현대지에프홀딩스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 54 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	352,284,613	297,316,930

현금및현금성자산	19,175,123	22,242,944

매출채권및기타채권	201,293,420	163,027,414

유동금융자산	66,044,057	48,435,586

재고자산	62,907,061	61,281,770

기타유동자산	2,864,952	2,329,216

비유동자산	1,403,478,415	1,474,328,922

유형자산	222,089,459	212,080,158

투자부동산	38,611,667	38,975,700

무형자산	116,318,067	117,015,980

사용권자산	3,750,285	3,870,693

종속기업투자	281,009,385	279,599,385

관계기업투및공동기업투자	349,098,153	349,098,153

비유동금융자산	339,399,910	426,359,651

기타비유동자산	80,496	52,514

기타비유동금융자산	53,120,993	47,276,688

자산총계	1,755,763,028	1,771,645,852

부채

유동부채	196,857,364	164,571,717

매입채무및기타채무	140,939,898	131,564,958

단기차입금	20,000,000

기타유동부채	17,692,427	17,661,242

기타유동금융부채	7,640,169	9,231,036

당기법인세부채	9,350,779	4,652,282

유동리스부채	1,234,091	1,462,199

비유동부채	126,318,696	145,391,346

확정급여부채	5,703,567	938,135

기타비유동부채	4,504,779	4,367,648

기타비유동금융부채	7,012,456	5,424,545

충당부채	8,993,838	15,671,248

이연법인세부채	98,957,974	117,517,171

비유동리스부채	1,146,082	1,472,599

부채총계	323,176,060	309,963,063

자본

자본금	48,852,241	48,852,241

자본잉여금	410,342,066	410,342,066

이익잉여금	934,296,679	897,338,967

기타포괄손익누계액	114,629,329	180,682,862

자기주식	(73,360,853)	(73,360,853)

기타자본조정	(2,172,494)	(2,172,494)

자본총계	1,432,586,968	1,461,682,789

자본과부채총계	1,755,763,028	1,771,645,852

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	524,964,876	1,413,794,076	444,588,661	1,244,997,512

매출원가	433,756,845	1,165,383,837	374,304,088	1,039,033,539

매출총이익	91,208,031	248,410,239	70,284,573	205,963,973

판매비와관리비	69,125,101	189,087,085	59,540,030	166,715,631

매출채권및기타채권손상차손환입(손상차손)	63,179	(166,723)	53,213	(1,584,433)

영업이익(손실)	22,146,109	59,156,431	10,797,756	37,663,909

금융수익	2,680,530	19,828,834	2,394,391	59,572,280

금융원가	474,329	1,584,019	952,953	1,349,801

기타수익	673,061	2,380,044	781,536	3,329,266

기타비용	4,039,492	4,917,771	364,934	1,088,498

법인세비용차감전순이익(손실)	20,985,879	74,863,519	12,655,796	98,127,156

법인세비용	5,240,263	17,638,297	2,858,558	11,968,711

분기순이익(손실)	15,745,616	57,225,222	9,797,238	86,158,445

법인세비용차감후기타포괄손익	(36,137,048)	(67,986,588)	(41,020,895)	24,454,062

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	848,873	1,460,168	307,502	618,699

해외사업환산이익(손실)	848,873	1,460,168	307,502	618,699

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(36,985,921)	(69,446,756)	(41,328,397)	23,835,363

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동	(36,472,744)	(67,513,701)	(41,369,237)	23,982,784

확정급여부채의 재측정요소	(513,177)	(1,933,055)	40,840	(147,421)

총포괄손익	(20,391,432)	(10,761,366)	(31,223,657)	110,612,507

주당이익

기본 및 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	180	655	112	987

자본변동표
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본조정	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	48,852,241	410,342,066	855,193,149	159,777,092	(73,360,853)	(2,172,494)	1,398,631,201

분기순이익(손실)	86,158,445	86,158,445

해외사업환산손익	618,699	618,699

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동	23,982,784	23,982,784

확정급여부채의 재측정요소	(147,421)	(147,421)

연차배당	(18,334,455)	(18,334,455)

2021.09.30 (기말자본)	48,852,241	410,342,066	922,869,718	184,378,575	(73,360,853)	(2,172,494)	1,490,909,253

2022.01.01 (기초자본)	48,852,241	410,342,066	897,338,967	180,682,862	(73,360,853)	(2,172,494)	1,461,682,789

분기순이익(손실)	57,225,222	57,225,222

해외사업환산손익	1,460,168	1,460,168

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 공정가치 변동	(67,513,701)	(67,513,701)

확정급여부채의 재측정요소	(1,933,055)	(1,933,055)

연차배당	(18,334,455)	(18,334,455)

2022.09.30 (기말자본)	48,852,241	410,342,066	934,296,679	114,629,329	(73,360,853)	(2,172,494)	1,432,586,968

현금흐름표
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 54 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 천원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	44,812,877	64,872,960

(1)영업으로부터 창출된 현금흐름	36,073,305	11,768,240

분기순이익(손실)	57,225,222	86,158,445

순이익 조정사항	33,048,318	(14,178,267)

순운전자본의 변동	(54,200,235)	(60,211,938)

(2) 이자의 수취	1,879,996	2,664,909

(3) 배당금의 수령	16,896,980	56,164,596

(4) 이자의 지급	(710,062)	(480,119)

(5) 법인세납부(환급)	(9,327,342)	(5,244,666)

투자활동현금흐름	(49,107,580)	(40,610,437)

(1)투자활동으로 인한 현금유입액	8,932,135	129,549,597

유동금융자산의 감소	127,500,794

임차보증금의 회수	7,293,295

장기대여금의 회수	1,146,863	842,340

정부보조금의 수취	45,853

유형자산의 처분	491,977	1,010,610

무형자산의 처분	150,000

(2)투자활동으로 인한 현금유출액	(58,039,715)	(170,160,034)

유동금융자산의 증가	(18,023,302)

장기대여금의 증가	(3,464,518)	(3,101,777)

임차보증금의 증가	(13,563,322)

유형자산의 취득	(21,569,531)	(15,759,031)

무형자산의 취득	(9,042)	(2,409)

종속기업투자의 취득	(1,410,000)	(38,796,817)

관계기업투자의 취득	(112,500,000)

재무활동현금흐름	620,070	(23,419,856)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	20,423,850

단기차입금의 차입	20,000,000

임대보증금의 증가	423,850

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(19,803,780)	(23,419,856)

단기차입금의 상환	(4,000,000)

임대보증금의 감소	(295,642)

배당금의 지급	(18,334,455)	(18,334,455)

리스부채의 상환	(1,173,683)	(1,085,401)

외화표시 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	606,812	354,474

현금및현금성자산의증가(감소)	(3,067,821)	1,197,141

기초현금및현금성자산	22,242,944	11,058,570

기말현금및현금성자산	19,175,123	12,255,711

이익잉여금 처분계산서
제 54 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 53 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 52 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지

(단위 : 천원)

구 분	제 54 기처분확정일 : 2022년 3월 29일	제 53 기처분확정일 : 2021년 3월 29일	제 52 기처분확정일 : 2020년 3월 30일

Ⅰ. 미처분이익잉여금	886,334,027	846,021,654	829,293,012

전기이월미처분이익잉여금	825,853,754	809,125,112	777,085,356

기업회계기준서 제1116호 최초 적용에 따른 조정	-	-	(86,025)

당기순이익	60,716,349	37,705,777	61,645,526

확정급여부채의 재측정요소	(236,076)	(809,235)	(9,351,845)

Ⅱ. 이익잉여금처분액	20,167,900	20,167,900	20,167,900

이익준비금	1,833,445	1,833,445	1,833,445

배당금주당현금배당금(률): - 제54기 : 210원(42%) - 제53기 : 210원(42%) - 제52기 : 210원(42%)	18,334,455	18,334,455	18,334,455

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	866,166,127	825,853,754	809,125,112