파미셀 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 56 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	39,899,426,033	43,166,152,058

현금및현금성자산	10,102,335,267	13,724,086,519

매출채권 및 기타유동채권	8,894,570,429	7,686,010,412

기타유동금융자산	113,750,000	426,282,192

유동파생상품자산

유동재고자산	20,226,835,931	20,872,379,960

기타유동자산	556,076,006	413,419,845

당기법인세자산	5,858,400	43,973,130

비유동자산	51,822,144,752	49,352,600,782

기타비유동금융자산	1,551,903,332	1,275,145,302

투자부동산	43,659,000	43,659,000

유형자산	42,215,060,838	40,002,801,816

무형자산	750,640,664	5,594,453,407

사용권자산	5,563,596,418	718,898,907

이연법인세자산	1,600,000,000	1,600,000,000

기타비유동자산	97,284,500	117,642,350

자산총계	91,721,570,785	92,518,752,840

부채

유동부채	4,426,119,739	7,763,156,978

매입채무 및 기타유동채무	3,315,220,897	3,245,029,828

유동 리스부채	238,248,370	195,540,606

유동성전환사채	2,441,976,132

유동파생상품부채	550,815,096

기타유동금융부채	140,539,723	287,174,090

기타유동비금융부채	732,110,749	1,042,621,226

비유동부채	4,729,106,974	4,358,649,535

비유동 리스부채	377,431,269	390,219,637

퇴직급여부채	4,058,224,428	3,624,332,752

기타 비유동 부채	293,451,277	344,097,146

부채총계	9,155,226,713	12,121,806,513

자본

자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

보통주자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

자본잉여금	45,012,723,000	45,012,723,000

기타자본구성요소	4,284,684,586	4,284,684,586

이익잉여금(결손금)	4,921,129	1,091,056,741

기타포괄손익누계액	3,255,533,357

자본총계	82,566,344,072	80,396,946,327

자본과부채총계	91,721,570,785	92,518,752,840

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,594,585,808	43,378,483,396	12,167,752,956	43,015,953,416

매출원가	9,487,763,225	30,187,498,772	8,630,767,610	31,261,039,474

매출총이익	5,106,822,583	13,190,984,624	3,536,985,346	11,754,913,942

판매비와관리비	3,822,480,099	11,677,481,345	3,024,159,928	10,352,260,840

영업이익(손실)	1,284,342,484	1,513,503,279	512,825,418	1,402,653,102

기타이익	(230,492,712)	976,807,149	836,045,552	2,949,929,485

기타손실	398,434,671	556,216,074	61,404,352	621,137,502

금융수익	67,375,233	353,047,537	45,799,875	619,335,429

금융원가	8,761,650	109,908,438	262,810,781	2,005,895,048

법인세비용차감전순이익(손실)	714,028,684	2,177,233,453	1,070,455,712	2,344,885,466

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	714,028,684	2,177,233,453	1,070,455,712	2,344,885,466

기타포괄손익	2,501,385	(7,835,708)	(15,534,654)	(6,346,623)

총포괄손익	716,530,069	2,169,397,745	1,054,921,058	2,338,538,843

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	12	36	18	39

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	36	18	39

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	189,221,861,078	3,746,966,086	143,265,394,284	79,711,914,880

당기순이익(손실)	2,344,885,466	2,344,885,466

기타포괄손익	90,797,462	(6,346,623)

자본잉여금 이익잉여금(결손금)전입	(144,209,138,078)	(144,209,138,078)

2023.09.30 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	3,746,966,086	97,144,085	3,379,426,722	82,050,453,723

2024.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,284,684,586	1,091,056,741	80,396,946,327

당기순이익(손실)	2,177,233,453	2,177,233,453

기타포괄손익	4,921,129	12,756,837	(7,835,708)

자본잉여금 이익잉여금(결손금)전입

2024.09.30 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,284,684,586	4,921,129	3,255,533,357	82,566,344,072

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	3,402,832,916	9,611,343,484

당기순이익(손실)	2,177,233,453	2,344,885,466

당기순이익조정을 위한 가감	3,042,403,405	3,806,046,580

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(1,858,574,488)	3,218,580,675

이자수취	35,487,229	239,614,358

이자지급(영업)	(31,831,413)	(4,472,935)

법인세환급(납부)	38,114,730	6,689,340

투자활동현금흐름	(4,124,390,864)	7,775,103,300

기타유동금융자산의 취득	(21,990,742,123)

기타유동금융자산의 처분	314,307,535	32,475,093,537

기타비유동금융자산의 증가	(299,999,736)

기타비유동금융자산의 감소

기타유동금융자산의 감소	5,368,000	(592,400)

유형자산의 취득	(4,144,066,663)	(2,715,865,896)

무형자산의 취득	12,420,182

무형자산의 처분

유형자산의 처분	(5,210,000)

퇴직연금운용자산의 증가

재무활동현금흐름	(3,153,075,319)	(13,706,940,350)

전환사채의 발행

전환사채의 감소	(2,904,545,455)	(13,554,545,455)

차입금의 상환

금융리스부채의 지급	(248,529,864)	(152,394,895)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,874,633,267)	3,679,506,434

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	252,882,015	638,652,101

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,621,751,252)	4,318,158,535

기초현금및현금성자산	13,724,086,519	14,358,779,865

기말현금및현금성자산	10,102,335,267	18,676,938,400