한일사료 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 53 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	101,707,590,747	83,910,719,970

현금및현금성자산	18,486,510,011	11,910,556,281

단기금융상품	4,770,601,534	3,865,695,873

매출채권	18,330,941,824	17,609,065,925

기타단기채권	4,179,039,402	1,934,658,485

재고자산	55,940,497,976	48,590,743,406

비유동자산	68,158,886,247	68,651,411,866

장기금융상품	3,427,160,859	3,169,351,357

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	26,000,000	26,000,000

관계기업에 대한 투자자산	2,292,133,215	2,292,116,885

기타장기채권	1,066,443,246	1,337,311,798

유형자산	59,916,835,422	59,882,155,006

투자부동산	1,097,404,278	1,122,258,678

영업권	45,833,315	550,000,000

영업권 이외의 무형자산	287,075,912	272,218,142

자산총계	169,866,476,994	152,562,131,836

부채

유동부채	93,641,493,377	81,334,551,389

단기매입채무	13,242,615,019	9,827,290,794

단기차입금	72,716,166,580	64,343,718,022

유동성장기차입금	0	420,000,000

기타단기채무	5,595,184,068	4,498,149,747

당기법인세부채	852,555,783	859,230,406

유동리스부채	0	30,275,035

유동성장기리스부채	579,411,282	497,292,382

기타유동부채	655,560,645	858,595,003

비유동부채	8,304,833,323	8,178,030,892

장기차입금	1,334,905,000	1,124,130,000

퇴직급여부채	1,175,560,705	1,039,806,635

기타비유동금융부채	7,132,607	1,015,607

비유동리스부채	724,186,874	901,682,344

이연법인세부채	4,813,253,864	4,905,322,033

기타비유동부채	249,794,273	206,074,273

부채총계	101,946,326,700	89,512,582,281

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	67,528,648,783	62,663,964,132

자본금	19,701,842,500	19,701,842,500

자본잉여금	20,823,856,734	20,759,369,984

기타포괄손익누계액	273,581,821	72,929,254

이익잉여금(결손금)	26,729,367,728	22,129,822,394

비지배지분	391,501,511	385,585,423

자본총계	67,920,150,294	63,049,549,555

자본과부채총계	169,866,476,994	152,562,131,836

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	94,242,303,109	258,155,596,859	86,498,616,411	251,432,783,227

매출원가	81,873,292,335	226,070,784,587	79,482,402,020	228,041,635,487

매출총이익	12,369,010,774	32,084,812,272	7,016,214,391	23,391,147,740

판매비와관리비	7,718,161,088	21,689,094,270	7,629,336,904	22,385,446,894

영업이익(손실)	4,650,849,686	10,395,718,002	(613,122,513)	1,005,700,846

금융수익	30,069,859	65,877,140	50,345,636	195,714,644

금융원가	442,368,675	1,307,797,586	616,571,348	2,160,110,668

기타이익	288,000,693	684,970,734	1,136,523,594	2,397,175,677

기타손실	1,406,346,195	2,813,743,463	108,864,361	2,768,805,683

법인세비용차감전순이익(손실)	3,120,205,368	7,025,024,827	(151,688,992)	(1,330,325,184)

법인세비용	621,150,213	1,319,984,530	242,642,373	502,716,802

당기순이익(손실)	2,499,055,155	5,705,040,297	(394,331,365)	(1,833,041,986)

기타포괄손익	100,164,081	200,652,567	34,971,256	80,794,702

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	100,164,081	200,652,567	34,971,256	80,794,702

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	100,164,081	200,652,567	34,971,256	80,794,702

총포괄손익	2,599,219,236	5,905,692,864	(359,360,109)	(1,752,247,284)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분 순이익(손실)	2,439,301,843	5,584,637,459	(441,988,701)	(1,956,972,348)

비지배지분순이익(손실)	59,753,312	120,402,838	47,657,336	123,930,362

총 포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분 총 포괄이익(손실)	2,539,465,924	5,785,290,026	(407,017,445)	(1,876,177,646)

비지배지분 총 포괄이익(손실)	59,753,312	120,402,838	47,657,336	123,930,362

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	62	142	(11)	(50)

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	20,759,369,984	48,494,969	21,284,011,444	61,793,718,897	220,347,545	62,014,066,442

당기순이익(손실)	(1,956,972,348)	(1,956,972,348)	123,930,362	(1,833,041,986)

환율변동	80,794,702	80,794,702	80,794,702

배당금지급	(985,092,125)	(985,092,125)	(985,092,125)

연결대상범위의 변동

2020.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	20,759,369,984	129,289,671	18,341,946,971	58,932,449,126	344,277,907	59,276,727,033

2021.01.01 (기초자본)	19,701,842,500	20,759,369,984	72,929,254	22,129,822,394	62,663,964,132	385,585,423	63,049,549,555

당기순이익(손실)	5,584,637,459	5,584,637,459	120,402,838	5,705,040,297

환율변동	200,652,567	200,652,567	200,652,567

배당금지급	(985,092,125)	(985,092,125)	(985,092,125)

연결대상범위의 변동	64,486,750	64,486,750	(114,486,750)	(50,000,000)

2021.09.30 (기말자본)	19,701,842,500	20,823,856,734	273,581,821	26,729,367,728	67,528,648,783	391,501,511	67,920,150,294

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,704,475,356)	1,972,820,949

당기순이익(손실)	5,705,040,297	(1,833,041,986)

당기순이익조정을 위한 가감	6,940,375,650	5,479,263,984

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(14,858,147,562)	2,286,290,179

이자수취(영업)	124,318,187	574,600,284

이자지급(영업)	(1,160,167,276)	(2,536,867,635)

법인세납부(환급)	(1,455,894,652)	(1,997,423,877)

투자활동현금흐름	(2,166,814,713)	6,372,835,203

단기금융상품의 처분	3,812,293,873	2,202,530,800

단기대여금의 회수	99,188,467	14,765,451,162

장기금융상품의 처분	600,000	0

장기대여금의 회수	21,316,431	9,200,000,000

지분법적용 투자지분의 처분	20,000,000	81,039,782

차량운반구의 처분	4,454,545	8,036,106

기타유형자산의 처분	14,100,000	13,588,637

보증금의 감소	314,522,350	128,253,900

단기금융상품의 취득	(4,717,199,534)	(3,900,000,000)

단기대여금의 대여	(3,000,000)	(12,590,460,850)

장기금융상품의 취득	(258,409,502)	(374,199,888)

장기대여금의 대여	0	(800,000,000)

지분법적용 투자지분의 취득	(50,000,000)	0

건물의 취득	(173,130,930)	0

구축물의 취득	(13,500,000)	(632,000,000)

기계장치의 취득	(709,105,000)	(199,700,000)

차량운반구의 취득	(183,109,920)	(5,935,383)

기타유형자산의 취득	(262,424,493)	(212,452,332)

건설중인자산의 취득	0	(1,286,903,731)

기타무형자산의 취득	(8,400,000)	0

보증금의 증가	(75,011,000)	(24,413,000)

재무활동현금흐름	13,357,466,929	(9,819,496,394)

단기차입금의 증가	86,197,877,534	51,138,304,398

장기차입금의 증가	610,775,000	1,452,030,000

배당금수취	60,000,000	0

임대보증금의 증가	60,000,000	0

단기차입금의 상환	(71,327,790,855)	(58,698,807,681)

유동성장기차입금의 상환	(630,000,000)	(1,990,000,000)

장기차입금의 상환	(190,000,000)	(249,400,000)

리스부채의 지급	(438,302,625)	(486,530,986)

배당금지급	(985,092,125)	(985,092,125)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	6,486,176,860	(1,473,840,242)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	89,776,870	15,721,784

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,575,953,730	(1,458,118,458)

기초현금및현금성자산	11,910,556,281	13,507,274,151

기말현금및현금성자산	18,486,510,011	12,049,155,693