한일사료 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 55 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	44,536,450,021	61,211,691,669

현금및현금성자산	7,502,556,562	12,324,229,076

단기금융상품	119,904,314	4,466,560,537

매출채권	10,466,567,814	10,860,176,887

기타단기채권	4,606,450,598	7,450,948,724

재고자산	21,840,970,733	26,009,875,225

당기법인세자산	0	99,901,220

비유동자산	29,974,294,819	31,812,053,780

장기금융상품	333,158,942	501,659,651

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	25,000,000	25,000,000

관계기업에 대한 투자자산	1,533,630,457	1,533,630,457

종속기업에 대한 투자자산	9,408,121,152	9,905,031,637

기타장기채권	1,063,831,200	776,331,200

유형자산	15,612,652,925	16,021,516,991

투자부동산	1,031,125,888	1,055,980,288

순확정급여자산	639,322,002	1,711,779,314

영업권 이외의 무형자산	19,943,344	22,466,668

이연법인세자산	307,508,909	258,657,574

자산총계	74,510,744,840	93,023,745,449

부채

유동부채	23,938,397,628	44,724,040,656

단기매입채무	7,585,839,075	5,324,898,837

단기차입금	10,540,755,532	34,010,650,379

유동성장기차입금	1,500,000,000	1,500,000,000

기타단기채무	3,227,133,821	2,931,937,969

당기법인세부채	177,374,686	0

유동 리스부채	1,987,074	2,676,100

유동성장기리스부채	133,046,259	264,502,841

기타 유동부채	772,261,181	689,374,530

비유동부채	5,586,940,852	4,061,828,570

장기차입금	5,336,689,000	3,643,961,000

퇴직급여부채	0	0

비유동 리스부채	190,251,852	357,867,570

기타 비유동 부채	60,000,000	60,000,000

부채총계	29,525,338,480	48,785,869,226

자본

자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

자본잉여금	10,273,992,590	10,273,992,590

기타포괄손익누계액	0	0

이익잉여금(결손금)	15,009,571,270	14,262,041,133

자본총계	44,985,406,360	44,237,876,223

자본과부채총계	74,510,744,840	93,023,745,449

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	40,493,725,752	119,519,851,710	38,872,757,579	110,844,979,143

매출원가	35,681,964,151	106,882,426,550	35,170,002,452	101,467,252,682

매출총이익	4,811,761,601	12,637,425,160	3,702,755,127	9,377,726,461

판매비와관리비	4,192,591,360	11,783,268,602	3,584,058,924	10,483,155,522

영업이익(손실)	619,170,241	854,156,558	118,696,203	(1,105,429,061)

금융수익	79,582,315	428,496,634	135,671,247	376,915,809

금융원가	297,466,434	1,244,980,966	352,298,106	641,637,300

기타이익	651,166,049	1,793,481,662	(32,872,180)	782,328,027

기타손실	301,082,653	871,223,860	3,251,152,262	4,234,452,103

법인세비용차감전순이익(손실)	751,369,518	959,930,028	(3,381,955,098)	(4,822,274,628)

법인세비용(수익)	234,040,669	212,399,891	(51,219,943)	(283,234,292)

당기순이익(손실)	517,328,849	747,530,137	(3,330,735,155)	(4,539,040,336)

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	517,328,849	747,530,137	(3,330,735,155)	(4,539,040,336)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	13.0	19.0	(85.00)	(115.00)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	15,644,673,494	45,620,508,584

당기순이익(손실)	(4,539,040,336)	(4,539,040,336)

배당금지급	985,092,125	985,092,125

2022.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	10,120,541,033	40,096,376,123

2023.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	14,262,041,133	44,237,876,223

당기순이익(손실)	747,530,137	747,530,137

배당금지급

2023.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	10,273,992,590	0	15,009,571,270	44,985,406,360

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	3,064,349,816	50,304,863

당기순이익(손실)	747,530,137	(4,539,040,336)

당기순이익조정을 위한 가감	2,648,428,726	4,823,888,987

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	585,793,655	(230,027,661)

이자수취	448,368,294	356,368,023

이자지급(영업)	(1,381,795,676)	(489,554,155)

법인세환급(납부)	16,024,680	128,670,005

투자활동현금흐름	9,727,315,962	(5,165,603,488)

단기금융상품의 처분	4,664,193,595	1,200,000,000

단기대여금의 회수	13,409,277,500	2,162,097,500

장기금융상품의 처분	192,352,186	0

장기대여금의 회수	0	7,500,000

차량운반구의 처분	0	29,090,909

기타유형자산의 처분	0	1,128,020

보증금의 감소	0	4,144,000,000

단기금융상품의 취득	(318,100,506)	(1,846,775,234)

단기대여금의 대여	7,000,000,000	6,000,000,000

장기금융상품의 취득	(19,569,449)	(111,782,870)

장기대여금의 대여	500,000,000	300,000,000

건물의 취득	(74,800,000)	0

구축물의 취득	0	(3,900,000)

기계장치의 취득	(449,200,000)	(119,200,000)

차량운반구의 취득	0	(8,859,312)

기타유형자산의 취득	(144,337,364)	(155,502,501)

기타무형자산의 취득	(1,900,000)	(19,400,000)

보증금의 증가	30,600,000	4,144,000,000

재무활동현금흐름	(17,708,948,211)	18,362,506,683

단기차입금의 증가	102,901,402,161	98,274,948,101

장기차입금의 증가	1,692,728,000	1,895,896,000

배당금수취	132,000,000	198,000,000

단기차입금의 상환	(122,269,698,809)	(80,709,910,820)

장기차입금의 상환	0	(68,640,000)

리스부채의 지급	(165,379,563)	(242,694,473)

배당금지급	0	(985,092,125)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,917,282,433)	13,247,208,058

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	95,609,919	4,192,014

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,821,672,514)	13,251,400,072

기초현금및현금성자산	12,324,229,076	3,933,843,281

기말현금및현금성자산	7,502,556,562	17,185,243,353