푸드웰 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성 농.임산물의 제조, 가공 및 저장업으로서 과실가공제품을 일본등지로 수출하고 있으며, 국내 유수의 식품회사에도 납품하고 있음. (2) 산업의 성장성 다양한 과실가공제품을 년중 생산 판매하고 있으며, 신제품개발 및 판로개척으로 시장규모가 확대되고 있는 추세로서 안정적인 성장이 가능함. (3) 경기변동상의 특징 농산물 종류의 다양성, 과실가공의 축적된 노하우, 1만톤에 달하는 일시저장능력 등으로 경기의 변동에 민감하지 않으나 수출부분에서는 해외 시장 경기, 특히 일본경기에는 영향을 받고 있음. (4) 경쟁요소 밤제품, 과육시럽제품등 일부 품목에 시장경쟁요인이 있으나, 거의 모든 종류의 농산물을 생산 제조하는 업체는 없음. (5) 자원조달의 특성 농산물의 작황 및 수매상황에 민감하며 이는 농협을 통한 계통수매로 수급하고 있으며 노동력 동원의 어려움은 외주임가공등으로 대체하고 있음. (6) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원 한국농수산식품유통공사로부터 저리의 자금지원을 받고 있으며 대부분 1년 단위의 단기자금으로 매년 갱신되고 있으며, 일부 시설대로서 장기저리자금을 지원받고 있음

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

제50기 1사분기 매출액은 23,928백만원으로서 49기 1사분기 매출액 23,243백만원으로 685백만원이 증가된 실적입니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 - 당사는 음식료품 제조 사업부문외 별도의 공시대상 사업부문이 존재하지 않습니다

(2) 시장점유율 등

깐밤(수출)은 약 20%,딸기시럽류는 약 30%를 점유하고 있으며 기타품목은

주로 중간제품을 생산하기때문에 전체시장규모가 통계적으로 확인되지 않아 점유율을 추정할 수 없음

(3) 시장의 특성

국내시장의 경우 주로 중간제품과 OEM 및 임가공 제품을 생산하기 때문에 납품 업체의 매출에 의해 영향을 받으며, 년간 총매출액의 20%를 일본에 수출하기 때 문에 일본경기에도 민감함

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 보고서 제출일 현재 영위하고 있는 사업이외에 이사회결의 또는 주주 총회 결의를 통해 향후 새로이 추진하고자 계획하고 있는 사업은 없습니다.

다만, 경영혁신을 통한 제품 및 서비스의 질과 폭을 확대하고, 체계적인 품질시 스템을 통해 안전한 식품문화 확보에 매진하고 있습니다. 특히, 본사와 해외법 인의 생산 네트워크 및 품질 관리시스템에 중점을 두어 지속성장의 기반을 다 지고 있습니다. 다변화 되고 있는 소비자들의 니즈를 충족시키기 위한 여러 사양의 식품이 개발되고 있습니다. 특히 급격히 성장하고 있는 중국시장에서 당사의 품질시스템과 서비스는 안정적인 중국 시장 안착을 위해서 매우 중요한 역할을 하고 있습니다.

(5) 조직도2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

제조	제품등	통조림잼/시럽음료제품만두류기타제품	식용	1,114(4.7)6,938(29.0)4,591(19.2)6,231(26.0)5,054(21.1)

합 계	23,928(100.0)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : KG/원)

품목	제50기 1분기	제49기	제48기

통조림 제품	6,345	6,437	6,969

다. 주요 원재료 등의 현황 연결회사의 주요원재료는 농,임산물 원과 및 축산물과 야채류등으로 매입액 및 총 매입액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	매입유형	품 목	매입액	비율	비 고

제조	원재료	밤딸기돈육기타	6615898614,948	9.4%8.3%12.2%70.1%

합 계	7,059	100.0%

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(1) 산출기준

당기매입총액/매입총수량(2) 주요 가격변동원인

산지의 가격변동3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력

(단위 : 톤, %)

구 분	품 목	생산가능수량	실제생산수량	평균가동률

대구공장	통 조 림	2,250	156	7%

잼 / 시 럽	2,950	2,429	82%

음 료	8,750	5,123	59%

중국	밤 제 품	338	9	3%

시 럽 제 품	1,250	975	78%

냉 동 제 품	1,350	670	50%

아산공장	냉 동 만 두	2,125	1,720	81%

(2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등

① 산출기준

일일 9시간을 기준으로 산정하였으며,일부품목의 경우 노동집약적인 산업인 관계로 노동력의 투입여부에 따라 증가할 수 있음

② 산출방법년간 조업일수 * 일생산량 기준

(나) 평균가동시간일평균 9시간나. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황[자산항목 : 토지] (단위:백만원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

푸드웰	자가보유	20,886	0	1	0	0	20,885	-

청도푸드웰	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

푸르온	자가보유	6,035	0	0	0	0	6,035	-

합계	-	26,921	0	1	0	0	26,920	-

[자산항목 : 건물] (단위:백만원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

푸드웰	자가보유	3,767	0	0	157	0	3,610	-

청도푸드웰	자가보유	10,536	0	0	70	-165	10,301	-

푸르온	자가보유	2,927	0	0	26	-8	2,893	-

합계	-	17,230	0	0	253	-173	16,804	-

[자산항목 : 구축물] (단위:백만원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

푸드웰	자가보유	913	110	0	19	0	1,004	-

청도푸드웰	자가보유	0	0	0	0	0	0	-

푸르온	자가보유	345	0	0	8	0	337	-

합계	-	1,258	110	0	27	0	1,341	-

[자산항목 : 기계장치] (단위:백만원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

푸드웰	자가보유	4,032	698	0	186	0	4,544	-

청도푸드웰	자가보유	2,319	1	0	170	-32	2,118	-

푸르온	자가보유	2,680	2	0	99	-21	2,562	-

합계	-	9,031	701	0	455	-53	9,224	-

[자산항목 : 기타유형자산] (단위:백만원)

사업소	소유형태	기초	당기증감	당기상각	환율변동	기말	비고

증가	감소

푸드웰	자가보유	1,968	1,878	767	184	0	2,895	-

청도푸드웰	자가보유	380	16	0	40	-5	351	-

푸르온	자가보유	2,976	4,487	0	23	-4	7,436	-

합계	-	5,324	6,381	767	247	-9	10,682	-

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적(단위:천원)

구 분	당분기매출액	전분기매출액

푸드웰	통조림	1,114,132	1,481,869

잼/시럽	5,391,874	4,871,441

음료제품	4,590,678	3,075,196

기타	2,660,750	2,278,189

푸드웰 합계	13,757,434	11,706,695

청도푸드웰	밤제품 및 냉동딸기 등	272,029	261,796

시럽류	1,545,797	1,333,201

기타	252,705	187,980

청도푸드웰 합계	2,070,531	1,782,977

푸르온	만두제품	6,230,801	8,289,319

기타제품	1,869,691	1,464,062

푸르온 합계	8,100,492	9,753,381

총 합계	23,928,457	23,243,053

나. 판매경로 및 판매방법 등(1) 판매조직

국내영업팀 : 내수시장 판매 업무 해외영업팀 : 대부분 일본지역에 임가공 및 직수출하고 있음.

(2) 판매경로

내수 : 동원에프앤비, 빙그레, 남양유업 , 푸르밀, 롯데칠성음료, 대상, 풀무원, 한국인삼공사 등에 납품하고 있으며 일부는 당사의 상표로 판매되고 있는 제품도 있으나 그 수량은 극히 적음

수출 : 거의 대부분을 일본지역에 Master L/C 및 T/T로 수출하고 있음.

(3) 판매방법 및 조건

내수 : 선수금을 일정액을 선취한후 납품된후 평균 45일 전자결재 형태로 회수 수출 : Master L/C 인 경우 선적후 즉시 Nego 함, T/T의 경우 전신환 송금 방식으로 회수함

(4) 판매전략

대기업/일본시장에 편중된 매출구조를 제품의 다양화,고급화로 새로운 거래처를 발굴하여 신제품에 의한 독자적인 유통망 구축

5. 수주현황연결회사는 OEM, 임가공 매출이 많은 부분을 차지하는 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다. 6. 시장위험과 위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다. 가. 외환위험 연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:$,￥,천원).

구분	2016.03.31	2015.12.31

외화금액	원화금액	외화금액	원화금액

자산

현금및현금성자산	USD 1,053,952	1,215,734	USD 2,159,936	2,531,445

JPY 10,448,670	107,205	JPY 15,231,740	148,054

매출채권	USD 869,148	1,002,563	USD 1,005,085	1,177,959

JPY 4,287,840	43,994	-	-

외화자산 계	2,369,496	3,857,458

부채

매입채무	USD 153,361	176,902	USD 142,772	167,328

-	-	JPY 2,650,000	25,758

차입금	USD 2,000,000	2,307,000	USD 3,029,721	3,550,832

미지급금	USD 2,820	3,253	USD 19,309	22,631

미지급비용	USD 13,583	15,668	USD 17,850	20,920

외화부채 계	2,502,823	3,787,469

연결회사는 내부적으로 외화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 환율변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

통화	10% 상승시	10% 하락시

USD	(28,453)	28,453

JPY	15,120	(15,120)

나. 이자율위험

변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).

구분	2016.03.31

차입금	7,145,222

연결회사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 변동시 이자율변동이 당분기손익 및 순자산에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	1% 상승시	1% 하락시

손익	순자산	손익	순자산

차입금	(71,452)	(71,452)	71,452	71,452

다. 신용위험 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 당사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.또한, 종속회사의 차입금에 대한 지급보증 계약 및 연대보증과 관련하여 당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출도는 각각 11,917,000천원 및 11,954,000천원입니다.

라. 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.당분기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	1년 이내	1년 초과	합계

금융부채	무이자	15,035,309	-	15,035,309

변동이자율상품	7,145,222	-	7,145,222

고정이자율상품	26,539,460	9,915,400	36,454,860

금융부채 소계	48,719,991	9,915,400	58,635,391

지급이자	변동이자율상품	77,681	-	77,681

고정이자율상품	369,650	585,856	955,506

지급이자 소계	447,331	585,856	1,033,187

금융보증	금융보증계약	8,197,000	3,720,000	11,917,000

합 계	57,364,322	14,221,256	71,585,578

마. 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 회사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).

구 분	2016.03.31	2015.12.31

차입금총계	43,600,081	42,788,038

차감:현금및현금성자산	3,434,350	5,965,304

순차입금	40,165,731	36,822,734

자본총계	46,271,005	46,943,102

총자본부채비율	86.81%	78.44%

7 . 파생상품 등에 관한 사항

연결회사는 제품의 매출거래와 관련하여 발생하는 외화매출채권의 환율변동위험을 회피하고자 외환은행 등과 통화선도계약을 체결하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 파생상품의 미결제약정 계약내역은 없습니다.

8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사는 연구개발 업무를 전담하는 연구소를 별도로 설립하여 운영중이며 산학협력등으로 기능성 식품에 대한 기술개발을 진행하고 있습니다.

(2) 연구개발비용(단위 : 천원)

과 목	제50기 1분기	제49기	제48기

원 재 료 비	12,331	53,408	68,023

인 건 비	167,986	705,000	586,162

감 가 상 각 비	1,708	5,948	11,189

위 탁 용 역 비	-	-	-

기 타	54,289	226,313	211,590

연구개발비용 계	236,314	990,669	876,964

회계처리	판매비와 관리비	236,314	990,669	876,964

제조경비	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.99%	0.96%	0.92%