한일사료 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 57 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	62,627,280,256	53,352,157,420

현금및현금성자산	25,926,410,842	13,350,455,670

단기금융상품	7,020,000,000	7,020,000,000

매출채권	7,119,470,614	8,796,168,483

기타단기채권	2,323,158,907	2,336,266,046

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,001,655,392	1,002,835,039

재고자산	19,236,584,501	20,781,258,279

당기법인세자산	0	65,173,903

비유동자산	32,934,252,118	33,351,740,665

장기금융상품	184,946,925	136,358,512

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	25,000,000	25,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,533,630,457	1,533,630,457

종속기업에 대한 투자자산	7,841,826,152	7,841,826,152

기타장기채권	995,925,600	1,173,920,351

유형자산	20,771,335,880	20,793,162,124

투자부동산	964,847,498	989,701,898

순확정급여자산	444,975,274	581,589,154

영업권 이외의 무형자산	11,511,680	16,716,668

이연법인세자산	160,252,652	259,835,349

자산총계	95,561,532,374	86,703,898,085

부채

유동부채	31,691,269,938	23,930,152,787

매입채무	8,011,899,929	4,166,030,791

단기차입금	16,476,123,023	14,362,677,612

유동성장기차입금	2,083,720,000	1,500,000,000

기타단기채무	2,688,000,331	2,689,771,567

당기법인세부채	288,269,905	0

유동 리스부채	242,012,325	211,331,082

기타 유동부채	1,901,244,425	1,000,341,735

비유동부채	5,327,217,039	5,389,807,369

장기차입금	5,113,640,000	5,046,000,000

비유동 리스부채	213,577,039	343,807,369

부채총계	37,018,486,977	29,319,960,156

자본

자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

자본잉여금	10,273,992,590	10,273,992,590

이익잉여금(결손금)	28,567,210,307	27,408,102,839

자본총계	58,543,045,397	57,383,937,929

자본과부채총계	95,561,532,374	86,703,898,085

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	37,809,524,340	114,310,524,496	35,799,753,180	114,614,449,216

매출원가	32,602,705,991	98,456,121,852	30,661,055,123	99,051,031,238

매출총이익	5,206,818,349	15,854,402,644	5,138,698,057	15,563,417,978

판매비와관리비	3,694,014,865	12,261,060,701	4,192,449,925	12,662,056,481

영업이익(손실)	1,512,803,484	3,593,341,943	946,248,132	2,901,361,497

금융수익	192,560,300	496,430,198	176,947,798	452,076,201

금융원가	237,141,497	570,433,637	186,141,399	593,658,523

기타이익	50,817,872	879,013,021	515,513,034	11,235,182,883

기타손실	30,974,800	420,007,648	(17,803,832)	394,321,244

법인세비용차감전순이익(손실)	1,488,065,359	3,978,343,877	1,470,371,397	13,600,640,814

법인세비용(수익)	332,467,268	849,052,159	(1,625,448)	189,019,322

당기순이익(손실)	1,155,598,091	3,129,291,718	1,471,996,845	13,411,621,492

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,155,598,091	3,129,291,718	1,471,996,845	13,411,621,492

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	29.0	79.0	37.0	340.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	16,872,055,346	46,847,890,436

당기순이익(손실)	13,411,621,492	13,411,621,492

배당금 지급	2,955,276,375	2,955,276,375

2024.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	27,328,400,463	57,304,235,553

2025.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	27,408,102,839	57,383,937,929

당기순이익(손실)	3,129,291,718	3,129,291,718

배당금 지급	1,970,184,250	1,970,184,250

2025.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	28,567,210,307	58,543,045,397

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	6,881,090,114	8,488,337,837

당기순이익(손실)	3,129,291,718	13,411,621,492

당기순이익조정을 위한 가감	1,866,742,879	(9,069,724,450)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	2,255,013,093	4,610,287,310

이자수취	592,929,299	319,329,546

이자지급	(566,861,221)	(633,150,008)

법인세환급(납부)	(396,025,654)	(150,026,053)

투자활동현금흐름	(663,930,633)	(9,509,319,477)

단기금융상품의 처분	7,000,000,000	0

단기대여금의 회수	368,622,609	251,000,000

장기대여금의 회수	52,180,858	30,000,000

종속기업투자지분의 처분	0	1,617,832,744

기타유형자산의 처분	0	381,348

단기금융상품의 취득	(7,000,000,000)	(7,000,000,000)

당기손익인식금융자산의 취득	0	(1,051,586,848)

단기대여금의 대여	(50,000,000)	(175,000,000)

장기금융상품의 취득	(47,246,372)	(32,796,966)

장기대여금의 대여	(33,000,000)	(300,000,000)

토지의 취득	0	(65,560,700)

구축물의 취득	(145,000,000)	(518,651,470)

기계장치의 취득	(501,845,455)	(1,959,390,000)

기타유형자산의 취득	(176,062,273)	(80,337,785)

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	(5,000,000)

보증금의 증가	(131,580,000)	(220,209,800)

재무활동현금흐름	6,275,970,116	229,449,878

단기차입금의 증가	76,755,517,245	79,830,862,310

장기차입금의 증가	2,151,360,000	3,535,424,000

배당금수취	157,211,463	10,145,387,129

단기차입금의 상환	(69,041,394,342)	(86,955,721,686)

유동성장기차입금의 상환	(1,500,000,000)	(2,037,905,000)

장기차입금의 상환	0	(1,085,360,000)

리스부채의 지급	(276,540,000)	(247,960,500)

배당금지급	(1,970,184,250)	(2,955,276,375)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	12,493,129,597	(791,531,762)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	82,825,575	(85,499,809)

현금및현금성자산의순증가(감소)	12,575,955,172	(877,031,571)

기초현금및현금성자산	13,350,455,670	8,250,113,642

기말현금및현금성자산	25,926,410,842	7,373,082,071