대한해운 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 2025.12.31 현재
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

비유동자산	1,634,045,157,498	1,665,164,523,674	1,890,409,571,302

유형자산	984,590,680,214	989,294,020,496	1,539,968,072,673

투자부동산	0	0	106,624,541,562

무형자산	119,735,374	122,664,297	107,594,112

사용권자산	37,641,201	109,062,725	2,565,635,987

비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	22,726,550	19,479,902	22,047,708

비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	13,499,672,976	13,028,688,689	12,403,195,151

관계기업투자 및 종속기업투자	631,592,404,209	647,042,187,041	197,918,259,180

기타비유동금융자산	2,247,556,792	11,099,721,386	25,790,358,679

퇴직급여자산	552,359,830	113,825,518	1,384,781,559

비유동매출채권 및 기타비유동채권	730,359,109	2,885,789,030	2,469,524,347

기타비유동자산	652,021,243	1,449,084,590	1,155,560,344

유동자산	369,273,783,493	617,502,055,926	607,227,417,317

유동재고자산	42,154,610,608	108,153,503,920	143,495,510,151

매출채권 및 기타유동채권	66,914,430,229	91,158,479,443	391,940,748,279

유동 당기손익-공정가치측정금융자산	29,082,042,132	12,658,583,378	13,999,700,000

기타유동금융자산	12,407,246,992	16,994,378,548	10,363,938,524

기타유동자산	8,284,187,592	14,982,417,678	18,403,214,359

현금및현금성자산	204,282,882,617	149,427,195,862	29,024,306,004

매각예정자산	6,148,383,323	224,127,497,097	0

자산총계	2,003,318,940,991	2,282,666,579,600	2,497,636,988,619

자본

자본금	161,373,670,000	160,604,975,000	159,588,730,000

자본잉여금	194,081,714,459	192,479,912,569	183,974,903,911

기타자본	515,651,542,251	550,435,644,551	365,007,321,245

이익잉여금	797,082,538,565	613,731,319,368	465,060,130,415

자본총계	1,668,189,465,275	1,517,251,851,488	1,173,631,085,571

부채

비유동부채	214,641,527,005	209,421,700,978	441,441,295,145

장기차입금	213,508,903,465	202,757,648,148	428,662,702,805

비유동 리스부채	13,207,623	25,034,927	1,728,779,516

비유동충당부채	1,119,415,917	6,639,017,903	10,958,950,882

이연법인세부채	0	0	90,861,942

유동부채	120,487,948,711	555,993,027,134	882,564,607,903

유동성장기차입금	61,300,066,226	432,192,368,346	607,861,101,715

유동 리스부채	24,564,771	79,083,637	771,675,548

매입채무 및 기타유동채무	43,528,282,162	70,615,033,463	65,658,820,249

기타유동금융부채	0	35,000,000,000	183,448,140,472

유동충당부채	642,519,952	580,089,474	0

기타 유동부채	14,992,515,600	17,526,452,214	24,824,869,919

부채총계	335,129,475,716	765,414,728,112	1,324,005,903,048

자본과부채총계	2,003,318,940,991	2,282,666,579,600	2,497,636,988,619

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

매출액	614,222,616,594	856,624,673,104	590,089,393,582

매출원가	464,435,762,275	641,228,196,166	454,512,125,325

매출총이익	149,786,854,319	215,396,476,938	135,577,268,257

판매비와관리비	15,386,165,199	33,986,732,689	22,251,026,630

영업이익(손실)	134,400,689,120	181,409,744,249	113,326,241,627

금융수익	11,332,511,041	21,991,588,310	19,386,434,686

금융원가	24,687,964,455	70,285,462,126	79,558,149,733

기타수익	103,902,276,540	109,449,825,779	6,628,282,474

기타비용	26,372,191,862	123,360,510,466	5,448,146,189

외환손익	(6,401,591,100)	33,582,895,287	4,227,539,028

법인세차감전이익	192,173,729,284	152,788,081,033	58,562,201,893

법인세비용	8,822,510,087	4,116,892,080	11,924,655,657

당기순이익(손실)	183,351,219,197	148,671,188,953	46,637,546,236

기타포괄손익	(34,784,102,300)	170,600,696,056	14,631,392,501

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(34,784,102,300)	171,314,302,522	14,562,019,332

순확정급여부채 재측정요소	(692,068,808)	(1,417,557,685)	(521,730,222)

표시통화환산손익	(35,819,810,883)	173,601,901,571	18,221,055,235

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	1,727,777,391	(870,041,364)	(3,137,305,681)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	(713,606,466)	69,373,169

파생상품평가손익	0	(713,606,466)	69,373,169

총포괄손익	148,567,116,897	319,271,885,009	61,268,938,737

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	569	466	150

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	569	466	150

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	350,375,928,744	418,422,584,179	1,112,362,146,834

총포괄손익	0	0	14,631,392,501	46,637,546,236	61,268,938,737

당기순이익(손실)	0	0	0	46,637,546,236	46,637,546,236

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(521,730,222)	0	(521,730,222)

표시통화환산손익	0	0	18,221,055,235	0	18,221,055,235

파생상품평가손익	0	0	69,373,169	0	69,373,169

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(3,137,305,681)	0	(3,137,305,681)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	0	0	0	0	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

출자전환	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2023.12.31 (기말자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	183,974,903,911	365,007,321,245	465,060,130,415	1,173,631,085,571

총포괄손익	0	0	170,600,696,056	148,671,188,953	319,271,885,009

당기순이익(손실)	0	0	0	148,671,188,953	148,671,188,953

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(1,417,557,685)	0	(1,417,557,685)

표시통화환산손익	0	0	173,601,901,571	0	173,601,901,571

파생상품평가손익	0	0	(713,606,466)	0	(713,606,466)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(870,041,364)	0	(870,041,364)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	1,016,245,000	8,505,008,658	14,827,627,250	0	24,348,880,908

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	14,827,627,250

출자전환	1,016,245,000	2,754,353,920	0	0	3,770,598,920

자기주식처분이익	0	5,750,654,738	0	0	5,750,654,738

2024.12.31 (기말자본)	160,604,975,000	192,479,912,569	550,435,644,551	613,731,319,368	1,517,251,851,488

2025.01.01 (기초자본)	160,604,975,000	192,479,912,569	550,435,644,551	613,731,319,368	1,517,251,851,488

총포괄손익	0	0	(34,784,102,300)	183,351,219,197	148,567,116,897

당기순이익(손실)	0	0	0	183,351,219,197	183,351,219,197

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(692,068,808)	0	(692,068,808)

표시통화환산손익	0	0	(35,819,810,883)	0	(35,819,810,883)

파생상품평가손익	0	0	0	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	1,727,777,391	0	1,727,777,391

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	768,695,000	1,601,801,890	0	0	2,370,496,890

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	0	0	0

자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0

출자전환	768,695,000	1,601,801,890	0	0	2,370,496,890

자기주식처분이익	0	0	0	0	0

2025.12.31 (기말자본)	161,373,670,000	194,081,714,459	515,651,542,251	797,082,538,565	1,668,189,465,275

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업활동현금흐름	246,371,876,767	326,151,974,739	227,737,974,149

영업에서 창출된 현금흐름	244,513,839,277	328,262,830,109	225,907,614,179

영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	(1,858,037,490)	2,110,855,370	(1,830,359,970)

투자활동현금흐름	212,615,771,710	316,797,658,291	(200,223,031,927)

유형자산의 취득	(111,295,512,170)	(27,047,266,569)	(27,538,607,240)

유형자산의 처분	0	137,736,360,436	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(28,698,000,000)	0	0

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	16,418,688,000	0	0

임대보증금의 감소	0	(76,303,090,000)	(7,277,788,000)

임차보증금의 감소	2,176,505,790	837,367,001	0

임차보증금의 증가	(21,075,870)	(1,248,907,510)	0

대여금의 대여	0	(337,382,900,000)	(309,568,500,000)

대여금의 회수	0	271,460,000,000	130,528,500,000

매각예정자산의 취득	(2,025,867,155)	0	0

매각예정자산의 처분	319,713,525,463	319,883,034,996	0

이자의 수입	5,521,036,088	19,707,806,167	11,233,202,265

기타금융자산의 순증감	10,396,669,754	8,654,203,865	1,541,182,148

배당금의 수입	429,801,810	501,049,905	858,978,900

재무활동현금흐름	(404,949,460,325)	(519,463,436,576)	(15,676,328,940)

유동성차입금의 차입	41,419,644,794	108,000,000,000	151,740,230,000

유동성차입금의 상환	(439,554,595,401)	(510,826,028,609)	(178,505,068,411)

장기차입금의 차입	198,489,155,206	20,046,890,000	57,571,270,000

장기차입금의 상환	(147,432,334,168)	(101,526,341,108)	(4,140,000,000)

유동성리스부채의 상환	(60,813,050)	(346,161,930)	(853,558,200)

출자전환	0	(11,864,970)	0

파생상품의 유입	0	924,242,435	2,157,461,558

자기주식처분	0	22,305,721,838	0

사채의 발행	25,000,000,000	100,000,000,000	38,000,000,000

사채의 상환	(60,000,000,000)	(93,000,000,000)	(14,600,000,000)

이자지급	(22,810,517,706)	(65,029,894,232)	(67,046,663,887)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	817,498,603	(3,083,306,596)	(616,822,927)

현금및현금성자산의순증가(감소)	54,855,686,755	120,402,889,858	11,221,790,355

기초현금및현금성자산	149,427,195,862	29,024,306,004	17,802,515,649

기말현금및현금성자산	204,282,882,617	149,427,195,862	29,024,306,004