,138,568

매출채권 및 기타유동채권	90,892,728,372	47,578,471,718	62,287,785,866

기타유동금융자산	597,000,000	3,162,520,000	2,365,000,000

기타유동자산	20,661,781,792	14,782,591,581	23,651,056,979

현금및현금성자산	32,336,092,270	53,236,618,064	39,871,862,250

자산총계	1,703,562,107,632	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,080,540,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,943,063,612

기타자본	256,947,954,159	295,206,367,086	263,477,611,267

적립금	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	21,290,431,075	42,839,054,066	69,967,616,790

자본총계	540,260,651,846	562,067,687,764	492,468,831,669

부채

비유동부채	938,580,967,705	709,503,877,852	537,373,863,014

장기차입금	922,375,939,926	700,623,307,513	504,324,635,673

퇴직급여채무	7,411,815,410	6,474,654,834	4,801,516,976

비유동충당부채 및 기타비유동부채	8,793,212,369	2,405,915,505	28,247,710,365

유동부채	224,720,488,081	234,796,848,871	257,051,928,491

유동성장기차입금	149,537,279,266	163,432,543,878	199,216,521,537

매입채무 및 기타유동채무	40,920,709,343	36,500,587,876	40,206,458,299

기타유동금융부채	12,830,281,649	18,199,175,892

기타유동부채	21,432,217,823	16,664,541,225	17,628,948,655

부채총계	1,163,301,455,786	944,300,726,723	794,425,791,505

자본과부채총계	1,703,562,107,632	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	122,784,396,049	358,176,606,131	120,805,606,725	386,112,058,263	500,141,786,762	565,262,937,630

매출원가	113,094,719,230	324,874,626,421	102,305,265,579	308,885,048,976	406,168,323,325	460,461,707,705

매출총이익	9,689,676,819	33,301,979,710	18,500,341,146	77,227,009,287	93,973,463,437	104,801,229,925

판매비와관리비	2,833,741,056	8,931,631,704	3,086,550,451	9,551,578,257	10,492,712,822	5,976,703,607

영업이익(손실)	6,855,935,763	24,370,348,006	15,413,790,695	67,675,431,030	83,480,750,615	98,824,526,318

금융수익	140,365,056	425,673,303	238,331,120	817,014,848	1,057,182,819	6,348,302,019

금융원가	6,799,700,901	19,629,775,256	7,208,097,066	25,680,519,587	31,124,902,803	55,439,159,689

기타수익	11,822,301,454	43,271,340,914	628,846,867	9,850,872,215	9,842,076,498	22,124,135,124

기타비용	16,390,674	25,045,074,230	(4,323,276)	22,119,783,668	28,002,802,699	22,362,874,810

외환손익	(5,080,933,521)	(5,093,754,157)	1,592,395,825	1,011,631,098	2,619,132,846	3,891,633,844

채무면제이익	1,459,230,384

손해배상채무손실	2,085,985,795

법인세비용차감전순이익(손실)	6,921,577,177	18,298,758,580	10,669,590,717	31,554,645,936	37,871,437,276	52,759,807,395

법인세비용	896,659,504	1,847,381,571	0	0	(17,695,914,666)

당기순이익(손실)	6,024,917,673	16,451,377,009	10,669,590,717	31,554,645,936	37,871,437,276	70,455,722,061

기타포괄손익	(34,093,447,581)	(38,258,412,927)	28,189,524,543	39,075,674,097	31,728,755,819	17,968,395,029

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(34,093,447,581)	(38,258,412,927)	28,189,505,804	39,076,079,942	31,729,516,594	17,968,395,029

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,170,999)	6,679,785	(309,290)	(12,573,759)	(763,876,482)	(889,855,395)

표시통화환산손익	(34,091,276,582)	(38,265,092,712)	28,189,815,094	39,088,653,701	32,493,393,076	18,858,250,424

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	18,739	(405,845)	(760,775)

매도가능증권평가손익	18,739	(405,845)	(760,775)

총포괄손익	(28,068,529,908)	(21,807,035,918)	38,859,115,260	70,630,320,033	69,600,193,095	88,424,117,090

주당이익

기본주당이익(손실)	247	674	437	1,292	1,551	2,906

자본변동표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,622,479,769	26,107,025,432	(872,780,710,855)	403,547,599,179

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	70,455,722,061	70,455,722,061

기타포괄손익	보험수리적손익	(889,855,395)	(889,855,395)

표시통화환산손익	18,858,250,424	18,858,250,424

매도가능증권평가손익

총포괄손익	17,968,395,029	70,455,722,061	88,424,117,090

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154

결손금(이익잉여금)처리	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	497,115,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	86,855,131,498	(26,107,025,432)	942,748,327,645	88,921,232,490

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	37,871,437,276	37,871,437,276

기타포괄손익	보험수리적손익	(763,876,482)	(763,876,482)

표시통화환산손익	32,493,393,076	32,493,393,076

매도가능증권평가손익	(760,775)	(760,775)

총포괄손익	31,728,755,819	37,871,437,276	69,600,193,095

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(1,337,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,728,755,819	65,000,000,000	(27,128,562,724)	69,598,856,095

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	31,554,645,936	31,554,645,936

기타포괄손익	보험수리적손익	(12,573,759)	(12,573,759)

표시통화환산손익	39,088,653,701	39,088,653,701

매도가능증권평가손익	(405,845)	(405,845)

총포괄손익	39,075,674,097	0	31,554,645,936	70,630,320,033

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	0	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(1,337,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	39,075,674,097	65,000,000,000	(33,445,354,064)	70,628,983,033

2015.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	302,553,285,364	65,000,000,000	36,522,262,726	563,097,814,702

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	16,451,377,009	16,451,377,009

기타포괄손익	보험수리적손익	6,679,785	6,679,785

표시통화환산손익	(38,265,092,712)	(38,265,092,712)

매도가능증권평가손익

총포괄손익	(38,258,412,927)	0	16,451,377,009	(21,807,035,918)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	(38,258,412,927)	38,000,000,000	(21,548,622,991)	(21,807,035,918)

2016.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	256,947,954,159	103,000,000,000	21,290,431,075	540,260,651,846

현금흐름표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	65,236,040,053	125,145,389,369	139,895,708,357	173,584,810,536

영업에서 창출된(사용된)현금	65,236,040,053	125,145,389,369	139,895,708,357	173,584,810,536

투자활동현금흐름	(330,942,940,003)	(170,671,860,881)	(253,985,671,846)	(108,080,198,628)

유형자산의 취득	(326,146,581,791)	(195,432,788,488)	(287,174,056,206)	(109,875,169,826)

유형자산의 처분	37,587,790,994	24,105,240,840	32,496,625,182	3,636,442

보증금의 증가	(65,907,998)

보증금의 감소	376,443,135

매도가능금융자산의 취득	(9,371,022,499)

매도가능금융자산의 처분	3,450,432,600

재고자산의 증가	(7,162,381,431)

종속기업투자의 증가	(4,643,992,580)

대여금 취득	(68,486,700,000)	(47,300,000,000)	(69,300,000,000)	(72,725,696,000)

대여금 처분	68,486,700,000	48,205,696,000	70,205,696,000	71,820,000,000

기타금융자산의 순증감	594,000,000	(933,000,000)	(1,133,000,000)	1,988,040,500

기타미수금의 취득	(32,916,780,538)

기타미수금의 처분	5,739,145,994

이자수취	364,351,284	580,448,402	816,520,813	1,760,725,211

배당금수취	58,002,847	102,542,365	102,542,365	141,825,025

재무활동현금흐름	245,200,623,150	60,433,780,538	114,112,746,632	(89,073,970,411)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기미지급금의 차입	3,071,456,134	11,590,314,465	14,788,791,705

유동성장기미지급금의 상환	(72,866,657,151)	(138,604,409,752)	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)

유동성 장기차입금의 상환	(5,000,000,000)	(15,000,000,000)

단기차입금의 증가	13,000,000,000	39,862,500,000	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(26,615,176,419)	(27,480,000,000)	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	378,698,210,660	139,938,554,318	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(217,052,617,489)	(65,354,030,000)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	210,766,821,855	220,232,626,554	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(15,758,901,130)	(94,483,127,539)	(104,375,927,539)

주식발행비용	(1,337,000)	(1,337,000)

사채발행	18,000,000,000	18,000,000,000

사채상환	(5,400,000,000)

이자지급	(17,642,513,310)	(22,057,073,438)	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(20,506,276,800)	14,907,309,026	22,783,143	(23,569,358,503)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(394,248,994)	(7,216,348,189)	13,341,972,671	(9,589,658,896)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,900,525,794)	7,690,960,837	13,364,755,814	(33,159,017,399)

기초현금및현금성자산	53,236,618,064	39,871,862,250	39,871,862,250	73,030,879,649

기말현금및현금성자산	32,336,092,270	47,562,823,087	53,236,618,064	39,871,862,250