대원산업 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 49 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말

자산

Ⅰ.비유동자산	131,835,164,315	134,776,297,079

(1)장기매도가능금융자산	12,338,169,870	13,206,172,990

(2)만기보유금융자산	22,035,000	45,430,000

(3)장기대여금	1,352,432,310	1,437,265,460

(4)종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자	14,525,730,705	14,075,562,764

(5)유형자산	79,733,915,584	80,850,648,670

(6)무형자산	1,662,307,646	1,716,005,688

(7)투자부동산	5,810,680,849	5,853,465,039

(8)장기금융상품	808,000,000	290,500,000

(9)이연법인세자산	15,452,862,009	17,176,569,107

(10)장기선급비용	69,150,320	88,625,703

(11)기타비유동자산	59,880,022	36,051,658

Ⅱ.유동자산	335,523,645,773	302,762,828,462

(1)현금및현금성자산	149,672,410,882	108,076,996,577

(2)단기금융상품	1,430,000,000	2,220,000,000

(3)단기매출채권	149,108,070,804	167,334,142,130

(4)단기미수금	3,663,507,568	306,161,506

(5)단기미수수익	572,624,551	265,874,970

(6)단기대여금	17,360,505	8,973,110

(7)단기선급금	1,278,381,290	676,246,741

(8)단기선급비용	191,750,696	177,704,946

(9)선납부가가치세	4,207,257,336	1,959,508,981

(10)재고자산	24,448,086,109	20,887,552,505

(11)매각예정자산	934,196,032	849,666,996

자산총계	467,358,810,088	437,539,125,541

자본

Ⅰ.자본금	10,018,800,000	9,108,000,000

Ⅱ.이익잉여금	240,898,764,269	212,919,411,787

Ⅲ.기타자본항목	(1,597,814,257)	(583,139,454)

자본총계	249,319,750,012	221,444,272,333

부채

Ⅰ.비유동부채	33,100,356,154	29,456,766,834

(1)장기판매보증충당부채	19,965,458,426	18,933,929,036

(2)장기임대보증금	1,535,600,000	1,632,600,000

(3)순확정급여부채	11,599,297,728	8,890,237,798

Ⅱ.유동부채	184,938,703,922	186,638,086,374

(1)단기매입채무	125,547,965,068	138,974,321,553

(2)단기차입금	23,626,630,311	27,413,630,602

(3)단기미지급금	11,048,847,486	1,926,876,176

(4)단기예수보증금	2,500,000	2,500,000

(5)단기예수금	4,425,080,848	5,129,714,019

(6)단기미지급비용	16,306,493,904	7,399,070,514

(7)단기선수금	980,356,040	0

(8)미지급법인세	3,000,830,265	5,791,973,510

부채총계	218,039,060,076	216,094,853,208

자본과부채총계	467,358,810,088	437,539,125,541

연결 손익계산서
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	217,857,516,762	619,240,664,243	186,875,954,960	584,552,456,727

Ⅱ.매출원가	194,007,669,104	562,348,409,246	167,262,818,504	525,343,964,893

Ⅲ.매출총이익	23,849,847,658	56,892,254,997	19,613,136,456	59,208,491,834

Ⅳ.판매비와관리비	7,560,794,829	21,144,474,298	6,783,898,781	20,263,024,824

Ⅴ.영업이익	16,289,052,829	35,747,780,699	12,829,237,675	38,945,467,010

Ⅵ.기타수익	3,524,497,301	11,690,642,450	3,472,788,391	14,577,974,695

Ⅶ.기타비용	161,204,276	8,919,517,698	6,722,928,560	10,981,626,034

Ⅷ.금융수익	476,379,986	1,222,608,187	278,369,810	1,255,718,721

Ⅸ.금융비용	124,018,039	352,190,785	95,429,241	276,152,145

Ⅹ.지분법손익	342,164,036	820,742,373	(1,091,184,407)	580,990,569

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	20,346,871,837	40,210,065,226	8,670,853,668	44,102,372,816

XⅡ.법인세비용	4,750,753,232	9,901,222,125	2,365,888,632	14,150,094,614

XⅢ.당기순이익	15,596,118,605	30,308,843,101	6,304,965,036	29,952,278,202

XIV.주당이익

(1)기본주당이익(손실)	778	1,513	315	1,495

(2)희석주당이익(손실)	778	1,513	315	1,495

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	15,596,118,605	30,308,843,101	6,304,965,036	29,952,278,202

Ⅱ.기타포괄손익	(462,726,680)	(611,765,422)	(1,245,635,263)	(6,942,418,070)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	134,303,127	402,909,381	(394,963,806)	(1,184,891,419)

1.순확정급여부채 재평가손익	134,303,127	402,909,381	(394,963,806)	(1,184,891,419)

(2)당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(597,029,807)	(1,014,674,803)	(850,671,457)	(5,757,526,651)

1.매도가능금융자산평가손익	(1,366,924,204)	(731,335,121)	790,416,579	327,343,134

2.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(355,448)	32,423,501	(622,315)	(583,268,934)

3.해외사업장외화환산차이	770,249,845	(315,763,183)	(1,640,465,721)	(5,501,600,851)

Ⅲ.총포괄손익	15,133,391,925	29,697,077,679	5,059,329,773	23,009,860,132

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	기타자본항목	자본 합계

자본금	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,108,000,000	171,611,690,095	180,719,690,095	5,569,841,038	186,289,531,133

Ⅱ.당기순이익	0	29,952,278,202	29,952,278,202	0	29,952,278,202

Ⅲ.매도가능금융자산평가	0	0	0	327,343,134	327,343,134

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(583,268,934)	(583,268,934)

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	0	(5,501,600,851)	(5,501,600,851)

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,184,891,419)	(1,184,891,419)	0	(1,184,891,419)

Ⅶ.배당	0	(2,277,000,000)	(2,277,000,000)	0	(2,277,000,000)

Ⅷ.무상증자	0	0	0	0	0

2016.09.30 (Ⅸ.기말자본)	9,108,000,000	198,102,076,878	207,210,076,878	(187,685,613)	207,022,391,265

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	9,108,000,000	212,919,411,787	222,027,411,787	(583,139,454)	221,444,272,333

Ⅱ.당기순이익	0	30,308,843,101	30,308,843,101	0	30,308,843,101

Ⅲ.매도가능금융자산평가	0	0	0	(731,335,121)	(731,335,121)

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	32,423,501	32,423,501

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	0	(315,763,183)	(315,763,183)

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	402,909,381	402,909,381	0	402,909,381

Ⅶ.배당	0	(1,821,600,000)	(1,821,600,000)	0	(1,821,600,000)

Ⅷ.무상증자	910,800,000	(910,800,000)	0	0	0

2017.09.30 (Ⅸ.기말자본)	10,018,800,000	240,898,764,269	250,917,564,269	(1,597,814,257)	249,319,750,012

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	56,285,268,824	32,673,688,492

(1)당기순이익	30,308,843,101	29,952,278,202

(2)당기순이익조정을 위한 가감	24,409,861,275	27,731,762,140

1.법인세비용	9,901,222,125	14,150,094,614

2.이자수익	(802,386,562)	(810,828,836)

3.배당수익	(420,221,625)	(444,889,885)

4.이자비용	352,190,785	276,152,145

5.매각예정비유동자산처분이익	(17,758,170)	(419,478,551)

6.외화환산이익	(2,023,422,083)	(7,008,117,226)

7.외화환산손실	2,799,948,362	4,666,969,860

8.유형자산처분이익	(459,498,833)	(293,282,471)

9.유형자산처분손실	2,017,201	78,063,771

10.지분법이익	(820,742,373)	(580,990,569)

11.판매보증비	2,672,953,263	1,048,685,416

12.감가상각비	8,808,207,693	13,329,051,867

13.무형자산상각비	48,341,314	53,149,725

14.퇴직급여	4,369,010,178	3,687,182,280

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	11,463,703,364	(12,092,935,160)

1.매출채권의 감소(증가)	18,520,715,052	(56,608,694,213)

2.미수금의 감소(증가)	(3,357,346,062)	(164,128,698)

3.재고자산의 감소(증가)	(3,560,533,603)	(5,699,216,847)

4.선급금의 감소(증가)	(602,134,549)	(338,191,627)

5.단기선급비용의 감소(증가)	(14,045,750)	(1,685,572)

6.부가가치세 선급금의 감소(증가)	(2,247,748,355)	1,292,361,957

7.매입채무의 증가(감소)	(12,547,390,186)	53,102,560,566

8.미지급금의 증가(감소)	9,121,971,310	1,411,582,055

9.예수금의 증가(감소)	(704,633,171)	(84,103,314)

10.미지급비용의 증가(감소)	8,907,423,390	990,706,743

11.퇴직금의 지급	(935,653,550)	(1,258,220,660)

12.사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	(192,753,980)	660,120,090

13.판매보증충당부채의 증가(감소)	(1,641,423,873)	(771,058,353)

14.장기선급비용의 감소(증가)	19,475,383	27,575,400

15.선수금의 감소	980,356,040	0

16.해외사업환산손익의 변동	(282,574,732)	(4,652,542,687)

(4)배당금수취	833,571,125	856,002,185

(5)이자지급	(352,190,785)	(276,152,145)

(6)이자수취	495,636,981	1,044,575,107

(7)법인세납부(환급)	(10,874,156,237)	(14,541,841,837)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,034,117,924)	(22,762,294,997)

(1)단기금융상품의 감소	3,120,000,000	5,190,000,000

(2)단기대여금및수취채권의 감소	1,925,339,294	2,456,785,050

(3)매각예정자산의 처분	86,250,000	1,183,650,898

(4)만기보유금융자산의 처분	40,460,000	0

(5)장기대여금의 감소	449,833,150	347,305,180

(6)보증금의 감소	120,000	98,940,000

(7)건물의 처분	0	80,680,630

(8)기계장치의 처분	17,600,000	433,636

(9)차량운반구의 처분	5,000,000	24,105,122

(10)공구와기구의 처분	442,230,000	324,590,000

(11)비품의 처분	0	1,774,612

(12)단기금융상품의 증가	(2,330,000,000)	(2,460,000,000)

(13)단기대여금및수취채권의 증가	(1,933,726,689)	(2,436,379,800)

(14)매각예정자산의 취득	(153,020,866)	(1,093,097,427)

(15)만기보유금융자산의 취득	(17,065,000)	0

(16)매도가능금융자산의 취득	(96,818,940)	(95,817,090)

(17)장기대여금의 증가	(365,000,000)	(735,000,000)

(18)보증금의 증가	(23,948,364)	(19,587,321)

(19)장기금융상품의 증가	(517,500,000)	(115,000,000)

(20)건물의 취득	(460,677,082)	0

(21)구축물의 취득	(38,091,650)	(121,000,000)

(22)기계장치의 취득	(921,290,000)	(3,478,367,172)

(23)차량운반구의 취득	(191,995,034)	0

(24)공구와기구의 취득	(2,505,137,735)	(7,240,164,891)

(25)비품의 취득	(823,996,593)	(625,229,251)

(26)건설중인자산의 취득	(2,742,682,415)	(14,037,133,278)

(27)무형자산의 취득	0	(13,783,895)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(4,855,788,233)	(2,297,000,000)

(1)임대보증금의 감소	0	40,000,000

(2)단기차입금의 상환	(2,937,188,233)	0

(3)배당금지급	(1,821,600,000)	(2,277,000,000)

(4)임대보증금의 증가	(97,000,000)	(60,000,000)

(5)단기차입금의 증가	0	0

Ⅳ.현금의 증가	44,395,362,667	7,614,393,495

Ⅴ.기초현금	108,076,996,577	81,828,361,473

Ⅵ.외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,799,948,362)	(3,375,924,404)

Ⅶ.기말현금	149,672,410,882	86,066,830,564