대한해운 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 반기말 2016.06.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 반기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

비유동자산	1,478,899,298,721	1,352,005,382,523	1,130,456,779,511

유형자산	1,417,985,636,876	1,317,635,458,144	1,087,712,658,265

무형자산	1,371,371,438	2,091,312,979	3,934,132,650

매도가능금융자산	11,941,688,295	1,888,244,513	1,748,606,711

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업및종속기업투자	9,128,429,810	9,185,644,146	8,615,068,303

기타비유동금융자산	350,588,800	350,588,795	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	17,994,276,297	384,838,764	8,862,490,150

이연법인세자산	18,750,392,837	18,867,914,832	17,695,914,666

기타비유동자산	476,914,368	701,380,350	879,319,966

유동자산	171,283,121,959	154,363,031,964	156,437,843,663

재고자산	42,758,695,823	35,602,830,601	28,262,138,568

매출채권 및 기타유동채권	56,774,265,452	47,578,471,718	62,287,785,866

기타유동금융자산	1,951,900,000	3,162,520,000	2,365,000,000

기타유동자산	19,278,510,691	14,782,591,581	23,651,056,979

현금및현금성자산	50,519,749,993	53,236,618,064	39,871,862,250

자산총계	1,650,182,420,680	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,080,540,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,943,063,612

기타자본	291,041,401,740	295,206,367,086	263,477,611,267

적립금	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	15,265,513,402	42,839,054,066	69,967,616,790

자본총계	568,329,181,754	562,067,687,764	492,468,831,669

부채

비유동부채	864,561,709,482	709,503,877,852	537,373,863,014

장기차입금	846,891,770,238	700,623,307,513	504,324,635,673

퇴직급여채무	7,367,678,196	6,474,654,834	4,801,516,976

비유동충당부채 및 기타비유동부채	10,302,261,048	2,405,915,505	28,247,710,365

유동부채	217,291,529,444	234,796,848,871	257,051,928,491

유동성장기차입금	144,618,487,733	163,432,543,878	199,216,521,537

매입채무 및 기타유동채무	39,805,400,927	36,500,587,876	40,206,458,299

기타유동금융부채	12,865,543,759	18,199,175,892

기타유동부채	20,002,097,025	16,664,541,225	17,628,948,655

부채총계	1,081,853,238,926	944,300,726,723	794,425,791,505

자본과부채총계	1,650,182,420,680	1,506,368,414,487	1,286,894,623,174

포괄손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	127,372,611,356	235,392,210,082	127,365,766,513	265,306,451,538	500,141,786,762	565,262,937,630

매출원가	117,221,744,672	211,779,907,191	103,967,087,705	206,579,783,397	406,168,323,325	460,461,707,705

매출총이익	10,150,866,684	23,612,302,891	23,398,678,808	58,726,668,141	93,973,463,437	104,801,229,925

판매비와관리비	2,792,623,823	6,097,890,648	2,983,884,072	6,465,027,806	10,492,712,822	5,976,703,607

영업이익(손실)	7,358,242,861	17,514,412,243	20,414,794,736	52,261,640,335	83,480,750,615	98,824,526,318

금융수익	241,306,302	285,308,247	453,424,036	578,683,728	1,057,182,819	6,348,302,019

금융원가	7,202,531,069	12,830,074,355	8,891,778,752	18,472,422,521	31,124,902,803	55,439,159,689

기타수익	23,923,230,112	31,449,039,460	7,619,160,708	9,222,025,348	9,842,076,498	22,124,135,124

기타비용	19,278,146,729	25,028,683,556	12,947,710,678	22,124,106,944	28,002,802,699	22,362,874,810

외환손익	22,209,516	(12,820,636)	(360,012,130)	(580,764,727)	2,619,132,846	3,891,633,844

채무면제이익	1,459,230,384

손해배상채무손실	2,085,985,795

법인세비용차감전순이익(손실)	5,064,310,993	11,377,181,403	6,287,877,920	20,885,055,219	37,871,437,276	52,759,807,395

법인세비용	349,101,154	950,722,067	(17,695,914,666)

당기순이익(손실)	4,715,209,839	10,426,459,336	6,287,877,920	20,885,055,219	37,871,437,276	70,455,722,061

기타포괄손익	4,621,260,911	(4,164,965,346)	8,705,312,672	10,886,149,554	31,728,755,819	17,968,395,029

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	4,621,260,911	(4,164,965,346)	8,705,737,256	10,886,574,138	31,729,516,594	17,968,395,029

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	18,453,469	8,850,784	(25,391,161)	(12,264,469)	(763,876,482)	(889,855,395)

표시통화환산손익	4,602,807,442	(4,173,816,130)	8,731,128,417	10,898,838,607	32,493,393,076	18,858,250,424

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(424,584)	(424,584)	(760,775)

매도가능증권평가손익	(424,584)	(424,584)	(760,775)

총포괄손익	9,336,470,750	6,261,493,990	14,993,190,592	31,771,204,773	69,600,193,095	88,424,117,090

주당이익

기본주당이익(손실)	193	427	258	856	1,551	2,906

자본변동표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,622,479,769	26,107,025,432	(872,780,710,855)	403,547,599,179

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	70,455,722,061	70,455,722,061

기타포괄손익	보험수리적손익	(889,855,395)	(889,855,395)

표시통화환산손익	18,858,250,424	18,858,250,424

매도가능증권평가손익

총포괄손익	17,968,395,029	70,455,722,061	88,424,117,090

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154

결손금(이익잉여금)처리	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584	497,115,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	86,855,131,498	(26,107,025,432)	942,748,327,645	88,921,232,490

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	37,871,437,276	37,871,437,276

기타포괄손익	보험수리적손익	(763,876,482)	(763,876,482)

표시통화환산손익	32,493,393,076	32,493,393,076

매도가능증권평가손익	(760,775)	(760,775)

총포괄손익	31,728,755,819	37,871,437,276	69,600,193,095

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)	0

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(1,337,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,728,755,819	65,000,000,000	(27,128,562,724)	69,598,856,095

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	263,477,611,267	69,967,616,790	492,468,831,669

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	20,885,055,219	20,885,055,219

기타포괄손익	보험수리적손익	(12,264,469)	(12,264,469)

표시통화환산손익	10,898,838,607	10,898,838,607

매도가능증권평가손익	(424,584)	(424,584)

총포괄손익	10,886,149,554	20,885,055,219	31,771,204,773

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환	3,760,000	(4,234,000)	(474,000)

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	65,000,000,000	(65,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	3,760,000	(4,234,000)	0	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(474,000)

자본 증가(감소) 합계	3,760,000	(4,234,000)	10,886,149,554	65,000,000,000	(44,114,944,781)	31,770,730,773

2015.06.30 (기말자본)	122,084,300,000	36,938,829,612	274,363,760,821	65,000,000,000	25,852,672,009	524,239,562,442

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	295,206,367,086	65,000,000,000	42,839,054,066	562,067,687,764

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	10,426,459,336	10,426,459,336

기타포괄손익	보험수리적손익	8,850,784	8,850,784

표시통화환산손익	(4,173,816,130)	(4,173,816,130)

매도가능증권평가손익

총포괄손익	(4,164,965,346)	10,426,459,336	6,261,493,990

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 등	출자전환

미확정회생채권의확정

결손금(이익잉여금)처리	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	(4,164,965,346)	38,000,000,000	(27,573,540,664)	6,261,493,990

2016.06.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	291,041,401,740	103,000,000,000	15,265,513,402	568,329,181,754

현금흐름표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	46,384,481,918	93,191,984,175	139,895,708,357	173,584,810,536

영업에서 창출된(사용된)현금	46,384,481,918	93,191,984,175	139,895,708,357	173,584,810,536

투자활동현금흐름	(162,697,038,450)	(87,270,698,594)	(253,985,671,846)	(108,080,198,628)

유형자산의 취득	(198,457,338,271)	(110,559,272,802)	(287,174,056,206)	(109,875,169,826)

유형자산의 처분	40,531,579,051	22,252,975,449	32,496,625,182	3,636,442

매도가능금융자산의 처분	3,450,432,600

보증금의 증가	(64,718,869)

보증금의 감소	363,169,996

종속기업투자의 증가	(4,643,992,580)

대여금 취득	(42,486,700,000)	(69,300,000,000)	(72,725,696,000)

대여금 처분	42,486,700,000	905,696,000	70,205,696,000	71,820,000,000

기타금융자산의 순증감	594,000,000	(322,158,866)	(1,133,000,000)	1,988,040,500

기타미수금의 취득	(5,947,592,821)

이자수취	225,859,617	349,519,260	816,520,813	1,760,725,211

배당금수취	58,002,847	102,542,365	102,542,365	141,825,025

재무활동현금흐름	115,342,794,451	(20,095,254,752)	114,112,746,632	(89,073,970,411)

유동성장기선수금의 상환	(10,000,000,000)	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기미지급금의 차입	1,689,297,024	13,306,265,515	14,788,791,705

유동성장기미지급금의 상환	(51,430,696,555)	(141,073,051,002)	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)

유동성 장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	10,000,000,000	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(24,468,200,000)	(27,480,000,000)	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	223,910,754,098	78,985,032,000	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(85,226,452,000)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	82,940,818,206	154,680,690,108	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(15,758,901,130)	(94,483,127,539)	(104,375,927,539)

주식발행비용	(1,337,000)

사채발행	18,000,000,000	18,000,000,000

사채상환	(5,400,000,000)

이자지급	(10,913,825,192)	(15,820,826,764)	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(969,762,081)	(14,173,969,171)	22,783,143	(23,569,358,503)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,747,105,990)	5,475,057	13,341,972,671	(9,589,658,896)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,716,868,071)	(14,168,494,114)	13,364,755,814	(33,159,017,399)

기초현금및현금성자산	53,236,618,064	39,871,862,250	39,871,862,250	73,030,879,649

기말현금및현금성자산	50,519,749,993	25,703,368,136	53,236,618,064	39,871,862,250