대한해운 분기보고서 (2021.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공 시내용의 진행사항 및 주주총회 현황 가. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

정기주주총회(2016.03.18)	제1호 의안: 제49기(2015년 1월 1일～2015년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사보수한도 승인의 건	원안의결	-

임시주주총회 (2017.01.03)	제1호 의안 : 주식회사 한진해운 주요사업의 영업양수도 승인의 건	부 결	-

정기주주총회(2017.03.29)	제1호 의안: 제50기(2016년 1월 1일～2016년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 3명, 사외이사 1명) 2-1호 의안: 사내이사 우오현 선임의 건 2-2호 의안: 사내이사 김용완 선임의 건 2-3호 의안: 사내이사 김칠봉 선임의 건 2-4호 의안: 사외이사 반원익 선임의 건 제3호 의안: 감사 선임의 건 제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안의결	-

정기주주총회(2018.03.28)	제1호 의안: 제51기(2017년 1월 1일～2017년 12월 31일) 재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사보수한도 승인의 건제3호 의안: 감사보수한도 승인의 건	원안의결	-

정기주주총회(2019.03.27)	제 1호 의안: 제 52기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표 승인의건 제 2호 의안: 정관 일부 변경의 건 제 3호 의안: 이사 선임의 건 제 3-1호: 사내이사 선임의 건 제 3-1-1호 의안: 사내이사 최승석 선임의 건 제 3-2호: 사외이사 선임의 건 제 3-2-1호 의안: 사외이사 김병기 선임의 건 제 3-2-2호 의안: 사외이사 우예종 선임의 건 제 3-2-3호 의안: 사외이사 길기수 선임의 건 제 4호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건 제 4-1호 의안: 감사위원회 위원 김병기 선임의 건 제 4-2호 의안: 감사위원회 위원 우예종 선임의 건 제 4-3호 의안: 감사위원회 위원 길기수 선임의 건 제 5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건 제 6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건	원안의결	-

임시주주총회(2020.09.22)	제 1호 의안: 발행주식 액면분할 및 액면분할을 위한 정관변경의 건제 2호 의안: 사내이사 김만태 선임의 건	원안의결	-

정기주주총회(2021.03.30)	제 1호 의안: 제 54기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건제 2호 의안: 정관 일부 변경의 건제 3호 의안: 이사 선임의 건 제 3-1호 의안: 사내이사 최승석 선임의 건 제 3-2호 의안: 사외이사 우예종 선임의 건제 4호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 길기수 선임의 건제 5호 의안: 감사위원회 위원 우예종 선임의 건제 6호 의안: 이사 보수한도 승인의 건	원안의결	-

2. 우 발채무 등 가. 중요한 소송사건 등 첫째, CARGO CLAIM 등과 관련하여 해외에서 소송 또는 중재 중인 사건중 당사가 피고인 사건의 피청구금액은 약 미화 1,489,293불이며, 당사 가 원고인 사건의 청구금액은 약 미화 70,246,660불입니다. 둘째, 양식장 시설 일부 손괴로 인한 손해배상청구건으로 1,918,223천원 청구된 상태이며, P 보험처리 대상임으로 자기부담금을 제외하고는 보험금으로 처리될 예정입니다. 셋째, 당사의 선박(SM NEW YORK호)이 피고인 건으로 접안 중 천재지변에 의하여 근접해 있던 선박 및 항구 시설 일부 파손으로 인한 소송으로 소송가액은 ZAR 242,536,897(미화환산 약 17,000,000달러)이나, P 보험처리 대상임으로 자기부담금을 제외하고는 보험금으로 처리될 예정입니다. 그 외 영국에서 중재중인 2건 및 싱가포르 중재 1건이 있습니다. 넷째, 당사가 광업 산업재해 및 건설계약과 관련된 소송 중 피고인 사건은 총 1건으로 소송금액은 459,688천원이며, 원고인 소송은 총 5건으로 6,294,007천원입니다. 쌍방소송은 1건으로 소송금액은 원고로서 3,655,558천원이며, 피고로서 4,692,731천원입니다. 다섯째, 당사가 회생채권변제계획안에 의거하여 부담할 것으로 예상되는 금액을 회생채무 721,364천원으로 계상하고 있으며, 이중 649,271천원은 에스크로 계좌를 설정하였습니다. 현재 상기 계류 또는 중재 중인 소송사건은 당기말 현재로서는 최종결과를 예측할 수 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 천원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고

법 인	1	5,000,000	당좌수표

*유안타증권에 제공하였던 견질어음 회수하여 2021년 3월 31일 폐기하였습니다.

다. 채무보증 현황 ( 1) 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보내역 당분기 말 현재 당사가 특수관계자 및 타인을 위하여 제공하고 있는 담보 및 보증 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : USD, 천원)

제공자	제공받는자	통화	한도액	지급보증액	지급보증처	보증기간

대한해운(주)	SM GEMINI1 S.A.(*1)	USD	33,276,270	31,691,210	한국해양진흥공사	2019.08.20 ~ 2025.01.10

SM GEMINI2 S.A. (*1)	USD	33,276,270	31,691,210	한국해양진흥공사	2019.10.22 ~ 2025.01.10

SMKLC VLCC3 S.A. (*1)	USD	7,958,749	7,600,605	한국해양진흥공사	2019.02.25 ~ 2024.09.09

SMKLC VLCC4 S.A. (*1)	USD	7,958,749	7,660,295	한국해양진흥공사	2019.05.14 ~ 2024.09.09

SMKLC VLCC1 S.A. (*1)	USD	8,046,500	7,744,756	한국해양진흥공사	2018.10.29 ~ 2024.11.29

SMKLC VLCC2 S.A. (*1)	USD	8,046,500	7,744,756	한국해양진흥공사	2018.10.29 ~ 2024.11.29

KLBV1 S.A. (*2)	USD	36,782,400	25,747,680	(주)현대미포조선	2020.02.04 ~ 2022.01.31

KLBV1 S.A.(*3)	USD	31,265,040	5,517,360	Bank of America N.A.	2021.03.25 ~ 2023.01.31

SM상선 주식회사(*4)	KRW	36,000,000	9,000,000	BNK 부산은행	2017.05.31 ~ 2022.05.31

SM상선 주식회사(*5)	USD	36,378,513	29,404,584	CAI	2019.04.17 ~ 2027.04.17

대한상선 (주)	에스엠중공업㈜	KRW	12,000,000	12,000,000	한국산업은행	2017.06.15 ~ 2029.06.15

에스엠중공업㈜	KRW	24,000,000	24,000,000	한국산업은행	2017.11.10~2029.11.15

에스엠중공업㈜	KRW	12,000,000	12,000,000	한국산업은행	2018.09.05~2026.09.05

경남기업㈜	KRW	2,594,058	1,995,429	서울보증보험㈜	2019.06.13~2028.12.05

경남기업㈜	KRW	48,100,000	48,100,000	서울보증보험㈜	2019.08.01~2023.02.24

코리코	바로코사유통사하㈜	KRW	100,000	100,000	서울보증보험	2021.01.01∼2021.12.31

합계	USD	202,988,989	154,802,458

KRW	134,794,058	107,195,429

(*1) 선박금융 관련하여 한국해양진흥공사가 SPC에 후순위 금융 금액의 95%에 대한 채무보증을 제공하고 있으며, 당사는 이에 대해 연대보증을 제공하고 있습니다. (대상선박: SM GEMINI 12 / SM VENUS 12/ SM WHITE WHALE 12 호선) (*2)Shell Western LNG B.V 장기 대선 투입 선박(18K LNG Bunkering 선박)관련, 현대중공업과 체결한 선박건조 계약상 매수인의 지위를 한국가스공사와 함께 60:40 지분율로 설립한 합작투자법인(파나마 소재 SPC)에게 이전하였으며, 이후 당사 물적 분할 시, 신설 법인인 대한해운엘엔지㈜에 관련 당사 지분을 양도한 바 있습니다.동건은 해당 건조 계약의 원 매수인으로서 당사는 건조대금의 지분율 상당의 이행 보증을 조선소에게 제공하는 건으로, 이미 잔여 선박대금에 상응하는 선박금융계약을 체결되었기에 관련 이행 보증의 실현 가능성은 낮습니다. (*3) 상기 (*2) 사항과 관련하여, 합작투자법인(KLBV1 S.A.)이 선박 건조대금 조달을 위한 금융 계약을 체결하였고, 이에 대한해운엘엔지㈜와 당사가 금융잔금의 지분 비율(60%) 만큼 보증을 제공하였습니다. (*4) 에스엠상선(주) 컨테이너박스 신규 제작비용을 조달하기 위한 금융계약 상 상환의무를 한국해양진흥공사(구 한국해양보증보험)에서 95%를 보증하고, 이를 다시 SM그룹 관계사 (대한해운/대한상선/삼라마이다스/㈜삼라/SM중공업/우방산업)와 함께 연대 보증 제공하였습니다. 금융처에게 신규 컨테이너 박스에 대한 양도담보권을 제공하고 있으므로, 상환 의무 불이행이 발생하더라도 담보물을 처분할 수 있어 대출금 회수가 용이한 구조입니다. (*5) 에스엠상선(주) 기소유 중고 컨테이너 박스 소유권을 금융처에 매각하고 다시 임차하는 Sale Back 금융계약으로, 에스엠상선의 임차료 지급의무를 SM그룹(대한해운/삼라마이다스/㈜삼라/우방산업) 계열사와 함께 연대 보증 제공하였습니다. 에스엠상선(주)이 임차료 지급의무 불이행이 발생하더라도 금융처에 이전한 컨테이너박스를 처분하여 대출금 회수가 용이한 구조입니다. 당분기말 현재 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	담보권자	담보내용

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,596,716,510	USD	2,558,265,755	하나은행, 산업은행 등	차입금 담보

WON	62,520,137	산업은행, 한국해양진흥공사 등

USD	205,095,000	KAMCO 등	금융리스 채무담보

WON	199,026,420	한국산업은행 등	금융리스 채무담보

USD	203,600,000	KAMCO	금융리스 채무담보(후순위)

WON	18,715,000	한국해양진흥공사	시설대 담보(후순위)

USD	932,377,738	BoA, 한국산업은행, SC제일은행 등	차입금 담보

단기금융상품	WON	13,738,320	USD	2,455,053	산업은행, 수협 등	차입금 담보

USD	1,861,438	하나금융투자 등	선물거래예치금(파생상품) 등

WON	46,376	수진제육차 주식회사 등	운영자금차입관련 적립금

WON	1,300,000	신한은행, 현대글로벌서비스 등	한도대출 질권설정, 지급보증

장기금융상품	WON	30,876,579	USD	20,284,805	BNP 파리바, 산업은행 등	차입금 담보

USD	1,075,000	KAMCO	선박 장치 설치 예치금 등

WON	2,493,076	산업은행 등	금융리스 채무 담보

건물(*2)	WON	15,350,845	WON	10,000,000	산업은행	차입금 담보

건물	WON	15,350,845	WON	2,160,000	국민은행	차입금 담보

토지(*3)	WON	12,284,396

투자부동산	WON	198,559,801	WON	104,706,000	우리은행	차입금 담보

토지	WON	12,284,396	WON	750,000	한국산업은행	운용자금 차입 담보

구축물	WON	1,082,680

토지	WON	12,284,396	WON	35,000,000	한국광물자원공사	차입금 담보

구축물	WON	1,082,680

기계장치	WON	3,172,421

광업권	WON	3,485,315

당기손익-공정가치측정금융자산	WON	1,621,360	WON	1,579,844	건설공제조합 등	보증담보

보증금	WON	5,365,035	WON	35,000	정보통신조합 등	보증담보

합계	WON	2,923,255,579	USD	3,925,014,789	-	-

WON	438,331,853	-	-

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.(*2) 당사 는 한국산업은행에 운용자금 차입(280억)에 대하여 마곡본사사옥을 담보로 제공하고 있습니다. (*3) 당사 는 국민은행에 시설자금 차입(18억원)에 대하여 부산 강서구 송정동 소재 공장 토지를 담보로 제공하고 있습니다. ( 2) 타인에 의한 지급보증, 이행보증 및 담보 ① 타인으로부터 제공받은 지급보증

(단위 : 천원, USD)

제공자	보증상대처	통화	한도	부보 및 지급보증금액	내용

한국해양진흥공사(*1)	신한은행	KRW	4,222,207	3,149,877	SM Dragon호 Scrubber 설치관련 대출보증

한국해양진흥공사(*1)	신한은행	KRW	4,223,857	3,149,857	SM Puma호 Scrubber 설치관련 대출보증

한국해양진흥공사(*2)	한국산업은행	KRW	930,050	930,050	SM Challenger호 BWMS 설치관련 대출보증

국민은행(*3)	국민은행 동경	USD	32,000,000	24,000,000	외화대출

(*1) 당사 보유 선박인 SM Dragon호와 SM Puma호의 친환경설비(Scrubber) 설치 비용 조달을 위한 대출 계약상 원리금의 95%에 대하여 한국해양진흥공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.(*2) 당사 보유 선박인 SM Challenger호의 친환경설비(BWMS) 설치 비용 조달을 위한 대출 계약상 원리금의 95%에 대하여 한국해양진흥공사로부터 보증을 제공받고 있습니다.(*3) 당사 는 외화대출을 실행하면서 국민은행으로부터 보증을 제공받고 있습니다.

②타인으로부터 제공받은 이행보증

(단위 : 천원, USD)

제공자	보증상대처	통화	한도	부보 및 지급보증금액	내용

서울보증보험(*1)	한국남동발전	KRW	3,247,621	3,247,621	발전용 유연탄 전용선계약 이행보증

서울보증보험(*1)	한국남부발전	KRW	1,979,434	1,979,434	발전용 유연탄 전용선계약 이행보증

서울보증보험(*1)	GS동해전력	KRW	1,042,400	1,042,400	발전용 유연탄 전용선계약 이행보증

티케이케미칼(*2)	Vale international S.A.	USD	65,700,833	65,700,833	발전용 유연탄 전용선계약 이행보증

서울보증보험(*3)	한국전력 등	KRW	7,450,460	7,450,460	이행보증 등

엔지니어링 공제조합(*4)	정선군청, 기초과학연구원 등	KRW	4,107,278	4,107,278	이행,인허가,하자보증

(*1) 당사 는 국내 유수의 에너지 발전사와 장기화물운송계약을 체결한바, 서울보증보험이 동계약의 이행보증을 제공하고 있습니다.(*2) 당 사 는 Vale international S.A 와 체결한 25년간 철광석을 운반하는 2척에 대한장기화물운송계약을 체결하였는 바, 동계약의 이행을 보증하기 위해 Vale international S.A의 브라질 본사 Vale S.A의 이행보증서를 제공받고, 당사 는 티케이케미칼(주)의 이행보증서를 제공하였습니다.(*3) 한국전력 발전자회사와의 장기운송계약 등에 대한 계약이행보증서입니다.(*4) 당사 의 산지 복구 이행에 따른 보증입니 다. ③ 타인으로부터 제공받은 담보의 내역

(단위:천원)

구분	제공자	물건 또는 내용	담보설정액	대여금액(*1)

유가증권	동아건설산업㈜	에스엠스틸(주) 주식 204,431주	26,400,000	22,000,000

유가증권	삼라㈜	에스엠스틸(주) 주식 60,401주	7,800,000	6,500,000

(*1) 관계사 대여금에 대한 담보로 제공받았으며, 담보와 관련된 당분기말 잔액은 22,000,000천원과 6,500,000천원입니다.

라. 그밖의 우발부채등 (1) 선박투자 약정사항

(단위: 천원)

선 박	DWT (CBM)	인도 예정일	신조선가	장부금액	차입금(USD)	신조계약(차입금)에 제공된 담보 및 지급보증

LNG선 4척	174,000 CBM	2022-08-31 2022-10-31 2023-09-29 2023-10-30	849,042,543	40,445,412	-	-

벌크선 1척	76,838 DWT	2021-04-21	12,468,500	-	-	-

합계	861,511,043	40,445,412	-	-

(2) 장래매출채권 유동화 현황(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	기초자산	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액

하나은행	매출채권	ABL	2019.12.24	20,000	11,670

하나은행	매출채권	ABL	2020.09.10	12,000	10,000

(3) 장래매출채권 유동화채무 비중(단위 : 백만원)

당분기말	전기말	증감

금액(A)	(비중,%)	금액(B)	(비중,%)	(A-B)

유동화채무	21,670	-	24,336	-	(2,666)

총차입금	1,966,565	1.1	2,006,863	1.21	(40,298)

매출액(*1)	225,531	9.61	230,675	10.55	(5,144)

매출채권	76,354	28.38	60,564	40.18	(15,790)

(*1) 매출액은 전분기 금액입니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 재제현황

일자	2020.08.12

조치기관	금융감독원

조치대상자	대한해운㈜

처벌 또는 조치내용	경고

사유	제50기(2016년)부터 제52기(2018년)까지의 연결 및 별도 재무제표 작성ㆍ공시 시 연속항해용선계약 관련 회계처리 오류 및 특수관계자(티케이케미칼(주))로부터제공받은 이행보증금액 주석 미기재

근거법령	「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제13조

「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제48조, 제55조

「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제5조, 제6조, 제29조

「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제23조, 제27조 등

회사의 이행현황	대상 용선계약 관련 회계처리에 대하여 정정공시 완료 및 금융리스 회계처리 적용

이행보증금액 주석 기재

재발방지를 위한 대책	관련 내부통제 개선을 통하여 회계처리 및 주석자료 검토 강화

나. 직접금융 자금의 사용당사는 공시대상기간 중 직접금융 자금의 사용과 관련하여 해당사항이 없으나, 현재 '주주배정 후 실권주 일반공모' 방식으로 유상증자(26회차)를 진행 중 입니다. 개략적인 주요사항은 다음과 같습니다. [주요사항] 1. 신주의 종류와 수: 보통주 74,906,370주2. 1주당 액면가액: 500원3. 증자전 발행주식총수: - 보통주식 244,271,090(주) - 기타주식: 없음4. 자금조달의 목적: 채무상환자금(186,516,861,300원) - 1차 발행가액(2,490원)을 적용한 금액으로, 최종발행가액 확정 시 변경될 수 있습니다.5. 증자방식: 주주배정후 실권주 일반공모6. 신주배정기준일: 2021.05.037. 1주당 신주배정주식수 (주) 0.25404366928. 우리사주조합원 우선배정비율: 20%9. 청약예정일 - 우리사주조합: 2021.06.08(1일) - 구주주: 2021.06.08~2021.06.09(2일) - 일반공모: 2021.06.14~2021.06.15(2일)10. 확정 발행가액 공고일: 2021.06.0411. 주금납입일: 2021.06.1712. 신주상장 및 유통개시일: 2021.06.30 세부 사항은 2021년 4월 29일 공시한 '[발행조건확정]증권신고서(지분증권)', '주요사항보고서(유상증자결정)', '투자설명서' 등을 참고하여 주시기 바랍니다. 유상증자 일정은 관계기관과의 협의 등에 따라 변경될 수 있습니다.

4. 합병등의 사후정보(중요한 자산양수도의 건)2020년 3월 26일 개최한 정기주주총회에서 분할계획서가 승인되어 법 제530조의2 내지 제530조 12의 규정이 정하는 바에 따른 단순·물적분할의 방법으로 회사분할을 2020년 7월 6일 종료하였습니다. 분할기일은 2020년 4월 29일 이사회 결의를 거쳐 2020년 5월 1일에서 2020년 7월 1일로 변경 결정하였습니다- 종료일자: 2020년 7월 6일(분할등기일)- 분할 신설회사 관련 사항 명칭: 대한해운엘엔지 주식회사 소재지: 서울특별시 영등포구 선유동1로 22 대표이사: 김만태 상장계획 : 분할계획 상 신설회사는 비상장법인으로 상장 계획 없음

사업의 목적: 1) 해운업 2) 해운 중개업 및 해운대리점업 외 3) 항만 운송 사업 4) 선박 매매업 및 용대선 사업 5) 선박대여업 및 안전관리대행업 6) 항구 및 기타해양시설 운영업 7) 보관 및 창고업 8) 전 각호의 목적달성에 부수 또는 수반하거나 직접, 간접으로 회사에 유익한 기타 사업의 수행

결산기: 회사의 회계연도는 매년 1월 1일부터 12월 31일까지로 한다.

공고의 방법: 서울특별시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. 다만, 폐간,

휴간, 기타 부득이한 사유로 한국경제신문에 게재할 수 없는 경우

에는 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문에 게재한다.

- 계약내용물적분할의 목적은 사업전문성을 제고하고 경영의 효율성을 강화하며, 핵심사업에 집중 투자하여 사업경쟁력을 확보하기 위함 등 입니다.[분할계획의 요지](1) 분할되는 회사:- 회사명: 대한해운주식회사- 사업부문: 분할대상 사업부문을 제외한 사업 일체(2) 신설회사:- 회사명: 대한해운 엘엔지 주식회사- 사업부문: LNG운송 및 관련사업및 효과>본건 분할은 상법 제530조의2 내지 제530조의12 규정이 정하는 바에 따라 단순·물적분할 방식으로 진행됨.(1) 이에 따라 본건 분할 전·후 분할되는 회사의 최대주주 소유주식 및 지분율의 변동은 없음.(2) 또한, 본건 분할은 단순·물적분할 방식으로 진행되므로 분할 자체로는 연결재무제표상에 미치는 영향이 없음.세부사항은 2020년 4월 29일 공시한 주요사항보고서(회사분할결정)을 참고하여 주시기 바랍니다. ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl ◆click◆『특례상장기업 관리종목 지정유예 현황』 삽입 11013#*특례상장기업관리종목지정유예현황.dsl