파미셀 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 56 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	40,709,321,668	43,166,152,058

현금및현금성자산	10,493,051,348	13,724,086,519

매출채권 및 기타유동채권	7,939,014,008	7,686,010,412

기타유동금융자산	417,847,635	426,282,192

유동파생상품자산

유동재고자산	20,982,636,358	20,872,379,960

기타유동자산	830,827,489	413,419,845

당기법인세자산	45,944,830	43,973,130

비유동자산	52,270,743,539	49,352,600,782

기타비유동금융자산	1,279,185,360	1,275,145,302

투자부동산	43,659,000	43,659,000

유형자산	42,833,907,338	40,002,801,816

무형자산	5,592,669,497	5,594,453,407

사용권자산	813,858,919	718,898,907

이연법인세자산	1,600,000,000	1,600,000,000

기타비유동자산	107,463,425	117,642,350

자산총계	92,980,065,207	92,518,752,840

부채

유동부채	9,343,461,013	7,763,156,978

매입채무 및 기타유동채무	4,948,364,963	3,245,029,828

유동 리스부채	325,700,807	195,540,606

유동성전환사채	2,485,036,839	2,441,976,132

유동파생상품부채	550,815,096	550,815,096

기타유동금융부채	139,335,883	287,174,090

기타유동비금융부채	894,207,425	1,042,621,226

비유동부채	4,572,360,064	4,358,649,535

비유동 리스부채	367,562,353	390,219,637

퇴직급여부채	3,891,858,208	3,624,332,752

기타 비유동 부채	312,939,503	344,097,146

부채총계	13,915,821,077	12,121,806,513

자본

자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

보통주자본금	30,008,482,000	30,008,482,000

자본잉여금	45,012,723,000	45,012,723,000

기타자본구성요소	4,284,684,586	4,284,684,586

이익잉여금(결손금)	(241,645,456)	1,091,056,741

자본총계	79,064,244,130	80,396,946,327

자본과부채총계	92,980,065,207	92,518,752,840

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	10,973,274,577	10,973,274,577	13,105,550,102	13,105,550,102

매출원가	8,587,886,607	8,587,886,607	9,211,746,389	9,211,746,389

매출총이익	2,385,387,970	2,385,387,970	3,893,803,713	3,893,803,713

판매비와관리비	4,390,541,721	4,390,541,721	3,578,801,186	3,578,801,186

영업이익(손실)	(2,005,153,751)	(2,005,153,751)	315,002,527	315,002,527

기타이익	735,133,762	735,133,762	743,111,572	743,111,572

기타손실	65,257,461	65,257,461	204,651,927	204,651,927

금융수익	20,814,422	20,814,422	113,137,239	113,137,239

금융원가	50,119,686	50,119,686	267,646,876	267,646,876

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,364,582,714)	(1,364,582,714)	698,952,535	698,952,535

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)	(1,364,582,714)	(1,364,582,714)	698,952,535	698,952,535

기타포괄손익	31,880,517	31,880,517	35,602,017	35,602,017

총포괄손익	(1,332,702,197)	(1,332,702,197)	734,554,552	734,554,552

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(23.00)	12	12.00

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(23)	(23.00)	12	12.00

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	189,221,861,078	3,746,966,086	(143,265,394,284)	79,711,914,880

당기순이익(손실)	698,952,535	698,952,535

기타포괄손익	35,602,017	35,602,017

자본잉여금 이익잉여금(결손금)전입	144,209,138,078	(144,209,138,078)

2023.03.31 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,273,000	3,746,966,086	1,678,298,346	80,446,469,432

2024.01.01 (기초자본)	30,008,482,000	189,221,861,078	4,284,684,586	1,091,056,741	80,396,946,327

당기순이익(손실)	(1,364,582,714)	(1,364,582,714)

기타포괄손익	31,880,517	31,880,517

자본잉여금 이익잉여금(결손금)전입

2024.03.31 (기말자본)	30,008,482,000	45,012,723,000	4,284,684,586	(241,645,456)	79,064,244,130

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	(43,666,098)	2,941,370,557

당기순이익(손실)	(1,364,582,714)	698,952,535

당기순이익조정을 위한 가감	800,993,825	899,975,564

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	511,953,263	1,253,425,817

이자수취	9,941,228	109,188,723

이자지급(영업)	(3,096,912)

법인세환급(납부)	(1,971,700)	(17,075,170)

투자활동현금흐름	(3,450,488,374)	316,662,072

기타유동금융자산의 취득	(299,999,736)	(7,931,860,507)

기타유동금융자산의 처분	306,807,535	8,796,081,652

기타비유동금융자산의 증가

기타비유동금융자산의 감소

기타유동금융자산의 감소	5,368,000

유형자산의 취득	(3,453,864,173)	(511,433,791)

무형자산의 취득	(8,800,000)	(5,210,000)

무형자산의 처분

유형자산의 처분

퇴직연금운용자산의 증가	(30,915,282)

재무활동현금흐름	(87,202,586)	(13,115,837)

전환사채의 발행

차입금의 상환

금융리스부채의 지급	(87,202,586)	(13,115,837)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,581,357,058)	3,244,916,792

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	350,321,887	271,686,795

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,231,035,171)	3,516,603,587

기초현금및현금성자산	13,724,086,519	14,358,779,865

기말현금및현금성자산	10,493,051,348	17,875,383,452