한일사료 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 56 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	47,954,153,778	44,414,924,866

현금및현금성자산	7,373,082,071	8,250,113,642

단기금융상품	7,020,000,000	20,000,000

매출채권	7,747,555,736	10,498,496,705

기타단기채권	2,508,130,020	1,461,628,347

당기손익인식금융자산	1,135,453,006	0

재고자산	22,117,775,357	24,184,686,172

당기법인세자산	52,157,588	0

비유동자산	32,780,721,411	32,308,281,014

장기금융상품	359,540,568	326,743,602

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	25,000,000	25,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,533,630,457	1,533,630,457

종속기업에 대한 투자자산	7,841,826,152	9,430,405,647

기타장기채권	894,697,200	826,331,200

유형자산	20,644,060,772	18,471,111,189

투자부동산	997,986,693	1,022,841,093

순확정급여자산	465,527,882	653,759,491

영업권 이외의 무형자산	18,451,687	18,458,335

이연법인세자산	0	0

자산총계	80,734,875,189	76,723,205,880

부채

유동부채	17,952,218,079	25,727,387,167

단기매입채무	5,475,925,822	11,013,667,382

단기차입금	7,185,569,924	9,031,039,830

유동성장기차입금	1,500,000,000	2,037,905,000

기타단기채무	2,487,546,634	2,729,824,788

당기법인세부채	0	110,922,670

유동 리스부채	0	499,003

유동성장기리스부채	238,863,000	129,934,555

기타 유동부채	1,064,312,699	673,593,939

비유동부채	5,478,421,557	4,147,928,277

장기차입금	4,660,248,000	3,710,184,000

비유동 리스부채	395,675,820	157,320,067

기타 비유동 부채	0	60,000,000

이연법인세부채	422,497,737	220,424,210

부채총계	23,430,639,636	29,875,315,444

자본

자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

자본잉여금	10,273,992,590	10,273,992,590

기타자본구성요소	0	0

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	27,328,400,463	16,872,055,346

자본총계	57,304,235,553	46,847,890,436

자본과부채총계	80,734,875,189	76,723,205,880

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	35,799,753,180	114,614,449,216	40,493,725,752	119,519,851,710

매출원가	30,661,055,123	99,051,031,238	35,681,964,151	106,882,426,550

매출총이익	5,138,698,057	15,563,417,978	4,811,761,601	12,637,425,160

판매비와관리비	4,192,449,925	12,662,056,481	4,192,591,360	11,783,268,602

영업이익(손실)	946,248,132	2,901,361,497	619,170,241	854,156,558

금융수익	176,947,798	452,076,201	79,582,315	428,496,634

금융원가	186,141,399	593,658,523	297,466,434	1,244,980,966

기타이익	515,513,034	11,235,182,883	651,166,049	1,793,481,662

기타손실	(17,803,832)	394,321,244	301,082,653	871,223,860

법인세비용차감전순이익(손실)	1,470,371,397	13,600,640,814	751,369,518	959,930,028

법인세비용(수익)	(1,625,448)	189,019,322	234,040,669	212,399,891

당기순이익(손실)	1,471,996,845	13,411,621,492	517,328,849	747,530,137

총포괄손익	1,471,996,845	13,411,621,492	517,328,849	747,530,137

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	37.0	340.0	13.0	19.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	14,262,041,133	44,237,876,223

당기순이익(손실)	747,530,137	747,530,137

배당금지급

2023.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	15,009,571,270	44,985,406,360

2024.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	16,872,055,346	46,847,890,436

당기순이익(손실)	13,411,621,492	13,411,621,492

배당금지급	2,955,276,375	2,955,276,375

2024.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	27,328,400,463	57,304,235,553

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	8,488,337,837	3,064,349,816

당기순이익(손실)	13,411,621,492	747,530,137

당기순이익조정을 위한 가감	(9,069,724,450)	2,648,428,726

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	4,610,287,310	585,793,655

이자수취	319,329,546	448,368,294

이자지급	(633,150,008)	(1,381,795,676)

법인세환급(납부)	(150,026,053)	16,024,680

투자활동현금흐름	(9,509,319,477)	9,727,315,962

단기금융상품의 처분	0	4,664,193,595

단기대여금의 회수	251,000,000	13,409,277,500

장기금융상품의 처분	0	192,352,186

장기대여금의 회수	30,000,000	0

지분법적용 투자지분의 처분	1,617,832,744	0

기타유형자산의 처분	381,348	0

보증금의 감소	0	0

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(318,100,506)

당기손익인식금융자산의 취득	(1,051,586,848)	0

단기대여금의 대여	(175,000,000)	(7,000,000,000)

장기금융상품의 취득	(32,796,966)	(19,569,449)

장기대여금의 대여	(300,000,000)	(500,000,000)

토지의 취득	(65,560,700)	0

건물의 취득	0	(74,800,000)

구축물의 취득	(518,651,470)	0

기계장치의 취득	(1,959,390,000)	(449,200,000)

기타유형자산의 취득	(80,337,785)	(144,337,364)

기타무형자산의 취득	(5,000,000)	(1,900,000)

보증금의 증가	(220,209,800)	(30,600,000)

재무활동현금흐름	229,449,878	(17,708,948,211)

단기차입금의 증가	79,830,862,310	102,901,402,161

장기차입금의 증가	3,535,424,000	1,692,728,000

배당금수취	10,145,387,129	132,000,000

단기차입금의 상환	(86,955,721,686)	(122,269,698,809)

유동성장기차입금의 상환	(2,037,905,000)	0

장기차입금의 상환	(1,085,360,000)	0

리스부채의 지급	(247,960,500)	(165,379,563)

배당금지급	(2,955,276,375)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(791,531,762)	(4,917,282,433)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(85,499,809)	95,609,919

현금및현금성자산의순증가(감소)	(877,031,571)	(4,821,672,514)

기초현금및현금성자산	8,250,113,642	12,324,229,076

기말현금및현금성자산	7,373,082,071	7,502,556,562