대한해운 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

비유동자산	4,204,757,721,172	4,072,169,776,191

유형자산	3,219,962,314,501	3,118,082,108,015

투자부동산	129,675,717,202	129,854,701,004

무형자산	8,841,907,733	8,778,568,916

사용권자산	3,742,951,638	2,864,489,008

비유동당기손익인식금융자산	2,040,663,367	1,965,154,548

기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산	13,961,108,975	13,451,820,280

지분법적용 투자지분	86,631,673,288	81,745,328,186

기타비유동금융자산	35,565,188,159	45,430,633,678

장기매출채권 및 기타비유동채권	26,495,130,118	25,133,467,346

장기금융리스채권	675,348,429,055	642,082,046,595

이연법인세자산	132,845,435	104,406,246

기타비유동자산	1,504,553,660	1,292,270,810

비유동 순확정급여자산	855,238,041	1,384,781,559

유동자산	609,417,630,550	655,634,038,156

유동재고자산	130,183,419,355	205,990,893,450

매출채권 및 기타유동채권	173,172,120,739	162,507,117,598

단기금융리스채권	31,546,357,760	43,023,035,835

기타유동금융자산	45,698,000,129	18,470,812,501

기타유동자산	71,846,193,317	55,453,611,909

유동당기손익인식지정금융자산	48,563,901,114	60,414,927,187

현금및현금성자산	108,407,638,136	109,773,639,676

자산총계	4,814,175,351,722	4,727,803,814,347

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,775,679,107,941	1,609,161,939,921

자본금	159,588,730,000	159,588,730,000

자본잉여금	195,258,181,427	187,780,086,839

기타자본구성요소	461,825,832,282	383,299,764,136

이익잉여금(결손금)	959,006,364,232	878,493,358,946

비지배지분	248,616,584,744	237,652,714,221

자본총계	2,024,295,692,685	1,846,814,654,142

부채

비유동부채	1,588,050,761,226	1,688,465,995,651

장기차입금	1,539,605,035,287	1,641,575,587,119

비유동 리스부채	2,410,119,362	1,875,207,326

장기매입채무 및 기타비유동채무	20,094,336,363	19,432,447,972

기타비유동금융부채	157,900,000	157,900,000

비유동 순확정급여부채	6,620,898,125	6,113,521,401

비유동충당부채	15,249,480,527	15,266,994,936

기타 비유동 부채	3,047,620,000	3,076,191,400

이연법인세부채	865,371,562	968,145,497

유동부채	1,201,828,897,811	1,192,523,164,554

유동성장기차입금	901,307,191,278	801,642,947,899

유동 리스부채	1,520,840,393	4,067,040,511

매입채무 및 기타유동채무	138,392,058,949	140,218,608,539

기타유동금융부채	96,183,957,655	183,778,140,472

기타 유동부채	64,424,849,536	62,816,427,133

부채총계	2,789,879,659,037	2,880,989,160,205

자본과부채총계	4,814,175,351,722	4,727,803,814,347

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	515,212,826,143	515,212,826,143	354,726,189,922	354,726,189,922

매출원가	370,082,494,552	370,082,494,552	274,477,984,755	274,477,984,755

매출총이익	145,130,331,591	145,130,331,591	80,248,205,167	80,248,205,167

판매비와관리비	18,382,907,919	18,382,907,919	20,372,816,613	20,372,816,613

영업이익(손실)	126,747,423,672	126,747,423,672	59,875,388,554	59,875,388,554

금융수익	4,994,340,651	4,994,340,651	7,413,585,074	7,413,585,074

금융원가	57,589,015,465	57,589,015,465	39,531,753,734	39,531,753,734

기타수익	1,058,224,750	1,058,224,750	611,383,751	611,383,751

기타비용	1,033,554,737	1,033,554,737	1,797,771,672	1,797,771,672

외환손익	22,704,327,245	22,704,327,245	13,024,466,859	13,024,466,859

지분법이익	4,157,983,705	4,157,983,705	4,137,717,319	4,137,717,319

지분법손실	1,694,218,945	1,694,218,945	66,558,404	66,558,404

법인세차감전이익	99,345,510,876	99,345,510,876	43,666,457,747	43,666,457,747

법인세비용	16,952,598,938	16,952,598,938	3,470,208,030	3,470,208,030

분기순이익(손실)	82,392,911,938	82,392,911,938	40,196,249,717	40,196,249,717

기타포괄이익(손실)	72,782,404,767	72,782,404,767	44,060,176,574	44,060,176,574

분기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	72,960,973,257	72,960,973,257	41,922,985,579	41,922,985,579

순확정급여부채 재측정요소	(1,425,237,450)	(1,425,237,450)	15,167,314	15,167,314

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	1,106,521,002	1,106,521,002	(2,669,035,409)	(2,669,035,409)

표시통화환산손익	73,279,689,705	73,279,689,705	44,576,853,674	44,576,853,674

분기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(178,568,490)	(178,568,490)	2,137,190,995	2,137,190,995

파생상품평가손익	(652,812,838)	(652,812,838)	1,885,084,150	1,885,084,150

지분법자본변동	474,244,348	474,244,348	252,106,845	252,106,845

총포괄손익	155,175,316,705	155,175,316,705	84,256,426,291	84,256,426,291

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 분기순이익(손실)	80,513,005,286	80,513,005,286	37,186,435,469	37,186,435,469

비지배지분에 귀속되는 분기순이익(손실)	1,879,906,652	1,879,906,652	3,009,814,248	3,009,814,248

분기총포괄이익(손실)의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	144,211,446,182	144,211,446,182	75,724,477,203	75,724,477,203

포괄손익, 비지배지분	10,963,870,523	10,963,870,523	8,531,949,088	8,531,949,088

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	252	252	120	120

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	252	252	120	120

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	369,033,842,255	810,214,509,888	257,504,837,783	1,784,122,006,765

총포괄손익	분기순이익(손실)	0	0	0	37,186,435,469	3,009,814,248	40,196,249,717

순확정급여부채 재측정요소	0	0	21,419,384	0	(6,252,070)	15,167,314

지분법자본변동	0	0	350,395,632	0	(98,288,787)	252,106,845

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	(2,655,221,753)	0	(13,813,656)	(2,669,035,409)

표시통화환산손익	0	0	38,936,364,321	0	5,640,489,353	44,576,853,674

파생상품평가손익	0	0	1,885,084,150	0	0	1,885,084,150

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	자기주식의 처분 및 발행	0	0	0	0	0	0

자기주식처분이익	0	0	0	0	0	0

2023.03.31 (분기말자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	407,571,883,989	847,400,945,357	266,036,786,871	1,868,378,433,056

2024.01.01 (기초자본)	159,588,730,000	187,780,086,839	383,299,764,136	878,493,358,946	237,652,714,221	1,846,814,654,142

총포괄손익	분기순이익(손실)	0	0	0	80,513,005,286	1,879,906,652	82,392,911,938

순확정급여부채 재측정요소	0	0	(1,421,630,882)	0	(3,606,568)	(1,425,237,450)

지분법자본변동	0	0	520,281,646	0	(46,037,298)	474,244,348

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가	0	0	1,118,936,907	0	(12,415,905)	1,106,521,002

표시통화환산손익	0	0	64,133,666,063	0	9,146,023,642	73,279,689,705

파생상품평가손익	0	0	(652,812,838)	0	0	(652,812,838)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	자기주식의 처분 및 발행	0	0	14,827,627,250	0	0	14,827,627,250

자기주식처분이익	0	7,478,094,588	0	0	0	7,478,094,588

2024.03.31 (분기말자본)	159,588,730,000	195,258,181,427	461,825,832,282	959,006,364,232	248,616,584,744	2,024,295,692,685

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	138,367,588,882	92,050,652,295

영업에서 창출된 현금흐름	140,465,488,654	92,669,366,299

법인세환급(납부)	(2,097,899,772)	(618,714,004)

투자활동현금흐름	(22,509,787,058)	(6,575,913,389)

유형자산의 취득	(5,076,958,059)	(13,500,958,171)

유형자산의 처분	52,364,801	0

무형자산의 취득	(97,580,000)	(96,247,000)

임차보증금의 감소	193,567,633	930,900,000

임대보증금의 감소	(3,338,616,000)	(974,270,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(20,000)	(60,000)

대여금및수취채권의 취득	(9,400,000,000)	(21,000,000,000)

대여금및수취채권의 처분	400,000,000	20,500,000,000

금융리스채권의 감소	5,815,796,635	4,978,299,590

기타금융자산의 취득	(12,991,532,352)	(741,233,897)

기타금융자산의 처분	(2,172,564,311)	1,049,904,041

이자수취	1,955,815,130	1,804,472,126

배당금수취	2,149,939,465	473,279,922

재무활동현금흐름	(118,003,262,154)	(79,259,682,865)

유동성장기미지급금의 상환	(40,523,229,193)	(31,843,908,668)

유동성장기차입금의 상환	(49,134,065,465)	(10,251,306,911)

유동성장기미지급금의 차입	0	2,777,980,000

단기차입금의 증가	22,466,737,168	140,865,958,988

단기차입금의 상환	(28,000,000,000)	(166,852,651,001)

장기차입금의 증가	2,533,000,000	7,222,020,000

장기차입금의 상환	0	(360,000,000)

리스부채의 지급	(3,221,265,869)	(5,227,802,567)

자기주식의 처분	22,305,721,838	0

파생상품의 유입	818,487,157	356,645,886

사채의 증가	0	10,000,000,000

사채의 상환	(11,000,000,000)	(1,200,000,000)

이자지급	(34,248,647,790)	(24,746,618,592)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	779,458,790	(180,715,453)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,366,001,540)	6,034,340,588

기초현금및현금성자산	109,773,639,676	95,351,877,937

기말현금및현금성자산	108,407,638,136	101,386,218,525