파미셀 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 57 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	77,163,499,496	48,035,030,555

현금및현금성자산	19,227,103,387	8,260,836,513

매출채권 및 기타유동채권	19,930,366,793	16,639,765,375

기타유동금융자산	18,156,205,847	3,050,000,000

유동재고자산	19,417,223,799	19,781,249,187

기타유동자산	380,213,410	273,691,410

당기법인세자산	52,386,260	29,488,070

비유동자산	52,860,189,837	51,229,286,004

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,812,367,847

기타비유동금융자산	1,312,972,512	1,219,557,972

투자부동산	43,659,000	43,659,000

유형자산	40,702,333,529	41,722,842,620

사용권자산	637,658,447	845,358,670

무형자산	5,605,745,745	5,601,520,360

이연법인세자산	1,699,062,882	1,699,062,882

기타비유동자산	46,389,875	97,284,500

자산총계	130,023,689,333	99,264,316,559

부채

유동부채	7,130,967,039	7,645,983,072

매입채무 및 기타유동채무	4,354,929,220	5,596,040,545

유동리스부채	209,161,464	258,699,351

기타유동금융부채	1,297,814,651	316,689,028

기타유동비금융부채	1,269,061,704	1,474,554,148

비유동부채	12,466,240,924	5,179,163,630

장기차입금(사채포함)	8,000,000,000

비유동리스부채	352,342,054	427,303,323

퇴직급여부채	3,839,963,908	4,452,873,606

기타 비유동 부채	273,934,962	298,986,701

부채총계	19,597,207,963	12,825,146,702

자본

자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

자본잉여금	45,012,723,000	45,012,723,000

기타자본구성요소	4,856,784,998	4,284,684,586

기타포괄손익누계액	7,967,847

이익잉여금	30,540,523,525	7,133,280,271

자본총계	110,426,481,370	86,439,169,857

자본과부채총계	130,023,689,333	99,264,316,559

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	25,647,340,058	79,439,804,567	14,594,585,808	43,378,483,396

매출원가	14,081,666,212	43,140,056,618	9,487,763,225	30,187,498,772

매출총이익	11,565,673,846	36,299,747,949	5,106,822,583	13,190,984,624

판매비와관리비	3,424,220,351	11,613,537,043	3,822,480,099	11,677,481,345

영업이익(손실)	8,141,453,495	24,686,210,906	1,284,342,484	1,513,503,279

기타이익	316,889,859	510,633,828	(230,492,712)	976,807,149

기타손실	(162,678,520)	1,022,514,011	398,434,671	556,216,074

금융수익	222,570,525	532,781,560	67,375,233	353,047,537

금융원가	67,498,377	90,226,597	8,761,650	109,908,438

법인세비용차감전순이익(손실)	8,776,094,022	24,616,885,686	714,028,684	2,177,233,453

법인세비용(수익)

계속영업이익(손실)	8,776,094,022	24,616,885,686	714,028,684	2,177,233,453

당기순이익(손실)	8,776,094,022	24,616,885,686	714,028,684	2,177,233,453

기타포괄손익	(566,870)	(1,594,305)	2,501,385	(7,835,708)

총포괄손익	8,775,527,152	24,615,291,381	716,530,069	2,169,397,745

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	146	410	12	36

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	146	410	12	36

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,284,684,586	1,091,056,741	80,396,946,327

당기순이익(손실)	2,177,233,453	2,177,233,453

기타포괄손익	4,921,129	12,756,837	(7,835,708)

주식선택권

기타변동에 따른 증가(감소), 자본

2024.09.30 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,284,684,586	4,921,129	3,255,533,357	82,566,344,072

2025.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,284,684,586	0	7,133,280,271	86,439,169,857

당기순이익(손실)	24,616,885,686	24,616,885,686

기타포괄손익	7,967,847	(9,562,152)	(1,594,305)

주식선택권	572,100,412	572,100,412

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(1,200,080,280)	(1,200,080,280)

2025.09.30 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,856,784,998	7,967,847	30,540,523,525	110,426,481,370

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	23,784,965,167	3,402,832,916

당기순이익(손실)	24,616,885,686	2,177,233,453

당기순이익조정을 위한 가감	3,647,774,435	3,042,403,405

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,427,854,132)	(1,858,574,488)

이자수취	14,261,750	35,487,229

이자지급(영업)	(43,204,382)	(31,831,413)

법인세환급(납부)	(22,898,190)	38,114,730

현금의기타유입(유출)

투자활동현금흐름	(18,812,157,918)	(4,124,390,864)

기타유동금융자산의 취득	(25,117,909,990)

기타유동금융자산의 처분	10,077,900,000	314,307,535

기타비유동금융자산의 증가	(2,784,400,000)	(299,999,736)

기타유동금융자산의 감소	5,368,000

유형자산의 취득	(960,597,928)	(4,144,066,663)

유형자산의 처분	10,000,000

무형자산의 취득	(37,150,000)

재무활동현금흐름	6,528,359,595	(3,153,075,319)

차입금의 차입	8,000,000,000

차입금의 상환

전환사채의 감소	(2,904,545,455)

금융리스부채의 상환	(271,560,125)	(248,529,864)

현금배당금의 지급	(1,200,080,280)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	11,501,166,844	(3,874,633,267)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(534,899,970)	252,882,015

현금및현금성자산의순증가(감소)	10,966,266,874	(3,621,751,252)

기초현금및현금성자산	8,260,836,513	13,724,086,519

기말현금및현금성자산	19,227,103,387	10,102,335,267