POSCO홀딩스 분기보고서 (2023.09)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황 (단위 : 억원) 부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 매입비율 비 고 철강부문 원료 제선원료 고로의 철원 131,025 60.8% 철광석, 석탄 부원료 제선, 제강, 도금 등 부원료 43,821 20.3% 철원, 합금철, 비철금속, 생석회 등 STS원료 스테인리스강 생산용 40,777 18.9% Nickel, Fe-Cr, STS고철 등 친환경인프라 무역부문 원재료 LNG 발전연료 16,332 100.0% - 건설부문 원재료 레미콘 구조물 시공용 2,607 20.5% - 철근 콘크리트 인장보강용 2,618 20.6% - 케이블 전기공급용 146 1.2% - 강관파일 구조물 기초공사용 98 0.8% - 기타 기타 용도 7,239 57.0% - 물류 등 부문 원재료 기타 기타 용도 7,176 100.0% - 친환경미래소재부문 원재료 전구체 外 양극재 제조 30,909 91.5% - 흑연 外 음극재 제조 853 2.5% - 석회석 생석회 제조 858 2.5% - 기타 내화물 제조 1,150 3.4% - * 금액 : 입고금액 기준(CIF + 관세 + 하역비 + 기타 부대비용) 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 사업부문 구 분 단위 2023년 3분기 2022년 2021년 철강부문 철광석 천원/톤 142 143 169 석탄 천원/톤 369 472 257 철스크랩 천원/톤 532 605 563 Nickel 천원/톤 29,763 33,147 21,130 친환경인프라 무역부문 LNG 천원/톤 1,507 1,594 702 건설부문 레미콘 천원/㎥ 85 77 68 강관파일 천원/m 165 180 272 철근 천원/kg 1.0 1.0 1.0 케이블 천원/m 0.9 0.9 1.2 친환경미래소재부문 내화물 천원/톤 358 479 320 석회석 천원/톤 25 22 19 * 친환경인프라(물류 등 부문) 및 기타부문은 사업의 특성상 원재료 변동 측정이 어렵고, 친환경미래소재부문에서 이차전지소재사업은 정보유출 우려 등을 감안하여 기재를 생략하였습니다. [철강부문] (1) 산출기준 ① 철광석 : Platts 고시 가격기준 (62% Fe CFR China) 에서 호주-중국 해송운임 (C5 운임) 차감 ② 석탄 : Platts / TSI 고시 강점탄 가격 평균 (Platts : Premium Low Vol FOB Australia, TSI : TSI Premium Hard FOB Australia) ③ 철스크랩 : 미국 HMS No.12 80:20 동아시아 수출가 (CFR) ④ 니켈 : LME 가격인덱스 기준 (2) 주요 가격변동원인 ① 철광석 : '23년 3분기 철광석 가격은 중국 국경절 연휴 전 재고 비축 수요 및 정부 부양책에 따른 경기 회복 기대감에 따라 전분기 대비 4% 상승한 U$106/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/톤) '23.3Q '23.2Q '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 106 102 118 90 94 126 132 96 148 188 158 ② 원료탄 : '23년 3분기 원료탄 가격은 일부 호주 광산사의 생산차질로 공급이 감소한 반면, 인도/동남아의 견조한 수요가 이어지며 전분기 대비 9% 상승한 U$264/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/톤) '23.3Q '23.2Q '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 264 243 344 278 250 446 488 369 264 137 127 ③ 철스크랩 : '23년 3분기 철스크랩 가격은 건설 산업 부진 지속과 제강사 감산에 따른 철스크랩 수요 감소로 전분기 대비 5% 하락한 U$385/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/톤) '23.3Q '23.2Q '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 385 403 438 387 394 531 562 527 500 497 443 ④ 니켈 : '23년 3분기 니켈 가격은 주요국 긴축정책 지속에 따른 수요 부진 반면, LME 재고 증가/인니 NPI 증산 등 공급 증대 영향으로 전분기 대비 9% 하락한 U$20,344/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/lb, U$/톤) '23.3Q '23.2Q '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 9.23 10.12 11.79 11.48 10.01 13.13 11.98 8.99 8.68 7.87 7.97 20,344 22,308 25,983 25,292 22,063 28,940 26,395 19,821 19,125 17,359 17,570 * LME : London Metal Exchange [친환경인프라부문] 부문 구분 가격산출 기준 가격변동 원인 무역 LNG 한국가스공사 구입가격 및 LNG 직도입 가격 평균 한국가스공사 원가(도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받음) 등 건설 레미콘 대표규격(25-210-15) 입고기준 변동없음 강관파일 SPIRAL,609.6,12T,STP275,KS F 4602,STEEL PILE 원자재(코일)가격 인하에 따른 단가 변동 철근 SD400 10mm 원재료 철스크랩 가격 인하 케이블 TFR-3, 0.6/1KV,2.5SQ,2C LME시세는 소폭하락세, 환율상승으로 원자재 가격변동이 있으나, 가격변동에 큰 영향을 주고 있는 수준은 아님 * 각 원재료별 가격변동원인은 해당 가격산출기준 규격 또는 사양에 한함 [친환경미래소재부문](1) 산출기준 - 단가는 입고금액 기준(2) 주요 가격변동 원인 - 내화물 : 중국의 원부원료 가격인상 및 구성비 차이 - 석회석 : 석회석 원재료비의 변동은 미미한 편이며, 운임단가에 따라 소폭 변동 - 에너지소재부문 : 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 감안하여 미표기 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [철강부문]■ 포스코 (1) 생산능력 (단위 : 천톤) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 조 강 30,426 40,680 40,680 * 2022년은 물적분할 前('22.1~2월) 포스코의 생산능력이 포함된 수치입니다. (2) 생산능력의 산출근거① 생산능력 : 연주T/CH ×(평일수×평일CH/D + 수리일수×수리일CH/D) - 연주T/CH : 연주기 1기당 1회 생산량 - 평일수 : 제강 및 연주기 정상 가동일수 - 수리일수 : 제강 및 연주기 수리일수 - CH/D : 1일당 생산횟수 ② 조강생산량기준 : 회계년도 각 사업소에서 생산된 연주정정 생산량 ■ 포스코스틸리온(1) 생산능력당사는 국내에 도금공장 2개 라인, 컬러공장 4개 라인, 해외에 도금공장 1개 라인,컬러공장 1개 라인으로 총 8개의 생산라인을 갖추고 있습니다. (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 단일사업 철강재 포항 718 960 960 미얀마 52 70 70 합 계 770 1,030 1,030 (2) 생산능력의 산출근거① 산출기준 - 도금강판 설비 300천톤 2기, 20천톤 1기 - 컬러강판 설비 140천톤 1기, 100천톤 1기, 60천톤 2기, 50천톤 1기② 산출방법 : 설비별 가동일수 × T/D (T/Hr × 24Hr × 작업률) × 실수율 ※ 판매 제품 구성 변동에 따라 생산능력을 조정, 반영 ■ 포스코엠텍 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 철강원료 인고트 외 철강원료공장 31,683 39,058 38,080 (2) 생산능력의 산출근거① 산출방법 등 - 산출기준 : 탈산제 제품 중에서 인고트, 펠레트, 미니펠레트에 대해서만 표준생산능력을 기준으로 산출하였습니다. - 산출방법 : 알루미늄 118톤/일 × 268.5일 = 31,683톤② 평균가동시간 - 24시간/일(일 2교대 생산) [친환경인프라(무역부문)] ※ 친환경인프라 중 건설부문 및 물류 등 부문은 사업 특성상 생산능력을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다. ■ 포스코인터내셔널 (1) 생산능력 (단위 : MW) 사업부문 품 목 사업소 2023년 3분기 2021년 2020년 발전사업 전력 인천발전소 3,412 3,412 3,412 ※ 가스 부문 구 분 내 용 저장용량 LNG : 10만 ㎘ 2기, 16.5만 ㎘ 2기, 20만 ㎘ 1기 LPG : 9.6만 ㎘ 접안/하역 능력 접안능력 : 165,000㎥급 LNG선 1선좌 / 하역능력 : 11,000㎥ 하역 기화송출능력 480톤/h (최대 공급능력) 기타 수전선로, 가스관로설비, 정압설비 등 (2) 생산능력의 산출근거① 산출방법 (인천발전소) - 복합발전기준 3 ~ 4호기 : 450MW ×2기 = 900MW - 복합발전기준 5 ~ 6호기 : 626MW ×2기 = 1,252MW - 복합발전기준 7 ~ 9호기 : 420MW ×3기 = 1,260MW * 발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됩니다. [친환경미래소재부문]■ 포스코퓨처엠 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 내화물 연와, 부정형 등 포항 87,180 116,560 113,000 LIME 생석회 포항 819,000 1,095,000 1,095,000 광양 819,000 1,095,000 1,095,000 합 계 1,725,180 2,306,560 2,303,000 * 에너지소재부문의 경우 기술, 정보유출 우려 등을 감안, 상세 표기 생략 (2) 생산능력의 산출근거① 산출방법 등 - 소성공장 : 소성로 생산능력 기준 구 분 B-1,2 계 소성로 보유수(기) 1 1 생산능력(톤/년) 15,000 15,000 - 불소성공장 : Press 생산능력 기준 구 분 B-6 B-7 계 Press 보유수(기) 4 4 8 생산능력(톤/년) 27,720 21,840 49,560 - 부정형공장 : 혼련 및 포장 능력(분쇄 능력 고려) 기준 구 분 U-2 B-4 계 Mixer 및 분쇄기 보유수(기) 2 2 4 생산능력(톤/년) 42,000 10,000 52,000 - 생석회공장 * 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 (단위 : 톤/년) 구 분 Shaft Kiln Rotary Kiln 계 Becken Bach Maerz 포항 Kiln 보유수 (기) 2 6 2 10 생산능력 219,000 657,000 219,000 1,095,000 광양 Kiln 보유수 (기) - 5 4 9 생산능력 - 547,500 547,500 1,095,000 * 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 연간 생산능력을 표기하였습니다.- 포항 : 3,000톤/일 (10기) (Kiln 모두 생산능력 300톤/일)- 광양 : 3,000톤/일 (9기) (Shaft Kiln 생산능력 300톤/일, Rotary Kiln 생산능력 375톤/일) ② 평균가동시간 (단위 : 시간) 구 분 일일평균가동시간 월평균가동시간 누적가동일수 누적가동시간 내화물 19 470 227 4,255 LIME(포항) 225 6,821 2,558 61,393 LIME(광양) 200 6,052 2,270 54,470 * LIME(포항) : Kiln 10기 합산 기준* LIME(광양) : Kiln 9기 합산 기준 나. 생산실적 및 가동률 [철강부문] (1) 생산실적 (단위 : 천톤) 품 목 2023년 3분기 2022년 2021년 조강생산량 29,891 37,928 42,964 제품생산량 열 연 8,534 9,268 9,243 후 판 4,841 5,857 6,832 선 재 1,774 1,988 2,688 P O 2,101 2,847 2,880 냉 연 4,827 7,623 7,898 도 금 5,443 6,708 7,446 전 강 619 1,005 1,032 STS 2,486 3,400 4,099 기 타 1,308 3,261 3,106 합 계 31,933 41,957 45,224 * 제품생산량은 주요종속회사의 생산량 합계로 계열사 간 내부거래가 상계되지 않았으며, '22년의 경우 포스코 분할 전인 '22.1~2월 실적이 포함되어 있습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천톤) 구 분 법인명 생산능력 생산실적 평균가동률 조강생산량 (주)포스코 30,426 26,662 87.6% PT. Krakatau POSCO 2,270 2,273 100.1% POSCO (Zhangjiagang) Stainless CO.,LTD. 825 647 78.4% POSCO Yamato Vina Steel Joint Stock Company 413 309 75.0% 합 계 33,934 29,891 88.1% [친환경인프라 - 무역부문]※ 친환경인프라 건설부문 및 물류 등 부문은 사업 특성상 생산실적 및 가동률을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다. ■ 포스코인터내셔널 (1) 생산실적 (단위 : GWh) 구 분 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 발전사업 전력 인천발전소 8,455 11,189 13,493 * 총 발전량 기준 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : hr, %) 구 분 사업소 2023년 3분기가동가능시간 2023년 3분기실제가동시간 평균가동률 발전사업 인천발전소 6,552 3,704 56.6% * 실제가동시간 = 가동가능시간 x 평균가동률 * 평균가동률 : 호기별 가동률의 Average [친환경미래소재부문]■ 포스코퓨처엠 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 2023년 3분기 2022년 2021년 내화물 연와, 부정형 등 포항 59,381 81,094 83,884 LIME 생석회 포항 846,494 1,043,109 1,151,419 광양 925,477 1,176,611 1,295,720 합 계 1,831,352 2,300,814 2,531,023 * 화성공장은 POSCO 설비에 대한 단순 위탁운영임에 따라 생산 실적 생략* 에너지소재부문의 경우 기술, 정보유출 우려 등을 감안, 상세 표기 생략 (2) 당기 가동률 (단위 : 톤, %) 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 내화물공장 87,180 59,381 68 생석회공장(포항) 819,000 846,494 103 생석회공장(광양) 819,000 925,477 113 합 계 1,725,180 1,831,352 - * 화성공장은 POSCO 설비에 대한 단순 위탁운영으로 생산능력,생산실적,평균가동률 생략* 에너지소재부문의 경우 기술, 정보유출 우려 등을 감안, 상세 표기 생략 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 분류 부문 기초 증가 감소 상각비 기말 토지 철강 1,814,272 84,032 (5,989) - 1,892,315 친환경인프라 무역 185,495 289,918 - - 475,413 건설 382,586 1,693 - - 384,279 물류 등 399,389 - (290,779) - 108,610 친환경미래소재 200,438 87,043 - - 287,481 기타 120,985 54,835 - - 175,820 건물 철강 3,081,547 240,770 (76,417) (228,007) 3,017,893 친환경인프라 무역 486,865 385,869 (278,024) (14,159) 580,551 건설 75,728 10,021 (204) (2,257) 83,288 물류 등 187,725 2,350 (76,418) (5,874) 107,783 친환경미래소재 231,104 225,903 (21,624) (11,155) 424,228 기타 111,925 289 (4,896) (1,406) 105,912 구축물 철강 2,515,379 155,060 (39,923) (190,626) 2,439,890 친환경인프라 무역 62,033 1,165,465 (736,243) (17,895) 473,360 건설 26,888 25,508 (3,530) (1,366) 47,500 물류 등 531,573 330 (419,274) (7,019) 105,610 친환경미래소재 20,865 22,394 (57) (1,724) 41,478 기타 6,189 4,011 (2,059) (136) 8,005 기계장치 철강 14,230,273 1,639,209 (597,698) (1,691,688) 13,580,096 친환경인프라 무역 392,562 2,907,839 (1,976,755) (111,632) 1,212,014 건설 7,321 957 (369) (1,269) 6,640 물류 등 1,150,735 3,056 (833,498) (35,235) 285,058 친환경미래소재 629,658 604,198 (26,564) (70,943) 1,136,349 기타 12,281 - (10,681) (714) 886 차량운반구 철강 33,443 45,180 (9,414) (13,615) 55,594 친환경인프라 무역 8,592 8,492 (1,417) (1,973) 13,694 건설 4,599 4,920 (1,957) (1,121) 6,441 물류 등 863 426 (139) (171) 979 친환경미래소재 4,620 6,675 (711) (2,266) 8,318 기타 14 - (1) (5) 8 공구와기구 철강 55,774 49,500 (20,629) (20,704) 63,941 친환경인프라 무역 25,494 17,060 (7,544) (10,271) 24,739 건설 1,148 492 (140) (416) 1,084 물류 등 2,026 3,113 (1,290) (708) 3,141 친환경미래소재 6,488 29,009 (126) (7,352) 28,019 기타 31 1 - - 32 비품 철강 101,743 48,986 (23,199) (26,354) 101,176 친환경인프라 무역 27,791 24,396 (16,183) (7,816) 28,188 건설 8,329 4,412 (2,641) (2,304) 7,796 물류 등 13,197 5,077 (2,664) (1,995) 13,615 친환경미래소재 8,872 4,823 (67) (2,868) 10,760 기타 13,413 1,087 (98) (1,003) 13,399 리스자산 철강 508,323 47,644 (269,219) (33,641) 253,107 친환경인프라 무역 250,884 276,488 (92,691) (39,059) 395,622 건설 50,171 86,038 (63,222) (29,375) 43,612 물류 등 34,406 184,539 (3,255) (5,292) 210,398 친환경미래소재 54,708 65,641 (7,834) (16,657) 95,858 기타 22,706 871 (133) (1,932) 21,512 생산용식물 철강 - - - - - 친환경인프라 무역 141,720 10,507 - (7,217) 145,010 건설 - - - - - 물류 등 - - - - - 친환경미래소재 - - - - - 기타 - - - - - 건설중인 자산 철강 1,780,285 2,446,802 (1,149,448) - 3,077,639 친환경인프라 무역 129,279 211,918 (60,509) - 280,688 건설 21,292 49,534 (31,615) - 39,211 물류 등 88,692 67,788 (60,879) - 95,601 친환경미래소재 1,487,942 1,756,548 (977,681) - 2,266,809 기타 30,535 16,781 (7,657) - 39,659 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 ① 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 회사명 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 철강부문 ㈜포스코 신/증설 2021-11~2025-12 광양 친환경차용 전기강판 생산능력 증대 생산능력 증대 9,088 7,355 1,733 신/증설 2023-02~2025-12 광양 전기로 신설 등 탄소중립 추진 등 6,420 240 6,180 신/증설 2020-02~2025-08 포항 6기 코크스공장 신설 등 생산효율 향상 등 12,706 10,426 2,280 신예화/합리화 2020-10~2026-03 양소 원료야드 밀폐화 등 환경개선 등 24,953 6,238 18,715 신예화/합리화 2021-08~2029-09 포항 2열연 가열로 노후설비 합리화 성능 복원 3,084 168 2,916 친환경인프라 무역 부문 ㈜포스코인터내셔널 신/증설 2021-01~2024-06 광양LNG #6 Tank 신규 직도입사 유치 1,437 924 513 물류 등 부문 엔이에이치㈜ 신/증설 2022-05~2026-07 광양LNG터미널 LNG 직도입 고객사 유치 8,668 694 7,974 친환경미래소재부문 ㈜포스코퓨처엠 신/증설 2023-03~2025-01 포항 양극재 2-1단계 생산능력 증가 3,920 164 3,756 신/증설 2020-03~2025-06 포항 인조흑연 음극재 생산능력 증가 3,458 1,774 1,684 신/증설 2022-07~2025-02 광양 전구체 2단계 증설 생산능력 증가 3,262 926 2,336 신/증설 2021-12~2024-05 포항 양극재 1단계 생산능력 증가 3,215 2,659 556 신/증설 2020-08~2023-09 광양 양극재 3단계 생산능력 증가 2,895 2,673 222 신/증설 2020-11~2023-08 광양 양극재 4단계 생산능력 증가 2,758 2,658 100 신/증설 2019-11~2023-06 세종 천연흑연 음극재 2-2단계 생산능력 증가 2,711 2,686 25 신/증설 2023-07~2025-10 광양 양극재 5단계 생산 Line-up 확대 6,834 - 6,834 신/증설 2023-04~2025-08 포항 양극재 2-2단계 생산 Line-up 확대 6,148 104 6,044 ZHEJIANG POSCO-HUAYOUESM CO., LTD 신/증설 2021-08~2025-06 중국 절강포화 양극재 2단계 생산능력 증가 1,769 1,081 688 POSCO FUTURE MATERIALS CANADA INC. 신/증설 2022-05~2025-03 캐나다 양극재 1단계 생산능력 증가 3,512 2,604 908 POSCO FUTURE MATERIALS CANADA INC. 신/증설 2023-06~2027-05 캐나다 양극재 2단계 생산능력 증가 10,005 682 9,323 포스코필바라리튬솔루션㈜ 신/증설 2021-04~2024-02 광석리튬 상용화 공장 건설 수산화리튬 43천톤/년 생산(전기차 100만대 생산 소요분) 9,188 6,487 2,701 POSCO Argentina S.A.U. 신/증설 2022-01~2025-06 염수리튬 상용화공장 1, 2단계 등 1단계(수산화리튬 25천톤/년) 2단계(탄산리튬 23천톤/년) 26,272 7,092 19,179 포스코리튬솔루션㈜ 신/증설 2022-12~2025-06 염수리튬 상용화공장 2단계(하공정) 수산화리튬 25천톤/년 생산 5,751 732 5,019 * 설비투자 사업 중 총투자액이 1,000억원을 초과하는 투자를 기재하였습니다.* 중국 및 캐나다 사외투자에 대한 투자액은 ㈜포스코퓨처엠 자본금 납입 기준입니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 품목 2023년 3분기 2022년 2021년 철강부문 국내 열연 44,710 68,784 70,117 냉연 40,419 55,997 54,864 스테인레스 23,621 42,481 35,722 기타제품 등 76,632 110,202 94,737 해외 열연 57,407 66,871 55,180 냉연 106,790 162,588 144,421 스테인레스 59,082 92,279 86,712 기타제품 등 68,983 107,294 93,736 단순합계 481,194 706,496 635,489 내부거래제거 (174,328) (261,026) (224,555) 합계 306,866 445,470 410,934 친환경인프라 무역부문 국내 상품 42,110 65,401 63,137 제품 30,101 9,825 8,757 기타 991 647 1,174 해외 상품 90,655 137,635 137,741 제품 2,158 1,058 1,223 기타 33 10 207 삼국간 트레이딩 160,169 281,321 240,665 건설부문 국내 건축 31,924 35,061 35,633 플랜트 16,941 15,706 13,272 토목 8,367 9,321 6,771 기타 1,400 1,823 1,763 해외건설 11,358 15,938 8,097 자체공사 등 4,739 11,006 8,589 물류등부문 기타 29,813 74,256 29,145 단순합계 428,973 659,008 556,174 내부거래제거 (181,515) (282,787) (220,938) 합계 247,458 376,221 335,236 친환경미래소재부문 단순합계 36,683 33,888 20,892 내부거래제거 (7,288) (9,370) (8,472) 합계 29,395 24,518 12,420 기타부문 단순합계 13,470 11,695 17,842 내부거래제거 (12,558) (10,402) (13,109) 합계 912 1,293 4,733 총 합 계 584,631 847,502 763,323 * 국내, 해외 구분은 판매지역에 따른 분류입니다.* 친환경인프라(무역부문) 중 포스코인터내셔널 해외법인의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다.* 포스코에너지가 '23.1월부로 포스코인터내셔널에 흡수합병됨에 따라 합병 이전 포스코에너지 실적은 친환경인프라(물류 등 부문)에 합산되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [철강부문]■ 포스코(1) 판매 조직 포스코의 판매조직은 10개 실로 이루어져 있습니다. - 마케팅전략실, 무역통상실, 판매생산조정실, 글로벌품질서비스실, 열연선재마케팅 실, 강건재마케팅실, 에너지조선마케팅실, 자동차소재마케팅실, 전기전자마케팅실, 스테인리스마케팅실 (2) 판매 경로 ('23년 1~9월 판매량 기준) ① 내수 : 포스코 → 가공센터/포스코인터내셔널 → 고객사 (39%) 포스코 → 고객사 (61%) ② 수출 : 포스코 → 상사/포스코인터내셔널 → 해외 고객사 (81%) 포스코 → 해외 고객사 (19%) (3) 판매 방법 및 조건 ① 내수 : 주문생산에 의한 외상 및 현금 판매 등 ② 수출 : 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 인수도조건(D/A), 지급도조건 (D/P), 전신환송금(T/T) 판매, 구매확인서 등 (4) 판매전략 지주사 체제의 핵심 자회사인 포스코는 글로벌 Top 수준의 마케팅, 생산, R, 기술서비스 수준을 바탕으로 핵심ㆍ우량 고객사와 장기적 파트너십 관계를 강화하고, 글로벌 보호무역주의에 공동으로 대응하여 국내 수요산업 생태계를 강건화하는 등 내수시장에서 경쟁 우위를 지속적으로 유지해 나가고자 합니다. 한편으로는 해외 Mill과의 시장 확보 경쟁이 치열한 신흥국 시장 선점을 위해 인도네시아 상공정, 인도냉연 등 주요 거점에 철강 생산기지를 설립하였으며, 다수의 해외 가공센터를 운영하며글로벌 판매 네트워크를 강화하고 있습니다. 아울러, 고객 및 시장구조를 고도화하기 위해 세계 최고의 기술력을 바탕으로 한 World Top Premium 제품 판매를 확대하는 한편, 고객중심의 기술서비스 활동도 강화하고 있습니다. 한편으로는 탄소중립 기조에 발맞춰 친환경 전문 브랜드를 신규로 런칭하여 브랜드마케팅을 강화하는 등 친환경제품 판매 확대에도 역량을 집중하고 있습니다. (5) 주요 매출처 2023년 1~9월 매출액 기여도 순 주요 매출처는 다음과 같습니다. 포스코인터내셔널(5%), POSCO-MAHARASHTRA(4%), KG스틸(3%) 등 ■ 포스코스틸리온(1) 판매조직 : 2실 - 도금마케팅실, 컬러마케팅실 (별도 기준) (2) 판매경로① 내 수 : 포스코스틸리온 → 고객사 (유통, 실수요 고객사)② 수 출 : 포스코스틸리온 → 국내무역상 → 해외고객사, 포스코스틸리온 → 해외고객사 (3) 판매방법 및 조건① 내 수 : 주문생산에 의한 판매 (현금 또는 어음)② 수 출 : 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 전신환송금(T/T) (4) 판매전략① 기본 판매전략 : 수익성위주의 탄력적 마케팅 운영 1) 고수익 제품 판매확대 - 내수시장 점유율 우위 유지 - 수익성 및 고객가치를 우선한 지역별 판매 전략 2) 주력시장 마케팅 강화 - 주력시장(유럽, 중국, 동/서남아 등) 판매 안정화 - 주요고객사 동반성장 기반 유지 - 고객사 관리강화를 위한 해외현지 판매능력 보강 3) 경쟁력 있는 소재 확보 - 고품질의 포스코 원소재의 안정적 확보로 품질경쟁력 유지 - 경쟁력 강화를 위한 최적 소재 소싱 전략 추진 ■ 포스코엠텍(1) 판매조직① 철강부원료 : 마케팅그룹② 포장작업 : 구매지원그룹 (2) 판매경로① 철강부원료 : 생산지(공장) → 구매자② 포장작업 : 생산지(공장) → (주)포스코 생산공장 → (주)포스코 제품포장 (3) 판매방법 및 조건① 철강부원료 : 세금계산서일로부터 7일 이내 현금 : B2B (50:50)② 포장작업 : 세금계산서일로부터 7일 이내 현금 : B2B (50:50) (4) 판매전략① 철강부원료 : 고급제강용 부원료인 알루미늄 제품은 (주)포스코와 수의 및 입찰계약을 통해 판매가 이루어지며, 알루미늄의 일정한 순도 유지가 판매의 중요한 관건임② 포장작업 : 장기 공급계약을 통한 안정적 포장작업 수행 [친환경인프라(무역부문)] ■ 포스코인터내셔널(1) 판매조직포스코인터내셔널 별도 기준의 판매조직은 2개 부문, 6개 본부, 20개실로 이루어져 있습니다.① 글로벌사업 부문- 철강본부 : 열연조강사업실, 후판선재사업실, 냉연사업실, 스테인리스사업실, 철강원료사업실- 친환경본부 : 친환경산업강재사업실, 친환경모빌리티사업1실, 친환경모빌리티사업2실, 친환경원료소재사업실- 식량바이오본부 : 식량사업개발실, 식량사업실, 바이오소재사업실② 에너지 부문- Gas사업본부 : E, 자원개발실, 가스전운영실, LNG사업실- 에너지사업개발본부 : 터미널사업실, 발전사업개발실, 그린에너지개발실- 에너지인프라본부 : 에너지운영실 (2) 판매경로① 글로벌사업 부문 수 출 바이어 order(본사, 해외지사) → 국내 생산업체로부터 구매 → 선적 →판매대금 수취 → 구매대금 지급 수 입 국내 수요처 주문 또는 판로 확보 → 지사, 현지법인 등을 통해 구매 →구매대금 지급 → 국내 판매 → 판매대금 수취 삼국간 지사, 해외법인을 통해 바이어 선정 → 제3국의 공급가능업체 선정 →바이어에게 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 ② 에너지 부문- 급전지시에 의해 발전 후 송전되므로 별도의 판매경로는 해당사항 없음 가 스 파이프라인을 통해 미얀마 및 중국에 판매 터미널 광양LNG터미널 이용사에 터미널 이용계약에 의거 임대 발 전 전력거래소 입찰을 통한 전력판매 (3) 판매방법 및 조건① 글로벌사업 부문 수출 및 삼국간 대금지급조건이 신용장 방식, 무신용장 방식, 송금 방식 등으로 다양대부분 무역보험이 부보되어 Risk 최소화 ② 에너지 부문 가 스 구매처와 체결된 가스판매계약에 따라 개별 판매함 터미널 이용사별로 체결한 터미널이용계약(TUA)에 따라 설비이용료, 기화송출비용, 열량조절용 LPG공급 비용 등 정산 발 전 - 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소의 전력 시장 운영규칙을 따름. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여 발전 제어 - 인천발전소 3, 4, 5~9호기가 생산한 전력은 전력시장가격으로 전력량 요금을 정산. 거래 1일 전에 입찰한 공급가능용량을 기준으로 용량요금 정산 (4) 판매전략 ■ 핵심사업 중심 전후방 영역에 투자 및 미래사업 발굴 통한 지속성장 기반 강화(철강)- 철강시황 변동에 대한 면밀한 대응, 배터리 리사이클링사업 등 그룹사 시너지 제고 활동 통한 수익성 향상- 국내외 트레이딩 및 원료/소재 조달의 공급 측면 철강사업 강화 및 미래사업 준비- 지속성장 기반 위해 철강 전자상거래 플랫폼 서비스 강화 (에너지)- 매장량 적기 확보 및 신규 탐사사업 확대하여 LNG Full Value Chain 구축- 호주 Senex Energy사 호주 광구 가스 생산량 '25년경 3배 확대 목표로 개발계획 확정 및 투자 추진- 미얀마가스전 2단계 개발 완료하여 신규 가스공 생산개시 등 E 사업 역량 강화 위한 기반 마련- 미국 Cheniere사와 '26년부터 15년간 연 40만톤의 LNG 장기 구매계약 체결 통한 LNG 사업 확대- 국내 가스시장 선점을 위한 광양 제2터미널, 당진터미널 건설과 경쟁력 강화를 위한 직배관 연계 적극 추진 (식량)- 인도네시아 칼리만탄섬에 50만톤 규모의 팜오일 Refinery 공장 신설 투자 통한 전, 후방 밸류체인 확장- 원면 클러스터 사업 확대, 팜농장 추가 인수 검토 통한 식량사업 지속가능성 제고■ 미래 성장동력 발굴하여 미래사업 전환에 기여 및 트레이딩의 수익성 제고(구동모터코아)- 글로벌 친환경차 시장 확대로 국내외 사업을 '포스코모빌리티솔루션'으로 일원화한 성장동력 추진- 2030년 국내외 구동모터코아 연 7백만대 이상의 생산체제 실현- 구동계 전문 부품사로 도약 위해 연구시설 확충하여 미래 혁신 개발 주력 (트레이딩 사업)- 생분해플라스틱 등 유망 분야 투자 확대 통한 화학과 바이오사업 친환경으로 전환 ■ ESG 경영체계 강화하여 국제사회의 ESG 강화 요구에 선제적 대응- 국제공시기준 기반 기업시민보고서 발행, 사회적책임투자(SRI)에 대응하여 ESG Factbook 발간 등 투명한 ESG 정보공시 제고- 국제 인권 규범에 따라 인도네시아, 우즈베키스탄 등 해외 주요 투자사업장 대상 인권영향평가 실시하여 임직원 인권 보호 및 증진 기여 [친환경인프라(건설부문)] ■ 포스코이앤씨 (1) 영업조직 사업분야 판 매 담 당 조 직(수주영업포함) 담당업무 건축사업본부 도시정비영업1그룹, 도시정비영업2그룹, 리모델링영업그룹, 제안영업그룹, 기술영업그룹, 투자개발영업그룹, 주택영업그룹, 디벨로퍼사업추진반, 분양마케팅그룹 수주,영업,분양 등 플랜트사업본부 철강영업그룹, 이차전지영업그룹, 발전영업그룹, 화공영업그룹, 산업플랜트영업그룹,수소사업추진반, 원자력사업추진반 인프라사업본부 인프라영업그룹, 투자사업영업그룹, 친환경영업그룹, 글로벌인프라사업그룹,그린해양사업추진반 기타 베트남법인, 중국건설법인, 인도네시아법인, 인도법인, 태국법인, 훈춘물류법인, 대련IT법인, 필리핀법인, 사우디아라비아지사, 베트남지사, 말레이시아지사, 인도네시아지사, 칠레지사, 필리핀사무소 등 (2) 수주전략 - 관급공사 : 도로/교량/철도/터널/항만/상하수도 등 분야에 대한 턴키, 대안, 기술제안 입찰 공사 및 최저가 PQ공사 참여를 확대하고 있으며, 치밀한 사업성 검토 및 최적설계 구현으로 수익성 극대화를 추진하고 있습니다. 이를 통해 프로젝트 계획단계부터 치밀한 입찰전략을 수립하고 성공률을 극대화하여 수주를 지속 이어가고 있습니다. 또한 국내 건설산업의 선진화 추세에 대응하기 위한 신수종 사업 개발 및 기술 개발 투자를 확대하고 있으며, 최적화된 설계 및 제안을 기반으로 공모형 PF 및 토지매입형 공모사업과 같은 공공부문 공모사업에도 적극 참여하고 있습니다. - 민간공사 : 제철 플랜트 및 건축의 2가지 기존 핵심 축에 대한 미래 경쟁력 강화 및수익성 제고와 함께 화공, 에너지 플랜트 및 신재생 에너지 등의 신사업분야 진출을 통한 수주 확대 및 사업다각화 전략을 추진하고 있습니다. 건축분야의 경우 정확한 시장분석을 통한 사업지 선정과 우량사업을 발굴하고 있으며, 초고층 랜드마크 건축물 시공 실적을 기반으로 해당분야의 경쟁 우위를 선점하고 있습니다. 사전 홍보를 통해 도시정비사업장을 적극 선점하여 업계 선두권을 유지하고 있으며, 수주 포트폴리오의 다각화 및 금융 구조화를 통해 전략적인 자체사업 다변화를 추진 중에 있습니다. - 해외도급공사 : 베트남, 칠레 등 동남아와 중남미 지역을 기반으로 해외 친환경 시설 및 발전플랜트 시장에 적극 진출하고 있으며, 시장 다변화 및 공종 다각화를 위해 신규 사업 발굴에 주력하고 있습니다. 당사가 보유한 전문 엔지니어링 인력과 해외 전문 설계사와의 협력 강화로 수익성 극대화를 추구하며, 주요 벤더 공급업체와의 유기적 협력관계로 기존 고객사와의 깊은 유대관계를 유지하고 있으며, 기 확보된 국가및 고객사의 높은 신뢰관계를 활용하여 수주를 확대하고 있습니다. [친환경인프라(물류 등 부문)] ■ 포스코디엑스 (1) 판매조직 - 포항영업그룹, 광양영업그룹, Smart Factory영업섹션, Smart Logistics영업섹션 (2) 판매경로 포스코디엑스는 국내외 영업조직을 통한 직판과 (주)포스코인터내셔널 등 무역상사를 통한 해외수출 등 다양한 방법으로 판매하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 IT서비스 및 엔지니어링 부문은 각 프로젝트별 계약 형태에 따라 그 조건이 상이하나일반적으로 국책 프로젝트 혹은 공공부문의 경우 검수완료 후 현금 수금을, 그리고 민간부문의 경우 기성도에 따라 약 60일 내외 어음 수금이 일반적입니다. (4) 판매전략 민간부문의 주요 판매 전략은 시장주도적 지위를 선점하는 것이며, IT사업 부문의 경우 정보시스템의 품질 극대화를 통한 고객만족도를 극대화함으로써 고부가가치 수익구조를 유지하는 것이 전략의 핵심입니다. [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠(1) 판매조직 광양사업실 광양조업지원섹션, 포항사업실 포항조업지원섹션, 글로벌노재사업실 플랜트마케팅그룹, 글로벌노재사업실 글로벌마케팅그룹, 에너지소재마케팅실 국내마케팅그룹, 에너지소재마케팅실 해외마케팅1그룹, 에너지소재마케팅실 해외마케팅2그룹 (2) 판매경로 직판매, 직수출, 대리점 - End User (3) 판매방법 및 조건 제품판매의 경우에는 구매처로부터 직접 또는 대리점을 통하여 수주하며, 정비작업 및 건설공사는 발주처를 직접 접촉하여 견적서를 제출한 후 수의계약 또는 견적 입찰을 통하여 수주하고 있습니다. 판매조건에 있어서 주요거래처인 포스코의 경우 세금계산서 발행후 1주일내 현금 50%와 전자구매카드 50%로 수령하고 있습니다. (4) 판매전략 - 신기술 및 신제품 개발에 의한 신규 수요창출로 고객만족 강화- 해외설비투자를 통한 가격경쟁력 확보로 시장 점유율 증대- 노(爐)보수 부분의 독점적 기술능력의 지속적 유지 (5) 주요매출처2023년 3분기 누적 매출액(연결) 기여도 순 주요 매출처는 다음과 같습니다.- LG에너지솔루션 및 얼티엄셀(LGES와 GM社의 합작법인)(65.9%), 포스코(18.8%)등 [철강부문][Ⅱ. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주현황 - ] 참조(포스코와 포스코스틸리온 등은 주문생산체제를 기반으로 하고 있고 제품 인도납기기간이 1개월 미만으로 월별 수주량과 매출량의 차이는 거의 없습니다.) [친환경인프라(무역부문)]■ 포스코인터내셔널회사의 각종 프로젝트 등 수주의 경우, 타기업과의 컨소시엄을 통해 회사의 해외네트워크와 협업대상 제조업체의 기술력 등을 결합하여 해외 대형 프로젝트 등에 입찰하는 형태로 이루어지고 있습니다. 전체 수주금액 중 회사의 분담률 등은 회사 기밀에 속하는 관계로 총 수주금액 및 컨소시엄 구성원 등에 대해 간략하게 기재하였습니다. - 2017.05.04 영국 국영 전력회사 내셔널그리드(National Grid)에 총 500억원 규모의 변압기 공급계약을 체결하였습니다.- 2018.3.15 페루 SIMA(Servicios Industriales de la Marina) 국영 해군조선소와 6천만불 규모의 다목적지원함 2호선 건조사업 계약을 체결하였습니다.- 2021.09.06 북미 신생 전기차 스타트업 회사 Rivian에 총 1,450억원 규모의 전기차 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다.- 2022.01.13 베트남 전기차 회사 빈패스트에 8,500만불 규모의 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다.- 2022.02.27 북미 메이저 완성차사에 총 46,000만불 규모의 구동모터코아 공급계약을 체결하였습니다.- 2022.10.21 싱가포르(POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE.LTD)에 총 3조 2,474억원 규모의 LNG(액화천연가스) 장기공급계약을 체결하였습니다. [기간 : (15년) 2026. 11.01~ 2041.10.31] [친환경인프라(건설부문)] ■ 포스코이앤씨당분기말 현재 포스코이앤씨의 수주잔고 총액은 약 37조 7천억원이며, 수주잔고 5천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 국내 넥스트레인 주식회사 신안산선 복선전철 민간투자사업 2019년 2월 2025년 4월 1,498,220 462,904 1,035,316 국내 송도국제도시개발 유한회사 송도국제도시 국제업무단지 G5블록 공동주택 신축공사 2022년 3월 2026년 4월 826,477 4,621 821,856 국내 탕정도시개발(주) 아산 탕정 도시개발구역 3,4블록 공동주택 개발사업 2023년 6월 2026년 7월 635,951 - 635,951 국내 대연8구역 주택재개발정비사업조합 대연8구역 재개발정비사업 2022년 11월 2029년 4월 629,764 - 629,764 국내 정릉골구역주택재개발정비사업조합 정릉골 주택재개발정비사업 2023년 4월 2030년 12월 602,775 - 602,775 국내 한국가스공사 당진 가스공사 당진기지 1단계 본설비 건설공사 2022년 9월 2025년 12월 604,233 18,946 585,287 국내 (주)와이에스디엔씨 고양 풍동2지구 도시개발사업 오피스텔 2021년 9월 2025년 6월 768,460 185,528 582,932 국내 서금사재정비촉진5구역 주택재개발정비조합 서금사 재정비촉진5구역 재개발사업 2022년 5월 2027년 8월 524,981 - 524,981 국내 대흥4구역도시환경정비사업조합 천안 대흥4구역 도시환경정비사업 2017년 4월 2025년 8월 517,893 - 517,893 국내 괴정5구역주택재개발정비사업조합 부산 괴정5구역 재개발사업 2020년 6월 2025년 8월 506,354 - 506,354 국내외 기 타(수주잔고 5천억원 미만) - - 58,514,214 27,265,065 31,249,149 합 계 - - 65,629,322 27,937,064 37,692,258 - 수주잔고 1천억원 이상인 계약의 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 포스코이앤씨 수주현황(상세)' 참조 ■ 포스코에이앤씨건축사사무소당분기말 현재 포스코에이앤씨건축사사무소의 수주잔고 총액은 약 3,359억원이며, 수주잔고 100억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 국내 ㈜포스코 설계/감리 2023-01-01 2023-12-31 106,011 69,998 36,013 국내 ㈜크래프톤 크래프톤 정글 교육연구시설 건립공사 2023-06-01 2024-09-30 44,250 1,003 43,247 국내 삼척블루파워㈜ 삼척블루파워 사원주택 신축공사 2023-09-05 2025-05-30 33,000 - 33,000 국내 삼성전자㈜ 감리 2023-01-01 2023-12-31 112,777 82,313 30,464 국내 계룡건설산업㈜ 외 4 행복도시 6-3 UR1,2 민간참여 공공주택 모듈러 제작 설치 2022-11-21 2024-09-30 30,602 1,331 29,271 국내 기타(수주잔고 100억원 미만) - - 341,590 177,697 163,893 합계 - - 668,230 332,342 335,888 ※상세 현황은 '상세표-5. 포스코에이앤씨 수주현황(상세)' 참조 [친환경인프라(물류 등 부문)]■ 포스코디엑스당분기말 현재 포스코디엑스의 수주잔고 총액은 약 1조 1천 9백억원이며, 수주잔고 100억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 퓨처엠)포항 양극재 2단계 통합제어시스템 구축 2023-08-24 2025-07-31 - 81,800 - 265 - 81,535 서부내륙고속도로ITS 2020-04-06 2034-12-10 - 59,139 - 4,860 - 54,279 광양 LNG터미널(2터미널) 7,8 Tank 증설 2022-08-19 2025-12-31 - 51,500 - - - 51,500 퓨처엠) 퀘백 양극재 1단계 SF_통합시스템 2023-05-31 2024-12-30 - 30,000 - 1,596 - 28,404 퓨처엠)포항 양극재 2단계 자동창고 구축 2023-08-24 2025-07-31 - 28,300 - 47 - 28,253 포)2열연 EIC설비 제어시스템 개체 2022-10-28 2024-09-30 - 27,200 - 2,048 - 25,152 퓨처엠)포항 양극재 2단계 수배전반(EPC) 2023-09-27 2025-12-31 - 25,000 - - - 25,000 포천화도고속도로 ITS 2019-02-27 2024-02-29 - 41,180 - 16,951 - 24,229 광석리튬 상용화 공장 5차 전기공사 2023-08-25 2024-03-31 - 37,400 - 13,829 - 23,571 포)크레인무인화 4단계(Coil_Slab) 2023-07-31 2024-03-31 - 27,420 - 4,014 - 23,406 퓨처엠) 광양 전구체 2단계 SF_통합시스템 2023-03-31 2024-06-30 - 27,617 - 6,051 - 21,566 인천공항 4단계 수하물처리시설 구축 2021-01-12 2025-12-31 - 53,881 - 33,272 - 20,610 광)전기강판 2기 EIC설비 2023-07-31 2024-12-30 - 21,000 - 1,030 - 19,970 2,3송풍합리화 제어 2022-10-20 2024-08-30 - 26,400 - 7,817 - 18,583 광)중앙창고 PFC 신축사업_자동화설비 2022-11-02 2024-04-30 - 23,000 - 5,004 - 17,996 포) 4고로3차본체 2022-09-15 2024-09-30 - 22,530 - 5,544 - 16,986 광석리튬 1공장 EIC 2023-02-17 2024-02-28 - 24,216 - 7,760 - 16,456 퓨처엠) 광양 전구체 2단계 SF_자동화창고 2023-03-31 2024-06-30 - 16,011 - 426 - 15,585 퓨처엠) 퀘백 양극재 1단계 SF_자동화창고 2023-05-31 2024-12-30 - 15,000 - 98 - 14,902 포)2열연 EIC설비 노후 Motor Drive교체 2023-04-27 2024-09-30 - 14,400 - 485 - 13,915 한진 대전 메가허브 터미널 구축 2020-09-17 2024-02-10 - 114,014 - 101,748 - 12,266 기타 - 2,354,182 - 1,719,607 - 634,576 합 계 3,121,190 - 1,932,452 - 1,188,740 - 수주잔고 30억원 이상인 계약의 상세내용은 상세표에 기재하였습니다 ※상세 현황은 '상세표-6. 포스코디엑스 수주현황(상세)' 참조 [친환경미래소재부문]■ 포스코퓨처엠당분기말 현재 포스코퓨처엠의 수주잔고 10억원 이상인 계약의 수주잔고 총액은 약 657억원입니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 포항 4고로 3차 개수 2023-06-12 2024-06-30 - 32,400 - - - 32,400 현대제철 당진제철소 CDQ 신설 내화물공사 2022-11-17 2025-12-31 - 17,438 - 678 - 16,760 포항 1전기강판 냉천범람 피해 후속 복구(1COF) 내화물 공사 2023-10-04 2023-12-31 - 6,450 - 2 - 6,448 포항 #6 Coke Oven 본체_시공 2021-11-23 2024-02-28 - 46,400 - 41,291 - 5,109 광석 리튬 상용화 공장 축로공사 2023-04-01 2023-12-31 - 3,590 - 1,662 - 1,928 SK어드밴스드 Catofin Reactor 내화물 보수 2022-12-02 2024-02-29 - 2,206 - 476 - 1,730 포항 6기 코크스 CDQ 축로공사 2023-01-06 2023-11-30 - 2,800 - 1,430 - 1,370 합계 - - - 111,284 - 45,539 - 65,745 * 당사의 에너지소재 부문은 주로 거래처와 중장기 공급계약 체결후 납품하고 있으나, 공급물량 등이 고객의 실제주문 및 향후 시장상황에 따라 유동적이며, 대내외적 경제 변화와 그에 따른 수요변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험포스코홀딩스는 철광석, 석탄 등 원재료 가격, 환율 변동이 자회사의 수익성에 영향을 미침에 따라 당사의 수익에 간접적으로 작용할 가능성이 있습니다. 구체적인 시장위험은 주요 종속회사별 시장위험을 참조하기 바랍니다. 나. 위험관리방식포스코홀딩스 및 계열사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외화수지 관점에서 당사의 환위험 관리와 관련한 기본적인 정책 방향은 Natural hedge로써, 외화수입을 우선적으로 외화지출에 충당하고 있습니다. 외화자산부채 관점에서는 선물환과 통화스왑 등 파생상품을 통해 통화별 자산과 부채 규모를 일치시킴으로써 환위험을 관리하고 있습니다. 외환거래는 실물거래에만 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다.포스코홀딩스 및 계열사는 매출채권이 적정 선에서 유지되도록 관리하고 있습니다. 아울러 결제 연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보 관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다. 위험관리조직포스코홀딩스는 재무팀을 중심으로 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. [철강부문]■ 포스코 가. 주요 시장위험 포스코가 영위하고 있는 철강 산업의 경우, 철광석, 석탄을 포함한 거의 모든 원재료를 해외에서 수입하고 있습니다. 원재료 가격 상승이 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.당사 및 계열사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 외화수지 구조의 차이로 인해 각각 다른 방향으로 환율변동 위험요인의 영향을 받고 있습니다. 당사의 영업활동에 따라 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY, CNY, EUR 등이 있습니다. 나. 위험관리방식당사 및 계열사의 위험관리는 해외 영업활동에서 파생되는 다양한 시장위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 외화수지 관점에서 당사의 환위험 관리의 주요정책은 Natural Hedge로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다.외화 자산부채 관점에서는 통화별 예상 매입 매출액 추정을 통해 자산과 부채 규모를일치시키는 노력을 지속하고 있습니다. 또한 해당 전략을 유지하기 위해 필요시 선물환과 통화스왑 등의 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환위험을 관리하고 있습니다. 이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해 나가고 있습니다. 또한, 당사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 주기적인 환위험 모니터링 및 환노출 축소 전략을 유동적으로 수립하고 있습니다. 외환거래는 실물 거래에 국한하고 있으며, 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 다. 위험관리조직 당사는 환위험에 대응하기 위해, 1.외환거래와 외환거래 관련 업무, 2.외화포지션 관리 및 환위험 관리업무, 3.환위험 분석 및 대응방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 경영기획본부를 통해 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. ■ 포스코스틸리온가. 시장위험포스코스틸리온은 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 수출이 매출액의 약 40%를 차지하여 환변동으로 인한 손익이 영향을 받을 수 있으므로 환관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리방식당사는 결제연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보관리 강화를 실시하고 있고, 부도위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적인 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.외화자산, 부채 및 외화수지 과부족액을 주요 관리대상으로 하여, 당사는 확정된 외화 채권과 채무간 Position의 과부족 분에 대해 향후 발생 Position 전망 및 환율 동향, 노출기간 등을 고려하여 환위험 관리를 수행하고 있습니다. ■ 포스코엠텍가. 시장위험포스코엠텍은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 위험관리방식위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. [친환경인프라(무역부문)] ■ 포스코인터내셔널 가. 주요 시장위험 내용포스코인터내셔널은 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화함으로써 환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 회사는 종합상사로서 업종 특성상 현금흐름의 대부분이 외화로 발생하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이 상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체와 달리 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지않다고 할 수 있습니다. 최근 수년간 결제 통화가 EUR,JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으며 이러한 상황을 고려하여 환위험관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 나. 위험관리방식당사는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다. (위험관리규정) 당사는 '외환위험관리업무지침'상에 환리스크 관리의 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환의 실 수요와 공급의 원인에 따른 거래를 원칙으로 하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고, 주관부서는 환포지션을 파악하여 내부 규정과 지침에 따라 Hedge 거래를 시행하고 있습니다. (위험관리조직) 당사는 환위험관리조직을 환위험관리 주관부서, Risk 관리업무 담당부서로 세분화하여 운영하고 있습니다. 환위험관리 주관부서는 환위험관리를 주관하는 부서로서 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 사내선물환거래시행 등의 업무를 수행하며, Risk 관리업무 담당부서는 은행의 계약확인서를 통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그 외 ① 불확정 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ② 장기 외화 자산부채 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ③ 기타환율, 이자율 위험과 관련된 주요 의사결정 사항 등은 경영진 심의ㆍ의결 후 진행하고 있습니다. (사내선물환제도 운용)당사는 회사 내부적으로 사내선물환제도를 운영하고 있습니다. 사내선물환제도는 환위험 주관부서와 영업부서간 선물환계약을 체결하여 실물거래에서 발생하는 환위험을 현금흐름기준으로 효율적으로 관리하는 시스템으로 이 제도를 통하여 회사는 정확한 전사 환포지션을 파악, 헷지하고 영업부서 거래의 안정성을 도모하고 있습니다.환위험 주관부서는 사내선물환계약으로 파악한 전체 환노출의 순포지션에 대하여 자산부채종합관리(ALM, Asset and Liability Management)의 방법으로 환위험 헷지를 수행함으로써 환위험 관리의 비용과 시간을 절약하여 보다 효율적인 방식으로 환위험을 관리하고 있습니다. (파생상품계약 운용) 당사는 파생상품계약을 환위험헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 환노출이 발생하는거래에 대하여 사내선물환, ALM 등 환관리 시스템을 이용하여 파악된 전체 환포지션에 대하여 리딩, 래깅, 매칭 등의 내부적인 방법으로 환위험 헷지를 수행한 후, 잔여 환노출 포지션의 순액에 대하여 파생상품계약으로 헷지하고 있습니다. 다. 환관리 관련 추진사항 당사는 상기와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통해 양질의 외환인력을 양성하고, 환노출 포지션의 다양한 변화에 대응하는 환리스크관리 시스템을 지속적으로 구축하고 있습니다. [친환경인프라(건설부문)]■ 포스코이앤씨 가. 주요 시장위험포스코이앤씨는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 환변동으로 인한 원자재가격 변동으로 인해 프로젝트 손익이 영향을받을 수 있으므로 환관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리 방식(1) 위험관리 규정 및 일반적 전략당사의 모든 외환거래는 환위험을 회피하고 안정적인 경영이익을 확보하기 위하여 실행하고 있으며 환차익 실현을 목적으로 하는 투기적 외환거래는 금하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다. (2) 위험관리 조직에 관한 사항 - 환위험관리 조직 조직명 인 원 비 고 자금그룹 12명 (외환 4명) 전사적 환리스크 관리 수행 - 환위험관리에 관한 사항 구 분 내 용 원 칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지 절 차 - 사업부서 : 외화 도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보- 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching, Netting 등을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 통한 헤지를 시행함 (3) 위험관리 방법당사는 선물환거래 등을 통해서 환리스크를 관리하고 있습니다. [친환경인프라(물류 등 부문)]■ 포스코디엑스 가. 시장 위험 대부분의 시장이 국내 사업을 위주로 구성되어 있어 시장 위험은 고객의 부도, 프로젝트 수행 지연 등에 따라 당초 예상했던 이익을 확보하지 못하거나 고객으로부터 클레임을 받는 등이 대부분입니다. 나. 위험관리 포스코디엑스는 시장 위험을 최소화하기 위해 사업 수주 활동에 착수하기 전, 사내각분야별 전문가들이 참석해 해당 프로젝트의 성공적 수행 가능 여부, 손익 달성 여부 등을 검토, 분석하는 수주심의회의를 개최하고 있습니다. 이와 함께 위험 관리 전담조직인 사업관리그룹을 두어 수주 프로젝트 리스크 관리, 수행 프로젝트 리스크 분석및 대응 등 전사 위험관리 업무를 담당하고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. [친환경미래소재부문]■ 포스코퓨처엠 가. 주요 시장위험연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.(1) 외환위험 연결실체는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 연결실체 내의 연결실체들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. (2) 가격위험 연결실체는 재무상태표상 공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결실체 보유 채무증권 및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 상품 및 제품 가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. (3) 이자율 위험 연결실체는 미래 시장의 이자율 변동에 따라 고정 금리부 조건의 예금 또는 차입금 의 공정가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 연결실체가 보유하고 있는 금융부채의 이자율 변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 나. 위험관리방식위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.당사의 환위험 관리와 관련한 정책 방향은 Natural hedge로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다. Natural hedge 후 잔여 과부족에 대해서는 통화스왑 등 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환위험을 관리하고 있습니다. 이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해 나가고 있습니다. 외환거래는 실물거래에 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 회사는 매출채권액을 적정 선에서 관리하고 있습니다. 아울러 결제 연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보 관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다. 위험관리조직 회사는 내부적으로 환위험에 노출될 수 있는 모든 외환 거래에 대해서 적절한 헤징을하도록 하고 있습니다. 환위험을 관리할 전문 인력으로 FX 환율 관련 업무 2인, 송금및 계좌관리 관련 업무 2인을 두고 상호 업무를 분리하여 내부적인 통제수단을 가지고 있습니다. 당사는 경영기획실을 통해서도 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. 포스코홀딩스는 외화차입금에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 선물환 매입계약 및 통화스왑 계약을 체결하였고, 2022년 3월 1일 포스코 물적분할 시 이관함에 따라 현재 회사에 남아 있는 파생상품 계약은 없습니다. [철강부문]■ 포스코 가. 파생상품 약정내용포스코는 장기 및 단기 외화차입금에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하여 Hedge하고 있습니다. '23년 9월말 USD 5억('24.7월 만기), USD4.4억('25.1월 만기), USD 7억('26.1월 만기), USD 10억('28.1월 만기), USD 3억('33.1월 만기), EUR 5억('24. 1월 만기) 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련한 당사의 9월말 재무제표에 반영된 통화스왑평가이익은 260,958백만원, 평가손실은 2,363백만원, 거래이익은 20,754백만원, 거래손실은 11,034백만원 입니다. (단위 : USD백만, EUR백만) 구 분 계약일 만기일 계약금액 통화스왑 2020-01-17 2024-01-17 EUR 500 통화스왑 2019-07-15 2024-07-15 USD 500 통화스왑 2020-01-17 2025-01-17 USD 440 통화스왑 2023-01-17 2026-01-17 USD 700 통화스왑 2023-01-17 2028-01-17 USD 1,000 통화스왑 2023-01-17 2033-01-17 USD 300 나. 통화선도계약의 미결제약정의 내용 포스코는 예상 매출액 및 외화사채에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 외화 포지션에 대해 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 Hedge하고 있으며, '23년 9월 30일 현재 USD통화에 대하여 통화선도 거래를 체결하고 있습니다. 이와 관련한 당사 9월말 재무제표에 반영된 파생상품 평가이익은 63,932백만원입니다. 기존에 가입한 만기도래 통화선도 파생상품의 거래손실은 8,851백만원입니다. (단위 : USD백만) 구분 계약일 만기일 계약금액 통화선도 2022-08-01 2025-08-04 USD 200 통화선도 2022-08-01 2027-08-04 USD 100 통화선도 2022-08-02 2025-08-04 USD 200 통화선도 2022-08-02 2027-08-04 USD 100 통화선도 2022-08-03 2025-08-04 USD 200 통화선도 2022-08-03 2027-08-04 USD 100 통화선도 2022-08-03 2025-08-04 USD 100 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화스왑 260,958 2,363 20,754 11,034 통화선도 63,932 - - 8,851 * '23년 9월말 기준 평가손익 및 만기도래 상품의 거래손실 ■ POSCO Asia Co., Ltd. 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화스왑 Bank Of America 2023-05-25 2024-05-28 EUR 33,500 통화스왑 BNP PARIBAS 2023-08-16 2023-11-14 AUD 40,000 통화스왑 HSBC 2023-08-16 2023-11-14 AUD 40,000 통화스왑 MIZUHO 2023-09-07 2023-12-05 AUD 70,000 금리스왑 MIZUHO 2023-03-20 2024-03-20 USD 20,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선물 - - - 54 통화스왑 1,934 1,804 - 8,712 금리스왑 125 - - - [친환경인프라(무역부문)] ■ 포스코인터내셔널 회사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 파생상품 평가손익 산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에 반영하고 있습니다.당분기말 현재 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액변동위험 회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고있습니다. 가. 미결제 파생상품 내역 (단위 : 백만원) 구 분 내 용 미결제약정금액 총누적평가이익(손실) 매 수 매 도 통화선도 USD 59,897 657,195 (18,762) EUR 113,008 820,348 24,577 JPY 106,294 326,185 7,499 CNY 85,114 78,002 387 THB 2,003 6,609 79 CAD 1,088 - 1.3 GBP 12,616 56,710 2,054 AUD 4,773 122,976 3,717 SGD - 49,807 0.1 MXN 1,114 1,281 (130) PLN - 3 115 합 계 19,537 상품선물 Corn 44,515 - (1,208) Copper 38,844 117,130 2,420 Nickel 4,798 97,031 9,210 PROPANE - 3,266 (612) Soybean 29,432 - 765 Soybean Meal 29,230 - (1,050) Feul Oil 1,735 - (22) Gas Oil 246 - 10 LNG - 42,124 197 Iron Ore 286 - 7 합 계 9,717 나. 미결제 통화스왑 계약 (단위 : 백만원, 천EUR, 천SGD, 천USD, 백만JPY) 구분 지급금액 수취금액 만기일 이자율 총누적평가이익(손실) 산업은행 KRW 13,675 EUR 10,400 2025-04-22 Euribor(6m)+0.86% 수취 고정지급 2.40% 2,026 CA KRW 9,128 EUR 6,933 2025-04-22 Euribor(6m)+0.86% 수취 고정지급 2.47% 1,372 CA KRW 43,814 EUR 31,810 2026-10-22 Euribor(6m)+0.86% 수취 고정지급 1.83% 3,296 국민은행 KRW 19,250 USD 14,000 2023-11-14 3M SOFR+2.04% 수취, 5.37% 고정지급 (367) SMBC KRW 47,640 JPY 5,000 2025-07-15 0.9% 수취 4.17% 고정지급 (2,660) MUFG KRW 47,700 JPY 5,000 2025-07-15 JPY 3M D-TIBOR+0.85% 수취, 4.18% 고정지급 (2,557) 우리은행 KRW 131,100 USD 100,000 2025-07-28 KRW 3.89% 고정지급 USD TERM 3M SOFR 3M + 1.50% 수취 5,924 국민은행 USD 76,427 SGD 102,000 2025-10-25 USD 5.75% 고정지급 SGD SORA + 1.55% 수취 (1,284) CA USD 50,936 SGD 68,000 2025-10-25 USD 5.75% 고정지급 SGD SORA + 1.55% 수취 (877) 합 계 4,873 다. 파생상품의 거래와 관련하여 당기중 파생상품자산(부채)의 변동내역 (단위 : 백만원) 구 분 기초파생상품자산(부채) 합병으로 인한증가 거래종료 파생상품평가이익 파생상품평가손실 당분기말파생상품자산(부채) 통화선도 3,155 - (4,122) 43,064 (22,560) 19,537 상품선물 (8,039) - 6,891 14,683 (3,818) 9,717 확정계약 2,220 - 15,200 9,862 (36,221) (8,939) 통화스왑 및 이자율스왑 (2,165) 5,052 (3,399) 10,644 (5,259) 4,873 합 계 (4,829) 5,052 14,570 78,253 (67,858) 25,188 * 상품 가격 변동에서 발생하는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다. ■ 포스코모빌리티솔루션 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 우리은행 2023-01-12 2023-11-16 CHF 129 통화선도 우리은행 2023-01-12 2024-05-09 JPY 427,400 통화선도 우리은행 2023-04-27 2024-02-22 USD 440 통화선도 우리은행 2023-07-04 2023-12-07 CNY 26,082 통화선도 우리은행 2023-07-04 2024-01-11 EUR 4,749 통화선도 신한은행 2023-08-09 2024-01-11 CNY 966 통화선도 신한은행 2023-08-09 2024-03-28 EUR 2,221 통화선도 신한은행 2023-09-06 2024-03-28 USD 3,677 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 39 375 388 775 [친환경인프라(건설부문)] ■ 포스코이앤씨(1) 통화선도계약 미래에 수취 또는 지불이 예상되는 외화 공사대금 또는 기자재 등의 매입 대금이 환율변동으로 인해 현금흐름 변동 위험에 노출됨에 따라 이들 외화 가액을 일정액의 원화금액으로 고정시키는 통화선도 매매계약을 체결하고 있습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 매매목적 구분 매도(매입) 계약환율 만기일 HSBC 등 매매목적 USD 293,176 1,082.70~1,412.00 2023.10.19~2026.06.23 HSBC 매매목적 CNY 4,913 184.65 2024.06.18 BNP 등 매매목적 USD (65,671) 1,125.70~1,399.50 2023.11.23~2025.12.18 SG 등 매매목적 EUR (21,687) 1,350.10~1,431.90 2023.10.19~2025.07.22 SC 등 매매목적 JPY (134,873) 9.149~10.110 2023.12.21~2025.01.21 HSBC 매매목적 CHF (31) 1,492.70 2024.08.27 당사는 당분기말 동 통화선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 통화선도 평가이익으로 3,878백만원, 통화선도 평가손실로 23,538백만원을 계상하였습니다. (2) 금리선도계약 당사는 임차보증금채권 매각과 관련하여 할인율 변동 위험을 회피하기 위해 금리선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 금리선도계약 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 금융기관 통화 계약금액 선도금리 평가금리 계약일 만기일 한화투자증권 KRW 53,401 3.644%~3.744% 3.798%~3.894% 2022.12.29 2023.12.27 한화투자증권 KRW 35,609 3.414%~3.626% 3.723%~3.934% 2023.02.17 2024.02.15 한화투자증권 KRW 14,391 3.589%~3.690% 3.723%~3.934% 2023.06.30 2024.02.15 당사는 당분기말 동 금리선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 금리선도 평가손실로 162백만원을 계상하였습니다. (3) 통화스왑계약당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 공정가액 변동 위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하였으며, 전기 중 만기해지로 정산완료되어 당분기말 현재 계약 잔액은 없습니다. (4) 금리스왑션계약당사는 외화 매출채권 매각과 관련하여 이자율 변동에 따른 위험을 회피하기 위해 금리스왑션계약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 금리스왑션 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 통화 계약일 만기일 계약잔액 Credit Agricole USD 2021.07.14, 2021.07.29 2024.11.07~2025.04.07, 2023.10.06 46,371 BNP Paribas USD 2021.07.13, 2021.07.29 2023.12.06~2026.01.07, 2023.11.06~2023.12.06 99,980 당사는 당분기말 금리스왑션계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 금리스왑션 평가이익으로 7,142백만원을 계상하였습니다. (5) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가액 파생상품거래손익 파생상품평가손익 자산 부채 이익 손실 이익 손실 매매목적 통화선도 4,228 23,392 4,472 13,666 3,878 23,538 매매목적 금리선도 - 192 - - - 162 매매목적 금리스왑션 23,161 - 1,555 878 7,142 - 합 계 27,389 23,584 6,027 14,544 11,020 23,700 ■ (주)포스코에이앤씨건축사사무소 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 국민은행 2022-12-16 2023-11-30 USD 86 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 - 8 - - [친환경인프라(물류 등 부문)]■ PT.KRAKATAU POSCO ENERGY 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 금리스왑 Bank Shinhan Indonesia 2020-11-12 2026-04-01 USD 82,953 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 금리스왑 - 151 1,680 - [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화스왑 SMBC 2023-09-27 2025-09-26 USD 300,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화스왑 - 345 5,737 - - 기타 옵션에 관한 사항연결실체는 Inner Mongolia Sinuo New Material Technology Co.,Ltd 증자 계약에서 연결실체의 보유 지분에 대하여 Inner Mongolia Sinuo New Material Technology Co.,Ltd 최대주주인 국민기술 주식유한회사와 풋콜옵션을 체결하였습니다. 연결실체는 약정된 행사기간 동안 약정된 상황 하에서 약정된 행사가격으로 풋옵션을 행사할 수 있습니다. 국민기술 주식유한회사는 증자 이후 3년간 연결실체가 의무매입수량 총 1천톤을 달성하지 못할 경우에 한해서 연결실체 최초 지분매입시 지불가격에 상응하는 가격으로 콜옵션을 행사할 수 있으며, 이로 인해 연결실체는 보유지분율 감소와 더불어 이사회 선임권이 박탈될 수 있습니다. 연결실체는 GM Battery Raw Materials Corporation(이하 GM)과의 GP Shareho lders Agreement에 의하여 본 계약 서명일로부터 2년째 되는 날 이전에 산업 기술의 유출 방지 및 보호에 관한 법률에 따라 1단계 사업장, 공급계약 및 기술 승인과 관련 하여 무조건적인 국가 핵심기술 수출 승인을 취득하지 않은 경우, GM은 연결실체에 지분 전부(GM이 보유한 ULTIUM CAM GP INC. 및 ULTIUM CAM LIMITED PA RTNERSHIP)를 매각할 수 있으며, GM은 본 계약 서명일로부터 27개월째 날까지 이 러한 풋옵션 행사가 가능합니다. GM이 풋옵션 행사시 연결실체는 (i) GM의 지분 공 정시장가액 또는 (ii) GM이 매각 마감 전에 수행한 자본 출자 총액의 125% 중 더 큰 금액으로 GM의 지분을 즉시 구매해야 합니다. ■ ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD 가. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 금리선물 - - - 290 [기타부문] ■ 포스코기술투자 가. 파생상품 계약현황포스코기술투자는 외화사채를 발행하면서, 환율과 이자율 변동에 따른 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. (단위 : 천USD) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화스왑 우리은행 2023-05-31 2026-06-02 USD 30,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화스왑 1,727 - - 845 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 ○ '23년 철강 관련 타법인 주식 포스코 이관 계약 '22년 3월 포스코 물적분할의 후속작업으로, 소유와 경영의 일원화를 통한 효율적인 관리체계 수립을 위해 '22년에 당사가 보유한 철강 관련 사업지분 57개사의 주식을 철강사업을 영위하는 자회사인 포스코에게 이관하는 계약을 체결한데 이어 '23년에도 당사가 보유한 철강관련 사업지분 4개사의 주식을 포스코에 이관하는 계약을 체결하였습니다.1. 계약상대방 : 주식회사 포스코2. 계약금액 : 11,320억원3. 계약목적 및 내용 : 철강사업 경영효율성 제고4. 계약체결시기 및 계약기간 : '23.8.18~'23.9.255. 유상계약인 경우에는 계약금액 및 대금수수방법 (기준) : 현금 지급6. 이관 대상 기업 : PT.KP, P-Mexico, P-IJPC, P-MVWPC(해외 4개사) * 상기 계약금액은 '23.7.31 기준 환율을 적용한 금액이며 해외자산은 거래당일 환율을 적용하여 거래함 ○ CSP 지분매각 계약경영권을 보유하지 않은 비핵심 해외자산을 매각하고 자산 효율성을 제고하기 위해'22년 7월 28일 브라질 일관제철소인 CSP의 지분 20% 전량을 아르셀로미탈 브라질에 매각하는 계약을 체결하였으며, '23년 3월 10일에 지분매각을 완료하였습니다. 1. 계약상대방 : ArcelorMittal Brazil (아르셀로미탈 브라질) 2. 계약의 목적 및 내용 : 경영권 미보유 비핵심자산 매각을 통한 자산 효율성 제고 3. 계약체결시기 및 계약기간 : '22.7.28 (계약일자). '23.3.10 매각 완료 4. 유상계약인 경우 계약금액 및 대금수수방법(기준) 등 : 주주사는 U$102백만 상당의 부담금을 지불하고, 아르셀로미탈은 CSP의 차입금을 전액 상환 및 주주사 지분을 무상으로 인수 * 당사 부담금 : U$20.4백만 (주주사 부담금 U$102백만 중 당사 지분율 20%에 해당하는 금액) ○ '22년 철강 관련 타법인 주식 및 출자증권 포스코 이관 계약'22년 3월 포스코 물적분할의 후속작업으로, 소유와 경영의 일원화를 통한 효율적인 관리체계 수립을 위해 당사가 보유한 철강 관련 사업지분 57개사의 주식을 철강사업을 영위하는 자회사인 포스코에게 이관하는 계약을 체결하였고 지분이관이 완료되었습니다.1. 계약상대방 : 주식회사 포스코2. 계약금액 : 11,377억원3. 계약목적 및 내용 : 철강사업 경영효율성 제고4. 계약체결시기 및 계약기간 : '22.11.18~'23.3.315. 유상계약인 경우에는 계약금액 및 대금수수방법 (기준) : 현금 지급6. 이관 대상 기업 : POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY, POSCO Thainox Public Company Limited, POSCO COATED STEEL (THAIL AND) CO., LTD., 등 57개사 (국내 32개사, 해외 25개사) * 상기 계약금액은 '22.11.3 기준 환율을 적용한 금액이며 해외자산은 거래당일 환율을 적용하여 거래함 [친환경인프라(무역부문)]■ 포스코인터내셔널(1) 미얀마가스전포스코인터내셔널은 2008년 12월 24일, 미얀마의 양곤(Yangon) 에서 미얀마 A-1광구 및 A-3광구의 쉐, 쉐퓨, 미야 등 3개의 가스전에서 생산되는 가스를 중국 CNUOC (China National United Oil Corporation; CNPC(China National Petroleum Corporation)의 자회사)에 판매하는 가스판매 구매계약(Gas Sales Purchase Agreement)을 체결하였습니다. 동 계약은 생산개시년도(2013년 7월)부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약입니다.다만 생산량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 유가를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 기재하지 않았습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결(1) 계약 체결 당사자 - 가스생산 및 판매자 : 포스코인터내셔널/ONGC/MOGE/GAIL/한국가스공사 - 가스구매자 : 중국 CNUOC(China National United Oil Company)(2) 주요 내용 - 미얀마 북서부 해상 A-1 광구의 쉐(Shwe), 쉐퓨(Shwe-Phyu) 가스전 및 A-3 광구의 미야(Mya) 가스전에서 생산되는 가스를 파이프라인 방식으로 중국 CNUOC에 판매하는 가스판매계약을 체결함. - 생산개시년도부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약임. - 가스판매 가격은 계약체결시 결정된 기준가격에 판매시점 전 일정기간의 평균 국제유가 및 물가 등을 반영한 지수와 연동되어 매 분기별로 변동함.(3) 계약체결일 : 2008년 12월 24일(4) 기타 참고사항 (가) 가스생산/판매 컨소시엄의 계약상 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51% - ONGC(인도국영석유회사) : 17% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (나) 중국 CNUOC는 중국국영석유공사(CNPC: China National Petroleum Corporation)의 자회사로서, 동 계약에 대해서 CNPC에서 계약이행을 보증함. (다) 미얀마 신규 LNG공장 설립설에 대한 조회공시와 관련하여, 금번 계약을 통해 미얀마 가스전은 파이프라인 방식으로 개발 및 판매하는 것으로 최종 결정 되었으므로 동 조회공시에 대한 확정사항임.※ 관련공시: 2008년 12월 26일, 2008년 12월 3일, 2008년 6월 23일, 2008년 6월 4일, 2007년 12월 5일, 2007년 6월 5일, 2006년 12월 7일, 2006년 6월 8일, 2005년 12월 8일, 2005년 6월 9일, 2004년 12월 10일, 2004년 6월 11일 - 신규시설투자(가스 생산 및 처리설비 해상플랫폼 및 육ㆍ해상 파이프라인 등)(1) 투자금액 : 2,095,727,800,000원(2) 투자목적 : 천연가스 판매를 위한 생산, 처리 및 운송시설 건설(3) 투자기간 : 2009년 10월 1일 ~ 2014년 9월 30일(4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 및 육상 (나) 주요 시설 규모 - 해상플랫폼:일산 6억 4천 입방피트 가스생산 규모 (일산 3억 2천 입방피트 가스 추가생산 시설 설치 가능) - 해상파이프라인 : 직경 32인치, 길이 110 km - 육상파이프라인 : 직경 40인치, 길이 825 km (다) 가스 공급 개시 예정일은 2013년 5월 1일이며 주 생산기간(pleatau period)동안 일산 5억 입방피트 가스 공급예정입니다. (라) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제1단계 가스 공급을 위한 육/해상 설비 건설 관련 투자입니다. 향후 2~4단계 투자비는 가스판매 수익으로 충당 예정입니다. (마) 상기 투자는 회사가 운영권자인 가스생산(해상플랫폼, 해저생산설비) 및 해상 파이프라인 운송사업(해상 파이프라인, 육상 가스터미널)과 중국측이 운영하게 될 육상 파이프라인 운송사업으로 구분되어 이루어질 예정입니다. (바) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (사) 육상 파이프라인 운송사업은 중국측이 50.9%, 기존 컨소시엄사들이 49.1%로 상기 (바)항의 비율로 참여하는 것을 중국측과 협의 중입니다. (공시서류 제출일 현재 협의 완료) (아) 상기 투자는 미얀마 정부 승인 후 최종 확정될 예정입니다. (공시서류 제출일 현재 최종 확정) (자) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD1,679백만이며, 이사회 결의일 전일의 매매기준율(1USD=1,248.20원)을 적용한 수치입니다. ※ 관련 공시일 : 2008년12월26일 "미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결의 자율공시" - 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발)(1) 투자금액 : 511,709,005,500원(2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일(3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시(4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" - 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발)(1) 투자금액 : 365,786,302,000원(2) 개발기간 : 2019년 9월 1일 ~ 2024년 12월 31일(3) 향후일정 : '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (다) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시 작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2020년 9월 22일 "자원개발투자결정(자율공시)" (2) 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 포스코인터내셔널은 2019년 10월 25일 당사가 영위하는 사업부문 중 STS, TMC, 후판가공 사업부문의 분할을 결의하였으며, 2020년 4월 3일 분할이 완료되었습니다.다음은 관련 공시내용입니다. - 회사분할결정 (1) 목적 : 분할을 통한 각 사업부문별 사업 전문성 제고 (2) 방법 : 단순ㆍ물적분할 (3) 이사회 결의일 : 2019-10-25 (4) 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 : 2020-03-30 (5) 분할 기일 : 2020-03-31 (6) 분할보고총회일 및 창립총회일 : 2020-04-02 (7) 분할 등기일 : 2020-04-03 주1) 상세한 내용은 2020년 4월 3일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 합병등 종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. (3) 호주 Senex Energy사 주식 취득포스코인터내셔널은 2021년 12월 10일 호주 Senex Energy사 주식 취득 결정을 결의하여, 2022년 4월 1일 취득을 완료하였습니다. 호주 동부지역 퀸즈랜드주에 위치한 육상 가스전(Roma North, Atlas 등) 생산/개발 사업을 운영하고 있는 Senex Energy사의 주식 100% 인수 계약을 체결(2021년 12월 11일)하고, 동시에 당사와 호주 Hancock Energy사와 공동투자계약 체결을 완료하였습니다. 호주에 특수목적법인(K-A Energy 1)를 설립하여 Hancock Energy사에 지분양도 후 당사와 Hancock Energy사가 공동투자를 진행하는 건입니다. 다음은 관련공시 내용입니다. - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 (1) 목적 : 호주 동부 육상가스전 생산 및 개발 (2) 방법 : 현금 취득 (3) 이사회 결의일 : 2021-12-10 (4) 취득 금액 : 371,077,996,186원 (5) 취득 주식수 : 96,178,946주 (6) 취득일 : 2022-04-01 (7) 지분구조 - 포스코인터내셔널 : 50.1% - Hancock Energy(호주) : 49.9% 주1) 상세한 내용은 2022년 3월 31일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정을 참조하시기 바랍니다. (4) 포스코에너지(주) 흡수합병포스코인터내셔널은 2022년 8월 12일, 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위한 목적으로 포스코에너지 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2023년 1월 1일 합병을 완료하였습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 회사합병 결정(1) 목적 : 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련(2) 합병방법 : 당사가 포스코에너지(주)를 흡수합병(3) 합병 계약체결 : 2022-08-12(4) 합병비율 - (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920(5) 합병 기일 : 2023-01-01(6) 합병 등기 : 2023-01-02 주1) 상세한 내용은 2023년 1월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 합병등 종료보고서(합병)을 참조하시기 바랍니다. [친환경인프라(물류 등 부문)]■ 포스코플로우○ 영업양수 결정- 계약상대방 : ㈜포스코(現 포스코홀딩스 주식회사)- 양수계약 체결일 : 2021년 12월 22일- 양수기준일 : 2022년 1월 1일- 양수금액 : 2,945백만원- 계약내용 : 물류 주선 및 관련 용역 수행 등의 물류 업무 일체 양수 나. 연구개발활동■ 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 과 목 제56(당)기 3분기 제55기 제54기 사업부문 총합계 사업부문 총합계 사업부문 총합계 1.철강부문 2.친환경인프라 3.친환경미래소재부문 4.기타 부문 1.철강 부문 2.친환경인프라 3.친환경미래소재부문 4.기타부문 1.철강 부문 2.친환경인프라 3.친환경미래소재부문 4.기타 부문 무역 건설 물류등 무역 건설 물류등 무역 건설 물류등 판매관리비 20,687 1,427 3,023 11,194 28,851 56,098 121,280 62,791 939 3,465 14,161 40,214 58,571 180,141 83,976 722 3,868 16,691 18,371 - 123,628 제조비용 239,321 405 282 - 40 - 240,048 352,946 520 3,061 20 13 - 356,560 341,820 459 3,042 137 - - 345,457 연구개발비(무형자산) 49,884 1,247 15,904 4,907 4,815 1,529 78,286 38,592 - (13) (181) 2,791 998 42,187 (5,542) - 1 410 11,443 - 6,312 합 계* 309,892 3,079 19,209 16,101 33,706 57,627 439,614 454,329 1,459 6,513 14,000 43,018 59,569 578,888 420,254 1,181 6,911 17,238 29,814 - 475,397 (정부보조금) - 344 - - - 344 - - 427 - - - 427 - - 536 - - - 536 연구개발비/매출액 비율(%) 1.01% 0.02% 0.31% 4.76% 1.15% 63.25% 0.75% 1.02% 0.01% 0.08% 0.35% 1.75% 46.20% 0.68% 0.99% 0.00% 0.11% 0.78% 2.40% 0.00% 0.62% * 합계는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 (2) 연구개발 담당조직 (단위 : 조직수) 철강부문 친환경인프라 친환경미래소재부문 기타부문 합계 무역 부문 건설 부문 물류 등 부문 33 5 10 4 8 18 78 ※상세 현황은 '상세표-7. 연구개발 담당조직(상세)' 참조 ■ 연구개발 실적 사업부문 회사명 연도 주요실적 철강부문 ㈜포스코 2022년 ㆍ해상풍력 모노파일 용접생산성 향상을 위한 협개선 용접기술ㆍ하이퍼루프 특화강 적용 대형 튜브구조 기술개발ㆍ고객사 미세조직에 대한 On-Line 인공지능 평가기술ㆍ열연 HSA800 저YR 건축 구조용강 시장선도 제품개발ㆍ균일 YP재 적용 풍력타워 설계 기술ㆍLNG 저장탱크 기초용 STP550 강관파일 적용기술 개발ㆍKOGAS LNG 9% Ni강 국산 용접재료 패키지 기술 개발 2023년 ㆍ열연 권취 이물압입 제거 기술ㆍ후판 구조용 인덕션 용접예열장치 개발ㆍHalf Shaft 비틀림 특성 평가 기술ㆍ선재 Looper 통합제어 기술ㆍ브리넬경도 350급 저온인성 보증 내마모강 제조기술ㆍ개재물성 주편 결함예측 On-Line AI 모델 개발 POSCO (Zhangjiagang)Stainless Steel Co., Ltd. 2021년 ㆍ409F, NO8367 강종개발 2022년 ㆍ246NMo, 321H, 347H 강종개발 2023년 ㆍ304PC 강종개발ㆍ高硫 316 포스코스틸리온㈜ 2021년 ㆍ고내후성 착색후처리ㆍ냉장고 Door용 Objet 컬러강판ㆍ후물 AI컬러 불소 Ceramic 컬러강판ㆍ고장력강 소재적용 컬러강판ㆍ친환경 프린트강판(포름알데히드 프리)ㆍ고내후 카멜레온 강판ㆍ고난도 도금재(AL-STS) 미도금 개선 공정기술ㆍ고내식 도금재 표면결함(흑점) 저감 후처리 기술 2022년 ㆍ항균도금강판 해외 공인기관 인증 취득ㆍ지붕재용 고내후/고내식 후도금 제품 개발ㆍ비닐하우스용 의장성 고내식 도금강판 개발ㆍNEW 발포 프린트강판 개발ㆍHigh Solid 불소 컬러강판 개발ㆍ함마톤 질감 프린트강판 개발ㆍAL-STS 미도금 억제기술ㆍ고온 내변색 알루미늄 도금강판ㆍ가전용 STS(압연패턴방식) 컬러강판ㆍ불소 대체 고내후 컬러강판ㆍHVAC용 AL 도금강판 2023년 ㆍ친환경 바이오매스 컬러강판ㆍ고내후 불연프린트 강판ㆍESS(Energy Storage System) 컨테이너용 컬러강판ㆍ건재용 저온경화(20℃↓) 컬러강판ㆍ高마찰력 도금강판ㆍ바이오매스 후처리제 적용 親환경 도금강판ㆍ자동차 와이퍼用 도금강판ㆍ2C2B 원가절감형 프린트ㆍPrimer-less 가전 컬러 ㈜포스코엠텍 2021년 ㆍ포장 자동화 설비 기술 개발 (단면측판 보관이송 로봇의 성능 향상 등)ㆍ제강용 탈산제의 Dross 저감 및 생산성 향상 기술 개발 ㆍ부산물 고부가가치화 기술개발 2022년 ㆍData기반의 예측조업을 통한 Dross저감 및 생산성 향상 기술개발 ㆍ폐기물 再순환활용 기술개발 ㆍESG실천을 위한 온실가스 저감 기술로 생산성 향상 기술개발ㆍ신형 로봇외보호판부착기(RSSD) 기술개발ㆍ결속기 헤드부품 성능 및 정비성 향상ㆍ코일 그립부 교정 구조해석 수행 2023년 ㆍ코일 필름포장기 개발ㆍ코일포장 라벨부착기 개발ㆍ알루미늄 부산물의 철강부원료 활용 기술개발ㆍ알루미늄 용탕 상부 드로스 두께측정 장치 및 시스템 개발ㆍ철강코일 필름랩핑기 개발 완료ㆍ코일포장 협소공간 라벨부착기 개발 완료ㆍ내주링/단면측판 부착기 컨셉개발ㆍ용융 알루미늄 내 불순물 제어기술 개발ㆍ도금용 알루미늄재 제조기술개발ㆍ알루미늄 합금 제조 기술 연구ㆍ알루미늄 제련 부산물 활용 제강 부원료 개발 연구 친환경인프라 ㈜포스코모빌리티솔루션 2021년 ㆍ건축 접합강판용 신규 표면재(Dull, Dura) 304 시험생산ㆍ보온병용 2B재 박물(0.2t) 304 시험생산ㆍ원통형 배터리 부품용 304L 시험생산ㆍ스마트폰용 클래드재(STS+Cu+STS) 0.2t 시험생산ㆍ스마트폰용 초극박(50㎛ 이하) 시험생산ㆍInvar 신강종 시험생산ㆍCathode_CR3 및 Anode_AR2(Slot Hole) 제품 개발ㆍSmall Scale 다공성형체 시제품 제작 및 정밀 피어싱 기술 구현 완료ㆍ연료전지 다공성형체 샘플제작 (~'21.05)ㆍNew Cathode (CR3버젼) 제품 금형 개발 완료 및 양산성 확보 (~'21.12) 2022년 ㆍ초극박 Shim ring用 STS 316L 0.010㎜ 품질 및 양산 승인ㆍ초극박 Rupture disk用 STS 316L 0.010㎜ 품질 승인ㆍ초극박 Shim plate用 STS 304 0.02, 0.03, 0.05㎜ 품질 및 양산 승인ㆍ티타늄 G1 0.15㎜(양식기 클래드용), 0.1㎜(연료전지 분리판) 품질 및 양산 승인ㆍLG Display向 88" OLED TV Encap. 용도 STS 430 0.100㎜ 품질 및 양산승인ㆍ현대차 총괄기관 "수소전기차용 차세대 연료전지 시스템개발 과제" 3차년도 개발 - 티타늄 적용 다공판 금형 테스트(~'22.03) - 다공성형체 성능 향상을 위한 테스트(에칭 형상 테스트) (~'22.06)ㆍDMI向 New Anode(AR2) 제품 유로 성형 깊이 확보 - 기존 높이 0.20mm → 0.30mm 적용 성형성 검증 테스트(~'22.03) - 유로 깊이 0.35mm 적용 성형성 검증 테스트(~'22.06)ㆍDMI向 470FC 박판 성형 TEST - 기존 0.05mm → 0.04mm 적용 성형성 검증 및 테스트(~'22.03) - 40㎛ 적용 유로 0.35 형성성 검증 및 테스트(~'22.06) 2023년 ㆍ유럽向 고강도 301 Extra Hard 0.6㎜ 품질 인증('23.1분기) ㆍ자동차 연료분사 인젝션 430J1L 1.85㎜ 품질 인증('23.1분기) ㆍ3차년도('22년) "경량화 대체 소재 기반 고성능 분리판 개발" 감사보고서 등록 완료('23.1분기) ㆍ[KEIT] 수소차용 차세대연료전지시스템 기술개발사업 2단계 협약 완료('23.1분기) ㆍ전기전자 PCB 기판용 Metal Mask 304 Stress Relief재 0.12mm 품질 인증('23.2분기) ㆍ4차년도('23년) "경량화 대체 소재 기반 고성능 분리판 개발" Kick-off 진행 후 과제 진행('23.2분기) ㆍ4차년도('23년) "경량화 대체 소재 기반 고성능 분리판 개발" 사업계획서 최종 제출('23.2분기)ㆍ일렉트로룩스向 냉장고도어용 430 PP 0.6㎜ 품질 인증 ('23년 3분기)ㆍTi(티타늄) 연료전지 금속분리판 다공체 1차분(600매) 생산 완료('23년 3분기)ㆍHEV/PHEV 로터코아 적용 원가 절감형 에폭시 몰딩재 개발 : 기존 적용 몰딩재非 30% 원가절감형 에폭시 적용으로 후공정 몰딩비용 절감('23년 3분기)ㆍEMFree 접착제 도포 개선기술 실증설비 개발 (스크린 도포) ('23년 3분기)ㆍSB材 금형내 경화/분리기술 개발실증 : HEV 차종에 대한 2차 TEST 진행완료, 4분기까지 보완완료 후 '24년도 EV차종 적용 TEST 진행('23년 3분기) ㈜포스코이앤씨 2021년 ㆍ철강 EIC분야 CABLE ENG' APP개발(Lv.2)('20.03~'21.01)ㆍ항만구조물 맞춤형 초내구 부식저항성 콘크리트 방청제/발수제 기술 개발('20.02~'21.01)ㆍ마그네타이트를 이용한 고집적 하수처리 운영기술 개발('20.02~'21.01)ㆍ추락사고 예방을 위한 이중 안전고리 체결상태 실시간 모니터링 시스템 개발 연구('19.10~'21.02)ㆍ현장작업단위 Activity Library 활용 스마트 견적프로그램 개발('20.06~'21.05)ㆍ절점부 성능개선 원가절감형 신형식 합성형 라멘교 개발('20.04~'21.05)ㆍ철골/커튼월 시스템의 창호/마감자재 물류관리 기능을 확장한 웹/모바일 시스템 개발('20.12~'21.05)ㆍ착탈식 보조항을 이용한 PHC말뚝 역타공법 개발('19.07~'21.06)ㆍ실적DB기반 원가신뢰성 검증 시스템 구축('20.11~'21.07)ㆍ공동주택 실내마감자재 방사능지수 DB 구축 및 품질관리 기준수립('20.07~'21.07)ㆍ광양 No.6 LNG 탱크 수직 강연선 고정 정착구 개발('20.12~'21.07)ㆍ고강도 강관을 이용한 리모델링용 보강파일 및 기초결합 기술 개발('20.03~'21.08)ㆍ지능형 CCTV활용 현장안전관리 더블체크 기능 강화를 위한 Smart Safety 통합 프레임서비스 고도화 ('21.6~'21.12)ㆍ더블타이드 아치교 대블럭 해상운반 및 최적 가설방안 연구('21.3~'21.11)ㆍ리튬 정제 기술 상용화를 위한 BD 기술 확보 및 상품화('20.11~'21.10)ㆍ층간소음 사후 확인제도 대응 바닥구조 시스템 기술 개발('21.3~'21.11) 2022년 ㆍ재료비 10% 절감을 위한 제철부산물 활용 주면고정액 혼화제/혼화재 기술 개발('21.08~'22.02)ㆍ고강도 강재(SHT460, STG800)를 이용한 어스앵커 1열 띠장 공법 개발('20.12~'22.03)ㆍ막 여과 공정 최적화를 위한 AI 운영 알고리즘 개발('21.02~'22.02)ㆍ3D스캐너 및 디지털 시공관리를 이용한 사장교 정착구 시공 오차 최소화('21.02~'22.03)ㆍBig Data 기반 더샵 거주자 패턴분석을 통한 에너지절감형 스마트홈 기술 개발('21.06~'22.05)ㆍ제로에너지 공동주택 구현 패키지 기술 개발('20.05~'22.05)ㆍPosCOL 및 사선형 수직 내다이어프램 활용 탑다운공법 건설신기술 추진('21.02~'22.06)ㆍ수상 태양광 구조물 설계기술 개발('21.06~'22.06)ㆍPJT 초기 공사 계획 지원을 위한 POS-VCon3D 고도화('21.10~'22.07)ㆍSP-록볼트 인발시험 관리 프로세스 정립('22.02~'22.09)ㆍ스마트폰 활용 안전계측 가능 말뚝 관입량 계측 시스템 개발('22.03~'22.09)ㆍ건설현장 비산먼지 저감 기술 개발('19.01~'22.12)ㆍ3차원 경로기반 드론 원격관제 시스템 개발('22.03~'22.11)ㆍ제로에너지빌딩 태양광 패널 배치 시스템 시뮬레이션 S/W 개발('22.04~'22.12) 2023년 ㆍLNG Tank 콘크리트 최적 배합 성능 검증('22.10~'23.02) ㆍ옥내 저탄장 공사비 절감을 위한 환기설비 일체화 기술 개발('21.09~'23.03) ㆍ중대재해 예방을 위한 Smart Safety 플랫폼 기능 확대('22.04~'23.02) ㆍLNG탱크 BIM기반 4D 공정 및 안전관리 시각화 기술개발('22.05~'23.04) ㆍ공동주택 지하주차장 공기단축을 위한 하이브리드 Prefab. 기술개발('22.05~'23.04) ㆍ공동주택 리모델링 특화 지하층 골조 역타공법 기술개발('22.05~'23.05)ㆍBattery Grade(순도99%이상) 수산화리튬 정제를 위한 염호리튬 Conventional 공정 수리모델 개발(`23.03 ~`23.09)ㆍ철근 대체 G-FRP 보강근 성능개선 및 PC 적용 연구(`22.07~`23.09)ㆍ리모델링 PJT 친환경성 검증을 위한 에너지 효율 성능 및 LC-CO2 평가(`23.05~`23.09) ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 2022년 ㆍ방수구조를 포함하는 모듈러 건축물(등록번호 : 10-2419739) 2023년 ㆍ패널마감구조체(등록번호 : 10-2498775) ㈜포스코디엑스 2021년 ㆍSmart 사업 확대를 위한 AI 영상 분석 솔루션 고도화 개발ㆍ21년 스마트홈 상품 서비스 기획 커뮤니티 예약관리시스템 개발ㆍ빅데이터 기반 에너지절감형 스마트홈 기술개발ㆍA.WORKS 솔루션 v2.2 개발ㆍ지능형 CCTV 활용 현장 안전관리 기능 개발 2022년 ㆍHMI 버전업 2차ㆍCREDEX V1.8 고도화 개발ㆍA.WORKS v2.3 개발ㆍSmart안전관제 플랫폼 클라우드 구축ㆍA.WORKS v3.0 개발ㆍHMI v1.3 안정화와 v1.6 출시ㆍ디지털트윈 시각화 기술개발ㆍAI, BigData 모델관리 기술개발ㆍ압연기 모델링 및 제어기술(AGC, ASC)고도화ㆍSmart Logistics를 위한 딥러닝 기반 형상인식 솔루션 개발ㆍAnomaly Detection 현장적용 고도화 기술개발ㆍ분석 개발 생산성 향상을 위한 절차 표준화 및 AutoML 기술 확보 2023년 ㆍAI 모델 자산화를 위한 MLOps 체계 수립 및 기술검증 ㆍ압연기 모델링 및 제어기술 개발 ㆍ제조사 AI 생산 최적화 요소기술 개발 ㆍHMI 고기능성 경량화 ㆍ에너지 Digital Twin 구축 ㆍ철강 Digital Twin 시뮬레이션 요소기술 개발 ㆍ공간 인식을 위한 3차원 형상추정 기술개발 ㆍ산업 이송장치 설비 건전성확보 현장적용 기술개발 ㆍ데이터 기반 슬라브 야드 최적화 기술 개발ㆍ현장 안전 강화를 위한 3D 객체 탐지 기술 확보 친환경미래소재부문 ㈜포스코퓨처엠 2021년 ㆍGen3 EV용 Ni 87% NCMA 개발ㆍPremium Gen3 EV용 Ni 87% NCMA 개발ㆍEV 원통형전지용 급속충전 향상 저팽창 천연흑연 개발ㆍ바이오매스를 활용한 환경 친화 불소성 MgO-C 내화물 연구ㆍ인조흑연 전극봉 제조 공정 기술 연구ㆍ슈퍼커패시터용 활성탄 연구 2022년 ㆍGen.3 EV용 Ni 86% NCMA 양극소재 개발 ㆍGen.3 EV용 Ni 86% 단결정 양극소재 개발 ㆍxEV용 고출력 미립 천연흑연 음극재 개발 ㆍ석탄원료 기반 활성탄 제조기술 연구 2023년 ㆍUltium 向 Ni 86% NCMA 양극소재 부품승인ㆍNi 90% 고용량 High Ni NCMA 양산개발 완료 ㆍUltium 向 인조흑연 양산공정 개발 및 부품승인ㆍ제조조건에 따른 활성탄소 기공형성 연구ㆍ탄소중립 제철조업 대응 내화물 개발 기타부문 포스코홀딩스㈜ 2021년 ㆍ고기능 STS : Compressor 밸브용 STS 제품 개발ㆍ고급선재 : 자동변속기用 고강도 스프링강 개발ㆍ고기능 열연 : 지반보강을 위한 구조용강 선도제품 개발ㆍ고급후판 : 극한지 환경 대응 압력용기용 강재 개발ㆍ고기능STS : 가전 Door용 고연신 STS 제품개발ㆍ고급선재 : CHQ 선재 윤활피막 부착 품질 예측 제조기술ㆍ고기능 냉연 : 진동소음 최소화 위한 가전용 제진강판 개발ㆍ자동차용 강판 : 환경친화적 자동차 모터케이스용 강재 개발 2022년 ㆍ고로 풍량자동제어 시스템 개발ㆍ압연기 스마트 설비이상 예지 기술개발ㆍLow Co 장수명 NCMA 개발ㆍ황화물계 고체전해질 성능 확보위한 소성 반응 해석ㆍ암모니아 기반 수소추출 통합공정 개발 2023년 ㆍ리튬메탈 장수명 제품개발ㆍ양산제품 Claim 발생 예측모델 개발ㆍSiO 음극재 생산 공정기술 개발 ㆍLiB 건식리사이클링 설계기술 개발 * 포스코홀딩스㈜ 2021년 개발실적은 2022.3월 지주회사 전환 이전 철강회사로서 연구개발한 실적입니다. 7. 기타 참고사항 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상으로 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사 제도는 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 자회사 및 관계회사들의성장 잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화 할 수 있는 장점이 있습니다. 한편, 지주회사인 포스코홀딩스의 주요 수입은 배당금 수익, 브랜드사용료 및 임대료등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 이로 인해 향후 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서는 지주회사의 행위제한 요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.※ 기타부문 중 포스코홀딩스는 사업의 특성상 산업의 특성, 국내외 시장여건, 경쟁력 등의 기술이 곤란하여 기재를 생략하였습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 사업부문 제56기 3분기(당기) 제55기(전기) 제54기(전전기) 자산 매출 영업이익 자산 매출 영업이익 자산 매출 영업이익 철강부문 67,489,276 41% 48,119,360 50% 2,211,116 49% 66,142,921 43% 70,649,647 50% 3,236,220 56% 80,953,507 69% 63,548,935 52% 8,365,445 85% 친환경인프라(무역부문) 20,271,765 13% 32,621,768 34% 938,816 21% 15,693,605 10% 49,589,760 35% 872,279 15% 16,375,420 14% 45,290,449 37% 619,675 6% 친환경인프라(건설부문) 9,474,852 6% 7,472,996 8% 166,399 4% 8,876,375 6% 8,885,491 6% 293,344 5% 8,136,549 7% 7,412,514 6% 428,669 4% 친환경인프라(물류 등 부문) 2,430,758 2% 2,802,565 3% 135,732 3% 6,590,675 4% 7,425,508 5% 377,919 7% 5,459,441 4% 2,914,400 2% 195,474 3% 친환경미래소재부문 10,349,185 6% 3,668,319 4% 7,806 0% 6,652,469 4% 3,388,760 3% 143,452 2% 4,692,597 4% 2,089,162 2% 112,641 1% 기타부문 52,727,909 32% 1,346,963 1% 1,034,184 23% 51,737,087 33% 1,169,536 1% 843,682 15% 1,771,702 2% 1,784,321 1% 59,252 1% 합계 162,743,745 100% 96,031,971 100% 4,494,053 100% 155,693,132 100% 141,108,702 100% 5,766,896 100% 117,389,216 100% 123,039,781 100% 9,781,156 100% * 사업부문간 내부거래를 포함한 단순합계 기준으로 작성되었습니다.* 포스코에너지가 '23.1월부로 포스코인터내셔널에 흡수합병됨에 따라 합병 이전 포스코에너지 실적은 친환경인프라(물류 등 부문)에 합산되었습니다. 나. 사업부문별 현황 및 영업개황 [철강부문]■ 포스코포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 단일 사업장 규모로 세계 최대 규모인 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다. (가) 산업의 특성철강산업은 대한민국 경제발전에 중추적인 역할을 수행해 온 대표적인 기간산업(Key industry)입니다. 철강은 자동차, 조선, 가전, 건설 등 다양한 제조 분야에 사용되는 기초 소재로 활용되며, 그 특성상 전방 산업과의 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. (나) 산업의 성장성'23년 9월 누계 전세계 조강생산량은 '23년 상반기의 리오프닝 기대 수요에도 불구하고, Global 경제 불확실성 지속에 따른 3분기 이후 약세 전환으로 전년동기와 유사한 수준인 1,406백만톤을 기록하였습니다. 추이> (단위 : 백만톤) 2020년 2021년 2022년 2023년 3분기 세 계 1,864 1,951 1,832 1,406 한 국(비율) 67 (3.6%) 71 (3.6%) 66 (3.6%) 50(3.6%) * 자료원 : world steel association (www.worldsteel.org, 세계 조강 생산 기준) (다) 경기변동의 특성철강산업은 경기 순환 주기 및 수요 산업의 업황 등락에 영향을 받고 있습니다. 따라서 철강수요는 실물 경기 동향과도 관련이 있으며, 주요 수요처인 조선, 자동차, 가전, 건설 등 전방 산업의 업황에 의해 강재 수요가 증감될 수 있습니다. (라) 경쟁요소 철강산업은 자본 및 기술집약적 산업으로서 막대한 초기 투자를 필요로 하는 장치 산업입니다. 철강 업체들은 규모의 경제를 통한 생산원가 절감 및 가격 경쟁력 확보에 집중하고 있습니다.한편, 미/구주를 중심으로 자국 철강 산업을 보호하기 위한 보호무역주의가 심화되고 있고, 세계적으로 저탄소에 대한 요구가 가속화되고 있습니다. 당사는 수입재를 방어하고 국내 시장 점유율 확대에 주력하는 한편 저탄소 친환경 제품을 개발ㆍ확대하는 등 시장과 수요산업의 요구에 대응하기 위해 주력하고 있습니다. (마) 관련법령 또는 정부의 규제 등전 세계적으로 탄소 중립에 대한 각국의 협력 체계가 강화 됨에 따라 철강산업에 대한 환경 규제가 심화되고 있으며, 당사는 이에 대응하여 환경 오염 저감을 위한 설비투자를 지속적으로 실시해왔습니다. 친환경 철강제조법인 파이넥스 공법을 세계 최초로 상용화하였고, 수소환원제철 기술 개발에 착수하는 등 저탄소 녹색성장이라는 미래의 환경 변화에 적극 대응 해나가고 있습니다. (바) 포스코의 현황1) 영업개황 포스코는 마케팅, R, 기술서비스, 생산 등 종합 대응체제를 바탕으로 핵심·우량 고객사와 장기적 파트너십 관계를 강화하고 글로벌 보호무역주의에 대응하는 등 내수시장에서 경쟁 우위를 지속적으로 유지해 나가고자 합니다. 글로벌 경쟁력 측면에서는, 인도, 인니 등 철강수요 성장 권역의 변화와 글로벌 공급망 현지화에 대응하기 위해 인도네시아 상공정, 인도 냉연 등 거점별 철강 생산기지를 활용하여 글로벌 판매 네트워크를 강화하는 한편, 현지 생산능력 증설을 검토하고 있습니다.제품 측면에서는, 고부가 제품인 World Top Premium 등 전략제품 확대를 통해 고객및 시장구조를 고도화하는 한편, 국내 최초로 탄소중립 마스터브랜드 Greenate을 런칭하고, 수소환원제철 하이렉스(HyREX) 기술 개발에 착수하는 등 2050년 탄소중립 로드맵을 단계적으로 실현해 가며 글로벌 탄소중립 트렌드를 선도해 나아갈 예정입니다. 2) 시장점유율 등 (단위 : 백만톤, %) 구 분 제2기 3분기 제1기 (연간) 2023년 점유율 2022년 점유율 생산(조강기준) 50.4 100 65.9 100 당사 26.7 52.9 34.2 51.9 타사 23.7 47.1 31.7 48.1 * 자료원: world steel association (www.worldsteel.org) 3) 시장의 특성 철강산업은 자동차, 조선, 건설 등이 주요 수요 산업이며, 철강재는 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 회사의 판매 구조는 내수와 수출의 비중이 약 55 : 45 수준이며, 수출 지역별로는 동남아, 일본, 유럽, 중국 등의 비중이 높은 편입니다. 회사는 주문생산/판매 체제를 유지하고 있으며, 안정적인 판매 확보를 위해 내수 판매 중 실수요 직거래 판매 비중을 약 60% 수준으로 유지하고 있습니다.4) 회사의 경쟁우위요소 회사는 저탄소 친환경 시대로의 대전환, 기술혁신 가속화, ESG 경영 강화 등 급변하는 경영 환경 속에서 본원 경쟁력 강화를 위해 지속적으로 노력해 나가고 있습니다. 첫째, '저탄소 친환경 제철 프로세스의 대전환'을 추진해 나가고 있습니다. 탄소중립은 전 지구적인 기후 위기에 대응해야 한다는 도덕적 당위성 뿐 아니라 갈수록 고객의 저탄소 제품 요구가 강화되고 있으며, 선진국들은 무역 통상의 무기로 활용하고 있습니다. 회사는 국가 핵심기술로 선정되어 있는 FINEX 상용설비를 2007년부터 가동 중이며, 환원가스 중 20%를 수소로 사용하고 있습니다. 더불어 200만톤 규모로 이미 상용화된 FINEX 기술을 기반으로 고유의 수소환원제철(HyREX)을 개발하고 있어 글로벌 타 철강사 대비 기술 개발과 Scale-up 측면에서 강점이 있습니다. 친환경 제철 프로세스의 대전환을 위하여 탄소중립 로드맵을 수립하여 동 로드맵에따라 저탄소 조업 전환을 위한 고로 기반의 탄소 감축 혁신기술 개발에 집중하고 친환경 제품의 직접 생산을 위한 전기로 신설사업을 차질없이 추진('25년末 준공 예정)해 나가도록 하겠습니다. 또한 철스크랩, HBI 등 저탄소 원료 조달 포트폴리오를 최적화하고, 고객사의 저탄소 요구에 대응하여 재생에너지 투자도 확대하겠습니다. 더불어 2030년까지 수소환원제철 기술 개발을 완료하고, 이후 기존 코크스-고로-전로 설비를 HyREX 프로세스로 단계적으로 바꾸어 나감으로써 설비와 공정의 대전환을 통해 저탄소 시대의 리더십을 강화하도록 하겠습니다. 둘째, '지능형 Smart 제철소'를 완성하도록 하겠습니다. 미래에는 생산성, 원가, 품질에서 초격차 경쟁력을 확보해야만 글로벌 No.1 제철소의 위상을 지킬 수 있음으로 수작업의 자동화, 기계화와 함께 모든 제철 공정을 관통하여 제어할 수 있는 미래형 첨단 제철소로 탈바꿈해 나아가야 합니다. 이를 위해 회사는 2017년도부터 단계별 Digitization과 Smartization을 실행하고 있습니다. 용광로 상태를 결정하는 주요 변수를 빅테이터화하여 최적의 결과값을 뽑아내는 딥러닝을 진행해 포항제철소 2고로에 적용시켜 AI용광로를 만들었습니다. 이를 통해 철강 생산량이 연 85천톤 증가했고, 품질 불량률이 기존 대비 63%가 감소하였습니다. 또한 대학, 중소기업, 스타트업들과의 협업을 통해 산학연 협력체계를 이루었으며, 이런 성과를 인정 받아 2019년 국내 기업 최초로 세계경제포럼(WEF)에서 '등대공장'에선정된 바 있습니다. 더불어 2021년 9월에는 연원료 최소 비용, 최적 배합 의사결정을 지원하는 Digital Twin PosPLOT(POSCO Process based Lowest-cost-orientedOptimization Technology)을 개발함으로써 동종업계 최초로 제선, 제강 공정을 가상의 Digital Twin으로 구현하여 탄소배출 등 환경영영향과 수익성을 종합적으로 점검할 수 있게 되었습니다. 현재 개별 공정 최적화 체제에서 이를 더욱 업그레이드해 공장 단위 최적화 및 모든 공정의 통합, 관통을 확대시켜 나가는 Smart Factory 2.0을 추진하고 있으며 궁극적으로 전사 Supply Chain이 연결된 Digital Twin 제철소를 단계적으로 완성토록 하겠습니다. 셋째, '초일류 제품 경쟁력'을 위한 포트폴리오를 강화하겠습니다. 고객의 친환경 수요 증가에 선제적으로 대응하고, 고부가가치 시장을 선도할 수 있는제품과 친환경 전환 솔루션 개발을 확대하기 위해 3대 친환경 철강 브랜드인 INNOVILT, e Autopos, Greenable을 런칭하였습니다. 건설산업 혁신을 선도하는 프리미엄강건재 브랜드인 INNOVILT는 2019년 11월 론칭 후 현재('23.7월 기준)까지 144개사 237개 제품을 인증 받았습니다. 친환경차 제품 솔루션 통합 브랜드인 e Autopos는 2021년 1월 론칭 후 기존의 포스코 특화 제품인 초고강도 기가스틸, 전기차 핵심부품인 구동모터에 사용되는 고효율 Hyper NO 전기강판, 수소차 연료전지 금속분리판용 Poss470FC 스테인리스강 등에 고객 맞춤형 솔루션 패키지를 함께 제공하고 있습니다. 친환경 에너지용 솔루션 통합 브랜드인 Greenable은 2021년 10월에 론칭되어 에너지 사업별로 고객 맞춤형 제품과 솔루션을 제공하는 것은 물론 글로벌 발전사업 개발사와 협력을 확대하고 포스코인터내셔널 등 포스코 그룹사의 해외 네트워크화 역량을 활용해 글로벌 시장도 적극적으로 공략해 나가고 있습니다. 2022년 11월에는 2050 탄소중립을 대표하는 마스터브랜드인 '그리닛(Greenate)' 을 런칭하였습니다. 그리닛은 3대 친환경 철강 브랜드인 INNOVILT, e Autopos, Greenable은 물론 친환경 이차전지소재와 수소환원제철로 전환하는 과정에서 저탄소 친환경 철강 생산을 위한 부서 단위 모든 노력과 제품을 포괄하는 브랜드로 앞으로 2050 탄소중립 달성을 위한 노력과 성과를 새로운 브랜드인 그리닛을 통해 알릴 계획입니다. 더불어, 2023년 6월에는 국내 최초로 탄소 감축량 배분형 철강 제품인 'Greenate certified steel'을 출시하였으며, 향후 광양 전기로 신설 후 고로 용선과 전기로용강을 혼합하여 전로의 용선 사용량을 줄이는 전기로 합탕 기술을 개발/적용한 Greenate carbon reduced steel(EAF Type)을 '26년 출시할 계획입니다. 마지막으로, ESG 경영을 지속적으로 강화해 나가도록 하겠습니다. 회사는 지주회사 체제 전환 후 현재 비상장사로서 이사회 산하에 전문위원회 설치 의무가 없으나, ESG관련 이사회 역할 및 이해관계자/대외 소통 강화를 위해 ESG위원회를 신설 하였고, 선진지배구조 강화를 위한 감사위원회도 설치하여 ESG 경영을 강화해 나가고 있습니다. ■ 포스코스틸리온(가) 산업의 특성철강산업은 건설, 가전, 자동차 등 수요산업에 원자재를 공급하는 산업으로서, 당사는 포스코의 고품질 소재와 기술협력체계를 바탕으로 표면처리업종에서 기본적으로 요구되는 기술과 품질면에서 경쟁사 대비 우위의 입지를 확보하고 있습니다 (나) 산업의 성장성표면처리강판 시장은 범용재와 고급재 시장으로 양분되어 있으며, 범용재 시장은 기술평준화 및 중국산 저가재 유입으로 인해 경쟁이 치열하며 시장규모는 정체되어 있습니다. 반면, 고급재 시장의 경우 고부가가치를 창출할 수 있을 뿐만 아니라 시장규모 측면에서도 성장할 가능성이 높다고 판단하고 있습니다. (다) 경기변동의 특성철강산업은 총체적인 경제상황이나 경기변동의 영향을 많이 받습니다. 특히 당사 제품의 수요산업인 자동차, 건설, 가전산업 등의 수급상황에 따라 경영 실적이 영향을 받습니다. (라) 국내외 시장여건전방산업의 경기회복 영향으로 글로벌 철강제품의 수요도 꾸준히 증가 추세에 있으며, 당사 주력 고부가가치 제품인 알루미늄도금강판, Print, Lami강판 및 비탄소강 소재 표면처리 제품 등의 경쟁력을 향상시켜 안정적 수익기반을 확보해 나가고 있습니다. (마) 회사의 경쟁우위 요소회사는 경쟁이 심화되는 국내외 표면처리강판 시장에서 기술 개발과 디자인/솔루션 제공을 통한 신규 용도 및 시장 개발로 차별화된 가치를 제공하고 있으며, 포스코와의 공동 마케팅을 통해 차별화/프리미엄 제품인 WTP(World Top Premium) 제품 판매체계를 강화하고 있습니다. 또한 포스코 그룹 차원의 고급 강건재 판매기반 강화에발맞춰 고객사와의 협력 강화 및 고객에 기반한 연구개발을 통해 고급 건축용 내/외장재 시장에서 회사의 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. ■ 포스코엠텍(가) 산업의 특성1) 제강용 알루미늄 탈산제제강용 알루미늄 탈산제(Al Deoxidizer)는 제강공정에서 과포화된 산소를 제거할 목적으로 사용되는 부원료입니다. 철을 생산하기 위해서는 제선과정과 제강과정을 거치게 되는데 먼저 고로에서 선철을 생산하고 이어서 제강과정을 거쳐 철을 생산하게 됩니다. 제강과정 중에는 고로에서 생산된 선철이 내부에 탄소가 많이 함유되어 있기때문에 산소를 투입하여 용강 중의 탄소를 제거하는 탈탄작업을 합니다. 탈탄작업이완료된 용강은 용강 내에 산소를 포함하고 있는 가스 또는 슬래그와 접촉하여 일정량의 산소가 불가피하게 용존해 있게 됩니다. 이와 같이 용강 중에 용존산소가 존재하게 되면 이들 용존산소는 용강의 응고 과정에서 기포 또는 산화물을 생성하여 제품의품질을 떨어뜨리는 원인이 됩니다. 따라서 제강공정에서는 용존산소의 양을 일정량 이하로 감소시키는 탈산작업이 필요하게 되는데 이때 첨가되는 원료가 당사가 생산하고 있는 알루미늄 탈산제 입니다. 알루미늄 탈산제는 제강 제품 및 스테인리스 철강의 용접성 인성을 강화시키고 고온과 부식에 대한 저항력을 강화시키며 용강 및 슬래그 탈산과 Al 성분조절 및 충력치를 증가시키므로 제강 및 스테인리스 철강 생산에없어서는 안될 중요한 재료 중 하나입니다. 또한, 당사는 알루미늄의 국제가격 등락폭이 큼에 주목하여 리스크관리를 하고 있으며, 국내 공급의 안정화는 물론 시장의 다변화에도 동참하고자 노력하고 있습니다.2) 철강포장당사의 철강제품포장은 포스코의 열연 및 냉연, STS강판 공장에서 생산되는 코일을 포장하는 업무를 말합니다. 철강코일의 포장작업은 포장재료의 납품, 제품포장라인 설비 및 결속기 등의 설비정비업무, 포장수행업무 등으로 구성되어 있어서 이를 일괄수행하는 체제로 운영되어야만 효율적인 관리와 경쟁력이 있다는 포스코의 판단 아래 당사가 독자적으로 그 임무를 위임받아 차질없이 수행하고 있습니다. 현재 당사의영업형태와 같이 전분야를 일괄 수행하는 회사는 국내에는 없고, 선진 제철소에도 일부분 당사와 비슷하나 설비ㆍ정비기술까지 전담하는 업체는 없는 상태입니다. 당사는 현재 포스코 물량에 대한 작업을 신속 완벽하게 처리하고 있으며, 향후 철강제품포장사업이 회사의 안정적인 매출기반으로 지속되게 하기 위해 신포장 기술 적용 및 환경친화적인 포장 대체재를 상용화하고 포장사업의 경쟁력 글로벌화를 이루도록 노력하고 있습니다. (나) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성회사의 영업실적은 철강산업과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 철강산업의 업황 또한 회사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사 포장사업의 경우 고객사의 철강코일(Coil) 생산량 변동에 따라 영업실적이 변할 수 있으며, 철강부원료의 판매량 또한 조강생산량에 비례하여 변동할 수 있습니다. 철강원료부문 제품의 경우 비철금속 시황에 따라 영업실적이 변동할 수 있습니다. 현재 고객사에 판매하고 있는 제품의 가격은 비철금속 시황에 따라 정해지기 때문에 해당 시황이 하락할 경우 제품 가격 하락으로 이어지게 되며, 역으로 시황이 상승할 경우 제품 가격은 상승하게 됩니다. 또한 상승과 연동하여 원재료의 가격 또한 대체로 동일한 방향으로 변하기 때문에 원료 구매와 제품 가격 차이에서 발생하는 손익을 관리하고 유지하는 것이 중요합니다. (다) 회사의 현황 1) 영업개황2022년 세계 경제는 코로나19 펜데믹이 재확산 되는 상황에서 러-우 전쟁으로 인한 에너지/원료 공급망 악화, 인플레이션 압박에 따른 금리인상 등 경기침체가 지속되었습니다. 2023년에도 러-우 전쟁의 장기화에 더불어 최근 중동전쟁의 확전우려, 해소되지 않은 인플레이션, 미국 국채금리 상승 등 불안요인이 해결되지 못한 채 금융시장 불안이 확산되는 상황입니다.이러한 환경에 대응을 위해 당사는 선제적 Risk 진단 및 상황별 대응 시나리오를 마련하는 한편, 시황을 고려한 탄력적 원료구매, 원가절감 노력으로 2023년 3분기는 매출액 2,475억원, 영업이익 41억원, 당기순이익 42억원의 실적을 달성하였습니다.철강포장사업은 포장자재 절감 및 포장품질 향상을 통해 원가경쟁력을 강화하였고, 엔지니어링사업은 포장자동화 설비 기술개발에 주력하였습니다.철강부원료사업은 시황 악화에 대비한 제품/원료의 효율적 관리를 통한 원가경쟁력 향상 및 노후화 설비 교체로 생산성을 증대하였으며, 위탁운영사업은 최적 원료 사용및 기술개발을 통한 용융망간 생산성 향상에 기여하였습니다.2) 시장점유율 등 (단위: 톤) 회사명 2023년 3분기 2022년 2021년 비고 매출수량 점유율 매출수량 점유율 매출수량 점유율 포스코엠텍 23,202 40.2% 31,245 44.0% 34,846 49.0% - 피제이메탈 34,560 59.8% 39,700 56.0% 36,257 51.0% - 계 57,762 100.0% 70,945 100.0% 71,103 100.0% - * 알루미늄 탈산제는 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등이 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다.3) 신규사업 등의 내용 및 전망회사가 추진하였거나, 새로 추진하기로 구체화된 신규사업은 없습니다. 4) 공시대상 사업부문의 구분 회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(철강부원료, 철강제품포장, 엔지니어링, 위탁운영)으로 구분하였습니다. 각 사업부문에 속한 주요 제품 및 주요 고객은 아래와 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객 철강부원료 알루미늄 탈산제 펠렛, 미니펠렛, 인고트 등 (주)포스코 철강제품포장 철강포장 용역, 포장설비 정비 등 엔지니어링 철강포장 엔지니어링, 기계설비 등 위탁운영 페로망간공장 등 [친환경인프라(무역부문)]■포스코인터내셔널 (1) 글로벌사업 부문 회사의 철강, 식량소재본부를 포함하여 연결대상 종속회사 중 POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP., POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. 등의 무역법인과 포스코모빌리티솔루션, 철강/식량관련 투자법인 등을 글로벌사업부문으로 구분하였습니다. (산업의 특성) 세계경제의 글로벌화가 급격히 진행되고 비즈니스의 융/복합으로 산업 간 경계가 불분명해지면서 종합상사는 다양성과 개방성을 바탕으로 그 어느 때보다 큰 성장의 기회요인을 갖게 되었습니다. 이에 따라 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 상품 수출과 중개 역할의 종합상사를 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 종합사업회사로 탈바꿈 해 가는 추세입니다. 전통적인 무역업을 영위하며 오랜 기간 축적한 KNOW-HOW와 해외 네트워크를 바탕으로 Trading 연계사업 및 식량/친환경소재 사업 Value Chain을 확대하고, 바이오ㆍ탄소중립을 비롯한미래사업을 육성하는 등 다양한 분야로 사업 영역을 확장해 가고 있습니다. (산업의 성장성) 제조업체의 자체적인 해외영업망 확충을 통한 직수출 확대로 국가 전체 수출에서 종합상사의 수출 비중은 축소되는 추세입니다. 이에 따라 종합상사는 그 동안 수행했던 단순 수출 대행 역할과 외형적 성장을 중시하는 전략에서 벗어나 적극적으로 신규 거래선을 발굴하는 한편, 지속적인 사업모델 개선을 통해 수익성을 제고하는 형태로 변모해 가고 있습니다. 자체 해외 네트워크를 활용, Trading을 통해파생되는 금융과 물류 기능을 강화하고, 해외 생산, 합작 투자 등을 통해 사업의 Value Chain 확대 및 부가가치 증대를 도모하고 있습니다. (경기변동의 특성) 종합상사는 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역 분쟁, 주요 선진국의 경기 둔화에 따른 글로벌 성장세 약화, COVID-19, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등으로 인해, 회사의 사업과 관련된 환율 및 원자재 가격 등 주요 경제 지표와 비즈니스 환경변동성이 확대되고 있습니다. (국내시장여건) 국내 경제는 '23.6월에 16개월만에 무역수지가 흑자로 전환되어 4개월 째 흑자를 기록했습니다. 하지만 이는 수입감소가 수출감소보다 커서 발생한 불황형 흑자로, 반도체, 석유제품, 자동차부품산업을 중심으로 수출이 여전히 둔화세를보이고 있으며, 특히 대중국 수출이 16개월째 감소하는 추세에 있습니다. 아울러 미국발 금리인상의 영향으로 대외 불확실성이 증가하여 당분간 시장 변동성이 큰 상황이 지속될 것으로 전망됩니다. (해외시장여건) 세계 경제는 미-중 패권 경쟁이 지속되는 가운데, 자국 중심의 보호무역주의가 강화되고 있고, 러시아-우크라이나 전쟁에 따라 급등한 원자재가격이 다소 하향 안정화되었지만, 이스라엘-팔레스타인 분쟁에 따라 다시금 높은 불확실성에직면해 있습니다. 특히, 미국의 급격한 기준금리 인상이 전세계적으로 금리, 환율 등 거시경제 지표에 영향을 미치며, 글로벌 실물경기 침체로 이어지고 있습니다. 이와 함께 당초 Re-opening기대를 받았던 중국의 부동산 시장 침체에 따른 경기둔화로 글로벌시장 경기에 악영향을 미칠 것으로 전망되고 있습니다. (시장점유율) 회사의 '23년 3분기 수출실적은 통관기준 70억불로서 전년동기 대비 9.42% 감소하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전년동기 대비 11.49% 감소하였으며, 한국전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.51%입니다. (단위 : USD백만) 구 분 2023년 3분기 2022년 3분기 신장률 한국 전체실적 464,278 524,536 -11.49% 포스코인터내셔널 실적 7,022 7,752 -9.42% 출처 : 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net)2023년 3분기 회사의 매출 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 82.7%에 달하고 있습니다. 수출 실적의 지역별 비중은 중국 12.7%를 비롯, 아시아 지역이 전체 수출실적의 65.3%를 차지하고 있으며, 북미 지역 9.6%, 유럽 지역 12%, 기타 지역 13.2%의 비중을 차지하고 있습니다. 품목별 수출 비중은 철강 77.6%, 에너지 9.8%, 식량/소재 12.6%를 각각 차지하고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) - 트레이딩사업포스코그룹에 인수된 이후, 철강사업에서 안정적인 제품 공급선을 확보한 것을 비롯해, 건설, 소재, IT, 등 그룹사와의 협업을 바탕으로 사업영역을 확장하고 다양한 Synergy 효과를 창출하고자 노력하고 있습니다. 또한 국내 종합상사로는 유일하게 자동차부품 전문 조직을 보유, 30여년 이상 축적된 거래 Know-How를 바탕으로 친환경 모빌리티 부품 시장을 공략하고 있으며 비철금속 분야의 Trading 역량을 기반으로 향후 유망한 성장세가 기대되는 이차전지 관련 사업 분야의 역량을 확대하고자 노력하고 있습니다. 또한 회사는 지속 가능한 미래 식량자원 확보를 위해 곡물 Trading 사업 및 식량자원 개발 사업을 수행하고 있습니다. 이에 따라 한국, 중국, 동남아, MENA 중심으로 판매처를 다변화하는 동시에, 국내 식량 반입량 또한 지속 확대해 나가고 있습니다. - 친환경차용 구동모터코어 사업 자회사인 ㈜포스코모빌리티솔루션을 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 친환경자동차용 구동모터코아사업에 진출하였으며, 2030년 7백만대 이상 규모로 구동모터코어생산 확대를 추진하고 있습니다. 특히 동 사업은 포스코産 고품질 무방향성전기강판을 소재로 활용하여, 포스코모빌리티솔루션의 독자적인 적층방식을 통해 제품을 생산하는 사업으로서 최고 수준의 품질 경쟁력을 보유하고 있습니다. - 인도네시아 팜농장 사업 인도네시아 Palm 농장을 개발, 현지 Palm Oil 양산 체제를 갖추어 점진적으로 판매를 확대하고 있습니다. 2022년 12월 CPO(Crude Palm Oil) MILL 3기도 추가 건설하여 연간 CPO 약 25만톤 생산가능한 체제를 구축하였으며, RSPO 인증을 통해 친환경적인 팜농장사업을 영위하고 있습니다. 팜사업의 벨류체인을 확장하기 위해 팜농장에서 생산하는 CPO를 정제하는 정제법인을 3월에 설립하였으며, 50만톤 Capa 규모의 정제소 건설을 추진중입니다. 아울러 정제소 건설에 따라 확보된 Captive 수요를 충족시키기 위해 팜농장 추가 확장을 지속 검토하고 있습니다. - 우크라이나 곡물터미널 사업 2019년 국내기업 최초로 연간 250만톤 규모 출하가 가능한 우크라이나 곡물 수출 터미널지분 75%를 인수하여, 곡물 터미널 사업을 영위 중입니다. 현재 러시아-우크라이나 전쟁으로 가동이 중단되었으나 상황이 호전됨에 따라 가동을 점진적으로 재개하고 있습니다. - 우즈베키스탄 면방 사업 회사는 우즈베키스탄 최대규모의 면방법인을 페르가나/타쉴락/꿈떼바/부하라 지역에 운영 중으로, 총 25만추의 생산 규모를 기반으로 연 면사 5만톤, 면직물 4천만 미터를 생산 중입니다. 안정적인 원면 조달 및 면방사업 경쟁력 제고를 위하여 원면 클러스터 사업을 추진 중이며 클러스터 면적을 지속 확대할 계획입니다. - 철강온라인 판매 사업 '22년 4월 자회사인 이스틸포유를 설립하여 철강 온라인 플랫폼 사업에 본격 진출하였습니다. 향후 철강 판매의 디지털 전환을 선도하기 위하여 파트너사와의 협력체계를 공고히 하여 고객의 서비스 만족도를 제고함과 동시에 온라인 판매물량을 지속 확대할 계획이며, 다대다 구조의 개방형, 오픈형 플랫폼으로 발전을 위하여 외부 판매자의 참여도 적극 유도해 나갈 계획입니다. - 암바토비 니켈광산 사업 회사는 광물자원개발사업 분야에서 세계에서 3번째로 큰 규모의 니켈광산인 암바토비 니켈광 프로젝트에 3.9%의 지분 참여 중이며, 최근 포스코그룹의 미래핵심사업인이차전지소재 분야에서도 새로운 사업기회를 검토하고 있습니다. - 호주 나라브리 유연탄광 사업 회사는 호주 나라브리 석탄 생산사업에 지분 5%를 참여하고 있으며, 나라브리 프로젝트는 2012년 10월 상업생산을 개시하여, 연간 약 6백만톤 규모의 유연탄을 생산하고 있습니다. - 미얀마 호텔 사업 미얀마 양곤에 위치한 POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. 법인은 미얀마 롯데 호텔 양곤을 소유하고 있습니다. 미얀마 롯데 호텔 양곤은 현재 호텔 객실 343실과 장기 투숙객을 위한 레지던스 315실로 이루어져 있으며, 객실 외에도 피트니스 센터, 다양한 레스토랑, 실내외 수영장 및 양곤에서 유일하게 동시통역이 가능한 비즈니스센터를 보유하고 있습니다. 지난 2017년 9월 개관하여 상업 가동을 시작한 호텔은 2017년부터 10년간 호텔롯데과 호텔위탁운영계약을 체결하여 운영 중입니다. (2) 에너지부문회사의 가스사업본부, 에너지사업개발본부, 에너지인프라본부 및 SENEX Energy 와 국내외 발전관련 투자법인 등을 포함하여 에너지부문으로 분류하였습니다. (산업의 특성) 석유가스개발의 경우 최근 친환경 에너지원인 천연가스 수요가 급증하고 있으며, 안정적인 자원 확보를 위한 세계 각국의 경쟁이 심화되고 있습니다. 중국, 인도의 경제력 팽창에 따른 수요 증가와 해외자원개발에 대한 공격적 투자는 이러한 자원 전쟁을 더욱 가속화시키고 있습니다. 그러나 자원산업은 국제경기변동, 그리고 중동, 러시아, 미국 등 주요 산유국의 생산량 등에 영향을 많이 받아 가격의 변동폭이 큰 특성을 가지고 있습니다. 한국은 천연가스산업의 도매 부분은 한국가스공사가, 소매 부분은 지역별 도시가스사업자가 독점적으로 사업을 영위하고 있으며, 자가소비에 한해 직도입을 허용하고 있습니다. 단, 민간 직도입은 발전용 및 산업용 신규 수요를 보유하고 일정 규모 이상의 저장설비를 갖춘 사업자에 한해 가능하며, 직도입한 물량은 한국가스공사의 주배관망 또는 수요처와 직접 연결된 직배관망을 통해 수요처로 공급됩니다. 포스코인터내셔널㈜, 에스케이이엔에스㈜, ㈜포스코, GS칼텍스㈜, 한국중부발전㈜, 파주에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, GS EPS㈜, 에쓰-오일㈜, GS파워㈜, SK에너지㈜ 등이 자가소비용 LNG 직도입을 통해 시장에 참여하고 있습니다. 발전산업의 경우 국가ㆍ지리적으로 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계 및전력융통이 곤란하며 전력 공급원과 주요 수요처 간 이격으로 장거리 송전이 필요합니다. 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화이기에 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수이며, 초기에 대규모 투자가 소요되고 투자비 회수에 장기간이 소요되는 특성을 가지고 있습니다. (산업의 성장성) 친환경 에너지원인 천연가스 수요는 최근 파리 기후협약, 국제해사기구(IMO)의 선박연료 규제 및 중국의 대기환경 개선 정책, 석탄수요의 천연가스 전환 등에 힘입어 지속 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2030년에는 석탄을 제치고 석유에 이어 2번째로 비중이 큰 에너지원이 될 것으로 전망됩니다. 향후 아시아 개발도상국 중심의 천연가스 수요 증가와 非전통 에너지자원의 신규 개발에 따라 향후 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망되며, 이에 맞추어 국내 LNG터미널 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 발전산업의 경우 국가 경제성장과 밀접한 관계가 있으며 에너지 소비의 전력화에 따라 전력소비는 지속적 증가추세에 있습니다. 제10차 전력수급기본계획상 전력수급 전망에 따르면 전력소비량은 '22년~'36년 기간 중 연평균 1.7% 증가가 전망됩니다. (경기변동의 특성) 석유가스개발의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동됩니다. 상업 생산 중인 미얀마 가스전, 세넥스에너지, 오만 LNG 프로젝트 수익이 자원개발 수익의 대부분을 차지하고 있어, 경기 변동이 회사의 수익에상당한 영향을 미치는 반면, LNG수입터미널은 장기임대수요를 기반으로 한 비즈니스 특성상 경기변동의 영향이 미미합니다. 발전산업의 경우에는 산업용 전력수요가 많은 우리나라 특성상 경기변동에 따라 전력수요가 영향을 받고 있습니다. 또한 변동비 반영시장(Cost-Based Pool)에서 다수의 발전회사가 변동비에 기초한 경쟁을 통하여 전력시장에 전력을 공급하고 있어, 계절별 수급에 따른 전력예비율 및 연료비 경쟁력 등에 따라 회사의 수익에 영향을 미칩니다. (국내시장여건) 석유, 천연가스, 철광석 등 주요 원자재를 거의 100% 수입에 의존하는 우리나라의 특성상 해외자원개발 광구의 확보를 위한 국가적 차원의 지원은 필수적이며, 해외자원개발 특별융자 확대 등 국가적인 지원을 다시 활성화하려는 추세에 있습니다. LNG수입터미널은 한국가스공사가 자체 수요를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 대규모 자본력과 높은 신용도를 갖추고 있는 일부 민간 LNG터미널 사업자가 참여하고 있습니다. 발전산업의 경우 정부는 전력산업에 경쟁을 도입하여 효율성을 제고하고자 2001년에 한국전력공사로부터 6개의 발전자회사를 분리하고, 발전회사가 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력거래소를 통해 전력을 판매하는 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다.주요 발전사로는 한국전력공사의 발전자회사 6개사(한국수력원자력(주), 한국남동발전(주), 한국중부발전 주식회사, 한국서부발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주))와 기타 민간발전사(포스코인터내셔널(주), GS EPS(주), 에스케이이엔에스(주), 주식회사 에스파워, GS파워(주) 등)가 있습니다. 국제 에너지가격 상승에 따른 한국전력공사의 적자 확대로 정부는 '22년 11월 긴급정산상한가격제(SMP상한제)를 도입하였으며 '22년 12월부터 시행 중입니다. SMP상한제에 따르면 직전 3개월간의 평균 계통한계가격(SMP)이 이전 10년간 평균SMP의 상위 10% 이상을 기록할 경우 해당 월의 전력도매가격에 상한을 정하게 되고, 제도 도입 후 1년 후 일몰되며 연속 3개월을 초과하여 적용이 불가합니다. (해외시장여건) 국제 천연가스가격은 러시아-우크라이나 전쟁의 영향으로 동북아 천연가스가격(JKM) 기준 '22년 8월 MMBtu당 71불 수준까지 상승하였으나, 이후 동절기 온화한 기후 및 수요처의 재고 선확보 등으로 '23년 3월 18불 수준까지 하락하였습니다. 동시에, 화석연료에서 친환경 에너지로의 패러다임 변환이 가속화되는 세계적 흐름 속에서 어떠한 대응전략을 취할 것 인지가 세계 에너지 시장의 화두가 되고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소)- 미얀마 가스전 사업개발 미얀마 가스전은 2013년 7월부터 가스판매를 개시한 이후, 2014년 12월부터는 일일평균 5억 입방피트의 가스를 생산, 판매하고 있습니다. 또한 향후 안정적인 가스 생산 유지를 위해 착수한 2단계 개발을 통해 7공의 가스생산정 추가를 2022년 8월에 성공적으로 완료하여 일 최대 6억 입방피트 이상의 생산용량 체제를 유지하게 되었습니다. 추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구에서 탐사시추에 성공한 마하구조(당사분 발견잠재자원량 3,340억 입방피트)에 대한 평가시추를 2022년 2월에 완료하고 매장량 인증 및 마케팅 활동을 준비 중에 있습니다. - LNG 사업 종합사업회사로서의 보유하고 있는 해외 프로젝트 개발 역량과 전문 트레이딩 역량을 기반으로, 포스코그룹 자체 LNG 수요를 바탕으로 한 LNG 트레이딩, 이를 연계한LNG 해외인프라 및 LNG 벙커링 사업을 적극 추진 중에 있습니다. LNG 트레이딩 분야에서는 2017년 국내 최초로 LNG 거래를 개시하였으며, 2022년 5월에는 美 Cheniere Energy와 20년간 LNG 40만톤 공급 계약을 체결, 2022년 10월 판매 계약 체결도 완료하였습니다. 이와 더불어 그룹 가스사업 전략과 연계하여 전체 LNG 벨류체인 내에서 주도적으로 사업을 개발해 나갈 계획입니다. 이에 더하여 '23년 1월 1일부 포스코에너지와의 합병을 통하여 탐사, 생산, 저장, 발전에 이르는 LNG 통합 밸류체인을 보유하게 되었습니다. 이를 통하여 회사는 미얀마 및 호주 가스전 외 신규 가스전 탐사, 광양 LNG터미널, 인천 LNG 복합화력발전 등 LNG통합 벨류체인을 활용한 사업 확장을 계획하고 있습니다. - 호주 육상가스전 사업 그룹의 탄소중립 및 수소 사업 전략의 적기 실행과, 기존 미얀마 중심의 에너지사업 거점을 확장하기 위해 호주 Senex Energy Limited를 인수하였습니다. Senex Energy Limited는 호주 동부연안 브리즈번에 위치한 에너지기업으로, 호주 동부육상광구에서 가스를 생산하여 해외 수출용 LNG 액화플랜트와 호주 내수에 판매 중입니다. 고유가 및 호주 동부의 가스 공급부족 상황을 가스 증산의 적기로 판단하여 2025년 가스생산량 3배 확대를 목표로 추가개발에 착수하였으며 요소생산 타당성 조사, 그린수소 실증사업 등 에너지전환 사업 확대도 모색하고 있습니다. - 인도네시아 부생발전 사업 인도네시아 부생가스 발전소는 인도네시아 반텐주 찔레곤시 포스코 일관제철소 내에위치하여 제철소에서 발생하는 부생가스(BCF, COG, LDG)로 전력을 생산해 제철소에 공급하고 있습니다. 동남아 최초의 부생가스 발전소로, 2014년 1월 총 200MW 발전설비 규모로 종합 준공되어 2023년말 기준 1,030GWh 생산할 것으로 예상됩니다. - 국내 육상풍력발전 사업 신안그린에너지는 전라남도 신안군 자은면 일대에 총 20기의 육상풍력발전기를 운영 중에 있습니다. 2016년 2월 단계별 개발행위허가를 받아 착공하였으며, 2016년 12월 24MW, 2017년 6월 18MW에 이어 2018년 5월 20MW 발전기를 건설하여 총 62.7MW의 상업운전 중에 있습니다. 신안그린에너지는 연간 약 12만 MWh의 청정 전기에너지를 생산하고 있으며, 약 4.9만톤의 이산화탄소 절감 효과를 거두고 있습니다. - 파푸아뉴기니 민자발전 사업 파푸아뉴기니에 진출한 이래, 2017년에 파푸아뉴기니 최대 산업도시인 LAE시에 추가적으로 34MW 규모 중유 발전소를 준공하고 상업운전을 개시하여 향후 15년간 장기적으로 전력판매를 가능케 하는 성과를 창출하였습니다. (신규사업의 진출) 회사 내 신사업 개발을 위해 미래 성장 가능성이 높은 사업(스마트팜, 친환경소재, 그린모빌리티, 수소) 개발을 전담하는 조직을 운영하여, 신규 사업을 적극적으로 개발하고 있습니다. 또한, 풍부한 무역 비즈니스 경험과 세계 전역의 네트워크를 활용하여 국내 중소ㆍ벤처기업들의 글로벌 마케팅을 지원하는 전담 조직을 신설, 신성장동력 확보와 상생에 적극 나서고 있습니다. [친환경인프라(건설부문)] ■포스코이앤씨(1) 플랜트사업부문1) 산업의 특성플랜트 산업에는 제철플랜트, 발전, 석유화학, 산업플랜트 등 다양한 상품이 있습니다. 설계와 시공, 엔지니어링, 기계 설비의 제조와 설치, 유지/보수 등 다양한 수행 능력이 필요하며, 사업기획 역량과 함께 기술력, 자본력, 사업관리 능력도 필수적으로 요구됩니다. 일정 수준의 기술력과 경쟁력이 확보된다면 높은 진입 장벽을 구축할 수있다는 특징이 있습니다. 2) 산업의 성장성 플랜트는 국가 경제의 기반이 되는 생산시설로, 플랜트 건설과 운영을 통해 기업의 이익 창출은 물론, 국가 경제의 발전을 기대할 수 있습니다. 플랜트 시장은 중동과 중남미, 동남아, CIS 지역 등지에서 지속적인 성장이 기대되고 있으며, 국내 업체들의 해외 진출도 활발히 진행되고 있습니다. 최근에는 온실가스 배출 규제 강화 등 친환경 이슈가 부각되며 산업의 생태계도 빠르게 변모하고 있습니다.제철플랜트는 글로벌 경기침체, 원자재가격 상승, 고금리 영향으로 철강 시황의 변동성은 확대되고 있으나 저탄소철강 역량 확보를 위한 전기로 신설, 노후설비 합리화 등은 지속될 것으로 전망됩니다.또한 최근 각광받고 있는 이차전지와 관련해 원료와 소재를 생산하기 위한 설비투자가 급증하고 있으며, 이러한 기조는 상당 기간 지속될 것으로 기대됩니다.석유화학 분야는 중동과 중남미, 아프리카를 비롯해 중국, 인도, 동남아 등지에서 발주가 있을 것으로 전망됩니다. 특히, 최근 급부상하고 있는 천연가스 수요는 상당 기간 지속적인 성장이 예상되며, 부가가치가 높은 석유화학 제품을 생산하는 전통적인 석유화학 분야도 중동과 동남아 등지를 중심으로 투자가 이어질 것으로 기대됩니다. 발전은 아시아와 아프리카, 남미 등 도시화가 활발히 진행 중인 신흥국에서 전력 수요가 꾸준히 증가함에 따라 성장세가 유지될 것으로 보이며, 글로벌 탈석탄 기조로 인해 신재생발전도 빠르게 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 러시아-우크라이나 전쟁이후 천연가스 가격이 급등함에 따라 전력 생산 비용을 절감하기 위해 원자력발전의 필요성이 고조되고 있으며, 차세대 소형원전 개발도 꾸준히 진행되고 있습니다.산업플랜트 분야에는 전기/전자/반도체, 제약/식품/바이오, 물류센터와 데이터센터 등 다양한 상품이 있습니다. 최근 급격한 금리인상과 긴축으로 소비가 위축되고 기업실적 감소에 따라 산업플랜트 분야도 투자가 단기적으로 위축될 수 있으나 향후 기술발전과 수요 증가에 따라 장기적인 성장 가능성은 높을 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성플랜트 산업은 국제 유가를 비롯한 주요 원자재 가격과 금리 등 글로벌 경제 상황에 연동되는 특징이 있습니다. 또한 중동 지역의 정세 역시 적지 않은 영향을 미치며, 향후에도 이러한 추세는 계속될 것으로 전망됩니다.4) 국내외 시장여건제철플랜트 분야는 일관밀 건설 등 대대적인 설비투자보다는 기존 설비를 합리화하는 소규모 투자가 많았으나 앞으로는 전기로, 수소환원제철 등 생산방식 변화에 따른신규 투자가 있을 것으로 예상됩니다. 발전은 글로벌 친환경 트렌드에 따라 가스복합발전과 신재생발전이 확대될 것으로 예상되며, 최근에는 원자력발전이 다시 주목받으면서 소형원전 개발이 활발해질 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 국내외 시황 변화에 따라 변동성이 확대되고 있으며 산업플랜트도 최근 악화된 투자 환경 영향으로 분야별로 차별화된 양상을 보이고 있습니다.5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 일관제철소와 부대설비 공사에 필요한 설비 공급과 시공 경험을 축적하여 국내 제철플랜트 분야에서 독보적인 위치에 있으며, 글로벌 시장에서도 기존 수행 실적을 바탕으로 인도와 브라질, 인니 등에 진출해 글로벌 플레이어로서 인지도를 높이고있습니다.2006년에는 국내 건설사 최초로 남미 발전 시장에 진출하여, 칠레와 페루, 파나마 등지에서 다수의 석탄화력발전소와 가스복합발전소를 건설하였고, 최근 주목받고 있는소형원전 분야에서도 국책과제인 SMART 원전 개발에 참여한 경험이 있습니다. 화공 분야에서는 다수의 LNG 탱크 수행 실적을 보유하고 있으며, 자체 엔지니어링 역량과 친환경 고망간강을 세계 최초로 적용한 실적을 앞세워 국내외 LNG 분야에서지속적으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.또한 이차전지 소재와 관련된 산업플랜트 분야에서 국내 최대 실적을 보유하고 있고,물류센터와 데이터센터 분야에서도 유사 프로젝트 수행 경험과 기술력을 보유하고 있습니다. (2) 인프라사업부문1) 산업의 특성인프라 산업은 국민 생활과 산업 활동에 밀접한 관련이 있는 도로와 철도, 항만, 공항, 수처리/폐기물처리 시설 등을 건설하는 국가 기간산업으로, 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 면에서 효과가 크다는 특징이 있습니다. 이에 정부는 사회간접자본시설(SOC)에 대한 공공투자를 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용해 왔습니다. 최근에는 정부의 공공투자 외에도 민간자본을 유치하는 민간투자사업이 확대되고 있습니다. 과거 빠른 경제성장 과정에서 건설되었던 인프라 시설이 노후화되어 앞으로는 이러한 노후 인프라 시설의 유지보수 수요도 증가하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 인프라 산업은 발주 유형 측면에서 FI 주도형 민자사업, 제안형 공모사업이 확대될 것으로 전망됩니다. 해외 인프라 산업은 경제발전과 도시화가 활발히 진행 중인동남아와 중동, 아프리카 지역에서 투자가 확대되고 있으며, 미주와 유럽 등 선진국에서도 노후 인프라 시설 개보수 등 SOC 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다.3) 경기변동의 특성인프라 산업은 정부의 투자 예산, 타 산업의 경제활동 수준 등 거시경제와 상관관계가 높습니다. 또한 경기 조정의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 경기역행적인 특징이 있어, 경기 침체로 민간시장이 위축될 경우 공공시장은 반대로 활성화되는 경향을보이기도 합니다.4) 국내외 시장여건정부의 지역 경쟁력 강화 정책에 따라 가덕도 신공항, 대구경북신공항, 제주 제2공항등 지역 거점 공항 건설이 활성화될 전망이며, 수도권 광역철도(GTX) 등 주요 고속철도 사업과 주요 광역 거점을 연결하는 도로망 확충 사업도 지속 추진될 예정입니다. 해외 시장은 중동과 아시아 지역의 신흥국 외에도 미주와 유럽 등지에서 다양한 방식의 인프라 건설 수요가 증가하고 있어 국내 건설사의 진출에 유리한 환경이 조성될것으로 기대됩니다.5) 회사의 경쟁우위 요소당사의 인프라 사업 부문은 도로, 철도, 교량, 공항, 항만, 수처리, 폐기물 부문에서 다수의 수행 실적을 바탕으로 사업 규모를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 특히, 철도차량기지 분야는 국내 수행 경험과 노하우를 바탕으로 남미와 동남아 등 해외 진출에 성공하였으며, 폐기물 소각로 분야에서도 폴란드에서 연계 수주를 이어가고 있습니다. (3) 건축사업부문1) 산업의 특성건축 산업은 주택/업무/판매/숙박시설 등 다양한 용도의 건축물을 건설하는 산업입니다. 최근에는 건설회사가 사업기획, 토지매입, 파이낸싱, 분양/매각, 시공 등 일련의 과정을 직접 수행하거나 발주자와 공동으로 수행하는 자체/개발사업이 확대되고 있으며, 규모와 용도 측면에서 대형화, 복합화 되는 추세에 있습니다. 이에 과거에는 단순히 주택을 건설하고 분양하는 것이 주를 이뤄왔으나, 최근에는 오피스 매각, 판매/숙박시설 운영 등 업무 범위가 확장되고 있습니다. 한편 주택 분야에서는 조합원이 시공사를 지정하는 도시정비사업이 확대됨에 따라 건설회사 간 브랜드 경쟁이 심화되고 있으며, 리모델링, 가로주택정비사업, 소규모 재건축 등도 활성화되고 있습니다.2) 산업의 성장성주택 분야는 1기 신도시를 포함해 주요 도시의 주택 노후화로 도시정비사업이 확대되고 있으며, 향후 3기 신도시 개발이 본격화될 경우 주택 건설 수요는 지속될 것으로 기대됩니다. 다만 작년 초부터 진행된 급격한 금리인상으로 분양 심리가 위축되고건설원가 급등에 이어 건설 PF시장마저 경색되며 신규 분양과 착공 규모는 전년 대비 감소할 것으로 전망됩니다. 부동산 시장의 연착륙을 위해 정부가 관련 규제를 완화하고 최근 국내 기준금리도 동결 상황이 유지되며 서울 등 핵심지역부터 회복세를 보이고 있으나, 추가 금리인상 가능성과 건설 PF 시장의 잠재적인 리스크를 고려해 향후 시장의 움직임을 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 3) 경기변동의 특성주택이 큰 비중을 차지하고 있는 건축 산업은 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근에는 금리와 건설원가가 상승하며 발주가 급감하였고 기존 주택 거래도 감소하였습니다. 정부의 규제 완화와 금리 동결 기조로 거래가격과 거래량도 반등 중이나, 주택 경기는 심리적인 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 4) 국내외 시장여건앞서 언급되었던 바와 같이 급격한 금리인상, 건설원가 상승, 건설 PF 시장 경색 등으로 시장 여건이 급속도로 악화되었습니다. 이에 향후에는 수익성이 담보된 사업만 제한적으로 추진되면서, 분양성이 우수한 지역과 그 외 지역 간 양극화가 심화될 것으로 예상됩니다. 해외는 도시화가 활발히 진행 중인 동남아시아를 중심으로 국내 건설회사들이 진출하고 있고, 미국 등 선진 시장 진출도 시도하고 있습니다. 글로벌 경기 변동성 확대에 따라 해외에서도 리스크 관리가 가장 우선시 될 것으로 판단됩니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 초고층 건물과 대규모 신도시 개발 분야에서 업계 최고 수준의 시공 능력과 상품개발 역량, 사업화 역량을 보유하고 있습니다. 대표적으로 송도 국제업무도시 개발사업을 주도하고 있으며, 포스코타워 송도, 부산 해운대 LCT, 여의도 파크원 등 초고층/초대형 랜드마크 사업을 성공적으로 완수한 실적이 있습니다.또한, 리모델링 분야에서도 국내 업계 최다 누적 수주를 기록하고 있으며, 소비자로부터 브랜드 가치를 인정받아 재개발/재건축 등 전통적인 도시정비사업 분야에서도 다수의 프로젝트를 수행하고 있습니다.앞으로는 단순시공 중심의 건설회사에서 부가가치가 높은 자체/개발사업을 수행하는 디벨로퍼로 변모하고자 합니다. 기존 사업 경험에서 비롯한 사업기획 능력, 자금조달 역량, 보유시재 등 회사의 강점을 활용하여 우량한 자체사업과 기획제안형사업,투자개발형사업, 도시개발사업을 선별하여 추진할 계획입니다.해외에서도 베트남과 중국, 미얀마, 필리핀 등 동남아 지역에서 호텔, 오피스, 레지던스 등 다양한 건축물의 개발과 시공을 수행한 경험을 바탕으로 신규 사업 기회를 지속 모색하고 있습니다. [친환경인프라(물류 등 부문)]■ 포스코디엑스 (1) 산업의 특성IT서비스 산업은 최적의 IT기술을 활용하여 고객의 경쟁력을 향상시키고 산업 분야의 업무 및 사업의 부가가치를 제고하며, 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를 창출시키는 산업입니다. 산업 성장기에는 IT 인프라를 통해 양적인 팽창이 이루어졌으며, 최근에는 IT 기술이 기업의 경쟁력을 좌우하는 핵심요소로 인식이 전환됨에 따라전통적인 IT서비스 업무 외 AI, Big Data, Cloud, Mobility와 같은 4차 산업혁명과 디지털 전환(DX, Digital Transformation)과 관련된 첨단 분야에 대한 사업의 수요가 폭발적으로 증가할 것으로 전망되면서 기존 산업을 견인하는 중심으로 IT서비스 산업이 더욱 중요해지고 있습니다. (2) 산업의 성장성2023년 국내 ICT 시장 규모는 39조원을 기록할 것으로 전망됩니다.(KRG)코로나 팬데믹으로 위축되었던 IT 투자가 회복되는 양상을 보이며 IT 환경을 효율화하고 업그레이드하는 움직임이 가속화되고 IT서비스 사업자들은 시장 수요 증가에 대응하기 위해 서비스 포트폴리오의 강화, 애플리케이션 업그레이드를 위한 기술 파트너십 체결 등 사업 전략을 재편하고 있는 추세입니다. 국내 주요 IT 서비스업체들은 그룹사 클라우드 사업을 비롯해 모바일 뱅킹 고도화, 제조 공정 AI 도입 등 금융과 제조 산업을 중심으로 사업을 확장하고 있습니다. 2023년에는 글로벌 경기침체 도래에도 불구하고 기업들은 경기침체 이후 차별화를 위한 지속적인 핵심 기술 투자를 진행할 것으로 예측되며 이러한 이유로 디지털 전환(DX)의 중요성과 디지털 전환(DX)을 위한 투자는 더욱 가속화 될 전망입니다. 디지털 전환(DX)을 위한 기반 인프라로 Cloud확산, Metavers 기술 활용, 융합비즈니스의 확대, AI고도화, 물류/의료서비스 분야 등 산업용 로봇 및 서비스 로봇의 급성장으로 인공지능 기반의 로봇 2.0 단계 진입 등 신기술 경쟁은 더욱 가속화 될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성IT서비스 산업은 기업의 설비투자와 밀접하게 연동됨에 따라 타 산업 대비 경기에 대한 민감도가 비교적 높은 편입니다. 그러나 최근 IT투자에 대한 기업들의 중요도 인식이 높아지고 기업 경쟁력을 제고하기 위해 디지털 전환(DX)에 투자하는 기업들이 늘어남으로써 IT서비스 산업의 경기변동에 대한 민감성이 점차 감소 추세에 있습니다. 특히 대기업 소속 대형 IT서비스 기업들은 그룹 내 유일한 IT서비스 담당자로서 영업 관련 보안 유지의 필요성과 신속하고 효율적인 업무 대응, 주요 그룹들의 미래 경쟁력 확보를 위한 IT 투자 등의 수요로 타 업종 대비 상대적으로 변동성은 크지 않는 편입니다. 또한, IT 서비스 산업의 경우 계절적 영향이 크지 않은 편이지만, 고객사의 예산 집행 및 투자가 하반기에 집중되는 경향이 있습니다. (4) 국내외 시장여건1) 경쟁상황일반적으로 IT서비스 시장은 참여자 수가 상당히 많아 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 나타내고 있습니다. 따라서 기업의 IT서비스 구축경험 및 역량, 높은 기술력이 시장 지배력에 가장 중요한 요소로 판단되고 있습니다. 당사는 포스코그룹을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험 및 기술력을 가진 다수의 전문 인력을 확보하고 있으며, 특히 Smart Factory 등 4차 산업혁명과 디지털 전환(DX) 관련사업분야에 있어서 포스코 및 그룹사 대상으로 국내 최초 연속공정 Smart Factory 플랫폼의 개발 및 구축, 운영에 대한 자물쇠(Lock-in) 효과를 보유하고있습니다. 따라서 타경쟁사의 진입장벽은 상대적으로 높은 편입니다. 2) 시장점유율 '23년 국내 ICT 시장 규모를 39조원으로 추정할 경우 포스코디엑스의 시장 점유율은3.0%입니다. ※ 국내 기업용 ICT시장만을 의미, 개인용 ICT시장, 반도체 및 통신장비 시장은 제외 (5) 회사의 경쟁우위요소당사는 정보기술(IT)과 현장기술(OT) 역량을 동시에 보유하고 있으며 IT와 OT기술의 융합역량을 기반으로 제조 현장 중심의 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다.AI 기반의 자체개발 플랫폼인 PosFrame을 기반으로 포스코의 Smart Factory 全 영역을 수행한 경험을 바탕으로 철강과 같은 연속공정분야에 강점을 보유하고 있으며 이를 기반으로 철강업종과 같은 연속공정뿐아니라 조립공정, 식음료 제조업 등 사업분야를 확장하여 스마트팩토리 전문기업으로서 자리매김을 하였습니다.포스코 스마트팩토리 구축 경험을 기반으로 리튬, 니켈 등 친환경 소재 등 신설 공장에 적용하여 친환경 소재 양산 체계 구축을 지원할 계획이며 해외 철강 생산/가공기지에 에지 컴퓨팅 기반의 스마트팩토리 솔루션을 적용으로 포스코 생산품질관리 체계를 해외 법인으로 이식해 나갈 것입니다.또한 포스코 물류 설비 및 인천공항 BHS 구축/운영 경험 등 대형 자동화 역량을 보유하고 있어 제조물류, 분류/물류 사업 확대의 성장동력을 확보하고 있습니다.그룹물류 혁신이 본격화 됨에 따라 성공적으로 물류 통합 플랫폼을 완성하기 위해 노력하고 있으며 물류 사업분야 설계 및 견적 등의 기술 전문 역량을 강화를 위해 내부인력 양성 및 외부 전문가 영입 등을 통해 시장 경쟁력을 확보해 나가겠습니다. (6) 영업개황 2023년 회사는 포스코그룹의 지주사 전환 및 포스코그룹 친환경 미래소재 기업으로의 성장 주도 전략 하에 '디지털 전환(DX)기술에 기반한 포스코그룹의 경쟁력 제고'를 지원해 가고자 합니다. 2023년 3분기 연결 경영실적은 포스코그룹 신성장 사업분야 투자 확대의 영향으로 전년 대비 실적이 큰 폭으로 증가하여, 매출은 2022년 3분기 대비 4,198억원이 증가한 1조 1,302억원, 영업이익은 2022년 3분기 대비 470억원이 증가한 964억원을 기록하였습니다. 3분기 주요 경영 성과에 대하여 말씀 드리겠습니다. 첫째, EIC사업부문은 이차전지소재 등 그룹 신성장 부문 사업 실행 확대로 전년동기 대비 매출이 110%, 영업이익은 153% 상승하였습니다. 4분기에는 포항 양극재 2단계 및 퀘백 양극재공장 등 이차전지소재사업의 실행 본격화 외에도 광양 제철소 전기로사업, 포항 제철소 크레인무인화 등의 수주 확대가 예상되며, 고위험 현장 및 신증설 공장에 로봇 적용/실증을 진행할 계획입니다. 둘째, IT사업부문에서는 그룹 내 대형 IT시스템 리프레시 및 신설법인 IT 확산으로 전년동기 대비 매출이 50%, 영업이익이 31% 상승하였습니다. 4분기에는 포스코 IT 서비스 운영(SLA) 및 신설법인 IT 시스템 구축 등의 그룹사 IT사업 수주 확대를 추진하고, 디지털 트윈 기반의 제철소 스마트팩토리 고도화와 대외 스마트팩토리 확대도 지속 추진해 나갈 계획입니다.셋째, 물류자동화사업부문의 경우 한진택배메가허브 준공 도래에 따른 실행 규모 축소로 매출은 전년동기 대비 감소하였으나, 공사손실충당금 환입으로 인해 이익률은 증가하였습니다. 4분기에는 한진택배메가허브 구축을 성공적으로 마무리하고 추가 사업화를 추진할 계획입니다. (7) 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 억원) 사업부문 사 업 내 용 매출 영업이익 금액 비율 금액 비율 EIC 자동제어기기 등의 설계, 제조, 설치 및 정비 보수제조 물류시스템 무인화/지능화, 산업용 로봇 자동화 6,073 55% 627 67% IT IT시스템 구축, 운영 및 개발, Smart Factory 플랫폼그룹사 및 대외 IT시스템 운영 및 개발스마트 홈, 교통 인프라 구축 등 3,827 35% 260 28% 물류 물류센터, 공항 BHS 등 분류물류시스템 구축통합물류플랫폼 구축, 창고자동화 사업 등 1,075 10% 49 5% 합 계 10,975 100% 936 100% * 사업부문별 매출, 영업이익은 별도 기준으로 작성하였습니다.* 공통판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배분기준 적용 공통판매비와 관리비의 경우 각 부분 귀속이 확실한 비용은 직접 귀속시켰고, 귀속여부가 불분명한 비용은 각 배부기준(매출액, 총원가 등)에 의거 적절히 배부하고 있습니다. 공통 자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산은 해당 부서에 직접 귀속시켰고, 귀속여부가 불분명한 자산은 합리적인 배부기준에 의거 적절히 배부하고 있습니다. (8) 신규사업 등의 내용 및 전망2023년은 경제적 불확실성이 확대되는 기조에도 엔데믹에 따른 회복세 및 일부 업종별 수요 개선이 기대되는 한해로 전망되고 있습니다. 회사는 포스코그룹의 디지털 전환(DX) 리딩과 물류자동화 및 산업용 로봇 시스템 엔지니어링 사업 분야에서의 역량을 지속적으로 확보하여 불확실한 사업환경에서도 지속 성장을 위해 도전적인 목표를 수립하고, 새로운 성공 스토리를 만들어 가겠습니다 주요 사업추진 계획은 다음과 같습니다. 첫째, 포스코그룹 One IT 전략 및 디지털 전환(DX) 체계적 추진으로 포스코 그룹에 Real Value를 제공해 가겠습니다. Cloud 기반 그룹사 IT Infra 고도화 및 IT 수준을 상향평준화 하고, 제철소내 Digital Twin을 확산해가며, 물류/산업용 로봇 기술 연계로 Smart Factory 사업경쟁력을 한층 강화하여 대외 시장을 확대해 가겠습니다. 둘째, 자동화 역량 기반 포스코그룹 사업을 확대하고 산업용 로봇 시스템 사업에 있어 가시적인 성과를 이루어내겠습니다.그룹의 이차전지소재사업 신ㆍ증설에 적극적으로 대응하여 참여 범위와 수준을 확대하고, 제철소 등 고위험 현장에 우선적으로 적용중인 산업용 로봇 또한 핵심역량을 조기 확보하여 그룹사로 확산해 가겠습니다. 셋째, 실행중인 대형 물류사업의 성공적 준공으로 물류 자동화 사업 시장을 확대해 가겠습니다.물류 자동화 사업의 핵심인 분류물류 기술 기반으로 유통분야는 택배/이커머스에서 중ㆍ소형 시장으로 다변화하고, 공항사업은 국토부와 추진하는 BHS(수하물처리시스템) 핵심기술 자력화로 신공항 사업에 적극 참여토록 하겠습니다. 또한 통합물류플랫폼, 물류창고자동화 등으로 그룹의 물류 선진화에 기여하겠습니다. 넷째, 사업 강건화 및 미래 성장을 위한 역할 확대를 위해 사업리스크 및 포트폴리오 관리를 강화하고, 신사업 발굴 등 미래 성장을 위한 역할을 강화하겠습니다. 新경영인프라시스템을 통해 수익성 중심의 효율적이고 합리적인 경영체계를 이루어 내며, 우수 기술인재를 적극 영입하고 인력을 육성하여 기술전문기업으로서의 위상을 공고히 할 것입니다. 마지막으로 포스코그룹 기업시민 경영이념을 근간으로 환경, 안전, 기업의 사회적 책임을 충실히 이행하는 ESG 기업으로 발전해 가겠습니다. [친환경미래소재부문]■ 포스코퓨처엠(1) 영업개황 당사가 주로 영위하는 에너지소재사업은 막대한 초기자본이 투하되는 대규모 산업이라는 특성을 가지고 있습니다. 따라서 규모의 경제 달성을 위한 양산 설비 구축에 막대한 비용이 투입되며, 진입 장벽이 매우 높습니다. 2023년 당사는 美 IRA 세부내용 확정 후 전년에 이어 지속적으로 신규시설 투자를 하며 경쟁사와 차별화된 경쟁력을고객사에 보여주었으며, 이는 100조원에 이르는 수주잔고로 이어졌습니다. 당사는 계속되는 긴축기조와 원재료 가격의 등락이 반복되는 어려운 경영 환경 속에서도 에너지소재사업의 원재료부터 최종재에 이르는 완전한 밸류체인 구축, 기초소재사업의 지속가능 성장기술 개발 및 신규사업 확대 등 수익성 개선을 위한 노력을 통하여 2023년 3분기말 연결기준 누적 매출액 3조 6,140억원, 누적 영업이익 1,095억원을 달성하였습니다. 지난해 회사가 추진했던 주요 성과를 말씀드리도록 하겠습니다. 첫째, 에너지소재사업의 차별적 기술력 확보 및 글로벌시장 적기대응을 위한 공급망을 구축하였습니다. 변화하는 고객니즈의 적기 대응을 위해 하이니켈 양극재 신제품 및 고효율 실리콘 음극재 등 혁신기술을 개발하여 차별화된 기술 리더십을 공고화 하였습니다. 해외는 美OEM社와 북미 양극재 JV 설립 및 中 원료社, 양극재, 전구체 JV 증설 투자 등 글로벌 EV수요 적기대응을 위한 기반 구축을 마련하였습니다. 국내는 양극재 광양 60천톤 증설공사를 준공하고, 포항 30천톤 증설공사를 착수하는 등 고객사의 흐름에 발맞춰 생산 능력을 확보하였습니다. 국내 인조흑연 음극재 공장을 운영해나가는 한편,그룹과 연계 리튬/니켈/흑연 등 원료 공급망 Value Chain도 강화하였습니다. 둘째, 기초소재사업의 역량을 견고히 하고, 원료경쟁력 기반 사업을 다각화하였습니다. 내화물 사업은 신제품 제조기술 확보와 스마트공장 본격 가동으로 글로벌 신규 고객 확대는 물론 글로벌 공급망 리스크에 사전 대비 하였으며, 라임화성사업에서는 공정최적화를 통한 원가절감으로 사업 경쟁력을 더욱 강화 하였습니다. 원료 경쟁력 기반한 고부가가치 Down Stream 사업인 과산화수소, 석유계 혼합 침상코크스, 음극재용피치사업 등을 추진하여 사업을 다각화 하였습니다. 셋째, ESG와 기업시민 경영이념 기반 내, 외부 협력을 통한 환경경영 체계 강화 및 지배구조 투명성을 높였습니다. 고농도 폐수 처리설비 개선을 통한 수질오염물질 배출농도를 저감하여 환경 리스크에 선제적으로 대응하고, 화학물질 유출 관리 강화 위한 시설 개선 등 조치를 통해 사고 예방 및 대응 능력을 강화하였습니다. 또한 국내외 주요 고객사의 공급망 탄소중립 추진에 따라 2050 탄소중립 및 100% 재생에너지 전환이라는 중장기 목표를 설정하여 추진 중에 있습니다. 그 결과, 한국ESG기준원의 2023년 ESG평가에서 A등급을 획득하였으며, 양, 음극재 원료의 책임광물 활용, 전사적 준법경영 시스템 구축 등다양한 부문에서 높은 평가를 받았습니다. 또한 공사용 폐내화물을 100% 재활용하는 성과를 이뤘으며, 향후 내화물 재활용 범위를 확대할 예정입니다. (2) 산업의 특성1) 기초소재사업노재정비, 내화물축조공사, 생석회 제조사업은 포스코의 조강생산량 증감과 손익이 밀접한 관계가 있습니다- 내화물 제조내화물(Refreactory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 국내 내화물 산업은 90년대 중반까지 중화학 공업의 발전과 함께 지속적 성장을 이루어 설비투자 등을 통한 생산성 향상을 이루었으며 양적, 질적인 성장이 가능하였습니다. 그러나, 최근에는 전 세계 내화물업체의 과잉 설비로 인한 가동율 감소 및 저가의 중국산 제품의 유입 등 무한경쟁의 체제에 놓여있는 실정입니다. 따라서 극한의 원가 경쟁력 확보와 고부가가치품의 개발을 통해 글로벌 시장에서의 경쟁력을 확보하여야 할 것입니다.- 내화물 정비제철소 고로 및 각종 플랜트에 내화물을 시공하는 노재정비는 제철, 화학업종의 경기와 밀접한 관계가 있으며 국내외로부터 전문성을 인정받아 석유화학 및 플랜트 제조업체로의 매출이 확대되어가고 있는 추세입니다. 당사의 내화물 시공분야 국내 최고수준의 노하우를 가지고 있으며 고로건설과 개수, 철강, 비철, 소각로 및 석유화학 설비는 물론 해외 플랜트 내화물공사의 전문성까지 확보하고 있습니다.- 라임(LIME)사업당사는 (주)포스코의 포항제철소 및 광양제철소의 COG가스를 정제하는 화성공장을위탁운영 중에 있으며, 동공정 중 발생되는 화성품을 매입 및 가공하여 판매하는 화성사업을 영위중에 있습니다. 생석회 시장은 포스코向, 현대제철 제철용 생석회가 전체 생석회 시장의 90% 이상을 점유하고 있으며, 포스코로 공급을 하고 있는 당사와 현대제철이 유일하다고 볼 수 있습니다.- 화성사업당사가 포스코로부터 매입후 가공 판매하는 콜타르 및 조경유 등의 화성제품은 고로를 가진 제철소에서만 생산가능하며 국내에서는 진입장벽이 높은 사업입니다. 콜타르, 조경유 등 화성품 시장의 경우에도 마찬가지로 생석회 시장과 같이 소수 업체만이 경쟁하고 있는 과점 형태의 시장을 나타내고 있으며, 제철 부산물로서 석탄화학 가공을 하는 수직계열화 시장의 특성이 존재합니다. 화성품 공급에 있어 당사는 관계사인 포스코MC머티리얼즈, OCI 등에 판매하고 있습니다. 국내 화성품 시장은 당사 및 현대제철로부터 생산되는 화성품이 대부분 시장이라고 볼 수 있습니다.2) 에너지소재사업에너지소재 기업으로 도약하기 위해 2010년 8월에 LS엠트론의 음극재 사업부문을 인수하였고 2019년 4월에 양극재 회사인 포스코ESM을 흡수합병하여 현재 이차전지 밸류체인에서 후방산업 성격을 띄고있는 고부가가치 소재인 음극활물질(음극재) 소재와 양극활물질(양극재) 소재를 모두 생산중에 있습니다.당사는 전기차용 이차전지의 시장규모 확대를 예상하며, 이에 따라 증가될 시장 수요에 대응하기 위하여 설비 확충을 진행하고 있습니다. 당사의 음극재 생산 능력은 현재까지 확정된 투자 계획 하에서 천연흑연계 음극재 기준 2023년 3분기말 74천톤/년(준공기준), 인조흑연 8천톤/년 수준에서 2030년에는 182천톤/년, 153천톤/년 규모의 생산능력을 갖출 계획입니다. 또한 실리콘 음극재 역시 당사가 진행할 Si-C(실리콘카본계열) 생산능력을 2030년까지 25천톤/년으로 확대하여, 2030년에는 음극재 생산능력을 총 360천톤/년 수준으로 확대할 전망입니다. 양극재 생산능력 또한 2023년 3분기말 105천톤/년 수준에서 2030년에는 1,000천톤/년 수준까지 대폭 확대할 전망입니다. 양극재 생산의 투입원료인 전구체 역시 기존에는 전량 중국에서 조달하였으나, 2030년까지 460천톤/년의 생산능력을 확보하여 높은 수준의 내재화율을 달성할 계획입니다. 이차전지 구성요소 및 양ㆍ음극재는 다음과 같습니다. 11.jpg 이차전지의 구성 * 리튬이온전지(Lithium-ion Battery)이차전지란, 방전이 되면 사용 불가능한 일회적인 1차전지와는 달리, 전기를 저장했다가 2회이상 반복사용이 가능한 전지를 말합니다. 리튬이온전지는 전지 작동 시 전압이 상대적으로 높고, 자기방전이 적어 장시간 보관에 적합한 전지입니다. 재사용이불가능한 1차전지보다 경제적이고 환경 친화적이며 탄소배출 저감을 위한 세졔적 노력의 일환으로 EV, ESS(Energy Storage System), IT/Powertool 용 등에 사용되고 있습니다.- 양극재(Cathode material)양극재는 리튬이온전지의 4가지 핵심소재 중 가장 큰 비중을 차지합니다. 또한, 리튬의 공급원으로써, 전지 충/방전 시 양극재의 결정격자로부터 리튬을 방출/흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장 및 방출을 가능하게 합니다. 리튬을 많이 포함한 양극재를 사용할수록 용량이 커지게 되고, 음극재와 양극재의 전위차가 크면 전압이 커집니다. 양극재의 주요 제품으로는 NCM, NCMA, NCA, LCO, LMO, LTO, LFP 등이 있습니다.- 음극재(Anode material)음극재는 리튬이온과 전자를 전지 충전 시 저장하였다가 방전 시 내어주는 역할을 합니다. 즉, 전지가 충전상태일 때 리튬이온은 음극에 존재하며 방전 시 리튬이온은 전해액을 통해 다시 양극으로 이동하게 되고, 리튬이온과 분리된 전자는 도선을 따라 이동하면서 전기를 발생시킵니다. 음극재의 주요 제품으로는 탄소 기반의 천연흑연, 인조흑연 음극재가 있으며, 차세대 음극재로 실리콘 기반의 산화규소(SiOx)계, 탄화규소(SiC)계 음극재가 있습니다. (3) 산업의 성장성 및 국내외 시장여건1) 기초소재사업- 내화물사업내화물 시장은 국내 업체들도 치열한 가격 경쟁에서 살아 남기 위해 중국진출 등을 통해 가격경쟁력을 확보하였으며 세계시장에서도 충분한 원가경쟁력을 보유하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 또한 글로벌 다국적기업에 대응하기 위해 국내 업체간의 과다한 경쟁을 자제하고 현재의 위기를 슬기롭게 극복한다면 국내 시장의 방어는 물론 경쟁력을 강화하여 세계시장으로의 확대도 가능하리라 여겨집니다.- 라임화성사업화성품의 경우 제철공업 및 화학공업의 대표 원료로서 그 수요가 소폭 증가하고 있으나, 전극봉 및 인조흑연 음극재의 원료인 침상코크스 사업, 전극재의 주 원료인 피치코크스 사업, 흑연블록 사업 등 석탄화학 사업의 기초소재로 활용되고 있는 콜타르 수요처가 확대되고 있습니다. 또한, 화성품, 석회의 품질 개선, 공급 확대 등에 대한 다양한 요구로 소성기술의 발전 및 신식 소성로의 도입 등 지속적으로 발전하고 있습니다. 향후 고부가가치의 Down Stream사업(침상코크스, 음극재)의 성장에 따라 화성품 가치의 상승은 증대할 것으로 전망되며, 또 하나의 주요 신소재로서 자리매김하면서 그 수요는 지속 확대될 것으로 전망됩니다.2) 에너지소재사업 [배터리산업 밸류체인] 2차전지 밸류체인.jpg 2차전지 밸류체인 이차전지의 4대 핵심요소는 양극활물질(양극재), 음극활물질(음극재), 분리막 및 전해액으로 구성되어 있습니다. 삼성SDI, LG에너지솔루션, SK온 등 배터리 제조업체는 핵심 소재들을 매입 또는 자체 생산하여 이차전지를 생산하고, 최종적으로 IT, 자동차, 에너지 업체들에 공급합니다. 주요 최종 적용 제품으로는 소형분야인 모바일기기와 중대형분야인 전동공구, E-bike, 전기차, 전력저장시스템(ESS) 등이 있습니다. SNE리서치에 따르면 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2022년 517.9GWh를 기록하며 연간 71.8% 성장하였으며, 2030년 4,436GWh까지 약 8.5배 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대 정책에 힘입어 2030년 3,745GWh의 수요가 전망됩니다. 이외에도 전력저장시스템(ESS), 전동공구, E-bike 및 모바일, E-모바일 등 소형분야에서도 이차전지 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. [2030년 글로벌 양·음극재 시장 전망] 글로벌 2030 양, 음극재 시장 수요.jpg 글로벌 2030 양, 음극재 시장 수요 ＊출처 : ('23.2) SNE리서치 [글로벌 리튬이온배터리 수요 산업 종합] 글로벌 리튬이온전지 시장 종합.jpg 글로벌 리튬이온전지 시장 종합 ＊출처 : ('23.2) SNE리서치최근 기후 변화에 대응하기 위해 온실가스 감축을 위한 전기차 보급, 신재생에너지의효율적 저장이 가능한 에너지 저장장치(Energy Storage System, ESS) 등이 각국 정부의 보조금 지원 등 정책 및 규제에 힘입어 전세계적으로 뚜렷한 성장세를 보이고 있으며 이에 이차전지는 4차산업의 주요 소재로 급성장하고 있습니다. 당사는 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온 등 전기차 배터리업체를 대상으로 이차전지 주요 소재를납품하여 매출을 발생시키고 있습니다. 배터리 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 당사의 주요 매출처인 LG에너지솔루션의 경우 2022년 누적기준 글로벌 전기차용 배터리 점유율 3위(12.3%)를 기록하며 전년대비 한계단 낮아졌지만 배터리 사용량은 작년 동기대비 9.7% 증가하는 여전한 성장세를 보고 있습니다. 이러한 성장세와 함께 2023년 4월, 당사와 약 30조원 규모의 양극재 중장기 단가 및 공급계약을 체결하기도 하였습니다. 또한, 최근 삼성SDI로 매출처를 다변화 하였으며 향후 10년간 약 40조원 규모의 양극재(NCA)를 공급할 예정입니다. 이차전지 사업은 IT기기의 성장과 친환경, 각국의 에너지절감 정책에 따른 EV, ESS시장의 확대로 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히, 전기차용 이차전지 시장은 중국의강력한 전기차 산업 육성 정책, 유럽의 이산화탄소 배출 규제와 글로벌OEM업체들의 전기차 모델비중 확대 추세로 전기차 침투율은 2022년 14%에서 2030년까지 49%에 이를 것으로 예상됩니다. 이러한 기조에 힘입어 전기차 판매량은 2022년 1,123만대에서 2030년 4,759 만대 규모로 성장할 것으로 예상되어 전기차 시장 성장 수혜가 큰 사업입니다.시장 성장의 이유로는 아래와 같이 4가지의 이유로 보고 있습니다. ○ 주요국가의 EV Drive 정책최근 전기차 수요 둔화 움직임이 나타나고 있지만, 각 국가별 다양한 이차전지산업 육성 및 활성화 정책은 지속적으로 시행되고 있습니다. 중국, 미국, 유럽 등 EV 주요 생산 및 판매 국가에서 구매자들에게 세제 혜택과 차량 보조금을 지급해주며 자동차 생산업체에게 전기차 생산을 의무화하고, 내연기관의 배출가스 규제 강화 또는 내연기관의 퇴출을 목표로 정책을 추진함에 따라 소비자들의 EV 구매의 매력 상승과 완성차 업체의 전기차 포트폴리오 확대 및 생산/공급이 증가할 것이라고 생각합니다.○ 글로벌 완성차 OEM 업체들의 전기차 판매 목표각국의 완성차 업체들의 전기차 라인업이 추가 되고 있으며, 이에 따른 본격적인 전기차 시장의 확장이 이루어질 것으로 예상합니다. 현대차는 2030년까지 전기차 모델18개를 구축하여, 연간 200만대의 전기차 판매를 목표로 하고 있습니다. 일본의 도요타 또한 2026년까지 신규 전기차 모델 10종을 출시해 연간 150만대의 전기차 판매를 목표로 하고 있습니다.○ 전기차 생산 기술 발전에 따른 주행거리 상승 가격 하락최근 계속되는 양극재 중심의 배터리 발전으로 배터리의 에너지밀도가 향상되고 있습니다. 고가 소재인 코발트 중심의 양극재에서 하이-니켈 중심의 양극재 중심으로 발전하면서 배터리 효율성이 개선되어 내연기관과 비교하여 단점이었던 EV의 주행거리가 상승하고 생산단가를 낮추는 효과를 얻고 있습니다. ○ 증가하는 수요 대응을 위한 신규기술 개발토요타는 차세대 배터리로 불리는 전고체 배터리의 양산을 2027년까지 달성할 계획을 가지고 있으며, 완성차 OEM을 비롯한 셀사, 소재사는 더 높은 에너지 효율을 얻기 위해 SW-CNT 도전재, 실리콘 음극재, 리튬메탈 음극재 등 기술개발을 지속적으로 진행하고 있습니다. 또한, 배터리 용적을 늘려 양, 음극재 추가 적재를 통해 주행거리 확대를 위한 CTP(Cell-to-Pack)기술 역시 주목받고 있습니다. 에너지소재부문의 시장 점유율은 판매 제품의 다양성으로 정확한 비교가 어려워 기재를 생략합니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성 전 사업부문에서 계절적 영향은 크지 않은 편입니다.1) 기초소재사업- 내화물사업내화물 산업의 매출비중은 제철, 제강산업이 약 70%, 시멘트, 요업산업이 약 10%로 2개 주요산업의 비중이 약 80%를 차지하고 있어, 상기 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 내화물의 중요한 원.부원료는 중국 등 해외에 의존하고 있으며, 당사는 자체 공장에서 고품위의 해수 마그네시아 클린커를 생산하여 고품질의 제품을 생산하는 원료로 사용하고 있습니다. - 라임화성사업생석회 및 화성사업은 제철소의 조강생산량과 밀접한 관계가 있으며, 국내외 건설경기 등 철강시황의 변동에 따른 조강생산량 증감에 따라 손익이 변동될 수 있습니다. 국내 철강시장의 치열한 경쟁속에서도 지속적인 원가절감 및 온실가스 배출권 매각 이익 등을 통하여 안정적인 수익을 확보하고 있으며, 포스코 해외 제철소 사업에도 동반진출하여 관련사업을 영위 중에 있습니다. 생석회의 주원료인 석회석은 당사와 포스코가 강원도 및 일본에서 공동구매 형식으로 구매하고 있습니다.2) 에너지소재사업이차전지소재사업은 글로벌 전기차 시장 및 IT기기 시장의 성장확대와 상관관계가 있습니다. 또한 글로벌 선진 국가들은 탄소저감을 위하여, 전기차 구매에 대한 보조금 등의 각종 인센티브를 지급하고 있는데 향후 국가별 정책변화에 따라 산업의 성장속도는 영향을 받을 수 있을 것으로 예상합니다. 양극재의 주원료는 니켈, 코발트, 망간 등으로 대부분 수입에 의존하고 있으며, 음극재의 주원료인 천연흑연은 중국이 최대 생산국이며 콜타르를 가공하여 생산되는 인조흑연은 일본 등에서 생산하고 있습니다. (5) 경쟁력당사는 포스코그룹 차원에서 원료부터 소재, 폐배터리 리사이클링까지 배터리소재 풀 밸류체인을 구축하고 있고, 탈중국 난이도가 가장 높다고 평가받는 흑연계 음극재를 국내에서 유일하게 생산하고 있어 향후 글로벌 완성차, 배터리 기업들 대상 매출액이 확대될 가능성이 있습니다.구체적으로, 당사는 2022년 8월 GM과 합작사(Ultium CAM)를 설립하여 연간 3만톤규모의 캐나다 공장의 착공에 돌입, 하이니켈 양극재 공장을 건설하고 있으며, 이는 2024년 하반기 완공 예정 및 2025년 상반기 생산을 시작할 계획입니다. 또한, 양극재 원료인 리튬의 경우 당사의 최대주주인 포스코홀딩스(주)가 아르헨티나 염호, 호주 광산 투자 등을 통해 2024년 7만 1천톤의 생산체제를 구축하고 2030년에는 42만 3천톤까지 생산능력을 확대할 계획입니다. 당사의 양극재 생산능력과 이에 따른 리튬 투입량을 감안하면 2030년 당사의 리튬 자급률은 100%를 초과할 것으로 전망되고 있습니다. 니켈 역시 포스코홀딩스(주)가 광석 채굴부터 제련, 리사이클링을 통한 니켈 확보에 대한 투자를 확대하여 2030년 24만톤의 니켈 생산체제를 구축할 계획입니다.이를 위해 포스코홀딩스(주)는 '24년 1분기 광양에 고순도 니켈 정제공장을 준공할 계획이며, 건식 및 습식 제련사와 합작을 통해 중간물을 확보할 계획입니다.또한, 당사가 생산하는 천연흑연 음극재의 원료인 흑연은 전세계적으로 중국의 시장지배력이 높으나 포스코그룹 차원에서 탄자니아 마헨지 흑연 광산에 투자함으로써 중국 외 흑연 공급망을 확보하고 있습니다. 인조흑연 음극재의 경우, 핵심 원료인 침상코크스를 자회사인 (주)포스코MC머티리얼즈가 (주)포스코 제철 공장의 부산물 콜타르를 활용하여 생산하고 있기 때문에 원료부터 최종 소재 생산까지 수직 계열화 및국산화를 추진중입니다. 음극재의 경우 빠르게 확대되고 있는 전기차 수요에 대응할 수 있는 글로벌 업체가 중국을 제외하면 당사가 유일하기 때문에 해당 분야에서 IRA 도입의 수혜가 예상되고 있습니다.이처럼, 당사는 포스코그룹 차원의 배터리소재 밸류체인 구축이라는 강점을 기반으로 미국 IRA의 도입 후 배터리 소재 산업에서의 글로벌 경쟁력이 강화될 것으로 전망되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 포스코그룹 내 리튬, 니켈, 흑연 등 배터리 소재 원료에 대한 생산량이 계획보다 축소되거나 지연될 경우 IRA의 강화된 원산지 규제를 충족시키지 못할 수 있으며, 현 시점에서 전망되고 있는 수혜 규모가 축소될 수 있습니다.또한, GM과의 합작사를 통한 캐나다 하이니켈 양극재 공장 건설 외에도 향후 IRA의 脫중국 규제를 충족시키기 위한 신규 시설 투자로 인한 자금 소요가 발생할 수 있으며, 이러한 가운데 IRA의 전기차와 관련된 제재 및 보조금 도입 시점이 연기되거나, 세액공제 규모가 축소되는 경우 동사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. (6) 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 2023년 3분기(제53기) 2022년 (제52기) 2021년 (제51기) 매출액 매출액비율(%) 영업손익 영업손익비율(%) 매출액 매출액비율(%) 영업손익 영업손익비율(%) 매출액 매출액비율(%) 영업손익 영업손익비율(%) 기초소재사업 내화물사업 내화물 제조 및산업용노재 정비 411,320 11.4 13,776 12.6 551,657 16.7 7,347 4.4 462,518 23.3 19,985 16.4 라임화성사업 생석회, 화성품 가공 및 판매,화성공장 위탁 운영 627,137 17.3 19,847 18.1 811,988 24.6 7,912 4.8 675,258 33.9 62,872 51.7 에너지소재 사업 양극재, 음극재 2,575,574 71.3 75,917 69.3 1,938,271 58.7 150,612 90.8 851,766 42.8 38,819 31.9 합 계 - 3,614,031 100.0 109,540 100.0 3,301,916 100.0 165,872 100.0 1,989,542 100.0 121,676 100.0 * 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부 기준 적용ㆍ공통 판매비와 관리비의 경우 각 사업부문 매출액에 비례하여 적절히 배부ㆍ공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 필요한 경우 합리적인 배부 기준(매출액비, 세전이익비 등)에 의거 각 부문에 배부 (7) 종속회사의 사업현황 당사는 PT.KRAKATAU POSCO FUTUREM의 지분 80%, Zhangjiagang Pohang Refractories의 지분 51%, (주)피앤오케미칼의 지분 51%, ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD의 지분 45.3%, POSCO FUTURE MATERIALS CANADA INC.의 지분 100%, ULTIUM CAM GP INC.의 지분 85%, ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP의 지분 85%를 보유 중입니다.[PT.KRAKATAU POSCO FUTUREM]포스코의 인니제철소 사업파트너 PT-krakatau Steel의 자회사인 PT-KIEC사와 8:2(포스코퓨처엠 : 80%, PT-KIEC : 20%)의 비율로 지분을 투자하여 인니에 설립된 해외법인으로, 생석회를 생산하여 인도네시아 일관밀 PT-KP(PT.Krakatau Posco) 제강 공장에 공급중에 있습니다. [Zhangjiagang Pohang Refractories]중국 강소성 장가항시에 소재하며 내화재료 공급, 노재정비 작업 수행을 담당하고 있습니다.[(주)피앤오케미칼]OCI(주)와 합작하여 설립한 법인으로 전남 광양에 소재하고 있으며, 과산화수소, 정제COG 등 각종화학제품 및 부산물을 생산 및 판매하고 있습니다. [ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD]중국 절강성 가흥시에 소재하며 양극재 제조 및 판매를 담당하고 있습니다.[POSCO FUTURE MATERIALS CANADA INC.]캐나다 퀘백주에 소재하며 GM과 합작법인인 ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP의 지주사입니다.[ULTIUM CAM GP INC]캐나다 퀘백주에 소재하며 GM과 합작법인인 ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP의 투자관련 업무를 담당하고 있습니다.[ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP]캐나다 퀘백주에 소재하며 양극재 제조 및 판매 예정입니다. (8) 신규사업 당사는 제철 부산물을 활용한 화학분야의 사업확장을 위해 OCI(주)와 합작하여 합작법인(51%:49%)인 피앤오케미칼을 설립하고 석탄화학 사업에 진출하였습니다. 현재반도체, 디스플레이 등의 산업용 고순도 과산화수소를 생산 및 판매하고 있으며, 이차전지의 음극재용 필수 소재인 고연화점 피치 생산을 위한 공장을 2023년 8월 준공(기계적 준공)하여 현재 시운전중에 있습니다.과산화수소는 광양제철소의 부산물인 코크스 오븐가스를 사용해 제조하며, 일반 산업용은 친환경적인 산화제로 활용하고 전자급은 반도체 및 태양광 등 분야의 식각과 세척에 활용됩니다. 음극재용 피치는 정유사의 부산물을 사용해 제조하며, 배터리 저팽창 및 장수명을 목적으로 천연 및 인조흑연의 표면 코팅에 사용됩니다. 기존에 전량 수입하여 사용하던 피치의 국산화를 위한 사업으로 1단계는 15,000톤/년, 배터리시장규모 확대에 따라 향후 추가로 25,000톤/년 증설을 계획하고 있습니다.피앤오케미칼의 총 사업 예산은 약 2,423억원이며, 당사는 2020년에 153억원, 2021년에 약 270억원, 2022년에 약 114억원의 자본을 납입하여 현재 총 약 537억원의 자본을 납입하였습니다. 피앤오케미칼은 자본금 1,053억원과 시설자금 1,380억원으로 투자자금을 조달할 예정이며, 예상투자회수기간은 과산화수소 9년, 음극재용 피치 10년입니다.과산화수소는 전자급과 일반산업용 제품으로 나뉘며, 일반산업용 제품은 2022년 6월에 과산화수소 공장 조기준공 후 정상적으로 생산판매를 하고 있으며, 전자급 제품은 2023년 1월에 인증획득을 하여 생산 판매중입니다. 2022년에는 초기 공장 안정화과정에서 손실이 발생하였으며, 향후 전자급제품 생산이 안정화 될때까지 고정비 등 공정 안정화 비용이 지속 발생할 것으로 전망됩니다. 음극재용 피치는 2022년 9월 착공하여 2023년 8월 기계적 준공(MC)을 완료하였으며 9월부터 안정적인 시운전 및 시제품 생산을 진행하고 있습니다. 또한, 당사와 협업하여 2024년 1월 PPAP 품질 조기인증을 목표로 TFT 협의체를 2023년 6월 구성하여 활발히 활동하고 있으며, 과산화수소와 음극재용 피치 두 제품 모두 가격경쟁력확보를 위한 제품 생산 및 품질 안정화과정이 필요할 것으로 예상됩니다. 다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 상표관리에 관한 정책포스코홀딩스는 그룹 지주회사로서 POSCO 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 브랜드위원회를 중심으로 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하고 있으며, POSCO 브랜드를 사용하는 회사와 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. (2) 지적재산권 보유 현황 포스코홀딩스는 사업과 관련하여 2023년 3분기말 기준 국내 1,104건, 해외 585건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다. [국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 285 41 326 상표 819 544 1,363 계 1,104 585 1,689 포스코홀딩스가 보유중인 특허는 대부분 이차전지 제품 및 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 등과 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능합니다. 포스코홀딩스의 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (3) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항포스코홀딩스와 자회사 포스코, 포스코인터내셔널, 포스코이앤씨, 포스코퓨처엠 등은 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다.한편, 지주회사인 포스코홀딩스는 동법 제18조(지주회사의 행위제한 등)에 의해 부채비율을 200% 이내로 유지해야 합니다. (4) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항포스코홀딩스는 지주회사로서 사업회사의 탄소중립 달성을 위한 장/단기 목표 관리,에너지 효율화 및 재생에너지 사용, 주요 환경 물질 배출 저감 등을 기본 원칙으로 하여 모든 글로벌 사업장이 친환경적으로 운영되도록 노력하고 있습니다. 2022년 8월 31일 포스코홀딩스는 환경 정책과 생물다양성 정책을 신설하여 공개함으로써 환경보호를 위한 회사의 책임과 역할을 공식화했습니다. 포스코홀딩스의 아르헨티나 사업장은 데모플랜트 단계에서부터 아르헨티나 법 규정에 맞추어 정기적인환경영향 평가를 시행하고 있습니다. 특히, TNFD(Task force on Nature-related Financial Disclosures) 가입 회원사로서생태계보전을 위한 전문가 현장 실사를 정례화하고, 그 결과를 포스코홀딩스 기업시민보고서에 공개하고 있습니다. 그 외 포스코그룹 각 사업회사의 환경관련 정보는 각사업회사의 정기보고서와 기업시민보고서를 통해 공개하고 있습니다. [철강부문]■ 포스코(1) 지적재산권 보유 현황 포스코는 사업과 관련하여 2023년 3분기말 기준 국내 11,481건, 해외 4,045건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다. [국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 11,067 3,632 14,699 상표 414 413 827 계 11,481 4,045 15,526 포스코가 보유중인 특허는 대부분 철강 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 또는 이에 사용되는 설비장치와 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능하며, 최근에는 저탄소 제조방법 등 신성장 부문 출원도 증가하고 있습니다.포스코 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 포스코는 글로벌 환경 이슈 및 국내 환경규제 정책에 대응하고자 기후변화, 대기환경, 자원순환, 화학물질 관리를 4대 핵심 이슈로 선정하고 환경경영활동을 강화하고 있습니다. 한국을 비롯한 각국 정부는 UN IPCC권고에 따라 2050 탄소중립 목표를 선언하였습니다. 이에 회사는 UN IPCC 특별보고서에서 강조한 지구 온도상승 1.5℃ 이내 억제노력에 정부가 동참을 선언한 '2050 탄소중립 목표'의 중요성을 깊게 인식하였습니다. 주요 투자가 그룹과 자동차, IT기기 등 주요 고객사들의 탄소중립 선언과 협력 제안을 적극 반영, 이사회 논의를 거쳐 2020년 12월에 '포스코 2050 탄소중립'을 선언하였습니다. 포스코는 2050 탄소중립 비전을 구체화하고 실행력을 높이기 위해 원료-투자-에너지-기술개발 등 중장기 종합 전략이 포함된 2050 탄소중립 로드맵을 수립하였습니다. 2017년부터 2019년까지 3년간 평균 탄소 배출량인 78.8백만 톤 대비 2035년에는 30%, 2040년에는 50% 감축하고 2050년까지 탄소중립을 달성할 계획입니다. 탄소중립을 위해 파이넥스를 활용한 수소환원제철 기술을 국책 연구과제로 수행하는 등 혁신적인 감축 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 포스코는 정부가 2015년부터 도입하여 시행 중인 배출권거래제에도 적극 참여하고 있습니다. 현재 배출권거래제 3기(2021년~2025년)가 진행 중으로 공정 및 에너지 효율 향상, 폐열 회수, 재활용 등 온실가스 감축 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 2022년 10월에는 제2차 수소환원제철포럼(HyIS 2022, H2 Iron Steel Making Forum)을 개최하여 세계 철강협회, 글로벌 원료社 등과 국제 기술개발 협력을 논의하였으며, 11월에는 산업부에서 주최하는 2022 탄소중립 EXPO에 참가하여 포스코 2050 탄소중립, 수소환원제철, 수소사업, 이차전지 소재사업 등에 대해 소개하였습니다.또한 KBCSD-철강협회 공동으로 발간한 "철강산업 사회적 온실가스 감축 산정 ㆍ보고 가이드라인"을 바탕으로 "포스코 친환경 제품의 사회적 온실가스 감축량 산정 Case Studies”를 발간하였습니다. 포스코는 제철소 생산과정에서 발생하는 먼지, 황산화물, 질소산화물 등을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 철강 생산공정 특성상 가장 많은 대기오염물질이 발생되는 소결로에는 2004년부터 활성탄 설비, 건식 탈황 및 선택적 촉매환원설비 등을 도입하여 선제적으로 배출량을 줄여왔습니다. 최근에는 미세먼지에 대한 이슈로 사업장 배출총량규제, 계절관리제 등 다양한 대기환경규제가 시행되고 있습니다. 회사는 이러한 여건을 고려하여, 제철소 환경 유해물질 배출 저감을 위해 2017년부터 2025년까지 약 3조 4천 1백억원 규모의 환경 개선 투자를 진행 중이며, 이중 2022년까지 약 1조 6천 7백억원을 투자 완료하여 대기오염물질배출을 저감하고 있습니다. 탄소중립 로드맵에 따라 석탄 사용량을 점진적으로 감축하고, 원료야드 밀폐화를 통한 비산먼지 관리, 노후 발전시설 신예화, 질소산화물 저감시설 추가 설치 등으로 배출총량 목표를 달성해 나갈 계획입니다. 고농도 미세먼지발생 시점인 12월부터 3월까지, 미세먼지 발생을 줄이는 자발적 협약을 정부와 2019년 12월 체결하였고, 환경부로부터 계절관리제 이전 대비 매년 강화된 감축목표를 부여받아 이를 준수하고 있습니다. 한편, 포스코는 '환경오염시설의 통합관리에 관한 법률'(이하 환통법)에 근거하여 '21.12월까지 허가를 취득하고, 이를 이행하기 위해 제철소 내ㆍ외의 환경관리에 힘쓰고 있습니다. 또한, 고로 설비 정비작업 등에 따른 휴풍 시 고로 브리더 배출물질이 저감시설을 거쳐 배출될 수 있도록 총 8개 고로에 저감시설을 2022년 6월까지 순차적으로 설치를 완료하였습니다. * 포항1고로는 '21년말 폐쇄 수자원의 재활용> 포스코는 철강제품을 만드는 과정에서 부수적으로 발생되는 부산물을 가치 있게 재활용하고 폐기량을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 2002년부터 도입한 부산물자원관리시스템을 통해 발생 및 처리 과정을 모니터링하고 재활용률을 향상시켜왔습니다. 2022년 부산물 재활용률은 98.3% 수준으로 회사 내ㆍ외부에 다양한 자원으로 부산물을 활용하고 있습니다. 정부는 폐기물 처분 부담금 제도 도입 등을 통해 국가적인 폐기물 처리를 최소화하기위해 노력하고 있습니다. 이에 회사도 일부 소각, 매립처리하고 있는 더스트, 슬러지재활용률을 높이는데 역량을 집중하여 자원순환 제철소를 구축하고자 지속적인 연구개발 및 사용처 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 포스코는 지역사회의 물부족 이슈가 발생되지 않도록 지역사회와 협력을 하고 있습니다. 포항제철소는 포항시에서 하수종말처리시설의 처리수를 재이용하는 사업에 수요처로 참여하여, 공급받은 재활용수를 공업용수로 사용하고 있습니다. 광양제철소도 발전 냉각용 해수 일부를 해수담수화설비로 정제하여 공업용수로 사용하는 등 수자원 절감에 기여하고 있습니다. 정부는 가습기 살균제(2011), 구미 불산 누출사고(2012) 등 지속적으로 발생하는 화학사고를 예방하고자 화학물질 관련 규제를 전면 개편하였습니다. 특히, 2015년 정부는 EU REACH 제도를 벤치마킹한 「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률」을제정하여, 국내에 유통되는 모든 화학물질은 유해ㆍ위해성에 대한 정보가 없다면 사용할 수 없도록 하였으며, 동시에 「화학물질관리법」을 제정하여 유해화학물질 관리체계를 강화하고 화학사고의 신속한 대응체계를 마련토록 하였습니다. 포스코는 철강제품 생산을 위해 다양한 화학물질을 수입 또는 제조하고 있습니다. 따라서 취급하는 화학물질을 더욱 체계적으로 관리하기 위해 2016년부터는 화학물질 입고 단계부터 사용 단계까지의 유통과정을 모니터링하는 시스템을 운영 중이며, 화학물질을 운반하는 차량의 사고발생 시 즉각적인 위치 파악 및 피해 최소화를 위한 위치추적 시스템을 갖추고 있습니다. 또한 2018년 3월 개정된 법률에 따라 회사가 제조ㆍ수입하는 기존화학물질 100여종을 2019년 6월 사전 신고하고, 법정기한이 2021년까지였던 연간 취급량 1,000톤 이상 기존화학물질 등록은 27종 대상물질에 대해 기한 내 등록하였으며, 취급량 1,000톤 미만 물질은 법정기한에 맞추어 순차적으로 등록할 계획입니다. 제철소는 화학물질관리법의 강화된 화학물질 취급시설기준을 준수하기 위해 시설 개선과 누출 감지시스템을 설치하는 등 다양한 현장 설비개선을 추진하였습니다. 뿐만 아니라 화학사고 예방을 위한 역량 향상에도 집중하고 있습니다. 2021년 시행된 화학사고예방관리계획서 제도에 따라 유해화학물질 취급시설의 안전성 확보 및 사고 피해를 최소화할 수 있도록 비상대응체계를 마련하였으며, 화학물질을 취급하는 직원들을 대상으로 집합교육과 온라인 교육을 실시하여 화학사고 대응 역량을 강화하고 있습니다. 특히, 특수 방재 차량과 전문인력이 배치된 안전방재센터를 운영하고, 연 1회 이상의 민관합동훈련과 수시로 실시하는 공장별 자위소방훈련을 통해 화학사고 조기 대응능력을 향상시키고 있습니다. ■ 포스코스틸리온(1) 지적재산권 보유 현황 포스코스틸리온은 사업과 관련하여 2023년 3분기말 기준 국내 134건, 해외 4건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다.[국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 110 2 112 상표 24 2 26 계 134 4 138 당사가 보유중인 특허는 대부분 표면처리강판 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 에 관련된 것으로 회사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능한 특허입니다.회사 지적재산권의 전문인력은 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항정부는 2050 탄소중립 전략으로 경제구조의 저탄소화, 신유망 저탄소 산업 생태계 조성, 탄소중립 사회로의 공정전환 등의 3대 정책방향에 탄소중립 제도적 기반 강화의 전략을 제시 하였고, 기후변화의 심각성에 대한 인식 확대 등 주요국의 탄소중립 선언이 가속화되고 있습니다. 따라서, 포스코스틸리온은 2050 탄소중립을 위한 중,장기 감축 로드맵을 수립하여 연료전환, 에너지 효율화, 신재생에너지 등 설비투자로 新환경규제 대응과 ESG 경영을 선도적으로 실현해 가겠습니다. (온실가스 감축)국가 온실가스 배출량을 2030년까지 2018년 배출량 대비 40% 감축목표에 따라 포스코스틸리온은 2030년까지 20% 감축, 2040년까지 50% 감축, 2050년까지 탄소중립 지향 목표로 에너지 효율화 사업을 추진하고 있습니다. 이를 바탕으로 2023년도 온실가스 정부 할당량 대비 9.5%(95.8→86.7천톤) 감축 하였으며, 이를 이해관계자에게 정보공개하고 있습니다. 또한 제품별 전과정평가를 통하여 환경성적표지(EPD)인증 추진과 EU탄소국경조정(CBAM) 도입에 대한 준비 상태를 면밀히 점검하고 효과적인 대응을 위한 방안을 준비중에 있습니다. (대기 총량제 대응)정부는 사업장의 굴뚝으로 배출되는 미세먼지(먼지, 황산화물, 질소산화물)의 배출총량을 제한하는 「권역별 대기환경개선에 관한 특별법」을 2020년 4월 시행함에 따라 포스코스틸리온은 환경 리스크를 최소화하기 위해 최적의 대기방지시설 운영과 굴뚝자동측정기기(TMS)를 설치하여 굴뚝에서 발생되는 오염물질을 실시간으로 분석해 배출농도를 관리하고 있습니다. 또한, 미세먼지(NOx) 배출량 27%(2022년 106.0 → 2024년 76.9톤) 감축을 목표로 질소산화물(NOx) 배출저감장치(Selective Catalytic Reduction)를 신설 투자할 계획입니다. (新환경규제 강화)환경오염통합관리법 시행('22.1 ~)에 맞추어 포스코스틸리온은 2021년 통합허가 취득을 완료하고 법적 사항인 정기점검을 수행하고 있으며, 지속적인 설비투자를 통해 선진화된 환경오염 방지시설 기술 도입 등 오염물질 배출저감에 집중하고 설비 최적화 운영을 추진하고 있습니다. [에너지 사용실적 및 온실가스 배출량] 구 분 에너지사용량(TJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 1,741 86,711 2023년 3분기말 기준 ■ 포스코엠텍 (1) 지적재산권 보유 현황 포스코엠텍은 사업과 관련하여 2023년 3분기말 기준 국내 91건, 해외 13건 등록 및 국내 16건 출원으로 총 120건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지건수의 변동이 발생할 수 있습니다.포스코엠텍이 보유 중인 특허는 대부분 철강제품을 포장하는 포장 설비 및 방법에 관한 것과 철강 부원료 제조에 관련되는 것으로 회사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능한 특허입니다.포스코엠텍 지적재산권의 전문인력은 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 등록 출원 등록 출원 특허(디자인 포함) 91 16 13 - 120 (2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항- 온실가스 및 에너지 관리 업체[기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법] 제27조에 의거하여 회사는 온실가스 및 에너지 관리업체로 지정되어 관련 배출량 보고, 배출목표 관리, 이행 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다.- 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동포스코엠텍은 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용저감활동을 추진하고 있습니다.- 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구 분 에너지사용량(GJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 66,882 3,802 2023년 3분기말 기준 * 해당 기간의 온실가스/에너지 사용량 산정시, 알루미늄 탈산제를 포함하였습니다. [친환경인프라(무역부문)]■ 포스코인터내셔널 (1) 상표관리에 관한 정책포스코인터내셔널은 1974년 이래로 국내 및 해외 160여개국에 지속적으로 대우상표를 출원, 등록하고 이를 사용함으로써 국내 및 해외에서 대우브랜드를 구축하여 왔으며 베트남, 중남미, 중동지역 등에서 그 가치를 인정받고 있습니다.대우사태에 따른 그룹해체 이후 회사는 대우브랜드의 효율적인 유지, 관리, 확보 및 가치 제고 등을 위하여 브랜드관리 내규를 규정하고, 브랜드관리위원회를 설치, 운영하고 있습니다.브랜드관리위원회는 기획, 홍보, 회계, 리스크관리, 법무 등 관련조직의 부서장으로 구성되어 있으며, 대우브랜드를 비롯하여 회사가 보유한 상표(브랜드)가 사용되는 모든 거래에 관한 사항을 심의하고, 브랜드관리 규정을 정비하는 등 브랜드 관리 및 강화에 만전을 기하고 있습니다.향후 회사 및 상표사용권자의 브랜드 사용 관리 및 침해 대응 등을 보다 적극적으로 유지, 관리함으로써 브랜드 로열티 가치를 제고하고자 합니다. (2) 지적재산권 보유 현황회사는 국내 및 해외 163개국에 총 3,483건의 상표권(DAEWOO, 大宇, 도형 등)을 등록ㆍ보유하고 있습니다. 회사의 국내 및 해외 상표권에 대한 브랜드 로열티 수익은2022년도 약 91억원이며, 2023년도에는 연간 약 95억원이 예상됩니다. 그 외 당사는전자제품 및 자동차부품 등에 직접 대우상표 등을 활용한 브랜드 사업을 진행하고 있습니다. [친환경인프라(건설부문)] ■ 포스코이앤씨(1) 상표관리에 관한 정책회사의 영업 및 The Sharp # 브랜드 관리를 위하여 건설업 및 엔지니어링 분야에 대해 상표권 248건을 등록/관리하고 있습니다. (2) 지적재산권 보유 현황 회사는 국내 591건의 특허권을 등록, 보유하고 있으며, 최근 10년간 평균 43건을 등록하고 있습니다. 특허출원, 등록 및 유지를 위하여 연간 약 3억원의 비용이 투입되고 있습니다. (3) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항건설산업은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 국가경제에 미치는 고용 유발효과가 상당히 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 경제상황이나 정책목적에 따라 수시로 건설산업에 상당한 영향을 미치는 건설관련 각종 법령이나 제도를 계속 변경하여 왔습니다. 우선 공공부문은 정부나 지방자치단체가 발주처인 관계로 건설산업기본법, 국가계약법, 기획재정부 회계예규 등 각종 정부가 제정하는 법령이나 제도의 영향을 많이 받습니다. 건설업은 또한 광범위한 환경관련 법률과 규정들의 규제대상이며 우선적 관리 대상은 공기와 하수에 오염물질을 방출하는 것, 고체나 위험물질 및 폐기물의 처리와 저장 및 처분, 오염된 현장의 후처리 등입니다. 한국의 환경관련 법률들로는 폐기물관리법, 건축폐기물 재활용 촉진에 관한 법률, 토양환경보전법, 청정대기보전법 외의 다수로서 이들에 따라 건설사들은 (i) 건축폐기물들을 적절히 처리해야 하고, (ii) 폐기물 수거를 위해 지정된 곳 외의 장소에는 폐기물을 방출하지 말아야 하고, (iii) 건설장비 사용으로부터 공기오염을 방지해야 하며, (iv) 각종 오염된 토양에 대하여 배상하고 동 오염된 토양을 정화해야 합니다.한편, 회사는 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다. [친환경인프라(물류 등 부문)]■ 포스코디엑스(1) 지적재산권 보유 현황 포스코디엑스는 사업과 관련하여 2023년 3분기말 기준 국내 399건, 해외 4건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지또는 중단 여부를 결정함에 따라 발생하는 종료 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다. [국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허 304 4 308 디자인 24 - 24 상표 71 - 71 포스코디엑스가 보유중인 특허는 대부분 IT 및 EIC 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 또는 이에 사용되는 설비장치와 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 독점적 활용이 가능하며, 최근에는 Smart Factory, AI, Digital Twin 등 최신 기술 관련 출원도 증가하고 있습니다. 포스코디엑스 지식재산권은 전문인력에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항정부는 대기업 소속 IT서비스 기업의 공공시장 신규 참여를 전면 제한하는 내용의 소프트웨어 산업진흥법 개정안을 마련하고 2013년부터 시행중에 있으나, 최근 첨단산업분야에서는 대기업 IT서비스 기업들의 참여를 허용 하는 등 예외 사항을 두고 있습니다. 특히 Smart City, 교통시스템 등 대국민서비스 분야를 중심으로 민간투자형 공공 소프트웨어 개발이나 융합사업이 점차 늘어나고 있는 추세로, 당사의 경우 포스코이앤씨 등 그룹사와 공동으로 이러한 사업들에 참여하는 등 사업의 기회를 확대해 가고 있습니다. [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 (1) 지적재산권 보유 현황- 국내외 지적재산권 출원 및 등록 유지 건수 (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 기초소재 94 9 103 에너지소재 418 183 601 상표 기초소재 16 - 16 에너지소재 - - - 보유중인 특허는 대부분 이차전지 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 등과 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능합니다. 당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직인 지적재산사무국에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항포스코그룹은 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다. (3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률] 제 12조에 따라 계획기간('21~'25년)의 총 배출권과 이행연도별 배출권을 할당 받았습니다. 2011년 ISO 14001(환경경영시스템) 최초 인증받았으며, 2023년 9월 재인증심사를 거쳐 지속적인 인증을 유지하고 있습니다. - 온실가스 배출량 및 에너지 사용실적 구분 2023년(당기) 3분기 누적 실적(2023.1.1~9.30) 온실가스(천톤) 1,771 에너지(천TJ) 13 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제56(당)기 3분기 제55기 제54기 (2023년 9월말) (2022년 12월말) (2021년 12월말) [유동자산] 48,609,034 47,649,466 46,621,631 ㆍ현금및현금성자산 7,146,999 8,053,108 4,775,166 ㆍ기타채권 1,891,699 2,112,697 2,104,609 ㆍ기타금융자산 12,833,434 10,909,920 13,447,717 ㆍ매출채권 11,453,126 9,769,553 10,061,982 ㆍ재고자산 14,154,318 15,472,417 15,215,098 ㆍ기타 1,129,458 1,331,771 1,017,059 [비유동자산] 54,362,242 50,757,315 44,849,983 ㆍ기타채권 1,592,313 1,520,331 1,415,143 ㆍ기타금융자산 2,777,866 2,332,538 2,119,674 ㆍ관계기업투자주식 5,242,164 4,996,551 4,514,647 ㆍ유형자산 34,326,109 31,781,196 29,596,698 ㆍ영업권 및 기타무형자산 4,880,790 4,838,451 4,166,309 ㆍ기타 5,543,000 5,288,248 3,037,512 자산총계 102,971,276 98,406,781 91,471,614 [유동부채] 22,060,417 23,188,190 21,083,623 [비유동부채] 20,582,212 16,961,190 15,583,048 부채총계 42,642,629 40,149,380 36,666,671 [지배기업소유주지분] 54,707,167 52,512,116 50,427,355 ㆍ자본금 482,403 482,403 482,403 ㆍ자본잉여금 1,619,145 1,400,832 1,387,960 ㆍ신종자본증권 0 - 199,384 ㆍ이익잉여금 54,334,034 52,965,180 51,532,888 ㆍ기타자본항목 (1,728,415) (2,336,299) (3,175,280) [비지배지분] 5,621,480 5,745,285 4,377,588 자본총계 60,328,647 58,257,401 54,804,943 (202301~202309) (202201~202212) (202101~202112) 매출액 58,463,080 84,750,204 76,332,345 영업이익 3,227,148 4,850,053 9,238,089 연결총당기순이익 2,166,772 3,560,484 7,195,890 ㆍ지배회사지분순이익 1,904,353 3,144,087 6,617,239 ㆍ소수주주지분순이익 262,419 416,397 578,651 연결총포괄손익 2,893,131 3,794,358 8,013,489 ㆍ지배회사지분손익 2,569,048 3,380,649 7,384,572 ㆍ소수주주지분손익 324,083 413,709 628,917 기본주당이익 25,101 41,456 87,330 희석주당이익 25,101 39,126 85,377 연결에 포함된 회사수 189개 181개 170개 * 상기 연결에 포함된 회사수는 당사를 포함한 수치입니다. 나. 별도요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제56(당)기 3분기 제55기 제54기 (2023년 9월말) (2022년 12월말) (2021년 12월말) [유동자산] 4,957,066 4,308,290 25,918,880 ㆍ현금및현금성자산 620,852 1,415,201 2,042,274 ㆍ매출채권 199,153 128,991 6,017,508 ㆍ기타채권 48,047 40,288 545,341 ㆍ기타금융자산 4,060,761 2,515,375 9,605,522 ㆍ재고자산 - - 7,623,202 ㆍ기타 28,253 208,435 85,033 [비유동자산] 47,180,102 46,840,829 38,323,879 ㆍ기타채권 235,694 209,057 274,253 ㆍ기타금융자산 1,316,159 1,062,530 1,326,565 ㆍ종속, 관계 및 공동기업투자 45,180,651 45,187,628 16,002,640 ㆍ유형자산 138,892 145,006 19,772,299 ㆍ무형자산 17,709 15,902 551,410 ㆍ기타 290,997 220,706 396,712 자산총계 52,137,168 51,149,119 64,242,759 [유동부채] 1,976,339 118,993 7,868,269 [비유동부채] 2,446,182 3,858,263 7,339,065 부채총계 4,422,521 3,977,256 15,207,334 [자본금] 482,403 482,403 482,403 [자본잉여금] 1,368,060 1,360,894 1,339,289 [신종자본증권] - - 199,384 [이익잉여금] 47,764,108 47,409,675 49,734,492 [기타자본항목] (1,899,924) (2,081,109) (2,720,143) 자본총계 47,714,647 47,171,863 49,035,425 종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023.01.01~2023.9.30) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 매출액 1,268,513 8,589,819 39,920,201 영업이익 1,035,668 1,674,893 6,649,600 당기순이익 885,431 (467,852) 5,181,227 기본주당순이익(원) 11,671 (6,185) 68,360 희석주당순이익(원) 11,671 (6,649) 66,651 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 56 기 3분기말 2023.09.30 현재 제 55 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 3분기말 제 55 기말 자산 Ⅰ.유동자산 48,609,033,936,013 47,649,465,547,079 (1)현금및현금성자산 7,146,999,498,330 8,053,107,795,977 (2)매출채권 11,453,125,854,582 9,769,552,610,312 (3)기타채권 1,891,698,592,907 2,112,697,124,596 (4)기타금융자산 12,833,434,446,868 10,909,920,459,391 (5)유동재고자산 14,154,317,535,309 15,472,417,124,830 (6)당기법인세자산 83,708,963,049 243,828,582,758 (7)매각예정자산 12,002,853,678 (8)기타유동자산 1,045,749,044,968 1,075,938,995,537 Ⅱ.비유동자산 54,362,242,470,368 50,757,315,088,175 (1)장기매출채권 46,749,475,927 24,033,361,166 (2)기타채권 1,592,313,214,152 1,520,330,605,812 (3)기타금융자산 2,777,865,702,222 2,332,537,976,475 (4)관계종속기업투자자산-원가법 5,242,164,005,037 4,996,550,644,606 (5)투자부동산 1,617,375,690,343 1,074,030,520,666 (6)유형자산 34,326,108,997,359 31,781,196,297,064 (7)영업권 및 기타무형자산 4,880,789,937,112 4,838,450,784,101 (8)순확정급여자산 425,868,418,732 520,658,647,371 (9)이연법인세자산 3,300,173,190,831 3,502,151,680,073 (10)기타비유동자산 152,833,838,653 167,374,570,841 자산총계 102,971,276,406,381 98,406,780,635,254 부채 Ⅰ.유동부채 22,060,416,932,332 23,188,189,987,105 (1)단기매입채무 5,295,207,158,847 5,520,806,864,559 (2)단기차입금 12,086,430,363,558 11,915,993,975,888 (3)기타채무 2,507,708,714,532 2,865,867,850,886 (4)기타금융부채 51,605,159,324 106,527,003,202 (5)당기법인세부채 313,918,346,672 502,684,525,759 (6)매각예정자산에 직접 관련된 부채 5,168,312 (7)유동충당부채 409,866,687,330 515,988,354,975 (8)기타 유동부채 1,395,680,502,069 1,760,316,243,524 Ⅱ.비유동부채 20,582,212,469,916 16,961,190,058,899 (1)장기매입채무 14,770,745 (2)장기차입금 15,841,952,482,080 12,389,668,141,243 (3)기타채무 907,829,262,571 790,402,132,442 (4)기타금융부채 96,773,994,961 87,051,577,900 (5)순확정급여부채 55,322,285,255 37,707,078,054 (6)이연법인세부채 2,995,126,107,793 2,924,551,501,983 (7)비유동충당부채 568,249,035,036 579,918,137,507 (8)기타 비유동 부채 116,959,302,220 151,876,719,025 부채총계 42,642,629,402,248 40,149,380,046,004 자본 Ⅰ.지배기업소유주지분 54,707,166,689,356 52,512,116,059,318 (1)자본금 482,403,125,000 482,403,125,000 (2)자본잉여금 1,619,144,674,475 1,400,831,771,127 (3)적립금 158,029,107,189 (443,990,251,236) (4)자기주식 (1,886,443,892,375) (1,892,308,213,055) (5)이익잉여금(결손금) 54,334,033,675,067 52,965,179,627,482 Ⅱ.비지배지분 5,621,480,314,777 5,745,284,529,932 자본총계 60,328,647,004,133 58,257,400,589,250 자본과부채총계 102,971,276,406,381 98,406,780,635,254 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 56 기 3분기 제 55 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 18,960,831,547,970 58,463,080,492,189 21,154,534,165,510 65,502,658,625,951 Ⅱ.매출원가 17,049,781,016,239 53,144,751,107,201 19,546,574,527,004 58,232,793,689,817 Ⅲ.매출총이익 1,911,050,531,731 5,318,329,384,988 1,607,959,638,506 7,269,864,936,134 Ⅳ.판매비와관리비 714,834,690,546 2,091,181,725,326 688,422,493,164 1,994,443,573,526 (1)대손상각비 (1,013,396,913) 10,086,895,806 (4,881,717,060) 160,050,401 (2)기타일반관리비 661,519,051,134 1,906,913,924,198 625,980,125,227 1,794,931,881,271 (3)판매및물류비 54,329,036,325 174,180,905,322 67,324,084,997 199,351,641,854 Ⅴ.영업이익 1,196,215,841,185 3,227,147,659,662 919,537,145,342 5,275,421,362,608 Ⅵ.지분법손익 101,215,689,473 282,931,156,558 (13,050,230,696) 428,662,762,523 Ⅶ.금융손익 (415,043,282,245) (465,711,573,765) 4,016,492,608 (90,374,418,737) (1)금융수익 578,348,311,246 3,239,156,942,774 2,149,391,183,338 4,588,112,454,300 (2)금융비용 993,391,593,491 3,704,868,516,539 2,145,374,690,730 4,678,486,873,037 Ⅷ.기타영업외손익 (51,272,410,489) (182,097,408,533) (283,281,026,600) (184,945,277,170) (1)기타의대손상각비 (6,463,027,087) (17,057,498,124) (6,093,272,710) (5,105,126,656) (2)기타영업외수익 33,557,276,126 345,953,105,301 24,183,087,068 320,911,327,681 (3)기타영업외비용 78,366,659,528 510,993,015,710 301,370,840,958 500,751,478,195 Ⅸ.법인세비용차감전순이익(손실) 831,115,837,924 2,862,269,833,922 627,222,380,654 5,428,764,429,224 Ⅹ.법인세비용 (280,613,940,689) (695,498,175,797) (35,584,755,589) (1,131,300,328,780) XI.분기순이익(손실) 550,501,897,235 2,166,771,658,125 591,637,625,065 4,297,464,100,444 XⅡ.기타포괄손익 164,267,469,058 726,359,350,731 1,118,352,468,636 1,546,222,178,306 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 1.지분법자본변동 (11,946,091,624) (10,198,647,604) 5,978,140 4,291,173,984 2.해외사업환산손익 18,846,084,606 56,927,380,282 100,923,677,650 130,698,648,623 3.확정급여제도의 재측정요소 10,828,861,536 (6,337,975,812) 15,347,395,677 (24,606,305,641) 4.지분증권평가손익 62,305,788,291 212,171,868,875 109,960,158,789 (14,728,720,282) (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 1.지분법자본변동 49,534,375,649 261,808,802,356 370,728,873,343 584,531,115,439 2.해외사업환산손익 36,058,780,875 214,528,945,323 518,817,758,522 863,735,843,780 3.파생상품평가손익 (1,360,330,275) (2,541,022,689) 2,568,626,515 2,300,422,403 XⅢ.총포괄손익 714,769,366,293 2,893,131,008,856 1,709,990,093,701 5,843,686,278,750 XIV.분기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 488,201,057,965 1,904,353,303,522 509,914,196,033 3,809,955,970,673 (2)비지배지분 62,300,839,270 262,418,354,603 81,723,429,032 487,508,129,771 XV.총포괄이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 626,868,710,453 2,569,048,202,795 1,496,126,066,519 5,160,420,364,441 (2)비지배지분 87,900,655,840 324,082,806,061 213,864,027,182 683,265,914,309 XVI.주당이익 (1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 6,434.0 25,101.0 6,723.0 50,247.0 (2)희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 6,434.0 25,101.0 6,723.0 47,716.0 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 신종자본증권 적립금 자기주식 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 482,403,125,000 1,387,959,768,808 199,383,500,000 (666,985,385,656) (2,508,293,801,780) 51,532,887,868,878 50,427,355,075,250 4,377,588,276,415 54,804,943,351,665 Ⅱ.당기총포괄이익 (1)분기연결순이익 3,809,955,970,673 3,809,955,970,673 487,508,129,771 4,297,464,100,444 (2)확정급여제도의 재측정요소 (54,299,944,432) (54,299,944,432) 29,693,638,791 (24,606,305,641) (3)지분법자본변동 554,717,315,644 554,717,315,644 34,104,973,779 588,822,289,423 (4)지분증권평가손익 102,215,559,739 (116,927,813,087) (14,712,253,348) (16,466,934) (14,728,720,282) (5)해외사업환산손익 863,735,843,780 863,735,843,780 130,698,648,623 994,434,492,403 (6)파생상품평가손익 1,023,432,124 1,023,432,124 1,276,990,279 2,300,422,403 Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1)연차배당금 (378,127,860,000) (378,127,860,000) (81,557,153,159) (459,685,013,159) (2)중간배당금 (606,793,416,000) (606,793,416,000) (606,793,416,000) (3)연결대상기업 변동으로 인한 변동 422,992,589,514 422,992,589,514 (4)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 (8,072,493,644) (8,072,493,644) 149,821,478,595 141,748,984,951 (5)신종자본증권 이자 (1,487,123,287) (1,487,123,287) (10,849,484,928) (12,336,608,215) (6)신종자본증권 상환 (7)분할로 인한 변동 (199,383,500,000) (199,383,500,000) 199,383,500,000 (8)자기주식의 처분 9,490,780,062 48,512,446,380 58,003,226,442 58,003,226,442 (9)자기주식의 소각 567,473,142,345 (567,473,142,345) (10)주식기준보상 (11)기타 (440,303,554) 1,974,060,711 1,533,757,157 (1,405,605,355) 128,151,802 2022.09.30 (Ⅳ.기말자본) 482,403,125,000 1,388,937,751,672 854,706,765,631 (1,892,308,213,055) 53,619,708,601,111 54,453,448,030,359 5,739,239,515,391 60,192,687,545,750 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 482,403,125,000 1,400,831,771,127 (443,990,251,236) (1,892,308,213,055) 52,965,179,627,482 52,512,116,059,318 5,745,284,529,932 58,257,400,589,250 Ⅱ.당기총포괄이익 (1)분기연결순이익 1,904,353,303,522 1,904,353,303,522 262,418,354,603 2,166,771,658,125 (2)확정급여제도의 재측정요소 (2,978,254,953) (2,978,254,953) (3,359,720,859) (6,337,975,812) (3)지분법자본변동 242,802,220,349 242,802,220,349 8,807,934,403 251,610,154,752 (4)지분증권평가손익 211,816,544,946 355,323,929 212,171,868,875 212,171,868,875 (5)해외사업환산손익 214,528,945,323 214,528,945,323 56,927,380,282 271,456,325,605 (6)파생상품평가손익 (1,829,880,321) (1,829,880,321) (711,142,368) (2,541,022,689) Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1)연차배당금 (151,698,354,000) (151,698,354,000) (94,286,507,859) (245,984,861,859) (2)중간배당금 (379,381,035,000) (379,381,035,000) (379,381,035,000) (3)연결대상기업 변동으로 인한 변동 (4)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 212,033,800,914 212,033,800,914 (9,933,466,929) 202,100,333,985 (5)신종자본증권 이자 (8,924,531,504) (8,924,531,504) (6)신종자본증권 상환 (339,408,340,000) (339,408,340,000) (7)분할로 인한 변동 (8)자기주식의 처분 4,082,719,320 5,864,320,680 9,947,040,000 9,947,040,000 (9)자기주식의 소각 (10)주식기준보상 3,083,607,750 3,083,607,750 3,083,607,750 (11)기타 (887,224,636) (65,298,471,872) (1,796,935,913) (67,982,632,421) 4,665,825,076 (63,316,807,345) 2023.09.30 (Ⅳ.기말자본) 482,403,125,000 1,619,144,674,475 158,029,107,189 (1,886,443,892,375) 54,334,033,675,067 54,707,166,689,356 5,621,480,314,777 60,328,647,004,133 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지 (단위 : 원) 제 56 기 3분기 제 55 기 3분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 4,279,598,663,228 3,022,666,963,455 (1)영업활동에서 창출된 현금흐름 4,681,975,746,719 5,187,412,372,285 1.분기연결순이익 2,166,771,658,125 4,297,464,100,444 2.조정 4,210,493,481,072 4,204,398,196,320 가.감가상각비 2,502,739,694,113 2,368,731,127,461 나.무형자산상각비 369,037,724,023 356,010,749,566 다.금융수익 (1,724,524,827,961) (2,522,701,680,045) 라.금융비용 2,186,123,755,556 2,548,609,767,921 마.법인세비용 695,498,175,797 1,131,300,328,780 바.유형자산손상차손 152,469,382,596 131,966,078,857 사.유형자산처분이익 (5,746,956,893) (16,873,232,986) 아.유형자산처분손실 90,103,775,420 80,483,024,910 자.무형자산손상차손 4,791,979,782 260,888,331 차.종속기업,관계기업및공동기업처분이익 (196,561,940,142) (12,273,347,211) 카.종속기업,관계기업및공동기업처분손실 8,775,658,753 18,132,488 타.지분법이익 (282,931,156,558) (428,662,762,523) 파.매각예정자산처분이익 (55,124,358,263) 하.매각예정자산처분손실 103,365,879,634 3,967,780,644 거.퇴직급여 150,463,890,676 168,747,885,511 너.대손상각비 27,144,393,930 5,265,177,057 더.재고자산평가손실 102,854,901,973 272,723,807,230 러.충당부채전입(환입)액 63,233,550,926 150,324,163,255 머.보험금수익 (4,390,572,325) 버.기타비용(수익) (31,953,828,228) 21,624,665,337 3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,695,289,392,478) (3,314,449,924,479) (2)이자의 수취 316,526,252,300 294,211,738,436 (3)이자지급(영업) (804,486,246,721) (379,447,746,144) (4)배당금수취(영업) 484,551,746,835 501,228,531,107 (5)법인세 부담액 (398,968,835,905) (2,580,737,932,229) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (6,566,913,556,519) (4,338,248,856,093) (1)단기금융상품의 취득 (37,117,289,562,497) (55,565,108,251,557) (2)단기금융상품의 처분 35,902,804,180,850 55,639,967,265,755 (3)대여금의 증가 (536,419,994,234) (593,351,529,965) (4)대여금의 회수 706,250,357,501 836,824,978,952 (5)유가증권의 취득 (328,350,860,799) (400,743,462,406) (6)유가증권의 처분 153,581,186,012 82,011,329,380 (7)장기금융상품의 취득 (4,028,878,303) (16,812,944,218) (8)관계기업및공동기업투자주식의 취득 (386,572,450,312) (493,649,045,363) (9)관계기업및공동기업투자주식의 처분 13,645,909,372 27,227,396,257 (10)투자부동산의 취득 (56,018,318,526) (1,122,123,480) (11)투자부동산의 처분 520,091,462 2,250,000,000 (12)유형자산의 취득 (4,545,134,000,989) (2,735,136,979,491) (13)유형자산의 처분 (15,187,219,152) (17,917,439,322) (14)무형자산의 취득 (269,670,508,086) (369,695,201,412) (15)무형자산의 처분 27,722,006,140 2,993,245,447 (16)매각예정자산의 처분 1,445,585,713 116,701,362,042 (17)리스채권의 회수 38,929,762,939 43,826,037,061 (18)사업결합으로 인한 현금유출 (150,200,744,417) (901,207,229,919) (19)보험금수령으로 인한 현금유입 4,390,572,325 (20)기타 투자활동으로 인한 현금유출입액 (7,330,671,518) 4,693,736,146 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1,293,351,912,204 3,677,795,663,312 (1)사채 및 장기차입금의 차입 7,433,577,836,521 3,834,065,233,442 (2)사채 및 장기차입금의 상환 4,773,515,825,949 2,193,609,503,972 (3)단기차입금의 순차입 (548,789,918,273) 2,819,827,254,260 (4)비지배주주의 자본불입 228,472,734,379 576,185,055,864 (5)배당금의 지급 (624,666,849,423) (1,066,482,469,351) (6)신종자본증권의 상환 (340,000,000,000) (7)신종자본증권 이자지급 10,042,909,586 12,361,813,695 (8)리스부채의 상환 (154,912,067,115) (228,534,855,798) (9)기타 재무활동으로 인한 현금유출입액 83,228,911,650 (51,293,237,438) Ⅳ.외화환산으로 인한 현금의 변동 87,680,547,122 357,937,423,546 Ⅴ.현금의 증가(감소) (906,282,433,965) 2,720,151,194,220 Ⅵ.기초의 현금 8,053,281,932,295 4,775,720,152,649 Ⅶ.분기말의 현금 7,146,999,498,330 7,495,871,346,869 3. 연결재무제표 주석 포스코홀딩스 주식회사와 그 종속기업 2023년 9월 30일 현재 1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 포스코홀딩스 주식회사(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 포스코 등 52개 국내법인과 POSCO America Corporation 등 136개 해외법인 그리고 120개 관계기업 및 공동기업의 일반적 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요 당사는 1968년 4월 1일에 설립되어 1988년 6월 10일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 종속기업 등의 지분소유를 통해 사업을 지배 및 관리하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다.당사는 2022년 3월 1일을 분할기일로 하여 철강사업부문을 물적분할 후 사명을 주식회사 포스코로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%)을 2022년 3월 2일에 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 포스코홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.당분기말 현재 당사의 주식은 한국거래소, 주식예탁증서는 뉴욕증권거래소에 상장되어 있습니다. (2) 신규 연결대상 편입 종속기업 당분기 중 최초로 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 편입일자 취득지분(%) 사 유 주식회사 큐에스원 2023년 3월 100.00 관계기업에서 종속기업으로 편입 ㈜포스코 피에스 테크 2023년 4월 100.00 신규설립 ㈜포스코 피알 테크 2023년 4월 100.00 신규설립 ㈜포스코 피에이치 솔루션 2023년 4월 100.00 신규설립 ㈜포스코 지와이에스 테크 2023년 4월 100.00 신규설립 ㈜포스코 지와이알 테크 2023년 4월 100.00 신규설립 ㈜포스코 지와이 솔루션 2023년 4월 100.00 신규설립 PT AGPA REFINERY COMPLEX 2023년 5월 100.00 신규설립 Port Hedland Green Steel Pty Ltd 2023년 6월 100.00 신규설립 POSCO MOBILITY SOLUTION POLAND Sp. z o.o., 2023년 7월 100.00 신규설립 포스코설비부품투자조합 2023년 7월 60.00 신규설립 PT POSCO INTERNATIONAL ENP INDONESIA 2023년 9월 100.00 신규설립 (3) 연결제외대상 종속기업 당분기 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 제외일자 사 유 포스코에너지㈜ 2023년 1월 ㈜포스코인터내셔널에 흡수합병(주1) POS-CD PTY LTD 2023년 1월 청산 POSCO ICT BRASIL 2023년 8월 매각 PGSF, L.P. 2023년 9월 청산 (주1) 해당 합병거래로 인하여 ㈜포스코인터내셔널에 대한 연결실체의 지분율이 62.92%에서 73.21%로 상승하였습니다. 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 포스코홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 요약 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 - 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 정보연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. (1) 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2023년 1월 1일부터 최초 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는 연결실체는 당기 및 비교표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제 1012호(법인세) - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세연결실체는 2023년 1월 1일부터 기업회계기준서 제1012호(법인세)의 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정사항을 적용하였습니다. 동 개정사항은 동일한 금액의 가산할 일시적 차이와 차감할 일시적 차이를 발생시키는 거래를 최초 인식 면제에서 제외하도록 그 범위를 명확화 하였습니다. 연결실체는 리스부채에 대한 이연법인세 자산과 사용권자산에 대한 이연법인세 부채를 각각 인식하였으며, 기업회계기준서 제1012호(법인세)에 따라 상계 요건을 충족하기 때문에 재무상태표에 미치는 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제 1001호(재무제표 표시) - 회계정책의 공시 중요한 회계정책 정보를 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 재무제표 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 예상되는 정보로 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 따라서 당기말 연차연결재무제표에는 중요한 회계정책을 선별적으로공시할 예정입니다. 3) 기업회계기준서 제 1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) - 회계추정치의 정의 회계추정치를 재무제표 상 화폐금액으로 정의하고 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 시행일 이후 발생한 회계추정치 변경에 전진 적용합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.1) 기업회계기준서 제 1001호(재무제표 표시) - 부채의 유동/비유동 분류유동부채와 비유동부채의 분류는 당분기 말 이후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할수 있는 권리에 따라 결정되며, 이러한 권리가 채무자에게 있으려면 당분기 말에 계약사항을 준수하고 있다는 조건을 충족하여야 된다는 것을 명확히 하였습니다. 또한,부채의 분류는 당분기 말 이후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며 기업의 자기지분상품을 거래상대방에게 이전하는 거래도 부채 결제에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.2) 기업회계기준서 제 1012호(법인세) - 글로벌 최저한세국제회계기준위원회는 2023년 5월 23일 IAS 12(법인세)의 개정을 공표하였습니다. 해당 개정사항은, 글로벌 최저한세에 대한 이연법인세 회계처리를 한시적으로 면제하는 의무 규정과, 연차재무제표에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다.이에 한국회계기준원에서는 기업회계기준 제1012호(법인세)의 개정을 준비하고 있습니다. 대한민국은 2022년에 글로벌 최저한세에 관한 필라2 모범규칙을 반영하여 법인세법이 개정되었고, 이는 2024년 1월 1일 이후 개시하는 사업연도부터 적용됩니다. 다만, 2023년 9월 30일 현재 관련 법률에 대한 시행령 등 세부적인 제도가 제정되지는 않았기 때문에 글로벌 최저한세 계산을 위한 법률 정비가 불충분하여 관련 세법이 실질적으로 제정되었다고 보기 어렵습니다.연결실체는 글로벌 최저한세의 도입과 관련된 진행상황을 면밀하게 검토하고 있습니다. 그러나 연결실체가 속해 있는 어떤 국가에서도 중간재무제표가 발행 승인되는 날에 글로벌 최저한세와 관련된 세법이 제정되었거나, 실질적으로 제정되지 않았으므로 연결실체의 요약중간재무제표에 미치는 영향은 없습니다. 개정된 IAS 12에서 이연법인세 회계처리를 면제하므로, 연결실체의 경영진은 글로벌 최저한세가 당기법인세에 잠재적으로 미치는 영향을 분석하는데 집중하고 있습니다. 연결실체를 구성하는 기업이 속해 있는 국가 중에 특정국가에서 관련 세법에 대한 변경이 제정되거나 실질적으로 제정된다면, 연결실체는 글로벌 최저한세의 적용 대상일 수 있습니다. 4. 매출채권당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 매출채권 9,929,378 8,696,067 미청구공사 1,841,003 1,407,278 대손충당금 (317,255) (333,792) 합 계 11,453,126 9,769,553 [비유동] 매출채권 99,345 68,342 대손충당금 (52,596) (44,309) 합 계 46,749 24,033 연결실체는 당분기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 연결실체가 은행 등에 해당 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권이 있는 거래에 해당하여, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리 하였습니다. 당분기말과 전기말 현재동 거래에 따른 매출채권의 장부금액은 각각 155,376백만원 및 215,133백만원이며, 동 금액은 단기차입금에 포함되어 있습니다. 5. 기타채권당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 단기대여금 244,743 278,346 미수금 1,314,687 1,381,804 미수수익 314,635 334,741 단기보증금 61,417 131,468 기타의당좌자산 22,817 23,201 리스채권 32,284 46,764 대손충당금 (98,884) (83,627) 합 계 1,891,699 2,112,697 [비유동] 장기대여금 1,141,871 1,082,139 장기미수금 211,503 237,161 장기미수수익 118,093 121,783 장기보증금 297,090 292,722 장기리스채권 88,185 55,312 대손충당금 (264,429) (268,786) 합 계 1,592,313 1,520,331 6. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 파생상품자산 216,592 223,771 채무증권 261,319 121,122 예금상품(주1) 5,365,679 2,558,946 단기금융상품(주1) 6,989,844 8,006,081 합 계 12,833,434 10,909,920 [비유동] 파생상품자산 252,063 136,224 지분증권(주2) 1,795,571 1,462,088 채무증권 85,056 78,901 기타유가증권(주2) 619,847 632,469 예금상품(주1) 25,329 22,856 합 계 2,777,866 2,332,538 (주1) 당분기말과 전기말 현재 금융약정 및 담보제공 등과 관련하여 각각 103,681백만원과 73,192백만원의 금융상품이 사용이 제한되어 있습니다. (주2) 당분기말과 전기말 현재 차입 및 건설프로젝트 등과 관련하여 연결실체의 유가증권에 각각 183,197백만원과 153,640백만원의 질권이 설정되어 있습니다 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 제 품 2,586,597 2,508,370 상 품 999,119 1,237,203 반제품 3,126,326 3,453,150 원재료 3,067,397 4,171,049 연료및재료 1,175,290 1,109,100 건설재고자산 311,635 470,790 미착품 2,971,941 2,738,439 기타의재고자산 109,910 100,873 소 계 14,348,215 15,788,974 평가손실충당금 (193,897) (316,557) 합 계 14,154,318 15,472,417 당분기와 전기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실은 각각 102,855백만원 및 354,956백만원입니다. 전기의 재고자산평가손실 금액에는 전기의 포항 냉천 범람에 따른 침수피해로 인한 재고자산의 손상이 95,278백만원 포함되어 있습니다. 8. 매각예정자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매각예정자산 및 관련 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [자산] 현금및현금성자산(주3) - 174 매출채권 및 기타채권 - 648 공동기업투자주식(주1) - - 유형자산(주2) - 10,552 기타 - 629 합 계 - 12,003 [부채] 기타 - 5 (주1) 당사는 전기 중 CSP - Compania Siderurgica do Pecem에 대한 공동기업투자주식을 매각하기로 결정하고 회수가능액과 잔여장부가액의 차이인 160,415백만원에 대해 전액 손상차손을 인식한 후 매각예정자산으로 대체하였습니다. 한편, 해당 주식은 당분기 중 매각이 완료되었으며 당사는 103,366백만원의 매각예정자산처분손실을 인식하였습니다. 매각예정자산처분손실에는 환율 변동으로 인한 누적 지분법자본변동 금액을 당기손익으로 재분류한 102,470백만원이 포함되어 있습니다. (주2) 연결실체는 과거기간에 가동이 중단되었던 SNG설비를 매각하기로 결정하고 전기말 현재 10,305백만원을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 한편, 당분기 중 9,684백만원의 설비가 처분되었으며 621백만원은 유형자산으로 재분류 하였습니다. (주3) 연결현금흐름표의 전기말 현금에는 매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산이 포함되어 있습니다. 9. 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 [국내] 삼척블루파워 주식회사(주1) 4,507,138 34.00 429,904 331,568 352,500 ㈜에스엔엔씨 18,130,000 49.00 90,650 127,595 182,414 춘천에너지주식회사(주1) 17,308,143 49.10 86,541 9,329 9,513 포천화도고속도로 주식회사(주1) 6,981,975 27.64 34,910 25,371 27,165 충주기업도시㈜ 1,181,160 29.53 5,906 14,267 14,605 ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강)(주2) 108,038 17.54 14,000 20,219 20,469 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사(주2) 7,761,916,670 8.80 7,644 8,908 9,326 기타(50개사)(주1) 141,087 238,086 소 계 678,344 854,078 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 135,219,000 25.04 132,907 303,979 290,318 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited(주1) - 30.00 164,303 253,458 209,594 9404-5515 Quebec Inc. 284,463,243 25.85 328,509 378,060 331,261 FQM Australia Holdings Pty Ltd 186,000,030 24.32 109,568 79,145 98,103 Eureka Moly LLC - 20.00 240,123 15,465 14,574 AMCI (WA) PTY LTD 49 49.00 209,664 59,795 57,830 NCR LLC - 22.10 225,646 239,744 187,372 KOREA LNG LTD. 2,400 20.00 135,205 19,716 29,124 Nickel Mining Company SAS 3,234,698 49.00 157,585 93,059 90,636 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 648,530,000 40.00 120,072 109,921 98,933 PT. Wampu Electric Power(주1) 8,708,400 20.00 10,054 17,246 16,659 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 50 25.00 4,723 8,671 8,590 기타(28개사)(주1) 226,888 231,834 소 계 1,805,147 1,664,828 합 계 2,483,491 2,518,906 (주1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 관계기업의 차입금과 관련하여 650,116백만원 및 628,573백만원의 관계기업투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 당분기말 현재 지분율이 20％ 미만이나, 이사회의 구성 등을 고려할 때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 [국내] 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 11,568,000 60.00 115,680 165,311 161,465 기타(6개사) 7,917 8,845 소 계 173,228 170,310 [해외] Roy Hill Holdings Pty Ltd(주1) 13,117,972 12.50 1,528,672 1,375,064 1,418,022 POSCO-NPS Niobium LLC 325,050,000 50.00 364,609 437,207 412,002 KOBRASCO 2,010,719,185 50.00 32,950 95,401 103,044 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. - 25.00 61,961 119,336 111,219 DMSA/AMSA(주1) - 3.89 346,880 22,423 23,740 HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd - 50.00 235,251 215,823 216,138 PT NICOLE METAL INDUSTRY(주2) 76,382,353 49.00 292,780 295,294 - 기타(9개사) 24,897 23,170 소 계 2,585,445 2,307,335 합 계 2,758,673 2,477,645 (주1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 공동기업의 차입금과 관련하여 해당 공동기업투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 당분기 중 당사는 PT NICOLE METAL INDUSTRY에 신규 투자하여 지분 49%에 대한 공동기업투자주식 292,780백만원을 인식하였습니다. (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 배당금수령 지분법손익 기타(주1) 분기말 [국내] 삼척블루파워 주식회사 352,500 - (7,494) (13,306) (132) 331,568 ㈜에스엔엔씨 182,414 - - (54,819) - 127,595 주식회사 큐에스원(주2) 86,378 - - 245 (86,623) - 춘천에너지주식회사 9,513 - - (735) 551 9,329 포천화도고속도로 주식회사 27,165 - - (1,794) - 25,371 충주기업도시㈜ 14,605 - - (338) - 14,267 ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 20,469 - - (250) - 20,219 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 9,326 - (469) 288 (237) 8,908 포스코엠씨머터리얼즈(구, 피엠씨텍) 161,465 - - 3,846 - 165,311 기타(56개사) 160,553 7,475 (2,403) 1,415 (18,036) 149,004 소 계 1,024,388 7,475 (10,366) (65,448) (104,477) 851,572 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 290,318 - (40,971) 36,761 17,871 303,979 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 209,594 - (11,876) 31,205 24,535 253,458 9404-5515 Quebec Inc. 331,261 - (3,202) 16,983 33,018 378,060 FQM Australia Holdings Pty Ltd 98,103 - - (31,930) 12,972 79,145 Eureka Moly LLC 14,574 - - - 891 15,465 AMCI (WA) PTY LTD 57,830 - - 451 1,514 59,795 NCR LLC 187,372 44,111 - (4,448) 12,709 239,744 KOREA LNG LTD. 29,124 - (16,417) 16,372 (9,363) 19,716 Nickel Mining Company SAS 90,636 - - (2,967) 5,390 93,059 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 98,933 15,640 - (5,833) 1,181 109,921 PT. Wampu Electric Power 16,659 - (593) 479 701 17,246 POSCO SEAH STEEL WIRE(NANTONG) CO., LTD 8,590 - - (119) 200 8,671 Roy Hill Holdings Pty Ltd 1,418,022 - (257,174) 201,308 12,908 1,375,064 POSCO-NPS Niobium LLC 412,002 - (29,016) 28,505 25,716 437,207 KOBRASCO 103,044 - (36,471) 16,029 12,799 95,401 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 111,219 - - 5,875 2,242 119,336 DMSA/AMSA 23,740 - - (2,679) 1,362 22,423 HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 216,138 - - (3,728) 3,413 215,823 PT NICOLE METAL INDUSTRY - 292,780 - 15 2,499 295,294 기타(37개사) 255,004 - (49,133) 46,100 (186) 251,785 소 계 3,972,163 352,531 (444,853) 348,379 162,372 4,390,592 합 계 4,996,551 360,006 (455,219) 282,931 57,895 5,242,164 (주1) 당분기 처분, 지위변동 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. (주2) 당사는 당분기 중 기존 관계기업투자주식으로 분류되었던 주식회사 큐에스원의 외부주주 보유지분 50% 전량을 추가 취득하였습니다. 이에 따라 해당 회사에 대한 지배력을 획득하여 연결대상으로 편입하였습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 배당금수령 지분법손익 기타(주1) 기 말 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(주3) 176,136 - (143,170) 145,822 (178,788) - 삼척블루파워 주식회사 382,887 - (9,992) (19,354) (1,041) 352,500 ㈜에스엔엔씨 171,332 - (5,348) 15,484 946 182,414 주식회사 큐에스원 86,058 - (1,100) 1,420 - 86,378 춘천에너지주식회사 9,571 - - (802) 744 9,513 서부내륙고속도로 주식회사 53,563 - - (125) (53,438) - 포천화도고속도로 주식회사 28,813 5,519 - (4,683) (2,484) 27,165 충주기업도시㈜ 19,191 - - (453) (4,133) 14,605 ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 19,073 - - 1,396 - 20,469 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 9,251 - (652) 1,104 (377) 9,326 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 169,838 - (24,000) 15,604 23 161,465 기타(64개사) 113,711 45,563 (4,368) (3,931) 9,578 160,553 소 계 1,239,424 51,082 (188,630) 151,482 (228,970) 1,024,388 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 238,601 - (14,541) 50,143 16,115 290,318 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 182,639 - (33,174) 45,382 14,747 209,594 9404-5515 Quebec Inc.(주2) 135,738 172,316 (31,949) 25,195 29,961 331,261 FQM Australia Holdings Pty Ltd 91,052 - - 166 6,885 98,103 Eureka Moly LLC 13,633 - - - 941 14,574 AMCI (WA) PTY LTD 67,972 - - (3,964) (6,178) 57,830 NCR LLC 102,319 82,798 - (2,338) 4,593 187,372 KOREA LNG LTD. 31,340 - (21,161) 21,027 (2,082) 29,124 Nickel Mining Company SAS 48,249 - - 42,169 218 90,636 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 22,769 82,010 - (1,302) (4,544) 98,933 Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 19,099 - - 213 (19,312) - PT. Wampu Electric Power 15,851 - (2,474) 823 2,459 16,659 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 9,140 - - (220) (330) 8,590 Roy Hill Holdings Pty Ltd 1,346,712 - (233,592) 273,084 31,818 1,418,022 POSCO-NPS Niobium LLC 393,793 - (34,909) 25,884 27,234 412,002 KOBRASCO 68,296 - (21,287) 48,267 7,768 103,044 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 107,650 - - 6,527 (2,958) 111,219 DMSA/AMSA 24,144 - - (2,108) 1,704 23,740 CSP - Compania Siderurgica do Pecem 52,257 - - (90,395) 38,138 - HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 110,769 126,195 - (10,515) (10,311) 216,138 기타(37개사) 193,200 29,975 (56,527) 96,740 (8,384) 255,004 소 계 3,275,223 493,294 (449,614) 524,778 128,482 3,972,163 합 계 4,514,647 544,376 (638,244) 676,260 (100,488) 4,996,551 (주1) 전기 처분 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. (주2) 전기 중 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사의 현물배당으로 인하여 추가 취득하였으며 당사는 이를 기타증감액으로 분류하였습니다. (주3) 전기 중 청산 전 배당을 선언하였으며 당사는 배당 후에 잔존하는 자산가액의 자산성이 낮을 것으로 판단하여 회수가능액과 잔여장부가액의 차이인 10,065백만원에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 [국내] 삼척블루파워 주식회사 4,134,540 3,555,541 578,999 3,514 (20,041) ㈜에스엔엔씨 596,900 337,097 259,803 587,940 (132,836) 춘천에너지주식회사 616,413 487,278 129,135 459,597 21,484 포천화도고속도로 주식회사 533,353 412,803 120,550 - (1,158) 충주기업도시㈜ 21,015 3,001 18,014 2,609 (1,143) ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 183,835 99,957 83,878 82,316 (1,425) 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 105,148 3,879 101,269 8,837 3,280 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 430,057 153,211 276,846 145,408 4,471 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 1,850,777 636,814 1,213,963 321,930 146,802 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 1,787,398 988,166 799,232 344,352 104,016 9404-5515 Quebec Inc. 1,538,837 805 1,538,032 - 78,704 FQM Australia Holdings Pty Ltd 1,454,824 1,131,802 323,022 343,826 (113,939) KOREA LNG LTD. 98,721 141 98,580 83,975 81,858 Nickel Mining Company SAS 522,608 272,109 250,499 212,543 (23,077) ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 322,969 47,661 275,308 127,226 (14,577) PT. Wampu Electric Power 215,751 132,580 83,171 14,509 2,395 POSCO SEAH STEEL WIRE(NANTONG) CO., LTD 81,542 47,937 33,605 82,304 (357) Roy Hill Holdings Pty Ltd 10,507,251 2,783,522 7,723,729 5,884,317 1,977,651 POSCO-NPS Niobium LLC 874,210 - 874,210 - 51,593 KOBRASCO 251,556 61,360 190,196 45,196 32,058 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 781,549 331,072 450,477 1,201,123 23,501 DMSA/AMSA 3,260,067 2,683,662 576,405 863,432 (68,875) HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 771,947 328,791 443,156 218,493 (5,658) PT NICOLE METAL INDUSTRY 423,454 20,042 403,412 - 31 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 9,471 480 8,991 - 425,366 삼척블루파워 주식회사 3,515,861 2,885,218 630,643 - (8,447) ㈜에스엔엔씨 667,440 274,801 392,639 986,557 10,273 주식회사 큐에스원 253,078 80,322 172,756 18,753 2,840 춘천에너지주식회사 634,842 527,190 107,652 585,610 20,224 포천화도고속도로 주식회사 366,163 244,455 121,708 - (1,175) 충주기업도시㈜ 24,926 5,769 19,157 17,189 (1,521) ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 175,429 90,126 85,303 128,401 7,957 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 106,024 - 106,024 13,877 12,546 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 447,604 175,229 272,375 252,246 27,628 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 1,705,670 546,262 1,159,408 447,696 200,246 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 1,701,272 1,019,227 682,045 417,021 151,022 9404-5515 Quebec Inc. 1,397,061 - 1,397,061 - 182,708 FQM Australia Holdings Pty Ltd 1,458,318 1,131,628 326,690 493,202 (22,768) KOREA LNG LTD. 145,845 225 145,620 107,295 105,135 Nickel Mining Company SAS 539,318 279,291 260,027 379,922 91,008 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 305,740 57,932 247,808 45,771 (3,176) PT. Wampu Electric Power 209,815 129,520 80,295 21,760 4,115 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 79,116 45,677 33,439 136,663 (992) Roy Hill Holdings Pty Ltd 9,859,888 2,152,428 7,707,460 7,706,908 2,542,223 POSCO-NPS Niobium LLC 823,800 - 823,800 - 49,341 KOBRASCO 262,724 57,242 205,482 147,843 96,534 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 663,509 245,499 418,010 1,881,946 26,106 DMSA/AMSA 3,022,659 2,412,377 610,282 1,368,730 (54,212) CSP - Compania Siderurgica do Pecem 4,422,752 3,678,956 743,796 3,101,132 500,082 HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 712,633 270,668 441,965 473,494 (15,515) 10. 공동영업 당분기말 현재 연결실체가 공동약정의 당사자로 참여하고 있는 주요 공동영업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주요 영업활동 소유지분율(%) 소재지 미얀마A-1/A-3 광구 광구개발 및 가스생산 51.00 미얀마 Offshore midstream 가스 운송시설 51.00 미얀마 Greenhills mine 광산개발 20.00 캐나다 Mt. Thorley J/V 광산개발 20.00 호주 POSMAC J/V 광산개발 20.00 호주 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 건설업 49.00 국내 신안산선 복선전철 민간투자사업 건설공사 건설업 36.00 국내 파나마 메트로 3호선 건설공사 건설업 20.00 파나마 Matarbari 600MW x 2 초초임계압 석탄화력발전공사 건설업 67.00 방글라데시 양산사송 2단계 공동주택 사업 (B5,6,7,9블록) 건설업 49.00 국내 용문123구역주택재건축정비사업 건설업 70.00 국내 송도 B5블록 복합업무시설 신축공사 건설업 80.00 국내 중이온가속기 시설건설사업 건립공사 건설업 55.00 국내 안양 진흥아파트 주택재건축사업 건설업 45.00 국내 11. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주2) 처 분 상 각 기타(주1) 분기말 토지 308,523 54,834 473,301 (18) - (64,428) 772,212 건물 593,505 827 83,739 (304) (21,322) 17,143 673,588 구축물 1,356 - - - (738) 1,277 1,895 사용권자산 170,647 219 - (51) (4,103) 2,969 169,681 합 계 1,074,031 55,880 557,040 (373) (26,163) (43,039) 1,617,376 (주1) 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주2) 당분기 중 주식회사 큐에스원이 종속기업으로 편입되었으며 연결실체는 이로 인한 투자부동산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기타(주1) 기 말 토지 332,308 - (2,921) - (20,864) 308,523 건물 584,549 1,661 (34) (28,336) 35,665 593,505 구축물 753 - - (797) 1,400 1,356 사용권자산 168,467 - (21,151) (6,888) 30,219 170,647 합 계 1,086,077 1,661 (24,106) (36,021) 46,420 1,074,031 (주1) 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주2) 처 분 상 각 손상(주3) 기타(주1) 분기말 토지 3,103,165 41,363 32,565 (1,611) - - 148,436 3,323,918 건물 4,174,894 32,472 5,770 (3,237) (242,445) (20,413) 372,614 4,319,655 구축물 3,162,927 12,149 3,651 (4,888) (194,403) (24,363) 160,770 3,115,843 기계장치 16,422,830 104,890 - (38,803) (1,805,680) (105,801) 1,643,607 16,221,043 차량운반구 52,131 33,602 - (414) (19,151) - 18,866 85,034 공구와기구 90,961 28,777 - (402) (39,385) (66) 41,071 120,956 비품 173,345 23,390 655 (1,042) (42,340) - 20,926 174,934 리스자산 921,198 211,793 - (712) (125,956) - 13,786 1,020,109 생산용식물 141,720 - - - (7,217) - 10,507 145,010 건설중인자산 3,538,025 4,326,254 - (1,108) - - (2,063,564) 5,799,607 합 계 31,781,196 4,814,690 42,641 (52,217) (2,476,577) (150,643) 367,019 34,326,109 (주1) 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주2) 당분기 중 주식회사 큐에스원의 지분을 추가취득하여 관계기업에서 종속기업으로 지위변동되었으며, 연결실체는 이로 인한 유형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주3) 연결실체는 광양 및 아르헨티나 소재 리튬 생산 설비의 일부를 운영 계획 변경으로 인하여 가동 중단하였으며, 해당 유형자산에 대해 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고 회수가능액이 장부금액에 미달하는 유형자산에 대하여 143,257백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주2) 처 분 상 각 손상(주3) 기타(주1) 기 말 토지 2,702,715 89,357 248,858 (1,247) - - 63,482 3,103,165 건물 4,204,450 127,837 37,741 (9,957) (317,350) (11,230) 143,403 4,174,894 구축물 3,131,795 82,130 38,535 (3,274) (253,996) (5,084) 172,821 3,162,927 기계장치 16,420,156 597,172 1,216 (33,511) (2,303,917) (184,706) 1,926,420 16,422,830 차량운반구 46,030 15,592 902 (1,017) (18,717) (123) 9,464 52,131 공구와기구 77,795 32,386 203 (187) (37,170) (351) 18,285 90,961 비품 166,162 33,936 1,963 (1,175) (59,359) (1,990) 33,808 173,345 리스자산 867,746 184,260 193,572 (22,029) (168,521) - (133,830) 921,198 생산용식물 154,682 - - - (9,691) - (3,271) 141,720 건설중인자산 1,825,167 3,947,703 11,111 (383) - (9,699) (2,235,874) 3,538,025 합 계 29,596,698 5,110,373 534,101 (72,780) (3,168,721) (213,183) (5,292) 31,781,196 (주1) 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주2) 전기 중 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD는 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였으며, 연결실체는 이로 인한 유형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주3) 연결실체는 전기 중 포항 냉천 범람으로 인한 침수피해로 손실된 유형자산에 대해 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고, 회수가능액이장부금액에 미달하는 유형자산에 대하여 207,072백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 및 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 추 가 상 각 기 타 분기말 토지 368,167 10,568 (11,947) 4,563 371,351 건물및구축물 163,648 35,027 (33,638) (10,187) 154,850 시설장치 319,021 66,101 (43,950) 21,757 362,929 차량및운반구 18,652 35,757 (11,347) 1,320 44,382 선박 215,496 28,178 (16,905) - 226,769 기타 6,862 36,381 (12,272) (1,462) 29,509 합 계 1,091,846 212,012 (130,059) 15,991 1,189,790 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 추 가 사업결합(주1) 상 각 기 타 기 말 토지 391,446 18,077 - (16,843) (24,513) 368,167 건물및구축물 143,854 74,454 6,714 (50,397) (10,977) 163,648 시설장치 256,205 43,088 175,795 (56,333) (99,734) 319,021 차량및운반구 14,753 12,467 98 (12,015) 3,349 18,652 선박 210,056 23,793 - (18,355) 2 215,496 기타 19,899 12,381 10,965 (21,467) (14,916) 6,862 합 계 1,036,213 184,260 193,572 (175,410) (146,789) 1,091,846 (주1) 전기 중 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD는 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였으며, 연결실체는 이로 인한 사용권자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 19,465 39,103 8,769 25,888 단기리스와 관련된 비용 12,857 37,822 6,498 21,620 소액자산 리스에 관련된 비용 6,601 16,069 1,359 9,771 합 계 38,923 92,994 16,626 57,279 13. 영업권 및 기타무형자산 당분기 및 전기 중 영업권 및 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손 상 기타(주2) 분기말 영업권 442,487 - - - - 435 442,922 산업재산권 3,136,072 132,523 - (237,746) - 197,271 3,228,120 임차권리금(주1) 132,942 7,130 (1,857) (130) 28 112 138,225 개발비 116,171 9,781 (34) (54,791) - 45,450 116,577 항만시설이용권 197,211 - - (11,100) - - 186,111 탐사평가자산 100,991 17,336 - - (1,208) (1,159) 115,960 개발광구자산 78,970 27,180 - - - (96,406) 9,744 고객관계 241,311 - - (33,359) - 19 207,971 기타무형자산 392,296 75,019 (708) (31,912) (3,536) 4,001 435,160 합 계 4,838,451 268,969 (2,599) (369,038) (4,716) 149,723 4,880,790 (주1) 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. (주2) 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주3,4) 처 분 상 각 손 상(주5) 기타(주2) 기 말 영업권 735,969 - 66,206 - - (369,337) 9,649 442,487 산업재산권 2,225,808 354,179 912,971 (582) (326,494) 379 (30,189) 3,136,072 임차권리금(주1) 142,370 9,230 - (2,082) (145) 854 (17,285) 132,942 개발비 153,973 1,800 - (13) (67,446) (1,046) 28,903 116,171 항만시설이용권 216,021 - - - (14,800) - (4,010) 197,211 탐사평가자산 61,957 24,583 21,266 - - - (6,815) 100,991 개발광구자산 - 6,607 76,591 - - - (4,228) 78,970 고객관계 285,720 - - - (44,478) - 69 241,311 기타무형자산 344,491 99,388 26,649 (145) (35,472) (232) (42,383) 392,296 합 계 4,166,309 495,787 1,103,683 (2,822) (488,835) (369,382) (66,289) 4,838,451 (주1) 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. (주2) 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주3) 전기 중 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD는 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였으며, 연결실체는 이로 인한 무형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주4) 전기 중 당사는 ㈜포스코실리콘솔루션의 지분 100%를 취득하였으며, 이로 인한 무형자산의 증가효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주5) 당사는 전기 중 친환경인프라의 무역부문에 포함되어 있는 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널의 영업권에 대해 해당 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액 미만으로 하락하여 337,953백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 14. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 선급금 726,906 782,439 선급비용 288,057 263,536 확정계약자산 11,458 9,674 기타 19,328 20,290 합 계 1,045,749 1,075,939 [비유동] 장기선급금 25,869 23,429 장기선급비용 35,190 53,803 기타(주1) 91,775 90,143 합 계 152,834 167,375 (주1) 전기말 현재 세무조사에 대한 불복청구 및 경정청구로 인한 법인세 환급예상액 6,764백만원을 법인세자산으로 인식하였습니다. 15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 차입일/발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [단기차입금] 당좌차월 JP Morgan 외 2022년12월~2023년9월 2023년10월~2024년7월 3.65 ~ 7.60 147,427 197,718 단기차입금 HSBC 외 2022년10월~2023년9월 2023년10월~2024년9월 0.20 ~ 33.60 6,162,787 6,635,402 소 계 6,310,214 6,833,120 [유동성장기부채] 유동성장기차입금 한국수출입은행 외 2001년9월~2023년8월 2023년10월~2024년9월 0.75 ~ 16.50 1,203,890 2,302,592 유동성사채 Goldman sachs 외 2013년10월~2021년9월 2023년10월~2024년9월 0.50 ~ 3.64 2,693,260 2,782,049 차감: 사채할인발행차금 (2,545) (1,767) 유동성교환사채 외화 해외교환사채 2021년 9월 2026년 9월 1,881,611 - 소 계 5,776,216 5,082,874 합 계 12,086,430 11,915,994 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 차입일/발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 장기차입금 한국수출입은행 외 2001년9월~2023년9월 2024년10월~2040년3월 0.19 ~ 8.75 4,500,721 2,718,212 차감: 현재가치할인차금 (9,953) (8,951) 사채 KB증권 외 2015년7월~2023년9월 2024년10월~2033년1월 1.64 ~ 6.57 11,405,988 8,351,006 차감: 사채할인발행차금 (54,804) (28,893) 교환사채(주1,2) 외화 해외교환사채 2021년 9월 2026년 9월 - 1,358,294 합 계 15,841,952 12,389,668 (주1) 당분기 중 투자자의 조기상환권 청구가능 시점이 12개월 이내로 도래함에 따라 교환사채를 유동성 대체하였습니다. (주2) 당사가 발행한 교환사채 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 1. 사채의 종류 외화 해외교환사채 2. 사채의 권면총액 EUR 1,065,900,000 3. 사채의 이율 표면이자율 - 만기이자율 (0.78%) 4. 만기일 2026년 09월 01일 5. 원금상환방법 1) 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채원리금에 대해 만기 일시상환2) 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option) 존재 6. 교환에 관한사항 교환비율 100% 교환가액 451,450원/주(*) 교환대상 포스코홀딩스 주식회사 발행 기명식 보통 주식(자기주식) 교환청구기간 2021년 10월 12일 ~ 2026년 8월 22일 교환가액 조정사항 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식의 종류 변경, 주주에 대한 옵션 또는 워런트의 발행, 주식배당, 현금배당, 시가미만 신주 발행 등 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 7. 투자자의 조기상환권(Put Option) - 납입일로부터 3년 (2024. 09. 01) 되는 날- 당사의 지배권 변동(Change of control)이 발생하는 경우- 당사 발행주식이 상장폐지 (또는 30연속 거래일 이상 거래정지) 되는 경우 8. 발행자의 조기상환권(Call Option) - 납입일로부터 3년 (2024. 09. 01) 후부터 사채만기일 30 영업일 전까지 30연속거래일 중 20거래일의 주가(종가 기준)가 교환가격의 130% 이상인 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean-Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담사유가 발생하는 경우 (*) 당분기 중 현금배당으로 인해 교환가액이 변경되었습니다.당사는 싱가포르 증권거래소에 상장된 교환사채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정하였습니다. 공정가치 평가는 공시되는 거래가격을 이용하고 있으며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하였습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보제공처 장부금액 담보설정금액 유형자산 및 투자부동산 한국산업은행 외 4,417,817 5,982,379 매출채권 SC제일은행 외 155,376 155,376 금융상품 우리은행 외 35,540 35,540 합 계 4,608,733 6,173,295 16. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 미지급금 1,098,685 1,423,402 미지급비용 903,096 981,609 미지급배당금 3,951 4,371 리스부채 165,237 149,384 예수보증금 336,740 307,102 합 계 2,507,709 2,865,868 [비유동] 장기미지급금 16,018 15,713 장기미지급비용 7,956 8,102 장기리스부채 790,408 674,098 장기예수보증금 93,447 92,489 합 계 907,829 790,402 17. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 파생상품부채 46,630 95,157 금융보증부채 4,975 11,370 합 계 51,605 106,527 [비유동] 파생상품부채 17,166 79,984 금융보증부채 5,655 7,068 기타금융부채(주1) 73,953 - 합 계 96,774 87,052 (주1) 종속기업인 Posco Future Materials Canada Inc(구, POSCO CHEMICAL CANADA INC.)가 GM Battery Raw Materials Corporation과 체결한 풋옵션 계약으로 인해 기타금융부채를 인식하였습니다. 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채 상여성충당부채 116,836 34,112 136,275 33,157 하자보수충당부채 44,360 146,625 35,702 170,272 우발손실충당부채(주1) 46,143 57,901 46,823 59,518 복구충당부채(주2,3) 8,297 250,298 6,049 185,097 기타충당부채(주4,5,6) 194,231 79,313 291,139 131,874 합 계 409,867 568,249 515,988 579,918 (주1) 연결실체에 제기된 일부 소송의 자원유출 예상금액에 대해 당분기말과 전기말 현재각각 50,829백만원과 52,530백만원의 우발손실충당부채를 계상하고 있습니다. (주2) 강릉시에 위치한 연결실체의 마그네슘 제련공장 부지 등 일부 토지가 오염되어, 오염된 토지를 복구하기 위한 추정비용의 현재가치인 17,924백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 추정비용을 산정하기 위해 당사는 현재 사용 가능한 기술 및 자재들을 사용하여 토지오염을 복구할 것이라는 가정을 사용하였으며, 당 비용의 현재가치는 4.27%~4.46%의 할인율을 사용하여 측정하였습니다. (주3) POSCO CANADA LTD.법인이 지분을 보유한 Greenhills 광산 인근의 강 수질이 오염되어, 오염된 수질을 개선하기 위한 추정비용의 현재가치인 110,863백만원을 충당부채로 인식하였습니다. (주4) ㈜포스코인터내셔널과 한국퓨얼셀 주식회사는 연료전지 서비스용역과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 당분기말과 전기말 현재 각각 83,945백만원과 97,928백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. (주5) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 당해 연도분으로 제출이 예상되는 무상할당 배출권의 수량을 초과하는 온실가스 배출량에 대하여 당분기말과 전기말 현재 각각 10,375백만원과 14,178백만원의 배출부채를 인식하였습니다. (주6) ㈜포스코인터내셔널은 신에너지및재생에너지개발ㆍ이용ㆍ보급촉진법에 따라, 발전량의 일정량 이상을 신ㆍ재생에너지를 이용하여 공급할 의무가 있습니다. 동 법령에 따라 ㈜포스코인터내셔널이 당기 중 부담해야 하는 신ㆍ재생에너지를 이용한 공급량 가운데 미달 공급량 등 그 의무 이행에 소요되는 비용을 추정하여 당분기말과 전기말 현재 각각 60,933백만원과 123,073백만원을 충당부채로 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 환입액 기타(주1) 분기말 상여성충당부채 169,432 135,381 (148,455) (4,933) (477) 150,948 하자보수충당부채 205,974 32,043 (42,995) (4,684) 647 190,985 우발손실충당부채 106,341 6,649 (8,751) (2,410) 2,215 104,044 복구충당부채 191,146 59,989 (6,533) 4,120 9,873 258,595 기타충당부채 423,013 115,556 (180,822) (87,423) 3,220 273,544 합 계 1,095,906 349,618 (387,556) (95,330) 15,478 978,116 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 환입액 기타(주1) 기 말 상여성충당부채 138,533 176,677 (137,092) (5,813) (2,873) 169,432 하자보수충당부채 236,660 52,438 (73,853) (8,287) (984) 205,974 우발손실충당부채 93,491 47,344 (33,175) (8,654) 7,335 106,341 복구충당부채 159,531 45,130 (43,168) (1,299) 30,952 191,146 기타충당부채 360,861 317,621 (203,985) (60,738) 9,254 423,013 합 계 989,076 639,210 (491,273) (84,791) 43,684 1,095,906 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 19. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도당분기 및 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 확정기여형 퇴직급여비용 16,290 50,259 21,983 43,638 (2) 확정급여형퇴직급여제도 1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여자산과 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 기금이 적립된 제도에서 발생한확정급여채무의 현재가치 2,256,971 2,200,127 사외적립자산의 공정가치(주1) (2,645,527) (2,703,639) 기금이 적립되지 않은 제도에서발생한 확정급여채무의 현재가치 18,010 20,560 합 계 (370,546) (482,952) (주1) 당분기말과 전기말 현재 각 연결대상회사 단위에서 확정급여채무를 초과한 적립액각각 425,868백만원 및 520,659백만원을 순확정급여자산으로 계상하고 있습니다. 2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 기초잔액 2,220,687 2,415,031 당기근무원가 173,013 235,007 이자비용 71,709 71,348 재측정요소 20,096 (192,339) 지급액 (219,124) (300,353) 기타증감 8,600 (8,007) 기말잔액 2,274,981 2,220,687 3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 기초잔액 2,703,639 2,620,046 사외적립자산의 이자수익 94,258 77,745 사외적립자산의 재측정요소 12,014 (57,335) 사용자의 기여금 14,967 346,773 지급액 (184,056) (287,312) 기타증감 4,705 3,722 기말잔액 2,645,527 2,703,639 4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 59,180 173,013 55,661 173,432 순이자원가 (7,926) (22,549) (2,386) (4,684) 합 계 51,254 150,464 53,275 168,748 20. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 [유동] 초과청구공사 571,271 761,393 선수금 387,174 535,885 선수수익 71,350 62,030 예수금 323,969 369,067 확정계약부채 20,342 7,566 기타(주1) 21,575 24,375 합 계 1,395,681 1,760,316 [비유동] 선수수익 9,941 22,203 기타(주1) 107,018 129,674 합 계 116,959 151,877 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD의 Senex Energy Limited 취득으로 인식한 불리한 고객관계와 관련된 인수부채가 각각 59,125백만원 및 71,248백만원 포함되어 있습니다. 21. 금융상품 (1) 금융상품의 분류 및 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 455,770 - 455,770 - 455,770 단기금융상품 6,989,844 - 6,989,844 - 6,989,844 지분증권 88,579 51,548 - 37,031 88,579 채무증권 85,599 - 72,459 13,140 85,599 기타유가증권 619,847 - 287 619,560 619,847 위험회피수단파생상품자산(주2) 12,885 - 12,885 - 12,885 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 1,706,992 1,500,169 - 206,823 1,706,992 상각후원가측정(주1) 현금및현금성자산 7,146,999 - - - - 매출채권 9,677,155 - - - - 기타채권 2,724,766 - - - - 채무증권 260,776 - - - - 예금상품 5,391,008 - - - - 합 계 35,160,220 1,551,717 7,531,245 876,554 9,959,516 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 60,004 - 60,004 - 60,004 차입금 1,881,611 1,881,611 - - 1,881,611 기타금융부채 73,953 - - 73,953 73,953 위험회피수단파생상품부채(주2) 3,792 - 3,792 - 3,792 상각후원가측정(주1) 매입채무 5,295,207 - - - - 차입금 26,046,771 - 25,868,271 - 25,868,271 금융보증부채 10,630 - - - - 기타채무 3,200,173 - - - - 합 계 36,572,141 1,881,611 25,932,067 73,953 27,887,631 (주1) 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. (주2) 연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해 통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. ② 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 350,149 - 350,149 - 350,149 단기금융상품 8,006,081 - 8,006,081 - 8,006,081 채무증권 75,876 - 69,926 5,950 75,876 기타유가증권 632,469 29,687 1,022 601,760 632,469 기타채권 2,000 - - 2,000 2,000 위험회피수단파생상품자산(주2) 9,846 - 9,846 - 9,846 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 1,462,088 1,210,124 - 251,964 1,462,088 상각후원가측정(주1) 현금및현금성자산 8,053,108 - - - - 매출채권 8,414,946 - - - - 기타채권 2,458,227 - - - - 채무증권 124,147 - - - - 예금상품 2,581,802 - - - - 합 계 32,170,739 1,239,811 8,437,024 861,674 10,538,509 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 157,036 - 157,036 - 157,036 차입금 1,358,294 1,358,294 - - 1,358,294 위험회피수단파생상품부채(주2) 18,105 - 18,105 - 18,105 상각후원가측정(주1) 매입채무 5,520,821 - - - - 차입금 22,947,368 - 22,331,771 - 22,331,771 금융보증부채 18,438 - - - - 기타채무 2,789,195 - - - - 합 계 32,809,257 1,358,294 22,506,912 - 23,865,206 (주1) 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. (주2) 연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해 통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. ① 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 364,273 - 161,168 555 525,996 - 파생상품자산 - 299,466 - 219,202 - 518,668 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 45,658 45,658 212,172 상각후원가측정금융자산 352,767 - 420,835 (56,032) 10,884 728,454 - 당기손익-공정가치측정금융부채 - (429,985) (93,331) - - (523,316) - 파생상품부채 - 41,412 - (219,034) - (177,622) (2,541) 상각후원가측정금융부채 (753,583) - (803,049) - (26,918) (1,583,550) - 합 계 (400,816) 275,166 (475,545) 105,304 30,179 (465,712) 209,631 ② 제 55(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 184,364 (48,819) 1,304 4,495 601 141,945 - 파생상품자산 - 823,329 - 594,857 - 1,418,186 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 36,729 36,729 (14,729) 상각후원가측정금융자산 160,149 - 1,634,168 (41,443) (29,289) 1,723,585 - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 126,746 (65,054) - - 61,692 - 파생상품부채 - (76,580) - (551,388) - (627,968) 2,300 상각후원가측정금융부채 (407,058) - (2,433,802) - (3,684) (2,844,544) - 합 계 (62,545) 824,676 (863,384) 6,521 4,357 (90,375) (12,429) 3) 당분기와 전분기 각 3개월 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다 ① 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 - 16,113 - 27,484 98 43,695 - 파생상품자산 - 39,601 - 93,727 - 133,328 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 16,675 16,675 62,306 상각후원가측정금융자산 126,731 - (32,519) (14,796) 4,457 83,873 - 당기손익-공정가치측정금융부채 - (309,681) (10,877) - - (320,558) - 파생상품부채 - 43,517 - (52,354) - (8,837) (1,360) 상각후원가측정금융부채 (252,638) - (97,781) - (12,801) (363,220) - 합 계 (125,907) (210,450) (141,177) 54,061 8,429 (415,044) 60,946 ② 제 55(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 64,343 (15,157) 1,304 2,164 (464) 52,190 - 파생상품자산 - 395,464 - 283,812 - 679,276 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 5,570 5,570 109,960 상각후원가측정금융자산 52,628 - 988,669 (19,638) (6,555) 1,015,104 - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 26,350 (57,139) - - (30,789) - 파생상품부채 - 27,013 - (127,504) - (100,491) 2,568 상각후원가측정금융부채 (171,647) - (1,448,438) - 3,241 (1,616,844) - 합 계 (54,676) 433,670 (515,604) 138,834 1,792 4,016 112,528 (2) 금융위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 주당금액 5,000 5,000 발행주식수(주1) 84,571,230주 84,571,230주 보통주자본금(주2) 482,403,125,000 482,403,125,000 (주1) 당분기말 현재 해외거래소에서 거래되고 있는 당사의 주식예탁증서(ADR)는18,903,088주(보통주 4,725,772주)입니다. (주2) 당사는 당분기말까지 주식 11,909,395주를 이익소각함에 따라 보통주자본금과 발행주식의 액면총액은 59,547백만원 만큼 차이가 발생합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 주식발행초과금 463,825 463,825 자기주식처분이익 810,197 806,114 기타의자본잉여금 345,123 130,893 합 계 1,619,145 1,400,832 23. 신종자본증권 (1) 전기말 현재 당사의 종속기업인 주식회사 포스코는 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권을 보유하였으나 당분기 중 해당 신종자본증권에 대한 콜옵션을 행사 및 상환하여 당분기말 현재 채권형신종자본증권을 보유하고 있지 않습니다. 당분기말과 전기말 현재 당 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 신종자본증권1-2회(주1, 2) 2013-06-13 2043-06-13 4.60 - 200,000 발행비용 - (616) 합 계 - 199,384 (주1) 당분기 중 종속기업인 주식회사 포스코는 해당 신종자본증권에 대한 콜옵션을 행사 및 상환하였습니다. (주2) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 신종자본증권1-2회 만기 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60%이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.40%Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 (2) 전기말 현재 당사의 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널은 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권을 보유하였으나 당분기 중 해당 신종자본증권에 대한콜옵션을 행사 및 상환하여 당분기말 현재 채권형신종자본증권을 보유하고 있지 않습니다. 당 채권형신종자본증권을 발행하였던 포스코에너지㈜는 당분기 중 ㈜포스코인터내셔널에 흡수합병 되었습니다. 당분기말과 전기말 현재 당 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 신종자본증권1-4회(주1,2) 2013-08-29 2043-08-29 5.21 - 140,000 발행비용 - (429) 합 계 - 139,571 (주1) 당분기 중 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널은 해당 신종자본증권에 대한 콜옵션을 행사 및 상환하였습니다. (주2) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 신종자본증권 1-4회 만기 30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~ 2023-08-29: 연 고정금리 5.21%이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.55%Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 24. 적립금 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 지분법자본변동 (163,753) (406,555) 지분증권평가손익 107,974 (103,843) 해외사업환산손익 275,016 60,487 파생상품평가손익 (1,833) (3) 기타자본조정(주1) (59,375) 5,924 합 계 158,029 (443,990) (주1) 종속기업인 Posco Future Materials Canada Inc(구, POSCO CHEMICAL CANADA INC.)가 GM Battery Raw Materials Corporation과 체결한 풋옵션 계약으로 인한 기타금융부채의 변동 효과를 기타자본조정에서 조정하였습니다. 25. 자기주식 당사는 이사회 결의에 따라 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있습니다. 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 주식수 금 액 주식수 금 액 기 초 8,722,053 1,892,308 11,561,263 2,508,294 자기주식 처분 (27,030) (5,864) (223,605) (48,513) 자기주식 소각 - - (2,615,605) (567,473) 기 말 8,695,023 1,886,444 8,722,053 1,892,308 26. 수익(1) 수익의 구분1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강 친환경인프라 친환경미래소재 기타 합 계 무역 건설 물류 등 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 29,949,006 15,904,486 - 15,062 2,905,453 - 48,774,007 용역의 제공으로 인한 수익 608,097 2,371,617 102,345 286,901 3,127 15,687 3,387,774 건설계약수익 - - 6,014,918 - 30,950 - 6,045,868 기타수익 129,499 3,846 10,449 36,212 - 75,425 255,431 합 계 30,686,602 18,279,949 6,127,712 338,175 2,939,530 91,112 58,463,080 [수익인식 시기] 일시인식 매출 30,078,505 15,908,332 54,700 51,274 2,905,453 75,425 49,073,689 기간에 걸쳐 인식한 매출 608,097 2,371,617 6,073,012 286,901 34,077 15,687 9,389,391 합 계 30,686,602 18,279,949 6,127,712 338,175 2,939,530 91,112 58,463,080 ② 제 55(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강 친환경인프라 친환경미래소재 기타 합 계 무역 건설 물류 등 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 34,190,192 19,322,322 - 18,920 1,846,513 - 55,377,947 용역의 제공으로 인한 수익 719,390 466,986 18,805 2,715,726 4,432 11,957 3,937,296 건설계약수익 - - 5,429,421 - 20,845 - 5,450,266 기타수익 85,738 398,216 122,033 45,991 - 85,172 737,150 합 계 34,995,320 20,187,524 5,570,259 2,780,637 1,871,790 97,129 65,502,659 [수익인식 시기] 일시인식 매출 34,275,930 19,720,538 203,470 64,911 1,846,513 85,170 56,196,532 기간에 걸쳐 인식한 매출 719,390 466,986 5,366,789 2,715,726 25,277 11,959 9,306,127 합 계 34,995,320 20,187,524 5,570,259 2,780,637 1,871,790 97,129 65,502,659 2) 당분기와 전분기 각 3개월 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강 친환경인프라 친환경미래소재 기타 합 계 무역 건설 물류 등 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 9,627,210 5,186,527 - 2,088 1,074,456 - 15,890,281 용역의 제공으로 인한 수익 194,227 714,770 31,546 82,846 880 3,484 1,027,753 건설계약수익 - - 1,963,620 - 6,827 - 1,970,447 기타수익 43,864 1,160 4,165 11,289 - 11,872 72,350 합 계 9,865,301 5,902,457 1,999,331 96,223 1,082,163 15,356 18,960,831 [수익인식 시기] 일시인식 매출 9,671,074 5,187,687 6,800 13,150 1,074,456 11,873 15,965,040 기간에 걸쳐 인식한 매출 194,227 714,770 1,992,531 83,073 7,707 3,483 2,995,791 합 계 9,865,301 5,902,457 1,999,331 96,223 1,082,163 15,356 18,960,831 ② 제 55(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강 친환경인프라 친환경미래소재 기타 합 계 무역 건설 물류 등 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 10,733,098 6,144,771 - 309 828,655 - 17,706,833 용역의 제공으로 인한 수익 165,959 166,705 5,609 1,074,584 1,788 - 1,414,645 건설계약수익 - - 1,795,082 - 5,510 - 1,800,592 기타수익 27,388 135,441 42,525 15,859 - 11,251 232,464 합 계 10,926,445 6,446,917 1,843,216 1,090,752 835,953 11,251 21,154,534 [수익인식 시기] 일시인식 매출 10,760,486 6,280,212 97,727 16,168 828,655 11,251 17,994,499 기간에 걸쳐 인식한 매출 165,959 166,705 1,745,489 1,074,584 7,298 - 3,160,035 합 계 10,926,445 6,446,917 1,843,216 1,090,752 835,953 11,251 21,154,534 (2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 수취채권 매출채권 9,677,155 8,414,946 계약자산 미청구공사 1,822,720 1,378,640 계약부채 선수금 388,224 547,874 초과청구공사 571,271 761,393 선수수익 81,222 84,195 27. 투입법 적용 계약 (1) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 건설부문 기타부문 건설부문 기타부문 누적발생원가 27,529,502 227,048 30,239,570 110,414 누적계약이익 2,447,115 32,667 2,664,024 17,916 누적계약손실 (687,084) (11,021) (879,882) (5,266) 누적계약수익 29,289,533 248,694 32,023,712 123,064 (2) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 3분기 제 55(전) 기 건설부문 기타부문 건설부문 기타부문