대한해운 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 기능통화와 표시통화당사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 재무제표 작성을 위해 재무성과와 재무상태는 당사의 기능통화인 US Dollar로 작성하고 표시통화인 원화로 환산하였습니다. (2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사가 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정

개정기준서는 기업이 취득한 대상이 '사업'인지 아니면 '개별 자산취득'인지 판단하는 데 필요한 사업 및 관련 구성요소의 정의를 명확히 하였습니다.

취득한 대상이 사업이라고 판단 내리기 위해 산출물의 창출에 기여할 수 있는 투입물과 실질적인 과정이 필요하다는 점을 명확하게 설명하고, 산출물을 보다 좁게 정의하였습니다. 또한, 사업의 필수 구성요소 중 과정이 실질적인지 여부를 판단할 때 필요한 구체적인 지침과 사례를 추가하였으며, 취득한 대상이 사업이 아닌지 간단히 판단할 수 있는 집중테스트를 선택적으로 적용할 수 있도록 하였습니다.

상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(나) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정

개정기준서는 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'고 기술함으로써 개념체계를 포함한 기준서간 중요성의 정의를 일관되게 정리하고 그 의미를 명확히 하였습니다.

상기 개정 내용이 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

나. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정률

제 54(당) 분기	매출채권	109,644	3,168	2.89%

미수금	17,184	204	1.19%

장기성기타미수금	150	24	16.17%

단기대여금	69,970	901	1.29%

장기대여금	111	88	79.00%

기타보증금	4,646	300	6.46%

구상채권	1,504	1,504	100.02%

합 계	203,209	6,189	3.05%

제 53(전) 기	매출채권	83,299	3,049	3.66%

미수금	6,005	336	5.60%

장기성기타미수금	149	24	16.23%

단기대여금	68,703	901	1.31%

장기대여금	112	89	79.10%

기타보증금	4,656	300	6.44%

구상채권	1,504	1,504	100.00%

합 계	164,428	6,203	3.77%

제 52(전전) 기	매출채권	171,411	27,711	16.17%

미수금	5,456	583	10.69%

장기성기타미수금	332	27	8.13%

단기대여금	64,712	901	1.39%

장기대여금	223	200	89.69%

기타보증금	5,357	300	5.60%

구상채권	1,504	1,504	100.00%

합 계	248,995	31,226	12.54%

(2) 대손충당금 변동현황최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제 54(당) 분기	제 53(전) 기	제 52(전전) 기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	6,203	31,226	27,187

2. 순대손처리액(①－②±③)	39	(25,666)	2,609

① 대손처리액(상각채권액)	-	(26,332)	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	11	666	2,609

3. 대손상각비 계상(환입)액	(25)	643	1,430

4. 기말 대손충당금 잔액합계	6,189	6,203	31,226

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 설정 방침당사는 과거의 회사 경험을 반영한 설정률을 산정하는 방식 중 가장 대표적인 방식인 Roll-Rate 방식을 통하여 채무불이행 확률을 산출하고 이를 바탕으로 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

② 대손처리기준

매출채권 등에 대해 아래와 같은 사유 발생시 실 대손 처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 및 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 담보설정 부실채권, 보험 COVER 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우

- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우(4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	1년 이하	1년 초과3년 이하	3년 초과	계

매출 채권	107,122	1,834	689	109,645

구성 비율	97.70%	1.67%	0.63%	100.00%

다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황최근 3사업연도의 사업부문별 재고자산 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제 54(당) 분기	제 53(전) 기	제 52(전전) 기	비고

해운업	저장품	51,220	45,508	63,917

무역부문	상품	10,704	11,021	-

광업부문	제품	859	103	-

공동주택신축공사	용지	79	141	599

미완성주택	2,798	2,348	1,173

합 산	65,660	59,121	65,689

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	1.74%	1.77%	2.22%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	12회	13회	20회

[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]

(2) 재고자산의 실사내용① 실사 일자 당사는 2020년 재무제표를 작성함에 있어서 2020년 03월 31일에 재고자산 실사를 실시하였습니다. 한편, 재고실사 당일 공해상을 운항중인 선박의 재고자산은 대차대조표 기준일인 2020년 03월 31일 현재 시점에서 각 품목별로 선장 및 책임사관들이 실측하여 본사 담당팀으로 송부하였고 이를 대차대조표일 현재의 재고자산으로 간주하였습니다 ② 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등당사의 2020년 03월 31일 재고실사는 2020 사업년도 분기 재무제표의 외부감사인인 삼덕회계법인 소속 공인회계사 입회없이 실시되었습니다.

라. 수주계약현황

(1) 사업의 변경당사는 충청북도 청주시 오송읍 B-6 오송바이오융복합산업지구에서 공동주택분양사업을 진행하여 오다가 2017년 9월 29일자로 사업방식이 분양에서 임대로 변경되면서 민간임대주택사업으로 사업계획이 변경되었습니다. 마. 금융상품에 대한 공정가치 평가

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 당사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

당사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에바 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 공정가치가 수준1로 분류되는 자산ㆍ부채는 상장주식, 파생금융자산 또는 파생금융부채로 분류된 운임선도거래, 연료유 선물 등이 있습니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산·부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 공정가치 수준2로 분류되는 자산ㆍ부채는 없습니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치 수준3으로 분류되는 자산ㆍ부채는 없습니다.

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산과 금융부채의 수준별 공정가치측정치는 다음과 같습니다.1) 금융상품의 수준별 공정가치 측정치① 당분기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

비유동:

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,661,392	-	-	1,661,392

합계	1,661,392	-	-	1,661,392

금융부채

유동:

파생금융부채	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 시장가격에 기초하여 산정되며, 당사는 시장가격으로 종가를 이용하고 있습니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 매도가능금융자산으로 분류된 상장주식 및 기타금융부채로 분류된 파생금융부채(지수선물) 등으로 구성됩니다.② 전기말

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

금융자산

비유동:

당기손익-공정가치 측정 금융자산	2,358,669	-	-	2,358,669

합계	2,358,669	-	-	2,358,669

금융부채

유동:

파생금융부채	-	-	-	-

합계	-	-	-	-

2) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수

보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정되는 자산·부채 중 공정가치 서열체계 수준 2 및 수준 3은 발생하지 아니하였습니다.

한편, 당분기 중 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다.

당분기말과 전기말 현재 금융자산의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

비유동:

당기손익-공정가치측정금융자산	1,661,392	1,661,392	2,358,669	2,358,669

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	7,255,505	7,255,505	6,897,487	6,897,487

기타금융자산	13,977,237	13,977,237	12,143,367	12,143,367

금융리스채권	650,402,328	650,402,328	564,865,644	564,865,644

매출채권및기타채권	4,494,861	4,494,861	4,504,390	4,504,390

소 계	677,791,323	677,791,323	590,769,557	590,769,557

유동:

매출채권및기타채권	194,332,232	194,332,232	155,550,167	155,550,167

금융리스채권	56,780,250	56,780,250	49,054,538	49,054,538

기타금융자산	8,097,832	8,097,832	13,740,700	13,740,700

현금성자산	65,880,378	65,880,378	99,674,433	99,674,433

소 계	325,090,692	325,090,692	318,019,838	318,019,838

합 계	1,002,882,015	1,002,882,015	908,789,395	908,789,395

한편, 경영권은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 종류별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

비유동:

차입금	1,893,225,820	1,893,225,820	1,583,910,493	1,583,910,493

리스부채	14,151,779	14,151,779	17,233,434	17,233,434

매입채무및기타채무	3,858,523	3,858,523	4,084,036	4,084,036

기타금융부채	69,326,762	69,326,762	54,792,816	54,792,816

소 계	1,980,562,884	1,980,562,884	1,660,020,779	1,660,020,779

유동:

차입금	528,986,759	528,986,759	507,835,422	507,835,422

리스부채	20,566,239	20,566,239	24,088,917	24,088,917

매입채무및기타채무	137,772,913	137,772,913	138,676,677	138,676,677

기타금융부채	79,226,000	79,226,000	67,578,000	67,578,000

소 계	766,551,911	766,551,911	738,179,016	738,179,016

합 계	2,747,114,795	2,747,114,795	2,398,199,795	2,398,199,795

바. 채무증권 발행실적 등

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2016년 05월 02일	20,000	CD금리+1.85%	-	2020년 05월 04일	175억 상환	한국산업은행

대한해운(주)	회사채	사모	2017년 07월 18일	12,226	3.78%	-	2019년 07월 18일	상환	KB증권 홍콩지점

대한해운(주)	회사채	사모	2017년 07월 18일	12,226	3.93%	-	2020년 07월 20일	미상환	KB증권 홍콩지점

대한해운(주)	회사채	사모	2018년 01월 04일	5,000	5.60%	-	2019년 07월 04일	상환	제이티저축은행㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 04월 26일	30,000	4.40%	A3 (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 07월 26일	상환	현대차투자증권

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 05월 02일	20,000	4.40%	A3 (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 08월 02일	상환	신영증권㈜

대한상선㈜	회사채	사모	2018년 05월 30일	6,000	6.00%	무등급	2019년 05월 30일	상환	KB증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 06월 14일	10,000	4.20%	A3 (한국기업평가, 한국신용평가)	2018년 09월 14일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 07월 05일	13,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 10월 05일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 13일	10,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 10월 12일	상환	이베스트투자증권(주)

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 17일	2,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 10월 17일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 20일	20,000	5.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 07월 19일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 24일	10,000	5.85%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 07월 23일	상환	(주)비엔케이투자증권

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 24일	1,000	4.95%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 01월 23일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 26일	5,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 01월 25일	상환	교보증권

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 07월 26일	1,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 10월 26일	상환	교보증권

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 07월 26일	18,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 10월 26일	상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 08월 02일	10,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 11월 02일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 08월 10일	10,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 02월 11일	상환	KB증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 08월 21일	4,200	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2018년 11월 21일	상환	신영증권㈜

대한상선㈜	회사채	사모	2018년 08월 23일	4,000	6.10%	무등급	2019년 08월 23일	상환	KB증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 08월 28일	8,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 02월 18일	상환	신영증권㈜

대한상선㈜	회사채	사모	2018년 08월 28일	7,000	6.00%	무등급	2019년 08월 28일	상환	농협은행㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 08월 31일	5,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 03월 04일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 09월 04일	10,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 03월 04일	상환	한양증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 09월 17일	5,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 03월 18일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 10월 05일	16,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 01월 04일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 10월 05일	20,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 01월 25일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 10월 12일	10,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 01월 11일	상환	이베스트투자증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2018년 10월 24일	5,000	5.70%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 10월 23일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2018년 10월 26일	18,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 01월 25일	상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 01월 04일	21,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 04월 04일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 01월 11일	10,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 04월 11일	상환	이베스트투자증권(주)

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 01월 23일	5,000	5.70%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2020년 01월 22일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 01월 25일	20,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스 신용평가)	2019년 04월 25일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 01월 25일	20,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 04월 25일	상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 03월 06일	5,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 09월 06일	상환	신영증권㈜

대한상선㈜	회사채	사모	2019년 03월 26일	15,000	6.30%	무등급	2020년 03월 26일	상환	DB금융투자㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 04월 04일	18,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 10월 04일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 04월 04일	4,000	5.70%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2020년 04월 02일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 04월 11일	10,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 07월 11일	상환	하이투자증권㈜

대한해운(주)	회사채	사모	2019년 04월 25일	7,000	5.50%	-	2020년 04월 25일	미상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 04월 25일	13,000	4.60%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 07월 25일	상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 04월 25일	10,000	5.70%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2020년 04월 21일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 04월 25일	12,000	4.90%	A3- (한국기업평가, 한국신용평가, 나이스신용평가)	2019년 10월 25일	상환	신영증권㈜

대한상선㈜	회사채	사모	2019년 05월 14일	10,000	6.00%	무등급	2020년 05월 14일	미상환	NH투자증권㈜

대한상선㈜	회사채	사모	2019년 05월 15일	10,000	6.00%	무등급	2020년 05월 15일	조기상환	오케이캐피탈㈜

대한해운(주)	회사채	사모	2019년 07월 04일	10,000	5.30%	-	2020년 07월 04일	미상환	제이티저축은행㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 07월 11일	10,000	4.50%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2019년 10월 11일	상환	한양증권(주)

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 07월 19일	20,000	5.45%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 07월 17일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 07월 23일	10,000	5.40%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 07월 21일	미상환	(주)비엔케이투자증권

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 07월 25일	13,000	5.40%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 07월 23일	미상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 10월 04일	20,000	5.35%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 09월 28일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 10월 11일	10,000	4.50%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 01월 10일	상환	한양증권(주)

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 10월 25일	8,000	5.35%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 10월 23일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 10월 25일	8,000	5.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 08월 25일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 10월 25일	3,000	4.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 01월 23일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 10월 29일	8,000	5.35%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 10월 27일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 10월 29일	2,000	4.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 01월 29일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 11월 08일	10,000	4.40%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 02월 07일	상환	한양증권(주)

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 11월 27일	3,000	5.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 11월 25일	미상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2019년 11월 27일	9,000	4.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 02월 27일	상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2019년 12월 04일	15,000	4.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 03월 04일	상환	신영증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2020년 01월 10일	10,000	4.40%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 04월 10일	미상환	한양증권(주)

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2020년 01월 22일	10,000	5.35%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2021년 01월 20일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2020년 02월 07일	10,000	4.30%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 05월 07일	미상환	한양증권(주)

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2020년 02월 27일	20,000	4.10%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 05월 27일	미상환	현대차증권㈜

대한해운(주)	기업어음증권	사모	2020년 03월 04일	20,000	4.10%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 06월 04일	미상환	신영증권㈜

대한해운(주)	전자단기사채	사모	2020년 03월 10일	10,000	4.10%	A3- (한국기업평가, 나이스신용평가)	2020년 06월 10일	미상환	신영증권㈜

합 계	-	-	-	756,652	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액 (연결 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	14,000	10,000	22,500	51,000	49,000	-	-	-	146,500

합계	14,000	10,000	22,500	51,000	49,000	-	-	-	146,500

기업어음증권 미상환 잔액 (별도 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	14,000	10,000	22,500	51,000	49,000	-	-	-	146,500

합계	14,000	10,000	22,500	51,000	49,000	-	-	-	146,500

## 단기사채 미상환 잔액 (연결 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	40,000	-	-	-	100,000	60,000

합계	-	-	40,000	-	-	-	100,000	60,000

단기사채 미상환 잔액 (별도 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	40,000	-	-	-	100,000	60,000

합계	-	-	40,000	-	-	-	100,000	60,000

회사채 미상환 잔액 (연결 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	39,226	-	-	-	-	-	-	39,226

합계	39,226	-	-	-	-	-	-	39,226

회사채 미상환 잔액 (별도 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	29,226	-	-	-	-	-	-	29,226

합계	29,226	-	-	-	-	-	-	29,226

## 신종자본증권 미상환 잔액 (연결 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

신종자본증권 미상환 잔액 (별도 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액 (별도 기준)

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-