대한해운 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 반기말 2016.06.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 반기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

비유동자산	1,477,211,778,090	1,350,142,419,516	1,128,605,025,202

유형자산	1,420,128,469,820	1,319,782,194,926	1,089,583,485,827

투자부동산	1,992,355,607	2,004,424,828	2,359,513,865

무형자산	2,681,084,248	3,307,614,989	4,579,123,660

매도가능금융자산	12,070,399,405	2,025,372,606	1,894,055,032

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업투자	1,706,420,309	1,654,087,346	1,622,176,530

기타비유동금융자산	350,588,800	350,588,795	108,588,800

장기매출채권 및 기타비유동채권	18,062,506,097	458,166,564	8,867,468,950

이연법인세자산	18,843,039,436	18,958,589,112	17,811,292,572

기타비유동자산	476,914,368	701,380,350	879,319,966

유동자산	188,984,825,676	167,780,734,556	172,088,695,404

재고자산	44,639,547,547	36,713,734,984	28,924,596,261

매출채권 및 기타유동채권	58,707,676,722	52,972,052,449	70,252,333,694

기타유동금융자산	3,681,900,000	4,892,520,000	4,095,000,000

기타유동자산	21,696,300,393	16,816,017,009	26,528,525,131

매도가능금융자산	0	0	3,020,000

현금및현금성자산	60,259,401,014	56,386,410,114	42,285,220,318

자산총계	1,666,196,603,766	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,080,540,000

자본잉여금	36,889,746,612	36,889,746,612	36,943,063,612

기타자본	289,383,700,609	293,503,625,768	262,443,214,316

적립금	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	19,344,968,723	45,647,329,828	71,722,887,678

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	570,750,935,944	563,173,222,208	493,189,705,606

비지배지분	6,793,535,866	6,185,935,740	5,689,849,147

자본총계	577,544,471,810	569,359,157,948	498,879,554,753

부채

비유동부채	864,713,781,976	709,643,010,973	537,509,901,466

장기차입금	846,891,770,238	700,623,307,513	504,324,635,673

퇴직급여채무	7,416,615,690	6,492,314,955	4,804,724,428

비유동충당부채 및 기타비유동부채	10,405,396,048	2,527,388,505	28,380,541,365

유동부채	223,938,349,980	238,920,985,151	264,304,264,387

유동성장기차입금	144,618,487,733	163,432,543,878	199,216,521,537

매입채무 및 기타유동채무	42,530,052,907	36,583,197,898	43,011,995,753

기타유동금융부채	12,865,543,759	18,199,175,892

기타유동부채	23,924,265,581	20,706,067,483	22,075,747,097

부채총계	1,088,652,131,956	948,563,996,124	801,814,165,853

자본과부채총계	1,666,196,603,766	1,517,923,154,072	1,300,693,720,606

연결 포괄손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	133,743,014,974	248,490,178,797	136,561,112,753	282,067,066,582	531,692,718,280	580,301,616,345

매출원가	121,040,989,964	219,567,037,004	110,443,806,599	217,899,030,102	428,539,082,776	472,832,124,253

매출총이익	12,702,025,010	28,923,141,793	26,117,306,154	64,168,036,480	103,153,635,504	107,469,492,092

판매비와관리비	4,295,116,605	9,301,030,300	4,415,936,669	9,535,170,920	17,143,037,578	9,186,491,133

영업이익(손실)	8,406,908,405	19,622,111,493	21,701,369,485	54,632,865,560	86,010,597,926	98,283,000,959

금융수익	375,753,154	532,513,078	607,651,976	788,064,645	1,508,248,528	6,503,784,295

금융원가	7,224,339,511	12,858,077,665	8,892,142,350	18,472,786,119	31,127,846,653	55,439,159,689

기타수익	24,032,856,617	31,627,674,145	7,716,203,734	9,401,274,213	10,182,065,181	24,074,029,031

기타비용	19,278,146,746	25,028,683,576	12,947,729,104	22,124,125,375	28,113,142,024	22,813,456,420

외환손익	62,616,588	(179,256,342)	(455,716,975)	(763,263,270)	2,027,176,275	4,215,001,837

지분법 손익	(9,617,638)	62,467,322	(61,984,934)	(35,510,195)	(69,281,280)	114,736,573

채무면제이익	1,459,230,384

손해배상손실	2,085,985,795

법인세비용차감전순이익(손실)	6,366,030,869	13,778,748,455	7,667,651,832	23,426,519,459	40,417,817,953	54,311,181,175

법인세비용	642,521,754	1,472,156,717	293,091,016	544,802,628	888,754,136	(17,576,159,401)

당기순이익(손실)	5,723,509,115	12,306,591,738	7,374,560,816	22,881,716,831	39,529,063,817	71,887,340,576

기타포괄손익	4,539,666,987	(4,121,277,876)	8,610,646,563	10,737,182,629	31,246,276,378	17,367,909,664

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	4,548,159,226	(4,120,309,297)	8,601,817,930	10,745,756,370	31,252,606,465	17,377,468,046

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	17,325,707	6,595,260	(25,391,161)	(12,264,469)	(777,647,503)	(908,449,841)

표시통화환산손익	4,530,833,519	(4,126,904,557)	8,627,209,091	10,758,020,839	32,030,253,968	18,285,917,887

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(8,492,239)	(968,579)	8,828,633	(8,573,741)	(6,330,087)	(9,558,382)

부의지분법자본변동	(174,739)	168,404	(329,263)	(658,509)	(6,244,639)	(498,333)

매도가능증권평가손익	(8,317,500)	(1,136,983)	9,157,896	(7,915,232)	(85,448)	(9,060,049)

총포괄손익	10,263,176,102	8,185,313,862	15,985,207,379	33,618,899,460	70,775,340,195	89,255,250,240

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	5,378,473,037	11,697,638,895	6,970,938,724	22,180,298,647	38,924,442,150	71,722,887,678

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	345,036,078	608,952,843	403,622,092	701,418,184	604,621,667	164,452,898

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	9,921,454,815	7,577,713,736	15,578,216,319	32,919,925,477	70,175,844,536	89,103,746,107

포괄손익, 비지배지분	341,721,287	607,600,126	406,991,060	698,973,983	599,495,659	151,504,133

주당이익

기본주당이익(손실)	220	479	286	908	1,594	2,958

연결 자본변동표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	119,777,560,000	953,821,244,833	176,615,757,360	26,107,025,432	(872,292,605,584)	404,028,982,041	404,028,982,041

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	71,722,887,678	71,722,887,678	164,452,898	71,887,340,576

기타포괄손익	보험수리적손익	(900,489,559)	(900,489,559)	(7,960,282)	(908,449,841)

부의지분법자본변동	(498,333)	(498,333)	(498,333)

매도가능증권평가손익	(4,071,566)	(4,071,566)	(4,988,483)	(9,060,049)

표시통화환산손익	18,285,917,887	18,285,917,887	18,285,917,887

총포괄손익	0	0	17,380,858,429	0	71,722,887,678	89,103,746,107	151,504,133	89,255,250,240

사업결합으로 인한 증감	(270,659,900)	(270,659,900)	5,655,621,972	5,384,962,072

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	(915,072,316,621)	68,886,736,469	(26,107,025,432)	872,292,605,584

출자전환	2,302,980,000	(3,811,195,754)	(1,508,215,754)	(1,508,215,754)

미확정회생채권의확정	2,005,331,154	2,005,331,154	2,005,331,154

기타	(169,478,042)	(169,478,042)	(117,276,958)	(286,755,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	68,717,258,427	(26,107,025,432)	872,292,605,584	327,637,358	(117,276,958)	210,360,400

자본 증가(감소) 합계	2,302,980,000	(916,878,181,221)	85,827,456,956	(26,107,025,432)	944,015,493,262	89,160,723,565	5,689,849,147	94,850,572,712

2014.12.31 (기말자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,924,442,150	38,924,442,150	604,621,667	39,529,063,817

기타포괄손익	보험수리적손익	(771,752,129)	(771,752,129)	(5,895,374)	(777,647,503)

부의지분법자본변동	(6,244,639)	(6,244,639)	(6,244,639)

매도가능증권평가손익	(854,814)	(854,814)	769,366	(85,448)

표시통화환산손익	32,030,253,968	32,030,253,968	32,030,253,968

총포괄손익	31,251,402,386	38,924,442,150	70,175,844,536	599,495,659	70,775,340,195

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(192,327,934)	(103,409,066)	(295,737,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,060,411,452	65,000,000,000	(26,075,557,850)	69,983,516,602	496,086,593	70,479,603,195

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	22,180,298,647	22,180,298,647	701,418,184	22,881,716,831

기타포괄손익	보험수리적손익	(12,264,469)	(12,264,469)	(12,264,469)

부의지분법자본변동	(658,509)	(658,509)	(658,509)

매도가능증권평가손익	(5,471,031)	(5,471,031)	(2,444,201)	(7,915,232)

표시통화환산손익	10,758,020,839	10,758,020,839	10,758,020,839

총포괄손익	10,739,626,830	0	22,180,298,647	32,919,925,477	698,973,983	33,618,899,460

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)

출자전환	3,760,000	(4,234,000)	0	0	0	(474,000)	0	(474,000)

미확정회생채권의확정

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	3,760,000	(4,234,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(191,464,934)	(103,409,066)	(294,874,000)

자본 증가(감소) 합계	3,760,000	(4,234,000)	10,548,635,896	65,000,000,000	(42,819,701,353)	32,728,460,543	595,564,917	33,324,025,460

2015.06.30 (기말자본)	122,084,300,000	36,938,829,612	272,991,850,212	65,000,000,000	28,903,186,325	525,918,166,149	6,285,414,064	532,203,580,213

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	11,697,638,895	11,697,638,895	608,952,843	12,306,591,738

기타포괄손익	보험수리적손익	7,560,850	7,560,850	(965,590)	6,595,260

부의지분법자본변동	168,404	168,404	168,404

매도가능증권평가손익	(749,856)	(749,856)	(387,127)	(1,136,983)

표시통화환산손익	(4,126,904,557)	(4,126,904,557)	(4,126,904,557)

총포괄손익	(4,119,925,159)	0	11,697,638,895	7,577,713,736	607,600,126	8,185,313,862

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	38,000,000,000	(38,000,000,000)

출자전환

미확정회생채권의확정

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(4,119,925,159)	38,000,000,000	(26,302,361,105)	7,577,713,736	607,600,126	8,185,313,862

2016.06.30 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	289,383,700,609	103,000,000,000	19,344,968,723	570,750,935,944	6,793,535,866	577,544,471,810

연결 현금흐름표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	48,969,445,657	95,087,883,533	138,252,777,430	175,045,277,891

영업에서 창출된 현금	49,244,288,618	95,856,133,324	139,393,876,238	175,045,277,891

법인세납부(환급)	(274,842,961)	(768,249,791)	(1,141,098,808)

투자활동현금흐름	(158,639,055,962)	(80,649,625,829)	(251,293,655,937)	(106,838,617,915)

유형자산의 취득	(198,489,683,726)	(110,592,347,565)	(287,207,130,969)	(109,877,369,826)

유형자산의 처분	40,531,579,051	22,269,339,084	32,526,352,457	3,636,442

무형자산의 취득	(93,410,800)	(613,200,000)	(613,200,000)	(2,200,000)

보증금의 증가	(77,958,869)	(13,695,000)

보증금의 감소	363,169,996

매도가능금융자산의 취득	(600,000)

매도가능금융자산의 처분	8,438,976	1,070,000	8,781,580	3,450,432,600

사업결합으로 인한 현금의 순증감	(1,727,151,107)

대여금 취득	(60,486,700,000)	(93,100,000,000)	(94,225,696,000)

대여금 처분	64,286,700,000	7,905,696,000	97,205,696,000	86,320,000,000

기타금융자산의 순증감	594,000,000	(322,158,866)	(1,133,000,000)	7,199,916,860

기타미수금의 취득	(5,947,592,821)

이자수취	612,403,184	597,436,953	928,601,430	1,877,988,091

배당금수취	59,999,047	104,538,565	104,538,565	141,825,025

재무활동현금흐름	115,314,791,141	(20,407,905,752)	113,800,095,632	(89,362,660,411)

유동성장기미지급금의 상환	(51,430,696,555)	(141,073,051,002)	(165,456,476,768)	(62,395,992,192)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)	(6,210,237,070)	(23,221,858,227)

유동성장기미지급금의 차입	1,689,297,024	14,788,791,705

유동성장기차입금의 상환	(2,000,000,000)

단기차입금의 증가	2,000,000,000	10,000,000,000	52,192,000,000	53,053,708,972

단기차입금의 상환	(24,468,200,000)	(27,480,000,000)	(28,280,000,000)	(25,573,708,972)

장기차입금의 증가	223,910,754,098	78,985,032,000	228,768,691,318	43,753,656,000

장기차입금의 상환	(85,226,452,000)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	82,940,818,206	167,986,955,623	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(15,758,901,130)	(94,483,127,539)	(104,375,927,539)

유동성장기선수금의 상환	(10,000,000,000)	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

주식발행비용	(1,337,000)

임대보증금의 감소	(18,251,000)	(18,251,000)	(1,935,000)

사채발행	18,000,000,000	18,000,000,000

사채상환	(5,400,000,000)

자기주식의 취득	(294,400,000)	(294,400,000)	(286,755,000)

이자지급	(10,941,828,502)	(15,820,826,764)	(30,337,514,568)	(54,689,775,992)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,645,180,836	(5,969,648,048)	759,217,125	(21,156,000,435)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,772,189,936)	5,475,057	13,341,972,671	(9,589,658,896)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,872,990,900	(5,964,172,991)	14,101,189,796	(30,745,659,331)

기초현금및현금성자산	56,386,410,114	42,285,220,318	42,285,220,318	73,030,879,649

기말현금및현금성자산	60,259,401,014	36,321,047,327	56,386,410,114	42,285,220,318