에스엘 분기보고서 (2023.03)
2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 천원, % )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	당분기매출액(비율)

자동차부품	제품및상품	LAMP PARTS 및 기타Electrification PARTS 외 및 기타미러, 금형, 전자 및 기타	자동차부품자동차부품미러, 금형전자 외	에스엘OEM	965,524,943(79.7%)130,342,785(10.8%)114,932,619(9.5%)

합 계	1,210,800,346(100.0%)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 원) 차종 모델 품 목 제 56 기 1분기 제 55 기 제 54 기 비고 쏘나타 DN8 할로겐 헤드램프 68,833 68,870 68,545 - MFR타입 LED헤드램프 182,110 182,276 181,141 - 프로젝션타입 LED헤드램프 242,970 243,113 244,014 - 펠리세이드 LX2 프로젝션타입 LED헤드램프 - 167,351 167,533 단산 DRL 램프 - 72,382 72,948 단산 LX2 PE 프로젝션타입 LED헤드램프 185,013 184,513 - - DRL 램프 130,196 111,679 - - 아이오닉5 NE MFR타입 LED헤드램프 158,186 153,931 158,505 - 프로젝션타입 LED헤드램프 225,009 221,927 228,706 - EV6 CV MFR타입 LED헤드램프 184,565 188,070 188,324 - 프로젝션타입 LED헤드램프 415,996 422,212 422,347 - (단위 : 원) 차종 품 목 제 56 기 1분기 제 55 기 제 54 기 비고 쏘나타 E-Shifter 35,480 35,480 35,644 - K5 E-Shifter 37,028 37,100 37,259 - 아이오닉5 E-Shifter 25,278 25,078 24,211 - (1) 산출기준 제품중 주요 ITEM을 선정, 개당 판매단가임. (2) 주요 가격변동원인 일부품목의 사양변경 및 완성차의 차종 또는 사양변경 다. 지역별 매출액 (단위: 천원) 지 역 당분기 전분기 한 국 604,385,405 437,536,353 북 미 389,086,901 226,316,523 중 국 45,964,027 36,453,601 인 도 135,089,950 120,525,199 유 럽 23,845,381 16,810,649 남 미 12,111,666 6,575,762 기 타 317,017 550,501 합 계 1,210,800,346 844,768,589 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/㎏) 품 목 제 56 기1분기 제 55 기 제 54 기 SPHC-P (1.6×1219×C) 989/KG 1,372/KG 873/KG SPHC-P (2.6×1219×C) 967/KG 1,135/KG 873/KG SPHC-P (3.2×1219×C) 967/KG 1,135/KG 873/KG SAPH 440-P (4.5×1250×C) 987/KG 1,161/KG 900/KG 나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력 1) 헤드램프 (단위 : 천대, %) 회사 생산가능수량 실제생산수량 가동률 에스엘(주) 성산 1,145 820 71.6% 대구 1,159 960 82.9% 천안 1,328 851 64.1% 안산 1,583 951 60.1% 소계 5,215 3,582 68.7% SL America Inc 알라바마 1,267 753 59.5% 테네시 1,017 667 65.6% 소계 2,284 1,420 62.2% SL Lumax Industries Limited 1,458 1,178 80.8% SL AP PRIVATE LIMITED 607 329 54.3% 에스엘아시아태평양지주회사 1,531 532 34.8% SL DO BRASIL COMERCIO DE PECAS LTDA 566 298 52.7% 총 계 11,660 7,341 63.0% *종속회사인 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI은 남미지역 사업역량 확대를 위해 설립한 사업자문 법인으로 위의 표에 제외돼 있습니다.* 2022년도말 기준입니다. 2) 전동화 제품 (단위 : 천대, %) 구분 제품 생산가능수량 실제생산수량 가동률 에스엘(주) Auto 레버 조립라인 2,623 807 30.8% 파킹브레이크 2,163 382 17.7% E-Shifter 2,790 997 35.7% M/T Shift 490 145 29.6% CDM 243 98 40.2% 무선충전기 370 207 56.0% IBS 3,383 413 12.2% APM 조립라인 4,906 2,994 61.0% SL 테네시 A/T Shift 1,173 701 59.8% PRNDN 804 268 33.3% ETRS 2,320 1,431 61.7% PB Lever 90 15 16.7% Pedal 193 18 9.3% SL 폴란드 Pedal 588 9 1.5% M/T Shift 1,301 505 38.8% A/T Shift 546 245 44.9% * 2022년도말 기준입니다. (2) 생산능력의 산출근거1) 산출방법 등 ① 산출기준 : Bottle Neck 공정기준 ② 산출방법 : 연간작업일수 × 일작업시간 × 3,600초 ×효율(%) × B/Neck공정의 C/T(초) 2) 평균가동시간 : 250일/년 ×11시간/일 ×2Shift※제품 트랜드 변화(단색사출 → 다색사출, 램프 대형화 등)로 인한 공정 변화로 Bottle Neck 공정을 표면처리에서 사출로 변경하여 생산능력을 산출하였습니다. (3) 생산설비의 현황 등 1) 연결기업의 유형자산 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 본계정대체로인한 증감 감가상각비 기타증감 기말 토지 113,545,859 0 0 0 0 150,281 113,696,140 건물 149,666,677 240,524 -37,658 0 -2,395,607 3,329,633 150,803,571 구축물 11,934,119 0 0 839,528 -189,740 224,034 12,807,941 기계장치 273,152,161 6,670,272 -24,439 5,271,483 -15,392,853 5,558,584 275,235,209 차량운반구 924,912 356,238 -2,496 15,467 -99,282 17,953 1,212,792 금형 107,483,913 3,936,360 -102,022 0 -12,818,531 761,872 99,261,593 공구와기구 3,837,623 651,457 -3,125 0 -417,205 161,205 4,229,955 집기비품 18,724,760 3,209,061 -29,941 296,791 -2,119,716 259,275 20,340,230 건설중인자산 55,719,766 19,573,744 -1,557 -6,423,269 0 1,488,645 70,357,328 합 계 734,989,791 34,637,656 -201,237 0 -33,432,933 11,951,482 747,944,759 2) 연결기업의 투자부동산 (단위: 천원) 구 분 기 초 취득 및 자본적지출 처 분 대 체 감가상각비 기말 토지 14,516,652 0 0 0 0 14,516,652 건물 33,355,888 0 0 0 -341,587 33,014,301 구축물 181,119 0 0 0 -4,103 177,016 합 계 48,053,659 0 0 0 -345,690 47,707,968 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제 56 기1분기 제 55 기 제 54 기 자동차부 품 제품 LAMP PARTS 및 기타 965,524,943 3,345,125,239 2,475,098,350 Electrification PARTS 및 기타 130,342,785 484,755,563 361,953,315 미러, 금형전자 및 기타 114,932,619 344,657,132 164,090,531 합 계 1,210,800,346 4,174,537,935 3,001,142,196 나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매경로 국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 조립모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대/기아자동차 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 월합계 현금 결제 (현대 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스 - 내수 : 어음(60일) 주단위 결제 - 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 에스엘로 발주 및 송장 발행③ 생산/출고/선적/납품④ 송장별 수금확인 및 반제처리/마감 ① 에스엘 해외법인 : T/T(90일)② GM : T/T(105일) 주단위 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제 - GM, FORD : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인 - 현대 : 월합계 90일 어음 100% 결제 - 기아 : 월합계 60일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제 - GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인 - 현대/기아 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대/기아 : 월합계 현금 (25일) 결제 - FORD : 주단위 현금(47일) 결제 (3) 판매전략 1) 고객이 미래에 필요로 하는 제품과 기술을 조기에 예측하여 선행개발 2) 지속적인 R 투자를 통한 신제품, 신기술 개발 3) 제품의 품질강화 및 글로벌경쟁사와의 가격경쟁력 확보 4) 영업능력 및 경영능력 강화를 통한 고객 다변화 다. 주요 매출처보고기간의 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제56기 1분기 제55기 제54기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 현대자동차 219,090,776 18.09% 746,689,375 17.89% 594,889,287 19.82% GM 210,234,919 17.36% 578,448,445 13.86% 254,403,511 8.48% 기아자동차 193,643,443 15.99% 702,850,387 16.84% 430,454,248 14.34% 현대모비스 192,065,507 15.86% 638,345,157 15.29% 500,448,503 16.68% 라. 수주상황당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 물량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 관리하지 않고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. (가) 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율 차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 차입금 382,577,364 400,947,243 연결기업은 내부적으로 이자율 변동위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율이 1% 변동시 이자율 변동이 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익 (3,825,774) 3,825,774 (4,009,472) 4,009,472 (나) 환위험환위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 해외 영업활동 등으로 인하여 USD 등의 환위험에 노출되어있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD 968,958,587 592,623,930 911,086,414 606,440,629 EUR 13,049,892 1,596,976 14,071,941 1,336,380 CNH 270,442,222 194,673,855 258,894,147 184,099,189 JPY 2,328 330,828 274,444 310,805 INR 245,962,768 114,723,634 207,373,037 95,704,813 PLN 65,303,818 55,051,366 53,799,367 44,408,752 BRL 49,383,992 45,522,015 41,922,625 41,440,133 합 계 1,613,103,608 1,004,522,604 1,487,421,976 973,740,701 연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당분기 및 전기 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 18,816,733 (18,816,733) 15,232,289 (15,232,289) EUR 572,646 (572,646) 636,778 (636,778) CNH 3,788,418 (3,788,418) 3,739,748 (3,739,748) JPY (16,425) 16,425 (1,818) 1,818 INR 6,561,957 (6,561,957) 5,583,411 (5,583,411) PLN 512,623 (512,623) 469,531 (469,531) BRL 193,099 (193,099) 24,125 (24,125) 합 계 30,429,050 (30,429,050) 25,684,064 (25,684,064) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (다) 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 보고기간종료일 현재 연결기업의기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 중 상장지분상품 7,152,792천원이 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 5% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익(기타포괄손익-공정가치평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과 차감전 기타포괄손익 357,640 (357,640) 법인세효과 (82,972) 82,972 법인세효과 차감후 기타포괄손익 274,668 (274,668) (2) 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 재무활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (가) 매출채권및기타유동채권연결기업은 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 연결기업의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타유동채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 895,187,139 839,739,914 기타유동채권 35,072,313 21,304,778 합계 930,259,452 861,044,692 연결기업은 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. (나) 기타의 자산현금,단기예금 등으로 구성되는 연결기업의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 기업은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (3) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결기업은 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결기업은 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. 다음은 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 당분기말 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 요구불 1년 이내 1년초과 5년이내 5년초과 합 계 매입채무및기타채무 - 623,500,022 - - 623,500,022 차입금 - 374,612,920 35,191,797 409,804,718 리스부채 1,507,128 4,847,953 1,513,580 7,868,661 파생상품 - - - - - 금융보증부채 87,810 - - 87,810 합 계 87,810 999,620,071 40,039,750 1,513,580 1,041,261,211 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액으로서 지급을 요구 받을수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결기업은 순부채를 총자본, 즉 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있는 바, 연결기업은 순부채를 매입채무 및 기타채무, 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매입채무및기타채무 623,500,022 599,980,382 리스부채및차입금 416,697,509 434,494,609 차감: 현금및현금성자산 (225,611,570) (265,529,556) 순부채 814,585,961 768,945,435 자기자본 1,778,325,474 1,706,009,149 순부채및자기자본 2,592,911,435 2,474,954,584 부채비율 31.4% 31.1% 나. 파생상품 등에 관한 사항 연결기업은 외화매출채권과 관련하여 환율변동에 따른 원화회수금액의 변동위험을 회피하기 위해 통화선도매도계약과 통화옵션계약을 이용하고 있습니다. (1) 보고기간종료일 현재 당사가 체결한 파생상품계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천USD) 거래은행 약정환율 결제일 총계약금액(USD) 미결제금액(USD) SC제일은행 1,336.00 23.01~23.12 12,000 9,000 기업은행 1,361.50 23.01~23.12 8,400 6,300 합 계 20,400 15,300 (2) 당분기 및 전분기 중 당사가 파생상품과 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 파생상품거래이익 342,220 205,200 파생상품거래손실 - 1,246,166 파생상품평가이익 - 341,134 파생상품평가손실 353,442 1,052,903 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 상 대 처 계약일 내 용 독일헬라베어 2002.04.18 에스엘 : 독일헬라베어 = 50 : 50 합작투자하여 (주)SHB설립 상해회중자동차제조유한공사 2002.10.22 에스엘 : 상해회중자동차 = 60 : 40 합작투자하여상해삼립회중영부건 유한공사 설립 독일 헬라 2003.01.09 에스엘 : 호주헬라 : 해납천 = 51.0 : 24.5 : 24.5 합작투자하여 북경삼립차등 유한공사 설립 중국 동풍 2003.03.09 에스엘 : 동풍실업 = 50 : 50 합작투자하여동풍삼립차등 유한공사 설립 중국중경진천실업 2017.04.11 에스엘 : 중경진천실업 = 50 : 50 합작투자하여중경진천삼립차등유한공사를 설립 일본STANLEY 2017.04.01 자동차용램프제조기술 계약 갱신(계약기간 : 5년)Running Royalty 연간 3,000만엔 홍호시 인민정부, 십언동풍삼립차등유한공사 2017.11.17. 에스엘과 십언동풍삼립차등유한공사가 50:50 자동차 램프 합자사를 설립하고, 우한경제개발구 홍호신탄 경제협력구에 투자 십언동풍삼립차등유한공사 2018.01.31 에스엘과 십언동풍삼립차등유한공사가 50:50 자동차 램프 합자사를 설립하는 합자 계약, 호북삼립차등유한공사 설립 인도네시아PT. B.S. Indonesia 2020.06.16. PT. B.S. Indonesia가 HMMI(현대 인도네시아)에 자동차용램프 판매에 따른 제조기술 이전 계약(계약기간 : 5년)Running Royalty 순판매액의 3% 나. 연구개발활동 등 (1) 연구개발 담당조직 전장설계1센터 설계1실 프론트설계1팀, 프론트설계2팀, 프론트설계3팀, 프론트설계4팀, 프론트설계5팀,리어설계1팀, 리어설계 2팀, 리어설계 3팀, 리어설계 4팀 라이팅전자설계실 전자시스템팀, HW설계1팀, HW설계2팀, SW설계팀, 전장전자선행팀 전장설계2센터 광학설계 프론트광학1팀, 프론트광학2팀, 시그널광학1팀, 시그널광학2팀, 광해석팀, 선행광학팀 전장설계3센터 설계3실 프론트라이팅팀, 리어라이팅팀, BMW설계팀, LAM설계팀, 전장부품설계팀, 설계품질팀, 설계원가분석팀 선행개발실 전장선행개발팀, 디자인팀, 광학기술랩 전략마케팅센터 매트릭스실행팀, 제품기획팀 미래전자개발센터 시스템설계실 시스템설계1팀, 시스템설계2팀, 시스템설계3팀, 기능안전팀 SW설계실 응용SW팀, 알고리즘개발팀, MCU플랫폼팀, SoC플랫폼팀 시스템검증팀, SW검증팀, 미래전자기획팀 신뢰성연구센터 선행신뢰성실 시작팀, VE팀, 신뢰성연구기획팀, 구조해석팀, 유동해석팀, 선행해석팀 신뢰성평가실 전자평가팀, 실차평가팀, 램프평가팀, 샤시평가팀, 차량시스템평가팀 생산기술센터 생산기술실 조립기술개발팀, 사출표면기술개발팀, 재료기술개발팀, 전자제조기술개발팀 금형실 금형설계팀, 금형제작팀, 금형품질팀, 금형기술개발팀 SA설계팀, SA제작팀, 기술기획팀 전동화사업부설계센터 구동설계1팀, 구동설계2팀, 신기술Lab, 구동SW설계팀, 컨트롤SW설계팀, 전동화선행개발팀, 설계관리팀 컨트롤설계실 컨트롤설계1팀, 컨트롤설계2팀, 컨트롤설계3팀 국내전장사업본부 전장사업기획실 전장사업기획팀, 혁신팀, 특허팀, 법규인증팀, 전장설계기획팀 (2) 연구개발비용 (단위: 천원) 구분 제 56 기 1분기 제 55 기 연간 제 54 기 연간 비 고 원 재 료 비 5,072,957 27,780,737 20,454,747 - 인 건 비 21,042,225 90,169,646 83,505,214 - 감 가 상 각 비 2,305,314 11,599,174 10,022,874 - 위 탁 용 역 비 5,029,201 14,687,098 13,463,167 - 기 타 1,321,352 4,689,975 7,756,678 - 연구개발비용 계 34,771,048 148,926,629 135,202,680 - 회계처리 개발비(무형자산) - - - - 제조경비(경상연구개발비) 34,771,048 148,926,629 135,202,680 - 제조경비(기술도입료) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 5.25% 6.33% 6.78% - * 제56기 1분기 : 2023.01.01 ~ 2023.03.31* 제55기 : 2022.01.01 ~ 2022.12.31* 제54기 : 2021.01.01 ~ 2021.12.31 (3) 연구개발 실적 구 분 제54기~제55기 제53기~제54기 1. 연구과제 1) MFL 모듈 개발 1) 초소형 LED 모듈 개발 2) 광섬유 램프 개발 2) 구동 메커니즘을 이용한 램프 개발 3) 버티컬 MLA 모듈 개발 3) 저가형 LED 바이펑션 개발 4) Pixel Matrix Lamp 4) 야간 시인성 확보를 위한 적외선 전방램프 선행개발 5) 버티컬 프로젝션 LED 모듈 개발 5) 버티컬 타입 LED 모듈 개발 6) 바디칼라 히든 라이팅 6) 색도 가변 램프 개발 7) 디스플레이 램프 개발 7) 정보전달과 조명기능 융합 위한 디스플레이 램프 개발 8) 센서 통합형 램프 시스템 개발 8) 센서 통합형 램프 시스템 개발 9) Micro Pixel LED 모듈 개발 9) Micro Pixel LED 모듈 개발 10) DMD를 이용한 고해상도 램프 개발 10) DMD를 이용한 고해상도 램프 개발 2. 연구기간 1) 2021년 1월 2일 ~ 2023년 3월 31일 1) 2020년 3월 1일 ~ 2021년 7월 31일 2) 2021년 4월 1일 ~ 2022년 9월 30일 2) 2020년 4월 1일 ~ 2021년 11월 31일 3) 2021년 3월 2일 ~ 2022년 11월 30일 3) 2021년 1월 1일 ~ 2021년 12월 31일 4) 2022년 3월 2일 ~ 2023년 11월 30일 4) 2021년 3월 1일 ~ 2022년 4월 31일 5) 2021년 1월 2일 ~ 2023년 3월 31일 5) 2021년 3월 1일 ~ 2022년 3월 31일 6) 2021년 8월 1일 ~ 2022년 11월 30일 6) 2019년 6월 1일 ~ 2021년 4월 30일 7) 2021년 10월 1일 ~ 2023년 9월 30일 7) 2019년 5월 1일 ~ 2021년 5월 31일 8) 2021년 1월 2일 ~ 2022년 10월 31일 8) 2020년 6월 1일 ~ 2021년 12월 31일 9) 2021년 12월 2일 ~ 2022년 12월 31일 9) 2021년 1월 2일 ~ 2022년 6월 30일 10) 2021년 11월 1일 ~ 2022년 12월 31일 10) 2020년 1월 2일 ~ 2021년 12월 31일 3. 연구결과 및 기대효과 1) 신규 광학계 적용으로 뉴컨셉 디자인 램프 개발 및 상품성 확인 1) 신규 광학계 적용으로 뉴컨셉 디자인 램프 개발 및 상품성 확인 2) 광섬유를 적용한 뉴컨셉 디자인 램프 개발 및 상품성 확인 2) 뉴컨셉 디자인 램프 개발 및 상품성 확인 3) 버티컬 디자인 만족이 가능한 MLA 상품성 확인 및 기술 내재화 3) 신규 제조 공법 적용에 따른 새로운 구조 설계 내재화 4) 패턴 점등 제어를 통한 시그널 상품성 검토 4) 외장램프 확장에 따른 새로운 외장램프 기회 영역 상품성 검토 5) 신규 광학계 개발 적용으로 차별화 상품성 확인 내재화 5) 신규 광학계 개발 적용으로 차별화 상품성 확인 내재화 6) 램프 영역 확장에 따른 상품성 확보 및 기술 내재화 6) 신규 광학계 개발 적용으로 차별화 상품성 확인 내재화 7) 정보전달 가능한 곡면형 디스플레이 조명 컨셉 및 요소 기술 개발 7) 외장램프 확장에 따른 새로운 외장램프 기회 영역 상품성 검토 8) 라이다 센서 적용으로 차별화 상품성 확인 및 기술 내재화 8) 신규 광학계 개발 적용으로 차별화 상품성 확인 내재화 9) 고해상도 지능형 램프 상품성 확인 및 기술 내재화 9) 라이다 센서 적용으로 차별화 상품성 확인 내재화 10) 커뮤니케이션이 가능한 차별화 상품성 확인 및 기술 내재화 10) 신규 광학계 개발 적용으로 차별화 상품성 확인 내재화 4 . CONCEPT 및 목적 1) 초슬림의 램프에 적용 할 수 있는 새로운 형태의 광학 모듈 개발 1) 초슬림의 램프에 적용 할 수 있는 새로운 형태의 광학 모듈 개발 2) 광섬유의 섬세한 점등 이미지를 통한 새로운 시그널 디자인 램프 개발 2) 구동 메커니즘을 활용한 차별화 점등 이미지 구현 3) 버티컬 램프 디자인 적용에 최적화된 MLA 모듈 개발 3) 신규 제조 공법 적용을 통한 가격경쟁력 확보 및 LED 헤드램프의 대중화 4) 시그널 램프의 다양한 패턴 점등 변경을 통한 신규 램프 개발 4) ADAS 시스템용 카메라 시인성 성능 향상을 통한 운전자 안전성 확보 5) 새로운 디자인 램프에 적용 할 수 있는 세로 형태의 광학 모듈 개발 5) 새로운 디자인 램프에 적용 할 수 있는 세로 형태의 광학 모듈 개발 6) 비점등시 카바디로써, 점등시 기능을 만족하는 신규 램프 개발 6) 주행 환경에 따라 색온도가 가변하는 램프 개발 7) 자율주행 차량 시대를 대비한 주행 상태 등의 정보 전달을 위한 디스플레이 조명 요소 기술 개발을 목적으로 함 7) 자율주행 차량 시대를 대비한 주행 상태 등의 정보 전달을 위한 디스플레이 조명 요소 기술 개발을 목적으로 함 8) 자율주행 시대를 대비한 센서 통합 램프 개발 8) 자율주행 시대를 대비한 센서 통합 램프 개발 9) 고 분해능의 LED Chip을 이용한 매트릭스 빔 패턴 구현 모듈 개발 9) 고 분해능의 LED Chip을 이용한 매트릭스 빔 패턴 구현 모듈 개발 10) 노면 프로젹션 타입의 커뮤니케이션 기능이 강화된 램프개발 10) 노면 프로젹션 타입의 커뮤니케이션 기능이 강화된 램프개발 7. 기타 참고사항 가. 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 산업의 특성 자동차는 철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유 등 여러 가지 재료를 써서 각 부분품마다 각기 다른 생산공정을 거쳐 만들어진 2만여개의 부품으로 구성되는 대표적인 조립산업으로 자동차 부품의 품질, 가격, 기술 등이 완성차 업체의 경쟁력을 결정하는 중요한 요인입니다. 따라서, 자동차 부품업체는 완성차 업체와 자동차 개발 단계에서부터 협력 관계를 통해 자동차 제조에 필요한 부품을 생산, 판매하고 완성차업체는 다수의 부품업체들로부터 부품을 공급받아 자동차를 생산하는 주문자 상표 부착 생산 방식(OEM) 관계를 맺고 있습니다.우리나라 자동차부품산업의 특성은 완성차업체와 부품공급업체가 강한 수직계열 관계를 형성하고 있으며 완성차 업체에 납품하는 1차 부품업체와 1차 부품업체에 납품하는 2, 3차 부품 업체등 중층적 생산구조 형태를 가지고 있습니다. 따라서, 부품공급업체의 진입과 성장은 완성차업체에 의해 주도되는 경향이 강하며, 쌍방간에 상호 긴밀한 협력관계를 유지하는 것이 매우 중요합니다. 최근에는 부품공급의 모듈화 확대로 1차 부품업체가 대형화되는 추세에 있으며, 이에 따라 부품업체의 역할이 크게 증대 되고 있습니다. (2) 산업의 성장성 자동차산업은 생산, 고용, 수출 등 국민경제에 큰 비중을 차지하고 있어, 국가경제발전이나 경기순환에 지대한 영향을 미치는 중요한 산업입니다. 따라서 국가는 기술발전과 경제성장 및 고용확대를 위하여 자동차산업을 국가적 전략산업, 기간산업, 선도산업으로 중점적으로 육성하고 있습니다. 자동차산업이 발전하게 될 경우, 초기에는 수입대체효과를 가지며 국산화와 경제규모를 확보하여 국제경쟁력을 갖추게 되면 수출산업으로 전략화 할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성자동차 산업은 경기변동과 밀접한 관련을 맺고 있으며, 적정수준의 생산규모를 유지하고 생산원가를 절감시켜야 가격경쟁력을 확보할 수 있는 '규모의 경제' 효과가 매우 뚜렷이 나타납니다. 따라서, 호황기의 자동차산업은 경기를 더욱 일으켜 세우는 촉매제 역할을 하나, 불황기에는 투자비와 개발비의 부담 때문에 다소 위축될 수 있는 가능성이 있습니다. 자동차 수요는 경기침체가 지속되는 경우 구매력 감소와 더불어 소형차 중심의 구매패턴을 보이는 반면, 경기 회복기에는 보유차량의 가격을 연간 소득의 일정비율에 맞추어 구매하는 패턴을 보여주고 있습니다.구체적으로는 경제성장률, 실질구매력의 증감 및 국제유가 동향과 밀접한 관련이 있어 경기침체에 따른 자산가치 하락, 가계부채 증가등에 기인한 소비심리 위축과 고용불안정, 고유가의 지속으로 인한 유지비 부담 증가등은 자동차판매에 부정적인 영향을 미치며, 반대로 경기회복시에는 소득증가에 따른 소비심리 회복과 고용증가, 국내유가 안정 등의 긍정적인 요인으로 판매확대의 경향을 보입니다. 이외에도 차량구매 및 유지비용, 수입차의 시장점유율, 신차효과 등도 자동차 내수판매에 영향을 미치게됩니다.(4) 경쟁 요소 자동차 산업은 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업이라는 특성 때문에 각국마다 소수 업체 위주의 과점체제 형태입니다. 즉, 일정 규모의 양산설비를 구축하는 데 막대한 비용이 투입되어야 하며 진입 결정 이후 제품 출시까지 최소한 4~5년이 소요되기 때문에 막대한 자금력을 갖춘 대기업이라도 제품기술력, 원가 경쟁력, 마케팅력이 없으면 진입에 성공할 가능성이 낮습니다.제품기술력은 차량의 성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술 등 제품에 대한 만족도를 극대화시킴으로써 경쟁 우위를 가질 수 있게 해주며, 원가 경쟁력은 신제품 개발 비용, 양산차 제조 생산성, 간접 인력의 생산성, 금융 비용 등을 포함하는 총체적인 비용 개념으로 가격경쟁력과 수익성에 결정적인 영향을 미치고 있습니다. 마지막으로 마케팅력은 고객이 원하는 상품 컨셉트창출 및 신제품 출시, 광고, 판매 및 A/S망 구축 등을 매개로 고객을 적극 창출함으로써 경쟁력을 높여주게 됩니다.(5) 자원조달의 특성 자동차부품 산업은 완성차 업체와 협력사간 강한 수직관계가 형성되어 있으며, 기계, 전자, 금속, 화학 등 다양한 제조업 분야와 연관성을 맺고 있으므로 타 업종 대비 원활한 자원조달의 중요성이 한층 강조되고 있습니다. 특히 자동차 분야의 '전자화'가 매우 빠른 속도로 진행 되고 있습니다. 또한 수주생산이라는 업종의 특성상 업무 부하가 연중 균일하게 유지될 것으로 기대하기 힘든 상황으로 효율적인 전문 외주업체 관리를 통해 내부자원의 효율성을 제고해야 합니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 당사는 1954년 설립되었으며, 2009년 창립 55주년을 맞이하여 '신뢰','도전','겸손'이라는 핵심가치와 함께 '고객을 위한 혁신, 균형 있는 성장' 이라는 새로운 비전을 선포하였습니다. '인간제일주의를 실현하는 장수기업'의 미션을 달성하기 위해 '창의적인 기술로 신시장 20% 창출'과 '틈이없는 신차개발로 BEP율 30% 개선'을 2023년까지 전략으로 수립하였습니다.글로벌 자동차 산업은 전동화, 자율주행, 커넥티비티 등 첨단기술을 중심으로 빠르게 변화하고 있으며 미래차 시장 주도권을 잡기 위한 신기술 경쟁이 더울 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 2022년 1월, "프리미엄 가치 혁신ⓒ(Premium Value Innovationⓒ)"이라는 신비전을 선포하여 지속되고 있는 불투명한 글로벌 시장 환경과 자동차 산업의 변화에 탄력적으로 대응해 나가며 포스트 코로나 시대 재도약의 모멘텀을 만들고자 합니다. 또한, 2022년 3월 정기주주총회에서 이사회 내 '지속가능경영위원회'를 설치하여 지속가능한 미래를 위해 ESG경영을 실천하기로 하고, 2022년 5월, 에스엘 최초로 지속가능경영보고서를 발간하여 모든 이해관계자들과의 소통을 더욱 강화하고, 함께 성장할 수 있는 기반을 마련하겠습니다. 당사는 자동차 부품중 각종 램프, 전동화 부품 등을 주로 생산하여 국내외의 현대차, 기아차, GM, Ford, Geely 등의 OEM에 납품하고 있습니다. 특히 1986년 미국 G.M.社와 합작으로 (주)성산을 설립, 본격적인 해외시장 진출의 발판을 마련하였고, 1987년 (주)에스엘라이팅을 설립, 국내 최초로 신소재(BMC)를 이용한 Head Lamp를 개발하여 수출용 자동차에 적용하였으며, 또한 해외에서도 가격과 품질의 우수성을 인정받아 1997년부터 2021년까지 미국 G.M.社로부터 G.M.에 납품하는 전세계 모든 부품업체를 대상으로 품질, 서비스, 기술, 가격 등에서 우수한 업체를 선정하여 시상하는 QSTP AWARD를 25회 수상하였습니다. 특히, 2013년에는 수상 부품협력업체 중 우수한 4개업체만 수여하는 신설된 Overdrive상에 한국업체로는 유일하게 시상함으로써 G.M.내에서의 위치를 확고히 하여 전략적 파트너로서의 인정을 받았습니다. 그리고, '86년 2월에는자동차 부품업체 중 최초로 기술연구소를 설립하여 시장 트랜드를 선도하는 제품을 개발하여 위해 현재, 총 1,400여명의 우수한 연구인력들이 연구개발에 매진하고 있습니다. 또한, 2002년 4월 18일에는 자동차부품산업의 모듈화 추세에 발 맞추어, 독일의 HBPO社와 합작하여 프론트 엔드 모듈 사업(Front End Module)을 선도하기 위해 (주)SHB를 설립하였습니다.2002년부터 세계 자동차 산업의 격전지인 중국자동차 부품시장에 진출하여 상해삼립, 북경삼립, 동풍삼립, SL연대를 가동 중에 있으며, 2012년 5월에는 기술영업 위상 및 중국정책에 맞는 영업전략 제고를 통한 현지화된 고객 대응체제 구축을 위해 '상해관리유한공사'를 설립하였습니다. 2017년 8월에는 중국 중경지역에 '중경진천삼립차등유한공사'를 설립하여 중국 로컬고객의 확대 방안을 마련하였습니다. 2018년 4월에는 중국 우한지역에 호북삼립차등유한공사를 설립하여, 동풍닛산, 동풍승용차 등에 램프를 공급하고 있습니다. 1997년에 설립하여 안정적인 성장세를 지속하고 있는 인도 합작법인(SL LUMAX)은 2000년 미국에 설립된 SL AMERICA社와 더불어 수출확대의 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 2012년 8월에는 폴란드에 'SL Poland Sp. z o.o.' 법인을 설립하여 유럽 현대차, 기아차, Opel, Ford에 전동화부품인 자동차 페달, 쉬프트 레버와 리어뷰미러를 공급하고 있습니다.2017년 10월에는 글로벌 내수판매 7위인 브라질 시장에 GM향 램프를 공급하기 위해 SL Do Brasil을 설립하였으며, 2017년 12월에는 인도에 두 번째 회사인 SL AP PRIVATE LIMITED를 설립하여 기아자동차에 2019년 7월부터 램프 공급을 시작하고 있습니다.지식경영을 통한 경쟁력을 강화하기 위하여, 2002년 ERP, EKP 등의 IT 시스템을 구축하였으며, 이러한 IT시스템을 협력업체까지 연계하기 위하여 SCM(공급망관리)을 구축함으로써, 협력업체를 포함한 전사적 자원관리에 효율성을 더하고, 기업활동과정에서 발생되는 엄청난 정보와 지식을 체계적으로 관리함으로써 지식의 재창출을 통한 경쟁력있고 효율적인 기업문화를 이루어가고 있습니다. 또한 2006년도부터는 업무 프로세스를 가시화하고 업무의 수행과 관련된 사람, 시스템을 프로세스에 맞게 실행, 통제하여 전체 업무 프로세스를 효율적으로 관리하고 최적화 하는 BPM(Business Process Management)을 구축, 시행하고 있으며, 2007년부터는 Change, Challenge, Champion을 모토로한 린 6-시그마를 통해 급변하는 환경속에서 조직구성원들의 창조적인 사고를 바탕으로 지속적인 변화와 혁신을 전개해 나가고 있으며, 이외에도 e-HR모듈 도입 및 SGS등의 프로젝트를 시행하였습니다.생산설비, 기술 및 경영자원의 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성을 달성하며, 규모화로 글로벌 경쟁력을 제고하기 위하여 2019년 4월 1일부로 에스엘라이팅(주)을 흡수합병하였습니다. 또한, 빠른 의사결정을 통하여 급변하는 국내외 경영환경 변화에 적극적으로 대처하고, 내부 기술 확보를 통한 비용절감을 통해 기업가치를 제고하기 위해, 2020년 01월 01일을 합병기일로 에이치에스엘 일렉트로닉스(주)를 흡수합병하였습니다.2022년 5월 31일, 당사의 특수관계사인 (주)에스엘미러텍이 보유한 엑츄에이터, 칼라도장, CMS(Camera Monitoring System) 기술을 당사의 제품과 융합하여 기존 제품에 시너지 효과를 창출 및 사업 영역을 확대하고자 지분 51%를 취득하여 당사의 종속회사로 편입하였습니다.2022년 7월 20일, 태양광 발전회사인 (주)에스엘솔라를 설립하여 당사의 탄소중립 추진 목표인 '온실가스 배출량 2018년 대비 2030년까지 40% 감축, 2050년 탄소중립' 달성을 위한 친환경기업으로서 실질적인 ESG경영을 추진하도록 하겠습니다. (2) 국내시장 점유율 구 분 2023년1분기 2022년 2021년 비 고 헤드램프 66.6% 68.5% 66.9% 관계사 실적을 합산한 것을 바탕으로 한 당사추정치임. (주) 현대차 제네시스 시리즈 및 친환경차량(아이오닉 5/6, EV6)의 지속 판매 호조※ 당사는 미국 자동차 전문지 Automotive News에서 발표한 Top 100 Global Suppliers 에서 2021년 매출액기준으로 74위(3계단 상승)에 랭크되었습니다. (2020년 : 77위 랭크)(3) 시장의 특성 자동차부품중 당사의 주생산품인 Lamp류의 경우 설계, 개발, 생산에 있어 첨단 기술을 요하므로 국내기업들의 신규진출이 용이하지 않으며, 해외업체의 경우에도 개발비의 과중한 부담, Design의 잦은 변경으로 수출에 어려움이 있으므로 신기술의 개발, 품질향상, 가격경쟁력 강화에 지속적으로 노력하면 안정적인 공급이 보장될 것으로 판단됩니다. Lamp류의 경우 부품파손률이 타부품에 비해 높은 관계로 After-Service용 제품의 판매율도 상대적으로 높습니다. 최근들어 소비자들의 기호는 더욱 다양해지고, 보다 안락하고 쾌적한 자동차를 추구하는 성향이 높아지고 있습니다. 더불어, 자동차 부품업계는 대형화, 전문화, 글로벌화, 모듈화 추세로 진행중이며, 이에 대비하여 당사는 기술연구소를 통한 경쟁력 강화 및 노하우 축적을 기반으로 신뢰성을 쌓고 경쟁우위를 선점하기 위해 최선을 다하고 있습니다. 향후 램프류, 전동화제품류, 미러제품류, 전자제품류, 프레임류등의 단일 부품공급과는 별도로 모듈화된 부품의 공급이 점차 증가되고 있는 추세이며, 이에 대비하여 당사는 독일의 HBPO사와 합작으로 (주)에스에이치비를 설립하여 시장환경변화에 대응하고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망제한된 내수시장의 한계를 극복하기 위해 당사에서는 수출비중을 높이는데 전력하고있으며, 이를 위하여 당사는 연구개발(R)을 위한 투자비율을 더욱 높이고 있고 신기술 도입을 지속적으로 추진하고 있으며, 해외영업활동을 강화하고 있습니다.운전자의 안전과 편의를 요구하는 자동차 트랜드에 따라 2009년 현대자동차 에쿠스 리무진에 국내 최초로 당사의 LED Head Lamp가 장착 되었습니다. 이 밖에도 AVM(어라운드 뷰 모니터링 시스템), HUD(전방표시장치), 차량용 무선충전기, AAF (Active Air Flap: 능동형 공기유입 제어장치)의 개발을 통해 사업영역을 확대해 나아가고 있습니다. 그리고, 야간주행 중 카메라 기술을 이용하여 자동으로 선행차 및 대항차의 눈부심 없는 Glare Free High Beam을 구현하는 IFLS(Intelligent Front Lighting System)시스템이 탑재된 지능형 헤드램프는 현대차 제네시스 최초의 SUV인 GV80에 장착되었습니다. 또한, 보행자보호를 위한 Back-up Guide Lamp를 세계 최초로 개발하여 양산 적용하고 있습니다. 2022년 4월, 고객으로부터 전기차의 메인배터리 상태를 실시간으로 확인 및 제어하는 시스템인 BMS(Battery Management System)를 수주 받아 향후 4개 전기차 차종에 공급할 예정으로 전동화 사업부의 매출 성장에 기여할 것으로 예상됩니다. 2022년 11월, 고객으로부터 아웃사이드 미러, 충전도어 및 도어영역의 개별 제어기들을 통합적으로 제어할 수 있는 제품인 SBCM(Side Body Control Module)을 수주받아 향후 13개 차종에 공급할 예정으로 전자제품 영역의 매출 성장에 기여할 것으로 예상됩니다.