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POSCO홀딩스 반기보고서 (2022.06)
반 기 보 고 서

(제 55기 반기)

사업연도 2022.01.01 부터
2022.06.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2022년 8월 16일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 포스코홀딩스 주식회사
대 표 이 사 : 사장 전중선
본 점 소 재 지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동)
(전 화) 02-3457-0114
(홈페이지) http://www.posco-inc.com
작 성 책 임 자 : (직 책) IR팀장 (성 명) 한영아
(전 화) 02-3457-0114
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
1. 회사의 개요 ----------------------- 3
2. 회사의 연혁 ----------------------- 6
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 30
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 31
5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 33
II. 사업의 내용 ----------------------- 34
1. 사업의 개요 ----------------------- 34
2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 35
3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 37
4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 50
5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 63
6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 81
7. 기타 참고사항 ----------------------- 95
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 142
1. 요약재무정보 ----------------------- 142
2. 연결재무제표 ----------------------- 144
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 151
4. 재무제표 ----------------------- 229
5. 재무제표 주석 ----------------------- 236
6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 292
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 294
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 294
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 300
8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 306
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 322
V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 323
1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 323
2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 325
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 327
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 327
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 337
3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 342
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 347
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 352
1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 352
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 358
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 367
X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 375
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 391
1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 391
2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 391
3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 410
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 420
XII. 상세표 ----------------------- 425
1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 425
2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 431
3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 432
4. 포스코건설 수주상황(상세) ----------------------- 443
5. 포스코에이앤씨건축사사무소 수주상황(상세) ----------------------- 447
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 448
1. 전문가의 확인 ----------------------- 448
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 449
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	6	0	0	6	6

비상장	163	6	0	169	76

합계	169	6	0	175	82

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

* 상기 연결대상회사수는 당사를 제외한 수치입니다.* 상장법인 중 1개사는 해외법인입니다 (국내 5개사, 해외 1개사)

(2) 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	Senex Holdings Pty Ltd(구, K-A Energy 1 Pty Ltd)	신규설립

㈜포스코	당기 중 분할신설

Posco Mexico e-Mobility S.A DE C.V.	신규설립

㈜이스틸포유	신규설립

포스코 사회투자펀드	신규설립

POSCO CHEMICAL CANADA INC.	신규설립

연결제외	-	-

-	-

* 당반기 중 K-A Energy 1 PTY LTD가 Senex Holdings PTY LTD로 사명을 변경하였으며 해당 종속기업은 2022년 4월 Senex Energy Limited의 지분 100%를 취득하였습니다.

나. 회사의 법적, 상업적 명칭 회사의 명칭은 포스코홀딩스 주식회사이고, 영문명은 POSCO Holdings Inc.입니다. 다. 설립일자회사는 1968년 4월 1일에 포항종합제철주식회사로 설립되었으며, 2022년 3월 지주회사로 전환하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소(주 소) 서울특별시 강남구 테헤란로 440 (대치동)(전 화) 02-3457-0114(홈페이지) http://www.posco-inc.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	미해당

바. 주요 사업의 내용회사는 그룹의 지주회사로서 그룹 전반의 성장 전략을 수립하고 미래 사업 테마를 발굴하며 M 등 신사업을 추진하는 미래사업 포트폴리오 개발자 역할을 수행하고있습니다. 주요 자회사 및 종속회사로는 자동차, 조선, 가전 등 산업에 철강제품을 공급하는 철강부문, 무역, 건설, 에너지, IT 등의 사업을 수행하는 친환경인프라부문, 리튬, 니켈,양극재, 음극재, 리사이클링 등 이차전지소재사업 등을 영위하는 친환경미래소재부문 및 기타부문이 있습니다. 상세한 내용은 동 공시 서류의 'II. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

사. 신용평가에 관한 사항

회사는 보고서 제출일 현재 해외신용평가기관인 S A-(Stable), Moody's로부터 Baa1(Stable)의 신용등급을 받고 있습니다.

회사가 최근 3사업연도 동안 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다.

평가월	평가대상 유가증권 등	신용등급	평가회사	평가 구분

2022. 7	외화표시채권신용등급	Baa1(Stable)	Moody's	정기평가

2022. 6	외화표시채권신용등급	A-(Stable)	S	정기평가

2021. 8	회사채	AA+(Positive)	NICE신용평가	수시/본평가

2021. 8	회사채	AA+(Stable)	한국신용평가	본평가

2021. 8	외화표시채권신용등급	Baa1(Stable)	Moody's	정기평가

2021. 6	외화표시채권신용등급	BBB+(Positive)	S	정기평가

2021. 6	회사채	AA+(Stable)	한국기업평가	정기평가

2021. 6	회사채	AA+(Stable)	한국신용평가	정기평가

2021. 6	회사채	AA+(Stable)	NICE신용평가	정기평가

2020. 6	회사채	AA+(Stable)	한국기업평가	정기평가

2020. 5	회사채	AA+(Stable)	한국신용평가	정기평가

2020. 4	회사채	AA+(Stable)	NICE신용평가	정기평가

2020. 1	외화표시채권신용등급	BBB+(Stable)	S	본평가

2020. 1	외화표시채권신용등급	Baa1(Stable)	Moody's	본평가

※ 신용등급체계- 회사채 신용등급의 정의(국내)

국내신용평가기관(한신평,한기평,NICE)	내 용

AAA	안정성 최상위급, 상황변화에 관계없이 원리금 지불가능

AA+,AA,AA-	최상급보다 안정성 떨어지나 기본적으로 문제 없음

A+,A,A-	안전성 상위급, 원리금 지불문제 없으나 상황악화 가능

BBB+,BBB,BBB-	현 상태의 안정성,수익성 문제없으나 불황시 주의

BB+,BB,BB-	투기성 있음, 장래의 안정성을 보장할 수 없음

B+,B,B-	투자대상 부적격, 원리금 지불, 계약조건 유지 불확실

CCC 이하	원리금 지불 불능 가능성 있음

※ 회사채 신용등급의 정의(해외)

등급	해외신용평가기관	내용

S	Moody's

투자적격등급	AAA	Aaa	채무상환능력 최상으로 최소의 신용위험 보유

AA+,AA,AA-	Aa1,Aa2,Aa3	채무상환능력 매우 높고 신용상태 우수하나 최고수준은 아님

A+,A,A-	A1,A2,A3	채무상환능력 높고 신용상태 양호하나 상위 등급에 비해 경기침체와 시장환경변화에 영향받을 수 있음

BBB+,BBB,BBB-	Baa1,Baa2,Baa3	채무상환능력은 충분하고 신용상태 보통이며 상위등급에 비해 경기침체와 시장변화의 영향을 받기 쉬움

투기등급	BB+,BB,BB-	Ba1,Ba2,Ba3	단기에 채무불이행이 발생할 가능성은 비교적 적으나 투기적 요소가 있어, 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우,채무불이행 가능성

B+,B,B-	B1,B2,B3	현재로써는 채무상환능력이 있으나 투기적인 성격이 강하며 경영상태, 재무상황, 경제상황이 악화될 경우, 채무불이행 가능성이 높음

CCC 이하	Caa 이하	채무불이행가능성이 매우 높음

아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1988년 06월 10일	해당사항없음	해당사항없음
1. 사업의 개요

포스코홀딩스는 2022년 3월 1일 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환하여 그룹 전반의 성장 전략을 수립하고 미래 사업 테마를 발굴하며 M 등 신사업을 추진하는 미래사업 포트폴리오 개발자 역할을 수행하고 있습니다. 회사의 연결대상 회사는 총 175개사로 사업의 성격에 따라 철강, 친환경 인프라, 친환경 미래소재, 기타 등 4개의 사업부문으로 구분되어 있으며, 이 중 친환경 인프라부문은 무역, 건설, 에너지 등으로 세분화하였습니다.철강부문은 자동차, 조선, 가전 등 산업에 철강제품을 공급하고 있으며, 국내 포스코,포스코스틸리온을 비롯하여 인도네시아 PT.Krakatau POSCO, 중국 POSCO (Zhangjiagang) Stainless Steel Co., Ltd., 해외 가공센터 등 총 76개사의 연결대상 종속회사가 있습니다.친환경 인프라부문에는 총 75개의 연결대상 종속회사가 있으며 무역(포스코인터내셔널 등 36개사), 건설(포스코건설 등 25개사), 에너지 등(포스코에너지 등 14개사)으로 세분화하였습니다. 포스코인터내셔널은 무역업을 중심으로 자원개발, 생산 가공, 인프라 개발·운용 등의 사업을 영위하고 있고, 포스코건설은 에너지, 환경,산업플랜트에서부터 주거시설, 초고층 빌딩, 도시개발, SOC사업 등의 다양한 분야에 진출한 종합건설회사이며, 포스코에너지는 발전시설과 LNG터미널을 운영하고 있습니다.친환경 미래소재부문은 리튬, 니켈, 양극재, 음극재, 리사이클링 등 EV 배터리 소재 및 수소사업 등의 사업을 영위하고 있으며, 포스코케미칼, 포스코아르헨티나 등 총 12개의 연결대상 종속회사가 있습니다. 포스코케미칼은 국내 유일의 흑연계 음극재 회사이자 양극재 생산능력을 보유한 이차전지소재사이며 내화물의 제조, 판매, 시공 및 보수, 각종 공업로의 설계, 제작 및 판매, 석회제품 등의 제조 및 판매 등도 영위하고 있습니다. 기타부문은 포스코홀딩스 포함 총 13개의 연결대상 종속회사가 있으며, 포스코홀딩스를 중심으로 신성장 사업발굴을 위한 투자에 집중하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스

가. 매출현황 (단위 : 억원)

사업부문	품목	구체적용도	2022년 반기(제55기)	2021년 (제54기)	2020년 (제53기)

매출액	비율	매출액	비율	매출액	비율

철강부문	열연	강관,조선 등	70,572	18.7%	125,297	19.7%	77,031	17.40%

냉연	자동차,가전 등	112,315	29.7%	199,285	31.4%	139,678	31.56%

스테인레스	양식기,강관 등	77,666	20.6%	122,434	19.3%	95,886	21.67%

기타제품 등	후판,선재 등	116,986	31.0%	188,473	29.7%	129,988	29.37%

단순합계	377,539	100.0%	635,489	100.0%	442,583	100.00%

내부거래제거	(136,850)	(224,555)	(153,654)

합계	240,689	410,934	288,929

친환경인프라부문	무역	철강/금속	205,661	58.5%	363,486	65.4%	233,943	55.08%

화학/물자/에너지	27,087	7.7%	40,887	7.4%	34,143	8.04%

기타	42,617	12.1%	48,531	8.7%	54,833	12.91%

건설	건축공사(국내)	17,810	5.1%	35,633	6.4%	42,761	10.07%

플랜트공사(국내)	7,210	2.1%	13,272	2.4%	12,887	3.03%

토목공사(국내)	4,292	1.2%	6,771	1.2%	6,177	1.45%

기타(국내)	820	0.2%	1,763	0.3%	-	0.00%

해외도급	7,102	2.0%	8,097	1.5%	7,089	1.67%

자체공사	4,083	1.2%	7,736	1.4%	4,840	1.14%

기타	1,686	0.5%	853	0.2%	2,345	0.55%

에너지 등	전력판매 등	32,939	9.4%	29,145	5.2%	25,688	6.05%

단순합계	351,307	100.0%	556,174	100.0%	424,706	100.0%

내부거래제거	(159,732)	(220,938)	(148,097)

합계	191,575	335,236	276,609

친환경미래소재부문	단순합계	15,248	100.0%	20,892	100.0%	16,137	100.0%

내부거래제거	(4,890)	(8,472)	(8,421)

합계	10,358	12,420	7,716

기타부문	단순합계	4,369	17,842	14,062

내부거래제거	(3,510)	(13,109)	(9,388)

합계	859	4,733	4,674

합 계	443,481	763,323	577,928

* 상기 철강부문에는 분할 前 포스코 실적(1~2월)이 포함되어 있습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이

사업부문	품 목	2022년 반기	2021년	2020년

철강부문	열연제품냉연제품	1,204천원/톤1,343천원/톤	970천원/톤
1,035천원/톤	622천원/톤
759천원/톤

친환경 인프라부문(에너지 등)	전력	187원/kWh	98원/kWh	72원/kWh

친환경 미래소재부문	내화물생석회	983천원/톤122천원/톤	913천원/톤104천원/톤	965천원/톤106천원/톤

* 친환경인프라부문 중 무역, 건설부문은 사업의 특성상 제품가격 변동 측정이 어렵고, 친환경 미래소재부문에서 이차전지소재사업 제품 가격변동추이는 정보유출 우려 등을 감안하여 기재를 생략하였습니다. [철강부문] (1) 산출기준 - 산출대상 및 선정방법: 열연제품, 냉연제품 매출 단가 - 산출단위 및 산출방법: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격 (2) 주요 가격변동 원인 - 러시아 - 우크라이나 분쟁으로 인한 시장의 철강공급 차질 우려 및 주요 원자재 가격상승 등을 감안하여 철강 공급가격을 인상하였습니다.

[친환경 인프라부문] (1) 산출기준 - 산출대상 및 선정방법: 전력 가격 - 산출단위 및 산출방법 : 전력량요금 ÷순발전량(2) 주요 가격변동원인 1) 전력: 한국가스공사 원가 등 - 원가는 도입비용, 공급비용 등으로 구성되고 원유가, 환율 등에 의해 영향을 받게 됨 [친환경 미래소재부문] (1) 산출기준 - 산출대상 및 선정방법: 내화물 매출(신내화제품 제외) 단가, 생석회 매출단가 - 산출단위 및 산출방법: 해당제품의 운임을 포함한 대상기간 매출액 기준 평균가격(2) 주요 가격변동원인 - 내화물은 전방산업의 업황 및 원재료비 등을 고려하여 판매가격 변동 - 생석회는 유틸리티 단가, 원료비등을 고려하여 판매가격이 결정되며, 가격 변동폭이 크지 않음