대한해운 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

비유동자산	4,427,506,728,902	3,929,296,337,133

유형자산	3,318,811,483,932	2,847,669,869,215

투자부동산	230,419,382,065	229,417,140,539

영업권 이외의 무형자산	9,273,580,046	9,501,413,422

사용권자산	3,218,539,338	3,688,492,551

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산	1,989,625,494	1,961,134,306

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	14,259,018,245	17,246,970,732

지분법적용 투자지분	87,786,305,059	78,610,567,664

기타비유동금융자산	42,224,579,411	43,884,036,154

장기매출채권 및 기타비유동채권	32,534,084,382	38,089,827,985

장기금융리스채권	681,473,534,063	646,854,732,923

이연법인세자산	3,756,069,578	7,370,076,812

기타비유동자산	1,373,374,781	3,741,244,678

퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산	387,152,508	1,260,830,152

유동자산	556,657,533,210	560,963,774,495

유동재고자산	124,190,628,206	136,741,465,666

매출채권 및 기타유동채권	147,562,886,327	147,993,848,489

단기금융리스채권	40,528,201,558	57,392,793,660

기타유동금융자산	36,480,385,702	13,021,104,163

기타유동자산	51,401,414,291	50,139,789,041

최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 유동 당기손익인식금융자산	50,225,228,447	60,322,895,539

현금및현금성자산	106,268,788,679	95,351,877,937

자산총계	4,984,164,262,112	4,490,260,111,628

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,706,686,188,689	1,526,617,168,982

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	187,780,086,839	187,780,086,839

기타자본구성요소	451,416,119,019	369,033,842,255

이익잉여금(결손금)	907,901,252,831	810,214,509,888

비지배지분	272,457,093,467	257,504,837,783

자본총계	1,979,143,282,156	1,784,122,006,765

부채

비유동부채	2,041,838,155,085	1,984,456,347,650

장기차입금	1,985,744,903,373	1,768,811,532,347

비유동 리스부채	2,074,149,089	5,558,389,457

장기매입채무 및 기타비유동채무	31,780,320,983	30,041,909,657

기타비유동금융부채	149,100,000	150,052,944,574

퇴직급여부채	4,465,169,023	5,035,461,758

비유동충당부채	14,390,602,213	15,370,069,279

기타 비유동 부채	3,222,371,501	9,423,115,771

이연법인세부채	11,538,903	162,924,807

유동부채	963,182,824,871	721,681,757,213

비유동차입금의 유동성 대체 부분	597,883,027,772	495,676,220,223

유동 리스부채	9,385,334,061	20,384,540,048

매입채무 및 기타유동채무	132,583,923,857	129,895,782,833

기타유동금융부채	174,933,167,507	4,930,000,000

기타 유동부채	48,397,371,674	70,795,214,109

부채총계	3,005,020,979,956	2,706,138,104,863

자본과부채총계	4,984,164,262,112	4,490,260,111,628

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	336,285,231,084	1,034,581,179,526	440,359,012,051	1,219,305,790,483

매출원가	244,339,429,102	780,274,124,573	344,555,344,205	946,329,326,763

매출총이익	91,945,801,982	254,307,054,953	95,803,667,846	272,976,463,720

판매비와관리비	17,409,263,246	54,626,398,414	16,747,371,801	51,643,907,442

영업이익(손실)	74,536,538,736	199,680,656,539	79,056,296,045	221,332,556,278

금융수익	2,722,951,182	11,788,362,526	272,951,459	5,677,651,624

금융원가	52,623,193,440	134,504,586,447	54,674,693,745	103,500,583,004

기타이익	891,896,826	2,077,381,378	3,779,718,102	5,099,681,586

기타손실	583,623,475	3,247,809,272	1,296,811,246	3,680,655,313

외환손익	13,508,992,998	29,352,989,391	53,348,289,488	93,336,524,739

지분법이익	898,763,720	5,440,445,276	120,369,616	13,205,999,554

지분법손실	0	0	145,051,856	389,921,952

법인세비용차감전순이익(손실)	39,352,326,547	110,587,439,391	80,461,067,863	231,081,253,512

법인세비용(수익)	4,315,332,710	9,628,389,469	11,462,685,325	17,894,477,755

당기순이익(손실)	35,036,993,837	100,959,049,922	68,998,382,538	213,186,775,757

기타포괄손익	39,373,701,811	94,062,225,469	166,949,658,179	295,893,186,462

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	40,026,792,345	92,417,175,569	164,287,246,390	288,634,362,712

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(199,061,256)	(536,741,374)	(35,616,366)	36,672,081

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가	(142,266,350)	(3,109,718,365)	(814,254,718)	4,144,422,716

표시통화환산손익	40,368,119,951	96,063,635,308	165,137,117,474	284,453,267,915

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(653,090,534)	1,645,049,900	2,662,411,789	7,258,823,750

파생상품평가손익	(841,778,577)	933,223,758	1,635,616,824	5,666,610,921

지분법자본변동	188,688,043	711,826,142	1,026,794,965	1,592,212,829

총포괄손익	74,410,695,648	195,021,275,391	235,948,040,717	509,079,962,219

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	35,080,660,634	97,686,742,943	66,827,988,524	185,248,427,689

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(43,666,797)	3,272,306,979	2,170,394,014	27,938,348,068

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	69,482,501,213	180,069,019,707	211,976,173,870	442,384,345,589

포괄손익, 비지배지분	4,928,194,435	14,952,255,684	23,971,866,847	66,695,616,630

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	113	314	215	596

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,775,827,809	286,625,897,142	652,604,682,635	1,286,595,137,586	231,519,252,562	1,518,114,390,148

당기순이익(손실)	0	0	0	185,248,427,689	185,248,427,689	27,938,348,068	213,186,775,757

기타포괄손익	0	0	257,135,917,900	0	257,135,917,900	38,757,268,562	295,893,186,462

출자전환	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	4,259,030	0	0	4,259,030	0	4,259,030

2022.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	543,761,815,042	837,853,110,324	1,728,983,742,205	298,214,869,192	2,027,198,611,397

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	369,033,842,255	810,214,509,888	1,526,617,168,982	257,504,837,783	1,784,122,006,765

당기순이익(손실)	0	0	0	97,686,742,943	97,686,742,943	3,272,306,979	100,959,049,922

기타포괄손익	0	0	82,382,276,764	0	82,382,276,764	11,679,948,705	94,062,225,469

출자전환	0	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0	0

주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분	0	0	0	0	0	0	0

기타거래	0	0	0	0	0	0	0

2023.09.30 (기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	451,416,119,019	907,901,252,831	1,706,686,188,689	272,457,093,467	1,979,143,282,156

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	303,121,228,010	325,321,051,829

영업에서 창출된 현금흐름	301,582,430,615	328,444,141,567

법인세환급(납부)	1,538,797,395	(3,123,089,738)

투자활동현금흐름	(397,838,221,606)	(452,898,981,078)

유형자산의 취득	(416,046,969,433)	(482,871,064,113)

유형자산의 처분	471,236	13,833,876,318

무형자산의 취득	(305,743,000)	(45,457,600)

무형자산의 처분	582,624,149	160,000,000

임차보증금의 증가	(401,299,830)	(951,041,999)

임차보증금의 감소	1,002,365,720	2,817,971,022

임대보증금의 증가	0	6,866,202,000

임대보증금의 감소	(4,884,314,000)	(18,785,666,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(11,895,878,390)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 취득	(140,000)	(5,000)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분	0	25,000

금융리스채권의 회수	15,118,975,183	9,616,412,146

대여금의 증가	(23,500,000,000)	(13,681,360,558)

대여금의 감소	30,800,000,000	33,319,785,616

기타금융자산의 취득	(43,399,915,723)	(34,585,323,964)

기타금융자산의 처분	34,798,300,696	34,175,035,303

이자수취	4,222,672,780	7,450,543,484

배당금수취	4,174,750,616	1,676,965,657

재무활동현금흐름	106,012,108,990	145,368,325,201

유동성장기미지급금의 증가	10,424,507,019	6,649,866,374

유동성장기미지급금의 상환	(114,058,795,721)	(110,393,686,465)

유동성장기차입금의 증가	2,777,980,000	0

유동성장기차입금의 상환	(38,650,548,050)	(37,989,482,022)

유동리스부채의 상환	(15,970,564,349)	(20,163,221,515)

단기차입금의 증가	278,120,223,119	229,061,418,344

단기차입금의 상환	(362,763,931,413)	(45,701,093,210)

장기차입금의 증가	17,222,020,000	380,906,927,305

장기차입금의 상환	(1,890,000,000)	(520,719,634,730)

장기미지급금의 증가	412,707,160,790	389,223,841,484

장기미지급금의 상환	0	(76,629,042,703)

사채의 증가	30,000,000,000	3,400,000,000

사채의 상환	(14,600,000,000)	(3,800,000,000)

유동성회생채무의 증가	0	63,343

유상증자	0	4,259,030

파생상품의 정산	1,799,378,574	(1,603,188,141)

이자지급	(99,105,320,979)	(46,878,701,893)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(378,204,652)	(4,552,535,766)

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,916,910,742	13,237,860,186

기초현금및현금성자산	95,351,877,937	100,643,600,764

기말현금및현금성자산	106,268,788,679	113,881,460,950