대한해운 분기보고서 (2020.03)
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여

가. 자금대여거래 당사가 대주주(특수관계인 포함) 등에 제공하고 있는 대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

대여자	성명(법인명)	관계	계정과목	이율	변 동 내 역	비고

기초	증가	감소	당분기말

대한해운	㈜케이엘홀딩스	계열회사	단기대여금	5.8%	-	2,100	-	2,100	-

㈜케이엘홀딩스이호	계열회사	단기대여금	5.8%	-	2,400	-	2,400	-

케이엘씨에스엠	에스엠상선(주)	계열회사	단기대여금	4.6%	9,000	-	-	9,000	-

대한상선(주)	동아건설산업(주)	계열회사	단기대여금	4.6%	35,960	-	960	35,000	-

우방산업(주)	계열회사	단기대여금	4.6%	15,200	-	2,200	13,000	-

한덕철광산업(주)	에스엠상선(주)	계열회사	단기대여금	4.6%	2,000	-	-	2,000	-

(주)케이홀딩스이호	계열회사	단기대여금	4.6%	1,000	-	1,000	-	-

(주)바로코사	계열회사	단기대여금	4.6%	650	-	-	650	-

합 계	63,810	4,500	4,160	64,150	-

※ 상기 대여금은 계열회사에 단기 일시적으로 대여한 내역입니다.

나. 자금차입거래 당분기에 대주주(특수관계인 포함) 등과 의 자금차입거래 내역이 없습니다.

다. 지 급보증 및 담보내역 당분기말 당사가 특수관계자 및 타인을 위하여 제공한 지급보증 및 담보 내역은 다음과 같습니다. 1) 지급보증

(단위 : USD, 천원)

제공자	제공받는자	한도액	지급보증액	지급보증처	담보물(담보내용)	보증기간

대한해운	Jeju LNG1 S.A.(*1)	$49,300,000	$29,580,000	삼성중공업	건조대금 환급보증서	2017.05.22 ~ 2019.08.20

Jeju LNG2 S.A.(*1)	$51,800,000	$36,260,000	삼성중공업	건조대금 환급보증서	2017.05.22 ~ 2019.12.31

SMKLC VLCC1 S.A.(*2)	$84,700,000	$59,290,000	대우조선해양	건조대금 환급보증서	2018.10.24 ~ 2019.11.30

SMKLC VLCC2 S.A.(*2)	$84,700,000	$59,290,000	대우조선해양	건조대금 환급보증서	2018.10.24 ~ 2019.12.31

SMKLC VLCC3 S.A.(*3)	$78,757,600	$70,379,970	현대삼호중공업	건조대금 환급보증서	2019.02.20 ~ 2019.10.17

SMKLC VLCC4 S.A.(*3)	$78,757,600	$78,757,600	현대삼호중공업	건조대금 환급보증서	2019.02.20 ~ 2019.01.31

SM상선 주식회사(*4)	36,000,000	23,400,000	BNK 부산은행	SM상선 컨테이너 8,260대의 포괄양도담보권 설정	2017.05.31 ~ 2022.05.31

SM상선 주식회사(*4)	9,975,000	6,483,750	한국해양진흥공사	SM상선 컨테이너 2,170대의 포괄양도담보권 설정	2017.06.22 ~ 2020.06.22

SM상선 주식회사(*5)	6,500,000	3,064,611	IBK 캐피탈	SM상선 컨테이너 1,288대 매각에 따른 소유권 이전	2018.02.13 ~ 2020.02.13

청주오송 동아라이크텐 수분양자(*6)	118,351,416	18,351,416	새마을금고	-	2018.07.13 ~ 2021.01.13

대한상선	에스엠중공업㈜	12,000,000	12,000,000	한국산업은행	관광진흥 개발기금 차입보증	2017.06.15~2029.05.15

에스엠중공업(주)	24,000,000	24,000,000	한국산업은행	2017.11.10~2029.11.15

에스엠중공업(주)	12,000,000	12,000,000	한국산업은행	2018.09.05~2026.09.05

코리코	현대글로벌서비스㈜,STX엔진㈜(*7)	320,000	300,000	(주)신한은행	-	2018.01.04~2019.01.04

계	계	706,142,110	579,121,580	-	-	-

(*1) 한국가스공사와 체결한 20년간 장기운송계약(COA)에 투입할 LNG선박을 건조하기 위하여 삼성중공업과 체결한 선박건조계약 상 선가지급 의무를 선박금융목적으로 설립한 파나마 SPC로 이전(Novation)하면서 대한해운이 SPC의 지급의무를 연대 보증하였습니다. 선박건조대금에 상응하는 선박금융계약이 이미 체결되었기 때문에 SPC가 중도금 지급의무 미이행 할 가능성은 매우 낮다고 판단되며, 금융처에는 조선소의 선박건조의무 불이행 발생시 기 납입된 건조대금을 환급을 보장하는 환급보증서가 제공되었습니다.(*2) 에스오일과 체결한 5년간 장기운송계약(CVC)에 투입할 VLCC선박을 건조하기 위하여 대우조선해양과 체결한 선박건조계약 상 선가지급 의무를 선박금융목적으로 설립한 파나마 SPC로 이전(Novation)하면서 대한해운이 SPC의 지급의무를 연대 보증하였습니다. 선박건조대금에 상응하는 선박금융계약이 이미 체결되었기 때문에 SPC가 중도금 지급의무 미이행 할 가능성은 매우 낮다고 판단되며, 금융처에는 조선소의 선박건조의무 불이행 발생시 기 납입된 건조대금을 환급을 보장하는 환급보증서가 제공되었습니다. 아울러 해당 선박 금융계약상의 후순위 금융단을 수혜자로 후순위 대출금액에 95%에 대하여 한국해양진흥공사의 보증서가 발급 되었으며, 해당 보증서에 대하여 당사가 연대보증한 바 있습니다.(*3) GS칼텍스와 체결한 5년간 장기운송계약(CVC)에 투입할 VLCC선박을 건조하기 위하여 현대삼호중공업과 체결한 선박건조계약 상 선가지급 의무를 선박금융목적으로 설립한 파나마 SPC로 이전(Novation)하면서 대한해운이 SPC의 지급의무를 연대 보증하였습니다. 선박건조대금에 상응하는 선박금융계약이 이미 체결되었기 때문에 SPC가 중도금 지급의무 미이행 할 가능성은 매우 낮다고 판단되며, 금융처에는 조선소의 선박건조의무 불이행 발생시 기 납입된 건조대금을 환급을 보장하는 환급보증서가 제공되었습니다. 아울러 해당 선박 금융계약상의 후순위 금융단을 수혜자로 후순위 대출금액에 95%에 대하여 한국해양진흥공사의 보증서가 발급 되었으며, 해당 보증서에 대하여 당사가 연대보증한 바 있습니다.(*4) 에스엠상선 컨테이너박스 신규 제작비용을 조달하기 위한 금융계약 상 상환의무를 한국해양진흥공사(구 한국해양보증보험)에서 95%를 보증하고, 이를 다시 SM그룹 관계사 (대한해운/대한상선/우방산업/삼라마이더스/SM 중공업)와 함께 연대 보증 제공하였습니다. 금융처에게 신규 컨테이너 박스에 대한 양도담보권을 제공하고 있으므로, 상환 의무 불이행이 발생하더라도 담보물을 처분할 수 있어 대출금 회수가 용이한 구조입니다.(*5) 에스엠상선 기소유 중고 컨테이너 박스 소유권을 금융처에 매각하고 다시 임차하는 Sale Back 금융계약으로, 에스엠상선의 임차료 지급의무를 SM그룹 계열사와 함께 연대 보증 제공하였습니다. 에스엠상선이 임차료 지급의무 불이행이 발생하더라도 금융처에 이전한 컨테이너박스를 처분하여 대출금 회수가 용이한 구조입니다.연대보증 제공자: 대한해운, 대한상선, 우방산업, 삼라마이다스(*6) 본 건은 당사가 시행하는 청주 오송지역 임대아파트 사업으로, 시공사인 동아건설산업(주), 그리고 (주)우방이 연대보증을 하는 건 입니다.(*7)현대글로벌서비스와 stx엔진에 대한 물품대금지급에 대한 계약이행보증입니다. 2) 담보내역

당분기말 현재 당사를 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보내용

예금	WON	22,029,595	USD	18,392,817	BNP파리바, 산업은행 등	선박차입금 원리금상환 유보액 및 선박금융계약관련 보증금 등

WON	1,102,248	산업은행

단기금융상품	WON	14,223,175	USD	5,600,000	신한은행	금융리스채무담보 등

WON	5,931,495	기업은행 등	운영자금차입금 적립 등

WON	600,000	엔지니어링공제조합	산지복구 보증에 대한 담보제공

WON	1,320,000	신한은행	매입처 지급보증 및 대출약정담보제공

장기금융상품	WON	3,539,736	USD	3,111,036	NORDDEUTSCHE LANDESBANK GGIROZENTRALE	운영자금차입담보

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,029,747,603	USD	3,260,052,248	산업은행, 수출입은행, KDB선박펀드 등	차입금담보

WON	129,787,364	KSF 선박금융㈜ 등

USD	310,404,000	국민은행 및 KAMCO 등	금융리스채무 담보

USD	25,000,000	NORDDEUTSCHE LANDESBANK	운용자금 차입 담보

WON	9,100,000	농협은행 주식회사	운용자금 차입 담보

WON	11,867,980	부산은행	차입금담보

토지	WON	13,004,069	WON	45,556,400	한국광물자원공사 및 한국산업은행	차입금 담보

구축물	WON	300,172

기계장치	WON	1,226,144

광업권	WON	3,921,078

보증금	WON	1,733,132	WON	1,005,558	소방공제조합 등	보증담보

투자부동산	WON	129,577,228	WON	1,680,000	광주은행	차입금담보

WON	2,160,000	국민은행	차입금담보

WON	39,465,688	우리은행	차입금담보

건물(*2)	WON	12,676,355	WON	11,867,980	부산은행	차입금담보

WON	10,000,000	산업은행	차입금(운용자금)담보

당기손익-공정가치측정금융자산	WON	1,733,132	WON	1,005,558	건설공제조합	보증담보

건설중인 선박(*3)	WON	161,893,063	USD	77,517,630	산업은행, 부산은행, 하나은행	차입금(선박금융)담보

장래 발생 매출채권(*4)	-	향후 확정	WON	20,000,000	산업은행	차입금(ABCP)담보

합계	WON	2,395,604,482	USD	3,700,077,730	-	-

WON	292,450,271	-	-

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.

3) 공동임차약정 및 자금보충 계약 당사는 에스엠상선(주)이 임대인(CAI외 4개사)과 체결한 총 26건(임대기간: 2017년2월~2028년4월)의 컨테이너박스 임차료 및 임차유지계약과 관련하여 공동임차인으로 참여하였으며 임대기간동안 이행하여야 할 총금액은 당분기말 기준 484억입니다. 또한 SM상선의 신조 컨테이너 제작 금융 및 기 보유 중고 판매후리스 거래 목적상 설립한 특수목적 법인에 460억원 규모의 자금보충 약정을 체결하였고, 담보물로 컨테이너 박스 16,472대의 소유권 이전및 포괄양도담보권이 설정 되었으며, 당분기까지 발생한 자금보충 금액은 없으며 460억원 중 350억원에 해당하는 금융 건은 4월 20일 기준으로 상환완료되어 당사 자금보충 한도액도 감소되었습니다. 에스엠하이플러스가 동강시스타 지분취득 인수금융을 위해 200억 규모의 자금보충 약정을 체결하였고, 거래 완료 시점에 약정된 동강시스타 주식 265만주를 담보로 제공되어 당사의 자금보충의무는 4월 22일 기준으로 종료되었습니다.