한일사료 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 58 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

유동자산	41,904,356,521	51,771,352,331

현금및현금성자산	8,215,304,067	16,533,834,532

단기금융상품	4,020,000,000	7,020,000,000

매출채권	7,182,405,084	8,370,346,770

기타단기채권	1,897,895,986	1,553,912,076

당기손익-공정가치 측정 금융자산	958,186,266	951,343,762

재고자산	19,337,199,627	16,972,704,784

당기법인세자산	293,365,491	369,210,407

비유동자산	34,092,022,695	34,157,394,654

장기금융상품	212,394,510	201,395,068

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	25,000,000	25,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,533,630,457	1,533,630,457

종속기업에 대한 투자자산	7,841,826,152	7,841,826,152

기타장기채권	1,303,764,400	1,449,214,400

유형자산	21,706,055,024	21,443,184,139

투자부동산	948,277,906	956,562,703

순확정급여자산	497,900,908	680,951,734

영업권 이외의 무형자산	23,173,338	25,630,001

자산총계	75,996,379,216	85,928,746,985

부채

유동부채	17,877,041,486	25,643,316,147

매입채무	7,161,787,172	6,151,555,973

단기차입금	2,992,477,819	14,386,894,644

유동성장기차입금	83,720,000	83,720,000

기타단기채무	5,527,241,474	2,746,400,369

유동 리스부채	342,277,016	206,651,969

기타 유동부채	1,769,538,005	2,068,093,192

비유동부채	2,089,307,494	2,102,866,937

장기차입금	1,482,280,000	1,482,280,000

비유동 리스부채	161,278,333	162,121,332

이연법인세부채	445,749,161	458,465,605

부채총계	19,966,348,980	27,746,183,084

자본

자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

자본잉여금	10,273,992,590	10,273,992,590

기타자본구성요소	0	0

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	26,054,195,146	28,206,728,811

자본총계	56,030,030,236	58,182,563,901

자본과부채총계	75,996,379,216	85,928,746,985

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 58 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,441,531,949	38,441,531,949	37,335,351,093	37,335,351,093

매출원가	33,588,542,682	33,588,542,682	31,959,035,231	31,959,035,231

매출총이익	4,852,989,267	4,852,989,267	5,376,315,862	5,376,315,862

판매비와관리비	4,311,369,507	4,311,369,507	4,605,147,700	4,605,147,700

영업이익(손실)	541,619,760	541,619,760	771,168,162	771,168,162

금융수익	127,383,773	127,383,773	129,232,807	129,232,807

금융원가	128,382,641	128,382,641	129,227,824	129,227,824

기타이익	413,497,846	413,497,846	454,372,969	454,372,969

기타손실	50,674,746	50,674,746	96,021,776	96,021,776

법인세비용차감전순이익(손실)	903,443,992	903,443,992	1,129,524,338	1,129,524,338

법인세비용(수익)	100,701,282	100,701,282	236,447,458	236,447,458

당기순이익(손실)	802,742,710	802,742,710	893,076,880	893,076,880

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	802,742,710	802,742,710	893,076,880	893,076,880

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20.0	20.0	23.0	23.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 58 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	27,408,102,839	57,383,937,929

당기순이익(손실)	893,076,880	893,076,880

배당금 지급	1,970,184,250	1,970,184,250

2025.03.31 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	26,330,995,469	56,306,830,559

2026.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	28,206,728,811	58,182,563,901

당기순이익(손실)	802,742,710	802,742,710

배당금 지급	2,955,276,375	2,955,276,375

2026.03.31 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	26,054,195,146	56,030,030,236

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 58 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동현금흐름	(24,130,155)	5,296,089,849

당기순이익(손실)	802,742,710	893,076,880

당기순이익조정을 위한 가감	716,657,112	519,537,548

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,529,436,519)	3,761,956,219

이자수취	234,588,862	258,146,394

이자지급	(211,109,510)	(96,954,085)

법인세환급(납부)	(37,572,810)	(39,673,107)

투자활동현금흐름	2,761,907,525	(192,606,072)

단기금융상품의 처분	5,000,000,000	5,000,000,000

단기대여금의 회수	45,450,000	87,247,893

장기대여금의 회수	130,000,000	26,895,786

단기금융상품의 취득	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

단기대여금의 대여	0	(50,000,000)

장기금융상품의 취득	(10,999,442)	(10,958,841)

건물의 취득	(283,253,270)	0

기계장치의 취득	(70,800,000)	(88,500,000)

기타유형자산의 취득	(48,489,763)	(25,710,910)

보증금의 증가	0	(131,580,000)

재무활동현금흐름	(11,064,380,671)	(8,849,166,208)

단기차입금의 증가	24,478,368,371	24,692,056,315

배당금수취	9,009,636	141,145,712

단기차입금의 상환	(35,457,863,084)	(33,630,519,324)

리스부채의 지급	(93,895,594)	(51,848,911)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(8,326,603,301)	(3,745,682,431)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,072,836	30,680,198

현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,318,530,465)	(3,715,002,233)

기초현금및현금성자산	16,533,834,532	13,350,455,670

기말현금및현금성자산	8,215,304,067	9,635,453,437