현대지에프홀딩스 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황

지배회사인 주식회사 현대그린푸드 및 그 종속회사는 푸드서비스, 유통, 식재, 법인영업, 여행, 중장비, 가구제조, 컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리사업부문 등으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사별 해당 사업부문은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '가) 연결대상 종속회사 개황 부분을 참고하시기 바랍니다.

당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분	회 사 명	사 업 내 용

푸드서비스부문	(주)현대그린푸드 현대복덕찬음(산동)유한공사
북경격림복덕찬음관리유한공사 Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V. (주)현대캐터링시스템	기업체 및 병원 단체급식

유통부문	(주)현대그린푸드	공산품/생식품 도소매유통

식재부문	(주)현대그린푸드	식자재 도소매유통

법인영업부문	(주)현대리바트 현대휘상무역(상해)유한공사	산업용자재 공급 및 수입원자재 중개

가구제조 부문	(주)현대리바트 (주)현대리바트M Livart Canada Co., Ltd. HYUNDAI LIVART VINA CO., LTD.	사무용·가정용 가구제조 및 판매

중장비제조부문	주식회사 에버다임	어태치먼트 등 건설중장비 제조 및 유통

(주)타이포스 (주1)	유압기계사업

한우공정기계 유한공사	유압기계사업

EVERDIGM HEMT LLC. (주2)	타워크레인 판매 및 임대

(주)에버다임락툴	굴착장비 사업

EVERDIGM MONGOLIA LLC.	건설기계 매매 및 임대

한국타워크레인(주)	타워크레인 판매 및 임대

EVERDIGM AMERICA INC.	건설기계 매매 및 임대

EVERDIGM ENGINEERING LLC.	건설기계 매매 및 임대

기타부문	(주)현대그린푸드	임대 등

(주)현대드림투어	항공권 발권 및 여행알선

(주)씨엔에스푸드시스템	냉동식품 제조

HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd.	가설 공사 및 자재 유통

(주)현대아이티앤이	컴퓨터 프로그래밍. 시스템 통합 및 관리업 등

(주1) (주)타이포스는 20.10.15 일자 (주)에버다임에 흡수합병되었습니다.(주2) 종속기업인 (주)에버다임이 EVERDIGM HEMT LLC를 20.8.31부로 청산완료하여 종속기업에서 제외되었습니다.

[지배회사 부문]

(1) 푸드서비스 사업부문

① 산업의 특성 단체급식은 특정 다수인에게 식사를 제공하는 기숙사, 학교, 병원, 사업체, 기타 사회복지시설의 급식을 지칭하는 것으로 불특정인을 대상으로 하는 일반 식당과는 근본적인 개념이 다르며 위생에 대한 관리능력이나 시스템, 물류망의 확보가 필요한 산업입니다.② 산업의 성장성 국내 단체급식시장은 지난 80-90년대를 지나면서 급격한 환경변화를 겪으며 내외 적으로 많은 성장을 하여 왔습니다. 국내 단체급식시장은 80년대까지만 해도 거의 대부분 직영방식에 의한 단체급식을 시행했으나 1987년을 기점으로 노사분규가 일게 되면서 위탁급식(contract food service)방식이 급식산업에 소개되었습니다. NH투자증권에서 발행한 18년 9월 보고서에 따르면 현재 국내 단체급식 시장의 규모는 약 15조 원으로 2020년까지 약 16조 원 대로 성장할 것으로 예상하며, 또한 2020년 위탁급식 시장의 규모는 약 5조 원에 달할 것으로 예상합니다. 한국농수산식품유통공사, NH투자증권 리서치본부의 자료에 따르면 국내 단체급식 위탁시장의 경우 2014년 이후로 꾸준히 성장하고 있으며 2017년 위탁률은 4.8%, 2020년 위탁률은 5.3%로 예상됩니다. 기존 단체급식 서비스는 기업의 복리후생적 성격에 초점이 맞추어져 있었으나, 사회문화적 트렌드, 종업원들의 의식 및 기대수준을반영하여 기업복지 토탈 서비스로의 성장이 예상됩니다. 국내 위탁급식시장의 경우 공장 및 병원, 기업체 등으로 구성되어 있으며 병원급식은 환자들에게 충분한 영양공급을 제공하는 목적과 질병 치료 및 회복을 위해 제공되고 있습니다. 병원 직원과 방문객, 외래환자를 위한 급식 등도 급식 범위에 포함하고 있습니다. 보건복지부의 'OECD 보건의료통계 2019'자료에 따르면 한국 병원의 전체 병상 수(총 병원 병상수)는 인구 1천명당 12.3개로 일본에 이어 두번째로 많습니다. 이는 OECD평균(4.7개)의 2.6배로 병원급식부문은 지속적 성장이 예상됩니다.③ 경기변동의 특성 및 계절성 단체급식시장에서 경기변동의 특성 및 계절성에 탄력적인 영향을 받는 부문은 산업체와 공장군 입니다. 특히 자동차, 조선업 등 대형 산업체, 공장군의 경우 자동차산업 및 조선업의 호황, 불황에 따라 근로자들의 식수 증감이 유동적으로 변동되어 식수 및 매출에 영향을 받고 있으나, 조선업 구조조정이 진정되어감에 따라 점진적인 매출회복을 이뤄가고 있습니다. 또한, 지배회사의 주요 고객사가 속한 건설업의 경우 경기변동은 물론 계절성에 영향을 받아 여름/겨울에는 식수 및 매출이 일부 감소하는 특성이 있습니다. 지배회사는 이러한 계절적/외부적 요인으로 인한 매출감소에 대비하고자 다양한 반조리 식품의 개발 및 비용절감을 지속적으로 수행하여 안정적인 이익을 가져가고자 노력하고 있습니다.④ 국내외 시장여건 장기적인 저성장 기조 지속으로 인한 소비심리 위축으로 상대적으로 저렴한 구내식당을 이용하는 사람들이 늘어나고 있으며, 전문 영양사가 제공하는 식단을 통해 건강해질 수 있다는 인식이 직장인들 사이에 알려져 있어 단체급식부문의 실적호조가 지속되고 있습니다. 대형단체급식 업체 내에서 지배회사는 산업체와 오피스, 해외 등 약 700여 곳에서 급식서비스를 제공하고 있습니다. 철저한 위생안전관리의 역할과 더불어 더 나아가 건강을 생각한 프리미엄 급식을 요구하는 소비자들의 니즈에 따라 시장은 빠르게 변화하고 있습니다. 또한 고객의 선호와 업무패턴을 분석하여, 이동이 용이한 도시락, 간편식 등을 제공하여 고객만족 및 수익극대화도 실현하고자 하고 있습니다.⑤ 경쟁우위 요소 지배회사는 전 영업점에 HACCP기준을 적용하여 위해요소를 사전에 예방하는 HACCP관리시스템과 3STEP 관리체계 등으로 급식서비스 제공 이래 단 한 건의 위생사고 없는 위생사고 Zero의 안전한 시스템을 구축하고 있습니다. 또한, 직장 내 건강을 위한 헬시 클래스와 식생활 파악 및 식습관 방향을 설정해 주는 헬시토크 등 건강 프로그램을 운영하는 등 단체급식시장에서 당사만의 경쟁우위 요소를 가지고 있습니다. 또한 지배회사는 일찍이 병원식 등 전문급식 시장확대 및 중국, 중동, 남미 등 해외사업장 단체 급식사업을 확대해오며 프리미엄 급식시장과 해외시장에서 경쟁력을 갖춰왔습니다. 이러한 우수한 역량을 인정받아, 2017년 4월 쿠웨이트 국영 정유회사 KNPC와 150억 원 규모의 급식공급계약을 맺고 정유플랜트 건설 근로자 1만 명에게 급식을 제공하고 있습니다.

(2) 유통 사업부문

① 산업의 특성 유통업은 경기변동 및 소비심리에 매우 민감하게 반응하며, 경기변동의 방향에 따라 유통업의 매출액이 움직이는 특성이 있습니다. 조직적, 효율적인 운영이 필요한 부문으로서 고용 흡수 및 지역경제 활성화 등의 측면에서 긍정적인 기능을 가지 고 있습니다. 유통산업의 기본기능은 재화의 흐름에서 지리적 장벽, 시간적 장벽 등 을 극복하는데 있으며, 이러한 장벽의 극복은 비용 저하로 이어지며 유통산업이 효 율화되면 유통마진이 낮아집니다. 당사는 현대백화점 식품관의 위탁운영 및 할인 마트형 유통채널에 상품공급 노하우를 바탕으로 물류효율화를 통하여 유통마진을 점차적으로 낮춰 고객에게 합리적인 가격으로 프리미엄 쇼핑을 제공할 것입니다.② 산업의 성장성 국내 유통시장이 개방된 이후 우리나라 유통산업은 기업형 유통이 급속히 성장하면서 상당한 구조변화를 경험하였습니다. 맞벌이 가구와 1인 가구의 증가, 온라인쇼핑몰의 증가 등으로 소비패턴이 변화하고 있으며, 출점 거리 규제, 의무 휴일 규제, 최저임금 인상 이슈 등 많은 규제로 인해 불리한 환경에 놓여있습니다. 이러한 환경에서 MD 역량확보, 다양한 컨셉의 점포, 서비스 역량 확보, 신규 서비스 상품의 지속적인 개발 및 도입이 차별성을 부각하는 주요 경쟁수단이 되고 있습니다.

③ 국내의 시장여건

산업통상자원부의 2020년 1월 29일 보도자료에 따르면 2019년 주요 유통업체 매출은 2018년 대비 4.8% 증가한 가운데, 오프라인(▲0.9%)에 비해 온라인(14.2%)이 큰 폭의 성장세를 지속하였으며, 편의점의 매출은 증가했으나, 온라인쇼핑 확산에 따른 대형마트와 SSM의 매출이 줄어 전체 오프라인부문 매출은 소폭 감소하였습니다.

유통업체 비중 및 매출증감률>

구 분	2018년	2019년

매출비중	매출증감률	매출비중	매출증감률

대형마트	22.3%	▲2.3%	20.2%	▲5.1%

백화점	18.4%	1.3%	17.5%	▲0.1%

편의점	17.2%	8.5%	17.0%	4.1%

SSM	4.3%	2.0%	4.1%	▲1.5%

오프라인 합계	62.2%	1.9%	58.8%	▲0.9%

즉시성·편의성을 중시하는 소비문화 확산과 인터넷·모바일 기술발달 및 배송강화에 따라 온라인 쇼핑이 성장하였습니다.

유통업체 비중 및 매출증감률>

구 분	2018년	2019년

매출비중	매출증감률	매출비중	매출증감률

온라인판매중개	26.9%	14.7%	29.7%	15.9%

온라인판매	11.0%	19.2%	11.5%	9.9%

온라인 합계	37.9%	15.9%	41.2%	14.2%

상품군별 매출비중은 큰 변동은 없었으나 가전/문화(0.6%p)와 생활/가정(0.2%p),서비스(0.2%p)의 비중이 소폭 증가하고, 패션/잡화(▲0.8%p) 등 다른 부문의 매출비중은 다소 감소하였습니다.④ 경쟁우위 요소 지배회사는 리테일과 식자재 사업의 통합구매시스템과 함께 유통단계를 축소한 산지 직거래 시스템 등으로 식자재와 상품의 품질을 높이고 가격은 낮춰 높은 경쟁력을확보하고 있습니다. 계약재배, 비축구매를 통한 가격 경쟁력 확보, 품질/위생/안전이 보장된 직영 육가공장과 굴비가공센터를 보유하고 있습니다. 또한 서산목장 화식한우, 제주 흑한우, 재래 흑돼지 등 지정목장에서 특화된 고급육을 제공하고 있으며, 축산물의 '생산-도축-가공-운반-판매'의 전 단계에 대해 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받아 유통업체 최초로 안전관리통합인증을 획득하였습니다. 추가로, 친환경농산물 인증 정보를 바코드화하여 스마트폰, 전자저울, PDA 등을 통해 실시간으로 확인할 수 있는 시스템을 구축한 '친환경유통이력서비스'를 도입하였습니다. 또한 지역 특성에 맞는 최적의 상품과 서비스를 갖추고 차별화된 매장으로 운영하고 있으며, 지배회사만의 특화된 상품을 온라인쇼핑몰과 홈쇼핑채널을 통하여 공급하고 있습니다. (3) 식재 사업부문 ① 산업의 특성 식재사업은 식자재가 소비자에게 가는 전 과정을 말합니다. 식자재 유통에는 점포 형 식자재 유통(Cash)이 있고, 딜리버리형 식자재 유통(Cash)이 있습니다. 점포형 식자재 유통은 재래시장, 할인매장, 식자재 매장 형태로 운영되고 있으며, 고객들이 점포에 와서 필요한 식자재를 구매해가는 형태입니다. 딜리버리형 식자재 유통은 고객이 필요한 식자재를 주문하면 식당까지 직접 배달해주는 형태로 지배회사가 이에 속합니다. 식재산업은 보관, 배송 등 물류센터 간 네트워크 구축시 스템 인프라가 중요합니다.② 산업의 성장성 현재 개인사업자가 아닌 법인이 차지하는 부분은 극히 일부에 지나지 않으며, 거래 관행이 투명하지 못하고 취급품목이나 지역도 제한적이며, 영세 사업자가 대부분 이기 때문에 전처리 농산물이나 반가공식품의 대량 공급이 쉽지 않습니다. 따라서 앞으로 덤핑이나 무자료거래가 횡행하는 후진적인 유통 구조를 개선해 더 싸고 안전 한 식자재를 소비자에게 공급하고, 전처리 농산물과 반가공식품 공급의 인프라를 가 지고 있는 지배회사는 B2C로의 확대 등을 통해 큰 성장이 예상되는 산업입니다. 또한 2019년 8월 흥국증권의 보고서에 따르면, 식자재유통업은 새로운 트렌드가 나타나고 경쟁하는 전방의 변화를 뒤에서 지원하며 모든 트렌드들과 엮여서 성장할 수 있는 강점을 지니고 있습니다. 후방산업으로써 식품 트렌드의 흐름변화와 함께 지속성장을 기대할 수 있는 산업이기에 앞으로의 전망이 밝습니다. 보고서에 따르면 아직도 주요 대기업의 식자재유통업 매출은 7.3조원에 불과한 것으로 추정하고 있습니다. 기업화 비중은 2000년 1% → 2005년 5% → 2010년 8%에서 2018년 11~12%로 지속 상승하고 있으나 여전히 글로벌 평균(미국 40%, 일본 10%, 이탈리아 17% 등)대비 낮으며, 성장여력이 큰 상황입니다. 전방경로에서의 긍정적 변화에 더불어, 한국농촌경제연구원의 2018년 상반기 식품소비 트렌드 빅데이터 분석에 따르면 소비자들은 간편성을 추구하면서도 품질(맛있는, 건강한, 좋은, 다양한)과 가격을 고려한 소비 성향을 가지고 있으며, 다양화와 관련된 소비 결정 요인(맛있는, 건강한, 새로운, 신선한)에 긍정적인 신호를 나타내고 있습니다. 지배회사도 이러한 산업변화에 맞추어 다양한 고품질의 식자재를 유통하고자 노력하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 흥국증권의 19년 8월 보고서에 따르면 소매채널을 제외한 기업형(B2B) 식자재유통 시장은 18년 기준 66.1조 원으로 5년간 연평균 9.4%로 고성장해 왔습니다. 급식/외식 경로가 42.2조 원, 제조업체향 경로가 23.8조 원으로 각각 B2B시장 내 비중은 63.8%, 36.2%에 달하고 있습니다. 게다가 식자재 유통업의 전방경로별 변화 또한 향후 식자재유통업의 성장에 긍정적인 신호를 보내고 있습니다. 보고서에서 분석한 전방 경로별 트렌드 변화는 다음과 같습니다.ㆍ외식업체: 2020년 최저임금 인상률 둔화되면서 외식경기 회복, 배달앱/배달대행 등 배달 시장이 성장하면서 외식업체 당 매출 성장이 기대ㆍ급식경로: 최저임금 인상과 프리미엄 식단의 등장으로 급식단가가 상승, 식자재 공급에 긍정적이며, 유아용/노인용 급식이 확대ㆍ컨세션: 52시간 근무 확대와 함께 레저시설, 휴게소 등 다목적 이용시설 내 식음료 서비스를 제공하는 컨세션 시장이 커짐ㆍ제조업체향 경로: HMR및 Meal Kit의 등장으로 전처리 식재의 수요가 커지고 있음 국내 식자재 유통시장은 전체 도매시장 중에서 식품과 관련된 상품군을 취급하는 시장입니다. 국내 식자재 유통시장은 국내 외식업의 특성에 따라 한식, 중식, 일식, 양식 등 종류가 다양하게 포진되어 있어 개별 상품군의 종류가 매출과 연동해서 증가하는 구조이고, 중소형 업체들의 경우 낮은 품질의 상품을 저가에 공급하고 있으며, 1차 도매시장이 특정 상품군만을 취급하고 있어 다이렉트 소싱을 하기 어려운 환경입니다. 지배회사는 도매유통 전담조직을 통해 대규모 매입을 진행 중이며, 가격경쟁력을 구축함과 동시에 물류센터 및 스마트푸드센터를 활용하여 효율적인 물류망을 구축하여 경쟁력을 갖추고 있습니다. 또한 지배회사는 식품안전인증기준(HACCP)을 받은 식품가공장을 통하여 안전한 식자재를 제공하여, 웰빙트렌드에 맞춰 식재료에 대한 신뢰감을 주고 있습니다. ④ 경쟁우위 요소 지배회사는 현대백화점그룹 통합구매를 통해 가격 경쟁력을 확보하고, 빅 데이터 분석으로 상품 단가를 예측하여 합리적인 가격을 제공하고 있으며, 직접 관리하고 있는 가공센터는 통합 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받았으며, 또한 모든 배송차량에는 GPS와 온도추적장치가 있어 유통 전과정을 빈틈없이 관리하고 있습니다.전국 6개 식자재 물류센터를 운영중이며, 전 구역 COLD-CHAIN SYSTEM을 가동 중인 물류센터에서는 정기 위생교육을 받은 배송전문가들이 센터 출고에서부터 고객사 입고까지 식자재의 안전을 책임지고 있습니다. 제조협력사와의 네트워크를 통해 고객이 원하는 맞춤형 상품을 제공하고 있으며, 가격과 품질, 그리고 편리성 모두 만족시키는 PB브랜드 '요리앤좋을재', 우리 아이에게 안심하고 먹일 수 있는 키즈 전용 브랜드 'h'_Kids’등 고객맞춤형 서비스를 제공하고 있습니다.

[주요 종속회사부문]

(4) 법인영업 부문 ① 산업의 특성 B2B 산업재 도매 및 중개업은 기업과 기업 간의 자재 및 부품의 유통거래를 지칭합니다. 과거 기업들은 회사 경영활동에 필요한 자재 및 부품들을 자체적으로 구매하였으나, 경영활동이 복잡해지고 산업이 거대화, 전문화됨에 따라 구매의 규모 및 종류가 증가하였으며, 이로 인해 자체적인 구매활동은 한계에 봉착하게 되었습니다. 또한, 유통업 역시 전문화, 다양화됨에 따라 전문유통회사로부터의 구매가 자체구매보다 원가절감 및 생산성 향상에 유리하게 되었으며, 일반자재뿐만 아니라 원자재, 부자재, 설비시설 등 전 분야로 확대되고 있습니다. ② 산업의 성장성 B2B 산업재 도매 및 중개업에 속한 기업들은 특정 산업에 국한되지 않고 다수의 기업들에 다양한 종류의 산업재를 공급하고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 B2B 산업재 도매 및 중개업 산업의 현재 규모 및 향후 전망에 대한 신뢰성 있는 자료는 존재하지 않습니다. 다만, 산업재 전문유통회사로부터의 구매가 원가절감과 생산성의 향상에 유리한 측면이 있으며, 해당 유통회사들이 바잉파워(Buying Power) 및 글로벌 소싱(Global Sourcing)을 통해 공급물량의 확대와 가격경쟁력을 확보하고 있다는 점을 고려할 때, 향후 B2B 산업재 도매 및 중개업 시장규모는 지속해서 증가할 것으로 예상됩니다. ③ 국내외 시장여건 동반성장위원회에서 MRO가이드라인을 제시하면서 국내시장의 판로나 여건이 위축됨에 따라 종속회사는 지속 성장하고 있는 중국 시장에서의 경쟁력을 강화하기 위해 2012년 상해 판매망을 시작으로 장가항 지사, 일조 지사까지 확장하여 중국 내 진출한 국내 기업에 필수적인 산업 자재의 안정적 공급을 진행하고, 우수 제조 중소 기업과 긴밀한 협력을 통해 전략품목을 육성하며, 신사업 모델 개발을 통해 안정적 인 중국 내 사업기반을 확보하고 있습니다.④ 경쟁우위 요소 B2B 부문은 시대적 상황에 따라 대규모 유통사 위주 거래와 품목별 제조사 직거래방식을 순환적으로 채택하고 있습니다. 대규모 유통사 선정 시 발주자는 구매인력 절감 등 구매 효율화를 실현할 수 있는 강점이 있으며, 대규모 시스템을 보유하고 있는 국내 대기업 계약 구매대행사가 당사 대비 규모의 경제를 통한 경쟁우위에 서게 됩니다. 제조사 직거래 방식 선정 시 유통사는 고부가가치 전문자재 유통이 어려워지며, 국내외 제조사 및 총판사가 당사 대비 경쟁우위에 서게 됩니다. (5) 중장비 부문

① 산업의 특성

중장비 사업은 건설기계 제조산업에 속합니다. 건설기계 산업은 크게 정부의 SOC투자 정책, 자원 가격에 따른 개발수요 등과 같은 토목경기와 주택건설, 플랜트건설등과 같은 건축경기의 많은 영향을 받습니다.또한, 단위 당 판매가가 높은 제품으로 품질과 A/S 능력이 중요한 산업입니다.

② 산업의 성장성

건설기계 산업은 완전경쟁 시장으로, 기술적인 측면에서는 이미 성숙단계에진입해 있으나, 수요 측면에서 보면 중동, CIS, 동남아시아, 남미 등 신흥국을대상으로 꾸준히 성장하고 있는 산업입니다. 특히, 각국 정부 주도의 경기활성화대책은 건설기계 산업의 빠른 성장으로 이어질 수 있습니다.

③ 경기변동의 특성

건설기계는 전방산업인 건설경기와 플랜트 투자수요에 의해 실적이 직접적으로영향을 받을 수 있습니다. 또한, 계절적으로는 건설작업에 불리한 7~8월 우기와1~2월에는 수요가 줄어드는 경향이 있으며 그 외에는 고른 수요를 보이며,특히 3~6월의 수요가 많습니다.

④ 경쟁요소

건설기계 중에서도 당사가 속한 제품군은 다품종 소량생산 제품으로서, 고객의다양한 사양을 설계할 수 있는 기술수준과 안정적인 품질, A/S의 신속한 대응력이중요한 경쟁력입니다. 특히 시장별로 보면 선진시장은 품질에, 중동, CIS 등신흥시장은 가격대비 품질에, 동남아, 남미 등의 시장은 중고기계 위주의 가격지향적인 시장으로 볼 수 있습니다. 국내는 많은 소규모 업체의 저가제품으로경쟁이 매우 심한 시장이라 할 수 있습니다.

⑤ 자원조달의 특성

건설기계 산업의 성장과 더불어 원재료의 경우 대부분 국산화가 가능합니다.다만, 외국 메이저 업체의 대량생산으로 인해 수입제품이 가격 경쟁력이 있거나품질이 우수한 일부 부품의 경우 수입을 통해 조달하고 있습니다. 인적자원의 경우ISO와 내부 작업표준을 통해 일정기간 교육을 받으면 생산이 가능하도록 교육하고있어 수급에 어려움은 없습니다.

⑥ 관련 법령 또는 정부의 규제

일부 건설기계는 공급량이 포화상태여서 그 등록을 제한하여 사용자(대여업자)의생존권을 보장하는 취지에서 등록제로 개정되었으며, 타워크레인의 경우 노후된장비로 인한 사고를 방지하기 위하여 2010년 1월 1일부터 등록제로 전환되었습니다.콘크리트펌프카의 경우 '15년 8월부터 '19년 8월까지 4년간 신규 등록을 현 등록대수(6,000여대)의 2% 이내로 수급을 조절하였으며, 최근 국토교통부 건설기계 수급조절위원회에서 '19년 8월부터 2년간은 신규등록을 제한하기로 결정하는 등 등록 관련 규제가 강화되고 있는 상황입니다.또한, 정부는 건설기계의 도로운행에 따른 환경오염과 도로 파손방지 및 안전사고로 인한 국민의 생명과 재산을 보호하기 위하여 건설기계관리법을 통해 건설기계 제작조립에 대해 형식승인을 통한 관리를 하고 있습니다.

(6) 가구사업부문 ① 산업의 특성 B 2C산업은 거실과 침실 등에 쓰이는 장롱과 침대 등을 제조하는 산업으로 가구품목 가운데 높은 비중을 차지하고 있습니다. B2C 가구는 수요층이 다양 한 소비재로서 국민 주거생활에 필요한 물품으로 소비자의 연령과 소득 및 주거생활에 따라 소비패턴에 차이를 보이지만, 일반적인 제품이 모두 사용되고 있으며 그 수요가 또한 지속적으로 증가하는 추세입니다. 당사는 과열되고 있는 저가 브랜드 시장이 아닌 차별화된 해외 브랜드의 국내 런칭를 통해 국내 홈퍼니싱 시장의 고급 수요를 확보하고자, 윌리엄소노마사와 10년간 독점 계약을 체결하였 습니다. 이에 따라 국내 시장에서 높은 성장을 보일 것으로 전망됩니다. 윌리엄소노마사가 운영 중인 총 7개의 브랜드 中 윌리엄소노마는 현대백화점 가든파이브점, 목동점, 대구점, 천호점, 무역센터점, 본점, 김포아울렛점에 입점해 있으며, 논현 플래그쉽스토어, 광주점, 울산점, 분당점, 대전점의 직영유통망을 운영 중입니다. 사무용 가구시장 규모는 약 1조원 정도로 추산되고 있으며, 기업의 사무환경에서 필수적으로 사용되는 필수재로서의 성격이 강합니다.한편,비교적 안정적인 사무가구 시장이 최근 가치관의 변화, 기술의 발전 등을 배경으로 사무환경은 그야말로 급변하는 시기를 맞이하고 있습니다. 급변하는 산업 환경에 대응하기 위한 사무환경 변화는 사무용 가구 시장에 급 성장의 기회를 제공할 것으로 기대됩니다. 또한 사무용 가구 시장은 전문업체, 종합가구업체, 인테리어업체 등 수많은 업체들이참여하고 있어 경쟁 강도가 비교적 높은 상태이며, 시장규모의 증대와 다양한 소비자욕구의 급속한 확산으로 다품종 소량 생산체제로의 신속한 대응이 향후 시장경쟁력의 중요한 요소로 작용할 것입니다. 빌트인 가구는 주로 건설업체의 신규주택을 대상으로 납품되는 가구를 말하며, 이 또한 내수 경기에 영향을 받음은 물론, 직간접적으로 주택건설 경기와 밀접한 상호 연관성을 보이고 있으며, 리모델링 및 인테리어 산업과도 상호 연관성을 가지고 움직이는 특성이 있습니다. 2000년대 중반 이후 빌트인 가구업체는 웰빙열풍과 친환경 붐으로 소비자의 다양한 욕구를 충족시켜주는 제품개발 및 제작방식의 개선을 통한 경쟁력확보에 주력하고 있으며, 동 시장에서 활발한 해외시장진출과 디자인, 컬러, 소재, 기능성 등에 있어 글로벌화시대에 맞는 제품개발이 이루어지고 있습니다. 또한 최근에는 내부 마감재의 고급화, 실용성과 예술성을 갖춘 패션산업으로의 인식 등으로 디자인과 품질, 기능의 다양화가 이루어짐에 따라 다품종 소량생산뿐만 아니라 품질 및 가격경쟁력이 있는 가구업체 위주의 소품종 대량생산까지 가능하게 되었습니다. ② 산업의 성장성 국내 B2C 가구산업은 소득수준 향상과 함께 휴식에 대한 가치가 중요시되면서 지속적인 성장세에 있는 분야입니다.특히 기능성과 다양한 개인의 기호가 반영된 가구에 대한 수요가 증가하고 있습니다.B2C 가구사업은 직영점 및 대리점 형태로 영업이 이루어지며, 특히 1~2인 세대의 증가 등 생활문화 변화로 인해 온라인 시장이 높은 신장세를 보입니다. 앞으로도 고객의 다양성과 가치변화로 인한 수요증가는 지속할 것으로 예상하며, 고객의 변화에 맞춘 다양한 디자인과 기능성을 갖춘 제품을 개발해 나간다면 향후 더 높은 성장을 기대할 수 있습니다. 국내 사무용가구 시장 규모는 약 1조원 정도로 추산되고 있으며, 대기업, 종합가구기업, 인테리어기업 등 수 많은 기업들이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 현재 국내 사무가구 시장에서 '스마트 오피스'라는 개념은 앞으로의 먹거리로서 시장내에 대중적으로 인지되고 있는 것으로 보입니다. 당사 외 경쟁사들 역시 새로운 시장에 대한 준비를 시작하고 있는 것으로 판단하고 있습니다.그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 가정용 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있는 반면, 사무용 가구의 경우 중국제품등이 국내제품과의 현격한 경쟁력 차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 젠처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할 것으로 예상됩니다. 1960년대 합판산업의 발전과 함께 시작된 근대적인 의미의 빌트인 가구산업은 1970년대 이후 주택건설산업의 호황과 더불어 내수시장 위주로 급속히 성장하였으나, 1980년대 말 가구업체의 난립에 따른 공급과잉과 1990년대 중반 이후 외환위기로 가구산업전체에 대한 구조재편이 초래되었으며, 이에 따라 영세업체 및 경쟁력이 없는 업체에대한 대규모 도산이 야기되었습니다. 2000년대에는 디자인 경쟁력을 앞세워 가격, 품질이 우수한 업체만이 생존할 수 있는 경쟁적인 시장구도가 구축되었다고 할 수 있습니다. 2008년 글로벌 금융위기를 기점으로 건설경기의 극심한 위축에 따라 2010년 이후 빌트인 가구의 시장 수요 감소와 시장의 경쟁 가열로 수익성이 크게 위축되었으나, 2012년 이후 시장이 안정화되면서 수익성이 개선되고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 및 계절성 가구 산업은 내구재인 만큼 경기의 변동에 민감하게 반응합니다. 경기 하강기에는 소비자들이 내구재 소비를 뒤로 미루는 경향을, 경기 상승기에는 경기변동의 영향이 가장 늦게 가구산업에 반영되는 특성을 보입니다. 하지만 브랜드 업체들은 디자인 차별화와 원가절감, 친환경 가구에 대한 소비자 인식 변화와 소득수준 향상 등으로 구매고객층이 꾸준히 확대되어 오히려 매출이 증가하고 있습니다. 계절적인 변수를 살펴보면, 결혼 시즌, 이사 시즌인 봄과 가을이 B2C 가구의 최대 성수기를 이루고 있으며, 비수기에는 차별화된 마케팅전략 및 고객서비스 등에 중점을 두어 대다수 가구업체들이 기존 고객 관리 및 신규고객 창출에 주력하고 있습니다. 사무용 가구의 주요 수요자는 기업으로, 이들의 사무용 가구에 대한 구매의사결정은국내외 경기변동에 의해 많은 영향을 받고 있습니다. 주요고객인 일반기업의 집기 설비 투자에 영향을 받고 있으며 이는 경기 상황의 변동에 따라 많은 영향을 받습니다. 따라서 결국 사무용 가구는 경기변동과 높은 상관관계를 가지고 민감하게 반응하는 특성이 있습니다. 빌트인 가구산업은 주택건설경기와 밀접한 연관이 있어 경기 후행적 특성을 보이고 있습니다. 이러한 빌트인 가구산업은 소득수준의 직접적인 영향을 받기 때문에 주택건설경기 및 국민소득 정도에 따라 시장규모가 결정되고 있습니다. 빌트인 가구산업의 경우에는 타 가구산업과는 달리 건설경기에 민감한 영향을 받으며, 계절적인 요인에 의해서 받는 영향은 겨울철 건설 부분의 위축에 따른 영향 외에는 성수기와 비수기의 계절 변동 폭이 그리 큰 편에 속하지는 않습니다. ④ 국내외 시장여건 B2C 가구산업의 경쟁요인으로는 크게 디자인과 품질 및 가격을 들 수 있습니다.소득수준 향상에 따라 소비자들의 생활 수준이 질적으로 향상되었으며, 실용성뿐만아니라 디자인과 색감 등의 예술성을 중시하는 패턴으로 소비 성향이 변했기 때문입니다. B2C 가구산업의 진입장벽이 높지 않기 때문에, 동종업체 간 높은 경쟁 강도 및구매자의 교섭력 등도 중요한 경쟁요소라 할 수 있습니다. 사무용 가구산업은 전문기업, 종합가구 기업, 인테리어 기업 등 수많은 기업이 참여하고 있어 경쟁의 강도가 비교적 높은 상태입니다. 또한 다양한 소비자의 욕구가 급속히 확산되고 있음에 따라 다품종 소량생산체제로의 신속한 대응이 시장경쟁력의 중요한 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 이외에도 사무용 가구의 경쟁요소로서는 가격, 품질, 디자인, 유통, 서비스 등을 들 수 있으며, 각 경쟁요소별로 시장에서의 경쟁우위가 동종업체마다 다르다고 할 수 있습니다. 그 밖에도 국내 산업 전반적으로 중국 및 동남아 등 수입제품의 영향 또한 중요한 경쟁요소로 등장하고 있습니다. 가정용 가구의 경우는 이미 중국 및 동남아 등의 제품이 국내시장에 진입하여, 그 점유율 또한 지속적으로 상승하고 있는 반면, 사무용 가구의 경우 중국제품 등이 국내제품과의 현격한 경쟁력차이로 그다지 큰 영향을 받지 않고 있었으나, 최근 들어서는 외국 투자기업의 중국진출, 중국 내 IT 관련 벤처기업 및 고급 오피스 건물 분양 증가에 따라 중국산 사무용 가구의 경쟁력이 높아졌으며, 향후 중국제품의 수입이 점차 증가할것으로 예상됩니다. 빌트인 가구산업은 가구전문 대기업인 브랜드 업체(현대리바트, 한샘, 에넥스 등)가중대형건설사 위주로 제품을 생산하여 납품하고 있으며, 기타 영세업체가 중소건설사 및 메이커업체의 제품을 모방한 저가품으로 저소득층 및 지방 중소도시를 대상으로 활동하고 있는 양상을 보여왔습니다. 그러나 가구의 문화 콘텐츠화에 따른 브랜드업체 제품 선호 현상 및 브랜드업체의 선진 마케팅전략의 영향으로 브랜드업체의 시장점유율이 지속적으로 확대되고 있습니다.빌트인 가구산업의 주요 경쟁요소 역시 가격과 디자인, 품질을 빼놓을 수 없으며, 건설회사를 대상으로 하는 영업형태를 보임에 따라 사후관리인 A/S 또한 주요 경쟁요소로 작용하고 있습니다. 향후 빌트인 가구산업 역시 웰빙, 친환경 붐 등에 따라 친환경제품이 시장의 대세를이룰 것으로 보이며, 청정건강주택을 결정하는 실내오염물질 저방출 건축자재 사용대상 요건을 1,000세대에서 500세대 이상으로 적용하는 국토교통부의 친환경 주택건설기준에 부합하는 제품이 경쟁력을 유지할 것으로 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위 요소 당사는 품질경영을 최우선으로 실천하여 ISO9001 인증을 획득하였으며, 다양한 소비자의 Needs 충족과 토탈인테리어 가구라는 개념에 부합하고자 2000년 '디자인 연구소'를 설립하여 운영하고 있습니다. 또한 한국표준협회로부터 환경경영시스템 표준 인증을 받았고, 2011년 환경부로부터 지속가능 경영 대상 수상, 2013년 국가산업발전 공로 표창, 그리고 2016년 소비자중심의 경영체계를 구축하여 공정거래위원회로부터 소비자중심경영 우수기업으로 선정되었습니다. 현재 영업형태는 주로 대리점을 통한 소비자 판매로서 전국적인 영업망을 구축하여운영하고 있고, 서울 잠실과 수원, 분당, 울산 등 거점도시를 중심으로 대형 직영전시장을 개설하였으며, 핵심 상권에 대한 유통망 강화를 위하여 대형 직영전시장과 대형대리점을 개설할 예정입니다. 당사는 경쟁사보다 한발 앞서 모든 제품에 대하여 환경마크를 획득하였으며, 이로 인해 명실상부한 국내 최고의 친환경 기업 이미지를 구축한 바 이를 경쟁사보다 한 발 앞서 영업전략에 적극 활용하고있습니다. 당사는 우량 유통망 확대 및 신제품 개발과 저가형 제품군 확대를 지속적으로 수행하여 영업경쟁력을 확보해 나갈 계획이며 국내시장 점유율 증대 및 해외시장에 대한 적극적인 영업활동을 전개해 나갈 예정입니다. 당사의 빌트인가구 사업부문은 과거 현대그룹의 계열사로서 현대그룹 관련 건설업체들을 주된 영업대상으로 사업을 영위하던 형태에서 1999년 주식회사 리바트로 분사하면서 시공능력평가 50위 이내의 중심으로 한 우수한 건설업체로 영업영역을 확대하였습니다. 주문제작방식에 의한 건설업체에 대한 매출은 대량구매에 따른 원자재 구매단가 절감, 계획생산에 의한 생산성 향상을 이룰 수 있을 뿐만 아니라 재고손실부담이 전혀 없어 당사 수익성 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. 국토교통부의 건설기준인 친환경 주택건설기준이 2014년 05월 07일에 시행됨에 따라 당사에서는 가구업계에서 유일하게 소형챔버를 구비하여 친환경 주택건설기준을 준수하고 있습니다.

(7) 기타사업부문 연결회사는 위 대표 사업부문 외에 추가로 임대사업, 냉동식품 제조업 및서비스업, 소프트웨어 개발 및 공급업, 여행사업 등을 영위하고 있습니다. 임대사업은 강남구 압구정동 일대 상가 등의 건물임대를 통한 안정적인 수입을 내고 있습니다.

① 산업의 특성 기타사업부문 중 여행산업부문은 외국 및 내국 관광객을 위하여 각종 운송시설, 숙박시설, 기타 부수 시설 등의 이용을 알선하고, 편의를 제공하여 수입을 얻는 산업입니다. 여행업무가 처음부터 끝까지 여행사 직원에 의해 이루어지는 만큼 인적자원의 의존도가 높으며, 계절성으로 인한 성수기와 비성수기의 수요변화가 심합니다. ② 산업의 성장성 관광산업은 미래의 성장산업으로서 세계 대다수의 국가에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음 등)을 비롯하여, 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 다양한 영역으로 기능을 확장하고 있으며, 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션의 주요 공간으로서 공공 기능을 수행하고 있습니다. 세계관광기구에 따르면 2010년부터 2030년의 기간 동안 국제관광객은 연 평균 3.3%의 성장률로 성장할 것으로 예상하고 있으며, 아시아 태평양 지역이 세계 관광 시장에서 차지하는 비중은 현재 22% 수준에서 계속 확장되어 2030년에 이르면 30% 수준에 이를 것으로 예상하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 2020년 초 발생한 코로나19의 확산 우려로 인한 대규모 예약취소 및 신규 여행 수요감소의 영향으로 산업전체가 침체기를 맞이하였습니다. ④ 경쟁우위요소 종속회사는 기업체, 정부 및 기관에 출장 및 여행관련 서비스를 제공하는 전문여행 사로 전세계 글로벌 네트워크 구축과 해외 마케팅 채널을 운영함으로서 기업과 기관 의 해외연수ㆍ출장ㆍ여행부문에 입지를 굳히고 있습니다. (8) 신사업부문 ① 사업분야 및 진출 목적 지배회사가 진출한 신사업 분야는 재가열 간단 조리가 가능한 간편식 급식 식재, 도시락, 그리팅 건강식 및 연화식 분야입니다. 지배회사는 스마트푸드센터를 건설하여 푸드서비스부문에서 CK(Central Kitchen)식재 사용을 확대하여 효율성 개선 및 사회 트렌드인 간편식 수요에 대응하기 위해 Take-Out 도시락 공급을 목적으로 하고 있습니다. 또한 B2C 상품인 그리팅 정기 배달 사업(당뇨, 비만 등 대사질환에 특화된 식재료를 바탕으로 한 건강식) 및 연화식(노령 인구 및 유아동 대상 식품)상품을 통해 B2C사업에 진출하려는 목적을 가지고 있습니다.②시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 간편식재 및 급식 식재 생산 센터(공장)를 보유한 주요 경쟁사는 아워홈, 신세계푸드로 자체 개발 브랜드의 B2C 상품을 생산 및 유통하고 있습니다. 한국농식품유통연구원에 따르면 HMR 시장은 2011년 8천억 원 규모에서 2018년 3조 원에 달했습니다. 일부에선 오는 2023년까진 시장규모 10조 원에 달할 것이라는 전망도 내놓고 있습니다. 농림식품축산부에 따르면 연화식으로 대표되는 케어푸드(고령친화식품) 시장은 2011년 5,104억원에서 2018년 말 1조원을 넘어섰고, 2019년 시장규모는 약 2조원에 육박할 것으로 예상되고 있습니다. 케어푸드 시장은 국내에서는 걸음마 단계지만, 해외에서는 미국의 고령자, 환자, 영유아를 위한 특별식, 일본의 영양보충식, 부드러운 음식 등의 제품이 세분화, 출시되어 있는 26조 원 규모의 큰 시장이고, 2020년에는 30조원이 넘을 것으로 추정됩니다. 당사는 2020년 스마트푸드센터의 본격적인 가동을 통해 HMR 및 케어푸드, 그리팅 제품을 집중적으로 생산하여 신사업부 문 을 본격적으로 육성할 예정입니다. ③ 신규사업과 관련된 투자 아 래는 2020년 09월 30일 현재 스마트푸드센터(ck공장) 관련 투자내역입니다.

(단위 : 억원)

투자연도	연도별 실 투자금액	연도별투자계획	투자자금 조달원천

2018	308	316	수익 및 이익잉여금

2019	525	502	수익 및 이익잉여금

2020	26	41	수익 및 이익잉여금

합 계	859	859	-

④기타 지배기업의 신사업 분야의 제품 중 그리팅 건강식 제품은 현재 스마트푸드센터 완공 후 2020년 중 런칭하였습니다. 백화점 및 제휴업체, 온라인몰등을 통한판매경로를 구축하고 생산 및 품질최적화를 수행중에 있습니다.

나. 사업부문별 요약재무현황 ① 제 53 (당) 기 분기

(단위 : 천원)

구 분	외부수익	부문간수익	부문수익	영업이익(손실)	자산총액	부채총액

식재	291,372,920	702,118	292,075,038	22,137,093	69,363,755	26,038,428

푸드서비스	463,051,479	1,106,710	464,158,189	7,304,325	142,008,194	88,234,804

유통	295,558,857	558,371	296,117,228	22,955,342	86,396,272	43,094,593

중장비	190,931,354	12,125	190,943,479	3,386,531	273,910,192	80,693,419

가구	654,248,943	23,257	654,272,200	23,787,007	678,487,438	238,446,834

법인영업	387,062,816	2,882,925	389,945,741	9,908,984	131,076,461	91,323,035

기타	146,404,557	8,784,477	155,189,034	(9,319,200)	1,633,134,473	296,364,731

소 계	2,428,630,926	14,069,983	2,442,700,909	80,160,082	3,014,376,785	864,195,844

연결조정	-	(14,069,983)	(14,069,983)	(3,718,567)	85,935,393	69,337,727

합 계	2,428,630,926	-	2,428,630,926	76,441,515	3,100,312,178	933,533,571

② 제 52 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	외부수익	부문간수익	부문수익	영업이익(손실)	자산총액	부채총액

식재	376,243,635	1,051,922	377,295,557	29,338,135	1,364,150,169	101,110,323

푸드서비스	649,241,027	1,062,035	650,303,062	7,991,177	131,868,843	178,143,276

유통	387,105,536	1,018,696	388,124,232	26,000,763	70,407,150	35,562,281

중장비제조	248,602,389	9,210	248,611,599	3,064,876	280,365,328	90,466,820

가구제조	801,227,651	31,748	801,259,399	15,116,911	609,887,272	233,162,027

법인영업	427,363,954	4,459,393	431,823,347	8,401,724	138,772,460	60,169,757

기타	234,554,966	7,963,958	242,518,924	5,254,070	302,055,871	82,613,250

소 계	3,124,339,158	15,596,962	3,139,936,120	95,167,656	2,897,507,093	781,227,734

연결조정	-	( 15,596,962)	( 15,596,962)	(5,281,046)	69,068,594	68,971,772

합 계	3,124,339,158	-	3,124,339,158	89,886,610	2,966,575,687	850,199,506

③ 제 51 (전전) 기

(단위 : 천원)

구 분	외부수익	내부수익	부문수익	영업이익	자산총액	부채총액

식재	348,217,238	1,447,691	349,664,929	25,268,281	1,406,309,253	142,386,362

푸드서비스	629,072,263	938,431	630,010,694	9,444,378	115,001,950	124,805,262

유통	397,359,152	874,319	398,233,471	29,007,896	77,546,662	27,718,463

중장비	311,150,453	10,100	311,160,553	14,169,943	269,379,041	77,431,679

가구	895,067,442	27,736	895,095,178	38,533,673	522,215,508	160,093,318

법인영업	443,778,550	4,369,501	448,148,051	10,210,136	147,677,524	69,231,978

기타	227,096,048	7,630,460	234,726,508	16,134,289	214,985,742	58,074,685

소 계	3,251,741,146	15,298,238	3,267,039,384	142,768,596	2,753,115,680	659,741,747

연결조정	-	( 15,298,238)	( 15,298,238)	(5,541,802)	84,259,149	66,540,230

합 계	3,251,741,146	-	3,251,741,146	137,226,794	2,837,374,829	726,281,977

2. 주요 제품 및 서비스 등 연결회사의 주요 매출은 매출형태 및 판매경로에 따라 구분할 수 있습니다. 매출형태로는 크게 푸드서비스사업, 식재사업, 유통사업, 법인영업, 중장비사업, 가구사업, 기타사업으로 구분할 수 있고, 각 사업부분의 거래선 접근 방식에 따라 푸드서비스사업은 단체급식, 식재사업/유통사업/법인영업/중장비사업은 직거래 그리고 기타사업부문은 소프트웨어 개발 및 공급업, 임대, 여행사업등으로 구분할 수 있습니다. 공시대상 기간 동안 사업부문별 판매경로에 따른 매출은 다음과 같습니다.

(단위: 백만, %)

사업부문	구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기	제 51 (전전) 기

금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율

푸드서비스사업	단체급식 등	463,051	19.1	649,241	20.8	629,072	19.0

소 계	463,051	19.1	649,241	20.8	629,072	19.0

유통사업	공산품 등	295,559	12.2	387,106	12.4	397,359	12.9

소 계	295,559	12.2	387,106	12.4	397,359	12.9

식재사업	식자재 등	291,374	12.0	376,244	12.0	348,217	10.5

소 계	291,374	12.0	376,244	12.0	348,217	10.5

가구사업	빌트인가구 등	654,249	26.9	801,228	25.6	895,068	28.6

소 계	654,249	26.9	801,228	25.6	895,068	28.6

법인영업	산업용 자재 등	387,062	15.9	427,363	13.7	443,778	13.0

소 계	387,062	15.9	427,363	13.7	443,778	13.0

중장비사업	건설기계 제조 등	190,932	7.9	248,602	8.0	311,150	9.0

소 계	190,932	7.9	248,602	8.0	311,150	9.0

기타사업	임대 등	146,404	6.0	234,555	7.5	227,097	7.0

소 계	146,404	6.0	234,555	7.5	227,097	7.0

합 계	2,428,631	100.0	3,124,339	100.0	3,251,741	100.0

3. 주요 원 재료

가. 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이

(단위: 원)

사업부문	원 재 료(품목)	규 격	단 품 금 액	매입처

제53기(당)기분기	제52기	제51기

FS사업부문	서산미-서산간척지쌀	20kg/포	46,500	23,215	42,625	현대서산농장

오징어채(냉동, 국산)	수율90%	10,287	10,077	8,494	다원물산, 국제푸드

돈육(불고기용,국산)	두께 0.2~0.3	3,923	4,062	4,265	우영통상, 한국물산 등

포기김치(보통)	KG, 배추:국내산	2,657	2,592	2,709	참가득F, 왕인식품 등

법인사업부문	면 방	lb	762	893	925	방림

중장비제조부문	현대 16톤 엑시언트 6x4 EURO6	6x4 EURO6	118,378,788	118,848,484	119,909,091	현대자동차(주) 전주공장

대우 9.5ton 프리마	6x4_LL5CJ3_Euro6	85,813,636	84,907,576	84,851,299	타타대우상용차

3m MAST	310 WSI	4,644,250	5,559,525	5,911,265	동양기계공업

steel plate	50*2,000*4,000(3140)	4,561,792	4,521,600	2,710,398	부광스틸

가구제조부문	PB(18T*4*8) E0	매	12,160	12,700	13,690	동화기업, 성찬보드

MDF(18T*4*8) E0	매	19,060	19,730	20,580	선창산업, 한솔홈데코

PW(18T*4*8) E0	매	35,750	36,990	36,990	선창산업

흰지(M/P포함)	EA	290	290	290	삼성정밀공업, 문주하드웨어

PVC SHEET(0.20T)	M	2,100	2,100	2,100	한영데코, 데코밸리

인조대리석	매	144,000	145,000	144,200	LG하우시스, 롯데케미컬

기타사업부문	돈육후지(냉동,국내산)	KG	2,052	2,714	3,483	정석푸드

핫도그파우더	KG	1,190	1,190	1,190	CJ제일제당

양파(국내산)	KG	905	1,047	1,275	현대그린푸드

* 위의 원재료는 제품매출이 발생하는 각 사업 부분의 대표적인 원재료 및 원자재 입니다. 대표 원재료의 기준은 품목별 매입금액 중 가장 큰 금액을 매입한 품목을 선정했습니다. 또한 단품 금액은 기간별 총매입금액을 총매입수량으로 나눈 단순 계산값입니다.

4. 생 산 및 설비에 관한 현황

가. 영업용 설비 현황 (1) 사업장현황(연결기준)

회사명	구분	소재지	사업부문

현대그린푸드	본사	경기 용인시 수지구	유통, 식재, 기타푸드서비스 등

수지물류센터	경기 용인시 수지구	유통, 식재, 기타

경인물류센터	경기 광주시 도척면	식재

경인2물류센터	경기 광주시 도척면	식재

울산물류센터	울산광역시 북구	-

호남물류센터	광주광역시 광산구	식재

호남물류센터(*1)	광주광역시 서구	-

밀양물류센터	경남 밀양시 부북면	유통, 식재

푸드서비스영업점	전국	푸드서비스

금강쇼핑센터	서울 강남구	임대

구상가	서울 강남구	임대

주구 1,2동 빌딩	서울 강남구	임대

현대빌딩	서울 강남구	임대

발안사옥	경기 화성시 향남면	임대

스마트푸드센터	경기 성남시 중원구	유통, 식재, 기타푸드서비스 등

현대드림투어	본사	서울 서초구	기타

씨엔에스푸드시스템	본사	충북 제천시 왕암면	기타

현대캐터링시스템	본사	경기 성남시 분당구	푸드서비스

현대복덕찬음(산동)유한공사	본사	중국 산동	푸드서비스

북경격림복덕찬음관리유한공사	본사	중국 북경	푸드서비스

현대휘상무역(상해)유한공사	본사	중국 상해	법인영업

Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V.	본사	멕시코 몬테레이	푸드서비스

HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd	본사	말레이시아 쿠알라룸푸르	가설 공사 및 자재 유통

(주) 에버다임	본사	충북 진천군 진천읍	중장비제조

지점	충남 천안시 서북구 입장면	중장비제조

지점	경남 양산시 하북면	중장비제조

지점	강원 삼척시 당저동	중장비제조

한우공정기계 유한공사	본사	중국 상해	중장비제조

(주)타이포스 (*2)	본사	충남 천안시 입장면	중장비제조

EVERDIGM HEMT LLC. (*3)	본사	UAE 두바이	중장비제조

(주)에버다임락툴	본사	전북 완주군 봉동읍	중장비제조

EVERDIGM MONGOLIA LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

한국타워크레인(주)	본사	충북 진천군 초평면	중장비제조

EVERDIGM AMERICA INC.	본사	미국 조지아주 Metter시	중장비제조

EVERDIGM ENGINEERING LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

(주)현대리바트	본사	경기 용인시 처인구	가구제조 및 판매,법인영업

공장	경기 용인시 처인구경기 안성시 용두리경북 경주시 외동읍전남 영암군	가구제조 및 판매,

전시장, 지점 및 대리점	전국	가구제조 및 판매,

(주)현대리바트M	본사	경기 용인시 처인구	가구판매,

HYUNDAI LIVART VINA CO.,LTD	본사	베트남 호치민	가구제조 및 판매,

LIVART CANADA CO.,LTD	본사	캐나타 벤쿠버	가구판매,

(*1) 호남물류센터(광주광역시 서구)는 신규 물류센터 부지만 확보한 상태임

(*2) (주)타이포스는 20.10.15 일자 (주)에버다임에 흡수합병되었음 (*3) EVERDIGM HEMT LLC.는 20.8.31일자로 청산 완료(2) 생산설비에 관한 사항 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기

기초금액	545,128,760	440,234,132

취득액	78,893,610	154,876,569

처분및폐기	(1,180,688)	(11,760,164)

감가상각(*1)	(29,644,386)	(37,671,849)

손상차손	-	(4,733,941)

기타증감액(*2)	7,698,100	4,184,013

(반)기말금액	600,895,396	545,128,760

(*1) 감가상각비에는 정부보조금과의 상계액이 포함되어 있습니다.(*2) 기타증감액은 유형자산과 투자부동산, 무형자산 및 재고자산간의 대체로 인한 증감액, 연결대상 해외종속기업의 유형자산 환산으로 인한 해외사업환산손익 등으로구성되어 있습니다. 당분기말 현재 유형자산에 포함된 토지 및 건물의 장부금액 은 각각 199,150,231천원및 226,323,477천원입니다.

나. 시설, 설비 등의 투자실적 및 향후 계획

(2020.09.30현재) (단위 : 억원)

사업부문	투자목적	투자내용	투자기간	총투자금액	기투자실적	향후투자액	투자효과

식재.유통	배송보관	호남물류센터(*1)	-	28	28	-	사업경쟁력 강화

푸드.식재
유통.기타	신규사업	스마트푸드센터(*2)	2018~2020	859	859	-	신규사업추진 및 제조인프라 확대

가구제조	효율향상	용인공장 증축 및물류센터 건립(*3)	2017~2021	1,395	1,287	107	생산인프라 확대 및
물류효율성 향상

합 계	2,282	2,174	107	-

(*1) 보고일 현재 지배회사의 광주광역시 서구에 호남물류센터의 부지는 확보 후 현재까지 구체적인 투자계획은 없습니다.(*2) 추가 투자금액 증가로 인해 투자액이 기존 836억원에서 증가하였으며, 투자기간이 기존 2018년~2019년에서 변경되었습니다.(*3) 투자금액 증가로 인해 투자액이 기존 1,084억원에서 증가하였으며, 투자기간이 기존 2017년~2020년에서 변경되었습니다.

5. 매출에 관한 사항 가 . 매출실적 연결회사 의 매출은 상품과 제품에 대한 매출을 인식하는 상품매출과 제품매출, 그리고 용역매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 지배사의 매출형태 구분에 따른 매출액을 나타낸 것입니다.

[2020.01.01 ~ 2020.09.30] (단위: 백만원)

사업부문	매출유형	구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기	제 51 (전전) 기

매출액	매출액	매출액

푸드서비스사업	상품매출	내 수	1,950	1,711	1,084

제품매출	429,358	583,897	562,805

용역매출	2,197	3,184	2,716

소 계	433,505	588,792	566,605

제품매출	수 출	29,546	60,449	62,467

소 계	29,546	60,449	62,467

유통사업	상품매출	내 수	207,482	284,411	292,504

제품매출	86,512	101,156	103,869

용역매출	1,137	1,445	986

소 계	295,131	387,012	397,359

상품매출	수 출	428	94	-

소 계	428	94	-

식재사업	상품매출	내 수	279,783	358,079	327,697

제품매출	7,063	12,825	14,854

용역매출	2	8	74

소 계	286,848	370,912	342,625

상품매출	수 출	4,526	5,332	5,592

소 계	4,526	5,332	5,592

가구사업	상품매출	내 수	360,502	462,151	487,812

제품매출	278,912	319,514	382,990

용역매출	885	1,422	1,896

소 계	640,299	783,087	872,698

상품매출	수 출	2,618	4,560	4,806

제품매출	11,332	13,581	17,564

소 계	13,950	18,141	22,370

법인사업	상품매출	내 수	228,976	315,806	322,958

제품매출	12,921	19,629	20,478

용역매출	12,399	22,586	28,510

소 계	254,296	358,021	371,946

상품매출	수 출	48,433	58,205	71,768

제품매출	-	-	27

용역매출	84,333	11,137	37

소 계	132,766	69,342	71,832

중장비사업	상품매출	내 수	2,304	7,671	8,439

제품매출	93,580	107,824	108,302

용역매출	14,131	23,059	18,760

소 계	110,015	138,554	135,501

상품매출	수 출	12,619	5,910	15,053

제품매출	66,042	98,081	155,987

용역매출	2,256	6,057	4,609

소 계	80,917	110,048	175,649

기타사업	상품매출	내 수	3,952	4,760	6,697

제품매출	88,223	143,276	140,921

용역매출	50,136	76,015	70,235

소 계	142,311	224,051	217,853

제품매출	수 출	4,093	6,014	768

용역매출	-	4,490	8,474

소 계	4,093	10,504	9,244

합 계	내 수	2,162,405	2,850,429	2,904,587

수 출	266,226	273,910	347,154

합 계	2,428,631	3,124,339	3,251,741

나. 판매경로 당사의 판매경로는 사업부문에 따라 달리하고 있고 이 같은 과정에서 발생한 판매 를 매출로 인식하고 있습니다. 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

사업부문	품 목	구 분	판매경로

식재사업	식 자 재	국 내	국내식자재 수요처(외식업체, 도소매상 등)에 식자재 공급

푸드서비스사업	단체급식	국 내	기업, 병원, 기관 등의 구내식당 위탁 운영 및 급식 제공

해 외	UAE, 쿠웨이트, 중국, 멕시코 등 구내식당 위탁 운영 및급식제공

인력공급	국 내	고객사 업장에 조리인력 공급

유통사업	공산품 및 생식품	국 내	유통업체 고객사에 도매 또는 당사 직영 소매판매

법인영업	상품/제품	국 내	고객사에서 발주한 자재, 유니폼 및 물품 구매 및 납품

중장비제조사업	중장비	국내/해외	국내: 직판 및 딜러판매 및 조달청 입찰 등해외: 직판, 해외 영업딜러망 및 국내건설사를 통한 판매

가구사업	사무용가구 및가정용가구	국내/해외	국내: 대리점, 직매장, 백화점 매장, 플래그쉽 스토어 등
오프라인 판매, 웹사이트 개발과 일부 온라인 유통몰 입점을 통한 온라인 판매, 건설사 및 기업고객 납품
해외: 수출대상 국가의 에이전트를 통해 판매

기타사업	여행상품임대매출 등	국 내	여행사업:본사 및 지점을 통한 항공권, 숙박, 여행패키지 판매임대: 당사 보유 빌딩 임대수입IT: 그룹사 전산 유지보수 용역수입외식: 당사 운영 외식점포를 통한 소매 판매

다. 판매방법

연결회사는 시스템에서 고객사의 발주를 통한 상품판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 결제수단은 현금, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다. 푸드서비스사업부의 경우는 위탁 계약을 통한 급식제공을 주 판매방법으로 하고 있으며, 결제수단은 현금, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다. 유통사업부의 경우에는 고객사의 발주를 통한 상품판매(공산/생식 등)를 하고 있습니다. 결제수단은 현금, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다. 중장비제조사업의 경우엔 어태치먼트류의 일부는 대기업에 납품하고 60일 현금결제이며, 소방차는 조달청 입찰을 통해서 소방본부에 공급하고 있습니다. 나머지는 국내 직영점이나 전국판매대리점등 독점영업딜러망에 공급하고 있습니다. 수출의 경우 전 세계 150여 개 해외영업딜러망을 통하여 판매하며 중국의 경우 독립법인체를 설립하여 판매 중입니다. 결제조건은 L/C, D/A, T/T 등의 조건으로 거래하고 있습니다.가구사업은 대리점 판매의 경우 대리점 수금 후 입금(현금 및 전자결제), 직판의 경우 고객사와 직접 계약 후 수금(현금 및 전자결제)하고 있으며, 빌트인 가구의 경우 설치완료 후 세금계산서 발행하여 익월 전자결제 또는 현금수금의 방법을 채택하고 있습니다. 기타사업 중 여행사업의 경우는 주로 법인과의 계약을 통해 영업이 이루어지며, 인보이스를 통해 결제를 받고 있습니다.

라. 판매전략 연결회사의 판매전략은 사업부문별로 달리하고 있습니다. 먼저 식재사업부의 경우 대형 외식업체부터 중동 식재수출까지 식재 유통의 KNOW-HOW를 살려 위생부문 강화와 고품격 식재 유통 이미지를 부각하는 영업 및 서비스 인원 확충과 지속적이고 정 확한 전산시스템 개발을 통하여 영업경쟁력을 증대 및 강화하고 있습니다. 다양한 소 비자들을 대상으로 공장/오피스 등의 구내식당의 식재유통부터 비교적 소규모의 영 업점 및 중소형 케터링 업체의 식재 공급 및 식품제조회사 등의 생식품 및 가공식품 등을 공급하는 전략입니다.

푸드서비스사업부는 메뉴와 운영의 KNOW-HOW, 철저한 위생관리가 강점이며 대 내 외적으로 현대그린푸드의 브랜드화를 이루고 신규 영업을 추진하면서 인지도 및 사 업 규모를 확장, 중장기적으로 다양한 사업구조를 토대로 최고의 고객만족도를 자 랑 하는 종합식품기업으로 성장, 발전해나갈 계획입니다.

유통사업부의 경우에는 공산/생식품 등을 기업 및 개인 고객을 대상으로 영업을 하 고 있습니다. 앞으로 시스템 개발 등을 통해 구매 부분의 경쟁력을 높여 원가 절감 및 수익을 극대화할 것입니다. 법인영업부문 및 기타사업부문 중 여행사업의 경우는 B2B 사업으로 해당 거래선과 관계를 유지하는 것이 주요 판매전략입니다. 추가적인 해외사업진출 등의 사업의 다각화를 꾀하고 있습니다.

중장비사업부문은 내수시장에서 지속적인 원가절감 및 품질개선을 통해 경쟁력을 확보하고 기존판매망 및 신규 판매대리점을 확장하는 한편, 수출시장에선 국제전시회에 꾸준히 출품하여 인지도를 높이면서 가격 대비 성능에서 우수한 제품을 개발하여 적극적으로 판매를 확대할 예정입니다. 가구사업부문은 친환경 자재를 사용한 환경친화 제품과 트렌드를 선도하며 실용성을 겸비한 차별화된 디자인을 갖춘 제품 강화와 거점 및 대형 직매장 확충과 매스미디어를 통한 광고 등을 통해 경쟁력을 강화해 나갈 것입니다. 6. 수주상황

[2020.09.30] (단위 : 백만원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

빌트인가구	'19년~'20년	'20년	-	354,831	-	242,784	-	112,047

합 계	-	354,831	-	242,784	-	112,047

※수주총액 : 19년 수주잔고 + 20년 신규수주분

7. 시장위험과 위험관리

가. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.

(1) 신용위험관리신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.

연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 익스포저를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기

현금성자산	68,032,805	68,304,211

매출채권및기타채권	466,399,632	435,745,334

금융자산	366,302,083	308,205,869

기타금융자산	81,212,378	76,124,238

합 계	981,946,898	888,379,652

- 매출채권연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받으나, 고객이 영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객분포도 신용위험에 영향을 미치는 요소로 고려하고 있습니다.

연결실체의 매출채권및기타채권은 주로 제조법인, 도ㆍ소매 등 유통법인 및 관계회사 등에 대한 채권입니다. 신용위험은 연결실체의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수해야하는 각 사업부문에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 여신지원팀에서 정한 내부 등급평가 기준에 근거하여 설정되어 있습니다. 매출채권 금액 등은 정기적으로 모니터링 되고 있으며, 주요 고객에 대한 매출시 보증보험 및 담보 등으로 보증받고 있습니다.연결실체는 기업회계기준서 제1109호에 명시되어 있는 기대신용손실 측정원칙과 일관된다고 판단하여 기대신용손실 측정 시 충당금 설정율표를 사용하는 실무적 간편법을 사용하고 있으며, 채무불이행율은 매출채권이 연체에서 제각이 되기까지의 가능성을기초로 한 'Roll-Rate'방법을 사용하여 계산하고 있습니 다.

당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권의 만기 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기

연체되지 않은 채권	387,148,428	358,390,754

만기 경과 후 3개월 이하	71,978,349	59,758,679

만기 경과 후 4~6개월	5,231,306	4,022,459

만기 경과 후 7~12개월	5,007,301	14,650,291

만기 경과 후 12개월 초과	2,733,437	3,400,453

손상채권	6,146,113	4,617,793

합 계	478,244,934	444,840,429

- 현금성자산 및 금융자산연결실체는 (주)하나은행 등의 금융기관에 현금성자산 및 금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

(2) 유동성위험관리연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

당분기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	만기	합계

3개월 미만	3개월초과 1년이하	1년초과

매입채무및기타채무	345,519,179	330,141,725	13,519,824	1,857,630	345,519,179

차입금	89,401,274	65,600,826	22,185,888	1,614,560	89,401,274

기타금융부채	13,751,634	1,221,235	8,826,516	4,001,177	14,048,928

파생상품부채	68,845	-	68,845	-	68,845

리스부채	73,244,088	4,806,347	12,969,396	60,748,630	78,524,373

합 계	521,985,020	401,770,133	57,570,469	68,221,997	527,562,599

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다. (3) 시장위험관리 1) 가격위험관리 연결실체는 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 시장성 있는 지분상품 및 수익증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융자산의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분상품 및 수익증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다.

2) 이자율위험관리 당분기말 현재 연결실체의 이자부부채 및 당기 중 사용한 당좌차월의 규모를 고려할 때, 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 다만, 연결실체는 당분기말 현재 276,901백만원의 금융상품을 이자수익 획득 목적으로 운영하고 있는 바, 향후 금융상품 예치시 적용되는 시장이자율의 변동에 따라 이자수익의 규모에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 금융기관 예치금에 대한신용위험을 최소화하면서, 이자수익을 극대화하기 위해 지속적으로 시장이자율을 확인하고, 금융기관별 금융상품을 비교하며, 향후 시장이자율의 변동 가능성을 고려하여 적정한 기간으로 예치하고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기

유동금융자산	356,361,920	300,941,421

비유동금융자산	9,940,163	7,264,448

단기차입금	(87,786,714)	(39,884,778)

장기차입금	(1,614,560)	(1,365,526)

금융상품 합계	276,900,809	266,955,565

3) 환위험관리연결실체는 원재료 수입 및 제품수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

① 제 53 (당) 기 분기

(단위 : 천원)

구 분	USD	JPY	EUR	GBP	SEK	AUD	MNT	CNY	CAD	QAR	SGD	VND

자산:

현금및현금성자산	12,589,355	89,852	973,234	-	-	-	-	-	-	352,557	1,316	344,849

매출채권	17,386,815	748,235	4,469,851	633,095	353,893	1,174,737	-	-	10,005,718	1,694,963	168,125	162,691

미수금	584,155	-	748,737	-	-	-	-	-	-	-	-	(110,958)

합 계	30,560,325	838,087	6,191,822	633,095	353,893	1,174,737	-	-	10,005,718	2,047,520	169,441	396,582

부채:

매입채무	7,709,580	166	1,490,785	-	-	-	207	1,210,505	-	135,132	3,074	152,412

단기차입금	5,679,261	-	1,043,498	-	-	-	-	-	-	-	-	-

선수금	1,025,571	-	-	-	-	-	-	-	2,229	214	-	-

합 계	14,414,412	166	2,534,283	-	-	-	207	1,210,505	2,229	135,346	3,074	152,412

② 제 52 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	USD	JPY	EUR	GBP	SEK	AUD	VND	PLN	CNY	CAD	QAR	SGD

자산:

현금및현금성자산	1,901,420	-	34,492	-	-	-	-	262	-	-	1,424,224	32,276

매출채권	17,873,115	119,480	2,118,524	879,856	261,855	2,256,166	-	-	-	1	1,683,898	305,471

합 계	19,774,535	119,480	2,153,016	879,856	261,855	2,256,166	-	262	-	1	3,108,122	337,747

부채:

매입채무	9,435,365	24,839	2,053,395	-	-	14,823	119	-	2,469,293	-	-	17,070

단기차입금	5,595,773	-	655,202	-	-	-	-	-	-	-	-	-

선수금	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	15,031,138	24,839	2,708,597	-	-	14,823	119	-	2,469,293	-	-	17,070

나. 위험관리의 일반적 전략 및 위험관리 조직 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 재경팀 주관하에 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다.

8. 파생상품 거래현황 가. 파생상품의 구성내역

(단위 : 천원)

구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기

파생상품자산:

통화선도	100,816	150,064

파생상품부채:

통화선도	68,845	15,334

나. 파생상품평가손익 내역

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR, GBP, JPY, SEK)

파생상품 종류	금융기관명	계약체결일	계약만기일	통화	계약금액	약정환율(원)	평가손익

통화선도	중소기업은행	2020-07-28~2020-09-01	2020-10-08~2020-11-27	USD	1,428,000	1,184.50~1,197.40	(25,673)

2019-12-02~2020-09-29	2020-10-05~2021-03-23	USD	4,265,819	1,153.10~1,221.30	30,006

2020-04-14~2020-09-23	2020-10-06~2021-03-03	EUR	1,663,586	1,322.96~1,412.33	(3,169)

2020-06-22~2020-09-21	2020-10-08~2021-03-15	GBP	325,754	1,495.06~1,559.97	6,239

2020-07-15~2020-09-21	2020-10-05~2020-11-24	JPY	76,818,850	1,111.13~1,137.15	8,654

2020-07-31~2020-09-23	2020-10-05~2020-12-17	SEK	2,709,417	130.40~137.03	14,458

다. 파생상품으로 인한 손익 현황

(단위 : 천원)

구 분	제 53 (당) 기 분기	제 52 (전) 기 분기

파생상품거래이익	348,849	163,044

파생상품거래손실	(696,987)	(644,360)

파생상품평가이익	99,360	46,991

파생상품평가손실	(68,845)	(84,580)

9. 경 영상의 주요 계약 - 해당사항 없음

10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구내용 설립시기 그리팅 Lab 경기 성남시 중원구 상대원동 146-7 - PB상품 개발 - 식품트렌드 연구 - 그리팅 신상품 개발 2011.02 (주)에버다임> 연구소명 위치 연구내용 설립시기 (주)에버다임부설기술연구소 충북 진천군 진천읍 부영길 49 - 각종 어태치먼트 개발연구 - 콘크리트펌프트럭 개발연구 - 타워크레인 개발연구 - 소방특장차 개발연구 - 락드릴 개발연구 등 1999.05 (주)에버다임R 서울시 금천구 가산디지털 1로2 - 프로젝트별 구조해석 및 동역학 해석, 유압해석 - 시뮬레이션을 통한 제품 검증 - 실험 및 평가 기술 지원 - 구조 설계 최적화 지원 - 신기술 검토 및 도입 - PLM 개발 및 운영 - Web Portal 개발 지원 - 매뉴얼 작성 및 관리 - 기술 기획 및 지적재산권 관리 2011.12. (주)현대리바트> 연구소명 위치 연구내용 설립시기 디자인연구소 서울시 강남구 강남대로 566 - 가정용, 사무용, 특판용 가구 디자인 개발 등 - 소재개발 및 생산설계 2000.04 (주)현대드림투어> - 해당사항 없음 나. 연구개발 비용 그린푸드> (단위: 백만, %) 과 목 2020년 분기 2019년 2018년 비 고 연구개발비용 계 1,881 846 1,095 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.17% 0.05% 0.07% - - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. (주)에버다임> (단위: 백만, %) 과 목 2020년 분기 2019년 2018년 비 고 연구개발비용 계 3,446 4,742 5,277 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.27% 2.10% 1.84% - - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정, 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임 . (주)현대리바트> (단위: 백만, %) 과 목 2020년 분기 2019년 2018년 비 고 연구개발비용 계 2,562 3,220 2,739 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.25% 0.26% 0.21% - - 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. (주)현대드림투어> - 해당사항 없음 다. 연구개발 실적 년 도 내 용 비 고 2016년 PB 요리앤좋을재 6종 발매 - 새우까스, 치킨탕수육, 감자수제비, 프리미엄 어묵3종 (백조기 가마보코, 새우 가마보코, 문어 가마보코) - 2017년 PB 요리앤좋을재 및 H-PLATE 시리즈 73종 발매 - 찌개양념 3종(순두부찌개, 부대찌개, 된장찌개), 돈골육수농축액, 왕돈까스, 최현석 티본스테이크, 최현석 그레이프 소스, 뼈째먹는 방어·임연수·고등어·꽁치, 이보은 새우장, 더부드러운 한우갈비찜 外 - 2018년 PB 요리앤좋을재 및 H-PLATE 시리즈 7종 발매 - H밥 4종(장조림버터, 부지깽이, 시래기나물, 파인애플볶음밥) H피자 2종(콰트로치즈피자, 슈림프하와이안피자) 더 부드러운 한우(꼬리찜, 돼지등갈비찜) 요리앤좋을재 왕돈까스 H조림 5종(고등어, 삼치, 임연수, 동태, 가자미조림) 원테이블 3종(동그랑땡, 치즈김치 서울만두, 봉우리 떡갈비) 그리팅소프트 3종(동파육, 등갈비찜, LA갈비) - 2019년 원테이블 8종 - 화식한우 냉이 된장찌개, 존쿡 부대찌개, 제주흑돼지 갈비만두, 마르게리타 피자, 한우잡채볶음밥, 디아볼라 피자, 핫도그2종 H-COOK 22종 - 돈육간장불고기, 시금치된장국, 쇠고기채 고명, 연근튀김 外 그리팅 12종 - 마요네즈, 강황통밀 중화면, 동밀돈까스, 우엉고기완자 外 - 2020년 간편식 20종 - 리코타치즈샐러드, 모둠버섯치킨샐러드 外 건강반찬 85종 - 가지깻잎장아찌, 강황닭갈비, 미나리주꾸미 ?음 外 소스 8종 - 구기자간장소스, 레몬드레싱, 스위트바나나드레싱 外 스무디 5종 - 검은콩, 단호박 外 연화식 12종 - 더 부드러운 LA갈비, 뼈째먹는 가자미조림 外 원테이블 31종 - 갈비낙지볶음밥, 와규 함박스테이크, 담양죽순밥 外 죽/스프 30종 - 갈릭포테이토스프, 낙지김치죽, 보양오리죽, 옥수수스프 外 신사업 확장및 연구개발역량 강화로신제품 출시 대폭 확대 (주)에버다임> 년 도 내 용 비 고 2016년 2CXN-5 콘크리트 펌프 개발 外 - 2017년 워터타워용 대형 유압 컨트롤 블럭 개발, ECD50-Ⅲ 터널용 드릴 개발 外 - 2018년 T450pro Tier4F Engine 장착 드릴, 115mm까지 천공 가능, 선진시장용 드릴 - T450 Tier4F Engine을 장착 드릴, 115mm까지 천공 가능, 선진시장용 드릴 - EVC20 P-Jaw 20톤급 Quick Jaw Change Line-up - EHD-210C 22kw급 Drifter - ECP33CXT 국내 소형시장 경쟁력 확보를 위한 라인업 추가 - 2019년 ELP1112 엔진 구입선 변경에 따른 동급사양의 저가형 라인펌프 外 - 2020년 ECP56CXN 기존 56M급 장비의 구조적 안전성을 향상한 뉴디자인 모델 外 - (주)현대리바트> 년 도 내 용 비 고 2012년~2020년 리바트 디자인 공모전 개최, 가구업계 최초 '친환경마크'획득, '04년 '대한민국 디자인 브랜드 대상'에서 디자인 경영부문 최고상인 대통령상 수상, 리바트 디자인스쿨 운영 - (주)현대드림투어> - 해당사항 없음 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (주)에버다임> 가. 지적재산권 (1) 지적재산권 보유현황 (2020.09.30 현재) (단위:건수) 구 분 특 허 실용신안 디자인 상 표 합 계 국 내 68 - 99 20 187 해 외 11 - - 87 98 합 계 79 - 99 107 285 주1) 본 현황은 당사가 지적재산권을 소유하고 있어 재산권을 행사할 수 있는 권리의 현황으로서 당사 자산으로 집계되어 있는 것입니다.(2) 지적재산권 출원현황 (2020.09.30 현재) (단위:건수) 분 특 허 실용신안 디자인 상 표 합 계 국 내 127 18 122 42 309 해 외 41 - - 101 142 합 계 168 18 122 143 451 주1) 본 현황은 당사가 지적재산권의 취득을 목적으로 특허청에 제출한 지적재산권의 현황으로서, 모든 건이 당사의 자산으로 집계되어 있지는 않습니다. (위의 현황에는 소멸, 포기된 지적재산권 현황까지 모두 포함하고 있습니다.) (3) 지적재산권 진행현황 (2020.09.30 현재) (단위:건수) 구 분 특 허 실용신안 디자인 상 표 합 계 국 내 12 - 2 3 17 해 외 3 - - 11 14 합 계 15 - 2 14 31 주1) 본 현황은 당사가 지적재산권의 취득을 위해 현재 진행중에 있는 지적재산권만 집계한 현황입니다.주2) 당사는 어태치먼트,콘크리크펌프트럭, 소방차, 락드릴 등에 대한 발명에 대하여 국내외 출원 및 등록활동을 활발히 하고 있습니다. 또한 상표, 디자인 출원 및 등록을 통한 디자인, 브랜드에 대한 지식재산 경영을 강화하고 CI 등의 브랜드, 디자인 극대화 및 통일화를 꾀하고 있으며 상표로서 가치를 높이고 있습니다. 나. 환경관련 규제 현황1) 환경 관련 규제사항 당사는 건설장비를 제조하는 회사로서, 대기환경보전법, 소음진동규제법, 잔류성유기오염물질관리법, 수질 및 생태계보전에관한법률, 하수도법, 폐기물관리법 등의 환경관련 법률의 규제를 받고 있습니다. 2) 환경오염 배출시설 및 방지시설 관리유지당사의 환경오염 배출시설에는 대기배출시설 및 폐수배출시설, 정화조시설 등이 있으며, 배출되는 오염물은 방지시설을 통하여 법적 기준치 이내로 배출되고 있으며,환경관리인 및 전문 관리업체에서 관리유지를 하여, 환경보전에 만전을 기하고 있습니다. 또한 매년 오염물질 배출량을 줄이기 위하여 모니터링하고 있으며, 환경관련시설에 대한 투자도 꾸준히 하고 있습니다. 3) 사업장 폐기물 관리당사의 폐기물은 지정폐기물과 일반폐기물이 있으며, 현장에서 1차적으로 재활용, 지정폐기물, 일반폐기물을 구분하여 따로 지정된 폐기물 보관장소에 보관하고 있으며, 폐기물 보관기간을 준수하여, 폐기물 처리업체에 위탁처리를 하고 있습니다.폐기물 처리과정은 "올바로" 시스템을 통해 관리하고 있으며, 항상 합법적으로 처리를 하기위해 최선을 다하고 있습니다.4) 사업장 환경규제 준수사업장에서는 주기적으로 작업환경 측정을 하여 작업장에 소음 및 오염물질 측정을 하고 있으며, 현장 근로자의 안전 및 작업환경 개선을 위하여 많은 노력을 하고 있고,법 개정사항은 교육 및 관련법규를 찾아 지속적으로 모니터링 하며, 점점 규제가 강화되는 환경법에 대처하고 있습니다. 당사는 현재 국제 환경경영시스템(ISO14001)인증을 받았으며, 환경보전을 위해 제품 개발에서부터 생산시까지 부서별로 환경목표를 설정하여 자원재활용 및 오염물질 배출을 줄이기 위하여 최선을 다하고 있습니다.

(주)현대리바트> - 주요종속회사 (주)현대리바트가 보유하고 있는 지적재산권은 특허권 13건, 실용신안권 4건, 디자인등록 54건, 상표등록 132건, 도메인 39건 등입니다. (주)현대드림투어> - 해당사항 없음