대원산업 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 53 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	359,796,544,748	350,880,095,185

(1)현금및현금성자산	70,189,118,015	39,531,907,553

(2)단기금융상품	147,435,824,763	154,876,410,000

(3)단기매출채권	93,570,540,083	130,113,670,149

(4)기타유동금융자산	2,096,064,211	338,426,287

(5)기타유동자산	6,068,723,308	4,983,817,804

(6)재고자산	40,436,274,368	21,035,863,392

Ⅱ.비유동자산	161,281,514,734	158,046,159,487

(1)장기금융상품	1,497,000,000	979,500,000

(2)기타포괄손익-공정가치금융자산	12,813,373,030	10,556,016,330

(3)관계기업투자	13,375,949,971	13,160,989,713

(4)유형자산	111,008,584,406	110,783,425,472

(5)무형자산	1,073,713,699	1,017,980,961

(6)투자부동산	5,936,364,814	5,937,919,831

(7)이연법인세자산	14,768,094,974	13,679,127,265

(8)기타비유동금융자산	808,433,840	1,931,199,915

자산총계	521,078,059,482	508,926,254,672

부채

Ⅰ.유동부채	131,388,967,046	144,032,107,727

(1)매입채무	83,530,608,533	100,797,458,133

(2)단기차입금	22,242,764,533	23,011,214,548

(3)기타유동금융부채	2,344,811,307	2,598,849,762

(4)기타유동부채	16,675,188,013	14,960,177,665

(5)당기법인세부채	6,595,594,660	2,664,407,619

Ⅱ.비유동부채	36,374,084,096	32,587,633,685

(1)장기차입금	1,571,191,330	1,387,617,892

(2)순확정급여부채	20,978,542,563	17,271,532,026

(3)충당부채	12,196,519,311	12,253,582,241

(4)기타비유동금융부채	1,627,830,892	1,674,901,526

부채총계	167,763,051,142	176,619,741,412

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	353,315,008,340	332,306,513,260

(1)자본금	10,018,800,000	10,018,800,000

(2)이익잉여금(결손금)	334,973,246,977	320,831,975,191

(3)기타자본구성요소	8,322,961,363	1,455,738,069

자본총계	353,315,008,340	332,306,513,260

자본과부채총계	521,078,059,482	508,926,254,672

연결 손익계산서
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	169,710,208,455	573,105,917,131	157,579,001,854	419,423,388,566

Ⅱ.매출원가	153,704,189,090	531,554,314,617	150,667,849,041	400,269,290,422

Ⅲ.매출총이익	16,006,019,365	41,551,602,514	6,911,152,813	19,154,098,144

Ⅳ.판매비와관리비	6,798,683,250	23,084,074,364	5,237,260,649	15,440,567,836

Ⅴ.영업이익	9,207,336,115	18,467,528,150	1,673,892,164	3,713,530,308

Ⅵ.기타이익	4,822,791,261	14,694,835,130	1,301,422,115	7,474,527,979

Ⅶ.기타비용	(45,083,016)	1,098,280,292	9,999,696,084	17,878,808,269

Ⅷ.금융수익	350,444,042	1,454,759,702	588,664,189	2,970,646,218

Ⅸ.금융비용	48,924,113	143,882,163	59,417,440	183,559,980

Ⅹ.지분법 손익	(369,188,495)	161,987,115	166,337,279	(349,610,802)

XI.법인세비용차감전순이익	14,007,541,826	33,536,947,642	(6,328,797,777)	(4,253,274,546)

XⅡ.법인세비용	3,295,071,468	15,883,127,654	(1,175,842,123)	(782,594,896)

XⅢ.당기순이익	10,712,470,358	17,653,819,988	(5,152,955,654)	(3,470,679,650)

XIV.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	10,712,470,358	17,653,819,988	(5,152,955,654)	(3,470,679,650)

(2)비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	0	0	0	0

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	535	881	(257)	(173)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	535	881	(257)	(173)

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.당기순이익	10,712,470,358	17,653,819,988	(5,152,955,654)	(3,470,679,650)

Ⅱ.기타포괄손익	1,174,694,805	5,859,375,092	1,427,155,016	(1,469,398,934)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목	(1,552,144,016)	703,228,177	983,079,358	(2,432,459,905)

1.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,216,194,615)	1,711,076,379	1,564,942,225	(686,871,304)

2.순확정급여부채 재평가손익	(335,949,401)	(1,007,848,202)	(581,862,867)	(1,745,588,601)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,726,838,821	5,156,146,915	444,075,658	963,060,971

1.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	25,766,307	171,290,674	(8,618,117)	(135,517,800)

2.해외사업외화환산차이	2,701,072,514	4,984,856,241	452,693,775	1,098,578,771

Ⅲ.총포괄손익	11,887,165,163	23,513,195,080	(3,725,800,638)	(4,940,078,584)

Ⅳ.총 포괄손익의 귀속

(1)지배기업의 소유주 귀속 총포괄손익	11,887,165,163	23,513,195,080	(3,725,800,638)	(4,940,078,584)

(2)비지배지분 귀속 총포괄손익	0	0	0	0

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	이익잉여금	기타자본항목	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,018,800,000	306,207,348,666	(4,848,026,108)	311,378,122,558	0	311,378,122,558

Ⅱ.당기순이익	0	(3,470,679,650)	0	(3,470,679,650)	0	(3,470,679,650)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	0	0	(686,871,304)	(686,871,304)	0	(686,871,304)

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	(135,517,800)	(135,517,800)	0	(135,517,800)

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	1,098,578,771	1,098,578,771	0	1,098,578,771

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,745,588,601)	0	(1,745,588,601)	0	(1,745,588,601)

Ⅶ.배당	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)

2020.09.30 (Ⅷ.기말자본)	10,018,800,000	298,486,380,415	(4,571,836,441)	303,933,343,974	0	303,933,343,974

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	10,018,800,000	320,831,975,191	1,455,738,069	332,306,513,260	0	332,306,513,260

Ⅱ.당기순이익	0	17,653,819,988	0	17,653,819,988	0	17,653,819,988

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산 평가	0	0	1,711,076,379	1,711,076,379	0	1,711,076,379

Ⅳ.관계기업의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	171,290,674	171,290,674	0	171,290,674

Ⅴ.해외사업장외화환산차이	0	0	4,984,856,241	4,984,856,241	0	4,984,856,241

Ⅵ.순확정급여부채 재측정요소	0	(1,007,848,202)	0	(1,007,848,202)	0	(1,007,848,202)

Ⅶ.배당	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)	0	(2,504,700,000)

2021.09.30 (Ⅷ.기말자본)	10,018,800,000	334,973,246,977	8,322,961,363	353,315,008,340	0	353,315,008,340

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	35,194,385,712	9,725,751,340

(1)당기순이익(손실)	17,653,819,988	(3,470,679,650)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	31,397,960,706	24,931,378,784

1.법인세비용	15,883,127,654	(782,594,896)

2.이자수익	(1,097,761,497)	(2,423,187,677)

3.배당수익	(356,998,205)	(547,458,541)

4.이자비용	143,882,163	183,559,980

5.외화환산이익	(4,251,272,426)	(53,143,337)

6.외화환산손실	0	16,360,538,373

7.투자자산처분이익	0	(1,230,787,957)

8.유형자산처분이익	(8,546,667)	(8,436,590)

9.유형자산처분손실	687,300	22,620,958

10.재고자산평가손실	577,515,389	0

11.투자부동산처분이익	0	(5,628,818)

12.지분법이익	(161,987,115)	349,610,802

13.장기제품보증비	628,039,610	(2,185,012,286)

14.감가상각비	14,438,147,155	10,442,935,794

15.무형자산상각비	28,144,809	44,825,528

16.퇴직급여	5,574,982,536	4,763,537,451

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,827,026,398)	(11,654,954,861)

1.매출채권의 감소(증가)	36,971,576,755	(43,000,536,445)

2.기타유동금융자산의 감소(증가)	(748,030,584)	(1,990,826,165)

3.기타유동자산의 감소(증가)	(1,084,905,504)	3,153,229,817

4.재고자산의 감소(증가)	(19,977,926,365)	(667,357,447)

5.매입채무의 증가(감소)	(16,510,523,838)	(4,900,035,115)

6.기타유동금융부채의 증가(감소)	(254,038,455)	5,019,158,391

7.기타유동부채의 증가(감소)	1,632,356,948	32,253,302,009

8.순확정급여부채의 증가(감소)	(1,047,526,060)	(507,610,850)

9.사외적립자산의 감소(증가)	(2,150,060,980)	(2,260,915,900)

10.충당부채의 증가(감소)	(602,449,140)	(488,195,064)

11.기타비유동금융부채의 증가(감소)	(25,052,634)	36,876,217

12.해외사업장환산손익의 변동	1,969,553,459	1,697,955,691

(4)이자수취(영업)	903,619,647	2,700,741,966

(5)이자지급(영업)	(143,882,163)	(183,559,980)

(6)배당금수취(영업)	530,002,205	761,694,541

(7)법인세납부(환급)	(13,320,108,273)	(3,358,869,460)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,853,243,647)	6,820,967,935

(1)단기금융상품의 처분	184,700,700,237	175,120,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분	0	760,000

(3)관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	4,463,336,800

(4)유형자산의 처분	468,371,538	3,057,859,945

(5)무형자산의 처분	0	110,618,699

(6)투자부동산의 처분	0	7,453,660

(7)기타비유동자산의 처분	1,885,887,400	807,291,640

(8)단기금융상품의 취득	(175,810,233,000)	(141,409,330,000)

(9)기타유동금융자산의 취득	(815,465,490)	0

(10)장기금융상품의 취득	(517,500,000)	(517,500,000)

(11)기타포괄손익-공정가치금융자산의 취득	0	(90,580,450)

(12)유형자산의 취득	(12,125,791,466)	(33,860,946,359)

(13)무형자산의 취득	(65,046,541)	0

(14)기타비유동자산의 취득	(574,166,325)	(867,996,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,690,994,561)	(8,364,680,380)

(1)장기임대보증금의 증가	10,000,000	30,000,000

(2)단기차입금의 증가	183,573,438	(5,834,980,380)

(3)장기임대보증금의 감소	(32,018,000)	(55,000,000)

(4)단기차입금의 상환	652,150,001	0

(5)배당금지급	(2,504,700,000)	(2,504,700,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	30,650,147,504	8,182,038,895

Ⅴ.기초현금및현금성자산	39,531,907,553	75,831,329,691

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,062,958	(1,489,351,663)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	70,189,118,015	82,524,016,923