대원산업 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반적인 사항 (연결)

이 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 따른 연결재무제표입니다. 대원산업 주식회사(이하 '회사'라 함)와 그 종속기업(이하 회사와 종속기업을 '연결회사'라 함)들은 차량시트의 제조 및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 국내 및 중국과 러시아에 생산공장을 보유하고있습니다.기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 회사는 염성대원기차배건유한공사 등 3개 종속기업을 연결대상으로 하고, 대원정밀공업(주) 등 4개 관계기업을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.연결회사의 개요는 다음과 같습니다.가. 회사의 개요회사는 1968년 9월 10일에 차량시트의 제조 및 판매를 목적으로 설립되었으며, 경기도 안산시와 평택시 및 서산시 등에 공장을 두고 있습니다. 회사는 설립후 수차의 증자를 거쳐 납입자본금은 10,019백만원이며, 1993년 6월에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다. 당분기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
나. 종속기업 현황
보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
다. 당분기 및 전분기의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다(단위: 원).(1) 당분기
(2) 전분기

## 2. 재무제표 작성기준 (연결)

가. 재무제표 작성기준연결회사의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간연결재무제표입니 다. 동중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판단이 요구되는 부분이나 중요한 가정 및 추정이 요구되는 부분은 '주석 2의라. 추정과 판단'에서 설명하고 있습니다.나. 측정기준연결회사의 연결재무제표는 금융상품 등 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.- 기타포괄손익-공정가치측정금융자산- 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 순공정가치와 미인식된 과거근무원가를 차감한 확정급여부채다. 기능통화와 표시통화연결회사는 연결재무제표에 포함되는 항목들을 회사의 영업활동이 이루어지는 주된경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표 작성을 위해 연결회사의 경영성과와 재무상태는 연결회사의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한표시통화인 '원'으로 표시하고 있습니다.라. 추정과 판단한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.연결분기재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

## 3. 중요한 회계정책 (연결)

연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을적용하고 있습니다.가. 당분기에 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책의 변경내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시' 개정ㆍ 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용ㆍ 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한추가 지침을 명확히 하고 추가함.ㆍ 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시ㆍ FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시- 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11ㆍ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택': K-IFRS 최초 채택시위험회피회계 적용ㆍ 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시': 제거 손익, 실무적용지침ㆍ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의ㆍ 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표': 사실상의 대리인 결정ㆍ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표': 원가법한편, 동 개정사항의 적용이 연결회사의 재무상태나 경영성과에 미치는 중요한 영향은 없습니다.나. 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시' 제정기업회계기준서 제1118호 '재무제표 표시와 공시'는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하는 기준서로, 2027년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정치 변경과 오류'에 따라 소급적용해야 하므로, 2026년 12월 31일로종료되는 회계연도의 비교정보는 동 기준서에 따라 재작성됩니다.동 기준서의 주요 변경 내용은 다음과 같으며, 회사는 동 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있습니다.ㆍ (손익계산서 표시) 손익계산서의 모든 수익과 비용을 영업, 투자, 재무, 법인세, 중단영업의 다섯 가지 범주로 분류하고, '영업손익'과 '재무손익및법인세비용차감전손익' 등 범주별 중간합계의 표시를 의무화하며, 영업손익은 투자ㆍ재무ㆍ법인세ㆍ중단영업으로 분류되지 않는 잔여 개념으로 재정의ㆍ (경영진이 정의한 성과측정치 공시 도입) 경영진이 정의한 성과측정치에 대하여 그산정방법, 가장 직접적으로 비교가능한 중간합계와의 조정내역 등을 주석으로 공시하도록 요구ㆍ (현금흐름표 개정) 간접법에 따른 영업활동현금흐름 산정의 출발점이 당기순손익에서 영업손익으로 변경되고, 이자 및 배당 관련 현금흐름의 분류 선택권이 삭제

## 4. 금융위험 관리 (연결)

금융상품과 관련하여 연결회사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결회사가 노출되어 있는 위험에 대한 정보와 연결회사의 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.연결회사의 위험관리 정책은 연결회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책은 시장 상황과 연결회사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결회사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

신용위험의 성격과 범위에 대한 공시

신용위험의 성격과 범위에 대한 공시
(단위 : 원)

위험

신용위험	유동성위험	시장위험

환위험	기타위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 매출 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용평가기관으로부터의 신용등급이 최소 A이상인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.연결회사의 제품 매출은 기아(주)에 집중되어 있습니다. 이는 연결회사의 제품이 속해 있는 자동차 부품산업의 특성으로 인한 것이며, 해외 종속기업을 설립하여 특정 기업에 대한 신용위험의 집중을 분산시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 기아(주)등으로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.	유동성위험이란 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결회사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.	연결회사는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 연결회사는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다.	연결회사는 공정가치로 평가하는 매도가능금융자산 중 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.

신용위험에 대한 공시

신용위험 익스포저에 대한 공시
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

신용위험 익스포저에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	단기금융상품	매출채권	장기금융상품	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도	63,039,267,841	369,294,000,000	146,854,150,652	2,000,000	10,997,644,240	6,079,767,533

전기말 (단위 : 원)

현금및현금성자산	단기금융상품	매출채권	장기금융상품	기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	기타금융자산

신용위험에 대한 최대 노출정도	52,369,969,494	369,108,000,000	136,786,052,580	2,000,000	10,893,385,785	5,205,558,905

금융부채의 만기 분석에 대한 공시
회사는 매입채무 및 기타채무 이외의 금융부채를 보유하고 있지 아니합니다. 매입채무 및 기타채무의 지급은 전액 6개월 이내에 지급할 예정이며, 회사는 이 현금흐름이유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다.

금융부채의 만기 분석에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 범주

매입채무	미지급금	단기차입금	금융보증부채	장기 차입금	기타금융부채

범위

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과

금융부채	117,556,254,100	1,136,677,828	9,991,011,500	0	2,500,000	1,267,579,967

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 범주

매입채무	미지급금	단기차입금	금융보증부채	장기 차입금	기타금융부채

범위

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과

금융부채	112,901,924,767	1,373,320,360	10,173,749,436	386,679,027	1,003,000,000

시장위험에 대한 공시

외화금융자산의 통화별 내역
연결회사는 중국 및 러시아에 대한 영업으로부터 기능통화 이외의 통화로 수취되는 채권이 발생하고 있어 환포지션이 발생합니다. 환포지션이 발생하는 계정은 매출채권과 외화금융상품이며, 주요 외화로는 USD, EUR입니다. 연결회사의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다.

외화금융자산의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

매출채권	통화별 금융상품

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	USD	EUR

외화금융자산, 기초통화금액	1,229.00	40,658,503.33

전기말 (단위 : 원)

금융자산, 범주

매출채권	통화별 금융상품

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	USD	EUR

외화금융자산, 기초통화금액	218,533.34	38,956,954.94

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 원)

금융부채, 범주

매입채무	단기차입금

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	USD	EUR

외화금융부채, 기초통화금액	356,116.13	2,520.00	5,755,000.00

전기말 (단위 : 원)

금융부채, 범주

매입채무	단기차입금

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	USD	EUR

외화금융부채, 기초통화금액	416,013.51	6,040,000.00

시장위험의 각 유형별 민감도분석
보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 해당통화에 대한 원화의 환율 5% 변동시 환율변동이 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당분기말 (단위 : 원)

위험

환위험

USD	EUR

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	5%	5%

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	시장변수 상승 시 당기손익 증가	2,311,729,175

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(2,311,729,175)

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(378,238,682)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	378,238,682

전기말 (단위 : 원)

위험

환위험

USD	EUR

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	5%	5%

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	시장변수 상승 시 당기손익 증가	2,138,434,060

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(2,138,434,060)

시장변수 상승 시 당기손익 감소	(391,488,241)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	391,488,241

실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산

실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산
당분기말 (단위 : 원)

매출채권 및 기타채권

상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	24,837,605,795

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	24,837,605,795

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 총금액

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

전기말 (단위 : 원)

매출채권 및 기타채권

상계를 조건으로 하는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	19,091,720,154

상계를 조건으로하는 금융부채와 상쇄되는 총금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	19,091,720,154

금융부채와 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 총금액

상계를 조건으로 하는 순금융자산, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약

실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채

실행가능한 일괄 상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채
당분기말 (단위 : 원)

매입채무 및 기타채무

상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	86,609,935,676

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	24,837,605,795

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 총금액

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	61,772,329,881

전기말 (단위 : 원)

매입채무 및 기타채무

상계를 조건으로하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	74,956,404,000

상계를 조건으로 하는 금융자산을 상쇄하는 총금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	19,091,720,154

금융자산과 상계되지 않는 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약을 조건으로 하는 총금액

상계를 조건으로하는 순금융부채, 구속력 있는 일괄상계계약 또는 유사한 계약	55,864,683,846

금융자산 공정가치와 장부금액
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 : 공정가치를 합리적으로 측정하기 어려워 원가를 공정가치의 대용치로 사용하는금융자산의 금액은 제외되었습니다.매출채권과 기타채권 기타채무 : 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외되었습니다.

금융자산 공정가치와 장부금액
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,997,644,240	10,997,644,240

매출채권과 기타채권	585,269,186,026

매입채무와 기타채무	119,963,011,895

차입금(사채 포함)	9,991,011,500

전기말 (단위 : 원)

공시금액	공정가치

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,893,385,785	10,893,385,785

매출채권과 기타채권	563,471,580,979

매입채무와 기타채무	115,664,924,154

차입금(사채 포함)	10,173,749,436

공정가치 서열체계공정가치 서열체계
(단위 : 원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품
공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

공정가치로 측정되는 금융상품
당분기말 (단위 : 원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,860,695,820	136,948,420	10,997,644,240

전기말 (단위 : 원)

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,756,437,365	136,948,420	10,893,385,785

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시	연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

부채	182,422,184,382

자본	600,304,828,627

부채비율	0.3039

전기말 (단위 : 원)

공시금액

자본관리를 위한 기업의 목적, 정책 및 절차에 대한 공시	연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 공시된 금액을 기준으로 계산합니다.

부채	172,567,029,720

자본	584,505,571,115

부채비율	0.2952

## 5. 현금및현금성자산 (연결)

현금및현금성자산 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	11,380,312

보통예금 및 단기예금	63,027,887,529

현금및현금성자산 합계	63,039,267,841

전기말 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	1,435,152

보통예금 및 단기예금	52,368,534,342

현금및현금성자산 합계	52,369,969,494

사용이 제한된 금융자산
당분기말 현재 사용이 제한된 현금 및 현금성자산은 없습니다.

## 6. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	1,390,219,294	(1,094,652,603)	295,566,691

제품	5,528,928,298	(44,264,789)	5,484,663,509

반제품	840,881,816	0	840,881,816

원재료	18,125,690,950	(12,764,669,536)	5,361,021,414

저장품	828,447,607	0	828,447,607

미착품	115,501,330	0	115,501,330

총재고자산	26,829,669,295	(13,903,586,928)	12,926,082,367

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

상품	1,443,939,287	(1,118,150,000)	325,789,287

제품	6,372,813,694	(223,071,597)	6,149,742,097

반제품	848,584,188	0	848,584,188

원재료	17,722,653,409	(12,895,423,692)	4,827,229,717

저장품	585,032,912	0	585,032,912

미착품	256,344,495	0	256,344,495

총재고자산	27,229,367,985	(14,236,645,289)	12,992,722,696

## 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (연결)

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	기타포괄손익-공정가치금융자산	10,997,644,240	10,997,644,240

전기말 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	기타포괄손익-공정가치금융자산	10,893,385,785	10,893,385,785

기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 세부내역 공시
비상장주식은 활성시장에서 가격이 형성되지 아니하였으므로 취득원가를 장부가액으로 계상하였습니다.

기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 세부내역 공시
당분기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식

기아(주)	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	(주)삼원강재	대원강업(주)	오토콤	한국자동차공업협동조합	(주)엘앰캐드	기아(주)	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	(주)삼원강재	대원강업(주)	오토콤	한국자동차공업협동조합	(주)엘앰캐드

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,042,268,191	20,000,000	2,400,000	9,125,003,650	3,206,733,875	33,924,000	3,004,420	100,020,000	1,908,654,000	5,410,000	1,747,200	5,750,002,300	3,194,882,320	33,924,000	3,004,420	100,020,000

전기말 (단위 : 원)

측정 전체

취득원가	공정가치

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

상장주식	비상장 주식	상장주식	비상장 주식

기아(주)	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	(주)삼원강재	대원강업(주)	오토콤	한국자동차공업협동조합	(주)엘앰캐드	기아(주)	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	(주)삼원강재	대원강업(주)	오토콤	한국자동차공업협동조합	(주)엘앰캐드

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,042,268,191	20,000,000	2,400,000	9,125,003,650	3,206,733,875	33,924,000	3,004,420	100,020,000	1,601,061,000	3,625,000	1,692,800	6,000,002,400	3,150,056,165	33,924,000	3,004,420	100,020,000

기타포괄손익-공정가치금융자산 변동내역에 대한 공시

기타포괄손익-공정가치금융자산 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

상장주식	비상장 주식

기아(주)	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	(주)삼원강재	대원강업(주)	오토콤	한국자동차공업협동조합	(주)엘앰캐드

기초금융자산	1,601,061,000	3,625,000	1,692,800	6,000,002,400	3,150,056,165	33,924,000	3,004,420	100,020,000

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산	307,593,000	1,785,000	54,400	(250,000,100)	44,826,155

제거에 따른 감소, 금융자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

기말금융자산	1,908,654,000	5,410,000	1,747,200	5,750,002,300	3,194,882,320	33,924,000	3,004,420	100,020,000

전기말 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자

상장주식	비상장 주식

기아(주)	롯데쇼핑(주)	롯데지주(주)	(주)삼원강재	대원강업(주)	오토콤	한국자동차공업협동조합	(주)엘앰캐드

기초금융자산	1,323,701,500	2,705,000	1,395,200	5,862,502,345	3,170,431,690	33,924,000	3,004,420	100,020,000

발행 또는 매입에 따른 증가, 금융자산

공정가치변동에 따른 증가(감소), 금융자산	277,359,500	920,000	297,600	137,500,055	(20,375,525)

제거에 따른 감소, 금융자산

기타 변동에 따른 증가(감소), 금융자산

기말금융자산	1,601,061,000	3,625,000	1,692,800	6,000,002,400	3,150,056,165	33,924,000	3,004,420	100,020,000

## 8. 관계기업투자 (연결)

관계기업투자

가. 관계기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(*) 배당, 지분법자본변동 금액 등이 포함되어 있습니다.
나. 보고기간종료일 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다.
(*) 지분율이 20% 미만이나 회사와 피투자회사와의 영업상의 중요한 거래가 존재하여 관계기업투자로 분류하고 있습니다.다. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다(단위:원).
(*) 순자산가액은 지분해당액 기준입니다.
라. 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 지분법평가내역은 다음과 같습니다(단위:원).(1) 당분기
(2) 전분기
마. 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다(단위:원).
(1) 당분기
(2) 전분기
상기 관계기업투자의 재무제표에 연결회사의 회계정책에 따른 감가상각방법 변경, 이연법인세인식 등의 조정사항을 가감하여 지분법을 적용하였습니다.

## 9. 유형자산 (연결)

유형자산 총괄표

유형자산 총괄표
당분기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산	364,277,907,810	(240,545,539,456)	(9,854,054,723)	113,878,313,631

전기말 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

유형자산	355,242,773,515	(235,329,709,230)	(9,909,782,740)	110,003,281,545

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	24,755,002,204	0	(59,539,099)	24,695,463,105	67,601,705,444	(27,924,520,770)	(4,181,026,010)	35,496,158,664	2,673,062,461	(2,145,064,898)	(85,897,238)	442,100,325	68,909,042,467	(48,752,944,522)	(1,645,801,369)	18,510,296,576	179,518,742,799	(161,026,495,093)	(87,470,846)	18,404,776,860	16,188,017,547	0	(3,794,320,161)	12,393,697,386	4,632,334,888	(696,514,173)	0	3,935,820,715	113,878,313,631

전기말 (단위 : 원)

유형자산	유형자산 합계

토지	건물	구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	사용권자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

유형자산	24,754,072,907	0	(58,609,802)	24,695,463,105	65,781,324,355	(27,063,117,004)	(4,261,513,474)	34,456,693,877	2,659,546,714	(2,109,819,670)	(86,453,405)	463,273,639	67,697,138,797	(47,210,713,910)	(1,669,482,982)	18,816,941,905	178,098,308,818	(158,304,294,308)	(98,625,351)	19,695,389,159	11,823,176,747	0	(3,735,097,726)	8,088,079,021	4,429,205,177	(641,764,338)	0	3,787,440,839	110,003,281,545

유형자산 변동내역에 대한 공시
연결회사는 매 보고기간종료일마다 자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 경제적 내용연수를 검토하고, 필요한 경우 회계추정의 변경으로 조정을 하고 있습니다.

유형자산 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	24,695,463,105	34,456,693,877	463,273,639	18,816,941,905	19,695,389,159	8,088,079,021	3,787,440,839	110,003,281,545

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	0	0	0	403,162,233	577,044,100	5,126,995,686	0	6,107,202,019

유형자산의 처분 및 폐기	0	0	0	(23,882,196)	(79,731,535)	(74,505,352)	0	(178,119,083)

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	0	729,608,888	0	21,299,998	25,973,179	(767,521,120)	0	9,360,945

감가상각비, 유형자산	0	(483,306,837)	(23,109,591)	(1,061,852,921)	(2,051,203,361)	0	(23,455,862)	(3,642,928,572)

당기손익으로 인식된 손상차손	0	0	0	0	0	0	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	793,162,736	1,936,277	354,627,557	237,305,318	20,649,151	171,835,738	1,579,516,777

기말 유형자산	24,695,463,105	35,496,158,664	442,100,325	18,510,296,576	18,404,776,860	12,393,697,386	3,935,820,715	113,878,313,631

전분기 (단위 : 원)

토지	건물	구축물	기계장치	기타유형자산	건설중인자산	사용권자산	유형자산 합계

기초 유형자산	24,460,063,104	36,301,825,275	548,201,893	21,814,077,316	22,050,956,332	4,611,057,260	4,038,750,199	113,824,931,379

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	235,400,000	154,000,000	1,839,790	355,519,852	2,393,682,982	1,273,964,467	0	4,414,407,091

유형자산의 처분 및 폐기	0	(5,689,647)	0	(2,500)	(45,768,778)	0	0	(51,460,925)

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	0	0	0	24,757,260	1,200,000,000	(1,224,757,260)	0	0

감가상각비, 유형자산	0	(481,049,834)	(24,297,134)	(1,198,475,948)	(2,356,280,998)	0	(23,621,252)	(4,083,725,166)

당기손익으로 인식된 손상차손	0	0	0	0	0	0	0	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	0	178,750,285	1,609,587	36,438,300	39,033,665	590,613	(14,564,869)	241,857,581

기말 유형자산	24,695,463,104	36,147,836,079	527,354,136	21,032,314,280	23,281,623,203	4,660,855,080	4,000,564,078	114,346,009,960

## 10. 무형자산 (연결)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

회원권	기타무형자산

무형자산의 변동내역

무형자산의 변동내역	기초	841,139,390	117,906,952

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	0

처분, 무형자산 및 영업권	0	0

무형자산상각비	0	(6,089,687)

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	6,562,086

기말	841,139,390	118,379,351

전분기 (단위 : 원)

회원권	기타무형자산

무형자산의 변동내역

무형자산의 변동내역	기초	841,139,390	136,077,289

영업권 이외의 무형자산의 취득	0	296,736

처분, 무형자산 및 영업권	0	0

무형자산상각비	0	(7,104,442)

기타변동에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권	0	1,434,378

기말	841,139,390	130,110,489

기타 변동에 대한 각주
기타는 환율변동에 의한 증감액 등을 포함하고 있습니다.

## 11. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

측정 전체	측정 전체 합계

취득원가

투자부동산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	4,789,381,181	4,789,381,181	3,487,112,988	(1,870,431,348)	1,616,681,640	6,406,062,821

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산	0	0	0	0	0

감가상각비, 투자부동산	0	(19,762,636)	0

처분, 투자부동산	0

건설 혹은 개발 중인 투자부동산으로부터의 대체	0

순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산	27,768,529

기말 투자 부동산	4,789,381,181	4,789,381,181	3,514,881,517	(1,913,054,805)	1,624,687,533	6,414,068,714

전분기 (단위 : 원)

측정 전체	측정 전체 합계

취득원가

투자부동산

토지	건물

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	4,789,381,181	4,789,381,181	2,324,747,476	(1,288,901,140)	1,035,846,336	5,825,227,517

사업결합을 통한 취득 이외의 증가 합계, 투자부동산	0

감가상각비, 투자부동산	(14,826,342)	0

처분, 투자부동산

건설 혹은 개발 중인 투자부동산으로부터의 대체	0

순외환차이에 의한 증가(감소), 투자부동산

기말 투자 부동산	4,789,381,181	4,789,381,181	2,324,747,476	(1,303,727,482)	1,021,019,994	5,810,401,175

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비

투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비
당분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	228,015,177

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(168,184,913)

전분기 (단위 : 원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	195,819,925

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용	(156,940,305)

투자부동산의 공정가치에 대한 공시

투자부동산의 공정가치에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공정가치

투자부동산	27,928,147,782

전기말 (단위 : 원)

공정가치

투자부동산	27,937,875,796

## 12. 차입금 (연결)

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 원)

차입금명칭

외화대출

거래상대방	거래상대방 합계

신한은행 유럽

유동 차입금(사채 포함)	9,991,011,500	9,991,011,500

차입금, 외화상당액(EUR) [EUR, 일]	5,755,000	5,755,000

차입금, 기준이자율	LIBOR 3M(EUR)

차입금, 기준이자율 조정	0.0070

전기말 (단위 : 원)

차입금명칭

외화대출

거래상대방	거래상대방 합계

신한은행 유럽

유동 차입금(사채 포함)	10,173,749,436	10,173,749,436

차입금, 외화상당액(EUR) [EUR, 일]	6,040,000	6,040,000

차입금, 기준이자율	LIBOR 3M(EUR)

차입금, 기준이자율 조정	0.0070

## 13. 순확정급여부채 (연결)

확정급여제도에 대한 공시

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

공시금액

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	80,366,279,403

사외적립자산, 공정가치	84,373,802,165

순초과적립액(과소적립액)	4,007,522,762

전기말 (단위 : 원)

공시금액

제도의 초과(과소) 적립액

제도의 초과(과소) 적립액	확정급여채무, 현재가치	75,903,990,042

사외적립자산, 공정가치	84,352,172,275

순초과적립액(과소적립액)	8,448,182,233

순확정급여부채(자산)에 대한 공시

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	75,903,990,042	(84,352,172,275)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,099,948,976

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	786,816,687	0

과거근무원가, 순확정급여부채(자산)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	(4,125,516,190)

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(459,947,580)	4,103,886,300

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)	(140,137,393)

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)	358,555,708

경험조정에서 발생하는 보험수리적 이익(손실), 순확정급여부채(자산)	1,817,052,963

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

기말 순확정급여부채(자산)	80,366,279,403	(84,373,802,165)

전분기 (단위 : 원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산

기초 순확정급여부채(자산)	62,774,598,603	(63,833,908,612)

당기근무원가, 순확정급여부채(자산)	2,256,663,409

이자비용(수익), 순확정급여부채(자산)	700,433,280	(642,097,979)

과거근무원가, 순확정급여부채(자산)

기업이 제도에 납입한 기여금, 순확정급여부채(자산)	(3,073,886,470)

사업결합과 사업처분에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

기타 변동에 의한 증가(감소), 순확정급여부채(자산)

제도에서 지급한 금액, 순확정급여부채(자산)	(185,840,960)	3,089,185,690

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)	0

재무적 가정의 변동에서 발생하는 보험수리적이익(손실), 순 확정급여부채(자산)	947,714,855

경험조정에서 발생하는 보험수리적 이익(손실), 순확정급여부채(자산)	795,234,182

이자에 포함된 금액을 제외한 사외적립자산의 수익, 순확정급여부채(자산)

기말 순확정급여부채(자산)	67,288,803,369	(64,460,707,371)

순확정급여부채(자산)와 관련하여 손익으로 인식된 비용

순확정급여부채(자산)와 관련하여 손익으로 인식된 비용
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	2,099,948,976

이자비용, 확정급여제도	786,816,687

이자수익, 확정급여제도	(878,424,036)

과거근무원가, 확정급여제도	0

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	2,008,341,627

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기근무원가, 확정급여제도	2,256,663,409

이자비용, 확정급여제도	700,433,280

이자수익, 확정급여제도	(599,200,725)

과거근무원가, 확정급여제도	0

퇴직급여비용 합계, 확정급여제도	2,357,895,964

## 14. 충당부채 (연결)

기타충당부채에 대한 공시

기타충당부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채	장기근속충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	7,865,168,145	5,806,562,091

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채	191,256,854	624,238,222

사용된 충당부채, 기타충당부채	(305,022,554)	(191,781,224)

기말 기타충당부채	7,751,402,445	6,239,019,089

전분기 (단위 : 원)

판매보증충당부채	장기근속충당부채

기타충당부채의 변동에 대한 조정

기타충당부채의 변동에 대한 조정	기초 기타충당부채	8,415,611,943	3,496,757,951

당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채	138,279,043	361,560,487

사용된 충당부채, 기타충당부채	(159,547,063)	(62,658,820)

기말 기타충당부채	8,394,343,923	3,795,659,618

## 15. 자본금 (연결)

주식의 분류에 대한 공시

주식의 분류에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

보통주	주식 합계

수권주식수	31,200,000

주당 액면가액	500

총 발행주식수	20,037,600

자본금	10,018,800,000	10,018,800,000

전기말 (단위 : 원)

보통주	주식 합계

수권주식수	31,200,000

주당 액면가액	500

총 발행주식수	20,037,600

자본금	10,018,800,000	10,018,800,000

## 16. 이익잉여금 (연결)

이익잉여금의 내역
(1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 또한, 중국 종속기업은 중국의 관련 법령에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 당기순이익의 10% 이상을 법정적립금으로 적립하고 있으며, 동 법정적립금은 현금으로 배당할 수 없으며 주주총회 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.(2) 연결회사는 신규투자 등에 대비하여 임의적립금을 설정하고 있으며, 이는 주주총회의 결의에 의해 배당이 가능한 금액입니다.

이익잉여금의 내역
당분기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

법정적립금	8,334,366,214

임의적립금	475,550,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	82,476,185,578

이익잉여금 합계	566,360,551,792	566,360,551,792

전기말 (단위 : 원)

공시금액	장부금액 합계

법정적립금	8,334,366,214

임의적립금	429,550,000,000

미처분이익잉여금(미처리결손금)	116,643,270,472

이익잉여금 합계	554,527,636,686	554,527,636,686

## 17. 기타자본항목 (연결)

기타포괄손익의 항목별 분석에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	환산 관련 외환차이 적립금

기초 기타포괄손익누계액	(2,012,434,782)	4,165,897,483	17,805,671,728

기타포괄손익누계액 증감	79,027,909	42,352,096	3,844,962,401

기말 기타포괄손익누계액	(1,933,406,873)	4,208,249,579	21,650,634,129

전분기 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산의 차손익적립금	지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금	환산 관련 외환차이 적립금

기초 기타포괄손익누계액	(2,312,376,618)	3,326,069,627	13,623,318,897

기타포괄손익누계액 증감	(342,282,884)	(2,008,174,900)	3,377,332,168

기말 기타포괄손익누계액	(2,654,659,502)	1,317,894,727	17,000,651,065

## 18. 우발부채와 약정사항 (연결)

제공한 지급보증에 대한 우발부채

제공한 지급보증에 대한 우발부채
당분기말 (단위 : 원)

제공한 지급보증

보증처	대원산업(주)

지급보증액 [EUR, 일]	5,755,000.00

대출 유형	금융기관 차입금

피보증처명	DAEWON RUS LLC

여신금융기관	신한은행

지급보증에 대한 비고(설명)	지급보증과 관련한 금융부채의 경우 내부거래제거로 상계되었습니다.

전기말 (단위 : 원)

제공한 지급보증

보증처	대원산업(주)

지급보증액 [EUR, 일]	6,040,000.00

대출 유형	금융기관 차입금

피보증처명	DAEWON RUS LLC

여신금융기관	신한은행

지급보증에 대한 비고(설명)	지급보증과 관련한 금융부채의 경우 내부거래제거로 상계되었습니다.

약정에 대한 공시

약정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

대출약정

한도금액 [USD, 일]	2,000,000.00

실행금액 [USD, 일]

약정에 대한 설명	신용장개설

약정처	신한은행

전기말 (단위 : 원)

대출약정

한도금액 [USD, 일]	2,000,000.00

실행금액 [USD, 일]

약정에 대한 설명	신용장개설

약정처	신한은행

담보로 제공된 자산에 대한 공시

담보로 제공된 자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

담보제공처

신한은행	현대자동차	기타

당좌차월약정	화재보험질권설정

약정에 대한 설명	당좌차월약정	화재보험질권설정	건물임대보증금

담보제공자산	토지와 건물(유형자산)	화재보험금	토지와 건물(투자부동산)

담보로 제공된 유형자산	14,000,000,000	6,000,000,000	150,000,000

전기말 (단위 : 원)

담보제공처

신한은행	현대자동차	기타

당좌차월약정	화재보험질권설정

약정에 대한 설명	당좌차월약정	화재보험질권설정	건물임대보증금	건물임대보증금

담보제공자산	토지와 건물(유형자산)	화재보험금	토지와 건물(투자부동산)	토지와 건물(투자부동산)

담보로 제공된 유형자산	14,000,000,000	6,000,000,000	720,000,000	150,000,000

제공받은 지급보증에 대한 우발부채

제공받은 지급보증에 대한 우발부채
당분기말 (단위 : 원)

지급보증의 구분

계약이행보증

SG서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	376,459,690

지급보증에 대한 비고(설명)	연결회사는 계약 등 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)에 보증보험을 가입하고 있습니다.

전기말 (단위 : 원)

지급보증의 구분

계약이행보증

SG서울보증보험

기업의(으로의) 보증금액 (비 PF)	325,391,690

지급보증에 대한 비고(설명)	회사는 계약 등 이행보증과 관련하여 서울보증보험(주)에 보증보험을 가입하고 있습니다.

체결한 계약에 대한 공시
(1) 당분기말 현재 연결회사는 자동차시트 개발과 관련한 기술도입계약을 체결하고 기술정보 및 관련 자료를 제공받기로 약정하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 연회사는 자동차시트와 관련한 기술제공 및 부품공급계약을 체결하고 관련 기술정보 및 부품을 제공하기로 약정하고 있습니다.

체결한 계약에 대한 공시
(단위 : 원)

계약의 유형

기술도입계약	기술제공계약

도요다방직	(주)서연인테크	현대트랜시스	C.N.A MANUFACTURING, SDN,BHD	YOUNGSAN	현대트랜시스 인도법인	AUTOCOM	LUCKY MOTOR CORPORATION LIMITED	FEYTECH SDN. BHD.	이원컴포텍	씨엠인더스트리

1	2	3	1	2	3	1	2	1	2

약정에 대한 설명	카니발 자동차용 시트개발	베트남 CS 시트개발	베트남 AI3 시트개발	베트남 SU2ID 시트개발	베트남 KU 시트개발	TA 시트부품	YD 시트부품	YP 시트부품	YD 시트부품	YP 시트부품	JA 시트부품	KA4 시트부품	TA 시트부품	KA4 시트부품	KA4 시트부품	JA 시트부품	KA4 시트부품

계약개시일	2011-06-01	2019-07-15	2021-03-02	2022-12-01	2023-04-25	2008-02-28	2013-04-18	2016-04-01	2016-04-26	2019-12-02	2020-12-05	2021-03-27	2020-12-14	2021-08-30	2020-03-13	2021-01-11	2021-04-01

계약만료일	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시	계약차종 단종시

## 19. 판매비와 관리비 (연결)

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	8,630,501,352	8,630,501,352

판매비와관리비	급여, 판관비	2,987,245,930	2,987,245,930

퇴직급여, 판관비	858,816,651	858,816,651

전력비, 판관비	76,402,031	76,402,031

수도광열비, 판관비	3,817,692	3,817,692

복리후생비, 판관비	591,570,954	591,570,954

여비교통비, 판관비	27,122,624	27,122,624

차량유지비, 판관비	20,027,365	20,027,365

통신비, 판관비	21,718,568	21,718,568

세금과공과, 판관비	126,982,114	126,982,114

감가상각비, 판관비	237,778,864	237,778,864

보험료, 판관비	94,180,775	94,180,775

접대비, 판관비	143,142,300	143,142,300

운반비, 판관비	1,600,331,360	1,600,331,360

수출제비용, 판관비	128,990,621	128,990,621

지급수수료, 판관비	407,126,179	407,126,179

소모품비, 판관비	90,377,152	90,377,152

수선비, 판관비	150,739,880	150,739,880

교육훈련비, 판관비	1,515,424	1,515,424

포상비, 판관비	500,000	500,000

외주용역비, 판관비	819,750,591	819,750,591

임차료, 판관비	9,934,166	9,934,166

판매보증비, 판관비	191,256,854	191,256,854

무형자산상각비, 판관비	6,089,687	6,089,687

기타판매비와관리비	35,083,570	35,083,570

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	7,909,396,102	7,909,396,102

판매비와관리비	급여, 판관비	2,663,202,269	2,663,202,269

퇴직급여, 판관비	905,669,883	905,669,883

전력비, 판관비	132,257,581	132,257,581

수도광열비, 판관비	5,491,804	5,491,804

복리후생비, 판관비	496,573,069	496,573,069

여비교통비, 판관비	41,834,107	41,834,107

차량유지비, 판관비	16,521,946	16,521,946

통신비, 판관비	18,650,468	18,650,468

세금과공과, 판관비	114,785,496	114,785,496

감가상각비, 판관비	232,484,085	232,484,085

보험료, 판관비	77,024,623	77,024,623

접대비, 판관비	88,524,101	88,524,101

운반비, 판관비	1,472,433,469	1,472,433,469

수출제비용, 판관비	363,144,890	363,144,890

지급수수료, 판관비	182,034,479	182,034,479

소모품비, 판관비	85,546,524	85,546,524

수선비, 판관비	58,488,112	58,488,112

교육훈련비, 판관비	1,978,844	1,978,844

포상비, 판관비	0	0

외주용역비, 판관비	736,306,026	736,306,026

임차료, 판관비	1,630,173	1,630,173

판매보증비, 판관비	138,279,043	138,279,043

무형자산상각비, 판관비	7,104,442	7,104,442

기타판매비와관리비	69,430,668	69,430,668

## 20. 비용의 성격별 분류 (연결)

비용의 성격별 분류 공시
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

원재료의 사용 및 상품의 매입	182,766,220,588	182,766,220,588

제품 및 재공품 등의 변동	769,073,803	769,073,803

종업원급여비용	19,146,293,312	19,146,293,312

감가상각비	3,662,691,208	3,662,691,208

용역비	8,008,184,083	8,008,184,083

수출제비용	128,990,621	128,990,621

기타 비용	10,164,133,338	10,164,133,338

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

원재료의 사용 및 상품의 매입	199,193,856,684	199,193,856,684

제품 및 재공품 등의 변동	(894,228,768)	(894,228,768)

종업원급여비용	18,847,140,276	18,847,140,276

감가상각비	4,098,551,508	4,098,551,508

용역비	8,045,025,414	8,045,025,414

수출제비용	363,144,890	363,144,890

기타 비용	9,479,616,683	9,479,616,683

## 21. 기타수익 및 기타비용 (연결)

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	4,418,377,690	4,418,377,690

기타이익	수입임대료	274,918,815	274,918,815

순외환차익	85,106,414	85,106,414

외화환산이익	3,418,865,998	3,418,865,998

유형자산처분이익	47,576,293	47,576,293

투자자산처분이익	0	0

잡이익	591,910,170	591,910,170

기타손실	878,576,809	878,576,809

기타손실	순외환차손	259,873,217	259,873,217

외화환산손실	168,922,837	168,922,837

유형자산처분손실	4,166	4,166

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0

잡손실	449,776,589	449,776,589

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타이익	6,061,793,136	6,061,793,136

기타이익	수입임대료	320,254,591	320,254,591

순외환차익	26,077,376	26,077,376

외화환산이익	5,370,135,586	5,370,135,586

유형자산처분이익	2,999,000	2,999,000

투자자산처분이익	0	0

잡이익	342,326,583	342,326,583

기타손실	999,309,445	999,309,445

기타손실	순외환차손	826,615,610	826,615,610

외화환산손실	20,874,434	20,874,434

유형자산처분손실	8,833	8,833

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0

잡손실	151,810,568	151,810,568

## 22. 금융수익 및 금융비용 (연결)

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	4,753,905,973	4,753,905,973

금융수익	이자수익(금융수익)	4,299,647,553	4,299,647,553

배당금수익(금융수익)	454,258,420	454,258,420

금융원가	86,599,439	86,599,439

금융원가	이자비용	86,599,439	86,599,439

전분기 (단위 : 원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익	3,308,426,785	3,308,426,785

금융수익	이자수익(금융수익)	3,308,426,785	3,308,426,785

배당금수익(금융수익)	0	0

금융원가	109,630,575	109,630,575

금융원가	이자비용	109,630,575	109,630,575

## 23. 법인세비용 (연결)

유효법인세율에 대한 공시

유효법인세율에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

평균유효세율	0.0966

유효법인세율에 대한 설명	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

공시금액

평균유효세율	0.1817

유효법인세율에 대한 설명	법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

## 24. 주당이익 (연결)

주당이익주당이익
당분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	19,051,047,755	19,051,047,755

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)

가중평균유통보통주식수	20,037,600	20,037,600

계속영업기본주당이익(손실)	951	951

중단영업기본주당이익(손실)

전분기 (단위 : 원)

주식

보통주

3개월	누적

지배기업의 보통주에 귀속되는 계속영업당기순이익(손실)	25,048,362,380	25,048,362,380

지배기업의 보통주에 귀속되는 중단영업당기순이익(손실)	0	0

가중평균유통보통주식수	20,037,600	20,037,600

계속영업기본주당이익(손실)	1,250	1,250

중단영업기본주당이익(손실)	0	0

가중평균유통보통주식수의 계산

가중평균유통보통주식수의 계산
당분기 (단위 : 원)

보통주

유통주식수의 기초수량	20,037,600

취득한 자기주식수

유통주식수의 기말수량	20,037,600

총 유통보통주식수의 적수	1,803,384,000

가중평균유통보통주식수	20,037,600

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	가중평균유통보통주식수 : 1,803,384,000주 ÷ 90일 = 20,037,600주

전분기 (단위 : 원)

보통주

유통주식수의 기초수량	20,037,600

취득한 자기주식수

유통주식수의 기말수량	20,037,600

총 유통보통주식수의 적수	1,803,384,000

가중평균유통보통주식수	20,037,600

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	가중평균유통보통주식수 : 1,803,384,000주 ÷ 90일 = 20,037,600주

## 25. 특수관계자 (연결)

특수관계자거래에 대한 공시

특수관계자거래에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)대영정밀	대원정밀공업(주)	대일공업(주)	(주)세진

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	23,541,128	23,541,128

재화의 매입, 특수관계자거래	8,920,412,455	17,377,294,599	15,729,422,621	0	46,189,838,587	88,216,968,262

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래	426,060,000	12,950,000	0	0	32,010,000	471,020,000

기타거래, 특수관계자거래	0	180,400	13,164,100	3,947,850,016	25,961,584	3,987,156,100

전분기 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)대영정밀	대원정밀공업(주)	대일공업(주)	(주)세진

재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래	0	0	0	24,559,744	24,559,744

재화의 매입, 특수관계자거래	9,250,895,008	19,830,279,925	13,877,489,024	0	52,073,218,864	95,031,882,821

부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래	47,000,000	45,400,000	20,000,000	0	1,262,660,000	1,375,060,000

기타거래, 특수관계자거래	31,201,750	72,000,000	475,305,100	3,658,640,747	48,701,308	4,285,848,905

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시

특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)대영정밀	대원정밀공업(주)	대일공업(주)	(주)세진

수취채권, 특수관계자거래

수취채권, 특수관계자거래	매출채권, 특수관계자거래

기타채권, 특수관계자거래	15,650,000	15,650,000

채무액, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래	매입채무, 특수관계자거래	5,521,931,717	9,115,138,954	7,883,270,668	0	23,913,217,500	46,433,558,839

기타채무, 특수관계자거래	0	14,245,000	0	1,623,824,396	100,000,000	1,738,069,396

전기말 (단위 : 원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

관계기업	그 밖의 특수관계자

(주)대영정밀	대원정밀공업(주)	대일공업(주)	(주)세진

수취채권, 특수관계자거래

수취채권, 특수관계자거래	매출채권, 특수관계자거래

기타채권, 특수관계자거래	4,400,000	4,400,000

채무액, 특수관계자거래

채무액, 특수관계자거래	매입채무, 특수관계자거래	5,768,060,266	10,629,769,108	9,398,132,034	0	24,028,502,054	49,824,463,462

기타채무, 특수관계자거래	0	0	0	1,461,361,290	100,000,000	1,561,361,290

주요경영진에 대한 보상내역

주요경영진에 대한 보상내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	1,617,567,254

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	791,803,681

전분기 (단위 : 원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여	1,368,775,005

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	817,084,405

## 26. 범주별 금융상품 (연결)

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

유동 금융자산

유동 금융자산	현금및현금성자산	63,039,267,841

단기금융상품	369,294,000,000

유동매출채권	146,854,150,652

기타유동금융자산	4,988,989,083

비유동금융자산

비유동금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,997,644,240

기타비유동자산	1,092,778,450

전기말 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

유동 금융자산

유동 금융자산	현금및현금성자산	52,369,969,494

단기금융상품	369,108,000,000

유동매출채권	136,786,052,580

기타유동금융자산	4,043,631,180

비유동금융자산

비유동금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	10,893,385,785

기타비유동자산	1,163,927,725

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

유동금융부채

유동금융부채	매입채무	117,556,254,100

유동 차입금(사채 포함)	9,991,011,500

기타유동금융부채	1,139,177,828

비유동금융부채

비유동금융부채	기타비유동금융부채	1,267,579,967

전기말 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

유동금융부채

유동금융부채	매입채무	112,901,924,767

유동 차입금(사채 포함)	10,173,749,436

기타유동금융부채	1,375,820,360

비유동금융부채

비유동금융부채	기타비유동금융부채	1,387,179,027

범주별 금융손익

범주별 금융손익
당분기 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	장부금액 합계

금융수익	4,753,905,973

금융수익	이자수익	4,299,647,553	4,299,647,553

배당금수익(금융수익)	454,258,420	454,258,420

금융원가	86,599,439

금융원가	이자비용	86,599,439	86,599,439

전분기 (단위 : 원)

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	장부금액 합계

금융수익	3,308,426,785

금융수익	이자수익	3,308,426,785	3,308,426,785

배당금수익(금융수익)	0	0

금융원가	109,630,575

금융원가	이자비용	109,630,575	109,630,575

## 27. 현금흐름표 (연결)

현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래
연결회사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래는 다음과 같습니다

현금의 유입과 유출이 없는 주요한 거래
당분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	767,521,120

전분기 (단위 : 원)

공시금액

건설중인자산의 유형자산 대체	1,224,757,260

재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시

재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시
당분기 (단위 : 원)

단기차입금	장기 차입금

재무활동에서 생기는 기초 부채	10,173,749,436

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(978,584,002)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	795,846,066

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무활동에서 생기는 기말 부채	9,991,011,500

전분기 (단위 : 원)

단기차입금	장기 차입금

재무활동에서 생기는 기초 부채	9,637,066,021

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(370,321,388)

환율변동효과, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	1,602,145,869

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)

재무활동에서 생기는 기말 부채	10,868,890,502

## 28. 영업부문 정보 (연결)

지역에 대한 공시

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

대한민국	중국	러시아	베트남	연결조정	지역 합계

수익(매출액)	218,507,764,068	11,304,857,494	1,085,114	7,820,924,877	(1,872,493,389)	235,762,138,164

영업이익	10,105,721,856	576,313,788	(909,209,606)	1,246,216,422	97,508,751	11,116,551,211

유형자산	84,989,716,842	14,221,713,534	11,086,994,030	13,518,918,006	(9,939,028,781)	113,878,313,631

전분기 (단위 : 원)

대한민국	중국	러시아	베트남	연결조정	지역 합계

수익(매출액)	232,935,824,092	10,650,564,200	8,755,929,459	8,781,735,497	(1,328,219,677)	259,795,833,571

영업이익	15,774,177,206	438,410,914	2,302,690,816	1,784,217,491	363,230,457	20,662,726,884

유형자산	84,328,095,233	15,069,230,209	10,330,941,964	16,234,314,266	(11,616,571,712)	114,346,009,960