대한해운 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
제 47 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

비유동자산	1,350,142,419,516	1,128,605,025,202	1,028,379,339,721

유형자산	1,319,782,194,926	1,089,583,485,827	1,008,461,540,971

투자부동산	2,004,424,828	2,359,513,865

무형자산	3,307,614,989	4,579,123,660	5,268,235,450

매도가능금융자산	2,025,372,606	1,894,055,032	2,842,311,240

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업투자	1,654,087,346	1,622,176,530	1,447,714,044

기타비유동금융자산	350,588,795	108,588,800	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	458,166,564	8,867,468,950	8,516,997,863

이연법인세자산	18,958,589,112	17,811,292,572

기타비유동자산	701,380,350	879,319,966	833,951,353

유동자산	167,780,734,556	172,088,695,404	194,006,916,819

재고자산	36,713,734,984	28,924,596,261	26,133,853,464

매출채권 및 기타유동채권	52,972,052,449	70,252,333,694	71,186,862,644

기타유동금융자산	4,892,520,000	4,095,000,000	4,353,040,500

기타유동자산	16,816,017,009	26,528,525,131	19,302,280,562

매도가능금융자산	3,020,000

현금및현금성자산	56,386,410,114	42,285,220,318	73,030,879,649

자산총계	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606	1,222,386,256,540

자본

자본금	122,132,520,000	122,080,540,000	119,777,560,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,943,063,612	953,821,244,833

기타자본	293,503,625,768	262,443,214,316	176,615,757,360

적립금	65,000,000,000	26,107,025,432

이익잉여금(결손금)	45,647,329,828	71,722,887,678	(872,292,605,584)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	563,173,222,208	493,189,705,606	404,028,982,041

비지배지분	6,185,935,740	5,689,849,147

자본총계	569,359,157,948	498,879,554,753	404,028,982,041

부채

비유동부채	709,643,010,973	537,509,901,466	488,634,686,737

장기차입금	700,623,307,513	504,324,635,673	473,380,432,607

퇴직급여채무	6,492,314,955	4,804,724,428	3,131,489,894

비유동충당부채 및 기타비유동부채	2,527,388,505	28,380,541,365	12,122,764,236

유동부채	238,920,985,151	264,304,264,387	329,722,587,762

유동성장기차입금	163,432,543,878	199,216,521,537	278,912,542,789

매입채무 및 기타유동채무	36,583,197,898	43,011,995,753	35,389,798,977

기타유동금융부채	18,199,175,892

기타유동부채	20,706,067,483	22,075,747,097	15,420,245,996

부채총계	948,563,996,124	801,814,165,853	818,357,274,499

자본과부채총계	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606	1,222,386,256,540

연결 포괄손익계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

매출액	531,692,718,280	580,301,616,345	535,466,464,665

매출원가	428,539,082,776	472,832,124,253	413,171,636,098

매출총이익	103,153,635,504	107,469,492,092	122,294,828,567

판매비와관리비	17,143,037,578	9,186,491,133	20,905,340,462

영업이익(손실)	86,010,597,926	98,283,000,959	101,389,488,105

금융수익	1,508,248,528	6,503,784,295	3,288,716,826

금융원가	31,127,846,653	55,439,159,689	134,311,098,123

기타수익	10,182,065,181	24,074,029,031	22,570,050,357

기타비용	28,113,142,024	22,813,456,420	22,153,970,554

외환손익	2,027,176,275	4,215,001,837	12,486,549,944

지분법 손익	(69,281,280)	114,736,573	108,554,870

채무면제이익	1,459,230,384	501,866,656,810

손해배상손실	2,085,985,795	101,376,729,640

법인세비용차감전순이익(손실)	40,417,817,953	54,311,181,175	383,868,218,595

법인세비용	888,754,136	(17,576,159,401)	0

당기순이익(손실)	39,529,063,817	71,887,340,576	383,868,218,595

기타포괄손익	31,246,276,378	17,367,909,664	(23,304,951,420)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	31,252,606,465	17,377,468,046	(23,298,229,011)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(777,647,503)	(908,449,841)	827,102,074

표시통화환산손익	32,030,253,968	18,285,917,887	(24,125,331,085)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(6,330,087)	(9,558,382)	(6,722,409)

부의지분법자본변동	(6,244,639)	(498,333)	(6,722,409)

매도가능증권평가손익	(85,448)	(9,060,049)	0

총포괄손익	70,775,340,195	89,255,250,240	360,563,267,175

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	38,924,442,150	71,722,887,678	383,868,218,595

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	604,621,667	164,452,898	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	70,175,844,536	89,103,746,107	360,563,267,175

포괄손익, 비지배지분	599,495,659	151,504,133	0

주당이익

기본주당이익(손실)	1,594	2,958	51,371

연결 자본변동표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	91,611,025,000	698,638,340,063	268,820,135,433	26,107,025,432	(1,256,160,824,179)	(170,984,298,251)	0	(170,984,298,251)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	383,868,218,595	383,868,218,595	383,868,218,595

기타포괄손익	보험수리적손익	827,102,074	827,102,074	827,102,074

부의지분법자본변동	(6,722,409)	(6,722,409)	(6,722,409)

매도가능증권평가손익

표시통화환산손익	(24,125,331,085)	(24,125,331,085)	(24,125,331,085)

총포괄손익	0	0	(23,304,951,420)	0	383,868,218,595	360,563,267,175	0	360,563,267,175

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분

유상증자	61,218,110,000	103,786,406,726	165,004,516,726	165,004,516,726

출자전환	69,578,230,000	723,581,004	70,301,811,004	70,301,811,004

미확정회생채권의확정	6,871,665,000	41,171,447,040	(68,899,426,653)	(20,856,314,613)	(20,856,314,613)

무상감자	(109,501,470,000)	109,501,470,000	0

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	28,166,535,000	255,182,904,770	(68,899,426,653)	0	214,450,013,117	0	214,450,013,117

자본 증가(감소) 합계	28,166,535,000	255,182,904,770	(92,204,378,073)	0	383,868,218,595	575,013,280,292	0	575,013,280,292

2013.12.31 (기말자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,615,757,360	26,107,025,432	(872,292,605,584)	404,028,982,041	0	404,028,982,041

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,615,757,360	26,107,025,432	(872,292,605,584)	404,028,982,041	404,028,982,041

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	71,722,887,678	71,722,887,678	164,452,898	71,887,340,576

기타포괄손익	보험수리적손익	(900,489,559)	(900,489,559)	(7,960,282)	(908,449,841)

부의지분법자본변동	(498,333)	(498,333)	(498,333)

매도가능증권평가손익	(4,071,566)	(4,071,566)	(4,988,483)	(9,060,049)

표시통화환산손익	18,285,917,887	18,285,917,887	18,285,917,887

총포괄손익	0	0	17,380,858,429	0	71,722,887,678	89,103,746,107	151,504,133	89,255,250,240

사업결합으로 인한 증감	(270,659,900)	(270,659,900)	5,655,621,972	5,384,962,072

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	0

유상증자

출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154	2,005,331,154

무상감자

기타	(169,478,042)	(169,478,042)	(117,276,958)	(286,755,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,717,258,427	(26,107,025,432)	872,292,605,584	327,637,358	(117,276,958)	210,360,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	85,827,456,956	(26,107,025,432)	944,015,493,262	89,160,723,565	5,689,849,147	94,850,572,712

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	0	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,924,442,150	38,924,442,150	604,621,667	39,529,063,817

기타포괄손익	보험수리적손익	(771,752,129)	(771,752,129)	(5,895,374)	(777,647,503)

부의지분법자본변동	(6,244,639)	(6,244,639)	(6,244,639)

매도가능증권평가손익	(854,814)	(854,814)	769,366	(85,448)

표시통화환산손익	32,030,253,968	32,030,253,968	32,030,253,968

총포괄손익	31,251,402,386	0	38,924,442,150	70,175,844,536	599,495,659	70,775,340,195

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)	0

유상증자

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

무상감자

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(192,327,934)	(103,409,066)	(295,737,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,060,411,452	65,000,000,000	(26,075,557,850)	69,983,516,602	496,086,593	70,479,603,195

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

연결 현금흐름표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	138,252,777,430	175,045,277,891	210,544,964,039

영업에서 창출된 현금	139,393,876,238	175,045,277,891	210,544,964,039

법인세납부(환급)	(1,141,098,808)

투자활동현금흐름	(251,293,655,937)	(106,838,617,915)	(2,561,648,145)

유형자산의 취득	(287,207,130,969)	(109,877,369,826)	(3,861,802,537)

유형자산의 처분	32,526,352,457	3,636,442	14,500,000

무형자산의 취득	(613,200,000)	(2,200,000)

보증금의 감소	770,705,000

보증금의 증가	(13,695,000)

매도가능금융자산의 취득	(600,000)

매도가능금융자산의 처분	8,781,580	3,450,432,600

사업결합으로 인한 현금의 순증감	(1,727,151,107)

대여금 취득	(93,100,000,000)	(94,225,696,000)

대여금 처분	97,205,696,000	86,320,000,000

기타금융자산의 순증감	(1,133,000,000)	7,199,916,860	(2,357,540,500)

이자수취	928,601,430	1,877,988,091	2,588,904,914

배당금수취	104,538,565	141,825,025	283,584,978

재무활동현금흐름	113,800,095,632	(89,362,660,411)	(177,295,657,637)

유동성장기차입금의 상환	0	(12,853,200,000)

유동성장기미지급금의 상환	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)	(86,582,173,298)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)	(28,265,277,291)

유동성장기미지급금의 차입	14,788,791,705

단기차입금의 증가	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(78,803,070,000)	(78,190,300,000)

장기미지급금의 차입	233,827,826,554	21,543,812,500

장기미지급금의 상환	(104,375,927,539)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

주식발행비용	(1,337,000)	(15,469,417)

임대보증금의 감소	(18,251,000)	(1,935,000)

유상증자	165,007,293,694

사채발행	18,000,000,000	50,000,000,000

사채상환	(50,000,000,000)

회생채권상환	(64,837,643,525)

자기주식의 취득	(294,400,000)	(286,755,000)

이자지급	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)	(73,102,700,300)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	759,217,125	(21,156,000,435)	30,687,658,257

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	13,341,972,671	(9,589,658,896)	(41,136,653,334)

현금및현금성자산의순증가(감소)	14,101,189,796	(30,745,659,331)	(10,448,995,077)

기초현금및현금성자산	42,285,220,318	73,030,879,649	83,479,874,726

기말현금및현금성자산	56,386,410,114	42,285,220,318	73,030,879,649