대원산업 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

Ⅰ.비유동자산	129,383,303,354	117,579,782,309	107,872,922,061

(1)장기매도가능금융자산	14,280,815,650	13,753,147,460	5,129,043,720

(2)만기보유금융자산	45,430,000	45,430,000	66,165,000

(3)장기대여금	1,470,265,520	1,082,570,700	940,709,470

(4)종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자	13,007,397,697	13,607,003,510	13,510,161,544

(5)유형자산	75,489,909,053	64,200,672,571	67,517,953,840

(6)무형자산	1,664,436,314	1,842,835,175	1,664,690,451

(7)투자부동산	5,867,726,436	5,910,510,626	5,436,087,518

(8)장기금융상품	118,000,000	3,000,000	1,013,000,000

(9)이연법인세자산	17,312,331,474	16,900,692,978	12,483,678,542

(10)장기선급비용	90,944,331	118,519,731	7,771,632

(11)기타비유동자산	36,046,879	115,399,558	103,660,344

Ⅱ.유동자산	251,283,732,183	189,471,979,989	258,397,605,907

(1)현금및현금성자산	86,066,830,564	81,828,361,473	104,883,571,447

(2)단기금융상품	1,440,000,000	4,170,000,000	2,920,000,000

(3)단기매출채권	136,373,405,475	81,055,756,718	121,577,496,223

(4)단기미수금	318,202,357	154,073,659	284,528,470

(5)단기미수수익	257,479,608	491,225,879	380,129,430

(6)단기대여금	6,752,084	27,157,334	27,964,026

(7)단기선급금	671,071,298	332,879,671	141,096,333

(8)단기선급비용	207,059,785	205,374,213	228,470,207

(9)선납부가가치세	1,143,014,636	2,435,376,593	4,707,588,886

(10)재고자산	24,101,234,706	18,402,017,859	23,137,617,855

(11)매각예정자산	698,681,670	369,756,590	109,143,030

자산총계	380,667,035,537	307,051,762,298	366,270,527,968

자본

Ⅰ.자본금	9,108,000,000	9,108,000,000	9,108,000,000

Ⅱ.이익잉여금	198,102,076,878	171,611,690,095	168,828,357,417

Ⅲ.기타자본항목	(187,685,613)	5,569,841,038	2,169,924,938

자본총계	207,022,391,265	186,289,531,133	180,106,282,355

부채

Ⅰ.비유동부채	31,862,112,293	26,952,222,229	22,874,636,329

(1)장기판매보증충당부채	17,019,713,486	16,742,086,423	15,476,273,542

(2)장기임대보증금	1,632,600,000	1,652,600,000	1,492,600,000

(3)순확정급여부채	13,209,798,807	8,557,535,806	5,905,762,787

Ⅱ.유동부채	141,782,531,979	93,810,008,936	163,289,609,284

(1)단기매입채무	97,210,504,326	49,955,727,759	115,936,791,736

(2)단기차입금	22,674,152,074	23,834,485,301	29,913,707,282

(3)단기미지급금	4,810,465,420	3,398,883,365	2,436,960,862

(4)단기예수보증금	2,500,000	2,500,000	2,500,000

(5)단기예수금	4,738,372,984	4,822,476,298	3,445,632,043

(6)단기미지급비용	9,854,574,639	8,863,867,896	7,449,354,896

(7)미지급법인세	2,491,962,536	2,932,068,317	4,104,662,465

부채총계	173,644,644,272	120,762,231,165	186,164,245,613

자본과부채총계	380,667,035,537	307,051,762,298	366,270,527,968

연결 손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	186,875,954,960	584,552,456,727	173,814,121,763	559,152,145,870	773,527,206,920	712,950,004,248

Ⅱ.매출원가	167,262,818,504	525,343,964,893	167,469,309,748	532,573,029,646	730,605,456,124	666,638,042,310

Ⅲ.매출총이익	19,613,136,456	59,208,491,834	6,344,812,015	26,579,116,224	42,921,750,796	46,311,961,938

Ⅳ.판매비와관리비	6,783,898,781	20,263,024,824	6,080,740,141	19,716,752,283	27,614,658,366	27,598,654,391

Ⅴ.영업이익	12,829,237,675	38,945,467,010	264,071,874	6,862,363,941	15,307,092,430	18,713,307,547

Ⅵ.기타수익	3,472,788,391	14,577,974,695	2,340,802,308	7,315,406,518	8,486,487,764	14,933,101,459

Ⅶ.기타비용	6,722,928,560	10,981,626,034	9,168,469,048	11,112,449,335	17,928,323,658	20,504,065,271

Ⅷ.금융수익	278,369,810	1,255,718,721	827,029,825	2,245,289,382	2,754,370,699	2,847,498,666

Ⅸ.금융비용	95,429,241	276,152,145	105,309,059	270,583,448	346,305,585	308,768,443

Ⅹ.지분법손익	(1,091,184,407)	580,990,569	479,833,458	73,759,273	471,349,550	1,238,151,337

XI.법인세비용차감전순이익	8,670,853,668	44,102,372,816	(5,362,040,642)	5,113,786,331	8,744,671,200	16,919,225,295

XⅡ.법인세비용	2,365,888,632	14,150,094,614	(674,089,247)	1,782,171,749	2,369,080,073	3,742,680,162

XⅢ.당기순이익	6,304,965,036	29,952,278,202	(4,687,951,395)	3,331,614,582	6,375,591,128	13,176,545,133

XIV.주당이익

(1)기본주당이익	346	1,644	(257)	183	350	723

(2)희석주당이익	346	1,644	(257)	183	350	723

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	6,304,965,036	29,952,278,202	(4,687,951,395)	3,331,614,582	6,375,591,128	13,176,545,133

Ⅱ.기타포괄손익	(1,245,635,263)	(6,942,418,070)	2,076,799,023	908,080,454	2,084,657,650	(2,489,297,358)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(394,963,806)	(1,184,891,419)	(597,992,804)	(1,793,978,412)	(1,315,258,450)	(2,167,112,845)

1.순확정급여부채 재평가손익	(394,963,806)	(1,184,891,419)	(597,992,804)	(1,793,978,412)	(1,315,258,450)	(2,167,112,845)

(2)당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(850,671,457)	(5,757,526,651)	2,674,791,827	2,702,058,866	3,399,916,100	(322,184,513)

1.매도가능금융자산평가손익	790,416,579	327,343,134	(172,963,927)	(761,483,874)	(600,372,267)	(753,276,857)

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(622,315)	(583,268,934)	18,228	18,228	(73,447,384)	(47,628,995)

3.해외사업외화환산차이	(1,640,465,721)	(5,501,600,851)	2,847,737,526	3,463,524,512	4,073,735,751	478,721,339

Ⅲ.총포괄손익	5,059,329,773	23,009,860,132	(2,611,152,372)	4,239,695,036	8,460,248,778	10,687,247,775

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	기타자본항목	자본 합계

자본금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,280,000,000	159,888,925,129	168,168,925,129	2,492,109,451	170,661,034,580

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	13,176,545,133	13,176,545,133	0	13,176,545,133

2.매도가능금융자산평가	0	0	0	(753,276,857)	(753,276,857)

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(47,628,995)	(47,628,995)

4.해외사업장외화환산차이	0	0	0	478,721,339	478,721,339

5.순확정급여부채 재측정요소	0	(2,167,112,845)	(2,167,112,845)	0	(2,167,112,845)

(2)배당	0	(1,242,000,000)	(1,242,000,000)	0	(1,242,000,000)

(3)무상증자	828,000,000	(828,000,000)	0	0	0

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	9,108,000,000	168,828,357,417	177,936,357,417	2,169,924,938	180,106,282,355

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,108,000,000	168,828,357,417	177,936,357,417	2,169,924,938	180,106,282,355

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	6,375,591,128	6,375,591,128	0	6,375,591,128

2.매도가능금융자산평가	0	0	0	(600,372,267)	(600,372,267)

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(73,447,384)	(73,447,384)

4.해외사업장외화환산차이	0	0	0	4,073,735,751	4,073,735,751

5.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,315,258,450)	(1,315,258,450)	0	(1,315,258,450)

(2)배당	0	(2,277,000,000)	(2,277,000,000)	0	(2,277,000,000)

(3)무상증자	0	0	0	0	0

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	9,108,000,000	171,611,690,095	180,719,690,095	5,569,841,038	186,289,531,133

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,108,000,000	168,828,357,417	177,936,357,417	2,169,924,938	180,106,282,355

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	3,331,614,582	3,331,614,582	0	3,331,614,582

2.매도가능금융자산평가	0	0	0	(761,483,874)	(761,483,874)

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	18,228	18,228

4.해외사업장외화환산차이	0	0	0	3,463,524,512	3,463,524,512

5.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,793,978,412)	(1,793,978,412)	0	(1,793,978,412)

(2)배당	0	(2,277,000,000)	(2,277,000,000)	0	(2,277,000,000)

(3)무상증자	0	0	0	0	0

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	9,108,000,000	168,088,993,587	177,196,993,587	4,871,983,804	182,068,977,391

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,108,000,000	171,611,690,095	180,719,690,095	5,569,841,038	186,289,531,133

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	29,952,278,202	29,952,278,202	0	29,952,278,202

2.매도가능금융자산평가	0	0	0	327,343,134	327,343,134

3.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(583,268,934)	(583,268,934)

4.해외사업장외화환산차이	0	0	0	(5,501,600,851)	(5,501,600,851)

5.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,184,891,419)	(1,184,891,419)	0	(1,184,891,419)

(2)배당	0	(2,277,000,000)	(2,277,000,000)	0	(2,277,000,000)

(3)무상증자	0	0	0	0	0

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	9,108,000,000	198,102,076,878	207,210,076,878	(187,685,613)	207,022,391,265

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	32,673,688,492	13,533,638,655	13,078,400,928	33,830,970,819

(1)당기순이익	29,952,278,202	3,331,614,582	6,375,591,128	13,176,545,133

(2)당기순이익조정을 위한 가감	15,638,826,980	15,586,405,860	11,451,883,005	24,825,401,467

1.법인세비용	14,150,094,614	1,782,171,749	2,369,080,073	3,742,680,162

2.이자수익	(810,828,836)	(2,154,293,502)	(2,644,052,723)	(2,753,897,749)

3.배당수익	(444,889,885)	(90,995,880)	(110,317,976)	(93,600,917)

4.이자비용	276,152,145	270,583,448	346,305,585	308,768,443

5.매각예정자산 처분이익	(419,478,551)	(272,138,243)	(111,981,750)	(115,258,074)

6.외화환산이익	(7,008,117,226)	(1,534,896,282)	(685,480,361)	(115,857,054)

7.외화환산손실	4,666,969,860	8,838,890,691	14,411,051,864	17,576,597,219

8.유형자산처분이익	(293,282,471)	(8,635,364)	(17,842,209)	(23,899,324)

9.유형자산처분손실	78,063,771	1,000	2,000	1,000

10.지분법이익	(580,990,569)	(73,759,273)	(471,349,550)	(1,238,151,337)

11.판매보증비	1,048,685,416	888,740,161	2,175,684,243	1,177,456,697

12.감가상각비	13,329,051,867	10,211,552,120	17,362,073,941	23,462,422,645

13.무형자산상각비	53,149,725	28,304,047	40,406,753	32,676,404

14.퇴직급여	3,687,182,280	3,030,444,724	4,916,243,040	4,040,592,965

15.매출채권의 감소(증가)	(56,608,694,213)	19,694,143,297	41,205,040,178	(23,298,980,352)

16.미수금의 감소(증가)	(164,128,698)	(21,584,304)	130,454,811	(4,026,145)

17.재고자산의 감소(증가)	(5,699,216,847)	(598,427,773)	4,735,599,996	(4,141,885,877)

18.선급금의 감소(증가)	(338,191,627)	(366,850,647)	(191,783,338)	374,911,791

19.선급비용의 감소(증가)	(1,685,572)	(14,150,597)	23,095,994	(14,285,382)

20.선급부가가치세의 감소(증가)	1,292,361,957	1,113,416,016	2,272,212,293	(913,137,549)

21.매입채무의 증가(감소)	53,102,560,566	(30,485,884,295)	(78,120,426,664)	4,610,751,380

22.미지급금의 증가(감소)	1,411,582,055	1,530,079,374	961,922,503	787,067,689

23.예수금의 증가(감소)	(84,103,314)	183,740,967	1,376,844,255	(1,027,963,654)

24.미지급비용의 증가(감소)	990,706,743	2,912,329,360	1,414,513,000	(741,716,826)

25.퇴직금의 지급	(1,258,220,660)	(537,561,750)	(4,033,009,260)	(1,338,502,700)

26.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	660,120,090	(367,365,640)	33,369,780	(3,676,340,053)

27.판매보증충당부채의 감소	(771,058,353)	(680,448,060)	(909,871,362)	(917,029,862)

28.장기선급비용의 감소(증가)	27,575,400	(124,245,617)	(110,748,099)	17,023,825

29.선수금의 증가(감소)	0	0	0	(2,238,349)

30.해외사업환산손익의 변동	(4,652,542,687)	2,433,246,133	5,084,845,988	9,111,222,451

(3)기타 가감	(12,917,416,690)	(5,384,381,787)	(4,749,073,205)	(4,170,975,781)

1.배당금수취	856,002,185	368,607,180	387,929,276	370,576,717

2.이자지급	(276,152,145)	(270,583,448)	(346,305,585)	(308,768,443)

3.이자수취	1,044,575,107	2,067,600,895	2,532,956,274	2,999,193,438

4.법인세납부(환급)	(14,541,841,837)	(7,550,006,414)	(7,323,653,170)	(7,231,977,493)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(22,762,294,997)	(16,858,944,436)	(25,667,879,431)	35,350,727,569

(1)단기금융상품의 감소	5,190,000,000	13,360,000,000	13,360,000,000	279,300,000,000

(2)단기대여금및수취채권의 감소	2,456,785,050	2,025,685,962	2,978,294,755	3,815,484,064

(3)매각예정자산의처분	1,183,650,898	595,644,085	578,508,212	750,884,311

(4)만기보유금융자산의 처분	0	21,740,000	21,740,000	565,000

(5)장기대여금의 감소	347,305,180	415,833,110	513,138,770	496,916,100

(6)보증금의 감소	98,940,000	0	0	49,980,000

(7)장기금융상품의 감소	0	1,437,500,000	1,437,500,000	1,500,000,000

(8)건물의 처분	80,680,630	0	0	0

(9)기계장치의 처분	433,636	0	0	55,655,350

(10)차량운반구의 처분	24,105,122	8,636,364	17,336,364	7,458,426

(11)공구와기구의처분	324,590,000	0	0	19,989,824

(12)비품의 처분	1,774,612	0	1,268,684	508,000

(13)무형자산의 처분	0	0	609,236,413	1,064,580

(14)단기금융상품의 증가	(2,460,000,000)	(13,657,500,000)	(14,610,000,000)	(213,120,000,000)

(15)단기대여금및수취채권의 증가	(2,436,379,800)	(2,029,592,667)	(2,977,488,063)	(3,817,450,682)

(16)매각예정자산의취득	(1,093,097,427)	(474,129,577)	(727,140,022)	(600,726,637)

(17)만기보유금융자산의 취득	0	(1,005,000)	(1,005,000)	(3,965,000)

(18)매도가능금융자산의 취득	(95,817,090)	(9,416,151,585)	(9,416,151,585)	(72,718,900)

(19)장기대여금의 증가	(735,000,000)	(475,000,000)	(655,000,000)	(425,000,000)

(20)보증금의 증가	(19,587,321)	(11,743,564)	(11,739,214)	(71,050)

(21)장기금융상품의 증가	(115,000,000)	(427,500,000)	(427,500,000)	(890,000,000)

(22)투자부동산의 취득	0	0	(523,045,000)	0

(23)토지의 취득	0	0	(6,711,540)	0

(24)건물의 취득	0	(25,195,479)	(242,224,070)	(2,582,533,250)

(25)구축물의 취득	(121,000,000)	0	0	(73,000,000)

(26)기계장치의 취득	(3,478,367,172)	(228,719,000)	(1,399,766,594)	(8,470,090,623)

(27)차량운반구의 취득	0	(53,393,482)	(106,735,449)	(132,309,396)

(28)공구와 기구의 취득	(7,240,164,891)	(5,373,838,213)	(9,868,845,101)	(17,814,976,285)

(29)비품의 취득	(625,229,251)	(537,077,767)	(99,743,308)	(493,911,142)

(30)건설중인자산의 취득	(14,037,133,278)	(1,901,845,648)	(3,321,636,449)	(1,422,351,499)

(31)무형자산의 취득	(13,783,895)	(111,291,975)	(790,171,234)	(728,673,622)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,297,000,000)	(10,541,353,242)	(10,465,736,133)	7,680,196,318

(1)임대보증금의 감소	40,000,000	62,000,000	215,000,000	109,800,000

(2)단기차입금의 감소	0	(8,361,644,449)	(8,361,644,449)	0

(3)배당금지급	(2,277,000,000)	(2,277,000,000)	(2,277,000,000)	(1,242,000,000)

(4)임대보증금의 증가	(60,000,000)	0	(55,000,000)	(105,800,000)

(5)단기차입금의 증가	0	35,291,207	12,908,316	8,918,196,318

Ⅳ.현금의증가	7,614,393,495	(13,866,659,023)	(23,055,214,636)	76,861,894,706

Ⅴ.기초현금	81,828,361,473	104,883,571,447	104,883,571,447	28,021,634,637

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과	(3,375,924,404)	28,867,351	4,662	42,104

Ⅶ.당기말현금	86,066,830,564	91,045,779,775	81,828,361,473	104,883,571,447