대한해운 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

비유동자산	1,832,953,612,653	1,825,828,662,951	1,350,142,419,516

유형자산	1,768,346,906,489	1,783,343,901,892	1,319,782,194,926

투자부동산	1,974,251,775	1,980,286,386	2,004,424,828

무형자산	34,740,316,111	13,085,863,700	3,307,614,989

매도가능금융자산	2,260,608,456	2,337,796,952	2,025,372,606

만기보유금융자산	900,000,000	900,000,000	900,000,000

관계기업투자	1,913,426,962	1,839,219,746	1,654,087,346

기타비유동금융자산	501,244,249	492,616,633	350,588,795

장기매출채권 및 기타비유동채권	3,782,898,491	1,817,416,739	458,166,564

이연법인세자산	17,983,401,419	19,469,873,978	18,958,589,112

기타비유동자산	550,558,701	561,686,925	701,380,350

유동자산	406,021,810,458	378,629,121,869	167,780,734,556

재고자산	107,010,218,086	93,548,081,107	36,713,734,984

매출채권 및 기타유동채권	151,805,753,466	152,595,557,516	52,972,052,449

기타유동금융자산	6,587,640,392	4,625,461,160	4,892,520,000

기타유동자산	48,645,634,455	43,483,551,676	16,816,017,009

현금및현금성자산	91,972,564,059	84,376,470,410	56,386,410,114

자산총계	2,238,975,423,111	2,204,457,784,820	1,517,923,154,072

자본

자본금	122,132,520,000	122,132,520,000	122,132,520,000

자본잉여금	33,135,236,060	36,230,566,612	36,889,746,612

기타자본	263,520,024,933	307,789,545,397	293,503,625,768

적립금	134,200,000,000	103,000,000,000	65,000,000,000

이익잉여금(결손금)	29,509,926,314	37,448,169,320	45,647,329,828

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	582,497,707,307	606,600,801,329	563,173,222,208

비지배지분	50,120,426,178	19,410,677,092	6,185,935,740

자본총계	632,618,133,485	626,011,478,421	569,359,157,948

부채

비유동부채	1,154,383,929,515	1,198,563,812,838	709,643,010,973

장기차입금	1,059,719,437,851	1,135,987,058,701	700,623,307,513

기타비유동금융부채	37,000,000,000

퇴직급여채무	9,415,968,727	8,648,927,648	6,492,314,955

비유동충당부채 및 기타비유동부채	43,079,905,674	49,396,086,855	2,527,388,505

이연법인세부채	5,168,617,263	4,531,739,634	0

유동부채	451,973,360,111	379,882,493,561	238,920,985,151

유동성장기차입금	290,656,984,458	257,006,917,943	163,432,543,878

매입채무 및 기타유동채무	96,900,493,301	77,954,310,898	36,583,197,898

기타유동금융부채	18,000,000,005	200,494,245	18,199,175,892

유동충당부채 및 기타유동부채	46,415,882,347	44,720,770,475	20,706,067,483

부채총계	1,606,357,289,626	1,578,446,306,399	948,563,996,124

자본과부채총계	2,238,975,423,111	2,204,457,784,820	1,517,923,154,072

연결 포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	310,126,586,586	310,126,586,586	114,747,163,823	114,747,163,823	540,314,590,209	531,692,718,280

매출원가	260,498,804,962	260,498,804,962	98,526,047,040	98,526,047,040	477,461,340,101	428,539,082,776

매출총이익	49,627,781,624	49,627,781,624	16,221,116,783	16,221,116,783	62,853,250,108	103,153,635,504

판매비와관리비	17,607,481,483	17,607,481,483	5,005,913,695	5,005,913,695	18,787,489,090	17,143,037,578

영업이익(손실)	32,020,300,141	32,020,300,141	11,215,203,088	11,215,203,088	44,065,761,018	86,010,597,926

금융수익	591,447,714	591,447,714	156,759,924	156,759,924	902,367,349	1,508,248,528

금융원가	10,830,869,446	10,830,869,446	5,633,738,154	5,633,738,154	29,862,018,752	31,127,846,653

기타수익	19,555,482,737	19,555,482,737	7,594,817,528	7,594,817,528	35,814,675,419	10,182,065,181

기타비용	904,155,844	904,155,844	5,750,536,830	5,750,536,830	25,092,562,431	28,113,142,024

외환손익	(8,194,956,917)	(8,194,956,917)	(241,872,930)	(241,872,930)	9,141,637,500	2,027,176,275

지분법 손익	201,495,895	201,495,895	72,084,960	72,084,960	132,136,798	(69,281,280)

법인세비용차감전순이익(손실)	32,438,744,280	32,438,744,280	7,412,717,586	7,412,717,586	35,101,996,901	40,417,817,953

법인세비용	(2,977,261,382)	(2,977,261,382)	(829,634,963)	(829,634,963)	(4,311,827,089)	888,754,136

당기순이익(손실)	29,461,482,898	29,461,482,898	6,583,082,623	6,583,082,623	30,790,169,812	39,529,063,817

기타포괄손익	(46,989,894,667)	(46,989,894,667)	(8,660,944,863)	(8,660,944,863)	14,412,171,933	31,246,276,378

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(47,521,824,688)	(47,521,824,688)	(8,668,468,523)	(8,668,468,523)	14,414,688,510	31,252,606,465

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(2,199,710)	(2,199,710)	(10,730,447)	(10,730,447)	(867,054,542)	(777,647,503)

표시통화환산손익	(47,519,624,978)	(47,519,624,978)	(8,657,738,076)	(8,657,738,076)	15,281,743,052	32,030,253,968

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	531,930,021	531,930,021	7,523,660	7,523,660	(2,516,577)	(6,330,087)

부의지분법자본변동	13,335,163	13,335,163	343,143	343,143	1,481,790	(6,244,639)

매도가능증권평가손익	143,628	143,628	7,180,517	7,180,517	(3,998,367)	(85,448)

해외산업환산손익	518,451,230	518,451,230

총포괄손익	(17,528,411,769)	(17,528,411,769)	(2,077,862,240)	(2,077,862,240)	45,202,341,745	70,775,340,195

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	23,261,756,994	23,261,756,994	6,319,165,858	6,319,165,858	29,800,839,492	38,924,442,150

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	6,199,725,904	6,199,725,904	263,916,765	263,916,765	989,330,320	604,621,667

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(21,083,460,070)	(21,083,460,070)	(2,343,741,079)	(2,343,741,079)	44,086,759,121	70,175,844,536

포괄손익, 비지배지분	3,555,048,301	3,555,048,301	265,878,839	265,878,839	1,115,582,624	599,495,659

주당이익

기본주당이익(손실)	952	952	259	259	1,220	1,594

연결 자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본	적립금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	122,080,540,000	36,943,063,612	262,443,214,316	71,722,887,678	493,189,705,606	5,689,849,147	498,879,554,753

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	38,924,442,150	38,924,442,150	604,621,667	39,529,063,817

기타포괄손익	보험수리적손익	(771,752,129)	(771,752,129)	(5,895,374)	(777,647,503)

부의지분법자본변동	(6,244,639)	(6,244,639)	(6,244,639)

매도가능증권평가손익	(854,814)	(854,814)	769,366	(85,448)

해외사업환산손익

표시통화환산손익	32,030,253,968	32,030,253,968	32,030,253,968

총포괄손익	31,251,402,386	38,924,442,150	70,175,844,536	599,495,659	70,775,340,195

종속회사 유상증자

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	65,000,000,000	(65,000,000,000)

자기주식

자기주식처분이익

출자전환	51,980,000	(53,317,000)	(1,337,000)	(1,337,000)

미확정회생채권의확정

기타	(190,990,934)	(190,990,934)	(103,409,066)	(294,400,000)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	51,980,000	(53,317,000)	(190,990,934)	65,000,000,000	(65,000,000,000)	(192,327,934)	(103,409,066)	(295,737,000)

자본 증가(감소) 합계	51,980,000	(53,317,000)	31,060,411,452	65,000,000,000	(26,075,557,850)	69,983,516,602	496,086,593	70,479,603,195

2015.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	626,011,478,421

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	29,800,839,492	29,800,839,492	989,330,320	30,790,169,812

기타포괄손익	보험수리적손익	(865,800,258)	(865,800,258)	(1,254,284)	(867,054,542)

부의지분법자본변동	1,481,790	1,481,790	1,481,790

매도가능증권평가손익	(2,386,282)	(2,386,282)	(1,612,085)	(3,998,367)

해외사업환산손익

표시통화환산손익	15,152,624,379	15,152,624,379	129,118,673	15,281,743,052

총포괄손익	14,285,919,629	29,800,839,492	44,086,759,121	1,115,582,624	45,202,341,745

종속회사 유상증자

사업결합으로 인한 증감	0	(659,180,000)	0	0	0	(659,180,000)	12,109,158,728	11,449,978,728

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자기주식

자기주식처분이익

출자전환

미확정회생채권의확정

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	(659,180,000)	14,285,919,629	38,000,000,000	(8,199,160,508)	43,427,579,121	13,224,741,352	56,652,320,473

2016.12.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

2016.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	293,503,625,768	65,000,000,000	45,647,329,828	563,173,222,208	6,185,935,740	569,359,157,948

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	6,319,165,858	6,319,165,858	263,916,765	6,583,082,623

기타포괄손익	보험수리적손익	(10,247,652)	(10,247,652)	(482,795)	(10,730,447)

부의지분법자본변동	343,143	343,143	343,143

매도가능증권평가손익	4,735,648	4,735,648	2,444,869	7,180,517

해외사업환산손익

표시통화환산손익	(8,657,738,076)	(8,657,738,076)	(8,657,738,076)

총포괄손익	(8,662,906,937)	6,319,165,858	(2,343,741,079)	265,878,839	(2,077,862,240)

종속회사 유상증자

사업결합으로 인한 증감

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자기주식

자기주식처분이익

출자전환

미확정회생채권의확정

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	38,000,000,000	(38,000,000,000)

자본 증가(감소) 합계	0	0	(8,662,906,937)	38,000,000,000	(31,680,834,142)	(2,343,741,079)	265,878,839	(2,077,862,240)

2016.03.31 (기말자본)	122,132,520,000	36,889,746,612	284,840,718,831	103,000,000,000	13,966,495,686	560,829,481,129	6,451,814,579	567,281,295,708

2017.01.01 (기초자본)	122,132,520,000	36,230,566,612	307,789,545,397	103,000,000,000	37,448,169,320	606,600,801,329	19,410,677,092	626,011,478,421

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	23,261,756,994	23,261,756,994	6,199,725,904	29,461,482,898

기타포괄손익	보험수리적손익	(2,199,710)	(2,199,710)	(2,199,710)

부의지분법자본변동	13,335,163	13,335,163	13,335,163

매도가능증권평가손익	82,141	82,141	61,487	143,628

해외사업환산손익	213,120,037	213,120,037	305,331,193	518,451,230

표시통화환산손익	(44,569,554,695)	(44,569,554,695)	(2,950,070,283)	(47,519,624,978)

총포괄손익	(44,345,217,064)	0	23,261,756,994	(21,083,460,070)	3,555,048,301	(17,528,411,769)

종속회사 유상증자	(3,098,146,000)	(3,098,146,000)	27,068,146,000	23,970,000,000

사업결합으로 인한 증감	84,447,260	84,447,260

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등	결손금(이익잉여금)처분	31,200,000,000	(31,200,000,000)

자기주식	75,696,600	75,696,600	75,696,600

자기주식처분이익	2,815,448	2,815,448	2,107,525	4,922,973

출자전환

미확정회생채권의확정

기타

자본에 직접 인식된 주주와의 거래 합계	2,815,448	75,696,600	31,200,000,000	(31,200,000,000)	78,512,048	2,107,525	80,619,573

자본 증가(감소) 합계	0	(3,095,330,552)	(44,269,520,464)	31,200,000,000	(7,938,243,006)	(24,103,094,022)	30,709,749,086	6,606,655,064

2017.03.31 (기말자본)	122,132,520,000	33,135,236,060	263,520,024,933	134,200,000,000	29,509,926,314	582,497,707,307	50,120,426,178	632,618,133,485

연결 현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	55,630,034,719	25,300,930,457	120,676,333,867	138,252,777,430

영업에서 창출된 현금	58,162,644,311	25,379,180,502	121,301,608,229	139,393,876,238

법인세납부(환급)	(2,532,609,592)	(78,250,045)	(625,274,362)	(1,141,098,808)

투자활동현금흐름	(149,767,349,049)	(54,780,004,783)	(374,327,193,039)	(251,293,655,937)

유형자산의 취득	(128,817,399,768)	(76,779,108,472)	(428,706,935,316)	(287,207,130,969)

유형자산의 처분	(75,526,227)	27,255,108,315	42,716,636,316	32,526,352,457

무형자산의 취득	(2,470,058,634)	(153,300,000)	(613,200,000)

무형자산의 처분	97,272,730

보증금의 증가	(1,650,301,452)	(13,240,000)	(5,797,604,998)	(13,695,000)

보증금의 감소	479,098,043	6,150,541,135

기타선급비용의 증가	(3,823,524,998)

매도가능금융자산의 취득	(48,440,000)	(600,000)

매도가능금융자산의 처분	8,438,976	184,074,896	8,781,580

대여금 취득	(57,515,030,734)	(29,503,200,000)	(92,486,700,000)	(93,100,000,000)

대여금 처분	67,620,000,000	29,503,200,000	92,286,700,000	97,205,696,000

기타금융자산의 순증감	(1,991,026,203)	594,000,000	894,000,000	(1,133,000,000)

채권의 취득	(5,947,592,821)	(33,946,665,638)

채권의 처분	26,253,259,417

이자수취	653,290,562	100,393,019	876,904,014	928,601,430

배당금수취	54,364	1,996,200	59,999,047	104,538,565

사업결합으로 인한 현금의 순증감	(26,000,449,000)	21,116,590,356

재무활동현금흐름	107,303,056,313	20,034,595,197	277,288,732,473	113,800,095,632

유동성장기미지급금의 상환	(29,934,624,924)	(27,072,918,268)	(106,342,505,392)	(165,456,476,768)

유동성금융리스미지급금의 상환	(6,210,237,070)

유동성장기미지급금의 차입	3,071,456,134	14,788,791,705

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

단기차입금의 증가	51,311,244,061	1,000,000,000	64,947,512,251	52,192,000,000

단기차입금의 상환	(28,041,208,350)	(16,668,200,000)	(60,437,846,627)	(28,280,000,000)

장기차입금의 증가	47,869,508,203	76,400,123,098	436,191,230,664	228,768,691,318

장기차입금의 상환	(2,800,000,000)	(238,126,833,489)	(78,803,070,000)

장기미지급금의 차입	245,499,823,956	233,827,826,554

장기미지급금의 상환	(59,634,328)	(8,254,041,130)	(17,459,370,020)	(104,375,927,539)

유동성장기선수금의 상환	(20,000,000,000)

주식발행비용	(1,337,000)

임대보증금의 감소	(18,251,000)

유상증자	23,944,002,779

사채발행	55,000,000,000	18,000,000,000

사채상환	(18,000,000,000)

자기주식의 취득	(294,400,000)

자기주식의 처분	82,008,104

이자지급	(10,068,239,232)	(5,370,368,503)	(27,054,735,004)	(30,337,514,568)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	13,165,741,983	(9,444,479,129)	23,637,873,301	759,217,125

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(5,569,648,335)	1,140,670,278	4,352,186,995	13,341,972,671

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,596,093,648	(8,303,808,851)	27,990,060,296	14,101,189,796

기초현금및현금성자산	84,376,470,410	56,386,410,114	56,386,410,114	42,285,220,318

기말현금및현금성자산	91,972,564,058	48,082,601,263	84,376,470,410	56,386,410,114