대한해운 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

비유동자산	1,605,461,540,708	1,735,073,638,824	1,352,005,382,523

유형자산	1,510,771,747,681	1,647,582,287,073	1,317,635,458,144

무형자산	2,483,641,716	688,680,234	2,091,312,979

매도가능금융자산	1,798,182,339	1,947,050,762	1,888,244,513

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업및종속기업투자	42,056,861,304	32,861,106,089	9,185,644,146

기타비유동금융자산	349,588,800	349,588,800	350,588,795

장기매출채권 및 기타비유동채권	28,667,831,616	30,835,177,067	384,838,764

이연법인세자산	17,967,986,129	19,455,524,807	18,867,914,832

기타비유동자산	465,701,123	454,223,992	701,380,350

유동자산	208,602,235,691	187,199,355,993	154,363,031,964

재고자산	55,641,516,920	56,707,809,544	35,602,830,601

매출채권 및 기타유동채권	69,054,264,318	57,932,732,554	47,578,471,718

기타유동금융자산	297,000,000	297,000,000	3,162,520,000

기타유동자산	23,378,876,240	24,563,992,635	14,782,591,581

현금및현금성자산	60,230,578,213	47,697,821,260	53,236,618,064

자산총계	1,814,063,776,399	1,922,272,994,817	1,506,368,414,487

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,889,746,612

기타자본	266,741,974,566	311,150,699,696	295,206,367,086

적립금	131,000,000,000	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	5,583,250,846	32,221,824,068	42,839,054,066

자본총계	562,347,492,024	605,394,790,376	562,067,687,764

부채

비유동부채	982,770,718,239	1,066,489,484,392	709,503,877,852

장기차입금	929,101,796,600	1,049,175,996,517	700,623,307,513

기타비유동금융부채	37,000,000,000

퇴직급여채무	8,847,461,165	8,248,031,740	6,474,654,834

비유동충당부채 및 기타비유동부채	7,821,460,474	9,065,456,135	2,405,915,505

유동부채	268,945,566,136	250,388,720,049	234,796,848,871

유동성장기차입금	176,582,535,536	159,554,540,666	163,432,543,878

매입채무 및 기타유동채무	51,502,748,928	61,029,913,044	36,500,587,876

기타유동금융부채	18,000,000,005	200,494,245	18,199,175,892

유동충당부채 및 기타유동부채	22,860,281,667	29,603,772,094	16,664,541,225

부채총계	1,251,716,284,375	1,316,878,204,441	944,300,726,723

자본과부채총계	1,814,063,776,399	1,922,272,994,817	1,506,368,414,487

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	163,771,455,871	163,771,455,871	108,019,598,726	108,019,598,726	513,451,299,177	500,141,786,762

매출원가	141,314,363,978	141,314,363,978	94,558,162,519	94,558,162,519	460,646,978,399	406,168,323,325

매출총이익	22,457,091,893	22,457,091,893	13,461,436,207	13,461,436,207	52,804,320,778	93,973,463,437

판매비와관리비	3,685,630,733	3,685,630,733	3,305,266,825	3,305,266,825	11,890,920,878	10,492,712,822

영업이익(손실)	18,771,461,160	18,771,461,160	10,156,169,382	10,156,169,382	40,913,399,900	83,480,750,615

금융수익	398,062,138	398,062,138	44,001,945	44,001,945	517,689,463	1,057,182,819

금융원가	8,150,993,985	8,150,993,985	5,627,543,286	5,627,543,286	29,758,273,829	31,124,902,803

기타수익	1,729,915,983	1,729,915,983	7,525,809,348	7,525,809,348	35,467,627,498	9,842,076,498

기타비용	18,000,023	18,000,023	5,750,536,827	5,750,536,827	24,992,442,309	28,002,802,699

외환손익	(10,616,844,954)	(10,616,844,954)	(35,030,152)	(35,030,152)	8,653,802,884	2,619,132,846

법인세비용차감전순이익(손실)	2,113,600,319	2,113,600,319	6,312,870,410	6,312,870,410	30,801,803,607	37,871,437,276

법인세비용	752,173,541	752,173,541	(601,620,913)	(601,620,913)	3,419,033,605

당기순이익(손실)	1,361,426,778	1,361,426,778	5,711,249,497	5,711,249,497	27,382,770,002	37,871,437,276

기타포괄손익	(44,408,725,130)	(44,408,725,130)	(8,786,226,257)	(8,786,226,257)	15,944,332,610	31,728,755,819

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(44,408,725,130)	(44,408,725,130)	(8,786,226,257)	(8,786,226,257)	15,944,332,610	31,729,516,594

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,199,710)	(2,199,710)	(9,602,685)	(9,602,685)	(864,124,657)	(763,876,482)

표시통화환산손익	(44,406,525,420)	(44,406,525,420)	(8,776,623,572)	(8,776,623,572)	16,808,457,267	32,493,393,076

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(760,775)

매도가능증권평가손익	(760,775)

총포괄손익	(43,047,298,352)	(43,047,298,352)	(3,074,976,760)	(3,074,976,760)	43,327,102,612	69,600,193,095

주당이익

기본주당이익(손실)	56	87	234	234	1,121	1,551

자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	37,871,437,276	37,871,437,276

기타포괄손익	보험수리적손익	(763,876,482)	(763,876,482)

표시통화환산손익	32,493,393,076	32,493,393,076

매도가능증권평가손익	(760,775)	(760,775)

총포괄손익	31,728,755,819	37,871,437,276	69,600,193,095

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(1,337,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,728,755,819	65,000,000,000	(27,128,562,724)	69,598,856,095

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	27,382,770,002	27,382,770,002

기타포괄손익	보험수리적손익	(864,124,657)	(864,124,657)

표시통화환산손익	16,808,457,267	16,808,457,267

매도가능증권평가손익

총포괄손익	15,944,332,610	0	27,382,770,002	43,327,102,612

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	38,000,000,000	(38,000,000,000)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	15,944,332,610	38,000,000,000	(10,617,229,998)	43,327,102,612

2016.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	311,150,699,696	103,000,000,000	32,221,824,068	605,394,790,376

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	5,711,249,497	5,711,249,497

기타포괄손익	보험수리적손익	(9,602,685)	(9,602,685)

표시통화환산손익	(8,776,623,572)	(8,776,623,572)

매도가능증권평가손익

총포괄손익	(8,786,226,257)	0	5,711,249,497	(3,074,976,760)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(8,786,226,257)	38,000,000,000	(32,288,750,503)	(3,074,976,760)

2016.03.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	286,420,140,829	103,000,000,000	10,550,303,563	558,992,711,004

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	311,150,699,696	103,000,000,000	32,221,824,068	605,394,790,376

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,361,426,778	1,361,426,778

기타포괄손익	보험수리적손익	(2,199,710)	(2,199,710)

표시통화환산손익	(44,406,525,420)	(44,406,525,420)

매도가능증권평가손익

총포괄손익	(44,408,725,130)	0	1,361,426,778	(43,047,298,352)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	28,000,000,000	(28,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	28,000,000,000	(28,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	(44,408,725,130)	28,000,000,000	(26,638,573,222)	(43,047,298,352)

2017.03.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	266,741,974,566	131,000,000,000	5,583,250,846	562,347,492,024

현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	13,532,081,875	20,927,367,680	126,255,972,600	139,895,708,357

영업에서 창출된(사용된)현금	15,287,887,095	20,927,367,680	126,255,972,600	139,895,708,357

법인세납부	(1,755,805,220)

투자활동현금흐름	(21,564,234,147)	(54,830,548,734)	(403,557,820,186)	(253,985,671,846)

유형자산의 취득	(7,144,775,066)	(76,777,908,472)	(423,894,574,194)	(287,174,056,206)

유형자산의 처분	(112,413,921)	27,255,108,315	42,416,636,316	32,496,625,182

무형자산의 취득	(2,470,058,634)

보증금의 증가	(65,907,998)

보증금의 감소	376,443,135

종속기업투자의 증가	(12,224,076,319)	(11,971,022,499)

기타선급비용의 증가	(3,823,524,998)

매도가능금융자산의 처분

대여금 취득	(42,900,000,000)	(19,503,200,000)	(68,486,700,000)	(69,300,000,000)

대여금 처분	42,900,000,000	19,503,200,000	68,486,700,000	70,205,696,000

기타금융자산의 순증감	594,000,000	594,000,000	(1,133,000,000)

채권의 취득	(5,947,592,821)	(33,946,665,638)

채권의 처분	26,253,259,417

이자수취	387,035,429	45,844,244	445,533,426	816,520,813

배당금수취	54,364	58,002,847	102,542,365

재무활동현금흐름	23,925,558,143	20,040,790,065	267,460,285,201	114,112,746,632

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)

유동성장기미지급금의 차입	3,071,456,134	14,788,791,705

유동성장기미지급금의 상환	(24,617,570,697)	(27,072,918,268)	(106,342,505,392)	(165,456,476,768)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)

유동성 장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

단기차입금의 증가	1,000,000,000	1,000,000,000	23,000,000,000	52,192,000,000

단기차입금의 상환	(1,000,000,000)	(16,668,200,000)	(28,390,276,419)	(28,280,000,000)

장기차입금의 증가	4,062,929,136	76,400,123,098	436,191,230,664	228,768,691,318

장기차입금의 상환	(2,800,000,000)	(238,126,833,489)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	245,499,823,956	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(8,254,041,130)	(17,459,370,020)	(104,375,927,539)

주식발행비용	(1,337,000)

사채발행	55,000,000,000	18,000,000,000

사채상환	(18,000,000,000)

이자지급	(7,719,800,296)	(5,364,173,635)	(26,983,240,233)	(30,337,514,568)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	15,893,405,871	(13,862,390,989)	(9,841,562,385)	22,783,143

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(3,360,648,918)	1,245,308,065	4,302,765,581	13,341,972,671

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,532,756,953	(12,617,082,924)	(5,538,796,804)	13,364,755,814

기초현금및현금성자산	47,697,821,260	53,236,618,064	53,236,618,064	39,871,862,250

기말현금및현금성자산	60,230,578,213	40,619,535,140	47,697,821,260	53,236,618,064