POSCO홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(철강, 무역, 건설, 기타)으로 구분하였습니다.회사 및 주요 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구분	회 사	주요재화 및 용역

철강부문(37개사)	㈜ 포스코, 포스코강판㈜, POSCO Canada Ltd., POSCO-CTP C Co., Ltd., POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd. POSCO(Thailand) Company Limited, POSCO-MKPC SDN BHD, Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd., POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd., POSCO-India Private Limited,
POSCO-India Pune Processing Center. Pvt. Ltd., POSCO Japan PC CO., LTD., POSCO-CFPC Co., Ltd., POSCO MPPC S.A. de C.V., POSCO-VIETNAM Co., Ltd., POSCO MEXICO S.A. DE C.V., POSCAN Elkview, POSCO Thainox Public Company Limited,POSCO(Chongqing) Automotive Processing Center Co., Ltd., POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd., POS-Minerals Corporation, POSCO(Wuhu) Automotive Processing Center Co., Ltd., POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD., POSCO VST Co., Ltd., POSCO Maharashtra Steel Private Limited, POSCO INDIA HOLDINGS PRIVATE LIMITED, POSCO TNPC Otomotiv Celik San. Ve Tic. A.S, POSCO VIETNAM HOLDINGS CO., LTD,
POSCO(Liaoning) Automotive Processing Center Co., Ltd., POSCO-AAPC, POSCO(Yantai) Automotive Processing Center Co., Ltd., POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY(구, SS VINA JOINT STOCK COMPANY), POSCO WA Pty Ltd, POSCO AUSTRALIA GP PTY LIMITED, PT. KRAKATAU POSCO, POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY, POSCO AUSTRALIA PTY LTD	열연제품, 냉연제품, 스테인리스 등

무역부문(17개사)	POSCO America Corporation, POSCO Asia Co., Ltd., POSCO-China Holding Corp.,
POSCO JAPAN Co., Ltd., PT. Bio Inti Agrindo, ㈜포스코인터내셔널, POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GMBH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN Corp, POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD, POSCO INTERNATIONAL ITALIA S.R.L., POSCO INTERNATIONAL TEXTILE LLC, POSCO INTERNATIONAL AUSTRALIA HOLDINGS Pty Ltd, POSCO INTERNATIONAL MEXICO S.A. de C.V., POSCO INTERNATIONAL SHANGHAI CO., LTD., POSCO International INDIA Pvt., Ltd., POSCO International Amara Co., Ltd.	철강, 금속, 자동차부품, 기계류, 물자자원 등의 수출입거래

건설부문(10개사)	㈜포스코건설, ㈜포스코에이앤씨건축사사무소, POSCO E Vietnam Co., Ltd.,
Hunchun Posco Hyundai Logistics, POSCO Center Beijing, Daewoo Global Development. Pte., Ltd, POSCO(Dalian) IT Center Development Co., Ltd.,
HONG KONG POSCO E (CHINA) INVESTMENT Co., Ltd., Ventanas Philippines Construction Inc, JB CLARK HILLS	도시개발, 빌딩, 주거시설공사 등

기타부문(12개사)	㈜포스코아이씨티, ㈜포스코오앤엠, 포스코기술투자㈜, ㈜엔투비, ㈜포스코케미칼,포스코터미날㈜, ㈜포스코엠텍, 포스코에너지㈜, POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LIMITED, PT. KRAKATAU POSCO ENERGY, POSCO Argentina S.A.U., 한국퓨얼셀 주식회사	발전소 및 발전시설 운영, 정보통신관련, 이차전지소재, 내화물 제조 및 판매 등

※ 포스코를 제외한 연 결대상회 사 (총 166개 ) 중 최근 사업연도말 자산총액 750억원 이상인 주요종속회사 ( 75 개 ) 만 기재 하였습니다.

가. 사업부문별 요약 재무현황(단위: 백만원)

사업부문	제53기 3분기(당기)	제52기(전기)	제51기(전전기)

자산	매출	영업이익(손실)	자산	매출	영업이익(손실)	자산	매출	영업이익(손실)

철강부문	57,084,433	70%	20,915,217	49%	690,310	45%	54,210,270	69%	32,078,453	50%	2,786,517	72%	53,739,188	69%	32,358,009	50%	4,536,318	82%

무역부문	9,146,745	11%	14,520,691	34%	325,247	21%	9,976,417	13%	22,157,131	34%	542,724	14%	10,624,638	13%	22,407,717	35%	383,934	7%

E	7,286,079	9%	4,917,113	12%	297,004	19%	6,892,708	9%	6,944,629	11%	338,865	9%	6,789,031	9%	6,769,410	10%	411,489	7%

기타부문	8,573,989	10%	2,175,564	5%	227,114	15%	7,979,266	10%	3,186,635	5%	200,749	5%	7,095,408	9%	3,442,641	5%	210,859	4%

합계	82,091,246	100%	42,528,585	100%	1,539,675	100%	79,058,661	100%	64,366,848	100%	3,868,855	100%	78,248,265	100%	64,977,777	100%	5,542,600	100%

나. 사업부문별 현황 및 영업개황

[철강부문] 철 강부문의 연결대상 회사 는 (주)포스코, 포 스코강판(주) 등 국내 4개 사 를 비롯하 여 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd. , 해외 가공센터 등 해외 65개사 를 포함하 여 총 69개사 입니다. 포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 단일 사업장 규모로 세계 최대 규모인 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다. 포스코강판은 표면처리강판 제조전문기업이며 , 스테인리스 강판 제조/판매사인 중국 장가항스테인리스와 철강재 가공/판매하는 해외 가공센터 등이 있습니다. (1) 산업의 특성 철강산업은 자동차, 조선, 가전, 건설 등 철강 수요산업에 기초 원자재를 공급함으로써 1970년대 이후 국가 경제발전에 중추적인 역할을 수행해 온 기간산업입니다.

(2) 산업의 성장성세계 조강생산량은 중국의 지속적인 경기부양 정책 실시로 `17년 이후 매년 증가해왔습니다. 그러나 COVID19 발발로 인하여 `20년 3분기 누계 조강생산량은 전년동기비 △3.2% 감소한 1,347백만톤에 그쳤습니다. 우리나라 역시 탄력적인 조강생산으로 전년동기비 △7.5% 하락한 50백만톤을 기록하였습니다.

추이> (단위: 백만톤)

2020년 3분기	2019년	2018년	2017년

세 계	1,347	1,870	1,809	1,729

한 국 (비율)	50(3.7%)	71(3.8%)	72(4.0%)	71
(4.1%)

* 자료원: WSA (www.worldsteel.org, 세계 64개국 조강생산 기준) (3) 경기변동의 특성 `18 - `19년 중국의 동절기 감산 완화 및 적극적인 경기부양 정책으로 Global 조강생산량은 지속 증가했습니다. `20년은 상반기 COVID19 확산 영향으로 조강 생산량이 큰 폭 감소하였다가 3분기 중국을 중심으로 회복 모습을 보이고 있습니다.

조강생산 추이> (단위: 백만톤)

2020년 3분기	2019년	2018년	2017년

월평균	월최고	월평균	월최고	월평균	월최고	월평균	월최고

조강생산	150	158	156	163	151	156	144	148

(4) 경쟁요소철강산업은 자본 및 기술집약적 산업으로서 막대한 초기투자를 필요로 하는 장치산업입니다. 한국 철강시장은 무관세이며, 특히 동북아시아 지역 내에서는 한중일 3국간 물류비용의 차이가 거의 없어 개방된 시장으로 볼 수 있습니다. (5) 자원조달상의 특성철강 제조의 원료가 되는 철광석과 원료탄 등은 전량 수입에 의존하고 있습니다. 당사는 안정적 원료 확보를 위하여 해외 원료업체 지분 인수 등의 노력을 통해 원료개발 투자 구매 비율을 지속적으로 높여가고 있습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 철강산업에 대한 환경 관련 규제가 강화되고 있습니다. 당사는 환경 보호를 위해 환경 설비투자를 지속적으로 실시해왔으며, 차세대 친환경 철강제조법인 파이넥스 공법을 세계 최초로 상용화하는 등, 저탄소 녹색성장이라는 미래의 환경 변화에 적극 대응해 나가고 있습니다.

(7) 회사의 현황1) 영업개황

2020년 세계 경제는 코로나19의 확산으로 주요 국가의 경제성장률 전망치가 하락하고, 국가간 이동 제한 및 교역 위축, 주요 산업의 가동률 하락과 실업률 증가 등 어려운 경영여건이 이어지고 있습니다.

전세계적으로 코로나19 확산세가 진정되면서 중국과 동남아 중심으로 글로벌 철강 수요가 일부 회복되고 철강 가격도 상승하고 있으나 자동차 산업의 조업 차질, 조선업의 수주 감소 및 건설업 부진 등으로 어려운 상황이며 인도 등 일부 국가의 코로나 불확실성은 지속되고 있는 어려운 상황입니다.

또한 시황 하락에도 철광석 및 석탄 가격은 상대적으로 견조한 흐름을 보이고 있어 글로벌 철강사의 부담이 가중되고 있습니다.

회사는 어려운 외부 환경 속에서도 현금흐름 중시 경영 강화로 팬데믹 상황하에서도 재무 건전성을 개선하였고 지속적인 원가절감 활동을 통해 원료비와 경비를 절감하는 등 전사적 비상 경영을 지속 추진하여 경영실적 개선을 실현하였습니다.

2020년 3분기 누적 포스코 별도 기준 매출액은 전년 동기 대비 △15.6% 감소한 19조 4,326억원, 영업이익은 72.4% 감소한 6,115억원입니다.

3분기 생산, 판매량 회복과 고수익제품 판매 비중 상승으로 3분기 별도 기준 영업이익은 2,619억원을 기록하였습니다. 연결 기준 3분기 영업이익은 철강 부문의 실적 반등과 인터내셔널, 건설, 에너지 등 글로벌인프라부문 사업의 수익성 확보 노력으로 6,667억원을 기록하였습니다.

포스코의 2020년 3분기 판매량은 889만 4천톤으로 전분기 대비 113만 2천톤 증가하였습니다. 내수 판매 비중은 53.6%를 기록하였습니다.

3분기 별도 기준 자산은 58조 3,257억원, 부채는 12조 9,562억원이며, 부채 비율은 28.6%로 전분기 대비 1.7%p 상승하였습니다. 현금 흐름 중시 경영으로 자금시재가 증가하고, 재고 감축 노력을 한 결과 3분기 순차입금 규모는 3.8조원으로 전분기 대비 개선되었습니다.2020년 3분기 누적 연결 기준 매출액은 전년 동기 대비 12.0% 감소한 42조 5,286억원, 영업이익은 53.5% 감소한 1조 5,397억원입니다.

3분기 연결 기준 경영 실적은 매출액 14조 2,612억원, 영업이익 6,667억원으로 영업이익률 4.7%를 기록하였습니다. 연결 영업이익은 철강 부문의 실적 반등과, 인터내셔널, 건설, 에너지 등 글로벌인프라 부문에서 실적 견조세를 유지하였습니다. 연결 기준 자산은 82조 912억원, 부채는 34조 3,008억원이며, 부채비율은 전분기 대비 0.7%p 하락한 71.8%를 기록하였습니다.

2) 시장점유율 등(단위 : 백만톤, %)

구 분	제 53기	제 52기	제 51기

('20년 3분기)	점유율	('19년)	점유율	('18년)	점유율

생산(조강기준)	49.6	100	71.4	100	72.5	100

당 사	26.4	53.1	38.0	53.2	37.7	52.0

타 사	23.2	46.9	33.4	46.7	34.8	48.0

* 자료원: world steel association (www.worldsteel.org)

3) 시장의 특성

철강산업은 자동차, 조선, 건설 등이 주요 수요산업이며, 철강재는 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 향선별 판매를 보면 내수와 수출의 비중이 54 : 46 수준이며, 수출 지역별로는 중국, 동남아, 일본 등의 비중이 높은 편입니다(`20년 3분기누계 기준). 당사는 주문 생산/판매 체제를 유지하고 있으며, 안정적인 판매확보를 위해 내수판매 중 실수요 직거래 판매 비중을 약 60% 수준으로 유지하고 있습니다.

4) 회사의 경쟁우위요소

코로나19 글로벌 확산 등 현재 회사가 직면하고 있는 어려운 경영환경을

극복하기 위하여 전면적인 비상경영체제에 돌입하여 현금흐름을 중시하는

경영을 추진하고, 미래 성장기반 구축을 위해서 다음과 같은 활동을 중점적으로

실행하겠습니다.

첫째, 철강사업은 극한적인 비용절감과 함께 감산 영향을 최소화 할 수 있는

유연 생산·판매 체제를 운영하겠습니다. 또한 시장 지향형 기술혁신과 전사적

품질혁신, 미래 성장 신제품 개발과 적극적인 신시장 개척을 통해 글로벌 최고의

수익성을 유지해 나가겠습니다.

지난해부터 원가경쟁력을 획기적으로 높이기 위해 추진중인 CI(Cost Innovation) 2020 프로젝트는 적용 대상을 국내 사업장 뿐만 아니라 해외법인으로 확대하고, 원가의 가장 큰 비중을 차지하는 원료 측면에서는 러시아, 인도네시아 등 근거리 국가에서 신규 저가원료를 발굴하여 구매비용을 줄이는 노력에 집중하겠습니다. 특히 AI, Big Data를 적용하여 원가절감 효과가 증명된 Smart 기술은 전사적으로 신속히 확산하고, 현장에서는 실질적인 원가관리가 가능하도록 공장 단위의 책임원가관리를 강화하겠습니다. 또한 더 나아가 코로나19로 인한 어려운 상황에 대응하여 회사는 제일 먼저 투자비나 운전자본 등 현금흐름을 철저히 관리하고, 제로베이스에서 극한적인

비용 절감을 추진할 계획입니다. 그리고 수요 변화에 탄력적으로 대처할 수 있는 생산 판매 체제를 구축하는 등 당면한 어려움을 극복해 나가고자 합니다.

기술 측면에서는 그 어떤 철강사보다도 빠르게 고객의 니즈를 충족시킬 수

있도록 시장지향형 혁신제품 개발에 집중하여 경쟁우위를 유지해 나가겠습니다.

그리고 본사 및 해외법인의 품질 보증 체계를 혁신하여 글로벌 One POSCO,

One Quality 생산품질체제로 진일보해 나가겠습니다.

판매 측면에서는 도시화 및 사회 인프라 수요 증대가 예상되는 중동, 아프리카

등 미개척ㆍ신시장을 적극적으로 개발하겠습니다. 아울러 미래 新모빌리티 전환 등

수요 산업의 변화에도 선제적으로 대비하여 친환경차 대상으로 통합 마케팅

체제를 구축하고, 친환경 프리미엄 강건재 제품은 기존 시장과 차별화를 통해

판매 기반을 확충하겠습니다. 기술성과 시장성을 갖추고 있어 불황기에 시장

대응력이 높은 WTP(World Top Premium)제품 판매도 확대하여 수익성

극대화를 지속 추진하겠습니다.

또한 품질이 낮은 저가 수입재 사용으로는 국내 제조업의 경쟁력을 강화할 수

없다는 인식을 고객사들에게 확산하고, 솔루션마케팅 활동과 수입대응제품의

적시 공급을 통해 고객사의 종합경쟁력 제고를 지원함으로써, 국내 철강 생태계

강건화와 당사의 국내시장 리더십을 더욱 강화해 나가겠습니다.

둘째, 그룹 사업은 끊임없는 사업의 진화를 추구하고 핵심사업에

집중하겠습니다. 2019년도에 새롭게 정립한 중장기 성장 전략에 따라 LNG Value Chain, 식량사업 등 사업 경쟁력을 보유하고 성장성이 높은 분야에 투자를 집중하는 한편, 트레이딩 사업은 철강, 에너지, 식량 등 3대 전략사업 중심으로 수익성을 제고하고, 건설사업은 핵심역량 중심으로 사업구조를 재편하며, 발전사업은 LNG 직도입 확대 등을 통해 수익성 개선을 도모하겠습니다. 그리고 그룹 내에 분산되어 있는 물류업무를 통합하고 전문화함으로써 기존 사업을 보다 효율적으로 발전시켜 나가겠습니다.

그룹의 미래 핵심사업이 될 이차전지 소재사업은 양ㆍ음극재 생산능력과 인력

확충 및 마케팅 역량을 제고하고, 차세대 제품 R 강화하겠습니다. 이미

확보한 호주 리튬 광산과 아르헨티나 염호 자원을 활용하여, 우리나라 기업

최초로 리튬을 상업 생산 할 수 있도록 연내 데모플랜트를 성공적으로 가동하고

상용설비 투자도 차질 없이 진행하여 글로벌 경쟁력을 보유한 회사로

도약하겠습니다. 또한 2019년도에 선정한 신성장 도메인을 중심으로 향후 성장동력이 될 유망 아이템을 조속히 발굴하여 사업화하고, 장기적으로 육성할 사업도 벤처플랫폼 활용 등을 통해 신속히 기회를 찾도록 하겠습니다.

또한, 비핵심, 저수익 사업은 지속적으로 구조조정하고 효율화 하여 주주가치

제고에 기여하도록 노력하겠습니다.

셋째, 기업시민 경영이념 구현의 핵심인 공생가치 창출을 위해 노력하겠습니다.

포스코는 기업의 사회적 역할(ESG : Environment, Social, Governance)을

강조하고, 사회와의 조화를 통해 기업이 성장하고 영속할 수 있다는 시대적

흐름에 부응하여 국내 최초로 ‘기업시민’을 경영이념으로 선포하였습니다. 低성장 고착 국면을 극복하고 100년 기업으로 지속성장하기 위해 고객사, 공급사,

협력사와 더불어 함께 성장하고 강건한 산업 생태계를 조성하여 공생가치를 한층

배가시키겠습니다.

어려운 때일수록 신뢰를 기반으로 고객사에 최고의 제품과 솔루션을 제공하고,

고객의 작은 애로사항일지라도 적극적으로 해결해 줌으로써 서로 간의 신뢰가

더욱 두터워지고 불황의 파고를 좀 더 쉽게 넘는 데 도움이 되도록 하겠습니다.

공정하고 투명한 거래와 성과공유제 확대 등으로 역량 있는 공급사들이 성장할

수 있는 토양을 제공해주고, 회사가 보유하고 있는 혁신 역량과 Smart Factory

경험을 중소기업과 공유하고 지원함으로써 산업 생태계 경쟁력을 제고해

나가겠습니다.

협력사와는 공동으로 품질 개선에 나서고, 특허 공여를 통한 기술개발 지원

등으로 역량이 강화되도록 도와줌으로써 포스코그룹의 조업경쟁력도 향상될 수

있도록 하겠습니다.

넷째, 안전하고 쾌적한 일터를 만들고 건전한 노사문화를 유지하여 경쟁사

대비 높은 노무생산성을 구현하겠습니다.

안전의 시작인 작업표준을 철저히 준수하고, 잠재적 위험 개소도 지속적으로

발굴하여 개선하도록 하겠습니다. 또한 제철소 현장의 안전사각지대에는 지능형

CCTV, 로봇 등을 활용한 Smart Safety를 확대 적용하여 소중한 생명과 건강을

지키는데 한치의 소홀함도 없도록 하겠습니다.

아울러 글로벌 기후변화에 대응하기 위해, 중장기 환경 투자를 계획대로

집행하는 것에서 한걸음 더 나아가 친환경 생산공정 개선과 부산물의 친환경

자원화 기술 개발에도 더욱 노력하겠습니다.

또한, 작년에 새롭게 시작한 8-5 근무제의 정착을 통해 일과 삶이 균형을

이루는 행복한 일터를 만들어가고, 4차 산업혁명 시대에 맞는 창의적 디지털

인재를 육성하며, 창업 이래로 지속되어온 상생과 협력의 노사문화도 더욱

발전시켜 나가겠습니다.

올해 경영여건이 그 어느 때보다도 불확실하지만, 저희 포스코 임직원 모두는

주주와 고객 여러분의 변치 않는 성원과 관심에 부응하여 포스코가 100년

기업으로 지속 성장할 수 있도록 최선의 노력을 다하겠습니다.

(8) 조직도 2020년 9월30일 현재 당사의 조직도는 아래와 같습니다.

[무역부문] (주)포스코 인터내셔널을 포함하 여 국내 1개사, 해외 31개사 총 32개 의 연 결 대 상 종속 회사 가 있습 니다 . ■ 포스코 인터내셔널

(1) 산업의 특성 1) 무역 부문 세계경제의 글로벌화가 급격히 진행되고 비즈니스의 융/복합으로 산업 간 경계가 불분명해지면서 종합상사는 다양성과 개방성을 바탕으로 그 어느 때보다 큰 성장의 기회요인을 갖게 되었습니다. 이에 따라 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 기존 상품 수출 및 중개의 종합상사를 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 종합사업회사로 탈바꿈해 가는 추세입니다. 전통적인 무역업을 영위하며 오랜 기간 축적한 KNOW-HOW와 해외 네트워크를 바탕으로 Trading 연계 사업 및 사업군 내 Value Chain확대를 위한 신사업 개발, 차세대 성장을 주도할 식량/에너지 개발 등다양한 분야로 사업 영역을 확장해 가고 있습니다. 2) 에너지 부문 최근 친환경 에너지원인 천연가스 수요가 급증하고 있으며, 안정적인 에너지원 확보를 위한 세계 각국의 경쟁이 심화되고 있습니다. 중국, 인도의 경제력 팽창에 따른 수요 증가와 해외자원개발에 대한 공격적 투자는 이러한 자원 전쟁을 더욱 가속화시키고 있습니다. 그러나 자원산업은 국제경기변동, 특히 주요 자원소비국인 중국 등의 경제성장률과 중동, 러시아, 미국 등 주요 산유국의 생산량 등에 영향을 많이 받아 가격의 변동폭이 큰 특성을 가지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 1) 무역 부문 제조업체의 자체적인 해외영업망 확충을 통한 직수출 확대로 국가 전체 수출에서 차지하는 종합상사의 수출 비중은 축소되는 추세입니다. 이에 따라 종합상사는 그 동안수행했던 단순 수출 대행 역할에서 벗어나 적극적으로 신규 거래선을 발굴하는 한편,외형적 성장을 중시하는 영업 형태에서 벗어나 지속적인 사업모델 개선을 통해 수익성을 제고하는 영업 형태로 변모해 가고 있습니다. 자체 해외 네트워크를 활용하여 삼국간 영업을 확장함과 더불어, Trading을 통해 파생되는 금융과 물류 기능을 강화하고, 해외 생산, 합작 투자 등을 통해 특정 품목에 대한 사업의 Value Chain 확대 및부가가치 증대를 도모하고 있습니다. 2) 에너지 부문친환경 에너지원인 천연가스 수요는 최근 파리 기후협약, 국제해사기구(IMO)의 선박연료 규제 및 중국의 대기환경 개선 정책 등에 힘입어 지속 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2030년에는 석탄을 제치고 석유에 이어 2번째로 비중이 큰 에너지원이 될 것으로 전망됩니다. 향후 아시아 개발도상국 중심의 천연가스 수요 증가와 활발한 비전통 에너지자원의 신규 개발은 향후 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망됩니다.

(3) 경기변동의 특성 1) 무역 부문종합상사는 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역 마찰, 주요 선진국의 경기 둔화에 따른 글로벌 성장세 약화, 이란 추가 제재 가능성 등으로 인한 유가 변동성 상승 등 국제사회의 주요이슈들은 환율 및 원자재 가격 변동 등 주요 경제 지표와 대외 교역환경의 변화를 초래하며 이는 회사의 비즈니스에 직간접적인 영향을 끼치고 있습니다. 2) 에너지 부문 석유가스개발 및 광물자원개발의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재가격에 밀접하게 연동됩니다. 상업 생산중인 미얀마 가스전, 오만LNG 및 동해-2 가스전의 수익이 자원개발 수익의 대부분을 차지하고 있어, 경 기 변동에 따른 원자재 가격 변동이 회사의 수익에 상당한 영향을 미칩니다. (4) 국내외 시장여건 1) 무역 부문 ① 국내시장여건 최근 국내 경제는COVID-19 영향으로 내수 위축이 지속되는 가운데, 관련 고용지표가 크게 둔화되고 수출 불확실성이 증가하는 등 실물경제 어려움이 확대되고 있습니다. 2020년 3분기 누적 수출액은 전년 동기 대비 약3.2% 감소한 1,304억 달러, 수입액은 약9.1% 감소한 1,136억 달러로 무역수지는 168억달러흑자를 기록하였습니다. COVID-19 여파가 지속되는 가운데, 수출 감소폭이 다소 둔화되고 무역수지도 흑자 전환하는 등 점차 회복세를 보일 것으로 전망됩니다

② 해외시장여건COVID-19 바이러스 확산세 지속으로 세계 교역량이 급락하고 실물경제의 전반적인 침체 상황이 전개되고 있습니다. 특히 미·중 무역분쟁 재점화 가능성이 야기됨에 따라 수출시장 불확실성은 더욱 확대되고 있습니다. 세계 각국의 수요 위축 및 교역 감소, 금융시장 변동성 확대 등으로 인해 글로벌 경제성장률에 대한 비관적 전망이 계속될 것으로 보입니다. 2) 에너지 부문 ① 국내시장여건 석유, 천연가스, 철광석 등 주요 원자재를 거의 100% 수입에 의존하는 우리나라의 특성상 해외자원개발 광구의 확보를 위한 국가적 차원의 지원은 필수적이며, 해외자원개발 특별융자 확대 등 국가적인 지원을 다시 활성화하려는 추세에 있습니다. ② 해외시장여건 COVID-19 대유행으로 인한 세계 원유 수요 둔화로 국제 유가는 18년만에 최저 수준을 기록하였습니다. OPEC+의 감산 목표량 상향 조정으로 추가적인 가격 하락을 제한하고 있 으나, 수요 감소폭에는 미치지 못하여 당분간 저유가 기조가 지속될 것으로 보입니다. 수요 측면에서는 최근 중국의 원유 수요 회복이 가속화되는 등 점진적 회복이 기대되고 있으나, COVID-19 재확산에 대한 우려로 불확실성이 큰 상황에서 단기간 내 유가 정상화는 어려울 것으로 예상됩니다 . (5) 회사의 현황 1) 영업개황 ㈜포스 코인터내셔널과 그 종속회사(이하 연결회사)는 3개의 부문(무역, 에너지, 기타)으로 구성되어 있습니다. 또한 해외 주요지역에서 법인, 지사 등 80여개 의 네트 워크를 유지하고 있습니 다. 2) 시장점유율 등 회 사의 2020년 3분기 수출실적은 통 관기준 39억불로서 전년 동기 대비 19.4% 감소하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전년 동기 대비 8.6% 감소하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.1% 입니다 .

(단위 : USD-백만)

구 분	2020년 3분기	2019년 3분기	신장률

한국전체실적	370,969	405,875	-8.6%

포스코인터내셔널 실적	3,949	4,989	-19.4%

출처 : 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net) 2020년 3분기 회사의 매출 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 74.5% 에 달하고 있 습니 다. 수출 실적의 지역별 비중은 중 국 17.6% 를 비롯, 아시아 지역이 전체 수출실적의 69.0% 를 차지하고 있으며 , 북 미 지 역 8.8%, 유럽 지역 12.9% , 기타 지역 9.2% 의 비중을 차지하고 있습니다 . 품 목별 수출 비중은 철강 53.9%, 에너지 5.3%, 식량소재 37.4%, 기타 3.5%를 각각 차지하고 있습니다.

3) 회사의 경쟁우위요소① 무역부문 철강 및 기타 포스코 그룹에 인수 된 이후 철강 Business에서 안정적인 제품 공급선을 확보한 것을 비롯해, 건설, 소재, IT, 플랜트 등 그룹사와의 협업을 바탕으로 사업영역을 확장하고 새로운 사업 가능성 확보 등을 통해 다양한 Synergy 효과를 창출하고자 노력하고 있습니다. 또한 국내 종합상사로는 유일하게 자동차부품 전문 조직을 보유, 30여년 이상 축적된 거래 Know-How를 바탕으로 전세계 70여개국 250여개 이상의 고객사들에게 부품 및 관련 엔지니어링 기술을 공급하고 있으며 비철금속 분야의 Trading 역량을 기반으로 향후 유망한 성장세가 기대되는 2차전지 관련 사업 분야의 역을 확대하고자 노력하고 있습니다. 식량자원 회사는 지속 가능한 미래 식량자원 확보를 위해 곡물 Trading 사업 및 식량자원 개발사업을 수행하고 있습니다. 이에 따라 연간 500만톤 규모의 식량 취급 물량 확대를 추진하는 등 한국, 중국, 동남아, MENA 중심 판매처를 다변화하고 있습니다. 또한, 인도네시아 Palm 농장을 개발, 현지 Palm Oil 양산 체제를 갖추어 점진적으로 판매를 확대하고 있으며, 2019년 하반기 CPO(Crude Palm Oil) MILL 2기 추가 건설을 통해 CPO 양산 10만톤 체제 구축 및 환경이슈 해소도 단계적으로 이행해나가고 있습니다. 미얀마에서는 RPC(Rice Processing Complex) 사업에 진출하여 2017년 제1공장 가동을 개시하였으며, 2019년 하반기 제2공장의 본격적인 가동을 통해 유통형 식량사업을 본격화 할 예정입니다. 최근 우크라이나에서는 현지 곡물 조달법인을 설립하여 해당 지역의 곡물 구매, 물류, 수출 등 곡물 Supply-Chain을 확장해 나가는 동시에 현지 곡물 수출터미널의 지분 인수를 통해 취급물량 확대 및 판매시장 다변화를 추진하고 있습니다.

② 에너지 부문 석유가스개발

미얀마 가스전은 2013년 7월부터 가스판매를 개시한 이후, 2014년 12월부터는 일일 평균 5억 입방피트의 가스를 생산, 판매하고 있습니다. 또한 향후 안정적인 가스 생산 유지를 위해 8공의 가스 생산정을 추가하는 2단계 개발 작업이 진행 중이며 2018년 7월부로 공사에 착수하였습니다.

추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구는 SHWE 가스전과 유사한 3개의 시추대상 유망 구조를 확정하였으며, 해당 유망구조에 대한 탐사시추를 진행 중에 있습니다. 미얀마 AD-7광구는 인근 광구 탐사시추 결과 확인을 위해 시추 없이 광권 유지를 위한 차기 진입 추진 중 입니다. 종합사업회사로서의 해외 프로젝트 개발 및 전문 트레이딩 역량과 포스코그룹 자체 LNG 수요 및 광양LNG터미널을 활용하여 LNG 트레이딩을 확대중이며, 이를 연계한수입터미널, 액화플랜트 등 LNG 해외인프라 및 LNG 벙커링 사업을 적극 추진 중에 있습니다. LNG 트레이딩 분야에서는 2017년 국내 최초로 LNG 거래를 개시하였으며, 포스코 그룹 LNG 도입 업무가 포스코인터내셔널로 일원화 됨에 따라, 그룹 LNG통합 구매 및 LNG 트레이딩 물량 확대를 추진 중에 있습니다. 이와 더불어 그룹 가스사업 전략과 연계한 LNG 인프라 사업 발굴을 위해 포스코인터내셔널 주도하에 그룹사 공동 수입터미널, 액화플랜트, 배관사업, Gas-to-Power 등의 전체 LNG 벨류체인 사업개발을 주도적으로 추진할 계획입니다. 광물자원개발

회사는 광물자원개발사업 분야에서 호주 나라브리 석탄광 생산사업, 인도네시아 웨타 동광 개발사업 및 캐나다 동광 탐사사업 등에 참여하고 있습니다.

호주 나라브리 석탄광의 경우 회사는 5%의 지분을 참여하고 있으며, 2010년 시범생산 후 2012년 10월 상업생산이 개시되었고, 현재 연간 5.3백만톤의 석탄을 생산하고있습니다.

인도네시아 웨타 동광의 경우 회사는 22%의 지분을 참여하고 있으며, 2016년 건설을 완료하고 현재 완제품 생산을 하고 있습니다.

발전인프 라 회사는 80여개의 해외 네트워크를 통해 프로젝트 발굴에 필요한 정보력과 현지 상황에 대응하여 프로젝트를 관리할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 국내업체로는 최초로 해외 민자발전사업자로서 1999년 파푸아뉴기니에 진출한 이래 24MW 규모 중유 발전소를 20년 간 안정적으로 운영 중에 있으며, 2017년에는 파푸아뉴기니 최대 산업도시인 LAE시에 추가적으로 34MW규모 중유 발전소를 준공 및 상업운전을 개시하여 향후 15년간 장기적으로 전력판매를 하는 성과를 창출 하였습니다. 그 밖에도 미얀마/파나마 등에서 포스코에너지ㆍ건설 등 그룹사와 추가 민자발전 사업을 공동 개발하는 등 그룹의 해외 발전 사업 확대를 중점적으로 추진하고 있습니다.

(6) 신규사업 등의 내용 및 전망 전 략국가인 미얀마에서 호텔 개발 사업을 진행하여 최대 중심지인 양곤시에 5성급 호텔을 개장하였으며, 아프리카를 신규 전략지역으로 선정, 포스코 그룹 차원의 진출전략을 수립 중에 있습니다. 또한, 회사 내 신성장사업실을 확대 개편하여, 신규 사업개발을 적극적으로 발굴 중에 있으며 풍부한 무역 Business 경험과 세계 전역의 네트워크를 활용한 국내 중소ㆍ벤처기업들의 글로벌 마케팅 지원 전담 조직을 신설, 상생의 성장동력을 강화해나가고 있습니다.

[건설부문] ( 주)포스 코건설, (주)포스코에이앤씨건축사사무소를 포함하여 국내 5개사, 해외 20개사 총 25개 의 연결대상 종속회사 가 있습니다. ■ 포스코건설 (1) 산업의 특성 건설업은 타 산업을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로 서 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산 요소들을 결합하여 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반 시설의 건설 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본 시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다.

(2) 산업의 성장성

건설업은 한국 경제를 움직이는 중요한 역할을 하는 산업으로 타 산업에 비해 고용유발 효과가 상대적으로 높다는 특징이 있습니다. 이 때문에 정부는 과거 제1차 경제개발 5개년 계획 등을 시작으로 정책 수립시 건설업을 중요 변수로 활용해 왔으나, 경기에 민감한 건설업의 특성으로 장기적이고 일관성 있는 정책 추진에는 많은 어려움이 있습니다.건설업의 최대 발주자인 정부의 SOC예산은 지속적으로 감소하고 있으며, 2019년 건설 투자는 전년 대비 2.5% 감소해 2018년 이후 3년 연속 감소세가 지속되고 있었으나, 2020년 감소세는 소폭 완화될 것으로 전망됩니다.

고령화와 인구절벽 등 인구구조 변화와 같은 구조적 위기도 존재하면서 이제 양적 성장에서 벗어나 질적 성장으로, 국내에서 해외로 변화를 도모하고 있습니다. 해외 건설시장은 2016년 중반부터 급격한 경기확장세가 이어졌으나, 무역긴장 고조,신흥국 경제 불안정 가능성 등으로 국제적인 저성장에 추세가 지속되고 있습니다. 또한 중국, 인도 및 터키 등 저임금 국가의 부상으로 수주경쟁이 한층 더 치열해 지고 있습니다.분야별 분석에 따르면, 국내 토목분야는 최대 수요처인 정부의 재정부족 및 대규모 인프라 투자계획의 부재에 따라 공공발주 사업이 감소하고 있었으나, 정부의 국가균형발전 프로젝트 등 투자 활성화 대책을 잇달아 발표하면서 2022년 이후는 민간부문의 건설경기가 바닥을 다지는 가운데, 공공부문을 중심으로 점진적인 회복 국면에 진입할 것으로 예상됩니다.주택분야의 경우 정부의 주택시장 활성화 정책에 따라 2015년까지 호조를 보였으나,주택 중도금 대출 규제 강화 등 정책적 요인으로 2016년 이후 지속적으로 시장 조정 중입니다. 향후 건축시장은 수도권과 지방의 양극화 심화로, 수도권 1인 가구 증가 등 소가족화의 영향으로 소규모 주택 및 오피스텔에 대한 수요는 지속 확대하고 있으며, 국민소득 향상은 삶의 질적 수준의 향상에 대한 욕구로 이어져 고급주택에 대한 수요도 증가할 것으로 전망되나, 지방시장(특히 미분양 관리지역)의 경우 정부의 정책 기조 변화 없이는 부진이 지속될 전망입니다.철강 플랜트 분야는 국내, 대만, 인도 등을 중심으로 신규 수요가 일부 존재하나, 발주 물량 감소로 인한 경쟁이 지속될 것으로 전망되며, 발전 플랜트 시장은 경제발전, 산업수요 등 지역별 환경 요인에 따라 편차는 존재하나 지속적으로 수요가 발생하고있습니다.

(3) 경기변동의 특성건설업은 경제적 파급효과가 커 정부의 경기조절수단으로 사용되는 산업으로 공공부문의 의존도가 높은편이며 이러한 관급공사의 발주는 각 부처의 예산확보 관계로 주로 연말에 집중되는 경향이 있습니다. 부문별로는 건축보다는 토목위주의 사회간접자본 공사가 주를 이루고 있고 SOC투자부문은 국가경쟁력 확보차원에서 정부의 민간투자 확대정책이 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 건설업은 경제성장에 따른 소득증가, 정부의 금융 및 재정정책 등도 건설 경기의 변동에 직,간접적으로 영향을 주고 있으며 물량소화측면에선 계절적으로 일조량이 많고 우기가 아닌 봄, 가을이 공사의 진척도가 높은 편입니다.

(4) 경쟁요소

건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 국내 시장에서는 단일 업종으로 최다 규모인 약 12,000개 건설업체가 사업을 영위하고 있습니다. 반면, 시장은 성장 정체가 지속되고 있어 특히 공공시장에서 가격 중심의 경쟁심화가 고착화되고 있으며, 해외 시장에서는 중동, 아시아 등 국내 건설기업의 주력시장에서기술력의 글로벌 선진업체 및 가격경쟁력을 앞세운 중국업체와의 경쟁이 심화되고 있습니다.

이러한 시장상황에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드 가치, Project Financing 능력, 기술력 향상을 통한 수주경쟁력 확보를 도모하는 것이 우선과제이며 이에 대한 꾸준한 노력이 필요합니다.

또한, 건설시장의 중 ·장기적인 발주추세가 시공중심의 분리발주형 공사보다는 민자 SOC, Turn Key / 대안, CM(건설사업관리)형의 공사발주 확대로 변화하고 있습니다. 따라서, 과거의 단순시공능력보다는 PJT 전반에 대한 종합관리능력 즉, 기획력과 설계ㆍ엔지니어링 능력, 금융조달능력 및 대외 신인도가 경쟁력의 핵심 요소로 부각되고 있습니다.

(5) 자원조달상의 특성 건설자재의 경우 타 산업에 비해 철강, 시멘트 등 국내수급 자원 비율이 높은 편이나,목재, 골재, 모래 등은 국내 자원의 소진에 따라 수급에 어려움이 있어 해외 의존도가점차 상승하는 추세입니다. 또한 건설업의 계절적 특성에 따라 계절별 수요량 변화가크고, 주거 형태가 다변화되지 못하며, 특정 지역에서의 과다 수요발생으로 지역간 수요편차가 심한 편이며 건설업 특성상 여타산업에 비해 자동화, 표준화가 미흡하여 인력자원의 비중이 큰 산업입니다.(6) 관계법령 및 정부의 규제 등건설산업에 대한 규제는 다양하고 복잡한데, 이는 건설산업이 선수주 후생산의 특성을 갖고 있는데다 제품의 표준화가 어렵고, 구매자의 다양한 주문에 의해 이동하면서생산해야 하는 독특한 생산구조 형태를 갖고 있기 때문입니다. 그리고 타산업에 대한 유발효과가 큰 반면 1인의 발주자에 의한 수요독점적 구조를 갖고 있어 치열한 수주경쟁을 해야하기 때문에 많은 규제가 따르고 있습니다. 또한 건설업은 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산 대상으로 하는 산업이라는 점에서 타산업에 비해 관련 규제법령이 많은 편입니다.

(7) 회사의 현황1) 영업개황

1982년 2월 출범 이후 당사는 제철소 건설 경험을 토대로 토목, 건축, 에너지, 도시개발 등으로 영역을 넓혀나가고, 신재생에너지 분야와 도심재생사업 등을 통하여 저탄소 녹색성장 분야로까지 확대해 나가고 있으나, 2020년 현재 코로나 19로 인한 국내외 경기침체로 투자가 감소하여, 수주활동에 어려움이 지속되고 있습니다. 현재까지 경영상의 영향은 중대하지 않을 것으로 판단하고 있으나, 국내외 장기 경기침체가 우려되는 상황입니다.2020년 3분기 누계 수주실적은 국내 39,707억원, 해외 10,865억원으로 50,572억원을 기록하였습니다. 주요 신규 수주는 광양 PosLX ME 상업화(3,500), 의정부 리듬시티 공동주택 자체사업(2,288), 도미니카 LNG 터미널(2,162) 등이 있습니다.한편, 2020년 3분기 누계매출(연결기준)은 56,669억원을 달성하였으며, 영업이익은3,015억원을 기록하였습니다.

2) 시장점유율 주요 경쟁회사별 시장점유율의 합리적 추정이 곤란하여 시장점유율의 기재는 생략합니다. 3) 시장의 특성

건설 시장은 특정주문자의 발주로 생산하는 주문생산 형태이기 때문에 표준화, 규격화가 곤란하며 수요예측이 어렵고 1인의 발주자에 대하여 다수의 건설업자가 존재하므로 수주협상 및 입찰 경쟁력이 중요한 변수로 작용합니다. 주택 자체사업은 정확한시장예측을 바탕으로 도시계획 등 수행여건과 자금조달능력에 따라 시장 진입이 결정됩니다.

SOC 등 민간제안사업의 경우에는 설계 및 시공능력과 자금조달능력이 있는 대형업체 위주로 사업이 전개됩니다. 회사는 철저한 시장분석, 우수한 기술력, 안정적인 재무구조를 바탕으로 관급 및 민간 외주공사와 자체사업에 참여하고 있으며, 도로ㆍ 철도ㆍ 교량ㆍ 터널ㆍ 항만 등 다양한 SOC 사업에 참여하고 있습니다. 4) 경 쟁우위요소① 건축사업회사는 그 간 초고층 건물 및 복합 상업시설 건설 분야에서 두각을 나타내며, 업계 최고의 시공능력과 상품구성 역량을 키워왔습니다. 또한, 최근 국제기구 및 기업 유치가 가속화되는 송도신도시에서 쌓은 노하우를 바탕으로 신도시 및 민간복합개발 사업을 성공적으로 수행하였습니다. 해외에서는 베트남 등에서 개발사업을 성공적으로수행하고 있어 관련 노하우를 축적하고 있습니다. ② 에너지사업회사는 그룹사인 제철플랜트와 연관된 발전 플랜트를 바탕으로 해외의 발전설비 분야에서 다수의 수행실적을 확보하였으며, 신재생 에너지 분야에서도 RDF, 태양광, 연료전지, 풍력 사업을 수행해 왔습니다. 특히, 중남미에서는 국내 건설사 최초로 발전시장에 진출하여, 대형 석탄화력발전소를 성공적으로 준공하였습니다. 이러한 기진출 지역의 수행 역량을 바탕으로 아시아, 아프리카 등 최근 전력수요가 높은 지역에 신규 진출을 확대해 나갈 계획입니다.③ 토목사업회사의 토목사업 부문은 도로, 철도, 교량 부문에서 다수의 수행실적을 바탕으로 사업 분야 및 진출지역을 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 특히, 철도 분야의 경우 국내에서의 성공적 수행을 통해 축적된 기술과 노하우를 바탕으로 호주, 사우디아라비아 등 해외시장으로 진출을 가속화하고 있습니다. 이와 더불어 선진기업과도 전략적 제휴를 통하여 파이낸싱, 설계, 요소기술 등을 확보하여 글로벌 사업 수행 능력을 강화하고 있습니다. ④ 플랜트사업 회사는 20여년 동안 모사의 제철소 공사를 수행하였고, 이를 통하여 다양한 설비로 구성된 일관제철소 및 부대설비 등 전체 공정에 대한 설비공급 및 시공에 대한 경험을 축적하여 국내 제철 플랜트 분야에서 독보적인 위치를 확보하였습니다. 또한 세계시장에서도 현재까지 수행실적을 바탕으로 일관제철소의 단독 EPC Project 수행능력을 인정받았으며 최근에는 인도, 브라질 등 해외시장으로의 진출을 적극적으로 확대하며 글로벌 무대에서도 인지도를 높여 나가고 있습니다. 더불어 제철 플랜트와 연관된 가스 및 화공 산업플랜트 및 자원개발분야에 대한 수행능력도 지속적으로 확대해 신규 사업 및 해외 진출을 추진하고 있습니다. 또한 이차전지 소재 관련 공장건설 분야에서 국내 최대의 실적을 보유하고 있습니다.

[기타부문]

그 밖의 연결대상 종속회사로는 발전소 및 발전시설을 운영하는 포스코에너지(주), 정보통신관련 서비스 엔지니어링을 담당하는 (주)포스코아이씨티, 내화물 제조, 로정비ㆍ로시공 작업, 생석회 제조 판매사업 및 2차전지 소재사업을 영위하는 (주)포스코 케미칼 그리고 철강제품 포장 및 철강부원료 생산/판매 사업을 담당하는 (주) 포스코엠텍을 포함하여 국내 25개사, 해외 16 개사 총 41개 의 회 사 가 있습 니다. 주요 회사 별 현황은 아래와 같 이 기재하였습니다.

■ 포스코에너지 (1) 산업현황 정부는 전력산업에 경쟁을 도입하여 효율성을 제고하고자, 2001년에 한국전력공사로부터 6개의 발전자회사를 분리하고, 발전회사가 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력거래소를 통해 전력을 판매하는 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다. 주요 발전사로는 한국전력공사의 발전자회사 6개사(한국수력원자력, 한국남동발전, 한국중부발전, 한국서부발전, 한국남부발전, 한국동서발전)와 기타 민간발전사(포스코에너지, GS EPS, SK E, 포천파워, 에스파워, GS동해전력, GS파워, 씨지앤 등) 가 있습니다. LNG터미널 시설은 천연가스를 수입하여 하역, 저장 및 기화 송출하는 목적으로 사용되는 설비를 말하며, 회사는 2019년 9월 1일부로 주식회사 포스코가 영위하고 있는 광양 LNG터미널 사업 일체를 양수하여 천연가스를 직수입하는 이용사들에게 서비스를 제공하고 있습니다. 주요 LNG터미널 운영사로는 한국가스공사와 민간 운영사인 포스코에너지(주), 보령LNG터미널(주)가 있습니다 . 연료전지 발전설비는 수소를 이용하여 발전하는 고효율 발전수단으로 현재 국내 및 세계 주요국가에서 신재생에너지 또는 신에너지로 분류되어 있습니다. 기존 중앙집중형 발전의 대체는 물론 분산발전소 등에 설치 가능하며 자동차용 연료전지 등 수송용, 선박, 항공 등 다양한 분야로 확 대적용이 가능한 산업입니다. 특히, 2012년부터 시행된 신재생에너지 의무화제도(RPS제도)에 의해 발전용 연료전지는 해당제도 내 설치 가능한 설비로 인정받고 있습니다. 따라서 발전량의 일정부분을 신재생에너지 발전으로 충당하여야 하는 RPS 의무대상자 및 신재생에너지 공급인증서(REC) 거래수익을 주 목적으로 사업 진출한 민간사업자들에게 주로 판매가 이루어지고 있습니다.

(2) 영업개황

포스코에너지는 1972년 2월에 국내 유일의 민간화력발전소로서 상업운전을 개시한 이후 90년대 초반 급속한 전력 수 요 증가에 따른 정부의 전력수급 안정화정책에 부응하기 위해 지속적으로 복합화력 발전기를 증설하여 운영해오고 있습니다.회 사의 인천발전소는 수도권 발전설비의 약 9% 에 해당하는 설비용량을 보유하고 있어 수도권의 전력공급 안정에 큰 기여를 하고 있습니다. 특히 첨두부하 화력발전소 (전력수요가 높은 상태인 최대부하를 담당하는 화력발전소로서 기동특성이 좋고 출력조정이 용이함)로서 전력부하변동에 순간적으로 대응할 수 있어 수도권의 전력계통 안정에 필수적인 발전소입니다. [설비용량 출처 : 전력통계정보시스템 '20년 9월말 발전설비 기준 ] '13년 이후 국내전력시장은 신규발전설비 진입과 경기위축에 따른 전력수요 증가 둔화로 높은 전력예비율이 지속되었으며, 수급 불균형에 따른 국제유가 급락으로 전력판매가격(SMP) 또한 큰 폭으로 하락하였습니다. 이로인해 CBP시장에 진입한 LNG발전기(인천 5~9호기)는 가동률 하락 및 수익성 저하 등의 영향을 받고 있습니다. 인천복합 3,4호기는 한국전력공사와 전력수급계약(PPA)이 종료됨에 따라 LNG 직도입을 통하여 CBP 시장에 진입하여 운전 중입니다. LNG발전 수익성 향상을 위해, 지난 2016년 10월 용량요금(CP) 단가 인상을 시작으로 체계적인 CBP 시장 전력제도 개선을 진행하고 있으며, 원가절감을 위한 설비 효율 향상 및 고정비 절감, 낭비 요소 제거 등의 내부 노력을 지속하고 있습니다. 회사는 2019년 9월 1일 (주)포스코로부터 LNG터미널 사업을 인수한 이후, 총 73만kl 저장설비로 LNG탱크 임대사업을 수행하며 안정적인 수익구조를 영위하고 있습니다. 고객지향 서비스를 확대하고자, 2020년 4월부터 해외선사 대상 LNG선박시운전서비스 사업을 착수하였고, 2020년 8월 5일부로 선박용 천연가스사업자 자격 취득 및 국내 조선사 대상 LNG선박시운전서비스 사업을 개시하였습니다. 또한, 2020년 9월 10일부로 천연가스반출입업 자격을 취득하여 LNG반출입 사업을 개시하였으며, Small Scale LNG 판매 등 가스사업 전반에 걸쳐 사업영역을 확대하고 있습니다. 향후 제 6호 저장탱크 건설과 제 2터미널 확장을 통해 당사의 LNG가스사업 역량을 제고하고 Gas 중심의 종합에너지기업으로 성장할 계획입니다. 회사는 2007년부터 연료전지사업부문을 신설하여 연료전지설비 제조, 판매 및 설치공사, 장기 O 서 비스, 직영 연료전지 발전소 운영 등의 사업을 영위하여 왔습니다. 회 사는 2019년 11월 해당 부문을 분할하여 설립한 한국퓨얼셀(주)를 통해 해당 사업부문의 전문성을 강화하고 경영효율성을 제고하고 있 습 니다. (3) 시장점유율 회사의 발전시설용량 은 국내 전체 발전설비 의 약 2.5% 를 차지하고 있습니다. [출처: 전력거래소 '20년 9월말 기준] 회 사의 LNG 터미널 용량은 국내 터미널의 약 5.6%를 차지하고 있습니다. [출처 : '20년 6월말 회사 추정자료] 회사의 연료전지발전설비 보급은 국내 전체 연료전지설비의 약 25.9% 를 차지하고 있습니다. [ 출처 : '20년 9월말 회사 추정자료, 에너지관리공단 신재생에너지 보급통계 33.6% ('19년 말 기준)] (4) 시장의 특성 민자발전업체의 발전방식은 급전지시에 용이하게 대응하기 위해 LNG 화력발전을 주력으로 하고 있으며 한국전력공사와의 장기공급계약에 의해 전력을 공급하는 체제(PPA) 및 한국전력거래소를 통해 입찰과 발전비용평가 등의 시장운영규칙에 따라 전력을 공급하는 체제(CBP)로 이루어져 있습니다. 국내 천연가스산업은 도매 부분은 한국가스공사가, 소매부문은 지역별 도시가스사업자가 독점적으로 사업을 영위하고 있으며, 자가소비에 한해 직도입을 허용하고 있습니다. 단, 민간 직도입은 발전용 및 산업용 신규 수요를 보유하고 일정 규모 이상의 저장설비를 갖춘 사업자에 한해 가능하며, 직도입한 물량은 한국가스공사의 주배관망 또는 수요처와 직접 연결된 직배관망을 통해 수요처로 공급됩니다.

국내 천연가스 도매사업은 실질적으로 한국가스공사 독점체제로 운영되고 있으며, 포스코에너지(주), (주)포스코, SK E(주), 에쓰-오일(주), 한국중부발전(주), GS칼텍스(주), 파주에너지서비스(주), 나래에너지서비스(주), GS EPS(주), GS파워(주) 등이 자가소비용 LNG를 직도입하여 시장에 참여하고 있습니다.

■ 포스코 케미칼 (1) 산 업의 특성 1) 내화물 본부 - 내화물 제조 내화물은 각종 기간산업의 공업용로에 사용하는 재료로써 고온에서도 용융되지 않는 비금속재료의 총칭이며 특히 철강산업과 시멘트 및 요업 등의 산업에 있어서 중요한 공업용 소재입니다. 국내 내화물 산업은 90년대 중반까지 중화학 공업의 발전과 함께 지속적 성장을 이루어 설비투자 등을 통한 생산성 향상을 이루었으며 양적, 질적인 성장이 가능하였습니다.

- 내화물정비 제철소 고로 및 각종 플랜트에 내화물을 시공하는 로재정비는 제철, 화학업종의 경기와 밀접한 관계가 있으며 국내외로부터 전문성을 인정받아 석유화학 및 플랜트 제조업체로의 매출이 확대되어가고 있는 추세입니다. 회사의 내화물 시공분야 국내 최고수준의 노하우를 가지고 있으며 고로건설과 개수, 철강, 비철, 소각로 및 석유화학 설비는 물론 해외 플랜트 내화물공사의 전문성까지 확보하고 있습니다. 2) 라임화성본부- 라임(LIME)사업 생석회 시장은 회사를 포함하여 주요 두 업체만이 경쟁하고 있는 과점 시장입니다. 회사를 포함하여 현대제철은 현재 국내에서 생석회를 생산 및 공급하는 주요 업체로서 두 업체가 대부분의 시장을 점유하고 있다고 볼 수 있습니다. 생석회 시장은 포스코向, 현대제철 제철용 생석회가 전체 생석회 시장의 90%이상을 점유하고 있으며, 포스코로 공급을 하고 있는 회사와 현대제철이 유일하다고 볼 수 있습니다. - 화성사업 회사가 포스코로부터 매입후 가공 판매하는 콜타르 및 조경유등의 화성제품은 고로를 가진 제철소에서만 생산가능하며 국내에서는 진입장벽이 높은 사업입니다. 콜타르, 조경유 등 화성품 시장의 경우에도 마찬가지로 생석회 시장과 같이 소수 업체만이 경쟁하고 있는 과점 형태의 시장을 나타내고 있으며, 제철 부산물로서 석탄화학 가공을 하는 수직계열화 시장의 특성이 존재합니다. 화성품 공급에 있어 회사는 관계사인 피엠씨텍, 이외 OCI 등에 판매하고 있습니다. 국내 화성품 시장은 포스코케미칼 및 현대제철로부터 생산되는 화성품이 대부분 시장이라고 볼 수 있습니다. 3)에너지소재본부 - 에 너 지 소 재사업 에너지 소재 기업으로 도약하기 위해 2010년8월에LS엠트론의 음극재 사업부문을 인수 하였고2019년4월에 양극재 회사인 포스코ESM 을 흡수합병하여 현재 미래 고부가가치 소재인 양ㆍ음극재를 모두 생산중에 있습니다. 양ㆍ음극재가 이차전지의4대 원료(음극재, 양극재, 전해질, 분리막)에 해당하므로 해당 사업부문은 이차전지 산업의 후방산업 성격을 띄고 있습니다.이차전지소재 양ㆍ음극재는 다음과 같습니다. 2차전지 구성요소 및 양ㆍ음극재는 다음과 같습니다.

- 2차전지(Secondary cell) 2차전지란, 방전이 되면 사용 불가능한 일회적인 1차전지와는 달리, 전기를 저장했다가 2회이상 반복사용이 가능한 전지를 말합니다. 재사용이 불가능한 1차전지보다 경제적이고 환경 친화적이며 최근 전 세계적으로 ESS(Energy Storage System), EV와 같은, 높은 전력을 사용하는 곳에 사용되고 있습니다. - 양극재(Cathode)양극재는 리튬이온전지의 4가지 핵심소재 중 가장 큰 비중을 차지합니다. 또한, 리튬의 공급원으로써, 전지 충/방전 시 양극재의 결정격자로부터 리튬을 방출/흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장 및 방출을 가능하게 합니다. 리튬을 많이 포함한 양극재를 사용할수록 용량이 커지게 되고, 음극재와 양극재의 전위차가 크면 전압이 커집니다.- 음극재(Anode)음극재는 리튬이온과 전자를 전지 충전 시 저장하였다가 방전 시 내어주는 역할을 합니다. 즉, 전지가 충전상태일 때 리튬이온은 음극에 존재하며 방전 시 리튬이온은 전해액을 통해 다시 양극으로 이동하게 되고, 리튬이온과 분리된 전자는 도선을 따라 이동하면서 전기를 발생시킵니다.

(2) 산업의 성장성 및 경쟁요소 1) 내화물본 부 내화물 시장은 국내 업체들도 치열한 가격 경쟁에서 살아 남기 위해 중국진출 등을 통해 가격경쟁력을 확보하였으며 세계시장에서도 충분한 원가경쟁력을 보유하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 또한 글로벌 다국적기업에 대응하기 위해 국내 업체간의 과다한 경쟁을 자제하고 현재의 위기를 슬기롭게 극복한다면 국내 시장의 방어는 물론 경쟁력을 강화하여 세계시장으로의 확대도 가능하리라 여겨집니다. 2) 라임화 성 본부 화성품 의 경 우 제철 공업 및 화 학공업의 대 표 원료로서 그 수요가 소폭 증가하고 있으나, 전극봉 및 인조흑연 음극재의 원료인 침상코크스 사업, 전극재의 주 원료인 피치코크스 사업, 흑연블록 사업 등 석탄화학 사업의 기초소재로 활용되고 있는 콜타르수요처가 확대되고 있습니다. 또한, 화성품, 석회의 품질 개선, 공급 확대 등에 대한 다양한 요구로 소성기술의 발전 및 신식 소성로의 도입 등 지속적으로 발전하고 있습니다. 향후 고부가가치의Down Stream사업(침상코크스, 전극봉, 음극재)의 성장에 따라 화성품 가치의 상승은 증대할 것으로 전망되며, 또 하나의 주요 신소재로서 자리매김하면서 그 수요는 지속 확대될 것으로 전망됩니다 . 3) 에너지소재 본부 이차전지 사업은 IT기기의 성장과 친환경, 각국의 에너지절감 정책에 따른 EV, ESS시장의 확대로 지속적인 성장이 예상됩니다.

특히, 전기차용 2차전지 시장은 중국의 강력한 전기차 산업 육성 정책, 유럽의 이산화탄소 배출 규제와 글로벌OEM 업체들의 전기차 모델 비중확대 추세 속에 2018년 약200만대 규모에서2025년에는 약1,500만대 규모로, 연평균 약 29%씩 성장할 것으로 예상되고 있습니다.시장 성장의 이유로는 아래와 같이 3가지의 이유로 보고 있습니다. ○ 주요국가의 EV Drive 정책 - 급격하게 증가하는 전기자동차 수요에 대응하기 위해 각 국가별 다양한 2차전지 산업 육성 및 활성화 정책이 시행되고 있습니다. 중국, 미국, 유럽 등 EV 주요 생산 및 판매 국가에서 구매자들에게 세제 혜택과 차량 보조금을 지급해주며 자동차 생산업체에게 전기차 생산을 의무화하고, 내연기관의 배출가스 규제 강화 또는 내연기관의 퇴출을 목표로 정책을 추진함에 따라 소비자들의 EV 구매의 매력 상승과 완성체 업체의 전기차 포트폴리오 확대 및 생산/공급이 크게 늘어날 것이라고 생각합니다. ○ 글로벌 Car OEM 업체들의 전기차 판매 목표 - 각국의 완성차 업체들의 전기차 라인업이 추가 되고 있으며, 이에 따른 본격적인 전기차 시장의 확장이 이루어질 것으로 예상합니다. 독일의 폭스바겐은 트 랜스폼 2025+라는 전략 하에 2025년까지 매년 150만대의 전기차 판매를 목표로 하며, 장기적으로는 2050년까지 완전한 탄소중립실현을 목표로 하고있습니다. 일본의 도요타 또한 2025년까지 전기차 라인업을 10종 이상으로 확대하며 연간 50만대의 판매량 목표를 세웠습니다.○ 전기차 생산 기술 발전에 따른 주행거리 상승 가격 하락 - 최근 계속되는 양극재 중심의 배터리 발전으로 배터리의 에너지밀도가 향상되고 있습니다. 고가의 소재인 코발트 중심의 양극재에서 하이-니켈 중심의 양극재 중심으로 발전하면서 배터리 효율성이 개선되어 내연기관과 비교하여 단점이었던 EV의 주행거리가 상승하고 있습니다. 또한, 배터리단가는 연구개발비와 기타 고정비가 높은 비중을 차지하고 있는데, 이는 추후에 규모의 경제를 통해 셀 제조원가 하락으로 이어지면서 최종소비자에게 전가되는 부담도 줄어들 것으로 예상합니다. (3) 경기변동의 특성 1) 내화물본부 내화물 산업의 매출비중은 제철, 제강산업이 약 70%, 시멘트, 요업산업이 약 10%로 2개 주요산업의 비중이 약 80%를 차지하고 있어, 상기 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있습니다.

* 시장점유율 등

구 분	2019년	2018년	2017년

포스코케미칼	19.8%	22.1%	17.5%

주) 대한내화물공업협동조합발행책자(2020.6) '내화물공업현황'의 내화물제품 수급현황의 수요부문의 금액(2019년기준 1,353,491백만원)을 기준으로 내화물 제조사업부분만을 산정하였습니다.

2) 라임화성 본부 생석회 및 케미칼사업은 제철소의 조강생산량과 밀접한 관계가 있으며 조강생산량 증감에 따라 손익이 변동될수 있습니다. 국내 철강시장의 치열한 경쟁속에서도 지속적인 원가절감을 통하여 안정적인 수익을 확보하고 있으며, 포스코 해외 제철소 사업에도 동반진출하여 관련사업을 영위중에 있습니다.3) 에너지소재 본부이차전지소재사업은 글로벌 전기차 시장 및 IT기기 시장의 성장확대와 상관관계가 있습니다. 또한 글로벌 선진 국가들은 탄소저감을 위하여, 전기차 구매에 대한 보조금 등의 각종 인센티브를 지급하고 있는데 향후 국가별 정책변화에 따라 산업의 성장속 도는 영향을 받을수 있을것으로 예상합니다.

■ 포스코엠텍

(1) 산업의 특성 1) 제강용 알미늄 탈산제 제강용 알루미늄 탈산제(Al Deoxidizer)는 제강공정에서 과포화된 산소를 제거할 목적으로 사용되는 부원료입니다. 철을 생산하기 위해서는 제선과정과 제강과정을 거치게 되는데 먼저 고로에서 선철을 생산하고 이어서 제강과정을 거쳐 철을 생산하게 됩니다. 제강과정 중에는 고로에서 생산된 선철이 내부에 탄소가 많이 함유되어 있기 때문에 산소를 투입하여 용강 중의 탄소를 제거하는 탈탄작업을 합니다. 탈탄작업이 완료된 용강은 용강 내에 산소를 포함하고 있는 가스 또는 슬래그와 접촉하여 일정량의 산소가 불가피하게 용존해 있게 됩니다. 이와 같이 용강 중에 용존산소가 존재하게 되면 이들 용존산소는 용강의 응고 과정에서 기포 또는 산화물을 생성하여 제품의 품질을 떨어뜨리는 원인이 됩니다. 따라서 제강공정에서는 용존산소의 양을 일정량 이하로 감소시키는 탈산작업이 필요하게 되는데 이때 첨가되는 원료가 포스코엠텍이 생산하고 있는 알루미늄 탈산제 입니다. 또한 알루미늄 탈산제는 제강 제품 및 스테인리스 철강의 용접성 인성을 강화시키고 고온과 부식에 대한 저항력을 강화시키며 용강 및 슬래그 탈산과 Al 성분조절 및 충력치를 증가시키므로 제강 및 스테인리스 철강 생산에 없어서는 안될 중요한 재료 중 하나입니다.또한, 포스코엠텍은 알루미늄 재생괴의 국제가격 등락폭이 큼에 주목하여 자체 직수입 체제를 한차원 높혀 국내동종사의 원재료 수급을 원활히 함으로써 국내 공급의 안정화는 물론 시장의 다변화에도 동참하고자 노력하고 있습니다. 특히 향후 수익성 위주의 최대생산 체제운영 및 설비합리화의 효과를 극대화하기 위해서 다품종 개발 및 영업력 강화, 생산기술을 더욱 끌어올림으로써 고수익 위주 제품 다각화를 통한 Globalization을 구축토록 노력하고 있습니다. 2) 철강포장 포스코엠텍의 철강포장은 포스코의 열연 및 냉연, STS강판 공장에서 생산되는 코일을 포장하는 업무를 말합니다. 철강코일의 포장작업은 포장재료의 납품, 제품포장라인 설비 및 결속기 등의 설비정비업무, 포장수행업무 등으로 구성되어 있어서 이를 일괄 수행하는 체제로 운영되어야만 효율적인 관리와 경쟁력이 있다는 포스코의 판단 아래 포스코엠텍이 독자적으로 그 임무를 위임받아 차질없이 수행하고 있습니다. 현재 포스코엠텍의 영업형태와 같이 전분야를 일괄 수행하는 회사는 국내에는 없고, 선진 제철소에도 일부분 포스코엠텍과 비슷하나 설비ㆍ정비기술까지 전담하는 업체는 없는 상태입니다. 포스코엠텍은 현재 포스코 물량에 대한 작업을 신속 완벽하게 처리하고 있으며, 향후 철강포장사업이 회사의 안정적인 매출기반으로 지속되게 하기 위해 신포장 기술 적용 및 환경친화적인 포장 대체재를 상용화하고 포장사업의 경쟁력 글로벌화를 이루도록 노력하고 있습니다.

(2) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성 회사의 영업실적은 철강산업과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 철강산업의 업황 또한 회사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사의 포장사업의 경우 고객사의철강코일(Coil) 생산량 변동에 따라 영업실적이 변할 수 있게 되며, 철강원료의 판매량 또한 조강생산량에 비례하여 증가할 수 있습니다. 회사의 철강원료부문 제품의 경우 비철금속시황에 따라 영업실적이 변동할 수 있습니다. 현재 고객사에 판매하고 있는 철강원료 제품의 가격은 비철금속 시황에 따라 정해지기 때문에 해당 시황이 하락할 경우제품 가격 하락으로 이어지게 되며, 역으로시황이 상승할 경우 제품 가격은 상승하게 됩니다. 또한 시황과 연동하여 원재료의 가격 또한 대체로 동일한 방향성으로 변하기 때문에 원료 구매와 제품 가격 차이에서발생하는 손익을 관리하고 유지하는 것이 중요합니다.

(3) 회사의 현황1) 영업개황

2020년 세계 경제는 코로나19의 확산으로 주요 국가의 경제성장률 전망치가 하락하고, 국가간 이동 제한 및 교역 위축, 주요 산업의 가동률 하락과 실업률 증가 등 어려운 경영여건이 이어지고 있습니다. 포스코엠텍과 밀접한 관계를 맺고 있는 철강 산업은 중국발(發) 과잉 생산으로 인해 최근 주요 원자재의 가격 급등에 따라 원가 상승 부담에봉착한 상황입니다. 이런 비우호적인 외부여건 속에서 포스코엠텍의 2020년 3분기 경영실적은 매출액 1,892억원, 영업이익 98억원, 당기순이익 81억원을 달성하였습니다.

철강포장사업은 철강 수요 회복 영향에 따른 포장량 증가 및 수익성 향상 노력을 지속하고 포장설비사업은 비철강 시장 잠재 고객 발굴 및 포장작업 자동화 설비 개발에주력하였습니다. 철강원료사업은 고객사 판매물량 증가 및 저가원료 사용을 확대하였고, 위탁운영사업에서는 인력효율화 및 기술혁신으로 원가경쟁력을 강화하였습니다.

2) 시장점유율 등

회사명	2020년 3분기	2019년	2018년	비고

매출수량(톤)	점유율(%)	매출수량(톤)	점유율(%)	매출수량(톤)	점유율(%)

포스코엠텍	21,970	51.9%	28,363	50.0%	30,040	51.9%	-

피제이메탈	20,339	48.1%	28,501	50.0%	27,799	48.1%	-

계	42,309	100.00%	56,864	100.0%	57,839	100.0%	-

※ 알루미늄 탈산제는 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등이 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다. 따라서, 포스코 공급 물량을 기준으로 시장점유율을 기재하였습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망회사가 추진하였거나, 새로 추진하기로 구체화된 신규사업은 없습니다. ■ 포스코아이씨티 (1) 산업의 특성 IT서비스산업은 최적의 정보기술을 활용하여 고객의 경쟁력을 향상시키고 산업 분야의 업무 및 사업의 부가가치를 제고하며 정보기술을 기반으로 기존 산업과 융합화하여 새로운 서비스를 창출하는 산업으로써, 산업 성장기에 IT 인프라 구축으로 양적인 팽창이 이루어졌으며 최근 산업간 융복합화의 가속화와 모바일 컴퓨팅, 클라우드 컴퓨팅 등 신기술의 수용 및 확산 추세로 IT 산업의 중심산업으로서의 위치를 공고히하고 있습니다. (2) 산업의 성장성

2020년 국내 IT서비스 시장은 Cloud 구축, 금융권 차세대 등의 SI 프로젝트에 힘입어 전년대비 3.0% 성장한 13조5천3백억원 규모가 될 것으로 전망됩니다. 올해 분야별로 컨설팅 부문은 4차 산업혁명 관련 기술 도입을 고려한 컨설팅 수요 증가로 지난해보다 4∼5% 성장이 예상되며, 유지보수 부문은 SW유지보수 단가 상승에 따른 전문업체들의 잇따른 시장 진출로 1∼2% 성장이 전망됩니다. 시스템통합(SI)은 대형 프로젝트의 물량 감소로 1~2%의 성장에 그칠 것으로 예상되는 반면 아웃소싱은 주 52시간 근무제 여파로 인해 3∼4%의 수요 확대가 예상됩니다.

(3) 경기 변동의 특성

국내 IT서비스 시장은 세계 시장 대비 약 1% 수준에 불과하지만, 2016년부터 2020년까지 연평균 3.2%의 성장률을 지속하고 있습니다. 성장 추이>

(단위: 십억원)

구 분	2020년(전망)	2019년	2018년	2017년	2016년	2015년	2014년

시장 규모	13,528	13,134	12,900	12,450	11,910	11,630	11,349

성 장 률	3.00%	1.81%	3.61%	4.53%	2.41%	2.48%	3.82%

* 출처 : KRG(4) 국내외 시장여건

디지털 트랜스포메이션은 디지털 기술의 기회를 충분히 활용하여 비즈니스 활동, 프로세스, 역량 및 비즈니스 모델을 깊이있고 빠르게 변화시키는 것을 의미하며, 새로운 기회를 열어주는 반면, 기존 전통적인 방식에 도전하고, 일하며 생각하는 방식에 변화를 요구하고 있습니다.

국내는 물론 세계 각 국에서 4차 산업혁명에 대한 정부 지원정책이 발표되고 있으며,코로나19로 인해 규모와 속도는 더욱 가속화되고 있습니다. 급격한 세계 경제의 침체를 극복하기 위해 정부는 '한국판 뉴딜' 추진을 선언하였으며 포스트 코로나를 대비한 '디지털 뉴딜'을 추진하고 있습니다.

경기가 회복 국면에 접어들면 4차 산업혁명의 근간이 되는 모든 부문에서 디지털 트랜스포메이션이 전세계적으로 가속화될 것입니다. 정부의 정책에 발맞춰 기업의 IT투자도 코로나19와 같은 감염병 위기에 대응하기 위해 Cloud, AI, Big Data 등의 저변을 확대하며, 기업 내부 프로세스와 연계해 관련 산업 육성의 밑거름이 될 것으로 전망됩니다.

(5) 회사의 현황1) 영업개황

2020년 코로나19로 인해 글로벌 경제 역성장이 전망되고 산업계에 막대한 피해가 우려됨에도 IT서비스 업계는 ICT 본업 경쟁력을 바탕으로 제조분야 경쟁력 강화를 위해 고객을 대상으로 언택트 설비 및 시스템 도입을 제안하고 Smart Factory, Cloud, 안면인식 등 언택트 관련 시장 확대에 속도를 내고 있습니다.

포스코ICT는 코로나19로 인한 글로벌 경기침체의 어려움 속에도 지속적인 사업 경쟁력 강화와 경영체질 개선 활동으로 '20년 3분기 누계 연결기준 매출액은 전년 동기 대비 5.3% 증가한 6,893 억원, 영업이익은 5.8% 증가한 340억원의 성과를 거두었습니다.

3분기 주요 경영성과입니다.

첫째, 세계 최초 연속공정 플랫폼 '포스프레임(PosFrame)'과 차세대 생산 최적화 시스템 'MES 3.0'을 기반으로 Smart Factory 성과를 확산시켰습니다.

포스코 Smart Factory의 핵심 분석 플랫폼 포스프레임을 포항 FINEX공장, 광양 4CGL 등에 공장단위 AI제어를 위한 통합 구축을 완료하였으며, 全공장을 대상으로 포스프레임 확산 및 제어 Data 분석시스템 통합을 추진하였습니다. 또한 데이터 기반 생산운영체계 구축과 제철소 조업 혁신을 위해 Smart Factory 기반의 '차세대 MES 3.0' 구축을 완료하였습니다.

자력 개발 플랫폼 포스프레임과 Smart Factory 현장 적용 노하우로 지난해 과학기술정보통신부 장영실상을 수상하였고, 포스코가 세계경제포럼에서 등대공장으로 선정되는데 기여함으로써 등 국내는 물론 해외에서도 그 가치를 인정받는 등 성공사례를 발판으로 철강/비철금속은 물론, 소재, 제지 등 연속공정 산업 고객을 대상으로 시장을 확대해 나가고 있습니다.

둘째, 경쟁력 있는 솔루션과 사업역량을 기반으로 제조, 무역, 에너지, 건설 등 산업 전반에서 그룹사 본원경쟁력 향상 및 가치 창출에 기여하였습니다.

포스코ICT는 포스코케미칼의 음극재/양극재 공장 MES 구축 및 신증설 공장의 Smart Factory 구현으로 생산성 향상을 지원하며, 포스코인터내셔널의 Smart Management 확산 및 전략 신규사업 스마트화, 포스코에너지의 지능형 발전소 확산 등 제조, 무역, 에너지 부문의 전략사업에 Smart 기술을 적극 도입하여 그룹사들의 Digital Transformation을 촉진하였습니다.

또한 건설 부문에서 포스코건설과의 협력사업 강화에 집중하였습니다. 자체 개발한 교통관리 솔루션을 적용하여 서부내륙 민자고속도로 ITS 구축 사업을 수주하였으며 '더샵' 아파트를 대상으로 Smart Home 솔루션 적용을 지속 확대하고 있습니다.

국내 물류시장에서 독보적인 경쟁력을 보유한 BHS(수하물관리시스템) 구축 역량 및 솔루션을 기반으로 인천공항 제2여객터미널 3단계의 BHS 확장 사업을 성공적으로 완료하였습니다. 인접 사업 영역인 분류물류 사업으로 진출하여 한진 등 물류기업의 대규모 물류센터 구축 사업에 참여함으로써 Smart Logistics 시장에 본격 진입하였습니다.

셋째, 솔루션 중심으로 사업추진체계를 재편하고, IT와 EIC 융합형 솔루션의 사업화에 매진하고 있습니다.

포스코ICT는 4차 산업혁명 시대의 새로운 성장동력으로 솔루션 사업을 추진하고자 전담 부서인 기술개발센터를 조직하여 IXOTIVE(아이소티브) 브랜드를 출범하였으며, 솔루션 사업의 Life Cycle에 맞춰 전사 역량을 집결함으로써 솔루션 발굴~마케팅~유지보수의 전 과정을 효율적으로 추진하고 있습니다.

2) 시장점유율 등

2020년도 국내 IT서비스 산업 규모를 IT전문리서치 기관 KRG의 전망에 따라 13조5천3백억원으로 추정했을 경우, 포스코ICT의 시장 점유율은 7.2% 입니다.

3) 회사의 경쟁우위 요소 철강사업분야 본원 경쟁력 강화를 위해 IoT, Big Data, AI 등 최신 IT기술 기반의 IT서비스 산업 역량을 융합하여 제철소의 Smart Factory 구현을 추진하고 있습니다. Smart Factory 구현으로 4차 산업혁명의 마중물 역할을 수행함으로써 기존의 제조업 Paradigm을 획기적으로 전환시킬 것입니다. 이러한 제조 분야 Smart 경쟁력을 기반으로 중후장대(重厚長大) 산업 영역에서의 확산을 선제적으로 대응하면서 고객에게 차별화된 가치를 제공하게 될 것입니다.

4) 신규 사업 등의 내용 및 전망

- 포스코ICT는 IT와 EIC 기술을 동시 보유한 국내 유일의 기업으로, 철강, 건설, 에너지 등의 분야에서 Digitalization을 주도하고 있습니다. 2020년은 본원 사업인 IT와 EIC 영역에 주력하며 가치 있는 사업에 선택과 집중함으로써 융합솔루션 사업에 대한 성과를 이루도록 하겠습니다.

먼저, 융합형 IT사업 기반 구축과 핵심 EIC기술 자력화로 Smart Factory 구현 기술의 초격차를 유지하며, 포스코 그룹의 본원 경쟁력 강화를 지원할 것입니다.

Smart Factory 사업은 포스코의 조업·품질 및 일부 공정 중심에서 설비·환경·안전 등의 신규 영역과 전 공정을 대상으로 Big data, AI 등의 Smart 기술 적용을 확대하겠습니다. 모든 IT와 제어 시스템 Data를 통합하는 플랫폼인 포스프레임은 제철소 전체 공장을 대상으로 지속 확산하여 데이터 통합 활용체계를 완성할 계획입니다.

차세대 생산 최적화 시스템인 MES 3.0을 성공적으로 가동하여 포스코 Smart Factory를 완성하고 IoT, Big Data, AI 기술을 활용한 최적의 운영체계로 정립하겠습니다.

둘째, IT와 EIC 기술을 융합한 솔루션 사업을 확대할 것입니다.

Smart Home 솔루션 사업은 조명 등 실내공간 중심에서 안면인식출입, 원격 검침 등의 영역으로 Smart 기술 적용을 확대하며, 포스코건설과 함께 삼성전자, LG전자 등 가전업체와 적극적으로 협력하겠습니다. 포스코건설과 협력하는 민자 고속도로 건설 사업에 교통 솔루션을 적용하여 고속도로의 Smart화를 선도하겠습니다.

물류 사업은 인천공항 제2여객터미널 4단계 BHS(수하물관리시스템) 구축사업 및 국내공항 BHS 개선 사업을 성공적으로 수주함으로써 세계 최고 수준의 경쟁력을 유지하겠습니다. 또한 분류물류 사업도 대형 물류기업 대상 신규 고객을 추가 확보해 시장 Top-tier로 발돋움할 계획입니다.

셋째, 솔루션 통합브랜드 'IXOTIVE(아이소티브)'를 통해 기업의 경쟁력을 강화함으로써 미래 성장을 이끌겠습니다.

'IXOTIVE'는 IT와 OT를 융합해 고객에게 새로운 가치와 가능성을 제공한다는 의미이며, Smart Factory 등 스마트제조 2.0 시대가 도래하면서 IT 기술뿐만 아니라 생산현장의 설비를 직접 제어하는 OT 기술의 중요성이 강조됨에 따라 두 기술의 융합을 통해 Digital Transformation을 선도하겠습니다.

마지막으로, 포스코ICT는 '더불어 함께 발전하는 기업시민, With POSCO'라는 그룹 경영 이념을 근간으로 고객, 협력사, 지역사회 등과의 동반성장을 지속해 나갈 것입니다.

고객, 협력사와 상생할 수 있는 비즈니스 생태계를 구축하고, IT 꿈나무 양성, 청년취업 지원 등 미래세대 발전을 위한 활동에도 적극적으로 참여하고 있습니다. 이를 통해 포스코ICT는 이해관계자, 지역사회와 함께 공동체 일원으로서 더불어 성장하며, IT와 EIC 융합기술 기반의 솔루션 강소기업으로 자리매김하겠습니다.

2. 주요 제품가. 매출현황 (단위 : 억원,%)

사업부문	품목	구체적용도	2020 3분기(제53기)	2019년(제52기)	2018년(제51기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

철강부문	열연	강관,조선 등	55,904	17.36	83,669	16.80	84,110	16.68

냉연	자동차,가전 등	100,164	31.10	165,374	33.20	164,350	32.60

스테인레스	양식기,강관 등	70,299	21.82	101,347	20.35	101,212	20.07

기타제품 등	후판,선재 등	95,741	29.72	147,694	29.65	154,541	30.65

단순합계	322,108	100.00	498,084	100.00	504,212	100.00

내부거래제거	(112,956)	(177,299)	(180,632)

합계	209,152	320,785	323,580

무역부문	철강/금속	175,147	73.19	292,953	77.86	304,145	79.37

화학/물자/에너지	23,561	9.85	29,605	7.87	8,809	2.30

기타	40,601	16.97	53,690	14.27	70,234	18.33

단순합계	239,309	100.00	376,248	100.00	383,189	100.00

내부거래제거	(94,102)	(154,677)	(159,112)

합계	145,207	221,571	224,077

건설부문	국내도급	건축공사	32,427	57.61	44,681	58.12	37,363	51.04

플랜트공사	9,665	17.17	10,953	14.25	10,238	13.99

토목공사	4,253	7.56	6,098	7.93	5,129	7.01

기타	-	0.00	-	0.00	337	0.46

해외도급	4,884	8.68	7,190	9.35	9,471	12.94

자체공사	3,311	5.88	5,712	7.43	7,568	10.34

기타	1,744	3.10	2,247	2.92	3,101	4.24

단순합계	56,283	100.00	76,880	100.00	73,207	100.00

내부거래제거	(7,112)	(7,434)	(5,513)

합계	49,171	69,446	67,694

기타부문	전력판매 등	41,080	59,829	61,978

내부거래제거	(19,324)	(27,963)	(27,552)

합계	21,756	31,866	34,426

합 계	425,286	643,668	649,778

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

사업부문	품 목	2020년 3분기	2019년	2018년

철강부문	열연제품냉연제품	616천원/톤756천원/톤	695천원/톤800천원/톤	707천원/톤807천원/톤

기타부문	전력내 화물생석회	78원/kWh 978천원/톤 106천원/톤	94원/kWh 1,073천원/톤 111천원/톤	100원/kWh 1,073천 원 /톤 108천원/톤

※ 무역부문과 건설부문은 사업의 특성상 제품가격변동을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다. ※ 2차전지소재부문 재료 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 감안하여 미표기

[철강부문] ( 1) 산출기준 1) 산출대상 및 선정방법: 열연제품, 냉연제품 매출 단가 2) 산출단위 및 산출방법: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격 (2) 주요 가격변동원인 주요제품 가격은 `16년 이후 지속 상승세 였으나, `19년 국내외 수요산업 부진이 심화되면서 소폭 하락 후, `20년 COVID19로 가격이 큰 폭 하락하였습니다. [기타부문] ( 1) 산출기준 1) 산출대상 및 선정방법: 전력, 내화물, 생석회 가격 2) 산출단위 및 산출방법 - 전력: 전력량요금 ÷순발전량 - 내화물, 생석회: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격 (2) 주요 가격변동원인 1) 전력: 한국가스공사 원가 등 - 원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받게 됨 2) 생석회: 유틸리티 단가, 원료비 등을 고려하 여 판매가격이 결정되며, 가격변동폭이 크지 않음 3) 내화물 : 내화물은 전방산업의 업황 및 원재료비 등을 고려하여 판매가격 변동 3. 주요 원재료

가. 주요 원재료 현황 (단위 : 억원, %)

부문	매입 유형	품 목	구체적용도	매입액	매입비율	비 고

철강부문	원료	제선원료	고로의 철원	77,206	60.6	철광석, 석탄

부원료	제선, 제강, 도금 등 부원료	22,893	18.0	철원, 합금철, 비철금속, 생석회 등

STS원료	스테인리스강 생산용	27,325	21.4	Nickel, Fe-Cr, STS고철 등

건설부문	원재료	레미콘	구조물 시공용	1,843	20.5	-

철근	콘크리트 인장보강용	1,468	16.3	-

케이블	전기공급용	169	1.9	-

강관파일	구조물 기초공사용	190	2.1	-

기타	배관 및 구조 시공용 등	5,322	59.2	-

기타부문	원재료	LNG	발전연료	6,827	52.0	-

석회석	생석회 제조	648	4.9	-

기타	Eng.사업 등	5,666	43.1	-

※ 금액 : 입고금액 기준(CIF+관세+하역비+기타 부대비용)

나. 주요 원재료의 가격변동 추이

사업부문	구 분	2020년 3분기	2019년	2018년

철강부문	철광석	112 천원/톤	102 천원/톤	76 천원/톤

석탄	155 천원/톤	207 천원/톤	228 천원/톤

철스크랩	327 천원/톤	347 천원/톤	395 천원/톤

Nickel	15,666 천원/톤	16,148 천원/톤	15,074 천원/톤

건설부문	레미콘	63 천원/㎥	63 천원/㎥	63 천원/㎥

강관파일	102 천원/m	136 천원/m	146 천원/m

철근	1 천원/kg	1 천원/kg	1 천원/kg

케이블	1 천원/m	1 천원/m	1 천원/m

기타부문	LNG	515 천원/톤	668 천원/톤	768 천원/톤

생석회	19 천원/톤	20 천원/톤	19 천원/톤

[철강부문] (1) 산출기준 1) 철광석: Platts 고시 가격기준 (62% Fe CFR China) 에서 호주-중국 해송운임(C5 운임) 차감 2) 석탄: Platts / TSI 고시 강점탄 가격평균(Platts: Premium Low Vol FOB Australia, TSI: TSI Premium Hard FOB Australia) 3) 철스크랩: 미국 HMS No.1 동아시아 수출가(CFR)4) 니켈: LME 가격인덱스 기준

(2) 주요 가격변동원인 1) 철광석: '20년 3분기 철광석 가격은 중국 높은 고로 가동율(93% 이상)에 따른 중국의 수요 호조 및 브라질 공급 개선 지연으로 전분기 대비 25% 상승하였습니다.

▷ 시황가격(FOB) 추이 (단위 : U$/ton )

'20.3Q	'20.2Q	'20.1Q	'19.4Q	'19.3Q	'19.2Q	'19.1Q	'18.4Q	'18.3Q	'18.2Q	'18.1Q	'17.4Q

110	88	83	80	92	94	77	64	57	58	68	57

2) 석탄: '20년 3분기 석탄 가격은 코로나19로 인도/일본/유럽 철강가동률 회복 지연 및 중국의 석탄 수입 규제로 수입탄 수요 약세가 지속되며 전분기 대비 3% 하락하였습니다.

▷ 시황가격(FOB) 추이 (단위 : U$/ton )

'20.3Q	'20.2Q	'20.1Q	'19.4Q	'19.3Q	'19.2Q	'19.1Q	'18.4Q	'18.3Q	'18.2Q	'18.1Q	'17.4Q

115	118	155	140	161	203	206	221	188	190	229	204

3) 철스크랩: '20년 3분기 철스크랩 가격은 코로나19로 인한 공급 감소 상황下, 침체되있던 터키, 베트남 등의 조강 생산 회복이 철스크랩 수요 증가로 이어지면서 전분기 대비 14% 상승하였습니다.

▷ 구매가격(CFR) 추이 (단위 : U$/ton)

'20.3Q	'20.2Q	'20.1Q	'19.4Q	'19.3Q	'19.2Q	'19.1Q	'18.4Q	'18.3Q	'18.2Q	'18.1Q	'17.4Q

289	254	274	270	290	312	325	343	350	364	379	344

4) 니켈: '20년 3분기 니켈 가격은 세계 최대 STS 생산국인 중국 니켈 수요 증가, EV 배터리 수요 확대 및 글로벌 풍부한 유동성-弱달러 영향으로 전분기 대비 16% 상승하였습니다.

▷ LME 현 물가격 추이 ( U$/lb, U$/ton)

'20.3Q	'20.2Q	'20.1Q	'19.4Q	'19.3Q	'19.2Q	'19.1Q	'18.4Q	'18.3Q	'18.2Q	'18.1Q	'17.4Q

6.45	5.54	5.77	7.01	7.05	5.56	5.61	5.22	6.02	6.56	6.02	5.25

14,210	12,215	12,723	15,450	15,540	12,258	12,369	11,516	13,266	14,467	13,276	11,584

※ LME : London Metal Exchange

[건설부문]

(1) 산출기준1) 레미콘: 대표규격(25-210-15) 입고기준 2) 강관파일 : SPIRAL,609.6, 12T, STP275, KS F 46023) 철근: 고장력 이형철근 SD400 10mm 4) 케이블: TFR-3 , 0.6/1KV, 2.5SQ, 2core

(2) 주요 가격변동원인 1) 레미콘: 수도권지역 기준 협정가로 변동 없음2) 강관파일: 원재료(열연코일) 가격 변 동 없음3) 철근: 원재료(철스크랩) 가격 하락 4) 케이블: 원재료(전기동) 가격 인상 [기타부문] (1) 산출기준 LNG: 한국가스공사 구입가격 및 L NG직도입 가격 평균 내화물, 석회석: 입고금액 기준 (운임 포함) ※ 2차전지소재부문 재료 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 감안하여 미표기 (2) 주요 가격변동원인 LNG: 한국가스공사 원가(원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 유가, 환율 등에 의해 영향받음) 등 내화물 : 내화물 원료의 경우 중국의 원부원료 가격인상 및 구성비 차이 석회석: 석회석 원재료비의 변동은 미미한 편이며 , 운임단가에 따라 소폭 변동 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [철강부문] (1) 생산능력 (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 2020년 3분기 2019년 2018년 철강부문 조강 33,942 47,534 47,590 (2) 생산능력의 산출근거① 생산능력 : 연주T/CH ×(평일수×평일CH/D + 수리일수×수리일CH/D) ※ 연주T/CH : 연주기 1기당 1회 생산량 평일수 : 제강 및 연주기 정상 가동일수 수리일수 : 제강 및 연주기 수리 일수 CH/D : 1일당 생산횟수 ② 조강생산량기준 : 회계년도 각 사업소에서 생산된 연주정정 생산량 ※ 무역, 건설부문은 사업의 특성상 생산능력을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다. [기타부문] (1) 생산능력 (단위 : 전력-MW/연간, 생석회-천톤/연간) 구분 품 목 사업소 2020년 3분기 2019년 2018년 발전 전력 인천발전소 3,412 3,412 3,412 광양발전소 - 284 284 포항발전소 - 290 290 LIME 생석회 1,644 2,190 2,190 ※ 생석회 생산능력은 3분기 기준 [포스코에너지 가스 부문] 구분 내용 저장용량 LNG : 10만 ㎘ 2기, 16.5만 ㎘ 2기, 20만 ㎘ 1기 LPG : 9.6만 ㎘ 접안/하역 능력 접안능력 : 165,000㎥급 LNG선 1선좌/ 하역능력 : 11,000㎥ 하역 기화송출능력 480톤/h (최대 공급능력) 기타 수전선로, 가스관로설비, 정압설비 등 ( 2) 생산능력의 산출근거 1) 발전 부문 ① 인천발전소 ·복합발전기준 3 ~ 4호기: 450MW × 2기 = 900MW ·복합발전기준 5 ~ 6호기: 626MW ×2기 = 1,252MW ·복합발전기준 7 ~ 9호기: 420MW ×3기 = 1,260MW ② 광양발전소(전기) ·복합발전기준 1 ~ 2호기: 142MW × 2기 = 284MW ③ 포항발전소(전기) ·복합발전기준 1 ~ 2 호기: 145MW × 2기 = 290MW ※발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됩니다. 2 ) LIME 부문 - 생석회공장 생산능력 : 설비 Cap' 기준 (단위: 천톤/년) 구 분 Shaft Kiln Rotary Kiln 계 Becken Bach Maerz 포항 kiln 보유수 (기) 2 6 2 10 생산능력 219 657 219 1,095 광양 kiln 보유수 (기) - 5 4 9 생산능력 - 547.5 547.5 1,095 * 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 연간 생산능력을 표기하였습니다. - 포항 : 3,000톤/일 (10기) (kiln 모두 생산능력 300톤/일) - 광양 : 3,000톤/일 (9기) (Shaft Kiln 생산능력 300톤/일, Rotary kiln 생산능력 375톤/일) 나. 생산실적 및 가동률 [철강부문] (1) 생산실적 2020년 3분기 조강생산량은 포스코 26,356천톤 , POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd. 749천 톤, PT.KRAKATAU POSCO 2,351천톤 , 베 트남 POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY (구, SS VINA JOINT STOCK COMPANY) 383천톤으로 철강부문 전체 조강생산량은 29,839천톤입니다. (단위: 천톤) 품 목 2020년 3분기 2019년 2018년 조강생산량 29,839 42,948 42,867 제품생산량 열 연 6,763 8,739 8,716 후 판 5,272 7,191 7,432 선 재 1,953 2,756 2,867 P O 1,712 2,967 2,946 냉 연 5,020 7,416 8,551 도 금 4,587 6,526 7,163 전 강 632 819 1,078 STS 2,942 3,850 3,978 기 타 3,444 5,761 5,903 합 계 32,326 46,025 48,634 ※ 제품생산량은 주요종속회사의 생산량 합계로 계열사 간 내부거래가 상계되어 있지 않 은 수치입니다. (단위 : 천톤, %) 구 분 법인명 생산능력 생산실적 평균가동률 조강생산량 (주)포스코 30,454 26,356 86.5 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd. 825 749 90.8 PT.KRAKATAU POSCO 2,250 2,351 104.5 POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY(구, SS VINA JOINT STOCK COMPANY) 413 383 92.7 합계 33,942 29,839 87.9 ※ 무역부문과 건설부문은 사업의 특성상 생산실적 및 가동률을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다.※ PY VINA는 조강 기준 1,100천톤/년 (형강 550천톤, 철근 550천톤) 생산체제였으나, '19.11월 철근 Exit 이후 형강기준 조강능력은 550천톤/년 수준 [기타부문] (1) 생산실적 (단위 : GWh, 천톤) 구 분 품 목 2020년 3분기 2019년 2018년 발전 전력 9,831 15,928 15,297 LIME 생석회 1,723 2,542 2,511 ※ 총 발전량 기준 [포스코에너지 가스 부문] LNG 터미널 이용 계약의 세부사항은 회사 기밀에 속하는 관계로, 당년도 이용물량 및 매출액에 대하여 간략하게 기재하였습니다. 품목 2020년 연간계획(*1) 3분기 실적(*2) 수량 금액 수량 금액 광양 LNG터미널 285만톤 912억원 280만톤 882억원 (*1) 연간계획은 당 사업년도 LNG 이용물량 및 시설이용료의 추정치입니다. (*2) 3분기 실적은 당 사업년도 개시일 부터 공시서류작성기준일까지 발생한 시설이용료(LNG터미널 매출액) 입니다. ( 2) 당해 사업연도의 가동률 1) 발전부문 (단위 : hr, %) 사업부문 사업소 2020년 3분기 가동가능시간 2020년 3분기실제가동시간 평균가동률 발전부문 인천발전소 6,576 3,891 59.2% ※ 위 평균가동률은 각 사업소별 설비용량을 감안하여 가중평균하여 산출함 2) LIME 부문 (단위 : 천톤, %) 구 분 품 목 생산능력 생산실적 평균가동률 LIME 생석회 1,644 1,723 105 다. 생산설비의 현황 등 ( 1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 분류 사업별 기초 증가 감소 상각비 기말 토지 철강 1,900,252 147,249 (7) - 2,047,494 무역 171,177 877 (120,934) - 51,120 E 25,528 912 (181) - 26,259 기타 429,102 17,240 (2,010) - 444,332 건물 철강 3,312,799 282,245 (24,231) (212,670) 3,358,143 무역 477,497 9,125 (81,122) (9,537) 395,963 E 72,102 2,314 - (1,888) 72,528 기타 353,056 128,506 (20,603) (16,395) 444,564 구축물 철강 2,418,025 126,056 (11,730) (146,030) 2,386,321 무역 22,484 465 (20,503) (241) 2,205 E 13,175 386 (7,531) (1,176) 4,854 기타 450,822 163,408 (2,592) (22,112) 589,526 기계장치 철강 15,309,982 1,858,853 (298,986) (1,602,668) 15,267,181 무역 398,184 8,990 (114,165) (22,623) 270,386 E 5,267 3,671 (3,028) (872) 5,038 기타 1,504,831 371,203 (22,350) (88,288) 1,765,396 차량운반구 철강 20,095 8,698 (3,330) (6,239) 19,224 무역 5,852 2,858 (1,526) (1,263) 5,921 E 783 1,772 (1,016) (1,315) 224 기타 5,555 6,178 (1,955) (1,877) 7,901 공구와 기구 철강 48,984 32,698 (9,434) (17,682) 54,566 무역 11,647 1,829 (10,313) (1,683) 1,480 E 599 983 (293) (247) 1,042 기타 9,521 7,085 (1,736) (3,196) 11,674 비품 철강 64,739 29,026 (11,164) (15,209) 67,392 무역 30,675 3,505 (2,240) (7,036) 24,904 E 4,055 3,421 (2,753) (1,634) 3,089 기타 30,663 12,683 (8,445) (4,487) 30,414 리스자산 철강 417,805 171,518 (2,899) (62,073) 524,351 무역 81,002 71,469 (15,537) (26,889) 110,045 E 216,170 67,670 (35,327) (32,189) 216,324 기타 59,605 20,612 (3,730) (25,044) 51,443 생산용식물 철강 - - - - - 무역 124,193 40,405 (7,898) (5,812) 150,888 E - - - - - 기타 - - - - - 건설중인 자산 철강 1,436,769 1,772,350 (1,915,425) (12,811) 1,280,883 무역 105,280 23,777 (68,739) - 60,318 E 23,060 45 (1,198) - 21,907 기타 364,638 174,554 (463,647) - 75,545 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 회사명 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 철강부문 (주)포스코 신/증설 등 2011-06~2023-12 포항 부생가스발전 신설, 포항 6코크스 신설 자가발전 증대, 원가절감 14,989 3,001 11,988 신예화/합리화 등 2017-02~2022-07 광양 3고로 개수, 포항 석탄저장설비(Silo) 신설사업 설비보전, 환경개선 18,097 8,937 9,160 기타부문 (주)포스코아이씨티 신/증설 등 2020-01~2020-12 SM 서버 등 증설 POSCO IT인프라 서비스 개선 316 70 246 (주)포스코아이씨티 신/증설 등 2020-01~2020-12 기타 사업 및 경상투자 시스템 개선, 장비구매 및 사무환경 개선 182 49 133 (주)포스코케미칼 신/증설 2018-11~2020-11 음극재2공장 1~8호기 생산 Line up 확대 1,605 1,594 11 (주)포스코케미칼 신/증설 2019-11~2021-12 음극재 2공장 2단계 생산 Line up 확대 생산 Line up 확대 1,657 231 1,426 (주)포스코케미칼 신/증설 2020-07~2022-11 양극재광양공장 3단계 생산 Line up 확대 2,895 61 2,834 (주)포스코케미칼 신/증설 2020-02~2024-05 인조흑연음극재 공장 신설 생산 Line up 확대 2,177 11 2,166 (주)포스코케미칼 신/증설 2019-11~2021-10 포항 내화물 불소성 생산성 증대 노후 개선 및 생산 Line up 확대 483 87 396 포스코에너지㈜ 신/증설 2020-03~2021-12 광양LNG터미널 기화기 증설 신규 직도입사 유치 360 2 358 ※ '20.09.30 기준 현재 진행중인 설비투자 사업 중 투자액 100억원 이상인 투자를 기재하였습니다. 5. 매 출 가. 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 품목 제53기 3분기 제52기 제51기 철강부문 국내 열연 27,537 42,605 48,879 냉연 27,112 39,716 39,901 STS 16,904 21,167 21,281 기타 46,598 77,026 77,230 해외 열연 28,366 41,064 35,231 냉연 73,052 125,658 124,449 STS 53,395 80,181 79,931 기타 49,144 70,667 77,310 단순합계 322,108 498,084 504,212 내부거래제거 (112,956) (177,299) (180,632) 합계 209,152 320,785 323,580 무역부문 국내 상품 24,569 29,315 33,706 제품 1,826 5,120 4,702 기타 202 1,101 1,483 해외 상품 48,218 69,347 87,124 제품 455 205 768 기타 1 638 736 삼국간 매출 164,038 270,522 254,670 단순합계 239,309 376,247 383,189 내부거래제거 (94,102) (154,677) (159,112) 합계 145,207 221,571 224,077 건설부문 국내도급 건축 32,427 44,681 37,363 플랜트 9,665 10,953 10,238 토목 4,253 6,098 5,129 기타 - - 337 해외도급 4,884 7,190 9,471 자체공사 3,343 5,712 7,568 기타 1,713 2,248 3,101 단순합계 56,283 76,880 73,207 내부거래제거 (7,112) (7,434) (5,513) 합계 49,171 69,446 67,694 기타부문 전력판매 등 21,756 31,866 34,427 총합계 425,286 643,668 649,778 * 국내, 해외 구분은 판매지역에 따른 분류입니다.** 무역부문 해외법인의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [철강부문] ( 1) 판매조직 철 강부문 대표사인 포스코 별도 기준의 판매조직은 10개 실로 이루어져 있습니다.- 마케팅전략실, 무역통상실, 판매생산조정실, 글로벌품질서비스실, 열연선재마케팅실, 강건재마케팅실, 에너지조선마케팅실, 자동차소재마케팅실, 전기전자마케팅실, 스테인리스마케팅실 (2) 판매경로 1) 내수 : 포스코 → 가공센터/포스코인터내셔널 → 고객사(42%) 포스코 → 고객사 (58%) 2) 수출 : 포스코 → 상사/포스코인터내셔널 → 해외 고객사(62%) 포스코 → 해외 고객사 (38 %) (3) 판매방법 및 조건 1) 내수: 주문생산에 의한 외상 및 현금 판매 등2) 수출: 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 인수도조건(D/A), 지급도조건(D/P), 전신환송금(T/T) 판매, 구매확인서 등 (4) 판매전략회사는 마케팅, R, 기술서비스, 생산 등 전사적 대응체제 구축을 바탕으로 핵심·우량 고객사와 장기적 파트너십 관계를 강화하고, 글로벌 보호무역주의에 공동 대응하여 국내 수요산업 생태계를 강건화하는 등 내수시장에서 경쟁 우위를 지속적으로 유지해 나갈 것입니다. 해외 Mill과의 시장확보 경쟁이 치열한 신흥국 시장 선점을 위해 인도네시아 상공정, 인도 냉연 등 생산기지 건설을 추진하여 왔으며, 철강 다소비 지역에 가공센터를 확장하여 판매 Network를 구축하고 있습니다. 또한, 세계 최고의 기술력을 바탕으로 한 World Top Premium 제품 위주의 고급강 수요와 시장을 개발하고, 고객 및 시장구조를 고도화하며, 기술서비스 활동을 전개하여 경쟁력 제고를 위해 노력하고 있습니다. (5) 주요 매출처 2020년 3분기 누적 매출액 기여도 순 주요 매출처는 다음과 같습니다. - 포스코인터내셔널(5.3%), KG동부제철(2.7%), 현대중공업그룹(현대미포조선, 현대삼호중공업 포함)(2.4%), 동국제강(2.2%), POSCO-Thainox(2.0%), 현대/기아차(1.7%), 포스코강판(1.6%), 세아제강(1.5%), 엘지전자(1.4%) 등 [무역부문] ■ 포스코 인터내셔널 (1) 판매조직 포스코인터내셔널 별도 기준의 판매조직은 4개 본부, 19개실로 이루어져 있습니다. - 본사 : 4개 본부, 19개 실철강1본부 - 열연사업실, 조강선재사업실, 에너지조선강재사업실, 자동차강판사업실, 전기전자사업실철강2본부 - 박판사업실, 강건재후판사업실, 철강원료사업실, 스테인리스사업실 에너지인프라본부 - E, 자원개발실, 가스전운영실, 전력인프라사업실, 가스사업실식량소재본부 - 식량사업실, 석유화학사업실, 화섬수지사업실, 자동차사업실, 비철사업실 ( 2) 판매경로 수 출 바이어 order(본사,해외지사) → 국내 생산업체로부터 구매 → 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 수 입 국내 수요처 주문 또는 판로 확보 → 지사, 현지법인 등을 통해 구매 → 구매대금 지급 → 국내 판매 → 판매대금 수취 삼국간 지사, 해외법인을 통해 바이어 선정 → 제3국의 공급가능업체 선정 → 바이어에게 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 (3) 판매방법 및 조건 수출 및 삼국간 대금지급조건이 신용장 방식, 무신용장 방식, 송금 방식 등으로 다양대부분 수출보험이 부보되어 Risk 최소화 (4) 판매전략 ■ 전략사업(철강, E, LNG, 식량)을 중점으로 가시적인 성과 창출 - 철강 : 그룹 협업 강화하여 전략제품 판매와 내수시장 점유율 확대 고객사 및 공급사와의 전략적 파트너쉽을 통한 실질적인 협력 체제 구축 내수 사업의 필드 영업 강화 및 국내 중소가공센터와 협업 확대 - E : 미얀마 가스전 안정적 운영 및 현재 생산 가스전의 2,3단계 개발 적기 수행 미얀마 A-3광구 추가 탐사시추와 더불어 메이저社 파트너쉽을 활용한 가스전 개발 사업 지분 참여 등을 통한 추가매장량 확보에 주력 - LNG : 그룹 Captive 물량을 기반으로 트레이딩 확대 지속 LNG Value-Chain 확장을 위한 액화플랜트, 수출입터미널 등 자산 확보 모색 - 식량 : 곡물터미널 안정적 운영하여 흑해산 곡물 조달 기반 마련 한국의 식량 안보 지원 및 중국, 동남아시아 시장 판매 확대 ■ 미래 성장 기반 확보 및 트레이딩 수익성 제고 - 여신거래 기반 트레이딩에서 자산투자 연계 트레 이딩으로 변화 수익성 중심의 체질 개선 및 질적 성장 추진 - 자동차 부품 사업 포트폴리오 다변화하여 전기차/미래차 등 유망사업 중심 역량 강화 - 비철 분야 2차 전지 원료 등 그룹 연계사업 확대 및 기능성, 친환경 소재 등 화학분야 유망 소재 사업 육성하여 수익성 제고 - 미래 먹거리 개발, 신시장 개척 등 그룹의 사업 디벨로퍼로서 역할 주도 ■ 3실(실질, 실행, 실리)·3현(현장, 현물, 현상) 기반의 경영인프라 정착 - 선제적 리스크 관리, 내부통제 프로세스 강화하여 거래 투명성 높이고, 성과 중심의 경영관리 체제 확립하여 연결 수익성 개선 및 경영 비효율 제거 - 그룹의 '더불어 함께 발전하는 기업시민' 경영이념에 따라 사회와 공생하는 경영 문화 정착 및 지속 가능 경영 실천 [ 건설부문] ■ 포스코건 설 ( 1) 영업조직 ( 2020.9.30 기준 ) 사업분야 판 매 담 당 조 직(수주영업포함) 담당업무 건축사업본부 도시정비영업1그룹, 도시정비영업2그룹, 리모델링영업그룹, 제안영업그룹, 기술영업그룹, 투자개발영업그룹, 주택영업그룹, 분양마케팅그룹, 송도개발사업그룹, 해외건축영업그룹 수주,영업, 분양 등 플랜트사업본부 국내철강영업그룹, 해외철강영업그룹, 발전영업그룹, 화공영업그룹, 산업플랜트영업그룹 인프라사업본부 공공영업그룹, 인프라기술영업그룹, 인프라개발영업그룹, 환경영업그룹, 해외인프라영업그룹 기타 중국건설법인, 인도법인, 태국법인, 훈춘물류법인, 멕시코법인, 대련IT법인, 베트남법인, 브라질법인, 인도네시아법인, 호주법인, 칠레지사, 사우디아라비아지사, 말레이시아지사 등 (2) 수 주전략 - 관급공사 : 도로/교량/철도/터널/항만/상하수도 등 분야에 대한 T/K, 대안 입찰 공사 및 최저가 PQ공사 참여 를 확대하고 있으며, 국내 건설산업의 선진화 추세에 대응하기 위한 신수종 사업 개발 및 기술 개발 투자를 확대하고 있습니다. - 민간공사 : 철강 플랜트 및 건축의 2가지 기존 핵심 축에 대한 미래 경쟁력 강화 및 수익성 제고와 함께 화 공 , 에 너지 플랜트 및 신재생 에너지 등의 신 사업분야 진출을 통한 수주 확대 및 사업다각화 전략을 추진하고 있습니다. - 해외도급공사 : 베트남, 칠레 등 동남아와 남미의 기진출 지역을 거점으로 해외 철강 및 에너지 발전 플랜트 시장에 적극 진출하고 있습니다. 또한, 아시아 지역에서의 해외개발 투자사업을 확대해나가고 있습니다. [기타부문] ■ 포스코에너지 (1) 판매조직: 해당사항 없음 (급전지시에 의해 발전 후 송전되므로 별도의 판매조직은 해당사항 없음) (2) 판매방법 및 조건 1) 발전부문 ① 인천발전소 4 호기 - 판매방법 및 조건 : 포스코에너지 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소의 전력시장 운영규칙에 의합니다. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여 발전을 제어합니다. 인천발전소 4호기 요금은 한국전력공사와의 전력수급계약에 따라 익월 말일에 지급 받습니다. - 판매전략 : LNG 복합화력의 특성이 첨두부하용이라는 점에서 공급예비력 확보에 중점을 두고 있습니다. ※ 2020년 6월 30일 부로, 한국전력공사와의 장계공급계약(PPA)이 종료되었습니다. ② 인천발전소 3, 4, 5~9 호기 - 판매방법 및 조건: 포스코에너지 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소의 전력시장 운영규칙에 의합니다. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여 발전을 제어합니다. 인천발전소 3, 4, 5~9호기가 생산한 전력은 전력시장가격으로 전력량요금을 정산 받으며 거래1일전에 입찰한 공급가능용량을 기준으로 용량요금을 정산받습니다. - 판매전략: 발전기의 고장정지 최소화, 용량가격이 낮은 시간대에 예방정비실시 및 정비일정 단축 등으로 용량 요금을 최대화하고 있습니다. ※ 인천복합화력발전소 4호기는 2020년 6월30일 부로, 한국전력공사와의 장기공급계약(PPA) 이 종료되고, LNG 직도입을 통하여 7월1일부로 CBP 시장에 진입하여 운전 중입니다. ③ 광양발 전소 1,2호기 및 포항발전소 1,2호기 - 판매방법 및 조건 : 광양 및 포항발전소는 제철소 생산공정중 발생하는 부생가스를 연료로 전력을 생산하며 비중앙급전발전기인 관계로 급전지시 없이 발전하며 생산한 발전량은 전력구매자에게 판매되고 있습니다. - 판매전략: 광양 및 포항발전소는 제철소 생산공정중 발생하는 부생가스를 연료로 전력을 생산하며 비중앙급전발전기인 관계로 급전지시 없이 발전하며 생산한 발전량은 전력구매자에게 판매되고 있습니다. 2) LNG터 미널부문 - 판매방법 및 조건 회사 LNG터미널 시설이용자에게 LNG를 하역, 저장 및 기화송출하는 서비스 제공 이용사별로 체결한 터미널이용계약(TUA)에 따라 설비이용료, 기화송출비용, 열량조절용 LPG공급 비용 등 정산 3) 연료전지부문 - 판매방법 및 조건: 연료전지 정비, 유지보수 등 서비스를 제공하는 '장기서비스 계약'을 판매하고 있습니다. ■ 포스코 케 미칼 (1) 판매조직 포항마케팅그룹, 광양마케팅그룹, 글로벌마케팅그룹, 라임화성전략그룹, 에너지소재마케팅실 (2) 판매경로 직판매, 직수출, 대리점 - End User (3) 판매방법 및 조건 제품판매의 경우에는 구매처로부터 직접 또는 대리점을 통하여 수주하며, 정비작업 및 건설공사는 발주처를 직접 접촉하여 견적서를 제출한 후 수의계약 또는 견적 입찰을 통하여 수주하고 있습니다. 판매조건에 있어서 주요거래처인 포스코의 경우 세금계산서 발행후 1주일내 현금 50%와 전자구매카드 50%로 수령하고 있습니다. (4) 판매전략 - 신기술 및 신제품 개발에 의한 신규 수요창출로 고객만족 강화 - 해외설비투자를 통한 가격경쟁력 확보로 국내시장 점유율 증대 - 로보수 부분의 독점적 기술능력의 지속적 유지 ■ 포스코 엠 텍 (1) 판매조직ㅇ알루미늄제품 : 마케팅그룹ㅇ포장작업 : 구매지원그룹 (2) 판매경로ㅇ알루미늄제품 - 내 수 : 생산지(공장) → 구매자ㅇ포장작업 : 생산지(공장) → (주)포스코 생산공장 → (주)포스코 제품포장(3) 판매방법 및 조건ㅇ알루미늄 : 납기일로부터 7일이내 현금=B2B (50:50)ㅇ포장작업 : 세금계산서일로부터 7일 이내 현금=B2B (50:50)(4) 판매전략ㅇ알루미늄 : 고급제강용 부원료인 알루미늄 제품은 (주)포스코와 수의와 입찰계약을 통해 판매가 이루어지며, 알루미늄의 일정한 순도 유지가 판매의 중요한 관건임.ㅇ포장작업 : 장기 공급계약을 통한 안정적 포장작업 수행 ■ 포스코아이씨티 (1) 판매조직 - Industry융합사업영업부, 포항영업부, 광양영업부, 솔루션마케팅그룹, Smart IT영업섹션 (2) 판매경로 - 포스코ICT는 국내외 영업조직을 통한 직판과 ㈜포스코인터내셔널 등 무역상사를 통한 해외수출 등 다양한 방법으로 판매하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 - IT서비스 및 엔지니어링 부문은 각 프로젝트별 계약 형태에 따라 그 조건이 상이하나 일반적으로 국책 프로젝트 혹은 공공부문의 경우 검수완료 후 현금 수금을, 그리고 민간부문의 경우 기성도에 따라 약 60일내외 어음 수금의 조건이 일반적입니다. (4) 판매전략 - 민간부문의 주요 판매 전략은 시장주도적 지위를 선점하는 것이며, Smart IT사업 및 대외 IT사업 부문의 경우 정보시스템의 품질 극대화를 통한 고객만족도를 극대화함으로써 고부가가치 수익구조를 유지하는 것이 전략의 핵심입니다. 6. 수주상황 [철강부문] [Ⅱ. 사업의 내용 - 5. 매출 - 가. 매출실적] 참조 (포스코와 포스코강판 등 철강부문은 주문생산체제를 기반으로 하고 있고 제품 인도납기기간이 1개월 미만으로 월별 수주량과 매출량의 차이는 거의 없습니다.) [무역부문] 무역부문은 사업의 특성상 별도 수주상황을 기재하지 않습니다 . [건설부문] ■ 포스코건설 (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 해외 MITSUBISHI상사 베트남) Quang Tri 석탄화력발전 2018-11 2026-03 1,149,531 - 1,149,531 국내 삼척블루파워(주) 삼척 친환경화력발전소 건설사업 2018-08 2023-09 971,260 339,403 631,857 해외 스미토모 상사 방글라데시) Matarbari, Matarbari Ultra Super Critical Coal Fired Power Project 2017-08 2024-07 949,849 186,619 763,230 국내 인천도시공사 십정2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 2016-12 2020-08 814,514 343,170 471,344 국내 삼척블루파워(주) 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 2018-07 2024-04 741,962 42,966 698,996 국내 (주)포스코건설 광주오포 공동주택 개발사업(1차) 2011-05 2023-07 637,426 153,576 483,850 국내 괴정5구역주택재개발정비사업조합 부산 괴정5구역 재개발사업 2020-06 2025-08 506,354 - 506,354 해외 LONG SON PETROCHEMIC LSP Tank Package Project 2017-12 2022-06 486,056 168,237 317,819 국내 (주)태영건설 양산사송지구 B5,B6,B7,B9블록 공동주택 개발사업 2020-06 2023-06 465,931 4,525 461,406 국내 서부내륙고속도로(주) 서부내륙고속도로 민간투자사업(1단계) 2019-12 2024-12 464,744 37,266 427,478 국내 (주)태영건설 양산사송지구 공동주택사업 2018-07 2021-06 457,494 77,354 380,140 국내 (주)포스코건설 광주오포 공동주택 개발사업 2010-02 2013-02 456,523 13,781 442,742 국내 대흥4구역도시환경정비사업조합 대흥4구역 도시환경정비사업 2017-04 2024-02 425,183 - 425,183 국내 풍향구역 주택재개발정비사업조합 광주 풍향구역 주택재개발정비사업 2019-11 2025-12 423,865 - 423,865 국내 신평택에코밸리(주) 평택 지제세교 공동주택 1블럭 신축공사 2019-09 2022-04 422,131 87,685 334,446 국내 (주)포스코건설 광주오포 공동주택 개발사업(2차) 2019-01 2023-09 410,004 - 410,004 국내 POSCO 포항 6기 코크스 설비 신설 2017-12 2020-12 405,000 - 405,000 국내 염주주공 주택재건축정비사업조합 염주주공 주택재건축 정비사업 2015-07 2022-11 401,082 78,893 322,189 국내 용문123구역 주택재건축정비사업조합 용문1,2,3구역 단독주택재건축정비사업조합 2018-10 2023-04 394,208 4,772 389,436 국내 성남알앤디피에프브이 판교 더샵 퍼스트파크 공동주택 신축공사 2017-06 2021-05 364,235 242,060 122,175 해외 파나마메트로공사 파나마) 파나마 메트로 3호선 건설공사 2020-02 2024-09 359,868 - 359,868 해외 필리핀 교통부(DOTr) 필리핀) 남북철도 CP N-05 2020-08 2025-08 354,126 - 354,126 국내 POSCO PosLX ME 상업화 2020-09 2022-12 350,000 - 350,000 국내 넥스트레인 주식회사 신안산선 복선전철 민간투자사업 2019-02 2024-12 660,460 39,709 620,751 해외 Tadmax 말레이시아) Pulau Indah 복합화력 2020-03 2024-01 318,617 280 318,337 국내 세현제삼차 주식회사 동탄(2) 워터프런트 복합시설 2019-04 2022-11 311,468 50,900 260,568 국내 (주)엠디엠플러스 광교 더샵 레이크시티 신축공사 2018-02 2022-02 304,100 139,936 164,164 국내 (주)포스코케미칼 광양 침상코크스 프로젝트 2018-10 2022-01 300,000 - 300,000 국내 한국자산신탁(주) 원주 중앙 근린공원 조성 및 공동주택 개발(1,2BL) 2018-06 2022-02 295,200 141,221 153,979 국내 동신천연합주택재건축정비사업조합 동신천연합 주택재건축 정비사업 2015-08 2024-01 282,804 10,828 271,976 국내 서신동감나무골주택재개발정비사업조합 전주 감나무골 주택재개발사업 2014-03 2024-06 276,575 - 276,575 국내 송도국제도시개발(유) 송도 F20,25블록 공동주택 건립사업 2018-12 2023-04 273,882 55,419 218,463 국내 천호4촉진구역도시환경정비사업조합 천호4구역 도시환경정비사업 2018-03 2023-10 252,467 - 252,467 국내 ㈜한주디앤씨 거제 상동동 공동주택 건립공사 2020-05 2023-12 246,350 - 246,350 국내 부산엄궁3구역주택재개발정비사업조합 부산 엄궁3구역 주택재개발정비사업 2018-03 2023-12 240,570 - 240,570 국내 넥스트레인 주식회사 신안산선 복선전철 민간투자사업(5-2공구) 2020-03 2025-01 238,785 1,865 236,920 국내 (주)근화이앤씨 광주 문흥동 주상복합 개발사업 2019-05 2023-07 234,172 9,136 225,036 국내 광명제1R구역 주택재개발정비사업 조합 광명 제1R구역 주택재개발사업 2014-03 2022-03 231,114 - 231,114 국내 (주)포스코건설 의정부 리듬시티 공동주택 2020-08 2023-09 228,848 - 228,848 국내 남천2구역 주택재개발정비사업조합 부산 남천2구역 주택재개발정비사업 2019-10 2022-12 227,915 46,233 181,682 국내 원당1구역주택재개발정비사업조합 고양 원당1구역 주택재개발사업 2012-01 2025-12 226,080 - 226,080 국내 미추8구역주택재개발정비사업조합 미추8구역 뉴스테이연계형 정비사업 2017-07 2022-06 220,427 - 220,427 국내 POSCO 광양 2고로 2차개수 2019-12 2022-07 220,000 - 220,000 국내 안양1동진흥아파트주택재건축정비사업조합 안양 진흥아파트 주택재건축사업 2012-11 2023-09 217,659 - 217,659 해외 EnaDOM 도미니카공화국) AES Andres LNG Terminal 증설 PJT 2020-10 2023-02 216,204 - 216,204 국내 (주)포스코건설 포항제철 서초등학교 부지 공동주택 신축사업 2020-07 2024-03 211,917 - 211,917 국내 (주)해담광양 광양 동호안 해수담수화 용수공급사업 (운영) 2014-08 2044-07 209,988 20,546 189,442 국내 나운주공3단지 주택재건축정비사업조합 군산 나운주공 재건축사업 2015-11 2021-10 209,574 - 209,574 국내 상인천초교주변주택재개발정비사업조합 상인천초교주변구역 주택재개발정비사업 2018-06 2026-02 209,283 - 209,283 국내 수지초입마을리모델링주택조합 용인 수지 초입마을 아파트 리모델링 공사 2019-12 2026-02 203,825 - 203,825 국내 (주)제이아셀 남양주 진접 부평2지구 공동주택 2018-03 2021-09 202,098 99,865 102,233 국내 (주)포스코건설 전주 에코시티 16블럭 공동주택 2019-10 2022-08 201,375 - 201,375 국내 느티마을 4단지 리모델링 주택조합 분당 느티마을4단지 리모델링사업 2018-06 2022-12 200,620 - 200,620 국내 POSCO 포항 Pellet 공장 신설 2019-12 2023-03 200,000 - 200,000 국내 춘천소양촉진2구역 주택재건축정비사업 춘천소양촉진2구역 주택재건축정비사업 2020-07 2024-12 195,059 11 195,048 국내 지산시영1단지주택재건축정비사업조합 대구 지산시영1단지 주택재건축정비사업 2017-01 2022-12 183,728 9,685 174,043 국내 （주）한국기업 온천동 주상복합 개발사업 2018-04 2023-07 182,216 51,309 130,907 국내 신길3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 신길3재정비촉진구역 주택재개발정비사업 2019-09 2022-07 180,911 38,491 142,420 국내 POSCO 광양 4고로 2차개수 2020-07 2022-07 180,000 - 180,000 국내 송도국제도시개발(유) 송도 E5블록 주상복합사업 2019-06 2023-01 179,852 39,225 140,627 국내 주안4구역주택재개발정비사업조합 인천 주안4구역 주택재개발사업 2019-02 2022-06 176,072 62,690 113,382 국내 한국자산신탁(주) 원주 중앙 근린공원 조성 및 공동주택 개발(3,4BL) 2018-08 2022-06 173,985 53,206 120,779 국내 복대2구역 주택재개발정비사업조합 청주 복대2구역 재개발사업 2017-11 2021-09 173,188 - 173,188 국내 하남C구역 주택재개발정비사업 하남 C구역 주택재개발사업 2013-03 2021-10 170,179 5,622 164,557 국내 성원개발 아산시 배방면 공동주택 신축공사 2020-06 2023-12 168,565 - 168,565 국내 국군재정관리단 19-대미-평택 차량정비시설 시설공사(5012) 2020-06 2024-02 167,720 335 167,385 국내 서부내륙고속도로(주) 서부내륙고속도로 민간투자사업(2단계) 2029-12 2034-12 166,500 - 166,500 국내 세풍산단개발피에프브이(주) 광양 세풍 일반산업단지 2015-06 2020-12 165,784 35,782 130,002 국내 중리지구아파트재건축정비사업조합 대구 중리지구아파트 주택재건축정비사업 2019-01 2024-01 158,414 - 158,414 국내 개포대청아파트리모델링조합 개포대청아파트 리모델링 사업 2014-10 2021-06 158,000 - 158,000 국내 (주)DCRE 용현학익 1블럭 도시개발사업 2019-10 2024-05 153,344 - 153,344 국내 느티마을 3단지 리모델링 주택조합 분당 느티마을3단지 리모델링사업 2018-06 2022-12 152,600 - 152,600 국내 석산지역주택조합 석산(남양산) 지역주택조합 2020-07 2023-07 150,785 - 150,785 국내 원평1구역 주택재개발정비사업조합 원평1구역 재개발 2014-12 2024-03 149,165 - 149,165 국내 장안111-4구역주택재개발정비사업조합 수원장안111-4구역 주택재개발정비사업 2014-04 2022-12 148,859 44,220 104,639 국내 아시아신탁 주식회사 양지로지스틱스 물류센터 신축공사 2020-01 2022-03 146,900 17,346 129,554 국내 양정1구역주택재개발정비사업조합 부산 양정1구역 주택재개발정비사업 2015-11 2023-03 144,978 - 144,978 국내 주식회사 에이티 송도 테크노파크 AT센터 신축공사 2019-02 2022-04 143,478 30,729 112,749 국내 도마변동3재정비촉진구역 주택재개발정비사업조합 도마변동3구역 주택재개발정비사업 2018-04 2024-05 141,260 - 141,260 국내 청라시티타워 주식회사 인천 청라 시티타워 2019-03 2023-03 140,585 4,940 135,645 국내 수도권외곽순환고속도로(주) 제2외곽(포천~화도)고속도로 민간투자사업(4공구) 2018-12 2023-12 138,809 10,092 128,717 국내 인천김포고속도로(주) 인천김포고속도로 민간투자사업 관리운영 2017-03 2047-03 137,746 8,938 128,808 국내 청천1구역주택재개발정비사업조합 인천 청천1구역 재개발사업 2016-07 2023-05 136,943 - 136,943 국내 주양쇼핑자치관리단 명일동 복합시설 건립공사 2020-06 2025-02 133,440 - 133,440 국내 단계주공아파트 주택재건축정비사업조합 원주 단계주공아파트 주택재건축사업 2012-09 2021-03 130,127 - 130,127 국내 등촌부영아파트 리모델링주택조합 등촌동 부영아파트 리모델링 2017-11 2024-02 130,077 - 130,077 국내 문정시영아파트 리모델링주택조합 문정시영아파트리모델링사업 2019-11 2026-07 129,596 - 129,596 국내 대호IP글로벌 동대구역 주상복합 신축사업 2019-02 2022-12 128,183 25,910 102,273 국내 둔촌현대1차아파트리모델링주택조합 둔촌현대1차 리모델링사업 2016-11 2024-06 121,659 - 121,659 해외 Chakmak Dashy 투르크메니스탄 마리 정수장 건설사업 PJT 2015-11 2018-04 120,709 3,146 117,563 국내 파동 강촌2지구 주택재건축정비사업조합 파동2지구 주택재건축정비사업 2017-03 2023-02 118,440 - 118,440 국내 울산야음동(깨밭골)지역주택조합 울산 야음(깨밭골) 지역주택조합 공동주택 신축사업 2018-10 2021-10 117,013 1,535 115,478 국내 제주 이도주공1단지 주택재건축정비사업조합 제주 이도주공1단지 재건축정비사업 2019-04 2023-07 114,995 - 114,995 국내 포항이앤이(주) 포항시 생활폐기물 에너지화시설 민간투자사업 관리 운영 2015-12 2033-09 113,800 10,783 103,017 국내 한국도로공사 고속국도 제29호선 세종~안성간 건설공사(제8공구) 2019-12 2023-09 112,781 1,630 111,151 국내 송도국제도시개발(유) 송도 F19블록 공동주택 건립사업 2020-02 2023-03 112,777 9,701 103,076 국내 수도권외곽순환고속도로(주) 제2외곽(포천~화도)고속도로 민간투자사업(2공구) 2018-12 2023-12 112,732 9,714 103,018 국내 매화마을1단지 리모델링주택조합 분당매화마을공무원아파트1단지 리모델링 2014-06 2022-09 112,200 - 112,200 국내 넥스트레인 주식회사 신안산선 복선전철 민간투자사업(2공구) 2019-11 2025-01 107,615 3,249 104,366 국내 ㈜양평유타워 양평 빈양지구 공동주택사업 2020-08 2023-12 104,430 - 104,430 국내 서서울고속도로(주) 광명~서울 고속도로 민간투자사업 2019-03 2024-03 103,573 2,946 100,627 국내 신반포21차 아파트 주택재건축정비사업 조합 신반포21차 아파트 주택재건축정비사업 2020-05 2024-01 101,999 - 101,999 국내 소계 27,175,494 2,877,480 24,298,014 기타(수주잔고 1천억 미만) 31,430,925 25,441,011 5,989,914 합계 58,606,419 28,318,491 30,287,928 ※ 현재까지 진행중인 공사내역 중 수주잔고 1,000억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입하여 기재 ■ 포스코에이앤씨건축사사무소 (단위 : 백만원) 발주처 계약명 계약시작일 계약종료일 도급액 매출액 수주잔고 주식회사 포스코 감리용역 2020-01-01 2020-12-31 60,524 43,429 17,095 포스코그룹 광양제철소 생활관 2020-03-02 2021-12-31 30,300 - 30,300 기타 336,168 244,103 92,065 합계 426,992 287,532 139,460 ※ 현재까지 진행중인 공사내역 중 수주잔고 100억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입하여 기재 ■ POSCO E Vietnam Co., Ltd (단위 : 백만원) 발주처 계약명 계약시작일 계약종료일 도급액 매출액 수주잔고 기타 83,490 35,317 48,172 합계 83,490 35,317 48,172 ※ 현재까지 진행중인 공사내역 중 수주잔고 100억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입하여 기재 7. 시장위험과 위험관리 가. 주요 시장위험 당사 및 계열사가 속한 산업은 철강, 건설, 무역, 기타(전력 등)으로 분류됩니다. 주요산업인 철강 산업의 경우, 철광석, 석탄을 포함한 거의 모든 원재료를 해외에서 수입하고 있습니다. 원재료 가격 상승이 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있 습니다. 당 사 및 계열사는 외화수지 구조의 차이로 인해 각각 다른 방향으로 환율변동 위험요인의 영향을 받고 있습니다. 수입과 지출 통화 차이 또는 시차에 따른 환율변동 위험이 있고, 환율 변동에 따라 영업실적이 다른 방향으로 영향을 받습니다. 나. 위험관리방식 당사 및 계열사는 글로벌 영업과 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 환 위험에 노출되고 있습니다. 당사의 환위험 관리와 관련한 정책 방향은 Natural hedge로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다. Natural hedge 후 잔여 과부족에 대해서는 선물환과 통화스왑 등 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환 위험을 관리하고 있습니다.이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해나가고 있습니다. 외환거래는 실물거래에 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 당사는 매출채권액을 적정 선에서 관리하고 있습니다. 아울러 결제연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다. 위험관리조직 당사는 환위험에 대응하기 위해, 1.외환거래와 외환거래 관련 업무, 2.외화포지션 관리 및 환위험 관리업무, 3.환위험 분석 및 대응방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 회사는 전략기획본부를 통해 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. [종속회사] ■ 포스코인터내셔널 가. 주요 시장위험 회사는 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화 함으로써 환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 회사는 종합상사로서 업종 특성상 현금흐름의 대부분이 외 화로 발생 하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이 상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외 화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체와 달리 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지않다 할 수 있습니다. 최근 수년간 물대 결제 통화가 EUR, JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으 며 이러한 상황을 고려하여 환위험 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 나. 위험관리방식 회사는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다. (1) 위험관리규정회사는 '외환위험관리업무지침'상에 환리스크 관리의 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환의 실 수요와 공급의 원인에 따른 거래를 원칙으로 하고② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고, 주관부서는 환포지션을 파악하여 내부 규정과 지침에 따라 Hedge 거래를 시행하고 있습니다. (2) 위험관리조직 회사는 환위험관리조직을 환위험관리 주관부서, Risk 관리업무 담당부서로 세분화하여 운영하고 있습니다. 환위험관리 주관부서는 환위험관리를 주관하는 부서로서 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 사내선물환거래시행 등의 업무를 수행하며, Risk 관리업무 담당부서는 은행의 계약확인서를 통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그 외 ① 불확정 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ② 장기 외화 자산부채 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ③ 기타 환율, 이자율 위험과 관련된 주요 의사결정 사항 등은 경영진 심의·의결 후 진행하고 있습니다. (3) 사내선물환제도 운용 회사는 회사 내부적으로 사내선물환제도를 운영하고 있습니다. 사내선물환제도는 환위험 주관부서와 영업부서간 선물환계약을 체결하여 실물거래에서 발생하는 환위험을 현금흐름기준으로 효율적으로 관리하는 시스템으로, 이 제도를 통하여 회사는 정확한 전사 환포지션을 파악, 헷지하고, 영업부서 거래의 안정성을 도모하고 있습니다. 환위험 주관부서는 사내선물환계약으로 파악한 전체 환노출의 순포지션에 대하여 자산부채종합관리(ALM, asset and liability management) 의 방법으로 환위험 헷지를 수행함으로써 환위험 관리의 비용과 시간을 절약하여 보다 효율적인 방식으로 환위험을 관리하고 있습니다. (4) 파생상품계약 운용 회사는 파생상품계약을 환위험헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 환노출이 발생하는 거래에 대하여 사내선물환, ALM 등 환관리 시스템을 이용하여 파악된 전체 환포지션에 대하여 리딩, 래깅, 매칭 등의 내부적인 방법으로 환위험 헷지를 수행한 후, 잔여 환노출 포지션의 순액에 대하여 파생상품계약으로 헷지하고 있습니다. 다. 환관리관련 추진사항 회사는 상기와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통해 양질의 외환인력을 양성하고, 환노출 포지션의 다양한 변화에 대응하는 환리스크관리 시스템을 지속적으로 구축하고 있습니다. ■ 포스코건설 가. 주요 시장위험 회사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 회사는 환 변동으로 인한 원자재가격 변동으로 인해 프로젝트 손익이 영향을 받을 수있으므로 환 관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리 방식 (1) 위험관리 규정회사는 모든 외환거래는 환위험을 회피하고 안정적인 경영이익을 확보하기 위하여 실행하고 있으며 환차익 실현을 목적으로 하는 투기적 외환거래는 금하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다. (2) 위험관리 조직에 관한 사항 - 환위험 관리 조직 조직명 인원 비 고 자금그룹 11명 (외환 3명) 전사적 환리스크 관리 수행 - 환위험 관리에 관한 사항 구분 내 용 원칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함.- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지. 절차 - 사업부서 : 외화 도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보.- 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching, Netting 등 을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 통한 헤지를 시행함 (3) 위험관리 방법회사는 선물환거래 등을 통해서 환리스크를 관리하고 있습니다. ■ 포스코강판 가. 주요 시장위험 회사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 회사는 수출이 매출액의 약 50% 내외정도를 차지하여 환 변동으로 인해 손익이 영향을 받을 수 있으므로 환 관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리방식 회사는 결제연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보관리 강화를 실시하고 있고, 부도위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적인 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.회사는 외화자산, 부채 및 외화수지 과부족액을 주요 관리대상으로, 확정된 외화채권과 채무간 Position의 과부족분에 대해 향후 발생 Position 전망 및 환율동향, 노출기간 등을 고려하여 환위험 관리를 수행하고 있습니다. ■ 포스코케미칼 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치, 이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용 위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2019년12월 31일 의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. ■ 포스코아이씨티 가. 주요 시장위험 대부분의 시장이 국내 사업을 위주로 구성되어 있어 시장 위험은 고객의 부도, 프로젝트 수행 지연 등에 따라 당초 예상했던 이익을 확보하지 못하거나 고객으로부터 클레임을 받는 등이 대부분입니다. 나. 위험관리 방식 회사는 시장 위험을 최소화하기 위해 사업 수주 활동에 착수하기 전, 사내 각 분야별 전문가들이 참석해 해당 프로젝트의 성공적 수행 가능 여부, 손익 달성 여부 등을 검토, 분석하는 수주심의위원회를 운영하고 있습니다. 이와 함께 위험 관리 전담조직인 RM(Risk Management)그룹을 두어 수주 프로젝트 리스크 관리, 수행 프로젝트 리스크 분석 및 대응 등 전사 위험관리 업무를 담당하고 있습니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품 약정내용 당사는 외화차입금에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 선물환 매입계약 및 통화스왑 계약을 체결하였습니다. '20년 9월말 현재 USD 7억(`20.10월 만기), USD 5.5억(`21.4월 만기) 선물환 매입계약 및 USD 5억(`23.8월 만기), USD 5억(`24.7월 만기), USD 5억(`22.11월 만기), USD 5억(`23.1월 만기), USD 4.4억(`25.1월 만기), EUR 5억(`24.1월 만기) 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련하여 '20년 9월말 현재 재무제표에 반영된 선물환 평가이익은 33,955백만원, 통화스왑 평가이익은 119,749백만원이며 통화스왑 거래이익은 6,564백만원 입니다. (단위: USD백만) 구분 계약일 만기일 계약금액 통화선물 2016-04-15 2020-10-26 USD 5 통화선물 2016-04-19 2020-10-26 USD 95 통화선물 2016-04-19 2020-10-26 USD 100 통화선물 2016-04-19 2020-10-26 USD 100 통화선물 2016-04-19 2020-10-26 USD 100 통화선물 2016-04-19 2020-10-26 USD 100 통화선물 2016-04-20 2020-10-26 USD 50 통화선물 2016-04-20 2020-10-26 USD 50 통화선물 2016-04-21 2020-10-26 USD 100 (단위: USD백만) 구분 계약일 만기일 계약금액 통화선물 2016-08-08 2021-04-12 USD 100 통화선물 2016-08-09 2021-04-12 USD 100 통화선물 2016-08-09 2021-04-12 USD 100 통화선물 2016-08-09 2021-04-12 USD 100 통화선물 2016-08-11 2021-04-12 USD 50 통화선물 2016-08-12 2021-04-12 USD 50 통화선물 2016-08-16 2021-04-12 USD 50 (단위: USD백만, EUR백만) 구분 계약일 만기일 계약금액 통화스왑 2018-08-01 2023-08-01 USD 500 통화스왑 2019-07-15 2024-07-15 USD 500 통화스왑 2019-11-12 2022-11-12 USD 500 통화스왑 2020-01-17 2023-01-17 USD 500 통화스왑 2020-01-17 2025-01-17 USD 440 통화스왑 2020-01-17 2024-01-17 EUR 500 당사는 기존 보유한 POSCO Thainox Public Company Limited 주식의 처분과 동시에 거래상대방인 투자자들과 매각주식을 기초자산으로 하는 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 신용파생상품의 명칭 주가수익스왑 (Price Return Swap) 보장매수자 기관투자자 보장매도자 ㈜ 포스코 계약일 2020-08-24 만기일 2023-08-28 계약금액 12,285백만원 기초자산 POSCO Thainox Public Company Limited 보통주 총 734,733,900주 계약내용 매수자의 기초자산 매각시, 매각금액과 기초자산계약금액(주당 THB 0.44 : 계약일 태국증권시장 거래종가)과의 차액을 정산 정산(결제)방법 기초자산의 처분가액이 계약금액보다 높은 경우 매수자가 매도자에 차액을 지급하고 처분가액이 계약금액보다 낮은 경우 매도자가 매수자에게 차액을 지급하여 정산 주관회사 미래에셋대우, KB증권 [종속회 사] ■ 포스코인터내셔널 회사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 파생상품 평가손익 산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에 반영하고 있습니다. 당분기말 현재 미결제약정 현황은 다음과 같으며 모두 위험회피목적으로 체결되었습니다. 가. 파생상품 약정내용 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 백만원, 천USD, 천CNY , 천MYR) 구 분 금융기관 한도금액 비 고 통화선도 우리은행 USD 15,000 손실한도 KB국민은행 KRW 33,600 손실한도 수협은행 KRW 10,000 손실한도 한국씨티은행(주1) USD 200,000 위험가중 거래한도 SC은행 USD 120,000 거래한도 UOB(주2) USD 200,000 거래한도 DEUTSCH BANK USD 13,000 위험가중 거래한도 CREDIT AGRICOLE USD 50,000 위험가중 거래한도 KEB하나은행(주2) USD 30,000 손실한도 KDB산업은행 KRW 30,000 위험가중 거래한도 ANZ BANK USD 10,000 위험가중 거래한도 SOCIETE GENERAL USD 42,000 위험가중 거래한도 SMBC USD 200,000 거래한도 중국공상은행 USD 50,000 위험가중 거래한도 ING은행(주3) USD 34,000 위험가중 거래한도 Mizuho은행 USD 50,000 위험가중 거래한도 MUFG은행 USD 14,000 손실한도 Nova Scotia은행 USD 50,000 위험가중 거래한도 상품선물 MITSUI BUSSAN USD 15,000 손실한도 USD 15,000 거래한도 TOYOTA USD 13,000 손실한도 USD 13,000 거래한도 BOCI USD 15,000 손실한도 USD 15,000 거래한도 CMS USD 5,000 손실한도 USD 5,000 거래한도 대신증권 USD 5,000 손실한도 유진투자선물 CNY 9,467 손실한도 (주1) 상품선물계약 거래한도 포함 금액입니다.(주2) 통화스왑계약 거래한도 포함 금액입니다.(주3) 이자율스왑계약 거래한도 포함 금액입니다. 회사는 위험회피목적의 파생상품거래만을 수행하고 있으며 동 파생상품계약과 관련 하여 발생된 손익은 기업회계기준에 따라 당기손익으로 인식하였습니다. 통화선도계약 및 상품선물계약의 공정가액은 평가시점의 거래소 및 시장고시가 격을 반영하여 평가하였습니다.한편,동 파생상품계약과 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 통화선도거래 평가이익은 18,392백만원, 통화선도거래 평가손실은 8,500백만원, 상품선물거래 평가이익은 21,461백만원, 상품선물거래 평가손실은 11,739백만원, 통화스왑 평가손실은 2,660백만원 입니다. 나. 통화선도계약 의 미결제약정의 내용 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 내 용 미결제약정금액 총누적평가이익(손실) 매 수 매 도 통화선도 USD 96,344 936,324 10,882 EUR 17,974 530,163 (929) JPY 53,615 72,316 (198) CNY 28,168 38,676 (157) AED 135 63 - THB 2,162 18,073 88 CAD - 5,967 4 GBP 4,465 18,745 222 AUD 2,161 859 (19) SGD 123 - - 합 계 9,892 주1) 회사는 통화옵션, 환변동보험 체결하지 않았습니다. 주2) 상기 평가이익(손실)은 당기말 현재 환율을 적용한 수치입니다. 다. 미결제 상품선물계약 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 내 용 미결제약정금액 총누적평가이익(손실) 매 수 매 도 상품선물 ALUMINUM 20,098 87,285 (3,701) COPPER 82,108 190,557 (2,786) CORN 61,196 - 7,183 NICKEL 8,496 25,185 110 GASOIL 1,488 26 (64) TIN 23,338 32,802 (179) SOYBEAN 53,598 27,222 6,736 SOYBEAN MEAL 15,032 - 2,668 HRW WHEAT 1,476 - 109 HRS WHEAT 5,468 - 72 BRENT SWAP 6,299 - (492) NAPHTHA 6,732 2,839 66 BRENT FUTURES - 1,091 (1) 합 계 9,722 라. 미결제 통화스왑 계약 (기준일 : 2020.09.30) ( 단위 : 백만원, 천SGD, 천USD) 구분 지급금액 수취금액 만기일 이자율 총누적평가이익(손실) UOB USD 74,823 SGD 102,000 2022-10-25 6개월 USD LIBOR + 1.25% 변동지급 6개월 SGD SOR + 1.00% 변동수취 (1,105) CREDIT AGRICOLE USD 49,627 SGD 68,000 2022-10-25 6개월 USD LIBOR + 1.25% 변동지급 6개월 SGD SOR + 1.00% 변동수취 (428) 합 계 (1,534) 마. 미결제 이자율 스왑 계약 (기준일 : 2020.09.30) ( 단위 : 백만원, 천USD) 구분 명목 원금 만기일 이자 교환 총누적평가이익 ING USD 75,000 2022-10-01 3 개월 USD Libor + 1.33% 변동수취, 1.645% 고정지급 (176) 합 계 (176) 바. 파생 상품의 거래와 관련하여 당기중 파 생상품자산(부채)의 변동내역 (기준일 : 2020.09.30) (단위 : 백만원) 구 분 기 초파생상품자산(부채) 거래종료 파생상품평가이익 파생상품평가손실 당기말파생상품자산(부채) 통화선도 14,355 (14,355) 18,392 (8,500) 9,892 상품선물 (8,575) 8,575 21,461 (11,739) 9,722 확정계약 2,227 (13,364) 55,062 (57,229) (13,304) 통화스왑 950 0 0 (2,660) (1,710) 합 계 8,957 (19,144) 94,915 (80,128) 4,600 ■ 포스코건설 가. 파생상품 계약 체결 현황 (1) 통화선도계약미래에 수취 또는 지불이 예상되는 외화 공사대금 또는 기자재 등의 매입 대금이 환율변동으로 인해 현금흐름 변동 위험에 노출됨에 따라 이들 외화 가액을 일정액의 원화금액으로 고정시키는 통화선도 매매계약을 체결하고 있습니다. (단위 : 원화-백만원, 외화-천) 계약처 매매목적 구분 매도(매입) 계약환율 만기일 HSBC 등 매매목적 USD 114,974 1,082.3~1,201.8 2020.12.16~2022.06.23 SG 등 매매목적 USD (52,343) 1,047.8~1,182.0 2020.10.22~2021.11.25 SG 매매목적 EUR (4,669) 1,349.3~1,364.2 2020.11.26~2022.06.23 회사는 '20년 3분기말 동 통화선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 통화선도 평가이익으로 2,359백만원, 통화선도 평가손실로 1,624백만원을 계상하였습니다. (2) 금리선도계약회사는 임차보증금 유동화와 관련하여 재매입가격 변동 위험을 회피하기 위해 금리선도계약을 체결하고 있습니다. 당분기 현재 회사의 금리선도계약 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 거래처 계약금액 선도금리 평가금리 계약일 만기일 공정가액 한화투자증권 62,098,067 0.782~1.328% 0.6591~1.2420% 2020-07-15 2021-07-15 273,134 (3) 통화스왑계약회사는 환율 및 이자율 변동에 따른 공정가액 변동 위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 당분기 현재 회사의 통화스왑계약 체결내역은 아래와 같습니다. 구분 금융기관 통화 계약일 만기일 계약잔액 통화스왑 HSBC USD 2020-07-09 2022-07-10 50,000,000 통화스왑 BNP Paribas USD 2020-07-09 2022-07-10 50,000,000 회사는 '20년 3분기말 동 통화스왑계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여, 통화스왑 평가손실로 2,230백만원을 계상하였습니다. (4) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 (단위 : 원화-백만원) 구분 평가액 파생상품거래손익 파생상품평가손익 자산 부채 이익 손실 이익 손실 매매목적 통화선도 2,527 3,167 557 12,236 2,359 1,624 매매목적 금리선도 - - 221 - - - 매매목적 통화스왑 - 2,230 - - - 2,230 합 계 2,527 5,397 778 12,236 2,359 3,854 나. 리스크 관리에 관한 사항 (1) 원칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함. - 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지. (2) 관리조직 - 재무관리실 내 자금그룹에서 전담하여 전사적 환리스크 관리 수행. (3) 절차 - 사업부서 : 외화 도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보. - 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching, Netting 등을 시행한 후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 시행 함. ■ 포스코케 미칼 가. 파생상품계약 체결 현황 포스코케미칼은 환율변동에 따른 상품가격 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 2020년 9월 말 환율기준 동 통화스왑 계약을 평가하였으며,이와 관련하여 손익계정에 파생상품 평가손실 5,181백만원을 계상 하였습니다. (단위 : USD) 구분 금융기관 통화 계약일 만기일 계약금액 통화스왑 SMBC USD 2020-05-15 2023-05-15 100,000,000 나. 리스크 관리에 관한 사항 회사는 내부적으로 환위험에 노출될 수 있는 모든 외환 거래에 대해서 적절한 헤징을하도록 하고 있습니다. 환위험을 관리할 전문 인력으로 FX환율 관련 업무 2인, 송금 및 계좌관리 관련 업무 2인을 두고 상호 업무를 분리하여 내부적인 통제수단을 갖고 있습니다. ■ 포스코에너지 포스코에너지는 환율과 이자율 변동에 따른 공정가액 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 및 이자율스왑 계약 을 체결하였습니다. 2020년 9월 말 현재 동 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였으며, 이와 관련하여손익계정에 파생상품 평가이익 6,362백만원 및 파생상품 거래이익 1,827백만원 , 파생상품 평가손실 4,532백만원 및 파생상품 거래손실 1,370백만원 을 계상 하였습니다. 가. 파생상품 계약현황 (단위 : KRW, USD, EUR, JPY) 구분 금융기관 통화 계약일 만기일 계약잔액 통화스왑 NH농협은행 USD 2011-03-02 2023-02-14 8,333,333 통화스왑 산업은행 USD 2011-03-03 2023-02-14 8,333,333 통화스왑 NH농협은행 USD 2011-03-04 2023-02-14 6,328,704 통화스왑 SC제일은행 EUR 2016-06-22 2021-04-21 3,224,501 통화스왑 산업은행 EUR 2016-06-28 2021-04-21 537,417 통화스왑 기타외국계금융사 EUR 2016-06-30 2021-04-22 1,612,250 통화스왑 기타외국계금융사 JPY 2017-03-07 2020-07-21 0 통화스왑 우리은행 USD 2017-09-01 2020-09-01 0 통화스왑 산업은행 EUR 2017-10-27 2021-08-02 4,123,085 통화스왑 기타외국계금융사 EUR 2018-04-26 2025-04-22 17,333,333 통화스왑 산업은행 EUR 2018-04-26 2025-04-22 26,000,000 이자율스왑 기타외국계금융사 KRW 2020-03-10 2023-03-10 40,000,000,000 통화스왑 국민은행 USD 2018-11-27 2021-11-29 18,000,000 통화스왑 국민은행 USD 2020-05-11 2022-11-01 14,000,000 통화스왑 국민은행 USD 2020-05-11 2023-05-01 13,500,000 이자율스왑 국민은행 KRW 2020-03-10 2023-03-10 40,000,000,000 이자율스왑 국민은행 KRW 2020-05-11 2021-05-11 66,000,000,000 이자율스왑 우리은행 KRW 2019-01-21 2022-01-18 26,250,000,000 이자율스왑 NH농협은행 KRW 2020-05-11 2026-05-11 1,000,000,000,000 이자율스왑 하나은행 KRW 2020-05-29 2022-05-27 50,000,000,000 통화스왑 기타외국계금융사 JPY 2019-10-18 2022-07-15 2,500,000,000 통화선도 기타외국계금융사 JPY 2019-10-31 2022-07-15 2,500,000,000 통화스왑 기타외국계금융사 JPY 2020-01-09 2022-07-15 2,500,000,000 통화스왑 기타외국계금융사 JPY 2020-01-09 2022-07-15 2,500,000,000 통화스왑 기타외국계금융사 JPY 2020-07-22 2023-08-01 8,246,169 통화스왑 기타외국계금융사 JPY 2020-07-22 2026-10-22 42,557,924 * 위 계약잔액 0인 계약은 엔화차입금 조기 상환에 따른 관련 통화스왑계약 조기 해지(2019. 7. 2)의 건임 나. 리스크 관리에 관한 사항 회사는 내부적으로 환위험에 노출될 수 있는 모든 외환 거래에 대해서 적절한 헤징을하도록 하고 있습니다. 환위험을 관리할 전문 인력으로 Front Officer 2인, Back Officer 1인을 두고 상호 업무를 분리하여 내부적인 통제수단을 갖고 있습니다. ■ 포스코터미날 가. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 - - 48 106 ■ 포스코기술투자(주) 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 원화-백만원, 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 우리은행 2020-01-02 2021-01-04 USD 4,000 통화스왑 우리은행 2020-05-25 2023-06-02 USD 30,000 통화스왑 SMBC 2020-05-26 2022-05-27 JPY 3,000,000 ■ (주)포스코에이앤씨건축사사무소 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 원화-백만원, 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 국민은행 2020-07-14 2020-10-07 USD 181 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 6 - 1 50 ■ POSCO Asia., Ltd. 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 원화-백만원, 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화스왑 Bank Of America 2020-05-29 2021-05-28 EUR 45,000 통화스왑 DEUTSCH BANK 2020-05-30 2021-05-28 EUR 43,643 통화스왑 MIZUHO 2020-08-26 2021-08-24 AUD 70,000 통화스왑 BNP PARIBA 2020-08-26 2021-08-24 AUD 70,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화스왑 1,900 8,098 - - ■ POSCO-China Holding Corp. 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 원화-백만원, 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선물 SUMITOMO 2020-08-16 2021-08-16 USD 30,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선물 (148) 1,074 - - ■ POSCO-MKPC SDN BHD 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 JP 2020-08-14 2020-10-07 USD 700 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-02 USD 57 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-05 USD 286 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-07 USD 24 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-09 USD 74 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-21 USD 387 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-23 USD 324 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-26 USD 493 통화선도 JP 2020-09-14 2020-10-28 USD 522 통화선도 JP 2020-09-21 2020-11-05 USD 380 통화선도 JP 2020-09-21 2020-11-09 USD 142 통화선도 JP 2020-09-21 2020-11-19 USD 987 통화선도 JP 2020-09-21 2020-11-23 USD 541 통화선도 JP 2020-09-21 2020-11-27 USD 1,048 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 109 - 152 19 ■ PT.KRAKATAU POSCO ENERGY 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 금리스왑 SC/BTPN 2019-02-07 2020-10-05 USD 113,150 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 금리스왑 - 1,943 - 466 ■ POSCO International Shanghai Co., Ltd 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 상품선물 유진투자선물 2020-09-17 2020-11-17 CNY 3,105 상품선물 유진투자선물 2020-09-18 2020-11-17 CNY 2,898 상품선물 유진투자선물 2020-09-22 2020-11-17 CNY 12,606 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 상품선물 21 (66) 383 279 ■ POSCO Canada LTD. 가. 파생상품 계약현황 ( 단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 BNP Paribas 2020-09-28 2020-10-30 USD 85,000 통화선도 SC 2020-09-28 2020-10-30 USD 85,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 상품선물 853 - 7,346 18,334 ■ POSCO AUSTRALIA PTY Ltd. 가. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 상품선물 - 2,672 - 109 ■ POSCO International India Pvt. 가. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 ( 단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 상품선물 - - - (7) 9. 경영 상의 주요 계약 회사명 계약명 계약일자 내용 포스코 포스하이메탈 흡수합병 (소규모 합병) '15.12 (1) 목적 : 경쟁력 강화 및 통합 운영 효율성 증대(2) 내용 : 포스코(합병법인)가 100% 자회사인 포스하이메탈( 피합병회사) 을 합병비율 1:0으로 흡수합병 (3) 방법 : 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식과 소규모 합병절차에 따라 진행. (4) 합병 계약체결 : 2015-12-23 (5) 합병 기일 : 2016-03-01 (6) 합병 등기 : 2016-03-15 포스코그린가스텍 흡수합병 (소규모 합병) '16.02 (1) 목적 : 경쟁력 강화 및 통합 운영 효율성 증대(2) 내용 : 포스코(합병법인)가 100% 자회사인 포스코그린가스텍( 피합병회사) 을 합병비율 1:0으로 흡수합병 (3) 방법 : 합병신 주를 발행하지 않는 무증자합병 방식과 소규모 합병절차에 따라 진행. (4) 합병 계약체결 : 2016-02-26 (5) 합병 기일 : 2016-05-01 (6) 합병 등기 : 2016-05-16 중경 냉연도금공장 합작 '16.04 (1) 목적 : 중국 서남지역 자동차용강판 판매 확대를 위해 냉연 및 도금 합작 투자(2) 내용 : 중경중강고강냉연판재유한공사(냉연강판)에 포스코 지분 10%와 중경포항중강기차판유한공사(아연도금강판)에 포스코 지분 51%를 투자하는 합자경영을 중국 중경강철고분유한공사와 계약체결 (3) 계약체결 : 2016-04-06(4) 합작계약 해제 통지 : 2017-09(5) 법인해산 및 청산착수 결정일자 : 2017-11-13(6) 청산 감사보고서 승인 결의 : 2018-04-20(7) 청산 및 자금회수 완료 : 2018-06-28 포스코피앤에스 흡수합병(소규모 합병) '18.08 (1) 목적 : 경영효율성 증대(2) 내용 : 포스코(합병법인)가 포스코피앤에스( 피합병회사) 를 합병비율 1:0.1456475로 흡수합병 (3) 방법 : 소규모 합병 절차에 따라 진행. (4) 합병 계약체결 : 2018-08-23 (5) 합병 기일 : 2019-01-01 (6) 합병 등기 : 2019-02-01 포스코에너지 부생발전 사업부문 분할 흡수합병(소규모 합병) '19.04 (1) 목적 : 경영효율성 증대(2) 내용 : 포스코가 물적분할된 포스코에너지 부생발전 사업 부문을 합병비율 1:0.1145836으로 흡수합병 (3) 방법 : 소규모 합병 절차에 따라 진행. (4) 합병 계약체결 : 2019-04-16 (5) 분할합병 기일 : 2019-09-01 (6) 합병 등기 : 2019-09-09 LNG터미널 영업양수도 계약 '19.04 (1) 계약상대방 : 포스코에너지(2) 양도계약 체결일 : 2019년 4월 16일(3) 양도기준일 : 2019년 9월 1일(4) 양도금액 : 608,019백만원(5) 계약내용 : 당사가 영위하고 있는 사업 중 광양 국가산업단지에서 영위하고 있는 LNG터미널 사업 일체를 양도함 포스코인터내셔널 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발) '18.06 (1) 투자금액 : 511,709,005,500원(2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일(3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시(4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코대우 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사): 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" 포스코피앤에스의 철강 등 사업부문 흡수합병(소규모합병) '16.11 (1) 목적 : 철강유통사업에서의 역량을 확대하고 회사의 핵심 사업역량인 철강사업부문의 글로벌 경쟁력을 강화(2) 합병방법 : 회사가 인적분할되는 주식회사 포스코피앤에스의 철강 등 사업부문을 흡수합병(3) 합병 계약체결 : 2016-11-04(4) 합병비율 - (주)포스코인터내셔널 : (주)포스코피앤에스 = 1:0.4387662(분할합병비율)(5) 합병 기일 : 2017-03-01(6) 합병 등기 : 2017-03-02 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 '19.10 (1) 목적 : 분할을 통한 각 사업부문별 사업 전문성 제고 (2) 방법 : 단순ㆍ물적분할 (3) 이사회 결의일 : 2019-10-25 (4) 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 : 2020-03-30 (5) 분할 기일 : 2020-03-31 (6) 분할보고총회일 및 창립총회일 : 2020-04-02(7) 분할 등기일 : 2020-04-03 포스코 건설 포스코엔지니어링 흡수합병 '16.11 (1) 목적 : 경쟁력 강화를 통해 지속적인 이익 창출과 성장 달성(2) 내용 : 포스코건설(합병법인)이 자회사인 포스코엔지니어링(피합병회사)을 합병비율 1:0으로 흡수합병(3) 방법 : 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식과 소규모 합병절차에 따라 진행. (소액주주에게는 합병교부금으로서 1주당 10,776원을 지급)(4) 합병 계약체결 : 2016-11-23(5) 합병 기일 : 2017-02-01(6) 합병 등기 : 2017-02-14 포스코오앤엠 (주)블루오앤엠, (주) 메가에셋흡수합병 '19.02 (1) 목적 : 사업의 경영 효율성 증대 및 사업간 시너지 효과 극대화를 통해 성장기반 강화(2) 내용 : 주식회사 포스코오앤엠(존속회사)가 주식회사 블루오앤엠(소멸회사)과 주식회사 메가에셋(소멸회사)을 흡수합병함.(3) 방법 : 합병기일 기준 소멸회사인 주식회사 블루오앤엠과 주식회사 메가에셋의 각 주주명부에 기재되어 있는 보통주주에 대하여, 주식회사 블루오앤엠의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 주식회사 포스메이트의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.7767013주를 교부하고 주식회사 메가에셋의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 존속회사인 주식회사 포스메이트의 보통주식(액면금액 5,000원) 0.0284890주를 교부함.(4) 합병 기일 : 2019-02-01(5) 합병 등기 : 2019-02-11 포스코에너지 주식양수도 계약 '18.07 ( 1) 계약상대방 : 농협은행(KIAMCO 파워에너지 사모특별자산투자신탁 제3호의 신탁업자), 두산중공업, 포스코건설, 중소기업은행(멀티에셋 포스파워 삼척석탄화력 전문투자형 사모투자신탁 제1호의 신탁업자)(2) 계약체결일 : 2018년 7월, 8월 (3) 계약금액: 343,706백만원 (4) 계약내용 : 삼척블루파워(주)(구.포스파워) 지분 68.5%(7월), 2.5%(8월) 매각을 위한 주식양수도 계약 분할합병 '19.04 (1) 계약상대방 : (주)포스코 (2) 분할합병 계약일 : 2019-04-16 (3) 분할합병 기일 : 2019-09-01 (4) 분할합병 교부금 : 1조 1,637억원 (5) 내용 : 포스코가 물적분할된 포스코에너지 부생발전 사업 부문을 합병비율 1:0.1145836으로 흡수합병 LNG터미널 영업양수도 계약 '19.04 (1) 계약상대방 : (주)포스코(2) 양수계약 체결일 : 2019년 4월 16일(3) 양수기준일 : 2019년 9월 1일(4) 양수금액 : 608,019백만원(5) 계약내용 : 주식회사 포스코가 영위하고 있는 사업 중 광양 국가산업단지에서 영위하고 있는 LNG터미널 사업 일체를 양수함 흡수합병 '20.05 (1) 계약상대방 : 피에스씨에너지글로벌(주)(2) 흡수합병계약일 : 2020년 5월 26일 (3) 흡수합병기일 : 2020년 8월 1일(4) 합병비율 : 1.0000000 : 0.0000000(5) 계약내용 : 합병회사인 포스코에너지(주)가 완전 자회사인 피에스씨에너지글로벌(주)을 흡수합병 POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY(구, SS VINA JOINT STOCK COMPANY) POSCO SS VINA 사업구조 개선을 위한 日)야마토공업과의 합작 '20.03 ( 1) 목적 : 형강 기술역량을 보유한 투자자와의 사업협력으로 형강중심 사업구조로 개선 (2) 내용 : 포스코 100% 지분보유에서 포스코 51%, 日)야마토공업 49% (야마토공업 30%, 시암야마토* 19%)의 합작회사로 전환 *시암야마토 : 야마토공업 태국 자회사 (지분 64.2%) (3) 방법 : POSCO SS VINA를 주식회사로 전환 後 구주매각 및 신주인수 방식으로 진행 (4) 합작계약 체결 : 2020-03-18 (5) 합작사 등기 : 2020-04-28 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과 목 제 53기 3분기 제 52기 제 51기 사업부문 사업부문 사업부문 철강 무역 건설 기타 총합계 철강 무역 건설 기타 총합계 철강 무역 건설 기타 총합계 판매관리비 53,454 55 2,978 22,144 78,631 77,304 2,637 5,106 26,240 111,287 81,586 2,992 5,641 20,351 110,570 제조비용 253,454 45 757 104 254,360 384,660 212 2,826 1,761 389,460 410,351 - 3,266 4,633 418,250 연구개발비 ※무형자산 20,720 - - 649 21,369 36,880 - 1 3,954 40,835 53,840 - (4) 2,187 56,023 합 계* 327,628 100 3,735 22,897 354,360 498,844 2,849 7,933 31,955 541,582 545,777 2,992 8,903 27,171 584,843 (정부보조금) - - 277 - 277 - - 972 - 972 - - 2,145 73 2,218 연구개발비/매출액 비율(%)(연구개발비용합계/ 당기 매출액×100) 1.57% 0.00% 0.08% 1.05% 0.83% 1.54 0.01 0.12 0.93 0.83 1.69 0.01 0.13 0.79 0.90 * 합계는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 (2) 연구개발 담당조직 사업부문 회사명 명칭 조직형태 철강부문 (주)포스코 생산기술전략실 생산기술기획그룹 선강생산기술그룹 압연생산기술그룹 안전환경기획실 환경에너지기획그룹 기술연구원 연구기획그룹 포항연구인프라그룹 안전환경섹션 기술연구원 강재연구소 STS연구그룹 에너지조선연구그룹 열연선재연구그룹 전기전자연구그룹 기술연구원 공정엔지니어링연구소 제선FINEX연구그룹 압연공정연구그룹 철강엔지니어링연구그룹 제강연구그룹 AI연구그룹 제어계측연구그룹 기술연구원 자동차소재연구소 자동차소재연구그룹 광양연구인프라그룹 자동차소재표면연구그룹 기술연구원 철강솔루션연구소 구조연구그룹 성능연구그룹 성형연구그룹 연구인프라섹션 접합연구그룹 제품인증평가섹션 포스코강판(주) 철강솔루션센터 도금솔루션그룹 컬러솔루션그룹 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd. 기술연구센터 연구개발 Group 무역부문 (주)포스코에스피에스 TMC 사업부 코아사업실 금형연구소 STS사업부 품질기술그룹 기술개발섹션 건설부문 (주)포스코건설 R 센터 R 재료구조연구그룹 기계공정연구그룹 스마트기술연구그룹 스마트컨스트럭션그룹 기술솔루션지원그룹 스마트IT그룹 (주)포스코에이앤씨건축사사무소 기술연구소 IH기술연구그룹 기타부문 포스코에너지㈜ 사업개발본부 신재생 사업개발실 (주)포스코아이씨티 R 솔루션기획(Big-Y1)그룹 솔루션개발(Big-Y2)그룹 AI/BigData기술그룹 (주)포스코케미칼 기술연구소 내화물솔루션그룹 연구기획그룹 탄소케미칼연구그룹 (주)포스코케미칼 에너지소재연구소 양극재연구그룹 음극재연구그룹 에너지소재연구기획그룹 (주)포스코엠텍 포항철강사업실 연구개발전담부서(포항사업지원섹션) 나. 연구개발 실적 사업부문 회사명 연도 주요실적 철강부문 (주)포스코 2018년 ㆍ자동차용 강판 : 도금층 개선 선도제품 개발ㆍ고급후판 : 극지용 극후물 해양구조용 제품 개발ㆍ자동차용 강판 : HGI 강재 용접 기술 개발ㆍ고기능 STS : 고성형/耐시효균열 특화 제품 개발ㆍ고기능 열연 : 고강도 극후물 API 강재 개발ㆍ고기능 냉연 : 고내식 합금도금강판용 후처리 기술개발 ㆍ고급선재 : 초고강도 ACSR용 강선 개발 ㆍ자동차용 강판 : 자동차 범퍼빔용 기가스틸 제품 개발 2019년 ㆍ고기능 열연 : 내Sour용 극후물 송유관용 강재 개발ㆍ자동차용 강판 : 초고강도 강재사용 부품의 수소지연파괴 평가 기술개발, 고강도 자동차 경량휠용 강재개발, 저비용-고생산성 상용차용 고장력강 제조 기술 개발 ㆍ고기능 냉연 : 내식성 향상 내산코팅강판 개발 ㆍ고기능 STS : 탈황설비용 고내식 제품 개발, 자 동차 배기계용 저원가 STS제품 개발, 스테인리스 극후물 후판 제조 기술 개발 2020년 ㆍ자동차용 강판 : 자동차 샤시용 고성형성 강재 개발ㆍ고기능 STS : 자동차 몰딩재用 고광택 STS 선도제품 개발 ㆍ 고기능 냉연 : 태양광 전지용 PosMAC 강판 개발 ㆍ자동차용 강판 : 자동차용 강재 용접부 성능향상 기술(PosZET™)ㆍ고기능 열연 : 오일샌드용 고강도 파이프 강재 개발 ㆍ고급후판 : 풍력구조용 후물재 선도제품 개발 포스코강판(주) 2018년 ㆍMACOSTA ECO-SOL 컬러강판ㆍSoft Feel 프린트 강판ㆍSTS 불소/PGS 컬러강판ㆍMACOSTA 격자무늬 컬러강판ㆍ발포잉크 컬러강판ㆍ10년보증 PVC-SOL컬러강판 ㆍ옥상방수용 PVC-Sol 컬러강판 ㆍPosMAC 공조기용 컬러강판 ㆍ내외장용 STS 컬러강판 2019년 ㆍ열경화형(FEVE) 불소 컬러강판 ㆍ 1Pass형 3C3B Metallic PVDF 컬러강판ㆍ열경화형(FEVE) 불소 컬러강판ㆍ엘리베이터용 발포프린트강판 ㆍ내장재용 불연 컬러강판 ㆍColor MAC ㆍ PosMarble UV 2020년 ㆍ전기차 배터리 셀커버용 AL 컬러강판 ㆍ 3.0t 후물 AL 불연성 불소 컬러강판 ㆍ 고내후성 불연강판 ㆍ 착색도금강판(Blue) ㆍ 고내후 Matt강판(POSTERRA) POSCO (Zhangjiagang) Stainless Co., Ltd. 2018년 ㆍ309SI강종 개발 2019년 ㆍ 254S Mo, 2507 강종개발 2020년 ㆍ304Cu3 ,ZP600Si 강종개발 건설부문 (주)포스코건설 2018년 ㆍ광양 No.5 Tank 고Mn강 적용을 위한 용접 성능 검증 및 시공성 평가('17.03 ~ '18.03)ㆍ초고강도 PHC말뚝의 지지력 극대화 방안 연구('17.03 ~ '18.02)ㆍ화공 플랜트 FEED 업무 표준절차 수립 및 소형 LNG 플랜트 액화공정 모델링 및 사업모델 분석('16.12 ~ '18.02)ㆍ에너지 60%절감 공동주택 최적 설계기준 수립 및 향후 대응 전략/소요기술 도출('17.07 ~ '18.03)ㆍ수주 경쟁력 향상을 위한 발전공정 개선 프로세스(Performance-Cost) 최적화('16.12 ~ '18.03)ㆍ지능형 상수관망 설계 및 운영기술 개발 (1단계)('17.07 ~'18.07)ㆍ도장열화 진단 솔루션 개발모델 수립 및 시뮬레이션('17.10 ~ '18.04)ㆍ천해용(40m이내) 해상풍력 Substructure 시스템 개발('17.09 ~ '18.05)ㆍ장대 보도교 진동사용성 평가 및 최적진동제어('17.09 ~ '18.05)ㆍ콘크리트용 실리카계 슬래그 활용 2차제품 개발 및 크루드/결정질 실리카 활용 기능성 건자재 개발('17.01 ~ '18.06)ㆍ제철부산물을 활용한 비구조용 저탄소 콘크리트의 균열제어 및 원가절감 기술 개발('16.11 ~ '18.06)ㆍIoT 기술 활용 초고층 압송 모니터링 기술개발('17.09 ~ '18.09)ㆍ실내환기 시뮬레이션 시스템 구축 및 Case Study('17.09 ~ '18.08)ㆍ합성구조 해외 프로젝트 적용 확대를 위한 해외인증 시스템 개발('17.05 ~ '18.08)ㆍ드론을 활용한 현장관리시스템 구축(1단계)('17.09 ~ '18.08)ㆍ콘크리트의 현장 자체 B/P 적용성 검토를 위한 Process 개발('16.09 ~ '18.08) ㆍ 복합화력발전 BOP(해수펌프) Slim화 ('18.01 ~ '18.11) ㆍ SILO 구조물 설계 자력화 및 WP강재를 적용한 고유모델 확보 ('18.01~ '18.12) ㆍ FNS 콘크리트의 재료특성 예측기법 개발 및 혼합 치환률 개선 기술 확보 ('18.01~ '18.11) ㆍ 폐단면 철골 및 합성기둥 현장적용 기술 개발 ('17.02 ~ '18.12) ㆍ 제철부산물을 이용한 마그네타이트 흡착소재 정제기술 및 인 제거 공정 개발 ('15.10 ~ '18.11) 2019년 ㆍBIM 활용 LNG 탱크 시뮬레이션을 통한 시공성 검증 ('18.09 ~ '19.03)ㆍ저분말도 슬래그 활용기술 및 환원슬래그 활용 동절기용 FNS cement 기술개발 ('18.05 ~ '19.02)ㆍ하수처리장 인공지능기법 적용한 설계 및 운영기술 개발 [Smart STP], (1-2) ('18.06 ~ '18.01)ㆍDowndrag(부마찰력) 적용법 개선을 통한 연약지반 Pile Eng. 기술 정립 ('18.08 ~ '19.04)ㆍ골이 깊은 데크(Deep Deck)를 활용한 합성 바닥판 개발 ('18.04 ~ '19.03)ㆍ박슬라브용 고속연주기 경량화 설계('18.03~'19.05) ㆍ딥 러닝을 활용한 플랜트소음 해석시스템 개발('18.01~'19.06) ㆍ초고강도 PHC말뚝의 지지력 극대화를 위한 시공품질 관리 방안 연구('18.02~'19.06) ㆍ복합발전용 가스터빈 상용모델별 성능특성 연구('18.05~'19.05) ㆍWP 강재 활용 급속시공 비개착공법 개발('17.01~'19.05) ㆍ소유역 다목적 빗물관리 시스템 설계기법 개발 ('18.08~'19.09) ㆍ증강현실 기법을 활용한 폐기물 저장조 내 화재감지 및 예방기술('18.09~'19.09) ㆍ생산성 기반 표준공종 라이브러리 구축 및 운영체계 수립('18.03~'19.08) ㆍ 저비용 고성능 박층 도로포장 시공기술 개발('14.07~'19.08) ㆍLNG 저장탱크 Compression Ring, Bottom Insulation 공기단축 기술 개발('18.07~'19.09)ㆍ적철광의 염기도 및 탄재배합에 따른 펠릿제조조건 및 소성온도 정립('19.02~'19.10) ㆍ철구형 변전소(AIS) 표준화 모델 개발('19.03~'19.11) ㆍBIM활용 콘크리트 사장교 형상관리 및 안전관리 시스템 개발('18.12~'19.10) ㆍ공동주택 옥탑구조물 경량 건식모듈러 공법 개발('19.01~'19.10) ㆍ연약지반용 고강성 2열 자립식 흙막이 공법 개발('18.07~'19.10) 2020년 ㆍ튜브형 상부플랜지 H보(TH-Beam) 건설신기술 추진을 위한 성능평가('19.08~'20.02)ㆍ저온 저장탱크 경량콘크리트(PCB) 균열방지를 위한 저온용 보강재 적용기술 개발('19.07~'20.01)ㆍ부산물 활용 저발열시멘트 적용 매스콘크리트 열특성 해석인자 도출 및 수화열 해석기술 개발 ('19.03~'0.02)ㆍ비산재 일반폐기물화 최적 배합기술 개발('19.03~'20.03)ㆍ음식물 소화탈리액 처리 AMX 공정 최적화 연구('19.01~'20.01) ㆍ 스테인레스 황산교류산세 기술확보 및 상용화('19.07~'20.06) ㆍ복합화력 스팀터빈 상용모델별 성능특성 연구('19.05~'20.05) ㆍBig data를 이용한 담수화설비 운전성능 진단/예측tool개발('18.04~'20.05) ㆍ드론을 활용한 현장관리 시스템 구축(2단계)('18.09~'20.05)ㆍSILO 구조물 BIM 자동생성 프로그램 개발로 PJT 수주 경쟁력 확보 및 원가절감 실현('19.05~'20.10)ㆍ영상해석 기반 말뚝 관입량 계측 App. 개발('19.11~'20.09) ㆍ부착력 향상 강관을 사용한 지반보강 록볼트 기술개발('19.06~'20.09) ㆍ공동주택 마감하자 저감을 위한 품질 데이터 분석/예측/활용 모델 설계('20.04~'20.09) (주)포스코에이앤씨건축사사무소 2018년 ㆍ외장와이어를 통해 현장의 설치작업을 최소화할 수 있는 모듈러 구조물(등록번호 : 10-1865607) ㆍ 체결구 및 브라켓을 통해 현장의 설치작업을 최소화할 수 있는 모듈러 구조물(10-1878229) 2019년 ㆍ기후대응형 차양장치(등록번호 : 10-1963590) ㆍ 고온건조기후형 저에너지 건축물(등록번호 : 10-0158744)ㆍ샤워부스가 부설된 조립화장실(특허번호 : 30-1027651) ㆍ구조물 연결장치 및 연결장치의 유동방지용 브라켓(특허번호 : 10-2023595) 2020년 ㆍ강구조용 외단열시스템(등록번호 : 10-2063550) ㆍ 전선관마개(등록번호 : 10-2124365) ㆍ내외장재 손상없이 체결(등록번호 : 10-2112600) 기타부문 포스코에너지㈜ 2020년 ㆍ신재생/분산발전 플랫폼 설계 및 통합운영 기술 개발 중 (주)포스코아이씨티 2018년 ㆍAI음성인식기술 활용한 더샵 홈네트워크 기능고도화 및 실증ㆍMg판재 광폭압연기 형상제어 기술개발ㆍSmart FM플랫폼 분석환경 구축 및 시각화ㆍ오픈소스 기반 음성인식 프레임워크 개발ㆍMES 3.0 Application 개발 Framework 솔루션 구현ㆍD3P(Data Pre-Processing Productivity) 솔루션 개발ㆍ고온 플라즈마용 전원장치 및 MG 전력계통 제어기술개발 2019년 ㆍ HMI 솔루션 기능 고도화 ㆍ Smart PLC 고도화 개발 ㆍ IT인프라장애 사전감지 모델 개발ㆍMES3.0 화면 및 전문 제작 자동화 도구 개발 ㆍ음성인식 프레임워크 개발 (2단계)ㆍ음성인식솔루션(VoRIS) 고도화 기능개발 2020년 ㆍ딥러닝 영상분석을 활용한 Facero 고도화 개발 ㆍ TMS용 전송장비(자료수집기, 중간자료수집기) 개발 ㆍ Smart PLC Line-up 확대 개발ㆍD3P(Data Pre-Processing Productivity) 솔루션 고도화 개발 ㆍA.Works 개발ㆍ산업제어시스템(ICS) 보안솔루션 PoShield2.0개발 (주)포스코케미칼 2018년 ㆍ인도네시아 PT-KP 전로 전용 니더재 신규 재질 개발ㆍ해수마그네시아 활용 전융MgO 국산화 개발ㆍ해수MgO 클린커 활용한 경량 부정형 내화재 개발ㆍIT용 농도구배형 고용량 High Nickel NCM 양극재 PG-N88 개발ㆍ내부 공극 제어기술을 이용한 고밀도 LTO T33-D8개발ㆍEV용 구형화도 향상 미립 천연흑연 음극재 개발ㆍ고용량 Si/흑연 복합체 음극재 개발 2019년 ㆍMgO-C 내화물의 제조품질 향상 기술 개발ㆍ고급재생원료 활용 내화물 기술 개발ㆍGen2.5 EV용 NCM 양극재 N65 개발ㆍGen2.0 EV용 NCM 양극재 N60 개발ㆍ염가형 고출력 LTO T34-Dx 개발ㆍ주행거리 500km xEV ㆍ친환경 무수분 코팅제 개발ㆍ주조래들 바닥용 저흑연 AMC 벽돌 개발ㆍ침상코크스 제조용 원료 물성 제어기술 개발ㆍ노 즐주변충진재 품질 향상 재질 개발 ㆍ가성비 우위 천연흑연 음극재 개발 - 코크스 오븐 배개스 순환시스템 유동해석 모델개발ㆍ MHP 성능 향상을 위한 설계 및 제조기술 개발ㆍ STS 전로 바닥 수명향상 내화물 개발 2020년 ㆍMgO-C 제조용 binder의 특성 연구로 제조품질 향상ㆍ화성 콜타르 중 수분 저감 기술 개발ㆍ마그네시아 원료에 따른 CaO-Al2O3-SiO2 슬래그와의 용해거동 연구 ㆍ 양극재 : 고성능 원통형 전지용 High Nickel NCMA 양극재 개발 ㆍMgO-C 내화재의 고온열화가 슬래그 반응성에 미치는 영향 연구 ㆍ유해가스 제거용 프리미엄급 활성탄소 제품 개발(Lab)ㆍMgO-C 제조용 binder의 특성 연구로 제조품질 향상 ㆍ화성 콜타르 중 수분 저감 기술 개발 ㆍ마그네시아 원료에 따른 CaO-Al2O3-SiO2 슬래그와의 용해거동 연구 (주)포스코엠텍 2018년 ㆍ저가 망간소결광 생산기술 개발ㆍFerro alloy 제조공정 부산물의 고부가가치화 기술개발ㆍHyper NO재 부원료 고순도 페로실리콘 생산 증대 기술개발ㆍ규석광 다변화에 대응한 고순도 FeSi제조기술 DB구축ㆍSAF 전기로 실시간 용탕무게 측정시스템 개발ㆍ알루미늄 White Dross 처리 기술개발ㆍ유가금속 함유 (Al, Si, Mn) 매립 부산물 자원화 기술개발ㆍ고망간강의 핵심부원료 용융Mn안정적 공급 기술ㆍ철강포장 Type 간소화 연구ㆍ철강제품 외경 모서리 보호재 공급방법 연구 2019년 ㆍ 저가 망간소결광제조 및 사용기술확보를 통한 FeMn제조원가 절감 ㆍ 고순도 페로실리콘 Grade 2LC(Low carbon) 적중률 향상 제조기술 개발 ㆍ유가금속 함유 (Al, Si, Mn) 매립 부산물 자원화 및 안정화 처리 기술개발 ㆍ물리적 선별에 의한 망간 분진 고품위화 기술 개발 ㆍ도금용 Al-Si합금 저원가 제조기술 개발 ㆍSAF전기로 전극봉 절손방지기술 2020년 ㆍ도금용 Al-Si합금 저원가 제조기술 개발 및 Pilot Test 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 회사 환경 규제 회사는 글로벌 환경 이슈 및 국내 환경규제 정책에 대응하고자 기후변화, 대기환경, 자원순환, 화학물질 관리를 4대 핵심 이슈로 선정하고 환경경영활동을 강화하고 있습니다. 국제사회는 2015년 파리기후변화 협약을 체결하여, 전지구적 온실가스 저감 노력하기 위한 국제적인 약속을 하였습니다. 세계 7위의 온실가스 배출국가인 한국도 2030년까지 배출 전망치 대비 37%를 감축하는 목표를 2015년 수립하였습니다. 회사는 이에 앞선 2010년에 2020년 온실가스 감축목표를 대외 선언하였습니다. 제철소에서 배출하는 2020년 온실가스 배출량을 조강 1톤 생산 時 2.0톤으로 줄이는 목표를 수립하였습니다. 이는 2007~2009년 온실가스 평균 배출량 2.2 톤 대비 9% 감축하는 목표입니다. 회사는 공정 및 에너지 효율 향상, 폐열 회수, 재활용 등을 통해 온실가스를 지속적으로 줄여 왔습니다. 또한, 체계적인 온실가스 관리를 위해 온실가스관리시스템을 2006년 개발, 운영하고 있습니다. 현재, 파이넥스와 고로를 활용한 수소환원제철 기술을 국책 연구과제로 수행하는 등 혁신적인 감축 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 회사는 정부가 도입한 배출권거래제에도 적극적으로 참여하고 있습니다. 현재 배출권거래제는 2기(2018년~ 2020년)가 진행중이며 회사의 다양한 온실가스 저감 활동 결과, 배출권거래제 2기 동안의 배출권 구매비용은 발생하지 않을 것으로 전망됩니다. 회사는 온실가스 감축활동에 대한 결과를 글로벌 탄소공개프로젝트인 CDP(Carbon Disclosure Project)평가에 2010년부터 참여해왔습니다. 또한, 다우존스지속가능경영지수 평가에도 2003년 이후 참여하여 투명하게 공개하고 있습니다. 향후, 정부의 배출권거래제 3기 할당량 확정, 국제사회의 온실가스 감축 요청 등을 고려하여, 중장기적인 배출저감 목표를 롤링하고 수립할 예정입니다. 회사는 제철소 생산과정에서 발생하는 먼지, 황산화물, 질소산화물 등을 줄이기 위해노력하고 있습니다. 철강 생산과정에서 가장 많은 대기오염물질이 발생되는 소결로에는 2004년부터 활성탄설비, 건식 탈황 및 선택적촉매환원설비 등을 도입하여 선제적으로 배출량을 줄여왔습니다. 최근에는 미세먼지에 대한 이슈로 사업장 배출총량규제, 계절관리제 등 다양한 대기환경규제가 마련되고 시행되고 있습니다. 회사는 이러한 여건을 고려하여, 지난 2018년부터 1조원 규모의 선제적 환경 개선 계획을 마련하고 추진하고 있습니다. 노후 발전시설 신예화, 질소산화물 저감시설 추가 설치 등을 통해, 2022년까지 굴뚝 대기오염물질 배출량의 35%를 감축할 예정입니다. 또한, 고농도 미세먼지 발생시점인 12월부터 3월까지, 미세먼지 발생을 줄이는 자발적협약을 정부와 지난 12월 체결하였습니다. 회사는 자발적협약 기간, 전년 동기 대비 배출량을 5~10% 줄이는 목표를 선언하고 이행하고 있습니다. 또한, 대기환경보전법, 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 등 변화되는 대기환경규제에 맞추어 회사 환경개선 전략을 수정하고 반영해 나가고 있습니다. 회사는 철강제품을 만드는 과정에서 부수적으로 발생되는 부산물을 가치있게 재활용하고 폐기량을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 2002년부터 도입한 부산물자원관리시스템을 통해 발생 및 처리 과정을 모니터링하고 재활용율을 향상시켜왔습니다. 2019년 부산물 재활용율은 98.3% 수준으로 회사 내·외부에 다양한 자원으로 부산물을 활용하고 있습니다. 최근, 정부는 매립, 소각세 도입 등을 통해 국가적인 폐기물 처리를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 회사도 일부 소각, 매립처리하고 있는 더스트, 슬러지의 재활용율을 높이는데 역량을 집중하여 자원순환 제철소 구축를 구축하고자 지속적인 연구개발 및 사용처 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 회사는 지역사회의 물부족 이슈가 발생되지 않도록 지역사회와 협력을 하고 있습니다. 포항제철소는 시에서 운영하는 하수종말처리시설의 배출수를 재처리하여, 공업용수로 사용하고 있습니다. 광양제철소도 발전 냉각용 해수 일부를 해수담수화설비로 정제하여 공업용수로 사용하는 등 자원 절감에 기여하고 있습니다. 2016년부터는 글로벌 탄소공개 프로젝트인 CDP water 부분에 참여하여 관련자료를 투명하게 공개하고 있습니다. 정부는 구미 불산 누출사고 이후, 화학물질 관련 규제를 전면 개편하였습니다. 특히, EU에서 도입한 REACH 규제를 국내에 도입하여, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률을 지난 2015년 제정하였습니다. 회사는 철강제품 생산을 위해 다양한 화학물질을 수입하고 제조하고 있습니다. 제철소에서 취급하는 화학물질을 좀 더 체계적으로 관리하기 위해, 입고 단계부터 사용단계까지 화학물질 유통과정을 모니터링하는 시스템을 2016년부터 운영하고 있습니다. 또한, 화학물질관리법의 강화된 화학물질 취급시설기준을 준수하기 위해 시설 개선과 누출 감지시스템을 설치하는 등 다양한 설비 개선을 추진하고 있습니다. 또한, 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률 시행에 따라 2018년, 2종의 제조·수입 화학물질을 등록대상기존화학물질로 등록하였습니다. 또한, 2018년 3월 개정된 법률 내용에 따라, 회사가 제조·수입하는 기존화학물질 100여종을 2019년 6월 사전 신고하였습니다. 대부분의 물질은 동일 물질을 취급하는 회사와 공동등록협의체에 가입하여 공동 등록을 추진하고 있습니다. 일부, 포스코만 취급하는 화학물질에 대해서도 법률에서 요구하는 기한까지 화학물질 정보를 생성하고 정부에 등록할 예정입니다. 제철소는 화학사고 예방을 위해 역량을 집중하고 있습니다. 화학물질을 취급하는 직원들은 집합교육과 온라인교육을 실시하여 화학사고 대응 역량을 강화하고 있습니다. 특히, 특수 방재 차량과 전문인력이 배치된 안전방재센터를 운영하고, 연1회 이상의 민관합동훈련과 수시로 실시하는 공장별 자위소방훈련을 통해 화학사고 조기 대응능력을 향상시키고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ※ 2019년 1월 1일 부터 K-IFRS 제1116호 '리스' 기준서를 적용하였습니다. 제51기(전기) 및 제50기(전전기)는 종전 기준서에 따라 작성되었습니다. - K-IFRS 제1116호(리스)는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제공합니다. 동 기준서는 K-IFRS 제1017호(리스), K-IFRS해석서 제2104호(약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정), 제2015호(운용리스: 인센티브), 제2027호(법적 형식상의 리스를 포함하는 거래의 실질에 대한 평가)를 대체하였습니다. 가. 연결요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제 53기 3분기 제 52기 제 51기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 38,248,904 34,842,374 33,651,002 ㆍ현금및현금성자산 6,769,118 3,514,872 2,643,865 ㆍ기타채권 1,522,021 1,581,517 1,385,629 ㆍ기타금융자산 11,239,316 8,996,049 8,081,096 ㆍ매출채권 8,893,533 9,078,351 9,282,609 ㆍ재고자산 9,020,668 10,920,320 11,499,928 ㆍ기타 804,248 751,265 757,875 [비유동자산] 43,842,342 44,216,287 44,597,263 ㆍ기타채권 1,203,646 1,140,878 863,240 ㆍ기타금융자산 1,563,582 1,669,389 1,647,898 ㆍ 관계기업 및 공동기업투자 4,001,129 3,927,755 3,650,003 ㆍ유형자산 29,850,845 29,925,973 30,018,273 ㆍ영업권 및 기타무형자산 4,722,656 4,908,473 5,170,825 ㆍ기타 2,500,484 2,643,819 3,247,024 자산총계 82,091,246 79,058,661 78,248,265 [유동부채] 18,411,626 16,323,690 18,937,985 [비유동부채] 15,889,220 14,940,264 12,550,729 부채총계 34,300,846 31,263,954 31,488,714 [지배기업소유주지분] 44,436,804 44,471,873 43,371,260 ㆍ자본금 482,403 482,403 482,403 ㆍ자본잉여금 1,316,364 1,376,251 1,410,551 ㆍ신종자본증권 199,384 199,384 199,384 ㆍ이익잉여금 45,476,229 45,080,118 44,216,018 ㆍ기타자본항목 (3,037,576) (2,666,283) (2,937,096) [비지배지분] 3,353,596 3,322,834 3,388,291 자본총계 47,790,400 47,794,707 46,759,551 ('20.01~'20.9) ('19.01~'19.12) ('18.01~'18.12) 매출액 42,528,585 64,366,848 64,977,777 영업이익 1,539,675 3,868,855 5,542,600 연결총당기순이익의 귀속 1,053,572 1,982,637 1,892,064 ㆍ지배기업의 소유주지분 901,132 1,835,086 1,690,612 ㆍ비지배지분 152,440 147,551 201,452 연결총포괄 이익의 귀속 1,003,856 2,129,105 1,463,535 ㆍ지배기업의 소유주지분 849,730 1,997,731 1,271,495 ㆍ비지배지분 154,126 131,374 192,040 주당순이익(원) 11,232 22,823 20,911 연결에 포함된 회사수 167개 164개 173개 나. 별도요약재무정보 (단위: 백만원) 구 분 제 53기 3분기 제 52기 제 51기 (2020년 9월말) (2019년 12월말) (2018년 12월말) [유동자산] 20,873,341 18,216,066 16,796,400 ㆍ현금및현금성자산 2,986,906 978,139 259,219 ㆍ매출채권 3,686,876 3,987,041 3,968,372 ㆍ기타채권 275,300 321,352 206,432 ㆍ기타금융자산 9,995,881 7,858,979 7,025,143 ㆍ재고자산 3,852,919 4,988,530 5,288,009 ㆍ기타 75,459 82,025 49,225 [비유동자산] 37,452,398 37,494,700 37,329,580 ㆍ기타채권 92,904 56,468 57,767 ㆍ기타금융자산 1,124,502 1,257,896 1,176,757 ㆍ종속, 관계 및 공동기업투자 15,212,632 15,069,857 15,121,339 ㆍ유형자산 20,085,560 20,132,199 20,154,334 ㆍ무형자산 667,804 708,915 645,222 ㆍ기타 268,996 269,365 174,161 자산총계 58,325,739 55,710,766 54,125,980 [유동부채] 5,646,184 3,331,446 3,895,973 [비유동부채] 7,310,016 6,765,135 4,957,905 부채총계 12,956,200 10,096,581 8,853,878 [자본금] 482,403 482,403 482,403 [자본잉여금] 1,339,289 1,252,220 1,154,775 [신종자본증권] 199,384 199,384 199,384 [이익잉여금] 45,521,725 45,372,411 45,175,459 [기타자본항목] (2,173,262) (1,692,233) (1,739,919) 자본총계 45,369,539 45,614,185 45,272,102 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 ('20.01~'20.09) ('19.01~'19.12) ('18.01~'18.12) 매출액 19,432,566 30,373,511 30,659,425 영업이익 611,499 2,586,359 3,809,376 당기순이익 640,476 1,175,712 1,072,592 주당순이익(원) 7,965 14,592 13,186 ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* 2020_53_00155319_포스코_별도_202009_v13.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 53 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 52 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 53 기 3분기말 제 52 기말 자산 Ⅰ.유동자산 38,248,903,814,540 34,842,373,721,682 (1)현금및현금성자산 6,769,118,487,694 3,514,872,380,076 (2)매출채권 8,893,533,118,268 9,078,351,262,797 (3)기타채권 1,522,020,584,874 1,581,516,517,853 (4)기타금융자산 11,239,316,118,981 8,996,049,314,001 (5)재고자산 9,020,668,350,890 10,920,319,761,897 (6)당기법인세자산 65,700,909,194 45,929,233,452 (7)매각예정자산 33,164,711,476 74,158,069,226 (8)기타유동자산 705,381,533,163 631,177,182,380 Ⅱ.비유동자산 43,842,342,119,480 44,216,287,409,109 (1)장기매출채권 105,499,890,422 198,785,241,457 (2)기타채권 1,203,646,307,402 1,140,878,561,380 (3)기타금융자산 1,563,582,435,147 1,669,388,663,322 (4)관계기업및공동기업투자 4,001,129,122,814 3,927,754,825,705 (5)투자부동산 872,824,463,396 878,227,441,520 (6)유형자산 29,850,845,452,933 29,925,972,800,156 (7)영업권 및 기타무형자산 4,722,655,850,820 4,908,472,933,182 (8)순확정급여자산 8,252,237,540 4,280,041,712 (9)이연법인세자산 1,246,443,921,537 1,237,285,286,331 (10)기타비유동자산 267,462,437,469 325,241,614,344 자산총계 82,091,245,934,020 79,058,661,130,791 부채 Ⅰ.유동부채 18,411,625,629,061 16,323,689,974,559 (1)단기매입채무 3,269,505,483,359 3,422,922,287,966 (2)단기차입금 10,560,958,125,905 8,548,211,984,526 (3)기타채무 1,780,672,679,840 1,879,507,655,517 (4)기타금융부채 97,992,678,688 77,827,013,413 (5)당기법인세부채 386,091,533,188 396,615,898,146 (6)매각예정자산에 직접 관련된 부채 7,886,706 (7)충당부채 325,886,020,330 360,495,032,735 (8)기타유동부채 1,990,519,107,751 1,638,102,215,550 Ⅱ.비유동부채 15,889,219,937,622 14,940,264,335,957 (1)장기매입채무 26,560,952,884 20,066,563,114 (2)장기차입금 13,021,040,076,448 11,893,401,498,898 (3)기타채무 578,671,869,523 585,129,148,892 (4)기타금융부채 20,008,090,205 31,493,717,154 (5)순확정급여부채 267,576,670,784 181,011,089,906 (6)이연법인세부채 1,501,945,022,954 1,691,497,535,300 (7)충당부채 432,225,509,446 458,154,453,898 (8)기타비유동부채 41,191,745,378 79,510,328,795 부채총계 34,300,845,566,683 31,263,954,310,516 자본 Ⅰ.지배기업소유주지분 44,436,803,616,098 44,471,872,428,744 (1)자본금 482,403,125,000 482,403,125,000 (2)자본잉여금 1,316,363,581,195 1,376,251,374,089 (3)신종자본증권 199,383,500,000 199,383,500,000 (4)적립금 (1,199,595,845,978) (1,157,979,639,409) (5)자기주식 (1,837,980,179,780) (1,508,303,486,780) (6)이익잉여금 45,476,229,435,661 45,080,117,555,844 Ⅱ.비지배지분 3,353,596,751,239 3,322,834,391,531 자본총계 47,790,400,367,337 47,794,706,820,275 자본과부채총계 82,091,245,934,020 79,058,661,130,791 연결 포괄손익계산서 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 14,261,217,575,248 42,528,584,817,125 15,988,226,550,851 48,323,799,169,206 Ⅱ.매출원가 13,054,078,564,277 39,277,220,609,524 14,375,600,006,080 43,283,628,676,196 Ⅲ.매출총이익 1,207,139,010,971 3,251,364,207,601 1,612,626,544,771 5,040,170,493,010 Ⅳ.관리비및판매비 540,430,744,550 1,711,689,083,909 572,849,468,377 1,728,934,752,274 (1)대손상각비 (15,560,323,798) 19,764,385,924 (5,944,121,399) (13,941,330,254) (2)기타일반관리비 466,256,603,830 1,399,863,768,516 490,769,735,879 1,473,389,479,264 (3)판매및물류비 89,734,464,518 292,060,929,469 88,023,853,897 269,486,603,264 Ⅴ.영업이익 666,708,266,421 1,539,675,123,692 1,039,777,076,394 3,311,235,740,736 Ⅵ.지분법손익 88,894,298,156 109,028,277,423 88,667,777,801 230,196,840,033 Ⅶ.금융손익 (43,768,535,111) (91,000,652,819) (89,205,028,620) (222,853,702,053) (1)금융수익 341,430,503,174 1,871,523,906,039 602,717,263,611 1,629,593,761,384 (2)금융비용 (385,199,038,285) (1,962,524,558,858) (691,922,292,231) (1,852,447,463,437) Ⅷ.기타영업외손익 322,398,010 (50,997,203,480) (185,989,538,645) (347,906,158,780) (1)기타의대손상각비 18,224,135,652 17,436,941,469 (10,696,246,900) (26,112,349,623) (2)기타영업외수익 66,267,798,460 233,172,171,221 114,913,244,062 272,280,830,032 (3)기타영업외비용 (84,169,536,102) (301,606,316,170) (290,206,535,807) (594,074,639,189) Ⅸ.법인세비용차감전순이익 712,156,427,476 1,506,705,544,816 853,250,286,930 2,970,672,719,936 Ⅹ.법인세비용 (198,110,672,239) (453,133,620,013) (356,439,837,471) (1,013,998,837,085) XI.분기순이익(손실) 514,045,755,237 1,053,571,924,803 496,810,449,459 1,956,673,882,851 XⅡ.기타포괄손익 (28,094,866,099) (49,716,273,285) 46,489,286,049 335,852,940,477 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 1.확정급여제도의 재측정요소 2,224,753,105 (427,490,400) (7,269,006,189) (28,149,937,254) 2.지분증권평가손익 11,494,827,286 (154,471,469,510) (81,552,071,191) (63,708,481,008) (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 1.지분법자본변동 (12,538,703,642) 69,157,075,770 32,090,659,728 104,928,864,231 2.해외사업환산손익 (29,386,941,520) 36,755,254,985 103,200,203,390 322,863,453,439 3.파생상품평가손익 111,198,672 (729,644,130) 19,500,311 (80,958,931) XⅢ.총포괄손익 485,950,889,138 1,003,855,651,518 543,299,735,508 2,292,526,823,328 XIV.당기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 465,457,487,777 901,132,036,554 430,875,315,211 1,784,414,381,573 (2)비지배지분 48,588,267,460 152,439,888,249 65,935,134,248 172,259,501,278 XV.총포괄이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 436,988,570,729 849,729,963,066 466,170,812,043 2,120,940,424,738 (2)비지배지분 48,962,318,409 154,125,688,452 77,128,923,465 171,586,398,590 XVI.주당이익 (1)기본주당순이익 (단위 : 원) 5,854 11,232 5,357 22,211 (2)희석주당순이익 (단위 : 원) 5,854 11,232 5,357 22,211 연결 자본변동표 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 신종자본증권 적립금 자기주식 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2019.01.01 (Ⅰ.기초자본) 482,403,125,000 1,410,551,114,419 199,383,500,000 (1,404,367,621,305) (1,532,728,485,498) 44,216,018,006,790 43,371,259,639,406 3,388,291,231,001 46,759,550,870,407 Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) Ⅲ.분기총포괄이익 (1)연결당기순이익 1,784,414,381,573 1,784,414,381,573 172,259,501,278 1,956,673,882,851 (2)확정급여제도의 재측정요소 (15,065,151,024) (15,065,151,024) (13,084,786,230) (28,149,937,254) (3)지분법자본변동 92,532,615,847 92,532,615,847 12,396,248,384 104,928,864,231 (4)지분증권평가손익 (42,910,894,558) (20,858,823,356) (63,769,717,914) 61,236,906 (63,708,481,008) (5)해외사업환산손익 322,905,207,241 322,905,207,241 (41,753,802) 322,863,453,439 (6)파생상품평가손익 (76,910,985) (76,910,985) (4,047,946) (80,958,931) Ⅳ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1)연차배당금 (400,005,660,000) (400,005,660,000) (60,274,520,851) (460,280,180,851) (2)중간배당금 (320,462,564,000) (320,462,564,000) (320,462,564,000) (3)연결대상기업 변동으로 인한 변동 (874,023,463) (874,023,463) (4)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 (53,870,998,692) (53,870,998,692) (114,153,163,474) (168,024,162,166) (5)상환우선전환주의 상환 (6)신종자본증권 이자 (6,881,095,888) (6,881,095,888) (5,455,512,327) (12,336,608,215) (7)자기주식의 처분 12,576,179,943 24,424,998,718 37,001,178,661 37,001,178,661 (8)자기주식의 취득 (9)기타 1,973,726,427 (37,422,865,351) 43,822,782,289 8,373,643,365 (7,292,070,037) 1,081,573,328 2019.09.30 (Ⅴ.기말자본) 482,403,125,000 1,371,230,022,097 199,383,500,000 (1,069,340,469,111) (1,508,303,486,780) 45,280,981,876,384 44,756,354,567,590 3,371,828,339,439 48,128,182,907,029 2020.01.01 (Ⅰ.기초자본) 482,403,125,000 1,376,251,374,089 199,383,500,000 (1,157,979,639,409) (1,508,303,486,780) 45,080,117,555,844 44,471,872,428,744 3,322,834,391,531 47,794,706,820,275 Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) Ⅲ.분기총포괄이익 (1)연결당기순이익 901,132,036,554 901,132,036,554 152,439,888,249 1,053,571,924,803 (2)확정급여제도의 재측정요소 (1,433,129,077) (1,433,129,077) 1,005,638,677 (427,490,400) (3)지분법자본변동 69,303,605,368 69,303,605,368 (146,529,598) 69,157,075,770 (4)지분증권평가손익 (151,486,026,143) (2,985,443,367) (154,471,469,510) (154,471,469,510) (5)해외사업환산손익 35,887,791,319 35,887,791,319 867,463,666 36,755,254,985 (6)파생상품평가손익 (688,871,588) (688,871,588) (40,772,542) (729,644,130) Ⅳ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1)연차배당금 (320,462,564,000) (320,462,564,000) (60,516,980,976) (380,979,544,976) (2)중간배당금 (160,061,805,500) (160,061,805,500) (160,061,805,500) (3)연결대상기업 변동으로 인한 변동 24,196,765,871 24,196,765,871 (4)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 (27,715,693,594) (27,715,693,594) 166,743,893,590 139,028,199,996 (5)상환우선전환주의 상환 (33,580,776,870) (33,580,776,870) (244,999,948,778) (278,580,725,648) (6)신종자본증권 이자 (6,906,301,368) (6,906,301,368) (5,495,479,451) (12,401,780,819) (7)자기주식의 처분 (8)자기주식의 취득 (329,676,693,000) (329,676,693,000) (329,676,693,000) (9)기타 1,408,677,570 5,367,294,475 (13,170,913,425) (6,394,941,380) (3,291,579,000) (9,686,520,380) 2020.09.30 (Ⅴ.기말자본) 482,403,125,000 1,316,363,581,195 199,383,500,000 (1,199,595,845,978) (1,837,980,179,780) 45,476,229,435,661 44,436,803,616,098 3,353,596,751,239 47,790,400,367,337 연결 현금흐름표 제 53 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 52 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 53 기 3분기 제 52 기 3분기 Ⅰ.영업활동현금흐름 5,987,173,374,755 3,940,344,577,403 (1)영업활동에서 창출된 현금흐름 6,580,924,362,383 5,337,227,192,075 1.연결당기순이익 1,053,571,924,803 1,956,673,882,851 2.조정 3,504,012,193,624 4,295,286,322,084 가.감가상각비 2,348,977,077,380 2,269,280,381,000 나.무형자산상각비 336,623,733,445 316,946,723,145 다.금융수익 (848,936,272,632) (842,951,240,345) 라.금융비용 972,462,025,687 1,082,319,906,327 마.법인세비용 453,133,620,013 1,013,998,837,085 바.유형자산손상차손 21,684,152,566 194,688,150,928 사.유형자산처분이익 (9,541,569,882) (21,929,417,489) 아.유형자산처분손실 105,439,671,902 61,222,311,919 자.무형자산손상차손 1,225,043,605 125,696,172,301 차.종속기업,관계기업및공동기업처분이익 (43,421,080,841) (20,749,958,321) 카.종속기업,관계기업및공동기업처분손실 13,659,046,826 5,867,005,738 타.지분법손익 (109,028,277,423) (230,196,840,033) 파.매각예정자산손상차손 5,030,000,000 40,942,680,462 하.퇴직급여 183,414,254,316 176,071,294,054 거.대손상각비 2,327,444,455 12,171,019,369 너.재고자산평가손실 65,574,929,896 80,988,455,163 더.충당부채전입액 33,786,884,413 98,108,839,201 러.기타비용(수익) (28,398,490,102) (67,187,998,420) 3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 2,023,340,243,956 (914,733,012,860) (2)이자의 수취 286,899,282,019 228,017,760,234 (3)이자의 지급 (463,027,999,946) (547,832,964,946) (4)배당금의 수취 149,159,431,467 218,154,518,314 (5)법인세 지급 (566,781,701,168) (1,295,221,928,274) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (4,514,965,017,992) (1,537,656,615,015) (1)단기금융상품의 취득 (32,406,269,436,797) (27,411,573,089,473) (2)단기금융상품의 처분 30,171,470,471,065 27,842,900,799,918 (3)대여금의 지급 (589,994,334,530) (173,717,474,824) (4)대여금의 회수 574,267,045,971 282,777,846,471 (5)유가증권의 취득 (436,237,385,440) (377,942,215,337) (6)유가증권의 처분 478,633,003,129 171,793,356,879 (7)관계기업및공동기업투자주식의 취득 (103,175,505,915) (101,608,703,218) (8)관계기업및공동기업투자주식의 처분 11,841,121,842 11,292,960,764 (9)투자부동산의 취득 (908,134,503) (18,231,565,179) (10)투자부동산의 처분 249,796,352 1,106,057,863 (11)유형자산의 취득 (2,175,382,786,513) (1,609,724,567,391) (12)유형자산의 처분 (28,411,631,370) 27,911,510,192 (13)무형자산의 취득 (241,818,765,559) (242,000,262,586) (14)무형자산의 처분 74,966,393,554 13,256,358,014 (15)매각예정자산의 처분 36,513,662,475 311,187,920 (16)리스채권의 회수 45,804,970,810 29,007,813,236 (17)연결실체 변동으로 인한 순자산 취득 (33,960,984,086) (18)연결실체 변동으로 인한 순자산 처분 77,487,903,289 37,775,757,562 (19)기타 투자활동으로 인한 현금유출입액 (4,001,405,852) 12,968,598,260 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 1,791,736,721,076 (2,297,234,673,156) (1)사채 및 장기차입금의 차입 3,686,119,033,873 2,622,141,403,659 (2)사채 및 장기차입금의 상환 (1,648,401,998,086) (2,458,779,011,478) (3)단기차입금의 순차입 918,476,965,460 (1,466,476,765,392) (4)비지배주주의 자본불입 165,933,709,305 23,581,979,665 (5)배당금의 지급 (540,709,111,124) (785,551,412,350) (6)자기주식의 취득 (329,676,693,000) (7)신종자본증권 이자지급 (12,407,002,737) (12,361,813,695) (8)리스부채의 상환 (150,822,315,166) (107,703,387,149) (9)상환전환우선주 상환 (278,580,725,648) (10)기타 재무활동으로 인한 현금유출입액 (18,195,141,801) (112,085,666,416) Ⅳ.외화환산으로 인한 현금의 변동 (10,072,658,402) 91,767,467,377 Ⅴ.현금의 증가(감소) 3,253,872,419,437 197,220,756,609 Ⅵ.기초의 현금 3,515,246,068,257 2,643,864,862,314 Ⅶ.분기말의 현금 6,769,118,487,694 2,841,085,618,923 3. 연결재무제표 주석 주식회사 포스코와 그 종속기업 2020년 9월 30일 현재 1. 일반사항 한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 주식회사 포스코(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 ㈜포스코건설 등 34 개 국내법인과 POSCO America Corporation 등 132 개 해외법인 그리고 137 개 관계기업 및 공동기업의 일반적 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 당사는 제선, 제강 및 압연재의 생산과 판매 등을 목적으로 1968년 4월 1일에 설립되었으며, 조강능력 기준 국내 최대의 종합제철회사입니다.당사는 1988년 6월 10일에 주식을 한국 거래소에 상장하였으며, 당분기말 현재 국내에 2개 제철소(포항, 광양) 및 1개 사무소와 해외에 6 개 사무소를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 당분기말 현재 당사의 주식은 한국거래소, 주식예탁증서는 뉴욕증권거래소에 상장되어 있습니다. (2) 신규 연결대상 편입 종속기업 당분기 중 최초로 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 편입일자 취득지분(%) 사 유 Posco International (Thailand) Co., Ltd. 2020년 1월 100.00 신규설립 PT POSCO INTERNATIONAL INDONESIA 2020년 1월 100.00 신규설립 ㈜포스코에스피에스 2020년 4월 100.00 ㈜포스코인터내셔널에서 물적분할 ㈜피앤오케미칼 2020년 7월 51.00 신규설립 포스코신성장1호 전문투자형 사모투자신탁 2020년 8월 100.00 신규설립 IMP 1호 펀드 2020년 8월 98.04 신규설립 PEC POWERCON SDN. BHD. 2020년 8월 100.00 신규설립 (3) 연 결 제 외대상 종속기업 당분기 중 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 제외일자 사 유 LA-SRDC 2020년 4월 청산 POSCO China Dalian Plate Processing Center Co., Ltd. 2020년 6월 매각 피에스씨에너지글로벌㈜ 2020년 8월 포스코에너지 ㈜에 흡수합병 포스코패밀리전략펀드 2020년 9월 청산 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 주식회사 포스코와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 요약 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 세계적인 COVID-19의 확산으로 각국 정부는 이를 통제하기 위하여 공장 폐쇄, 자가격리, 입국제한, 여행 금지 등의 조치를 시행하고 있습니다. COVID-19 팬데믹이 연결실체의 영업에 미칠 궁극적인 영향은 아직 알 수 없고, 향후 전개되는 국면에 따라 달라질 것으로 보입니다. COVID-19의 지속기간, 심각성은 매우 불확실하고 예측할 수 없으며, 정부나 연결실체의 보호조치로 인하여 실질적인 영업중단이 발생하고 영업규모가 감소할 수 있습니다. 이로 인한 재무적 영향은 합리적으로 추정할 수 없지만 경영진은 연결실체가 사업을 영위하는 대부분의 지역 및 영업 부문이 어느정도 영향을 받을 것으로 예상하고 있습니다. COVID-19가 연결실체의 영업에 미치는영향의 정도와 기간은 아직 결정할 수 없습니다. 2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 - 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 유의적인 회계정책연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계년도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. (1) 기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시)와 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) '중요성의 정의'를 명확히 하고 기업회계기준서 제1001호(재무제표 표시)와 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) 를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향도 함께 고려하도록 하였으며, 회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의특성을 고려하도록 하였습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1103호 (사업결합) 개정된 기준서에서는 취득한 활동과 자산의 집합에 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정이 반드시 포함되어 있어야 사업의 정의를 충족합니다. 또한, 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있습니다. 연결실체는 동 개정으로 인해 연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1109호 (금융상품), 제1039호 (금융상품: 인식과 측정), 제1107호 (금융상품: 공시) 개정된 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다. 예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 매출채권 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 매출채권 8,135,300 8,352,968 금융리스채권 44,761 221 미청구공사 1,090,837 1,136,436 대손충당금 (377,365) (411,274) 합 계 8,893,533 9,078,351 [비유동] 매출채권 151,819 209,310 금융리스채권 88 43,725 대손충당금 (46,407) (54,250) 합 계 105,500 198,785 연결실체는 당분기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 연결실체가 은행 등에 해당 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권이 있는 거래에 해당하여, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리 하였습니다. 당분기말과 전기말 현재동 거래에 따른 매 출채권의 장부금액은 각각 177 ,517 백만원 및 244,305백만원이며, 동 금액은 단기차입금에 포함되어 있습니다. 5. 기 타 채 권 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 단기대여금 270,891 367,580 미수금 815,739 971,845 미수수익 341,419 272,528 단기보증금 100,094 86,519 기타의당좌자산 15,602 14,510 리스채권 73,259 48,744 대손충당금 (94,983) (180,209) 합 계 1,522,021 1,581,517 [비유동] 장기대여금 726,080 701,529 장기미수금 230,889 209,039 장기미수수익 88,520 65,275 장기보증금 243,841 238,261 장기리스채권 153,944 179,315 대손충당금 (239,628) (252,540) 합 계 1,203,646 1,140,879 6. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 파생상품자산 121,832 47,541 채무증권 157,568 342,371 예금상품(주1,2) 2,053,119 1,744,895 단기금융상품(주2) 8,906,797 6,861,242 합 계 11,239,316 8,996,049 [비유동] 파생상품자산 132,374 64,737 지분증권(주3) 1,030,599 1,204,902 채무증권 12,106 25,555 기타유가증권(주3) 360,899 340,008 예금상품(주2) 27,604 34,187 합 계 1,563,582 1,669,389 (주1) 당분기말과 전기말 현재 각각 5,659백만원 과 4,524백 만원의 예금이 정부수탁과제와관련하여 용도가 제한되어 있습니다. (주2) 당분기말과 전기말 현재 금융약정 및 담보제공 등과 관련하여 각각 85,802백만원과 73,525백만원의 금융상품이 사용이 제한되어 있습니다. (주3) 당분기말과 전기말 현재 차 입 및 건설프로젝트 등과 관련하여 연결실체의 유가증권에 각 각 108,682백 만원과 109,395백만원 의 질권이 설정되어 있습니다. 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 제 품 1,362,145 1,655,228 상 품 827,888 1,058,874 반제품 1,641,269 2,097,289 원재료 2,025,447 2,656,341 연료및재료 906,932 1,026,133 건설재고자산 939,470 734,649 미착품 1,400,997 1,824,044 기타의재고자산 70,794 83,905 소 계 9,174,942 11,136,463 평가손실충당금 (154,274) (216,143) 합 계 9,020,668 10,920,320 당분기와 전기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실은 각 각 65,575백만원 및 96,201백만원입니다. 8. 매각예정자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매각예정자산 및 관련 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 지배기업(주1) 종속기업 합 계 지배기업(주1) 종속기업 합 계 [자산] 현금및현금성자산(주2) - - - - 374 374 기타금융자산 - - - - 185 185 유형자산 31,634 388 32,022 36,321 32,972 69,293 기타 1,143 - 1,143 - 4,306 4,306 합 계 32,777 388 33,165 36,321 37,837 74,158 [부채] 기타 - - - - 8 8 (주1) 당사는 전기 중 CEM 공장 등 가동이 중단된 개별자산을 매각하기로 결정하고, 해당 자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 당사는 당분기 중 CEM공장의 장부금액과순공정가치의 차이에 대해 5,030백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (주2) 연결현금흐름표의 전기말의 현금에는 매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산이 포함되어 있습니다. 9. 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 178,691,901,565 36.34 178,787 176,283 175,907 삼척블루파워 주식회사 (구, 포스파워 주식회사)(주1,2) 4,507,138 34.00 179,410 149,803 161,280 ㈜에스엔엔씨 18,130,000 49.00 90,650 149,875 142,602 주식회사 큐에스원 200,000 50.00 84,395 86,015 85,887 춘천에너지주식회사 (주1) 17,308,143 49.10 86,541 48,143 56,679 서부내륙고속도로 주식회사 8,818,236 29.80 44,091 43,421 5,115 넥스트레인 주식회사(주1) 9,904,000 32.00 49,520 47,288 41,447 키스톤-현대증권 제1호사모투자전문회사 22,523,123 52.58 22,523 18,683 19,438 충주기업도시 ㈜ 2,008,000 29.53 10,040 16,737 17,824 ㈜대성철강(주3) 108,038 17.54 14,000 15,298 15,375 피씨씨앰버스톤제1차사모투자 합자회사(주3) 8,657,610,240 8.80 8,540 9,151 9,570 기타( 62개사 )(주1) 113,496 114,490 소 계 874,193 845,614 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 135,219,000 25.04 135,899 224,137 225,933 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited(주1) - 30.00 164,303 177,299 178,892 9404-5515 Quebec Inc. (구, 7623704 Canada Inc.)(주3,4) 114,452,000 10.40 124,341 134,040 131,529 Eureka Moly LLC - 20.00 240,123 86,465 85,349 AMCI (WA) PTY LTD 49 49.00 209,664 73,207 72,937 NCR LLC - 29.40 49,744 46,298 46,391 KOREA LNG LTD. 2,400 20.00 135,205 45,544 46,557 Nickel Mining Company SAS 3,234,698 49.00 157,585 39,542 37,940 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 134,400,000 40.00 22,423 23,076 22,356 Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 10,200,000 34.00 9,517 15,778 15,128 PT. Wampu Electric Power(주1) 8,708,400 20.00 10,054 12,900 13,363 PT. Batutua Tembaga Raya 128,285 22.00 21,824 8,461 14,717 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 50 25.00 4,723 7,260 6,755 기타 ( 27개사) (주1) 100,698 121,048 소 계 994,705 1,018,895 합 계 1,868,898 1,864,509 (주1) 당분기말과 전기말 현재 연결실 체는 관계기업의 차입금과 관련하여 457,720백만 원 및 437,646 백만원의 관계기업투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 당분기 중 포스파워 주식회사 가 삼척블루파워 주식회사로 사명을 변경하였습니다. (주3) 당분기말 현재 지분율이 20% 미만이나, 이사회의 구성 등을 고려할 때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주4) 당분기 중 7623704 Canada Inc.가 9404-5515 Quebec Inc.으로 사명을 변경하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 [국내] ㈜ 피엠씨텍 11,568,000 60.00 115,680 147,191 182,648 기타( 7개사) 12,143 10,305 소 계 159,334 192,953 [해외] Roy Hill Holdings Pty Ltd(주1) 13,117,972 12.50 1,528,672 1,363,407 1,235,682 POSCO-NPS Niobium LLC 325,050,000 50.00 364,609 381,515 376,410 KOBRASCO 2,010,719,185 50.00 32,950 53,407 115,641 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. - 25.00 61,961 93,137 88,935 DMSA/AMSA(주1,2) - 4.21 406,556 48,490 12,189 CSP - Compania Siderurgica do Pecem 1,367,314,532 20.00 631,796 - - 기타( 10개사 ) 32,941 41,436 소 계 1,972,897 1,870,293 합 계 2,132,231 2,063,246 (주1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 공동기업의 차입금과 관련하여 해당 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 해당 공동기업의 차입금 상환 이연을 위하여 공동기업의 투자자들은 자금보충약정을 제공하고 있습니다. 다만, 연결실체는 자금보충 제공을 위한 결의가 무효라고 판단하여 중재를 진행하고 있으며, 연결실체의 자금보충의무는 효력이 정지된 상태이고, 중재결과에 따라 달라질 수 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 배당금수령 지분법손익 기타증감액(주1) 분기말 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 175,907 - - 376 - 176,283 삼척블루파워 주식회사 (구, 포스파워 주식회사) 161,280 - - (3,331) (8,146) 149,803 ㈜에스엔엔씨 142,602 - (2,901) 8,257 1,917 149,875 주식회사 큐에스원 85,887 - (1,140) 1,268 - 86,015 춘천에너지주식회사 56,679 - - (9,093) 557 48,143 서부내륙고속도로 주식회사 5,115 38,670 - (367) 3 43,421 넥스트레인 주식회사 41,447 7,910 - (2,052) (17) 47,288 키스톤-현대증권 제1호사모투자전문회사 19,438 - - (755) - 18,683 충주기업도시 ㈜ 17,824 - - (1,087) - 16,737 ㈜대성철강 15,375 - - (77) - 15,298 피씨씨앰버스톤제1차사모투자 합자회사 9,570 - (520) 316 (215) 9,151 ㈜ 피엠씨텍 182,648 - (19,401) (16,056) - 147,191 기타( 69개사) 124,795 18,973 (685) (13,452) (3,992) 125,639 소 계 1,038,567 65,553 (24,647) (36,053) (9,893) 1,033,527 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 225,933 - (40,044) 34,803 3,445 224,137 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 178,892 - (16,053) 28,629 (14,169) 177,299 9404-5515 Quebec Inc. (구, 7623704 Canada Inc.) 131,529 - (11,672) 12,126 2,057 134,040 Eureka Moly LLC 85,349 - - (42) 1,158 86,465 AMCI (WA) PTY LTD 72,937 - - (3,207) 3,477 73,207 NCR LLC 46,391 - - (904) 811 46,298 KOREA LNG LTD. 46,557 - (6,519) 6,463 (957) 45,544 Nickel Mining Company SAS 37,940 - - (803) 2,405 39,542 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 22,356 - - (111) 831 23,076 Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 15,128 - - (16) 666 15,778 PT. Wampu Electric Power 13,363 - (559) 899 (803) 12,900 PT. Batutua Tembaga Raya 14,717 - - (6,533) 277 8,461 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 6,755 - - 92 413 7,260 Roy Hill Holdings Pty Ltd 1,235,682 - (48,890) 132,552 44,063 1,363,407 POSCO-NPS Niobium LLC 376,410 - (6,061) 6,064 5,102 381,515 KOBRASCO 115,641 - (37,922) 8,246 (32,558) 53,407 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 88,935 - - 1,066 3,136 93,137 DMSA/AMSA 12,189 60,278 - (23,595) (382) 48,490 CSP - Compania Siderurgica do Pecem - 37,623 - (42,126) 4,503 - 기타( 37개사) 162,484 - (10,472) (8,522) (9,851) 133,639 소 계 2,889,188 97,901 (178,192) 145,081 13,624 2,967,602 합 계 3,927,755 163,454 (202,839) 109,028 3,731 4,001,129 (주1) 당분기 처분 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. 2) 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 배당금수령 지분법손익 기타증감액(주1) 기 말 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 174,123 - - (976) 2,760 175,907 삼척블루파워 주식회사 (구, 포스파워 주식회사) 161,477 - - (4,744) 4,547 161,280 ㈜에스엔엔씨 116,922 - (1,450) 27,655 (525) 142,602 주식회사 큐에스원 85,550 - (950) 1,287 - 85,887 춘천에너지주식회사 62,478 6,050 - (11,849) - 56,679 서부내륙고속도로 주식회사 1,494 3,752 - (167) 36 5,115 넥스트레인 주식회사 10 41,600 - (163) - 41,447 키스톤-현대증권 제1호사모투자전문회사 11,183 8,723 - (342) (126) 19,438 충주기업도시㈜ 17,382 - - 442 - 17,824 ㈜대성철강 15,644 - - (269) - 15,375 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 9,693 - (723) 1,079 (479) 9,570 ㈜ 피엠씨텍 180,192 - (16,369) 19,377 (552) 182,648 기타( 62 개사) 143,578 27,221 (669) (24,448) (20,887) 124,795 소 계 979,726 87,346 (20,161) 6,882 (15,226) 1,038,567 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 179,459 - (24,267) 63,749 6,992 225,933 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 209,936 - (18,099) 24,126 (37,071) 178,892 9404-5515 Quebec Inc. (구, 7623704 Canada Inc.) 126,885 - (9,902) 9,912 4,634 131,529 Eureka Moly LLC 82,447 - - (25) 2,927 85,349 AMCI (WA) PTY LTD 71,086 - - (4,377) 6,228 72,937 NCR LLC 37,602 9,605 - (822) 6 46,391 KOREA LNG LTD. 43,554 - (13,404) 13,501 2,906 46,557 Nickel Mining Company SAS 41,712 - - (4,250) 478 37,940 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD - 22,423 - 61 (128) 22,356 Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 14,796 - - 10 322 15,128 PT. Wampu Electric Power 14,120 - - (1,247) 490 13,363 PT. Batutua Tembaga Raya 20,479 - - (6,209) 447 14,717 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 6,478 - - 80 197 6,755 Roy Hill Holdings Pty Ltd 1,041,600 - - 158,562 35,520 1,235,682 POSCO-NPS Niobium LLC 363,506 - (24,933) 24,543 13,294 376,410 KOBRASCO 133,449 - (74,716) 56,474 434 115,641 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 88,391 - (1,574) 665 1,453 88,935 DMSA/AMSA 26,709 23,682 - (40,415) 2,213 12,189 CSP - Compania Siderurgica do Pecem 24,832 35,352 - (57,647) (2,537) - 기타( 38개사) 143,236 552 (19,430) 30,168 7,958 162,484 소 계 2,670,277 91,614 (186,325) 266,859 46,763 2,889,188 합 계 3,650,003 178,960 (206,486) 273,741 31,537 3,927,755 (주1) 전기 처분 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 474,344 559 473,785 - 9,475 삼척블루파워 주식회사 (구, 포스파워 주식회사) 1,062,978 583,667 479,311 - (3,934) ㈜에스엔엔씨 564,403 236,474 327,929 498,495 14,184 주식회사 큐에스원 251,048 79,018 172,030 12,733 2,535 춘천에너지주식회사 609,233 510,751 98,482 176,714 (18,987) 서부내륙고속도로 주식회사 146,037 1,196 144,841 - (1,231) 넥스트레인 주식회사 156,829 5,397 151,432 - (2,044) 키스톤-현대증권 제1호사모투자전문회사 181,608 134,107 47,501 12,286 (1,255) 충주기업도시 ㈜ 59,530 33,161 26,369 4,197 (3,679) ㈜대성철강 165,476 109,647 55,829 61,032 (438) 피씨씨앰버스톤제1차사모투자 합자회사 104,037 - 104,037 9,757 3,592 ㈜ 피엠씨텍 436,292 190,989 245,303 82,260 (26,071) [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 1,703,857 808,751 895,106 338,649 138,988 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 1,830,346 1,255,950 574,396 293,674 93,434 9404-5515 Quebec Inc. (구, 7623704 Canada Inc.) 1,301,003 2 1,301,001 - 116,595 KOREA LNG LTD. 228,057 338 227,719 33,685 32,315 Nickel Mining Company SAS 479,473 347,461 132,012 156,042 (15,666) ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 75,130 17,619 57,511 355 (403) Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 80,595 28,596 51,999 72,464 (47) PT. Wampu Electric Power 210,213 148,733 61,480 14,403 4,496 PT. Batutua Tembaga Raya 420,619 418,351 2,268 37,209 (30,219) POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 65,224 35,940 29,284 53,550 389 Roy Hill Holdings Pty Ltd 8,807,942 2,255,669 6,552,273 3,628,425 1,322,590 POSCO-NPS Niobium LLC 762,826 - 762,826 - 16,822 KOBRASCO 152,358 45,544 106,814 29,838 16,492 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 901,463 555,779 345,684 933,497 4,957 DMSA/AMSA 5,442,457 2,862,041 2,580,416 214,068 (578,920) CSP - Compania Siderurgica do Pecem 2,743,759 3,970,986 (1,227,227) 997,431 (1,350,722) 2) 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 516,659 786 515,873 - 7,479 삼척블루파워 주식회사 (구, 포스파워 주식회사) 707,051 199,846 507,205 - (5,294) ㈜에스엔엔씨 677,508 357,843 319,665 738,977 63,269 주식회사 큐에스원 250,364 78,589 171,775 17,591 2,576 춘천에너지주식회사 610,089 492,620 117,469 313,438 (24,677) 서부내륙고속도로 주식회사 21,980 5,165 16,815 - (528) 넥스트레인 주식회사 136,203 7,322 128,881 - (509) 키스톤-현대증권 제1호사모투자전문회사 187,156 138,219 48,937 18,342 (887) 충주기업도시㈜ 53,019 22,971 30,048 17,824 1,497 ㈜대성철강 164,708 108,441 56,267 85,537 (1,536) 피씨씨앰버스톤제1차사모투자 합자회사 108,797 5 108,792 14,787 12,280 ㈜피엠씨텍 474,387 170,678 303,709 216,648 32,334 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 1,808,529 906,254 902,275 555,075 254,582 9404-5515 Quebec Inc. (구, 7623704 Canada Inc.) 1,276,857 1 1,276,856 - 95,306 KOREA LNG LTD. 232,935 147 232,788 69,577 67,507 Nickel Mining Company SAS 471,377 331,194 140,183 245,509 2,432 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 73,604 17,765 55,839 641 153 Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 65,413 15,232 50,181 101,101 28 PT. Wampu Electric Power 222,266 158,451 63,815 18,163 (6,233) PT. Batutua Tembaga Raya 423,608 392,226 31,382 112,568 (28,360) POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 61,847 33,989 27,858 77,371 327 Roy Hill Holdings Pty Ltd 11,143,705 5,718,152 5,425,553 5,037,471 1,660,577 POSCO-NPS Niobium LLC 752,617 - 752,617 - 47,521 KOBRASCO 268,139 36,857 231,282 167,022 112,949 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 969,280 637,478 331,802 1,145,794 1,704 DMSA/AMSA 5,703,501 4,202,704 1,500,797 638,797 (504,077) CSP - Compania Siderurgica do Pecem 3,959,365 4,249,083 (289,718) 1,623,843 (465,853) 10. 공동영업 당분기말 현재 연결실체가 공동약정의 당사자로 참여하고 있는 주요 공동영업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주요 영업활동 소유지분율(%) 소재지 미얀마A-1/A-3 광구 광구개발 및 가스생산 51.00 미얀마 Offshore midstream 가스 운송시설 51.00 미얀마 Greenhills mine 광산개발 20.00 캐나다 Arctos Anthracite coal project 광산개발 50.00 캐나다 Mt. Thorley J/V 광산개발 20.00 호주 POSMAC J/V 광산개발 20.00 호주 RUM J/V 광산개발 10.00 호주 하남감일 패키지형 민간참여 공공주택지구 공동사업 건설업 7.70 국내 하남감일지구 B6,C2,C3블록 공동주택용지 개발사업 건설업 27.00 국내 양산사송지구 민간참여 공공주택지구 공동사업 건설업 13.08 국내 양산사송지구 공동주택사업 건설업 49.00 국내 행정중심복합도시 2-1생활권 P3권역 공동주택사업 건설업 37.00 국내 용인 기흥역세권 도시개발사업 건설업 61.00 국내 한류월드 복합용지 주상복합개발사업 건설업 33.30 국내 행정중심복합도시 4-1생활권 P3권역 공동주택사업 건설업 60.00 국내 11. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.( 1) 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기타(주1) 분기말 토지 278,465 2,814 (183) - (4,890) 276,206 건물 598,159 317 - (19,002) 14,869 594,343 구축물 1,178 - - (459) 416 1,135 사용권자산 425 - (56) (7) 778 1,140 합 계 878,227 3,131 (239) (19,468) 11,173 872,824 (주1) 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (2) 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상각(주1) 기타(주2) 기 말 토지 278,585 - (5,921) - 5,801 278,465 건물 571,335 1,548 (5,343) (52,416) 83,035 598,159 구축물 1,408 - (50) (625) 445 1,178 사용권자산 - - - - 425 425 건설중인자산 77,287 18,644 - - (95,931) - 합 계 928,615 20,192 (11,314) (53,041) (6,225) 878,227 (주1) 종속기업인 POSCO(Dalian) IT Center Devolopment Co., Ltd.의 임대목적 오피스에서 인식한 투자부동산손상차손 32,642백만원이 포함되어 있습니다. (주2) 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손상(주1) 기타(주2) 분기말 토지 2,526,059 20,148 (1,964) - - 24,962 2,569,205 건물 4,215,454 12,112 (4,001) (240,222) (268) 288,123 4,271,198 구축물 2,904,506 78,586 (3,147) (168,700) (860) 172,521 2,982,906 기계장치 17,218,264 98,582 (16,780) (1,707,247) (7,205) 1,722,387 17,308,001 차량운반구 32,285 5,298 (506) (10,694) - 6,887 33,270 공구와기구 70,751 13,097 (62) (22,800) (9) 7,785 68,762 비품 130,132 13,025 (2,908) (27,839) (526) 13,915 125,799 리스자산 774,582 124,593 (7,671) (146,195) - 156,854 902,163 생산용식물 124,193 118 - (5,812) - 32,389 150,888 건설중인자산 1,929,747 1,896,194 (8,279) - (12,812) (2,366,197) 1,438,653 합 계 29,925,973 2,261,753 (45,318) (2,329,509) (21,680) 59,626 29,850,845 (주1) 당사는 당분기 중 매각계획 수립 등으로 가동이 중단된 개별자산에 대하여 매각대금 또는 스크랩가액을 기준으로 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 자산에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. 당분기 중 화재 발생으로 손실된 부분에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (주2) 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 2) 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합 처 분 상 각 손상(주1,2) 기타(주3) 기 말 토지 2,548,002 6,550 - (2,128) - - (26,365) 2,526,059 건물 4,402,452 39,551 22,836 (10,376) (314,107) (90,036) 165,134 4,215,454 구축물 2,917,924 49,931 2 (3,350) (228,616) (27,217) 195,832 2,904,506 기계장치 18,518,129 175,743 1,216 (78,236) (2,250,022) (309,604) 1,161,038 17,218,264 차량운반구 31,341 8,027 189 (742) (15,057) (559) 9,086 32,285 공구와기구 66,164 19,178 5,792 (1,340) (28,537) (2,106) 11,600 70,751 비품 136,287 34,618 252 (1,630) (36,309) (1,808) (1,278) 130,132 리스자산(주4) 137,564 72,640 490 (8,401) (130,905) - 703,194 774,582 생산용식물 80,771 - - - (5,916) - 49,338 124,193 건설중인자산 1,179,639 2,261,663 17,697 (24,840) - (10,150) (1,494,262) 1,929,747 합 계 30,018,273 2,667,901 48,474 (131,043) (3,009,469) (441,480) 773,317 29,925,973 (주1) 당사는 전기 중 매각계획 수립 등으로 가동이 중단된 CEM공장, Fe-Si공장 등 개별자산에 대하여 감정평가법인의 감정가액 또는 스크랩가액을 기준으로 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 자산에 대하여 손상차손 205,396백만원을 인식하였습니다. (주2) 전기말 현재 종속기업인 POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY (구, POSCO SS VINA JOINT STOCK COMPANY )는 지속적인 영업손실에 따라 손상평가를 수행하였으며 회수가능액이 장부금액에 중요하게 미달하여 204,546백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (주3) 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주4) 기업회계기준서 제1116호(리스)의 최초적용일(2019년 1월 1일)에 인식된 사용권자산 704,458백만원은 기타증감에 포함되어 있습니다. (2) 연결실체가 리스이용자인 리스계약에 대한 정보는 다음과 같습니다.1) 사용권자산① 당분기 중 투자부동산 및 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 최초적용일(2019년1월1일) 추 가 상 각 기 타 기 말 토지 341,767 18,388 (13,891) 12,542 358,806 건물및구축물 171,112 41,117 (31,249) (19,933) 161,047 시설장치 215,828 20,185 (46,248) 5,948 195,713 차량및운반구 14,105 4,708 (7,694) 1,568 12,687 선박 24,082 111,537 (20,739) - 114,880 기타 8,113 40,194 (26,381) 38,244 60,170 합 계 775,007 236,129 (146,202) 38,369 903,303 ② 전기 중 투자부동산 및 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 최초적용일(2019년1월1일) 추 가 상 각 기 타 기 말 토지 340,107 22,850 (11,461) (9,729) 341,767 건물및구축물 209,455 23,015 (38,853) (22,505) 171,112 시설장치 219,877 14,610 (33,751) 15,092 215,828 차량및운반구 20,555 8,735 (10,050) (5,135) 14,105 선박 26,499 - (2,417) - 24,082 기타 25,529 3,430 (34,373) 13,527 8,113 합 계 842,022 72,640 (130,905) (8,750) 775,007 2) 당기손익으로 인식한 금액당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 리스부채에 대한 이자비용 9,720 27,550 7,682 25,653 단기리스와 관련된 비용 2,672 11,522 16,156 30,369 소액자산 리스에 관련된 비용 2,035 9,959 4,288 10,960 합 계 14,427 49,031 28,126 66,982 13. 영업권 및 기타무형자산 당분기 및 전기 중 영업권 및 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (1) 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손 상 기타(주2) 분기말 영업권 1,097,809 - - - (761) (2,241) 1,094,807 산업재산권 2,279,210 109,178 (1,360) (208,709) - 22,662 2,200,981 임차권리금(주1) 148,078 449 (8,653) (136) 488 (84) 140,142 개발비 94,339 485 - (34,076) - 12,791 73,539 항만시설이용권 281,398 - - (33,790) - 56 247,664 탐사평가자산 77,271 9,445 - - - (31,969) 54,747 고객관계 374,875 - - (33,359) - (100) 341,416 기타무형자산 555,493 137,068 (61,432) (26,554) - (35,215) 569,360 합 계 4,908,473 256,625 (71,445) (336,624) (273) (34,100) 4,722,656 (주1) 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. (주2) 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (2) 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합 처 분 상 각 손상(주2) 기타(주3) 기 말 영업권 1,125,149 - 26,256 - - (55,445) 1,849 1,097,809 산업재산권 2,399,525 127,479 - (6,566) (271,694) (2) 30,468 2,279,210 임차권리금(주1) 134,793 15,636 - (3,326) (181) 24 1,132 148,078 개발비 99,163 4,484 - (35) (44,418) (666) 35,811 94,339 항만시설이용권 305,081 - - (4,674) (22,923) - 3,914 281,398 탐사평가자산 192,130 9,642 - - - (123,888) (613) 77,271 고객관계 421,773 - - - (51,768) - 4,870 374,875 기타무형자산 493,211 141,578 74 (10,718) (40,263) (10,111) (18,278) 555,493 합 계 5,170,825 298,819 26,330 (25,319) (431,247) (190,088) 59,153 4,908,473 (주1) 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. (주2) 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널의 미얀마 AD-7 광구에 대해 탐사 및 평가시추를 진행하였으나 경제성 있는 가스발견에 실패하였으며, 동 광구에 대한 추가 탐사와 평가를 위한 중요한 지출 예산이 편성되지 아니함에 따라, 관련 투자비 중 에너지특별융자금을 초과한 금액 118,140백만원을 손상차손으로 인식하였습니다. (주3) 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 14. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 선급금 371,583 453,538 선급비용 291,910 145,834 확정계약자산 8,318 17,490 기타 33,571 14,315 합 계 705,382 631,177 [비유동] 장기선급금 21,558 21,950 장기선급비용 82,173 41,256 기타(주1) 163,731 262,036 합 계 267,462 325,242 (주1) 당분기말과 전기말 현재 세무조사에 대한 불복청구 및 경정청구로 인한 법인세 환급예상액 128,980백 만원과 213,071백만원을 법인세자산으로 인식하였습니다. 15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [단기차입금] 당좌차월 JP Morgan 외 0.20 ~ 8.35 179,142 159,075 단기차입금 HSBC 외 0.17 ~ 12.50 6,219,844 5,327,258 소 계 6,398,986 5,486,333 [유동성장기부채] 유동성장기차입금 한국수출입은행 외 0.40 ~ 6.60 1,410,540 1,491,934 유동성사채 Goldman sachs 외 0.75 ~ 5.25 2,752,900 1,571,194 차감: 사채할인발행차금 (1,468) (1,249) 소 계 4,161,972 3,061,879 합 계 10,560,958 8,548,212 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 이자율(%) 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 장기차입금 한국수출입은행 외 0.19 ~ 8.50 3,602,365 3,827,152 차감: 현재가치할인차금 (17,541) (24,374) 사채 KB투자증권 외 0.50 ~ 4.30 9,478,235 8,124,194 차감: 사채할인발행차금 (42,019) (33,571) 합 계 13,021,040 11,893,401 (3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보제공처 장부금액 담보설정금액 현금및현금성자산 신한은행 외 22,967 23,189 유형자산 및 투자부동산 한국산업은행 외 4,709,725 5,253,011 매출채권 한국산업은행 외 224,229 222,918 재고자산 한국수출입은행 외 101,563 12,650 금융상품 국민은행 외 48,475 47,275 합 계 5,106,959 5,559,043 16. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 미지급금 728,844 832,845 미지급비용 671,235 742,370 미지급배당금 3,432 3,106 리스부채 265,892 149,176 예수보증금 111,270 152,011 합 계 1,780,673 1,879,508 [비유동] 장기미지급금 5,499 2,718 장기미지급비용 3,892 4,805 장기리스부채 515,750 526,294 장기예수보증금 53,531 51,312 합 계 578,672 585,129 17. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 파생상품부채 45,517 28,021 금융보증부채 52,476 49,806 합 계 97,993 77,827 [비유동] 파생상품부채 14,981 17,033 금융보증부채 5,027 14,461 합 계 20,008 31,494 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채 상여성충당부채 57,098 41,267 76,432 47,237 하자보수충당부채 6,875 185,949 7,655 162,773 우발손실충당부채(주1) 4,763 60,627 6,996 77,488 복구충당부채(주2) 5,174 89,093 6,783 80,520 기타충당부채(주3,4) 251,976 55,290 262,629 90,136 합 계 325,886 432,226 360,495 458,154 (주1) 연 결실체에 제기된 일부 소송의 자원유출 예상금액에 대해 당분기말과 전기말 현재 각 각 39,727백만원 과 54,228 백만원의 우발손실충당부채를 계상하고 있습니다. (주2) 강릉시에 위치한 당사의 마그네슘 제련공장 부지 등 일부 토지가 오염되어, 오염된 토지를 복구하기 위한 추정비용의 현재가치인 18,938백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 추정비용을 산정하기 위해 당사는 현재 사용 가능한 기술 및 자재들을 사용하여토지오염을 복구할 것이라는 가정을 사용하였으며, 당 비용의 현재가치는 1.29% ~1.40%의 할인율을 사용하여 측정하였습니다. (주3) 포스코에너지㈜와 한국퓨얼셀 주식회사는 연료전지 서비스용역과 관련하여 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 당분기말과 전기말 현재 각 각 83,947백만원 과178,959 백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. (주4) 연결실체는 제출이 예상되는 무상할당 배출권의 수량을 초과하는 온실가스 배출량에 대하여 48,101백만원의 배출부채를 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 환입액 기타(주1) 분기말 상여성충당부채 123,669 66,658 (95,124) (3,889) 7,051 98,365 하자보수충당부채 170,428 41,286 (14,232) (4,066) (592) 192,824 우발손실충당부채 84,484 2,405 (16,116) (6,229) 846 65,390 복구충당부채 87,303 15,777 (4,901) (15,837) 11,925 94,267 기타충당부채 352,765 169,572 (106,497) (88,888) (19,686) 307,266 합 계 818,649 295,698 (236,870) (118,909) (456) 758,112 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 2) 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 환입액 기타(주1) 기 말 상여성충당부채 73,478 122,714 (86,084) (3,077) 16,638 123,669 하자보수충당부채 142,233 53,203 (22,858) (3,444) 1,294 170,428 우발손실충당부채 111,150 26,407 (37,087) (18,098) 2,112 84,484 복구충당부채 89,168 23,559 (13,411) (14,379) 2,366 87,303 기타충당부채 316,287 95,747 (38,260) (86,458) 65,449 352,765 합 계 732,316 321,630 (197,700) (125,456) 87,859 818,649 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 19. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 당분기 및 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다 음 과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 확정기여형 퇴직급여비용 10,682 35,729 11,469 35,527 (2) 확정급여형퇴직급여제도 1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 2,457,895 2,416,203 사외적립자산의 공정가치(주1) (2,215,797) (2,255,149) 기금이 적립되지 않은 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 17,226 15,677 합 계 259,324 176,731 (주1) 당분기말과 전기말 현재 각 연결대상회사 단위에서 확정급여채무를 초과한 적립액각각 8,252 백만원 및 4,280백만원을 순확정급여자산으로 계상하고 있습니다. 2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 기초잔액 2,431,880 2,137,161 당기근무원가 181,204 236,735 이자비용 35,397 51,900 재측정요소 301 152,713 지급액 (174,151) (152,275) 기타증감 490 5,646 기말잔액 2,475,121 2,431,880 3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 기초잔액 2,255,149 1,997,717 사외적립자산의 이자수익 33,186 48,210 사외적립자산의 재측정요소 (323) (8,692) 사용자의 기여금 105,458 342,915 지급액 (181,839) (124,962) 기타증감 4,166 (39) 기말잔액 2,215,797 2,255,149 4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기근무원가 58,693 181,204 58,679 173,669 순이자원가 733 2,211 168 2,403 합 계 59,426 183,415 58,847 176,072 20. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 [유동] 초과청구공사 1,020,373 676,054 선수금 479,943 487,526 선수수익 63,114 61,795 예수금 397,753 388,486 확정계약부채 21,752 15,637 기타 7,584 8,604 합 계 1,990,519 1,638,102 [비유동] 선수수익 18,409 27,161 기타 22,783 52,349 합 계 41,192 79,510 21. 금융상품 (1) 금융상품의 분 류 및 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 232,877 - 232,877 - 232,877 단기금융상품 8,906,797 - 8,906,797 - 8,906,797 채무증권 13,663 - - 13,663 13,663 기타유가증권 360,899 4,355 680 355,864 360,899 기타채권 2,000 - - 2,000 2,000 위험회피수단파생상품자산(주2) 21,329 - 21,329 - 21,329 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 1,030,599 548,709 - 481,890 1,030,599 채무증권 4,864 - - 4,864 4,864 상각후원가측정(주1) 현금및현금성자산 6,769,118 - - - - 매출채권 7,985,303 - - - - 기타채권 2,340,278 - - - - 채무증권 151,147 - - - - 예금상품 2,080,723 - - - - 합 계 29,899,597 553,064 9,161,683 858,281 10,573,028 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 49,382 - 49,382 - 49,382 위험회피수단파생상품부채(주2) 11,116 - 11,116 - 11,116 상각후원가측정(주1) 매입채무 3,296,066 - - - - 차입금 23,581,998 - 23,937,695 - 23,937,695 금융보증부채 57,503 - - - - 기타채무 2,192,610 - - - - 합 계 29,188,675 - 23,998,193 - 23,998,193 (주1) 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. (주2) 연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약 등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. ② 제 52(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 106,104 - 106,104 - 106,104 단기금융상품 6,861,242 - 6,861,242 - 6,861,242 채무증권 28,087 - - 28,087 28,087 기타유가증권 340,008 1,222 3,330 335,456 340,008 기타채권 2,000 - - 2,000 2,000 위험회피수단파생상품자산 6,174 - 6,174 - 6,174 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 1,204,902 782,108 73 422,721 1,204,902 채무증권 5,686 - - 5,686 5,686 상각후원가측정(주1) 현금및현금성자산 3,514,872 - - - - 매출채권 8,214,459 - - - - 기타채권 2,193,700 - - - - 채무증권 334,153 - - - - 예금상품 1,779,082 - - - - 합 계 24,590,469 783,330 6,976,923 793,950 8,554,203 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 32,193 - 32,193 - 32,193 위험회피수단파생상품부채 12,861 - 12,861 - 12,861 상각후원가측정(주1) 매입채무 3,442,989 - - - - 차입금 20,441,613 - 20,666,476 - 20,666,476 금융보증부채 64,267 - - - - 기타채무 2,401,382 - - - - 합 계 26,395,305 - 20,711,530 - 20,711,530 (주1) 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. 2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 127,564 33,765 - 10,591 985 172,905 - 파생상품자산 - 185,405 - 195,304 - 380,709 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 31,075 31,075 (154,471) 상각후원가측정금융자산 168,721 - 229,538 (12,309) (203) 385,747 - 파생상품부채 - (29,170) - (255,418) - (284,588) (730) 상각후원가측정금융부채 (505,797) - (265,300) - (5,752) (776,849) - 합 계 (209,512) 190,000 (35,762) (61,832) 26,105 (91,001) (155,201) ② 제 52(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 105,893 (8,395) - 9,931 630 108,059 - 파생상품자산 - 203,729 - 143,072 - 346,801 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 66,041 66,041 (63,708) 상각후원가측정금융자산 122,398 - 528,105 (29,504) (309) 620,690 - 파생상품부채 - (24,038) - (180,061) - (204,099) (81) 상각후원가측정금융부채 (571,024) - (569,715) (2,431) (17,175) (1,160,345) - 합 계 (342,733) 171,296 (41,610) (58,993) 49,187 (222,853) (63,789) 3) 당분기와 전분기 각 3개월 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 45,561 25,961 - 7,737 (13) 79,246 - 파생상품자산 - (79,082) - 57,127 - (21,955) - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 5,507 5,507 11,495 상각후원가측정금융자산 46,722 - (67,335) (2,689) (43) (23,345) - 파생상품부채 - 9,899 - (78,551) - (68,652) 111 상각후원가측정금융부채 (158,998) - 150,310 - (5,882) (14,570) - 합 계 (66,715) (43,222) 82,975 (16,376) (431) (43,769) 11,606 ② 제 52(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 37,796 (7,023) - 3,507 - 34,280 - 파생상품자산 - 95,751 - 60,483 - 156,234 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 15,293 15,293 (81,552) 상각후원가측정금융자산 36,518 - 242,400 (10,264) (94) 268,560 - 파생상품부채 - (21,193) - (69,027) - (90,220) 19 상각후원가측정금융부채 (179,820) - (285,364) - (8,167) (473,351) - 합 계 (105,506) 67,535 (42,964) (15,301) 7,032 (89,204) (81,533) (2) 금융위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 22. 자본금 과 자 본 잉 여 금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 주당금액 5,000 5,000 발행주식수(주1) 87,186,835주 87,186,835주 보통주자본금(주2) 482,403,125,000 482,403,125,000 (주1) 당분기말 현재 해외 거래소에서 거래되고 있는 당사의 주식예탁증서(ADR)는 총 26,190,824주 ( 보통주식수: 6,547,706주 )입니다 . (주2) 당사는 당분기말까지 주식 9,293,790주를 이익소각함에 따라 보통주자본금과 발행주식의 액면총액은 46,469백만원만큼 차이가 발생합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 주식발행초과금 463,825 463,825 자기주식처분이익 796,623 796,623 기타의자본잉여금 55,916 115,803 합 계 1,316,364 1,376,251 (3) 당사의 종속기업인 포스코에너지 ㈜는 2017년 2월 25일 자본(비지배주주지분)으로 분류된 상환전환우선주 245,000백만원(8,643,193주)을 발행하였으며, 2020년 2월 25일(4,477,246주)과 3월 30일(4,165,947주)에 상환을 완료하였습니다. 23. 신종자본증권 (1) 당분기말과 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형신종자본증권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 신종자본증권1-2회(주1) 2013-06-13 2043-06-13 4.60 200,000 200,000 발행비용 (616) (616) 합 계 199,384 199,384 (주1) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 신종자본증권1-2회 만기 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60%이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.40%Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 발행자는 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 당분기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 454백만원 입니다. (2) 당사의 종속기업인 포스코에너지㈜는 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권을 발행하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 당 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 신종자본증권1-4회(주1) 2013-08-29 2043-08-29 5.21 140,000 140,000 발행비용 (429) (429) 합 계 139,571 139,571 (주1) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 신종자본증권 1-4회 만기 30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~ 2023-08-29: 연 고정금리 5.21%이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.55%Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 발행자는 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 당분 기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 659 백만원 입 니다. 24. 적립금 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 지분법자본변동 (607,112) (676,416) 지분증권평가손익 (436,559) (285,073) 해외사업환산손익 (166,748) (202,636) 파생상품평가손익 (1,127) (438) 기타자본조정 11,950 6,583 합 계 (1,199,596) (1,157,980) 25. 자기주식 당분기 중 당사는 이사회 결의에 따라 자기주식취득 신탁계약 체결을 결정하였습니다. 동 신탁계약의 계약금액은 10,000억원이고, 계약기간은 2020년 4월 13일 부터 2021년 4월 12일까지이며, 당분기 중 취득한 자기주식수는 1,739,881주입니다. 당분기말 현재 당사가 이사회 결의에 따라 주가안정 등의 목적으로 보유하고 있는 자기주식수는 8,811,075주입니다. 26. 수 익 (1) 수익의 구분1) 당분기 와 전분기 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강부문 무역부문 건설부문 기타부문 합 계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 20,545,012 14,108,407 - 611,217 35,264,636 용역의 제공으로 인한 수익 343,393 293,983 33,882 1,377,614 2,048,872 건설계약수익 - - 4,878,088 20,467 4,898,555 기타수익 26,812 118,301 5,143 166,266 316,522 합 계 20,915,217 14,520,691 4,917,113 2,175,564 42,528,585 [수익인식 시기] 일시인식 매출 20,571,824 14,226,708 120,754 777,483 35,696,769 기간에 걸쳐 인식한 매출 343,393 293,983 4,796,359 1,398,081 6,831,816 합 계 20,915,217 14,520,691 4,917,113 2,175,564 42,528,585 ② 제 52(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강부문 무역부문 건설부문 기타부문 합 계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 23,988,855 16,121,940 - 517,833 40,628,628 용역의 제공으로 인한 수익 451,076 288,736 37,055 1,718,722 2,495,589 건설계약수익 - - 4,859,983 22,602 4,882,585 기타수익 37,705 105,798 4,427 169,067 316,997 합 계 24,477,636 16,516,474 4,901,465 2,428,224 48,323,799 [수익인식 시기] 일시인식 매출 24,026,560 16,227,738 15,859 692,162 40,962,319 기간에 걸쳐 인식한 매출 451,076 288,736 4,885,606 1,736,062 7,361,480 합 계 24,477,636 16,516,474 4,901,465 2,428,224 48,323,799 2) 당분기와 전분기 각 3개월 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강부문 무역부문 건설부문 기타부문 합 계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 7,317,057 4,370,071 - 243,250 11,930,378 용역의 제공으로 인한 수익 110,529 102,730 11,034 492,283 716,576 건설계약수익 - - 1,509,453 6,260 1,515,713 기타수익 8,213 31,269 1,124 57,945 98,551 합 계 7,435,799 4,504,070 1,521,611 799,738 14,261,218 [수익인식 시기] 일시인식 매출 7,325,270 4,401,340 16,216 301,194 12,044,020 기간에 걸쳐 인식한 매출 110,529 102,730 1,505,395 498,544 2,217,198 합 계 7,435,799 4,504,070 1,521,611 799,738 14,261,218 ② 제 52(전) 기 3분기 (단위: 백만원) 구 분 철강부문 무역부문 건설부문 기타부문 합 계 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 8,068,894 5,184,949 - 176,097 13,429,940 용역의 제공으로 인한 수익 139,345 92,265 12,487 563,946 808,043 건설계약수익 - - 1,637,441 5,505 1,642,946 기타수익 14,767 36,896 975 54,659 107,297 합 계 8,223,006 5,314,110 1,650,903 800,207 15,988,226 [수익인식 시기] 일시인식 매출 8,083,661 5,221,845 10,131 230,756 13,546,393 기간에 걸쳐 인식한 매출 139,345 92,265 1,640,772 569,451 2,441,833 합 계 8,223,006 5,314,110 1,650,903 800,207 15,988,226 (2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 수취채권 매출채권 7,985,303 8,214,459 계약자산 미청구공사 1,013,730 1,062,677 계약부채 선수금 484,027 489,658 초과청구공사 1,020,373 676,054 선수수익 81,325 88,733 27. 투입법 적용 계약 (1) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 건설부문 기타부문 건설부문 기타부문 누적발생원가 29,726,857 247,797 29,106,218 249,751 누적계약이익 2,885,866 50,467 2,863,207 47,107 누적계약손실 (1,209,350) (1,987) (1,182,989) (2,211) 누적계약수익 31,403,373 296,277 30,786,436 294,647 (2) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 건설부문 기타부문 건설부문 기타부문 미청구공사 1,045,721 45,116 1,087,119 49,317 초과청구공사 (997,738) (22,635) (639,130) (36,924) 합 계 47,983 22,481 447,989 12,393 (3) 당분기말과 전기말 현재 공사손실충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 건설부문 24,779 35,526 기타부문 388 406 합 계 25,167 35,932 (4) 당분기 중 원가변동 요인이 발생하여 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 추정총계약원가의 변동 계약손익의 변동 당기손익 미래손익 합 계 건설부문 115,032 61,433 169,756 231,189 기타부문 13,570 4,098 583 4,681 합 계 128,602 65,531 170,339 235,870 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. (5) 추정의 불확실성1) 총계약수익총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 계약변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결실체의 귀책사유로 완성시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 2) 총계약원가계약수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 협력작업비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 이러한 미래 예상치에는 장기계약에 따른 시장상황의 변동, 거래처 리스크 변동 및 과거 사업수행경험 등 여러가지 내ㆍ외부요인의 영향으로 인한 불확실성이 존재합니다. 총계약원가의 추정과 관련하여 불확실성을 내포한 중요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 설정방법 및 중요가정 재료비 최근 구매계약과 시장공시가격에 기초하여 추정 노무비 표준 월별 및 일별 노무비용에 기초하여 추정 협력작업비 유사 프로젝트의 과거 경험률과 시장공시가격을 기초로 하여 추정 연결실체의 경영진은 투입법을 적용하는 계약에 사용된 추정치를 매 보고기간 말 검토하며, 필요할 경우 이를 조정하고 있습니다. 28. 관리비및판매비 (1) 기타일반관리비 당분기와 전분기의 연결실체의 기타일반관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 210,874 621,394 210,590 616,453 퇴직급여 18,197 60,078 24,774 64,844 복리후생비 43,253 129,004 42,701 131,822 여비교통비 3,719 13,609 10,250 31,431 감가상각비 36,393 109,250 33,761 99,381 무형자산상각비 26,113 80,746 28,110 84,912 통신비 2,305 7,106 2,517 7,546 전력비 2,055 6,085 2,480 6,511 세금과공과 11,311 43,386 15,574 47,430 지급임차료 6,733 22,998 9,420 30,097 수선비 2,463 5,701 3,107 9,731 업무추진비 1,911 5,456 2,738 8,379 광고선전비 16,842 51,495 21,276 63,241 경상연구개발비 29,083 78,354 26,839 83,521 지급수수료 36,957 113,732 37,417 125,005 차량유지비 1,179 3,678 1,685 5,932 협회비 1,502 7,541 1,738 7,155 회의비 2,922 8,247 3,462 11,272 충당부채전입액 1,728 3,610 2,126 4,608 기타일반관리비 10,717 28,394 10,205 34,118 합 계 466,257 1,399,864 490,770 1,473,389 (2) 판매및물류비 당분기와 전분기의 연결실체의 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 운반보관비 49,434 135,537 42,775 130,312 중계기지운영비 1,589 5,276 2,201 7,452 판매수수료 13,795 81,714 18,565 57,164 판매선전비 64 634 341 945 판매촉진비 1,897 5,133 2,202 7,217 견본비 318 1,190 503 1,631 판매보험료 6,735 22,364 8,208 24,133 판매수주비 11,420 27,170 8,605 24,684 기타판매비 4,482 13,043 4,624 15,949 합 계 89,734 292,061 88,024 269,487 29. 금융손익 당분기와 전분기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 [금융수익] 이자수익(주1) 92,283 296,285 74,314 228,291 배당금수익 5,494 32,060 15,293 66,671 외환차익 174,109 810,396 258,433 638,199 외화환산이익 35,923 255,900 77,820 277,437 파생상품거래이익 67,552 212,192 63,843 148,443 파생상품평가이익 (72,513) 208,687 97,054 243,923 기타금융수익 38,583 56,004 15,960 26,630 합 계 341,431 1,871,524 602,717 1,629,594 [금융비용] 이자비용 158,998 505,797 179,820 571,024 외환차손 206,255 691,009 219,368 534,666 외화환산손실 (79,198) 411,049 159,849 422,580 파생상품거래손실 88,976 272,306 72,387 185,432 파생상품평가손실 (3,330) 52,452 22,496 64,232 매출채권처분손실 2,689 12,345 10,264 29,504 기타금융비용 10,809 17,567 27,738 45,009 합 계 385,199 1,962,525 691,922 1,852,447 (주1) 당분기와 전분기 중 유효이자율법으로 측정된 이자수익은 168,721백만 원 및 122,398백만원 입니다. 30. 기타영업외손익 당분기와 전분기의 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 [기타영업외수익] 매각예정자산처분이익 - 299 - 8,536 종속기업,관계기업및 공동기업투자처분이익 2,082 43,421 4,929 20,750 유형자산처분이익 2,196 9,542 5,567 21,929 확정계약평가이익 17,396 55,062 22,952 51,920 탄소배출권평가이익 - - - 25,440 탄소배출권처분이익 285 24,851 11,141 11,141 기타의충당부채환입 2,735 3,574 29,120 35,291 기타 41,574 96,423 41,204 97,274 합 계 66,268 233,172 114,913 272,281 [기타영업외비용] 매각예정자산손상차손 - 5,030 37,597 40,943 종속기업,관계기업및 공동기업투자처분손실 3,586 13,659 281 5,867 유형자산처분손실 26,451 105,440 23,826 61,222 유형자산손상차손 284 21,684 45,029 194,688 무형자산손상차손 41 1,225 124,525 125,696 확정계약평가손실 21,154 57,229 11,704 30,276 운휴자산비용 4,181 14,866 8,192 26,619 기타의충당부채전입액 6,452 7,676 5,801 13,172 기부금 8,137 24,845 12,935 24,129 기타 13,884 49,952 20,317 71,463 합 계 84,170 301,606 290,207 594,075 31. 비용의 성격별 분류 연결실체는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로구분하면 다음과 같습니다. 단, 연결실체의 비용 중 금융비용 및 법인세비용은 당 주석에서 고려하지 않았습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누 적 3개월 누 적 원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 8,809,612 25,757,893 9,417,705 28,674,400 종업원급여 906,728 2,678,926 942,398 2,688,563 협력작업비 1,771,108 5,857,897 2,067,057 5,829,808 전력용수비 168,788 482,046 247,474 726,188 감가상각비(주1) 793,940 2,348,977 746,172 2,269,280 무형자산상각비 106,230 336,624 113,214 316,947 운반보관비 376,397 1,058,528 353,335 1,084,969 판매수수료 13,795 81,714 18,565 57,164 유형자산처분손실 26,451 105,440 23,826 61,222 유형자산손상차손 284 21,684 45,029 194,688 기부금 8,137 24,845 12,935 24,129 기타 696,028 2,544,668 1,266,875 3,712,577 합 계 13,677,498 41,299,242 15,254,585 45,639,935 (주1) 투자부동산상각비를 포함하고 있습니다. 32. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 30.07%와 34.13 %입니다. 33. 주당이익 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업의 소유주지분 분기순이익 465,457,487,777 901,132,036,554 430,875,315,211 1,784,414,381,573 신종자본증권 이자 (1,681,205,479) (5,007,068,492) (1,681,205,479) (4,988,794,519) 가중평균유통보통주식수(주1) 79,230,216주 79,784,098주 80,115,641주 80,113,124주 기본주당순이익 5,854 11,232 5,357 22,211 (주1) 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 53(당) 기 3분기 제 52(전) 기 3분기