대한해운 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

비유동자산	3,248,771,677,456	2,914,382,304,920

유형자산	2,126,575,882,614	1,923,278,031,476

투자부동산	209,610,393,326	195,537,670,967

영업권 이외의 무형자산	9,429,523,506	9,767,346,473

사용권자산	7,199,628,802	17,183,331,042

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	86,059,103,607	1,556,566,952

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	10,391,020,257	5,557,674,253

지분법적용 투자지분	75,806,523,641	54,937,914,931

기타비유동금융자산	28,011,456,411	29,940,198,884

장기매출채권 및 기타비유동채권	45,166,083,373	48,282,337,611

장기금융리스채권	623,176,043,235	587,167,462,621

이연법인세자산	22,553,406,468	31,585,650,755

기타비유동자산	4,792,612,216	8,607,945,355

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	0	980,173,600

유동자산	394,889,365,327	431,206,466,314

재고자산	82,838,033,345	56,118,406,761

매출채권 및 기타유동채권	164,364,046,635	76,259,633,386

단기금융리스채권	29,714,786,412	152,972,023,686

기타유동금융자산	12,909,298,427	16,424,634,621

기타유동자산	38,764,926,621	34,167,993,641

현금및현금성자산	66,298,273,887	95,263,774,219

자산총계	3,643,661,042,783	3,345,588,771,234

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,234,911,929,266	772,317,246,434

자본금	159,588,730,000	122,135,545,000

자본잉여금	190,546,924,782	43,435,417,869

기타자본구성요소	284,801,692,228	204,308,230,030

이익잉여금(결손금)	599,974,582,256	402,438,053,535

비지배지분	121,395,655,483	81,005,906,735

자본총계	1,356,307,584,749	853,323,153,169

부채

비유동부채	1,911,275,606,505	1,895,560,328,039

장기차입금	1,706,718,234,141	1,659,574,673,566

비유동리스부채	291,973,433	3,372,709,261

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,776,613,541	3,548,787,527

기타비유동금융부채	174,566,645,530	174,940,275,042

퇴직급여부채	4,213,844,028	2,674,741,279

비유동충당부채	18,022,952,020	47,273,036,707

기타비유동부채	3,671,967,759	3,728,696,242

이연법인세부채	13,376,053	447,408,415

유동부채	376,077,851,529	596,705,290,026

유동성장기차입금	232,517,318,873	347,288,187,844

유동리스부채	7,294,672,618	14,697,667,305

매입채무 및 기타유동채무	83,779,999,572	67,294,620,992

기타유동금융부채	3,800,000,000	111,270,128,736

유동충당부채	3,424,981,141	15,295,287,709

기타유동부채	45,260,879,325	40,859,397,440

부채총계	2,287,353,458,034	2,492,265,618,065

자본과부채총계	3,643,661,042,783	3,345,588,771,234

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	309,691,036,135	803,646,812,204	220,388,348,403	661,897,239,247

매출원가	238,858,115,278	615,768,436,018	163,580,645,439	509,842,367,861

매출총이익	70,832,920,857	187,878,376,186	56,807,702,964	152,054,871,386

판매비와관리비	15,578,742,541	46,200,939,067	16,356,490,795	42,438,456,414

영업이익(손실)	55,254,178,316	141,677,437,119	40,451,212,169	109,616,414,972

금융수익	(1,829,453,710)	6,483,967,556	1,398,189,644	4,232,228,254

금융원가	40,508,900,427	77,790,844,332	23,323,499,276	78,472,355,088

기타이익	118,087,683,651	123,953,525,995	8,497,840,000	19,510,247,819

기타손실	(198,724,479)	3,406,204,848	10,364,498,264	48,980,739,270

외환손익	18,714,442,970	42,144,559,000	(15,243,759,306)	5,402,490,013

지분법이익	3,676,823,011	12,092,000,189	1,157,831,327	3,001,957,496

지분법손실	216,854,860	289,580,154

법인세비용차감전순이익(손실)	153,376,643,430	244,864,860,525	2,573,316,294	14,310,244,196

법인세비용	9,062,176,168	13,700,655,296	1,143,432,588	5,356,840,157

당기순이익(손실)	144,314,467,262	231,164,205,229	1,429,883,706	8,953,404,039

기타포괄손익	53,057,286,644	87,609,421,227	(20,666,694,607)	5,850,241,540

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	47,114,266,462	81,077,056,091	(19,854,235,402)	5,756,365,146

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(41,521,069)	(306,617,286)	(425,434,297)	(569,647,198)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(624,233,868)	3,113,883,952	153,195,655	(1,254,828,178)

표시통화환산손익	47,780,021,399	78,269,789,425	(19,581,996,760)	7,580,840,522

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,943,020,182	6,532,365,136	(812,459,205)	93,876,394

파생상품평가손익	4,854,158,255	4,634,707,511

지분법자본변동	1,088,861,927	1,897,657,625	(812,459,205)	93,876,394

총포괄손익	197,371,753,906	318,773,626,456	(19,236,810,901)	14,803,645,579

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	120,927,956,582	197,536,528,721	912,215,097	2,826,021,401

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	23,386,510,680	33,627,676,508	517,668,609	6,127,382,638

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	169,679,350,959	278,383,877,708	(17,807,370,661)	14,478,238,990

총 포괄손익, 비지배지분	27,692,402,947	40,389,748,748	(1,429,440,240)	325,406,589

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	428	746	38	119

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	43,005,141,418	270,358,464,540	393,648,583,153	829,144,709,111	66,057,703,643	895,202,412,754

당기순이익(손실)	2,826,021,401	2,826,021,401	6,127,382,638	8,953,404,039

기타포괄손익	401,714,100	5,123,120,851	5,524,834,951	325,406,589	5,850,241,540

출자전환	3,025,000	28,562,351	31,587,351	31,587,351

자기주식 거래로 인한 증감	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)	(4,996,282,700)

유상증자

종속기업 지분율 변동

2020.09.30 (기말자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	270,485,302,691	396,474,604,554	832,530,870,114	72,510,492,870	905,041,362,984

2021.01.01 (기초자본)	122,135,545,000	43,435,417,869	204,308,230,030	402,438,053,535	772,317,246,434	81,005,906,735	853,323,153,169

당기순이익(손실)	197,536,528,721	197,536,528,721	33,627,676,508	231,164,205,229

기타포괄손익	80,493,462,198	80,493,462,198	7,115,959,029	87,609,421,227

출자전환

자기주식 거래로 인한 증감	(352,671,043)	(352,671,043)	(289,701,057)	(642,372,100)

유상증자	37,453,185,000	147,052,335,919	184,505,520,919	184,505,520,919

종속기업 지분율 변동	411,842,037	411,842,037	(64,185,732)	347,656,305

2021.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	190,546,924,782	284,801,692,228	599,974,582,256	1,234,911,929,266	121,395,655,483	1,356,307,584,749

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	186,883,355,059	244,663,870,574

영업에서 창출된 현금흐름	189,844,304,926	246,047,145,264

법인세납부(환급)	(2,960,949,867)	(1,383,274,690)

투자활동현금흐름	(33,786,746,614)	(301,094,133,786)

유형자산의 취득	(159,759,993,706)	(385,689,220,778)

유형자산의 처분	140,474,115,451	100,825,411,251

투자부동산의 취득	(30,477,297,706)

무형자산의 취득	(14,050,000)	(210,475,000)

임차보증금의 증가	(1,004,716,317)	(2,513,210,511)

임차보증금의 감소	1,134,234,008	2,964,192,470

임대보증금의 증가	193,000,000	7,001,500,480

임대보증금의 감소	(115,800,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,898,456,000)	(4,596,102,000)

당기손익인식금융자산의 취득	(100,912,451,550)

당기손익인식금융자산의 처분	863,040,700

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(430,124,850)	(235,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	99,995,000

대여금의 증가	(105,020,000,000)	(24,374,700,000)

대여금의 감소	44,114,390,983	25,967,354,867

금융리스채권의 회수	141,116,914,642

기타금융자산의 취득	(57,844,379,472)	4,997,926,511

기타금융자산의 처분	64,156,054,652

이자수취	2,175,304,250	3,753,419,468

배당금수취	733,411,295	410,066,462

재무활동현금흐름	(186,575,621,711)	36,189,884,878

유동성장기미지급금의 상환	(144,184,797,204)	(115,342,799,018)

유동성장기차입금의 상환	(56,546,113,482)	(57,723,466,720)

유동리스부채의 상환	(13,599,206,205)	(19,995,305,105)

단기차입금의 증가	162,432,315,370	325,077,823,684

단기차입금의 상환	(202,097,462,799)	(400,173,712,819)

장기차입금의 증가	118,949,281,236	556,778,818,480

장기차입금의 상환	(122,158,329,600)	(503,833,154,860)

장기미지급금의 증가	215,921,962,346	379,082,049,260

장기미지급금의 상환	(171,679,270,204)	(79,016,793,703)

사채의 증가	216,800,000,000	146,000,000,000

사채의 상환	(323,200,000,000)	(149,378,000,000)

자기주식의 취득	(294,715,795)	(4,996,282,700)

유상증자	184,505,520,919

파생상품의 정산	(2,707,494,377)

이자지급	(48,717,311,916)	(40,289,291,621)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	4,513,512,934	876,927,874

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,965,500,332)	(19,363,450,460)

기초현금및현금성자산	95,263,774,219	99,674,433,352

기말현금및현금성자산	66,298,273,887	80,310,982,892