대한해운 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 52 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

비유동자산	2,897,156,856,972	2,434,553,336,543

유형자산	1,997,455,936,610	1,722,053,636,191

투자부동산	171,136,650,026	110,737,068,410

영업권 이외의 무형자산	12,844,158,802	13,373,517,110

사용권자산	53,602,827,345

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	2,634,118,930	2,560,872,318

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	9,154,943,741	9,851,799,460

관계기업에 대한 투자자산	18,415,894,125	20,758,485,755

기타비유동금융자산	4,591,500,580	4,446,600,430

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,513,550,596	5,384,479,881

장기금융리스채권	595,968,732,175	519,789,823,117

이연법인세자산	26,508,618,914	24,181,157,021

기타비유동자산	329,925,128	1,415,896,850

유동자산	472,267,277,706	498,374,639,687

재고자산	55,195,447,320	65,689,196,247

매출채권 및 기타유동채권	201,855,203,233	212,383,152,040

단기금융리스채권	51,698,341,040	60,168,242,255

기타유동금융자산	23,387,886,868	21,524,890,760

기타유동자산	63,270,020,558	61,191,673,957

현금및현금성자산	76,860,378,687	77,417,484,428

자산총계	3,369,424,134,678	2,932,927,976,230

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	881,090,612,129	749,586,552,408

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	38,099,272,599	38,123,807,637

기타자본구성요소	313,967,336,690	259,159,427,490

이익잉여금(결손금)	406,891,482,840	330,170,797,281

비지배지분	39,132,565,638	29,893,582,569

자본총계	920,223,177,767	779,480,134,977

부채

비유동부채	1,635,027,617,720	1,372,127,856,775

장기차입금	1,544,803,859,627	1,305,709,936,736

기타비유동금융부채	37,846,714,745	28,741,600,000

퇴직급여부채	5,931,739,073	3,925,613,609

비유동충당부채	9,179,069,637	20,237,652,090

기타비유동부채	11,113,790,145	10,251,962,383

비유동이연법인세부채	3,187,135,629	3,261,091,957

비유동리스부채	22,965,308,864

유동부채	814,173,339,191	781,319,984,478

유동성장기차입금	512,241,769,474	466,056,029,374

매입채무 및 기타유동채무	146,847,904,879	170,931,510,203

기타유동금융부채	64,013,000,015	87,181,000,000

유동충당부채	8,769,137,310	8,161,801,738

기타유동부채	51,674,391,716	48,989,643,163

유동리스부채	30,627,135,797

부채총계	2,449,200,956,911	2,153,447,841,253

자본과부채총계	3,369,424,134,678	2,932,927,976,230

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	262,380,492,594	755,679,017,752	330,829,342,013	962,401,128,703

매출원가	210,405,214,693	610,474,395,681	287,717,909,561	827,711,868,095

매출총이익	51,975,277,901	145,204,622,071	43,111,432,452	134,689,260,608

판매비와관리비	12,094,405,298	35,290,002,138	10,727,814,979	37,980,171,782

영업이익(손실)	39,880,872,603	109,914,619,933	32,383,617,473	96,709,088,826

금융수익	1,263,784,309	3,610,251,666	1,000,815,439	1,665,857,137

금융원가	25,278,789,880	73,795,266,652	19,923,570,746	71,739,858,760

기타이익	2,543,034,246	8,281,379,876	11,015,120,022	23,157,107,506

기타손실	(341,861,785)	9,125,004,284	49,197,537	556,323,827

외환손익	21,958,693,320	36,721,706,759	(4,133,600,856)	13,271,556,540

지분법이익	95,858,592	(92,212,525)	2,025,045,068	3,055,311,576

법인세비용차감전순이익(손실)	40,805,314,975	75,515,474,773	22,318,228,863	65,562,738,998

법인세비용	(736,429,578)	6,814,227,002	(1,939,682,243)	(5,498,160,280)

당기순이익(손실)	40,068,885,397	82,329,701,775	20,378,546,621	60,064,578,719

기타포괄손익	29,332,358,975	51,070,795,929	(5,531,754,755)	22,273,112,896

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	28,417,156,856	53,964,629,463	(4,385,029,745)	23,400,878,837

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(22,213,297)	(109,744,917)	(12,549,616)	(60,865,699)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	(234,420)	(250,693,562)

표시통화환산손익	28,439,604,573	54,325,067,942	(4,372,480,129)	23,461,744,536

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	915,202,119	(2,893,833,534)	(1,146,725,010)	(1,127,765,941)

부의지분법자본변동	915,202,119	(2,893,833,534)	(1,146,841,630)	(1,147,296,311)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	116,620	19,530,370

총포괄손익	69,401,244,372	133,400,497,704	14,846,791,866	82,337,691,615

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	36,042,055,543	76,720,686,739	17,479,490,603	57,756,977,371

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	4,026,829,854	5,609,015,036	2,899,056,019	2,307,601,348

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	62,764,822,202	124,161,514,635	12,160,464,615	78,780,647,219

총 포괄손익, 비지배지분	6,636,422,170	9,238,983,069	2,686,327,252	3,557,044,396

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,489	3,170	716	2,365

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	37,089,495,348	237,321,406,835	252,217,513,404	648,760,935,587	25,772,077,589	674,533,013,176

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(5,794,014,109)	5,794,014,109	0

당기순이익(손실)	57,756,977,371	57,756,977,371	2,307,601,348	60,064,578,719

기타포괄손익	21,023,669,848	21,023,669,848	1,249,443,048	22,273,112,896

사업결합	(188,049,497)	191,000,156	2,950,659	65,032,963	67,983,622

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동	(3,568,959,456)	(3,568,959,456)	(85,252,265)	(3,654,211,721)

2018.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,901,445,851	249,173,103,274	315,768,504,884	723,975,574,009	29,308,902,683	753,284,476,692

2019.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	38,123,807,637	259,159,427,490	330,170,797,281	749,586,552,408	29,893,582,569	779,480,134,977

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	76,720,686,739	76,720,686,739	5,609,015,036	82,329,701,775

기타포괄손익	47,440,829,076	(1,180)	47,440,827,896	3,629,968,033	51,070,795,929

사업결합

출자전환	7,332,357,174	7,332,357,174	7,332,357,174

자기주식 거래로 인한 증감	(24,535,038)	(24,535,038)	(24,535,038)

연결대상범위의 변동	34,722,950	34,722,950	34,722,950

2019.09.30 (기말자본)	122,132,520,000	38,099,272,599	313,967,336,690	406,891,482,840	881,090,612,129	39,132,565,638	920,223,177,767

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	263,012,322,588	186,476,091,921

영업에서 창출된 현금흐름	256,099,708,789	191,747,145,516

법인세납부(환급)	6,912,613,799	(5,271,053,595)

투자활동현금흐름	(320,145,354,919)	(227,950,997,402)

유형자산의 취득	(308,505,374,243)	(198,348,536,205)

투자부동산의 취득	(56,757,198,391)	(38,985,215,046)

투자부동산의 처분	1,280,997,728

유형자산의 처분	33,207,943,336	9,017,721,899

무형자산의 취득	(30,000,000)	(17,067,563)

무형자산의 처분	32,727,274

임차보증금의 증가	(1,728,281,508)	(4,142,910,720)

임차보증금의 감소	2,129,283,750	236,363,797

종속기업투자주식의 감소	371,593,460

당기손익인식금융자산의 취득	(148,101,410)

당기손익인식금융자산의 처분	124,607,000	3,795,819,997

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(12,165,000)	(165,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	3,655,000	300,005,000

관계기업투자주식의 감소	12,334,731,146

대여금의 증가	(17,500,000,000)	(17,000,000,000)

대여금의 감소	24,660,506,335	7,500,000,000

기타금융자산의 취득	(2,419,205,842)	(4,502,277,934)

이자수취	5,516,628,861	1,398,932,351

배당금수취	54,019,352

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	428,873,602

연결범위의 변동	(394,263,347)

재무활동현금흐름	48,909,683,070	49,079,715,098

유동성장기미지급금의 증가	4,427,163,945	2,618,711,783

유동성장기미지급금의 상환	(162,524,772,791)	(98,318,089,058)

유동성장기차입금의 증가	1,519,150,000

유동성장기차입금의 상환	(39,267,481,340)	(6,474,225,000)

유동성리스부채의 상환	(33,743,263,044)

단기차입금의 증가	256,680,106,896	153,788,290,149

단기차입금의 상환	(204,146,535,175)	(111,392,871,575)

장기차입금의 증가	311,545,701,560	140,634,931,500

장기차입금의 상환	(172,378,067,923)	(30,926,895,717)

장기미지급금의 증가	286,176,554,460	78,122,350,000

장기미지급금의 상환	(105,329,310,026)	(8,780,849,434)

사채의 증가	126,000,000,000	204,200,000,000

사채의 상환	(161,804,000,000)	(225,716,000,000)

이자지급	(56,726,413,492)	(50,194,787,550)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,666,243,520	(1,301,322,732)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(557,105,741)	6,303,486,885

기초현금및현금성자산	77,417,484,428	47,998,816,709

기말현금및현금성자산	76,860,378,687	54,302,303,594