대한해운 반기보고서 (2017.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 51 기 반기말 2017.06.30 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 반기말	제 50 기말

자산

비유동자산	2,340,961,001,926	1,825,828,662,951

유형자산	2,220,231,735,606	1,783,343,901,892

투자부동산	10,488,517,123	1,980,286,386

무형자산	33,756,574,061	13,085,863,700

매도가능금융자산	44,330,259,973	2,337,796,952

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000

관계기업투자	5,948,724,672	1,839,219,746

기타비유동금융자산	2,247,670,992	492,616,633

장기매출채권 및 기타비유동채권	4,123,388,559	1,817,416,739

이연법인세자산	18,368,123,100	19,469,873,978

기타비유동자산	566,007,840	561,686,925

유동자산	363,860,147,100	378,629,121,869

재고자산	108,444,135,974	93,548,081,107

매출채권 및 기타유동채권	132,370,416,231	152,595,557,516

기타유동금융자산	6,786,452,059	4,625,461,160

기타유동자산	45,644,839,342	43,483,551,676

현금및현금성자산	70,614,303,494	84,376,470,410

자산총계	2,704,821,149,026	2,204,457,784,820

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	33,183,874,410	36,230,566,612

기타자본	279,099,350,658	307,789,545,397

적립금	134,200,000,000	103,000,000,000

이익잉여금(결손금)	47,047,422,265	37,448,169,320

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	615,663,167,333	606,600,801,329

비지배지분	47,787,404,857	19,410,677,092

자본총계	663,450,572,190	626,011,478,421

부채

비유동부채	1,477,371,359,539	1,198,563,812,838

장기차입금	1,379,653,501,432	1,135,987,058,701

기타비유동금융부채	37,000,000,000

퇴직급여채무	9,991,528,962	8,648,927,648

비유동충당부채 및 기타비유동부채	47,637,781,178	49,396,086,855

이연법인세부채	3,088,547,967	4,531,739,634

유동부채	563,999,217,297	379,882,493,561

유동성장기차입금	309,268,199,151	257,006,917,943

매입채무 및 기타유동채무	122,064,186,124	77,954,310,898

기타유동금융부채	79,352,000,002	200,494,245

유동충당부채 및 기타유동부채	53,314,832,020	44,720,770,475

부채총계	2,041,370,576,836	1,578,446,306,399

자본과부채총계	2,704,821,149,026	2,204,457,784,820

연결 포괄손익계산서
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	401,731,662,881	711,858,249,467	133,743,014,974	248,490,178,797

매출원가	349,399,156,162	609,897,961,124	121,040,989,964	219,567,037,004

매출총이익	52,332,506,719	101,960,288,343	12,702,025,010	28,923,141,793

판매비와관리비	22,825,505,496	40,432,986,979	4,295,116,605	9,301,030,300

영업이익(손실)	29,507,001,223	61,527,301,364	8,406,908,405	19,622,111,493

금융수익	698,123,738	1,289,571,452	375,753,154	532,513,078

금융원가	16,622,260,681	27,453,130,127	7,224,339,511	12,858,077,665

기타수익	2,917,347,780	22,472,830,517	24,032,856,617	31,627,674,145

기타비용	25,126,164	929,282,008	19,278,146,746	25,028,683,576

외환손익	4,119,832,921	(4,075,123,996)	62,616,588	(179,256,342)

지분법 손익	315,020,412	516,516,307	(9,617,638)	62,467,322

법인세비용차감전순이익(손실)	20,909,939,229	53,348,683,509	6,366,030,869	13,778,748,455

법인세비용	223,896,367	(2,753,365,015)	(642,521,754)	(1,472,156,717)

당기순이익(손실)	21,133,835,596	50,595,318,494	5,723,509,115	12,306,591,738

기타포괄손익	11,683,418,311	(35,306,476,356)	4,539,666,987	(4,121,277,876)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	11,699,224,397	(35,822,600,291)	4,548,159,226	(4,120,309,297)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(198,981,860)	(201,181,570)	17,325,707	6,595,260

표시통화환산손익	11,898,206,257	(35,621,418,721)	4,530,833,519	(4,126,904,557)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(15,806,086)	516,123,935	(8,492,239)	(968,579)

부의지분법자본변동	86,057,713	99,392,876	(174,739)	168,404

매도가능증권평가손익	(311,195)	(167,567)	(8,317,500)	(1,136,983)

해외산업환산손익	(101,552,604)	416,898,626

총포괄손익	32,817,253,907	15,288,842,138	10,263,176,102	8,185,313,862

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	23,942,778,921	47,204,535,915	5,378,473,037	11,697,638,895

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,808,943,325)	3,390,782,579	345,036,078	608,952,843

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	35,009,836,589	13,926,376,519	9,921,454,815	7,577,713,736

포괄손익, 비지배지분	(2,192,582,682)	1,362,465,619	341,721,287	607,600,126

주당이익

기본주당이익(손실)	980	1,932	220	479

연결 자본변동표
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,697,638,895	11,697,638,895	608,952,843	12,306,591,738

기타포괄손익	보험수리적손익	7,560,850	7,560,850	(965,590)	6,595,260

부의지분법자본변동	168,404	168,404	168,404

매도가능증권평가손익	(749,856)	(749,856)	(387,127)	(1,136,983)

해외사업환산손익

표시통화환산손익	(4,126,904,557)	(4,126,904,557)	(4,126,904,557)

총포괄손익	(4,119,925,159)	0	11,697,638,895	7,577,713,736	607,600,126	8,185,313,862

종속회사 유상증자

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자기주식

자기주식처분이익

출자전환

미확정회생채권의확정

연결범위 변동

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,119,925,159)	38,000,000,000	(26,302,361,105)	7,577,713,736	607,600,126	8,185,313,862

2016.06.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	289,383,700,609	103,000,000,000	19,344,968,723	570,750,935,944	6,793,535,866	577,544,471,810

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	47,204,535,915	47,204,535,915	3,390,782,579	50,595,318,494

기타포괄손익	보험수리적손익	(162,217,704)	(162,217,704)	(38,963,866)	(201,181,570)

부의지분법자본변동	225,282,468	225,282,468	(125,889,592)	99,392,876

매도가능증권평가손익	(95,832)	(95,832)	(71,735)	(167,567)

해외사업환산손익	176,799,203	176,799,203	240,099,423	416,898,626

표시통화환산손익	(33,517,927,531)	(33,517,927,531)	(2,103,491,190)	(35,621,418,721)

총포괄손익	(33,278,159,396)	0	47,204,535,915	13,926,376,519	1,362,465,619	15,288,842,138

종속회사 유상증자	(3,098,146,000)	(3,098,146,000)	27,068,146,000	23,970,000,000

사업결합으로 인한 증감	82,068,725	82,068,725

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	31,200,000,000	(31,200,000,000)

자기주식	5,330,789,776	5,330,789,776	115,348,773	5,446,138,549

자기주식처분이익	51,453,798	51,453,798	2,107,525	53,561,323

출자전환

미확정회생채권의확정

연결범위 변동	(6,405,282,970)	(6,405,282,970)	(285,244,873)	(6,690,527,843)

기타	(742,825,119)	(742,825,119)	31,835,996	(710,989,123)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,453,798	4,587,964,657	31,200,000,000	(37,605,282,970)	(1,765,864,515)	(135,952,579)	(1,901,817,094)

자본 증가(감소) 합계	0	(3,046,692,202)	(28,690,194,739)	31,200,000,000	9,599,252,945	9,062,366,004	28,376,727,765	37,439,093,769

2017.06.30 (기말자본)	122,132,520,000	33,183,874,410	279,099,350,658	134,200,000,000	47,047,422,265	615,663,167,333	47,787,404,857	663,450,572,190

연결 현금흐름표
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

영업활동현금흐름	120,608,306,691	48,969,445,657

영업에서 창출된 현금	121,996,654,347	49,244,288,618

법인세납부(환급)	(1,388,347,656)	(274,842,961)

투자활동현금흐름	(671,716,300,574)	(158,639,055,962)

유형자산의 취득	(619,938,638,376)	(198,489,683,726)

유형자산의 처분	39,387,699	40,531,579,051

무형자산의 취득	(2,702,658,634)	(93,410,800)

무형자산의 처분

보증금의 증가	(2,541,986,973)	(77,958,869)

보증금의 감소	479,919,839	363,169,996

기타선급비용의 증가

지분법적용 투자지분의 취득	(2,412,000,000)

매도가능금융자산의 취득	(4,629,920,902)

매도가능금융자산의 처분	8,438,976

재고자산의 증가	(15,615,650,699)

대여금 취득	(50,235,800,000)	(60,486,700,000)

대여금 처분	55,720,000,000	64,286,700,000

기타금융자산의 순증감	(4,767,538,051)	594,000,000

채권의 취득	(5,947,592,821)

채권의 처분

이자수취	801,932,357	612,403,184

배당금수취	87,102,516	59,999,047

사업결합으로 인한 현금의 순증감	(26,000,449,350)

재무활동현금흐름	542,377,301,105	115,314,791,141

유동성장기미지급금의 상환	(91,259,726,869)	(51,430,696,555)

유동성금융리스미지급금의 상환

유동성장기미지급금의 차입	2,065,978,500	1,689,297,024

유동성장기차입금의 상환	0	(2,000,000,000)

단기차입금의 증가	208,482,204,771	2,000,000,000

단기차입금의 상환	(80,202,269,353)	(24,468,200,000)

장기차입금의 증가	419,601,221,667	223,910,754,098

장기차입금의 상환	(562,702,626,001)	(85,226,452,000)

장기미지급금의 차입	513,448,260,739	82,940,818,206

장기미지급금의 상환	(61,050,002)	(15,758,901,130)

유동성장기선수금의 상환

주식발행비용

임대보증금의 감소

유상증자	23,965,923,683

사채발행	135,000,000,000

사채상환	(3,250,000,000)	(5,400,000,000)

자기주식의 취득	243,601,650

자기주식의 처분	82,008,104

이자지급	(23,036,225,784)	(10,941,828,502)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,730,692,778)	5,645,180,836

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,031,474,138)	(1,772,189,936)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(13,762,166,916)	3,872,990,900

기초현금및현금성자산	84,376,470,410	56,386,410,114

기말현금및현금성자산	70,614,303,494	60,259,401,014