파미셀 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

※ 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 재무제표를 작성하였습니다.※ 제 53기 1분기와 제52기 1분기는 외부감사인의 검토를 받지 않은 개별재무제표이고, 비교표시된 제 52기는 외부감사인의 감사를 받은 개별재무제표입니다

재무상태표
제 53 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 52 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	35,817,960,072	34,652,510,794

현금및현금성자산	18,733,524,812	16,704,920,289

매출채권 및 기타유동채권	8,328,201,404	7,184,367,150

기타유동금융자산	2,160,807,477	2,118,502,226

재고자산	6,315,993,833	8,226,393,152

기타유동자산	242,010,456	387,679,477

당기법인세자산	37,422,090	30,648,500

비유동자산	28,335,439,955	28,613,471,756

기타비유동금융자산	2,416,667	3,666,668

투자부동산	43,659,000	43,659,000

유형자산	17,517,329,551	17,796,585,191

무형자산	7,180,382,069	7,056,435,457

사용권자산	222,452,867	106,642,866

이연법인세자산	1,798,373,938	2,040,000,000

기타비유동자산	1,570,825,863	1,566,482,574

자산총계	64,153,400,027	63,265,982,550

부채

유동부채	5,588,168,744	5,526,911,817

매입채무 및 기타유동채무	1,550,913,891	1,356,974,679

유동성장기차입금	3,000,000,000	3,000,000,000

기타유동금융부채	63,761,772	74,920,328

유동리스부채	144,675,037	29,674,372

기타유동비금융부채	828,818,044	1,065,342,438

비유동부채	6,189,427,070	6,219,940,742

장기차입금

퇴직급여부채	5,533,199,738	5,518,533,993

기타비유동부채	609,969,417	650,964,098

비유동리스부채	46,257,915	50,442,651

부채총계	11,777,595,814	11,746,852,559

자본

자본금	29,979,475,000	29,979,475,000

보통주자본금	29,979,475,000	29,979,475,000

자본잉여금	188,413,780,056	188,413,780,056

기타자본구성요소	(114,830,414)	(114,830,414)

이익잉여금(결손금)	(165,902,620,429)	(166,759,294,651)

자본총계	52,375,804,213	51,519,129,991

자본과부채총계	64,153,400,027	63,265,982,550

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	9,510,572,639	9,510,572,639	8,180,320,528	8,180,320,528

매출원가	6,026,332,263	6,026,332,263	4,750,833,421	4,750,833,421

매출총이익	3,484,240,376	3,484,240,376	3,429,487,107	3,429,487,107

판매비와관리비	2,730,615,660	2,730,615,660	2,573,030,669	2,573,030,669

영업이익(손실)	753,624,716	753,624,716	856,456,438	856,456,438

기타이익	368,256,654	368,256,654	133,693,589	133,693,589

기타손실	54,716,638	54,716,638	26,398,538	26,398,538

금융수익	59,155,547	59,155,547	26,132,757	26,132,757

금융원가	28,019,995	28,019,995	24,475,067	24,475,067

법인세비용차감전순이익(손실)	1,098,300,284	1,098,300,284	965,409,179	965,409,179

법인세비용	241,626,062	241,626,062	0	0

당기순이익(손실)	856,674,222	856,674,222	965,409,179	965,409,179

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	856,674,222	856,674,222	965,409,179	965,409,179

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	17	17

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	14	17	17

자본변동표
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	29,979,475,000	188,342,289,816	(43,340,174)	(170,788,379,148)	47,490,045,494

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	965,409,179	965,409,179

기타포괄손익

주식기준보상거래	71,490,240	71,490,240

복합금융상품 전환	(71,490,240)	(71,490,240)

2019.03.31 (기말자본)	29,979,475,000	188,413,780,056	(114,830,414)	(169,822,969,969)	48,455,454,673

2020.01.01 (기초자본)	29,979,475,000	188,413,780,056	(114,830,414)	(166,759,294,651)	51,519,129,991

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	856,674,222	856,674,222

기타포괄손익

주식기준보상거래

복합금융상품 전환

2020.03.31 (기말자본)	29,979,475,000	188,413,780,056	(114,830,414)	(165,660,994,367)	52,375,804,213

현금흐름표
제 53 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 52 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	2,232,926,041	(756,754,606)

당기순이익(손실)	856,674,222	965,409,179

당기순이익조정을 위한 가감	425,124,895	465,365,732

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	683,781,554	(2,193,904,129)

이자수취(영업)	50,598,419	36,554,127

이자지급(영업)	(24,879,111)	(24,435,615)

법인세납부(환급)	241,626,062	(5,743,900)

투자활동현금흐름	(282,008,174)	(642,788,435)

기타유동금융자산의 취득	(85,000,000)	(12,964,245)

기타유동금융자산의 처분	44,186,902	9,394,992

기타비유동금융자산의 취득	0	0

기타비유동자산의 증가	0	0

기타비유동자산의 감소	(10,000,000)	0

유형자산의 취득	(239,161,043)	(639,219,182)

유형자산의 처분	7,965,967	0

무형자산의 취득	0	0

재무활동현금흐름	(46,257,915)	0

장기차입금의 증가	0	0

주식선택권행사로 인한 현금유입	0	0

금융리스부채의 지급	(46,257,915)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,904,659,952	(1,399,543,041)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	123,944,571	47,248,882

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,028,604,523	(1,352,294,159)

기초현금및현금성자산	16,704,920,289	18,588,564,596

기말현금및현금성자산	18,733,524,812	17,236,270,437