대한해운 분기보고서 (2020.03)
정 정 신 고 (보고)

2020년 03월 18일1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2019년 11월 14일

3. 정정사항

항 목	정정사유	정 정 전	정 정 후

I. 회사의 개요	6. 배당에 관한 사항	LNG선박과 관련된 회계처리를 금융리스로 변경함에 따른 재무제표 재작성	(주1)	(주1)

II. 사업의 내용	2-가. 영업부문별 재무정보	(주2)	(주2)

2-나. 주요제품 및 서비스	(주3)	(주3)

3-가. 생산설비의 현황	(주4)	(주4)

4-가. 매출실적	(주5)	(주5)

III. 재무에 관한 사항	1-가. 요약연결재무정보	(주6)	(주6)

1-나. 요약별도재무정보	(주7)	(주7)

2. 연결재무제표	(주8)	(주8)

3. 연결재무제표 주석	(주9)	(주9)

4. 재무제표	(주10)	(주10)

5. 재무제표 주석	(주11)	(주11)

6-가. 재무정보 이용상의 유의점	(주12)	(주12)

6-나. 대손충당금 설정현황	(주13)	(주13)

6-마. 금융상품에 대한 공정가치 평가	(주14)	(주14)

X. 이해관계자와의 거래내용	1-다. 지급보증 및 담보내역	(주15)	(주15)

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항	2-다. 채무보증 현황	(주16)	(주16)

(주1) 배당에 관한 사항

(단위 : 백만원)

구 분	당분기 제53기 분기	전기 제52기	전전기 제51기

정정전	정정후	정정전	정정후	정정전	정정후

(연결)당기순이익(백만원)	87,031	76,721	85,188	76,474	126,668	120,690

(별도)당기순이익(백만원)	69,580	59,270	41,186	32,472	43,751	37,773

(연결)주당순이익(원)	3,563	3,170	3,488	3,135	5,186	4,941

(주2) 영업부문별 재무정보

(단위: 천원)

구분	정정전	정정후

LNG선	합계	LNG선	합계

매출	195,106,089	797,375,888	153,409,218	755,679,017

영업손익	50,522,150	120,225,402	40,211,368	109,914,620

자산	615,758,009	3,404,827,173	580,354,971	3,369,424,135

선박	1,202,492,180	3,522,319,367	2,611,401	2,250,534,287

감가상각누계액	(584,897,313)	(1,188,696,000)	(1,182,623)	(604,779,325)

손상차손누계액	(8,052,571)	(12,472,893)	-	(4,420,322)

감가상각비	(34,583,357)	(123,019,964)	(356,193)	(88,261,029)

(주3) 주요제품 및 서비스

(단위 : 천원)

영업부문	매출유형	품목	구체적용도	정정전	정정후

매출액	비율	매출액	비율

LNG선	해상화물운송	천연가스	난방 등	195,106,089	24.47%	153,409,218	20.30%

(주4) 생산설비의 현황1) 정정전

[자산항목 : 선박] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기말장부가액

증가	감소

본사 등	연불매입 및 지분참여,금융리스	-	2,050,345,729	394,682,902	(32,617,688)	(91,260,469)	2,321,150,474

합 계	2,050,345,729	394,682,902	(32,617,688)	(91,260,469)	2,321,150,474

2) 정정후

[자산항목 : 선박] (단위 : 천원)

사업소	소유형태	소재지	기초장부가액	당분기증감	당분기상각	당분기말장부가액

증가	감소

본사 등	연불매입 및 지분참여,금융리스	-	1,447,366,663	347,563,590	(97,094,078)	(56,501,534)	1,641,334,641

합 계	1,447,366,663	347,563,590	(97,094,078)	(56,501,534)	1,641,334,641

(주5) 매출실적1) 정정전(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

해운업 등	기타매출	운항수익 등	해운업	606,743	764,572	1,026,124	1,197,294

합 계	합 계	797,376	1,000,574	1,334,682	1,560,744

2) 정정후(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제 53(당) 분기	제 52(전) 분기	제 52(전) 기	제 51(전전) 기

해운업 등	기타매출	운항수익 등	해운업	565,046	726,399	976,038	1,162,997

합 계	합 계	755,679	962,401	1,284,596	1,526,447

(주6) 요약연결재무정보1) 정정전

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,981,003,958	2,517,742,579	2,272,297,451

유형자산	2,677,271,769	2,325,032,701	2,131,452,104

기타비유동자산	260,683,073	146,165,203	33,309,329

[유동자산]	423,823,215	438,206,397	314,516,941

당좌자산	368,627,768	372,517,201	266,110,589

자 산 총 계	3,404,827,173	2,955,948,976	2,586,814,392

자 본

지배기업소유주지분	916,493,650	772,013,882	662,065,847

[기타자본]	315,724,300	258,251,465	236,004,956

[이익잉여금]	440,537,557	353,506,089	266,838,876

비지배지분	39,132,566	29,893,582	25,772,078

자 본 총 계	955,626,216	801,907,464	687,837,925

부 채

[유동부채]	814,173,339	781,913,655	578,005,278

부 채 총 계	2,449,200,957	2,154,041,512	1,898,976,467

부채와 자본총계	3,404,827,173	2,955,948,976	2,586,814,392

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	275,860,425	797,375,889	344,761,249	1,000,574,140	1,334,681,501	1,560,743,884

영업손익	44,123,757	120,225,402	36,085,939	105,411,159	143,741,438	100,868,235

연결총당분기순손익	44,311,769	92,640,484	24,080,869	68,766,649	86,993,836	109,172,099

기타포괄손익	30,890,058	53,735,722	(5,705,045)	22,648,094	29,521,505	(77,882,802)

총포괄손익	75,201,827	146,376,206	18,375,824	91,414,743	116,515,341	31,289,297

지배회사지분순이익	68,565,405	137,137,223	15,689,496	87,857,699	113,045,985	53,175,611

비지배지분순이익	6,636,422	9,238,983	2,686,327	3,557,044	3,469,356	(21,886,315)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,649	3,563	867	2,721	3,488	5,186

희석주당이익 (단위 : 원)	1,649	3,563	867	2,721	3,488	5,186

2) 정정후

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,897,156,857	2,434,553,337	2,199,500,099

유형자산	1,997,455,937	1,722,053,636	1,458,460,429

기타비유동자산	856,651,804	665,955,026	633,503,652

[유동자산]	472,267,278	498,374,639	373,768,087

당좌자산	417,071,831	432,685,443	325,361,735

자 산 총 계	3,369,424,135	2,932,927,976	2,573,268,187

자 본

지배기업소유주지분	881,090,612	749,586,553	648,760,935

[기타자본]	313,967,336	259,159,428	237,321,407

[이익잉여금]	406,891,483	330,170,797	252,217,513

비지배지분	39,132,566	29,893,582	25,772,078

자 본 총 계	920,223,178	779,480,135	674,533,013

부 채

[유동부채]	814,173,339	781,319,984	577,763,984

부 채 총 계	2,449,200,957	2,153,447,841	1,898,735,173

부채와 자본총계	3,369,424,135	2,932,927,976	2,573,268,187

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	262,380,493	755,679,018	330,829,342	962,401,128	1,284,595,553	1,526,446,698

영업손익	39,880,873	109,914,620	32,383,617	96,709,089	135,027,509	94,890,095

연결총당분기순손익	40,068,885	82,329,702	20,378,547	60,064,579	78,279,907	103,193,959

기타포괄손익	29,332,359	51,070,796	(5,531,755)	22,273,113	29,113,017	(76,862,167)

총포괄손익	69,401,244	133,400,498	14,846,792	82,337,692	107,392,923	26,331,793

지배회사지분순이익	62,764,822	124,161,515	12,160,464	78,780,648	103,923,567	48,218,107

비지배지분순이익	6,636,422	9,238,983	2,686,327	3,557,044	3,469,356	(21,886,315)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,489	3,170	716	2,365	3,135	4,941

희석주당이익 (단위 : 원)	1,489	3,170	716	2,365	3,135	4,941

(주7) 요약별도재무정보1) 정정전

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,322,740,686	1,939,736,190	1,754,263,926

유형자산	2,001,057,469	1,743,967,537	1,659,702,926

기타비유동자산	268,825,219	146,299,158	37,107,825

[유동자산]	232,213,925	281,019,932	241,236,437

당좌자산	198,473,299	240,864,777	213,000,459

자 산 총 계	2,554,954,611	2,220,756,122	1,995,500,363

자 본

[기타자본]	303,733,558	257,258,536	240,892,716

[이익잉여금]	289,739,390	220,158,994	178,972,785

자 본 총 계	752,495,215	636,439,797	578,887,768

부 채

[유동부채]	538,637,376	562,502,025	400,695,491

부 채 총 계	1,802,459,396	1,584,316,325	1,416,612,595

부채와 자본총계	2,554,954,611	2,220,756,122	1,995,500,363

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	171,092,649	496,362,246	216,218,905	621,469,988	837,501,397	726,762,509

영업손익	27,804,750	82,030,564	20,082,205	55,236,616	75,606,165	80,077,991

당분기순손익	29,688,113	69,580,395	2,266,818	32,354,113	41,186,210	43,750,961

기타포괄손익	25,138,373	46,475,023	(4,081,548)	19,695,205	21,355,837	(70,257,983)

총포괄손익	54,826,486	116,055,418	(1,814,730)	52,049,318	62,542,047	(26,507,022)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,215	2,849	93	1,325	1,686	1,791

희석주당이익 (단위 : 원)	1,215	2,849	93	1,325	1,686	1,791

2) 정정후

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

자 산

[비유동자산]	2,238,893,585	1,856,546,948	1,681,466,574

유형자산	1,321,241,636	1,140,988,472	986,711,252

기타비유동자산	864,793,951	666,088,981	637,302,148

[유동자산]	280,657,988	341,188,174	300,487,583

당좌자산	246,917,362	301,033,019	272,251,605

자 산 총 계	2,519,551,573	2,197,735,122	1,981,954,158

자 본

[기타자본]	301,976,595	258,166,499	242,209,167

[이익잉여금]	256,093,316	196,823,702	164,351,422

자 본 총 계	717,092,178	614,012,468	565,582,856

부 채

[유동부채]	538,637,376	561,908,354	400,454,197

부 채 총 계	1,802,459,396	1,583,722,654	1,416,371,301

부채와 자본총계	2,519,551,574	2,197,735,122	1,981,954,158

(단위 : 천원)

구 분	제 53(당)기 분기	제 52(전)기 분기	제 52(전) 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	157,612,717	454,665,375	202,286,998	583,296,976	787,415,449	692,465,323

영업손익	23,561,866	71,719,782	16,379,883	46,534,546	66,892,236	74,099,851

당분기순손익	25,445,229	59,269,613	(1,435,504)	23,652,043	32,472,281	37,772,821

기타포괄손익	23,580,674	43,810,097	(3,908,258)	19,320,224	20,947,349	(69,237,348)

총포괄손익	49,025,904	103,079,710	(5,343,762)	42,972,267	53,419,629	(31,464,526)

기본주당이익 (단위 : 원)	1,051	2,449	(59)	968	1,331	1,546

희석주당이익 (단위 : 원)	1,051	2,449	(59)	968	1,331	1,546

항 목	정정전	정정후

(주8) 연결재무제표	연결재무제표 검토보고서 참조	연결재무제표 검토보고서 참조

(주9) 연결재무제표 주석	연결재무제표 검토보고서 참조	연결재무제표 검토보고서 참조

(주10) 재무제표	재무제표 검토보고서 참조	재무제표 검토보고서 참조

(주11) 재무제표 주석	재무제표 검토보고서 참조	재무제표 검토보고서 참조

(주12) 재무제표 이용상의 유의점당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서로 인한 회계정책 변경이 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

-재무상태표

(단위:천원)

구 분	2019년 09월 30일

정정전	정정후

변경 전	변경 후	변경 전	변경 후

유동자산	423,823,215	423,823,215	472,267,278	472,267,278

비유동자산	2,927,401,131	2,981,003,958	2,843,554,030	2,897,156,857

자산총계	3,351,224,346	3,404,827,173	3,315,821,308	3,369,424,135

유동부채	783,557,742	814,184,878	783,546,203	814,173,339

부채총계	2,395,608,512	2,449,200,957	2,395,608,512	2,449,200,957

자본 총계	955,615,833	955,626,216	920,212,795	920,223,178

-손익계산서

(단위:천원)

구 분	2019년 09월 30일

정정전	정정후

변경 전	변경 후	변경 전	변경 후

감가상각비	92,293,460	124,232,536	57,534,525	89,473,601

(주13) 대손충당금 설정 현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	정정전	정정후

채권 총액	대손충당금 설정률	채권 총액	대손충당금 설정률

제 53(당)기 분기	매출채권	147,900	1.69%	144,377	1.73%

합 계	212,672	2.75%	209,148	2.80%

제 52(전) 기	매출채권	171,411	16.17%	171,411	16.17%

합 계	245,992	12.69%	245,992	12.69%

제 51 기	매출채권	169,431	15.43%	166,833	15.67%

합 계	179,561	15.10%	176,963	15.33%

(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	정정전	정정후

1년 이하	계	1년 이하	계

매출 채권	146,782	147,900	143,258	144,377

구성 비율	99.24%	100.00%	99.22%	100.00%

(주14) 금융상품에 대한 공정가치 평가

① 당분기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치

정정전	정정후	정정전	정정후

비유동:

금융리스채권	-	595,968,732	-	595,968,732

소 계	20,894,115	616,862,847	20,894,115	616,862,847

유동:

매출채권및기타채권	205,109,481	201,855,203	205,109,481	201,855,203

금융리스채권	-	51,698,341	-	51,698,341

소 계	305,357,747	353,801,810	305,357,747	353,801,810

합 계	326,251,862	970,664,657	326,251,862	970,664,657

② 전기말

(단위 : 천원)

구분	장부금액	공정가치

정정전	정정후	정정전	정정후

비유동:

금융리스채권	-	519,789,823	-	519,789,823

소 계	22,243,751	542,033,574	22,243,751	542,033,574

유동:

매출채권및기타채권	212,383,152	212,383,152	212,383,152	212,383,152

금융리스채권	-	60,168,242	-	60,168,242

소 계	311,325,527	371,493,769	311,325,527	371,493,769

합 계	333,569,278	913,527,343	333,569,278	913,527,343

(주15) 지급보증 및 담보내역

(단위 : 천원)

담보제공자산	정정전	정정후

장부금액	장부금액

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,321,150,474	WON	2,289,001,714

합 계	WON	2,796,853,689	WON	2,764,704,929

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.

(주16) 채무보증 현황

(단위 : 천원)

담보제공자산	정정전	정정후

장부금액	장부금액

선박 및 금융리스채권(*1)	WON	2,321,150,474	WON	2,289,001,714

합 계	WON	2,796,853,689	WON	2,764,704,929

(*1) 금융리스채권으로 대체된 선박이 포함되어 있습니다.