DB손해보험 분기보고서 (2021.09)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 산업의 특성 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. 손해보험은 다시 일반손해보험과 장기손해보험으로, 일반손해보험은 자동차보험, 화재보험, 해상보험, 보증보험 등으로 구분합니다. 당사가 주력으로 하고 있는 손해보험업은 가계성 보험상품의 비중이 높아 주로 국내시장에 의존하는 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다. 또한 주요 수익창출원인 자산운용부문의 성과와 수입보험료의 상당부분을 차지하는 장기보험의 수익이 금리와 시장 동향에 상당부분 영향을 받습니다. 보험산업은 경기흐름을 뒤따라가는 경기후행적 특성이 강하며, 보험영업 자체가 계절성을 가진다기 보다는 회사의 이익에 영향을 미치는 손해율이 계절성을 갖는 경향이 있습니다.

나. 시장규모 및 성장성

국내 손보시장에는 14개 국내 손해보험사와 17개 외국계 손해보험사 등 모두 31개 의 보험사가 진입하여 사업을 영위하고 있습니다. 국내 손해보험사는 12개의 종합손해보험사, 1개의 재보험사, 1개의 보증보험 전업사로 구성되어 있습니다.(손해보험협회 분류기준)

2021년 3분기 누계('21.1.1~'21.9.30) 기준 손해보험업계는 원수보험료 66.0조원을 거수하여 전년동기 대비 4.2% 의 성 장을 나타내었습니다. 보종별로는 장기보험이 전 년동기 대비 3.7% 성장한 44.8조원을 시현하였으며 , 일반보험은 6.1조원을 거수하여 전년동기 대비 10.1%의 성 장을 보였습니다. 자동차보험은 15.1조원을 거수하여 전년동기 대비 3.6% 성장을 보였습니다 . 보 험종목별 비중을 보면, 일반보험 9.3%, 자동차보험 22.9%, 장기보험 67.8%를 차지하고 있습니다. (국내 14개 손해보험사 기준 회사 자체 추정) - 시장점유율 추이최근 3년간 국내 주요 손해보험사의 보험종목별 시장점유율은 아래와 같습니다.

(단위 : %)

구분	2021년 3분기 누계	2020년	2019년

자동차	장기	일반	합계	자동차	장기	일반	합계	자동차	장기	일반	합계

당사	21.1	15.4	17.9	16.9	20.7	15.1	17.5	16.6	20.0	15.7	14.8	16.9

삼성	29.1	20.3	20.7	22.3	29.5	21.2	21.2	23.1	29.3	22.9	24.8	24.4

현대	21.0	15.8	17.6	17.2	20.8	15.7	17.3	17.0	20.3	16.3	17.5	17.4

KB	13.2	12.8	14.9	13.1	13.3	12.6	14.5	12.9	12.6	13.3	16.2	13.3

주) 국내 14개 손해보험사의 원수보험료 기준 회사 자체 추정

다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단(전략 작성)

1) 수익성 기반의 성장확대를 통한 경영성과 극대화 당사는 수익과 성장이 균형을 이룬 외형 확대를 도모함과 동시에 손해율 안정을 위해 U/W 역량을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다. 또한, 수익성 증대 차원에서 당사의 경쟁력이라고 할 수 있는 채널별 강한 조직력과 영업경쟁력을 앞세워 판매채널 다각화에도 힘쓰고 있습니다. 특히 설계사 중심의 전통 채널 영업 외에도 독립법인대리점(GA)ㆍ방카슈랑스ㆍ홈쇼핑 등 멀티채널 제휴를 확대하고 신규 사업모델을 창출해 각 부문의 시장점유율을 높여 나가고자 합니다. 그리고, 자동차보험 손익개선을 통한 영업이익 시현, 장기보험 위험률차익 확대, 재무성과와 연계한 효과적 사업비 집행, 자산건전성 강화를 통한 안정적 운용수익 확보를 통해 경영성과 극대화에 주력해 나가겠습니다.

2) 해외시장 진출 확대 및 미주지역 등 기진출 지역의 손익관리 강화 글로벌 초우량 보험회사로 발돋움하기 위하여 세계 금융의 중심지인 미국을 해외 거점시장으로 집중 공략함과 동시에 중국, 인도네시아, 베트남, 미얀마 등지에 사무소 및 법인 개설과 현지보험사 지분투자 등을 통해 글로벌화를 위한 발판을 마련해 놓았습니다.

향후 미주지역에 대한 손익관리를 더욱 강화함과 동시에 旣사무소 진출지역의 사업모델을 구체화하고 동남아시아 국가에 대한 추가 진출도 추진해 나갈 계획입니다.

3) 사업전문화추진 2011.4월 업무 효율과 전문성 제고를 위해 보상 및 대고객 서비스 3개 기능을 분사하여 3개의 자회사를 출범하였습니다. 이는 장기손해사정을 주업무로 하는 DB씨에이에스손해사정㈜, 장기손해사정과 관련된 사고조사를 주업무로 하는 DB씨에스아이손해사정㈜, 고객콜서비스와 자동차 보상관련 현장출동 협력업체 관리를 주업무로 하는 DB씨엔에스자동차손해사정㈜ 입니다. 또한, 2013.2월 TM사업 구조를 개선하고 영업 전문성을 강화하기 위해 TM조직 일부를 분사하여 보험판매자회사인 DB엠앤에스㈜를 출범하였으며, 2014년 5월 종합금융서비스형 손자회사인 DB금융서비스(주)의 출범식을 가졌습니다. 이러한 자회사 및 손자회사를 통해 급속도로 증가하고 있는 장기보상과 고객콜서비스 업무의 품질과 효율성을 제고해 나가며, 급격하게 변화하고 있는 보험채널 환경변화에 대응해 나갈 계획입니다.

4) 완전판매 정착을 통한 고객만족도 제고

금융소비자 보호 법규정 등이 지속적으로 강화되고 있는 추세에 대응하여 회사에서도 완전판매 실천을 통한 고객만족도 제고를 최우선 전략과제로 추진해오고 있습니다. 또한 '서비스 스탠다드’를 제정하여 고객응대/보험가입/고객관리/긴급출동/불만처리 등의 항목에서 임직원들이 반드시 지켜야 할 미션과 활동지침을 매뉴얼화했습니다. 한편 이미 시행하고 있는 불완전판매 점검 활동과 부진조직에 대한 컨설팅, 불완전 판매 유발 임직원, 모집자에 대한 삼진아웃 등 완전판매 정착을 위한 활동들을 지속적으로 강화해 나가고 있습니다.

라. 위험기준 지급여력비율 1) 위험기준 지급여력비율 위험기준 지급여력비율이란 가용자본을 요구자본으로 나눈 비율을 말하고, 보험회사 자기자본의 건전성을 나타내는 지표입니다. 가용자본은 보험회사에 예상치 못한 손실 발생 시 이를 보전하여 지급능력을 유지할 수 있도록 하는 리스크 버퍼(Risk Buffer)로서 기존 제도의 지급여력금액에 해당합니다. 요구자본은 보험회사에 내재된 보험, 금리, 시장, 신용, 운영위험액의 규모를 측정하여 산출된 필요 자기자본을 말합니다. 보험업감독규정에서는 위험기준 지급여력비율을 100% 이상 유지할 것을 의무화하고 있으므로, 회사는 우수한 자본 건전성을 유지하고 있습니다. 당사의 최근 3개 분기 위험기준 지급여력비율은 다음과 같습니다.

(단위 : %)

구분	제55기 3분기 주2)	제55기 2분기	제55기 1분기

위험기준 지급여력비율 주1)	212.7	211.2	195.2

주1) 위험기준 지급여력비율 = 지급여력금액/위험기준 지급여력기준금액 X 100주2) 업무보고서 법정 제출기한 미도래로(보험업 감독규정 제6-8조, 보험업감독업무시행세칙 별지26) 향후 변동가능성이 있습니다.

마. 신용등급현황- I. 회사의 개요, 1. 회사의 개요 중 "자. 신용평가에 관한 사항"을 참조 바랍니다. [주요종속회사인 DB생명보험(주) 관련사항]

1. 사업의 개요

가. 사업의 개요 요약 DB생명보험은 보험업에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1989년 4월 14일 창립한 이래로 고객으로부터 더욱 사랑 받는 생명보험사가 되기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 임직원,설계사, 대리점, 방카슈랑스의 판매채널로 영업활동을 수행하고 있으며 이중 현재 대리점을 통한 수입보험료가 가장 큰 비중을 차지하고 있고 보험종목별 수입보험료 내역을 보면 생존보험,사망보험,생사혼합보험,단체보험,특별계정 중 사망을 보장하는 사망보험이 전체 75%로 가장 큰 비중을 차치하고 있습니다.보험종목별 보험금지급 또한 사망보험과 생사혼합보험이 각각 40.6% , 29.9%로 가장 큰 비중을 차지하고 있고 전체 보험계약 건수는 1,527,348 건을 보유하고 있으며 전체 준비금은 11조4천억 규모로 증가하고 있습니다. 총자산 중 운용자산(특별계정자산 제외)은 9조 9천억규모로 자산운용율은 93.05%로 전기 보다 증가했고 자산별 운용자산 비율을 살펴보면 전기대비 유가증권의 비율은 감소하고 대출자산의 비율이 증가하고 있으며 전체 운용자산수익율은 전기 3.52%에서 3.60%로 증가하였습니다.

나. 조직도 당사 조직은 2실, 2부문, 4사업본부, 6담당, 12사업단, 38팀, 2파트, 1TFT 로 구성되어 있습니다.

2. 영업의 현황2-1. 영업의 현황가. 자금조달 실적

(단위 : 백만원, %)

구분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

준비금	부리이율(%)	비중(%)	준비금	부리이율(%)	비중(%)	준비금	부리이율(%)	비중(%)

생존	1,220,664	3.33	10.72	1,231,573	3.34	11.13	1,251,479	3.35	11.81

사망	6,646,918	4.00	58.37	6,103,025	4.08	55.14	5,373,741	4.30	50.71

생사혼합	1,158,961	3.36	10.18	1,381,481	3.31	12.48	1,650,666	3.26	15.58

단체	18,312	5.27	0.16	21,193	5.38	0.19	30,422	5.77	0.29

기타	2,342,230	-	20.57	2,330,412	-	21.06	2,290,575	-	21.62

합계	11,387,085	3.83	100.00	11,067,684	3.85	100.00	10,596,883	3.95	100.00

주1) 기타=(특별계정)책임준비금 + (전사)지급준비금 + 보증준비금 +계약자이익배당준비금 + 배당손실보전준비금주2) 준비금 평잔 = 순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금의 월평균잔액

나. 자금운용실적 (1) 자산운용률(단위 : 백만원)

구 분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

총자산(A)	10,643,192	10,331,650	9,700,977

운용자산(B)	9,903,392	9,478,783	8,992,515

자산운용률(B/A)	93.05%	91.75%	92.70%

주1) 총자산은 별도재무제표 기준으로 특별계정자산 제외주2) 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외주3) 별도재무제표 기준으로 작성

(2) 운용내역별 이익현황(단위 : 백만원, %)

구 분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

금 액	비율/이익률	금 액	비율/이익률	금 액	비율/이익률

운용자산	대 출	기말잔액	4,226,316	42.68	3,553,470	37.49	3,546,893	39.44

운용수익	181,322	6.36	158,086	4.55	189,796	5.33

유가증권	기말잔액	5,353,159	54.05	5,617,059	59.26	5,040,394	56.05

운용수익	76,422	1.87	152,763	2.91	117,908	2.66

현ㆍ예금 및 신탁	기말잔액	100,294	1.01	95,370	1.01	228,660	2.54

운용수익	979	1.34	8,517	5.40	11,929	3.62

부동산및 기타	기말잔액	223,624	2.26	212,884	2.25	176,567	1.96

운용수익	-235	-0.14	(247)	(0.13)	281	0.16

계	기말잔액	9,903,393	100.00	9,478,783	100.00	8,992,514	100.00

운용수익	258,488	3.60	319,119	3.52	319,914	3.77

주1) 운용수익은 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익 기준임(단, 파생금융상품 거래이익 및 평가이익은 포함되지 않음)주2) 대출은 대손충당금 공제후 기준임주3) 별도재무제표 기준으로 작성

(3) 대출금 운용내역(단위 : 백만원)

종 류	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

개 인	321	341	574

기 업	대기업	2,145,801	1,814,828	2,090,042

중소기업	1,338,373	1,025,349	742,445

합 계	3,484,494	2,840,518	2,833,062

주1) 대손충당금 차감전 금액임주2) 보험약관대출금 751,368 백 만원 제외 주3) 별도재무제표 기준으로 작성

(4) 대출금의 잔존기간별 잔액

(기준일 : 2021.09.30) (단위 : 백만원)

1년이하	1년초과 ~3년이하	3년초과 ~5년이하	5년초과	합 계

173,866	614,993	490,991	2,204,645	3,484,494

주1) 대손충당금 차감전 금액임주2) 보험약관대출금 751,368 백 만원 제외 주3) 별도재무제표 기준으로 작성

(5) 유가증권 운용내역(단위 : 백만원, %)

구 분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률

국내	국 공 채	1,060,447	2.93	1,126,029	1.70	905,468	5.31

특 수 채	447,680	0.98	496,205	2.06	495,950	1.40

금 융 채	182,577	4.48	186,121	7.29	331,286	4.94

회 사 채	554,525	2.40	574,420	3.11	535,317	2.72

주 식	123,148	17.66	84,798	11.07	70,080	1.54

기 타	1,576,445	3.22	1,898,977	2.70	1,798,759	2.27

소 계	3,944,822	3.17	4,366,550	2.86	4,136,860	3.01

해외	외 화 증 권	1,408,337	-2.12	1,250,509	3.11	903,534	1.29

소 계	1,408,337	-2.12	1,250,509	3.11	903,534	1.29

합 계	5,353,159	1.87	5,617,059	2.91	5,040,394	2.66

주1) 수익율은 보험업감독업무시행세칙상의 투자영업수익을 의미함주2) 별도재무제표 기준으로 작성

(6) 유가증권 시가정보

(기준일 : 2021.09.30) (단위 : 백만원)

구 분	취득가(A)	장부가(B)	평가손익(B-A)	충당금 잔액

국내주식	상장주식	40,636	51,841	11,205	-

비상장주식	21,868	20,905	-963	-

기타주식	50,000	50,402	402	-

합 계	112,504	123,148	10,644	-

(7) 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역(단위 : 백만원, %)

구 분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

기말잔액	수익률	기말잔액	수익률	기말잔액	수익률

현ㆍ예금	100,294	1.34	95,370	5.40	228,660	3.62

2-2. 영업종류별 현황가. 보험계약 현황

(기준일 : 2021.09.30) (단위 : 건, 억원)

구분	생존보험	사망보험	생사혼합보험	단체보험	특별계정	합계

생명보험	건수	55,070	1,319,894	49,429	2,897	100,058	1,527,348

금액	17,890	428,072	10,726	667	5,201	462,557

구성비	3.87	92.54	2.32	0.14	1.12	100.00

나. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역

(단위 : 백만원, %)

구분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

생명보험	생존	45,991	3.5	75,558	4.0	89,428	4.6

사망	1,005,917	75.6	1,327,291	70.1	1,223,238	62.9

생사혼합	54,540	4.1	102,959	5.4	146,898	7.5

단체	265	0.0	377	0.0	415	0.0

특별계정	223,101	16.8	387,364	20.5	485,845	25.0

합계	1,329,814	100.0	1,893,550	100.0	1,945,825	100.0

주) 특별계정 수입보험료에는 회계기준에 따라 투자계약부채로 분류되는 상품의 수입보험료가 포함되어 있음

(2) 보험종목별 보험금 내역(단위 : 백만원, %)

구분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

생명보험	생존	83,730	8.8	127,204	9.0	144,396	11.3

사망	384,048	40.6	469,500	33.0	422,707	33.0

생사혼합	282,910	29.9	381,630	26.9	349,625	27.3

단체	4,970	0.5	9,555	0.7	10,535	0.8

특별계정	190,888	20.2	432,786	30.5	353,377	27.6

합계	946,546	100.0	1,420,675	100.0	1,280,640	100.0

주) 특별계정 지급보험금에는 회계기준에 따라 투자계약부채로 분류되는 상품의 지급보험금이 포함되어 있음

다. 모집형태별 영업현황 (1) 보험모집별 모집경로 및 모집형태

구분	모집경로	수납형태

개인	임직원, 설계사, 대리점, 방카슈랑스	지로, 신용카드, 자동이체, 방문, 기타

단체	임직원, 설계사, 대리점	지로, 신용카드, 자동이체, 방문, 기타

(2) 모집형태별 원수보험료 및 수입보험료

(단위 : 백만원, %)

구분	모집형태	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

금액	비율	금액	비율	금액	비율

생명보험	생존	임직원	6,310	0.5	10,453	0.6	12,409	0.6

설계사	14,496	1.1	24,653	1.3	25,230	1.3

대리점	20,762	1.6	34,238	1.8	45,740	2.4

방카슈랑스	4,423	0.3	6,214	0.3	6,048	0.3

합계	45,991	3.5	75,558	4.0	89,428	4.6

사망	임직원	42,593	3.2	55,498	2.9	53,209	2.7

설계사	228,578	17.2	319,567	16.9	304,494	15.6

대리점	695,913	52.3	901,901	47.6	817,920	42.0

방카슈랑스	38,833	2.9	50,325	2.7	47,615	2.4

합계	1,005,917	75.6	1,327,291	70.1	1,223,238	62.9

생사혼합	임직원	329	0.0	705	0.0	721	0.0

설계사	7,793	0.6	11,234	0.6	12,465	0.6

대리점	1,017	0.1	1,853	0.1	2,562	0.1

방카슈랑스	45,401	3.4	89,168	4.7	131,150	6.7

합계	54,540	4.1	102,959	5.4	146,898	7.5

단체	임직원	138	0.0	174	0.0	162	0.0

설계사	73	0.0	109	0.0	137	0.0

대리점	53	0.0	94	0.0	116	0.0

합계	265	0.0	377	0.0	415	0.0

특별계정	임직원	42,791	3.2	122,815	6.5	200,629	10.3

설계사	34,647	2.6	52,807	2.8	54,270	2.8

대리점	145,642	11.0	211,709	11.2	230,894	11.9

방카슈랑스	21	0.0	33	0.0	52	0.0

합계	223,101	16.8	387,364	20.5	485,845	25.0

합계	1,329,814	100.0	1,893,550	100.0	1,945,825	100.0

주) 특별계정 수입보험료에는 회계기준에 따라 투자계약부채로 분류되는 상품의 수입보험료가 포함되어 있음

라. 보험종목별 순사업비 현황(단위 : 백만원)

구분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

생존	3,528	4,991	7,467

사망	249,056	392,630	449,275

생사혼합	2,732	5,228	7,642

단체	2,425	4,336	2,809

합계	257,740	407,184	467,194

주1) 신계약비 이연전 금액임3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 계약 현황 당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑, 이자율스왑 계약 등을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의파생상품계약에서 발생한 손익은 당기순손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기순손익으로 인식하였습니다.파생상품의 공정가액은 외부평가기관(KIS채권평가, KAP채권평가,FN자산평가)이 제공하는 평가값을 이용하였습니다. 당분기말 현재 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다.

(기준일 : 2021.09.30) (단위 : 백만원)

구 분	계약금액	파생상품자산	파생상품부채

위험회피목적	통화관련	통화선도	1,155,932	2,407	29,268

통화스왑	1,665,191	2,863	52,746

이자관련	이자율스왑	18,500	-	479

채권선도	9,389	-	233

선 물	-	-	-

합계	2,849,012	5,270	82,726

매매목적	통화관련	통화선도	-	-	-

통화스왑	-	-	107

통화옵션	-	-	-

이자관련	매입옵션	-	-	-

선 물	-	-	-

주식관련	매입옵션	-	-	-

신용관련	매입옵션	-	-

기타	매입옵션	-	-	1,897

매도옵션	-	-	-

합계	-	-	2,004

총 계	2,849,012	5,270	84,730

주1) 신용위험 평가조정 반영 전 금액임주2) 매매목적파생상품은 모두 내재파생임 나. 신용파생상품 현황 - 해당사항 없음

4. 영업설비가. 점포현황

(기준일 : 2021. 09. 30) (단위 : 개)

구분	개인사업본부	GA사업본부	신채널사업본부	합계

사업단	지점	계	사업단	지점	계	사업단	지점	계

서울	2	10	12	2	12	14	1	5	6	32

부산	1	3	4	1	3	4	0	0	0	8

대구	0	1	1	0	3	3	0	1	1	5

인천	0	2	2	0	2	2	0	1	1	5

광주	1	3	4	1	2	3	0	0	0	7

대전	1	5	6	0	2	2	0	0	0	8

울산	0	1	1	0	1	1	0	0	0	2

세종	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

경기	0	1	1	0	0	0	0	0	0	1

강원	0	4	4	0	0	0	0	0	0	4

충북	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

충남	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전북	1	6	7	0	1	1	0	0	0	8

전남	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

경북	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

경남	0	1	1	0	1	1	0	0	0	2

제주	0	1	1	0	0	0	0	0	0	1

합 계	6	38	44	4	27	31	1	7	8	83

나. 영업용부동산 및 지점 내역 - 해당사항없음

다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획

- 해당사항없음라. 기타 부동산 내역

(기준일 : 2021. 09. 30) (단위 : 백만원)

매입일	목적물	매입금액	소재지

2011.01.31	토지 및 부속건물	133,347	서울특별시 용산구 동자동 15-1외 36필지

2014.09.29	토지	4,096	서울특별시 용산구 동자동 14-222

2014.12.05	토지 및 부속건물	20,858	경기도 화성시 정남면 보통리 184-1외 11필지

2015.11.10	토지	4,382	경기도 화성시 정남면 보통리 184-7 외11필지

2019.12.12	토지	35,053	서울특별시 용산구 동자동 14-9외 6필지

2019.12.19	토지 및 부속건물	1,583	서울특별시 용산구 동자동 14-81외 1필지의 35%

2021.01.28	부속건물	140	서울특별시 용산구 동자동 17-4외 4필지 위 지상건축물

2021.09.10	토지	8,118	서울특별시 용산구 동자동 17-4외 4필지

2021.09.10	토지 및 부속건물	2,964	서울특별시 용산구 동자동 14-81외 1필지의 55%

주1) 매입일은 계약체결일 기준임주2) 매입금액은 취득에 따른 부대비용(취득세 등) 포함주3) 매입 외 부동산 장부가 변동내역은 미포함

5. 재무건전성 등 기타 참고사항가. 지급여력비율(RBC 기준)

(단위: 백만원, %)

구 분	제 33 기 3분기	제 32 기	제 31 기

가용자본(지급여력금액) (A)	825,563	901,350	770,979

요구자본(지급여력기준금액) (B)	531,478	471,106	437,634

RBC(지급여력비율) (A/B)	155.33	191.33	176.17

주1) 지급여력비율 = 지급여력(A)/지급여력기준(B) ×100주2) 연결 재무제표 기준임

나. 기타 참고사항 (1) 산업전반의 현황

최근 세계경제는 코로나19 확산 영향으로 성장세가 크게 위축된 후 서서히 회복세를 보이고 있으나, 변이바이러스 확산, 국가간 백신 접종률 격차 등에 따른 향후 성장경로의 불확실성이 여전히 높은 상황입니다.

생명보험산업 측면에서는 코로나19 확산에 따른 가계소득 여건 부진 등의 영향으로 보험 수요가 감소하고 있고, 저금리 저성장 기조 지속으로 자산운용이익률이 하락하는 등 보험사의 수익성이 악화되고 있습니다.

아울러 IFRS17/9, K-ICS 등 새로운 제도 시행이 다가옴에 따라서 자본건전성 및 리스크관리의 중요성이 대두되고 있고, 핀테크, 빅데이터 등 4차 산업 혁명의 신기술 발전에 기반하여 금융 산업에 전반적으로 변혁이 예고되고 있습니다.

또한 금융소비자보호법 시행 등 정부 당국의 소비자 보호 규제 강화로 불완전판매 축소 및 민원 관리가 업계의 화두로 자리잡고 있습니다.

이러한 시장 환경 변화에 대비하여 보험업계는 보유계약 유지관리와 사업비 절감과 같은 영업 및 경영 효율 개선, 비대면·디지털 판매채널 선진화, 자산·부채 통합관리 강화, 소비자 신뢰 제고 등을 바탕으로 수익성과 건전성을 고려한 중장기적 가치 경영을 통해 현 상황을 풀어나갈 것으로 예상됩니다.

(2) 회사의 현황

DB생명보험은 보험업에 따른 생명보험업, 제3보험업 등을 주요 영업목적으로 하고 있으며, 1989년 4월 14일 창립한 이래로 고객으로부터 더욱 사랑 받는 생명보험사가 되기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다.

당사는 IFRS17/9, K-ICS 등 새로운 제도 도입, 시장 경쟁 심화와 같은 보험 시장 환경 변화 등에 대응하기 위해 “수익구조 혁신을 통한 지속 성장 기반 구축” 이라는 경영 목표를 설정하고, 이를 달성하기 위해 채널 경쟁력 혁신, 영업 효율성 개선, 상품 포트폴리오 개선, 자산운용이익률 제고, 디지털 추진 역량 강화, 소비자 신뢰도 제고 등의 핵심 전략 과제를 수립하여 추진하고 있습니다.

또한 신제도 IFRS17/9, K-ICS 시행에 대비하고자 하반기에는 경영관리 체계 정비 및 관련 시스템 개발을 완료할 예정입니다.

당사는 전 임직원 및 영업조직의 헌신과 열정으로 회사가치를 지속적으로 성장시킬 것이며, 튼실하고 견고한 기반을 바탕으로 고객에게 신뢰받는 회사가 되도록 노력하겠습니다.

[주요종속회사인 DB캐피탈(주) 관련사항]

1. 사업의 개요

당사는 2021년 경영계획에 따라 기존 주력 사업인 기업금융 부문 강화를 통해 외형규모를 확대하고 이자수익 및 수수료수익 등 손익 다변화를 통해 전년동기대비 개선된 수익성을 시현하였습니다. 자금 조달 측면에서는 공모채 발행을 통해 조달 수단을다 각화하며 안정적인 자금 조달을 이뤄냈습니다.주요 부문별 성과는 다음과 같습니다.외형 부문에서는 2021년 3분기 총자산 4,815억원을 달성하며, 전년말 대비 1,240억원 증가하였고, 34.7%의 성장률을 보였습니다. 또한 영업자산은 4,104억원을 기록하며 전년말 대비 952억원 증가하며 30.2%의 성장률을 기록했습니다. 영업자산 중 대출채권의 비중이 98.1%로 영업자산의 대부분을 차지하고 있습니다. 자금조달실적으로는 2021년 3분기 3,661억원 중 사채 54.1%, 차입금 45.9%의 비중을 차지하고 있습니다.손익 부문에서는 2021년 3분기 영업수익 254억원을 기록하며 전년동기대비 107억원 증가하였고 72.8%의 성장률을 나타냈습니다. 세전이익은 121억원을 달성하여 전년동기대비 60억원 순증 하였으며, 98.4%의 성장률을 기록하였습니다. 영업수익 중 대출채권수익이 68.9%로 가장 많은 비중을 차지하고 있으며, 수수료수익 20.5%,유가증권 수익 4.3%의 비중을 나타내고 있습니다. 당사는 기존의 이자수익뿐 아니라 비이자수익 확대를 통해 수익성을 확대해 나가고 있습니다.

2. 영업의 현황

가. 영업실적 (단위 : 백만원, %)

구 분	제27기 3분기	제26기	제25기

금액	구성비	금액	구성비	금액	구성비

할부금융수익	729	2.9	1,158	5.6	1,147	6.6

금융리스수익	16	0.1	33	0.2	152	0.9

대출채권수익	17,550	69.2	16,163	78.0	13,983	80.7

신기술금융수익	29	0.1	-	-	-	-

배당금수익	347	1.4	4	-	1	-

기타이자수익	335	1.3	341	1.6	371	2.1

유가증권평가 및 처분이익	1,129	4.4	561	2.7	159	0.9

수수료수익	5,227	20.6	2,462	11.9	1,515	8.8

총 계	25,362	100.0	20,722	100.0	17,328	100.0

나. 자금조달 및 운용실적(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %)

구 분	제27기 3분기	제26기	제25기

평잔	구성비	평잔	구성비	평잔	구성비

원화자금	차입금	199,204	56.5	153,068	73.4	121,313	78.3

사채	153,511	43.5	55,383	26.6	33,525	21.7

합 계	352,715	100.0	208,451	100.0	154,838	100.0

(2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %)

구 분	제27기 3분기	제26기	제25기

평잔	수익액	구성비	평잔	수익액	구성비	평잔	수익액	구성비

할부금융자산	8,186	729	2.0	11,583	1,158	4.2	13,554	1,147	5.8

리스채권	459	16	0.1	667	33	0.2	3,280	152	1.4

대출채권	391,689	17,550	97.9	266,098	16,163	95.6	216,174	13,983	92.8

합 계	400,334	18,295	100.0	278,348	17,354	100.0	233,008	15,282	100.0

다. 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원)

구 분	제27기 3분기	제26기	제25기

기말잔액	기말잔액	기말잔액

할부금융자산	7,341	9,552	14,611

리스채권	670	442	862

대출채권	402,417	305,208	252,174

합 계	410,428	315,202	267,647

주) 기말잔액은 대손충당금, 현재가치할인차금, 이연대출부대비용 등을 반영하지 않은 채권액 기준입니다.

3. 파생상품거래 현황- 해당사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2021.09.30)

지 역	본 점	지 점	출장소/사무소	합 계

서울특별시	1	-	-	1

계	1	-	-	1

주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황

- 해당사항 없음5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 건전성 관련지표

(1) 조정자기자본 비율 (단위 : 백만원, %)

구 분	제27기 3분기	제26기	제25기

조정자기자본(A)	111,451	101,001	94,081

조정총자산(B)	425,482	316,942	261,468

조정자기자본비율(A/B)	26.19	31.87	35.98

주) 당사는 여신전문금융업법을 영위하는 회사로 여신전문금융업감독규정 내 조정자기자본 비율을 기재함(2) 무수익여신 등 현황 (단위 : 백만원, %,%p)

제27기 3분기	제26기	제25기	증 감(전년말대비)

무수익여신잔액	비율	무수익여신잔액	비율	무수익여신잔액	비율	무수익여신잔액	비율

5,883	1.43	3,017	0.96	1,911	0.71	2,866	0.47

주) 무수익여신 : 자산건전성분류에 따른 고정이하 채권(3) 대손충당금 현황 (단위 : 백만원)

구분	할부금융자산	리스채권	대출채권	계

제27기 3분기	47	3	7,086	7,136

제26기	54	2	4,686	4,742

제25기	75	67	8,502	8,644

나. 여신건전성 및 연체현황(1) 총여신 및 건전성 분류 현황 (단위 : 백만원,%)

구분	제27기 3분기	제26기	제25기

여신현황	총계	410,428	315,202	267,647

카드	-	-	-

할부금융	7,341	9,552	14,611

리스금융	670	442	862

신기술금융	-	-	-

일반대출	402,417	305,208	252,174

기타	-	-	-

건전성분류	정상	363,336	276,012	226,116

충당금적립액	3,014	2,642	2,488

적립률	0.83	0.96	1.10

요주의	41,209	36,173	39,620

충당금적립액	1,773	1,195	4,268

적립률	4,30	3.30	10.77

고정	5,883	3,017	29

충당금적립액	2,349	905	6

적립률	39.93	30.00	20.69

회수의문	-	-	-

충당금적립액	-	-	-

적립률	-	-	-

추정손실	-	-	1,882

충당금적립액	-	-	1,882

적립률	-	-	100.00

합계	410,428	315,202	267,647

충당금적립액	7,136	4,742	8,644

적립률	1.74	1.50	3.23

연체현황	연체채권원금	10,082	3,280	7,192

1개월 미만	-	263	2,862

1개월 이상	10,082	3,017	4,330

연체채권율	2.46	1.04	2,69

1개월 미만	-	0.08	1.07

1개월 이상	2.46	0.96	1.62

주) 건전성분류는 여신전문금융업감독규정의 자산건전성 분류기준을 준용

다. 업계의 현황

(1) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음의 발행(CP)을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 matching이 매우 중요한 관리요소가 됩니다.

[관계법령 또는 정부의 규제 및 지원]

구분	내 역

설 립 근 거	ㅇ 여신전문금융업법

관 할 기 관	ㅇ 금융위원회

설 립 요 건	ㅇ 등록사항 - 납입자본금 200억원 이상

자금조달방법	ㅇ 정부 및 각종기금으로부터의 차입

ㅇ 금융기관 차입

ㅇ 어음의 발행

ㅇ 보유하고 있는 유가증권 및 대출채권의 양도

ㅇ 업무관련 보유 채권을 근거로 한 유가증권의 발행

행 위 제 한	ㅇ 부동산의 취득제한 : 자기자본의 100%

ㅇ 계열사에 대한 여신한도 : 자기자본의 50%

ㅇ 계열사에 대한 주식 소유한도 : 자기자본의 150%

[영업의 종류]

구 분	업무 영역

1. 시설대여업(리스)	이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융

2. 할부금융	재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융

3. 신기술사업금융	신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업

4. 팩토링	기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무

5. 일반대출	기업/개인을 상 대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자 금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등)

[여신금융회사 등록 현황]

구 분	사업자수	회사명

ｏ 신기술금융사	58	디에이밸류인베스트먼트, 얼머스인베스트먼트, 에스인베스트먼트, 엠씨인베스트먼트, 와이지인베스트먼트, 위드윈인베스트먼트, 코너스톤투자파트너스, IBK캐피탈, NHN인베스트먼트, 솔론인베스트먼트, 엔베스터, 이스트게이트인베스트먼트, 케이클라비스인베스트먼트, 케이티인베스트먼트, 하나벤처스, 나우아이비캐피탈, 나이스에프앤아이, 농심캐피탈, 동유기술투자, 레이크우드파트너스, 롯데액셀러레이터, 메가인베스트먼트, 미래에셋캐피탈, 미래에쿼티파트너스, 브이에스인베스트먼트, 삼성벤처투자, 수앤파이낸셜인베스트먼트, 시너지아이비투자, 아르케인베스트먼트, 아주아이비투자, 에스비파트너스, 에스티캐피탈, 에이스투자금융, 엔코어벤처스, 오비트파트너스, 우리기술투자, 유일기술투자, 인탑스인베스트먼트, 제니타스 인베스트먼트, 리더스기술투자, 액시스인베스트먼트, 옐로우독, 유비쿼스인베스트먼트, 이앤인베스트먼트, 큐더스벤처스, 펄어비스캐피탈, 지엠비인베스트먼트, 케이디인베스트먼트, 코나아이파트너스, 코리아오메가투자금융, 큐캐피탈파트너스, 키움캐피탈 , 킹고투자파트너스, 티그리스인베스트먼트, 포스코 기술투자, 프렌드투자파트너스, 한빛인베스트먼트, 현대투자파트너스

ｏ 신용카드사	8	신한카드, 롯데카드, 우리카드, 현대카드, 비씨카드, 하나카드, KB국민카드, 삼성카드

ｏ 리스금융사, 할부금융사	48	에코캐피탈, DB캐피탈, JB우리캐피탈, 에스피씨캐피탈, 제이엠캐피탈, 롯데캐피탈, 메르세데스벤츠파이낸셜서비스코리아, 메리츠캐피탈, 볼보파이낸셜서비스코리아, 스카니아파이낸스코리아, 아주캐피탈, 알씨아이파이낸셜서비스코리아, 에스와이오토캐피탈, 엔에이치농협캐피탈, 엠파크캐피탈, 웰릭스캐피탈, 제이티캐피탈, 케이카캐피탈, 코스모캐피탈, 하나캐피탈, 하이델베르그프린트파이낸스코리아, 한국자산캐피탈, 현대캐피탈, BNK캐피탈, DGB캐피탈, KB캐피탈, 데라게란덴, 도이치파이낸셜, 롯데오토리스, 메이슨캐피탈, 무림캐피탈, 비엠더블유파이낸셜서비스코리아, 산은캐피탈, 스타파이낸셜서비시스, 신한캐피탈, 씨앤에이치캐피탈, 애큐온캐피탈, 에이제이캐피탈파트너스, 오릭스캐피탈코리아, 오케이캐피탈, 중동파이넨스, 토요타파이낸셜서비스코리아, 폭스바겐파이낸셜서비스코리아, 한국캐피탈, 한국투자캐피탈, 현대커머셜, 홈앤캐피탈, 효성캐피탈

총 사업자수	114	-

출처 : 여신금융협회, 금융정보통계시스템(2020.12)

(2) 부문별 특성 및 산업의 성장성1) 리스금융부문리스란 시설임대를 전문으로 하는 사업주체가 일정한 설비를 구입하여 그 이용자에게 일정기간 대여하고 그 사용료(리스료)를 받는 것을 목적으로 하는 물적금융행위를 말합니다. 여전법상으로는 특정물건을 새로이 취득하거나 대여받아 거래상대방에게 일정 기간 이상 사용하게 하고, 그 기간에 걸쳐 일정대가를 정기적으로 분할하여 지급받으며, 그 기간 종료후의 물건의 처분에 대하여는 당사자간의 약정으로 정하는 방식의 금융을 정의하고 있습니다.우리나라는 1970년대 초 도입된 이래, 1980~90년대 기업의 설비투자를 지원하면서 경제성장의 밑거름을 제공해 왔으며, 선박, 항공기, 건설장비 등 일부 전문성을 필요로 하는 영역에서 자금을 원활하게 공급하는 역할을 하고 있습니다.외환위기를 전후하여 기업의 설비투자 감소와 저금리 기조 유지, 리스회계기준 강화등의 이유로 기업의 리스 수요가 감소하면서 리스의 품목이 자동차 등의 내구재로 전환되는 모습을 보였으나, 최근에는 대형 크레인과 같은 건설기계 장비, 대형병원의 고가 의료장비 등을 리스를 통하여 공급하는 사례가 증가하고 있습니다.이와 같이 동산 설비 및 장비의 공급을 원활하게 하여 산업발전에 기여해 온 리스금융은 앞으로 지속적인 수요 창출과 수익원 개발을 위해 부동산리스를 비롯한 새로운 업무를 발굴해 나갈 것으로 예상됩니다.

[연도별 리스 실행 실적] (단위: 억원, %)

구분	금융	운용	총계

원화	외화	원화	외화

2016년	81,960	810	38,857	0	121,627

2017년	97,380	498	30,202	0	128,080

2018년	98,055	282	37,358	0	135,695

2019년	101,739	0	36,157	0	137,896

2020년	100,231	0	56,137	0	156,368

출처 : 여신금융협회 통계 자료실

2) 할부금융부문할부금융은 소비자가 일시불로 구입하기 어려운 고가의 내구소비재(자동차, 가전제품 등)나 주택을 구입하고자 할 때, 할부금융회사가 신용에 특별한 이상이 없는 소비자를 대상으로 그 구입자금을 할부금융기관 및 판매자와의 계약에 의하여 판매를 조건으로 필요한 자금을 대여해주고, 소비자는 할부금융회사에 원금과 이자를 분할상환하는 금융제도입니다. 할부금융은 고객에게 여신 제공시 그 사용목적이 분명하고, 통상 대상물건에 대해 담보를 설정하기 때문에 신용대출 대비 자산건전성이 양호하나, 신용을 조건으로 하는 점이 동일하여 채권관리가 중요시되는 사업입니다.국내 할부금융업은 2020년 취급 실적 기준으로 자동차 할부금융이 약 94.7%를 차지하고 있듯이 여신전문금융업은 자동차금융 위주로 활성화되어 있는 상황입니다.

[연도별/품목별 할부금융 취급실적] (단위: 억원, %)

구분	내구재	주택	기계	기타	총계

자동차	가전	기타	계

2016년	158,862	410	4,337	163,609	1,005	4,225	4,208	173,046

2017년	185,361	250	4,682	190,293	3,086	2,823	4,824	201,026

2018년	195,768	248	3,441	199,457	2,844	3,136	5,393	210,830

2019년	210,951	248	3,397	214,596	1,866	2,530	4,265	223,257

2020년	220,891	258	3,135	224,284	961	2,351	5,747	233,343

출처 : 여신금융협회 통계 자료실

3) 신기술사업금융부문ⅰ. 개요신기술사업금융업은 상대적으로 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문적인 안목으로 발굴하여 지분투자를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도 등으로 투자기업의 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동을 근간으로 하고 있으며 업종특성상 증시상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편에 속합니다. 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수 방안이 다소 제한적이나, 전환상환우선주, 전환사채, 신주인수권부사채 등으로 상품을 다변화하여 회수리스크를 최소화하고 있습니다. 중소벤처기업 장려 정책 기조 하에 다양한 투자기회가 기대되며 성장가능 업종에 대한 벤처투자가 꾸준히 집행될 예정입니다. 유망 중소벤처기업 발굴 지원, 성장단계별, 사업분야별 다양한 투자조합 설립을 활성화하고, 이와 병행하여 M 등 기업구조조정업무을 활성화하여 신기술금융 투자를 꾸준히 실행할 것으로 예상됩니다.ⅱ. 산업의 성장성신기술금융업의 신규 투자는 2000년대 초반까지 가파른 성장세를 보였으나, 닷컴버블 등으로 인해 신기술 창업이 줄어듦에 따라 2000년대 후반까지 경기변동에 따른 등락세를 겪었습니다. 하지만 2008년 경제위기 이후 성장세를 보이며 투자 잔액은 꾸준히 증가하며, 성장세를 이어가는 모습입니다.

[연도별 신기술금융 투자실적]
(단위: 개, 억원)

구 분	2020년	2019년	2018년

신규	투자업체 수	1,652	1,468	1,305

투자금액	회사분	4,196	3,437	2,855

조합분	33,721	29,064	22,077

합 계	37,917	32,501	24,932

잔액	투자업체 수	3,665	3,026	2,399

투자금액	회사분	9,457	8,406	6,357

조합분	79,109	62,446	43,242

합 계	88,566	70,852	49,599

출처 : 여신금융협회 통계 자료실

(3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신 기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기활황 시 대출 수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출 수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다.(4) 자원조달상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있습니다.(5) 국내외 시장여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장 진입이 이루어지고 있습니다. Captive market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스 시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장 참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높은 것으로 판단됩니다. 따라서 안정적이고 지속적인 성장을 위한 여신전문금융회사로서의 전제조건은 각 상품별 자산 부채 만기구조의 적정 matching, 심사 및 리스크관리능력, 안정적인 자금조달능력이라고 할 수 있습니다.현재 글로벌 금융시장은 지속되는 코로나 바이러스의 타격으로 산업전반적인 부정적 전망으로 인하여 긴장감이 유지되고 있습니다. 특히 그 영향이 장기화 되고있어 그 어느때보다도 리스크관리능력 및 안정적인 자금조달능력이 중요해진 상황입니다.

라. 회사의 현황 (1) 영업개황

당사는 DB그룹계열의 여신전문금융기관으로 1995년 12월 8일에 설립되어 수도권을 주 영업기반으로 하여 영업을 개시하였고, 설립 초기 주택할부금융분야에 경영자원을 집중하여 서민들의 내집마련의 기회를 넓혀온 한편, 차별화된 영업전략과 안정적인 리스크관리를 전개하여 수익성과 건전성을 갖춘 여신전문 금융회사로 성장 해왔습니다. 당사는 금융시장 변동성에 대응하기 위하여 기업금융 분야로 사업방향을 새롭게 설정하고 관계사와의 업무연계를 통해 시장 영역을 확대해 가고 있습니다. (2) 공시대상 사업부문의 구분- 할부금융업- 시설대여업- 신기술사업금융업 (3) 취급 업무 및 상품ㆍ서비스 개요

- 할부금융 (기계할부, 내구재할부금융 등)- 일반대출, 신용대출 (담보대출)- 어음할인, 팩토링- 시설대여업