대한해운 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

비유동자산	3,499,510,803,712	4,072,169,776,191

유형자산	2,646,949,958,897	3,118,082,108,015

투자부동산	20,873,067,803	129,854,701,004

무형자산	8,895,680,833	8,778,568,916

사용권자산	1,327,569,617	2,864,489,008

비유동당기손익인식금융자산	2,034,757,957	1,965,154,548

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	13,921,568,688	13,451,820,280

지분법적용 투자지분	91,983,841,936	81,745,328,186

기타비유동금융자산	31,939,667,416	45,430,633,678

장기매출채권 및 기타비유동채권	26,865,545,719	25,133,467,346

장기금융리스채권	652,491,445,848	642,082,046,595

이연법인세자산	126,221,139	104,406,246

기타비유동자산	2,101,477,859	1,292,270,810

비유동 순확정급여자산	0	1,384,781,559

유동자산	1,009,003,041,569	655,634,038,156

유동재고자산	196,811,685,721	205,990,893,450

매출채권 및 기타유동채권	194,572,075,847	162,507,117,598

단기금융리스채권	30,110,638,646	43,023,035,835

기타유동금융자산	33,782,755,683	18,470,812,501

기타유동자산	72,176,864,838	55,453,611,909

유동당기손익인식지정금융자산	61,174,088,560	60,414,927,187

현금및현금성자산	97,682,690,073	109,773,639,676

매각예정자산	322,692,242,201	0

자산총계	4,508,513,845,281	4,727,803,814,347

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,835,132,301,379	1,609,161,939,921

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	193,530,741,577	187,780,086,839

기타자본구성요소	425,125,163,816	383,299,764,136

이익잉여금(결손금)	1,056,887,665,986	878,493,358,946

비지배지분	247,518,914,829	237,652,714,221

자본총계	2,082,651,216,208	1,846,814,654,142

부채

비유동부채	1,432,948,051,222	1,688,465,995,651

장기차입금	1,382,806,728,754	1,641,575,587,119

비유동 리스부채	856,058,871	1,875,207,326

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,311,637,726	19,432,447,972

기타비유동금융부채	157,900,000	157,900,000

비유동 순확정급여부채	7,799,898,310	6,113,521,401

비유동충당부채	16,772,902,694	15,266,994,936

기타 비유동 부채	2,990,477,200	3,076,191,400

이연법인세부채	1,252,447,667	968,145,497

유동부채	992,914,577,851	1,192,523,164,554

유동성장기차입금	715,836,149,225	801,642,947,899

유동 리스부채	492,578,503	4,067,040,511

매입채무 및 기타유동채무	158,385,412,220	140,218,608,539

기타유동금융부채	49,013,287,966	183,778,140,472

유동충당부채	729,307,410	0

기타 유동부채	68,457,842,527	62,816,427,133

부채총계	2,425,862,629,073	2,880,989,160,205

자본과부채총계	4,508,513,845,281	4,727,803,814,347

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	418,877,519,528	1,342,542,920,360	336,285,231,084	1,034,581,179,526

매출원가	332,159,916,981	1,019,008,280,973	244,339,429,102	780,274,124,573

매출총이익	86,717,602,547	323,534,639,387	91,945,801,982	254,307,054,953

판매비와관리비	18,949,027,932	56,845,953,190	17,409,263,246	54,626,398,414

영업이익(손실)	67,768,574,615	266,688,686,197	74,536,538,736	199,680,656,539

금융수익	3,311,842,433	10,818,706,956	2,722,951,182	11,788,362,526

금융원가	38,831,247,447	129,410,995,613	52,623,193,440	134,504,586,447

기타수익	51,550,456,519	52,279,623,294	891,896,826	2,077,381,378

기타비용	1,533,130,459	6,223,812,172	583,623,475	3,247,809,272

외환손익	(20,412,084,455)	15,336,210,458	13,508,992,998	29,352,989,391

지분법이익	3,365,476,298	10,709,435,592	898,763,720	5,440,445,276

지분법손실	518,725,711	1,561,709,706	0	0

법인세차감전이익	64,701,161,793	218,636,145,006	39,352,326,547	110,587,439,391

법인세비용	15,191,321,532	34,806,747,500	4,315,332,710	9,628,389,469

분기순이익	49,509,840,261	183,829,397,506	35,036,993,837	100,959,049,922

기타포괄이익(손실)	(97,569,462,441)	31,428,882,572	39,373,701,811	94,062,225,469

분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(96,601,610,056)	32,683,476,045	40,026,792,345	92,417,175,569

순확정급여부채 재측정요소	1,383,211,615	(311,253,821)	(199,061,256)	(536,741,374)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	(616,515,068)	104,014,157	(142,266,350)	(3,109,718,365)

표시통화환산손익	(97,368,306,603)	32,890,715,709	40,368,119,951	96,063,635,308

분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(967,852,385)	(1,254,593,473)	(653,090,534)	1,645,049,900

파생상품평가손익	(400,597,935)	(1,471,060,933)	(841,778,577)	933,223,758

지분법자본변동	(567,254,450)	216,467,460	188,688,043	711,826,142

총포괄손익	(48,059,622,180)	215,258,280,078	74,410,695,648	195,021,275,391

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	50,002,004,386	178,394,307,040	35,080,660,634	97,686,742,943

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	(492,164,125)	5,435,090,466	(43,666,797)	3,272,306,979

분기총포괄이익(손실)의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(36,211,746,630)	205,392,079,470	69,482,501,213	180,069,019,707

포괄손익, 비지배지분	(11,847,875,550)	9,866,200,608	4,928,194,435	14,952,255,684

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	157	560	113	314

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	157	560	113	314

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	369,033,842,255	810,214,509,888	257,504,837,783	1,784,122,006,765

총포괄손익	195,021,275,391

분기순이익	0	0	0	97,686,742,943	3,272,306,979	100,959,049,922

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(402,036,395)	0	(134,704,979)	(536,741,374)

지분법자본변동	0	0	829,051,234	0	(117,225,092)	711,826,142

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(3,011,580,306)	0	(98,138,059)	(3,109,718,365)

표시통화환산손익	0	0	84,033,618,473	0	12,030,016,835	96,063,635,308

파생상품평가손익	0	0	933,223,758	0	0	933,223,758

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (분기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	451,416,119,019	907,901,252,831	272,457,093,467	1,979,143,282,156

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	383,299,764,136	878,493,358,946	237,652,714,221	1,846,814,654,142

총포괄손익	215,258,280,078

분기순이익	0	0	0	178,394,307,040	5,435,090,466	183,829,397,506

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(233,425,297)	0	(77,828,524)	(311,253,821)

지분법자본변동	0	0	219,770,463	0	(3,303,003)	216,467,460

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	110,405,191	0	(6,391,034)	104,014,157

표시통화환산손익	0	0	28,372,083,006	0	4,518,632,703	32,890,715,709

파생상품평가손익	0	0	(1,471,060,933)	0	0	(1,471,060,933)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	0	14,827,627,250

자기주식처분이익	0	5,750,654,738	0	0	0	5,750,654,738

2024.09.30 (분기말자본)	159,588,730,000	193,530,741,577	425,125,163,816	1,056,887,665,986	247,518,914,829	2,082,651,216,208

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	395,738,106,737	303,121,228,010

영업에서 창출된 현금흐름	402,469,696,288	301,582,430,615

법인세환급(납부)	(6,731,589,551)	1,538,797,395

투자활동현금흐름	72,716,461,021	(397,838,221,606)

유형자산의 취득	(38,290,311,941)	(416,046,969,433)

유형자산의 처분	36,375,659,655	471,236

무형자산의 취득	(283,931,664)	(305,743,000)

무형자산의 처분	0	582,624,149

임차보증금의 증가	(3,636,863,380)	(401,299,830)

임차보증금의 감소	1,378,720,069	1,002,365,720

임대보증금의 감소	(75,902,962,000)	(4,884,314,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(6,652,000,000)	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	2,688,600,000	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(20,000)	(140,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	50,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	156,834,658,839	0

대여금및수취채권의 취득	(24,400,000,000)	(23,500,000,000)

대여금및수취채권의 처분	12,100,000,000	30,800,000,000

금융리스채권의 감소	5,815,796,635	15,118,975,183

기타금융자산의 취득	(58,091,049,316)	(43,399,915,723)

기타금융자산의 처분	57,333,817,238	34,798,300,696

이자수취	5,282,254,031	4,222,672,780

배당금수취	2,164,042,855	4,174,750,616

재무활동현금흐름	(481,136,199,229)	106,012,108,990

유동성장기미지급금의 상환	(245,452,184,635)	(114,058,795,721)

유동성장기미지급금의 차입	0	10,424,507,019

유동성장기차입금의 차입	0	2,777,980,000

유동성장기차입금의 상환	(87,476,081,572)	(38,650,548,050)

리스부채의 지급	(3,930,256,561)	(15,970,564,349)

자기주식의 처분	22,305,721,838	0

단기차입금의 증가	159,628,727,733	278,120,223,119

단기차입금의 상환	(234,608,825,330)	(362,763,931,413)

장기차입금의 증가	4,647,890,000	17,222,020,000

장기차입금의 상환	0	(1,890,000,000)

장기미지금금의 차입	0	412,707,160,790

주식발행비	(1,145,746,120)	0

사채의 증가	45,000,000,000	30,000,000,000

사채의 상환	(25,000,000,000)	(14,600,000,000)

파생상품의 유입	1,408,417,116	1,799,378,574

이자지급	(116,513,861,698)	(99,105,320,979)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	590,681,868	(378,204,652)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,090,949,603)	10,916,910,742

기초현금및현금성자산	109,773,639,676	95,351,877,937

기말현금및현금성자산	97,682,690,073	106,268,788,679