대한해운 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 2016.12.31 현재
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

비유동자산	1,735,073,638,824	1,352,005,382,523	1,130,456,779,511

유형자산	1,647,582,287,073	1,317,635,458,144	1,087,712,658,265

무형자산	688,680,234	2,091,312,979	3,934,132,650

매도가능금융자산	1,947,050,762	1,888,244,513	1,748,606,711

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업및종속기업투자	32,861,106,089	9,185,644,146	8,615,068,303

기타비유동금융자산	349,588,800	350,588,795	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	30,835,177,067	384,838,764	8,862,490,150

이연법인세자산	19,455,524,807	18,867,914,832	17,695,914,666

기타비유동자산	454,223,992	701,380,350	879,319,966

유동자산	187,199,355,993	154,363,031,964	156,437,843,663

재고자산	56,707,809,544	35,602,830,601	28,262,138,568

매출채권 및 기타유동채권	57,932,732,554	47,578,471,718	62,287,785,866

기타유동금융자산	297,000,000	3,162,520,000	2,365,000,000

기타유동자산	24,563,992,635	14,782,591,581	23,651,056,979

현금및현금성자산	47,697,821,260	53,236,618,064	39,871,862,250

자산총계	1,922,272,994,817	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,080,540,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,943,063,612

기타자본	311,150,699,696	295,206,367,086	263,477,611,267

적립금	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	32,221,824,068	42,839,054,066	69,967,616,790

자본총계	605,394,790,376	562,067,687,764	492,468,831,669

부채

비유동부채	1,066,489,484,392	709,503,877,852	537,373,863,014

장기차입금	1,049,175,996,517	700,623,307,513	504,324,635,673

퇴직급여채무	8,248,031,740	6,474,654,834	4,801,516,976

비유동충당부채 및 기타비유동부채	9,065,456,135	2,405,915,505	28,247,710,365

유동부채	250,388,720,049	234,796,848,871	257,051,928,491

유동성장기차입금	159,554,540,666	163,432,543,878	199,216,521,537

매입채무 및 기타유동채무	61,029,913,044	36,500,587,876	40,206,458,299

기타유동금융부채	200,494,245	18,199,175,892

기타유동부채	29,603,772,094	16,664,541,225	17,628,948,655

부채총계	1,316,878,204,441	944,300,726,723	794,425,791,505

자본과부채총계	1,922,272,994,817	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174

포괄손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

매출액	513,451,299,177	500,141,786,762	565,262,937,630

매출원가	460,646,978,399	406,168,323,325	460,461,707,705

매출총이익	52,804,320,778	93,973,463,437	104,801,229,925

판매비와관리비	11,890,920,878	10,492,712,822	5,976,703,607

영업이익(손실)	40,913,399,900	83,480,750,615	98,824,526,318

금융수익	517,689,463	1,057,182,819	6,348,302,019

금융원가	29,758,273,829	31,124,902,803	55,439,159,689

기타수익	35,467,627,498	9,842,076,498	22,124,135,124

기타비용	24,992,442,309	28,002,802,699	22,362,874,810

외환손익	8,653,802,884	2,619,132,846	3,891,633,844

채무면제이익	1,459,230,384

손해배상채무손실	2,085,985,795

법인세비용차감전순이익(손실)	30,801,803,607	37,871,437,276	52,759,807,395

법인세비용	3,419,033,605	(17,695,914,666)

당기순이익(손실)	27,382,770,002	37,871,437,276	70,455,722,061

기타포괄손익	15,944,332,610	31,728,755,819	17,968,395,029

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	15,944,332,610	31,729,516,594	17,968,395,029

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(864,124,657)	(763,876,482)	(889,855,395)

표시통화환산손익	16,808,457,267	32,493,393,076	18,858,250,424

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(760,775)

매도가능증권평가손익	(760,775)

총포괄손익	43,327,102,612	69,600,193,095	88,424,117,090

주당이익

기본주당이익(손실)	1,121	1,551	2,906

자본변동표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,622,479,769	26,107,025,432	(872,780,710,855)	403,547,599,179

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	70,455,722,061	70,455,722,061

기타포괄손익	보험수리적손익	(889,855,395)	(889,855,395)

표시통화환산손익	18,858,250,424	18,858,250,424

매도가능증권평가손익

총포괄손익	17,968,395,029	70,455,722,061	88,424,117,090

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154

결손금(이익잉여금)처리	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	497,115,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	86,855,131,498	(26,107,025,432)	942,748,327,645	88,921,232,490

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	37,871,437,276	37,871,437,276

기타포괄손익	보험수리적손익	(763,876,482)	(763,876,482)

표시통화환산손익	32,493,393,076	32,493,393,076

매도가능증권평가손익	(760,775)	(760,775)

총포괄손익	31,728,755,819	37,871,437,276	69,600,193,095

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(1,337,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,728,755,819	65,000,000,000	(27,128,562,724)	69,598,856,095

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	27,382,770,002	27,382,770,002

기타포괄손익	보험수리적손익	(864,124,657)	(864,124,657)

표시통화환산손익	16,808,457,267	16,808,457,267

매도가능증권평가손익

총포괄손익	15,944,332,610	0	27,382,770,002	43,327,102,612

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	15,944,332,610	38,000,000,000	(10,617,229,998)	43,327,102,612

2016.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	311,150,699,696	103,000,000,000	32,221,824,068	605,394,790,376

현금흐름표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	126,255,972,600	139,895,708,357	173,584,810,536

영업에서 창출된(사용된)현금	126,255,972,600	139,895,708,357	173,584,810,536

투자활동현금흐름	(403,557,820,186)	(253,985,671,846)	(108,080,198,628)

유형자산의 취득	(423,894,574,194)	(287,174,056,206)	(109,875,169,826)

유형자산의 처분	42,416,636,316	32,496,625,182	3,636,442

보증금의 증가	(65,907,998)

보증금의 감소	376,443,135

종속기업투자의 증가	(11,971,022,499)	(4,643,992,580)

기타선급비용의 증가	(3,823,524,998)

매도가능금융자산의 처분	3,450,432,600

대여금 취득	(68,486,700,000)	(69,300,000,000)	(72,725,696,000)

대여금 처분	68,486,700,000	70,205,696,000	71,820,000,000

기타금융자산의 순증감	594,000,000	(1,133,000,000)	1,988,040,500

채권의 취득	(33,946,665,638)

채권의 처분	26,253,259,417

이자수취	445,533,426	816,520,813	1,760,725,211

배당금수취	58,002,847	102,542,365	141,825,025

재무활동현금흐름	267,460,285,201	114,112,746,632	(89,073,970,411)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기미지급금의 차입	3,071,456,134	14,788,791,705

유동성장기미지급금의 상환	(106,342,505,392)	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)

유동성 장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

단기차입금의 증가	23,000,000,000	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(28,390,276,419)	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	436,191,230,664	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(238,126,833,489)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	245,499,823,956	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(17,459,370,020)	(104,375,927,539)

주식발행비용	(1,337,000)

사채발행	18,000,000,000

사채상환	(18,000,000,000)

이자지급	(26,983,240,233)	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(9,841,562,385)	22,783,143	(23,569,358,503)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,302,765,581	13,341,972,671	(9,589,658,896)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,538,796,804)	13,364,755,814	(33,159,017,399)

기초현금및현금성자산	53,236,618,064	39,871,862,250	73,030,879,649

기말현금및현금성자산	47,697,821,260	53,236,618,064	39,871,862,250