대한해운 분기보고서 (2019.09)
2. 감사제도에 관한 사항

2-1. 감사에 관한 사항(2019.01.01~2019.03.27)가. 2014년 3월 28일 제47기 정기주주총회에서 문호식 이 감사로 선임되었으 며, 2017년 3월 29일 개최된 제50기 정기주주총회에서 재선임 되었습니다. 2019년 3월 27일 개최된 정기주주총회에서 감사위원을 선임하여 감사위원회를 구성함에 따라 퇴 임하였습니다. 나. 감사에 관한 사항 (1) 감사의 인적사항

성 명	출생연월	주 요 경 력	재직기간	비 고

문호식	1959년 03월	(학) University of Pittsburgh(경) 포스코 경영전략1실 부장	2014.03.28 ~ 2019.03.27	제50기 정기주주총회재선임

* 문호식 감사의 최근 6년간 근무처 ·2012.03~2014.03: (주)포스코 자원투자전략추진반장, 경영전략1실 부장 · 2014.04~2019.03: 대한해운(주) 상근감사 (2) 감사의 독립성감사는 이사회 및 집행기관과 타 부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하고 있습니다.

선출 불가 기준의 주요내용	선출기준의
충족여부	관련 법령 등

회사 또는 계열회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자.	충족(미해당)	상법
제542조의
10
(상근감사)

주요주주 및 그의 배우자와 직계 존속·비속	충족(미해당)

해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속	충족(미해당)

미성년자, 금치산자 또는 한정치산자	충족(미해당)

파산선고를 받고 복권되지 아니한 자	충족(미해당)

금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자	충족(미해당)

법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자	충족(미해당)

성 명	선임배경/추천인	임기	연임여부및 횟수	회사와의 거래	최대주주 또는 주요주주와의 관계

문 호 식	이사회 추천	2017.03.29~2019.03.27	연임(1회)	해당사항 없음	임 원

* 문호식 감사의 임기는 2020년 3월 29일까지이나 2019년 3월 27일 감사위원회를 구 성 함에 따라 퇴임하였습니다.

(3) 감사의 주요 활동내용

회차	개최일자	의안내용	가결여부	감사의성명

문호식(출석률:100%)

찬반여부

926	2019-01-11	- 기업어음(CP) 발행의 건	가결	찬성

927	2019-01-22	- 에스엠하이플러스㈜의 ㈜동강시스타 인수금융에 대한 자금보충의 건	가결	찬성

- 기업어음(CP) 발행의 건	가결	찬성

928	2019-01-29	- 2019년 선원 및 선박 위탁 관리계약 체결의 건	가결	찬성

929	2019-02-07	- 선박담보 대출약정 체결의 건	가결	찬성

930	2019-02-12	- 대한상선 운영자금 조달 금융에 대한 자금보충 제공의 건	가결	찬성

- 제52기 영업보고서 승인의 건	가결	찬성

- 제52기 재무제표 승인의 건	가결	찬성

931	2019-02-20	- 300,000DWT 초대형 원유운반선(VLCC) 2척 도입을 위한 금융계약 체결의 건	가결	찬성

932	2019-03-08	- GOONZARAN호 선박 폐선의 건	가결	찬성

933	2019-03-12	- 정관 일부 변경 및 제52기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성

- 비상근 경영고문 위촉의 건	가결	찬성

934	2019-03-21	- 에스엠하이플러스 동강시스타 인수관련 금융 자금보충 연장의 건	가결	찬성

935	2019-03-25	- MV K.ASTER호 재금융 계약 체결의 건	가결	찬성

- 코리아엘엔지트레이딩(주) 선박 운영/관리 위수탁 계약에 따른 거래의 건	가결	찬성

936	2019-03-27	- 사외이사후보추천위원회 설치 및 위원 선임의 건	가결	찬성

- 이사회규칙 개정의 건	가결	찬성

- 2019년 이사 직위 부여 및 이사 보수, 감사보수 책정의 건	가결	찬성

감사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

2018.04.12	대한해운	회계정보의 신뢰성과 투명성을 확보하기 위한 감독 업무

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	2	팀장 1명, 수석 1명(평균 11.3년)	이사회 안건 및 회계 감사관련 자료 취합, 보고 등 내부회계관리제도 관련 제반 활동

2-2. 감사위원회에 관한 사항(2019.01.03.27~현재)가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

2019년 3월 27일 개최한 제52기 정기주주총회에서 3인의 사외이사가 감사위원으로 선임되어 감사위원회를 구성 및 운영하고 있습니다.

성 명	사외이사여부	근무경력	회계/재무전문가여부

근무처	재임기간	담당업무

김병기	사외이사	경기신용보증재단	2015.01~2018.11	이사장	해당사항없음

서울보증보험	2011.06~2014.10	대표이사

트러스톤자산운용	2016.04~현재	사외이사(감사위원)

우예종	사외이사	해양수산부	2013.05~2014.12	기획조정실실장	해당사항없음

부산항만공사	2015.07~2018.07	사장

길기수	사외이사	대주회계법인	2001.01~2017.12	이사	회계전문가(공인회계사의 자격을 가진 사람으로서그 자격과 관련된 업무에5년 이상 종사한 경력이 있는 사람)

일우회계법인	2018.01~현재	이사

나. 감사위원회 위원의 독립성

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3명 이상의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는재무전문가	충족(길기수 1인)	상법 제542조의11 제2항
상법 제415조의 2 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김병기)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

- 선출기준의 주요 내용: 사외이사로 감사위원회 위원 선출(추천) - 운영현황: 2019년 3월 27일 감사위원회 구성 후 운영규정 제정 및 위원장 선임

※ 2019년 3월 27일 개최된 정기주주총회에 사외이사 김병기, 우예종, 길기수를 추천하여 선임 되었습니다. 상기 이사는 초임이며, 이사회에서 추천하였으나 사외이사 3인은 정관 정관 부칙(2019.03.27) 3항(사외이사에 관한 경과규정)에 따라 금번 주주총회이사후보추천위원회의 추천을 받은 것으로 봅니다.

성 명	선임배경/추천인	임기	연임여부및 횟수	활동분야	회사와의 관계	최대주주 또는 주요주주와의 관계

김 병 기	이사회 추천	2019.03.27~2021.03.26	최초선임	감사위원회 위원장,사외이사후보추천위원회 위원, 전사 경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음

우 예 종	이사회 추천	2019.03.27~2021.03.26	최초선임	감사위원회 위원,사외이사후보추천위원회 위원, 전사 경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음

길 기 수	이사회 추천	2019.03.27~2021.03.26	최초선임	감사위원회 위원, 전사 경영전반에 대한 업무	해당사항 없음	해당사항 없음

다. 감사위원회 주요 활동 내역

개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명

김병기(출석률:100%)	우예종 (출석률:66%)	길기수(출석률:100%)

찬반여부

2019.03.27	감사위원회 위원장 선임 및 감사위원회의 직무규정 제정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2019.05.13	2019년 1분기 실적(재무제표) 심의	가결	찬성	불참	찬성

2019년 1분기 실적(재무제표) 심의결과 이사회 보고	이사회 보고	보고	불참	보고

2019.08.08	2019년 반기 실적(재무제표) 심의	가결	찬성	찬성	찬성

2019년 반기 실적(재무제표) 심의결과 이사회 보고	이사회 보고	보고	보고	보고

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	주요 교육내용

-	-	감사위원회 위원들의 일정, 교육내용, 과정등을 검토중에 있으며, 연 1회 이상 교육을 실시할 계획입니다.

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	2	팀장 1명, 수석 1명(평균 11.3년)	감사위원회 안건 취합, 회의진행 및 의사록 작성

다. 준법지원인에 관한 사항 당사는 준법지원인을 선임하지 아니하였으며, 별도의 지원조직 또한 없습니다.