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POSCO홀딩스 분기보고서 (2022.03)
분 기 보 고 서

(제 55 기 1분기)

사업연도 2022.01.01 부터
2022.03.31 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 5월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 포스코홀딩스 주식회사
대 표 이 사 : 사장 전중선
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동)
(전 화) 02-3457-0114
(홈페이지) http://www.posco-inc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) IR팀장 (성 명) 한영아
(전 화) 02-3457-0114
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 2
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 29
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 30
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 32
II. 사업의 내용 ----------------------- 33
1. 사업의 개요 ----------------------- 33
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 35
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 37
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 50
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 61
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 78
7. 기타 참고사항 ----------------------- 84
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 133
1. 요약재무정보 ----------------------- 133
2. 연결재무제표 ----------------------- 135
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 143
4. 재무제표 ----------------------- 213
5. 재무제표 주석 ----------------------- 220
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 272
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 274
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 274
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 280
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 286
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 303
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 304
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 304
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 306
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 308
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 308
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 318
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 322
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 327
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 332
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 332
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 338
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 341
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 348
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 360
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 360
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 360
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 380
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 388
XII. 상세표 ----------------------- 392
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 392
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 397
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 399
4. 포스코건설 수주상황(상세) ----------------------- 409
5. 포스코에이앤씨건축사사무소 수주상황(상세) ----------------------- 413
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 415
1. 전문가의 확인 ----------------------- 415
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 415
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	6	0	0	6	6

비상장	163	3	0	166	73

합계	169	3	0	172	79

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 상기 연결대상회사수는 지배회사를 제외한 수치 입니다.※ 상장법인 중 1개사는 해외 상장법인 입니다. (국내 5개사, 해외 1개사)

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	주식회사 포스코	당기 중 분할 신설

K-A Energy 1 Pty Ltd	신규설립

Posco Mexico e-Mobility S.A DE C.V.	신규설립

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 회사의 명칭은 포스코홀딩스 주식회사이고, 영문명은 POSCO Holdings Inc.입니다.

다. 설립일자회사는 1968년 4월 1일에 포항종합제철주식회사로 설립되었으며, 1988년 6월 10일에 기업공개를 실시하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(주 소) 서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동)(전 화) 02-3457-0114(홈페이지) http://www.posco-inc.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용회사는 그룹의 지주회사로서 그룹의 성장 전략을 수립하고 이에 따른 미래 사업 테마를 발굴하여 M 등 신사업을 추진하는 등 미래사업 포트폴리오 개발자 역할을 수행하고, 그룹과 시장 전체 관점에서 새로운 시너지 기회를 발굴하며, 이를 통해 미래 신기술 전략을 수립하여 그룹 R 전략을 이끌어 가고자 합니다. 주 요 자회사 및 종속회사로는 철강 원/반재료 및 제품을 제조/판매하는 철강부문, E, Trading, 에너지, IT 등의 사업을 수행하는 친환경인프라부문, 이차전지소재 관련된 사업을 영위하는 친환경미래소재부문 및 기타 부문으로 사업을 영위하고 있습니다. 상세한 내용은 동 공시 서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

회사는 보고서 제출일 현재 해외신용평가기관인 S BBB+(Positive), Moody's로부터 Baa1(Stable)의 신용등급을 받고 있습니다.

회사가 최근 3사업연도 동안 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

평가월	평가대상 유가증권 등	신용등급	평가회사	평가 구분

2021. 8	회사채	AA+(Positive)	NICE신용평가	수시/본평가

2021. 8	회사채	AA+(Stable)	한국신용평가	본평가

2021. 8	외화표시채권신용등급	Baa1(Stable)	Moody's	정기평가

2021. 6	외화표시채권신용등급	BBB+(Positive)	S	정기평가

2021. 6	회사채	AA+(Stable)	한국기업평가	정기평가

2021. 6	회사채	AA+(Stable)	한국신용평가	정기평가

2021. 6	회사채	AA+(Stable)	NICE신용평가	정기평가

2020. 6	회사채	AA+(Stable)	한국기업평가	정기평가

2020. 5	회사채	AA+(Stable)	한국신용평가	정기평가

2020. 4	회사채	AA+(Stable)	NICE신용평가	정기평가

2020. 1	외화표시채권신용등급	BBB+(Stable)	S	본평가

2020. 1	외화표시채권신용등급	Baa1(Stable)	Moody's	본평가

※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의(국내)

국내신용평가기관(한신평,한기평,NICE)	내 용

AAA	안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불가능

AA+,AA,AA-	최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음

A+,A,A-	안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능

BBB+,BBB,BBB-	현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의

BB+,BB,BB-	투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음

B+,B,B-	투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실

CCC 이하	원리금 지불 불능 가능성 있음

- 회사채 신용등급의 정의(해외)

등급	해외신용평가기관	내용

S	Moody's

투자적격등급	AAA	Aaa	채무상환능력 최상으로 최소의 신용위험 보유

AA+,AA,AA-	Aa1,Aa2,Aa3	채무상환능력 매우 높고 신용상태 우수하나 최고수준은 아님

A+,A,A-	A1,A2,A3	채무상환능력 높고 신용상태 양호하나 상위 등급에 비해 경기침체와 시장환경변화에 영향받을 수 있음

BBB+,BBB,BBB-	Baa1,Baa2,Baa3	채무상환능력은 충분하고 신용상태 보통이며 상위등급에 비해 경기침체와 시장변화의 영향을 받기 쉬움

투기등급	BB+,BB,BB-	Ba1,Ba2,Ba3	단기에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 적으나 투기적 요소가 있어, 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우,채무불이행 가능성

B+,B,B-	B1,B2,B3	현재로써는 채무상환능력이 있으나 투기적인 성격이 강하며 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성이 높음

CCC 이하	Caa 이하	채무불이행가능성이 매우 높음

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1988년 06월 10일	해당사항없음	해당사항없음
1. 사업의 개요

포스코홀딩스(구. 포스코)는 2022년 3월 1일을 분할기일로 하여 상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 단순·물적분할 방식으로 분할하였습니다. 이를 통해 주식회사 포스코(분할신설회사)를 설립하였고, 분할회사는 포스코홀딩스 주식회사(분할존속회사)로 존속하여 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하였습니다. 포스코홀딩스는 그룹의 성장 전략을 수립하고 이에 따른 미래 사업 테마를 발굴하여 M 등 신사업을 추진하는 미래사업 포트폴리오 개발자 역할을 수행하고 있습니다. 또한 그룹과 시장 전체 관점에서 새로운 시너지 기회를 발굴하고, 이를 통해 미래 신기술 전략을 수립하여 그룹 R 전략을 이끌어 가고 있습니다.회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(철강, 친환경 인프라, 친환경 미래소재, 기타(포스코홀딩스는 기타 로 분류))이 있으며, 연결대상 회사는 총 172개사 입니다. 철강부문의 연결대상 회사는 포스코, 포스코스틸리온을 비롯해 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd., 해외 가공센터 등을 포함하여 총 62개사입니다. 포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다. 포스코스틸리온은 표면처리강판 제조전문기업이며, 스테인리스 강판 제조/판매사인 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd.과 철강재 가공/판매를 담당하는 해외 가공센터 등이 있습니다. 친환경 인프라부문은 포스코인터내셔널, 포스코건설, 포스코에너지 등을 포함하여 총 76개의 연결대상 종속회사가 있습니다. 포스코인터내셔널은 무역업을 중심으로 자원개발, 생산 가공, 인프라 개발·운용 등의 사업을 영위하고 있으며, 전 세계에 위치한 80여개의 해외 네트워크를 이용해 트레이딩 영업과 유기적으로 연계된 투자를 확대하고 철강, 에너지, 식량 등 다양한 비즈니스의 전 과정에 직접 사업을 영위하는 '글로벌 종합사업회사'입니다. 포스코건설은 에너지, 환경, 산업 플랜트에서부터 주거시설, 초고층 빌딩, 도시개발, SOC사업 등의 다양한 분야에서 경험을 쌓아온 종합건설회사입니다. 포스코에너지는 발전시설과 LNG터미널을 운영하고 있습니다.친환경 미래소재부문은 포스코케미칼을 포함하여 총 11개의 연결대상 종속회사가 있습니다. 포스코케미칼은 국내 유일의 흑연계 음극재 회사이자 양극재 생산능력을 보유한 이차전지 소재사입니다. 또한 내화물의 제조, 판매, 시공 및 보수, 각종 공업로의 설계, 제작 및 판매, 석회제품 등의 제조 및 판매 등을 영위하고 있습니다. 기타부문에는 포스코홀딩스 및 총 23개의 연결대상 종속회사가 있습니다. '22년도 1분기 기준, 철강부문은 전체 연결매출의 34% 에 해당하며, 친환경 인프라부문은 43% , 친환경 미래소재부문은 2% , 기타부문은 21% 에 해당합니다. 철강부문에서는 매출액 단순합계 기준으로 냉연제품이 32.2%, 스테인레스제품이 26.5% , 열연제품이 12.7% 를 차지하고 있습니다. 친환경 인프라부문에서는 매출액 단순합계 기준 국내 및 해외 트레이딩사업이 81.5% , 국내 및 해외 건설사업이 11.7% 를 차지하고 있습니다. 철강부문의 경우 세계 조강생산량은 COVID19 영향으로 '20년에는 일부 감소하였으나, 빠른 경기 회복으로 '21년에는 전년대비 +4.6% 증가한 1,951백만톤을 기록하였습니다. 한편 '22년 1분기 세계 조강생산량은 중국의 탄소 중립을 위한 감산 기조 등의 영향으로 전년 동기비 28백만톤 감소한 459백만톤을 기록하였습니다. 친환경 인프라부문 중 트레이딩사업은 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 기존 상품 수출 및 중개의 종합상사를 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 종합사업회사로 탈바꿈 해 가는 추세입니다. 건설사업은 인플레이션 및 글로벌 공급망 우려, 서방국가 지정학적 리스크 등에 따른 글로벌 경제의 불확실성 확대로 많은 어려움이 예상되고 있으나 한편으로는 국내외 친환경사업의 시장 성장이 예상되고, 1기 신도시 리모델링 등 도시재생사업 시장의 확대도 기대되는 등 성장 요인도 상존하고 있는 상황입니다. 에너지사업은 LNG발전 수익성 향상을 위해, 원가절감을 위한 설비 효율 향상 및 고정비 절감, 낭비 요소 제거 등의 내부 노력을 지속하고 있습니다.친환경 미래소재부문은 전기차용 이차전지의 시장규모 확대를 예상하여 시장 수요에 대응하기 위한 설비 확충을 진행하고 있고, 기타부문은 포스코홀딩스를 중심으로 신성장 사업 발굴을 위한 투자에 집중하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출현황(단위 : 억원)

사업부문	품목	구체적용도	2022년 1분기(제55기)	2021년 (제54기)	2020년 (제53기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

철강부문	열연	강관,조선 등	13,020	12.7%	125,297	19.7%	77,031	17.40%

냉연	자동차,가전 등	33,044	32.2%	199,285	31.4%	139,678	31.56%

스테인레스	양식기,강관 등	27,202	26.5%	122,434	19.3%	95,886	21.67%

기타제품 등	후판,선재 등	29,211	28.5%	188,473	29.7%	129,987	29.37%

단순합계	102,476	100.0%	635,489	100.0%	442,583	100.00%

내부거래제거	(29,225)	(224,555)	(153,654)

합계	73,251	410,934	288,929

친환경인프라부문	트레이딩	철강/금속	103,448	78.3%	363,486	65.4%	233,943	55.1%

화학/물자/에너지	11,695	8.8%	40,887	7.4%	34,143	8.0%

기타	17,025	12.9%	48,531	8.7%	54,833	12.9%

건설	건축공사(국내)	8,077	5.0%	35,633	6.4%	42,761	10.1%

플랜트공사(국내)	3,574	2.2%	13,272	2.4%	12,887	3.0%

토목공사(국내)	1,776	1.1%	6,771	1.2%	6,177	1.5%

기타(국내)	2,901	1.8%	9,860	1.8%	7,116	1.7%

해외도급	2,114	1.3%	7,736	1.4%	4,840	1.1%

자체공사	183	0.1%	853	0.2%	2,318	0.5%

기타	399	0.2%	-	0.0%	-	0.0%

전력판매 등	8,534	5.3%	20,422	3.7%	15,949	3.8%

기타	2,338	1.4%	8,722	1.6%	9,737	2.3%

단순합계	162,065	100.0%	556,174	100.0%	424,706	100.0%

내부거래제거	(71,698)	(220,938)	(148,098)

합계	90,367	335,236	276,609

친환경미래소재부문	이차전지소재 등	7,108	99.5%	20,830	99.7%	16,136	100.0%

기타	36	0.5%	61	0.3%	1	0%

단순합계	7,144	100.0%	20,892	100.0%	16,137	100.0%

내부거래제거	(2,533)	(8,472)	(8,421)

합계	4,611	12,420	7,716

기타부문	기타	87,237	17,843	14,062

단순합계	87,237	17,843	14,062

내부거래제거	(42,085)	(13,109)	(9,387)

합계	45,152	4,734	4,675

합 계	213,381	763,323	577,928

※ 상기의 기타부문 중 포스코홀딩스 매출액에는 분할 전 포스코의 '22.1~2월 매출액이 포함되어 있습니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

사업부문	품 목	2022년 1분기	2021년	2020년

철강부문	열연제품냉연제품	1,107천원/톤1,263천원/톤	970천원/톤
1,035천원/톤	622천원/톤
759천원/톤

친환경 인프라부문	전력	204원/kWh	98원/kWh	72원/kWh

친환경 미래소재부문	내화물생석회	1,076천원/톤 131천원/톤	913천원/톤 104천원/톤	965천원/톤 106천원/톤

※ 기타부문은 사업의 특성상 제품가격 변동 측정이 곤란하여 기재 생략 ※ 이차전지소재사업 제품 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 감안하여 미표기

[철강부문] (1) 산출기준1) 산출대상 및 선정방법: 열연제품, 냉연제품 매출 단가2) 산출단위 및 산출방법: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격 (2) 주요 가격변동 원인 '21년은 Covid-19 영향을 받았던 수요 산업이 빠른 속도로 회복하고, 중국 정부의 철강생산 조절 및 수출규제 정책 영향 등으로 철강 공급 여건이 타이트해짐에 따라주요 제품의 판매가격이 전년 대비 큰 폭으로 상승하였습니다. '22년 1분기에도 철강가격은 주요 원자재價 상승세 및 러-우크라이나 분쟁으로 인한 공급 차질 우려 등으로 강세를 유지하였습니다. [친환경 인프라부문] (1) 산출기준1) 산출대상 및 선정방법: 전력 가 격 2) 산 출단위 및 산출방법 : 전력량요금 ÷순발전량 (2) 주요 가격변동원인 1) 전력: 한국가스공사 원가 등 - 원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받게 됨 [친환경 미래소재부문] (1) 산출기준1) 산출대상 및 선정방법: 내화물 매출(신내화제품 제외) 단가, 생석회 매출단가2) 산출단위 및 산출방법: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격(2) 주요 가격변동원인1) 내화물은 전방산업의 업황 및 원재료비 등을 고려하여 판매가격 변동2) 생석회는 유틸리티 단가, 원료비등을 고려 하여 판매가격이 결정되며,가격변동폭이 크지 않음