한일사료 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

제58(당)기 3분기 2025년 09월 30일 현재
제57(전)기 2024년 12월 30일 현재
한일사료 주식회사

1. 일반 사항 한일사료 주식회사(이하 "당사")는 1968년 11월 26일자로 설립되어 경기도 용인시 기흥구하갈로 127(하갈동)에 본사를 두고 있으며 배합사료의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 1994년 11월 7일 한국거래소 코스닥시장에 상장하였고, 대주주 및 그 특수관계자가 43.68%의 지분을 소유하고 있으며, 당분기말 현재의 자본금은19,702백만원입니다.

2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준

반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 이 반기재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시

2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기말 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4.부문정보 (1) 당분기와 전분기의 사업부문별 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

사료부문	기타부문	합 계	사료부문	기타부문	합 계

부문수익	114,310,524,496	-	114,310,524,496	114,614,449,216	-	114,614,449,216

부문원가	110,717,182,553	-	110,717,182,553	111,713,087,719	-	111,713,087,719

영업손익	3,593,341,943	-	3,593,341,943	2,901,361,497	-	2,901,361,497

(2) 부문별 자산 및 부채① 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

사료부문	84,999,167,721	75,975,597,185

기타부문	-	-

총부문자산	84,999,167,721	75,975,597,185

미배분자산	10,562,364,653	10,728,300,900

총자산	95,561,532,374	86,703,898,085

② 당분기말과 전기말 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

사료부문	36,730,217,072	29,319,960,156

기타부문	-

총부문부채	36,730,217,072	29,319,960,156

미배분부채	288,269,905	-

총부채	37,018,486,977	29,319,960,156

(3) 지역별 정보당사의 매출은 모두 국내매출로 구성되어 있습니다.(4) 주요고객당분기와 전분기의 총매출액 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객 매출액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

거래처	당분기	전분기

서울우유협동조합	63,973,835,390	65,902,217,693

5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

보유현금	33,965,850	5,247,100

요구불예금	25,892,444,992	13,345,208,570

합계	25,926,410,842	13,350,455,670

당분기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.

6. 매출채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

매출채권	11,427,372,188	13,624,967,829

대손충당금	(4,307,901,574)	(4,828,799,346)

매출채권순장부금액	7,119,470,614	8,796,168,483

7. 기타장ㆍ단기채권 당분기말과 전기말 현재 기타장ㆍ단기채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

기타단기채권	기타장기채권	기타단기채권	기타장기채권

대여금	421,800,000	694,594,400	592,474,716	861,723,151

미수금	712,125,637	-	1,227,464,182	-

대손충당금	(10,843,902)	-	(8,853,334)	-

미수수익	102,083,870	-	198,582,971	-

선급금	679,713,366	-	114,401,556	-

선급비용	275,833,936	-	212,195,955	-

보증금	142,446,000	301,331,200	-	312,197,200

합계	2,323,158,907	995,925,600	2,336,266,046	1,173,920,351

8. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 / 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

시장성 없는 지분증권(*)	-	25,000,000	-	25,000,000

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 일부비상장주식 등에 대해서는 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 측정하고 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

시장성 있는 지분증권	1,001,655,392	-	1,002,835,039	-

(3) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	당기손익-공정가치 측정 금융자산

당분기	전 기	당분기	전 기

기초금액	25,000,000	25,000,000	1,002,835,039	-

취득금액	-	-	-	1,051,586,848

평가손익(당기손익)	-	-	(1,179,647)	(48,751,809)

평가손익(기타포괄손익)	-	-	-	-

기말금액	25,000,000	25,000,000	1,001,655,392	1,002,835,039

9. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

상품	10,768,159	11,689,782

제품	1,265,679,751	804,184,229

원재료	2,442,352,094	2,943,590,812

미착품	15,517,784,497	17,021,793,456

합계	19,236,584,501	20,781,258,279

당사의 상품, 제품, 원재료, 미착품은 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다.(주석 32)

10. 관계기업에 대한 투자자산 (1) 당사는 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계기업명	주용영업활동	법인설립 및영업소재지	지분율	취득원가(주1)	장부금액

당분기	전 기

㈜에이티엔씨	사료제조, 판매	대한민국	23.91%	1,533,630,457	1,533,630,457	1,533,630,457

(주1) 관계기업에 대한 투자자산에 대한 취득원가는 전환일의 간주원가를 적용하여 별도재무제표에 계상된 금액입니다.

(2) 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

관계기업명	자산	부채	매출	당기순손익

㈜에이티엔씨	75,337,131,269	50,961,789,508	108,085,595,285	4,560,189,263

11. 종속기업에 대한 투자자산(1) 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

종속기업명	소재지	주요영업활동	취득원가(주1)	사용재무제표일	지분율	장부금액(주)

당분기	전 기	당분기	전 기

㈜케이미트와 그 종속기업	대한민국	도,소매외	13,412,161,000	12월 31일	100%	100%	7,606,634,152	7,606,634,152

Hanil F Vina	베트남	무역, 유통업	235,192,000	12월 31일	100%	100%	235,192,000	235,192,000

합계	13,647,353,000	-	-	-	7,841,826,152	7,841,826,152

(주1) 종속기업에 대한 투자자산에 대한 취득원가는 전환일의 간주원가를 적용하여 별도재무제표에 계상된 금액입니다.

(2) 당분기와 전기의 종속기업 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

종속기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)

㈜케이미트와 그 종속기업	129,027,271,209	24,691,976,048	226,559,398,218	407,775,702

Hanil F Vina	267,432,253	-	-	8,187,387

② 전기

(단위: 원)

종속기업명	자산총액	부채총액	매출액	당기순이익(손실)

㈜케이미트와 그 종속기업	127,094,698,041	23,367,278,582	279,181,364,915	(1,562,611,783)

Hanil F Vina	281,947,402	-	-	10,531,241

12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	13,561,278,350	-	13,561,278,350	13,561,278,350	-	13,561,278,350

건물	2,306,534,108	(1,745,684,302)	560,849,806	2,306,534,108	(1,685,790,013)	620,744,095

구축물	3,927,855,005	(1,867,378,438)	2,060,476,567	3,782,855,005	(1,772,914,822)	2,009,940,183

기계장치	10,673,889,927	(7,041,070,799)	3,632,819,128	10,172,044,472	(6,513,089,776)	3,658,954,696

차량운반구	15,894,890	(15,893,890)	1,000	15,894,890	(15,893,890)	1,000

기타유형자산	3,627,964,755	(3,183,506,684)	444,458,071	3,506,430,209	(3,141,379,386)	365,050,823

사용권자산	949,502,941	(438,049,983)	511,452,958	1,186,276,984	(609,084,007)	577,192,977

합계	35,062,919,976	(14,291,584,096)	20,771,335,880	34,531,314,018	(13,738,151,894)	20,793,162,124

(2) 당분기와 전기의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	대체	감가상각	기말

토지	13,561,278,350	-	-	-	-	13,561,278,350

건물	620,744,095	-	-	-	(59,894,289)	560,849,806

구축물	2,009,940,183	145,000,000	-	-	(94,463,616)	2,060,476,567

기계장치	3,658,954,696	501,845,455	-	-	(527,981,023)	3,632,819,128

차량운반구	1,000	-	-	-	-	1,000

기타유형자산	365,050,823	176,062,273	(1,135,749)	-	(95,519,276)	444,458,071

사용권자산	577,192,977	-	-	116,737,694	(182,477,713)	511,452,958

합계	20,793,162,124	822,907,728	(1,135,749)	116,737,694	(960,335,917)	20,771,335,880

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	취득	처분	대체	감가상각	기말

토지	13,495,717,650	65,560,700	-	-	-	13,561,278,350

건물	700,603,151	-	-	-	(79,859,056)	620,744,095

구축물	1,612,749,492	518,651,470	-	-	(121,460,779)	2,009,940,183

기계장치	1,937,689,063	2,392,444,545	(430,000)	-	(670,748,912)	3,658,954,696

차량운반구	1,000	-	-	-	-	1,000

기타유형자산	434,836,445	146,087,785	(1,875,291)	-	(213,998,116)	365,050,823

사용권자산	289,514,388	-	-	564,536,783	(276,858,194)	577,192,977

합계	18,471,111,189	3,122,744,500	(2,305,291)	564,536,783	(1,362,925,057)	20,793,162,124

13. 투자부동산 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	770,040,053	-	770,040,053	770,040,053	-	770,040,053

건물	609,491,644	(466,040,301)	143,451,343	609,491,644	(446,602,510)	162,889,134

구축물	199,587,000	(148,230,898)	51,356,102	199,587,000	(142,814,289)	56,772,711

합계	1,579,118,697	(614,271,199)	964,847,498	1,579,118,697	(589,416,799)	989,701,898

(2) 당분기와 전기의 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	감가상각	기말

토지	770,040,053	-	770,040,053

건물	162,889,134	(19,437,791)	143,451,343

구축물	56,772,711	(5,416,609)	51,356,102

합계	989,701,898	(24,854,400)	964,847,498

② 전기

(단위: 원)

구분	기초	감가상각	기말

토지	770,040,053	-	770,040,053

건물	188,806,189	(25,917,055)	162,889,134

구축물	63,994,851	(7,222,140)	56,772,711

합계	1,022,841,093	(33,139,195)	989,701,898

(3) 당분기와 전분기의 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

운영비용	24,854,400	24,854,400

순손익	(24,854,400)	(24,854,400)

14. 영업권 이외의 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

취득원가	상각누계액	장부금액	취득원가	상각누계액	장부금액

기타의 무형자산	34,700,000	(23,188,320)	11,511,680	34,700,000	(17,983,332)	16,716,668

(2) 당분기와 전기의 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

기초장부금액	16,716,668	18,458,335

취득금액	-	5,000,000

무형자산상각비	(5,204,988)	(6,741,667)

기말장부금액	11,511,680	16,716,668

15. 매입채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

기타 매입채무	8,011,899,929	4,166,030,791

합계	8,011,899,929	4,166,030,791

16. 차입부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

유동부채

담보부 은행차입금	8,726,244,107	6,057,064,424

무담보 은행차입금	7,749,878,916	9,805,613,188

소계	16,476,123,023	15,862,677,612

비유동부채

담보부 은행차입금	-	-

무담보 은행차입금	7,197,360,000	5,046,000,000

소계	7,197,360,000	5,046,000,000

합계	23,673,483,023	20,908,677,612

(2) 당분기말과 전기말 현재 차입부채의 만기 및 이자율 등은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	차입처	이자율	만기	당분기	전 기

Usance 및 D/A	농협은행㈜ 외	4.76% 외	2025년 외	14,476,123,023	14,362,677,612

단기차입금	한국수출입은행	3.70%	2025-10-20	2,000,000,000	-

장기차입금 (유동성장기차입금포함)	농협은행㈜	3.00%	2032-07-01	586,000,000	586,000,000

3.00%	2033-06-02	1,980,000,000	1,980,000,000

3.00%	2034-09-30	480,000,000	480,000,000

3.00%	2035-07-28	151,360,000	-

3.00%	2027-06-12	2,000,000,000	-

KEB하나은행	-	-	-	1,500,000,000

3.00%	2026-05-07	2,000,000,000	2,000,000,000

합계	23,673,483,023	20,908,677,612

- 이자율과 만기는 당분기말 기준입니다.

17. 기타단기채무 당분기말과 전기말 현재 기타단기채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

미지급금	1,792,261,140	1,686,916,074

예수금	56,503,460	96,218,500

미지급비용	839,235,731	906,636,993

합계	2,688,000,331	2,689,771,567

18. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

선수금	1,901,244,425	1,000,341,735

19. 리스 당사가 리스이용자인 경우의 리스에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

사용권자산

부동산	110,197,100	41,671,264

지게차	68,122,403	112,689,607

차량운반구	333,133,455	422,832,106

합계	511,452,958	577,192,977

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

리스부채

유동	242,012,325	211,331,082

비유동	213,577,039	343,807,369

합계	455,589,364	555,138,451

당분기말과 전기말 현재 리스부채의 기간별 만기 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

6개월 이하	138,660,670	107,794,761

6개월 초과 ~ 1년 이하	103,351,654	103,536,320

1년 초과 ~ 3년 이하	213,577,040	343,807,370

3년 초과	-	-

합계	455,589,364	555,138,451

(2) 손익계산서에 인식된 금액

당분기와 전분기의 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

사용권자산의 감가상각비

부동산	19,446,547	51,053,317

지게차	44,567,204	44,567,204

차량운반구	118,463,962	109,351,090

합계	182,477,713	204,971,611

리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함)	19,539,031	30,208,912

단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	-	-

단기리스가 아닌 소액자산 리스료(매출원가 및 관리비에 포함)	13,950,660	8,799,885

리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료(관리비에 포함)	-	-

20. 종업원급여

(1) 당분기와 전분기의 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

매출원가	판매비와 관리비	합계	매출원가	판매비와 관리비	합계

급여	1,897,122,734	3,383,894,539	5,281,017,273	1,524,512,595	3,803,801,050	5,328,313,645

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	109,521,000	294,723,000	404,244,000	92,331,000	248,472,000	340,803,000

합계	2,006,643,734	3,678,617,539	5,685,261,273	1,616,843,595	4,052,273,050	5,669,116,645

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 자산 및 부채의 금액은다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

순확정급여자산	확정급여채무	6,828,476,213	6,632,883,992

사외적립자산	(7,273,451,487)	(7,214,473,146)

소계	(444,975,274)	(581,589,154)

기타단기채무	연차수당	324,918,090	237,709,948

미지급급여	169,266,681	528,197,851

퇴직금 미지급금	-	-

소계	494,184,771	765,907,799

합계	49,209,497	184,318,645

(3) 당분기와 전기의 순확정급여자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	확정급여채무	사외적립자산	순확정급여자산

당분기	전 기	당분기	전 기	당분기	전 기

기초잔액	6,632,883,992	5,770,026,434	(7,214,473,146)	(6,423,785,925)	(581,589,154)	(653,759,491)

당기비용으로 인식

당기근무원가	404,244,000	488,532,084	-	-	404,244,000	488,532,084

이자원가(수익)	-	299,800,344	-	(333,925,884)	-	(34,125,540)

소계	404,244,000	788,332,428	-	(333,925,884)	404,244,000	454,406,544

기타포괄손익으로 인식(재측정요소)

확정급여채무	-	529,481,748	-	-	-	529,481,748

사외적립자산	-	-	-	131,814,376	-	131,814,376

소계	-	529,481,748	-	131,814,376	-	661,296,124

기타

납부한 기여금	-	-	(300,000,000)	(1,050,000,000)	(300,000,000)	(1,050,000,000)

급여 지급	(208,651,779)	(454,956,618)	241,021,659	461,424,287	32,369,880	6,467,669

소계	(208,651,779)	(454,956,618)	(58,978,341)	(588,575,713)	(267,630,120)	(1,043,532,331)

기말잔액	6,828,476,213	6,632,883,992	(7,273,451,487)	(7,214,473,146)	(444,975,274)	(581,589,154)

당분기말 및 전기말 현재 확정급여채무를 초과하는 사외적립자산은 순확정급여자산으로 계상하였습니다.

(4) 사외적립자산은 다음 항목으로 구성되어 있습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

단기금융상품	7,264,104,687	7,205,126,346

퇴직금전환금	9,346,800	9,346,800

합계	7,273,451,487	7,214,473,146

21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

발행할 주식의 총수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	39,403,685주	39,403,685주

보통주자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

(2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

주식발행초과금	10,273,992,590	10,273,992,590

22. 이익잉여금과 배당금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

법정적립금	이익준비금	1,642,388,332	1,445,369,907

미처분이익잉여금	26,924,821,975	25,962,732,932

합계	28,567,210,307	27,408,102,839

(2) 당분기와 전기의 미처분이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

기초금액	25,962,732,932	15,722,213,077

배당금 지급	(1,970,184,250)	(2,955,276,375)

법정적립금 적립	(197,018,425)	(295,527,638)

당기순손익	3,129,291,718	14,014,409,102

확정급여제도의 재측정요소(*)	-	(523,085,234)

기말금액	26,924,821,975	25,962,732,932

(*) 상기 금액은 법인세효과 반영 후 금액입니다.

23. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	790,387,558	3,383,894,539	1,131,943,818	3,803,801,050

복리후생비	102,364,004	398,436,346	118,306,595	398,353,442

여비교통비	20,890,121	90,476,139	14,843,664	55,539,499

통신비	9,447,594	50,249,061	11,517,665	55,988,305

수도광열비	4,466,614	16,049,721	4,075,812	14,705,915

세금과공과	103,434,396	220,688,679	114,261,241	217,922,939

임차료	2,825,984	9,368,155	2,933,295	19,801,442

감가상각비	64,152,387	317,089,998	140,655,328	417,528,915

수선비	7,367,455	32,749,092	23,269,683	39,247,683

보험료	2,606,504	8,160,848	2,810,031	8,602,539

판매수수료	342,381,385	1,009,499,800	317,985,270	1,025,461,140

경상개발비	43,210,580	131,516,490	40,091,200	121,077,000

소모품비	19,946,059	55,114,483	19,274,532	66,222,993

운반비	1,574,022,476	4,718,005,700	1,469,349,599	4,483,911,560

접대비	105,101,511	301,594,082	102,227,772	250,025,250

퇴직급여	98,241,000	294,723,000	82,824,000	248,472,000

지급수수료	539,122,375	1,546,672,842	505,562,675	1,725,013,437

도서인쇄비	1,393,163	6,396,618	2,067,218	8,044,489

교육훈련비	3,432,879	14,608,982	1,789,091	5,854,816

잡비	11,844,587	45,702,888	9,697,225	53,306,380

광고선전비	14,100,000	21,522,000	3,900,000	31,430,000

견본비	592,382	1,020,466	26,676	651,317

차량유지비	30,048,110	106,427,976	41,330,875	114,086,866

대손상각비	(193,894,267)	(518,907,204)	30,000,000	(507,999,144)

무형자산상각비	(3,469,992)	-	1,706,660	5,006,648

합계	3,694,014,865	12,261,060,701	4,192,449,925	12,662,056,481

24. 금융손익 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익

대여금및수취채권	8,608,938	30,296,539	8,580,217	24,616,976

장ㆍ단기금융상품	183,951,362	466,133,659	168,367,581	427,459,225

이자비용

장ㆍ단기차입금	230,020,283	547,446,197	177,081,667	560,165,980

보증료	1,301,387	3,448,409	1,091,304	3,283,631

리스이자비용	5,819,827	19,539,031	7,968,428	30,208,912

순금융손익	(44,581,197)	(74,003,439)	(9,193,601)	(141,582,322)

25. 기타영업외손익 당분기와 전분기의 발생한 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

기타이익

외환차익	13,872,712	620,691,626	404,757,520	798,045,865

외화환산이익	24,468,914	82,877,454	4,763,526	77,710,078

수입배당금	7,551,358	157,211,463	8,095,692	10,145,387,129

수입수수료	-	164,750	3,056,220	16,199,800

유형자산처분이익	-	-	380,348	380,348

투자자산처분이익	-	-	-	29,253,249

당기손익-공정가치 측 정금융자산 평가이익	-	-	83,866,158	83,866,158

기타의대손상각비 환입	-	-	-	60,000,000

잡이익	4,924,888	18,067,728	10,593,570	24,340,256

소계	50,817,872	879,013,021	515,513,034	11,235,182,883

기타손실

외환차손	9,397	514,368	11,221,251	260,483,323

외화환산손실	47,958,009	305,728,701	(1,634,987)	118,079,809

기부금	3,300,000	18,500,000	3,300,000	9,500,000

유형자산처분손실	13,000	1,135,749	10,000	40,000

당기손익-공정가치 측 정금융자산 평가손실	(21,058,559)	1,179,647	(32,661,267)	-

잡손실	752,953	92,949,183	1,961,171	6,218,112

소계	30,974,800	420,007,648	(17,803,832)	394,321,244

순기타영업외손익	19,843,072	459,005,373	533,316,866	10,840,861,639

26. 법인세

법인세비용은 당기법인세비용에서 과거 기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정 사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기

법인세비용차감전순이익(손실)	3,978,343,877	13,600,640,814

법인세비용(수익)	849,052,159	189,019,322

평균유효세율	21.34%	1.39%

27. 성격별비용

당분기와 전분기의 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당분기

(단위: 원)

구분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

재고자산의 변동	(46,458,223)	-	-	(46,458,223)

원재료, 상품매입액	-	-	92,864,488,951	92,864,488,951

종업원급여	-	3,678,617,539	2,006,643,734	5,685,261,273

감가상각비와 기타상각비	-	317,089,998	673,305,307	990,395,305

기타비용	-	8,265,353,164	2,958,142,083	11,223,495,247

합계	(46,458,223)	12,261,060,701	98,502,580,075	110,717,182,553

(2) 전분기

(단위: 원)

구분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

재고자산의 변동	(32,036,312)	-	-	(32,036,312)

원재료, 상품매입액	-	-	94,263,512,973	94,263,512,973

종업원급여	-	4,052,273,050	1,616,843,595	5,669,116,645

감가상각비와 기타상각비	-	422,535,563	622,811,640	1,045,347,203

기타비용	-	8,187,247,868	2,579,899,342	10,767,147,210

합계	(32,036,312)	12,662,056,481	99,083,067,550	111,713,087,719

28. 주당손익 당분기와 전분기의 기본주당이익(손실) 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 가중평균유통보통주식수

구분	당분기	전분기

가중평균유통보통주식수	39,403,685주	39,403,685주

(2) 기본주당손익

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	1,155,598,091	3,129,291,718	1,471,996,845	13,411,621,492

가중평균유통보통주식수	39,403,685주	39,403,685주	39,403,685주	39,403,685주

기본주당이익(손실)	29	79	37	340

당사는 희석증권을 발행하지 않아 희석효과가 없으므로 희석주당이익은 산출하지 않았습니다.

29. 금융상품

(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 금융상품의 분류 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산	당기손익 -공정가치 측정금융자산	합계

현금및현금성자산	25,926,410,842	-	-	25,926,410,842

단기금융상품	7,020,000,000	-	-	7,020,000,000

매출채권	7,119,470,614	-	-	7,119,470,614

기타단기채권	단기대여금	421,800,000	-	-	421,800,000

미수금	701,281,735	-	-	701,281,735

미수수익	102,083,870	-	-	102,083,870

보증금	142,446,000	-	-	142,446,000

소계	1,367,611,605	-	-	1,225,165,605

장기금융상품	184,946,925	-	-	184,946,925

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	25,000,000	-	25,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,001,655,392	1,001,655,392

기타장기채권	장기대여금	694,594,400	-	-	694,594,400

보증금	301,331,200	-	-	301,331,200

소계	995,925,600	-	-	995,925,600

합계	42,614,365,586	25,000,000	1,001,655,392	43,641,020,978

② 전기

(단위: 원)

구분	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익 -공정가치 측정금융자산	당기손익 -공정가치 측정금융자산	합계

현금및현금성자산	13,350,455,670	-	-	13,350,455,670

단기금융상품	7,020,000,000	-	-	7,020,000,000

매출채권	8,796,168,483	-	-	8,796,168,483

기타단기채권	단기대여금	592,474,716	-	-	592,474,716

미수금	1,218,610,848	-	-	1,218,610,848

미수수익	198,582,971	-	-	198,582,971

소계	2,009,668,535	-	-	2,009,668,535

장기금융상품	136,358,512	-	-	136,358,512

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	25,000,000	-	25,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	1,002,835,039	1,002,835,039

기타장기채권	장기대여금	861,723,151	-	-	861,723,151

보증금	312,197,200	-	-	312,197,200

소계	1,173,920,351	-	-	1,173,920,351

합계	32,486,571,551	25,000,000	1,002,835,039	33,514,406,590

(2) 금융부채의 범주별분류당분기말과 전기말 현재 금융부채의 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

상각후원가측정금융부채	매입채무	8,011,899,929	4,166,030,791

기타단기채무	미지급금	1,792,261,140	1,686,916,074

미지급비용	839,235,731	906,636,993

소계	2,631,496,871	2,593,553,067

단기차입금	16,476,123,023	14,362,677,612

유동성장기차입금	2,083,720,000	1,500,000,000

장기차입금	5,113,640,000	5,046,000,000

리스부채	유동	242,012,325	211,331,082

비유동	213,577,039	343,807,369

합계	34,772,469,187	28,223,399,921

(3) 금융상품의 공정가치

1) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

시장성 없는 지분증권(*)	-	25,000,000	-	25,000,000

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 일부비상장주식 등에 대해서는 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 측정하고 있습니다.

2) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

유동	비유동	유동	비유동

시장성 있는 지분증권	1,001,655,392	-	1,002,835,039	-

(4) 공정가치 서열체계당분기말과 전기말 현재 공정가치로 인식된 중요한 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	25,000,000	25,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,001,655,392	-	-	1,001,655,392

② 전기

(단위: 원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	25,000,000	25,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,002,835,039	-	-	1,002,835,039

(5) 금융자산 손상차손① 당분기말과 전기말 현재 당사의 각 자산별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

매출채권	4,307,901,574	4,828,799,346

미수금	10,843,902	8,853,334

합계	4,318,745,476	4,837,652,680

② 당분기와 전분기의 금융자산 손상차손 관련 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

대손상각비(환입)	(518,907,204)	(567,999,144)

③ 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

6개월 이하	7,777,851,784	677,427,559	9,524,812,470	945,649,865

6개월 초과 ~ 1년 이하	26,739,531	7,693,142	455,791,756	245,335,878

1년 초과 ~ 3년 이하	62,143,930	62,143,930	58,200,000	51,650,000

3년 초과	3,560,636,943	3,560,636,943	3,586,163,603	3,586,163,603

합계	11,427,372,188	4,307,901,574	13,624,967,829	4,828,799,346

④ 당분기말과 전기말 현재 당사의 미수금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

6개월 이하	703,272,303	1,990,568	1,218,610,848	-

6개월 초과 ~ 1년 이하	-	-	-	-

1년 초과 ~ 3년 이하	7,600,000	7,600,000	7,600,000	7,600,000

3년 초과	1,253,334	1,253,334	1,253,334	1,253,334

합계	712,125,637	10,843,902	1,227,464,182	8,853,334

⑤ 당분기말과 전기말 현재 당사의 대여금의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

채권잔액	손상된금액	채권잔액	손상된금액

6개월 이하	3,000,000	-	627,697,867	-

6개월 초과 ~ 1년 이하	424,444,400	-	100,000,000	-

1년 초과 ~ 3년 이하	288,950,000	-	326,500,000	-

3년 초과	400,000,000	-	400,000,000	-

합계	1,116,394,400	-	1,454,197,867	-

⑥ 당분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

기초금액	4,837,652,680	5,581,367,008

대손상각비(환입)	(518,907,204)	(511,311,079)

기타증(감)	-	(232,403,249)

기말잔액	4,318,745,476	4,837,652,680

(6) 외환위험① 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있으며, 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

자산	부채	자산	부채

USD	7,406,761,372	18,625,375,609	1,462,154,506	14,760,459,612

JPY	46,661,333	-	21,501,749	-

합계	7,453,422,705	18,625,375,609	1,483,656,255	14,760,459,612

② 민감도분석당분기말과 전기말 현재 원화 대비 각 통화의 환율이 높거나 낮았다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석 시에는 이자율과같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석 하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

10% 상승	10% 하락	10% 상승	10% 하락

USD	(1,121,861,424)	1,121,861,424	(1,329,830,511)	1,329,830,511

JPY	4,666,133	(4,666,133)	2,150,175	(2,150,175)

(7) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전 기

고정이자율

금융자산	8,321,341,325	8,610,556,379

금융부채	(23,673,483,023)	(20,908,677,612)

합계	(15,352,141,698)	(12,298,121,233)

② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석당사는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다.

(8) 유동성위험

당사는 미사용 차입금 한도(주석 35참조)를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당사는 유동성위험을 관리하기 위해 사용 가능한 차입금 한도를 확보하고 있습니다.

(단위: 원,$)

구분	한도 잔액

금융기관	한도금액	당분기	전 기

농협은행 - 구매자금대출	5,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000

한국수출입은행 - 수입자금대출(*1)	5,000,000,000	3,000,000,000	7,600,000,000

USANCE(*2)	$42,500,000	$23,295,668	$30,513,004

At Sight(일람불 결제)	$2,700,000	$2,217,179	$2,454,144

(*1) 상기 한국수출입은행 수입자금대출의 전기 한도는 76억입니다.(*2) 상기 USANCE 한도 금액은 당분기말 기준입니다. 전기 USANCE 한도금액은 $42,500,000 이었습니다.

경영진은 예상현금흐름에 기초하여 추정되는 현금 및 현금성자산과 차입금 한도 약정을 모니터링하고 있습니다. 이러한 추정은 당사가 설정한 관행과 한도에 따라 각 영업회사의 지역별로 관리됩니다. 이러한 한도는 각 회사가 속한 지역 시장의 유동성 상황을 고려하여달리 책정됩니다. 또한 당사의 유동성 위험 관련 정책은 주요 통화별 필요 현금흐름을 추정하여 이를 충족하기 위한 유동성 자산의 현황을 고려하고, 유동성 비율을 내부 및 외부 감독 기관 등의 요구사항을 충족하고 자금조달계획을 실행하기 위해 관리합니다.

① 유동성 약정당사는 당분기말과 전기말 현재 다음의 차입금 한도 약정을 체결하고 있습니다.

구분	당분기	전 기

변동금리

- 1년 내 만기 도래 (당좌차월)	-	-

- 1년 이후 만기 도래 (은행차입금)	10,000,000,000	12,600,000,000

- USANCE	$42,500,000	$42,500,000

- At Sight	$2,700,000	$2,700,000

신용등급이 유지되는 전제하에 사용 가능한 은행차입금 한도는 KRW 또는 USD로 항시 사용이 가능하고 평균 만기 1년 후에 상환해야 합니다.

② 만기분석유동성 위험 분석에서는 당사의 다음의 금융부채를 계약상 만기별로 구분하였습니다.

(가) 모든 비파생 금융부채
(나) 순액 및 총액 결제 파생상품 중 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하기 위해 필요한 경우

유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 금융보증 계약 이외의 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.

(단위: 원)

당분기	6개월미만	6개월~ 1년	1년~ 2년	2년~ 5년	5년
초과	합계	장부금액

비파생상품

매입채무	8,011,899,929	-	-	-	-	8,011,899,929	8,011,899,929

차입금	16,476,123,023	2,083,720,000	2,366,580,000	1,348,685,714	1,398,374,286	23,673,483,023	23,673,483,023

미지급금	1,792,261,140	-	-	-	-	1,792,261,140	1,792,261,140

미지급비용	514,317,641	185,667,480	139,250,610	-	-	839,235,731	839,235,731

리스부채	147,780,000	109,827,000	175,548,000	44,517,000	-	477,672,000	455,589,364

비파생상품 합계	26,942,381,733	2,379,214,480	2,681,378,610	1,393,202,714	1,398,374,286	34,794,551,823	34,772,469,187

(단위: 원)

전 기	6개월미만	6개월~ 1년	1년~ 2년	2년~ 5년	5년
초과	합계	장부금액

비파생상품

매입채무	4,166,030,791	-	-	-	-	4,166,030,791	4,166,030,791

차입금	14,362,677,612	1,500,000,000	2,083,714,285	1,168,294,284	1,793,991,431	20,908,677,612	20,908,677,612

미지급금	1,686,916,074	-	-	-	-	1,686,916,074	1,686,916,074

미지급비용	720,969,513	185,667,480	-	-	-	906,636,993	906,636,993

리스부채	120,060,000	113,328,000	210,414,000	149,388,000	-	593,190,000	555,138,451

비파생상품 합계	21,056,653,990	1,798,995,480	2,294,128,285	1,317,682,284	1,793,991,431	28,261,451,470	28,223,399,921

30. 현금흐름표

당분기와 전분기의 영업활동현금흐름 조정내역 및 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(1) 조정내역

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

감가상각비	985,190,317	1,040,340,555

무형자산상각비	5,204,988	5,006,648

대손상각비	51,990,568	30,000,000

대손상각비 환입	(570,897,772)	(597,999,144)

퇴직급여	404,244,000	340,803,000

유형자산처분손실	1,135,749	40,000

유형자산처분이익	-	(380,348)

이자비용	570,433,637	593,658,523

이자수익	(496,430,198)	(452,076,201)

법인세비용	849,052,159	189,019,322

배당금수익	(157,211,463)	(10,145,387,129)

투자자산처분이익	-	(29,253,249)

당기손익-공정가치금융자산 평가손실	1,179,647	-

당기손익-공정가치금융자산 평가이익	-	(83,866,158)

외화환산손실	305,728,701	118,079,809

외화환산이익	(82,877,454)	(77,710,078)

합계	1,866,742,879	(9,069,724,450)

(2) 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

매출채권의 감소	2,197,595,641	3,258,940,113

기타단기채권의 감소(증가)	미수금	515,338,545	(1,208,797,656)

선급금	(565,311,810)	682,953,699

선급비용	(63,637,981)	(74,235,873)

소계	(113,611,246)	(600,079,830)

재고자산의 감소	1,544,673,778	2,066,910,815

매입채무의 증가	(2,060,485,176)	(181,053,400)

기타단기채무의 증가(감소)	미지급금	105,345,066	(141,815,321)

예수금	(39,715,040)	(7,132,970)

미지급비용	(51,434,647)	(23,629,466)

소계	14,195,379	(172,577,757)

기타유동부채의 증가(감소)	선수금	900,902,690	390,718,760

퇴직금의 지급	(208,651,779)	(413,995,678)

사외적립자산의 감소(증가)	(19,606,194)	261,424,287

합계	2,255,013,093	4,610,287,310

(3) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

장,단기 금융상품의 평가	1,342,041	-

장기대여금의 유동성 대체	147,947,893	212,500,000

장기차입금의 유동성 대체	2,083,720,000	1,500,000,000

장기보증금의 유동성 대체	10,866,000	-

사용권자산의 증감	116,737,694	564,536,783

(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용① 당분기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

취득(감소)	환율변동	공정가치변동

단기차입금	14,362,677,612	7,714,122,903	(5,295,678,688)	(304,998,804)	-	16,476,123,023

유동성장기차입금	1,500,000,000	(1,500,000,000)	2,083,720,000	-	-	2,083,720,000

장기차입금	5,046,000,000	2,151,360,000	(2,083,720,000)	-	-	5,113,640,000

리스부채	555,138,451	(184,830,000)	171,171,086	-	-	541,479,537

② 전분기

(단위: 원)

구분	기초	현금흐름	비현금 변동	기말

취득(감소)	환율변동	공정가치변동

단기차입금	9,031,039,830	(7,124,859,376)	5,247,220,858	32,168,612	-	7,185,569,924

유동성장기차입금	2,037,905,000	(2,037,905,000)	1,500,000,000	-	-	1,500,000,000

장기차입금	3,710,184,000	2,450,064,000	(1,500,000,000)	-	-	4,660,248,000

리스부채	287,753,625	(247,960,500)	594,745,695	-	-	634,538,820

31. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	비고

종속기업	㈜케이미트와 그 종속기업	-

Hanil F Vina	베트남 현지 법인

관계기업	㈜에이티엔씨	-

기타 특수관계자	㈜한일팜스	-

(2) 당사와 특수관계자 사이의 거래 내용은 다음과 같습니다.① 당분기와 전분기의 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	회사명	매출 등	매입 등

당분기	전분기	당분기	전분기

종속기업	㈜케이미트와 그 종속기업	164,750	16,199,800	69,043,832	73,806,727

기타특수관계자	㈜한일팜스	-	-	22,061,000	25,083,700

대표이사 외	-	-	102,114,000	79,650,000

합계	164,750	16,199,800	193,218,832	178,540,427

② 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	회사명	채권	채무

당분기	전 기	당분기	전 기

종속기업	㈜케이미트와 그 종속기업	-	809,760,941	25,322,800	-

기타특수관계자	㈜한일팜스	-	-	8,093,000	-

대표이사외	300,000,000	300,000,000	-	-

합계	300,000,000	1,109,760,941	33,415,800	-

③ 당분기의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	계정과목	기초	차입	상환	기말

대표이사외	차입금	-	16,600,000,000	16,600,000,000	-

④ 당분기와 전분기의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

단기급여	1,465,426,600	1,237,206,500

⑤ 당분기와 전분기의 특수관계자로부터 수령한 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	당분기	전분기

㈜케이미트	-	10,000,000,000

㈜에이티엔씨	132,000,000	132,000,000

32. 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사 소유의 자산은 다음과 같습니다.

(원화단위: 원)

담보제공처	담보제공자산	담보제공액	채권최고액	관련 차입금	담보제공내용

농협은행	본사 토지, 건물 및 기계장치	15,877,050,832	US$27,600,000	유산스 차입금	외화지급보증(유산스)

6,000,000,000	구매자금대출	구매자금

포천 토지, 건물	657,457,860	US$3,600,000	유산스 차입금	외화지급보증(유산스)

한국수출입은행	재고자산	5,000,000,000	6,500,000,000	수입자금대출	수입자금

33. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 및 전기말 현재 타인에게 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다.

(2) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구분	금융기관	약정금액	실행금액

구매자금	농협은행㈜	5,000,000,000	-

시설자금	농협은행㈜	586,000,000	586,000,000

1,980,000,000	1,980,000,000

480,000,000	480,000,000

500,000,000	151,360,000

수입자금	한국수출입은행	5,000,000,000	2,000,000,000

정책자금	KEB하나은행	2,000,000,000	2,000,000,000

농협은행㈜	2,000,000,000	2,000,000,000

외화지급보증(유산스)	농협은행㈜ 등	US$42,500,000	US$19,204,332

At Sight(일람불 결제)	농협은행㈜	US$2,700,000	US$482,821.00

(3) 당사는 서울보증보험으로부터 931백만원의 보증을 제공받고 있습니다.