대한해운 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 반기말 2018.06.30 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 반기말	제 51 기말

자산

비유동자산	2,381,319,809,007	2,272,297,450,459

유형자산	2,235,905,485,034	2,076,479,574,357

임대주택자산	72,706,223,467	54,972,529,188

투자부동산	8,880,494,299	8,900,591,377

영업권 이외의 무형자산	14,377,699,567	15,192,256,923

비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산	129,017,909

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	8,253,681,361

비유동매도가능금융자산	54,070,859,269

비유동만기보유금융자산	900,000,000

지분법적용 투자지분	9,166,612,559	37,372,902,002

기타비유동금융자산	489,588,800	429,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	10,496,297,347	3,762,972,560

이연법인세자산	18,702,506,058	17,731,893,924

기타비유동자산	2,212,202,606	2,484,282,059

유동자산	471,406,428,461	314,516,941,598

재고자산	71,886,710,287	48,406,352,398

매출채권 및 기타유동채권	237,608,976,798	152,441,820,929

기타유동금융자산	17,806,583,657	14,404,530,794

기타유동자산	80,647,424,807	51,265,420,768

현금및현금성자산	63,456,732,912	47,998,816,709

자산총계	2,852,726,237,468	2,586,814,392,057

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	730,668,040,639	662,065,847,211

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	36,901,445,851	37,089,495,348

기타자본구성요소	253,723,949,458	236,004,955,934

임의적립금	181,800,000,000	134,200,000,000

이익잉여금(결손금)	136,110,125,330	132,638,875,929

비지배지분	26,621,778,489	25,772,077,589

자본총계	757,289,819,128	687,837,924,800

부채

비유동부채	1,408,662,182,224	1,320,971,189,037

장기차입금	1,322,303,207,185	1,248,259,023,230

기타비유동금융부채	27,434,000,000	21,428,000,000

퇴직급여부채	8,216,093,008	7,482,044,996

비유동충당부채	35,850,882,413	29,246,543,564

기타비유동부채	11,651,266,079	11,347,721,549

이연법인세부채	3,206,733,539	3,207,855,698

유동부채	686,774,236,116	578,005,278,220

유동성장기차입금	362,306,079,871	336,043,528,661

매입채무 및 기타유동채무	147,275,644,699	106,650,355,057

기타유동금융부채	106,717,000,001	88,418,981,426

유동충당부채	6,529,985,693	6,715,228,880

기타유동부채	63,945,525,852	40,177,184,196

부채총계	2,095,436,418,340	1,898,976,467,257

자본과부채총계	2,852,726,237,468	2,586,814,392,057

연결 포괄손익계산서
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	349,033,740,140	655,812,891,690	401,731,662,881	711,858,249,467

매출원가	298,142,145,687	559,235,315,010	349,399,156,162	609,897,961,124

매출총이익	50,891,594,453	96,577,576,680	52,332,506,719	101,960,288,343

판매비와관리비	12,768,350,863	27,252,356,803	22,825,505,496	40,432,986,979

영업이익(손실)	38,123,243,590	69,325,219,877	29,507,001,223	61,527,301,364

금융수익	(278,363,947)	665,041,698	698,123,738	1,289,571,452

금융원가	18,321,205,457	51,816,288,014	16,622,260,681	27,453,130,127

기타이익	2,908,563,374	12,141,987,483	2,917,347,780	22,472,830,517

기타손실	93,849,533	507,126,290	25,126,164	929,282,008

외환손익	15,803,811,232	17,405,157,396	4,119,832,921	(4,075,123,996)

지분법이익	973,498,583	1,030,266,508	315,020,412	516,516,307

법인세비용차감전순이익(손실)	39,115,697,842	48,244,258,658	20,909,939,229	53,348,683,509

법인세비용	2,748,207,633	3,558,478,037	(223,896,367)	2,753,365,015

당기순이익(손실)	36,367,490,209	44,685,780,621	21,133,835,596	50,595,318,494

기타포괄손익	30,794,197,533	28,353,138,749	11,683,418,311	(35,306,476,356)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	30,770,106,579	28,334,179,680	11,699,224,397	(35,822,600,291)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(33,025,985)	(48,316,083)	(198,981,860)	(201,181,570)

표시통화환산손익	30,803,132,564	28,382,495,763	11,898,206,257	(35,621,418,721)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	24,090,954	18,959,069	(15,806,086)	516,123,935

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(227,346)	(454,681)	86,057,713	99,392,876

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	24,318,300	19,413,750	(311,195)	(167,567)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	(101,552,604)	416,898,626

총포괄손익	67,161,687,742	73,038,919,370	32,817,253,907	15,288,842,138

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	35,030,604,211	45,277,235,292	23,942,778,921	47,204,535,915

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,336,885,998	(591,454,671)	(2,808,943,325)	3,390,782,579

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	64,187,461,667	72,168,202,226	35,009,836,589	13,926,376,519

총 포괄손익, 비지배지분	2,974,226,075	870,717,144	(2,192,582,682)	1,362,465,619

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,434	1,854	980	1,932

연결 자본변동표
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	적립금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

회계변경누적효과

당기순이익(손실)	47,204,535,915	47,204,535,915	3,390,782,579	50,595,318,494

기타포괄손익	(33,278,159,396)	(33,278,159,396)	(2,028,316,960)	(35,306,476,356)

유상증자	(3,098,146,000)	(3,098,146,000)	27,068,146,000	23,970,000,000

사업결합	82,068,725	82,068,725

이익잉여금 처분으로 인한 증감	31,200,000,000	(31,200,000,000)

자기주식	5,330,789,776	5,330,789,776	115,348,773	5,446,138,549

자기주식 거래로 인한 증감	51,453,798	51,453,798	2,107,525	53,561,323

연결대상범위의 변동	(6,405,282,970)	(6,405,282,970)	(285,244,873)	(6,690,527,843)

기타거래	(742,825,119)	(742,825,119)	31,835,996	(710,989,123)

자본 증가(감소) 합계	0	(3,046,692,202)	(28,690,194,739)	31,200,000,000	9,599,252,945	9,062,366,004	28,376,727,765	37,439,093,769

2017.06.30 (기말자본)	122,132,520,000	33,183,874,410	279,099,350,658	134,200,000,000	47,047,422,265	615,663,167,333	47,787,404,857	663,450,572,190

2018.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	37,089,495,348	236,004,955,934	134,200,000,000	132,638,875,929	662,065,847,211	25,772,077,589	687,837,924,800

회계변경누적효과	(5,794,014,109)	5,794,014,109	0	0

당기순이익(손실)	45,277,235,292	45,277,235,292	(591,454,671)	44,685,780,621

기타포괄손익	26,890,966,934	26,890,966,934	1,462,171,815	28,353,138,749

유상증자

사업결합	(188,049,497)	191,000,156	2,950,659	65,032,963	67,983,622

이익잉여금 처분으로 인한 증감	47,600,000,000	(47,600,000,000)

자기주식

자기주식 거래로 인한 증감

연결대상범위의 변동	(3,568,959,456)	(3,568,959,456)	(86,049,207)	(3,655,008,663)

기타거래

자본 증가(감소) 합계	0	(188,049,497)	17,718,993,525	47,600,000,000	3,471,249,401	68,602,193,429	849,700,900	69,451,894,329

2018.06.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,901,445,851	253,723,949,458	181,800,000,000	136,110,125,330	730,668,040,639	26,621,778,489	757,289,819,128

연결 현금흐름표
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

영업활동현금흐름	111,590,609,048	120,608,306,691

영업에서 창출된 현금흐름	115,553,511,122	121,996,654,347

법인세납부(환급)	(3,962,902,074)	(1,388,347,656)

투자활동현금흐름	(127,007,642,351)	(671,716,300,574)

유형자산의 취득	(136,437,324,493)	(619,938,638,376)

유형자산의 처분	8,930,580,324	39,387,699

무형자산의 취득	(1,223,294,852)	(2,702,658,634)

무형자산의 처분	32,727,274

임차보증금의 증가	(6,705,308,720)	(2,541,986,973)

임차보증금의 감소	230,720,297	479,919,839

지분법적용 투자지분의 취득	(2,412,000,000)

지분법적용 투자지분의 처분	12,414,731,709

비유동당기손익인식금융자산의 처분	3,703,400,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(1,245,760)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	300,005,000

매도가능금융자산의 취득	(4,629,920,902)

재고자산의 증가	(15,615,650,699)

종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름	(27,021,093)	(26,000,449,350)

대여금의 증가	(9,127,442,230)	(50,235,800,000)

대여금의 감소	3,000,000,000	55,720,000,000

기타금융자산의 취득	(3,594,695,340)	(4,767,538,051)

이자수취	1,409,486,443	801,932,357

배당금수취	87,039,090	87,102,516

재무활동현금흐름	43,054,709,616	542,377,301,105

유동성장기미지급금의 증가	19,632,541,401	2,065,978,500

유동성장기미지급금의 상환	(91,665,916,980)	(91,259,726,869)

유동성장기차입금의 상환	(4,728,000,000)

단기차입금의 증가	29,707,408,281	208,482,204,771

단기차입금의 상환	(35,764,379,306)	(80,202,269,353)

장기차입금의 증가	106,112,427,000	419,601,221,667

장기차입금의 상환	(5,303,522,546)	(562,702,626,001)

장기미지급금의 증가	45,008,093,012	513,448,260,739

장기미지급금의 상환	(9,439,167,688)	(61,050,002)

유상증자	23,965,923,683

사채의 증가	148,000,000,000	135,000,000,000

사채의 상환	(124,964,000,000)	(3,250,000,000)

자기주식의 취득	243,601,650

자기주식의 처분	82,008,104

이자지급	(33,540,773,558)	(23,036,225,784)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	27,637,676,313	(8,730,692,778)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,179,760,110)	(5,031,474,138)

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,457,916,203	(13,762,166,916)

기초현금및현금성자산	47,998,816,709	84,376,470,410

기말현금및현금성자산	63,456,732,912	70,614,303,494