원림 분기보고서 (2016.09)
6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황(단위: 천원)

구 분	제49기 3분기	제48기	제47기

매출채권	16,321,509	19,333,356	19,961,760

대손충당금	(1,058,949)	(1,098,367)	(936,714)

매출채권(순액)	15,262,560	18,234,989	19,025,046

장.단기미수금	1,189,297	1,701,422	1,492,487

대손충당금	(500,005)	(502,829)	(666)

미수금(순액)	689,292	1,198,593	1,491,821

장.단기대여금	15,740,000	11,500,000	15,208,796

대손충당금	(740,000)	(740,000)	(208,000)

장.단기대여금(순액)	15,000,000	10,760,000	15,000,796

미수수익	119,263	105,890	231,424

대손충당금	(54,688)	(54,688)	(4,413)

미수수익(순액)	64,575	51,202	227,011

선급금	80,542	20,087	230,602

대손충당금	(350)	(350)	(350)

선급금(순액)	80,192	19,737	230,252

(2) 매출채권의 대손충당금 설정내역 최근 3사업연도 매출채권에 대한 대손충당금 설정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천 원 )

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정율

제49기 3분기	매출채권	16,321,509	1,058,949	6.49%

제48기	매출채권	19,333,356	1,098,367	5.68%

제47기	매출채권	19,961,760	936,714	4.69%

(3) 대손충당금 변동현황최근 3사업연도의 대손충당금 변동의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	제49기 3분기	제48기	제47기

1. 기초충당금 잔액 합계	1,601,196	937,380	899,888

2. 순대손처리액 (① - ② ± ③)	(42,242)	663,816	37,492

① 대손처리액 (상각채권액)	(2,824)	(50,555)	(332,567)

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	(39,418)	714,371	370,059

4. 기말 대손충당금 잔액 합계	1,558,954	1,601,196	937,380

(4) 매출채권 등의 대손충당금 설정방침회사는 재무제표일 현재 매출채권 등 받을채권 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(5) 매출채권 및 기타채권의 연령분석

(단위: 천원)

구 분	제49기 3분기	제48기	제47기

만기미도래	13,551,662	16,637,600	18,200,623

소 계	13,551,662	16,637,600	18,200,623

연체되었으나 손상되지 않은 매출채권및기타채권

3개월 미만	1,662,516	1,376,139	1,394,105

6개월 미만	474,059	896,600	473,442

1년 미만	328,519	80,000	29,406

1년 초과	-	9	546,247

소 계	2,465,094	2,352,748	2,443,200

손상된 매출채권및기타채권

3개월 미만	-	661,957	-

6개월 미만	-	100,707	-

1년 미만	1	191,916	-

1년 초과	1,494,049	965,210	810,424

소 계	1,494,050	1,919,790	810,424

합 계	17,510,806	20,910,138	21,454,247

나. 재고자산 보유현황 및 실사내역 (연결기준)(1) 재고자산의 보유현황최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원 )

사업부문	계정과목	제49기 3분기	제48기	제47기

화성사업무분(포장재사업)	상품	1,160,665	574,560	283,808

제품	1,961,407	2,277,581	2,244,141

반제품	2,603,055	2,826,980	3,780,842

완성주택	29,656	29,656	29,656

원재료	447,595	527,656	562,097

저장품	362,777	250,842	239,960

미착품	-	158,957	-

평가충당금	(17,203)	(17,203)	(18,966)

소 계	6,547,951	6,629,029	7,121,537

의료기기사업부문	상 품	5,905,706	5,713,680	5,544,597

합 계	12,453,658	12,342,709	12,666,135

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	10.32	10.5	9.8

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.25	4.53	4.73

(2) 재고자산의 실사내용1) 재고자산의 실사는 매년/반기 실시하고 있습니다.2) 외부감사인은 당사의 2015년 12월 31일 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다. 다. 금융자산의 공정가치 평가절차 요약 (1) 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

공정가치로 인식된 자산

단기매매증권	4,930,338	4,930,338	6,586,567	6,586,567

매도가능금융자산	6,562,257	6,562,257	7,789,909	7,789,909

상각후원가로 인식된 금융자산

현금및현금성자산	24,056,526	24,056,526	6,333,619	6,333,619

매출채권및기타채권	15,951,852	15,951,852	19,308,942	19,308,942

기타금융자산	25,850,552	25,850,552	22,700,330	22,700,330

합 계	77,351,525	77,351,525	62,719,367	62,719,367

금융부채

상각후원가로 인식된 부채

매입채무및기타채무	8,357,785	8,357,785	5,504,499	5,504,499

차입금및사채	16,508,224	16,508,224	15,469,693	15,469,693

기타금융부채	2,138,630	2,138,630	2,258,903	2,258,903

합 계	27,004,639	27,004,639	23,233,095	23,233,095

(2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	수준1	수준2	수준3(*2)	합 계

당분기말:

금융자산

당기손익인식금융자산	4,851,271	56,973	22,094	4,930,338

매도가능금융자산(*)	2,215,100	2,047,248	2,299,909	6,562,257

합 계	7,066,371	2,104,221	2,322,003	11,492,595

전기말:

금융자산

당기손익인식금융자산	5,285,302	1,265,331	35,934	6,586,567

매도가능금융자산(*)	2,482,200	3,052,800	2,254,909	7,789,909

합 계	7,767,502	4,318,131	2,290,843	14,376,476

(*) 연결실체의 매도가능금융자산 중 일부(당분기말 : 2,996,378천원, 전기말 : 2,643,919천원) 는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였으며 상기 서열체계에서 제외되었습니다. 라. 채무증권 발행실적 등

## [채무증권 발행실적]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

투데이홀딩스(주)	회사채	사모	2010.09.30	4,130,000	7.00	-	2016.09.30	미상환	-

투데이홀딩스(주)	회사채	사모	2014.02.08	1,000,000	7.00	-	2016.09.30	미상환	-

투데이홀딩스(주)	회사채	사모	2014.10.13	1,300,000	7.00	-	2016.09.30	미상환	-

합 계	-	-	-	6,430,000	-	-	-	-	-

[사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등]

(작성기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

- 해당사항 없음.

## [기업어음증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## [전자단기사채 미상환 잔액]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## [회사채 미상환 잔액]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	6,430,000	-	-	-	-	-	-	-

합계	6,430,000	-	-	-	-	-	-	-

- 연결기준임.

## [신종자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.

## [조건부자본증권 미상환 잔액]

(기준일 : 2016년 09월 30일 ) (단위 : 천원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

- 해당사항 없음.