대원산업 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 52 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	323,506,009,233	341,198,734,444

(1)현금및현금성자산	96,240,071,142	75,831,329,691

(2)단기금융상품	112,264,630,000	133,457,180,000

(3)단기매출채권	84,574,458,333	104,343,730,792

(4)기타유동금융자산	2,199,161,059	1,084,441,827

(5)기타유동자산	4,891,256,819	5,446,623,827

(6)재고자산	23,336,431,880	21,035,428,307

Ⅱ.비유동자산	149,629,417,410	141,785,025,066

(1)장기금융상품	462,000,000	289,500,000

(2)기타포괄손익-공정가치금융자산	7,350,726,200	10,814,709,685

(3)관계기업투자	16,376,358,854	16,463,501,621

(4)유형자산	99,534,084,477	91,573,797,569

(5)무형자산	2,279,315,548	2,243,220,294

(6)투자부동산	5,982,529,323	5,996,790,873

(7)이연법인세자산	15,614,054,983	12,366,765,089

(8)기타비유동금융자산	2,030,348,025	2,036,739,935

자산총계	473,135,426,643	482,983,759,510

부채

Ⅰ.유동부채	135,347,257,701	138,587,663,792

(1)매입채무	79,825,167,094	91,994,753,409

(2)단기차입금	23,313,678,534	24,678,946,677

(3)기타유동금융부채	13,245,524,077	6,378,331,094

(4)기타유동부채	16,892,666,425	14,417,105,867

(5)당기법인세부채	2,070,221,571	1,118,526,745

Ⅱ.비유동부채	37,808,546,234	33,017,973,160

(1)장기차입금	2,161,423,725	0

(2)순확정급여부채	17,968,714,500	15,077,998,366

(3)충당부채	15,991,838,721	16,284,857,417

(4)기타비유동금융부채	1,686,569,288	1,655,117,377

부채총계	173,155,803,935	171,605,636,952

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	299,979,622,708	311,378,122,558

(1)자본금	10,018,800,000	10,018,800,000

(2)이익잉여금(결손금)	295,711,194,212	306,207,348,666

(3)기타자본구성요소	(5,750,371,504)	(4,848,026,108)

자본총계	299,979,622,708	311,378,122,558

자본과부채총계	473,135,426,643	482,983,759,510

연결 손익계산서
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	142,769,837,654	142,769,837,654	165,320,612,357	165,320,612,357

Ⅱ.매출원가	137,112,370,215	137,112,370,215	155,857,191,059	155,857,191,059

Ⅲ.매출총이익	5,657,467,439	5,657,467,439	9,463,421,298	9,463,421,298

Ⅳ.판매비와관리비	6,301,707,008	6,301,707,008	5,233,969,819	5,233,969,819

Ⅴ.영업이익	(644,239,569)	(644,239,569)	4,229,451,479	4,229,451,479

Ⅵ.기타이익	3,752,931,407	3,752,931,407	5,690,209,120	5,690,209,120

Ⅶ.기타비용	12,973,817,813	12,973,817,813	1,210,824,751	1,210,824,751

Ⅷ.금융수익	1,031,245,813	1,031,245,813	1,296,864,250	1,296,864,250

Ⅸ.금융비용	59,700,641	59,700,641	231,023,074	231,023,074

Ⅹ.지분법 손익	(8,313,632)	(8,313,632)	(27,419,770)	(27,419,770)

XI.법인세비용차감전순이익	(8,901,894,435)	(8,901,894,435)	9,747,257,254	9,747,257,254

XⅡ.법인세비용	(1,492,302,848)	(1,492,302,848)	1,927,349,993	1,927,349,993

XⅢ.당기순이익	(7,409,591,587)	(7,409,591,587)	7,819,907,261	7,819,907,261

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(7,409,591,587)	(7,409,591,587)	7,817,096,851	7,817,096,851

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	2,810,410	2,810,410

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(370)	(370)	390	390

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(370)	(370)	390	390

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	(7,409,591,587)	(7,409,591,587)	7,819,907,261	7,819,907,261

Ⅱ.기타포괄손익	(1,484,208,263)	(1,484,208,263)	1,270,596,114	1,270,596,114

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	(3,258,566,516)	(3,258,566,516)	390,444,611	390,444,611

1.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(2,676,703,649)	(2,676,703,649)	755,718,018	755,718,018

2.순확정급여부채 재평가손익	(581,862,867)	(581,862,867)	(365,273,407)	(365,273,407)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,774,358,253	1,774,358,253	880,151,503	880,151,503

1.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	10,996,204	10,996,204	(685,208)	(685,208)

2.해외사업외환산차이	1,763,362,049	1,763,362,049	880,836,711	880,836,711

Ⅲ.총포괄손익	(8,893,799,850)	(8,893,799,850)	9,090,503,375	9,090,503,375

Ⅳ.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	(8,893,799,850)	(8,893,799,850)	9,071,351,117	9,071,351,117

(2)비지배지분 귀속 총포괄손익	0	0	19,152,258	19,152,258

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,018,800,000	270,384,614,021	(5,165,164,305)	275,238,249,716	871,715,058	276,109,964,774

Ⅱ.당기순이익	0	7,817,096,851	0	7,817,096,851	2,810,410	7,819,907,261

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	0	0	755,718,018	755,718,018	0	755,718,018

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(685,208)	(685,208)	0	(685,208)

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	880,836,711	880,836,711	16,341,848	897,178,559

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(365,273,407)	0	(365,273,407)	0	(365,273,407)

Ⅶ.배당	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)

Ⅷ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	(22,524)	(22,524)

2019.03.31 (Ⅸ.기말자본)	10,018,800,000	275,331,737,465	(3,529,294,784)	281,821,242,681	890,844,792	282,712,087,473

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,018,800,000	306,207,348,666	(4,848,026,108)	311,378,122,558	0	311,378,122,558

Ⅱ.당기순이익	0	(7,409,591,587)	0	(7,409,591,587)	0	(7,409,591,587)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	0	0	(2,676,703,649)	(2,676,703,649)	0	(2,676,703,649)

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	10,996,204	10,996,204	0	10,996,204

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	1,763,362,049	1,763,362,049	0	1,763,362,049

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(581,862,867)	0	(581,862,867)	0	(581,862,867)

Ⅶ.배당	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)

Ⅷ.연결대상범위의 변동	0	0	0	0	0	0

2020.03.31 (Ⅸ.기말자본)	10,018,800,000	295,711,194,212	(5,750,371,504)	299,979,622,708	0	299,979,622,708

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	16,298,894,570	3,769,395,506

(1)당기순이익(손실)	(7,409,591,587)	7,819,907,261

(2)당기순이익조정을 위한 가감	14,292,680,049	2,046,889,162

1.법인세비용	(1,492,302,848)	1,927,349,993

2.이자수익	(654,449,233)	(920,095,670)

3.배당수익	(376,796,580)	(376,768,580)

4.이자비용	59,700,641	231,023,074

5.외화환산이익	(1,288,017,495)	(2,617,530,378)

6.외화환산손실	12,816,811,449	0

7.유형자산처분손실	0	1,665,783

8.지분법이익	8,313,632	27,419,770

9.장기제품보증비	(75,796,380)	(270,842,048)

10.감가상각비	3,388,296,859	2,614,668,645

11.무형자산상각비	15,306,232	14,163,681

12.퇴직급여	1,891,613,772	1,415,834,892

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	7,758,825,056	(6,171,546,849)

1.매출채권의 감소(증가)	19,769,272,459	(22,727,254,389)

2.기타유동금융자산의 감소(증가)	(1,473,288,092)	(81,370,732)

3.기타유동자산의 감소(증가)	555,367,008	753,504,514

4.재고자산의 감소(증가)	(2,301,003,573)	(1,368,008,004)

5.매입채무의 증가(감소)	(19,982,449,219)	(3,564,946,457)

6.기타유동금융부채의 증가(감소)	6,867,192,983	4,977,145,241

7.기타유동부채의 증가(감소)	1,963,011,310	17,022,156,015

8.단기충당부채의 증가(감소)	496,625,572	(68,670,330)

9.순확정급여부채의 증가(감소)	(29,634,790)	(199,812,690)

10.사외적립자산의 감소(증가)	261,108,040	(195,060,280)

11.장기충당부채의 증가(감소)	(201,298,640)	(325,793,860)

12.기타비유동금융부채의 증가(감소)	31,451,911	0

13.해외사업장환산손익의 변동	1,802,470,087	(393,435,877)

(4)이자수취(영업)	1,013,018,093	1,306,316,325

(5)이자지급(영업)	(59,700,641)	(231,023,074)

(6)배당금수취(영업)	470,132,580	470,132,580

(7)법인세납부(환급)	233,531,020	(1,471,279,899)

Ⅱ.투자활동현금흐름	9,660,675,049	(52,112,186,005)

(1)단기금융상품의 처분	58,500,000,000	19,500,000,000

(2)기타유동금융자산의 처분	0	2,272,940

(3)유형자산의 처분	32,134,840	3,297,259

(4)기타비유동자산의 처분	387,744,610	923,289,470

(5)연결범위변동으로 인한 순현금흐름	0	(22,524)

(6)단기금융상품의 취득	(37,307,450,000)	(66,719,755,000)

(7)기타유동금융자산의 취득	0	(2,272,940)

(8)장기금융상품의 취득	(172,500,000)	0

(9)기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	(67,287,820)	0

(10)유형자산의 취득	(11,456,966,581)	(3,284,904,555)

(11)기타비유동자산의 취득	(255,000,000)	(2,534,090,655)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,712,485,663)	(16,499,070)

(1)장기임대보증금의 증가	0	5,000,000

(2)단기차입금의 증가	0	2,533,200,930

(3)장기임대보증금의 감소	0	(50,000,000)

(4)단기차입금의 상환	(4,207,785,663)	0

(5)배당금지급	(2,504,700,000)	(2,504,700,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	19,247,083,956	(48,359,289,569)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	75,831,329,691	156,060,104,658

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,161,657,495	273,520

Ⅶ.기말현금및현금성자산	96,240,071,142	107,701,088,609