파미셀 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 56 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 55 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	50,686,837,255	62,363,173,419

현금및현금성자산	18,676,938,400	14,358,779,865

매출채권 및 기타유동채권	8,223,648,448	11,966,552,221

기타유동금융자산	1,031,605,892	11,613,101,391

유동파생상품자산	1,176,120,000

유동재고자산	21,797,101,871	22,860,322,201

기타유동자산	917,890,574	341,956,331

당기법인세자산	39,652,070	46,341,410

비유동자산	51,029,441,373	50,331,015,621

기타비유동금융자산	1,314,887,089	1,314,792,560

투자부동산	43,659,000	43,659,000

유형자산	37,249,575,671	36,552,832,912

무형자산	6,132,828,097	6,158,568,520

사용권자산	342,670,241	284,804,579

이연법인세자산	5,818,000,000	5,818,000,000

기타비유동자산	127,821,275	158,358,050

자산총계	101,716,278,628	112,694,189,040

부채

유동부채	14,851,290,804	28,546,176,077

매입채무 및 기타유동채무	4,190,525,660	4,236,860,470

유동 리스부채	146,863,955	114,179,994

유동성전환사채	4,341,148,610	16,680,482,547

유동파생상품부채	5,220,606,530	5,961,870,000

기타유동금융부채	137,580,283	265,506,923

기타유동비금융부채	814,565,766	1,287,276,143

비유동부채	4,814,534,101	4,436,098,083

비유동 리스부채	84,727,662	49,477,675

퇴직급여부채	4,427,514,092	4,013,336,376

기타 비유동 부채	302,292,347	373,284,032

부채총계	19,665,824,905	32,982,274,160

자본

자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

보통주자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

자본잉여금	48,874,519,500	193,083,657,578

기타자본구성요소	(114,830,414)	(114,830,414)

기타포괄손익누계액	(97,144,085)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 적립금	(97,144,085)

이익잉여금(결손금)	3,379,426,722	(143,265,394,284)

자본총계	82,050,453,723	79,711,914,880

자본과부채총계	101,716,278,628	112,694,189,040

## 포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,167,752,956	43,015,953,416	15,613,724,482	41,399,267,833

매출원가	8,630,767,610	31,261,039,474	10,231,627,702	24,331,132,713

매출총이익	3,536,985,346	11,754,913,942	5,382,096,780	17,068,135,120

판매비와관리비	3,024,159,928	10,352,260,840	3,083,135,021	10,079,777,438

영업이익(손실)	512,825,418	1,402,653,102	2,298,961,759	6,988,357,682

기타이익	836,045,552	2,949,929,485	1,523,878,132	3,305,599,616

기타손실	61,404,352	621,137,502	504,253,501	629,865,368

금융수익	45,799,875	619,335,429	103,208,229	702,130,461

금융원가	262,810,781	2,005,895,048	909,597,207	2,990,826,334

법인세비용차감전순이익(손실)	1,070,455,712	2,344,885,466	2,512,197,412	7,375,396,057

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	1,070,455,712	2,344,885,466	2,512,197,412	7,375,396,057

기타포괄손익	(15,534,654)	(6,346,623)	9,249,891	25,705,923

총포괄손익	1,054,921,058	2,338,538,843	2,521,447,303	7,401,101,980

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	39	123

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	39	123

## 자본변동표

제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	29,979,475,000	188,413,780,056	(114,830,414)	(154,407,025,827)	63,871,398,815

당기순이익(손실)	7,375,396,057	7,375,396,057

기타포괄손익	25,705,923	25,705,923

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

전환권 행사	5,049,000,000	5,049,000,000

재분류조정

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2022.09.30 (기말자본)	29,979,475,000	193,462,780,056	(114,830,414)	(145,996,563,847)	77,330,860,795

2023.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	189,221,861,078	3,746,966,086	(143,265,394,284)	79,711,914,880

당기순이익(손실)	2,344,885,466	2,344,885,466

기타포괄손익	90,797,462	(6,346,623)

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(97,144,085)	(97,144,085)

전환권 행사

재분류조정

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(144,209,138,078)	144,209,138,078

2023.09.30 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	3,746,966,086	(97,144,085)	3,379,426,722	82,050,453,723

## 현금흐름표

제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	9,611,343,484	7,747,582,864

당기순이익(손실)	2,344,885,466	7,375,396,057

당기순이익조정을 위한 가감	3,806,046,580	2,600,713,142

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	3,218,580,675	(2,429,535,841)

이자수취	239,614,358	227,981,759

이자지급(영업)	(4,472,935)	(13,034,783)

법인세환급(납부)	6,689,340	(13,937,470)

투자활동현금흐름	7,775,103,300	(21,473,681,655)

기타유동금융자산의 취득	(21,990,742,123)	(6,757,209,988)

기타유동금융자산의 처분	32,475,093,537	3,735,376,419

기타비유동자산의 감소	(592,400)

기타유동금융자산의 감소	(30,500,000)

유형자산의 취득	(2,715,865,896)	(18,413,064,086)

무형자산의 취득	(5,210,000)	(9,184,000)

유형자산의 처분	12,420,182	900,000

재무활동현금흐름	(13,706,940,350)	(201,537,967)

전환사채의 발행	(13,554,545,455)

금융리스부채의 지급	(152,394,895)	(201,537,967)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	3,679,506,434	(13,927,636,758)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	638,652,101	1,749,641,619

현금및현금성자산의순증가(감소)	4,318,158,535	(12,177,995,139)

기초현금및현금성자산	14,358,779,865	26,211,422,208

기말현금및현금성자산	18,676,938,400	14,033,427,069