대한해운 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

자산

비유동자산	1,665,164,523,674	1,890,409,571,302	2,055,878,544,615

유형자산	989,294,020,496	1,539,968,072,673	1,571,850,965,594

투자부동산	0	106,624,541,562	206,149,172,977

무형자산	122,664,297	107,594,112	105,749,975

사용권자산	109,062,725	2,565,635,987	3,325,642,209

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	19,479,902	22,047,708	33,824,190

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,028,688,689	12,403,195,151	16,013,931,664

관계기업투자 및 종속기업투자	647,042,187,041	197,918,259,180	194,525,988,722

기타비유동금융자산	11,099,721,386	25,790,358,679	26,752,007,948

퇴직급여자산	113,825,518	1,384,781,559	1,260,830,152

비유동매출채권 및 기타비유동채권	2,885,789,030	2,469,524,347	21,647,810,187

이연법인세자산	0	0	10,673,353,676

기타비유동자산	1,449,084,590	1,155,560,344	3,539,267,321

유동자산	617,502,055,926	607,227,417,317	295,704,648,565

유동재고자산	108,153,503,920	143,495,510,151	48,715,576,696

매출채권 및 기타유동채권	91,158,479,443	391,940,748,279	197,479,033,660

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	12,658,583,378	13,999,700,000	13,978,250,000

기타유동금융자산	16,994,378,548	10,363,938,524	4,825,905,808

기타유동자산	14,982,417,678	18,403,214,359	12,903,366,752

현금및현금성자산	149,427,195,862	29,024,306,004	17,802,515,649

매각예정자산	224,127,497,097	0	0

자산총계	2,282,666,579,600	2,497,636,988,619	2,351,583,193,180

자본

자본금	160,604,975,000	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	192,479,912,569	183,974,903,911	183,974,903,911

기타자본	550,435,644,551	365,007,321,245	350,375,928,744

이익잉여금	613,731,319,368	465,060,130,415	418,422,584,179

자본총계	1,517,251,851,488	1,173,631,085,571	1,112,362,146,834

부채

비유동부채	209,421,700,978	441,441,295,145	1,002,714,698,370

장기차입금	202,757,648,148	428,662,702,805	833,092,940,316

비유동 리스부채	25,034,927	1,728,779,516	2,403,285,732

기타비유동금융부채	0	0	149,893,844,574

비유동충당부채	6,639,017,903	10,958,950,882	11,212,214,763

이연법인세부채	0	90,861,942	0

기타 비유동 부채	0	0	6,112,412,985

유동부채	555,993,027,134	882,564,607,903	236,506,347,976

유동성장기차입금	432,192,368,346	607,861,101,715	160,311,982,219

유동 리스부채	79,083,637	771,675,548	835,544,323

매입채무 및 기타유동채무	70,615,033,463	65,658,820,249	43,285,493,657

기타유동금융부채	35,000,000,000	183,448,140,472	4,600,000,000

유동충당부채	580,089,474	0	0

기타 유동부채	17,526,452,214	24,824,869,919	27,473,327,777

부채총계	765,414,728,112	1,324,005,903,048	1,239,221,046,346

자본과부채총계	2,282,666,579,600	2,497,636,988,619	2,351,583,193,180

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

매출액	856,624,673,104	590,089,393,582	621,425,668,290

매출원가	641,228,196,166	454,512,125,325	455,965,128,907

매출총이익	215,396,476,938	135,577,268,257	165,460,539,383

판매비와관리비	33,986,732,689	22,251,026,630	23,930,814,699

영업이익(손실)	181,409,744,249	113,326,241,627	141,529,724,684

금융수익	21,991,588,310	19,386,434,686	7,301,358,122

금융원가	70,285,462,126	79,558,149,733	62,107,112,229

기타수익	109,449,825,779	6,628,282,474	9,381,548,877

기타비용	123,360,510,466	5,448,146,189	911,817,192

외환손익	33,582,895,287	4,227,539,028	21,502,611,515

법인세차감전이익	152,788,081,033	58,562,201,893	116,696,313,777

법인세비용	4,116,892,080	11,924,655,657	7,660,871,681

당기순이익(손실)	148,671,188,953	46,637,546,236	109,035,442,096

기타포괄손익	170,600,696,056	14,631,392,501	67,059,430,460

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	171,314,302,522	14,562,019,332	63,425,487,397

순확정급여부채 재측정요소	(1,417,557,685)	(521,730,222)	210,093,019

표시통화환산손익	173,601,901,571	18,221,055,235	58,301,880,538

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(870,041,364)	(3,137,305,681)	4,913,513,840

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(713,606,466)	69,373,169	3,633,943,063

파생상품평가손익	(713,606,466)	69,373,169	3,633,943,063

총포괄손익	319,271,885,009	61,268,938,737	176,094,872,556

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	466	150	351

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	466	150	351

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,970,644,881	283,316,498,284	309,387,142,083	936,263,015,248

총포괄손익	0	0	67,059,430,460	109,035,442,096	176,094,872,556

당기순이익(손실)	0	0	0	109,035,442,096	109,035,442,096

순확정급여부채 재측정요소	0	0	210,093,019	0	210,093,019

표시통화환산손익	0	0	58,301,880,538	0	58,301,880,538

파생상품평가손익	0	0	3,633,943,063	0	3,633,943,063

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	4,913,513,840	0	4,913,513,840

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	4,259,030	0	0	4,259,030

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	4,259,030	0	0	4,259,030

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

출자전환	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2022.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

총포괄손익	0	0	14,631,392,501	46,637,546,236	61,268,938,737

당기순이익(손실)	0	0	0	46,637,546,236	46,637,546,236

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(521,730,222)	0	(521,730,222)

표시통화환산손익	0	0	18,221,055,235	0	18,221,055,235

파생상품평가손익	0	0	69,373,169	0	69,373,169

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(3,137,305,681)	0	(3,137,305,681)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

출자전환	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

총포괄손익	0	0	170,600,696,056	148,671,188,953	319,271,885,009

당기순이익(손실)	0	0	0	148,671,188,953	148,671,188,953

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(1,417,557,685)	0	(1,417,557,685)

표시통화환산손익	0	0	173,601,901,571	0	173,601,901,571

파생상품평가손익	0	0	(713,606,466)	0	(713,606,466)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(870,041,364)	0	(870,041,364)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,016,245,000	8,505,008,658	14,827,627,250	0	24,348,880,908

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	14,827,627,250

출자전환	1,016,245,000	2,754,353,920	0	0	3,770,598,920

자기주식처분이익	0	5,750,654,738	0	0	5,750,654,738

2024.12.31 (기말자본)	160,604,975,000	192,479,912,569	550,435,644,551	613,731,319,368	1,517,251,851,488

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

영업활동현금흐름	326,151,974,739	227,737,974,149	252,256,022,474

영업에서 창출된 현금흐름	328,262,830,109	225,907,614,179	252,256,022,474

법인세환급(납부)	(2,110,855,370)	1,830,359,970	0

투자활동현금흐름	316,797,658,291	(200,223,031,927)	(90,915,134,391)

유형자산의 취득	(27,047,266,569)	(27,538,607,240)	(17,987,397,725)

유형자산의 처분	137,736,360,436	0	19,030,155,890

무형자산의 처분	0	0	88,700,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	0	(11,895,878,390)

임대보증금의 증가	0	0	7,284,248,000

임대보증금의 감소	(76,303,090,000)	(7,277,788,000)	(22,558,396,000)

임차보증금의 감소	837,367,001	0	305,200,000

임차보증금의 증가	(1,248,907,510)	0	(807,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	0	(827,758,100)

대여금의 대여	(337,382,900,000)	(309,568,500,000)	(289,756,720,000)

대여금의 회수	271,460,000,000	130,528,500,000	215,576,850,000

매각예정자산의 처분	319,883,034,996	0	0

이자의 수입	19,707,806,167	11,233,202,265	6,748,077,910

기타금융자산의 순증감	8,654,203,865	1,541,182,148	3,666,461,174

배당금의 수입	501,049,905	858,978,900	218,322,850

재무활동현금흐름	(519,463,436,576)	(15,676,328,940)	(178,711,325,860)

유동성장기미지급금의 차입	0	1,962,250,000	0

유동성장기미지급금의 상환	(262,642,397,945)	(95,784,224,411)	(121,941,220,764)

유동성장기차입금의 차입	0	2,777,980,000	0

유동성장기차입금의 상환	(102,183,630,664)	(14,108,044,000)	(12,579,794,000)

단기차입금의 차입	108,000,000,000	147,000,000,000	143,369,000,000

단기차입금의 상환	(146,000,000,000)	(68,612,800,000)	(139,579,400,000)

장기차입금의 차입	20,046,890,000	39,629,640,000	0

장기차입금의 상환	(3,888,780,000)	(4,140,000,000)	0

장기미지급금의 차입	0	17,941,630,000	0

장기미지급금의 상환	(97,637,561,108)	0	0

유동성리스부채의 상환	(346,161,930)	(853,558,200)	(7,802,297,870)

출자전환	(11,864,970)	0	0

파생상품의 결제	0	0	(1,649,829,910)

파생상품의 유입	924,242,435	2,157,461,558	0

자기주식처분	22,305,721,838	0	0

유상증자	0	0	4,259,030

사채의 발행	100,000,000,000	38,000,000,000	4,600,000,000

사채의 상환	(93,000,000,000)	(14,600,000,000)	(3,800,000,000)

이자지급	(65,029,894,232)	(67,046,663,887)	(39,332,042,346)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,083,306,596)	(616,822,927)	(1,144,692,185)

현금및현금성자산의순증가(감소)	120,402,889,858	11,221,790,355	(18,515,129,962)

기초현금및현금성자산	29,024,306,004	17,802,515,649	36,317,645,611

기말현금및현금성자산	149,427,195,862	29,024,306,004	17,802,515,649