대원산업 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 52 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	356,521,593,047	341,198,734,444

(1)현금및현금성자산	82,524,016,923	75,831,329,691

(2)단기금융상품	99,390,550,000	133,457,180,000

(3)단기매출채권	146,680,097,715	104,343,730,792

(4)기타유동금융자산	2,797,713,703	1,084,441,827

(5)기타유동자산	2,293,394,010	5,446,623,827

(6)당기법인세자산	1,133,034,942	0

(7)재고자산	21,702,785,754	21,035,428,307

Ⅱ.비유동자산	159,901,392,344	141,785,025,066

(1)장기금융상품	807,000,000	289,500,000

(2)기타포괄손익-공정가치금융자산	9,999,127,465	10,814,709,685

(3)관계기업투자	12,488,322,598	16,463,501,621

(4)유형자산	111,318,546,440	91,573,797,569

(5)무형자산	2,132,401,178	2,243,220,294

(6)투자부동산	5,952,181,381	5,996,790,873

(7)이연법인세자산	15,076,523,437	12,366,765,089

(8)기타비유동금융자산	2,127,289,845	2,036,739,935

자산총계	516,422,985,391	482,983,759,510

부채

Ⅰ.유동부채	175,788,555,396	138,587,663,792

(1)매입채무	94,082,847,922	91,994,753,409

(2)단기차입금	23,550,038,527	24,678,946,677

(3)기타유동금융부채	11,397,489,485	6,378,331,094

(4)기타유동부채	46,758,179,462	14,417,105,867

(5)당기법인세부채	0	1,118,526,745

Ⅱ.비유동부채	36,701,086,021	33,017,973,160

(1)장기차입금	2,134,317,543	0

(2)순확정급여부채	19,375,896,403	15,077,998,366

(3)충당부채	13,523,878,481	16,284,857,417

(4)기타비유동금융부채	1,666,993,594	1,655,117,377

부채총계	212,489,641,417	171,605,636,952

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	303,933,343,974	311,378,122,558

(1)자본금	10,018,800,000	10,018,800,000

(2)이익잉여금(결손금)	298,486,380,415	306,207,348,666

(3)기타자본구성요소	(4,571,836,441)	(4,848,026,108)

자본총계	303,933,343,974	311,378,122,558

자본과부채총계	516,422,985,391	482,983,759,510

연결 손익계산서
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	157,579,001,854	419,423,388,566	152,145,003,073	490,707,663,418

Ⅱ.매출원가	150,667,849,041	400,269,290,422	139,573,715,658	458,037,859,209

Ⅲ.매출총이익	6,911,152,813	19,154,098,144	12,571,287,415	32,669,804,209

Ⅳ.판매비와관리비	5,237,260,649	15,440,567,836	4,508,142,127	13,498,164,182

Ⅴ.영업이익	1,673,892,164	3,713,530,308	8,063,145,288	19,171,640,027

Ⅵ.기타이익	1,301,422,115	7,474,527,979	1,675,738,686	15,203,281,322

Ⅶ.기타비용	9,999,696,084	17,878,808,269	(160,115,940)	942,447,671

Ⅷ.금융수익	588,664,189	2,970,646,218	1,201,195,383	4,058,193,093

Ⅸ.금융비용	59,417,440	183,559,980	236,387,720	700,605,076

Ⅹ.지분법 손익	166,337,279	(349,610,802)	108,209,240	1,211,780,211

XI.법인세비용차감전순이익	(6,328,797,777)	(4,253,274,546)	10,972,016,817	38,001,841,906

XⅡ.법인세비용	(1,175,842,123)	(782,594,896)	1,935,009,848	7,261,118,526

XⅢ.당기순이익	(5,152,955,654)	(3,470,679,650)	9,037,006,969	30,740,723,380

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(5,152,955,654)	(3,470,679,650)	8,603,479,204	29,993,978,810

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	433,527,765	746,744,570

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(257)	(173)	429	1,497

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(257)	(173)	429	1,497

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	(5,152,955,654)	(3,470,679,650)	9,037,006,969	30,740,723,380

Ⅱ.기타포괄손익	1,427,155,016	(1,469,398,934)	(736,270,931)	(88,846,842)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	983,079,358	(2,432,459,905)	(930,802,866)	(854,679,869)

1.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,564,942,225	(686,871,304)	(565,529,459)	241,140,353

2.순확정급여부채 재평가손익	(581,862,867)	(1,745,588,601)	(365,273,407)	(1,095,820,222)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	444,075,658	963,060,971	194,531,935	765,833,027

1.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	(8,618,117)	(135,517,800)	3,608,883	50,021,741

2.해외사업외환산차이	452,693,775	1,098,578,771	190,923,052	715,811,286

Ⅲ.총포괄손익	(3,725,800,638)	(4,940,078,584)	8,300,736,038	30,651,876,538

Ⅳ.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(3,725,800,638)	(4,940,078,584)	7,807,189,285	29,816,031,705

(2)비지배지분 귀속 총포괄손익	0	0	493,546,753	835,844,833

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,018,800,000	270,384,614,021	(5,165,164,305)	275,238,249,716	871,715,058	276,109,964,774

Ⅱ.당기순이익	0	29,993,978,810	0	29,993,978,810	746,744,570	30,740,723,380

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	0	0	241,140,353	241,140,353	0	241,140,353

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	50,021,741	50,021,741	0	50,021,741

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	626,711,023	626,711,023	89,100,263	715,811,286

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,095,820,222)	0	(1,095,820,222)	0	(1,095,820,222)

Ⅶ.배당	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)

2019.09.30 (Ⅷ.기말자본)	10,018,800,000	296,778,072,609	(4,247,291,188)	302,549,581,421	1,707,559,891	304,257,141,312

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,018,800,000	306,207,348,666	(4,848,026,108)	311,378,122,558	0	311,378,122,558

Ⅱ.당기순이익	0	(3,470,679,650)	0	(3,470,679,650)	0	(3,470,679,650)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	0	0	(686,871,304)	(686,871,304)	0	(686,871,304)

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(135,517,800)	(135,517,800)	0	(135,517,800)

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	1,098,578,771	1,098,578,771	0	1,098,578,771

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,745,588,601)	0	(1,745,588,601)	0	(1,745,588,601)

Ⅶ.배당	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	10,018,800,000	298,486,380,415	(4,571,836,441)	303,933,343,974	0	303,933,343,974

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,725,751,340	22,608,147,140

(1)당기순이익(손실)	(3,470,679,650)	30,740,723,380

(2)당기순이익조정을 위한 가감	24,931,378,784	6,496,229,520

1.법인세비용	(782,594,896)	7,261,118,526

2.이자수익	(2,423,187,677)	(3,585,993,400)

3.배당수익	(547,458,541)	(472,199,693)

4.이자비용	183,559,980	700,605,076

5.외화환산이익	(53,143,337)	(5,920,130,496)

6.외화환산손실	16,360,538,373	4,506

7.투자자산처분이익	(1,230,787,957)	0

8.유형자산처분이익	(8,436,590)	(9,568,876)

9.유형자산처분손실	22,620,958	6,000

10.투자부동산처분이익	(5,628,818)	0

11.지분법이익	349,610,802	(1,211,780,211)

12.장기제보증비	(2,185,012,286)	(2,634,967,261)

13.감가상각비	10,442,935,794	8,077,974,690

14.무형자산상각비	44,825,528	43,655,983

15.퇴직급여	4,763,537,451	4,247,504,676

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(11,654,954,861)	(5,665,840,127)

1.매출채권의 감소(증가)	(43,000,536,445)	20,371,109,020

2.기타유동금융자산의 감소(증가)	(1,990,826,165)	44,492,674

3.기타유동자산의 감소(증가)	3,153,229,817	(321,814,454)

4.재고자산의 감소(증가)	(667,357,447)	(4,115,422,201)

5.매입채무의 증가(감소)	(4,900,035,115)	(20,371,163,961)

6.기타유동금융부채의 증가(감소)	5,019,158,391	2,048,389,711

7.기타유동부채의 증가(감소)	32,253,302,009	1,334,700,055

8.순확정급여부채의 증가(감소)	(507,610,850)	(974,479,320)

9.사외적립자산의 감소(증가)	(2,260,915,900)	(1,420,393,650)

10.장기충당부채의 증가(감소)	(488,195,064)	(807,183,789)

11.기타비유동금융부채의 증가(감소)	36,876,217	(14,562,315)

12.해외사업장환산손익의 변동	1,697,955,691	(1,439,511,897)

(4)이자수취(영업)	2,700,741,966	3,425,792,386

(5)이자지급(영업)	(183,559,980)	(700,605,076)

(6)배당금수취(영업)	761,694,541	793,590,693

(7)법인세납부(환급)	(3,358,869,460)	(12,481,743,636)

Ⅱ.투자활동현금흐름	6,820,967,935	(126,859,367,662)

(1)단기금융상품의 처분	175,120,000,000	106,690,000,000

(2)기타유동금융자산의 처분	0	2,272,940

(3)장기금융상품의 처분	0	1,000,000

(4)기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	760,000	0

(5)관계기업에 대한 투자자산의 처분	4,463,336,800	0

(6)유형자산의 처분	3,057,859,945	21,410,630

(7)무형자산의 처분	110,618,699	0

(8)투자부동산의 처분	7,453,660	0

(9)기타비유동자산의 처분	807,291,640	1,348,729,740

(10)단기금융상품의 취득	(141,409,330,000)	(216,622,812,000)

(11)기타유동금융자산의 취득	0	(2,272,940)

(12)장기금융상품의 취득	(517,500,000)	(115,000,000)

(13)기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(90,580,450)	0

(14)유형자산의 취득	(33,860,946,359)	(13,813,614,010)

(15)무형자산의 취득	0	(231,287,397)

(16)기타비유동자산의 취득	(867,996,000)	(4,137,794,625)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(8,364,680,380)	2,419,788,554

(1)장기임대보증금의 증가	30,000,000	170,000,000

(2)단기차입금의 증가	(5,834,980,380)	4,898,488,554

(3)장기임대보증금의 감소	(55,000,000)	(144,000,000)

(4)배당금지급	(2,504,700,000)	(2,504,700,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	8,182,038,895	(101,831,431,968)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	75,831,329,691	156,060,104,658

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,489,351,663)	378,680,000

Ⅶ.기말현금및현금성자산	82,524,016,923	54,607,352,690