원림 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

지배회사인 (주)원림과 그 종속회사의 사업부문별 현황은 다음과 같습니다.

사 업 부 문	회 사 명

화성사업부문	(주)원림

임대사업부문	(주)원림

금융투자사업부문	한빛인베스트먼트(주),투데이홀딩스(주),WL HOLDINGS USA LLC.

의료기기사업부문	(주)스타바이오

가. 업계의 현황○ 화성사업부문

(1) 산업의 특성 및 성장성 1960년대 P.P Woven BAG (쌀 가마)으로 국내 市場에 급속히 확산된 P.P BAG 시장은 80년대 들어서면서 포장재의 고급화, 차별화에 따라 수출용 포장재인 P.P BAG과 좀더 고급화, 인쇄화 된 국내 내수용인 제대 BAG 市場으로 크게 양분 되고, 90년代 들어 수출용 P.P BAG 市場은 점차 동남아 경쟁국과의 치열한 국제 가격 경쟁에서 밀려나게 되나, 반면에 국내 내수 製袋 BAG 시장은 소재의 고급화, 인쇄 디자인의 발달, BAG STYLE의 개량등으로, 국내 산업 발달에 따른 수요증가와 맞물려 계속적인 시장규모의 확대로 호황 국면에 돌입하게 됩니다. 또한 국내 製袋 BAG 市場은 납기, 인쇄변동, 수요자의 J.I.T( Just in time )재고 관리 기법의 도입 등으로 품질과 공급 안정성에 따라 외국 수입제품이 들어오지 못 하는 국내 내수 구매 형태를 계속 유지하게 됩니다. 향후, 합성수지 포장재 산업은 산업발달과, 포장재의 중요성(Packing=상표design )에 따라 점차 수요가 점진적으로 증가가 예상 되며 다품종 小LOT化가 더욱 다양화 될 것으로 보입니다.(2) 경기 변동의 특성 일반적으로 합성수지 포장재( 포장백 )는 제품의 내용물을 담는 기능을 하고 있는 것이므로, 그 내용물의 경기 변동에 일정한 관계를 맺고 있다고 할 수 있으며, 그 내용물의 종류가 다양화 함에 따라 어떤 특정 내용물( Item )의 경기 변동이 있다 하여도 전체 포장재 산업 비중에서 차지 하고 있는 비율이 미약할시에는 그 영향이 미미 하게 됩니다. 포장재 산업의 주요 경기 변동 영향은 최대 수요처인 합성수지 Resin Maker( 롯데케미칼, LG화학, 한화토탈, 에스오일, 대한유화, SK종합화학, 폴리미래 등 )의 공장 가동율에 가장 큰 영향을 받고 있습니다. 즉, 수요처의 공장 가동율에 따라 공급량이 결정됩니다.(3) 경쟁요소 90년대 중반기 이후 합성수지 포장재 산업은 그간의 무리한 사업확장과 비대화, 치열한 가격 경쟁으로 인해 몇몇 업체가 도산하면서 90년代 하반기에 들어 시장의 안정화가 정착 되면서 그 경쟁 관계도 공급처의 안정성 즉, 제품의 안정적 공급을 통한 수요처의 생산안정화와 적정가격 및 고품질로 적기에 차질없이 공급 할수 있는 영업생산 system에서 경쟁 우위를 점하게 됩니다. 따라서 시장 구조가 점차 비교 우위기업과 참여기업군으로 나뉘어지는 모습을 나타내고 있습니다.(4) 자원 조달상의 특성 주요 원자재인 PP, PE RESIN은 유가변동과 함께 가격변동으로 원재료 및 판매단가변동에 영향을 미치고 있습니다. ○ 임대사업부문(1) 산업의 특성 및 성장성 부동산임대사업은 타산업에 비해 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이고, 위치의 고정성으로 인해 사업장의 입지가 수익에 많은 영향을 미치는 산업입니다. 본 사업을 통해 높은 수익을 창출하기 위해서는 입지선정,마케팅,임대계약,중개,관리,유지보수 등의 활동들이 유기적으로 연결되고 조화되어야 합니다.

초고층빌딩과 신축건물의 증가로 본 사업도 임대유치 경쟁 및 공실률 증가가 더욱 심화되고 있는 상황이나, 현재 은행의 실질금리가 마이너스이고 투자자들이 마땅한 투자처를 찾지 못하는 상황에서 시중의 돈이 부동산임대시장으로 계속 흘러 들어가고 있는 실정입니다. 당사는 치열한 임대시장 속 경쟁에서 우위를 점하기 위해 부단히 노력하고 있으며 특히, 당사가 소유한 임대물건들은 꾸준한 수요가 존재하는 위치에 입지해 안정적 임대수익을 창출해내고 있습니다. 향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차별화, 세분화 등 경쟁력 유지 및 강화방안을 다각도로 모색하고 있습니다.(2) 경기 변동의 특성 사회경제의 정세는 끊임없이 변동하며 이에 수반된 소비자의 요구도 다양하게 변하여 부동산임대사업도 이에 대응해야 합니다. 본 사업은 사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기와 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은영향을 받으므로 경기변동의 특성을 고려해 임대수요를 예측하고, 임대료를 산정하며, 공실률을 조절해야 합니다. 당사가 소유한 임대물건들은 업무용 및 공업용 부동산으로서 산업경기변동에 영향을 받으며, 현재는 부동산 침체기의 불황상태로서 공실률 최소화에 주의를 기울이고 있습니다.(3) 경쟁요소 본 사업의 경쟁요소로는 건물의 입지, 규모, 임대가격, 자금력 등이 존재합니다. 입지적 측면에서 당사가 소유한 오피스빌딩은 경부고속도로와 남부순환로를 접하고 있으며 남부터미널역에 인접해 교통이 매우 편리하고 강남권에 속하여 업무적으로 주변 인프라가 우수합니다. 또한 당사 소유 공장들은 전국의 산업단지 등에 위치해 집적이익 추구가 가능하고 교통 및 주변 환경이 우수합니다. 규모 측면에서는 수요자의요구에 적합하게 임대공간을 분할,병합하여 제공하여 경쟁의 질을 높이고 있으며, 임대가격 측면 역시 주변 부동산 시세 등을 정확하게 분석하여 제시함으로써 공실률을 최소화하는데 노력하고 있습니다. ○ 금융투자사업부문(1) 산업의 특성 및 성장성

국내 벤처캐피탈업계는 여신전문금융업법상 신기술사업금융회사와 중소기업 창업지원법상 창업투자회사로 이원화되어 있습니다. 당사와 같은 신기술사업금융회사는 투자, 융자, 리스, 팩토링, 지급보증 등 다양한 업무를 취급할 수 있으며, 19년말 현재신기술금융업 등록회사 수는 104개사로 18년말 대비 113개사 증가 하였습니다. 전업신기술금융회사 7개사(51개사->58개사), 겸업여신전문금융회사24개사, 겸엽금융투자회사 2개사(19개사->21개사) 창업투자회사는 19년말 현재 149개사로 전년말대비 16개사 증가하였음’17.10월 창투자 자본금 요건이 50억원에서 20억원으로 완화되면서 지속적으로 증가 (기존 선배벤처중견기업 뿐만 아니라 VC심사역 개인이 직접 창투사를 설립하는 사례 증가 때문) (자료: 벤처캐피탈협회, 중기부 보도자료) 19년말 기준 신기술금융업자(이하’신기사’)의 신규 투자규모는 전년 대비 7,569억원 증가(18년 2조4,932억원=>19년 3조 2,501억원30.4% 증가) 투자잔액은 7조 852억원으로 전년(4조 9,599억원) 대배 2조 1,252억원(42.9%) 증가하였습니다. 투자실적 증가 주요인으로는 진입요건 완화에 따른 신기사의 증가, 제2벤처붐 확산에 따른 기대심리 확대에 기인한 것으로 분석됩니다. 19년 신규 신기술투자조합 결성금액은 3조 6,285억원으로 전년 대비 8,906억원 증가(18년 2조 7,379억원->19년 3조 6,285억원, 32,5% 증가) 운용 중인 신기술투자조합 규모는 10조 9,156억원으로 전년 7조8,847억원 대비 3조 309억원(38.4% 증가 하였습니다. 운영 중인 조합수는 799개로 17년 대비 3배 이상 증가했으며, 조합규모(금액) 역시 약 11조에 달하는 등 17년 대비 2배 이상 증가 하였습니다. (다만, 조합 수 증가에 따라 조합 당 결성금액은 감소) 19년 신기사가 운용중인 신기술투자조합의 출자비중은 일반법인이 34.6%로 가장 높고, 금융회사가 25.3%, 여신금융회사 17.7% 높게 나타났습니다. (신기술 금융업권은 창업투자업권 대비 정책기관보다 민간출자자인 일반법인, 금융회사(여신금융회사 포함) 비중이 높음) 창업투자업권은 19년 신규조합 기준으로 정책기관33.4%,기타/외국인18.2% 금융기관이 12.9%, 일반법인12.6 순으로 나타났습니다. 19년 신기사의 업종별 투자비중은 바이오, 의료(23.7%), ICT서비스(16.5%), ICT제조(13.5%), 기타(12.9%)순으로 바이오, ICT관련 업종이 꾸준히 강세입니다. (신기술금융업권은 창투업권 대비 신기술사업과 연계된 제조 업종에 투자비중이 높음) 19년신기술금융회사의 융자잔액은 약660억원으로 업종별 비중은 기타-에너지자원(600억원, 91%), 전기, 기계, 장비(52억원.8%) 2개업종 비중이 높습니다. 19년말 신기사의 업력별 신규투자 비중은 후기기업(7년 이상) 55.8%, 중기기업(3-7년) 25.1%, 초기기업(3년 미만), 19.1%를 각각 기록하였고, 전년 대비 후기기업 및 중기기업에 대한 신규투자 비중은 2.2%p, 2.9%p증가한 반면, 초기기업에 대한 신규투자 비중은 5.1%p 감소하였습니다. ((참고) 창업투자업권의 업력별 신규투자 비중은 중기41.3%, 초기32.5%, 후기26.2% 순) 신기술금융회사의 업력별 융자 비중은 중기단계(3년-7년이하) 83.5%, 후기단계(7년초과), 16.5% 순으로, 중기단계의 융자 비중이 높음' 신기술사업금융업은 신기술사업자에 투자한 주식의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지하므로 중소벤처기업의 주식이 유가증권시장에 상장 또는 코스닥시장에 등록되어 거래될 수 있는 자본시장의 발전 및 성숙이 그 성장의 필수요건입니다. 따라서 대부분의 국가에서는 자본시장을 통한 중소벤처기업 주식 거래의 활성화를 지원하기 위해 중소벤처기업 상장 및 등록요건을 일반 기업보다 완화하고 중소 벤처기업에 대한 각종 세제지원 제도를 갖추고 있습니다. (2) 경기 변동의 특성 신기술사업금융회사나 창업투자회사의 영업손익은 투자한 중소 벤처기업이 유가증권시장이나 코스닥시장에 상장함으로써 얻게 되는 투자주식매각이익에 따라 상당부분 좌우됩니다. 주식시장은 경기변동 및 국내외 경제상황에 따라 크게 영향을 받을수밖에 없으며, 따라서 회사의 경영성과 또한 경기변동과 증시현황에 지대한 영향을 는 특성이 있습니다.(3) 경쟁요소 신기술사업금융회사는 비슷한 사업을 하는 벤처캐피탈임에도 불구하고 상당기간 동안 창업투자회사에 비하여 투자기업의 업력이나 투자의무비율 같은 규제가 적어 상대적으로 안정적인 수익성을 추구하는 자유로운 투자와 융자업무를 수행해 왔습니다. 그러나 벤처기업육성에관한특별조치법(1997년), 여신금융전문업법(1997년), 중소기업창업지원법(1986년)이 제정되면서 창업투자회사의 설립에 대한 규제가 완화되어 창업투자회사의 설립도 활발해 졌습니다. 경쟁적인 창업투자회사 설립은 창업열기 확산과 그에 따른 기술개발 및 경제체질의 개선 등 순기능적인 요소도 많은 반면, 창업투자회사들간의 과당경쟁과 유사업종의 난립 등 역기능적 요소들도 생겨난 것이 사실입니다. 그러나 이러한 문제점들은 계속되는 관련법규 정비와 정부의 벤처산업 육성사업이 시행됨에 따라 차차 정비되어 가고 있습니다. ○ 의료사업부문 (1) 산업의 특성 및 성장성 인구의 고령화와 신기술의 발달 및 소득수준 향상, 삶의 질에 대한 욕구 증가로 인해 매년 안정적인 성장율을 기록하고 있다. 최근 정부와 각 지자체가 저소득층 노인 무료 인공관절수술 후원사업을 확대 추진하고 있는 추세아며, 2016년도 부터 대한노인회는 노인의료나눔재단을 통해 노인의 권익 신장과 복지 향상을 위해 의료비 지원 사업을 시행하고 있으며 무릎 관절염으로 통증에 시달리면서도 경제적인 이유로 수술을 받지 못하고 있는 노인들을 위해 최대 약 100만원(한 무릎 당)한도로 인공관절 수술비를 지원하고 있습니다 (2) 경기 변동의 특성 과거에는 누구나 겪는 단순 노화현상이라고 생각해 방치하는 경향이 많았지만, 최근에는 병원을 방문해 적극적으로 본인의 상태를 확인하고 그에 맞는 치료를 받으려는 환자가 많아지고 있어 노후 준비에 긍정적인 움직임을 보이고 있습니다. 고가의 수술용 의료기기(치료재료)이나 의료보험적용을 받고 있어 경기변동에 따른 의료비지출에 약간의 영향을 받으나, 점차적으로 삶의 질 향상에 대한 욕구의 증가가이보다 더 크게 작용하고 있습니다. (3) 경쟁요소동종업계내 수입 완제품이 대다수를 이루었으나 최근 국산 제품들의 등장으로 제품의 다양화가 이루어지고 있으며 당사 제품(STRYKER,TONIER)을 포함한 메이저3사가 시장의60%이상을 점유하고 있습니다. (4) 자원 조달상의 특성 美國 다국적 의료기기인 STRYKER의 제품은 100% 완제품 수입제품이며 국내원화가격 기준으로 구매가가 결정되고 있어 외화 환율의 영향은 거의 받고 있지 않고, WRIGTH사의 제품(TORNIER)는 100%는 수입완제품으로 구매가격이 달러($)로 약정되어 있어 환율의 영향을 받고 있습니다. 나. 회사의 현황 ○ 화성사업부문 (1) 영업개황 1968년 10월에 설립된 당사는 합성수지제품 제조업체로서 산업용 포장재를 제조 및 판매하고 있습니다.(2) 시장점유율 당사의 주생산품인 PP BAG, PE BAG 의 국내시장 점유율은 60% 수준을 보이고 있습니다. (당사 추정치임).(3) 시장의 특성 산업용 포장재의 수요는 계속적으로 증가 추세에 있으나, 주요 원자재의 공급을 대기업인 Resin Maker (롯데케미칼,한화토탈,대한유화 등)에 100% 의존하고 있어 가격변동이 가장 큰 변수로 작용하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없음.(5) 조직도 화성사업 조직도.jpg 화성사업 조직도 ○ 임대사업부문(1) 영업개황 현재 연면적 5,627.98㎡의 오피스빌딩과 양산, 김제, 대구 내 소재한공장에 대하여 임대사업을 수행하고 있습니다. 임대사업부문은 국내.외 어려운 경영환경에도 오피스 및 공장의 공실률이 전년대비 소폭 감소 되었으며, 다양한 임대방식적용과 합리적인 임대조건 조정, 임차인 불만의 신속 대응 및 원만한 해결책 제시 만족도 조사 등을통하여 임대수익을 증가시키고 있습니다.(2) 시장점유율사업의 특성상 시장점유율은 산출하지 않습니다.(3) 시장의 특성 임대사업의 주된 수요업체가 일반 기업체를 대상으로 함에 따라 산업경기 변동에 많은 영향을 받고 있으나, 오피스빌딩의 위치는 경부고속도로 진출입이 용이한 서초동 에 위치하며 공장들은 산업단지 등에 위치하고 있어 비교적 타업체에 비하여 경기영향을 적게 받으며 안정적 수익원이 되고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당 사항없음.(5) 조직도임대사업부문은 관리본부 내 부동산관리 전문인력으로 구성되어 있습니다. ○ 금융투자부문(1) 영업개황 여신전문금융업법에 따라 설립된 신기술사업금융회사로서 신기술사업자에 대한 투자융자(벤처투자업무)와 일반 기업 융자업무를 주업으로 하고 있습니다. 투자는 크게 회사 고유자금을 이용한 투자와 투자조합(Fund)자금을 이용한 투자로 구분될 수 있으며, 현재 고유자금을 이용한 투자와 투자조합자금을 이용한 투자 모두 하고 있습니다. 투자주식 등 투자자산 처분이익과 융자를 통하여 발생하는 이자수익 등이 주요 수익원입니다. (2) 시장점유율 이 분야들은 단순히 투자규모, 자산규모 등으로 시장점유율을 파악하는 데는 한계가 있으며 신뢰할만한 통계자료 또한 부족한 실정입니다. 이러한 업계의 특성상 시장점유율을 산출하지 않습니다. (3) 시장의 특성 상기 산업의 특성 참조하시기 바랍니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 해당 사항없음. (5) 조직도 금융_조직도.jpg 금융_조직도 ○ 의료사업부문(1) 영업개황2002년 4월 의료기기판매업을 개시하였으며, 글로벌 인지도를 활용한 STRYKER사의 상품과 2018년 WRIGHT사의 (TORNIER) 상품을 판매하고 있으며 의료에 대한 점차적인 관심증가로 인하여 매년 안정적인 성장율을 기록하고 있습니다. (2) 시장점유율상품을 매입해 오는 한국스트라이커사가 동업계 시장1위를 하고 있으며, 당사는 스트라이커 제품으로 시장 점유율10% 내외, TORNIER제품은 시장 점유율 25 % 정도를 기록하고 있습니다.(3) 시장의 특성말기 퇴행성관절염 환자들에게 약물치료와 물리치료로 더 이상 치료할 수 없는 말기 환자에게 최종적으로 처방하는 수술입니다. 최근 신소재의 개발과 컴퓨터, 로봇 등을이용한 첨단 기술을 사용하여 매우 안전하고 정밀한 수술을 구현하고 있어 환자들에게 신뢰받는 수술로 인정 받고 해마다 증가하고 있습니다. 당사의 제품은 의료보험 적용품목으로 의료보험 수가 조정에 영향을 받고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망2018년 4월 Light Medical(미국)과 인공관절 Shoulder(Tornier)제품 한국 총판 합의를 하였으며, 최근 인공관절시장이 무릎, 힙 중심에서 스포츠활동등의 영향으로 어깨,팔꿈치엘보,발목 관절로 점차 세분화되어 Soulder 시장이 넓어질 것으로 보입니다.(5) 조직도 의료_조직도.jpg 의료_조직도 다. 사업부문별 재무현황 (단위: 천원) 구 분 2020년 3분기 2019년 2018년 화성사업부문 1. 매출액 외부매출액 27,456,628 44,223,794 45,794,454 부문간내부매출액 - - - 계 27,456,628 44,223,794 45,794,454 2. 영업손익 (154,215) (1,482,343) (2,442,720) 3. 자산 105,763,213 84,284,973 74,045,411 (감가상각비 등) (788,911) (1,006,987) (818,379) 임대사업부문 1. 매출액 외부매출액 985,588 1,839,429 1,882,611 부문간내부매출액 272,870 359,894 329,381 계 1,258,458 2,199,324 2,211,993 2. 영업손익 470,280 1,036,393 990,889 3. 자산 17,781,365 17,944,213 23,270,288 (감가상각비 등) (168,303) (297,800) (303,800) 금융투자부문 1. 매출액 외부매출액 4,810,234 7,464,793 8,762,567 부문간내부매출액 - - - 계 4,810,234 7,464,793 8,762,567 2. 영업손익 2,975,370 3,599,024 4,553,691 3. 자산 70,793,574 71,745,103 60,995,329 (감가상각비 등) (157,758) (193,585) (27,955) 의료사업부문 1. 매출액 외부매출액 15,113,499 26,242,099 23,283,260 부문간내부매출액 - - - 계 15,113,499 26,242,099 23,283,260 2. 영업손익 238,308 1,755,216 1,295,606 3. 자산 25,851,376 28,675,406 25,597,803 (감가상각비 등) (811,355) (944,132) (390,589) - 상기의 사업부문별 재무정보는 연결조정 전의 재무정보임. 2. 주요제품 가. 주 요제품별 매출액 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 용도 매출액(비율) 화성사업부문 제품 PP/PE BAG 공산품의 포장용 포대 21,281 (43.8%) 상품 PP/PE BAG 공산품 포장용포대 4,833 (9.9%) RESIN 플라스틱 제품 제조용 934 (1.9%) 기타 - 199 (0.4%) 기타 부산물 부산물 210 (0.4%) 임대사업부문 임대 부동산 공장용 外 1,258 (2.6%) 금융투자부문 투자수익 外 투자주식처분이익 外 - 4,810 (9.9%) 의료사업부문 상품 인공관절 정형외과 수술용 기구 15,113 (31.1%) 합 계 48,639 (100.0%) - 연결조정 매출액 감 소 액 215,274천원을 포함하지 않은 금액임. 나. 제품 가격변동추이 (단위 : 원/PCS) 사업부문 품목 제53기 3분기 제52기 제51기 화성사업 PP/PE BAG 358 333 299 의료사업 IMPLANT 1,564,567 1,682,723 1,577,102 3. 주요 원재료에 관한 사항 당사의 주요제품인 PP/PE BAG을 생산하는 주요 원자재는 PP/PE BAG매출처인 유화업체(롯데케미칼, LG화학 등)로부터 공급받고 있습니다. 원재료 매입액의 83%를 차지하는 품목의 가격변동내역은 다음과 같으며, 산출방법은 품목군별 단순 평균가격으로 당분기의 총매입액을 총매입중량으로 나누었습니다(단위 : 원/kg). 사 업 부 문 품 목 제53기 3분기 제52기 제51기 화성사업 PP 2,575 2,805 2,919 K/P 795 838 795 PE 2,524 2,788 3,091 - 화성사업을 제외한 사업부문은 원재료가 없습니다. 4. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 (단위:MT/백만원) 사업부문 품 목 사업소 제53기 3분기 제52기 제51기 중량 금액 중량 금액 중량 금액 화성사업부문 PP/PEBAG 부산 17,550 36,609 23,400 50,778 23,400 50,731 나. 생산능력의 산출근거 (1) 생산량 : 78M/T * 25 日 * 9(개월) = 17,550 M/T (2) 생산액 : 생산량(17,550M/T) * 제조단가( 2,086원) = 36,609백만원 다. 평균가동시간 1일 평균가동시간 월 평균가동일수 연간가동일수 연간가동시간 10 25 300 3,000 라. 생산실적 (단위:MT/백만원) 사업부문 품목 사업소 제53기 3분기 제52기 제51기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 화성 사업부문 PP BAG 부산 8,310 17,331 13,414 29,112 15,343 32,731 PE BAG 부산 1,338 2,796 1,501 3,355 363 1,325 합 계 - 9,648 20,127 14,915 32,467 15,706 34,056 마. 가동률 (단위:H) 사업소 연간 가동가능시간 연간 실제가동시간 평균가동률 부산공장 3,000 2,520 84% 바. 생산설비의 현황 (단위: 천원) 구분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 건설중인자산 사용권자산 합계 소유형태 자가(등기) 자가(등기) 자가 자가 자가 자가 자가 회계정책변경 - 소재지 서울 외 경남 양산 외 서울 외 경남 양산 외 충주시 외 서울 외 경남 양산 외 기타 - 기초 9,071,662 4,362,004 329,987 4,369,048 77,773 64,379 566,633 106,004 18,947,491 취득/자본적지출 - - 138,489 1,658,492 3,350 3,023 1,468,191 113,097 3,384,642 기타 - - - 283,811 - - (283,811) - - 처분액 - - - - (20,384) - - - (20,384) 감가상각 - (130,202) (27,215) (487,813) (23,312) (15,540) - (104,828) (788,911) 보고기간말 장부금액 9,071,662 4,231,802 441,261 5,823,538 37,427 51,863 1,751,013 114,273 21,522,839 취득원가 9,071,662 6,730,013 780,007 13,548,460 161,841 750,463 1,751,013 346,305 33,139,765 감가상각누계액 - (2,498,211) (250,464) (7,723,022) (124,414) (698,601) - (232,032) (11,526,745) 정부보조금 - - (88,282) (1,900) - - - - (90,182) 보고기간말 장부금액 9,071,662 4,231,802 441,261 5,823,538 37,427 51,863 1,751,013 114,273 21,522,839 - 생산설비의 현황은 화성사업부문의 유형자산의 가액임. 사.투자부동산 현황 (단위: 천원) 구분 토지 건물 합계 소유형태 자가(등기) 자가(등기) - 소재지 서울 외 경남 양산 외 - 기초 13,110,453 4,833,760 17,944,213 취득 - 5,455 5,455 상각 - (168,303) (168,303) 보고기간말 장부가액 13,110,453 4,670,912 17,781,365 취득원가 13,110,453 8,957,348 22,067,801 감가상각누계액 - (4,286,436) (4,286,436) 보고기간말 장부가액 13,110,453 4,670,912 17,781,365 5. 매출에 관한 사항 가. 품목별 매출내역 (단위 : MT/백만원) 사업무문 매출유형 품목 제53기 3분기 제52기 제51기 수량 금액 수량 금액 수량 금액 화성사업부문 제품 PP/PE BAG(천PCS) 수출 4,671 1,435 8,206 2,536 12,780 3,349 내수 52,824 19,847 88,119 30,608 97,393 29,531 합계 57,495 21,281 96,325 33,144 110,173 32,880 기타(부산물) 내수 - 210 - 581 - 485 합계 - 210 - 581 - 485 상품 RESIN 수출 748 934 1,056 1,548 1,032 1,571 내수 - - 84 130 216 324 합계 748 934 1,140 1,678 1,248 1,895 PP/PE BAG(천PCS) 수출 949 374 1,632 644 1,553 596 내수 2,847 4,450 5,622 7,871 10,428 9,587 합계 3,795 4,824 7,254 8,515 11,981 10,183 기타 수출 - 2 - - - - 내수 - 205 - 306 - 352 합계 - 208 - 306 - 352 소 계 수출 6,368 2,745 10,894 4,728 15,365 5,516 내수 55,670 24,712 93,825 39,496 108,037 40,279 합계 62,038 27,457 104,719 44,224 123,402 45,795 임대부문 수입임대료 건물 외 내수 - 986 - 1,839 - 1,883 금융투자부문 투자수익 투자주식처분이익외 내수 - 2,644 - 3,854 - 5,721 운용수익 이자수익 내수 - 2,224 - 2,893 - 2,263 소 계 내수 - 4,868 - 6,747 - 7,984 의료기기부문 의료기기 HIP(PCS) 내수 1,667 3,465 2,553 5,018 2,455 4,794 KNEE(PCS) 내수 5,685 6,725 9,725 13,459 8,913 11,712 SHOULDER(PCS) 내수 674 2,368 1,372 4,491 869 2,793 기타 내수 - 2,555 - 3,274 - 3,984 소 계 내수 8,026 15,113 13,649 26,242 12,237 23,283 합 계 수출 6,368 2,745 10,894 4,728 15,365 5,516 내수 63,696 45,678 107,474 74,324 120,274 73,429 합계 70,064 48,423 118,368 79,052 135,639 78,945 - 상기의 사업부문별 재무정보는 연결조정 후의 매출액임. 나. 판매경로 및 판매방법 ○ 화성사업부문수출은 L/C BASE, LOCAL 로 직접수출 및 상사LOCAL수출로 이루어지며, 내수의 경우 당사 내수영업팀에서 직접거래를 유지하고 있습니다. 당사의 거래처는 석유화학업체로 매출 및 매입이 동시에 일어나는 구조입니다. ○ 의료사업부문 한국스트라이커에서 상품을 매입하여 대리점 및 국내 대학병원, 전문병원에 제품을 납품 판매를 하고 있습니다 . 6. 수주상황 작성 기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 주요제품 및 서비스에 대한 수주현황은 없습니다. (단위 :원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - 7. 시장위험과 위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 연결실체의 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험)에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차에대해공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 현금및현금성자산(*1) 17,196,033 10,816,150 매출채권 14,838,208 18,507,732 기타채권 252,966 1,517,554 기타금융자산 50,714,468 21,255,671 단기투자자산(*2) - 17,069 소 계 83,001,675 52,114,176 비유동자산: 기타금융자산 233,984 7,101,245 장기투자자산(*2) 4,671,979 4,109,479 소 계 4,905,963 11,210,724 합 계 87,907,638 63,324,900 (*1) 현금및현금성자산 금액 중 현금시재금액은 제외되었습니다.(*2) 장단기투자자산 금액 중 지분상품은 제외되었습니다. ② 손상차손당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권의손상차손(환입) (66,122) 57,085 ① 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부분은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의평가 등을 고려합니다. 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다.연결실체는 포장재사업 고객과 의료기기도매업 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 각각 3개월 및 6개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다.고객의 대부분은 연결실체와 계속적으로 거래해 오고 있는 국내 거래처이며, 이들로부터 손실은 발행하지 않았습니다.고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치,산업,신용,연령,성숙도,이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.연결실체는 매출채권과 관련하여 거래처로부터 담보를 제공받고 있습니다. 당기에 연결실체가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권은 없습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 연령 및 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 포장재사업 고객 5,427,031 6,310,275 의료기기도매업 고객 9,759,476 13,219,767 합 계 15,186,507 19,530,042 기대신용손실 평가연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다.'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출하였습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한정보는 다음과 같습니다. i ) 포장재사업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.069% 4,903,526 3,403 NO 3개월 미만 2.717% 111,811 3,038 NO 3개월 이상 6개월 미만 7.663% 196,648 15,070 NO 9개월 이상 12개월 미만 23.098% 34,678 8,010 NO 12개월 이상 15개월 미만 29.505% 93,651 27,632 NO 24개월 이상 100% 24,310 24,310 YES 기타손상채권 100% 62,406 62,406 YES 합 계 5,427,031 143,869 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.ⅱ) 의료기기도매업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.112% 8,754,622 9,840 NO 3개월 미만 1.790% 581,134 10,403 NO 3개월 이상 6개월 미만 5.998% 255,882 15,349 NO 기타 손상채권 100% 167,838 167,838 YES 합 계 9,759,476 203,430 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. i ) 포장재사업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.071% 5,215,304 3,715 NO 3개월 미만 3.222% 214,546 6,912 NO 3개월 이상 6개월 미만 10.208% 148,099 15,118 NO 6개월 이상 9개월 미만 26.803% 7,081 1,898 NO 9개월 이상 12개월 미만 41.313% 3,245 1,341 NO 12개월 이상 15개월 미만 51.718% 3,864 1,998 NO 21개월 이상 24개월 미만 100% 5,000 5,000 YES 24개월 이상 100% 24,207 24,207 YES 기타 손상채권 100% 688,930 688,930 YES 합 계 6,310,275 749,118 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.ⅱ) 의료기기도매업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.129% 12,027,734 15,195 NO 3개월 미만 1.871% 907,011 16,973 NO 3개월 이상 6개월 미만 5.866% 31,697 1,859 NO 6개월 이상 9개월 미만 17.473% 17,158 2,998 NO 24개월 이상 100% 675 675 YES 기타손상채권 100% 235,493 235,493 YES 합 계 13,219,767 273,192 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초잔액 1,022,310 2,267 976,331 501,780 대손상각비 33,722 - 62,648 492 대손충당금환입 (99,997) - (6,055) - 제각 (608,737) - (10,614) (500,005) 기말잔액 347,299 2,267 1,022,310 2,267 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 또한 연결실체는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. ① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 - 12개월 1년 초과 매입채무및기타채무 6,662,328 6,662,328 6,662,328 - - 차입금및사채 24,663,428 25,612,348 13,552,731 7,495,075 4,564,542 기타금융부채 1,108,477 1,123,000 - - 1,123,000 리스부채 437,696 442,648 160,718 84,671 197,259 합 계 32,871,929 33,840,324 20,375,777 7,579,746 5,884,801 ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 - 12개월 1년 초과 매입채무및기타채무 8,225,894 8,225,894 8,220,994 4,900 - 차입금및사채 26,679,271 28,125,533 14,430,665 4,576,690 9,118,178 기타금융부채 1,114,271 1,133,000 40,000 - 1,093,000 리스부채 341,832 347,472 210,110 80,823 56,539 합 계 36,361,268 37,831,899 22,901,769 4,662,413 10,267,717 (3) 환위험 엔화차입금으로 인하여 주로 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.ⅰ) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당분기말 USD JPY CNY EUR 합 계 자산 2,081,065 4,498 5,250 - 2,090,812 부채 (7,345,311) (10,342,158) - (1,155,790) (18,843,259) 순자산 (5,264,246) (10,337,660) 5,250 (1,155,790) (16,752,447) ⅱ) 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기말 USD JPY CNY 합 계 자산 917,816 9,723 5,059 932,598 부채 (6,988,054) (9,890,271) - (16,878,325) 순자산 (6,070,238) (9,880,548) 5,059 (15,945,727) 상기 환위험에 노출된 자산ㆍ부채는 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.② 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통 화 평균환율 기말환율 당기 전기 당기말 전기말 USD 1,200.74 1,165.65 1,173.50 1,157.80 JPY 11.1672 10.6976 11.1206 10.6347 CNY 171.50 168.58 171.90 165.74 EUR 1,350.34 1,304.81 1,369.42 1,297.43 ③ 위험관리보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 (단위: 천원) 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD (52,642) 52,642 (60,702) 60,702 JPY (103,377) 103,377 (98,805) 98,805 CNY 52 (52) 51 (51) EUR (11,558) 11,558 - - 합 계 (155,967) 155,967 (159,456) 159,456 (4) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 명목금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 사채 4,150,000 6,150,000 단기차입금 2,350,000 1,500,000 장기차입금 - 2,350,000 소 계 6,500,000 10,000,000 변동이자율 금융기관 차입금 18,163,428 16,679,271 합 계 24,663,428 26,679,271 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 10베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였으며 법인세효과를 고려하지 않았습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손익 자본 10bp 상승 10bp 하락 10bp 상승 10bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (18,163) 18,163 (18,163) 18,163 전기말 변동이자율 금융상품 (16,679) 16,679 (16,679) 16,679 (5) 공정가치 위험① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. i ) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 15,493,207 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 575,881 - 소 계 15,493,207 575,881 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 17,198,807 매출채권및기타채권 - - 15,091,174 기타금융자산 - - 50,948,452 소 계 - - 83,238,433 합 계 15,493,207 575,881 83,238,433 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 6,662,328 차입금및사채 - - 24,663,428 기타금융부채 - - 1,108,477 리스부채 - - 437,696 합 계 - - 32,871,929 ⅱ) 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 17,244,375 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 694,381 - 소 계 17,244,375 694,381 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 10,819,035 매출채권및기타채권 - - 20,025,285 기타금융자산 - - 28,356,916 소 계 - - 59,201,236 합 계 17,244,375 694,381 59,201,236 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 8,225,894 차입금및사채 - - 26,679,271 기타금융부채 - - 1,114,271 리스부채 - - 341,832 합 계 - - 36,361,268 ② 공정가치 서열체계 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*2) 합 계 당분기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,133,288 3,959,778 9,277,915 15,370,982 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 475,500 - 97,381 572,881 합 계 2,608,788 3,959,778 9,375,296 15,943,863 전기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,313,053 3,830,615 10,978,329 17,121,997 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 594,000 - 97,381 691,381 합 계 2,907,053 3,830,615 11,075,710 17,813,378 (*1) 연결실체의 공정가치측정 금융자산 중 일부(당분기말 : 125,224천원, 전기말 : 125,378천원)는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였으며, 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (*2) 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정을 위해 사용한 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 채무증권 Strip Bootstrapping,이항모형 - 직전 180 영업일 변동성: 11.70%~28.00%- YTM: 9.92%~19.65% 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 만기수익률이 낮아지는(높아지는) 경우 지분증권 현금흐름할인모형,유사기업비교법시장접근법 - 예상 수익 성장률: 2.85% ~ 2.86% (2023년 이후 0%)- 위험조정할인율: 9.06% ~ 14.25%- 피투자자의 동일하거나 유사한 상품에 지급된 거래가격 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 예상 수익 성장률이 높아지는(낮아지는) 경우- 위험조정할인율이 낮아지는(높아지는) 경우- 거래가격이 높아지는(낮아지는) 경우 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 기 타 풋백옵션 등의 내역은 다음과 같습니다.2017년 12월에 취득한 DMW SAN JOSE LLC.("대상회사")의 33.3%를 보유하고있습니다. 대상회사는 AJU HOTEL SILICON VALLEY LLC.의 48.1%를 보유하고 있으며, 취득 후 5년이 되는날 풋/콜옵션 약정을 체결하고 있습니다. 9. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 - 해당사항 없음. ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위 : 천원) 과 목 제53기 3분기 제52기 제51기 2020년 09월말 2019년 12월말 2018년 12월말 유동자산 100,386,718 77,624,672 68,119,830 현금및현금성자산 17,198,807 10,819,035 3,750,651 매출채권및기타채권 15,091,174 20,025,285 19,034,569 기타금융자산 50,714,468 21,255,671 18,218,277 단기투자자산 2,886,335 2,913,071 2,901,448 기타유동자산 231,657 943,330 457,131 재고자산 13,998,855 16,545,299 18,300,708 매각예정자산 - 5,039,816 5,148,000 당기법인세자산 265,422 83,166 309,046 비유동자산 79,010,762 85,476,015 81,916,496 기타금융자산 233,984 7,101,245 5,137,620 장기투자자산 13,182,754 15,025,685 16,106,016 관계기업투자 21,574,321 21,340,119 13,940,135 투자부동산 16,041,064 16,185,867 21,487,881 유형자산 25,443,658 23,288,640 22,768,273 무형자산 2,144,241 2,144,733 2,145,389 이연법인세자산 390,740 389,727 331,182 자산 총계 179,397,480 163,100,687 150,036,326 유동부채 34,520,421 30,072,694 27,291,698 비유동부채 12,812,332 16,694,117 10,155,445 부채총계 47,332,753 46,766,812 37,447,143 자본 지배주주기업지분 105,110,001 90,539,805 87,671,680 자본금 11,000,000 11,000,000 11,000,000 연결자본잉여금 17,671,973 17,671,973 17,671,973 연결자본조정 (1,851,599) (1,851,599) (1,851,599) 연결기타포괄손익누계액 (3,364,014) (3,674,971) (3,690,679) 연결이익잉여금 81,653,640 67,394,401 64,541,985 비지배주주지분 26,954,727 25,794,070 24,917,503 자본총계 132,064,727 116,333,875 112,589,183 부 채와 자본 총계 179,397,480 163,100,687 150,036,326 구 분 제53기 3분기 제52기 제51기 2020년 1월 ~ 9월 2019년 1월 ~ 12월 2018년 1월 ~ 12월 매출액 48,423,545 79,052,711 78,944,698 매출원가 37,055,172 62,853,200 65,282,325 영업이익 3,574,704 4,181,832 1,976,516 당기순이익 16,223,495 4,348,589 460,318 지배기업소유주지분 14,745,147 2,966,059 (891,213) 비지배주주지분 1,478,348 1,382,530 1,351,531 총포괄이익 16,722,230 4,246,218 325,787 지배기업소유주지분 15,060,048 2,868,125 (1,025,744) 비지배주주지분 1,662,182 1,378,093 1,351,531 주당이익(원) 7,525 1,514 (455) 연결에 포함된 회사수 5 5 4 - 요약 연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.- 제53기 3분기 연결재무정보는 외부감사(검토)를 받지 않은 재무정보이며, 비교표시된 제52기, 제51기 연결재무정보는 외부감사를 받은 재무정보입니다. 나. 요약 재무정보 (단위 : 천원) 과 목 제53기 3분기 제52기 제51기 2020년 09월말 2019년 12월말 2018년 12월말 유동자산 39,375,576 21,565,740 15,887,919 현금및현금성자산 12,046,352 4,139,952 1,051,295 매출채권및기타채권 5,336,555 5,595,164 6,389,671 기타금융자산 17,319,697 3,495 3,295 기타유동자산 147,450 836,575 71,434 재고자산 4,525,522 5,930,089 8,349,855 매각예정자산 - 5,039,816 - 당기법인세 자산 - 20,649 22,369 비유동자산 78,149,888 74,644,333 75,408,667 기타금융자산 1,741,154 36,278 228,278 장기투자자산 1,282,748 1,894,076 3,011,573 관계기업투자 10,962,991 10,962,991 10,962,991 종속기업투자 23,560,851 23,560,851 17,576,301 투자부동산 17,781,365 17,944,213 23,270,288 유형자산 21,522,839 18,947,491 19,060,147 무형자산 1,297,941 1,298,433 1,299,089 자산 총계 117,525,464 96,210,073 91,296,585 유동부채 27,417,940 21,166,274 15,593,809 비유동부채 3,831,445 3,975,013 4,827,702 부채총계 31,249,385 25,141,288 20,421,511 자본 자본금 11,000,000 11,000,000 11,000,000 자본잉여금 16,610,138 16,610,138 16,610,138 자본조정 (1,357,406) (1,357,406) (1,357,406) 기타포괄손익누계액 (3,301,651) (3,209,221) (3,266,941) 이익잉여금 63,324,998 48,025,274 47,889,284 자본총계 86,276,079 71,068,785 70,875,075 자본 과 부채 총계 117,525,464 96,210,073 91,296,585 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 제53기 3분기 제52기 제51기 2020년 1월 ~ 9월 2019년 1월 ~ 12월 2018년 1월 ~ 12월 매출액 28,715,086 46,423,117 48,006,447 매출원가 26,779,654 44,564,462 46,728,206 영업이익 316,065 (445,950) (1,451,831) 당기순이익 15,789,577 196,860 (871,799) 총포괄이익 15,697,147 193,711 (1,109,904) 주당이익 8,058 100 (445) - 요약재무정보는 K-IFRS 재무제표 기준으로 작성하였습니다.- 제53기 3분기 재무정보는 외부감사(검토)를 받지 않은 재무정보이며, 비교표시된 제52기, 제51기 재무정보는 외부감사를 받은 재무정보입니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 3분기보고서_53_00143794_(주)원림.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 53 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 52 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 53 기 3분기말 제 52 기말 자산 유동자산 100,386,718,444 77,624,672,011 현금및현금성자산 (주6,32) 17,198,807,482 10,819,034,702 매출채권및기타채권 (주5,6,32) 15,091,174,127 20,025,285,461 기타금융자산 (주6,7,32) 50,714,468,267 21,255,670,741 단기투자자산 (주6,8,32) 2,886,334,513 2,913,070,561 기타유동자산 (주9) 231,657,333 943,329,694 재고자산 (주10) 13,998,854,959 16,545,299,166 당기법인세자산 (주26) 265,421,763 83,165,593 매각예정자산 (주12) 0 5,039,816,093 비유동자산 79,010,761,544 85,476,014,579 기타금융자산 (주6,7,32) 233,983,512 7,101,244,728 장기투자자산 (주6,11,32) 13,182,754,169 15,025,684,529 관계기업투자 (주13) 21,574,321,245 21,340,119,041 유형자산 (주14,18) 25,443,657,811 23,288,639,506 무형자산 (주15) 2,144,240,880 2,144,732,988 투자부동산 (주16,18) 16,041,063,716 16,185,866,503 이연법인세자산 (주26) 390,740,211 389,727,284 자산총계 179,397,479,988 163,100,686,590 부채 유동부채 34,520,420,876 30,072,694,419 매입채무및기타채무 (주6,17,32) 6,662,327,861 8,225,894,459 단기차입금 (주6,18,32,34) 20,513,428,480 18,179,271,000 유동리스부채 (주6,14,20,32) 243,665,275 301,524,952 기타유동금융부채 (주6,21,32) 0 40,000,000 기타유동부채 (주19) 2,325,867,475 2,937,462,971 미지급법인세 (주26) 4,775,131,785 388,541,037 비유동부채 12,812,331,746 16,694,117,090 장기차입금및사채 (주6,18,32,34) 4,150,000,000 8,500,000,000 기타금융부채 (주6,21,32) 1,108,476,722 1,074,271,068 비유동리스부채 (주6,14,20,32) 194,030,411 40,307,206 확정급여부채 (주22) 680,237,137 386,280,162 이연법인세부채 (주26) 6,679,587,476 6,693,258,654 부채총계 47,332,752,622 46,766,811,509 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 105,110,000,687 90,539,805,114 자본금 (주23) 11,000,000,000 11,000,000,000 자본잉여금 (주23) 17,671,973,167 17,671,973,167 자본조정 (주23) (1,851,598,981) (1,851,598,981) 기타포괄손익누계액 (주23) (3,364,013,626) (3,674,970,531) 이익잉여금(결손금) (주23) 81,653,640,127 67,394,401,459 비지배지분 26,954,726,679 25,794,069,967 자본총계 132,064,727,366 116,333,875,081 자본과부채총계 179,397,479,988 163,100,686,590 연결 포괄손익계산서 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주4,6,27) 17,481,077,463 48,423,545,187 17,010,546,072 57,470,586,918 매출원가 (주6,10,27,31) 12,728,243,232 37,055,172,401 14,352,085,665 46,340,684,738 매출총이익 4,752,834,231 11,368,372,786 2,658,460,407 11,129,902,180 판매비와관리비 (주28,31) 2,489,131,175 7,793,669,113 2,686,980,106 8,706,503,960 영업이익(손실) (주4) 2,263,703,056 3,574,703,673 (28,519,699) 2,423,398,220 기타수익 (주29) 19,546,248,989 19,576,441,462 23,672,846 104,150,134 기타비용 (주29) 605,024 986,724 151,912 11,727,789 금융수익 (주4,6,30) 610,575,441 1,370,151,816 691,355,986 1,374,439,942 금융비용 (주4,6,30) 274,269,681 1,459,654,018 718,391,750 1,704,281,404 지분법손익 (주13) (564,792,404) (1,729,521,618) 258,393,289 751,930,016 법인세비용차감전순이익(손실) 21,580,860,377 21,331,134,591 226,358,760 2,937,909,119 법인세비용 (주26) 4,901,020,770 5,107,639,456 475,945,662 967,957,604 당기순이익(손실) (주4) 16,679,839,607 16,223,495,135 (249,586,902) 1,969,951,515 기타포괄손익 140,787,696 498,734,650 191,827,227 317,254,725 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (3,746,782) (88,485,603) 29,593,397 15,760,981 지분법이익잉여금 (5,892,735) 4,662,408 (9,406,603) (12,319,019) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 1,000,000 (118,500,000) 50,000,000 36,000,000 기타포괄손익법인세효과 1,145,953 25,351,989 (11,000,000) (7,920,000) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 144,534,478 587,220,253 162,233,830 301,493,744 지분법자본변동 223,845,511 490,144,600 207,244,046 384,098,225 기타포괄손익법인세효과 25,804,839 (19,020,289) (45,010,216) (82,604,481) 해외사업환산손익 (105,115,872) 116,095,942 0 0 총포괄손익 16,820,627,303 16,722,229,785 (57,759,675) 2,287,206,240 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업 소유주 지분 15,804,368,341 14,745,146,771 (689,385) 1,032,028,823 비지배주주지분 875,471,266 1,478,348,364 (248,897,517) 937,922,692 총 포괄손익의 귀속 지배기업 소유주 지분 15,798,486,668 15,060,048,073 191,137,842 1,349,283,548 비지배주주지분 1,022,140,635 1,662,181,712 (248,897,517) 937,922,692 주당이익 (주25) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 8,066 7,525 0 527 연결 자본변동표 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 11,000,000,000 17,671,973,167 (1,851,598,981) (3,690,679,320) 64,541,984,786 87,671,679,652 24,917,502,865 112,589,182,517 당기순이익(손실) 1,032,718,208 1,032,028,823 937,922,692 1,969,951,515 기타포괄손익-공정가치로측정하는지분상품(FVOCI) 28,080,000 28,080,000 28,080,000 지분법자본변동 299,596,615 299,596,615 299,596,615 지분법이익잉여금변동 (10,421,890) (10,421,890) (10,421,890) 해외사업환산손익 연차배당 (주24) (501,525,000) (501,525,000) 2019.09.30 (기말자본) 11,000,000,000 17,671,973,167 (1,851,598,981) (3,363,002,705) 65,563,591,719 89,020,963,200 25,353,900,557 114,374,863,757 2020.01.01 (기초자본) 11,000,000,000 17,671,973,167 (1,851,598,981) (3,674,970,531) 67,394,401,459 90,539,805,114 25,794,069,967 116,333,875,081 당기순이익(손실) 14,745,146,771 14,745,146,771 1,478,348,364 16,223,495,135 기타포괄손익-공정가치로측정하는지분상품(FVOCI) (92,430,000) (92,430,000) (92,430,000) 지분법자본변동 287,290,963 287,290,963 183,833,348 471,124,311 지분법이익잉여금변동 3,944,397 3,944,397 3,944,397 해외사업환산손익 116,095,942 116,095,942 116,095,942 연차배당 (주24) (489,852,500) (489,852,500) (501,525,000) (991,377,500) 2020.09.30 (기말자본) 11,000,000,000 17,671,973,167 (1,851,598,981) (3,364,013,626) 81,653,640,127 105,110,000,687 26,954,726,679 132,064,727,366 연결 현금흐름표 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 영업활동현금흐름 8,797,786,004 5,869,337,115 당기순이익(손실) 16,223,495,135 1,969,951,515 당기순이익조정을 위한 가감 (15,092,670,627) (487,644,489) 법인세비용 5,107,639,456 967,957,604 이자비용 800,049,568 672,910,329 외화환산손실 571,590,455 955,689,230 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 0 1,484,202,769 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 6,293,745 9,179,312 대손상각비(대손충당금환입) 45,978,079 (683,541,255) 감가상각비 1,499,384,682 1,352,316,270 투자부동산감가상각비 150,257,332 209,803,249 무형자산상각비 492,108 492,108 유형자산처분손실 0 697,193 퇴직급여 437,147,123 396,406,508 이자수익 (3,378,931,932) (3,396,203,297) 배당금수익 (100,031,465) (167,922,099) 외화환산이익 (94,255,285) (9,306,940) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (293,065,598) (432,143,745) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (1,977,140,654) (1,074,694,539) 유형자산처분이익 (26,284,697) (5,585,208) 매각예정자산처분이익 (19,520,656,923) 0 지분법손익 1,678,863,379 (767,901,978) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 6,206,240,686 2,404,940,360 매출채권의 감소(증가) 3,734,398,951 1,549,307,032 미수금의 감소(증가) 1,107,562,408 571,055,505 단기투자자산의 감소(증가) 377,975,738 221,845,611 선급금의 감소(증가) (249,473,724) 71,591,122 미수수익의 감소(증가) 154,883,562 3,493,151 선급법인세의 감소(증가) 0 244,658,895 선급비용의 감소(증가) (8,329,182) 127,804,533 재고자산의 감소(증가) 2,546,444,207 398,794,388 보증금의 감소(증가) (128,190,604) 95,840,000 매입채무의 증가(감소) 434,055,971 865,790,578 미지급금의 증가(감소) (1,805,648,788) (3,680,062) 미지급비용의 증가(감소) (196,857,863) (59,087,255) 선수금의 증가(감소) 24,529,930 (55,768,857) 선수수익의 증가(감소) 340,377,041 (483,842,011) 예수금의 증가(감소) 27,703,187 (361,344,318) 임대보증금의 증가(감소) (10,000,000) (681,800,000) 퇴직금의 지급 (157,821,921) (418,678,408) 사외적립자산의 감소(증가) 14,631,773 318,960,456 이자수취(영업) 2,859,911,235 3,270,393,413 이자지급(영업) (769,360,005) (647,041,205) 배당금수취(영업) 281,826,863 321,090,012 법인세납부(환급) (911,657,283) (962,352,491) 투자활동현금흐름 (1,951,836,510) (4,437,546,327) 단기금융상품의 증가 (20,574,350,686) 0 매각예정자산의 처분 24,685,335,700 4,348,000,000 단기대여금의 감소 12,484,600,000 15,770,000,000 장기대여금의 감소 0 20,000,000 유형자산의 처분 50,454,948 7,318,091 장기투자자산의 취득 (3,364,925,625) (848,987,600) 장기투자자산의 처분 7,001,876,452 2,157,447,383 장기금융상품의 증가 (2,000,000) (40,709,591) 장기금융상품의 감소 0 540,702,263 단기대여금의 증가 (14,085,000,000) (14,000,000,000) 장기대여금의 증가 (3,279,597,600) (4,000,000,000) 관계기업투자주식의 취득 (1,619,308,600) (6,984,550,000) 관계기업투자주식의 처분 65,000,000 0 유형자산의 취득 (3,308,466,554) (1,406,766,873) 투자부동산의 취득 (5,454,545) 0 재무활동현금흐름 (494,131,015) 6,341,238,131 단기차입금의 순차입(상환) (459,388,320) 3,084,510,000 장기차입금의 증가 3,238,860,000 2,350,000,000 리스부채의 상환 (282,225,195) (241,746,869) 배당금지급 (991,377,500) (501,525,000) 사채의 발행 0 1,650,000,000 사채의 상환 (2,000,000,000) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) 6,351,818,479 7,773,028,919 기초현금및현금성자산 10,819,034,702 3,750,650,971 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 27,954,301 198,947 기말현금및현금성자산 17,198,807,482 11,523,878,837 3. 연결재무제표 주석 1. 연결대상회사의 개요 (1) 지배기업의 개요주식회사 원림(이하 "지배기업")은 1968년 10월에 설립되어, 산업용 포장재 제조업, 부동산업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경남 양산시에 제조시설을 가지고 있습니다. 2020년 9월 30일로 종료하는 보고기간 에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체") 및 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.지배기업은 1990년 4월에 주식을 증권거래소에 상장하였으며, 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 2020년 9월 30일 현재 110억원이며, 지배기업의 주요주주는 신성엽(41.84%) 등으로 구성되어 있습니다. (2) 종속기업의 현황 ① 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명(*1) 소재국 업종 지분율(*2) 한빛인베스트먼트㈜ 대한민국 신기술사업금융업 52.85% ㈜스타바이오 대한민국 의료기기 도매업 92.49% 투데이홀딩스㈜(*3) 대한민국 증권 투자업 77.32% WL HOLDINGS USA LLC. 미국 기타 투자업 100.00% (*1) 상기 종속기업의 결산월은 12월이며, 분기연결재무제표는 9월 30일자 재무제표를 이용하여 작성되었습니다. (*2) 연결실체 내 기업이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분입니다.(*3) 투데이홀딩스에 대한 지분율은 자기주식을 제외한 유통주식수 대비 연결실체가보유하고 있는 지분의 비율입니다. ② 당분기말 현재 종속기업의 현황 및 지분율은 전기말과 같습니다. (3) 종속기업변동내역당분기 중 신규로 연결재무제표의 작성대상에 포함되거나 제외된 종속기업은 없습니다. (4) 당분기와 전기의 연결대상종속기업의 요약재무현황 및 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 한빛인베스트먼트㈜ ㈜스타바이오 투데이홀딩스㈜ WL HOLDINGSUSA LLC. 유동자산 27,702,680 23,079,367 10,155,823 84,688 비유동자산 26,104,788 2,772,010 909,407 5,836,189 유동부채 1,864,045 2,813,587 2,574,697 17,265 비유동부채 856,862 454,787 4,201,385 1,619,430 순자산 51,086,561 22,583,003 4,289,147 4,284,182 비지배지분의 장부금액 24,329,983 1,692,293 932,450 - 매출 4,810,234 15,113,499 - - 분기순손익 2,764,752 164,600 294,909 (1,643,644) 총포괄손익 2,764,752 164,600 294,909 (1,527,548) 비지배지분에 배분된 분기순이익 1,582,953 12,355 66,874 - 영업활동현금흐름 1,096,792 5,358,717 101,078 (55,069) 투자활동현금흐름 (2,377,401) (3,328,831) 3,998,512 (1,619,309) 비지배지분 배당 지급을 제외한 재무활동현금흐름 (641,512) (1,712,691) (3,500,000) 1,619,430 비지배지분에 지급한 배당금 (471,500) (30,025) - - 현금및현금성자산의 순증감 (2,393,622) 287,170 599,590 (54,947) ② 전기 (단위: 천원) 구 분 한빛인베스트먼트㈜ ㈜스타바이오 투데이홀딩스㈜(*) WL HOLDINGSUSA LLC. 유동자산 24,245,650 25,234,381 6,485,026 93,875 비유동자산 27,250,526 3,441,025 7,917,911 5,752,115 유동부채 1,650,897 5,596,540 1,846,532 34,260 비유동부채 523,470 260,463 8,562,167 - 순자산 49,321,809 22,818,403 3,994,238 5,811,730 비지배지분의 장부금액 23,218,531 1,709,963 865,576 - 매출 7,464,793 26,242,099 - - 당기순이익 3,361,497 1,379,347 487,528 23,146 총포괄이익 3,338,736 1,320,226 487,528 (172,820) 비지배지분에 배분된 당기순이익 472,653 101,578 808,299 - 영업활동현금흐름 828,610 674,371 (56,401) 94,192 투자활동현금흐름 3,898,781 320,166 (3,826,491) (5,984,550) 비지배지분 배당 지급을 제외한 재무활동현금흐름 (664,806) (786,854) 4,000,000 5,984,550 비지배지분에 지급한 배당금 (471,500) (30,025) - - 현금및현금성자산의 순증감 3,591,085 177,658 117,108 94,192 (*) 투데이홀딩스㈜는 일반기업회계기준을 사용하고 있으나 연결재무제표 작성을 위해 회계정책을 지배기업과 일치시켰습니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결분기재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 분기재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 분기보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 분기보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 '중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 영업부문 연결실체는 전략적인 영업단위인 4개 의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. 연결실체의 보고부문은 아래와 같습니다. ① 포장재사업: 포장재 제조 판매 ② 의료기기 도매업: 의료기기 도매 ③ 금융투자업: 신기술사업자에 대한 투자 등 ④ 임대업: 임대사업 (1) 당분기와 전기 중 부문별손익의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(손실) 이자수익 이자비용 감가상각비(*) 분기손익 포장재사업 27,456,628 (154,215) 80,732 229,093 788,911 15,319,297 의료기기도매업 15,113,499 238,308 6,248 12,790 811,355 164,600 금융투자업 4,810,234 2,975,370 1,078,497 563,435 157,758 1,416,017 임대업 1,258,458 470,280 - - 168,303 470,280 소 계 48,638,819 3,529,743 1,165,477 805,317 1,926,326 17,370,193 연결조정 등 (215,274) 44,961 (10,415) (5,268) (276,684) (1,146,698) 합 계 48,423,545 3,574,704 1,155,062 800,050 1,649,642 16,223,495 (*) 투자부동산감가상각비를 포함하고 있습니다. ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출액 영업이익(손실) 이자수익 이자비용 감가상각비(*) 분기손익 포장재사업 33,698,169 (1,151,310) 32,435 123,438 754,800 (981,249) 의료기기도매업 18,063,604 1,143,205 10,133 20,715 676,661 885,376 금융투자업 4,238,086 1,648,510 1,057,131 538,223 152,583 1,574,819 임대업 1,712,280 781,322 - - 227,849 781,322 소 계 57,712,139 2,421,727 1,099,699 682,376 1,811,894 2,260,268 연결조정 등 (241,552) 1,671 - (9,466) (249,774) (290,316) 합 계 57,470,587 2,423,398 1,099,699 672,910 1,562,120 1,969,952 (*) 투자부동산감가상각비를 포함하고 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 포장재사업 의료기기도매업 금융투자업 임대업 연결조정 합 계 자산: 유동자산 39,375,576 23,079,367 37,943,191 - (11,415) 100,386,718 비유동자산 66,387,637 2,772,010 32,850,383 17,781,365 (40,780,633) 79,010,762 합 계 105,763,213 25,851,376 70,793,574 17,781,365 (40,792,048) 179,397,480 부채: 유동부채 27,417,940 2,813,587 4,456,007 - (167,113) 34,520,421 비유동부채 3,887,682 454,787 6,677,677 955,477 836,710 12,812,332 합 계 31,305,622 3,268,374 11,133,683 955,477 669,597 47,332,753 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 포장재사업 의료기기도매업 금융투자업 임대업 연결조정 합 계 자산: 유동자산 21,565,740 25,234,381 30,824,551 - - 77,624,672 비유동자산 62,719,233 3,441,026 40,920,552 17,944,213 (39,549,009) 85,476,015 합 계 84,284,973 28,675,407 71,745,103 17,944,213 (39,549,009) 163,100,687 부채: 유동부채 21,166,274 5,596,539 3,531,689 - (221,808) 30,072,694 비유동부채 4,025,456 260,464 9,085,637 961,271 2,361,290 16,694,118 합 계 25,191,730 5,857,003 12,617,326 961,271 2,139,482 46,766,812 5. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 매출채권 15,185,507 19,530,042 대손충당금 (347,299) (1,022,310) 소 계 14,838,208 18,507,732 미수금 255,234 1,519,820 대손충당금 (2,267) (2,267) 소 계 252,966 1,517,553 합 계 15,091,174 20,025,285 6. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 내 역 상각후원가측정금융자산 당분기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 17,198,807 - - - 17,198,807 매출채권및기타채권 15,091,174 - - - 15,091,174 기타유동금융자산 50,714,468 - - - 50,714,468 기타비유동금융자산 233,984 - - - 233,984 단기투자자산 - 2,886,335 - - 2,886,335 장기투자자산 - 12,606,873 575,881 - 13,182,754 합 계 83,238,433 15,493,208 575,881 - 99,307,522 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 6,662,328 6,662,328 차입금및사채 - - - 24,663,428 24,663,428 유동리스부채 - - - 243,665 243,665 기타비유동금융부채 - - - 1,108,477 1,108,477 비유동리스부채 - - - 194,030 194,030 합 계 - - - 32,871,928 32,871,928 ② 전기말 (단위: 천원) 내 역 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 10,819,035 - - - 10,819,035 매출채권및기타채권 20,025,285 - - - 20,025,285 기타유동금융자산 21,255,671 - - - 21,255,671 기타비유동금융자산 7,101,245 - - - 7,101,245 단기투자자산 - 2,913,071 - - 2,913,071 장기투자자산 - 14,331,304 694,381 - 15,025,685 합 계 59,201,236 17,244,375 694,381 - 77,139,992 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 8,255,894 8,255,894 차입금및사채 - - - 26,679,271 26,679,271 기타유동금융부채 - - - 40,000 40,000 유동리스부채 - - - 301,525 301,525 기타비유동금융부채 - - - 1,074,271 1,074,271 비유동리스부채 - - - 40,307 40,307 합 계 - - - 36,391,268 36,391,268 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 상각후원가측정금융자산 당분기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 3,376,411 2,521 - - 3,378,932 대손충당금환입(금융업) 112,100 - - - 112,100 대손상각비 (66,122) - - - (66,122) 외환차익 19,189 5,119 - 60,741 85,049 외화환산이익 1,235 - - 93,020 94,255 배당금수익 - 88,031 12,000 - 100,031 이자비용 - - - (800,050) (800,050) 외환차손 (7,806) (12) - (80,196) (88,014) 외화환산손실 (51,685) - - (519,905) (571,590) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 1,977,141 - - 1,977,141 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 6,294 - - 6,294 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 293,066 - - 293,066 손익항목 소계 3,383,322 2,372,159 12,000 (1,246,390) 4,521,091 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가이익 - - (118,500) - (118,500) 합 계 3,383,322 2,372,159 (106,500) (1,246,390) 4,402,591 ② 전분기 (단위: 천원) 내 역 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 이자수익 3,396,203 5,178 - - 3,401,381 배당금수익 - 155,922 12,000 - 167,922 외환차익 23,567 - - 11,090 34,657 외화환산이익 4,775 - - 4,532 9,307 대손충당금환입 683,541 - - - 683,541 이자비용 - - - (672,910) (672,910) 외환차손 (6,150) (40) - (69,493) (75,683) 외화환산손실 (782) - - (954,907) (955,689) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 432,144 - - 432,144 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 1,074,695 - - 1,074,695 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - (1,484,203) - - (1,484,203) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - (9,179) - - (9,179) 손익항목 소계 4,101,154 174,517 12,000 (1,681,688) 2,605,983 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 - - 36,000 - 36,000 합 계 4,101,154 174,517 48,000 (1,681,688) 2,641,983 7. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 20,574,351 9,000 - 7,000 장단기대여금 29,885,000 20,000 21,284,600 7,020,000 대손충당금(장단기대여금) (427,100) - (315,000) - 미수수익 682,218 - 286,071 - 보증금 - 204,984 - 74,245 합 계 50,714,468 233,984 21,255,671 7,101,245 8. 단기투자자산당분기말과 전기말 현재 단기투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 2,886,335 2,913,071 9. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 선급금 82,169 802,617 선급비용 149,488 140,713 합 계 231,657 943,330 10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 상품 9,940,018 10,973,129 제품 1,303,643 1,528,581 반제품 1,989,234 2,964,900 반제품평가손실충당금 (44,654) (44,654) 원재료 478,101 644,813 저장품 226,820 276,211 미착품 76,036 172,663 기타 29,656 29,656 합 계 13,998,855 16,545,299 11. 장기투자자산 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 취득가액 공정가치(장부가액) 취득가액 공정가치(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 상장지분증권 3,319,324 3,206,733 3,613,118 3,230,597 비상장지분증권(*) 1,696,350 4,728,161 3,658,154 6,991,228 채무상품 4,500,183 4,671,979 3,850,015 4,109,479 소 계 9,515,857 12,606,873 11,121,287 14,331,304 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 상장지분증 권 1,950,000 475,500 1,950,000 594,000 비상장지분증권(*) 2,334,095 100,381 2,334,095 100,381 소 계 4,284,095 575,881 4,284,095 694,381 합 계 13,799,952 13,182,754 15,405,382 15,025,685 12. 매각예정자산(1) 당분기말 현재 매각예정자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자부동산 및 유형자산(*) - 5,039,816 (*)당분기 중 자산매매가 완료되어 매각예정자산 전액을 제거 하였습니다.(2) 공정가치 측정 전기말 현재 매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액 으로 측정하였습니다. 13. 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈(*1) 대한민국 19.03% 8,016,440 19.03% 7,818,115 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 대한민국 20.00% 1,022,812 20.00% 937,327 DMW SAN JOSE LLC. 미국 33.33% 4,984,165 33.33% 5,450,653 HBIC-위드윈투자조합1호(*2) 대한민국 14.81% 393,106 14.81% 393,107 UBI-HBIC신기술투자조합2호(*2) 대한민국 13.51% 833,378 13.51% 493,634 HBIC-NP투자조합1호(*2) 대한민국 1.76% 488,231 1.76% 495,168 BLUE ONE NYC LLC.(*2) 미국 13.51% 5,836,189 13.51% 5,752,115 합 계 21,574,321 21,340,119 (*1) 연결실체는 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈에 대하여 20% 미만의 지분을 소유하고 있으나, 연결실체의 임원이 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈의 임원을 겸임하고 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다.(*2) 연결실체는 20% 미만의 지분을 소유하고 있으나, 연결실체는 투자조합의 업무집행사원으로 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. (2) 당분기와 전기 중 연결실체의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 관계기업명 기초 취득(처분) 지분법손익(*1) 자본변동(*2) 배당금 기타(*3) 기말 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈 7,818,115 - 396,664 18,461 (216,800) - 8,016,440 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 937,327 - 85,484 - - - 1,022,812 DMW SAN JOSE LLC. 5,450,652 - (552,943) 86,456 - - 4,984,165 HBIC-위드윈투자조합1호 393,107 - (1) - - - 393,107 UBI-HBIC신기술투자조합2호 493,634 (65,000) 14,854 389,890 - - 833,378 HBIC-NP투자조합1호 495,168 - (6,937) - - - 488,231 BLUE ONE NYC LLC. 5,752,115 1,619,309 (1,615,985) - - 80,750 5,836,189 합 계 21,340,119 1,554,309 (1,678,863) 494,807 (216,800) 80,750 21,574,321 (*1) 종속기업인 한빛인베스트먼트㈜가 매출액 및 매출원가로 인식한 지분법손익 50,658천원을 포함하고 있습니다. (*2) 자본변동은 당분기 중 피투자회사에 대한 지분법자 본변동 및 지분법이익잉여금변동의 합계금액입니다.(*3) BLUE ONE NYC LLC.에 대한 환율변동효과 입니다. ② 전기 (단위: 천원) 관계기업명 기초 취득(처분) 지분법손익(*1) 자본변동(*2) 배당금 기타(*3) 기말 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈 7,239,421 - 778,567 16,927 (216,800) - 7,818,115 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 1,235,643 (500,000) 201,684 - - - 937,327 DMW SAN JOSE LLC. 5,067,963 - 204,118 178,572 - - 5,450,652 HBIC-위드윈투자조합1호 397,108 - (4,001) - - - 393,107 UBI-HBIC신기술투자조합2호 - 500,000 (6,366) - - - 493,634 HBIC-NP투자조합1호 - 500,000 (4,832) - - - 495,168 BLUE ONE NYC LLC. - 5,984,550 58,034 - (94,192) (196,277) 5,752,115 합 계 13,940,135 6,484,550 1,227,204 195,499 (310,992) (196,277) 21,340,119 (*1) 종속기업인 한빛인베스트먼트㈜가 매출 및 매출원가로 인식한 지분법손익 86,643천원 을 포함하고 있습니다. (*2) 자본변동은 당기 중 피투자회사에 대한 지분법자본변동 및 지분법이익잉여금 변동의 합계금액입니다. (*3) BLUE ONE NYC LLC.에 대한 환율변동효과 입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 영업손익 분기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈 22,701,266 12,619,108 769,974 121,917 6,831,347 2,850,027 2,108,777 73,367 2,182,145 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 4,961,059 153,000 - - 430,715 427,422 427,422 - 427,422 DMW SAN JOSE LLC. 974,325 13,978,692 522 - - (5,163) (1,658,830) - (1,658,830) HBIC-위드윈투자조합1호 - 2,700,000 46,530 - - (4) (4) - (4) UBI-HBIC신기술투자조합2호 220,158 5,978,005 31,167 - 166,421 109,917 109,917 2,885,189 2,995,106 HBIC-NP투자조합1호 2,009,222 25,741,835 - - - (398,485) (394,306) - (394,306) BLUE ONE NYC LLC. 13,784,749 161,974,127 2,290,162 130,278,530 4,673,892 (1,318,900) (11,958,961) (666,865) (12,625,826) ② 전기말 (단위: 천원) 관계기업명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 매출액 영업손익 당기순손익 기타포괄손익 총포괄손익 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈 21,912,821 13,388,690 1,481,135 293,339 9,642,558 4,319,501 4,280,523 60,112 4,340,635 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 578,911 4,232,178 124,452 - 1,375,044 1,244,602 1,008,420 - 1,008,420 DMW SAN JOSE LLC. 924,027 15,428,446 515 - - (659) 612,353 417,858 1,030,211 HBIC-위드윈투자조합1호 3 2,700,000 46,529 - - (27,004) (27,004) - (27,004) UBI-HBIC신기술투자조합2호 205,778 3,489,947 42,836 - - (47,242) (47,111) - (47,111) HBIC-NP투자조합1호 2,409,664 25,741,727 6,027 - - (288,577) (274,637) - (274,637) BLUE ONE NYC LLC. 10,685,223 161,898,844 3,064,465 126,953,958 10,439,925 2,659,898 429,450 (1,134,741) (705,291) 14. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 기초장부금액 취득(자본적지출 포함) 처분 감가상각비 기타 기말장부금액 토지 10,485,387 - - - - 10,485,387 건물 5,156,370 - - (154,530) - 5,001,840 구축물 329,987 138,489 - (27,215) - 441,261 기계장치 4,369,048 1,658,492 - (487,813) 283,811 5,823,538 차량운반구 200,973 3,350 (24,170) (51,775) - 128,377 공기구비품 1,806,689 28,841 - (491,569) - 1,343,961 사무실설비 등 37,307 11,104 - (13,544) - 34,866 건설중인자산 566,633 1,468,191 - - (283,811) 1,751,013 사용권자산 336,246 370,107 - (272,938) - 433,415 합 계 23,288,640 3,678,574 (24,170) (1,499,384) - 25,443,658 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 기초장부금액 취득(자본적지출 포함) 처분 감가상각비 기타(*1) 기말장부금액 토지 10,485,387 - - - - 10,485,387 건물 5,362,410 - - (206,040) - 5,156,370 구축물 357,056 9,800 - (25,327) (11,542) 329,987 기계장치 4,934,228 57,400 - (622,580) - 4,369,048 차량운반구 125,946 137,976 (778) (75,871) 13,700 200,973 공기구비품 1,442,934 915,407 (2,647) (556,975) 7,970 1,806,689 사무실설비등 54,872 - - (17,565) - 37,307 건설중인자산 5,440 582,863 - - (21,670) 566,633 사용권자산(*2) - - - (314,794) 651,040 336,246 합 계 22,768,273 1,703,446 (3,425) (1,819,152) 639,498 23,288,640 (*1) 매각예정자산에 따른 구축물 (55,912천원) 및 감가상각누계액 조정 (44,370천원)을 분류한 금액입니다.(*2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 사용권자산 651,040천원, 감가상각비 314,794천원을 인식한 금액입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기 내 역 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 기말장부금액 토지 10,485,387 - - 10,485,387 건물 8,027,472 (3,025,632) - 5,001,840 구축물 780,007 (250,464) (88,282) 441,261 기계장치 13,548,460 (7,723,022) (1,900) 5,823,538 차량운반구 420,646 (292,269) - 128,377 공기구비품 3,745,579 (2,401,618) - 1,343,961 사무실설비등 362,936 (328,069) - 34,866 건설중인자산 1,751,013 - - 1,751,013 사용권 자산 1,021,147 (587,732) - 433,415 합 계 40,142,647 (14,608,806) (90,182) 25,443,658 ② 전기 내 역 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 기말장부금액 토지 10,485,387 - - 10,485,387 건물 8,027,472 (2,871,102) - 5,156,370 구축물 641,518 (219,430) (92,101) 329,987 기계장치 11,606,157 (7,234,759) (2,350) 4,369,048 차량운반구 475,537 (274,564) - 200,973 공기구비품 3,716,738 (1,910,049) - 1,806,689 사무실설비등 351,832 (314,525) - 37,307 건설중인자산 566,633 - - 566,633 사용권 자산 651,040 (314,794) - 336,246 합 계 36,522,314 (13,139,223) (94,451) 23,288,640 (3) 당분기 중 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초금액 당분기수령 감가상각비상계 기말금액 구축물 92,101 - (3,819) 88,282 기계장치 2,350 - (450) 1,900 합 계 94,451 - (4,269) 90,182 (4) 리스계약① 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 임차료 합 계 기초 336,246 - 336,246 취득 324,670 45,437 370,107 감가상각 (264,933) (8,005) (272,938) 기말 395,983 37,432 433,415 취득원가 975,710 45,437 1,021,147 감가상각누계액 (579,727) (8,005) (587,732) ② 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 기초 341,832 증가 370,107 이자비용 7,981 지급 (282,225) 기말 437,695 ③ 당분기 중 소액자산 리스에서 발생한 비용은 20,387천원입니다. ④ 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금액 1개월 이하 40,259 1개월 초과~3개월 이하 52,550 3개월 초과~1년 이하 150,856 1년 초과~5년 이하 194,030 합 계 437,695 ⑤ 당사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 소액리스료 등 리스와 관련하여 당분기 중 인식한 총 현금유출금액은 302,612천원입니다. 15. 무형자산 (1) 무형자산의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 상표권 회원권 합 계 기초장부금액 1,695 2,143,038 2,144,733 상각 (492) - (492) 기말장부금액 1,203 2,143,038 2,144,240 (2) 무형자산의 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 상표권 회원권 합 계 기초장부금액 2,351 2,143,038 2,145,389 상각 (656) - (656) 기말장부금액 1,695 2,143,038 2,144,733 16. 투자부동산 (1) 투자부동산의 당분기와 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토지 건물 합 계 기초장부금액 11,861,687 4,324,180 16,185,867 취득 - 5,455 5,455 상각 - (150,257) (150,257) 기말장부금액 11,861,687 4,179,376 16,041,063 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토지 건물 합 계 기초장부금액 15,992,747 5,495,134 21,487,881 상각 - (273,740) (273,740) 기타(*) (4,131,060) (897,214) (5,028,274) 기말장부금액 11,861,687 4,324,180 16,185,867 (*) 매각예정자산 계정분류에 따른 토지(4,131,060천원)와 건물(897,214천원)을 분류한 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 985,588 1,448,206 운영비용 (770,133) (912,913) 합 계 215,455 535,293 17. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 매입채무(*) 4,608,688 4,191,293 미지급금 1,700,600 3,507,249 미지급비용 353,039 527,352 합 계 6,662,328 8,225,894 (*) 당분기말 현재 연결실체는 매입채무 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 925,053 천원 의 지급보증을 제공받고 있습니다. 18. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 구분 당분기말 전기말 단기차입금 외화(JPY) 10,342,158 9,890,271 외화(USD) 6,665,480 5,789,000 외화(EUR) 1,155,790 5,789,000 원화 2,350,000 2,500,000 장기차입금 원화 - 2,350,000 사채 원화 4,150,000 6,150,000 합 계 24,663,428 32,468,271 (2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY,천USD,천EUR) 구 분 내 역 차입처 이자율(%) 이자율조건 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화 운영자금 KEB하나은행 외 1.26~1.35 변동금리 JPY 850,000 9,452,510 850,000 9,039,495 수출입금융 한국수출입은행 LIBOR3개월+1.05 변동금리 JPY 80,000 889,648 80,000 850,776 운영자금 KEB하나은행 2.18 변동금리 USD 4,300 5,046,050 5,000 5,789,000 운영자금 신한은행 2.09 변동금리 USD 1,380 1,619,430 - - 운영자금 한국수출입은행 0.93 변동금리 EUR 844 1,155,790 - - 소 계 18,163,428 15,679,271 원화 운영자금 신한은행 - 변동금리 KRW - 1,000,000 공동투자자금(*) 대표이사 18.00 고정금리 KRW 2,350,000 1,500,000 소 계 2,350,000 2,500,000 합 계 20,513,428 18,179,271 (*) 종속기업인 투데이홀딩스㈜와의 특수관계자(대표이사)간의 공동투자계약에 따른자금대여를 위한 차입금입니다. (3) 당분기말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 내 역 차입처 이자율 (%) 이자율조건 당분기말 전기말 공동투자자금(*) 대표이사 18.00 고정금리 - - - 2,350,000 (*) 종속기업인 투데이홀딩스㈜와의 특수관계자(대표이사)간의 공동투자계약에 따른자금대여를 위한 차입금입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 발행일 만기일 이자율 (%) 이자율조건 당분기말 전기말 사모사채 2013.09.30 2022.09.30 4.83 고정금리 500,000 2,500,000 2014.02.28 2022.09.30 4.83 고정금리 1,000,000 1,000,000 2014.10.13 2022.09.30 4.83 고정금리 1,000,000 1,000,000 2019.05.31 2022.09.30 4.83 고정금리 1,650,000 1,650,000 합 계 4,150,000 6,150,000 (5) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY,천USD,천EUR) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 유형자산 및 투자부동산 8,706,950 JPY 104,000 수출입금융 JPY 80,000 한국수출입은행 EUR 1,097 수출입금융 EUR 844 8,706,950 JPY 888,000 외화운전자금 JPY 596,000 KEB하나은행 USD 4,020 USD 4,300 2,400,000 유형자산 16,656,950 JPY 200,000 외화운전자금 JPY 254,000 신한은행 USD 1,380 USD 1,380 19. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 선수금 274,771 1,250,241 선수수익 1,515,958 1,179,787 예수금 256,026 228,323 연차충당부채 279,112 279,112 합 계 2,325,867 2,937,463 20. 리스부채당분기말과 전기말 현재 리스부채에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 243,665 194,030 301,525 40,307 21. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 비유동 유동 비유동 임대보증금 970,000 - 980,000 현재가치할인차금(임대보증금) (14,523) - (18,729) 영업보증금 153,000 40,000 113,000 합 계 1,108,477 40,000 1,074,271 22. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 4,970,692 4,955,666 사회보장제도 관련 비용 491,108 435,445 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 437,147 396,407 확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용 165,107 262,686 합 계 6,064,054 6,050,204 (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 2,940,434 2,622,118 사외적립자산의 공정가치 (2,260,197) (2,235,838) 확정급여부채 680,237 386,280 (3) 당분기말과 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유급휴가에 대한 부채(연차충당부채) 279,112 279,112 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,622,118 2,377,660 당기근무원가 444,588 512,413 이자원가 31,550 64,858 재측정요소 - 131,470 퇴직급여지급액 (157,822) (464,283) 기말금액 2,940,434 2,622,118 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 2,235,838 1,860,053 사외적립자산의 이자수익 38,991 48,729 재측정요소 - (22,364) 사용자의 기여금 107,547 711,845 퇴직급여지급액 (122,178) (362,425) 기말금액 2,260,198 2,235,838 (6) 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 444,588 394,667 이자원가 31,550 38,287 사외적립자산의 이자수익 (38,991) (36,547) 합 계 437,147 396,407 (7) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기말 정기예금 2,260,198 2,235,838 (8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기 전기말 기말 할인율 2.25~2.38% 2.25~2.38% 미래임금상승률 2.80~4.76% 2.80~4.76% 23. 자본 (1) 연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 7,760,000주, 2,200,000주 및 5,000원입니다. (2) 연결자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 연결자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 주식발행초과금 233,176 233,176 재평가적립금 14,709,361 14,709,361 기타자본잉여금 2,729,436 2,729,436 합 계 17,671,973 17,671,973 (3) 연결자본조정당분기말과 전기말 현재 연결자본조정의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 자기주식 (1,357,406) (1,357,406) 기타자본조정 (494,193) (494,193) 합 계 (1,851,599) (1,851,599) (4) 연결기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 연결기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 지분법순자본변동 564,559 277,267 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품평가손익 (3,848,702) (3,756,272) 해외사업환산손익 (79,870) (195,966) 합 계 (3,364,014) (3,674,971) (5) 연결이익잉여금당분기말과 전기말 현재 연결이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 1,654,553 1,605,567 임의적립금 7,081,880 7,081,880 미처분이익잉여금 72,917,208 58,706,954 합 계 81,653,640 67,394,401 24. 배당금 연결실체가 당분기와 전분기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 지배기업 소유주 비지배주주 지배기업 소유주 비지배주주 보통주 489,853 501,525 - 501,525 25. 주당이익 (1) 기본주당이익 ① 기본주당이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주보통주순손익 15,804,368,341 14,745,146,771 (689,385) 1,032,028,823 가중평균유통보통주식수 1,959,410주 1,959,410주 1,959,410주 1,959,410주 주당순이익 8,066 7,525 - 527 ② 가중평균유통보통주식수 계산 내역1) 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 해당일수 적수 가중평균유통보통주식수(*) 보통주 2,200,000 274 602,800,000 1,959,410 자기주식 (240,590) 274 (65,921,660) 합 계 1,959,410 536,878,340 (*) 가중평균유통보통주식수 = 536,878,340 / 274 2) 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 해당일수 적수 가중평균유통보통주식수(*) 보통주 2,200,000 273 600,600,000 1,959,410 자기주식 (240,590) 273 (65,681,070) 합 계 1,959,410 534,918,930 (*) 가중평균유통보통주식수 = 534,918,930 / 273 (2) 희석주당이익 연결실체는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 26. 법인세 비용법인세비용은 당분기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.94% (전분기 32.95%)입니다.27. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 비금융업 제품매출 7,331,447 21,281,424 8,229,787 24,913,360 상품매출 7,199,050 20,983,775 7,490,668 26,440,885 임대매출 341,219 985,588 456,833 1,448,206 기타매출 86,829 304,928 131,372 407,528 소 계 14,958,545 43,555,715 16,308,660 53,209,979 금융업 이자수익 869,452 2,223,869 426,535 2,301,682 배당금수익 - 69,678 - 61,196 지분법이익 7,680 57,596 942 22,522 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 828,986 1,977,141 101,989 1,074,695 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 768,001 287,634 - 308,093 기타매출 48,413 251,913 172,420 492,420 소 계 2,522,532 4,867,831 701,886 4,260,608 합 계 17,481,077 48,423,546 17,010,546 57,470,587 (2) 당분기와 전분기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 비금융업 제품매출원가 6,915,252 20,142,115 7,932,732 24,697,242 상품매출원가 5,524,343 15,732,125 5,353,494 19,369,522 임대매출원가 167,450 770,133 224,929 912,914 기타매출원가 54,690 210,098 117,719 385,275 소 계 12,661,735 36,854,471 13,628,874 45,364,953 금융업 지분법적용투자주식처분손실 - - 5,518 6,550 대손상각비(환입) 51,100 112,100 40,000 (650,000) 지분법손실 1,902 6,938 - - 기타매출원가 13,506 75,369 11,576 125,800 당분기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 6,294 2,095 9,179 당분기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - 664,022 1,484,203 소 계 66,508 200,701 723,211 975,732 합 계 12,728,243 37,055,172 14,352,085 46,340,685 28. 판매비와관리비 당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 1,055,470 3,196,619 1,030,839 3,097,852 퇴직급여 130,501 425,908 172,785 518,354 복리후생비 163,992 437,440 137,411 416,567 여비교통비 44,617 150,265 70,070 229,987 세금과공과 38,638 126,187 57,259 140,145 감가상각비 271,780 793,260 254,830 677,361 무형자산상각비 164 492 164 492 보험료 17,436 55,659 14,970 50,171 접대비 127,425 311,062 125,840 322,245 운반비 193,588 543,356 210,216 687,596 소모품비 18,954 52,453 10,675 52,142 지급수수료 39,187 315,798 120,956 375,238 판매수수료 372,529 1,189,897 498,725 1,863,984 교육훈련비 6,541 8,473 529 1,154 대손상각비 (60,287) (66,122) (111,191) (33,541) 기타의판관비 68,596 252,922 92,904 306,757 합 계 2,489,131 7,793,669 2,686,982 8,706,504 29. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 22,124 26,285 - 5,585 매각예정자산처분이익 19,520,657 19,520,657 - - 잡이익 3,468 29,500 23,673 98,565 합 계 19,546,249 19,576,442 23,673 104,150 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 - - - 697 잡손실 605 987 152 11,031 합 계 605 987 152 11,728 30. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 390,092 1,155,062 548,297 1,099,699 배당금수익 - 30,354 66,927 106,726 외환차익 45,245 85,049 6,565 34,657 외화환산이익 70,916 94,255 5,119 9,307 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 104,324 5,432 64,449 124,051 합 계 610,576 1,370,152 691,357 1,374,440 금융비용 이자비용 253,902 800,050 299,617 672,910 외환차손 20,368 88,014 23,140 75,682 외화환산손실 - 571,590 395,635 955,689 합 계 274,270 1,459,654 718,392 1,704,281 31. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 15,732,125 - 15,732,125 상품 이외의 재고자산 변동 1,200,603 - 1,200,603 원,부재료의 사용액 12,091,982 - 12,091,982 금융업매출원가 200,700 - 200,700 급여 1,774,073 3,196,619 4,970,692 퇴직급여 176,346 425,908 602,254 복리후생비 384,679 437,440 822,119 감가상각비 706,124 793,260 1,499,384 투자부동산감가상각비 150,257 - 150,257 수수료 - 1,189,897 1,189,897 외주가공비 2,771,100 - 2,771,100 기타비용 1,867,181 1,750,545 3,617,726 합 계 37,055,172 7,793,669 44,848,839 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 19,369,522 - 19,369,522 상품 이외의 재고자산 변동 1,256,908 - 1,256,908 원,부재료의 사용액 16,082,423 - 16,082,423 금융업매출원가 975,732 - 975,732 급여 1,857,815 3,097,852 4,955,667 퇴직급여 140,739 518,354 659,093 복리후생비 355,038 416,567 771,605 감가상각비 674,956 677,361 1,352,317 투자부동산감가상각비 209,803 - 209,803 수수료 - 2,092,424 2,092,424 외주가공비 3,389,138 - 3,389,138 기타비용 2,028,611 1,903,947 3,932,558 합 계 46,340,685 8,706,504 55,047,190 32. 금융위험 관리 (1) 신용위험① 신용위험에 대한 노출신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.주로 거래처에 대한 매출채권과 채무증권에서 발생합니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 현금및현금성자산(*1) 17,196,033 10,816,150 매출채권 14,838,208 18,507,732 기타채권 252,966 1,517,554 기타금융자산 50,714,468 21,255,671 단기투자자산(*2) - 17,069 소 계 83,001,675 52,114,176 비유동자산: 기타금융자산 233,984 7,101,245 장기투자자산(*2) 4,671,979 4,109,479 소 계 4,905,963 11,210,724 합 계 87,907,638 63,324,900 (*1) 현금및현금성자산 금액 중 현금시재금액은 제외되었습니다.(*2) 장단기투자자산 금액 중 지분상품은 제외되었습니다. ② 손상차손당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권의손상차손(환입) (66,122) 57,085 ① 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다.위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부분은 표준 지급기준을 결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의평가 등을 고려합니다. 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다.연결실체는 포장재사업 고객과 의료기기도매업 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 각각 3개월 및 6개월로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다.고객의 대부분은 연결실체와 계속적으로 거래해 오고 있는 국내 거래처이며, 이들로부터 손실은 발행하지 않았습니다.고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치,산업,신용,연령,성숙도,이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다.연결실체는 매출채권과 관련하여 거래처로부터 담보를 제공받고 있습니다. 당기에 연결실체가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권은 없습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 각 연령 및 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 포장재사업 고객 5,427,031 6,310,275 의료기기도매업 고객 9,759,476 13,219,767 합 계 15,186,507 19,530,042 기대신용손실 평가연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다.채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate'방법을 사용하여 계산되고 있습니다.'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출하였습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한정보는 다음과 같습니다. i ) 포장재사업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.069% 4,903,526 3,403 NO 3개월 미만 2.717% 111,811 3,038 NO 3개월 이상 6개월 미만 7.663% 196,648 15,070 NO 9개월 이상 12개월 미만 23.098% 34,678 8,010 NO 12개월 이상 15개월 미만 29.505% 93,651 27,632 NO 24개월 이상 100% 24,310 24,310 YES 기타손상채권 100% 62,406 62,406 YES 합 계 5,427,031 143,869 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.ⅱ) 의료기기도매업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.112% 8,754,622 9,840 NO 3개월 미만 1.790% 581,134 10,403 NO 3개월 이상 6개월 미만 5.998% 255,882 15,349 NO 기타 손상채권 100% 167,838 167,838 YES 합 계 9,759,476 203,430 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. i ) 포장재사업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.071% 5,215,304 3,715 NO 3개월 미만 3.222% 214,546 6,912 NO 3개월 이상 6개월 미만 10.208% 148,099 15,118 NO 6개월 이상 9개월 미만 26.803% 7,081 1,898 NO 9개월 이상 12개월 미만 41.313% 3,245 1,341 NO 12개월 이상 15개월 미만 51.718% 3,864 1,998 NO 21개월 이상 24개월 미만 100% 5,000 5,000 YES 24개월 이상 100% 24,207 24,207 YES 기타 손상채권 100% 688,930 688,930 YES 합 계 6,310,275 749,118 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.ⅱ) 의료기기도매업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.129% 12,027,734 15,195 NO 3개월 미만 1.871% 907,011 16,973 NO 3개월 이상 6개월 미만 5.866% 31,697 1,859 NO 6개월 이상 9개월 미만 17.473% 17,158 2,998 NO 24개월 이상 100% 675 675 YES 기타손상채권 100% 235,493 235,493 YES 합 계 13,219,767 273,192 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초잔액 1,022,310 2,267 976,331 501,780 대손상각비 33,722 - 62,648 492 대손충당금환입 (99,997) - (6,055) - 제각 (608,737) - (10,614) (500,005) 기말잔액 347,299 2,267 1,022,310 2,267 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.연결실체는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있으며, 또한 연결실체는 다음의 지표를 주기적으로 검토하여 유동성위험관리에 사용하고 있습니다. ① 당분기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 - 12개월 1년 초과 매입채무및기타채무 6,662,328 6,662,328 6,662,328 - - 차입금및사채 24,663,428 25,612,348 13,552,731 7,495,075 4,564,542 기타금융부채 1,108,477 1,123,000 - - 1,123,000 리스부채 437,696 442,648 160,718 84,671 197,259 합 계 32,871,929 33,840,324 20,375,777 7,579,746 5,884,801 ② 전기말 현재 연결실체가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월이내 6 - 12개월 1년 초과 매입채무및기타채무 8,225,894 8,225,894 8,220,994 4,900 - 차입금및사채 26,679,271 28,125,533 14,430,665 4,576,690 9,118,178 기타금융부채 1,114,271 1,133,000 40,000 - 1,093,000 리스부채 341,832 347,472 210,110 80,823 56,539 합 계 36,361,268 37,831,899 22,901,769 4,662,413 10,267,717 (3) 환위험 엔화차입금으로 인하여 주로 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.ⅰ) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당분기말 USD JPY CNY EUR 합 계 자산 2,081,065 4,498 5,250 - 2,090,812 부채 (7,345,311) (10,342,158) - (1,155,790) (18,843,259) 순자산 (5,264,246) (10,337,660) 5,250 (1,155,790) (16,752,447) ⅱ) 전기말 (단위: 천원) 구 분 전기말 USD JPY CNY 합 계 자산 917,816 9,723 5,059 932,598 부채 (6,988,054) (9,890,271) - (16,878,325) 순자산 (6,070,238) (9,880,548) 5,059 (15,945,727) 상기 환위험에 노출된 자산ㆍ부채는 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.② 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통 화 평균환율 기말환율 당기 전기 당기말 전기말 USD 1,200.74 1,165.65 1,173.50 1,157.80 JPY 11.1672 10.6976 11.1206 10.6347 CNY 171.50 168.58 171.90 165.74 EUR 1,350.34 1,304.81 1,369.42 1,297.43 ③ 위험관리보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 (단위: 천원) 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD (52,642) 52,642 (60,702) 60,702 JPY (103,377) 103,377 (98,805) 98,805 CNY 52 (52) 51 (51) EUR (11,558) 11,558 - - 합 계 (155,967) 155,967 (159,456) 159,456 (4) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 명목금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 고정이자율 사채 4,150,000 6,150,000 단기차입금 2,350,000 1,500,000 장기차입금 - 2,350,000 소 계 6,500,000 10,000,000 변동이자율 금융기관 차입금 18,163,428 16,679,271 합 계 24,663,428 26,679,271 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 10베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며,전기에도 동일한 방법으로 분석하였으며 법인세효과를 고려하지 않았습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손익 자본 10bp 상승 10bp 하락 10bp 상승 10bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (18,163) 18,163 (18,163) 18,163 전기말 변동이자율 금융상품 (16,679) 16,679 (16,679) 16,679 (5) 공정가치 위험① 공정가치와 장부금액연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. i ) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 15,493,207 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 575,881 - 소 계 15,493,207 575,881 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 17,198,807 매출채권및기타채권 - - 15,091,174 기타금융자산 - - 50,948,452 소 계 - - 83,238,433 합 계 15,493,207 575,881 83,238,433 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 6,662,328 차입금및사채 - - 24,663,428 기타금융부채 - - 1,108,477 리스부채 - - 437,696 합 계 - - 32,871,929 ⅱ) 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 17,244,375 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 694,381 - 소 계 17,244,375 694,381 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 10,819,035 매출채권및기타채권 - - 20,025,285 기타금융자산 - - 28,356,916 소 계 - - 59,201,236 합 계 17,244,375 694,381 59,201,236 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 8,225,894 차입금및사채 - - 26,679,271 기타금융부채 - - 1,114,271 리스부채 - - 341,832 합 계 - - 36,361,268 ② 공정가치 서열체계 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합 계 당분기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,133,288 3,959,778 9,277,915 15,370,982 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 475,500 - 97,381 572,881 합 계 2,608,788 3,959,778 9,375,296 15,943,863 전기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 2,313,053 3,830,615 10,978,329 17,121,997 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 594,000 - 97,381 691,381 합 계 2,907,053 3,830,615 11,075,710 17,813,378 (*1) 연결실체의 공정가치측정 금융자산 중 일부(당분기말 : 125,224천원, 전기말 : 125,378천원)는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였으며, 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (*2) 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정을 위해 사용한 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 채무증권 Strip Bootstrapping,이항모형 - 직전 180 영업일 변동성: 11.70%~28.00%- YTM: 9.92%~19.65% 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 만기수익률이 낮아지는(높아지는) 경우 지분증권 현금흐름할인모형,유사기업비교법시장접근법 - 예상 수익 성장률: 2.85% ~ 2.86% (2023년 이후 0%)- 위험조정할인율: 9.06% ~ 14.25%- 피투자자의 동일하거나 유사한 상품에 지급된 거래가격 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 예상 수익 성장률이 높아지는(낮아지는) 경우- 위험조정할인율이 낮아지는(높아지는) 경우- 거래가격이 높아지는(낮아지는) 경우 33. 자본관리 자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.연결실체의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 47,332,753 46,766,812 자본총계 132,064,727 116,333,875 부채비율 35.84% 40.20% 34. 약정사항 당분기말 현재 연결실체의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천JPY, 천EUR) 금융기관명 약정내용 통화 한도금액 실행금액 KEB하나은행 외화일반자금회전대출 USD 4,300 4,300 신한은행 운전외화대출 USD 1,380 1,380 신한은행 운전외화대출 JPY 254,000 254,000 KEB하나은행 외화일반자금회전대출 JPY 350,000 300,000 KEB하나은행 외화일반자금회전대출 JPY 390,000 296,000 KEB하나은행 기업운전일반자금대출 KRW 1,000,000 - 하나카드 법인카드사용 KRW 210,000 59,418 삼성카드 법인카드사용 KRW 100,000 1,509 우리카드 법인카드사용 KRW 100,000 15,831 신한카드 법인카드사용 KRW 105,000 - 한국수출입은행 단기포괄수출금융 JPY 80,000 80,000 신한은행 기업운전한도대출 KRW 1,000,000 - 한국수출입은행 수출성장자금(중기) EUR 844 844 합 계 KRW 2,515,000 76,758 EUR 844 844 USD 5,680 5,680 JPY 1,074,000 930,000 35. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 연결대상회사 원림, 한빛인베스트먼트, 스타바이오, 투데이홀딩스,WL HOLDINGS USA LLC 관계기업 ㈜씨맥스커뮤니케이션, 서울투자-HBIC 청년창업벤처조합, DMW SAN JOSE LLC. HBIC-위드윈투자조합1호,UBI-HBIC신기술조합2호,HBIC-NP투자조합,BLUE ONE NYC LLC. 기타특수관계자 ㈜원림진흥 (*)당분기 중 ㈜대륜은 청산되어 특수관계자에서 제외되었습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 내용 당분기 전분기 관계기업 아이앤유크레디트대부㈜ 이자수익 - 15,411 서울투자 HBIC 청년창업벤처조합 금융매출 93,940 - HBIC-위드윈투자조합1호 금융매출 12,150 - UBI-HBIC신기술조합2호 금융매출 89,118 - HBIC-NP투자조합 금융매출 59,406 78,620 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈 배당금수령 216,800 216,800 기타특수관계자 ㈜대륜 대손충당금환입 22,879 20,000 원림아이앤디㈜ 임대수입 - 1,925 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 등 선수금 관계기업 HBIC-위드윈투자조합1호 - 39,490 - 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 - 29,339 - UBI-HBIC신기술조합2호 - 15,584 - HBIC-NP투자조합1호 - - 59,450 합 계 - 84,413 59,450 (*) 당분기 중 ㈜대륜은 청산되어 매출채권 609백만원이 제각되었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 대여금 등 선수금 관계기업 HBIC-위드윈투자조합1호 - 27,340 - 서울투자-HBIC청년창업벤처조합 - 64,601 - UBI-HBIC신기술조합2호 - 21,418 - HBIC-NP투자조합1호 - - 40,236 기타특수관계자(*) ㈜대륜(*) 631,616 - - 합 계 631,616 113,359 40,236 (*) ㈜대륜의 매출채권에 대하여는 632백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.(4) 주요경영진과의 거래 ① 주요 경영진에 대한 차입금 당분기말 현재 연결실체는 대표이사 등으로부터 단기차입금 2,350,000천원 및 회사채 2,850,000천원의 자금을 조달하였습니다. 당분기 중 동 차입금 및 사채의 이자비용은 486,787천원입니다. 전기말 현재 연결실체는 대표이사 등으로부터 단기차입금 1,500,000천원, 장기차입금 2,350,000천원 및 회사채 4,850,000천원의 자금을 조달하였습니다. 전기 중 동 차입금 및 사채의 이자비용은 746,393천원입니다. ② 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,001,292 994,494 퇴직급여 209,407 323,194 합 계 1,210,699 1,317,688 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 4. 재무제표 재무상태표 제 53 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 52 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 53 기 3분기말 제 52 기말 자산 유동자산 39,375,576,184 21,565,739,988 현금및현금성자산 (주5,30) 12,046,351,738 4,139,952,247 매출채권및기타채권 (주4,5,30,33) 5,336,555,355 5,595,163,533 기타금융자산 (주5,6,30) 17,319,697,155 3,495,398 당기법인세자산 (주24) 0 20,648,840 기타유동자산 (주10) 147,449,985 836,575,355 재고자산 (주7,16) 4,525,521,951 5,930,088,522 매각예정자산 (주8) 0 5,039,816,093 비유동자산 78,149,887,980 74,644,332,889 장기투자자산 (주5,9) 1,282,748,118 1,894,076,070 관계기업투자 (주11) 10,962,990,826 10,962,990,826 종속기업투자 (주11) 23,560,851,000 23,560,851,000 유형자산 (주12,16) 21,522,838,524 18,947,490,854 무형자산 (주13) 1,297,940,880 1,298,432,988 투자부동산 (주14,16) 17,781,365,028 17,944,213,151 기타금융자산 (주5,6,30) 1,741,153,604 36,278,000 자산총계 117,525,464,164 96,210,072,877 부채 유동부채 27,417,940,170 21,166,274,184 매입채무및기타채무 (주5,15,30) 4,152,313,251 3,996,959,137 단기차입금 (주5,16,30,32) 18,163,428,480 15,679,271,000 유동리스부채 (주5,17,30) 47,793,132 108,064,011 기타유동부채 (주18) 375,337,623 1,381,980,036 미지급법인세 4,679,067,684 0 비유동부채 3,831,444,635 3,975,013,456 비유동리스부채 (주5,17,30) 67,236,615 0 기타금융부채 (주5,19,30,33) 1,490,476,722 1,496,271,068 확정급여부채 (주20) 301,045,920 180,723,082 이연법인세부채 (주24) 1,972,685,378 2,298,019,306 부채총계 31,249,384,805 25,141,287,640 자본 자본금 (주21) 11,000,000,000 11,000,000,000 자본잉여금 (주21) 16,610,138,066 16,610,138,066 자본조정 (주21) (1,357,406,335) (1,357,406,335) 기타포괄손익누계액 (주21) (3,301,650,764) (3,209,220,764) 이익잉여금(결손금) (주21) 63,324,998,392 48,025,274,270 자본총계 86,276,079,359 71,068,785,237 자본과부채총계 117,525,464,164 96,210,072,877 포괄손익계산서 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 (주25,33) 9,725,412,007 28,715,086,075 11,011,270,103 35,410,448,791 매출원가 (주7,25,27) 8,963,526,053 26,779,654,439 10,248,059,707 33,977,667,239 매출총이익 761,885,954 1,935,431,636 763,210,396 1,432,781,552 판매비와관리비 (주26,27) 546,703,493 1,619,366,713 582,152,821 1,802,769,793 영업이익(손실) 215,182,461 316,064,923 181,057,575 (369,988,241) 기타수익 (주28) 19,523,693,974 19,531,219,046 8,820,337 11,777,692 기타비용 (주28) 366,846 382,530 26,350 4,166,653 금융수익 (주5,29) 263,919,704 1,152,608,782 146,613,125 1,187,911,034 금융비용 (주5,29) 99,951,661 820,969,673 448,913,394 1,095,068,482 법인세비용차감전순이익(손실) 19,902,477,632 20,178,540,548 (112,448,707) (269,534,650) 법인세비용 (주24) (4,378,640,604) (4,388,963,926) 985,450 69,606,974 당기순이익(손실) 15,523,837,028 15,789,576,622 (111,463,257) (199,927,676) 기타포괄손익 780,000 (92,430,000) 39,000,000 28,080,000 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 780,000 (92,430,000) 39,000,000 28,080,000 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (주5) 1,000,000 (118,500,000) 50,000,000 36,000,000 기타포괄손익법인세효과 (220,000) 26,070,000 (11,000,000) (7,920,000) 총포괄손익 15,524,617,028 15,697,146,622 (72,463,257) (171,847,676) 주당이익 (주23) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 7,923 8,058 (57) (102) 자본변동표 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 11,000,000,000 16,610,138,066 (1,357,406,335) (3,266,940,764) 47,889,283,585 70,875,074,552 당기순이익(손실) (199,927,676) (199,927,676) 기타포괄손익-공정가치로측정하는지분상품(FVOCI) 28,080,000 28,080,000 연차배당 2019.09.30 (기말자본) 11,000,000,000 16,610,138,066 (1,357,406,335) (3,238,860,764) 47,689,355,909 70,703,226,876 2020.01.01 (기초자본) 11,000,000,000 16,610,138,066 (1,357,406,335) (3,209,220,764) 48,025,274,270 71,068,785,237 당기순이익(손실) 15,789,576,622 15,789,576,622 기타포괄손익-공정가치로측정하는지분상품(FVOCI) (92,430,000) (92,430,000) 연차배당 (489,852,500) (489,852,500) 2020.09.30 (기말자본) 11,000,000,000 16,610,138,066 (1,357,406,335) (3,301,650,764) 63,324,998,392 86,276,079,359 현금흐름표 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 영업활동현금흐름 3,477,125,100 3,247,607,156 당기순이익(손실) 15,789,576,622 (199,927,676) 당기순이익조정을 위한 가감 (14,248,841,363) 1,006,485,850 법인세비용 4,388,963,926 (69,606,974) 이자비용 229,092,901 123,438,228 외화환산손실 569,506,104 954,907,236 대손상각비(대손충당금환입) 3,487,917 (12,568,213) 감가상각비 788,910,656 754,800,360 투자부동산감가상각비 168,302,668 227,848,585 무형자산상각비 492,108 492,108 퇴직급여 228,429,291 199,949,391 이자수익 (80,732,478) (32,435,154) 배당금수익 (934,653,940) (1,011,026,064) 외화환산이익 (80,390,719) (5,263,143) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (5,431,556) (124,050,510) 유형자산처분이익 (4,161,318) 0 매각예정자산처분이익 (19,520,656,923) 0 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 1,182,579,015 1,353,303,908 매출채권의 감소(증가) 274,107,863 523,212,330 미수금의 감소(증가) (174,327,497) 4,802,251 선급금의 감소(증가) (257,568,324) 8,279,272 선급비용의 감소(증가) (23,228,290) (17,673,884) 재고자산의 감소(증가) 1,404,566,571 1,443,172,749 보증금의 감소(증가) (83,445,604) (8,000,000) 매입채무의 증가(감소) 189,249,764 62,262,361 미지급금의 증가(감소) 54,152,330 175,305,688 미지급비용의 증가(감소) (80,384,586) (15,977,627) 선수금의 증가(감소) 3,647,392 (65,184,797) 선수수익의 증가(감소) (4,945,082) (4,942,599) 예수금의 증가(감소) (1,139,069) (7,094,281) 임대보증금의 증가(감소) (10,000,000) (681,800,000) 퇴직금의 지급 (21,757,140) (86,611,210) 사외적립자산의 감소(증가) (86,349,313) 23,553,655 이자수취(영업) 35,386,009 32,435,154 이자지급(영업) (231,213,191) (105,558,358) 배당금수취(영업) 938,149,338 947,393,977 법인세납부(환급) 11,488,670 213,474,301 투자활동현금흐름 2,994,622,382 (6,162,332,150) 단기대여금의 감소 0 20,000,000 장기투자자산의 처분 498,259,508 0 장기금융상품의 감소 0 180,000,000 매각예정자산의 처분 24,685,335,700 0 차량운반구의 처분 24,545,455 0 단기금융상품의 증가 (17,274,350,686) 0 장기금융상품의 증가 (2,000,000) 0 장기대여금의 증가 (1,660,167,600) 0 관계기업투자주식의 취득 0 (5,984,550,000) 투자부동산의 취득 (5,454,545) 0 구축물의 취득 (138,489,100) (9,800,000) 기계장치의 취득 (1,658,492,348) (39,900,000) 차량운반구의 취득 (3,350,000) (14,001,400) 공구와비품의 취득 (3,023,254) (30,270,000) 건설중인자산의 취득 (1,468,190,748) (283,810,750) 재무활동현금흐름 1,441,880,780 3,985,500,000 배당금지급 (489,852,500) 0 단기차입금의 순차입(상환) 2,040,611,680 4,084,500,000 리스부채의 상환 (108,878,400) (99,000,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 7,913,628,262 1,070,775,006 기초현금및현금성자산 4,139,952,247 1,051,295,059 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (7,228,771) 198,947 기말현금및현금성자산 12,046,351,738 2,122,269,012 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요주식회사 원림(이하 "당사")은 1968년 10월에 설립되어, 산업용 포장재 제조업, 부동산업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 경남 양산시에 제조시설을 가지고 있습니다. 당사는 1990년 4월에 주식을 증권거래소에 상장하였습니다. 당사의 자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거 쳐 2020년 9월 30일 현재 110억원이며, 당사의 주요주주는신성엽( 41.84%) 등으로 구성되어 있습니다. 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 한편, 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'개정개정 기준서에 따르면, 기준서 제1001호의 "중요성'에 대한 정의가 개정되고 기준서 제1008호의 '중요성' 정의는 삭제되었습니다. 중요성의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여, 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다'로 개정됨에 따라, 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기준서 제1103호 '사업결합' 개정개정 기준서에 따르면, 사업의 필수요소 중 하나인 산출물의 정의가 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 명확하게 정리되었습니다. 한편, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산 공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당 집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용가능합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 개정 기준서에서는 이자율 지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 매출채권및기타채권 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 유동 유동 매출채권 5,427,031 6,310,275 대손충당금 (143,869) (749,118) 소 계 5,283,162 5,561,157 미수금 53,393 34,007 합 계 5,336,555 5,595,164 5. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 12,046,352 - - - 12,046,352 매출채권및기타채권 5,336,555 - - - 5,336,555 기타유동금융자산 17,319,697 - - - 17,319,697 기타비유동금융자산 1,741,154 - - - 1,741,154 장기투자자산 - 706,867 575,881 - 1,282,748 합 계 36,443,758 706,867 575,881 - 37,726,506 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 4,152,313 4,152,313 단기차입금 - - - 18,163,428 18,163,428 유동리스부채 - - - 47,793 47,793 기타비유동금융부채 - - - 1,490,477 1,490,477 비유동리스부채 - - - 67,237 67,237 합 계 - - - 23,921,248 23,921,248 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 금융자산: 현금및현금성자산 4,139,952 - - - 4,139,952 매출채권및기타채권 5,595,164 - - - 5,595,164 기타유동금융자산 3,495 - - - 3,495 기타비유동금융자산 36,278 - - - 36,278 장기투자자산 - 1,199,695 694,381 - 1,894,076 합 계 9,774,889 1,199,695 694,381 - 11,668,965 금융부채: 매입채무및기타채무 - - - 3,996,959 3,996,959 단기차입금 - - - 15,679,271 15,679,271 유동리스부채 - - - 108,064 108,064 기타비유동금융부채 - - - 1,496,271 1,496,271 합 계 - - - 21,280,565 21,280,565 (2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당 기손익-공정가치측정 지분상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가측정금융부채 합 계 대손상각비 (3,488) - - - (3,488) 이자수익 80,732 - - - 80,732 배당금수익 - 18,354 12,000 - 30,354 외환차익 7,804 5,119 - 38,476 51,400 외화환산이익 1,236 - - 79,155 80,391 당기손익-공정가치측정지분상품평가이익 - 5,432 - - 5,432 이자비용 - - - (229,093) (229,093) 외환차손 (3,795) (12) - (18,563) (22,371) 외화환산손실 (49,601) - - (519,905) (569,506) 손익항목 소계 32,888 28,893 12,000 (649,930) (576,149) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - (118,500) - (118,500) 합 계 32,888 28,893 (106,500) (649,930) (694,649) ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당 기손익-공정가치측정 지분상품 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가측정금융부채 합 계 대손충당금 환입 12,568 - - - 12,568 이자수익 32,435 - - - 32,435 배당금수익 - 94,726 12,000 - 106,726 외환차익 4,854 - - 10,282 15,136 외화환산이익 4,775 - - 488 5,263 당기손익-공정가치측정지분상품평가이익 - 124,051 - - 124,051 이자비용 - - - (123,438) (123,438) 외환차손 (5,794) (40) - (10,890) (16,723) 외화환산손실 - - - (954,907) (954,907) 손익항목 소계 48,839 218,737 12,000 (1,078,465) (798,889) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 - - 36,000 - 36,000 합 계 48,839 218,737 48,000 (1,078,465) (762,889) 6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 장단기금융상품 17,274,351 7,000 - 5,000 장단기대여금 - 1,639,430 - 20,000 미수수익 45,346 - 3,495 - 보증금 - 94,724 - 11,278 합 계 17,319,697 1,741,154 3,495 36,278 7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상품 466,685 357,919 제품 1,303,643 1,528,581 반제품 1,989,234 2,964,900 반제품평가충당금 (44,654) (44,654) 원재료 478,101 644,813 저장품 226,820 276,211 미착품 76,036 172,664 기타 29,656 29,656 합 계 4,525,522 5,930,089 (2) 당분기 중 재고자산의 평가와 관련하여 매출원가에서 인식된 금액은 없습니다.(전기:-185,119천원) 8. 매각예정자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 매각예정자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 투자부동산 및 유형자산(*) - 5,039,816 (*)당분기중 자산매매가 완료되어 매각예정자산 전액을 제거 하였습니다. (2) 공정가치 측정 전기말 현재 매각예정자산은 공정가치에서 매각부대원가를 차감한 순공정가치와 장부금액 중 작은 금액 으로 측정하였습니다. 9. 장기투자자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 장기투자자산의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 취득가액 공정가치(장부가액) 취득가액 공정가치(장부가액) 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 비상장지분증권 599,655 706,867 1,097,915 1,199,695 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 상장지분증 권 1,950,000 475,500 1,950,000 594,000 비상장지분증권 2,334,095 100,381 2,334,095 100,381 소 계 4,284,095 575,881 4,284,095 694,381 합 계 4,883,750 1,282,748 5,382,010 1,894,076 (2) 당분기와 전기 중 장기투자자산의 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 내 역 기초 취득 처분 평가 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 비상장지분증권 1,199,695 - (498,260) 5,432 706,867 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 상장지분증권 594,000 - - (118,500) 475,500 비상장지분증권 100,381 - - - 100,381 소 계 694,381 - - (118,500) 575,881 합 계 1,894,076 - (498,260) (113,068) 1,282,748 ② 전기 (단위: 천원) 내 역 기초 취득 처분 평가 기말 당기손익-공정가치측정금융자산 지분증권 비상장지분증권 2,391,192 - (1,217,944) 26,447 1,199,695 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 지분증권 상장지분증권 520,000 - - 74,000 594,000 비상장지분증권 100,381 - - - 100,381 소 계 620,381 - - 74,000 694,381 합 계 3,011,573 - (1,217,944) 100,447 1,894,076 10. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 선급금 82,169 794,523 선급비용 65,281 42,053 합 계 147,450 836,575 11. 종속기업 및 관계기업투자 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 종속기업투자 한빛인베스트먼트㈜(*1) 국내 신기술사업금융업 49.00% 9,800,000 49.00% 9,800,000 ㈜스타바이오(*1) 국내 의료기기 도매업 49.38% 5,547,360 49.38% 5,547,360 투데이홀딩스㈜(*1) 국내 증권 투자업 49.86% 2,228,941 49.86% 2,228,941 WL HOLDINGS USA LLC 미국 기타 투자업 100.00% 5,984,550 100.00% 5,984,550 소 계 23,560,851 23,560,851 관계기업투자 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈(*2) 국내 프로그램 공급업 19.03% 6,184,547 19.03% 6,184,547 DMW SAN JOSE LLC. 미국 부동산 투자업 33.33% 4,778,444 33.33% 4,778,444 소 계 10,962,991 10,962,991 합 계 34,523,842 34,523,842 (*1) 상기 기업들에 대한 당사의 지분율은 50% 미만이나, 당사가 최대주주이며 이사회 장악 정도, 과거 주주총회 의사결정비율 등을 감안할 때 실질적으로 지배하고 있어 종속기업투자로 분류하였습니다.(*2) 당사는 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈에 대하여 20% 미만의 지분을 소유하고 있으나,종속회사의 임원이 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈의 임원을 겸임하는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 지분법을 적용하였습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. ① 당분기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득 기타 처분액 감가상각비 기말장부가액 토지 9,071,662 - - - - 9,071,662 건물 4,362,004 - - - (130,202) 4,231,802 구축물 329,987 138,489 - - (27,215) 441,261 기계장치 4,369,048 1,658,492 283,811 - (487,813) 5,823,538 차량운반구 77,773 3,350 - (20,384) (23,312) 37,427 공기구비품 64,379 3,023 - - (15,540) 51,863 건설중인자산 566,633 1,468,191 (283,811) - - 1,751,013 사용권자산 106,004 113,097 - - (104,828) 114,273 합 계 18,947,491 3,384,642 - (20,384) (788,911) 21,522,839 ② 전기 (단위: 천원) 과 목 기초장부가액 취득(자본적지출 포함) 기타(*1) 처분액 감가상각비 전기말장부가액 토지 9,071,662 - - - - 9,071,662 건물 4,535,608 - - - (173,603) 4,362,004 구축물 357,056 9,800 (11,542) - (25,327) 329,987 기계장치 4,934,228 57,400 - - (622,580) 4,369,048 차량운반구 101,263 301 13,700 - (37,492) 77,773 공기구비품 54,890 22,300 7,970 - (20,780) 64,379 건설중인자산 5,440 582,863 (21,670) - - 566,633 사용권자산(*2) - - 233,208 - (127,204) 106,004 합 계 19,060,147 672,665 221,666 - (1,006,987) 18,947,491 (*1) 매각예정에 따른 구축물 (55,912천원) 및 감가상각누계액 조정 (44,370천원)을 분류한 금액입니다.(*2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용에 따른 사용권자산(233,208천원) 및 감가상각비(127,204천원)를 인식한 금액입니다. (2) 리스계약① 당분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 기초 106,004 취득 113,097 감가상각 (104,828) 기말 114,273 취득원가 346,305 감가상각누계액 (232,032) ② 당분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차량운반구 기초 108,064 증가 113,097 이자비용 2,747 지급 (108,878) 기말 115,030 ③ 당분기 중 소액자산 리스에서 발생한 비용은 13,141천원입니다.④ 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 차량운반구 1개월 이하 13,990 1개월 초과~3개월 이하 6,075 3개월 초과~1년 이하 27,727 1년 초과~5년 이하 67,237 5년 초과 - 합 계 115,030 ⑤ 당사가 리스부채의 상환금액을 포함하여 소액리스료 등 리스와 관련하여 당기 중인식한 총 현금유출금액은 122,019천원입니다. 13. 무형자산(1) 무형자산의 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전기 회원권 상표권 합 계 회원권 상표권 합 계 기초장부금액 1,296,738 1,695 1,298,433 1,296,738 2,351 1,299,089 상각비 - (492) (492) - (656) (656) 기말장부금액 1,296,738 1,203 1,297,941 1,296,738 1,695 1,298,433 (2) 당분기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 회원권 상표권 합 계 당분기말 취득원가 1,306,638 3,281 1,309,919 무형자산상각누계액 - (2,078) (2,078) 무형자산손상차손누계액 (9,900) - (9,900) 기말장부가액 1,296,738 1,203 1,297,941 전기말 취득원가 1,306,638 3,281 1,309,919 무형자산상각누계액 - (1,586) (1,586) 무형자산손상차손누계액 (9,900) - (9,900) 기말장부가액 1,296,738 1,695 1,298,433 14. 투자부동산 (1) 투자부동산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기 (단위: 천원) 내 역 토지 건물 합 계 기초금액 13,110,453 4,833,760 17,944,213 취득 - 5,455 5,455 상각 - (168,303) (168,303) 기말금액 13,110,453 4,670,912 17,781,365 당사의 투자부동산은 당사가 보유하고 있는 토지 및 건물로 임대목적으로 사용되고 있어 투자부동산으로 분류하고 있으나, 비교할 만한 시장거래의 발생빈도가 낮고 신뢰성 있는 공정가치의 대체적 추정방법이 가능하지 않아, 공정가치를 신뢰성 있게 결정할 수 없습니다. ② 전기 (단위: 천원) 내 역 토지 건물 합 계 기초장부금액 17,241,513 6,028,775 23,270,288 상각 - (297,800) (297,800) 기타 (4,131,060) (897,215) (5,028,275) 기말장부금액 13,110,453 4,833,760 17,944,213 (*) 매각예정자산 계정분류에 따른 토지(4,131,060천원)와 건물(897,215천원)을 분류한 금액입니다. (2) 투자부동산 관련손익 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 인식한 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 1,258,458 1,712,280 운영비용 (788,178) (930,958) 합 계 470,280 781,322 (3) 당분기와 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합 계 당분기말 취득원가 13,110,453 8,957,348 22,067,801 감가상각누계액 - (4,286,436) (4,286,436) 기말장부가액 13,110,453 4,670,912 17,781,365 전기말 취득원가 13,110,453 8,951,893 22,062,346 감가상각누계액 - (4,118,133) (4,118,133) 전기말장부가액 13,110,453 4,833,760 17,944,213 15. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무(*) 3,223,891 3,037,438 미지급금 891,116 836,964 미지급비용 37,306 122,558 합 계 4,152,313 3,996,959 (*) 당분기말 현재 당사는 매입채무와 관련하여 서울보증보험으로부터 776,378천원 의 지급 보증을 제공받고 있습니다. 16. 단기차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY,천USD,천EUR) 구 분 내 역 차입처 이자율(%) 이자율조건 통화 당분기말 전기말 외화금액 원화금액 외화금액 원화금액 외화 운영자금 KEB하나은행 외 1.26~1.35 변동금리 JPY 850,000 9,452,510 850,000 9,039,495 수출입금융 한국수출입은행 LIBOR 3개월 + 1.05 변동금리 JPY 80,000 889,648 80,000 850,776 운영자금 KEB하나은행 2.18 변동금리 USD 4,300 5,046,050 5,000 5,789,000 운영자금 신한은행 2.09 변동금리 USD 1,380 1,619,430 - - 운영자금 한국수출입은행 0.93 변동금리 EUR 844 1,155,790 - - 합 계 - 18,163,428 - 15,679,271 (2) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY,천USD,천EUR) 담보제공자산 장부가액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 유형자산 및 투자부동산 8,706,950 JPY 104,000 수출입금융 JPY 80,000 한국수출입은행 EUR 1,097 수출입금융 EUR 844 8,706,950 JPY 888,000 외화운전자금 JPY 596,000 KEB하나은행 USD 4,020 USD 4,300 2,400,000 유형자산 16,656,950 JPY 200,000 외화운전자금 JPY 254,000 신한은행 USD 1,380 USD 1,380 17. 리스부채당분기말과 전기말 현재 리스부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 리스부채 47,793 67,237 108,064 - 18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 213,135 1,209,487 선수수익 15,522 24,673 예수금 10,340 11,479 연차충당부채 136,341 136,341 합 계 375,338 1,381,980 19. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 임대보증금 1,392,000 1,402,000 현재가치할인발행차금(임대보증금) (14,523) (18,729) 영업보증금 113,000 113,000 합 계 1,490,477 1,496,271 20. 종업원급여 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 2,239,368 2,365,905 사회보장제도 관련 비용(4대보험) 240,888 215,936 확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용 228,429 199,949 합 계 2,708,686 2,781,790 (2) 당분기와 전기말 현재 당사의 확정급여부채와 관련된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 확정급여채무의 현재가치 1,704,004 1,474,242 사외적립자산의 공정가치 (1,402,958) (1,293,519) 확정급여부채 301,046 180,723 (3) 당분기와 전기말 현재 종업원과 관련된 기타의 부채는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 유급휴가에 대한 부채(연차충당부채) 136,341 136,341 (4) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,474,242 1,214,690 당기근무원가 219,968 264,280 이자원가 31,550 29,722 재측정요소 - 68,541 퇴직급여지급액 (21,757) (102,990) 기말금액 1,704,004 1,474,242 (5) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,293,519 1,003,535 사외적립자산의 이자수익 23,089 27,402 재측정요소 - (9,496) 사용자의 기여금 107,547 311,845 퇴직급여지급액 (21,197) (39,766) 기말금액 1,402,958 1,293,519 (6) 당분기손익으로 인식된 비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 219,968 198,210 이자원가 31,550 22,291 사외적립자산의 이자수익 (23,089) (20,552) 합 계 228,429 199,949 (7) 당분기와 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 정기예금 1,402,958 1,293,519 (8) 당분기와 전기말 현재 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기말 할인율 2.38% 2.38% 미래임금상승률 2.80% 2.80% 21. 자 본 (1) 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 7,760,000주,2,200,000주 및 5,000원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금 의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 233,176 233,176 재평가적립금 14,709,361 14,709,361 기타자본잉여금 1,667,601 1,667,601 합 계 16,610,138 16,610,138 (3) 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정은 전액 자기주식으로 구성되어 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식수 장부금액 주식수 장부금액 자기주식 240,590주 (1,357,406) 240,590주 (1,357,406) (4) 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (3,301,651) (3,209,221) ( 5) 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기말 전기말 법정적립금 1,654,553 1,605,567 임의적립금 7,081,880 7,081,880 미처분이익잉여금 54,588,566 39,337,827 합 계 63,324,998 48,025,274 22. 배당금 당분기와 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전기 2020년 결의 2019년 결의 보통주 1주당 배당금 (당분기 250원 전기 -원) 489,853 - 23. 주당이익 (1) 기본주당이익 ① 기본주당이익 (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 보통주순손익 15,523,837,028 15,789,576,622 (111,463,257) (199,927,676) 가중평균유통보통주식수 1,959,410주 1,959,410주 1,959,410주 1,959,410주 주당순이익 7,923 8,058 (57) (102) ② 가중평균유통보통주식수 계산 내역1) 당분기 (단위: 주) 구 분 주식수 해당일수 적수 가중평균유통보통주식수(*) 보통주 2,200,000 274 602,800,000 1,959,410 자기주식 (240,590) 274 (65,921,660) 합 계 1,959,410 536,878,340 (* ) 가중평균유통보통주식수 = 536,878,340 / 274 2) 전분기 (단위: 주) 구 분 주식수 해당일수 적수 가중평균유통보통주식수(*) 보통주 2,200,000 273 600,600,000 1,959,410 자기주식 (240,590) 273 (65,681,070) 합 계 1,959,410 534,918,930 (*) 가중평균유통보통주식수 = 534,918,930 / 273 (2) 희석주당이익 당사는 희석증권이 없으므로 희석주당이익은 산정하지 않았습니다. 24. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당분기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산 출하였습니다. 당분기의 평균유효세율은 21.75%입니다, (전분기 법인세비용차감전순손실이므로 평균유효세율을산정하지 않았습니다). 25. 매출액과 매출원가(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출 7,331,447 21,281,424 8,229,787 24,913,360 상품매출 1,906,975 5,965,106 2,121,606 8,399,533 임대매출 432,300 1,258,458 542,158 1,712,280 기타매출 54,690 210,098 117,720 385,275 합 계 9,725,412 28,715,086 11,011,270 35,410,449 (2) 당 분기와 전분기 중 매출원가의 상세내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 제품매출원가 6,915,253 20,142,115 7,932,732 24,697,242 상품매출원가 1,820,118 5,639,262 1,279,399 7,964,192 임대매출원가 173,465 788,178 230,944 930,958 기타매출원가 54,690 210,098 117,720 385,275 합 계 8,963,526 26,779,654 9,560,794 33,977,667 26. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 155,496 465,295 151,854 508,090 퇴직급여 17,361 52,083 19,737 59,211 복리후생비 31,355 93,491 35,277 110,858 여비교통비 25,266 71,709 20,480 70,877 세금과공과 1,549 15,641 1,261 15,159 감가상각비 30,112 82,786 26,477 79,845 보험료 718 2,070 658 2,105 접대비 65,129 146,758 51,648 143,752 운반비 180,396 502,947 194,612 640,058 소모품비 1,950 10,195 691 2,141 지급수수료 23,135 127,961 60,831 146,798 교육훈련비 6,692 7,832 (50) 100 광고선전비 - 5,000 - - 대손상각비 (1,835) 3,488 8,545 (12,568) 기타의판매관리비 9,381 32,111 10,132 36,344 합 계 546,703 1,619,367 582,153 1,802,770 27. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 5,639,262 - 5,639,262 상품 이외의 재고자산 변동 1,200,603 - 1,200,603 원,부재료의 사용액 12,091,982 - 12,091,982 종업원급여 1,774,073 465,295 2,239,368 퇴직급여 176,346 52,083 228,429 복리후생비 384,679 93,491 478,170 감가상각비 706,124 82,786 788,911 투자부동산감가상각비 168,303 - 168,303 외주가공비 2,771,100 - 2,771,100 기타비용 1,867,181 925,711 2,792,892 합 계 26,779,654 1,619,367 28,399,021 (2) 전분기 (단위: 천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 성격별비용 상품 판매 7,964,192 - 7,964,192 상품 이외의 재고자산 변동 1,256,908 - 1,256,908 원,부재료의 사용액 16,082,423 - 16,082,423 종업원급여 1,857,815 508,090 2,365,905 퇴직급여 140,739 59,211 199,949 복리후생비 355,038 110,858 465,896 감가상각비 674,956 79,845 754,800 투자부동산감가상각비 227,849 - 227,849 외주가공비 3,389,138 - 3,389,138 기타비용 2,028,611 1,044,766 3,073,377 합 계 33,977,667 1,802,770 35,780,437 28. 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분이익 - 4,161 - - 매각예정자산처분이익 19,520,657 19,520,657 - - 잡이익 3,037 6,401 8,820 11,778 합 계 19,523,694 19,531,219 8,820 11,778 (2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 잡손실 367 383 26 4,167 29. 금융수익과 금융비용 당분기와 전분기 중 금융수익과 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 58,103 80,732 8,852 32,435 배당금수익 - 934,654 66,927 1,011,026 외환차익 23,664 51,400 5,311 15,136 외화환산이익 182,152 80,391 1,075 5,263 당기손익-공정가치측정 지분상품평가이익 - 5,432 64,448 124,051 합 계 263,920 1,152,609 146,613 1,187,911 금융비용: 이자비용 80,184 229,093 48,899 123,438 외환차손 13,139 22,371 5,162 16,723 외화환산손실 - 569,506 394,853 954,907 당기손익-공정가치측정 지분상품평가손실 6,629 - - - 합 계 99,952 820,970 448,913 1,095,068 30. 금융위험 관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리의 공시사항을 포함하지 않으므로 재무위험관리정책 등 자세한 내용은 2019년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 당사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.(1) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산: 현금및현금성자산(*) 12,043,823 4,137,317 매출채권 5,283,162 5,561,157 기타채권 53,393 34,007 기타금융자산 17,319,697 3,495 소 계 34,700,075 9,735,976 비유동자산: 기타금융자산 1,741,154 36,278 합 계 36,441,229 9,772,254 (*) 현금및현금성자산 금액 중 현금시재금액은 제외되었습니다. ② 손상차손당분기말과 전기말 중 금융자산에서 인식된 손상은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권의손상차손(환입) 3,488 (6,055) i) 당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 가중평균 채무불이행률(*) 총 장부금액 손실 충당금 신용손상여부 만기미도래 0.069% 4,903,526 3,403 NO 3개월 미만 2.717% 111,811 3,038 NO 3개월 이상 6개월 미만 7.663% 196,648 15,070 NO 9개월 이상 12개월 미만 23.098% 34,678 8,010 NO 12개월 이상 15개월 미만 29.505% 93,651 27,632 NO 24개월 이상 100% 24,310 24,310 YES 기타손상채권 100% 62,406 62,406 YES 합 계 5,427,031 143,869 - (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용손실 경험에 기초하고 있습니다.ii) 전기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.071% 5,215,304 3,715 No 3개월 미만 3.222% 214,546 6,912 No 3개월 이상 6개월 미만 10.208% 148,099 15,118 No 6개월 이상 9개월 미만 26.803% 7,081 1,898 No 9개월 이상 12개월 미만 41.313% 3,245 1,341 No 12개월 이상 15개월 미만 51.718% 3,864 1,998 No 21개월 이상 24개월 미만 100% 5,000 5,000 No 24개월 이상 100% 24,207 24,207 Yes 기타손상채권 100% 688,930 688,930 Yes 합 계 6,310,275 749,118 - (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용손실 경험에 기초하고 있습니다. iii) 매출채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 기초잔액 749,118 755,172 대손상각비 33,722 20,638 제각 (608,737) - 대손충당금환입 (30,234) (26,692) 기말잔액 143,869 749,118 (2) 유동성위험 유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 당사는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다. ① 당분기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6 - 12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 4,152,313 4,152,313 4,152,313 - - 차입금및사채 18,163,428 18,320,049 10,925,471 7,394,578 - 기타금융부채 1,490,477 1,505,000 - - 1,505,000 리스부채 115,030 119,662 30,757 19,757 69,149 합 계 23,921,248 24,097,024 15,108,541 7,414,334 1,574,149 ② 전기말 현재 당사가 보유한 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 6개월이내 6 - 12개월 1년 초과 비파생금융부채 매입채무및기타채무 3,996,959 3,996,959 3,996,959 - - 차입금및사채 15,679,271 15,756,706 12,536,138 3,220,568 - 기타금융부채 1,496,271 1,515,000 - - 1,515,000 기타금융부채 108,064 110,000 66,000 44,000 - 합 계 21,280,565 21,378,665 16,599,097 3,264,568 1,515,000 (3) 환위험 엔화차입금으로 인하여 주로 엔화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외화로 표시된 채권과 채무 관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.① 환위험에 대한 노출당분기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 USD JPY CNY EUR 합 계 자산 2,081,065 4,498 5,250 - 2,090,812 부채 (6,869,641) (10,342,158) - (1,155,790) (18,367,590) 순자산 (4,788,577) (10,337,660) 5,250 (1,155,790) (16,276,778) 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 전기말 USD JPY CNY 합 계 자산 744,107 9,723 5,059 758,889 부채 (6,024,726) (9,890,271) - (15,914,997) 순자산 (5,280,619) (9,880,548) 5,059 (15,156,109) 상기 환위험에 노출된 자산ㆍ부채는 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.② 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 통화 평균환율 기말환율 당분기 전기 당분기말 전기말 USD 1,200.74 1,165.65 1,173.50 1,157.80 JPY 11.1672 10.6976 11.1206 10.6347 CNY 171.50 168.58 171.90 165.74 EUR 1,350.34 1,304.81 1,369.42 1,297.43 ③ 위험관리보고기간말 현재 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 USD (47,886) 47,886 (52,806) 52,806 JPY (103,377) 103,377 (98,805) 98,805 CNY 52 (52) 51 (51) EUR (11,558) 11,558 - - 합 계 (162,768) 162,768 (151,561) 151,561 (4) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 명목금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 금융기관 차입금 18,163,428 15,679,271 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 10베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며전기에도 동일한 방법으로 분석하였으며 법인세효과를 고려하지 않았습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손익 자본 10bp 상승 10bp 하락 10bp 상승 10bp 하락 당분기말 변동이자율 금융상품 (18,163) 18,163 (18,163) 18,163 전기말 변동이자율 금융상품 (15,679) 15,679 (15,679) 15,679 (5) 공정가치 ① 공정가치와 장부금액 당사의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.i ) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 706,867 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 575,881 - 소 계 706,867 575,881 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 12,046,352 매출채권및기타채권 - - 5,336,555 기타금융자산 - - 19,060,851 소 계 - - 36,443,758 합 계 706,867 575,881 36,443,758 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 4,152,313 차입금및사채 - - 18,163,428 기타금융부채 - - 1,490,477 리스부채 - - 115,030 합 계 - - 23,921,248 ⅱ) 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 1,199,695 - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 694,381 - 소 계 1,199,695 694,381 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 4,139,952 매출채권및기타채권 - - 5,595,164 기타금융자산 - - 39,773 소 계 - - 9,774,889 합 계 1,199,695 694,381 9,774,889 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 3,996,959 차입금및사채 - - 15,679,271 기타금융부채 - - 1,496,271 리스부채 - - 108,064 합 계 - - 21,280,565 ② 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준 1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준 3) 당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*2) 합 계 당분기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산(*1) - - 246,867 246,867 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1) 475,500 - 97,381 572,881 합 계 475,500 - 344,248 819,748 전기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) - - 739,695 739,695 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*1) 594,000 - 97,381 691,381 합 계 594,000 - 837,076 1,431,076 (*1) 비상장지분증권 중 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타내어 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정한 금액(당분기말: 463,000천원, 전기말: 463,000천원)은 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (*2) 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정을 위해 사용한 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 지분증권 시장접근법 - 피투자자의 동일하거나 유사한 상품에 지급된 거래가격 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 거래가격이 높아지는(낮아지는) 경우 31. 자본관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 31,249,385 25,141,288 자본총계 86,276,079 71,068,785 부채비율 36.22% 35.38% 32. 약정사항 및 우발상황(1) 약정사항 당분기말 현재 당사의 금융기관에 대한 주요 차입약정은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY,천USD,천EUR) 금융기관명 약정내용 통화 한도금액 실행금액 KEB하나은행 외화일반자금회전대출 JPY 350,000 300,000 KEB하나은행 외화일반자금회전대출 JPY 390,000 296,000 KEB하나은행 외화일반자금회전대출 USD 4,300 4,300 한국수출입은행 수출성장자금(중기) EUR 844 844 신한은행 운전외화대출 JPY 254,000 254,000 신한은행 운전외화대출 USD 1,380 1,380 하나카드 법인카드사용 KRW 110,000 54,192 신한카드 법인카드사용 KRW 5,000 - 삼성카드 법인카드사용 KRW 100,000 1,509 한국수출입은행 단기포괄수출금융 JPY 80,000 80,000 합 계 KRW 215,000 55,701 USD 5,680 5,680 EUR 844 844 JPY 1,074,000 930,000 (2) 사용이제한된 예금의 내역당분기말 현재 사용이 제한된 예금을 보유하고 있지 않습니다. 33. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 특수관계자명 종속기업 ㈜스타바이오, 한빛인베스트먼트㈜, 투데이홀딩스㈜,WL HOLDINGS USA LLC. 관계기업 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈, DMW SAN JOSE LLC. 기타특수관계자(*) ㈜원림진흥 , UBI-HBIC 신기술투자조합2호서울투자-HBIC청년창업벤처조합, HBIC-위드윈투자조합1호,HBIC-NP 투자조합1호, BLUE ONE NYC LLC. (*)당기 중 ㈜대륜은 파산선고 되어 특수관계자에서 제외되었습니다. ( 2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 내용 당분기 전분기 종속기업 한빛인베스트먼트㈜ 임대수입 95,120 92,454 배당금수입 490,000 490,000 ㈜스타바이오 임대수입 177,750 176,730 배당금수입 197,500 197,500 WL HOLDINGS USA LLC. 대여금이자수익 10,415 - 관계기업 ㈜씨맥스커뮤니케이션즈 배당금수입 216,800 216,800 기타특수관계자 ㈜대륜 대손충당금환입 22,879 20,000 원림아이앤디㈜ 임대수입 - 1,925 (3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 미수금(미수수익) 대여금등 임대보증금등 종속기업 한빛인베스트먼트㈜ 1,000 - - 172,000 ㈜스타바이오 - - - 250,000 WL HOLDINGS USA LLC. - 10,415 1,619,430 - 합 계 1,000 10,415 1,619,430 422,000 (*) 당분기 중 ㈜대륜은 청산되어 매출채권 609백만원이 제각되었습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 특수관계 구분 특수관계자명 채권 채무 매출채권 임대보증금등 종속기업 한빛인베스트먼트㈜ - 172,000 ㈜스타바이오 - 250,000 기타특수관계자 ㈜대륜(*) 631,616 - 합 계 631,616 422,000 (*) ㈜대륜의 매출채권에 대하여는 632백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (4) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 132,450 134,199 퇴직급여 30,806 25,022 합 계 163,256 159,221 상기의 주요 경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 - 해당사항 없음.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 구분 대상회사 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향 관련 공시서류 제출일 비 고 자산양수도 (주)에이비엠코 현금 유동성 확보에 따른 재무구조 개선 및매각에 따른 처분이익 발생 주요사항보고서 2019.11.28. 최초신고 자산양수도 주식회사 가산아이윌 " " 2019.12.19. 대상회사 변경에따른 정정신고 자산양수도 주식회사 가산아이윌 " " 2020.05.15. 거래대금 연장에따른 정정신고 합병등종료보고서(자산양수도) 주식회사 가산아이윌 " 기타공시 2020.08.28. 거래완료에 따른종료보고 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 연결재무제표 및 재무제표의 주석을 참고하시기 바랍니다. 2. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제53기 3분기 매출채권 15,185,507 (347,299) 2.3% 미수금 255,234 (2,267) 0.9% 단기대여금 29,885,000 (427,100) 1.4% 미수수익 682,218 - - 선급금 82,169 - - 장기대여금 20,000 - - 합 계 46,110,127 (776,666) 1.7% 제52기 매출채권 19,530,042 (1,022,310) 5.2% 미수금 1,519,821 (2,267) 0.1% 단기대여금 21,284,600 (315,000) 1.5% 미수수익 286,071 - - 선급금 802,617 - - 장기대여금 7,020,000 - - 합 계 50,443,150 (1,339,577) 2.7% 제51기 매출채권 18,468,497 (976,331) 5.3% 미수금 2,044,183 (501,780) 24.5% 단기대여금 19,020,000 (885,000) 4.7% 미수수익 83,277 - - 선급금 101,345 - - 장기대여금 4,540,000 (30,000) 0.7% 합 계 44,257,301 (2,393,111) 5.4% (2) 대손충당금 변동현황최근 3사업연도의 매출채권 및 기타채권 대손충당금 변동의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 제53기 3분기 제52기 제51기 기초잔액 1,024,577 1,478,111 1,685,327 대손상각비 33,722 63,140 17,221 대송충당금환입(*) (99,997) (6,055) (240,763) 제각 (608,737) (510,619) (53,674) 기타(*) - - 70,000 기말잔액 349,566 1,024,577 1,478,111 (*) 종속회사인 한빛인베스트먼트(주)에서 과거 제각 채권을 회수함에 따라 충당금의 설정 및 환입으로 인식한 금액이 포함되어 있습니다. (3) 매출채권 등의 대손충당금 설정방침 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있는 연결실체의 재무부문은 표준 지급기준을결정하기 이전에 모든 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하였습니다. 신규 고객 검토 시에는 외부 신용기관의 신용등급과 은행의 평가 등을 고려합니다. 판매 한도는 개별 고객별로 정해지고, 동 한도는 분기별로 검토되고 있으며, 판매 한도를 초과하는 매출에 대해서는 재무부문 상위 승인권자의 승인이 요구됩니다. 연결실체는 포장재사업 고객과 의료기기도매업 고객의 매출채권에 대한 최대지급기간을 각각 3개월 및 6개월 로 설정하여 매출채권의 신용위험 노출을 제한하고 있습니다. 고객의 대부분은 연결실체와 계속적으로 거래해 오고 있는 국내 거래처이며, 이들로부터 손실은 발생하지 않았습니다. 고객에 대한 신용위험 검토 시, 고객의 지리적인 위치, 산업, 신용, 연령, 성숙도, 이전의 재무적 어려움 등의 특성에 따라 분류하고 있습니다. 연결실체는 매출채권과 관련하여 거래처로부터 담보를 제공받고 있습니다. 당 분기에연결실 체가 담보를 고려하여 대손충당금을 인식하지 않은 매출채권은 없습니다. (4) 매출채권 및 기타채권의 경과기간별 잔액 현황 기대신용손실 평가 연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금설정률표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있습니다. 채무불이행률은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지 가능성을 기초로 한 'Roll Rate' 방법을 사용하여 계산되고 있습니다. 'Roll Rate'은 지역, 고객관계가 형성된 기간 및 매입된 상품의 유형 등과 같은 공통적인 신용 위험 특성에 근거한 Segment별 익스포저에 대해 별도로 산출되었습니다. 당분기말 현재 매출채권에 대한 기대신용손실과 신용위험 익스포저에 대한 정보는 다음과 같습니다. i ) 포장재사업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.069% 4,903,526 3,403 NO 3개월 미만 2.717% 111,811 3,038 NO 3개월 이상 6개월 미만 7.663% 196,648 15,070 NO 9개월 이상 12개월 미만 23.098% 34,678 8,010 NO 12개월 이상 15개월 미만 29.505% 93,651 27,632 NO 24개월 이상 100% 24,310 24,310 YES 기타손상채권 100% 62,406 62,406 YES 합 계 5,427,031 143,869 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.ⅱ) 의료기기도매업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.112% 8,754,622 9,840 NO 3개월 미만 1.790% 581,134 10,403 NO 3개월 이상 6개월 미만 5.998% 255,882 15,349 NO 기타 손상채권 100% 167,838 167,838 YES 합 계 9,759,476 203,430 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. i ) 포장재사업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.071% 5,215,304 3,715 NO 3개월 미만 3.222% 214,546 6,912 NO 3개월 이상 6개월 미만 10.208% 148,099 15,118 NO 6개월 이상 9개월 미만 26.803% 7,081 1,898 NO 9개월 이상 12개월 미만 41.313% 3,245 1,341 NO 12개월 이상 15개월 미만 51.718% 3,864 1,998 NO 21개월 이상 24개월 미만 100% 5,000 5,000 YES 24개월 이상 100% 24,207 24,207 YES 기타 손상채권 100% 688,930 688,930 YES 합 계 6,310,275 749,118 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다.ⅱ) 의료기기도매업 고객 (단위: 천원) 구 분 가중평균채무불이행률(*) 총 장부금액 손실충당금 신용손상여부 만기미도래 0.129% 12,027,734 15,195 NO 3개월 미만 1.871% 907,011 16,973 NO 3개월 이상 6개월 미만 5.866% 31,697 1,859 NO 6개월 이상 9개월 미만 17.473% 17,158 2,998 NO 24개월 이상 100% 675 675 YES 기타손상채권 100% 235,493 235,493 YES 합 계 13,219,767 273,192 (*) 채무불이행률은 과거 3년간의 실제 신용 손실 경험에 기초하고 있습니다. 3. 재고자산 현황 등(1) 재고자산의 보유현황최근 3사업연도의 재고자산의 보유현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제53기 3분기 제52기 제51기 화성사업무분(포장재사업) 상품 466,685 357,919 1,227,435 제품 1,303,643 1,528,581 2,493,730 반제품 1,989,234 2,964,900 3,977,530 완성주택 29,656 29,656 29,656 원재료 478,101 644,813 542,249 저장품 226,820 276,211 309,028 미착품 76,036 172,664 - 평가충당금 (44,654) (44,654) (229,773) 소 계 4,525,522 5,930,089 8,349,855 의료기기사업부문 상 품 9,473,333 10,615,211 9,950,853 합 계 13,998,855 16,545,299 18,300,708 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 7.8 10.1 12.2 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 3.0 3.4 3.7 (2) 재고자산의 실사내용1) 재고자산의 실사는 매년/반기 실시하고 있습니다.2) 외부감사인은 당사의 2019년 12월 31일 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하였습니다.(3) 재고자산 담보제공 현황당분기말 채무를 위한 재고자산 담보제공은 없습니다.(4) 장기체화재고 및 진부화재고 당분기말 현재 장기체화재고 및 진부화재고 현황입니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가환입 기말잔액 비 고 반제품 44,654 59,522 - 44,654 - 4. 수 주계약 현황 - 해당사항 없음. 5. 금융자산의 공정가치 평가절차 요약 연결실체의 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. i ) 당분기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 15,493,207 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 575,881 - 소 계 15,493,207 575,881 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 17,198,807 매출채권및기타채권 - - 15,091,174 기타금융자산 - - 50,948,452 소 계 - - 83,238,433 합 계 15,493,207 575,881 83,238,433 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 6,662,328 차입금및사채 - - 24,663,428 기타금융부채 - - 1,108,477 리스부채 - - 437,696 합 계 - - 32,871,929 ⅱ) 전기말 (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치측정 기타포괄손익-공정가치측정 상각후원가 금융자산: 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 17,244,375 - - 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 - 694,381 - 소 계 17,244,375 694,381 - 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 - - 10,819,035 매출채권및기타채권 - - 20,025,285 기타금융자산 - - 28,356,916 소 계 - - 59,201,236 합 계 17,244,375 694,381 59,201,236 금융부채: 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 - - 8,225,894 차입금및사채 - - 26,679,271 기타금융부채 - - 1,114,271 리스부채 - - 341,832 합 계 - - 36,361,268 ② 공정가치 서열체계 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3(*2) 합 계 당분기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,133,288 3,959,778 9,277,915 15,370,982 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 475,500 - 97,381 572,881 합 계 2,608,788 3,959,778 9,375,296 15,943,863 전기말: 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(*1) 2,313,053 3,830,615 10,978,329 17,121,997 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 594,000 - 97,381 691,381 합 계 2,907,053 3,830,615 11,075,710 17,813,378 (*1) 연결실체의 공정가치측정 금융자산 중 일부(당분기말 : 125,224천원, 전기말 : 125,378천원)는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였으며, 상기 서열체계에서 제외되었습니다. (*2) 수준3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정을 위해 사용한 평가기법과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 평가기법 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 공정가치측정과 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수간 상호관계 채무증권 Strip Bootstrapping,이항모형 - 직전 180 영업일 변동성: 11.70%~28.00%- YTM: 9.92%~19.65% 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 만기수익률이 낮아지는(높아지는) 경우 지분증권 현금흐름할인모형,유사기업비교법시장접근법 - 예상 수익 성장률: 2.85% ~ 2.86% (2023년 이후 0%)- 위험조정할인율: 9.06% ~ 14.25%- 피투자자의 동일하거나 유사한 상품에 지급된 거래가격 추정된 공정가치는 다음에 따라 증가(감소)됩니다.- 예상 수익 성장률이 높아지는(낮아지는) 경우- 위험조정할인율이 낮아지는(높아지는) 경우- 거래가격이 높아지는(낮아지는) 경우 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl [채무증권 발행실적] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 투데이홀딩스(주) 회사채 사모 2010년 09월 30일 500,000 4.83 - 2022년 09월 30일 미상환 - 투데이홀딩스(주) 회사채 사모 2014년 02월 08일 1,000,000 4.83 - 2022년 09월 30일 미상환 - 투데이홀딩스(주) 회사채 사모 2014년 10월 13일 1,000,000 4.83 - 2022년 09월 30일 미상환 - 투데이홀딩스(주) 회사채 사모 2019년 05월 31일 1,650,000 4.83 - 2022년 09월 30일 미상환 - 합 계 - - - 4,150,000 - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl [기업어음증권 미상환 잔액] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - [단기사채 미상환 잔액] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - [회사채 미상환 잔액] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - 4,150,000 - - - - 4,150,000 합계 - - 4,150,000 - - - - 4,150,000 [신종자본증권 미상환 잔액] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - [조건부자본증권 미상환 잔액] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제53기(당기) 한울회계법인 - - - 제52기(전기) 한울회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제51기(전전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 - 별도기준 자산 1천억원 이하로 핵심감사사항은 2020년 기말 재무제표에 대한 감사보고서부터 적용 할 예정입니다. 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제53기(당기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,결산(연결포함)감사 63,000천원 - 20,000천원 257 제52기(전기) 한울회계법인 반기검토,중간감사,결산(연결포함)감사 58,000천원 - 58,000천원 1,036 제51기(전전기) 삼정회계법인 반기검토,중간감사,결산(연결포함)감사 60,000천원 - 60,000천원 1,101 - 감사계약내역의 보수와 시간은 연간 계약 내역이며, 당기 실제수행내역의 보수 및 시간은 반기 기준 실제 감사 시간입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제53기(당기) - - - - - 제52기(전기) - - - - - 제51기(전전기) - - - - - 4. 종속회사 감사의견최근 4개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다. 5. 감사인의 변경 사업연도 감사인 변경사유 선임일 제49기~제51기 삼정회계법인 계약기간 만료에 따른 변경 - 제52기~제54기 한울회계법인 - 2019년02월22일 新외감법 관련 법령에 근거하여 외부감사인을 선임하였으며, 당사는 금감원 선임보고 및 당사 홈페이지에 선임공고를 하였습니다. 6. 내부회계 관리제도 당사의 내부회계관리제 도 운영실태에 대한 감사인의 의견표명은 사업연도말 1회 실시하고 있으며, 감사인은 2019년 12월 31일 내부회계관리제도의 운영실태평가 보고서를 검토하였으며, 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니 다. 7. 내부통제구조의 평가 회계감사인으로부터 공시대상기간동안 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가 받은 경우가 존재하지 않습니다. 8. 내 부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 03월 03일 감사/감사팀 이메일 감사결과보고 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 상근 사내이사 2명, 비상근 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회의 권한은 아래와 같습니다. (1) 상법 규정사항 (2) 정관 규정사항 (3) 당사 사업계획 및 기타 사업운영에 관한 중요 방침 (4) 중요 규정의 재정 또는 기구의 개폐통합에 관한 사항 (5) 중요한 인사 정책, 상벌에 관한 사항 (6) 중요한 소송 및 화해에 관한 사항 (7) 자금의 차입 및 그 상환에 관한 사항 (8) 중요 자산의 취급 및 처분에 관한 사항 (9) 기타 업무운영에 중요성이 인정되는 사항 나. 이사회의 주요 의결사항 및 사외이사의 주요활동내역 회차 개최일자 의안내용 사내이사 사내이사 사외이사 신성엽(출석률:100%) 신성환(출석률:100%) 구명준(출석률:100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 찬 반 여 부 1 2020.01.30. 수입신용장 발행(일람불) 가결 가결 가결 2 2020.03.06. 내부회계관리제도 운영실태 보고 평가 가결 가결 가결 3 2020.03.06. 제52기 결산 재무제표 확정의 건 가결 가결 가결 4 2020.03.06. 제52기 정기주주총회 소집 결의의 건 가결 가결 가결 5 2020.03.20. 기채의 관한 건 (수출성장자금대출) 가결 가결 가결 6 2020.03.25. 제52기 정기주주총회 보고의 건 가결 가결 가결 7 2020.06.10. 신한은행 외화대출 대환의 건 가결 가결 가결 8 2020.06.22. 수입신용장 발행(일람불) 가결 가결 가결 9 2020.06.22. 신한은행 외화대출 신규의 건 가결 가결 가결 10 2020.06.23. WL HOLDINGS USA LLC. 자금대여금 건 가결 가결 가결 11 2020,08.21. 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 가결 가결 다. 이사의 독립성 당사는 이사선임시 주총 전에 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대해서 공시하였으며, 사외이사후보추천위원회의 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 사외이사후보추천위원회가 구성되어 있지 않습니다. 구분 성명 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 사내이사(대표이사) 신성엽 이사회 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 그룹 총괄 해당없음 본인 2023-03-25 연임 3 사내이사 신성환 이사회 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 최고운영책임자 해당없음 친인척 2023-03-25 연임 3 사외이사 구명준 이사회 경영 자문 경영 자문 해당없음 없음 2021-03-23 연임 2 - 제52기 정기주주총회에서 사내이사 신성엽,신성환은 연임 되었습니다. 라. 사외이사의 전문성당사는 회사 내에 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직이 구성되어 있지 않습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요시 방문 설명 등을 실시하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 3 1 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당기 중 실시예정임. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 - 감사의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계 성명 생년월일 최대주주와의 관계 추천인 김재명 1947.07 - 이사회 총 ( 1 ) 명 - 감사의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역 성명 주된직업(현재) 약력 해당법인과의최근3년간 거래내역 김재명 (주)원림 감사 SK건설 부사장, 고문 - 나. 감사의 독립성 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주 총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김재명 감사)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로경영정보에 접근 할 수 있습니다. 다. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비 고 1 2020.01.30. 수입신용장 발행(일람불) - - 2 2020.03.06. 내부회계관리제도 운영실태 보고 평가 가결 - 3 2020.03.06. 제52기 결산 재무제표 확정의 건 가결 - 4 2020.03.06. 제52기 정기주주총회 소집 결의의 건 - - 5 2020.03.20. 기채의 관한 건 (수출성장자금대출) - - 6 2020.03.25. 제52기 정기주주총회 보고의 건 - - 7 2020.06.10. 신한은행 외화대출 대환의 건 - - 8 2020.06.22. 수입신용장 발행(일람불) - - 9 2020.06.22. 신한은행 외화대출 신규의 건 - - 10 2020.06.23. WL HOLDINGS USA LLC. 자금대여금 건 - - 11 2020,08.21. 기채에 관한 건(수출성장자금대출) - - ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 라. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 당기 중 실시예정임. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 마. 감사위원회 지원조직 현황당사는 보고서 제출일 현재 지원 조직이 없습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 바. 준법지원인 지원조직 현황당사는 보고서 제출일 현재 지원 조직이 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.나. 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 신성엽 본인 보통주 920,520 41.84 920,520 41.84 - 신용기 특수관계인 보통주 220,000 10.00 220,000 10.00 - 신성환 특수관계인 보통주 18,000 0.82 18,000 0.82 - 신지은 특수관계인 보통주 50,000 2.27 50,000 2.27 - 신영지 특수관계인 보통주 50,000 2.27 50,000 2.27 - 신용인 특수관계인 보통주 27,500 1.25 27,500 1.25 - 진인숙 특수관계인 보통주 23,500 1.07 23,500 1.07 - 김우미 특수관계인 보통주 15,000 0.68 15,000 0.68 - 계 보통주 1,324,520 60.21 1,324,520 60.21 - 우선주 - - - - - ※ 최대주주 주요 경력 및 개요 최대주주 성명 직 위 주요경력(최근 5년간) 기간 경력사항 겸임현황 신성엽 대표이사 2012.04~현재 주식회사 원림 대표이사 한빛인베스트먼트(주) 이사 투데이홀딩스(주) 이사 (주)스타바이오 이사WL HOLDINGS USA LLC. 대표 - 보고서 제출 기준일 현재 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래는 없습니 다 ※ 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당 사항없음. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 [최대주주 변동내역] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2011년 01월 31일 신성엽외 6명 1,355,010 61.59 증여/수증 - - 보고서 기준일 신성엽외 7명의 소유주식수는 1,324,520주(60.21%) ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 주식의 분포 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 신성엽 920,520 41.84% - 신용기 220,000 10.00% - 우리사주조합 1,357 0.06% - - 2019년 12월 31일 주주명부폐쇄기준으로 작성하였음. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 [소액주주현황] (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 1,650 1,663 99.22 501,158 2,200,000 22.78 - - 2019년 12월 31일 주주명부폐쇄기준으로 작성하였음. 4. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 (*1) 하단에 별도 기재 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 사업연도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일부터 정기주주총회 종료일까지 주권의 종류 (*2) 하단에 별도 기재 명의개서대리인 [주]KEB하나은행 증권대행부 주주의 특전 없음 공고 회사의 인터넷 홈페이지(www.wonlim.co.kr) (*1)제9조(신주인수권)①이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 외의 자에게 이사회결의로 신주를 배정할 수 있다. 1.주주우선 공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. 2.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우. 3.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우. 4.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입,연구개발, 생산,판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우. 5.발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우③주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에 단주가 발생하는 경우에는그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.(*2) 2019년 9월 16일 『주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률』의 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'라는 구분이 없어졌습니다. 따라서 주권의 종류에 대하여 기재를 생략합니다. 5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 2020.04월 2020.05월 2020.06월 2020.07월 2020.08월 2020.09월 주가 최 고 16,500 17,500 18,500 17,600 18,100 18,000 최 저 14,900 16,450 16,000 16,200 16,600 16,900 평 균 17,626 17,373 16,675 17,891 16,823 15,655 거래량 월별 최고일 거래량 3,319 4,431 61,935 4,739 2,941 2,020 월별 최저일 거래량 245 104 129 245 118 141 월간거래량 21,050 17,040 144,368 25,727 20,283 17,011 6. 기업인수목적회사의 추가기재 사항 - 해당 사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 신성엽 남 1978년 01월 대표이사 등기임원 상근 총괄 (주)한빛인베스트먼트이사 일본 와세다대학교 국제경영학 대학원 920,520 - 본인 11년8개월 2023년 03월 25일 신성환 남 1974년 12월 이사 등기임원 상근 업무총괄 (주)원림부장 고려대학교 경영학과 대학원 18,000 - 특수관계자 (임원) 14년5개월 2023년 03월 25일 김재명 남 1947년 07월 감사 등기임원 비상근 감사 (주)원림 감사 SK건설고문 부사장 - - - 11년6개월 2021년 03월 23일 구명준 남 1942년 11월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 극동건설(주)사장 서울대학교 경제학과 - - - 8년6개월 2021년 03월 23일 신용기 남 1943년 09월 회장 미등기임원 상근 경영자문 (주)원림 회장 연세대학교 문헌정보학과 220,000 - 특수관계자 (친인척) 51년8개월 - 신용인 남 1951년 09월 고문 미등기임원 비상근 경영자문 (주)원림 상무 경희대학교 산업대학 27,500 - 특수관계자 (친인척) 21년11개월 - - 임원의 겸직.겸임 현황은 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항을 참조. 나. 직원 현황 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 화성사업부문외 남 56 - - - 56 7 1,456,944 26,017 - - - - 화성사업부문 여 21 - - - 21 3 420,687 20,033 - 합 계 77 - - - 77 - 1,877,631 24,385 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 - 직원현황은 미등기임원 및 중도입사자를 포함하여 기준일 기준으로 환산.평균한 수치임.- '소속 외 근로자'는 「고용정책 기본법」 제15조의6 제1항에 해당하지 않음으로 기재를 생략합니다. 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 4 153,677 38,419 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사(사외이사포함) 3명 800,000 - 감사 1명 50,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원)