POSCO홀딩스 분기보고서 (2023.03)
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 현황 (단위 : 억원) 부문 매입유형 품 목 구체적 용도 매입액 매입비율 비 고 철강부문 원료 제선원료 고로의 철원 40,848 58.6% 철광석, 석탄 부원료 제선, 제강, 도금 등 부원료 12,870 18.5% 철원, 합금철, 비철금속, 생석회 등 STS원료 스테인리스강 생산용 15,976 22.9% Nickel, Fe-Cr, STS고철 등 친환경인프라 무역부문 원재료 LNG 발전연료 7,487 100.0% - 건설부문 원재료 레미콘 구조물 시공용 787 19.9% - 철근 콘크리트 인장보강용 894 22.6% - 케이블 전기공급용 71 1.8% - 강관파일 구조물 기초공사용 59 1.5% - 기타 기타 용도 2,150 54.3% 물류등부문 원재료 기타 기타 용도 2,637 100.0% - 친환경미래소재부문 원재료 NCM 外 양극재 제조 10,787 93.8% - 흑연 外 음극재 제조 361 3.1% - 석회석 생석회 제조 148 1.3% - 기타 내화물 제조 203 1.8% - * 금액 : 입고금액 기준(CIF+관세+하역비+기타 부대비용) 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 사업부문 구 분 단위 2023년 1분기 2022년 2021년 철강부문 철광석 천원/톤 151 143 169 석탄 천원/톤 438 472 257 철스크랩 천원/톤 558 605 563 Nickel 천원/톤 33,113 33,147 21,130 친환경인프라 무역부문 LNG 천원/톤 1,955 1,594 702 건설부문 레미콘 천원/㎥ 81 77 68 강관파일 천원/m 215 180 272 철근 천원/kg 1.0 1.0 1.0 케이블 천원/m 0.9 0.9 1.2 친환경미래소재부문 내화물 천원/톤 390 479 320 석회석 천원/톤 25 22 19 * 친환경 인프라(물류등) 및 기타부문은 사업의 특성상 원재료 변동 측정이 어렵고, 친환경 미래소재부문에서 이차전지소재사업은 정보유출 우려 등을 감안하여 기재를 생략하였습니다. [철강부문] (1) 산출기준 - 철광석: Platts 고시 가격기준 (62% Fe CFR China) 에서 호주-중국 해송운임 (C5 운임) 차감 - 석탄: Platts / TSI 고시 강점탄 가격 평균 (Platts: Premium Low Vol FOB Australia, TSI: TSI Premium Hard FOB Australia) - 철스크랩: 미국 HMS No.12 80:20 동아시아 수출가 (CFR) - 니켈: LME 가격인덱스 기준 (2) 주요 가격변동원인 1) 철광석 : '23년 1분기 철광석 가격은 중국 리오프닝 이후 경제회복 전망이 확산되는 가운데, 봄철 철강 성수기를 앞두고 중국의 고로가동률 상승 등 실물경기 지표가 개선되며 전분기 대비 31% 상승한 U$118/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/톤) '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 118 90 94 126 132 96 148 188 158 2) 원료탄 : '23년 1분기 원료탄 가격은 1월 동호주 폭우 및 열차 탈선사고로 인한 공급 차질이 2월 중순까지 이어진 가운데 인도를 중심으로 Spot 수요가 증가함에 따라 전분기 대비 24% 상승한 U$344/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/톤) '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 344 278 250 446 488 369 264 137 127 3) 철스크랩 : '23년 1분기 철스크랩 가격은 철강 시황 반등 및 재고 비축용 수요 증가로 전분기 대비 13% 상승한 U$438/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/톤) '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 438 387 394 531 562 527 500 497 443 4) 니켈 : '23년 1분기 니켈 가격은 연초 중국 코로나 정책 완화에 따른 수요 회복 기대감, 지속적인 LME 니켈 재고 감소 등 영향으로 전분기 대비 3% 상승한 U$25,983/톤을 기록하였습니다. (단위 : U$/lb, U$/ton) '23.1Q '22.4Q '22.3Q '22.2Q '22.1Q '21.4Q '21.3Q '21.2Q '21.1Q 11.79 11.48 10.01 13.13 11.98 8.99 8.68 7.87 7.97 25,983 25,292 22,063 28,940 26,395 19,821 19,125 17,359 17,570 * LME : London Metal Exchange [친환경 인프라] 부문 구분 가격산출기준 가격변동원인 무역 LNG 한국가스공사 구입가격 및 LNG직도입 가격 평균 한국가스공사 원가(원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받음) 등 건설 레미콘 대표규격(25-210-15) 입고기준 수도권 협정가 변경에 따른 인상 강관파일 SPIRAL,609.6,12T,STP275,KS F 4602,STEEL PILE 원자재(코일)가격 인상에 따른 단가 변동 철근 SD400 10mm 원재료 철스크랩 가격 인하 케이블 TFR-3, 0.6/1KV,2.5SQ,2C 환율, 원재료(전기동)시세 소폭변동이 있었으나 가격변동에 영향을 줄 요인은 없었음 * 각 원재료별 가격변동원인은 해당 가격산출기준 규격 또는 사양에 한함 [친환경 미래소재부문] (1) 산출기준 - 단가는 입고금액 기준(2) 주요 가격변동 원인 - 내화물 : 중국의 원부원료 가격인상 및 구성비 차이 - 석회석 : 석회석 원재료비의 변동은 미미한 편이며, 운임단가에 따라 소폭 변동 - 에너지소재부문 : 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 감안하여 미표기 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거[철강부문]■ 포스코 (1) 생산능력 (단위 : 천톤) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 조강 10,031 40,680 40,680 * 2022년은 물적분할 前('22.1~2월) 포스코의 생산능력이 포함된 수치입니다. (2) 생산능력의 산출근거① 생산능력 : 연주T/CH ×(평일수×평일CH/D + 수리일수×수리일CH/D) ※ 연주T/CH : 연주기 1기당 1회 생산량 평일수 : 제강 및 연주기 정상 가동일수 수리일수 : 제강 및 연주기 수리 일수 CH/D : 1일당 생산횟수 ② 조강생산량기준 : 회계년도 각 사업소에서 생산된 연주정정 생산량 ■ 포스코스틸리온 (1) 생산능력당사는 국내에 도금공장 2개 라인, 컬러공장 4개 라인, 해외에 도금공장 1개 라인, 컬러공장 1개 라인으로 총 8개의 생산라인을 갖추고 있습니다. (단위 : 천톤) 사업부문 품 목 사업소 제 36 기 1분기(2023년) 제 35 기(2022년) 제 34 기(2021년) 단일사업 철강재 포항 237 960 960 미얀마 17 70 70 합 계 254 1,030 1,030 (2) 생산능력의 산출근거 - 산출기준 ·도금강판 설비 300천톤 2기, 20천톤 1기 ·컬러강판 설비 140천톤 1기, 100천톤 1기, 60천톤 2기, 50천톤 1기 - 산출방법: 설비별 가동일수 × T/D (T/Hr × 24Hr × 작업율) × 실수율 ※ 판매 제품 구성 변동에 따라 생산능력을 조정, 반영 ■ 포스코엠텍 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제50기 1분기 제49기 제48기 철강원료 인고트 외 철강원료공장 10,620 39,058 38,080 2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등 - 산출기준 : 탈산제 제품 중에서 인고트, 펠레트, 미니펠레트에 대해서만 표준생산능력을 기준으로 산출하였습니다. - 산출방법 - 가동 : 알루미늄 118톤/일 × 90일 = 10,620톤(나) 평균가동시간 - 24시간/일(일 2교대 생산) [친환경 인프라(무역부문)]※ 친환경 인프라 중 건설부문 및 물류등 부문은 사업 특성상 생산능력을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다. ■ 포스코인터내셔널 (1) 생산능력 (단위 : MW) 사업부문 품 목 사업소 2023년 1분기 2021년 2020년 발전부문 전력 인천발전소 3,412 3,412 3,412 ※ 가스 사업 구분 내용 저장용량 LNG : 10만 ㎘ 2기, 16.5만 ㎘ 2기, 20만 ㎘ 1기 LPG : 9.6만 ㎘ 접안/하역 능력 접안능력 : 165,000㎥급 LNG선 1선좌/ 하역능력 : 11,000㎥ 하역 기화송출능력 480톤/h (최대 공급능력) 기타 수전선로, 가스관로설비, 정압설비 등 (2) 생산능력의 산출근거 - 산출방법· 복합발전기준 3 ~ 4호기: 450MW ×2기 = 900MW· 복합발전기준 5 ~ 6호기: 626MW ×2기 = 1,252MW · 복합발전기준 7 ~ 9호기: 420MW ×3기 = 1,260MW * 발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됩니다. [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 (1) 생산능력 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제53기 1분기 제 52기 연간 제 51기 연간 내화물 연와, 부정형 등 포항 28,741 116,560 113,000 LIME 생석회 포항 276,401 1,095,000 1,095,000 광양 270,000 1,095,000 1,095,000 합 계 568,741 2,306,560 2,303,000 * 에너지소재부문의 경우 기술, 정보유출 우려 등을 감안, 상세 표기 생략(2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 - 소성공장 : 소성로 생산능력 기준 구 분 B-1,2 계 소성로 보유수(기) 1 1 생산능력(톤/년) 15,000 15,000 - 불소성공장 : Press 생산능력 기준 구 분 B-6 B-7 계 Press 보유수(기) 4 4 8 생산능력(톤/년) 27,720 21,840 49,560 - 부정형공장 : 혼련 및 포장 능력(분쇄 능력 고려) 기준 구 분 U-2 B-4 계 Mixer 및 분쇄기 보유수(기) 2 2 4 생산능력(톤/년) 42,000 10,000 52,000 - 생석회공장 * 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 (단위 : 톤/년) 구 분 Shaft Kiln Rotary Kiln 계 Becken Bach Maerz 포항 Kiln 보유수 (기) 2 6 2 10 생산능력 219,000 657,000 219,000 1,095,000 광양 Kiln 보유수 (기) - 5 4 9 생산능력 - 547,500 547,500 1,095,000 * 생석회 생산능력 : 설비 Cap' 기준 년간 생산능력을 표기하였습니다.- 포항 : 3,000톤/일 (10기) (Kiln 모두 생산능력 300톤/일)- 광양 : 3,000톤/일 (9기) (Shaft Kiln 생산능력 300톤/일, Rotary Kiln 생산능력 375톤/일) (나) 평균가동시간 (단위 : 시간) 구 분 일일평균가동시간 월평균가동시간 누적가동일수 누적가동시간 내화물 19 480 61 1,161 LIME(포항) 217 6,497 812 19,491 LIME(광양) 200 6,011 751 18,032 * LIME(포항): KILN 10기 합산 기준* LIME(광양): KILN 9기 합산 기준 나. 생산실적 및 가동률 [철강부문] (1) 생산실적 (단위: 천톤) 품 목 2023년 1분기 2022년 2021년 조강생산량 9,561 37,928 42,964 제품생산량 열 연 2,386 9,268 9,243 후 판 1,550 5,857 6,832 선 재 597 1,988 2,688 P O 731 2,847 2,880 냉 연 1,755 7,623 7,898 도 금 1,702 6,708 7,446 전 강 205 1,005 1,032 STS 811 3,400 4,099 기 타 455 3,261 3,106 합 계 10,192 41,957 45,224 * 제품생산량은 주요종속회사의 생산량 합계로 계열사 간 내부거래가 상계되지 않았으며, '22년의 경우 포스코 분할 전인 '22.1~2월 실적이 포함되어 있습니다. (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천톤) 구 분 법인명 생산능력 생산실적 평균가동률 조강생산량 (주)포스코 10,031 8,499 84.7% PT. Krakatau POSCO 757 753 99.4% POSCO (Zhangjiagang) Stainless CO.,LTD. 275 208 75.5% POSCO Yamato Vina Steel Joint Stock Company 138 101 73.5% 합계 11,201 9,561 85.4% [친환경 인프라 - 무역부문]※ 친환경 인프라 건설 및 물류등 부문은 사업 특성상 생산실적 및 가동률을 측정하기 곤란하여 기재를 생략합니다. ■ 포스코인터내셔널 (1) 생산실적 (단위 : GWh) 구분 품 목 사업소 2023년 1분기 2022년 2021년 발전사업 전력 인천발전소 3,152 11,189 13,493 * 총 발전량 기준 (2) 당해 사업연도의 가 동률 (단위 : hr, %) 구분 사업소 2023년 1분기가동가능시간 2023년 1분기실제가동시간 평균가동률 발전사업 인천발전소 2,160 1,238 57.4 [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 (1) 생산실적 (단위 : 톤) 사업부문 품 목 사업소 제53기 1분기 제52기 연간 제51기 연간 내화물 연와, 부정형 등 포항 19,407 81,094 83,884 LIME 생석회 포항 276,041 1,043,109 1,151,419 광양 309,717 1,176,611 1,295,720 합 계 605,165 2,300,814 2,531,023 * 화성공장은 POSCO 설비에 대한 단순 위탁운영임에 따라 생산 실적 생략* 에너지소재부문의 경우 기술, 정보유출 우려 등을 감안, 상세 표기 생략(2) 당기 가동률 (단위 : 톤, %) 사업소(사업부문) 생산능력 생산실적 평균가동률 내화물공장 28,741 19,407 68 생석회공장(포항) 270,000 276,041 102 생석회공장(광양) 270,000 309,717 115 합 계 568,741 605,165 - * 화성공장은 포스코 설비에 대한 단순 위탁운영으로 생산능력,생산실적,평균가동률 생략* 에너지소재부문의 경우 기술, 정보유출 우려 등을 감안, 상세 표기 생략 다. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황 (단위 : 백만원) 분류 부문 기초 증가 감소 상각비 기말 토지 철강 1,814,272 62,827 - - 1,877,099 친환경인프라 무역 185,495 279,854 - - 465,349 건설 382,586 1,565 - - 384,151 물류 등 399,389 - (288,295) - 111,094 친환경미래소재 200,438 11,793 - - 212,231 기타 120,985 1 - - 120,986 건물 철강 3,081,547 71,654 (1,294) (68,208) 3,083,699 친환경인프라 무역 486,865 368,841 (286,507) (3,443) 565,756 건설 75,728 393 (785) (759) 74,577 물류 등 187,725 97 (76,589) (2,068) 109,165 친환경미래소재 231,104 183,263 (17,067) (3,123) 394,177 기타 111,925 5,304 (7,622) (502) 109,105 구축물 철강 2,515,379 48,680 (8,215) (54,750) 2,501,094 친환경인프라 무역 62,033 1,163,553 (738,673) (4,786) 482,127 건설 26,888 199 (10) (474) 26,603 물류 등 531,573 38 (419,779) (2,294) 109,538 친환경미래소재 20,865 18,975 (57) (515) 39,268 기타 6,189 292 (425) (71) 5,985 기계장치 철강 14,230,273 429,302 (134,883) (513,962) 14,010,730 친환경인프라 무역 392,562 2,771,316 (1,874,025) (66,750) 1,223,103 건설 7,321 482 - (416) 7,387 물류 등 1,150,735 612 (841,764) (12,557) 297,026 친환경미래소재 629,658 363,680 (20,466) (19,242) 953,630 기타 12,281 - (10,669) (239) 1,373 차량운반구 철강 33,443 10,464 (7,259) (3,628) 33,020 친환경인프라 무역 8,592 3,571 (1,173) (623) 10,367 건설 4,599 1,576 (1,488) (269) 4,418 물류 등 863 415 (110) (59) 1,109 친환경미래소재 4,620 2,715 (590) (628) 6,117 기타 14 - - (2) 12 공구와기구 철강 55,774 8,368 (1,542) (5,573) 57,027 친환경인프라 무역 25,494 8,036 (6,202) (3,387) 23,941 건설 1,148 131 (59) (125) 1,095 물류 등 2,026 1,742 (1,290) (193) 2,285 친환경미래소재 6,488 25,595 (28) (1,993) 30,062 기타 31 - - - 31 비품 철강 101,743 5,513 (2,487) (8,981) 95,788 친환경인프라 무역 27,791 20,885 (16,168) (2,602) 29,906 건설 8,329 1,622 (1,490) (779) 7,682 물류 등 13,197 1,713 (3,312) 3,108 14,706 친환경미래소재 8,872 1,683 (52) (873) 9,630 기타 13,413 299 - (400) 13,312 리스자산 철강 508,323 25,717 (14,281) (8,757) 511,002 친환경인프라 무역 250,884 183,445 (89,108) (10,800) 334,421 건설 50,171 43,860 (36,847) (10,481) 46,703 물류 등 34,406 646 (31,313) (1,820) 1,919 친환경미래소재 54,708 12,969 (7,574) (5,607) 54,496 기타 22,706 770 (134) (639) 22,703 생산용식물 철강 - - - - - 친환경인프라 무역 141,720 10,053 - (2,333) 149,440 건설 - - - - - 물류 등 - - - - - 친환경미래소재 - - - - - 기타 - - - - - 건설중인자산 철강 1,780,285 778,875 (257,515) - 2,301,645 친환경인프라 무역 129,279 122,002 (24,238) - 227,043 건설 21,292 18,807 (629) - 39,470 물류 등 88,692 22,874 (68,101) - 43,465 친환경미래소재 1,487,942 485,570 (597,627) - 1,375,885 기타 30,535 871 (4,828) - 26,578 (2) 설비의 신설, 매입계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 억원) 사업부문 회사명 구분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 철강부문 ㈜포스코 신/증설 2021-11~2025-12 광양 친환경차용 전기강판 생산능력 증대 생산능력 증대 9,088 3,298 5,790 신/증설 2020-02~2024-03 포항 6기 코크스공장 신설 등 생산효율 향상 등 12,687 7,388 5,299 신예화/합리화 2020-10~2025-06 양소 원료야드 밀폐화 등 환경 개선 등 19,232 2,753 16,479 신예화/합리화 2021-08~2028-10 포항 2열연 가열로 노후설비 합리화 성능 복원 3,084 95 2,989 친환경인프라 무역부문 ㈜포스코인터내셔널 신/증설 2021-01~2024-05 광양LNG #6 Tank 신규 직도입사 유치 1,437 685 752 물류등 부문 엔이에이치㈜ 신/증설 2022-05~2025-12 광양LNG터미널 LNG 직도입 고객사 유치 8,668 432 8,236 친환경미래소재부문 ㈜포스코퓨처엠 신/증설 2023-03~2025-01 양극재포항공장 2-1단계 생산 line up 확대 3,920 - 3,920 신/증설 2020-02~2025-06 인조흑연음극재 신설 생산 line up 확대 3,458 1,485 1,973 신/증설 2022-07~2024-05 광양 전구체 2단계 증설 생산 line up 확대 3,262 237 3,025 신/증설 2021-12~2024-06 양극재포항공장 생산 line up 확대 3,215 1,184 2,031 신/증설 2020-07~2023-09 양극재광양공장 3단계 생산 line up 확대 2,895 2,538 357 신/증설 2020-11~2023-08 양극재광양공장4단계 생산 line up 확대 2,758 2,515 243 신/증설 2019-11~2023-06 음극재2공장2단계 생산 line up 확대 생산 line up 확대 2,711 2,461 250 포스코필바라리튬솔루션㈜ 신/증설 2021-04~2024-02 광석리튬 상용화 공장 건설 수산화리튬 43천톤/년 생산(전기차 100만대 생산 소요분) 9,188 3,580 5,608 ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD 신/증설 2021-08~2025-06 중국 절강포화 양극재2단계 생산 Line up 확대 1,676 1,081 595 POSCO CHEMICAL CANADA INC. 신/증설 2022-05~2025-03 캐나다 퀘백 양극재 1단계 생산 Line up 확대 3,284 1,294 1,990 POSCO Argentina S.A.U. 신/증설 2022-01~2025-06 염수리튬 상용화공장 1, 2단계 등 1단계(수산화 리튬 25천톤/년) 2단계(탄산리튬 23천톤/년) 25,471 3,953 21,518 포스코리튬솔루션 신/증설 2022-12~2025-06 염수리튬 상용화공장 2단계 (하공정) 수산화 리튬 연산 25천톤 생산 5,751 - 5,751 * 설비투자 사업 중 총투자액이 1,000억원을 초과하는 투자를 기재하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 억원) 사업부문 품목 2023년 1분기 2022년 2021년 철강부문 국내 열연 15,311 68,784 70,117 냉연 13,537 55,997 54,864 스테인레스 7,734 42,481 35,722 기타제품 등 25,649 110,202 94,737 해외 열연 18,238 66,871 55,180 냉연 34,751 162,588 144,421 스테인레스 20,312 92,279 86,712 기타제품 등 22,169 107,298 93,736 단순합계 157,701 706,496 635,489 내부거래제거 (54,396) (261,026) (224,555) 합계 103,305 445,470 410,934 친환경인프라 무역부문 국내 상품 15,084 65,401 63,137 제품 12,328 9,825 8,757 기타 137 647 1,174 해외 상품 28,067 137,635 137,741 제품 412 1,058 1,223 기타 9 10 207 삼국간 트레이딩 49,355 281,321 240,665 건설부문 국내 건축 10,139 35,061 35,633 플랜트 6,094 15,706 13,272 토목 2,361 9,321 6,771 기타 482 1,823 1,763 해외건설 3,523 15,938 8,097 자체공사 등 1,271 11,006 8,589 물류등부문 기타 9,438 74,256 29,145 단순합계 138,700 659,008 556,174 내부거래제거 (57,761) (282,787) (220,938) 합계 80,939 376,221 335,236 친환경미래소재부문 단순합계 11,619 33,888 20,892 내부거래제거 (2,457) (9,370) (8,472) 합계 9,162 24,518 12,420 기타부문 단순합계 5,886 11,695 17,842 내부거래제거 (5,483) (10,402) (13,109) 합계 403 1,293 4,733 총 합 계 193,809 847,502 763,323 * 국내, 해외 구분은 판매지역에 따른 분류입니다.* 친환경 인프라(무역부문) 중 포스코인터내셔널 해외법인의 매출은 삼국간 매출로 집계하였습니다.* 포스코에너지가 '23.1월부로 포스코인터내셔널에 흡수합병됨에 따라 합병 이전 포스코에너지 실적은 친환경인프라(물류등부문)에 합산되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 [철강부문]■ 포스코 (1) 판매조직 포스코의 판매조직은 10개 실로 이루어져 있습니다. - 마케팅전략실, 무역통상실, 판매생산조정실, 글로벌품질서비스실, 열연선재마케팅 실, 강건재마케팅실, 에너지조선마케팅실, 자동차소재마케팅실, 전기전자마케팅실, 스테인리스마케팅실 (2) 판매 경로 ('23년 1~3월 판매량 기준) 1) 내수 : 포스코 → 가공센터/포스코인터내셔널 → 고객사 (42%) 포스코 → 고객사 (58%) 2) 수출 : 포스코 → 상사/포스코인터내셔널 → 해외 고객사 (81%) 포스코 → 해외 고객사 (19%) (3) 판매 방법 및 조건 1) 내수 : 주문생산에 의한 외상 및 현금 판매 등 2) 수출 : 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 인수도조건(D/A), 지급도조건 (D/P), 전신환송금(T/T) 판매, 구매확인서 등 (4) 판매전략 지주사 체제의 핵심 자회사인 포스코는 글로벌 Top 수준의 마케팅, 생산, R, 기술서비스 수준을 바탕으로 핵심·우량 고객사와 장기적 파트너십 관계를 강화하 고, 글로벌 보호무역주의에 공동으로 대응하여 국내 수요산업 생태계를 강건화 하는 등 내수시장에서 경쟁 우위를 지속적으로 유지해 나가고자 합니다. 한편으로는 해외Mill과의 시장 확보 경쟁이 치열한 신흥국 시장 선점을 위해 인도네시아 상공정, 인도 냉연 등 주요 거점에 철강 생산기지를 설립 하였으며, 다수의 해외 가공센터를 운영하며 글로벌 판매 네트워크를 강화하고 있습니다. 아울러, 고객 및 시장구조를 고도화하기 위해 세계 최고의 기술력을 바탕으로 한 World Top Premium 제품 판매를 확대하는 한편 고객중심의 기술서비스 활동도 강화하고 있습니다. 한편으로는 탄소중립 기조에 발맞춰 친환경 전문 브랜드를 신규로 런칭하여 브랜드마케팅을 강화하는 등 친환경제품 판매 확대에도 역량을 집중하고 있습니다. (5) 주요 매출처 2023년 1~3월 매출액 기여도 순 주요 매출처는 다음과 같습니다. : 포스코인터내셔널(4.1%), 현대기아차(2.4%), POSCO-MAHARASHTRA(2.2%), KG스틸(2.0%), 디케이씨(1.8%), 포스코스틸리온(주) (1.6%), 현대비앤지스틸㈜ (1.6%), 세아제강(1.5%), 현대중공업그룹(현대미포조선, 현대삼호중공업 포함) (1.4%), 삼성중공업(1.3%), 대우조선해양㈜(1.2%) 등 ※ 참고 : 2022년 누적 매출액 기여도 순 주요 매출처 - 포스코인터내셔널(5.3%), KG스틸(3.0%), 현대중공업그룹(현대미포조선, 현대삼호중공업 포함)(2.4%), 동국제강(2.3%), POSCO-MAHARASHTRA(2.3%), 포스코스틸리온 (1.7%), 세아제강(1.5%), 현대/기아차(1.5%), 대우조선해양(1.4%) , 디케이씨(1.3%), 엘지전자(1.2%), POSCO-MEXICO(1.2%) 등디 ■ 포스코스틸리온 (1) 판매조직 : 2실 - 도금마케팅실, 컬러마케팅실 (2) 판매경로 (가) 내 수 : 당사 → 고객사 (유통, 실수요 고객사) (나) 수 출 : 당사 → 국내무역상 → 해외고객사, 당사 → 해외고객사 (3) 판매방법 및 조건 (가) 내 수 : 주문생산에 의한 판매 (현금 또는 어음) (나) 수 출 : 주문생산에 의한 취소불능신용장(L/C), 전신환송금(T/T) (4) 판매전략 (가) 기본 판매전략 : 수익성위주의 탄력적 마케팅 운영 1) 고수익 제품 판매확대 - 내수시장 점유율 우위 유지 - 수익성 및 고객가치를 우선한 지역별 판매 전략 2) 주력시장 마케팅 강화 - 주력시장(유럽, 중국, 동/서남아 등) 판매 안정화 - 주요고객사 동반성장 기반 유지 - 고객사 관리강화를 위한 해외현지 판매능력 보강 3) 경쟁력 있는 소재 확보 - 고품질의 포스코 원소재의 안정적 확보로 품질경쟁력 유지 - 경쟁력 강화를 위한 최적 소재 소싱 전략 추진 ■ 포스코엠텍 1) 판매조직 - 철강원료 : 마케팅그룹 - 포장작업 : 구매지원그룹 2) 판매경로 - 철강원료 : 생산지(공장) → 구매자 - 포장작업 : 생산지(공장) → (주)포스코 생산공장 → (주)포스코 제품포장 3) 판매방법 및 조건 - 철강원료 : 세금계산서일로부터 7일 이내 현금 : B2B (50:50) - 포장작업 : 세금계산서일로부터 7일 이내 현금 : B2B (50:50) 4) 판매전략 - 철강원료 : 고급제강용 부원료인 알루미늄 제품은 (주)포스코와 수의 및 입찰계약을 통해 판매가 이루어지며, 알루미늄의 일정한 순도 유지가 판매의 중요한 관건임 - 포장작업 : 장기 공급계약을 통한 안정적 포장작업 수행 [친환경 인프라(무역부문)] ■ 포스코인터내셔널(1) 판매조직포스코인터내셔널 별도 기준의 판매조직은 2개 부문, 6개 본부, 21개실로 이루어져 있습니다. ① 글로벌사업 부문- 철강1본부 : 열연사업실, 조강선재사업실, 에너지강재사업실, 자동차강판사업실, 전기전자사업실- 철강2본부 : 박판선재사업실, 강건재후판사업실, 스테인리스사업실, 철강원료사업실- 식량소재본부 : 식량사업1실, 식량사업2실, 친환경미래사업실② 에너지 부문- Gas사업본부 : E, 자원개발실, 가스전운영실, LNG사업실- 에너지사업개발본부 : 터미널사업실,그린에너지개발실, 수소솔루션실- 에너지인프라본부 : 에너지운영실 (2) 판매경로 ① 글로벌사업 부문 수 출 바이어 order(본사,해외지사) → 국내 생산업체로부터 구매 → 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 수 입 국내 수요처 주문 또는 판로 확보 → 지사, 현지법인 등을 통해 구매 → 구매대금 지급 → 국내 판매 → 판매대금 수취 삼국간 지사, 해외법인을 통해 바이어 선정 → 제3국의 공급가능업체 선정 → 바이어에게 선적 → 판매대금 수취 → 구매대금 지급 ② 에너지 부문 - 급전지시에 의해 발전 후 송전되므로 별도의 판매경로는 해당사항 없음 가 스 파이프라인을 통해 미얀마 및 중국에 판매 터미널 광양LNG터미널 이용사에 터미널 이용계약에 의거 임대 발 전 전력거래소 입찰을 통한 전력판매 (3) 판매방법 및 조건① 글로벌사업 부문 수출 및 삼국간 대금지급조건이 신용장 방식, 무신용장 방식, 송금 방식 등으로 다양대부분 무역보험이 부보되어 Risk 최소화 ② 에너지 부문 가 스 구매처와 체결된 가스판매계약에 따라 개별 판매함 터미널 이용사별로 체결한 터미널이용계약(TUA)에 따라 설비이용료, 기화송출비용, 열량조절용 LPG공급 비용 등 정산 발 전 - 발전기의 발전시간, 전압 등 운전에 관련된 사항은 한국전력거래소의 전력 시장 운영규칙을 따름. 한국전력거래소로부터 급전지시를 수령하여 발전 제어 - 인천발전소 3, 4, 5~9호기가 생산한 전력은 전력시장가격으로 전력량 요금을 정산. 거래 1일 전에 입찰한 공급가능용량을 기준으로 용량요금 정산 (4) 판매전략■ 핵심사업 중심 전후방 영역에 투자 및 미래사업 발굴 통한 지속성장 기반 강화(철강)- 철강시황 변동에 대한 면밀한 대응, 배터리 리사이클링사업 등 그룹사 시너지 제고 활동 통한 수익성 향상- 국내외 트레이딩 및 원료/소재 조달의 공급 측면 철강사업 강화 및 미래사업 준비- 지속성장 기반 위해 철강 전자상거래 플랫폼 서비스 강화(에너지)- 매장량 적기 확보 및 신규 탐사사업 확대하여 LNG Full Value Chain 구축- 호주 Senex Energy사 호주 광구 가스 생산량 '25년경 3배 확대 목표로 개발계획 확정 및 투자 추진- 미얀마가스전 2단계 개발 완료하여 신규 가스공 생산개시 등 E 사업 역량 강화 위한 기반 마련- 미국 Cheniere사와 '26년부터 15년간 연 40만톤의 LNG 장기 구매계약 체결 통한 LNG 사업 확대 - 국내 가스시장 선점을 위한 광양 제2터미널, 당진터미널 건설과 경쟁력 강화를 위한 직배관 연계 적극 추진(식량)- 인도네시아 칼리만탄섬에 50만톤 규모의 팜오일 Refinery 공장 신설 투자 통한 전.후방 밸류체인 확장- 원면 클러스터 사업 확대, 팜농장 추가 인수 검토 통한 식량사업 지속가능성 제고 ■ 미래 성장동력 발굴하여 미래사업 전환에 기여 및 트레이딩의 수익성 제고(구동모터코아)- 글로벌 친환경차 시장 확대로 국내외 사업을 '포스코-모빌리티솔루션'으로 일원화한 성장동력 추진- 2030년 국내외 구동모터코아 연 7백만대 생산체제 실현- 구동계 전문 부품사로 도약 위해 연구시설 확충하여 미래 혁신 개발 주력 (트레이딩 사업)- 생분해플라스틱 등 유망 분야 투자 확대 통한 화학과 바이오사업 친환경으로 전환 ■ ESG 경영체계 강화하여 국제사회의 ESG 강화 요구에 선제적 대응 - 국제공시기준 기반 기업시민보고서 발행, 사회적책임투자(SRI)에 대응하여 ESG Factbook 발간 등 투명한 ESG 정보공시 제고 - 국제 인권 규범에 따라 인도네시아, 우즈베키스탄 등 해외 주요 투자사업장 대상 인권영향평가 실시하여 임직원 인권 보호 및 증진 기여 [친환경 인프라(건설부문)] ■ 포스코이앤씨 (1) 영업조직 사업분야 판 매 담 당 조 직(수주영업포함) 담당업무 건축사업본부 도시정비영업1그룹, 도시정비영업2그룹, 리모델링영업그룹, 제안영업그룹, 기술영업그룹, 투자개발영업그룹, 주택영업그룹, 디벨로퍼사업추진반, 분양마케팅그룹 수주,영업,분양 등 플랜트사업본부 철강영업그룹, 이차전지영업그룹, 발전영업그룹, 화공영업그룹, 산업플랜트영업그룹 인프라사업본부 인프라영업그룹, 투자사업영업그룹, 친환경영업그룹, 글로벌인프라사업그룹 기타 베트남법인, 중국건설법인, 인도네시아법인, 인도법인, 태국법인, 훈춘물류법인, 대련IT법인, 필리핀법인, 사우디아라비아지사, 베트남지사, 말레이시아지사, 인도네시아지사, 칠레지사, 필리핀사무소 등 (2) 수주전략 - 관급공사 : 도로/교량/철도/터널/항만/상하수도 등 분야에 대한 턴키, 대안 입찰 공사 및 최저가 PQ공사 참여를 확대하고 있으며, 국내 건설산업의 선진화 추세에 대응하기 위한 신수종 사업 개발 및 기술 개발 투자를 확대하고 있습니다. - 민간공사 : 제철 플랜트 및 건축의 2가지 기존 핵심 축에 대한 미래 경쟁력 강화 및 수익성 제고와 함께 화공, 에너지 플랜트 및 신재생 에너지 등의 신사업분야 진출을 통한 수주 확대 및 사업다각화 전략을 추진하고 있습니다. - 해외도급공사 : 베트남, 칠레 등 동남아와 남미의 기진출 지역을 거점으로 해외 제철 및 에너지 발전플랜트 시장에 적극 진출하고 있습니다. 또한, 아시아 지역에서의 해외개발 투자사업을 확대해나가고 있습니다. [친환경 인프라(물류 등 부문)] ■ 포스코디엑스 (1) 판매조직 - 포항영업그룹, 광양영업그룹, Smart Factory영업섹션, Smart Logistics영업섹션 (2) 판매경로 포스코디엑스는 국내외 영업조직을 통한 직판과 (주)포스코인터내셔널 등 무역상사를 통한 해외수출 등 다양한 방법으로 판매하고 있습니다. (3) 판매방법 및 조건 IT서비스 및 엔지니어링 부문은 각 프로젝트별 계약 형태에 따라 그 조건이 상이하나 일반적으로 국책 프로젝트 혹은 공공부문의 경우 검수완료 후 현금 수금을, 그리고 민간부문의 경우 기성도에 따라 약 60일 내외 어음 수금의 조건이 일반적입니다. (4) 판매전략 민간부문의 주요 판매 전략은 시장주도적 지위를 선점하는 것이며, IT사업 부문의 경우 정보시스템의 품질 극대화를 통한 고객만족도를 극대화함으로써 고부가가치 수익구조를 유지하는 것이 전략의 핵심입니다. [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 (1) 판매조직 광양사업실 광양조업지원섹션, 포항사업실 포항조업지원섹션, 글로벌노재사업실 플랜트마케팅그룹, 글로벌노재사업실 글로벌마케팅그룹, 에너지소재마케팅실 국내마케팅그룹, 에너지소재마케팅실 해외마케팅1그룹, 에너지소재마케팅실 해외마케팅2그룹 (2) 판매경로 직판매, 직수출, 대리점 - End User (3) 판매방법 및 조건 제품판매의 경우에는 구매처로부터 직접 또는 대리점을 통하여 수주하며, 정비작업 및 건설공사는 발주처를 직접 접촉하여 견적서를 제출한 후 수의계약 또는 견적 입찰을 통하여 수주하고 있습니다. 판매조건에 있어서 주요거래처인 포스코의 경우 세금계산서 발행후 1주일내 현금 50%와 전자구매카드 50%로 수령하고 있습니다. (4) 판매전략 - 신기술 및 신제품 개발에 의한 신규 수요창출로 고객만족 강화- 해외설비투자를 통한 가격경쟁력 확보로 시장 점유율 증대- 로보수 부분의 독점적 기술능력의 지속적 유지 (5) 주요매출처2023년 1분기 누적 매출액(연결) 기여도 순 주요 매출처는 다음과 같습니다.- LG에너지솔루션(52.7%), 포스코(20.0%), Ultium Cells LLC(11.0%) 등 [철강부문][Ⅱ. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주현황 - ] 참조(포스코와 포스코스틸리온 등은 주문생산체제를 기반으로 하고 있고 제품 인도납기기간이 1개월 미만으로 월별 수주량과 매출량의 차이는 거의 없습니다.) [친환경 인프라(무역부문)]■ 포스코인터내셔널 회사의 각종 프로젝트 등 수주의 경우, 타기업과의 컨소시엄을 통해 회사의 해외네트워크와 협업대상 제조업체의 기술력 등을 결합하여 해외 대형 프로젝트 등에 입찰하는 형태로 이루어지고 있습니다. 전체 수주금액 중 회사의 분담율 등은 회사 기밀에 속하는 관계로 총 수주금액 및 컨소시엄 구성원 등에 대해 간략하게 기재하였습니다. - 2017.05.04 영국 국영 전력회사 내셔널그리드(National Grid)에 총 500억원 규모의 변압기 공급계약을 체결하였습니다.- 2018.3.15 페루 SIMA(Servicios Industriales de la Marina) 국영 해군조선소와 6천만불 규모의 다목적지원함 2호선 건조사업 계약을 체결하였습니다. - 2021.09.06 북미 신생 전기차 스타트업 회사 Rivian에 총 1,450억 규모의 전기차 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다.- 2022.01.13 베트남 전기차 회사 빈패스트에 8,500만불 규모의 하프샤프트 공급계약을 체결하였습니다.- 2022.02.27 북미 메이저 완성차사에 총 46,000만불 규모의 구동모터코아 공급계약을 체결하였습니다.- 2022.10.21 싱가포르(POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE.LTD)에 총 3조 2,474억 규모의 LNG(액화천연가스) 장기공급계약을 체결하였습니다. [기간 : (15년) 2026. 11.01~ 2041.10.31] [친환경 인프라(건설부문)]■ 포스코이앤씨당분기말 현재 당사의 수주잔고 총액은 약 37조 2천억원이며, 수주잔고 5천억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 국내 넥스트레인 주식회사 신안산선 복선전철 민간투자사업 2019/02 2025/04 1,498,220 363,685 1,134,534 국내 송도국제도시개발 유한회사 송도국제도시 G5블록 주상복합신축공사 도급계약(공사) 2022/03 2026/04 826,477 4,621 821,856 국내 (주)와이에스디엔씨 고양 풍동2지구 도시개발사업 오피스텔 신축 2021/09 2025/06 768,460 92,270 676,190 국내 대연8구역 주택재개발정비사업조합 대연8구역 재개발정비사업 공사도급가계약 2022/11 2029/04 629,764 - 629,764 국내 정릉골 주택재개발정비사업조합 정릉골 주택재개발정비사업 미정 미정 602,775 - 602,775 국내 한국가스공사 당진기지 1단계 본설비 건설공사 2022/09 2025/12 604,233 1,871 602,362 국내 대흥4구역도시환경정비사업조합 천안 대흥4구역 도시환경정비사업 2017/04 2025/08 517,893 - 517,893 국내 괴정5구역주택재개발정비사업조합 부산 괴정5구역 재개발사업 2020/06 2025/08 506,354 - 506,354 국내외 기 타(수주잔고 5천억원 미만) - - 58,294,492 26,574,069 31,720,424 합 계 - - 64,248,668 27,036,516 37,212,152 - 수주잔고 5천억원 미만 (1천억원 이상)인 계약의 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. . ※상세 현황은 '상세표-4. 포스코이앤씨 수주현황(상세)' 참조 ■ 포스코에이앤씨건축사사무소당분기말 현재 포스코에이앤씨건축사사무소의 수주잔고 총액은 약 2,990억원이며, 수주잔고 100억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 발주처 명칭 계약명칭 계약시작일 계약종료일 최종도급액 매출액 수주잔고 국내 주식회사 포스코 설계/감리용역 2023-01-01 2023-12-31 73,799 29,519 44,280 국내 삼성전자(주) 감리용역 2023-01-01 2023-12-31 103,806 59,637 44,168 국내 계룡건설산업(주) 외 4 행복도시 6-3 UR1,2 민간참여 공공주택 모듈러 제작 설치 2022-11-21 2024-09-30 30,602 104 30,498 국내 주식회사 포스코 포항교육관 숙소 신축 및 인프라 개선 2022-03-02 2023-10-31 19,200 - 19,200 국내 기타(수주잔고 100억 미만) - - 310,897 150,007 160,890 합계 - - 538,304 239,267 299,036 ※ 수주잔고 100억원 미만의 계약내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-5. 포스코에이앤씨 수주현황(상세)' 참조 [친환경 인프라(물류 등 부문)]■ 포스코디엑스 당분기말 현재 당사의 수주잔고 총액은 약 1조 2천 6백억원이며, 수주잔고 100억원 이상인 계약의 상세내용은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 서부내륙고속도로 민간투자사업 ITS구축사업 2020-04-06 2034-12-10 - 57,565 - 4,455 - 53,110 광양 LNG터미널(2터미널) 7,8 Tank 증설 2022-08-19 2025-12-31 - 51,500 - - - 51,500 한진 대전 메가허브 터미널 구축 2020-09-17 2024-02-10 - 114,014 - 69,543 - 44,471 인천공항 4단계 수하물처리시설 구축 2021-01-12 2025-12-31 - 53,881 - 23,479 - 30,402 퓨처엠) 광양 전구체 2단계 SF_통합시스템 2023-03-31 2025-02-28 - 27,617 - - - 27,617 포)2열연 EIC설비 제어시스템 개체 2022-10-28 2024-09-30 - 27,200 - - - 27,200 포천화도고속도로 ITS 구축 2019-02-27 2024-02-29 - 30,803 - 6,957 - 23,846 광석리튬 1공장 EIC 2023-02-17 2024-02-28 - 23,841 - 38 - 23,803 광)중앙창고 PFC 신축사업_자동화설비 2022-11-02 2024-04-30 - 23,000 - 725 - 22,275 광석리튬 상용화 2공장 E.I.C 공급 2022-04-13 2024-06-28 - 28,000 - 5,817 - 22,183 2,3송풍합리화 제어 2022-10-20 2024-08-30 - 26,400 - 4,612 - 21,788 케미칼) 포항양극재 1단계 SF 통합시스템 2022-09-07 2024-02-29 - 30,000 - 8,855 - 21,145 광) 전기강판 ACL APL ZRM EIC 설비 2022-06-30 2023-12-31 - 36,740 - 17,757 - 18,983 포) 4고로3차본체 2022-09-15 2024-09-30 - 20,000 - 1,577 - 18,423 포) 2후판 압연 FM Aux Drive 개체 외 2022-03-30 2025-02-26 - 18,270 - 653 - 17,617 광석리튬 상용화 1공장 창고자동화 2022-10-14 2024-08-31 - 17,900 - 555 - 17,345 퓨처엠) 광양 전구체 2단계 SF_자동화창고 2023-03-31 2025-02-28 - 16,011 - - - 16,011 포스코)Smart 통합물류 플랫폼 구축 2021-12-29 2023-12-31 - 30,910 - 15,311 - 15,599 (광양)배수처리 활성탄 재생로 환경설비 개선_EIC설비 2023-01-13 2023-12-15 - 13,700 - 436 - 13,264 광)2,3 송풍설비 합리화_Motor 2021-10-28 2024-07-30 - 21,440 - 8,257 - 13,183 고순도니켈 정제사업 EIC 공급_2차 2023-03-23 2024-08-31 - 11,950 - - - 11,950 고순도니켈 3차공사 2023-03-22 2024-03-31 - 11,850 - 8 - 11,842 그룹사) 22년 EP운영(4개년) 2021-10-28 2025-12-31 - 17,349 - 6,001 - 11,348 23포스넷기간망 2022-12-31 2023-12-31 - 14,129 - 3,520 - 10,609 건설) PI 3기 시스템 구축 2022-09-16 2024-01-31 - 15,306 - 4,814 - 10,492 아) 염수 상/하공정 제어 및 하공정 정류기 2022-08-31 2024-08-31 - 11,365 - 1,053 - 10,312 기타 - - - 1,745,612 1,053,263 692,349 합 계 - 2,496,353 - 1,237,686 - 1,258,667 - 수주잔고 30억원 이상인 계약의 상세내용은 상세표에 기재하였습니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 포스코디엑스 수주현황(상세)' 참조 [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 당분기말 현재, 포스코퓨처엠의 수주잔고 1억원 이상인 계약의 수주잔고 총액은 약 66,874백만원입니다. (기준일 : 2023년 03월 31일 ) (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 큐로 Chiyoda NFE Sulfur Condenser 내화물 공사 2022-01-25 2025-04-15 - 490 - 107 - 383 인도네시아 발리파판 현지 내화물 공사(자재 및 시공장비) 2022-05-13 2023-05-31 - 2,604 - 2,480 - 124 현대제철 당진제철소 CDQ 신설 내화물공사 2022-11-17 2025-12-31 - 17,438 - 45 - 17,393 GS칼텍스 23년 No.1 RFCC TA 내화물 보수 및 Coke 제거 2022-12-01 2023-06-30 - 5,537 - 2,806 - 2,731 LSMNM 제련2 연속로 축로공사 2022-12-12 2023-06-20 - 2,040 - 1,715 - 325 양산자원순환운영그룹 1호기 용융로 내화물, 1,2호기 출탕구 교체 공사 2023-03-27 2023-04-16 - 920 - - 920 포스코MC머티리얼즈 23년 내화물 연간 정비작업 2022-11-01 2023-10-31 - 617 - 61 - 555 GS EPS '23년 바이오매스 내화재 보수 2022-12-27 2023-12-31 - 890 - 124 - 766 SK어드밴스드 Catofin Reactor 내화물 보수 2022-12-02 2023-12-29 - 1,750 - 2 - 1,748 포항 6기 코크스 본체(내자) 내화물 공급 2020-11-11 2023-10-30 - 14,175 - 12,304 - 1,871 포항 #6 Coke Oven 본체_시공 2021-11-23 2023-12-31 - 46,400 - 21,240 - 25,160 포항 도금공장 CGL DFF Burner Panel 개체 2022-01-28 2023-12-31 - 1,127 - 713 - 414 포항 6기 코크스 화성 COR 축로공사 2022-03-23 2023-08-31 - 369 - - 369 광양 전기강판 능력증대 투자사업 내화물 공사 2022-10-06 2023-06-30 - 5,140 - 4,457 - 683 포항 구내 TLC 영차 성능복원 발파 및 축로 공사 2022-09-23 2023-12-30 - 6,275 - 4,572 - 1,703 포항 2냉연 3CAL 소둔로 RCS 긴급 복구 축로공사 2022-09-27 2023-09-30 - 407 - 204 - 203 포항 1전강 2COF 내화물 긴급복구 축로공사 2022-10-04 2023-04-30 - 6,085 - 4,908 - 1,178 (포항)도금 CGL_Zn Pot 내 고착물 소출공사_공사 2022-10-09 2023-09-30 - 6,103 - 2,793 - 3,310 (광양 2코크스 3기 Coke Oven Pusher Side Oven Door 및 Frame 개체 2022-11-16 2023-06-28 - 2,318 - 695 - 1,623 부산이앤이 23년 발전시설 내화물 보수작업 2023-02-01 2023-06-30 - 1,170 - - 1,170 피엔알 광양 23년 RHF 내화물 보수공사 2022-12-28 2023-04-30 - 947 - - 947 피엔알 포항 23년 RHF 내화물 보수공사 2023-02-01 2023-04-26 - 923 - - 923 S-OIL 2023년 3월 T No.2 RFCC 내화물 보수 견적제출 2023-01-01 2023-07-31 - 2,185 - 1,210 - 975 2023년 No.1 FCC RFCC Rx, Reg 내화물 정기보수 사전작업 2023-05-24 2023-07-08 - 1,400 - - 1,400 합계 - - - 127,310 - 60,436 - 66,874 당사의 에너지소재 부문은 주로 거래처와 중장기 공급계약 체결후 납품하고 있으나, 공급물량 등이 고객의 실제주문 및 향후 시장상황에 따라 유동적이며, 대내외적 경제변화와 그에 따른 수요변화를 정확히 예측할 수 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 주요 시장위험당사는 철광석, 석탄 등 원재료 가격, 환율 변동이 자회사의 수익성에 영향을 미침에 따라 당사의 수익에 간접적으로 작용할 가능성이 있습니다. 구체적인 시장위험은 주요 종속회사별 시장위험을 참조하기 바랍니다. 나. 위험관리방식당사 및 계열사는 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외화수지 관점에서 당사의 환위험 관리와 관련한 기본적인 정책 방향은 Natural hedge로서, 외화수입을 우선적으로 외화지출에 충당하고 있습니다. 외화자산부채 관점에서는 선물환과 통화스왑 등 파생상품을 통해 통화별 자산과 부채 규모를 일치시킴으로써 환 위험을 관리하고 있습니다. 외환거래는 실물거래에만 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다.당사 및 계열사는 매출채권액이 적정 선에서 유지되도록 관리하고 있습니다. 아울러 결제 연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보 관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다. 위험관리조직당사는 재무팀을 중심으로 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. [철강부문]■ 포스코 가. 주요 시장위험 당사가 영위하고 있는 철강 산업의 경우, 철광석, 석탄을 포함한 거의 모든 원재료를 해외에서 수입하고 있습니다. 원재료 가격 상승이 회사의 수익성에 부정적으로 작용할 가능성이 있습니다.당사 및 계열사는 글로벌 영업활동을 수행함에 따라 외화수지 구조의 차이로 인해 각각 다른 방향으로 환율변동 위험요인의 영향을 받고 있습니다. 당사의 영업활동에 따라 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY, CNY, EUR 등이 있습니다. 나. 위험관리방식당사 및 계열사의 위험관리는 해외 영업활동에서 파생되는 다양한 시장위험을 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 외화수지 관점에서 당사의 환위험 관리의 주요정책은 Natural Hedge 로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다.외화 자산부채 관점에서는 통화별 예상 매입 매출액 추정을 통해 자산과 부채 규모를일치시키는 노력을 지속하고 있습니다. 또한 해당 전략을 유지하기 위해 필요 시 선물환과 통화스왑 등의 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환 위험을 관리하고 있습니다. 이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해 나가고 있습니다. 또한, 당사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 주기적인 환위험 모니터링 및 환노출 축소 전략을 유동적으로 수립하고 있습니다. 외환거래는 실물 거래에 국한하고 있으며, 투기적 외환거래는 엄격히 금지하고 있습니다. 다. 위험관리조직 당사는 환위험에 대응하기 위해, 1.외환거래와 외환거래 관련 업무, 2.외화포지션 관리 및 환위험 관리업무, 3.환 위험 분석 및 대응방안 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 당사는 경영기획본부를 통해 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. ■ 포스코스틸리온가. 시장위험 당사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소 화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 수출이 매출액의 약 40% 를 차지하여 환 변동으로 인해 손익이 영향을 받을 수 있으므로 환 관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리방식 당사는 결제연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보관리 강화를 실시하고 있고, 부도위험성이 높은 고객사에 대해서는 현금 판매로 전환하는 등 선제적인 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 외화자산, 부채 및 외화수지 과부족액을 주요 관리대상으로 하여, 당사는 확정된 외화 채권과 채무간 Position의 과부족 분에 대해 향후 발생 Position 전망 및 환율 동향, 노출기간 등을 고려하여 환위험 관리를 수행하고 있습니다. ■ 포스코엠텍 가. 시장위험회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험, 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 나. 위험관리방식위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 재무부서의 주관으로 이루어지고 있습니다. 재무부서는 영업부서들과의 긴밀한 협조하에 재무위험을 식별하고 평가하고 관리합니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 원칙과 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 정책을 문서화하여 제공하고 있습니다. [친환경 인프라(무역부문)] ■ 포스코인터내셔널 가. 주요 시장위험 내용회사는 환율변동에 의한 외화표시 자산 및 부채의 손실위험을 최소화함으로써 환리스크 관리에 만전을 기하고 있으며, 이를 통해 재무구조의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 하고 있습니다. 회사는 종합상사로서 업종 특성상 현금흐름의 대부분이 외화로 발생하고 있어서 환율 등락에 따른 환위험이 상존하고 있으나, 구매와 판매 모두 외화로 현금흐름이 발생하므로 외화유입이 많은 일반 수출업체나 외화 유출이 많은 수입업체와 달리 환율이 회사 이익에 미치는 영향이 상대적으로 크지않다 할 수 있습니다. 최근 수년간 물대 결제 통화가 EUR, JPY 등 USD 이외의 이종통화로 다변화 되고 있으며 이러한 상황을 고려하여 환위험 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 나. 위험관리방식회사는 환위험 관리규정 제정, 사내선물환제도 도입 및 환리스크 관리를 위한 별도의전담조직을 운영하는 등 환관리를 위한 엄격한 내부통제 시스템을 구축하고 있으며, 종속회사 또한 지배회사의 환관리 내부통제 시스템을 준용하고 있습니다. (위험관리규정) 회사는 '외환위험관리업무지침'상에 환리스크 관리의 원칙을 사규로 명문화하여 엄격히 시행하고 있으며 그 주요 내용은 ① 외환거래는 외환의 실 수요와 공급의 원인에 따른 거래를 원칙으로 하고 ② 환위험 관리의 기본 정책은 회사 내부적으로 Natural Hedge 후 잔여 환포지션에 대해 금융기관과 파생금융상품을 통해 환위험을 제거 또는 최소화하며 ③ 회사의 환위험 관리는 주관부서에서 집중하여 관리하고, 주관부서는 환포지션을 파악하여 내부 규정과 지침에 따라 Hedge 거래를 시행하고 있습니다. (위험관리조직) 회사는 환위험관리조직을 환위험관리 주관부서, Risk 관리업무 담당부서로 세분화하여 운영하고 있습니다. 환위험관리 주관부서는 환위험관리를 주관하는 부서로서 ① 외환거래와 외환거래 관련 업무 ② 외화 포지션 관리 및 환위험 측정, 관리, 분석 및 보고 ③ 사내선물환거래시행 등의 업무를 수행하며, Risk 관리업무 담당부서는 은행의 계약확인서를 통한 주관부서 거래내역 확인 등의 업무를 수행하고 있습니다. 그 외 ① 불확정 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ② 장기 외화 자산부채 포지션에 대한 헷지비율 및 기간 ③ 기타환율, 이자율 위험과 관련된 주요 의사결정 사항 등은 경영진 심의·의결 후 진행하고 있습니다. (사내선물환제도 운용)회사는 회사 내부적으로 사내선물환제도를 운영하고 있습니다. 사내선물환제도는 환위험 주관부서와 영업부서간 선물환계약을 체결하여 실물거래에서 발생하는 환위험을 현금흐름기준으로 효율적으로 관리하는 시스템으로, 이 제도를 통하여 회사는 정확한 전사 환포지션을 파악, 헷지하고, 영업부서 거래의 안정성을 도모하고 있습니다. 환위험 주관부서는 사내선물환계약으로 파악한 전체 환노출의 순포지션에 대하여 자산부채종합관리 (ALM, asset and liability management) 의 방법으로 환위험 헷지를 수행함으로써 환위험 관리의 비용과 시간을 절약하여 보다 효율적인 방식으로 환위험을 관리하고 있습니다. (파생상품계약 운용) 회사는 파생상품계약을 환위험헷지 목적으로 운용하고 있습니다. 환노출이 발생하는 거래에 대하여 사내선물환, ALM 등 환관리 시스템을 이용하여 파악된 전체 환포지션에 대하여 리딩, 래깅, 매칭 등의 내부적인 방법으로 환위험 헷지를 수행한 후, 잔여 환노출 포지션의 순액에 대하여 파생상품계약으로 헷지하고 있습니다. 다. 환관리관련 추진사항 회사는 상기와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 또한 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통해 양질의 외환인력을 양성하고, 환노출 포지션의 다양한 변화에 대응하는 환리스크관리 시스템을 지속적으로 구축하고 있습니다. [친환경 인프라(건설부문)]■ 포스코이앤씨 가. 주요 시장위험당사는 외환관리에서 발생하는 위험요인을 제거하고 궁극적으로는 환 위험을 최소화함으로써 경영 안정을 실현하고자 환 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 특히 당사는 환 변동으로 인한 원자재가격 변동으로 인해 프로젝트 손익이 영향을 받을 수있으므로 환 관리가 매우 중요합니다. 나. 위험관리 방식(1) 위험관리 규정 및 일반적 전략당사의 모든 외환거래는 환위험을 회피하고 안정적인 경영이익을 확보하기 위하여 실행하고 있으며 환차익 실현을 목적으로 하는 투기적 외환거래는 금하는 것을 기본원칙으로 하고 있습니다. (2) 위험관리 조직에 관한 사항 - 환위험 관리 조직 조직명 인원 비 고 자금그룹 12명 (외환 4명) 전사적 환리스크 관리 수행 - 환위험 관리에 관한 사항 구분 내 용 원칙 - 모든 외환거래는 환위험 최소화를 최우선으로 함- 모든 외환거래 및 선물환 거래는 실물거래에 국한하며 투기적 거래는 금지 절차 - 사업부서 : 외화 도급계약 및 하도급계약의 Cash Flow를 자금그룹에 통보- 환리스크 주관부서(자금그룹)은 프로젝트의 Cash Flow를 집계하여 Matching, Netting 등을 시행한후 환위험에 노출된 부분에 대해 선물환을 통한 헤지를 시행함 (3) 위험관리 방법당사는 선물환거래 등을 통해서 환리스크를 관리하고 있습니다. [친환경 인프라(물류 등 부문)]■ 포스코디엑스 가. 시장 위험 대부분의 시장이 국내 사업을 위주로 구성되어 있어 시장 위험은 고객의 부도, 프로젝트 수행 지연 등에 따라 당초 예상했던 이익을 확보하지 못하거나 고객으로부터 클레임을 받는 등이 대부분입니다. 나. 위험관리 포스코디엑스는 시장 위험을 최소화하기 위해 사업 수주 활동에 착수하기 전, 사내각분야별 전문가들이 참석해 해당 프로젝트의 성공적 수행 가능 여부, 손익 달성 여부 등을 검토, 분석하는 수주심의회의를 개최하고 있습니다. 이와 함께 위험 관리 전담조직인 사업관리그룹을 두어 수주 프로젝트 리스크 관리, 수행 프로젝트 리스크 분석및 대응 등 전사 위험관리 업무를 담당하고 있습니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 해당사항 없습니다. [친환경미래소재부문]■ 포스코퓨처엠 가. 주요 시장위험당사 및 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다.(1) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 연결회사 내의 연결실체들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. (2) 가격위험 연결회사는 재무상태표상 공정가치 측정 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 채무증권및 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 상품 및 제품 가격위험에는 노출되어 있지 않습니다. (3) 이자율 위험연결회사는 미래 시장의 이자율 변동에 따라 고정 금리부 조건의 예금 또는 차입금 의 공정가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데 있습니다. 이를 위해 연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 금융부채의 이자율 변동이 공정가치 또는 미래현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 나. 위험관리방식위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.당사의 환위험 관리와 관련한 정책 방향은 Natural hedge로써, 외화수입을 외화지출에 우선 충당하는 것입니다. Natural hedge 후 잔여 과부족에 대해서는 통화스왑 등 파생상품 체결 및 매출채권 할인 등을 통해 환 위험을 관리하고 있습니다. 이러한 환위험 관리정책에 따라 환위험 관리를 수행하고, 외환 노출도를 축소해 나가고 있습니다. 외환거래는 실물거래에 국한하고 있으며, 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 회사는 매출채권액을 적정 선에서 관리하고 있습니다. 아울러 결제 연기/지연 고객사에 대한 결제 독려와 담보 관리 강화를 실시하고 있고, 부도 위험성이 높은 고객사에 대해서는 선제적 대응으로 매출채권의 부실화에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 다. 위험관리조직 회사는 내부적으로 환위험에 노출될 수 있는 모든 외환 거래에 대해서 적절한 헤징을하도록 하고 있습니다. 환위험을 관리할 전문 인력으로 FX환율 관련 업무 2인, 송금 및 계좌관리 관련 업무 2인을 두고 상호 업무를 분리하여 내부적인 통제수단을 가지고 있습니다. 당사는 경영기획실을 통해서도 전사적 통합 위험관리를 수행하고 있습니다. 당사는 외화차입금에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 선물환 매입계약 및 통화스왑 계약을 체결하였고, 2022년 3월 1일 포스코 물적분할 시 이관함에 따라 현재 회사에 남아 있는 파생상품 계약은 없습니다. [철강부문] ■ 포스코 가. 파생상품 약정내용당사는 장기 및 단기 외화차입금에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하여 Hedge 하고 있습니다. '23년 3월말 현재 USD 5억(`23.8월 만기), USD 5억(24.7월 만기), USD 4.4억(`25.1월 만기), USD 7억(`26.1월 만기), USD 10억(`28.1월 만기), USD 3억(`33.1월 만기), EUR 5억(`24. 1월 만기) 통화스왑 계약을 공정가액으로 평가하였습니다. 이와 관련한 당사의 3월말 재무제표에 반영된 통화스왑 평가이익은 191,419백만원, 평가손실은 1,529백만원, 거래손실은 777백만원 입니다. (단위 : USD백만, EUR백만) 구분 계약일 만기일 계약금액 통화스왑 2018-08-01 2023-08-01 USD 500 통화스왑 2020-01-17 2024-01-17 EUR 500 통화스왑 2019-07-15 2024-07-15 USD 500 통화스왑 2020-01-17 2025-01-17 USD 440 통화스왑 2023-01-17 2026-01-17 USD 700 통화스왑 2023-01-17 2028-01-17 USD 1,000 통화스왑 2023-01-17 2033-01-17 USD 300 나. 통화선도계약의 미결제약정의 내용당사는 예상 매출액 및 외화사채에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 외화 포지션에 대해 통화선도(Currency Forward) 상품을 매매하여 Hedge 하고 있으며, `23년 3월 31일 현재 USD통화에 대하여 통화선도 거래를 체결하고 있습니다. 이와 관련한 당사의 3월말 재무제표에 반영된 파생상품 평가이익은 34,732백만원입니다. 기존에 가입한 만기도래 통화선도 파생상품의 거래손실은 19,108백만원입니다. (단위 : USD백만, VND백만, IDR백만, CNY백만) 구분 계약일 만기일 계약금액 통화선도 2022-08-01 2025-08-04 USD 200 통화선도 2022-08-01 2027-08-04 USD 100 통화선도 2022-08-02 2025-08-04 USD 200 통화선도 2022-08-02 2027-08-04 USD 100 통화선도 2022-08-03 2025-08-04 USD 200 통화선도 2022-08-03 2027-08-04 USD 100 통화선도 2022-08-03 2025-08-04 USD 100 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 34,732 - - 19,108 * '23년 3월 말 기준 평가손익 및 만기도래 상품의 거래손실 ■ POSCO Asia Co., Ltd. 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화스왑 Bank Of America 2022-05-27 2023-05-25 EUR 40,000 통화스왑 MUFG 2022-05-27 2023-05-25 EUR 40,143 통화스왑 MIZUHO 2022-09-07 2023-09-05 AUD 70,000 통화스왑 SUMITOMO 2023-02-17 2023-08-14 AUD 40,000 통화스왑 HSBC 2023-02-17 2023-08-14 AUD 40,000 통화선물 HSBC 2023-02-16 2023-08-14 AUD 1,736 금리스왑 MIZUHO 2023-03-20 2024-05-20 USD 20,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선물 - 60 - - 통화스왑 - 5,642 - - 금리스왑 65 - - - [친환경 인프라(무역부문)]■ 포스코인터내셔널 회사는 환율 및 일부 품목에 대한 상품가격 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도 및 상품선물거래 계약을 체결하고 있습니다. 회사는 파생상품 평가손익 산출시스템을 전산화하였으며 동 시스템에서 산출된 평가손익을 금융손익 계정에 반영하고 있습니다.당분기말 현재 외화채권채무의 환위험 회피와 재고자산의 매입매도에 따른 공정가액 변동위험 회피 등의 목적으로 금융기관과 통화선도계약 및 상품선물계약을 체결하고 있습니다. 가. 미결제 파생상품 내역 (기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 내 용 미결제약정금액 총누적평가이익(손실) 매 수 매 도 통화선도 USD 108,211 609,244 (5,973) EUR 294,489 1,309,197 (19,595) JPY 457,483 619,979 1,191 CNY 289,844 163,065 (2,653) THB 2,352 13,124 (14) CAD 0 6,085 36 GBP 4,494 48,358 (787) AUD 1,944 90,212 (254) SGD 208 0 (0) MXN 0 943 (55) PLN 2,273 13,097 (432) 합 계 (28,536) 상품선물 Corn 54,586 23,499 (1,730) Copper 53,934 173,500 (3,818) Nickel 27,766 77,832 4,618 Soybean 45,520 148,339 4,552 Marine Fuel Oil (ICE) 3,135 (52) Singapore Gas Oil 858 (27) 합 계 3,543 나. 미결제 통화스왑 계약 (기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원, 천SGD, 천USD, 백만JPY) 구분 지급금액 수취금액 만기일 이자율 총누적평가이익(손실) 산업은행 KRW 17,094 EUR 13,000 2025-04-22 Euribor(6m)+0.86% 수취 고정지급 2.40% 2,245 CA KRW 11,410 EUR 8,667 2025-04-22 Euribor(6m)+0.86% 수취 고정지급 2.47% 1,388 CA KRW 47,516 EUR 34,496 2026-10-22 Euribor(6m)+0.86% 수취 고정지급 1.83% 2,839 CA KRW 2,840 EUR 2,061 2023-08-01 Euribor(3m)+0.77% 수취 1.23% 고정지급 99 국민은행 KRW 19,250 USD 14,000 2023-11-14 3M SOFR+2.04% 수취, 5.37% 고정지급 (1,051) 국민은행 KRW 16,691 USD 13,500 2023-05-11 3MLIB+2.0% 수취, 2.78% 고정지급 1,049 SMBC KRW 47,640 JPY 5,000 2025-07-15 0.9% 수취 4.17% 고정지급 1,136 MUFG KRW 47,700 JPY 5,000 2025-07-15 JPY 3M D-TIBOR+0.85% 수취, 4.18% 고정지급 1,317 우리은행 KRW 131,100 USD 100,000 2025-07-28 KRW 3.89% 고정지급 USD TERM 3M SOFR 3M + 1.50% 수취 804 국민은행 USD 76,427 SGD 102,000 2025-10-25 USD 5.75% 고정지급 SGD SORA + 1.55% 수취 48 CA USD 50,936 SGD 68,000 2025-10-25 USD 5.75% 고정지급 SGD SORA + 1.55% 수취 47 합 계 9,921 다. 미결제 이자율 스왑 계약 (기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원) 구분 명목원금 만기일 이자율 총누적평가이익(손실) NH농협은행 100,000 2023-05-11 3M MOR+1.75% 수취, 2.84% 고정지급 576 다. 파생상품의 거래와 관련하여 당기중 파생상품자산(부채)의 변동내역 (기준일 : 2023.03.31) (단위 : 백만원) 구 분 기초 파생상품자산(부채) 합병으로 인한 증가 거래종료 파생상품평가이익 파생상품평가손실 당분기말 파생상품자산(부채) 통화선도 3,155 - (3,448) 19,298 (47,541) (28,536) 상품선물 (8,039) - 9,944 9,875 (8,238) 3,542 확정계약 2,220 - (6,122) 8,529 (8,878) (4,251) 통화스왑 및 이자율스왑 (2,165) 5,052 (2,085) 9,695 - 10,497 합 계 (4,829) 5,052 (1,711) 47,397 (64,657) (18,748) * 당사는 상품 가격 변동에서 발생하는 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동 위험등을 회피하기 위하여 상품선물 계약 등을 체결하고 있으며, 확정계약을 위험회피대상으로 상품선물 계약 등을 위험회피수단으로 한 공정가치 위험회피를 적용하고 있습니다. ■ 포스코모빌리티솔루션 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 우리은행 2022-03-28 2023-12-21 JPY 628,000 통화선도 우리은행 2022-10-25 2023-07-27 EUR 4,677 통화선도 우리은행 2023-01-12 2023-06-22 USD 2,961 통화선도 우리은행 2023-01-12 2023-07-06 CNY 13,281 통화선도 우리은행 2023-01-12 2023-11-16 CHF 904 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 199 307 - 131 [친환경 인프라(건설부문)]■ 포스코이앤씨 (1) 통화선도계약 미래에 수취 또는 지불이 예상되는 외화 공사대금 또는 기자재 등의 매입 대금이 환율변동으로 인해 현금흐름 변동 위험에 노출됨에 따라 이들 외화 가액을 일정액의 원화금액으로 고정시키는 통화선도 매매계약을 체결하고 있습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 매매목적 구분 매도(매입) 계약환율 만기일 HSBC 등 매매목적 USD 304,893 1,082.70~1,412.50 2023.05.25~2026.06.23 HSBC 매매목적 CNY 39,304 184.65~187.47 2023.04.20~2024.06.18 BNP 등 매매목적 USD (95,894) 1,113.00~1,417.90 2023.06.22~2025.12.18 SG 등 매매목적 EUR (22,297) 1,339.30~1,452.70 2023.04.20~2025.07.22 BNP 등 매매목적 JPY (281,102) 9.825~10.470 2023.04.20~2024.02.27 HSBC 매매목적 CHF (632) 1,455.70~1,492.70 2023.06.22~2024.08.27 당사는 당기말 동 통화선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 통화선도 평가이익으로 4,387백만원, 통화선도 평가손실로 12,435백만원을 계상하였습니다. (2) 금리선도계약 당사는 임차보증금채권 매각과 관련하여 할인율 변동 위험을 회피하기 위해 금리선도계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 금리선도계약 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 원화-백만원) 금융기관 통화 계약금액 선도금리 평가금리 계약일 만기일 한화투자증권 KRW 53,401 3.644~3.744% 3.309~3.391% 2022-12-29 2023-12-27 한화투자증권 KRW 35,609 3.414~3.626% 3.304~3.396% 2023-02-17 2024-02-26 당사는 당기말 동 금리선도계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 금리선도 평가이익으로 143백만원을 계상하였습니다. (3) 통화스왑계약당사는 환율 및 이자율 변동에 따른 공정가액 변동 위험을 회피하기 위해 통화스왑계약을 체결하였으며, 전기 중 만기해지로 정산완료되어 당기말 현재 계약 잔액은 없습니다. (4) 금리스왑션계약당사는 외화 매출채권 매각과 관련하여 이자율 변동에 따른 위험을 회피하기 위해 금리스왑션계약을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사의 금리스왑션 체결내역은 아래와 같습니다. (단위 : 외화-천) 금융기관 통화 계약일 만기일 계약잔액 SC 은행 USD 2021-07-29 2023-04-06~2023-05-04 26,184 Credit Agricole USD 2021-07-14,2021-07-29 2024-11-07~2025-04-07,2023-06-07~2023-10-06 98,850 BNP Paribas USD 2021-07-13,2021-07-29 2023-12-06~2026-01-07,2023-11-06~2023-12-06 99,980 당사는 당기말 동 금리스왑션계약을 공정가액으로 평가했으며, 이와 관련하여 금리스왑션 평가손실로 1,710백만원을 계상하였습니다. (5) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 (단위 : 원화-백만원) 구분 평가액 파생상품거래손익 파생상품평가손익 자산 부채 이익 손실 이익 손실 매매목적 통화선도 7,233 25,921 450 5,932 4,387 12,435 매매목적 통화스왑 - - - - - - 매매목적 금리선도 113 - - - 143 - 매매목적 금리스왑션 22,763 - 159 505 - 1,710 합 계 30,109 25,921 609 6,437 4,530 14,145 ■ (주)포스코에이앤씨건축사사무소 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화선도 국민은행 2022-12-16 2023-11-30 USD 86 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 - 3 - - [친환경 인프라(물류 등 부문)] ■ PT.KRAKATAU POSCO ENERGY 가. 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 금리스왑 Bank Shinhan Indonesia 2020-11-12 2026-04-01 USD 82,953 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 금리스왑 - 192 132 - [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 포스코퓨처엠은 환율변동에 따른 상품가격 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑 계약을 체결하였습니다. 2023년 1분기말 환율기준 동 통화스왑 계약을 평가하였으며,이와 관련하여 2023년 1분기말 현재 재무제표에 반영된 손익은 3,688백만원입니다. (단위 : USD) 구분 금융기관 통화 계약일 만기일 계약금액 통화스왑 SMBC USD 2020-05-15 2023-05-15 100,000,000 - 기타 옵션에 관한 사항연결실체는 Inner Mongolia Sinuo New Material Technology Co.,Ltd 증자 계약 에서 연결실체의 보유 지분에 대하여 Inner Mongolia Sinuo New Material Technolo gy Co.,Ltd 최대주주인 국민기술 주식유한회사와 풋콜옵션을 체결하였습니다. 연결 실체는 약정된 행사기간 동안 약정된 상황 하에서 약정된 행사가격으로 풋옵션을 행 사할 수 있습니다. 국민기술 주식유한회사는 증자 이후 3년간 연결실체가 의무매입 수량 총 1천톤을 달성하지 못할 경우에 한해서 연결실체 최초 지분매입시 지불가격 에 상응하는 가격으로 콜옵션을 행사할 수 있으며, 이로 인해 연결실체는 보유지분율 감소와 더불어 이사회 선임권이 박탈될 수 있습니다. 연결실체는 GM Battery Raw Materials Corporation(이하 GM)과의 GP Shareho lders Agreement에 의하여 본 계약 서명일로부터 2년째 되는 날 이전에 산업 기술의 유출 방지 및 보호에 관한 법률에 따라 1단계 사업장, 공급계약 및 기술 승인과 관련 하여 무조건적인 국가 핵심기술 수출 승인을 취득하지 않은 경우, GM은 연결실체에 지분 전부(GM이 보유한 ULTIUM CAM GP INC. 및 ULTIUM CAM LIMITED PA RTNERSHIP)를 매각할 수 있으며, GM은 본 계약 서명일로부터 27개월째 날까지 이 러한 풋옵션 행사가 가능합니다. GM이 풋옵션 행사시 연결실체는 (i) GM의 지분 공 정시장가액 또는 (ii) GM이 매각 마감 전에 수행한 자본 출자 총액의 125% 중 더 큰 금액으로 GM의 지분을 즉시 구매해야 합니다. ■ POSCO CHEMICAL CANADA INC.- 기타 옵션계약 관련사항회사는 2022년 6월 24일 실행된 ULTIUM CAM GP INC. 및 ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP 자본 증자에 따라, GM Battery Raw Materials Corporation(이하 GM)과의 GP Shareholders Agreement에 의하여 본 계약 서명일로 부터 2년째 되는 날 이전에 산업기술의 유출 방지 및 보호에 관한 법률에 따라 1단계 사업장, 공급계약 및 기술 승인과 관련하여 무조건적인 국가 핵심기술 수출 승인을 취득하지 않은 경우 본 계약 서명일로 부터 27개월째 날까지 행사가 가능한 풋옵션에 따라 GM이 보유한 지분의 공정시장가액 또는 GM이 매각 마감 전에 수행한 자본 출자 총액의 125% 중 더 큰 금액으로 GM의 지분을 즉시 구매해야합니다. ■ ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD- 파생상품 계약현황 (단위 : 외화-천) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 금리선물 JP모건은행 2022-01-07 2023-01-06 USD 10,000 금리선물 HSBC 2023-01-09 2023-02-08 USD 7,000 - 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 금리선물 - 831 639 100 [기타부문] ■ 포스코기술투자 가. 파생상품 계약현황포스코기술투자는 외화사채를 발행하면서, 환율과 이자율 변동에 따른 현금흐름변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. (단위 : 천USD) 구분 금융기관 계약일 만기일 통화 계약금액 통화스왑 우리은행 2020-05-25 2023-06-02 USD 30,000 나. 파생상품 평가손익 및 거래손익 현황 (단위 : 백만원) 구분 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화스왑 1,164 - - - 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 ○ CSP 지분매각 계약경영권을 보유하지 않은 비핵심 해외자산을 매각하고 자산 효율성을 제고하기 위해 '22년 7월 28일 브라질 일관제철소인 CSP의 지분 20% 전량을 아르셀로미탈 브라질에 매각하는 계약을 체결하였으며, '23년 3월 10일에 지분매각을 완료하였습니다. 1. 계약상대방 : ArcelorMittal Brazil (아르셀로미탈 브라질) 2. 계약의 목적 및 내용 : 경영권 미보유 비핵심자산 매각을 통한 자산 효율성 제고 3. 계약체결시기 및 계약기간 : '22.7.28 (계약일자). '23.3.10 매각 완료 4. 유상계약인 경우 계약금액 및 대금수수방법(기준) 등 : 주주사는 U$102백만 상당의 부담금을 지불하고, 아르셀로미탈은 CSP의 차입금을 전액 상환 및 주주사 지분을 무상으로 인수 * 당사 부담금 : U$20.4백만 (주주사 부담금 U$102백만 중 당사 지분율 20%에 해당하는 금액) ○ 철강 관련 타법인 주식 및 출자증권 포스코 이관 계약 '22년 3월 포스코 물적분할의 후속작업으로, 소유와 경영의 일원화를 통한 효율적인 관리체계 수립을 위해 당사가 보유한 철강 관련 사업지분 57개사의 주식을 철강사업을 영위하는 자회사인 포스코에게 이관하는 계약을 체결하였으며, '23년 1분기말 현재 지분이관이 완료되었습니다.1. 계약상대방 : 주식회사 포스코2. 계약금액 : 11,377억원3. 계약목적 및 내용 : 철강사업 경영효율성 제고4. 계약체결시기 및 계약기간 : '22.11.18~'23.3.315. 유상계약인 경우에는 계약금액 및 대금수수방법 (기준) : 현금 지급6. 이관 대상 기업 : POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY, POSCO Thainox Public Company Limited, POSCO COATED STEEL (THAIL AND) CO., LTD., 등 57개사 (국내 32개사, 해외 25개사) * 상기 계약금액은 11월 3일 기준 환율을 적용한 금액이며 해외자산은 거래당일 환율 적용하여 거래함 [철강부문] ■ POSCO YAMATO VINA STEEL JOINT STOCK COMPANY○ 합작계약 - 목적 : 형강 기술역량을 보유한 투자자와의 사업협력으로 형강중심 사업구조로 개선 - 내용 : 포스코(現 포스코홀딩스) 지분율 감소 (100 →51%) 日 야마토공업 49%(야마토공업 30%, 시암야마토* 19%)의 합작회사로 전환 *시암야마토 : 야마토공업 태국 자회사 (지분 64.2%) - 방법 : POSCO SS VINA를 주식회사로 전환 後 구주매각 및 신주인수 - 합작계약 체결 : 2020-03-18 - 합작사 등기 : 2020-04-28 [친환경인프라(무역부문)]■ 포스코인터내셔널 (1) 미얀마가스전회사는 2008년 12월 24일, 미얀마의 양곤(Yangon) 에서 미얀마 A-1광구 및 A-3광구의 쉐, 쉐퓨, 미야 등 3개의 가스전에서 생산되는 가스를 중국 CNUOC (China National United Oil Corporation; CNPC(China National Petroleum Corporation)의 자회사)에 판매하는 가스판매 구매계약(Gas Sales Agreement)을 체결하였습니다. 동 계약은 생산개시년도(2013년 7월)부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약입니다. 다만 생산량이 확정되어 있지 않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 유가를 정확히 예측할 수가 없기 때문에 수주물량, 수주잔고 등 별도 수주상황을 기재하지 않았습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결 (1) 계약 체결 당사자 - 가스생산 및 판매자 : 포스코인터내셔널/ONGC/MOGE/GAIL/한국가스공사 - 가스구매자 : 중국 CNUOC(China National United Oil Company) (2) 주요 내용 - 미얀마 북서부 해상 A-1 광구의 쉐(Shwe), 쉐퓨(Shwe-Phyu) 가스전 및 A-3 광구의 미야(Mya) 가스전에서 생산되는 가스를 파이프라인 방식으로 중국 CNUOC에 판매하는 가스판매계약을 체결함. - 생산개시년도부터 약 30년간 가스의 생산 및 판매 관련 제반 조건들이 포함된 장기계약임. - 가스판매 가격은 계약체결시 결정된 기준가격에 판매시점 전 일정기간의 평균 국제유가 및 물가 등을 반영한 지수와 연동되어 매 분기별로 변동함. (3) 계약체결일 : 2008년 12월 24일 (4) 기타 참고사항 (가) 가스생산/판매 컨소시엄의 계약상 각 사별 참여비율 지분율 - 포스코인터내셔널 : 51% - ONGC : 17% - MOGE : 15% - GAIL : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (나) 중국 CNUOC는 중국국영석유공사(CNPC: China National Petroleum Corporation)의 자회사로서, 동 계약에 대해서 CNPC에서 계약이행을 보증함. (다) 미얀마 신규 LNG공장 설립설에 대한 조회공시와 관련하여, 금번 계약을 통해 미얀마 가스전은 파이프라인 방식으로 개발 및 판매하는 것으로 최종 결정 되었으므로 동 조회공시에 대한 확정사항임.※ 관련공시: 2008년12월26일,2008년12월3일,2008년6월23일,2008년6월4일,2007년12월5일,2007년6월5일,2006년12월7일,2006년6월8일,2005년12월8일,2005년6월9일,2004년12월10일,2004년6월11일 - 신규시설투자(가스 생산 및 처리설비 해상플랫폼 및 육·해상 파이프라인 등)(1) 투자금액 : 2,095,727,800,000원(2) 투자목적 : 천연가스 판매를 위한 생산, 처리 및 운송시설 건설(3) 투자기간 : 2009년 10월 1일 ~ 2014년 9월 30일(4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 및 육상 (나) 주요 시설 규모 - 해상플랫폼:일산 6억4천입방피트 가스생산 규모 (일산 3억2천입방피트 가스 추가생산 시설 설치 가능) - 해상파이프라인 : 직경 32인치, 길이 110 km - 육상파이프라인 : 직경 40인치, 길이 825 km (다) 가스 공급 개시 예정일은 2013년 5월 1일이며 주 생산기간(pleatau period)동안 일산 5억 입방피트 가스 공급예정입니다. (라) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 4단계 시설투자 중 제1단계 가스 공급을 위한 육/해상 설비 건설 관련 투자입니다. 향후 2~4단계 투자비는 가스판매 수익으로 충당 예정입니다. (마) 상기 투자는 회사가 운영권자인 가스생산(해상플랫폼, 해저생산설비) 및 해상 파이프라인 운송사업(해상 파이프라인, 육상 가스터미널)과 중국측이 운영하게 될 육상 파이프라인 운송사업으로 구분되어 이루어질 예정입니다. (바) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사): 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (사) 육상 파이프라인 운송사업은 중국측이 50.9%, 기존 컨소시엄사들이 49.1%로 상기 (바)항의 비율로 참여하는 것을 중국측과 협의 중입니다. (공시서류 제출일 현재 협의 완료) (아) 상기 투자는 미얀마 정부 승인 후 최종 확정될 예정입니다. (공시서류 제출일 현재 최종 확정) (자) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$1,679백만 이며, 이사회 결의일 전일의 매매기준율(1US$=1,248.20원)을 적용한 수치입니다. ※ 관련 공시일 : 2008년12월26일 "미얀마 해상 A-1 / A-3 광구 쉐, 쉐퓨, 미야 가스전 가스판매계약 체결의 자율공시" - 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 2단계 개발)(1) 투자금액 : 511,709,005,500원(2) 개발기간 : 2017년 8월 1일 ~ 2022년 12월 31일(3) 향후일정 : 쉐 가스전 추가 개발 및 쉐퓨 가스전 신규 개발로 2021년 (쉐), 2022년 (쉐퓨) 가스 생산 개시(4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제2단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스생산 안정성 유지를 위해 생산정을 추가로 시추/완결 후, 기존 쉐 플랫폼에 연결하는 작업입니다. (다) 2018년 7월, 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2021년에는 쉐 가스전에서, 2022년에는 쉐퓨 가스전에서 가스 생산이 계획되어 있습니다. 다만, 상기 "개발기간"은 타당성 평가 및 기본 설계 진행 기간 (2017.8월 ~ 2018.5월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각 사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사): 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 USD 473,235천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율(1USD=1,081.30원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 향후일정은 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2018년 5월 31일 "자원개발투자결정(자율공시)" - 자원개발 투자결정(미얀마 해상 A-1/A-3 광구 미얀마가스전 3단계 개발)(1) 투자금액 : 365,786,302,000원(2) 개발기간 : 2019년 9월 1일 ~ 2024년 12월 31일(3) 향후일정 : '2024년 저압가스압축플랫폼 설치 완료 및 가동 개시 (4) 기타참고사항 (가) 시설 소재지 : 미얀마 북서 해상 (나) 상기 투자는 미얀마 가스전 개발의 총 3단계 시설투자 중 제3단계 개발에 해당 되며, 현수준의 가스 생산 안정성 유지를 위해 저압가스압축플랫폼을 설치하는 작업입니다. (다) 2021년 1분기에 동 작업 해당 설비 설계 및 제작을 시작하여, 2024년 가동을 시 작할 계획입니다. 다만, 상기 "9. 개발기간"은 기본 설계 진행 기간 (2019년 9월 ~ 2020년 9월)을 포함한 기간입니다. (라) 가스 생산 및 해상 파이프라인 운송사업의 각사별 참여비율 - 포스코인터내셔널 : 51.0% - ONGC(인도국영석유회사) : 17.0% - MOGE(미얀마국영석유회사) : 15.0% - GAIL(인도국영가스회사) : 8.5% - 한국가스공사 : 8.5% (마) 상기 "투자금액"의 외화금액은 US$315,170천이며, 이사회 결의일의 공시일 기준환율을 (1USD=1,160.60원)을 적용한 수치입니다. (바) 본 자원개발 투자결정에 관한 내용 및 예정일자는 진행과정에 따라 변경될 수 있습니다. ※ 관련 공시일 : 2020년 9월 22일 "자원개발투자결정(자율공시)" (2) 인천 송도 NEATT(동북아 무역타워)회사는 2013년 7월 25일, 개발투자 목적으로 인천광역시 연수구 송도동 6-1 소재 부동산 NEATT(동북아 무역타워)의 매입을 결정하였습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 유형자산 취득결정(1) 취득 물건명- 취득대상 : NEATT(동북아 무역타워)- 소재지 : 인천광역시 연수구 송도동 6-1(2) 취득가액 : 207,600,000,000원 ('12년말 연결기준 총 자산의 2.8%)(3) 취득예정일자 : 2014. 07. 31(4) 기타 참고사항- 상기 취득물건은 당사(60%)와 (주)포스코건설(40%)이 공동으로 취득 예정이며, 상기취득가액은 총 취득가액의 60%에 해당하는 금액임- 상기 취득예정일자는 취득물건 인도일이며, 취득예정일까지 취득물건의 준공 완료시이로부터 5영업일 이내로 잔금납입 예정임. 거래상대방과 유관기관 사정에 따라상기 예정일자는 변경될 수 있음 주1) '동북아 무역타워(NEAT TOWER)'는 2017년 9월 중 '포스코타워-송도(POSCO Tower-Songdo)'로 명칭이 변경되었습니다. (3) (주)포스코피앤에스의 철강등 사업부문 흡수합병회사는 2016년 11월 4일, 철강유통사업에서의 역량을 확대하고 당사의 핵심 사업역량인 철강사업부문의 글로벌 경쟁력을 강화하기 위한 목적으로 인적분할되는 주식회사 포스코피앤에스의 철강 등 사업부문을 흡수합병하기로 결의하였으며, 2017년 3월 2일 흡수합병이 완료되었습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 회사합병 (소규모 합병) 결정(1) 목적 : 철강유통사업에서의 역량을 확대하고 당사의 핵심 사업역량인 철강사업부문의 글로벌 경쟁력을 강화(2) 합병방법 : 당사가 인적분할되는 주식회사 포스코피앤에스의 철강 등 사업부문을 흡수합병(3) 합병 계약체결 : 2016-11-04(4) 합병비율 - (주)포스코인터내셔널 : (주)포스코피앤에스 = 1:0.4387662(분할합병비율)(5) 합병 기일 : 2017-03-01(6) 합병 등기 : 2017-03-02 주1) 상기 합병과 관련된 자세한 내역은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' - '3. 제재현황 등 그밖의 사항' - '다. 합병 등의 사후정보'를 참고하여 주시길 바랍니다. (4) 국내 철강 가공 사업부문 물적분할 회사는 2019년 10월 25일 당사가 영위하는 사업부문 중 STS, TMC, 후판가공 사업부문의 분할을 결의하였으며, 2020년 4월 3일 분할이 완료되었습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 회사분할결정(1) 목적 : 분할을 통한 각 사업부문별 사업 전문성 제고(2) 방법 : 단순ㆍ물적분할(3) 이사회 결의일 : 2019-10-25(4) 분할계획서 승인을 위한 주주총회일 : 2020-03-30(5) 분할 기일 : 2020-03-31(6) 분할보고총회일 및 창립총회일 : 2020-04-02(7) 분할 등기일 : 2020-04-03 주1) 상세한 내용은 2020년 4월 3일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 합병등 종료보고서(분할)를 참조하시기 바랍니다. (5) 호주 Senex Energy사 주식 취득회사는 2021년 12월 10일 호주 Senex Energy사 주식 취득 결정을 결의 하여, 2022년 4월 1일 취득을 완료 하였습니다.호주 동부지역 퀸즈랜드주에 위치한 육상 가스전(Roma North, Atlas 등) 생산/개발 사업을 운영하고 있는 Senex Energy사의 주식 100% 인수 계약을 체결(2021년 12월11일)하고, 동시에 당사와 호주 Hancock Energy사와 공동투자계약을 체결을 완료하였습니다. 호주에 특수목적법인(K-A Energy 1)를 설립하여 Hancock Energy사에 지분양도 후 당사와 Hancock Energy사가 공동투자를 진행하는 건입니다. 다음은 관련공시내용입니다. - 타법인 주식 및 출자증권 취득결정(1) 목적 : 호주 동부 육상가스전 생산 및 개발(2) 방법 : 현금 취득(3) 이사회 결의일 : 2021-12-10(4) 취득 금액 : 371,077,996,186원(5) 취득 주식수 : 96,178,946주(6) 취득일 : 2022-04-01(7) 지분구조 - 포스코인터내셔널 : 50.1% - Hancock Energy(호주) : 49.9% 주1) 상세한 내용은 2022년 3월 31일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 [기재정정]타법인 주식 및 출자증권 취득결정을 참조하시기 바랍니다. (6) 포스코에너지(주) 흡수합병 회사는 2022년 8월 12일, 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련하기 위한 목적으로 포스코에너지 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2023년 1월 1일 합병을 완료하였습니다. 다음은 관련 공시내용입니다. - 회사합병 결정(1) 목적 : 에너지사업 통합으로 LNG사업 밸류체인을 완성하여 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하고, 지속적인 성장기반을 마련(2) 합병방법 : 당사가 포스코에너지(주)를 흡수합병(3) 합병 계약체결 : 2022-08-12(4) 합병비율 - (주)포스코인터내셔널 : 포스코에너지(주) = 1 : 1.1626920(5) 합병 기일 : 2023-01-01(6) 합병 등기 : 2023-01-02 주1) 상세한 내용은 2023년 1월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 합병등 종료보고서(합병)을 참조하시기 바랍니다. [친환경인프라(물류 등 부문)]■ 포스코플로우○ 영업양수 결정 - 계약상대방 : ㈜포스코(現 포스코홀딩스 주식회사) - 양수계약 체결일 : 2021년 12월 22일 - 양수기준일 : 2022년 1월 1일 - 양수금액 : 2,945백만원 - 계약내용 : 물류 주선 및 관련 용역 수행 등의 물류 업무 일체 양수 나. 연구개발활동■ 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과 목 제56(당)기 1분기 제55기 제54기 사업부문 총합계 사업부문 총합계 사업부문 총합계 1.철강 부문 2.친환경인프라 3.친환경미래소재부문 4.기타 부문 1.철강 부문 2.친환경인프라 3.친환경미래소재부문 4.기타부문 1.철강 부문 2.친환경인프라 3.친환경미래소재부문 4.기타 부문 무역 건설 물류등 무역 건설 물류등 무역 건설 물류등 판매관리비 5,576 260 464 3,216 7,741 18,900 36,154 62,791 939 3,465 14,161 40,214 58,571 180,141 83,976 722 3,868 16,691 18,371 - 123,628 제조비용 75,266 142 117 - - - 75,525 352,946 520 3,061 20 13 - 356,560 341,820 459 3,042 137 - - 345,457 연구개발비(무형자산) 10,311 1,247 - 4,584 433 - 16,575 38,592 - (13) (181) 2,791 998 42,187 (5,542) - 1 410 11,443 - 6,312 합 계 * 91,153 1,649 581 7,800 8,174 18,900 128,254 454,329 1,459 6,513 14,000 43,018 59,569 578,888 420,254 1,181 6,911 17,238 29,814 - 475,397 (정부보조금) - 10 - - - - 10 - - 427 - - - 427 - - 536 - - - 536 연구개발비/매출액 비율(%) 1.24% 0.03% 0.03% 0.92% 1.77% 0.42% 0.60% 1.02% 0.01% 0.08% 0.35% 1.75% 46.20% 0.68% 0.99% 0.00% 0.11% 0.78% 2.40% 0.00% 0.62% * 합계는 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 (2) 연구개발 담당조직 (단위: 조직수) 철강부문 친환경인프라 친환경미래소재부문 기타부문 합계 무역부문 건설부문 물류 등 부문 32 5 11 4 6 16 74 ※상세 현황은 '상세표-7. 연구개발 담당조직(상세)' 참조 ■ 연구개발 실적 사업부문 회사명 연도 주요실적 철강부문 ㈜포스코 2022년 ㆍ해상풍력 모노파일 용접생산성 향상을 위한 협개선 용접기술ㆍ하이퍼루프 특화강 적용 대형 튜브구조 기술개발ㆍ고객사 미세조직에 대한 On-Line 인공지능 평가기술ㆍ열연 HSA800 저YR 건축 구조용강 시장선도 제품개발ㆍ균일 YP재 적용 풍력타워 설계 기술ㆍLNG 저장탱크 기초용 STP550 강관파일 적용기술 개발ㆍKOGAS LNG 9% Ni강 국산 용접재료 패키지 기술 개발 2023년 ㆍ열연 권취 이물압입 제거 기술ㆍ후판 구조용 인덕션 용접예열장치 개발 POSCO (Zhangjiagang)Stainless Steel Co., Ltd. 2021년 ㆍ409F, NO8367강종개발 2022년 ㆍ246NMo,321H ,347H 강종개발 포스코스틸리온㈜ 2021년 ㆍ고내후성 착색후처리ㆍ냉장고 Door용 Objet 컬러강판ㆍ후물 AI컬러 불소 Ceramic 컬러강판ㆍ고장력강 소재적용 컬러강판ㆍ친환경 프린트강판(포름알데히드 프리)ㆍ고내후 카멜레온 강판ㆍ고난도 도금재(AL-STS) 미도금 개선 공정기술ㆍ고내식 도금재 표면결함(흑점) 저감 후처리 기술 2022년 ㆍ항균도금강판 해외 공인기관 인증 취득ㆍ지붕재용 고내후/고내식 후도금 제품 개발ㆍ비닐하우스용 의장성 고내식 도금강판 개발ㆍNEW 발포 프린트강판 개발ㆍHigh Solid 불소 컬러강판 개발ㆍ함마톤 질감 프린트강판 개발ㆍAL-STS 미도금 억제기술ㆍ고온 내변색 알루미늄 도금강판ㆍ가전용 STS(압연패턴방식) 컬러강판ㆍ불소 대체 고내후 컬러강판ㆍHVAC용 AL 도금강판 2023년 ㆍ친환경 바이오매스 컬러강판ㆍ고내후 불연프린트 강판 ㈜포스코엠텍 2021년 ㆍ포장 자동화 설비 기술 개발 (단면측판 보관이송 로봇의 성능 향상 등)ㆍ제강용 탈산제의 Dross 저감 및 생산성 향상 기술 개발 ㆍ부산물 고부가가치화 기술개발 2022년 ㆍData기반의 예측조업을 통한 Dross저감 및 생산성 향상 기술개발 ㆍ폐기물 再순환활용 기술개발 ㆍESG실천을 위한 온실가스 저감 기술로 생산성 향상 기술개발ㆍ신형 로봇외보호판부착기(RSSD) 기술개발ㆍ결속기 헤드부품 성능 및 정비성 향상ㆍ코일 그립부 교정 구조해석 수행 2023년 ㆍ코일 필름포장기 개발ㆍ코일포장 라벨부착기 개발 ㆍ알루미늄 부산물의 철강부원료 활용 기술개발 친환경인프라 ㈜포스코모빌리티솔루션 2021년 ㆍ건축 접합강판용 신규 표면재(Dull, Dura) 304 시험생산ㆍ보온병용 2B재 박물(0.2t) 304 시험생산ㆍ원통형 배터리 부품용 304L 시험생산ㆍ스마트폰용 클래드재(STS+Cu+STS) 0.2t 시험생산ㆍ스마트폰용 초극박(50㎛ 이하) 시험생산ㆍInvar 신강종 시험생산ㆍCathode_CR3 및 Anode_AR2(Slot Hole) 제품 개발ㆍSmall Scale 다공성형체 시제품 제작 및 정밀 피어싱 기술 구현 완료ㆍ연료전지 다공성형체 샘플제작 (~'21.05)ㆍNew Cathode (CR3버젼) 제품 금형 개발 완료 및 양산성 확보 (~'21.12) 2022년 ㆍ초극박 Shim ring用 STS 316L 0.010㎜ 품질 및 양산 승인ㆍ초극박 Rupture disk用 STS 316L 0.010㎜ 품질 승인ㆍ초극박 Shim plate用 STS 304 0.02, 0.03, 0.05㎜ 품질 및 양산 승인ㆍ티타늄 G1 0.15㎜(양식기 클래드용), 0.1㎜(연료전지 분리판) 품질 및 양산 승인ㆍLG Display向 88" OLED TV Encap. 용도 STS 430 0.100㎜ 품질 및 양산승인ㆍ현대차 총괄기관 "수소전기차용 차세대 연료전지 시스템개발 과제" 3차년도 개발 - 티타늄 적용 다공판 금형 테스트(~'22.03) - 다공성형체 성능 향상을 위한 테스트(에칭 형상 테스트) (~'22.06)ㆍDMI向 New Anode(AR2) 제품 유로 성형 깊이 확보 - 기존 높이 0.20mm → 0.30mm 적용 성형성 검증 테스트(~'22.03) - 유로 깊이 0.35mm 적용 성형성 검증 테스트(~'22.06)ㆍDMI向 470FC 박판 성형 TEST - 기존 0.05mm → 0.04mm 적용 성형성 검증 및 테스트(~'22.03) - 40㎛ 적용 유로 0.35 형성성 검증 및 테스트(~'22.06) ㈜포스코이앤씨 2021년 ㆍ철강 EIC분야 CABLE ENG' APP개발(Lv.2)('20.03~'21.01)ㆍ항만구조물 맞춤형 초내구 부식저항성 콘크리트 방청제/발수제 기술 개발('20.02~'21.01)ㆍ마그네타이트를 이용한 고집적 하수처리 운영기술 개발('20.02~'21.01)ㆍ추락사고 예방을 위한 이중 안전고리 체결상태 실시간 모니터링 시스템 개발 연구('19.10~'21.02)ㆍ현장작업단위 Activity Library 활용 스마트 견적프로그램 개발('20.06~'21.05)ㆍ절점부 성능개선 원가절감형 신형식 합성형 라멘교 개발('20.04~'21.05)ㆍ철골/커튼월 시스템의 창호/마감자재 물류관리 기능을 확장한 웹/모바일 시스템 개발('20.12~'21.05)ㆍ착탈식 보조항을 이용한 PHC말뚝 역타공법 개발('19.07~'21.06)ㆍ실적DB기반 원가신뢰성 검증 시스템 구축('20.11~'21.07)ㆍ공동주택 실내마감자재 방사능지수 DB 구축 및 품질관리 기준수립('20.07~'21.07)ㆍ광양 No.6 LNG 탱크 수직 강연선 고정 정착구 개발('20.12~'21.07)ㆍ고강도 강관을 이용한 리모델링용 보강파일 및 기초결합 기술 개발('20.03~'21.08)ㆍ지능형 CCTV활용 현장안전관리 더블체크 기능 강화를 위한 Smart Safety 통합 프레임서비스 고도화 ('21.6~'21.12)ㆍ더블타이드 아치교 대블럭 해상운반 및 최적 가설방안 연구('21.3~'21.11)ㆍ리튬 정제 기술 상용화를 위한 BD 기술 확보 및 상품화('20.11~'21.10)ㆍ층간소음 사후 확인제도 대응 바닥구조 시스템 기술 개발('21.3~'21.11) 2022년 ㆍ재료비 10% 절감을 위한 제철부산물 활용 주면고정액 혼화제/혼화재 기술 개발('21.08~'22.02)ㆍ고강도 강재(SHT460, STG800)를 이용한 어스앵커 1열 띠장 공법 개발('20.12~'22.03)ㆍ막 여과 공정 최적화를 위한 AI 운영 알고리즘 개발('21.02~'22.02)ㆍ3D스캐너 및 디지털 시공관리를 이용한 사장교 정착구 시공 오차 최소화('21.02~'22.03)ㆍBig Data 기반 더샵 거주자 패턴분석을 통한 에너지절감형 스마트홈 기술 개발('21.06~'22.05)ㆍ제로에너지 공동주택 구현 패키지 기술 개발('20.05~'22.05)ㆍPosCOL 및 사선형 수직 내다이어프램 활용 탑다운공법 건설신기술 추진('21.02~'22.06)ㆍ수상 태양광 구조물 설계기술 개발('21.06~'22.06)ㆍPJT 초기 공사 계획 지원을 위한 POS-VCon3D 고도화ㆍSP-록볼트 인발시험 관리 프로세스 정립ㆍ스마트폰 활용 안전계측 가능 말뚝 관입량 계측 시스템 개발ㆍ건설현장 비산먼지 저감 기술 개발ㆍ3차원 경로기반 드론 원격관제 시스템 개발ㆍ제로에너지빌딩 태양광 패널 배치 시스템 시뮬레이션 S/W 개발 ㈜포스코에이앤씨건축사사무소 2022년 ㆍ방수구조를 포함하는 모듈러 건축물(등록번호 : 10-2419739) ㈜포스코디엑스 2021년 ㆍSmart 사업 확대를 위한 AI 영상 분석 솔루션 고도화 개발ㆍ 21년 스마트홈 상품 서비스 기획 공동주택 커뮤니티 예약관리시스템 개발ㆍ 빅데이터 기반 에너지절감형 스마트홈 기술개발ㆍ A.WORKS 솔루션 v2.2 개발ㆍ 지능형 CCTV 활용 현장 안전관리 기능 개발 2022년 ㆍHMI 버전업 2차ㆍCREDEX V1.8 고도화 개발ㆍA.WORKS v2.3 개발ㆍSmart안전관제 플랫폼 클라우드 구축ㆍA.WORKS v3.0 개발ㆍHMI v1.3 안정화와 v1.6 출시ㆍ디지털트윈 시각화 기술개발ㆍAI,BigData 모델관리 기술개발ㆍ압연기 모델링 및 제어기술(AGC, ASC)고도화ㆍSmart Logistics를 위한 딥러닝 기반 형상인식 솔루션 개발ㆍAnomaly Detection 현장적용 고도화 기술개발ㆍ분석 개발 생산성 향상을 위한 절차 표준화 및 AutoML 기술 확보 친환경미래소재부문 ㈜포스코퓨처엠 2021년 ㆍ Gen3 EV용 Ni 87% NCMA 개발ㆍ Premium Gen3 EV용 Ni 87% NCMA 개발ㆍ EV 원통형전지용 급속충전 향상 저팽창 천연흑연 개발ㆍ 바이오매스를 활용한 환경 친화 불소성 MgO-C 내화물 연구ㆍ 인조흑연 전극봉 제조 공정 기술 연구ㆍ 슈퍼커패시터용 활성탄 연구 2022년 ㆍ Gen.3 EV용 Ni 86% NCMA 양극소재 개발 ㆍ Gen.3 EV용 Ni 86% 단결정 양극소재 개발 ㆍ xEV용 고출력 미립 천연흑연 음극재 개발 ㆍ 석탄원료 기반 활성탄 제조기술 연구 2023년 ㆍ Ultium 向 Ni 86% NCMA 양극소재 부품승인 기타부문 포스코홀딩스㈜ 2021년 ㆍ고기능 STS : Compressor 밸브용 STS 제품 개발ㆍ고급선재 : 자동변속기用 고강도 스프링강 개발ㆍ고기능 열연 : 지반보강을 위한 구조용강 선도제품 개발ㆍ고급후판 : 극한지 환경 대응 압력용기용 강재 개발ㆍ고기능STS : 가전 Door용 고연신 STS 제품개발ㆍ고급선재 : CHQ 선재 윤활피막 부착 품질 예측 제조기술ㆍ고기능 냉연 : 진동소음 최소화 위한 가전용 제진강판 개발ㆍ자동차용 강판 : 환경친화적 자동차 모터케이스용 강재 개발 2022년 ㆍ고로 풍량자동제어 시스템 개발ㆍ압연기 스마트 설비이상 예지 기술개발ㆍLow Co 장수명 NCMA 개발ㆍ황화물계 고체전해질 성능 확보위한 소성 반응 해석ㆍ암모니아 기반 수소추출 통합공정 개발 * 포스코홀딩스㈜ 2021년 개발실적은 2022.3월 지주회사 전환 이전 철강회사로서 연구개발한 실적입니다. 7. 기타 참고사항 지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식을 소유하는 것만이 아니라, 법적기준 이상으로 해당회사의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 사업의 목적으로 하는 회사입니다. 지주회사 제도는 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 자회사 및 관계회사들의성장 잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. 한편, 지주회사인 포스코홀딩스의 주요 수입은 배당금 수익, 브랜드사용료 및 임대료등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 이로 인해 향후 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화될 경우 지주회사의 실적 또한 악화될 수 있습니다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에서는 지주회사의 행위제한 요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한법률 제38조 제3항에 따라 과징금을 부과 받을 수 있으며, 동법 제124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과 받을 수 있습니다.※ 기타부문 중 포스코홀딩스는 사업의 특성상 산업의 특성, 국내외 시장여건, 경쟁력 등의 기술이 곤란하여 기재를 생략하였습니다. 가. 사업부문별 요약 재무현황 (단위: 백만원) 사업부문 제56기 1분기(당기) 제55기(전기) 제54기(전전기) 자산 매출 영업이익(손실) 자산 매출 영업이익(손실) 자산 매출 영업이익(손실) 철강부문 60,209,757 59% 10,330,478 53% 382,143 54% 57,229,302 58% 44,546,966 51.6% 3,413,915 71% 62,835,459 69% 41,093,405 54% 8,123,117 87% 친환경 인프라부문 (무역) 15,458,172 15% 6,053,279 31% 226,669 32% 11,744,812 12% 25,955,458 31% 793,454 16% 10,487,551 11% 25,065,608 33% 488,884 5% 친환경 인프라부문 (건설) 8,295,737 8% 1,963,608 10% 51,874 8% 8,027,388 8% 7,667,696 9% 299,746 6% 7,334,937 8% 6,398,366 8% 424,085 5% 친환경 인프라부문 (물류 등) 1,718,647 2% 77,011 1% 35,043 5% 5,569,901 6% 3,998,959 5% 275,412 6% 4,724,994 5% 2,061,277 3% 96,968 1% 친환경미래소재부문 7,370,835 7% 916,152 5% 6,667 1% 6,101,655 6% 2,451,785 3% 107,216 2% 4,527,396 5% 1,241,957 2% 69,510 1% 기타부문 9,850,569 10% 40,350 0% 2,307 0% 9,733,723 10% 129,340 0% (39,690) -1% 1,561,277 2% 471,732 1% 35,525 0% 합계 102,903,717 100% 19,380,878 100% 704,703 100% 98,406,781 100% 84,750,204 100% 4,850,053 100% 91,471,614 100% 76,332,345 100% 9,238,089 100% * 포스코에너지가 '23.1월부로 포스코인터내셔널에 흡수합병됨에 따라 합병 이전 포스코에너지 실적은 친환경인프라(물류등부문)에 합산되었습니다. 나. 사업부문별 현황 및 영업개황 [철강부문]■ 포스코포스코는 열연, 냉연, 스테인리스 등 철강재를 단일 사업장 규모로 세계 최대 규모인 포항제철소와 광양제철소에서 생산하고 있습니다. (가) 산업의 특성철강산업은 대한민국 경제발전에 중추적인 역할을 수행해 온 대표적인 기간산업(Key industry)입니다. 철강은 자동차, 조선, 가전, 건설 등 다양한 제조 분야에 사용되는 기초 소재로 활용되며, 그 특성상 전방 산업과의 밀접한 연관성을 가지고 있습니다. (나) 산업의 성장성'23년 1분기 전세계 조강생산량은 각국가의 긴축정책 하 러시아-우크라이나 전쟁 장기화로 인한 유럽의 경기 둔화와 인플레이션에 따른 미국의 경기침체 등의 영향으로 전년동기비 0.1% 감소한 459백만톤을 기록 하였습니다. 추이> (단위 : 백만톤) 2020년 2021년 2022년 2023년 1분기 세 계 1,864 1,951 1,832 459 한 국 (비율) 67 (3.6%) 71 (3.6%) 66 (3.6%) 17 (3.6%) * 자료원: World Steel Association (www.worldsteel.org, 세계 조강 생산 기준) (다) 경기변동의 특성철강산업은 경기 순환 주기 및 수요 산업의 업황 등락에 영향을 받고 있습니다. 따라서 철강수요는 실물 경기 동향과도 관련이 있으며, 주요 수요처인 조선, 자동차,가전, 건설 등 전방 산업의 업황에 의해 강재 수요가 증감 될 수 있습니다. (라) 경쟁요소 철강산업은 자본 및 기술집약적 산업으로서 막대한 초기 투자를 필요로 하는 장치 산업입니다. 철강 업체들은 규모의 경제를 통한 생산원가 절감 및 가격 경쟁력 확보에 확보에 집중하고 있습니다. 한편, 미구주를 중심으로 자국 철강 산업을 보호하기 위한 보호무역주의가 심화되고 있고, 세계적으로 저탄소에 대한 요구가 가속화되고 있습니다. 당사는 수입재를 방어하고 국내 시장 점유율 확대에 주력하는 한편 저탄소 친환경 제품을 개발·확대하는 등 시장과 수요산업의 요구에 대응하기 위해 주력하고 있습니다. (마) 관련법령 또는 정부의 규제 등전 세계적으로 탄소 중립에 대한 각국의 협력 체계가 강화 됨에 따라 철강산업에 대한 환경 규제가 심화되고 있으며, 당사는 이에 대응하여 환경 오염 저감을 위한 설비투자를 지속적으로 실시해왔습니다. 친환경 철강제조법인 파이넥스 공법을 세계 최초로 상용화하였고, 수소환원제철 기술 개발에 착수하는 등 저탄소 녹색성장이라는 미래의 환경 변화에 적극 대응 해나가고 있습니다. (바) 포스코의 현황 1) 영업개황 회사는 마케팅, R, 기술서비스, 생산 등 종합 대응체제를 바탕으로 핵심·우량 고객사와 장기적 파트너십 관계를 강화하고 글로벌 보호무역주의에 대응하는 등 내수시장에서 경쟁 우위를 지속적으로 유지해 나가고자 합니다. 또한 자동차, 조선, 가전,건설 등 글로벌 전방산업의 니즈에 대응하기 위해 철강 다소비 지역을 중심으로 가공센터를 확장하는 한편, 신흥국 시장 선점을 위해 인도네시아 상공정, 인도 냉연 등 거점별 철강 생산기지를 운영하는 등 글로벌 판매 네트워크를 강화하고 있습니다. '22년 포항소 침수피해로 한시적으로 일부 제품의 공급에 차질이 발생하였으나 광양소를 통한 수요 대응 및 순차적인 설비 복구로 현재는 생산 경쟁력을 회복한 상황입니다. 회사는 고부가 제품인 World Top Premium 제품의 확대를 통해 고객 및시장구조를 고도화하는 한편, 글로벌 저탄소 기조에 발맞춰 친환경 제품라인 Greenate 런칭, 수소환원제철 하이렉스(HyREX) 기술 개발에 착수하는 등 고객의 다각적인 요구에 전면 대응해 나아갈 예정입니다. 2) 시장점유율 등 (단위 : 백만톤, %) 구 분 제2기 1분기 제1기 (연간) 2023년 점유율 2022년 점유율 생산(조강기준) 16.7 100 65.9 100 당사 8.5 50.9 34.2 51.9 타사 8.2 49.1 31.7 48.1 * 자료원: world steel association (www.worldsteel.org) 3) 시장의 특성 철강산업은 자동차, 조선, 건설 등이 주요 수요 산업이며, 철강재는 이들 수요산업의 원자재로 사용되고 있습니다. 당사의 판매 구조는 내수와 수출의 비중이 약 55 : 45 수준이며, 수출 지역별로는 동남아, 일본, 유럽, 중국 등의 비중이 높은 편입니다. ('23년 1분기 기준) 당사는 주문 생산/판매 체제를 유지하고 있으며, 안정적인 판매 확보를 위해 내수 판매 중 실수요 직거래 판매 비중을 약 60% 수준으로 유지하고 있습니다. 4) 회사의 경쟁우위요소회사는 저탄소 친환경 시대로의 대전환, 기술혁신 가속화, ESG 경영 강화 등 급변하는 경영 환경 속에서 본원 경쟁력 강화를 위해 지속적으로 노력해 나가고 있습니다. 첫째, '저탄소 친환경 제철 프로세스의 대전환' 을 추진해 나가고 있습니다. 탄소중립은 전 지구적인 기후 위기에 대응해야 한다는 도덕적 당위성 뿐 아니라 갈수록 고객의 저탄소 제품 요구가 강화되고 있으며, 선진국들은 무역 통상의 무기로 활용하고 있습니다.회사는 국가 핵심기술로 선정되어 있는 FINEX 상용설비를 2007년부터 가동중이며, 환원가스 중 20%를 수소로 사용하고 있습니다. 더불어 200만톤 규모로 이미 상용화된 FINEX 기술을 기반으로 고유의 수소환원제철(HyREX)을 개발하고 있어 글로벌 타철강사 대비 기술 개발과 Scale-up 측면에서 강점이 있습니다. 친환경 제철 프로세스의 대전환을 위하여 탄소중립 로드맵을 수립하여 동 로드맵에 따라 저탄소 조업 전환을 위한 고로 기반의 탄소 감축 혁신기술 개발에 집중하고 친환경 제품의 직접 생산을 위한 전기로 신설도 추진해 나가도록 하겠습니다. 또한 철스크랩, HBI 등 저탄소 원료 조달 포트폴리오를 최적화하고, 고객사의 저탄소 요구에대응하여 재생에너지 투자도 확대하겠습니다. 더불어 2030년까지 수소환원제철 기술 개발을 완료하고, 이후 기존 코크스-고로-전로 설비를 HyREX 프로세스로 단계적으로 바꾸어 나감으로써 설비와 공정의 대전환을 통해 저탄소 시대의 리더십을 강화하도록 하겠습니다. 둘째, '지능형 Smart 제철소'를 완성하도록 하겠습니다.미래에는 생산성, 원가, 품질에서 초격차 경쟁력을 확보해야만 글로벌 No.1 제철소의 위상을 지킬 수 있음으로 수작업의 자동화, 기계화와 함께 모든 제철 공정을 관통하여 제어할 수 있는 미래형 첨단 제철소로 탈바꿈해 나아가야 합니다.이를 위해 회사는 2017년도부터 단계별 Digitization과 Smartization을 실행하고 있습니다. 용광로 상태를 결정하는 주요 변수를 빅테이터화하여 최적의 결과값을 뽑아내는 딥러닝을 진행해 포항제철소 2고로에 적용시켜 AI용광로를 만들었습니다. 이를통해 철강 생산량이 연 85천톤 증가했고, 품질 불량률이 기존 대비 63%가 감소하였습니다. 또한 대학, 중소기업, 스타트업들과의 협업을 통해 산학연 협력체계를 이루었으며, 이런 성과를 인정 받아 2019년 국내 기업 최초로 세계경제포럼(WEF)에서 '등대공장'에 선정된 바 있습니다.더불어 2021년 9월에는 연원료 최소 비용, 최적 배합 의사결정을 지원하는 Digital Twin PosPLOT(POSCO Process based Lowest-cost-oriented Optimization Technology)을 개발함으로써 동종업계 최초로 제선, 제강 공정을 가상의 Digital Twin으로 구현하여 탄소배출 등 환경영향과 수익성을 종합적으로 점검할 수 있게 되었습니다. 현재 개별 공정 최적화 체제에서 이를 더욱 업그레이드해 공장 단위 최적화 및 모든 공정의 통합, 관통을 확대시켜 나가는 Smart Factory 2.0을 추진하고 있으며 궁극적으로 전사 Supply Chain이 연결된 Digital Twin 제철소를 단계적으로 완성토록 하겠습니다. 셋째, '초일류 제품 경쟁력'을 위한 포트폴리오를 강화하겠습니다. 고객의 친환경 수요 증가에 선제적으로 대응하고, 고부가가치 시장을 선도할 수 있는제품과 친환경 전환 솔루션 개발을 확대하기 위해 3대 친환경 철강 브랜드인 INNOVILT, e Autopos, Greenable을 론칭하였습니다. 건설산업 혁신을 선도하는 프리미엄 강건재 브랜드인 INNOVILT는 2019년 11월 론칭 후 현재('23.2월 기준)까지 140개사 229개 제품을 인증 받았습니다. 친환경차 제품 솔루션 통합 브랜드인 e Autopos는 2021년 1월 론칭 후 기존의 포스코 특화 제품인 초고강도 기가스틸, 전기차 핵심부품인 구동모터에 사용되는 고효율 Hyper NO 전기강판, 수소차 연료전지 금속분리판용 Poss470FC 스테인리스강 등에 고객 맞춤형 솔루션 패키지를 함께 제공하고 있습니다. 친환경 에너지용 솔루션 통합 브랜드인 Greenable은 2021년 10월에 론칭되어 에너지 사업별로 고객 맞춤형 제품과 솔루션을 제공하는 것은 물론 글로벌 발전사업 개발사와 협력을 확대하고 포스코인터내셔널 등 포스코 그룹사의 해외 네트워크화 역량을 활용해 글로벌 시장도 적극적으로 공략해 나가고 있습니다. 2022년 11월에는 2050 탄소중립을 대표하는 마스터브랜드인 '그리닛(Greenate)’을 론칭하였습니다. 그리닛은 3대 친환경 철강 브랜드인 INNOVILT, e Autopos, Greenable은 물론 친환경 이차전지소재와 수소환원제철로 전환하는 과정에서 저탄소 친환경 철강 생산을 위한 부서 단위 모든 노력과 제품을 포괄하는 브랜드로 앞으로 2050 탄소중립 달성을 위한 노력과 성과를 새로운 브랜드인 그리닛을 통해 알릴 계획입니다. 마지막으로, ESG 경영을 지속적으로 강화해 나가도록 하겠습니다. 회사는 지주회사 체제 전환 후 현재 비상장사로서 이사회 산하에 전문위원회 설치 의무가 없으나, ESG관련 이사회 역할 및 이해관계자/대외 소통 강화를 위해 ESG위원회를 신설 하였고, 선진지배구조 강화를 위한 감사위원회도 설치하여 ESG 경영을 강화해나가고 있습니다. ■ 포스코스틸리온(가) 산업의 특성철강산업은 건설, 가전, 자동차 등 수요산업에 원자재를 공급하는 산업으로서, 당사는 포스코의 고품질 소재와 기술협력체계를 바탕으로 표면처리업종에서 기본적으로 요구되는 기술과 품질면에서 경쟁사 대비 우위의 입지를 확보하고 있습니다 (나) 산업의 성장성표면처리강판 시장은 범용재와 고급재 시장으로 양분되어 있으며, 범용재 시장은 기술평준화 및 중국산 저가재 유입으로 인해 경쟁이 치열하며 시장규모는 정체되어 있습니다. 반면, 고급재 시장의 경우 고부가가치를 창출할 수 있을 뿐만 아니라 시장규모 측면에서도 성장할 가능성이 높다고 판단하고 있습니다. (다) 경기변동의 특성철강산업은 총체적인 경제상황이나 경기변동의 영향을 많이 받습니다. 특히 당사 제품의 수요산업인 자동차, 건설, 가전산업 등의 수급상황에 따라 경영 실적이 영향을 받습니다. (라) 국내외 시장여건 전방산업의 경기회복 영향으로 글로벌 철강제품의 수요도 꾸준히 증가 추세에 있으며, 당사 주력 고부가가치 제품인 알루미늄도금강판, Print, Lami강판 및 비탄소강 소재 표면처리 제품 등의 경쟁력을 향상시켜 안정적 수익기반을 확보해 나가고 있습니다. (마) 회사의 경쟁우위 요소회사는 경쟁이 심화되는 국내외 표면처리강판 시장에서 기술 개발과 디자인/솔루션 제공을 통한 신규 용도 및 시장 개발로 차별화된 가치를 제공하고 있으며, 포스코와의 공동 마케팅을 통해 차별화/프리미엄 제품인 WTP(World Top Premium) 제품 판매체계를 강화하고 있습니다. 또한 포스코 그룹 차원의 고급 강건재 판매기반 강화에 발맞춰 고객사와의 협력 강화 및 고객에 기반한 연구개발을 통해 고급 건축용 내/외장재 시장에서 회사의 경쟁력을 강화하고자 노력하고 있습니다. ■ 포스코 엠텍 (가) 산업의 특성1) 제강용 알루미늄 탈산제제강용 알루미늄 탈산제(Al Deoxidizer)는 제강공정에서 과포화된 산소를 제거할 목적으로 사용되는 부원료입니다. 철을 생산하기 위해서는 제선과정과 제강과정을 거치게 되는데 먼저 고로에서 선철을 생산하고 이어서 제강과정을 거쳐 철을 생산하게 됩니다. 제강과정 중에는 고로에서 생산된 선철이 내부에 탄소가 많이 함유되어 있기때문에 산소를 투입하여 용강 중의 탄소를 제거하는 탈탄작업을 합니다. 탈탄작업이완료된 용강은 용강 내에 산소를 포함하고 있는 가스 또는 슬래그와 접촉하여 일정량의 산소가 불가피하게 용존해 있게 됩니다. 이와 같이 용강 중에 용존산소가 존재하게 되면 이들 용존산소는 용강의 응고 과정에서 기포 또는 산화물을 생성하여 제품의품질을 떨어뜨리는 원인이 됩니다. 따라서 제강공정에서는 용존산소의 양을 일정량 이하로 감소시키는 탈산작업이 필요하게 되는데 이때 첨가되는 원료가 당사가 생산하고 있는 알루미늄 탈산제 입니다. 또한 알루미늄 탈산제는 제강 제품 및 스테인리스 철강의 용접성 인성을 강화시키고 고온과 부식에 대한 저항력을 강화시키며 용강 및 슬래그 탈산과 Al 성분조절 및 충력치를 증가시키므로 제강 및 스테인리스 철강 생산에 없어서는 안될 중요한 재료 중 하나입니다. 또한, 당사는 알루미늄 재생괴의 국제가격 등락폭이 큼에 주목하여 자체 직수입 체제를 한차원 높혀 국내동종사의 원재료 수급을 원활히 함으로써 국내 공급의 안정화는 물론 시장의 다변화에도 동참하고자 노력하고 있습니다.2) 철강포장당사의 철강제품포장은 포스코의 열연 및 냉연, STS강판 공장에서 생산되는 코일을 포장하는 업무를 말합니다. 철강코일의 포장작업은 포장재료의 납품, 제품포장라인 설비 및 결속기 등의 설비정비업무, 포장수행업무 등으로 구성되어 있어서 이를 일괄수행하는 체제로 운영되어야만 효율적인 관리와 경쟁력이 있다는 포스코의 판단 아래 당사가 독자적으로 그 임무를 위임받아 차질없이 수행하고 있습니다. 현재 당사의영업형태와 같이 전분야를 일괄 수행하는 회사는 국내에는 없고, 선진 제철소에도 일부분 당사와 비슷하나 설비ㆍ정비기술까지 전담하는 업체는 없는 상태입니다. 당사는 현재 포스코 물량에 대한 작업을 신속 완벽하게 처리하고 있으며, 향후 철강제품포장사업이 회사의 안정적인 매출기반으로 지속되게 하기 위해 신포장 기술 적용 및 환경친화적인 포장 대체재를 상용화하고 포장사업의 경쟁력 글로벌화를 이루도록 노력하고 있습니다. (나) 산업의 성장성 및 경기변동의 특성회사의 영업실적은 철강산업과 밀접한 관계를 맺고 있으며, 철강산업의 업황 또한 회사의 실적에 직간접적인 영향을 미칠 수 있습니다. 회사 포장사업의 경우 고객사의 철강코일(Coil) 생산량 변동에 따라 영업실적이 변할 수 있으며, 철강원료의 판매량 또한 조강생산량에 비례하여 변동할 수 있습니다. 철강원료부문 제품의 경우 비철금속시황에 따라 영업실적이 변동할 수 있습니다. 현재 고객사에 판매하고 있는 제품의 가격은 비철금속 시황에 따라 정해지기 때문에 해당 시황이 하락할 경우 제품 가격 하락으로 이어지게 되며, 역으로 시황이 상승할 경우 제품 가격은 상승하게 됩니다. 또한 상승과 연동하여 원재료의 가격 또한 대체로 동일한 방향으로 변하기 때문에 원료 구매와 제품 가격 차이에서 발생하는 손익을 관리하고 유지하는 것이 중요합니다. (다) 회사의 현황 1) 영업개황2022년 세계 경제는 코로나19 펜데믹이 재확산 되는 상황에서 러-우 전쟁으로 인한 에너지/원료 공급망 악화, 인플레이션 압박에 따른 금리인상 등 경기침체가 지속되었습니다. 2023년 또한, 지난해부터 세계경제를 괴롭혀온 러-우 전쟁, 경제분절화 심화, 인플레이션 등 불안요인이 해결되지 못한 채 최근의 실리콘밸리 은행, 크레딧스위스 사태 등 금융시장 불안이 확산되는 상황입니다.이러한 환경에 대응을 위해 당사는 선제적 Risk 진단 및 상황별 대응 시나리오를 마련하는 한편, 시황을 고려한 탄력적 원료구매, 원가절감 노력으로 '23년 1분기는 매출액 815억원, 영업이익 17억원, 당기순이익 17억원의 실적을 달성하였습니다.철강포장사업은 포장자재 절감 및 포장품질 향상을 통해 원가경쟁력을 강화하였고, 포장설비사업은 포장자동화 설비 기술개발에 주력하였습니다.철강원료사업은 시황 악화에 대비하여 제품/원료의 효율적 관리로 원가경쟁력을 향상시켰으며, 위탁운영사업은 최적 원료 사용 및 기술개발을 통해 용융망간 생산성 향상에 기여하였습니다.2) 시장점유율 등 (단위: 톤) 회사명 2023년 1분기 2022년 2021년 비고 매출수량 점유율 매출수량 점유율 매출수량 점유율 포스코엠텍 8,126 41.0% 31,245 44.0% 34,846 49.0% - 피제이메탈 11,670 59.0% 39,700 56.0% 36,257 51.0% - 계 19,796 100.0% 70,945 100.0% 71,103 100.0% - * 알루미늄 탈산제는 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등이 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다.3) 신규사업 등의 내용 및 전망회사가 추진하였거나, 새로 추진하기로 구체화된 신규사업은 없습니다. 4) 공시대상 사업부문의 구분 회사는 사업의 성격에 따라 4개의 부문(철강원료, 제품포장, 엔지니어링, 위탁운영)으로 구분하였습니다. 각 사업부문에 속한 주요 제품 및 주요 고객은 아래와 같습니다. 사업부문 주요 재화 및 용역 주요 고객 철강원료 사업부문 알루미늄 탈산제 펠렛, 미니펠렛, 인고트 등 (주)포스코 제품포장 사업부문 철강포장 용역, 포장설비 정비 등 엔지니어링 사업부문 철강포장 엔지니어링, 기계설비 등 위탁운영 사업부문 페로망간공장, 동판재공장 등 [친환경 인프라(무역부문)]■포스코인터내셔널 (1) 글로벌사업 부문 회사의 철강, 식량소재본부를 포함하여 연결대상 종속회사 중 POSCO INTERNATIONAL AMERICA CORP., POSCO INTERNATIONAL DEUTSCHLAND GmbH, POSCO INTERNATIONAL JAPAN CORP., POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE. LTD. 등의 무역법인과 포스코모빌리티솔루션, 철강/식량관련 투자법인 등을 글로벌사업부문으로 구분하였습니다. (산업의 특성) 세계경제의 글로벌화가 급격히 진행되고 비즈니스의 융/복합으로 산업 간 경계가 불분명해지면서 종합상사는 다양성과 개방성을 바탕으로 그 어느 때보다 큰 성장의 기회요인을 갖게 되었습니다. 이에 따라 환경 변화에 민첩하게 대응하면서, 상품 수출과 중개 역할의 종합상사를 넘어 새로운 시장과 사업을 개척하고 부가가치를 창출하는 종합사업회사로 탈바꿈 해 가는 추세입니다. 전통적인 무역업을 영위하며 오랜 기간 축적한 KNOW-HOW와 해외 네트워크를 바탕으로 Trading 연계 사업 및 식량/친환경소재 사업 Value Chain을 확대하고, 바이오 · 탄소중립을 비롯한 미래사업을 육성하는 등 다양한 분야로 사업 영역을 확장해 가고 있습니다. (산업의 성장성) 제조업체의 자체적인 해외영업망 확충을 통한 직수출 확대로 국가 전체 수출에서 종합상사의 수출 비중은 축소되는 추세입니다. 이에 따라 종합상사는 그 동안 수행했던 단순 수출 대행 역할과 외형적 성장을 중시하는 전략에서 벗어나 적극적으로 신규 거래선을 발굴하는 한편, 지속적인 사업모델 개선을 통해 수익성을 제고하는 형태로 변모해 가고 있습니다. 자체 해외 네트워크를 활용, Trading을 통해 파생되는 금융과 물류 기능을 강화하고, 해외 생산, 합작 투자 등을 통해 사업의 Value Chain 확대 및 부가가치 증대를 도모하고 있습니다. (경기변동의 특성) 종합상사는 교역 환경을 변화시킬 수 있는 모든 정치, 경제적 변수들의 영향을 받고 있습니다. 최근 미국과 중국의 무역 분쟁, 주요 선진국의 경기 둔화에 따른 글로벌 성장세 약화, COVID-19, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화 등으로 인해, 회사의 사업과 관련된 환율 및 원자재 가격 등 주요 경제 지표와 비즈니스 환경 변동성이 확대되고 있습니다. (국내시장여건) 최근 국내 경제는 3월까지 13개월 연속 무역수지 적자가 이어지고 있는 가운데, 수출 둔화세가 확대되고, 향후 미국발 금리인상의 영향으로 대외 불확실성이 증가하여 당분간 시장 변동성이 큰 상황이 지속될 것으로 전망됩니다. 당초 상반기 경기 둔화가 하반기에 회복될 것이라는 상저하고의 기대와 달리, 하반기 수출주력 업종 회복 지연으로 상저하저의 전망이 많아지고 있습니다. (해외시장여건) 세계 경제는 미-중 패권 경쟁이 지속되는 가운데, 자국 중심의 보호무역주의가 강화되고 있고, 러시아-우크라이나 전쟁 장기화에 따른 원자재가격 급등 등의 글로벌 공급망 위기로 보다 높은 불확실성에 직면해 있습니다. 특히, 미국의 급격한 기준금리 인상이 전세계적으로 금리, 환율 등 거시경제 지표에 영향을 미치며, 글로벌 실물경기 침체로 이어지고 있습니다. 특히 미국 1분기 GDP성장율이 기대에 못미치는 1.1%로 집계되는 등 글로벌 실물경기 침체가 확산되는 국면에 들어서고 있습니다. (시장점유율) 회사의 2023년 1분기 수출실적은 통관기준 22억불로서 전기 대비 14.74% 감소하였습니다. 한국전체의 수출 실적은 전기 대비 12.60% 감소하였으며, 한국 전체 실적 대비 회사의 실적 비중은 1.47%입니다. (단위 : USD-백만) 구 분 2023년 1분기 2022년 1분기 신장률 한국전체실적 151,544 173,398 -12.60% 포스코인터내셔널 실적 2,227 2,612 -14.74% 출처 : 한국무역협회 무역정보네트워크(www.kita.net)2023년 1분기 회사의 매출 중 수출(삼국간 거래 포함, 이하 동일)은 79.2%에 달하고 있습니다. 수출 실적의 지역별 비중은 중국 13.0%를 비롯, 아시아 지역이 전체 수출실적의 67.5%를 차지하고 있으며, 북미 지역 7.9%, 유럽 지역 10.4%, 기타 지역 14.3%의 비중을 차지하고 있습니다. 품목별 수출 비중은 철강 66.5%, 에너지 12.1%, 식량소재 15.2%, 기타 6.2%를 각각 차지하고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소) - 트레이딩사업포스코그룹에 인수된 이후, 철강사업에서 안정적인 제품 공급선을 확보한 것을 비롯해, 건설, 소재, IT, 등 그룹사와의 협업을 바탕으로 사업영역을 확장하고 다양한 Synergy 효과를 창출하고자 노력하고 있습니다. 또한 국내 종합상사로는 유일하게 자동차부품 전문 조직을 보유, 30여년 이상 축적된 거래 Know-How를 바탕으로 친환경 모빌리티 부품 시장을 공략하고 있으며 비철금속 분야의 Trading 역량을 기반으로 향후 유망한 성장세가 기대되는 이차전지 관련 사업 분야의 역량을 확대하고자 노력하고 있습니다. 또한 회사는 지속 가능한 미래 식량자원 확보를 위해 곡물 Trading 사업 및 식량자원 개발 사업을 수행하고 있습니다. 이에 따라 한국, 중국, 동남아, MENA 중심으로 판매처를 다변화하는 동시에, 국내 식량 반입량 또한 지속 확대해 나가고 있습니다. - 친환경차용 구동모터코어 사업 자회사인 ㈜포스코모빌리티솔루션을 활용하여 향후 지속 성장이 전망되는 친환경자동차용 구동모터코아사업에 진출하였으며, 2030년 7백만대 이상 규모로 구동모터코어생산 확대를 추진하고 있습니다. 특히 동 사업은 포스코産 고품질 무방향성전기강판을 소재로 활용하여, 포스코모빌리티솔루션의 독자적인 적층방식을 통해 제품을 생산하는 사업으로서 최고 수준의 품질 경쟁력을 보유하고 있습니다. - 인도네시아 팜농장 사업 인도네시아 Palm 농장을 개발, 현지 Palm Oil 양산 체제를 갖추어 점진적으로 판매를 확대하고 있습니다. 2022년 12월 CPO(Crude Palm Oil) MILL 3기도 추가 건설하여 연간 CPO 약 25만톤 생산가능한 체제를 구축하였으며, RSPO 인증을 통해 친환경적인 팜농장사업을 영위하고 있습니다. 팜농장에서 생산하는 CPO를 정제하는 정제소 건설을 추진중이며 팜농장 추가 확장을 지속 검토하고 있습니다. - 우크라이나 곡물터미널 사업 2019년 국내기업 최초로 연간 250만톤 규모 출하가 가능한 우크라이나 곡물 수출 터미널지분 75%를 인수하여, 곡물 터미널 사업을 영위 중입니다. 현재 러시아-우크라이나 전쟁으로 가동이 중단되었으나 상황이 호전됨에 따라 가동을 점진적으로 재개하고 있습니다. - 우즈베키스탄 면방 사업 회사는 우즈베키스탄 최대규모의 면방법인을 페르가나/타쉴락/꿈떼바/부하라 지역에 운영 중으로, 총 25만추의 생산 규모를 기반으로 연 면사 5만톤, 면직물 4천만 미터를 생산 중입니다. 안정적인 원면 조달 및 면방사업 경쟁력 제고를 위하여 원면 클러스터 사업을 추진 중이며 클러스터 면적을 지속 확대할 계획입니다. - 철강온라인 판매 사업 '22년 4월 자회사인 이스틸포유를 설립하여 철강 온라인 플랫폼 사업에 본격 진출하였습니다. 향후 철강 판매의 디지털 전환을 선도하기 위하여 파트너사와의 협력체계를 공고히 하여 고객의 서비스 만족도를 제고함과 동시에 온라인 판매물량을 지속 확대할 계획이며, 다대다 구조의 개방형, 오픈형 플랫폼으로 발전을 위하여 외부 판매자의 참여도 적극 유도해 나갈 계획입니다. - 암바토니 니켈광산 사업 회사는 광물자원개발사업 분야에서 세계에서 3번째로 큰 규모의 니켈광산인 암바토비 니켈광 프로젝트에 6.1%의 지분 참여 중이며, 최근 포스코 그룹의 미래핵심사업인 이차전지 소재 분야에서도 새로운 사업기회를 검토하고 있습니다. - 호주 나라브리 유연탄광 사업 회사는 호주 나라브리 석탄 생산사업에 지분 5%를 참여하고 있으며, 나라브리 프로젝트는 2012년 10월 상업생산을 개시하여, 연간 약 6백만톤 규모의 유연탄을 생산하고 있습니다. - 미얀마 호텔 사업 미얀마 양곤에 위치한 POSCO INTERNATIONAL AMARA Co., Ltd. 법인은 미얀마 롯데 호텔 양곤을 소유하고 있습니다. 미얀마 롯데 호텔 양곤은 현재 호텔 객실 343실과 장기 투숙객을 위한 레지던스 315실로 이루어져 있으며, 객실 외에도 피트니스 센터, 다양한 레스토랑, 실내외 수영장 및 양곤에서 유일하게 동시통역이 가능한 비즈니스센터를 보유하고 있습니다. 지난 2017년 9월 개관하여 상업 가동을 시작한 호텔은 2017년부터 10년간 호텔롯데과 호텔위탁운영계약을 체결하여 운영 중입니다. (2) 에너지부문회사의 가스사업본부, 에너지사업개발본부, 에너지인프라본부 및 SENEX Energy 와 국내외 발전관련 투자법인 등을 포함하여 에너지부문으로 분류하였습니다. (산업의 특성) 석유가스개발의 경우 최근 친환경 에너지원인 천연가스 수요가 급증하고 있으며, 안정적인 자원 확보를 위한 세계 각국의 경쟁이 심화되고 있습니다. 중국, 인도의 경제력 팽창에 따른 수요 증가와 해외자원개발에 대한 공격적 투자는 이러한 자원 전쟁을 더욱 가속화시키고 있습니다. 그러나 자원산업은 국제경기변동, 그리고 중동, 러시아, 미국 등 주요 산유국의 생산량 등에 영향을 많이 받아 가격의 변동폭이 큰 특성을 가지고 있습니다. 한국은 천연가스산업의 도매 부분은 한국가스공사가, 소매 부분은 지역별 도시가스사업자가 독점적으로 사업을 영위하고 있으며, 자가소비에 한해 직도입을 허용하고 있습니다. 단, 민간 직도입은 발전용 및 산업용 신규 수요를 보유하고 일정 규모 이상의 저장설비를 갖춘 사업자에 한해 가능하며, 직도입한 물량은 한국가스공사의 주배관망 또는 수요처와 직접 연결된 직배관망을 통해 수요처로 공급됩니다. 포스코인터내셔널㈜, 에스케이이엔에스㈜, ㈜포스코, GS칼텍스㈜, 한국중부발전㈜, 파주에너지서비스㈜, 나래에너지서비스㈜, GS EPS㈜, 에쓰-오일㈜, GS파워㈜, SK에너지㈜ 등이 자가소비용 LNG 직도입을 통해 시장에 참여하고 있습니다. 발전산업의 경우 국가 ·지리적으로 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계 및 전력융통이 곤란하며 전력 공급원과 주요 수요처 간 이격으로 장거리 송전이 필요합니다. 전기는 수요와 공급이 동시에 이루어져 저장이 불가능한 재화이기에 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수이며, 초기에 대규모 투자가 소요되고 투자비 회수에 장기간이 소요되는 특성을 가지고 있습니다. (산업의 성장성) 친환경 에너지원인 천연가스 수요는 최근 파리 기후협약, 국제해사기구(IMO)의 선박연료 규제 및 중국의 대기환경 개선 정책, 석탄수요의 천연가스 전환 등에 힘입어 지속 증가하는 추세를 보이고 있으며, 2030년에는 석탄을 제치고 석유에 이어 2번째로 비중이 큰 에너지원이 될 것으로 전망됩니다. 향후 아시아 개발도상국 중심의 천연가스 수요 증가와 非전통 에너지자원의 신규 개발에 따라 향후 산업의 성장과 팽창을 견인할 것으로 전망되며, 이에 맞추어 국내 LNG터미널 수요도 증가할 것으로 예상됩니다. 발전산업의 경우 국가 경제성장과 밀접한 관계가 있으며 에너지 소비의 전력화에 따라 전력소비는 지속적 증가추세에 있습니다. 제10차 전력수급기본계획상 전력수급 전망에 따르면 전력소비량은 '22년~'36년 기간 중 연평균 1.7% 증가가 전망됩니다. (경기변동의 특성) 석유가스개발의 경우 산업의 특성상 회사의 수익이 원자재 가격에 밀접하게 연동됩니다. 상업 생산중인 미얀마 가스전, 세넥스에너지, 오만 LNG 프로젝트 수익이 자원개발 수익의 대부분을 차지하고 있어, 경기 변동이 회사의 수익에 상당한 영향을 미치는 반면, LNG수입터미널은 장기임대수요를 기반으로 한 비즈니스 특성상 경기변동의 영향이 미미합니다. 발전산업의 경우에는 산업용 전력수요가 많은 우리나라 특성상 경기변동에 따라 전력수요가 영향을 받고 있습니다. 또한 변동비 반영시장(Cost-Based Pool)에서 다수의 발전회사가 변동비에 기초한 경쟁을 통하여 전력시장에 전력을 공급하고 있어, 계절별 수급에 따른 전력예비율 및 연료비 경쟁력 등에 따라 회사의 수익에 영향을 미칩니다. (국내시장여건) 석유, 천연가스, 철광석 등 주요 원자재를 거의 100% 수입에 의존하는 우리나라의 특성상 해외자원개발 광구의 확보를 위한 국가적 차원의 지원은 필수적이며, 해외자원개발 특별융자 확대 등 국가적인 지원을 다시 활성화하려는 추세에 있습니다. LNG수입터미널은 한국가스공사가 자체 수요를 기반으로 시장을 주도하고 있으며, 대규모 자본력과 높은 신용도를 갖추고 있는 일부 민간 LNG터미널 사업자가 참여하고 있습니다. 발전산업의 경우 정부는 전력산업에 경쟁을 도입하여 효율성을 제고하고자 2001년에 한국전력공사로부터 6개의 발전자회사를 분리하고, 발전회사가 시간대별 경쟁입찰 방식으로 전력거래소를 통해 전력을 판매하는 변동비 반영시장(CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다.주요 발전사로는 한국전력공사의 발전자회사 6개사(한국수력원자력(주), 한국남동발전(주), 한국중부발전 주식회사, 한국서부발전(주), 한국남부발전(주), 한국동서발전(주))와 기타 민간발전사(포스코인터내셔널(주), 지에스이피에스(주), 에스케이이엔에스 주식회사, 주식회사 에스파워, GS파워주식회사 등)가 있습니다. 국제 에너지가격 상승에 따른 한국전력공사의 적자 확대로 정부는 '22년 11월 긴급정산상한가격제(SMP상한제)를 도입하였으며 '22년 12월부터 시행 중입니다. SMP상한제에 따르면 직전 3개월간의 평균 계통한계가격(SMP)이 이전 10년간 평균SMP의 상위 10% 이상을 기록할 경우 해당 월의 전력도매가격에 상한을 정하게 되고, 제도 도입 후 1년 후 일몰되며 연속 3개월을 초과하여 적용이 불가합니다. (해외시장여건) 국제 천연가스가격은 러-우크라이나 전쟁의 영향으로 동북아 천연가스가격(JKM) 기준 '22년 8월 MMBtu 당 71불 수준까지 상승하였으나, 이후 동절기 온화한 기후 및 수요처의 재고 선확보 등으로 '23년 3월 18불 수준까지 하락하였습니다. 동시에, 화석연료에서 친환경 에너지로의 패러다임 변환이 가속화되는 세계적 흐름 속에서 어떠한 대응전략을 취할 것 인지가 세계 에너지 시장의 화두가 되고 있습니다. (회사의 경쟁우위 요소)- 미얀마 가스전 사업개발 미얀마 가스전은 2013년 7월부터 가스판매를 개시한 이후, 2014년 12월부터는 일일평균 5억 입방피트의 가스를 생산, 판매하고 있습니다. 또한 향후 안정적인 가스 생산 유지를 위해 착수한 2단계 개발을 통해 7공의 가스생산정 추가를 2022년 8월에 성공적으로 완료하여 일 최대 6억 입방피트 이상의 생산용량 체제를 유지하게 되었습니다. 추가 매장량 확보를 위해 미얀마 A-3 광구에서 탐사시추에 성공한 마하구조(당사분 발견잠재자원량 3,340억 입방피트)에 대한 평가시추를 2022년 2월에 완료하고 매장량 인증 및 마케팅 활동을 준비 중에 있습니다. - LNG사업 종합사업회사로서의 보유하고 있는 해외 프로젝트 개발 역량과 전문 트레이딩 역량을 기반으로, 포스코그룹 자체 LNG 수요를 바탕으로 한 LNG 트레이딩, 이를 연계한LNG 해외인프라 및 LNG 벙커링 사업을 적극 추진 중에 있습니다. LNG 트레이딩 분야에서는 2017년 국내 최초로 LNG 거래를 개시하였으며, 2022년 5월에는 美 Cheniere Energy와 20년간 LNG 40만톤 공급 계약을 체결, 2022년 10월 판매 계약 체결도 완료하였습니다. 이와 더불어 그룹 가스사업 전략과 연계하여 전체 LNG 벨류체인 내에서 주도적으로 사업을 개발해 나갈 계획입니다. 이에 더하여 '23년 1월 1일부 포스코에너지와의 합병을 통하여 탐사, 생산, 저장, 발전에 이르는 LNG 통합 밸류체인을 보유하게 되었습니다. 이를 통하여 회사는 미얀마 및 호주 가스전 외 신규 가스전 탐사, 광양 LNG터미널, 인천 LNG 복합화력발전 등 LNG통합 벨류체인을 활용한 사업 확장을 계획하고 있습니다. - 호주 육상가스전 사업 그룹의 탄소중립 및 수소 사업 전략의 적기 실행과, 기존 미얀마 중심의 에너지사업 거점을 확장하기 위해 호주 Senex Energy Limited를 인수하였습니다. Senex Energy Limited는 호주 동부연안 브리즈번에 위치한 에너지기업으로, 호주 동부육상광구에서 가스를 생산하여 해외 수출용 LNG 액화플랜트와 호주 내수에 판매 중입니다. 고유가 및 호주 동부의 가스 공급부족 상황을 가스 증산의 적기로 판단하여 2025년 가스생산량 3배 확대를 목표로 추가개발에 착수하였으며 요소생산 타당성 조사, 그린수소 실증사업 등 에너지전환 사업 확대도 모색하고 있습니다. - 인도네시아 부생발전 사업 인도네시아 부생가스 발전소는 인도네시아 반텐주 찔레곤시 포스코 일관제철소 내에위치하여 제철소에서 발생하는 부생가스(BCF, COG, LDG)로 전력을 생산해 제철소에 공급하고 있습니다. 동남아 최초의 부생가스 발전소로, 2014년 1월 총 200MW 발전설비 규모로 종합 준공되어 2024년 기준 약 60만가구가 사용할 수 있는 전력을 생산하고 있습니다. - 국내 육상풍력발전 사업 신안그린에너지는 전라남도 신안군 자은면 일대에 총 20기의 육상풍력발전기를 운영 중에 있습니다. 2016년 2월 단계별 개발행위허가를 받아 착공하였으며, 2016년 12월 24MW, 2017년 6월 18MW에 이어 2018년 5월 20MW 발전기를 건설하여 총 62.7MW의 상업운전 중에 있습니다. 신안그린에너지는 연간 약 12만 MWh의 청정 전기에너지를 생산하고 있으며, 약 4.9만톤의 이산화탄소 절감 효과를 거두고 있습니다. - 파푸아뉴기니 민자발전 사업 파푸아뉴기니에 진출한 이래, 2017년에 파푸아뉴기니 최대 산업도시인 LAE시에 추가적으로 34MW 규모 중유 발전소를 준공하고 상업운전을 개시하여 향후 15년간 장기적으로 전력판매를 가능케 하는 성과를 창출하였습니다. (신규사업의 진출) 회사 내 신사업 개발을 위해 미래 성장 가능성이 높은 사업(스마트팜, 친환경소재, 그린모빌리티, 수소) 개발을 전담하는 조직을 운영하여, 신규 사업을 적극적으로 개발하고 있습니다. 또한, 풍부한 무역 비즈니스 경험과 세계 전역의 네트워크를 활용하여 국내 중소·벤처기업들의 글로벌 마케팅을 지원하는 전담 조직을 신설, 신성장동력 확보와 상생에 적극 나서고 있습니다. [친환경 인프라(건설부문)] ■포스코이앤씨(1) 플랜트 사업부문1) 산업의 특성플랜트 산업에는 제철플랜트, 발전, 석유화학, 산업플랜트 등 다양한 상품이 있습니다. 설계와 시공, 엔지니어링, 기계 설비의 제조와 설치, 유지/보수 등 다양한 수행 능력이 필요하며, 사업기획 역량과 함께 기술력, 자본력, 사업관리 능력도 필수적으로 요구됩니다. 일정 수준의 기술력과 경쟁력이 확보된다면 높은 진입 장벽을 구축할 수있다는 특징이 있습니다. 2) 산업의 성장성 플랜트는 국가 경제의 기반이 되는 생산시설로, 플랜트 건설과 운영을 통해 기업의 이익 창출은 물론, 국가 경제의 발전을 기대할 수 있습니다. 플랜트 시장은 중동과 중남미, 동남아, CIS 지역 등지에서 지속적인 성장이 기대되고 있으며, 국내 업체들의 해외 진출도 활발히 진행되고 있습니다. 최근에는 온실가스 배출 규제 강화 등 친환경 이슈가 부각되며 산업의 생태계도 빠르게 변모하고 있습니다. 제철플랜트는 글로벌 경기침체, 원자재가격 상승, 고금리 영향으로 철강 시황의 변동성은 확대되고 있으나 저탄소철강 역량 확보를 위한 전기로 신설, 노후설비 합리화 등은 지속될 것으로 전망됩니다. 또한 최근 각광받고 있는 이차전지와 관련해 원료와 소재를 생산하기 위한 설비투자가 급증하고 있으며, 이러한 기조는 상당 기간 지속될 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 중동과 중남미, 아프리카를 비롯해 중국, 인도, 동남아 등지에서 발주가 있을 것으로 전망됩니다. 특히, 최근 급부상하고 있는 천연가스 수요는 상당 기간 지속적인 성장이 예상되며, 부가가치가 높은 석유화학 제품을 생산하는 전통적인 석유화학 분야도 중동과 동남아 등지를 중심으로 투자가 이어질 것으로 기대됩니다. 발전은 아시아와 아프리카, 남미 등 도시화가 활발히 진행 중인 신흥국에서 전력 수요가 꾸준히 증가함에 따라 성장세가 유지될 것으로 보이며, 글로벌 탈석탄 기조로 인해 신재생발전도 빠르게 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 러시아-우크라이나 전쟁이후 천연가스 가격이 급등함에 따라 전력 생산 비용을 절감하기 위해 원자력발전의 필요성이 고조되고 있으며, 차세대 소형원전 개발도 꾸준히 진행되고 있습니다. 산업플랜트 분야에는 전기/전자/반도체, 제약/식품/바이오, 물류센터와 데이터센터 등 다양한 상품이 있습니다. 최근 급격한 금리인상과 긴축으로 소비가 위축되고 기업실적 감소에 따라 산업플랜트 분야도 투자가 단기적으로 위축될 수 있으나 향후 기술발전과 수요 증가에 따라 장기적인 성장 가능성은 높을 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성플랜트 산업은 국제 유가를 비롯한 주요 원자재 가격과 금리 등 글로벌 경제 상황에 연동되는 특징이 있습니다. 또한 중동 지역의 정세 역시 적지 않은 영향을 미치며, 향후에도 이러한 추세는 계속될 것으로 전망됩니다. 4) 국내외 시장여건제철플랜트 분야는 일관밀 건설 등 대대적인 설비투자보다는 기존 설비를 합리화하는 소규모 투자가 많았으나 앞으로는 전기로, 수소환원제철 등 생산방식 변화에 따른신규 투자가 있을 것으로 예상됩니다. 발전은 글로벌 친환경 트렌드에 따라 가스복합발전과 신재생발전이 확대될 것으로 예상되며, 최근에는 원자력발전이 다시 주목받으면서 소형원전 개발이 활발해질 것으로 기대됩니다. 석유화학 분야는 국내외 시황 변화에 따라 변동성이 확대되고 있으며 산업플랜트도 최근 악화된 투자 환경 영향으로 분야별로 차별화된 양상을 보이고 있습니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 일관제철소와 부대설비 공사에 필요한 설비 공급과 시공 경험을 축적하여 국내 제철플랜트 분야에서 독보적인 위치에 있으며, 글로벌 시장에서도 기존 수행 실적을 바탕으로 인도와 브라질, 인니 등에 진출해 글로벌 플레이어로서 인지도를 높이고있습니다. 2006년에는 국내 건설사 최초로 남미 발전 시장에 진출하여, 칠레와 페루, 파나마 등지에서 다수의 석탄화력발전소와 가스복합발전소를 건설하였고, 최근 주목받고 있는소형원전 분야에서도 국책과제인 SMART 원전 개발에 참여한 경험이 있습니다. 화공 분야에서는 다수의 LNG 탱크 수행 실적을 보유하고 있으며, 자체 엔지니어링 역량과 친환경 고망간강을 세계 최초로 적용한 실적을 앞세워 국내외 LNG 분야에서지속적으로 사업을 확대해 나가고 있습니다.또한 이차전지 소재와 관련된 산업플랜트 분야에서 국내 최대 실적을 보유하고 있고,물류센터와 데이터센터 분야에서도 유사 프로젝트 수행 경험과 기술력을 보유하고 있습니다. (2) 인프라 사업부문1) 산업의 특성인프라 산업은 국민 생활과 산업 활동에 밀접한 관련이 있는 도로와 철도, 항만, 공항, 수처리/폐기물처리 시설 등을 건설하는 국가 기간산업으로, 타 산업에 비해 생산과 고용, 부가가치 창출 면에서 효과가 크다는 특징이 있습니다. 이에 정부는 사회간접자본시설(SOC)에 대한 공공투자를 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용해 왔습니다. 최근에는 정부의 공공투자 외에도 민간자본을 유치하는 민간투자사업이 확대되고 있습니다. 과거 빠른 경제성장 과정에서 건설되었던 인프라 시설이 노후화되어 앞으로는 이러한 노후 인프라 시설의 유지보수 수요도 증가하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 인프라 산업은 발주 유형 측면에서 FI주도형 민자사업, 제안형 공모사업이 확대될 것으로 전망됩니다. 해외 인프라 산업은 경제발전과 도시화가 활발히 진행 중인 동남아와 중동, 아프리카 지역에서 투자가 확대되고 있으며, 미주와 유럽 등 선진국에서도 노후 인프라 시설 개보수 등 SOC 투자가 늘어날 것으로 전망됩니다.3) 경기변동의 특성인프라 산업은 정부의 투자 예산, 타 산업의 경제활동 수준 등 거시경제와 상관관계가 높습니다. 또한 경기 조정의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 경기역행적인 특징이 있어, 경기 침체로 민간시장이 위축될 경우 공공시장은 반대로 활성화되는 경향을보이기도 합니다.4) 국내외 시장여건정부의 그린뉴딜 정책에 따라 인프라 산업에서는 수처리/폐기물처리 등 친환경시설 분야에 투자가 늘어날 것으로 기대되며, 고속도로 지하화, GTX 신설 등 도로와 철도에 대한 투자도 이어질 것으로 전망됩니다. 또한 가덕도 신공항, 대구 신공항, 제주 제2공항 등 신규 공항 건설도 예정되어 있습니다. 해외 시장은 중동과 아시아 지역의신흥국 외에도 미주와 유럽 등지에서 다양한 방식의 인프라 건설 수요가 증가하고 있어 국내 건설사의 진출에 유리한 환경이 조성될 것으로 기대됩니다.5) 회사의 경쟁우위 요소당사의 인프라 사업 부문은 도로, 철도, 교량, 수처리, 폐기물 부문에서 다수의 수행 실적을 바탕으로 사업 규모를 지속적으로 확대해 나가고 있습니다. 특히, 철도차량기지 분야는 국내 수행 경험과 노하우를 바탕으로 남미와 동남아 등 해외 진출에 성공하였으며, 폐기물 소각로 분야에서도 폴란드에서 연계 수주를 이어가고 있습니다. (3) 건축 사업부문1) 산업의 특성건축 산업은 주택/업무/판매/숙박시설 등 다양한 용도의 건축물을 건설하는 산업입니다. 최근에는 건설회사가 사업기획, 토지매입, 파이낸싱, 분양/매각, 시공 등 일련의 과정을 직접 수행하거나 발주자와 공동으로 수행하는 자체/개발사업이 확대되고 있으며, 규모와 용도 측면에서 대형화, 복합화 되는 추세에 있습니다. 이에 과거에는 단순히 주택을 건설하고 분양하는 것이 주를 이뤄왔으나, 최근에는 오피스 매각, 판매/숙박시설 운영 등 업무 범위가 확장되고 있습니다. 한편 주택 분야에서는 조합원이 시공사를 지정하는 도시정비사업이 확대됨에 따라 건설회사 간 브랜드 경쟁이 심화되고 있으며, 가로주택정비사업, 소규모 재건축 등도 활성화되고 있습니다. 2) 산업의 성장성주택 분야는 1기 신도시를 포함해 주요 도시의 주택 노후화로 도시정비사업이 확대되고 있으며, 향후 3기 신도시 개발이 본격화될 경우 주택 건설 수요는 지속될 것으로 기대됩니다. 다만 그동안 누적된 부동산 규제와 최근 급격한 금리인상으로 분양 심리가 위축되었고, 건설원가 급등에 이어 건설 PF시장마저 경색되며 신규 분양과 착공 규모가 전년 대비 감소할 것으로 전망되나, 최근 부동산 시장의 연착륙을 위해 정부가 자금을 지원하고 규제도 폭넓게 완화하고 있어 향후 시장의 향방을 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 3) 경기변동의 특성주택이 큰 비중을 차지하고 있는 건축 산업은 경기 변동과 정부 정책에 매우 민감하게 반응합니다. 최근에는 금리와 건설원가가 상승하며 발주가 급감하였고 기존 주택 거래도 크게 줄어들었습니다. 최근 정부의 규제 완화와 함께 금리가 일부 하락 전환함에 따라 일부 반등 조짐도 보이고 있습니다만, 주택 경기는 심리적인 영향도 적지 않기 때문에 글로벌 주요 이슈와 각종 경제 지표 변화를 면밀히 주시할 필요가 있습니다. 4) 국내외 시장여건앞서 언급되었던 바와 같이 급격한 금리인상, 건설원가 상승, 건설 PF 시장 경색 등으로 시장 여건이 급속도로 악화되었습니다. 이에 향후에는 수익성이 담보된 사업만 제한적으로 추진되면서, 분양성이 우수한 지역과 그 외 지역 간 양극화가 심화될 것으로 예상됩니다. 해외는 도시화가 활발히 진행 중인 동남아시아를 중심으로 국내 건설회사들이 진출하고 있으나, 글로벌 경기 변동성 확대에 따라 해외에서도 리스크 관리가 가장 우선시 될 것으로 판단됩니다. 5) 회사의 경쟁우위 요소당사는 초고층 건물과 대규모 신도시 개발 분야에서 업계 최고 수준의 시공 능력과 상품개발 역량, 사업화 역량을 보유하고 있습니다. 대표적으로 송도 국제업무도시 개발사업을 주도하고 있으며, 포스코타워 송도, 부산 해운대 LCT, 여의도 파크원 등 초고층/초대형 랜드마크 사업을 성공적으로 완수한 실적이 있습니다. 또한, 리모델링 분야에서도 국내 업계 최다 누적 수주를 기록하고 있으며, 소비자로부터 브랜드 가치를 인정받아 재개발/재건축 등 전통적인 도시정비사업 분야에서도 다수의 프로젝트를 수행하고 있습니다. 앞으로는 단순시공 중심의 건설회사에서 부가가치가 높은 자체/개발사업을 수행하는 디벨로퍼로 변모하고자 합니다. 기존 사업 경험에서 비롯한 사업기획 능력, 자금조달 역량, 보유시재 등 회사의 강점을 활용하여 우량한 자체사업과 기획제안형사업,투자개발형사업, 도시개발사업을 선별하여 추진할 계획입니다. 해외에서도 베트남과 중국, 미얀마, 필리핀 등 동남아 지역에서 호텔, 오피스, 레지던스 등 다양한 건축물의 개발과 시공을 수행한 경험을 바탕으로 신규 사업 기회를 지속 모색하고 있습니다. [친환경 인프라(물류 등 부문)] ■ 포스코디엑스(1) 산업의 특성IT서비스 산업은 최적의 IT기술을 활용하여 고객의 경쟁력을 향상시키고 산업 분야의 업무 및 사업의 부가가치를 제고하며, 기존 산업과 융합하여 새로운 서비스를 창출시키는 산업입니다. 산업 성장기에는 IT 인프라를 통해 양적인 팽창이 이루어졌으며, 최근에는 IT 기술이 기업의 경쟁력을 좌우하는 핵심요소로 인식이 전환됨에 따라전통적인 IT서비스 업무 외 AI, Big Data, Cloud, Mobility와 같은 4차 산업혁명과 Digital Transformation과 관련된 첨단 분야에 대한 사업의 수요가 폭발적으로 증가할 것으로 전망되면서 기존 산업을 견인하는 중심으로 IT서비스 산업이 더욱 중요해지고 있습니다. (2) 산업의 성장성'23년 국내 IT서비스 시장규모는 39조원을 기록할 것으로 전망됩니다.(KRG) 코로나 팬데믹으로 위축되었던 IT 투자가 회복되는 양상을 보이며 IT 환경을 효율화하고 업그레이드하는 움직임이 가속화되고 IT서비스 사업자들은 시장 수요 증가에 대응하기 위해 서비스 포트폴리오의 강화, 애플리케이션 업그레이드를 위한 기술 파트너십 체결 등 사업 전략을 재편하고 있는 추세입니다. 국내 주요 IT 서비스업체들은 그룹사 클라우드 사업을 비롯해 모바일 뱅킹 고도화, 제조 공정 AI 도입 등 금융과 제조 산업을 중심으로 사업을 확장하고 있습니다. '23년에는 글로벌 경기침체 도래에도 불구하고 기업들은 경기침체 이후 차별화를 위한 지속적인 핵심 기술 투자를 진행할 것으로 예측되며 이러한 이유로 디지털 전환(DX, Digital Transformation)의 중요성과 디지털 전환(DX)을 위한 투자는 더욱 가속화될 전망입니다. 디지털 전환(DX)을 위한 기반 인프라로 Cloud확산, Metavers 기술 활용, 융합비즈니스의 확대, AI고도화, 물류/의료서비스 분야 등 산업용 로봇 및 서비스 로봇의 급성장으로 인공지능 기반의 로봇2.0 단계 진입 등 신기술 경쟁은 더욱 가속화 될 전망입니다. (3) 경기변동의 특성IT서비스 산업은 기업의 설비투자와 밀접하게 연동됨에 따라 타 산업 대비 경기에 대한 민감도가 비교적 높은 편입니다. 그러나 최근 IT투자에 대한 기업들의 중요도 인식이 높아지고 기업 경쟁력을 제고하기 위해 디지털 전환(DX)에 투자하는 기업들이 늘어남으로써 IT서비스 산업의 경기변동에 대한 민감성이 점차 감소 추세에 있습니다. 특히 대기업 소속 대형 IT서비스 기업들은 그룹 내 유일한 IT서비스 담당자로서 영업 관련 보안 유지의 필요성과 신속하고 효율적인 업무 대응, 주요 그룹들의 미래 경쟁력 확보를 위한 IT 투자 등의 수요로 타 업종 대비 상대적으로 변동성은 크지 않는 편입니다. 또한, IT 서비스 산업의 경우 계절적 영향이 크지 않은 편이지만, 고객사의 예산 집행및 투자가 하반기에 집중되는 경향이 있습니다. (4) 국내외 시장여건1) 경쟁상황일반적으로 IT서비스 시장은 참여자 수가 상당히 많아 사실상 완전경쟁에 가까운 경쟁구도를 나타내고 있습니다. 따라서 기업의 IT서비스 구축경험 및 역량, 높은 기술력이 시장 지배력에 가장 중요한 요소로 판단되고 있습니다. 당사는 포스코 그룹을 기반으로 한 다양한 프로젝트 구축 경험 및 기술력을 가진 다수의 전문 인력을 확보하고 있으며, 특히 Smart Factory 등 4차 산업혁명과 디지털 전환(DX) 관련사업분야에 있어서 포스코 및 그룹사 대상으로 국내 최초 연속공정 Smart Factory 플랫폼의 개발 및 구축, 운영에 대한 자물쇠(Lock-in) 효과를 보유하고있습니다. 따라서 타경쟁사의 진입장벽은 상대적으로 높은 편입니다. 2) 시장점유율 '23년 국내 ICT 시장규모를 39조원으로 추정할 경우 포스코DX의 시장 점유율은 3.0%입니다. ※ 국내 기업용 ICT시장만을 의미, 개인용 ICT시장, 반도체 및 통신장비 시장은 제외 (5) 회사의 경쟁우위요소당사는 정보기술(IT)과 현장기술(OT) 역량을 동시에 보유하고 있으며 IT와 OT기술의 융합역량을 기반으로 제조 현장 중심의 사업 경쟁력을 확보하고 있습니다.AI 기반의 자체개발 플랫폼인 PosFrame을 기반으로 포스코의 Smart Factory 全 영역을 수행한 경험을 바탕으로 철강과 같은 연속공정분야에 강점을 보유하고 있으며 이를 기반으로 철강업종과 같은 연속공정뿐아니라 조립공정, 식음료 제조업 등 사업분야를 확장하여 스마트팩토리 전문기업으로서 자리매김을 하였습니다.포스코 스마트팩토리 구축 경험을 기반으로 리튬, 니켈 등 친환경 소재 등 신설 공장에 적용하여 친환경 소재 양산 체계 구축을 지원할 계획이며 해외 철강 생산/가공기지에 에지 컴퓨팅 기반의 스마트팩토리 솔루션을 적용으로 포스코 생산품질관리 체계를 해외 법인으로 이식해 나갈 것입니다.또한 포스코 물류 설비 및 인천공항 BHS 구축/운영 경험 등 대형 자동화 역량을 보유하고 있어 제조물류, 분류/물류 사업 확대의 성장동력을 확보하고 있습니다.그룹물류 혁신이 본격화 됨에 따라 성공적으로 물류 통합 플랫폼을 완성하기 위해 노력하고 있으며 물류 사업분야 설계 및 견적 등의 기술 전문 역량을 강화를 위해 내부인력 양성 및 외부 전문가 영입 등을 통해 시장 경쟁력을 확보해 나가겠습니다. (6) 영업개황 2023년 회사는 포스코 그룹 친환경 미래소재 기업으로의 성장 주도 전략 하에 '디지털 전환(DX)기술에 기반한 포스코 그룹의 경쟁력 제고'를 지원해 가고자 합니다. 1분기 연결 경영실적은 포스코 그룹 산성장 사업분야 투자 확대의 영향으로 전년 동기 대비 실적이 큰 폭으로 증하가여, 수주는 전년 동기대비 1,824억원이 증가한 3,342억원, 매출은 전년 동기대비 1,737억원이 증가한 4,066억원, 영업이익은 전년 동기대비 119억원이 증가한 299억원을 기록하였습니다. 1분기 주요 경영 성과에 대하여 말씀 드리겠습니다. 첫째, EIC사업분야는 그룹 신성장 사업분야에서의 자동화, 무인화, 로봇화 사업을 확대하였습니다. 이차전지소재, 친환경 등 그룹 신성장 부문 사업 확대로 포스코 니켈공장, 포스코퓨처엠 광양전구체공장, 포스코필바라리튬솔루션 광석리튬공장 등 신성장부문에서만 1,228억원을 수주하였으며, 이는 전년 동기 대비 196% 증가한 수치입니다.앞으로 이차전지, 친환경에너지 등 그룹 신성장 부문 사업에 적극 참여하고, 제철소 등 고위험, 고강도 제조 현장의 로봇 자동화사업 실증사업을 추진하는 등 신성장 분야 사업추진을 더욱 확대시켜 나갈 계획입니다. 둘째, IT사업분야에서는 포스코 그룹의 지주사 전환 후 비즈니스 환경도 변화함에 따라, 이를 지원하기 위한 그룹 IT체계 개선 사업을 추진하였습니다. 포스코퓨처엠 전구체공장 MES구축, 포스코 니켈공장 정보화 등 그룹 신성장부문 IT사업 수주를 확대하였으며, 베트남 ODC(Offshore Development Center) 운영 등을 통한 해외인력 활용 확대로 저원가 구조를 수행해 나가고 있습니다. 또한 인건비 중심의 비즈니스 모델을 사용료중심의 비즈니스 모델로 개선하는 등 사업구조 혁신도 지속하고 있습니다.특히 2023년에는 클라우드 기반의 '포스코 그룹 One IT'를 추진하여 그룹 IT체계를 상향 평준화할 계획입니다. 또한 디지털 트윈 기반의 제철소 스마트팩토리 고도화 사업을 추진하며, 선진 컨설팅사와 협력해 대내외 스마트팩토리 확산을 지속적으로 추진해 나갈 계획입니다.셋째, 물류자동화사업분야의 경우 대형 물류센터 구축이 본격화되며 매출이 증가하였고, 공사손실충당금 환입 등을 통해 손익을 만회하였습니다. 한진택배메가허브 등 '23년 납기 도래 사업의 매출 확대 및 공사손실충당금 환입으로 1분기 흑자 전환하였으며, 신규 사업수주 확대를 위한 영업활동도 지속적으로 강화하고 있습니다.올해는 한진택배메가허브 구축을 성공적으로 마무리하고 풀필먼트센터 등 관련 사업을 확대 추진할 계획입니다. 또한 Smart통합물류시스템 구축, 창고자동화사업 등 그룹 물류혁신 사업도 확대해 나갈 계획입니다. (7) 사업부문별 주요 재무정보 (단위: 억원) 사업부문 사 업 내 용 매출 영업이익 금액 비율 금액 비율 EIC 자동제어기기 등의 설계, 제조, 설치 및 정비 보수 제조 물류시스템 무인화/지능화, 산업용 로봇 자동화 2,272 58% 211 71% IT IT시스템 구축, 운영 및 개발, Smart Factory 플랫폼 그룹사 및 대외 IT시스템 운영 및 개발 스마트 홈, 교통 인프라 구축 등 1,169 30% 74 25% 물류 물류센터, 공항 BHS 등 분류물류시스템 구축 통합물류플랫폼 구축, 창고자동화 사업 등 476 12% 11 4% 합 계 3,917 100% 296 100% * 사업부문별 매출, 영업이익은 별도 기준으로 작성하였습니다.* 공통판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배분기준 적용 공통판매비와 관리비의 경우 각 부분 귀속이 확실한 비용은 직접 귀속시켰고, 귀속여부가 불분명한 비용은 각 배부기준(매출액, 총원가 등)에 의거 적절히 배부 하고 있습니다. 공통 자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산은 해당 부서에 직접 귀속시켰고, 귀속여부가 불분명한 자산은 합리적인 배부기준에 의거 적절히 배부하고 있습니다. (8) 신규사업 등의 내용 및 전망 2023년은 경제적 불확실성이 확대되는 기조에도 엔데믹에 따른 회복세 및 일부 업종별 수요 개선이 기대되는 한해로 전망되고 있습니다. 회사는 포스코 그룹의 디지털 전환(DX) 리딩과 물류자동화 및 산업용 로봇 시스템 엔지니어링 사업 분야에서의 역량을 지속적으로 확보하여 불확실한 사업환경에서도 지속 성장을 위해 도전적인 목표를 수립하고, 새로운 성공 스토리를 만들어 가겠습니다. 주요 사업추진 계획은 다음과 같습니다. 첫째, 포스코 그룹 One IT 전략 및 디지털 전환(DX) 체계적 추진으로 포스코 그룹에 Real Value를 제공해 가겠습니다. Cloud 기반 그룹사 IT Infra 고도화 및 IT 수준을 상향평준화 하고, 제철소내 Digital Twin을 확산해가며, 물류/산업용 로봇 기술 연계로 Smart Factory 사업경쟁력을 한층 강화하여 대외 시장을 확대해 가겠습니다. 둘째, 자동화 역량 기반 포스코 그룹 사업을 확대하고 산업용 로봇 시스템 사업에 있어 가시적인 성과를 이루어내겠습니다. 그룹의 이차전지소재사업 신·증설에 적극적으로 대응하여 참여 범위와 수준을 확대하고, 제철소 등 고위험 현장에 우선적으로 적용중인 산업용 로봇 또한 핵심역량을 조기 확보하여 그룹사로 확산해 가겠습니다. 셋째, 실행중인 대형 물류사업의 성공적 준공으로 물류 자동화 사업 시장을 확대해 가겠습니다. 물류 자동화 사업의 핵심인 분류물류 기술 기반으로 유통분야는 택배/이커머스에서 중.소형 시장으로 다변화 하고, 공항사업은 국토부와 추진하는 BHS(수하물처리시스템) 핵심기술 자력화로 신공항 사업에 적극 참여토록 하겠습니다. 또한 통합물류플랫폼, 물류창고자동화 등으로 그룹의 물류 선진화에 기여하겠습니다. 넷째, 사업 강건화 및 미래 성장을 위한 역할 확대를 위해 사업리스크 및 포트폴리오 관리를 강화하고, 신사업 발굴 등 미래 성장을 위한 역할을 강화하겠습니다. 新경영인프라시스템을 통해 수익성 중심의 효율적이고 합리적인 경영체계를 이루어 내며, 우수 기술인재를 적극 영입하고 인력을 육성하여 기술전문기업으로서의 위상을 공고히 할 것입니다. 마지막으로 포스코그룹 기업시민 경영이념을 근간으로 환경, 안전, 기업의 사회적 책임을 충실히 이행하는 ESG 기업으로 발전해 가겠습니다. [친한경미래소재 부문] ■ 포스코퓨처엠 1) 영업개황2023년은 미국發 금융시스템 불안정성과 지속되는 무역적자, 금리 상승으로 인한 조달부담 등으로 어려운 영업상황이 지난해에 이어 계속되고 있습니다. 하지만 당사는 이러한 어려운 경영 환경 속에서도 에너지소재사업의 차별적 기술력 확보 및 글로벌 공급망 구축, 기초소재사업의 역량 강화 및 과산화수소 등 사업 다각화를 통하여 2023년 1분기 연결기준 매출 1조 1,352억 원으로 역대 최대 매출을 달성하였으며, 영업이익은 203억 원을 기록하였습니다. 지난해 회사가 추진했던 주요 성과를 말씀드리도록 하겠습니다. 첫째, 에너지소재사업의 차별적 기술력 확보 및 글로벌시장 적기대응을 위한 공급망을 구축하였습니다. 변화하는 고객니즈의 적기 대응을 위해 하이니켈 양극재 신제품 및 고효율 실리콘 음극재 등 혁신기술을 개발하여 차별화된 기술 리더십을 공고화 하였습니다. 해외는 美 OEM社와 북미 양극재 JV 설립 및 中 원료社, 양극재, 전구체 JV 증설 투자 등 글로벌 EV수요 적기대응을 위한 기반 구축을 마련하였습니다. 국내는 양극재 광양 60천톤 증설공사를 준공하고, 포항 29천톤 증설공사를 착수하는 등 고객사의 흐름에 발맞춰 생산 능력을 확보하였습니다. 국내외 인조흑연 음극재 공장을 운영해나가는 한편, 그룹과 연계 리튬/니켈/흑연 등 원료 공급망 Value Chain도 강화 하였습니다. 둘째, 기초소재사업의 역량을 견고히 하고, 원료경쟁력 기반 사업을 다각화하였습니다. 내화물 사업은 신제품 제조기술 확보와 스마트공장 본격 가동으로 글로벌 신규 고객 확대는 물론 글로벌 공급망 리스크에 사전 대비 하였으며, 라임화성사업에서는 공정최적화를 통한 원가절감으로 사업 경쟁력을 더욱 강화 하였습니다. 원료 경쟁력 기반한 고부가가치 Down Stream 사업인 과산화수소, 석유계 혼합 침상코크스, 음극재용 피치사업 등을 추진하여 사업을 다각화 하였습니다. 셋째, ESG와 기업시민 경영이념 기반 내,외부 협력을 통한 환경경영 체계 강화 및 지배구조 투명성을 강화하였습니다. 폐내화물 재활용을 통한 자원순환 등 기업시민 경영이념을 실천하고, 재해발생 제로화 달성을 위한 핵심 안전활동 강화로 안전문화를 조성하였습니다. 또한, 감사위원회 설치 등의 지배구조 투명성 강화를 통해 지속성장가능한 모범기업으로 자리매김 하였습니다. 2) 산업의 특성(1) 기초소재사업노재정비, 내화물축조공사, 생석회 제조사업은 포스코의 조강생산량 증감과 손익이 밀접한 관계가 있습니다- 내화물 제조내화물(Refreactory products)이란 고온에서 연화가 되지 않고, 고온ㆍ고열에 견뎌내는 물질로서 1300℃ 이상의 열처리를 하는 모든 공업에 사용되는 세라믹스를 말합니다. 국내 내화물 산업은 90년대 중반까지 중화학 공업의 발전과 함께 지속적 성장을 이루어 설비투자 등을 통한 생산성 향상을 이루었으며 양적, 질적인 성장이 가능하였습니다. 그러나, 최근에는 전 세계 내화물업체의 과잉 설비로 인한 가동율 감소 및 저가의 중국산 제품의 유입 등 무한경쟁의 체제에 놓여있는 실정입니다. 따라서 극한의 원가 경쟁력 확보와 고부가가치품의 개발을 통해 글로벌 시장에서의 경쟁력을 확보하여야 할 것입니다.- 내화물정비제철소 고로 및 각종 플랜트에 내화물을 시공하는 노재정비는 제철, 화학업종의 경기와 밀접한 관계가 있으며 국내외로부터 전문성을 인정받아 석유화학 및 플랜트 제조업체로의 매출이 확대되어가고 있는 추세입니다. 당사의 내화물 시공분야 국내 최고수준의 노하우를 가지고 있으며 고로건설과 개수, 철강, 비철, 소각로 및 석유화학 설비는 물론 해외 플랜트 내화물공사의 전문성까지 확보하고 있습니다.- 라임(LIME)사업당사는 (주)포스코의 포항제철소 및 광양제철소의 COG가스를 정제하는 화성공장을위탁운영 중에 있으며, 동공정 중 발생되는 화성품을 매입 및 가공하여 판매하는 화성사업을 영위중에 있습니다. 생석회 시장은 포스코向, 현대제철 제철용 생석회가 전체생석회 시장의 90% 이상을 점유하고 있으며, 포스코로 공급을 하고 있는 당사와 현대제철이 유일하다고 볼 수 있습니다.- 화성사업당사가 포스코로부터 매입후 가공 판매하는 콜타르 및 조경유 등의 화성제품은 고로를 가진 제철소에서만 생산가능하며 국내에서는 진입장벽이 높은 사업입니다. 콜타르, 조경유 등 화성품 시장의 경우에도 마찬가지로 생석회 시장과 같이 소수 업체만이 경쟁하고 있는 과점 형태의 시장을 나타내고 있으며, 제철 부산물로서 석탄화학 가공을 하는 수직계열화 시장의 특성이 존재합니다. 화성품 공급에 있어 당사는 관계사인 포스코MC머티리얼즈, OCI 등에 판매하고 있습니다. 국내 화성품 시장은 당사 및 현대제철로부터 생산되는 화성품이 대부분 시장이라고 볼 수 있습니다. (2) 에너지소재사업에너지소재 기업으로 도약하기 위해 2010년 8월에 LS엠트론의 음극재 사업부문을 인수하였고 2019년 4월에 양극재 회사인 포스코ESM 을 흡수합병하여 현재 이차전지 밸류체인에서 후방산업 성격을 띄고있는 고부가가치 소재인 음극활물질(음극재) 소재와 양극활물질(양극재) 소재를 모두 생산중에 있습니다.당사는 전기차용 이차전지의 시장규모 확대를 예상하며, 이에 따라 증가될 시장 수요에 대응하기 위하여 설비 확충을 진행하고 있습니다. 당사의 음극재 생산 능력은 현재까지 확정된 투자 계획 하에서 천연흑연계 음극재 기준 2021년 61천톤/년(준공기준) 수준에서 2025년에는 106천톤/년까지 증가할 것으로 보이며, 2025년까지 인조흑연계에서도 62천톤/년 규모의 생산능력을 갖춰 2025년에는 총 168천톤/년 체제를갖출 것으로 전망됩니다. 양극재 생산능력 또한 2022년 45천톤/년 수준에서 2025년에는 345천톤/년 수준까지 대폭 증가할 전망입니다. 이차전지 구성요소 및 양ㆍ음극재는 다음과 같습니다. 11.jpg 이차전지의 구성 - 이차전지(Secondary cell)이차전지란, 방전이 되면 사용 불가능한 일회적인 1차전지와는 달리, 전기를 저장했다가 2회이상 반복사용이 가능한 전지를 말합니다. 재사용이 불가능한 1차전지보다 경제적이고 환경 친화적이며 최근 전 세계적으로 ESS(Energy Storage System), EV, IT/Moblie 용 등에 사용되고 있습니다.- 양극재(Cathode material)양극재는 리튬이온전지의 4가지 핵심소재 중 가장 큰 비중을 차지합니다. 또한, 리튬의 공급원으로써, 전지 충/방전 시 양극재의 결정격자로부터 리튬을 방출/흡수하여, 전지 내에 전기에너지를 저장 및 방출을 가능하게 합니다. 리튬을 많이 포함한 양극재를 사용할수록 용량이 커지게 되고, 음극재와 양극재의 전위차가 크면 전압이 커집니다.- 음극재(Anode material)음극재는 리튬이온과 전자를 전지 충전 시 저장하였다가 방전 시 내어주는 역할을 합니다. 즉, 전지가 충전상태일 때 리튬이온은 음극에 존재하며 방전 시 리튬이온은 전해액을 통해 다시 양극으로 이동하게 되고, 리튬이온과 분리된 전자는 도선을 따라이동하면서 전기를 발생시킵니다. 3) 산업의 성장성 및 국내외 시장여건(1) 기초소재사업- 내화물사업내화물 시장은 국내 업체들도 치열한 가격 경쟁에서 살아 남기 위해 중국진출 등을 통해 가격경쟁력을 확보하였으며 세계시장에서도 충분한 원가경쟁력을 보유하기 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. 또한 글로벌 다국적기업에 대응하기 위해 국내 업체간의 과다한 경쟁을 자제하고 현재의 위기를 슬기롭게 극복한다면 국내 시장의 방어는 물론 경쟁력을 강화하여 세계시장으로의 확대도 가능하리라 여겨집니다.- 라임화성사업화성품의 경우 제철공업 및 화학공업의 대표 원료로서 그 수요가 소폭 증가하고 있으나, 전극봉 및 인조흑연 음극재의 원료인 침상코크스 사업, 전극재의 주 원료인 피치코크스 사업, 흑연블록 사업 등 석탄화학 사업의 기초소재로 활용되고 있는 콜타르 수요처가 확대되고 있습니다. 또한, 화성품, 석회의 품질 개선, 공급 확대 등에 대한 다양한 요구로 소성기술의 발전 및 신식 소성로의 도입 등 지속적으로 발전하고 있습니다. 향후 고부가가치의 Down Stream사업(침상코크스, 음극재)의 성장에 따라 화성품 가치의 상승은 증대할 것으로 전망되며, 또 하나의 주요 신소재로서 자리매김하면서 그 수요는 지속 확대될 것으로 전망됩니다. * 시장점유율 등 구 분 2021년 2020년 2019년 포스코퓨처엠 18.7% 19.4% 19.8% * 대한내화물공업협동조합발행책자(2021.6) '내화물공업현황'을 참고하였으며 주요 경쟁업체의 2020년도 내화물 생산실적을 바탕으로 산정하였습니다.* 생석회, 화성 사업부의 매출 대부분은 (주)포스코로 발생합니다. (2) 에너지소재사업 untitled3.jpg 2차전지 산업 밸류체인 자료 : 신한금융투자 이차전지의 4대 핵심요소는 양극활물질(양극재), 음극활물질(음극재), 분리막 및 전해액으로 구성되어 있습니다. 삼성SDI, LG에너지솔루션, SK온 등 배터리 제조업체는 핵심 소재들을 매입 또는 자체생산하여 이차전지를 생산하고, 최종적으로 IT, 자동차, 에너지 업체들에 공급합니다. 주요 최종 적용 제품으로는 소형분야인 모바일기기와 중대형분야인 전동공구, E-bike, 전기차, 전력저장시스템(ESS) 등이 있습니다. SNE리서치에 따르면 글로벌 이차전지 시장(리튬이온 이차전지 시장)은 2021년 438GWh에서 2030년 4,271GWh까지 약 9.8배 성장할 것으로 예상하고 있습니다. 특히 중대형분야인 전기차 시장은 전세계적 전기차 보급 확대 정책에 힘입어 2030년 3,750GWh의 수요가 전망되며 2021년 대비 약 12.6배 가량의 폭발적인 성장이 전망됩니다. 이외에도 전력저장시스템(ESS), 전동공구, E-bike 및 모바일, E-모바일 등 소형분야에서도 이차전지 수요가 증가할 것으로 전망됩니다. [글로벌 전기차 시장 규모 전망] 글로벌 전기차 시장 규모 전망.jpg 글로벌 전기차 시장 규모 전망 자료 : SNE Research[글로벌 리튬이온배터리 수요 산업 비중 변화 예상] untitled2.jpg 수요 산업 비중 변화 자료 : 포스코경영연구원, NICE평가정보최근 기후 변화에 대응하기 위해 온실가스 감축을 위한 전기차 보급, 신재생에너지의효율적 저장이 가능한 에너지 저장장치(Energy Storage System, ESS) 등이 각국 정부의 보조금 지원 등 정책 및 규제에 힘입어 전세계적으로 뚜렷한 성장세를 보이고 있으며 이에 이차전지는 4차산업의 주요 소재로 급성장하고 있습니다. 당사는 LG에너지솔루션, 삼성SDI, SK온 등 전기차 배터리업체를 대상으로 이차전지 주요 소재를납품하여 매출을 발생시키고 있습니다. 배터리 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 당사의 주요 매출처인 LG에너지솔루션의 경우 2022년 누적기준 글로벌 전기차용 배터리 점유율 3위(12.3%)를 기록하며 전년대비 한계단 낮아졌지만 배터리 사용량은 작년 동기대비 9.7% 증가하는 여전한 성장세를 보고 있습니다. 이러한 성장세와 함께 2020년 1월, 당사와 1조 8천억원 규모의 양극재 중장기 단가 및 공급계약을 체결하기도 하였습니다. 또한, 최근 삼성SDI로 매출처를 다변화 하였으며 향후 10년간 약 40조원 규모의 양극재(NCA)를 공급 예정입니다. 이차전지 사업은 IT기기의 성장과 친환경, 각국의 에너지절감 정책에 따른 EV, ESS시장의 확대로 지속적인 성장이 예상됩니다. 특히, 전기차용 이차전지 시장은 중국의강력한 전기차 산업 육성 정책, 유럽의 이산화탄소 배출 규제와 글로벌OEM업체들의 전기차 모델비중 확대 추세로 2022년 1,083만대에서 2030년 6,130만대 규모로 성장할 것으로 예상되는 전기차 시장 성장 수혜가 예상됩니다.시장 성장의 전망은 아래와 같이 3가지의 이유로 보고 있습니다.○ 주요국가의 EV Drive 정책급격하게 증가하는 전기자동차 수요에 대응하기 위해 각 국가별 다양한 이차전지산업 육성 및 활성화 정책이 시행되고 있습니다. 중국, 미국, 유럽 등 EV 주요 생산 및 판매 국가에서 구매자들에게 세제 혜택과 차량 보조금을 지급해주며 자동차 생산업체에게 전기차 생산을 의무화하고, 내연기관의 배출가스 규제 강화 또는 내연기관의 퇴출을 목표로 정책을 추진함에 따라 소비자들의 EV 구매의 매력 상승과 완성체 업체의 전기차 포트폴리오 확대 및 생산/공급이 크게 늘어날 것이라고 생각합니다.○ 글로벌 Car OEM 업체들의 전기차 판매 목표각국의 완성차 업체들의 전기차 라인업이 추가 되고 있으며, 이에 따른 본격적인 전기차 시장의 확장이 이루어질 것으로 예상합니다. 독일의 폭스바겐은 '트랜스폼 2025+' 라는 전략 하에 2025년까지 연간 150만대의 전기차 판매를 목표로 하며, 장기적으로는 2050년까지 완전한 탄소중립실현을 목표로 하고있습니다. 일본의 도요타 또한 2025년까지 전기차 라인업을 10종 이상으로 확대하며 연간 350만대의 판매량 목표를 세웠습니다.○ 전기차 생산 기술 발전에 따른 주행거리 상승 가격 하락최근 계속되는 양극재 중심의 배터리 발전으로 배터리의 에너지밀도가 향상되고 있습니다. 고가 소재인 코발트 중심의 양극재에서 하이-니켈 중심의 양극재 중심으로 발전하면서 배터리 효율성이 개선되어 내연기관과 비교하여 단점이었던 EV의 주행거리가 상승하고 생산단가를 낮추는 효과를 얻고 있습니다.에너지소재부문의 시장 점유율은 판매 제품의 다양성으로 정확한 비교가 어려워 기재를 생략합니다. 4) 경기변동의 특성 및 계절성전 사업부문에서 계절적 영향은 크지 않은 편입니다.(1) 기초소재사업- 내화물사업내화물 산업의 매출비중은 제철, 제강산업이 약 70%, 시멘트, 요업산업이 약 10%로 2개 주요산업의 비중이 약 80%를 차지하고 있어, 상기 산업의 경기변동과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 내화물의 중요한 원.부원료는 중국 등 해외에 의존하고 있으며, 당사는 자체 공장에서 고품위의 해수 마그네시아 클린커를 생산하여 고품질의 제품을 생산하는 원료로 사용하고 있습니다. - 라임화성사업생석회 및 화성사업은 제철소의 조강생산량과 밀접한 관계가 있으며 조강생산량 증감에 따라 손익이 변동될 수 있습니다. 국내 철강시장의 치열한 경쟁속에서도 지속적인 원가절감을 통하여 안정적인 수익을 확보하고 있으며, 포스코 해외 제철소 사업에도 동반진출하여 관련사업을 영위 중에 있습니다. 생석회의 주원료인 석회석은 당사와 포스코가 강원도 및 일본에서 공동구매 형식으로 구매하고 있습니다.(2) 에너지소재사업이차전지소재사업은 글로벌 전기차 시장 및 IT기기 시장의 성장확대와 상관관계가 있습니다. 또한 글로벌 선진 국가들은 탄소저감을 위하여, 전기차 구매에 대한 보조금 등의 각종 인센티브를 지급하고 있는데 향후 국가별 정책변화에 따라 산업의 성장속도는 영향을 받을 수 있을 것으로 예상합니다. 양극재의 주원료는 니켈, 코발트, 망간 등으로 대부분 수입에 의존하고 있으며, 음극재의 주원료인 천연흑연은 중국이 최대 생산국이며 콜타르를 가공하여 생산되는 인조흑연은 일본 등에서 생산하고 있습니다. 5) 경쟁력당사는 포스코그룹 차원에서 원료부터 소재, 폐배터리 리사이클링까지 배터리소재 풀 밸류체인을 구축하고 있고, 탈중국 난이도가 가장 높다고 평가받는 흑연계 음극재를 국내에서 유일하게 생산하고 있어 향후 글로벌 완성차, 배터리 기업들 대상 매출액이 확대될 가능성이 있습니다.구체적으로, 당사는 2022년 8월 GM과 합작사(Ultium CAM)를 설립하여 연간 3만톤규모의 캐나다 공장의 착공에 돌입, 하이니켈 양극재 공장을 건설하고 있으며, 이는 2024년 하반기 완공 예정 및 2025년 상반기 생산을 시작할 계획입니다. 또한, 양극재 원료인 리튬의 경우 당사의 최대주주인 포스코홀딩스(주)가 아르헨티나 염호, 호주 광산 투자 등을 통해 2024년 9만 8천톤의 생산체제를 구축하고 2030년에는 30만톤까지 생산능력을 확대할 계획입니다. 당사의 양극재 생산능력과 이에 따른 리튬 투입량을 감안하면 2030년 당사의 리튬 자급률은 100%를 초과할 것으로 전망되고 있습니다. 니켈 역시 포스코홀딩스(주)가 광석 채굴부터 제련, 리사이클링을 통한 니켈 확보에 대한 투자를 확대하여 2030년 22만톤의 니켈 생산체제를 구축할 계획입니다.이를 위해 포스코홀딩스(주)는 호주 니켈 광산을 보유한 레이븐소프의 지분을 인수했으며, 뉴칼레도니아 광산에서 니켈을 가져와 전기차 배터리용 황산니켈을 생산할 계획입니다.또한, 당사가 생산하는 천연흑연 음극재의 원료인 흑연은 전세계적으로 중국의 시장지배력이 높으나 포스코그룹 차원에서 탄자니아 마헨지 흑연 광산에 투자함으로써 중국 외 흑연 공급망을 확보하고 있습니다. 인조흑연 음극재의 경우, 핵심 원료인 침상코크스를 자회사인 (주)포스코MC머티리얼즈가 (주)포스코 제철 공장의 부산물 콜타르를 활용하여 생산하고 있기 때문에 원료부터 최종 소재 생산까지 수직 계열화 및국산화를 추진중입니다. 음극재의 경우 빠르게 확대되고 있는 전기차 수요에 대응할 수 있는 글로벌 업체가 중국을 제외하면 당사가 유일하기 때문에 해당 분야에서 IRA 도입의 수혜가 예상되고 있습니다.이처럼, 당사는 포스코그룹 차원의 배터리소재 밸류체인 구축이라는 강점을 기반으로 미국 IRA의 도입 후 배터리 소재 산업에서의 글로벌 경쟁력이 강화될 것으로 전망되고 있습니다. 그럼에도 불구하고, 포스코그룹 내 리튬, 니켈, 흑연 등 배터리 소재 원료에 대한 생산량이 계획보다 축소되거나 지연될 경우 IRA의 강화된 원산지 규제를 충족시키지 못할 수 있으며, 현 시점에서 전망되고 있는 수혜 규모가 축소될 수 있습니다.또한, GM과의 합작사를 통한 캐나다 하이니켈 양극재 공장 건설 외에도 향후 IRA의 脫중국 규제를 충족시키기 위한 신규 시설 투자로 인한 자금 소요가 발생할 수 있으며, 이러한 가운데 IRA의 전기차와 관련된 제재 및 보조금 도입 시점이 연기되거나, 세액 공제 규모가 축소되는 경우 동사의 수익성 및 재무안정성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다. 6) 사업부문별 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 구체적용도 2023년 1분기(제53기) 2022년 (제52기) 2021년 (제51기) 매출액 매출액비율(%) 영업손익 영업손익 비율(%) 매출액 매출액비율(%) 영업손익 영업손익 비율(%) 매출액 매출액비율(%) 영업손익 영업손익 비율(%) 기초소재사업 내화물사업 내화물 제조 및산업용노재 정비 내화물 제조 및산업용노재 정비 144,335 12.7 3,115 15.4 551,657 16.7 7,347 4.4 462,518 23.3 19,985 16.4 라임화성사업 생석회, 화성품 가공 및 판매,화성공장 위탁 운영 생석회, 화성품 가공 및 판매,화성공장 위탁 운영 210,975 18.6 496 2.4 811,988 24.6 7,912 4.8 675,258 33.9 62,872 51.7 에너지소재 사업 양극재, 음극재 배터리 소재 779,928 68.7 16,654 82.2 1,938,271 58.7 150,612 90.8 851,766 42.8 38,819 31.9 합 계 - - 1,135,238 100.0 20,265 100.0 3,301,916 100.0 165,872 100.0 1,989,542 100.0 121,676 100.0 * 공통 판매비와 관리비 및 자산의 합리적 배부 기준 적용ㆍ공통 판매비와 관리비의 경우 각 사업부문 매출액에 비례하여 적절히 배부ㆍ공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해당 부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 필요한 경우 합리적인 배부 기준(매출액비, 세전이익비 등)에 의거 각 부문에 배부 7) 종속회사의 사업현황 당사는 PT.Krakatau Posco Chemical Calcination의 지분 80%, Zhangjiagang Pohang Refractories의 지분 51%, (주)피앤오케미칼의 지분 51%, ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD의 지분 45.3%, POSCO CHEMICAL CANADA INC.의 지분 100%, ULTIUM CAM GP INC.의 지분 85%, ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP의 지분 85%를 보유 중입니다.[PT.Krakatau Posco Chemical Calcination]포스코의 인니제철소 사업파트너 PT-krakatau Steel의 자회사인 PT-KIEC사와 8:2(포스코퓨처엠 : 80%, PT-KIEC : 20%)의 비율로 지분을 투자하여 인니에 설립된 해외법인으로, 생석회를 생산하여 인도네시아 일관밀 PT-KP(PT.Krakatau Posco) 제강 공장에 공급중에 있습니다. [Zhangjiagang Pohang Refractories]중국 강소성 장가항시에 소재하며 내화재료 공급, 노재정비 작업 수행을 담당하고 있습니다.[(주)피앤오케미칼]OCI(주)와 합작하여 설립한 법인으로 전남 광양에 소재하고 있으며, 과산화수소, 정제COG 등 각종화학제품 및 부산물을 생산 및 판매하고 있습니다. [ZHEJIANG POSCO-HUAYOU ESM CO., LTD]중국 절강성 가흥시에 소재하며 양극재 제조 및 판매를 담당하고 있습니다.[POSCO CHEMICAL CANADA INC.]캐나다 퀘백주에 소재하며 GM과 합작법인인 ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP의 지주사입니다.[ULTIUM CAM GP INC]캐나다 퀘백주에 소재하며 GM과 합작법인인 ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP의 투자관련 업무를 담당하고 있습니다.[ULTIUM CAM LIMITED PARTNERSHIP]캐나다 퀘백주에 소재하며 양극재 제조 및 판매 예정입니다. 8) 신규사업 당사는 제철 부산물을 활용한 화학분야의 사업확장을 위해 OCI(주)와 합작하여 합작법인(51%:49%)인 피앤오케미칼을 설립하고 석탄화학 사업에 진출하였습니다. 현재반도체, 디스플레이 등의 산업용 고순도 과산화수소를 생산 및 판매하고 있으며, 이차전지의 음극재용 필수 소재인 고연화점 피치 생산을 위해 2023년 7월 준공을 목표로 건설중에 있습니다.과산화수소는 광양제철소의 부산물인 코크스 오븐가스를 사용해 제조하며, 일반 산업용은 친환경적인 산화제로 활용하고 전자급은 반도체 및 태양광 등 분야의 식각과 세척에 활용됩니다. 음극재용 피치는 정유사의 부산물을 사용해 제조하며, 배터리 저팽창 및 장수명을 목적으로 천연 및 인조흑연의 표면 코팅에 사용됩니다. 기존에 전량 수입하여 사용하던 피치의 국산화를 위한 사업으로 1단계는 15,000톤/년, 배터리시장규모 확대에 따라 향후 추가로 25,000톤/년 증설을 계획하고 있습니다.피앤오케미칼의 총 사업 예산은 약 2,423억원이며, 2020년에 153억원, 2021년에 약 270억원, 2022년에 약 114억원의 자본을 납입하여 현재 총 약 537억원의 자본을 납입하였습니다. 자본금 1,353억과 시설자금 1,070억원으로 투자자금을 조달할 예정이며, 예상투자회수기간은 과산화수소 9년, 음극재용 피치 10년입니다.과산화수소는 전자급과 일반산업용 제품으로 나뉘며, 일반산업용 제품은 2022년 6월에 과산화수소 공장 조기준공 후 정상적으로 생산판매를 하고 있으며, 전자급 제품은 2023년 1월에 인증획득을 하여 생산 판매중입니다. 2022년에는 초기 공장 안정화과정에서 손실이 발생하였으며, 향후 전자급제품 생산이 안정화 될때까지 고정비 등 공정 안정화 비용이 발생할 것으로 전망됩니다. 음극재용 피치는 2022년 9월 착공하여 2022년 12월기준 건설진도율 51.4%로 상세설계 및 주요기자재 구매, 토목공사 등 순조롭게 진행 중에 있습니다. 피치의 초도품 생산은 2023년 7월 준공후 2023년 10월 경으로 예상되며, 과산화수소와 음극재용 피치 두 제품 모두 가격경쟁력 확보를 위한 제품 생산 및 품질 안정화과정이 필요할 것으로 예상됩니다. 다. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 상표관리에 관한 정책 당사는 그룹 지주회사로서 POSCO 브랜드의 가치 제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행하고 있습니다. 브랜드위원회를 중심으로 주요 사안에 대한 협의/심의/조정을 상시 추진하고 있으며 POSCO 브랜드를 사용하는 회사와 브랜드 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 동시에 브랜드 사용료를 수취하고 있습니다. (2) 지적재산권 보유 현황 당사는 사업과 관련하여 2023년 1분기말 기준 국내 1,086건, 해외 507건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다. [국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 276 29 305 상표 810 478 1,288 계 1,086 507 1,593 당사가 보유중인 특허는 대부분 이차전지 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 등과 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능합니다. 당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (3) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항당사와 자회사 포스코, 포스코인터내셔널, 포스코이앤씨, 포스코퓨처엠 등은 "독점규제및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다.한편, 지주회사인 당사는 동법 제18조 (지주회사의 행위제한 등)에 의해 부채비율을 200% 이내로 유지해야 합니다. (4) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항당사는 지주회사로서 사업회사의 탄소중립 달성을 위한 장/단기 목표 관리, 에너지 효율화 및 재생에너지 사용, 주요 환경 물질 배출 저감 등을 기본 원칙으로 하여 모든글로벌 사업장이 친환경적으로 운영되도록 노력하고 있습니다. 2022년 8월 31일 포스코홀딩스는 환경 정책과 생물다양성 정책을 신설하여 공개함으로써 환경보호를 위한 회사의 책임과 역할을 공식화했습니다. 포스코홀딩스의 아르헨티나 리튬사업장은데모플랜트 단계에서부터 아르헨티나 법 규정에 맞추어 정기적인 환경영향 평가를 시행하고 있습니다. 특히, TNFD 가입 회원사로서 생태계보전을 위한 전문가 현장 실사를 정례화하고, 그 결과를 포스코홀딩스 기업시민보고서에 공개하고 있습니다. 그 외 포스코그룹 각 사업회사의 환경관련 정보는 각 사업회사의 정기보고서와 기업시민보고서를 통해 공개하고 있습니다. [철강부문] ■ 포스코(1) 지적재산권 보유 현황 당사는 사업과 관련하여 2023년 1분기말 기준 국내 11,453건, 해외 3,745건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다. [국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 11,042 3,378 14,420 상표 411 367 778 계 11,453 3,745 15,198 당사가 보유중인 특허는 대부분 철강 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 또는 이에 사용되는 설비장치와 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능하며, 최근에는 저탄소 제조방법 등 신성장 부문 출원도 증가하고 있습니다.당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 회사는 글로벌 환경 이슈 및 국내 환경규제 정책에 대응하고자 기후변화, 대기환경, 자원순환, 화학물질 관리를 4대 핵심 이슈로 선정하고 환경경영활동을 강화하고 있습니다. 한국을 비롯한 각국 정부는 UN IPCC권고에 따라 2050 탄소중립 목표를 선언하였습니다. 이에 회사는 UN IPCC 특별보고서에서 강조한 지구 온도상승 1.5℃ 이내 억제노력에 정부가 동참을 선언한 '2050 탄소중립 목표' 의 중요성을 깊게 인식하였습니다. 주요 투자가 그룹과 자동차, IT기기 등 주요 고객사들의 탄소중립 선언과 협력 제안을 적극 반영, 이사회 논의를 거쳐 2020년 12월에 '포스코 2050 탄소중립'을 선언하였습니다. '포스코 2050 탄소중립' 은 수소환원제철 기반 2050 탄소중립을 목표로사업장 감축 경로를 2030년 △10%, 2040년 △50% 설정하고, 사업장 감축과 병행하여 低탄소 제품, 부산물 자원화 등을 통한 사회적 감축(2030년 △10%) 목표를 설정하였습니다. 탄소중립을 위해 파이넥스를 활용한 수소환원제철 기술을 국책 연구과제로 수행하는 등 혁신적인 감축 기술을 확보하고자 노력하고 있습니다. 회사는 정부가 2015년부터 도입하여 시행 중인 배출권거래제에도 적극 참여하고 있습니다. 현재 배출권거래제 3기(2021년~ 2025년)가 진행 중으로 공정 및 에너지 효율 향상, 폐열 회수, 재활용 등 온실가스 감축 활동을 지속적으로 수행하고 있습니다. 2022년 10월에는 제2차 수소환원제철포럼(HyIS 2022, H2 Iron Steel Making Forum)을 개최하여 세계 철강협회, 글로벌 원료社 등과 국제 기술개발 협력을 논의하였으며, 11월에는 산업부에서 주최하는 2022탄소중립 EXPO에 참가하여 포스코 2050탄소중립, 수소환원제철, 수소사업, 이차전지 소재사업 등에 대해 소개하였습니다. 또한 KBCSD-철강협회 공동으로 발간한 "철강산업 사회적 온실가스 감축 산정 ·보고 가이드라인"을 바탕으로 "포스코 친환경 제품의 사회적 온실가스 감축량 산정 Case Studies”를 발간하였습니다. 회사는 제철소 생산과정에서 발생하는 먼지, 황산화물, 질소산화물 등을 줄이기 위해노력하고 있습니다. 철강 생산공정 특성상 가장 많은 대기오염물질이 발생되는 소결로에는 2004년부터 활성탄 설비, 건식 탈황 및 선택적 촉매환원설비 등을 도입하여 선제적으로 배출량을 줄여왔습니다. 최근에는 미세먼지에 대한 이슈로 사업장 배출총량규제, 계절관리제 등 다양한 대기환경규제가 시행되고 있습니다. 회사는 이러한 여건을 고려하여, 제철소 환경 유해물질 배출 저감을 위해 2017년부터 2025년까지 약 3조 41백억원 규모의 환경 개선 투자를 진행 중이며, 이중 2022년까지 약 1조 67백억원을 투자 완료하여 대기오염물질 배출을 저감하고 있습니다. 원료야드 밀폐화를 통한 비산먼지 관리, 노후 발전시설 신예화, 질소산화물 저감시설 추가 설치 등으로 배출총량 목표를 달성해 나갈 계획입니다. 고농도 미세먼지 발생 시점인 12월부터 3월까지, 미세먼지 발생을 줄이는 자발적 협약을 정부와 2019년 12월 체결하였고, 환경부로부터 계절관리제 이전 대비 매년 강화된 감축목표를 부여받아 이를 준수하기 위해 노력하고 있습니다. 한편, 회사는 '환경오염시설의 통합관리에 관한 법률'(이하 환통법)에 근거하여 '21.12월까지 허가를 취득하고, 이를 이행하기 위해 제철소 내·외의 환경관리에 힘쓰고 있습니다. 수자원의 재활용> 회사는 철강제품을 만드는 과정에서 부수적으로 발생되는 부산물을 가치 있게 재활용하고 폐기량을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 2002년부터 도입한 부산물자원관리시스템을 통해 발생 및 처리 과정을 모니터링하고 재활용률을 향상시켜왔습니다. 2022년 부산물 재활용률은 98.7% 수준으로 회사 내·외부에 다양한 자원으로 부산물을 활용하고 있습니다. 정부는 폐기물 처분 부담금 제도 도입 등을 통해 국가적인 폐기물 처리를 최소화하기위해 노력하고 있습니다. 이에 회사도 일부 소각, 매립처리하고 있는 더스트, 슬러지재활용률을 높이는데 역량을 집중하여 자원순환 제철소를 구축하고자 지속적인 연구개발 및 사용처 다변화를 위해 노력하고 있습니다. 한편, 회사는 지역사회의 물부족 이슈가 발생되지 않도록 지역사회와 협력을 하고 있습니다. 포항제철소는 포항시에서 운영하는 하수종말처리시설의 배출수를 재처리하여, 공업용수로 사용하고 있습니다. 광양제철소도 발전 냉각용 해수 일부를 해수담수화설비로 정제하여 공업용수로 사용하는 등 수자원 절감에 기여하고 있습니다. 정부는 가습기 살균제(2011), 구미 불산 누출사고(2012) 등 지속적으로 발생하는 화학사고를 예방하고자 화학물질 관련 규제를 전면 개편하였습니다. 특히, 2015년 정부는 EU REACH 제도를 벤치마킹 한 「화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률」을 제정하여, 국내에 유통되는 모든 화학물질은 유해·위해성에 대한 정보가 없다면 사용할 수 없도록 하였으며, 동시에 「화학물질관리법」을 제정하여 유해화학물질 관리체계를 강화하고 화학사고의 신속한 대응체계를 마련토록 하였습니다. 회사는 철강제품 생산을 위해 다양한 화학물질을 수입 또는 제조하고 있습니다. 따라서 취급하는 화학물질을 더욱 체계적으로 관리하기 위해 2016년부터는 화학물질 입고 단계부터 사용 단계까지의 유통과정을 모니터링하는 시스템을 운영 중이며, 화학물질을 운반하는 차량의 사고발생 시 즉각적인 위치 파악 및 피해 최소화를 위한 위치추적 시스템을 갖추고 있습니다. 또한 2018년 3월 개정된 법률에 따라 회사가 제조·수입하는 기존화학물질 100여종을 2019년 6월 사전 신고하고, 법률에서 요구하는 기한을 준수하여 화학물질 정보를 생성하고 정부에 신고하고 있습니다. 제철소는 화학물질관리법의 강화된 화학물질 취급시설기준을 준수하기 위해 시설 개선과 누출 감지시스템을 설치하는 등 다양한 현장 설비개선을 추진하였습니다. 뿐만 아니라 화학사고 예방을 위한 역량 향상에도 집중하고 있습니다. 2021년 시행된 화학사고예방관리계획서 제도에 따라 유해화학물질 취급시설의 안전성 확보 및 사고 피해를 최소화할 수 있도록 비상대응체계를 마련하였으며, 화학물질을 취급하는 직원들을 대상으로 집합교육과 온라인 교육을 실시하여 화학사고 대응 역량을 강화하고 있습니다. 특히, 특수 방재 차량과 전문인력이 배치된 안전방재센터를 운영하고, 매년 연 1회 이상의 민관합동훈련과 수시로 실시하는 공장별 자위소방훈련을 통해 화학사고 조기 대응능력을 향상시키고 있습니다. ■ 포스코엠텍 (1) 지적재산권 보유 현황 회사는 사업과 관련하여 2023년 1분기말 기준 등록 국내 90건, 해외 13건, 출원 국내10건으로 총 113건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 포기 여부를 결정함에 따라 발생하는 포기 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지건수의 변동이 발생할 수 있습니다.회사가 보유 중인 특허는 대부분 철강제품을 포장하는 포장 설비 및 방법에 관한 것과 철강 부원료 제조에 관련되는 것으로 회사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능한 특허입니다.회사 지적재산권의 전문인력은 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 등록 출원 등록 출원 특허(디자인 포함) 90 10 13 0 113 (2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 - 온실가스 및 에너지 관리 업체[저탄소 녹색성장 기본법] 제42조에 의거하여 회사는 온실가스 및 에너지 관리업체로 지정되어 관련 배출량 보고, 배출목표 관리, 이행 계획서 제출 등에 관한 의무를 가지고 있습니다.- 온실가스 배출 및 에너지 사용 저감 활동회사는 국제적 기준에 부합하는 신뢰성 있는 온실가스 인벤토리의 구축(WRI/WBCSC Protocol, ISO14064, IPCC Guideline 등과의 적합성 확인)을 통하여 지속가능경영의 일환으로 온실가스 배출 및 에너지 사용저감활동을 추진하고 있습니다.- 에너지 사용실적 및 온실가스 배출량 구 분 에너지사용량(GJ) 온실가스 배출량(tCO2 eq) 비 고 내 용 41,325 2,205.448 2023년 1분기말 기준 * 해당 기간의 온실가스/에너지 사용량 산정시, 알루미늄 탈산제를 포함하였습니다. [친환경 인프라(무역부문)] ■ 포스코인터내셔널 (1) 상표관리에 관한 정책회사는 1974년 이래로 국내 및 해외 160여개국에 지속적으로 대우상표를 출원, 등록하고 이를 사용함으로써 국내 및 해외에서 대우브랜드를 구축하여 왔으며 베트남, 중남미, 중동지역 등에서 그 가치를 인정받고 있습니다. 대우사태에 따른 그룹해체 이후 회사는 대우브랜드의 효율적인 유지, 관리, 확보 및 가치 제고 등을 위하여 브랜드관리 내규를 규정하고, 브랜드관리위원회를 설치, 운영하고 있습니다.브랜드관리위원회는 기획, 홍보, 회계, 리스크관리, 법무 등 관련조직의 부서장으로 구성되어 있으며, 대우브랜드를 비롯하여 회사가 보유한 상표(브랜드)가 사용되는 모든 거래에 관한 사항을 심의하고, 브랜드관리 규정을 정비하는 등 브랜드 관리 및 강화에 만전을 기하고 있습니다. 향후 회사 및 상표사용권자의 브랜드 사용 관리 및 침해대응 등을 통한 보다 적극적인 상표권 유지, 관리를 함으로써 브랜드 로열티 가치를 제고하고자 합니다. (2) 지적재산권 보유 현황회사는 국내 및 해외 163개국에 총 3,483건의 상표권(DAEWOO, 大宇, 도형 등)을 등록ㆍ보유하고 있습니다. 회사의 국내 및 해외 상표권에 대한 브랜드 로열티 수익은2022년도 약 91억원이며, 2023년도에는 연간 약 95억원이 예상됩니다. 그 외 당사는전자제품 및 자동차부품 등에 직접 대우상표 등을 활용한 브랜드 사업을 진행하고 있습니다. [친환경 인프라(건설부문)] ■ 포스코이앤씨 (1) 상표관리에 관한 정책회사의 영업 및 The Sharp # 브랜드 관리를 위하여 건설업 및 엔지니어링 분야에 대해 상표권 224건을 등록/관리하고 있습니다. (2) 지적재산권 보유 현황 회사는 국내 610건의 특허권을 등록, 보유하고 있으며, 최근 10년간 평균 44건을 등록하고 있습니다. 특허출원, 등록 및 유지를 위하여 연간 약 3억원의 비용이 투입되고 있습니다. (3) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항건설산업은 수주산업의 특성상 발주자의 영향을 많이 받고, 국가경제에 미치는 고용 유발효과가 상당히 큰 산업입니다. 이러한 특성 때문에 정부는 경제상황이나 정책목적에 따라 수시로 건설산업에 상당한 영향을 미치는 건설관련 각종 법령이나 제도를 계속 변경하여 왔습니다.우선 공공부문은 정부나 지방자치단체가 발주처인 관계로 건설산업기본법, 국가계약법, 기획재정부 회계예규 등 각종 정부가 제정하는 법령이나 제도의 영향을 많이 받습니다. 건설업은 또한 광범위한 환경관련 법률과 규정들의 규제대상이며 우선적 관리 대상은 공기와 하수에 오염물질을 방출하는 것, 고체나 위험물질 및 폐기물의 처리와 저장 및 처분, 오염된 현장의 후처리 등입니다. 한국의 환경관련 법률들로는 폐기물관리법, 건축폐기물 재활용 촉진에 관한 법률, 토양환경보전법, 청정대기보전법 외의 다수로서 이들에 따라 건설사들은 (i) 건축폐기물들을 적절히 처리해야 하고, (ii) 폐기물 수거를 위해 지정된 곳 외의 장소에는 폐기물을 방출하지 말아야 하고, (iii) 건설장비 사용으로부터 공기오염을 방지해야 하며, (iv) 각종 오염된 토양에 대하여 배상하고 동 오염된 토양을 정화해야 합니다.한편, 회사는 "독점규제및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다. [친환경 인프라(물류 등 부문)] ■ 포스코디엑스 (1) 지적재산권 보유 현황 당사는 사업과 관련하여 1분기말 기준 국내 374건, 해외 4건의 지식재산권을 보유하고 있습니다. 매년 주기적으로 기 등록된 권리를 평가하여 등록 유지 또는 중단 여부를 결정함에 따라 발생하는 종료 권리와 존속기간이 만료되는 권리들로 인하여 총 등록 유지 건수의 변동이 발생할 수 있습니다. [국내외 지식재산권 등록 유지 건수] (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허 295 4 299 디자인 24 - 24 상표 55 - 55 당사가 보유중인 특허는 대부분 IT 및 EIC 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 또는 이에 사용되는 설비장치와 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 독점적 활용이 가능하며, 최근에는 Smart Factory, AI 등 최신 기술 관련 출원도 증가하고 있습니다. 당사 지식재산권은 전문인력에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항정부는 대기업 소속 IT서비스 기업의 공공시장 신규 참여를 전면 제한하는 내용의 소프트웨어 산업진흥법 개정안을 마련하고 2013년부터 시행중에 있으나, 최근 첨단산업분야에서는 대기업 IT서비스 기업들의 참여를 허용 하는 등 예외 사항을 두고 있습니다. 특히 Smart City, 교통시스템 등 대국민서비스 분야를 중심으로 민간투자형 공공 소프트웨어 개발이나 융합사업이 점차 늘어나고 있는 추세로, 당사의 경우 포스코이앤씨 등 그룹사와 공동으로 이러한 사업들에 참여하는 등 사업의 기회를 확대해 가고 있습니다. [친환경미래소재부문] ■ 포스코퓨처엠 (1) 지적재산권 보유 현황- 국내외 지적재산권 출원 및 등록 유지 건수 (단위 : 건) 구분 국내 해외 계 특허(디자인 포함) 기초소재 83 5 88 에너지소재 182 100 282 상표 기초소재 16 - 16 에너지소재 - - - 보유중인 특허는 대부분 이차전지 제품과 이를 제조하기 위한 프로세스 방법 등과 관련된 것으로 당사의 기술과 제품을 보호하고, 시장에서 활용이 가능합니다. 당사 지식재산권은 전문인력으로 구성된 전담 조직인 지적재산사무국에 의해 관리되고 있으며, 지식재산권의 전략수립, 출원 및 등록, 사후관리 및 분쟁 대응 등을 담당하고 있습니다. (2) 법률ㆍ규정 등에 의한 규제사항포스코그룹은 "독점규제및 공정거래에 관한 법률"상 「상호출자제한ㆍ채무보증제한 기업집단」으로 지정되어, 계열회사 간 상호출자 및 채무보증이 금지되는 등 관련 규정에 따른 규제를 적용받고 있습니다. 또한 동법 제 45조 제1항 제9호(불공정거래행위의 금지) 및 관련규정에 의한 규제를 적용받고 있습니다. (3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항당사는 [온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률] 제 12조에 따라 계획기간('21~'25년)의 총 배출권과 이행연도별 배출권을 할당 받았습니다. 2011년 ISO 14001(환경경영시스템) 인증을 획득하였으며, 2020년 갱신심사 이후 지속적인 인증 유지를 위한 재인증심사(2023년 11월)가 예정되어 있습니다. - 온실가스 배출량 및 에너지 사용실적 구분 2023년(당기) 1분기 누적 실적(2023.1.1~3.31) 온실가스(천톤) 590 에너지(천TJ) 4 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제56(당)기 1분기 제55기 제54기 (2023년 3월말) (2022년 12월말) (2021년 12월말) [유동자산] 50,314,890 47,649,466 46,621,631 ㆍ현금및현금성자산 7,009,046 8,053,108 4,775,166 ㆍ기타채권 2,158,408 2,112,697 2,104,609 ㆍ기타금융자산 13,081,106 10,909,920 13,447,717 ㆍ매출채권 11,278,661 9,769,553 10,061,982 ㆍ재고자산 15,028,039 15,472,417 15,215,098 ㆍ기타 1,759,630 1,331,771 1,017,059 [비유동자산] 52,588,827 50,757,315 44,849,983 ㆍ기타채권 1,555,622 1,520,331 1,415,143 ㆍ기타금융자산 2,660,879 2,332,538 2,119,674 ㆍ관계기업투자주식 5,111,765 4,996,551 4,514,647 ㆍ유형자산 32,640,531 31,781,196 29,596,698 ㆍ영업권 및 기타무형자산 4,907,127 4,838,451 4,166,309 ㆍ기타 5,712,903 5,288,248 3,037,512 자산총계 102,903,717 98,406,781 91,471,614 [유동부채] 22,890,087 23,188,190 21,083,623 [비유동부채] 20,509,951 16,961,190 15,583,048 부채총계 43,400,038 40,149,380 36,666,671 [지배기업소유주지분] 53,802,220 52,512,116 50,427,355 ㆍ자본금 482,403 482,403 482,403 ㆍ자본잉여금 1,553,476 1,400,832 1,387,960 ㆍ신종자본증권 - - 199,384 ㆍ이익잉여금 53,495,210 52,965,180 51,532,888 ㆍ기타자본항목 (1,728,869) (2,336,299) (3,175,280) [비지배지분] 5,701,459 5,745,285 4,377,588 자본총계 59,503,679 58,257,401 54,804,943 (202301~202303) (202201~202212) (202101~202112) 매출액 19,380,878 84,750,204 76,332,345 영업이익 704,703 4,850,053 9,238,089 연결총당기순이익 840,305 3,560,484 7,195,890 ㆍ지배회사지분순이익 726,419 3,144,087 6,617,239 ㆍ소수주주지분순이익 113,886 416,397 578,651 연결총포괄손익 1,488,029 3,794,358 8,013,489 ㆍ지배회사지분손익 1,325,264 3,380,649 7,384,572 ㆍ소수주주지분손익 162,765 413,709 628,917 기본주당이익 9,577 41,456 87,330 희석주당이익 9,577 39,126 85,377 연결에 포함된 회사수 180개 181개 170개 * 상기 연결에 포함된 회사수는 당사를 포함한 수치입니다. 나. 별도요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제56(당)기 1분기 제55기 제54기 (2023년 3월말) (2022년 12월말) (2021년 12월말) [유동자산] 4,666,743 4,308,290 25,918,880 ㆍ현금및현금성자산 1,306,945 1,415,201 2,042,274 ㆍ매출채권 636,340 128,991 6,017,508 ㆍ기타채권 39,045 40,288 545,341 ㆍ기타금융자산 2,463,530 2,515,375 9,605,522 ㆍ재고자산 - - 7,623,202 ㆍ기타 220,883 208,435 85,033 [비유동자산] 47,262,011 46,840,829 38,323,879 ㆍ기타채권 221,132 209,057 274,253 ㆍ기타금융자산 1,227,722 1,062,530 1,326,565 ㆍ종속, 관계 및 공동기업투자 45,432,961 45,187,628 16,002,640 ㆍ유형자산 139,555 145,006 19,772,299 ㆍ무형자산 16,173 15,902 551,410 ㆍ기타 224,468 220,706 396,712 자산총계 51,928,754 51,149,119 64,242,759 [유동부채] 228,124 118,993 7,868,269 [비유동부채] 4,003,857 3,858,263 7,339,065 부채총계 4,231,981 3,977,256 15,207,334 [자본금] 482,403 482,403 482,403 [자본잉여금] 1,357,892 1,360,894 1,339,289 [신종자본증권] - - 199,384 [이익잉여금] 47,809,908 47,409,675 49,734,492 [기타자본항목] (1,953,430) (2,081,109) (2,720,143) 자본총계 47,696,773 47,171,863 49,035,425 종속,관계,공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2023.01.01~2023.3.31) (2022.01.01~2022.12.31) (2021.01.01~2021.12.31) 매출액 562,988 8,589,819 39,920,201 영업이익 493,890 1,674,893 6,649,600 당기순이익 551,741 (467,852) 5,181,227 기본주당순이익(원) 7,274 (6,185) 68,360 희석주당순이익(원) 8,413 (6,649) 66,651 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 56 기 1분기말 2023.03.31 현재 제 55 기말 2022.12.31 현재 (단위 : 원) 제 56 기 1분기말 제 55 기말 자산 Ⅰ.유동자산 50,314,889,764,289 47,649,465,547,079 (1)현금및현금성자산 7,009,046,114,383 8,053,107,795,977 (2)매출채권 11,278,661,178,611 9,769,552,610,312 (3)기타채권 2,158,407,459,746 2,112,697,124,596 (4)기타금융자산 13,081,105,937,412 10,909,920,459,391 (5)재고자산 15,028,038,621,129 15,472,417,124,830 (6)당기법인세자산 564,199,975,517 243,828,582,758 (7)매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 10,888,674,448 12,002,853,678 (8)기타유동자산 1,184,541,803,043 1,075,938,995,537 Ⅱ.비유동자산 52,588,827,313,769 50,757,315,088,175 (1)장기매출채권 25,548,374,469 24,033,361,166 (2)기타채권 1,555,622,443,611 1,520,330,605,812 (3)기타금융자산 2,660,879,372,767 2,332,537,976,475 (4)관계기업및공동기업투자 5,111,765,326,905 4,996,550,644,606 (5)투자부동산 1,637,149,485,968 1,074,030,520,666 (6)유형자산 32,640,530,549,348 31,781,196,297,064 (7)영업권 및 기타무형자산 4,907,126,707,506 4,838,450,784,101 (8)순확정급여자산 495,099,992,948 520,658,647,371 (9)이연법인세자산 3,389,866,225,716 3,502,151,680,073 (10)기타비유동자산 165,238,834,531 167,374,570,841 자산총계 102,903,717,078,058 98,406,780,635,254 부채 Ⅰ.유동부채 22,890,086,807,611 23,188,189,987,105 (1)단기매입채무 5,655,890,945,902 5,520,806,864,559 (2)단기차입금 11,836,664,259,349 11,915,993,975,888 (3)기타채무 2,964,533,364,800 2,865,867,850,886 (4)기타금융부채 91,843,733,367 106,527,003,202 (5)당기법인세부채 215,912,569,987 502,684,525,759 (6)매각예정자산에 직접 관련된 부채 5,168,312 5,168,312 (7)충당부채 425,139,860,740 515,988,354,975 (8)기타유동부채 1,700,096,905,154 1,760,316,243,524 Ⅱ.비유동부채 20,509,951,471,722 16,961,190,058,899 (1)장기매입채무 25,289,035 14,770,745 (2)장기차입금 15,783,457,617,658 12,389,668,141,243 (3)기타채무 843,339,510,830 790,402,132,442 (4)기타금융부채 61,716,114,320 87,051,577,900 (5)순확정급여부채 46,419,703,056 37,707,078,054 (6)이연법인세부채 3,038,365,370,979 2,924,551,501,983 (7)충당부채 599,464,909,704 579,918,137,507 (8)기타비유동부채 137,162,956,140 151,876,719,025 부채총계 43,400,038,279,333 40,149,380,046,004 자본 Ⅰ.지배기업소유주지분 53,802,219,481,614 52,512,116,059,318 (1)자본금 482,403,125,000 482,403,125,000 (2)자본잉여금 1,553,475,672,458 1,400,831,771,127 (3)적립금 157,574,722,695 (443,990,251,236) (4)자기주식 (1,886,443,892,375) (1,892,308,213,055) (5)이익잉여금 53,495,209,853,836 52,965,179,627,482 Ⅱ.비지배지분 5,701,459,317,111 5,745,284,529,932 자본총계 59,503,678,798,725 58,257,400,589,250 자본과부채총계 102,903,717,078,058 98,406,780,635,254 연결 포괄손익계산서 제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 55 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 Ⅰ.매출액 19,380,878,058,211 19,380,878,058,211 21,338,070,176,332 21,338,070,176,332 Ⅱ.매출원가 18,007,442,457,693 18,007,442,457,693 18,409,304,750,755 18,409,304,750,755 Ⅲ.매출총이익 1,373,435,600,518 1,373,435,600,518 2,928,765,425,577 2,928,765,425,577 Ⅳ.판매비와관리비 668,732,901,644 668,732,901,644 671,115,736,716 671,115,736,716 (1)대손상각비 3,429,582,429 3,429,582,429 5,919,480,037 5,919,480,037 (2)기타일반관리비 601,998,361,898 601,998,361,898 589,025,658,358 589,025,658,358 (3)판매및물류비 63,304,957,317 63,304,957,317 76,170,598,321 76,170,598,321 Ⅴ.영업이익 704,702,698,874 704,702,698,874 2,257,649,688,861 2,257,649,688,861 Ⅵ.지분법손익 113,799,234,051 113,799,234,051 247,980,474,154 247,980,474,154 Ⅶ.금융손익 110,707,772,046 110,707,772,046 (144,799,799,001) (144,799,799,001) (1)금융수익 1,683,550,247,651 1,683,550,247,651 857,184,849,323 857,184,849,323 (2)금융비용 (1,572,842,475,605) (1,572,842,475,605) (1,001,984,648,324) (1,001,984,648,324) Ⅷ.기타영업외손익 72,047,199,966 72,047,199,966 103,177,470,795 103,177,470,795 (1)기타의대손상각비 (7,495,829,266) (7,495,829,266) (404,183,994) (404,183,994) (2)기타영업외수익 276,761,140,561 276,761,140,561 178,005,464,689 178,005,464,689 (3)기타영업외비용 (197,218,111,329) (197,218,111,329) (74,423,809,900) (74,423,809,900) Ⅸ.법인세비용차감전순이익 1,001,256,904,937 1,001,256,904,937 2,464,007,834,809 2,464,007,834,809 Ⅹ.법인세비용 160,951,572,577 160,951,572,577 557,124,273,489 557,124,273,489 XI.분기순이익(손실) 840,305,332,360 840,305,332,360 1,906,883,561,320 1,906,883,561,320 XⅡ.기타포괄손익 647,723,721,981 647,723,721,981 391,630,703,609 391,630,703,609 (1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익 1.확정급여제도의 재측정요소 (29,314,074,154) (29,314,074,154) (69,323,541,006) (69,323,541,006) 2.지분증권평가손익 142,013,713,196 142,013,713,196 104,421,150,136 104,421,150,136 (2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익 1.지분법자본변동 231,021,525,145 231,021,525,145 167,032,630,021 167,032,630,021 2.해외사업환산손익 304,941,795,942 304,941,795,942 189,449,923,893 189,449,923,893 3.파생상품평가손익 (939,238,148) (939,238,148) 50,540,565 50,540,565 XⅢ.총포괄손익 1,488,029,054,341 1,488,029,054,341 2,298,514,264,929 2,298,514,264,929 XIV.분기순이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 726,419,322,644 726,419,322,644 1,711,611,321,575 1,711,611,321,575 (2)비지배지분 113,886,009,716 113,886,009,716 195,272,239,745 195,272,239,745 XV.총포괄이익의 귀속 (1)지배기업의 소유주지분 1,325,263,623,527 1,325,263,623,527 2,083,566,785,529 2,083,566,785,529 (2)비지배지분 162,765,430,814 162,765,430,814 214,947,479,400 214,947,479,400 XVI.주당이익 (1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원) 9,577 9,577 22,593 22,593 (2)희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 9,577 9,577 21,676 21,676 연결 자본변동표 제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 55 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 신종자본증권 적립금 자기주식 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 2022.01.01 (Ⅰ.기초자본) 482,403,125,000 1,387,959,768,808 199,383,500,000 (666,985,385,656) (2,508,293,801,780) 51,532,887,868,878 50,427,355,075,250 4,377,588,276,415 54,804,943,351,665 Ⅱ.당기총포괄이익 (1)분기연결순이익 1,711,611,321,575 1,711,611,321,575 195,272,239,745 1,906,883,561,320 (2)확정급여제도의 재측정요소 (74,163,722,301) (74,163,722,301) 4,840,181,295 (69,323,541,006) (3)지분법자본변동 161,772,327,028 161,772,327,028 5,260,302,993 167,032,630,021 (4)지분증권평가손익 102,929,692,528 1,474,990,674 104,404,683,202 16,466,934 104,421,150,136 (5)해외사업환산손익 179,894,162,488 179,894,162,488 9,555,761,405 189,449,923,893 (6)파생상품평가손익 48,013,537 48,013,537 2,527,028 50,540,565 Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1)연차배당금 (378,127,860,000) (378,127,860,000) (68,621,167,536) (446,749,027,536) (2)연결대상기업 변동으로 인한 변동 403,554,494,927 403,554,494,927 (3)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 (489,997,225) (489,997,225) 43,529,699,867 43,039,702,642 (4)신종자본증권 이자 (1,487,123,287) (1,487,123,287) (2,579,890,411) (4,067,013,698) (5)분할로 인한 변동 (199,383,500,000) (199,383,500,000) 199,383,500,000 (6)자기주식의 처분 9,490,780,062 48,512,446,380 58,003,226,442 58,003,226,442 (7)주식기준보상 (8)기타 92,978,997 1,487,605,000 2,501,351,500 4,081,935,497 394,407,286 4,476,342,783 2022.03.31 (Ⅳ.기말자본) 482,403,125,000 1,397,053,530,642 (220,853,585,075) (2,459,781,355,400) 52,794,696,827,039 51,993,518,542,206 5,168,196,799,948 57,161,715,342,154 2023.01.01 (Ⅰ.기초자본) 482,403,125,000 1,400,831,771,127 (443,990,251,236) (1,892,308,213,055) 52,965,179,627,482 52,512,116,059,318 5,745,284,529,932 58,257,400,589,250 Ⅱ.당기총포괄이익 (1)분기연결순이익 726,419,322,644 726,419,322,644 113,886,009,716 840,305,332,360 (2)확정급여제도의 재측정요소 (16,043,393,941) (16,043,393,941) (13,270,680,213) (29,314,074,154) (3)지분법자본변동 224,433,718,608 224,433,718,608 6,587,806,537 231,021,525,145 (4)지분증권평가손익 141,478,249,310 535,463,886 142,013,713,196 142,013,713,196 (5)해외사업환산손익 249,043,355,591 249,043,355,591 55,898,440,351 304,941,795,942 (6)파생상품평가손익 (603,092,571) (603,092,571) (336,145,577) (939,238,148) Ⅲ.자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 (1)연차배당금 (151,698,354,000) (151,698,354,000) (77,108,648,179) (228,807,002,179) (2)연결대상기업 변동으로 인한 변동 (3)종속기업의 유상증자 등으로 인한 변동 156,139,216,658 (12,479,904,088) 143,659,312,570 (144,662,528,928) (1,003,216,358) (4)신종자본증권 이자 (4,067,013,697) (4,067,013,697) (5)분할로 인한 변동 (6)자기주식의 처분 4,082,719,320 5,864,320,680 9,947,040,000 9,947,040,000 (7)주식기준보상 (9,087,254,000) (9,087,254,000) (9,087,254,000) (8)기타 1,509,219,353 (307,352,919) (29,182,812,235) (27,980,945,801) 19,247,547,169 (8,733,398,632) 2023.03.31 (Ⅳ.기말자본) 482,403,125,000 1,553,475,672,458 157,574,722,695 (1,886,443,892,375) 53,495,209,853,836 53,802,219,481,614 5,701,459,317,111 59,503,678,798,725 연결 현금흐름표 제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 제 55 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 (단위 : 원) 제 56 기 1분기 제 55 기 1분기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 (270,885,071,816) 9,414,821,924 (1)영업활동에서 창출된 현금흐름 273,774,959,684 915,071,086,019 1.분기연결순이익 840,305,332,360 1,906,883,561,320 2.조정 990,577,782,013 1,342,093,225,791 가.감가상각비 830,080,446,556 785,050,195,351 나.무형자산상각비 122,790,648,591 103,294,746,777 다.금융수익 (1,145,674,309,141) (484,267,497,763) 라.금융비용 1,048,441,388,114 509,679,543,600 마.법인세비용 160,951,572,577 557,124,273,489 바.유형자산처분이익 (2,285,737,669) (9,837,633,281) 사.유형자산처분손실 18,686,880,463 17,966,833,681 아.무형자산손상차손 10,978,162 3,844,215 자.종속기업,관계기업및공동기업처분이익 (184,655,807,450) (5,205,342,435) 차.종속기업,관계기업및공동기업처분손실 4,384,001,485 6,128,305,341 카.지분법손익 (113,799,234,051) (247,980,474,154) 타.퇴직급여 51,336,751,489 58,929,581,835 파.대손상각비 10,925,411,695 6,323,664,031 하.재고자산평가손실 132,377,851,766 71,811,402,059 거.기타비용(수익) 57,006,939,426 (26,928,216,955) 3.영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (1,557,108,154,689) (2,333,905,701,092) (2)이자의 수취 80,221,040,613 104,061,761,533 (3)이자의 지급 (227,422,380,090) (109,385,912,853) (4)배당금의 수취 84,488,042,596 86,362,874,495 (5)법인세 지급 (481,946,734,619) (986,694,987,270) Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름 (3,344,992,183,755) (952,309,255,610) (1)단기금융상품의 취득 (29,316,847,041,236) (25,890,581,065,855) (2)단기금융상품의 처분 27,629,441,375,557 26,091,507,254,717 (3)대여금의 지급 (245,916,884,431) (20,936,127,084) (4)대여금의 회수 291,314,742,896 83,620,717,086 (5)유가증권의 취득 (122,601,109,188) (167,373,767,473) (6)유가증권의 처분 59,943,225,872 85,137,458,857 (7)장기금융상품의 취득 (592,769,078) (14,656,604,979) (8)종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득 (64,972,307,150) (172,605,524,477) (9)종속기업,관계기업및공동기업투자의 처분 379,488,545 2,218,711,107 (10)투자부동산의 취득 (145,929,289) (44,880,610) (11)투자부동산의 처분 305,825,429 (12)유형자산의 취득 (1,353,531,700,655) (829,891,076,952) (13)유형자산의 처분 750,197,765 (775,552,550) (14)무형자산의 취득 (98,957,502,803) (133,707,137,501) (15)무형자산의 처분 17,003,618,861 45,928,356 (16)리스채권의 회수 11,651,120,256 9,679,443,729 (17)사업결합으로 인한 현금유출 (150,200,744,417) (18)기타 투자활동으로 인한 현금유출입액 (2,015,790,689) 6,052,968,019 Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름 2,506,545,734,114 2,468,843,213,742 (1)사채 및 장기차입금의 차입 3,999,922,426,107 874,861,828,364 (2)사채 및 장기차입금의 상환 (972,728,445,020) (318,707,720,799) (3)단기차입금의 순차입 (528,476,084,005) 1,522,176,041,223 (4)비지배주주의 자본불입 38,353,218,407 459,200,022,903 (5)배당금의 지급 (384,165,172) (303,931,930) (6)신종자본증권 이자지급 (4,086,997,259) (4,086,997,260) (7)리스부채의 상환 (48,161,165,473) (62,132,257,053) (8)기타 재무활동으로 인한 현금유출입액 22,106,946,529 (2,163,771,706) Ⅳ.외화환산으로 인한 현금의 변동 65,269,839,863 28,420,844,289 Ⅴ.현금의 증가(감소) (1,044,061,681,594) 1,554,369,624,345 Ⅵ.기초의 현금 8,053,281,932,295 4,775,720,152,649 Ⅶ.분기말의 현금 7,009,220,250,701 6,330,089,776,994 3. 연결재무제표 주석 포스코홀딩스 주식회사와 그 종속기업 2023년 3월 31일 현재 1. 일반사항 한국채택국제회계기준 제1110호(연결재무제표)에 의한 지배기업인 포스코홀딩스 주식회사(이하 "당사")와 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 포스코 등 45개 국내법인과 POSCO America Corporation 등 134개 해외법인 그리고 127개 관계기업 및 공동기업의 일반적 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업의 개요 당사는 1968년 4월 1일에 설립되어 1988년 6월 10일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 종속기업 등의 지분소유를 통해 사업을 지배 및 관리하는 투자사업 등을 영위하고 있습니다.당사는 2022년 3월 1일을 분할기일로 하여 철강사업부문을 물적분할 후 사명을 주식회사 포스코로 하는 종속기업(설립 후 분할존속법인의 보유지분율 100%)을 2022년 3월 2일에 신규 설립하였으며, 분할존속법인의 사명을 포스코홀딩스 주식회사로 변경하였습니다.당분기말 현재 당사의 주식은 한국거래소, 주식예탁증서는 뉴욕증권거래소에 상장되어 있습니다. (2) 신규 연결대상 편입 종속기업 당분기 중 최초로 연결재무제표 작성대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 편입일자 취득지분(%) 사 유 주식회사 큐에스원 2023년 3월 100.00 관계기업에서 종속기업으로 편입 (3) 연결제외대상 종속기업 당분기 중 연결재무제표 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 회 사 명 제외일자 사 유 포스코에너지㈜ 2023년 1월 ㈜포스코인터내셔널에 흡수합병 POS-CD PTY LTD 2023년 1월 청산 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 포스코홀딩스 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약 중간연결재무제표입니다. 동 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 요약 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 아래에서 언급하는 사항을 제외하고 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 2) 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. - 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 - 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 - 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책 정보연결실체는 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.(1) 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2023년 1월 1일부터 최초 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고는 연결실체는 당기 및 비교표시된 전기 연결재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 1) 기업회계기준서 제 1012호(법인세) - 단일거래에서 생기는 자산과 부채 관련 이연법인세단일거래에서 자산과 부채가 동시에 발생하는 경우 이연법인세 회계처리에 대하여 최초 인식 면제규정의 적용 범위를 명확히 하였습니다. 사업결합 거래가 아니면서 거래 당시 회계이익이나 과세소득(세무상결손금)에 영향을 미치지 아니하는 거래에 해당한다고 하더라도 거래일에 동일한 금액의 상계 가능한 일시적차이가 발생하는 거래에 한해서 이연법인세를 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항의 적용이 연결실체의 기초 이익잉여금에 미치는 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제 1001호(재무제표 표시) - 회계정책의 공시 중요한 회계정책 정보를 재무제표에 포함된 다른 정보와 함께 고려할 때 재무제표 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 예상되는 정보로 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 연결실체는 동 개정이 연결재무제표에 미치는 영향을 분석 중에 있으며, 중요한 영향이 식별될 경우 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에 반영할 것입니다. 3) 기업회계기준서 제 1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류) - 회계추정치의 정의 회계추정치를 재무제표 상 화폐금액으로 정의하고 측정기법이나 투입변수를 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 시행일 이후 발생한 회계추정치 변경에 전진 적용합니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제 1001호(재무제표 표시) - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우에 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향은 없습니다. (2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결실체는 재무제표 작성시 다음의 제ㆍ개정 기준서를 조기적용하지 아니하였습니다.1) 기업회계기준서 제 1001호(재무제표 표시) - 부채의 유동/비유동 분류유동부채와 비유동부채의 분류는 당분기 말 이후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할수 있는 권리에 따라 결정되며, 이러한 권리가 채무자에게 있으려면 당분기 말에 계약사항을 준수하고 있다는 조건을 충족하여야 된다는 것을 명확히 하였습니다. 또한,부채의 분류는 당분기 말 이후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며 기업의 자기지분상품을 거래상대방에게 이전하는 거래도 부채 결제에 포함됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후에 시작하는 회계연도부터 적용되며 시행될 예정이었으나, 국제회계기준위원회는 이 개정사항의 시행일을 2024년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도로 연기하는 개정안을 공표하였고, 한국회계기준원에서도 이를 반영하여 기업회계기준서를 개정할 예정입니다. 연결실체는 동 개정사항의 채택으로 교환사채(당분기말 잔액 : 1,505,405백만원)가 비유동부채에서 유동부채로 분류 변경될 것으로 예상하고 있습니다. 4. 매출채권당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 매출채권 9,934,323 8,696,067 미청구공사 1,683,126 1,407,278 대손충당금 (338,788) (333,792) 합 계 11,278,661 9,769,553 [비유동] 매출채권 70,606 68,342 대손충당금 (45,058) (44,309) 합 계 25,548 24,033 연결실체는 당분기와 전기 중 금융기관과의 매출채권 팩토링 계약에 따라 매출채권을 할인하였습니다. 이 거래는 해당 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우 연결실체가 은행 등에 해당 금액을 지급할 의무를 부담하고 있으므로 소구권이 있는 거래에 해당하여, 동 거래를 담보부 차입으로 회계처리 하였습니다. 당분기말과 전기말 현재동 거래에 따른 매출채권의 장부금액은 각각 172,195백만원 및 215,133백만원이며, 동 금액은 단기차입금에 포함되어 있습니다. 5. 기타채권당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타채권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 단기대여금 288,866 278,346 미수금 1,381,323 1,381,804 미수수익 411,166 334,741 단기보증금 100,846 131,468 기타의당좌자산 27,361 23,201 리스채권 38,396 46,764 대손충당금 (89,551) (83,627) 합 계 2,158,407 2,112,697 [비유동] 장기대여금 1,151,529 1,082,139 장기미수금 245,675 237,161 장기미수수익 116,520 121,783 장기보증금 263,975 292,722 장기리스채권 54,183 55,312 대손충당금 (276,260) (268,786) 합 계 1,555,622 1,520,331 6. 기타금융자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 파생상품자산 212,671 223,771 채무증권 171,122 121,122 예금상품(주1) 5,169,396 2,558,946 단기금융상품(주1) 7,527,917 8,006,081 합 계 13,081,106 10,909,920 [비유동] 파생상품자산 250,446 136,224 지분증권(주2) 1,689,765 1,462,088 채무증권 80,833 78,901 기타유가증권(주2) 617,286 632,469 예금상품(주1) 22,549 22,856 합 계 2,660,879 2,332,538 (주1) 당분기말과 전기말 현재 금융약정 및 담보제공 등과 관련하여 각각 87,525백만원과 73,192백만원의 금융상품이 사용이 제한되어 있습니다. (주2) 당분기말과 전기말 현재 차입 및 건설프로젝트 등과 관련하여 연결실체의 유가증권에 각각 182,759백만원과 153,640백만원의 질권이 설정되어 있습니다. 7. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 재고자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 제 품 2,477,811 2,508,370 상 품 1,194,179 1,237,203 반제품 3,055,613 3,453,150 원재료 3,977,056 4,171,049 연료및재료 1,332,804 1,109,100 건설재고자산 429,523 470,790 미착품 2,652,150 2,738,439 기타의재고자산 123,044 100,873 소 계 15,242,180 15,788,974 평가손실충당금 (214,141) (316,557) 합 계 15,028,039 15,472,417 당분기와 전기 중 매출원가에 반영된 재고자산평가손실은 각각 136,425백만원 및 354,956백만원입니다. 전기의 재고자산평가손실 금액에는 전기의 포항 냉천 범람에 따른 침수피해로 인한 재고자산의 손상이 95,278백만원 포함되어 있습니다. 8. 매각예정자산 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 매각예정자산 및 관련 부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [자산] 현금및현금성자산(주2) 174 174 매출채권 및 기타채권 648 648 공동기업투자주식(주3) - - 유형자산(주1) 9,438 10,552 기타 629 629 합 계 10,889 12,003 [부채] 기타 5 5 (주1) 연결실체는 과거기간에 가동이 중단되었던 SNG설비를 매각하기로 결정하고 전기말현재 10,305백만원을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 한편, 당분기 중 1,110백만원의 설비가 처분되었으며 당분기말 현재 잔여 매각예정분 9,195백만원은 매각예정자산에 포함되어 있습니다. (주2) 연결현금흐름표의 당분기말과 전기말의 현금에는 매각예정자산으로 분류된 현금및현금성자산이 포함되어 있습니다. (주3) 당사는 전기 중 CSP - Compania Siderurgica do Pecem에 대한 공동기업투자주식을 매각하기로 결정하고 회수가능액과 잔여장부가액의 차이인 160,415백만원에 대해 전액 손상차손을 인식한 후 매각예정자산으로 대체하였습니다. 한편, 해당 주식은 당분기 중 매각이 완료되었으며 당사는 102,470백만원의 매각예정자산처분손실을 인식하였습니다. 9. 관계기업및공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 [국내] 삼척블루파워 주식회사(주1) 4,507,138 34.00 429,904 347,511 352,500 ㈜에스엔엔씨 18,130,000 49.00 90,650 176,732 182,414 춘천에너지주식회사(주1) 17,308,143 49.10 86,541 9,329 9,513 포천화도고속도로 주식회사(주1) 6,981,975 27.64 34,910 27,889 27,165 충주기업도시㈜ 1,181,160 29.53 5,906 14,543 14,605 ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강)(주2) 108,038 17.54 14,000 20,266 20,469 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사(주2) 7,919,189,428 8.80 7,801 9,097 9,326 기타 (57개사)(주1) 152,410 238,086 소 계 757,777 854,078 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 135,219,000 25.04 132,907 305,529 290,318 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited(주1) - 30.00 164,303 235,778 209,594 9404-5515 Quebec Inc. 286,463,243 25.85 328,509 356,242 331,261 FQM Australia Holdings Pty Ltd 186,000,030 30.00 109,568 89,942 98,103 Eureka Moly LLC - 20.00 240,123 14,994 14,574 AMCI (WA) PTY LTD 49 49.00 209,664 61,631 57,830 NCR LLC - 22.10 200,079 210,835 187,372 KOREA LNG LTD. 2,400 20.00 135,205 30,657 29,124 Nickel Mining Company SAS 3,234,698 49.00 157,585 87,898 90,636 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 648,530,000 40.00 120,072 115,202 98,933 PT. Wampu Electric Power(주1) 8,708,400 20.00 10,054 15,827 16,659 POSCO SEAH STEEL WIRE(NANTONG) CO., LTD. 50 25.00 4,723 8,964 8,590 기타(29개사)(주1) 240,231 231,834 소 계 1,773,730 1,664,828 합 계 2,531,507 2,518,906 (주1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 관계기업의 차입금과 관련하여 648,808백만원 및 628,573백만원의 관계기업투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (주2) 당분기말 현재 지분율이 20%미만이나, 이사회의 구성 등을 고려할 때 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 회 사 명 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 보유주식수(주) 지분율(%) 취득원가 장부금액 장부금액 [국내] 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 11,568,000 60.00 115,680 164,448 161,465 기타(6개사) 8,770 8,845 소 계 173,218 170,310 [해외] Roy Hill Holdings Pty Ltd(주1) 13,117,972 12.50 1,528,672 1,477,741 1,418,022 POSCO-NPS Niobium LLC 650,100,000 50.00 364,609 423,870 412,002 KOBRASCO 4,021,438,370 50.00 32,950 115,575 103,044 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. - 25.00 61,961 117,215 111,219 DMSA/AMSA(주1) - 3.89 346,880 23,424 23,740 HBIS-POSCO Automotive Steel Co.Ltd - 50.00 235,251 224,113 216,138 기타(9개사) 25,102 23,170 소 계 2,407,040 2,307,335 합 계 2,580,258 2,477,645 (주1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체는 공동기업의 차입금과 관련하여 해당 공동기업 투자주식을 담보로 제공하고 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 연결실체의 관계기업및공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 배당금수령 지분법손익 기타증감액(주1) 분기말 [국내] 삼척블루파워 주식회사 352,500 - (2,498) (2,396) (95) 347,511 ㈜에스엔엔씨 182,414 - - (5,682) - 176,732 주식회사 큐에스원(주2) 86,378 - - 245 (86,623) - 춘천에너지주식회사 9,513 - - 2,572 (2,756) 9,329 포천화도고속도로 주식회사 27,165 - - 724 - 27,889 충주기업도시㈜ 14,605 - - (62) - 14,543 ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 20,469 - - (203) - 20,266 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 9,326 - (158) 9 (80) 9,097 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 161,465 - - 2,983 - 164,448 기타(62개사) 160,553 4,223 (888) (1,455) (1,253) 161,180 소 계 1,024,388 4,223 (3,544) (3,265) (90,807) 930,995 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 290,318 - (6,407) 13,077 8,541 305,529 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 209,594 - - 10,475 15,709 235,778 9404-5515 Quebec Inc. 331,261 - - 9,313 15,668 356,242 FQM Australia Holdings Pty Ltd 98,103 - - (10,736) 2,575 89,942 Eureka Moly LLC 14,574 - - - 420 14,994 AMCI (WA) PTY LTD 57,830 - - 2,700 1,101 61,631 NCR LLC 187,372 18,544 - - 4,919 210,835 KOREA LNG LTD. 29,124 - (6,334) 6,283 1,584 30,657 Nickel Mining Company SAS 90,636 - - (7,348) 4,610 87,898 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 98,933 15,640 - (3,533) 4,162 115,202 PT. Wampu Electric Power 16,659 - (593) 388 (627) 15,827 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 8,590 - - (167) 541 8,964 Roy Hill Holdings Pty Ltd 1,418,022 - (40,554) 66,041 34,232 1,477,741 POSCO-NPS Niobium LLC 412,002 - (7,201) 6,990 12,079 423,870 KOBRASCO 103,044 - - 5,349 7,182 115,575 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 111,219 - - 1,324 4,672 117,215 DMSA/AMSA 23,740 - - (977) 661 23,424 HBIS-POSCO Automotive Steel Co.Ltd 216,138 - - (1,233) 9,208 224,113 기타(38개사) 255,004 - (14,593) 19,118 5,804 265,333 소 계 3,972,163 34,184 (75,682) 117,064 133,041 4,180,770 합 계 4,996,551 38,407 (79,226) 113,799 42,234 5,111,765 (주1) 당분기 처분, 지위변동 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. (주2) 당사는 당분기 중 기존 관계기업투자주식으로 분류되었던 주식회사 큐에스원의 외부주주 보유지분 50% 전량을 추가 취득하였습니다. 이에 따라 해당 회사에 대한 지배력을 획득하여 연결대상으로 편입하였습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 취 득 배당금수령 지분법손익 기타증감액(주1) 기 말 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사(주3) 176,136 - (143,170) 145,822 (178,788) - 삼척블루파워 주식회사 382,887 - (9,992) (19,354) (1,041) 352,500 ㈜에스엔엔씨 171,332 - (5,348) 15,484 946 182,414 주식회사 큐에스원 86,058 - (1,100) 1,420 - 86,378 춘천에너지주식회사 9,571 - - (802) 744 9,513 서부내륙고속도로 주식회사 53,563 - - (125) (53,438) - 포천화도고속도로 주식회사 28,813 5,519 - (4,683) (2,484) 27,165 충주기업도시㈜ 19,191 - - (453) (4,133) 14,605 ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 19,073 - - 1,396 - 20,469 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 9,251 - (652) 1,104 (377) 9,326 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 169,838 - (24,000) 15,604 23 161,465 기타(64개사) 113,711 45,563 (4,368) (3,931) 9,578 160,553 소 계 1,239,424 51,082 (188,630) 151,482 (228,970) 1,024,388 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 238,601 - (14,541) 50,143 16,115 290,318 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 182,639 - (33,174) 45,382 14,747 209,594 9404-5515 Quebec Inc.(주2) 135,738 172,316 (31,949) 25,195 29,961 331,261 FQM Australia Holdings Pty Ltd 91,052 - - 166 6,885 98,103 Eureka Moly LLC 13,633 - - - 941 14,574 AMCI (WA) PTY LTD 67,972 - - (3,964) (6,178) 57,830 NCR LLC 102,319 82,798 - (2,338) 4,593 187,372 KOREA LNG LTD. 31,340 - (21,161) 21,027 (2,082) 29,124 Nickel Mining Company SAS 48,249 - - 42,169 218 90,636 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 22,769 82,010 - (1,302) (4,544) 98,933 Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd 19,099 - - 213 (19,312) - PT. Wampu Electric Power 15,851 - (2,474) 823 2,459 16,659 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 9,140 - - (220) (330) 8,590 Roy Hill Holdings Pty Ltd 1,346,712 - (233,592) 273,084 31,818 1,418,022 POSCO-NPS Niobium LLC 393,793 - (34,909) 25,884 27,234 412,002 KOBRASCO 68,296 - (21,287) 48,267 7,768 103,044 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 107,650 - - 6,527 (2,958) 111,219 DMSA/AMSA 24,144 - - (2,108) 1,704 23,740 CSP - Compania Siderurgica do Pecem 52,257 - - (90,395) 38,138 - HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 110,769 126,195 - (10,515) (10,311) 216,138 기타(37개사) 193,200 29,975 (56,527) 96,740 (8,384) 255,004 소 계 3,275,223 493,294 (449,614) 524,778 128,482 3,972,163 합 계 4,514,647 544,376 (638,244) 676,260 (100,488) 4,996,551 (주1) 전기 처분 및 피투자회사의 기타포괄손익누계액 변동에 따른 지분법자본변동액 등으로 인한 증감액입니다. (주2) 전기 중 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발 사모투자전문회사의 현물배당으로 인하여 추가 취득하였으며 당사는 이를 기타증감액으로 분류하였습니다. (주3) 전기 중 청산 전 배당을 선언하였으며 당사는 배당 후에 잔존하는 자산가액의 자산성이 낮을 것으로 판단하여 회수가능액과 잔여장부가액의 차이인 10,065백만원에 대해 전액 손상차손을 인식하였습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 주요 관계기업및공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 [국내] 삼척블루파워 주식회사 3,861,700 3,243,091 618,609 - (1,558) ㈜에스엔엔씨 661,180 299,554 361,626 183,814 (31,013) 춘천에너지주식회사 646,112 533,743 112,369 198,362 4,717 포천화도고속도로 주식회사 401,635 280,337 121,298 - (410) 충주기업도시㈜ 24,056 5,109 18,947 - (210) ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 178,220 94,076 84,144 30,107 (1,159) 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 105,153 1,735 103,418 2,975 102 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 444,179 169,069 275,110 49,532 2,735 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 1,795,356 575,203 1,220,153 114,699 52,224 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 1,813,533 1,073,234 740,299 125,299 34,917 9404-5515 Quebec Inc. 1,474,159 - 1,474,159 - 36,030 FQM Australia Holdings Pty Ltd 1,479,034 1,179,546 299,488 113,810 (35,785) KOREA LNG LTD. 153,480 191 153,289 32,115 31,417 Nickel Mining Company SAS 557,461 291,053 266,408 66,577 (7,080) ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 351,820 63,437 288,383 2,327 (8,951) PT. Wampu Electric Power 206,377 130,297 76,080 4,855 1,942 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 83,481 49,229 34,252 24,112 (595) Roy Hill Holdings Pty Ltd 10,449,934 2,220,470 8,229,464 1,927,278 671,759 POSCO-NPS Niobium LLC 847,536 - 847,536 - 13,868 KOBRASCO 238,788 8,244 230,544 15,133 10,697 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 801,241 359,246 441,995 410,954 5,296 DMSA/AMSA 3,133,596 2,531,435 602,161 196,409 (25,119) HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 740,645 282,107 458,538 59,149 (2,200) 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기손익 [국내] 이큐피포스코글로벌 제1호 해외자원개발사모투자전문회사 9,471 480 8,991 - 425,366 삼척블루파워 주식회사 3,515,861 2,885,218 630,643 - (8,447) ㈜에스엔엔씨 667,440 274,801 392,639 986,557 10,273 주식회사 큐에스원 253,078 80,322 172,756 18,753 2,840 춘천에너지주식회사 634,842 527,190 107,652 585,610 20,224 포천화도고속도로 주식회사 366,163 244,455 121,708 - (1,175) 충주기업도시㈜ 24,926 5,769 19,157 17,189 (1,521) ㈜대성에스앤엠(구, ㈜대성철강) 175,429 90,126 85,303 128,401 7,957 피씨씨앰버스톤제1차사모투자합자회사 106,024 - 106,024 13,877 12,546 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 447,604 175,229 272,375 252,246 27,628 [해외] South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 1,705,670 546,262 1,159,408 447,696 200,246 AES-VCM Mong Duong Power Company Limited 1,701,272 1,019,227 682,045 417,021 151,022 9404-5515 Quebec Inc. 1,397,061 - 1,397,061 - 182,708 FQM Australia Holdings Pty Ltd 1,458,318 1,131,628 326,690 493,202 (22,768) KOREA LNG LTD. 145,845 225 145,620 107,295 105,135 Nickel Mining Company SAS 539,318 279,291 260,027 379,922 91,008 ZHEJIANG HUAYOU-POSCO ESM CO., LTD 305,740 57,932 247,808 45,771 (3,176) PT. Wampu Electric Power 209,815 129,520 80,295 21,760 4,115 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 79,116 45,677 33,439 136,663 (992) Roy Hill Holdings Pty Ltd 9,859,888 2,152,428 7,707,460 7,706,908 2,542,223 POSCO-NPS Niobium LLC 823,800 - 823,800 - 49,341 KOBRASCO 262,724 57,242 205,482 147,843 96,534 BX STEEL POSCO Cold Rolled Sheet Co., Ltd. 663,509 245,499 418,010 1,881,946 26,106 DMSA/AMSA 3,022,659 2,412,377 610,282 1,368,730 (54,212) CSP - Compania Siderurgica do Pecem 4,422,752 3,678,956 743,796 3,101,132 500,082 HBIS-POSCO Automotive Steel Co., Ltd 712,633 270,668 441,965 473,494 (15,515) 10. 공동영업 당분기말 현재 연결실체가 공동약정의 당사자로 참여하고 있는 주요 공동영업의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 주요 영업활동 소유지분율(%) 소재지 미얀마A-1/A-3 광구 광구개발 및 가스생산 51.00 미얀마 Offshore midstream 가스 운송시설 51.00 미얀마 Greenhills mine 광산개발 20.00 캐나다 Mt. Thorley J/V 광산개발 20.00 호주 POSMAC J/V 광산개발 20.00 호주 삼척화력발전소 1,2호기 EPC 건설공사 건설업 49.00 국내 신안산선 복선전철 민간투자사업 건설공사 건설업 36.00 국내 파나마 메트로 3호선 건설공사 건설업 20.00 파나마 Matarbari 600MW x 2 초초임계압 석탄화력발전공사 건설업 67.00 방글라데시 양산사송 2단계 공동주택 사업 (B5,6,7,9블록) 건설업 49.00 국내 용문123구역주택재건축정비사업 건설업 70.00 국내 송도 B5블록 복합업무시설 신축공사 건설업 80.00 국내 중이온가속기 시설건설사업 건립공사 건설업 55.00 국내 안양 진흥아파트 주택재건축사업 건설업 45.00 국내 11. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주2) 처 분 상 각 기타(주1) 분기말 토지 308,523 - 473,301 - - (10,208) 771,616 건물 593,505 46 83,739 (306) (6,891) 17,399 687,492 구축물 1,356 - - - (212) 257 1,401 사용권자산 170,647 - - - (1,375) 7,368 176,640 합 계 1,074,031 46 557,040 (306) (8,478) 14,816 1,637,149 (주1) 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주2) 당분기 중 주식회사 큐에스원이 종속기업으로 편입되었으며 연결실체는 이로 인한 투자부동산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 기타(주1) 기 말 토지 332,308 - (2,921) - (20,864) 308,523 건물 584,549 1,661 (34) (28,336) 35,665 593,505 구축물 753 - - (797) 1,400 1,356 사용권자산 168,467 - (21,151) (6,888) 30,219 170,647 합 계 1,086,077 1,661 (24,106) (36,021) 46,420 1,074,031 (주1) 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주2) 처 분 상 각 기타(주1) 분기말 토지 3,103,165 1,145 11,544 - - 55,056 3,170,910 건물 4,174,894 6,394 3,067 (694) (78,103) 230,921 4,336,479 구축물 3,162,927 2,159 3,651 (3,011) (62,890) 61,779 3,164,615 기계장치 16,422,830 11,063 - (5,710) (613,166) 678,232 16,493,249 차량운반구 52,131 4,502 - (104) (5,209) 3,723 55,043 공구와기구 90,961 4,419 - (15) (11,271) 30,347 114,441 비품 173,345 6,387 656 (213) (10,527) 1,376 171,024 리스자산 921,198 66,275 - (72) (38,104) 21,947 971,244 생산용식물 141,720 146 - - (2,333) 9,907 149,440 건설중인자산 3,538,025 1,310,734 - (455) - (834,218) 4,014,086 합 계 31,781,196 1,413,224 18,918 (10,274) (821,603) 259,070 32,640,531 (주1) 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주2) 당분기 중 주식회사 큐에스원의 지분을 추가취득하여 관계기업에서 종속기업으로 지위변동되었으며, 연결실체는 이로 인한 유형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주2) 처 분 상 각 손상(주3) 기타(주1) 기 말 토지 2,702,715 89,357 248,858 (1,247) - - 63,482 3,103,165 건물 4,204,450 127,837 37,741 (9,957) (317,350) (11,230) 143,403 4,174,894 구축물 3,131,795 82,130 38,535 (3,274) (253,996) (5,084) 172,821 3,162,927 기계장치 16,420,156 597,172 1,216 (33,511) (2,303,917) (184,706) 1,926,420 16,422,830 차량운반구 46,030 15,592 902 (1,017) (18,717) (123) 9,464 52,131 공구와기구 77,795 32,386 203 (187) (37,170) (351) 18,285 90,961 비품 166,162 33,936 1,963 (1,175) (59,359) (1,990) 33,808 173,345 리스자산 867,746 184,260 193,572 (22,029) (168,521) - (133,830) 921,198 생산용식물 154,682 - - - (9,691) - (3,271) 141,720 건설중인자산 1,825,167 3,947,703 11,111 (383) - (9,699) (2,235,874) 3,538,025 합 계 29,596,698 5,110,373 534,101 (72,780) (3,168,721) (213,183) (5,292) 31,781,196 (주1) 본계정 및 사용목적 변경으로 인한 계정 대체, 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주2) 전기 중 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD는 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였으며, 연결실체는 이로 인한 유형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주3) 연결실체는 전기 중 포항 냉천 범람으로 인한 침수피해로 손실된 유형자산에 대해 순공정가치를 계산하여 회수가능액을 추정하고, 회수가능액이장부금액에 미달하는 유형자산에 대하여 207,072백만원의 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 투자부동산 및 유형자산으로 표시된 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 추 가 상 각 기 타 분기말 토지 368,167 327 (4,269) 13,434 377,659 건물및구축물 163,648 14,280 (12,688) (1,126) 164,114 시설장치 319,021 48,399 (12,084) 15,911 371,247 차량및운반구 18,652 2,712 (2,566) 985 19,783 선박 215,496 - (4,589) - 210,907 기타 6,862 557 (3,283) 38 4,174 합 계 1,091,846 66,275 (39,479) 29,242 1,147,884 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 추 가 사업결합(주1) 상 각 기 타 기 말 토지 391,446 18,077 - (16,843) (24,513) 368,167 건물및구축물 143,854 74,454 6,714 (50,397) (10,977) 163,648 시설장치 256,205 43,088 175,795 (56,333) (99,734) 319,021 차량및운반구 14,753 12,467 98 (12,015) 3,349 18,652 선박 210,056 23,793 - (18,355) 2 215,496 기타 19,899 12,381 10,965 (21,467) (14,916) 6,862 합 계 1,036,213 184,260 193,572 (175,410) (146,789) 1,091,846 (주1) 전기 중 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD는 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였으며, 연결실체는 이로 인한 사용권자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 리스부채에 대한 이자비용 9,307 7,557 단기리스와 관련된 비용 7,481 6,853 소액자산 리스에 관련된 비용 5,353 3,862 합 계 22,141 18,272 13. 영업권 및 기타무형자산 당분기 및 전기 중 영업권 및 기타무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 각 손 상 기타(주2) 분기말 영업권 442,487 - - - - 379 442,866 산업재산권 3,136,072 58,715 - (79,341) - 54,143 3,169,589 임차권리금(주1) 132,942 2,095 (1,022) (40) (11) 211 134,175 개발비 116,171 278 - (17,252) - 14,521 113,718 항만시설이용권 197,211 - - (3,700) - - 193,511 탐사평가자산 100,991 4,030 - - - (2,812) 102,209 개발광구자산 78,970 3,691 - - - 1,503 84,164 고객관계 241,311 - - (11,120) - 100 230,291 기타무형자산 392,296 36,231 (1,034) (11,338) - 20,449 436,604 합 계 4,838,451 105,040 (2,056) (122,791) (11) 88,494 4,907,127 (주1) 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. (주2) 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 취 득 사업결합(주3,4) 처 분 상 각 손 상(주5) 기타(주2) 기 말 영업권 735,969 - 66,206 - - (369,337) 9,649 442,487 산업재산권 2,225,808 354,179 912,971 (582) (326,494) 379 (30,189) 3,136,072 임차권리금(주1) 142,370 9,230 - (2,082) (145) 854 (17,285) 132,942 개발비 153,973 1,800 - (13) (67,446) (1,046) 28,903 116,171 항만시설이용권 216,021 - - - (14,800) - (4,010) 197,211 탐사평가자산 61,957 24,583 21,266 - - - (6,815) 100,991 개발광구자산 - 6,607 76,591 - - - (4,228) 78,970 고객관계 285,720 - - - (44,478) - 69 241,311 기타무형자산 344,491 99,388 26,649 (145) (35,472) (232) (42,383) 392,296 합 계 4,166,309 495,787 1,103,683 (2,822) (488,835) (369,382) (66,289) 4,838,451 (주1) 임차권리금에는 내용연수가 비한정인 회원권이 포함되어 있습니다. (주2) 본계정 대체 및 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (주3) 전기 중 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD는 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였으며, 연결실체는 이로 인한 무형자산의 증가 효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주4) 전기 중 당사는 주식회사 포스코실리콘솔루션의 지분 100%를 취득하였으며, 이로 인한 무형자산의 증가효과를 사업결합에 포함하였습니다. (주5) 당사는 전기 중 친환경인프라의 무역부문에 포함되어 있는 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널의 영업권에 대해 해당 현금창출단위의 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능액이 장부금액 미만으로 하락하여 337,953백만원의 손상차손을 인식하였습니다. 14. 기타자산 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 선급금 814,397 782,439 선급비용 347,702 263,536 확정계약자산 7,374 9,674 기타 15,069 20,290 합 계 1,184,542 1,075,939 [비유동] 장기선급금 21,171 23,429 장기선급비용 48,124 53,803 기타(주1) 95,944 90,143 합 계 165,239 167,375 (주1) 당분기말과 전기말 현재 세무조사에 대한 불복청구 및 경정청구로 인한 법인세 환급예상액을 6,764백만원을 법인세자산으로 인식하였습니다. 15. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 차입일/발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [단기차입금] 당좌차월 JP Morgan 외 2022년 4월~2023년 3월 2023년 4월~2023년 12월 2.40 ~ 7.54 196,382 197,718 단기차입금 HSBC 외 2022년 4월~2023년 3월 2023년 4월~2024년 3월 0.21 ~ 15.75 6,260,545 6,635,402 소 계 6,456,927 6,833,120 [유동성장기부채] 유동성장기차입금 한국수출입은행 외 2004년 11월~2022년 11월 2023년 5월~2024년 3월 1.32 ~ 16.50 2,229,886 2,302,592 유동성사채 Merrill lynch 외 2013년 10월~2021년 9월 2023년 4월~2024년 3월 0.50 ~ 5.99 3,152,159 2,782,049 차감: 사채할인발행차금 (2,308) (1,767) 소 계 5,379,737 5,082,874 합 계 11,836,664 11,915,994 (2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 차입처 차입일/발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 장기차입금 한국수출입은행 외 2001년 9월~2023년 3월 2024년 7월~2040년 3월 0.19 ~ 8.67 3,208,111 2,718,212 차감: 현재가치할인차금 (10,521) (8,951) 사채 KB증권 외 2015년 7월~2023년 2월 2024년 4월~2033년 1월 1.64 ~ 6.41 11,140,509 8,351,006 차감: 사채할인발행차금 (60,046) (28,893) 교환사채(주1) 외화 해외교환사채 2021년 9월 2026년 9월 1,505,405 1,358,294 합 계 15,783,458 12,389,668 (주1) 당사가 발행한 교환사채 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 1. 사채의 종류 외화 해외교환사채 2. 사채의 권면총액 EUR 1,065,900,000 3. 사채의 이율 표면이자율 - 만기이자율 (0.78%) 4. 만기일 2026년 09월 01일 5. 원금상환방법 1) 만기상환 : 만기까지 조기상환되거나 교환권을 행사하지 않은 잔존 사채원리금에 대해 만기 일시상환2) 조기상환 : 회사의 조기상환권(Call Option) 및 사채권자의 조기상환권(Put Option) 존재 6. 교환에 관한사항 교환비율 100% 교환가액 456,470원/주(*) 교환대상 포스코홀딩스 주식회사 발행 기명식 보통 주식(자기주식) 교환청구기간 2021년 10월 12일 ~ 2026년 8월 22일 교환가액 조정사항 무상증자, 주식분할, 주식병합, 주식의 종류 변경, 주주에 대한 옵션 또는 워런트의 발행, 주식배당, 현금배당, 시가미만 신주 발행 등 교환가액 조정사유 발생시 사채조건에서 정한 바에 따라 조정 7. 투자자의 조기상환권(Put Option) - 납입일로부터 3년 (2024. 09. 01) 되는 날- 당사의 지배권 변동(Change of control)이 발생하는 경우- 당사 발행주식이 상장폐지 (또는 30연속 거래일 이상 거래정지) 되는 경우 8. 발행자의 조기상환권(Call Option) - 납입일로부터 3년 (2024. 09. 01) 후부터 사채만기일 30 영업일 전까지 30연속거래일 중 20거래일의 주가(종가 기준)가 교환가격의 130% 이상인 경우- 미상환사채잔액이 총 발행총액의 10% 미만인 경우(Clean-Up Call)- 관련 법령의 개정 등으로 인한 추가 조세부담사유가 발생하는 경우 (*) 당분기 중 현금배당으로 인해 교환가액이 변경되었습니다.당사는 싱가포르 증권거래소에 상장된 교환사채를 당기손익-공정가치 측정 금융부채로 지정하였습니다. 공정가치 평가는 공시되는 거래가격을 이용하고 있으며, 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식하였습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 담보제공처 장부금액 담보설정금액 유형자산 및 투자부동산 한국산업은행 외 4,668,468 6,070,567 매출채권 한국산업은행 외 172,195 172,195 금융상품 신한은행 외 38,819 38,819 합 계 4,879,482 6,281,581 16. 기타채무 당분기말과 전기말 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 미지급금 1,344,330 1,423,402 미지급비용 919,834 981,609 미지급배당금 232,774 4,371 리스부채 150,190 149,384 예수보증금 317,405 307,102 합 계 2,964,533 2,865,868 [비유동] 장기미지급금 15,313 15,713 장기미지급비용 7,677 8,102 장기리스부채 720,295 674,098 장기예수보증금 100,055 92,489 합 계 843,340 790,402 17. 기타금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 파생상품부채 80,644 95,157 금융보증부채 11,200 11,370 합 계 91,844 106,527 [비유동] 파생상품부채 38,180 79,984 금융보증부채 5,206 7,068 기타 18,330 - 합 계 61,716 87,052 18. 충당부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 유동부채 비유동부채 유동부채 비유동부채 상여성충당부채 64,453 33,796 136,275 33,157 하자보수충당부채 39,094 158,340 35,702 170,272 우발손실충당부채(주1) 44,480 58,155 46,823 59,518 복구충당부채(주2,3) 7,322 208,970 6,049 185,097 기타충당부채(주4,5,6) 269,791 140,204 291,139 131,874 합 계 425,140 599,465 515,988 579,918 (주1) 연결실체에 제기된 일부 소송의 자원유출 예상금액에 대해 당분기말과 전기말 현재 각각 51,081백만원과 52,530백만원의 우발손실충당부채를 계상하고 있습니다. (주2) 강릉시에 위치한 연결실체의 마그네슘 제련공장 부지 등 일부 토지가 오염되어, 오염된 토지를 복구하기 위한 추정비용의 현재가치인 21,361백만원을 충당부채로 인식하였습니다. 추정비용을 산정하기 위해 당사는 현재 사용 가능한 기술 및 자재들을 사용하여 토지오염을 복구할 것이라는 가정을 사용하였으며, 당 비용의 현재가치는 3.89%~3.92%의 할인율을 사용하여 측정하였습니다. (주3) POSCO CANADA LTD.법인이 지분을 보유한 Greenhills 광산 인근의 강 수질이 오염되어, 오염된 수질을 개선하기 위한 추정비용의 현재가치인 72,372백만원을 충당부채로인식하였습니다. (주4) ㈜포스코인터내셔널과 한국퓨얼셀 주식회사는 연료전지 서비스용역과 관련하여 향후부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 당분기말과 전기말 현재 각각 99,895백만원과 97,928백만원의 충당부채를 인식하고 있습니다. (주5) 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 당해 연도분으로 제출이 예상되는 무상할당 배출권의 수량을 초과하는 온실가스 배출량에 대하여 당분기말과 전기말 현재 각각 15,011백만원과 14,178백만원의 배출부채를 인식하였습니다. (주6) ㈜포스코인터내셔널은 신에너지및재생에너지개발ㆍ이용ㆍ보급촉진법에 따라, 발전량의 일정량 이상을 신ㆍ재생에너지를 이용하여 공급할 의무가 있습니다. 동 법령에 따라 ㈜포스코인터내셔널이 당기 중 부담해야 하는 신ㆍ재생에너지를 이용한 공급량 가운데 미달 공급량 등 그 의무 이행에 소요되는 비용을 추정하여 당분기말과 전기말 현재 각각 147,566백만원과 123,073백만원을 충당부채로 인식하였습니다. (2) 당분기 및 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 환입액 기타(주1) 분기말 상여성충당부채 169,432 37,914 (106,250) (2,673) (174) 98,249 하자보수충당부채 205,974 4,718 (11,384) (2,428) 554 197,434 우발손실충당부채 106,341 592 (3,005) (3,034) 1,741 102,635 복구충당부채 191,146 21,468 (1,280) - 4,958 216,292 기타충당부채 423,013 44,232 (48,741) (13,967) 5,458 409,995 합 계 1,095,906 108,924 (170,660) (22,102) 12,537 1,024,605 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 기 초 전입액 사용액 환입액 기타(주1) 기 말 상여성충당부채 138,533 176,677 (137,092) (5,813) (2,873) 169,432 하자보수충당부채 236,660 52,438 (73,853) (8,287) (984) 205,974 우발손실충당부채 93,491 47,344 (33,175) (8,654) 7,335 106,341 복구충당부채 159,531 45,130 (43,168) (1,299) 30,952 191,146 기타충당부채 360,861 317,621 (203,985) (60,738) 9,254 423,013 합 계 989,076 639,210 (491,273) (84,791) 43,684 1,095,906 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 19. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도당분기 및 전분기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 확정기여형 퇴직급여비용 18,211 13,602 (2) 확정급여형퇴직급여제도 1) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여자산과 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 2,207,141 2,200,127 사외적립자산의 공정가치(주1) (2,671,248) (2,703,639) 기금이 적립되지 않은 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 15,427 20,560 합 계 (448,680) (482,952) (주1) 당분기말과 전기말 현재 각 연결대상회사 단위에서 확정급여채무를 초과한 적립액각각 495,100백만원 및 520,659백만원을 순확정급여자산으로 계상하고 있습니다. 2) 당분기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 기초잔액 2,220,687 2,415,031 당기근무원가 59,112 235,007 이자비용 23,828 71,348 재측정요소 47,792 (192,339) 지급액 (130,665) (300,353) 기타증감 1,814 (8,007) 기말잔액 2,222,568 2,220,687 3) 당분기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 기초잔액 2,703,639 2,620,046 사외적립자산의 이자수익 31,603 77,745 사외적립자산의 재측정요소 9,899 (57,335) 사용자의 기여금 1,768 346,773 지급액 (75,774) (287,312) 기타증감 113 3,722 기말잔액 2,671,248 2,703,639 4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 당기근무원가 59,112 60,268 순이자원가 (7,775) (1,339) 합 계 51,337 58,929 20. 기타부채 당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 [유동] 초과청구공사 715,763 761,393 선수금 511,969 535,885 선수수익 80,697 62,030 예수금 356,264 369,067 확정계약부채 9,584 7,566 기타(주1) 25,820 24,375 합 계 1,700,097 1,760,316 [비유동] 선수수익 21,158 22,203 기타(주1) 116,005 129,674 합 계 137,163 151,877 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업인 Senex Holdings PTY LTD의 Senex Energy Limited 취득으로 인식한 불리한 고객관계와 관련된 인수부채가 각각 68,437백만원 및 71,248백만원 포함되어 있습니다. 21. 금융상품 (1) 금융상품의 분류 및 공정가치 1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 451,836 - 451,836 - 451,836 단기금융상품 7,527,917 - 7,527,917 - 7,527,917 채무증권 77,808 - 71,761 6,047 77,808 기타유가증권 617,286 14,330 1,022 601,934 617,286 기타채권 2,000 - - 2,000 2,000 위험회피수단파생상품자산(주2) 11,281 - 11,281 - 11,281 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 1,689,765 1,413,765 - 276,000 1,689,765 상각후원가측정(주1) 현금및현금성자산 7,009,046 - - - - 매출채권 9,639,049 - - - - 기타채권 2,919,085 - - - - 채무증권 174,147 - - - - 예금상품 5,191,945 - - - - 합 계 35,311,165 1,428,095 8,063,817 885,981 10,377,893 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 111,166 - 111,166 - 111,166 차입금 1,505,405 1,505,405 - - 1,505,405 위험회피수단파생상품부채(주2) 7,658 - 7,658 - 7,658 상각후원가측정(주1) 매입채무 5,655,916 - - - - 차입금 26,114,717 - 25,823,730 - 25,823,730 금융보증부채 16,406 - - - - 기타금융부채 18,330 - - - - 기타채무 3,552,894 - - - - 합 계 36,982,492 1,505,405 25,942,554 - 27,447,959 (주1) 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. (주2) 연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해 통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. ② 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 장부금액 공정가치 수준1 수준2 수준3 합 계 [금융자산] 당기손익-공정가치측정 파생상품자산 350,149 - 350,149 - 350,149 단기금융상품 8,006,081 - 8,006,081 - 8,006,081 채무증권 75,876 - 69,926 5,950 75,876 기타유가증권 632,469 29,687 1,022 601,760 632,469 기타채권 2,000 - - 2,000 2,000 위험회피수단파생상품자산(주2) 9,846 - 9,846 - 9,846 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권 1,462,088 1,210,124 - 251,964 1,462,088 상각후원가측정(주1) 현금및현금성자산 8,053,108 - - - - 매출채권 8,414,946 - - - - 기타채권 2,458,227 - - - - 채무증권 124,147 - - - - 예금상품 2,581,802 - - - - 합 계 32,170,739 1,239,811 8,437,024 861,674 10,538,509 [금융부채] 당기손익-공정가치측정 파생상품부채 157,036 - 157,036 - 157,036 차입금 1,358,294 1,358,294 - - 1,358,294 위험회피수단파생상품부채(주2) 18,105 - 18,105 - 18,105 상각후원가측정(주1) 매입채무 5,520,821 - - - - 차입금 22,947,368 - 22,331,771 - 22,331,771 금융보증부채 18,438 - - - - 기타채무 2,789,195 - - - - 합 계 32,809,257 1,358,294 22,506,912 - 23,865,206 (주1) 차입금을 제외한 상각후원가로 측정되는 금융자산과 금융부채는 공정가치가 장부금액과 근사합니다. (주2) 연결실체는 상품 가격변동 등으로 인한 확정 판매 및 구매 계약의 공정가치 변동위험을 회피하기 위해 상품선물계약등을 위험회피수단으로 하는 공정가치위험회피회계를 적용하고 있으며, 환율변동으로 인한 차입금의 현금흐름 변동위험 등을 회피하기 위해 통화스왑 등을 위험회피수단으로 하는 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다. 2) 당분기와 전분기 중 금융상품 범주별 금융손익은 다음과 같습니다. ① 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 2,069 316,923 - 80,787 286 400,065 - 파생상품자산 - 252,443 - 30,226 - 282,669 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - 16,840 16,840 142,014 상각후원가측정금융자산 102,222 - 377,909 (18,703) 1,014 462,442 - 당기손익-공정가치측정금융부채 - (72,632) (74,481) - - (147,113) - 파생상품부채 - (59,217) - (53,062) - (112,279) (939) 상각후원가측정금융부채 (244,560) - (540,933) - (6,423) (791,916) - 합 계 (140,269) 437,517 (237,505) 39,248 11,717 110,708 141,075 ② 제 55(전) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 금융손익 기타포괄손익 이자수익(비용) 평가손익 외환손익 처분손익 기 타 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 60,573 (6,804) - 2,086 23,026 78,881 - 파생상품자산 - 124,339 - 124,585 - 248,924 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - - (16,541) (16,541) 104,421 상각후원가측정금융자산 49,232 - 155,891 (7,053) (21,988) 176,082 - 당기손익-공정가치측정금융부채 - 14,378 268 - - 14,646 - 파생상품부채 - (104,953) - (215,191) - (320,144) 51 상각후원가측정금융부채 (106,021) - (219,082) - (1,545) (326,648) - 합 계 3,784 26,960 (62,923) (95,573) (17,048) (144,800) 104,472 (2) 금융위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 금융위험관리 목적과 정책은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다. 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 수권주식수 200,000,000주 200,000,000주 주당금액 5,000 5,000 발행주식수(주1) 84,571,230주 84,571,230주 보통주자본금(주2) 482,403,125,000 482,403,125,000 (주1) 당분기말 현재 해외 거래소에서 거래되고 있는 당사의 주식예탁증서(ADR)는 총 24,402,480주(보통주 6,100,620주)입니다. (주2) 당사는 당분기말까지 주식 11,909,395주를 이익소각함에 따라 보통주자본금과 발행주식의 액면총액은 59,547백만원만큼 차이가 발생합니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 연결자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 주식발행초과금 463,825 463,825 자기주식처분이익 810,197 806,114 기타의자본잉여금 279,454 130,893 합 계 1,553,476 1,400,832 23. 신종자본증권 (1) 당사의 종속기업인 주식회사 포스코는 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권을 보유하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 당 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 신종자본증권1-2회(주1) 2013-06-13 2043-06-13 4.60 200,000 200,000 발행비용 (616) (616) 합 계 199,384 199,384 (주1) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 신종자본증권1-2회 만기 30년(만기 도래 시 당사의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~ 2023-06-12 : 연 고정금리 4.60%이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.40%Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 당분기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 479백만원입니다. (2) 당사의 종속기업인 ㈜포스코인터내셔널은 자본(비지배주주지분)으로 분류된 채권형신종자본증권을 보유하고 있습니다. 당 채권형신종자본증권을 발행하였던 포스코에너지㈜는 당분기 중 ㈜포스코인터내셔널에 흡수합병 되었습니다. 당분기말과 전기말 현재 당 채권형신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 발행일 만기일 이자율(%) 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 신종자본증권1-4회(주1) 2013-08-29 2043-08-29 5.21 140,000 140,000 발행비용 (429) (429) 합 계 139,571 139,571 (주1) 채권형신종자본증권의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 신종자본증권 1-4회 만기 30년(만기 도래 시 연결실체의 의사결정에 따라 만기연장 가능) 이자율 발행일~ 2023-08-29: 연 고정금리 5.21%이후 매 10년 시점 재산정되어 적용되며, 10년 만기 국고채수익률 + 연 1.55%Step-up 조항에 따라 10년 후 +0.25%, 30년 후 추가로 +0.75% 적용 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 기타 발행 후 10년 시점 및 이후 매 이자지급일마다 콜옵션 행사 가능 당분기말 현재 상기의 신종자본증권과 관련된 미지급이자의 잔액은 619백만원입니다. 24. 적립금 당분기말과 전기말 현재 적립금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 지분법자본변동 (182,121) (406,555) 지분증권평가손익 37,635 (103,843) 해외사업환산손익 309,531 60,487 파생상품평가손익 (607) (3) 기타자본조정 (6,863) 5,924 합 계 157,575 (443,990) 25. 자기주식 당사는 이사회 결의에 따라 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있습니다. 당분기와 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 주식수 금 액 주식수 금 액 기 초 8,722,053 1,892,308 11,561,263 2,508,294 자기주식 처분 (27,030) (5,864) (223,605) (48,513) 자기주식 소각 - - (2,615,605) (567,473) 기 말 8,695,023 1,886,444 8,722,053 1,892,308 26. 수익(1) 수익의 구분당분기와 전분기 중 연결실체의 수익의 유형과 수익인식 시기에 따라 구분한 매출의 구성내역은 다음과 같습니다.1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 철강 친환경인프라 친환경미래소재 기타 합 계 무역 건설 물류 등 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 10,095,108 4,835,208 - 9,298 899,086 - 15,838,700 용역의 제공으로 인한 수익 194,662 1,061,987 38,476 51,326 1,615 6,515 1,354,581 건설계약수익 - - 1,923,329 - 15,451 - 1,938,780 기타수익 40,708 156,084 1,803 16,387 - 33,835 248,817 합 계 10,330,478 6,053,279 1,963,608 77,011 916,152 40,350 19,380,878 [수익인식 시기] 일시인식 매출 10,135,816 4,991,291 9,471 25,718 899,086 33,835 16,095,217 기간에 걸쳐 인식한 매출 194,662 1,061,988 1,954,137 51,293 17,066 6,515 3,285,661 합 계 10,330,478 6,053,279 1,963,608 77,011 916,152 40,350 19,380,878 2) 제 55(전) 기 1분기 (단위: 백만원) 구 분 철강 친환경인프라 친환경미래소재 기타 합 계 무역 건설 물류 등 [수익의 유형] 재화의 판매로 인한 수익 11,397,395 6,288,807 - 58,032 450,696 - 18,194,930 용역의 제공으로 인한 수익 239,179 147,149 17,994 875,264 1,959 8,773 1,290,318 건설계약수익 - - 1,643,946 307 8,439 - 1,652,692 기타수익 28,276 87,858 759 57,292 - 25,945 200,130 합 계 11,664,850 6,523,814 1,662,699 990,895 461,094 34,718 21,338,070 [수익인식 시기] 일시인식 매출 11,425,671 6,376,665 18,218 115,324 450,696 25,945 18,412,519 기간에 걸쳐 인식한 매출 239,179 147,149 1,644,481 875,571 10,398 8,773 2,925,551 합 계 11,664,850 6,523,814 1,662,699 990,895 461,094 34,718 21,338,070 (2) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 수취채권 매출채권 9,639,049 8,414,946 계약자산 미청구공사 1,665,160 1,378,640 계약부채 선수금 513,443 547,874 초과청구공사 715,763 761,393 선수수익 101,788 84,195 27. 투입법 적용 계약 (1) 당분기말과 전기말 현재 진행중인 계약의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 건설부문 기타부문 건설부문 기타부문 누적발생원가 24,224,871 176,713 30,239,570 110,414 누적계약이익 1,985,795 23,996 2,664,024 17,916 누적계약손실 (647,464) (6,391) (879,882) (5,266) 누적계약수익 25,563,202 194,318 32,023,712 123,064 (2) 당분기말과 전기말 현재 미청구공사 및 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 건설부문 기타부문 건설부문 기타부문 미청구공사 1,543,206 139,920 1,321,160 86,118 초과청구공사 (657,462) (58,301) (674,697) (86,696) 합 계 885,744 81,619 646,463 (578) (3) 당분기말과 전기말 현재 공사손실충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 건설부문 59,579 66,124 기타부문 9,052 11,342 합 계 68,631 77,466 (4) 당분기 중 원가변동 요인이 발생하여 계약의 추정총계약원가가 변동되었고, 이에 따라 당기와 미래기간의 손익에 영향을 미치는 금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 총계약수익의변동 추정총계약원가의변동 계약손익의 변동 당기손익 미래손익 합 계 건설부문 194,366 188,359 (3,326) 9,333 6,007 기타부문 4,716 4,479 244 (7) 237 합 계 199,082 192,838 (3,082) 9,326 6,244 당기와 미래 손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당분기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당분기말 현재 총계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익 추정치는 미래기간에 변동될 수 있습니다. (5) 추정의 불확실성1) 총계약수익총계약수익은 최초에 합의된 계약금액을 기준으로 측정하지만 계약을 수행하는 과정에서 계약변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 연결실체의 귀책사유로 완성시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있으므로 계약수익의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다. 2) 총계약원가계약수익금액은 누적발생계약원가를 기준으로 측정하는 진행률의 영향을 받으며, 총계약원가는 재료비, 노무비, 외주비 등의 미래 예상치에 근거하여 추정합니다. 이러한 미래 예상치에는 장기계약에 따른 시장상황의 변동, 거래처 리스크 변동 및 과거 사업수행경험 등 여러가지 내ㆍ외부요인의 영향으로 인한 불확실성이 존재합니다. 총계약원가의 추정과 관련하여 불확실성을 내포한 중요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 설정방법 및 중요가정 재료비 최근 구매계약과 시장공시가격에 기초하여 추정 노무비 표준 월별 및 일별 노무비용에 기초하여 추정 외주비 유사 프로젝트의 과거 경험률과 시장공시가격을 기초로 하여 추정 연결실체의 경영진은 투입법을 적용하는 계약에 사용된 추정치를 매 보고기간 말 검토하며, 필요할 경우 이를 조정하고 있습니다. 28. 관리비및판매비 (1) 기타일반관리비 당분기와 전분기의 연결실체의 기타일반관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 급여 284,774 263,917 퇴직급여 26,624 23,446 복리후생비 62,608 64,511 여비교통비 9,527 5,533 감가상각비 38,865 36,386 무형자산상각비 22,523 22,835 통신비 2,700 2,817 전력비 2,794 2,393 세금과공과 15,182 24,241 지급임차료 11,318 10,317 수선비 2,577 2,444 업무추진비 3,934 3,029 광고선전비 21,077 26,067 경상연구개발비 36,144 33,565 지급수수료 36,601 44,644 차량유지비 1,922 1,315 협회비 3,397 3,681 회의비 5,205 3,810 기타일반관리비 14,226 14,075 합 계 601,998 589,026 (2) 판매및물류비 당분기와 전분기의 연결실체의 판매및물류비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 운반보관비 15,843 26,316 중계기지운영비 740 557 판매수수료 22,421 22,918 판매선전비 737 302 판매촉진비 3,254 1,547 견본비 499 507 판매보험료 8,548 10,176 판매수주비 7,331 10,943 기타판매비 3,932 2,905 합 계 63,305 76,171 29. 금융손익당분기와 전분기의 금융손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 [금융수익] 이자수익(주1) 104,291 109,805 배당금수익 17,126 6,485 외환차익 480,378 271,753 외화환산이익 333,156 176,137 파생상품거래이익 58,351 127,513 파생상품평가이익 268,938 142,465 당기손익- 공정가치측정금융자산처분이익 86,923 2,684 당기손익- 공정가치측정금융자산평가이익 328,463 - 당기손익- 공정가치측정금융부채평가이익 - 14,378 기타금융수익 5,924 5,965 합 계 1,683,550 857,185 [금융비용] 이자비용 244,560 106,021 외환차손 436,378 248,383 외화환산손실 614,661 262,430 파생상품거래손실 81,187 218,119 파생상품평가손실 75,712 123,079 매출채권처분손실 18,703 7,053 당기손익- 공정가치측정금융자산처분손실 6,136 598 당기손익- 공정가치측정금융자산평가손실 11,540 6,527 당기손익- 공정가치측정금융부채평가손실 72,632 - 기타금융비용 11,333 29,775 합 계 1,572,842 1,001,985 (주1) 당분기와 전분기 중 유효이자율법으로 측정된 이자수익은 102,222백만원 및 49,232백만원입니다. 30. 기타영업외손익 당분기와 전분기의 기타영업외손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 [기타영업외수익] 종속기업,관계기업및공동기업투자처분이익(주1) 184,656 5,205 유형자산처분이익 2,286 9,838 확정계약평가이익 8,536 139,268 기타의충당부채환입액 8,302 2,276 보험금수익 7,281 712 염가매수차익(주1) 32,965 - 기타 32,735 20,706 합 계 276,761 178,005 [기타영업외비용] 매각예정자산처분손실(주2) 102,470 - 종속기업,관계기업및공동기업투자처분손실 4,384 6,128 유형자산처분손실 18,687 17,967 확정계약평가손실 8,878 31,438 운휴자산비용 6,367 4,844 기타의충당부채전입액 1,271 1,109 기부금 28,807 12,454 기타 26,354 484 합 계 197,218 74,424 (주1) 당분기 중 관계기업투자주식이었던 주식회사 큐에스원의 연결 편입으로 관계기업투자처분이익 184,556백만원 및 32,965백만원의 염가매수차익을 인식하였습니다. (주2) 당사는 전기 중 매각예정자산으로 분류하였던 CSP-Compania Siderurgica do Pecem을 당분기 중 매각하고 102,470백만원의 처분손실을 인식하였습니다. 31. 비용의 성격별 분류연결실체는 비용을 기능별로 분류하고 있는 바, 당분기와 전분기의 비용을 성격별로구분하면 다음과 같습니다. 단, 연결실체의 비용 중 금융비용 및 법인세비용은 당 주석에서 고려하지 않았습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 원재료사용액 및 재고자산의 변동 등 12,579,632 12,778,047 종업원급여 1,065,766 985,312 협력작업비 2,419,422 1,951,729 전력용수비 274,880 240,760 감가상각비(주1) 830,080 785,050 무형자산상각비 122,791 103,295 운반보관비 514,299 663,557 판매수수료 22,421 22,918 유형자산처분손실 18,687 17,967 기부금 28,807 12,454 기타 1,003,233 1,596,725 합 계 18,880,018 19,157,814 (주1) 투자부동산상각비를 포함하고 있습니다. 32. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 중 법인세비용의 평균유효세율은 각각 16.07%와 22.61%입니다. 33. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 지배기업의 소유주지분 분기순이익 726,419,322,644 1,711,611,321,575 신종자본증권 이자 - (1,078,164,383) 가중평균유통보통주식수(주1) 75,849,177주 75,710,045주 기본주당이익 9,577 22,593 (주1) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 발행주식수 84,571,230 87,186,835 가중평균자기주식수 (8,722,053) (11,476,790) 가중평균유통보통주식수 75,849,177 75,710,045 (2) 당분기와 전분기의 희석주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 지배기업의 소유주지분 분기순이익 726,419,322,644 1,711,611,321,575 신종자본증권 이자 - (1,078,164,383) 교환사채 환평가 및 평가손익 - (3,679,866,922) 조정된 가중평균유통보통주식수(주1) 75,849,177주 78,742,658주 희석주당이익 9,577 21,676 (주1) 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 가중평균유통보통주식수 75,849,177 75,710,045 가중평균잠재적보통주식수 - 3,032,613 조정된 가중평균보통주식수 75,849,177 78,742,658 당분기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주식으로 교환사채 및 Stock Grant 제도를 보유하고 있으며 전분기말 현재 교환사채를 보유하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 교환사채 및 Stock Grant 제도에서 반희석 효과가 발생하여 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 34. 특수관계자 거래 (1) 당분기와 전분기의 당사와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 매출 등(주1) 매입 등 매 출 배 당 기 타 고정자산 취득 기 타 [종속기업](주2) ㈜포스코 31,396 325,043 - - 5,653 ㈜포스코이앤씨(구, ㈜포스코건설) 2,091 11,037 - 87 836 포스코스틸리온㈜ 528 - - - 23 ㈜포스코디엑스(구, ㈜포스코아이씨티) 651 7,455 - 1,029 1,817 ㈜엔투비 - - - - 185 ㈜포스코퓨처엠(구, ㈜포스코케미칼) 1,174 13,878 - - - ㈜포스코모빌리티솔루션 223 - - - - ㈜포스코인터내셔널 2,511 77,616 - - - POSCO Maharashtra Steel Private Limited - - 146 - - POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY - - 142 - - 기타 2,477 5,126 1,419 102 7,160 소 계 41,051 440,155 1,707 1,218 15,674 [관계기업 및 공동기업](주2) ㈜에스엔엔씨 41 - - - - Roy Hill Holdings Pty Ltd - 32,443 - - - 기타 48 7,201 3,714 - 90 소 계 89 39,644 3,714 - 90 합 계 41,140 479,799 5,421 1,218 15,764 (주1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 상표권사용수익, 임대수익, 배당금수익 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 당분기말 현재 당사는 특수관계자를 위하여 지급보증 등을 제공하고 있습니다. (주석35 참조) 2) 제 55(전) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 매출 등(주1) 매입 등(주2) 매 출 배 당 기 타 원재료 매입 고정자산 취득 협력작업비 기 타 [종속기업] ㈜포스코 1,467 - - - - - 3 ㈜포스코이앤씨(구, ㈜포스코건설) 1,505 16,555 7 - 85,302 - 9,711 포스코스틸리온㈜ 131,512 - 215 - - 7,656 6 ㈜포스코디엑스(구, ㈜포스코아이씨티)(주3) 336 4,970 18 - 24,115 10,190 32,403 ㈜엔투비 2 24 - 60,649 9,698 32 3,197 ㈜포스코퓨처엠(구, ㈜포스코케미칼) 80,582 13,878 44 84,301 4,757 56,325 908 ㈜포스코모빌리티솔루션 175,738 - - - - 8,802 28 ㈜포스코인터내셔널 2,100,219 62,093 - 250,912 - 768 4,974 POSCO Thainox Public Company Limited 48,679 - - - - - 1 POSCO Canada Ltd. - - 139 77,703 - - - Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. 32,423 - - - - - - POSCO JAPAN Co., Ltd. 28,790 - - 835 - - 16 POSCO-VIETNAM Co., Ltd. 43,769 - 53 - - - - POSCO MEXICO S.A. DE C.V. 102,428 - 16 - - - - POSCO Maharashtra Steel Private Limited 170,671 - 66 - - - 120 POSCO(Suzhou) Automotive Processing Center Co., Ltd. 42,320 - - - - - 15 POSCO VST CO., LTD. 27,906 - - - - - - POSCO INTERNATIONAL SINGAPORE PTE LTD. - - 417 380,061 - - - POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY 47,018 - 60 - - - 8 기타 189,573 963 1,174 61,471 13,042 53,139 199,484 소 계 3,224,938 98,483 2,209 915,932 136,914 136,912 250,874 [관계기업 및 공동기업] ㈜에스엔엔씨 3,122 5,348 8 148,239 - - - POSCO-SAMSUNG-Slovakia Processing Center 25,614 - - - - - - Roy Hill Holdings Pty Ltd - 90,388 - 210,455 - - - 기타 76,723 8,617 3,373 16,485 - - 301 소 계 105,459 104,353 3,381 375,179 - - 301 합 계 3,330,397 202,836 5,590 1,291,111 136,914 136,912 251,175 (주1) 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 철강제품 매출(물적분할 전), 상표권사용수익, 임대수익, 배당금수익 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 종속기업의 건설용역 제공 및 철강제품 생산을 위한 원부재료 매입 등으로 구성되어 있습니다. (주3) ㈜포스코디엑스(구, ㈜포스코아이씨티)로부터의 매입 중 기타는 대부분 ERP시스템의 유지보수 관련 지급수수료로 구성되어 있습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 채 권 채 무 매출채권 기 타 합 계 미지급금 기 타 합 계 [종속기업] ㈜포스코 425,986 7,627 433,613 716 20,413 21,129 ㈜포스코이앤씨(구, ㈜포스코건설) 20,923 707 21,630 - 168 168 포스코스틸리온㈜ 1,535 - 1,535 - - - ㈜포스코디엑스(구, ㈜포스코아이씨티) 8,562 6 8,568 320 1,390 1,710 ㈜엔투비 - - - 11 - 11 ㈜포스코퓨처엠(구, ㈜포스코케미칼) 23,186 13 23,199 - 747 747 ㈜포스코모빌리티솔루션 982 - 982 - - - ㈜포스코인터내셔널 85,462 323 85,785 - 2,619 2,619 Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. 25 - 25 122 - 122 POSCO Maharashtra Steel Private 142 466 608 486 - 486 POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY 24 513 537 104 - 104 PT. KRAKATAU POSCO 249 8,967 9,216 391 - 391 기타 9,876 1,318 11,194 5,501 3,908 9,409 소 계 576,952 19,940 596,892 7,651 29,245 36,896 [관계기업 및 공동기업] ㈜에스엔엔씨 192 - 192 - - - Roy Hill Holdings Pty Ltd 32,443 - 32,443 - - - FQM Australia Holdings Pty Ltd(주1) - 214,742 214,742 - - - 기타 250 543 793 74 - 74 소 계 32,885 215,285 248,170 74 - 74 합 계 609,837 235,225 845,062 7,725 29,245 36,970 (주1) FQM Australia Holdings Pty Ltd에 대한 기타채권은 전액 장기대여금입니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 채 권 채 무 매출채권 기 타 합 계 미지급금 기 타 합 계 [종속기업] ㈜포스코 75,343 6,600 81,943 5,678 14,663 20,341 ㈜포스코이앤씨(구, ㈜포스코건설) 3,808 660 4,468 - - - 포스코스틸리온㈜ 818 - 818 - - - ㈜포스코디엑스(구, ㈜포스코아이씨티) 687 - 687 859 705 1,564 ㈜포스코퓨처엠(구, ㈜포스코케미칼) 8,550 - 8,550 - 5,086 5,086 ㈜포스코모빌리티솔루션 489 - 489 - - - ㈜포스코인터내셔널 2,002 - 2,002 - 502 502 Qingdao Pohang Stainless Steel Co., Ltd. - - - 122 - 122 POSCO Maharashtra Steel Private Limited - 466 466 486 - 486 POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY - 513 513 104 - 104 PT. KRAKATAU POSCO - 8,967 8,967 391 - 391 기타 5,318 6,080 11,398 11,874 4,928 16,802 소 계 97,015 23,286 120,301 19,514 25,884 45,398 [관계기업 및 공동기업] ㈜에스엔엔씨 94 - 94 - - - Roy Hill Holdings Pty Ltd 23,400 - 23,400 - - - FQM Australia Holdings Pty Ltd(주1) - 202,562 202,562 - - - 기타 190 761 951 74 - 74 소 계 23,684 203,323 227,007 74 - 74 합 계 120,699 226,609 347,308 19,588 25,884 45,472 (주1) FQM Australia Holdings Pty Ltd에 대한 기타채권은 전액 장기대여금입니다. 당사는 전기 중 해당 관계기업에 12,116백만원을 추가 대여하였습니다. (3) 당분기와 전분기 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 매출 등 매입 등 매 출 배 당 기 타 원재료 매입 기 타 [관계기업 및 공동기업] 송도국제도시개발(유) 48,400 - - - 119 ㈜에스엔엔씨 45,143 - 3 151,036 871 노을그린에너지 주식회사 78 - - - 636 POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd 5,246 - - - - POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 10,420 - - 74 - South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. - 6,407 - - - 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 23,705 - - 2,220 75 삼척블루파워 주식회사 146,075 2,498 - - - 포천화도고속도로 주식회사 18,224 - - - - Roy Hill Holdings Pty Ltd - 8,111 - 486,103 - 우이신설경전철㈜ 147 - - - - 기타 84,949 22,565 855 121,232 25,728 합 계 382,387 39,581 858 760,665 27,429 2) 제 55(전) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 매출 등 매입 등 매 출 배 당 기 타 원재료 매입 기 타 [관계기업 및 공동기업] 송도국제도시개발(유) 64,467 - - - 24 ㈜에스엔엔씨 31,322 - 5 62,539 715 노을그린에너지 주식회사 1,575 - - - 416 CSP - Compania Siderurgica do Pecem(주2) 4,077 - - 49,361 - Zhongyue POSCO (Qinhuangdao) Tinplate Industrial Co., Ltd(주1) 9,182 - - 12,662 - POS-SEAHSTEELWIRE(TIANJIN)CO.,Ltd 2,404 - - - - POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 8,672 - - 93 - South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. - - - - 1,205 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 23,343 24,000 - 1,303 156 삼척블루파워 주식회사 95,450 2,416 26 - - 포천화도고속도로 주식회사 14,476 - - - - 우이신설경전철㈜ - - - 1,359 - Roy Hill Holdings Pty Ltd - 22,597 - 142,794 - 기타 112,558 34,131 1,724 93,521 6,627 합 계 367,526 83,144 1,755 363,632 9,143 (주1) 전기 중 지분매각으로 관계기업에서 제외되었습니다. (주2) 당분기 중 지분매각으로 공동기업에서 제외되었습니다. (4) 당분기말과 전기말 현재 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 중요한 거래로 인한 관련 채권ㆍ채무 잔액은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기 타 합 계 매입채무 기 타 합 계 [관계기업 및 공동기업] 송도국제도시개발(유) 35,077 - 16,858 51,935 - 33,691 33,691 삼척블루파워 주식회사 178,355 - 484 178,839 - 19,204 19,204 Nickel Mining Company SAS - 66,305 306 66,611 - 358 358 POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 12,581 - - 12,581 85 - 85 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 9,899 - 174 10,073 1,408 16 1,424 포천화도고속도로 주식회사 15,738 - - 15,738 - - - 우이신설경전철㈜ - 41,509 82 41,591 - 1,852 1,852 Roy Hill Holdings Pty Ltd - - 8,199 8,199 408,263 2,762 411,025 ㈜에스엔엔씨 27,709 - 39 27,748 9,781 340 10,121 POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd 74,330 - - 74,330 49,712 33,875 83,587 기타 84,817 190,483 110,161 385,461 1,175 17,792 18,967 합 계 438,506 298,297 136,303 873,106 470,424 109,890 580,314 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 채 권 채 무 매출채권 대여금 기 타 합 계 매입채무 기 타 합 계 [관계기업 및 공동기업] 송도국제도시개발(유) 63,413 - 16,858 80,271 - 39,664 39,664 춘천에너지주식회사 - - - - - 50 50 삼척블루파워 주식회사 107,119 - - 107,119 - 18,224 18,224 Nickel Mining Company SAS - 63,024 263 63,287 - 358 358 CSP - Compania Siderurgica do Pecem 3 - - 3 - - - POSCO SeAH Steel Wire(Nantong) Co., Ltd. 7,096 - - 7,096 - - - 포스코엠씨머터리얼즈(구, ㈜피엠씨텍) 12,589 - 52 12,641 1,198 4 1,202 포천화도고속도로 주식회사 16,297 - - 16,297 - - - 우이신설경전철㈜ - 36,510 - 36,510 - 1,999 1,999 Roy Hill Holdings Pty Ltd - - 7,110 7,110 571,084 - 571,084 ㈜에스엔엔씨 7,827 - 51 7,878 44,124 198 44,322 POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd - 35,131 - 35,131 - - - 기타 98,920 185,022 112,538 396,480 54,708 25,241 79,949 합 계 313,264 319,687 136,872 769,823 671,114 85,738 756,852 (5) 당분기와 전기 중 당사를 제외한 연결실체와 특수관계자간의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 기 1분기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 대 여 회 수 기타(주1) 기 말 [관계기업 및 공동기업] 우이신설경전철㈜ 36,510 4,999 - - 41,509 PT. Tanggamus Electric Power 5,014 - - 144 5,158 PT. Wampu Electric Power 3,988 - - 115 4,103 Nickel Mining Company SAS 63,024 - - 3,281 66,305 KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL 3,802 - - 109 3,911 POS-SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd. 7,604 - - 219 7,823 AMCI (WA) PTY LTD 104,281 997 - 1,970 107,248 POS-AUSTEM WUHAN AUTOMOTIVE CO.,LTD 10,138 - - 292 10,430 주식회사 효천 2,382 - - - 2,382 POS-AUSTEM Suzhou Automotive Co., Ltd 12,673 - - 365 13,038 FQM Australia Holdings Pty Ltd 35,040 - - 661 35,701 포항이앤이 주식회사 100 589 - - 689 POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd 35,131 - (35,131) - - 합 계 319,687 6,585 (35,131) 7,156 298,297 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. 2) 제 55(전) 기 (단위: 백만원) 회 사 명 기 초 대 여 회 수 기타(주1) 기 말 [관계기업 및 공동기업] 우이신설경전철㈜ 29,099 7,460 (5) (44) 36,510 South-East Asia Gas Pipeline Company Ltd. 47,423 - (45,639) (1,784) - PT. Tanggamus Electric Power 4,690 - - 324 5,014 PT. Wampu Electric Power 5,651 - (1,876) 213 3,988 PT. POSMI Steel Indonesia 2,371 - (2,371) - - Nickel Mining Company SAS 62,611 - - 413 63,024 KRAKATAU POS-CHEM DONG-SUH CHEMICAL 4,742 - (1,264) 324 3,802 POS-SeAH Steel Wire (Thailand) Co., Ltd. 7,113 - - 491 7,604 AMCI (WA) PTY LTD 91,665 6,975 - 5,641 104,281 POS-AUSTEM YANTAI AUTOMOTIVE CO.,LTD 5,928 - (6,548) 620 - POS-AUSTEM WUHAN AUTOMOTIVE CO.,LTD 9,484 - - 654 10,138 주식회사 효천 2,382 - - - 2,382 POS-AUSTEM Suzhou Automotive Co., Ltd 17,783 - (6,069) 959 12,673 FQM Australia Holdings Pty Ltd 27,227 7,935 - (122) 35,040 포항이앤이 주식회사 - 100 - - 100 POSCO(Guangdong) Automotive Steel Co., Ltd - 35,131 - - 35,131 합 계 318,169 57,601 (63,772) 7,689 319,687 (주1) 환산차이 조정 등을 포함하고 있습니다. (6) 주요 경영진에 대한 보상에는 통상적인 급여와 상여 등이 포함되어 있습니다. 당분기와 전분기의 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 56(당) 기 1분기 제 55(전) 기 1분기 단기종업원급여 54,840 50,783 장기종업원급여 2,558 3,072 퇴직급여 13,800 6,590 합 계 71,198 60,445 상기의 주요 경영진에는 연결실체 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한 및 책임을 가진 이사(사외이사 포함) 및 집행임원 등이 포함되어 있습니다. 35. 우발부채와 약정사항 (1) 보증내역 1) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 지급보증 약정의 내용은 다음과 같습니다. (원화 단위: 백만원) 보증회사 피보증회사 보증제공처 통 화 보증한도금액 보증금액 외화금액 원화 환산금액 외화금액 원화 환산금액 [연결실체] 포스코홀딩스㈜ POSCO Asia Co., Ltd. Credit Agricole 등 USD 205,000,000 267,279 - - POSCO Maharashtra Steel Private Limited SMBC 등 USD 139,784,000 182,251 109,784,000 143,135 PT. KRAKATAU POSCO 한국수출입은행 등 USD 2,188,300,000 2,853,106 1,215,244,173 1,584,435 POSCO ASSAN TST STEEL INDUSTRY SOCIETE GENERALE 등 USD 131,874,750 171,938 131,874,750 171,938 POSCO Argentina S.A.U HSBC 등 USD 412,000,000 537,164 30,000,000 39,115 ㈜포스코 POSCO MEXICO S.A. DE C.V. BOA 등 USD 60,000,000 78,228 60,000,000 78,228 POSCO-VIETNAM Co., Ltd. SMBC 등 USD 156,000,000 203,393 110,000,000 143,418 POSCO COATED STEEL (THAILAND) CO., LTD. SMBC 등 THB 5,501,000,000 210,138 4,765,000,000 182,023 ㈜포스코인터내셔널 POSCO INTERNATIONAL GLOBAL DEVELOPMENT PTE. LTD. 한국수출입은행 등 USD 180,000,000 234,684 150,000,000 195,570 POSCO INTERNATIONAL POWER (PNGLAE) LIMITED 산업은행 USD 20,880,000 27,223 17,400,000 22,686 GOLDEN LACE POSCO INTERNATIONAL CO., LTD. 신한은행 등 USD 13,200,000 17,210 11,000,000 14,342 PT. Bio Inti Agrindo BTPN 등 IDR 1,250,510,000,000 108,294 1,178,510,000,000 102,059