한일사료 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 57 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	138,712,371,680	126,897,150,045

현금및현금성자산	39,846,052,155	27,101,624,491

단기금융상품	12,303,556,877	15,405,522,256

매출채권	21,039,834,159	20,958,056,253

기타단기채권	3,586,809,102	2,893,760,136

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,157,975,196	3,207,438,837

재고자산	58,652,535,117	57,166,734,795

당기법인세자산	125,609,074	164,013,277

비유동자산	82,126,253,688	80,683,935,927

장기금융상품	184,946,925	136,358,512

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	26,000,000	26,000,000

관계기업에 대한 투자자산	36,631,434,980	35,673,093,727

기타장기채권	3,325,789,749	2,923,779,739

유형자산	40,159,388,390	40,725,605,684

투자부동산	964,847,498	989,701,898

순확정급여자산	0	102,179,699

영업권	63,000,000	63,000,000

영업권 이외의 무형자산	39,011,680	44,216,668

이연법인세자산	731,834,466	0

자산총계	220,838,625,368	207,581,085,972

부채

유동부채	51,899,862,632	41,646,918,969

매입채무	9,768,919,628	9,194,228,675

단기차입금	28,253,419,627	20,360,339,176

단기차입금	6,083,720,000	5,500,000,000

기타단기채무	4,533,718,703	4,968,883,283

당기법인세부채	644,516,931	0

유동 리스부채	681,889,759	547,801,483

기타 유동부채	1,933,677,984	1,075,666,352

비유동부채	9,340,302,319	9,044,668,159

장기차입금	5,113,640,000	5,046,000,000

퇴직급여부채	257,724,450	0

기타비유동금융부채	16,283,107	16,283,107

비유동 리스부채	428,500,299	966,809,478

이연법인세부채	2,322,060,190	1,813,481,301

기타장기채무	1,202,094,273	1,202,094,273

부채총계	61,240,164,951	50,691,587,128

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	158,906,419,830	156,191,812,134

자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

자본잉여금	20,808,627,773	22,536,288,083

기타자본구성요소	(154,777,739)	(154,777,739)

기타포괄손익누계액	144,247,288	303,324,772

이익잉여금(결손금)	118,406,480,008	113,805,134,518

비지배지분	692,040,587	697,686,710

자본총계	159,598,460,417	156,889,498,844

자본과부채총계	220,838,625,368	207,581,085,972

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	124,541,291,050	340,800,878,882	106,188,721,379	316,216,412,564

매출원가	113,463,795,366	309,275,811,889	97,004,782,516	286,779,435,241

매출총이익	11,077,495,684	31,525,066,993	9,183,938,863	29,436,977,323

판매비와관리비	8,531,656,390	27,517,229,467	8,660,269,037	26,057,546,524

영업이익(손실)	2,545,839,294	4,007,837,526	523,669,826	3,379,430,799

금융수익	352,099,453	983,983,778	495,753,129	1,744,472,704

금융원가	457,837,128	1,257,331,449	527,096,205	2,154,217,409

기타이익	491,892,146	2,390,686,858	1,339,711,184	2,514,671,280

기타손실	262,979,386	905,027,347	(339,657,780)	1,810,638,059

법인세비용차감전순이익(손실)	2,669,014,379	5,220,149,366	2,171,695,714	3,673,719,315

법인세비용(수익)	553,838,076	716,553,306	125,954,898	498,290,834

당기순이익(손실)	2,115,176,303	4,503,596,060	2,045,740,816	3,175,428,481

기타포괄손익	5,548,121	(159,077,484)	(4,813,112)	32,062,898

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	5,548,121	(159,077,484)	(4,813,112)	32,062,898

해외사업장환산외환차이	5,548,121	(159,077,484)	(4,813,112)	32,062,898

총포괄손익	2,120,724,424	4,344,518,576	2,040,927,704	3,207,491,379

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분순이익	2,187,775,688	4,678,842,183	2,039,524,355	3,127,715,869

비지배지분순이익	(72,599,385)	(175,246,123)	6,216,461	47,712,612

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분 총 포괄이익(손실)	2,193,323,809	4,519,764,699	2,034,711,243	3,159,778,767

비지배지분 총 포괄이익(손실)	(72,599,385)	(175,246,123)	6,216,461	47,712,612

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	56.0	119.0	52.0	79.0

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	22,536,288,083	(154,777,739)	251,310,090	113,728,441,162	156,063,104,096	716,094,433	156,779,198,529

당기순이익(손실)	3,127,715,869	3,127,715,869	47,712,612	3,175,428,481

환율변동	32,062,898	32,062,898	32,062,898

배당금 지급	2,955,276,375	2,955,276,375	2,955,276,375

연결실체의 변동

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(97,057,580)	(97,057,580)	(97,057,580)

2024.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	22,536,288,083	(154,777,739)	283,372,988	113,803,823,076	156,170,548,908	763,807,045	156,934,355,953

2025.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	22,536,288,083	(154,777,739)	303,324,772	113,805,134,518	156,191,812,134	697,686,710	156,889,498,844

당기순이익(손실)	4,678,842,183	4,678,842,183	(175,246,123)	4,503,596,060

환율변동	(159,077,484)	(159,077,484)	(159,077,484)

배당금 지급	1,970,184,250	1,970,184,250	1,970,184,250

연결실체의 변동	136,374,948	136,374,948	100,000,000	236,374,948

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,727,660,310)	1,756,312,609	28,652,299	69,600,000	98,252,299

2025.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	20,808,627,773	154,777,739	144,247,288	118,406,480,008	158,906,419,830	692,040,587	159,598,460,417

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(877,403,487)	6,885,116,497

당기순이익(손실)	4,503,596,060	3,175,428,481

당기순이익조정을 위한 가감	4,487,881,052	2,405,138,648

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,587,829,972)	4,086,504,533

이자수취	1,365,167,965	2,453,693,861

이자지급	(1,397,984,120)	(2,229,560,696)

법인세환급(납부)	(248,234,472)	(3,006,088,330)

투자활동현금흐름	5,422,631,184	24,387,502,319

단기금융상품의 처분	10,080,000,000	108,627,766,510

당기손익인식금융자산의 처분	11,274,783	0

단기대여금의 회수	4,369,872,610	4,556,000,000

장기대여금의 회수	122,603,397	45,882,202

종속기업투자지분의 처분	89,600,000	0

차량운반구의 처분	2,500,000	22,526,471

기타유형자산의 처분	0	180,192,370

보증금의 감소	110,478,700	47,148,600

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(73,396,717,235)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,051,586,848)

단기대여금의 대여	(50,000,000)	(5,335,000,000)

장기금융상품의 취득	(47,246,372)	(32,796,966)

장기대여금의 대여	(333,000,000)	(385,000,000)

종속기업투자지분의 취득	(150,000,000)	0

토지의 취득	0	(65,560,700)

구축물의 취득	(145,000,000)	(518,651,470)

기계장치의 취득	(520,745,455)	(1,959,390,000)

차량운반구의 취득	(200,683,756)	(48,338,821)

기타유형자산의 취득	(324,536,723)	(436,403,631)

건설중인자산의 취득	0	(5,325,448,563)

영업권의 취득	0	(63,000,000)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	(5,000,000)

보증금의 증가	(592,486,000)	(469,119,600)

재무활동현금흐름	8,089,492,184	(39,763,554,899)

단기차입금의 증가	125,822,298,073	120,580,264,906

장기차입금의 증가	2,151,360,000	7,535,424,000

배당금수취	157,211,463	145,387,129

주식의 발행	250,000,000	0

단기차입금의 상환	(115,925,458,976)	(161,105,059,117)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(2,037,905,000)

장기차입금의 상환	0	(1,085,360,000)

리스부채의 지급	(895,734,126)	(821,030,442)

장기예수보증금의 감소	0	(20,000,000)

배당금지급	(1,970,184,250)	(2,955,276,375)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,634,719,881	(8,490,936,083)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	109,707,783	(64,400,218)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,744,427,664	(8,555,336,301)

기초현금및현금성자산	27,101,624,491	24,913,055,166

기말현금및현금성자산	39,846,052,155	16,357,718,865