현대지에프홀딩스 분기보고서 (2023.09)
2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 당분기말 현재 지배회사가 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 한편, 당분기말 현재 주요 종속기업인 (주)현대리바트가 원고 및 피고인 사건은 7건으로 소송가액은 10,481백만원 입니다.주요 종속기업인 (주)현대에버다임 및 (주)현대에버다임의 종속회사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로, 소송가액은 미정입니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2023년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 [지배회사]- 보고기간 종료일 현재 지배기업이 타인(특수관계자 포함)을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 없습니다. 다만 인적분할로 인하여 아래의 지급보증을 6월 8일 부로 (주)현대그린푸드에게 이관하였습니다.

공정거래법상 제한되는 채무보증 이외의 채무보증

(2023.09.30 현재 단위 : 백만원)

채무보증한 회사(소속회사)	채무보증 받은 자	채권자	채무금액잔액	채무보증금액	채무보증기간

비금융회사	(주)현대지에프홀딩스	기타(해외)	복적식찬음관리(상해)유한공사	하나은행(상해)	737	737	채무내용-운영자금/채권자-하나은행(상해)보증기간 : 2023.07.20 ~ 2024.07.19

소 계	737	737	-

※상기대출은 CNY로 발생하였으며 상기 표의 원화금액은 2023년 09월 27일 기준 최초매매기준율 184.27원을 적용 [주요 종속회사](1) (주)현대에버다임- 보고기간 종료일 현재 주요 종속회사인 (주)현대에버다임이 타인(특수관계자 포함) 을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ㆍ공정거래법상 제한되는 채무보증은 16년 12월 31일자 모두 해소되었습니다. ㆍ공정거래법상 제한되는 채무보증 이외의 채무보증 또한 19년 12월 31일자 모두 해소되었습니다.(2) (주)현대리바트- 보고기간종료일 현재 주요 종속회사인 (주)현대리바트가 타인(특수관계자 포함)을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

공정거래법상 제한되는 채무보증 이외의 채무보증

(2023.09.30 현재 단위 : 백만원)

채무보증한 회사(소속회사)	채무보증 받은 자	채권자	채무금액잔액	채무보증금액	채무보증기간

비금융회사	(주)현대리바트	계열회사외의 자(해외)	HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD	중소기업은행	296	2,485	채무내용-시설자금 및 운영자금/채권자-기업은행보증기간 : 2008년 4월부터 채무상환시까지

소 계	296	2,485	-

※상기대출은 USD로 발생하였으며 상기 표의 원화금액은 2023년 09월 27일 기준 최초매매기준율 1,344.80원을 적용- 보고기간종료일 현재 주요 종속회사인 (주)현대리바트가 타인(특수관계자 포함)을 위하여 제공하고 있는 이행증권 연대입보의 내역은 다음과 같습니다.

(2023.09.30 현재 단위 : 백만원

채무보증한 회사(소속회사)	채무보증 받은 자	채권자	채무금액잔액	채무보증금액	채무보증기간

비금융회사	(주)현대리바트	계열회사외의 자(해외)	HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD	중소기업은행호치민	83	2,421	채무내용 : 이행증권 연대입보 - 기업은행 호치민보증기간 : 2022.12.31 ~ 2023.12.30

소 계	83	2,421	-

※상기대출은 USD로 발생하였으며 상기 표의 원화금액은 2023년 09월 27일 기준 최초매매기준율 1,344.80원을 적용 라. 채무인수약정 현황 - 해당 사항 없음. 마. 약정사항 및 우발부채

(1) 당분기말 현재 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : CNH,USD)

구 분	금융기관명	한도금액	실행금액

무역금융	(주)국민은행	5,000,000	-

중소기업은행	10,000,000	-

(주)하나은행	12,900,000	9,000,000

당좌대출	(주)우리은행	10,000,000	-

(주)하나은행	10,000,000	-

기업어음	다올투자증권(주)	20,000,000	20,000,000

부국증권	5,000,000	5,000,000

일반자금대출	(주)신한은행	23,000,000	2,976,000

미쓰이스미토모은행	20,000,000	20,000,000

(주)국민은행	30,000,000	30,000,000

중소기업은행	720,792
(USD 540,000)	-

9,000,000	4,000,000

(주)우리은행	20,000,000	16,204,000

(주)하나은행	37,000,000	30,000,000

737,080
(CNH 4,000,000)	737,080
(CNH 4,000,000)

한국산업은행	20,000,000	20,000,000

한국수출입은행	15,000,000	-

운영자금대출약정	(주)하나은행	2,000,000	2,000,000

(2) 당분기말 현재 전자단기사채등의발행및유통에관한법률에 따라 전자단기사채 발행한도 350,000백만원이 설정되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 매입채무의 대금지급과 관련하여 (주)하나은행 등과 57,128백만원을 한도액으로 하여, 연결회사의 협력업체가 대금지급기한 이전에 금융기관에서 매출채권을 할인할 경우, 연결회사가 금융기관에 대금지급을 보증하는 외상매출채권담보대출계약을 체결하고 있습니다.

(4) 연결회사는 (주)하나은행 등과 매출채권의 만기이전 회수와 관련하여 16,074만원을한도액으로 하여 매출채권할인약정을 체결하고 있습니다.

(5) 당분기말 현재 연결회사는 수입대금 결제와 관련하여 (주)하나은행 등과 10,000백만원과 USD 40,000,000를 한도액으로 L/C 개설약정을 체결하고 있으며 당분기말 현재 실행액은 USD 9,356,209입니다.(6) 연결회사는 수출대금환전과 관련하여 중소기업은행 등과 USD 14,500,000을 한도액으로 하여 선물환 개설약정을 체결하고 있습니다.(7) 연결회사는 매출 등과 관련하여 이행책임 등을 부담하고 있는 바, 당분기말 현재 서울보증보험 주식회사 등으로부터 155,928백만원, USD 7,501,000, CAD 307,000의 지급보증을 각각 제공받고 있습니다.

(8) 연결회사는 수출매출대금회수와 관련하여 한국무역보험공사와 USD 73,839,982을 한도액으로 하여 수출보험약정을 체결하고 있습니다.

(9) 연결회사는 만기가 도래하지 않은 L/C 및 D/A 수출채권에 대하여 (주)하나은행 등에 할인을 하고 있으며, 할인조건에 따라 일부 담보책임이 있습니다. 따라서, 이 할인거래는 담보부 차입거래로 분류하여 처리하고 있습니다. 당분기말 현재 매출채권양도내역 중 만기가 도래하지 않은 수출매출채권의 장부금액은 28,915백만원입니다(10) 연결회사가 거래처인 삼미볼트주식회사에 거래대금으로 발행하여 지급한 어음 1매(발행일자: 2000년 11월 24일, 어음금액: 2,285,470원, 거래은행: 구, (주)조흥은행)는 거래처에서 분실하여 당분기말 현재 미회수 중입니다.(11) 연결회사는 전문건설공제조합 등이 연결회사에 제공하는 226,233백만원의 지급보증과 관련하여 동 조합에 대한 출자금 중 1,575백만원을 담보로 제공하고 있습니다.

(12) 당분기말 현재 지배기업은 종속기업인 (주)현대아이티앤이의 전환우선주 305,764주를 보유하고 있으며, 전환우선주의 상세발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 용

발행일자	2018년 11월 10일

주식수	305,764주

1주당 발행가액	65,410원

액면가액	5,000원

의결권	보통주와 동일

배당	참가적, 누적적

최저 배당률	발행가액의 3%

존속기간	발행일로부터 10년 후 보통주로 자동전환

전환조건	전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 다음 사유 등 발생시 전환비율 조정① 본 우선주의 1주당 발행가액을 하회하는 가격의 유상증자, 주식관련 사채발행 등② 분할, 합병, 포괄적 주식교환, 주식 병합, 자본의 감소 등

전환기간	발행일 후 1년경과시 부터

존속기간 만료일 까지

바. 신용보강 제공현황 - 해당사항 없음

사. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중 - 해당사항 없음