현대지에프홀딩스 사업보고서 (2016.12)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 사업부문별 현황 지배회사인 주식회사 현대그린푸드 및 그 종속회사는 푸드서비스, 유통, 식재, 법인영업, 여행, LED, 중장비 및 기타사업부문으로 구성되어 있습니다. 각 종속회사별 해당 사업부문은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '1) 연결대상 종속회사 개황 부분을 참고하시기 바랍니다.

당사 및 연결종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분	회 사 명	사 업 내 용

푸드서비스부문	(주)현대그린푸드 현대복덕찬음(산동)유한공사
북경격림복덕찬음관리유한공사 Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V.	기업체 및 병원 단체급식

유통부문	(주)현대그린푸드	공산품/생식품 도소매유통

식재부문	(주)현대그린푸드	식자재 도소매유통

법인영업부문	(주)현대에이치앤에스
현대휘상무역(상해)유한공사	산업용자재 공급 및 수입원자재 중개

여행부문	(주)현대드림투어	항공권 발권 및 여행알선

LED부문	(주)현대LED	일반용 전기 조명장치 제조

중장비부문	주식회사 에버다임	어태치먼트 등 건설중장비 제조 및 유통

(주)타이포스	유압기계사업

한우공정기계 유한공사	유압기계사업

EVERDIGM HEMT LLC.	타워크레인 판매 및 임대

(주)에버다임락툴	굴착장비 사업

EVERDIGM MONGOLIA LLC.	건설기계 매매 및 임대

한국타워크레인(주)	타워크레인 판매 및 임대

EVERDIGM AMERICA INC.	건설기계 매매 및 임대

OUZI LLC.	건설기계 매매 및 임대

EVERDIGM ENGINEERING LLC.	건설기계 매매 및 임대

KST LLC.	건설기계 매매 및 임대

BLGNS LLC.	건설기계 매매 및 임대

NOMGON CASHMERE LLC.	건설기계 매매 및 임대

기타부문	(주)현대캐터링시스템 (주)현대푸드시스템	인력공급

(주)현대그린푸드 (주)금강에이앤디	임대 등

(주)씨엔에스푸드시스템	냉동식품 제조

HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd.	건설업

[지배회사 부문] (1) 푸드서비스 사업부문 ① 산업의 특성 단체급식은 특정 다수인에게 식사를 제공하는 기숙사, 학교, 병원, 사업체, 기타 사회복지시설의 급식을 지칭하는 것으로 불특정인을 대상으로 하는 일반 식당과는 근본적인 개념이 다르며 위생에 대한 관리능력이나 시스템, 물류망의 확보가 필요 한 산업입니다. ② 산업의 성장성 국내 단체급식시장은 지난 80-90년대를 지나면서 급격한 환경변화를 겪으며 내외 적으로 많은 성장을 하여 왔습니다. 국내 단체급식시장은 80년대 까지만 해도 거의 대부분 직영방식에 의한 단체급식을 시행하여왔으나 1987년을 기점으로 노사분규 가 일게 되면서 위탁급식(contract foodservice)방식이 급식산업에 소개되었습니다. 유진투자증권에서 발행한 15년 3월 보고서에 따르면 현재 국내 단체급식 시장의 규 모는 약 11조원으로 2020년까지 약 13조원 대로 성장할 것으로 예상하고있으며, 국내 위탁급식시장의 경우 공장 및 병원, 기업체 등 지속적인 영역확대를 비롯하여, 소득증대, 생활수준향상, 여성 사회참여 증가 등으로 프리미엄 급식시장이 창출되면 서 꾸준한 성장세 속에 2014년 약 36%였던 위탁율은 2020년 39%까지 증가할 것으 로 예상하고있습니다. 특히 한국급식외식위생학회 자료에 의하면, 병원급식시장은 2010년 1조3천억원에서 2016년 3조원까지 급성장을 지속하는 등 고품질을 요구하 는 프리미엄 급식시장을 중심으로 수요가 확대되는 추세입니다. ③ 국내외 시장여건 장기적인 저성장 기조 지속으로 인한 소비심리 위축으로 상대적으로 저렴한 구내식당을 이용하는 사람들이 늘어나고 있으며, 전문 영양사가 짜주는 식단을 통해 건강해질 수 있다는 인식이 직장인들 사이에 알려져 있어 단체급식부문의 실적호조가 지속되고 있습니다. 대형단체급식 업체 내에서 지배회사는 산업체와 오피스, 해외 등 약 500여곳에서 급식서비스를 제공하고 있습니다. 철저한 위생안전관리의 역할과 더불어 더 나아가 건강을 생각한 프리미엄 급식을 요구하는 소비자들의 니즈에 따라 시장은 빠르게 변화하고 있습니다. ④ 경쟁우위요소 지배회사는 전 영업점에 HACCP기준을 적용하여 위해요소를 사전에 예방하는

HACC P관리시스템과 3STEP 관리체계 등으로 급식서비스 제공 이래 단 한 건의 위생사고 없는 위생사고 Zero의 안전한 시스템을 구축하고 있습니다. 또한, 직장 내 건강을 위한 헬시 클래스와 식생활파악 및 식습관 방향을 설정해 주는 헬시토크 등 건강 프로그램을 운영하는 등 단체급식시장에서 당사만의 경쟁

우위요소를 가지고 있습니다. 또한 지배회사는 일찍이 병원식 등 전문급식 시장확대 및 중국, 중동, 남미 등 해 외사업장 단체 급식사 업을 확대해오며 프리미엄 급식시장과 해외시장에서 경쟁력 을 갖춰왔습니다. 이러한 우수한 역량을 인정받아, 2016년 9월 쿠웨이트 국영 정유 회사 KNPC와 100억원 규모의 급식공급계약을 맺고 정유플랜트 건설 근로자 1만명 에게 4년간 급식을 제공하기로 하였습니다. 이러한 차별적 경쟁우위요소와 해외진출 등 매출처 다각화를 통해 당사는 불경기에 도 단체급식시장에서 지속성장을 이룩하고 있습니다. (2) 유통 사업부문 ① 산업의 특성 유통업은 경기변동 및 소비심리에 매우 민감하게 반응하며, 경기변동의 방향에 따라 유통업의 매출액이 움직이는 특성이 있습니다. 조직적, 효율적인 운영이 필요 한 부문으로서 고용 흡수 및 지역경제 활성화 등의 측면에서 긍정적인 기능을 가지 고 있습니다. 유통산업의 기본기능은 재화의 흐름에 있어서 지리적장벽, 시간적 장벽 등을 극복하는데 있으며, 이러한 장벽의 극복은 비용 저하로 이어지며 유통산 업이 효율화되면 유통마진이 낮아집니다. 당사는 현대백화점 식품관의 위탁운영 및 그랜드백화점, 세이브존, 수협 등의 중소 형백화점과 할인마트형 유통채널에 상품공급 노하우를 바탕으로 물류효율화를 통 하여 유통마진을 점차적으로 낮춰 고객에게 합리적인 가격으로 프리미엄 쇼핑을 제 공할 것 입니다. ② 산업의 성장성 국 내 유통시장이 개방된 이후 우리나라 유통산업은 기업형유통이 급속히 성장하면 서 상당한 구조변화를 경험하였습니다. 맞벌이 가구와 1인가구의 증가, 온라인쇼핑 몰의 증가 등으로 소비패턴이 변화하고 있으며, 장기적인 저성장으로 합리적/보수 적인 소비시장으로 빠르게 전환되고 있습니다. 또한 MD역량확보, 다양한 컨셉의 점포, 서비스 역량 확보, 신규 서비스 상품의 지속적인 개발 및 도입이 차별성을 부 각시키는 주요 경쟁수단이 되고 있습니다. ③ 국내의 시장여건 국내외 경제 불확실성 증가와 전월세 및 가계부채 부담 등의 영향으로 소비성향 저 하는 당분간 지속될 전망되며, 이에 따라 주요 유통업체는 온라인 유통채널의 강화, 복합쇼핑몰 및 아울렛 신규업태 점표 출점 본격화, 후방 산업과의 수직계열화 및 사 업다각화 등을 통한 성장성 확보에 노력을 다하고 있습니다. 소비자들의 구매채널 변화 트렌드에 따라 온라인 채널과 편의점 업체들의 실적이 급증했고, 온라인쇼핑이 확대되면서 생활용품은 물론 과자, 음료, 신선식품까지도 온라인 채널로 넘어가는 추세이며, 이러한 온라인화로 진입장벽이 낮아지면서 '규모 의 경제' 에서 '완전경쟁시장'으로 변화하고 있으며 '제로마진 시대'에 돌입해가고 있습 니다. ④ 경쟁우위요소 지배회사는 리테일과 식자재사업의 통합구매시스템과 함께 유통단계를 축소한 산 지직거래 시스템 등으로 식자재와 상품의 품질을 높이고 가격은 낮춰 높은 경쟁력을 확보하고 있습니다. 계약재배, 비축구매를 통한 가격 경쟁력 확보, 품질/위생/안전이 보장된 직영 육가 공장과 굴비가공센터를 보유하고 있습니다. 또한 서산목장 화식한우, 제주 흑한우, 재래흑돼지 등 지정목장에서 특화된 고급육을 제공하고 있으며, 축산물의 '생산- 도축-가공-운반-판매'의 전단계에 대해 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받아 유통업체 최초로 안전관리통합인증을 획득하였습니다. 추가로, 친환경농산물 인증 정보를 바코드화하여 스마트폰, 전자저울, PDA 등을 통해 실시간으로 확인할 수 있 는 시스템을 구축한 '친환경유통이력서비스'를 도입하였습니다. 또한 지역 특성에 맞는 최적의 상품과 서비스를 갖추고 차별화된 매장으로 운영하 고 있으며, 지배회사만의 특화된 상품을 온라인쇼핑몰과 홈쇼핑채널을 통하여 공급 하고 있습니다. (3) 식재 사업부문 ① 산업의 특성 식재사업은 식자재가 소비자에게 가는 전과정을 말합니다. 식 자재유통에는 점포형 식자재유통(Cash)이 있고, 딜리버리형 식자재유통(Cash)이 있습 니다. 점포형 식자재유통은 재래시장, 할인매장, 식자재매장 형태로 운영되고 있으 며, 고객들이 점포에 와서 필요한 식자재를 구매해가는 형태입니다. 딜리버리형 식 자재유통은 고객이 필요한 식자재를 주문하면 식당까지 직접 배달해주는 형태로 지 배회사가 이에 속합니다. 식재산업은 보관, 배송 등 물류센터간 네트워크 구축시스 템 인프라가 중요합니다 ② 산업의 성장성 현재 개인사업자가 아닌 법인이 차지하는 부분은 4%에 지나지 않으며, 거래관행 이 투명하지 못하고 취급품목이나 지역도 제한적이며, 영세 사업자가 대부분이기 때문에 전처리 농산물이나 반가공식품의 대량 공급이 쉽지 않습니다. 따라서 앞으 로 덤핑이나 무자료거래가 횡행하는 후진적인 유통 구조를 개선해 더 싸고 안전한 식자재를 소비자에게 공급하고, 전처리 농산물과 반가공식품 공급의 인프라를 가지 고 있는 지배회사는 B2C로의 확대 등을 통해 큰 성장이 예상되는 산업입니다. 한국은행과 외식연감의 자료에 따르면 B2B 식자재유통 상품 중 67%가 1차상품입 니다. 1차상품은 보관기간도 짧고, 보관시설도 잘 갖춰야 있어야 신선함을 유지시 켜줄 수 있습니다. 그러나 현재는 인프라가 제대로 갖춰져 있지 않은 2만여개의 중 소유통상들이 90%를 점유하고 있기 때문에 1차 상품을 안전하게 전달할 수 있는 식자재 유통의 산업화가 필요한 시점 이며 대기업 진출로 성장이 본격적으로 시작될 것입니다. 사회 트렌드 또한 식자재유통 산업에 우호적이라 성장성이 예상됩니다. 1인가구, 맞벌이가구 증가 → 외식업 성장 → 식자재유통 산업 성장으로 이어져 긍정적 영향 을 끼칠것입니다. 또한 골든브릿지투자증권의 2017년 음식료산업전망에서는 젊은층을 중심으로 브런치와 디저트문화가 자리잡으면서 이러한 욕구를 충족 시키기 위한 디저트 부문의 외식산업이 급격히 증가하고 있으며, 지배회사도 이러한 산업변화에 맞추어 다양한 고품질의 식자재를 유통하고자 노력하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 유진투자증권의 15년 3월 식자재유통 분석 보고서에 따르며 국내 식자재유통 규모 는 약 114조원이며, 소비자에게 직접적으로 유통되는 B2C식자재유통은 78조원, 외식/급식/가공업체 등에 유통되는 B2B 식자재 유통은 37조원 규모로 비중은 7:3 정도입니다. 최근들어 식자재 가격안정화 만큼이나 중요한 것이 바로 먹거리 안전입니다. 일본 원전사태와 유전자 변형 식품논란 등으로 인해 최근 소비자들은 음식의 재료, 제조 과정까지 안전함을 추구하는 세이푸드슈머(Safety+Food+Consummer)에 관심이 높 아지고 있습니다. 국내 식자재업체의 경우 영세한 업체들이 대부분을 차지하고 있으 며, 이로 인해 식품안전에 대한 관리가 미흡한 것이 실정입니다. 지배회사는 식품안 전인증기준(HACCP) 받은 식품가공장을 통하여 안전한 식자재를 제공하여, 웰빙트 렌드에 맞춰 식재료에 대한 신뢰감을 주고 있습니다. ④ 경쟁우위요소 지배회사는 3STEP 관리제를 통해 '협력사-물류센터-고객사'를 각 물류접점에서 기존보다 완벽한 위생시스템을 구축하였으며, 1차 상품을 가공하는 각 물류센터의 식품가공장에 HACCP(안전관리인증기준)을 인증받아 안전한 산업화시스템을 구축 하였습니다. 자체적으로 물류센터를 운영하기엔 규모가 작은 프랜차이즈 및 대형 식 당들의 전문 식자재유통 수요가 확대되고 있는데 지배회사는 '15년 3월 경인2물류 센터 완공 등 전국적인 물류센터를 통하여 가격변동성이 큰 1차 상품들을 안전하게 가공하여 안정적이고 저렴한 가격에 공급할 수 있으며 다양한 식재료를 원스톱으로 공급할 수 있습니다. 또한 2016년 9월 국내 베트남쌀국수 업계 1위 브랜드 '포메인'과 식자재공급을 위 한 업무협약을 체결하고, 130개 포메인 가맹점에 연간 100억원 규모의 식자재 공급 및 식품위생관리 컨설팅 등을 제공하기로 하였습니다. 유명 프랜차이즈 외식업체와 의 지속적인 제휴를 통해 안정적 매출처를 확보하는 한편 당사의 우수한 품질 및 물 류관리역량을 인정받고 있습니다. [종속회사부문] (4) 법인영업 부문 ① 산 업의 특성 법인영업부문은 비즈니스 활동에 꼭 필요한 물품, 각종 소모성자재, 사무용품, 유 니폼 등 기업 생산에 직접 소요되는 물품과 원자재를 제외한 모든 자재의 구매에서 부터 관리, 운영까지 대행해 주는 비즈니스를 수행하는 산업입니다. 이를 통해 고 객사는 상품/업무/서비스 등 다양한 측면에서 운영비용을 절감하고, 구매업무를 효율적으로 진행할 수 있습니다. ② 산업의 성장성 비즈니스 활동에 꼭 필요한 물품 및 각종소모성자재는 자체적으로 구매하고 관리 하는 데 따른 비효율성과 인적 낭비 등을 최소화할 수 있으며, 지점별로 다르게 사 용하는 각종 물품 구매절차의 표준화와 효율성도 이룰 수 있다는 장점은 기업의 경 영혁신을 이룰 수 있어서 앞으로 법인기업들을 대상으로 성장이 예상됩니다 ③ 국내외 시장여건 동반성장위원회에서 MRO가이드라인을 제시하면서 국내시장의 판로나 여건이 위축됨에 따라 종속회사는 지속 성장하고 있는 중국 시장에서의 경쟁력을 강화하기 위해 2012년 상해판매망을 시작으로 장가항 지사, 일조 지사까지 확장하여 중국내 진출한 국내 기업에 필수적인 산업자재의 안정적 공급을 진행하고, 우수 제조 중소 기업과 긴밀한 협력을 통해 전략품목을 육성하며, 신사업 모델 개발을 통해 안정적 인 중국내 사업기반을 확보하고 있습니다. ④ 경쟁우위요소 종속회사는 법인영업부문에서도 기업체 및 공장군에 제공하는 유니폼사업부문에 서 40년간의 Know-How를 바탕으로한 디자인 기획단계부터 생산, 납품, 사후관리 까지 Total System으로 차별화된 전문성을 보유하고 있습니다. 동반성장위원회의 MRO가이드라인 속에서도 건설, 자동차, 철강, 화학 등 핵심산 업의 유망품목 거래와 해외원자재 직소싱, 공간조형, 수출포장 등으로 사업분야를 다각화해 나감으로써 다양한 수익원을 위하여 노력해 나가고 있습니다. 중국에 법인을 설립하여 중국에 진출한 국내기업과의 긴밀한 협력을 통해서 전 문성과 전략품목 육성하여 시장상황을 극복해나가고 있습니다. 중국뿐만 아니라 말레이시아 가설캠프 공사현장에 각종 건자재 등을 납품하고자 쿠알라룸푸르에 HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd를 설립하여 해외사업 진출을 적극 도모하고 있습 니다. (5) 여행 사업부문 ① 산업의 특성 여행산업부문은 외국 및 내국 관광객을 위하여 각종 운송시설, 숙박시설, 기타 부 수 시설 등의 이용을 알선하고, 편의를 제공하여 수입을 얻는 산업입니다. 여행업무 가 처음부터 끝가지 여행사 직원에 이루어지는 만큼 인적자원의 의존도가 높으며, 계절성으로 인한 성수기와 비성수기의 수요변화가 심합니다. ② 산업의 성장성 관광산업은 미래의 성장산업으로서 세계 대다수의 국가에서 전략적으로 육성하는 중요한 산업 분야입니다. 현대적 개념의 호텔은 전통적 기능(숙박, 식음 등)을 비롯 하여, 이용객의 국제화ㆍ대중화ㆍ다양화에 따라 다양한 영역으로 기능을 확장하고 있으며, 국가와 지역사회의 경제ㆍ문화ㆍ예술 및 커뮤니케이션의 주요 공간으로서 공공 기능을 수행하고 있습니다. 세계관광기구에 따르면 2010년부터 2030년의 기간 동안 국제관광객은 연평균 3.3%의 성장률로 성장할 것으로 예상하고 있으며, 아시아 태평양 지역이 세계 관광 시장에서 차지하는 비중은 현재 22% 수준에서 계속 확장되어 2030년에 이르면 30% 수준에 이를 것으로 예상하고 있습니다. ③ 국내외 시장여건 2016 년 여행산업은 사드(THAAD) 배치논란, 국내외 정치 경제적 리스크 등 악재 에도 불구하고 국내 여행산업은 한단계 더 발전하였습니다. 한국관광공사에 따르 면 2016년 10월까지 내국인 누계출국자는 1,855만 454명으로 전년동기 대비 16.7% 증가했습니다. 또한 2016년 12월 3일 기준 방한 외래객은 1,600만명을 돌파하였습니다. 이러한 국내 여행 및 관광시장의 성장에 힘입어 저비용 항공사 중심의 항공 노선 확장 및 '익스피디아' 등 글로벌 숙박ㆍ항공편 예 약 알선업체 등도 한국시장에 서 비스 확충을 지속하며 경쟁이 가속화 되는 상황입니다. ④ 경쟁우위요소 종속회사는 기업체, 정부 및 기관에 출장 및 여행관련 서비스를 제공하는 전문여 행사로 전세계 글로벌 네트워크 구축과 해외 마케팅 채널을 운영함으로서 기업과 기관의 해외연수ㆍ출장ㆍ여행부문에 입지를 굳히고 있습니다. (6) LED 사업부문 ① 산업의 특성 그동안 조명시장은 그동안 백열전구 및 형광등이 차지하는 비중이 높았기 때문에 LED는 절반에 가까운 양이 휴대폰에 사용되어 왔고, 표지판, 디스플레이용 표시장 치로 사용되고 있었습니다. 하지만 2014년부터 백열전구의 국내 시장 생산과 수입 이 전면 중단됨에 따라 2014년 이후 주거용 실내 조명으로 급격히 확산될 전망입니 다. ② 산업의 성장성 친환경 정책의 흐름을 타고 기존 백열등, 형광등 시장이 LED조명 위주로 변화하 기 시작하면서 LED 조명에 대한 수요는 지속적으로 증가할 전망입니다. 수출입은 행에 따르면 '15년 글로벌 LED 조명 시장규모는 약 35조원으로 전년대비 약 25% 성장했으며, 전체 조명시장 가운데 37%를 차지하고 있습니다. 장기적인 관점에서 에너지 절감, 친환경적 특성, 관련 세제 혜택 등에 힘입어 주차 장, 창고, 공장 설비, 사무실 같은 상업용 분야에서 LED 조명의 사용이 대폭적으로 늘어날 것으로 전망하고 있습니다. 고효율, 지속적 가격 하락과 장기간 유지비용 절 감, 긴 수명, 안전성, 색 필터 등 LED의 다양한 이점들이 기존의 조명솔루션을 대체 할 수 있는 매력적이고 호환 가능성이 높은 기술로 LED는 활용도가 매우 높아 성장 성이 예상됩니다. 동 반성장위원회의 2015년 보도자료에 따르면 LED조명기구는 낮은 전력으로 높은 효율을 낼 수 있고. 환경오염물질이 없어 차세대 고성장 산업으로 각광받고 있습니 다. 또한 국내 시장은 8,130억원으로 매년 17.4% 고성장을 해왔고, 수출규모도 2012년 기준 41억 6,600만 달러를 기록하며, 2011년도에 비해 약 14% 증가하는 추 세입니다. ③ 국내외 시장여건 2014년 백열등 생산 및 수입 중단 및 친환경 트렌드 확대로 국내 시장수요는 늘 어나고 있지만, 중국발 글로벌 공급과잉 여파로 가격이 하락했고 일부 제품군의 경 우 원가와 거의 비슷한 수준까지 떨어져 국내 LED 업체는 수익성 제고에 어려움을 겪고 있습니다. 필립스는 2020년 독일, 오스트리아, 스위스 등 국가들 조명시장에 서 LED가 약 75% 이상을, 기존 조명시스템이 나머지 25%의 점유율을 차지할 것 이라 전망했습니다. 하지만 공급과잉 여파에도 불구하고 많은 국가들이 비효율적인 조명 시스템을 금지하거나 단계적으로 폐지하고 있음에 따라 그동안 비효율적인 조명을 단계적으로 폐기하려는 정부 규정에 의해 LED 조명 사용이 촉진되고 있습니 다. 특 히 2015년 동반성장위원회 주관의 'LED조명기구 대ㆍ중소기업 상생협약' 체 결을 통하여 대기업의 민수시장 참여가 가능해지고 중소기업과의 기술협력이 가능 해지는 등 시장 여건이 지속적으로 개선되고 있습니다. ④ 경쟁우위요소 LED사업은 사인조명 및 경관조명 분야의 LED 응용제품을 개발, 생산, 판매하고 있습니다. 주요제품인 LED 제조/개발에 대해 ISO9001, I4001 경영시스템 인증 및 발광 다이오드 패키지에 대한 특허를 비롯한 다수의 산업재산권을 보유하고 있으며 술보증기금으로부터 우량기술기업으로 선정되는 등 기술경쟁력을 인정받고 있습니 다. (7) 중장비 부문

① 산업의 특성 중장비 사업은 건설기계 제조산업에 속합니다. 건설기계 산업은 크게 정부의 SOC 투자 정책, 자원 가격에 따른 개발수요 등과 같은 토목경기와 주택건설, 플랜트건설 등과 같은 건축경기의 많은 영향을 받습니다. 또한, 단위 당 판매가가 높은 제품으 로 품질과 A/S 능력이 중요한 산업입니다.② 산업의 성장성

건설기계 산업은 완전경쟁 시장으로, 기술적인 측면에서는 이미 성숙단계에 진입 해 있으나, 수요 측면에서 보면 중동, 구 CIS 국가, 동남아시아, 남미 등 신흥국을 대 상으로 꾸준히 성장하고 있는 산업입니다. 특히, 각국의 정부 주도의 경기활성화 대 책은 건설기계 산업의 빠른 성장으로 이어질 수 있습니다.③ 국내외 시장여건 건설기계는 전방산업인 건설경기와 플랜트 투자수요에 의해 실적이 직접적으로 영 향을 받을 수 있습니다. 또한, 계절적으로는 건설작업에 불리한 7~8월 우기와 1~2 월에는 수요가 줄어드는 경향이 있으며 그 외에는 고른 수요를 보이며, 특히 3~6월 의 수요가 많습니다.④ 경쟁요소

건설기계 중에서도 당사가 속한 제품군은 다품종 소량생산 제품으로서, 고객의 다 양한 사양을 설계할 수 있는 기술수준과 안정적인 품질, 신속한 A/S 대응력이 중 요한 경쟁력입니다. 특히 시장별로 보면 선진시장은 품질에, 중동, 구 CIS등 신흥시 장은 가격대비 품질에 동남아, 남미 등의 시장은 중고기계 위주의 가격이 Oriented 된 시장으로 볼 수 있습니다. 국내는 많은 소규모 업체의 저가제품으로 매우 경쟁이 심한 시장이라 할 수 있습니다.

(8) 기타사업부문

연결회사는 위 대표 사업부문 외에 추가로 임대사업, 냉동식품 제조업 및 서비스업 등을 영위하고 있습니다. 임대사업은 강남구 압구정동 일대 상가 등의 건물임대를 통한 안정적인 수입을 내고 있습니다.

나. 사업부문별 요약재무현황 ① 제 49 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	외부수익	부문간수익	부문수익	영업이익	세전순손익	자산총액	부채총액

식재	339,182,594	3,769,924	342,952,518	15,473,369	16,404,693	1,278,224,288	213,564,070

푸드서비스	657,579,886	117,529,907	775,109,793	14,167,938	31,494,168	117,492,638	41,870,232

유통	446,500,616	2,998,616	449,499,232	24,860,383	21,501,218	59,137,278	33,758,517

중장비	337,340,497	11,071	337,351,568	25,646,243	20,436,035	262,385,473	95,088,379

법인영업	547,197,910	5,371,043	552,568,953	9,868,129	10,511,075	184,699,655	113,832,079

여행사업	17,557,675	54,901	17,612,576	5,729,769	6,495,286	51,737,652	11,417,264

LED	15,747,520	466,001	16,213,521	674,563	884,574	12,401,217	1,986,481

기타	160,640,936	5,093,840	165,734,776	9,270,330	7,110,703	164,531,523	27,732,865

소 계	2,521,747,634	135,295,303	2,657,042,937	105,690,724	114,837,752	2,130,609,724	539,249,887

연결조정	-	(135,295,303)	(135,295,303)	(512,755)	23,894,313	51,117,191	35,409,380

합 계	2,521,747,634	-	2,521,747,634	105,177,969	138,732,065	2,181,726,915	574,659,267

② 제 48 (전) 기

(단위 : 천원)

구 분	외부수익	부문간수익	부문수익	영업이익	세전순손익	자산총액	부채총액

식재	308,501,070	4,673,562	313,174,632	13,589,779	15,916,026	1,267,355,635	217,283,699

푸드서비스	637,697,049	110,736,451	748,433,500	20,906,435	31,685,967	112,921,254	43,365,472

유통	428,940,649	3,275,327	432,215,976	21,031,190	21,965,894	76,567,187	38,418,892

법인영업	563,756,309	6,812,433	570,568,742	17,168,122	18,841,302	170,756,778	107,309,927

여행사업	18,267,293	5,766	18,273,059	6,787,438	7,435,654	47,006,603	11,487,898

LED	25,995,293	596,031	26,591,324	1,442,375	1,504,643	18,523,848	8,901,068

기타	129,602,002	6,795,770	136,397,772	6,985,553	(3,580,495)	153,006,254	29,177,881

소 계	2,112,759,665	132,895,340	2,245,655,005	87,910,892	93,768,991	1,846,137,559	455,944,837

연결조정	-	(132,895,340)	(132,895,340)	-	26,869,528	107,967,564	30,285,476

합 계	2,112,759,665	-	2,112,759,665	87,910,892	120,638,519	1,954,105,123	486,230,313

③ 제 47 (전전) 기

(단위 : 천원)

구 분	외부수익	부문간수익	부문수익	영업이익	세전순손익	자산총액	부채총액

식재	255,975,101	5,966,131	261,941,232	11,754,347	13,313,615	1,191,017,471	214,483,112

푸드서비스	612,153,682	98,359,705	710,513,387	9,800,873	30,755,533	99,654,082	36,434,908

유통	404,507,416	4,270,467	408,777,883	15,189,578	20,776,840	71,741,108	32,593,513

법인영업	541,168,265	4,390,865	545,559,130	16,931,235	17,807,647	184,167,710	134,537,611

여행사업	17,635,788	15,001	17,650,789	7,406,069	7,848,327	41,359,423	11,396,939

LED	19,299,371	1,233,602	20,532,973	1,046,072	712,465	15,170,243	6,852,316

기타	115,119,130	4,012,255	119,131,385	16,048,491	3,008,696	185,901,478	36,377,231

소 계	1,965,858,753	118,248,026	2,084,106,779	78,176,665	94,223,123	1,789,011,515	472,675,630

연결조정	-	(118,248,026)	(118,248,026)	-	34,414,618	93,957,831	28,562,110

합 계	1,965,858,753	-	1,965,858,753	78,176,665	128,637,741	1,882,969,346	501,237,740

2. 주요 제품 및 서비스 등

연결회사의 주요 매출은 매출형태 및 판매경로에 따라 구분할 수 있습니다. 매출형 태로는 크게 푸드서비스사업, 식재사업, 유통사업, 법인영업, 여행사업, LED사업, 중장비사업 그리고 기타사업으로 구분할 수 있고, 각 사업부분의 거래선 접근 방식에 따라 푸드서비스사업은 단체급식, 식재사업/유통사업/법인영업/여행사업/LED사업/ 중장비사업 은 직거래 그리고 기타사업부문은 임대 등으로 구분할 수 있습니다.

공시대상기간 동안 사업부문 별 판매경로에 따른 매출은 다음과 같습니다

(단위: 백만, %)

사업부문	구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기	제 47 (전전) 기

금 액	비율	금 액	비율	금 액	비율

푸드서비스사업	단체급식 등	657,580	26.08	637,697	30.18	612,154	31.14

소 계	657,580	26.08	637,697	30.18	612,154	31.14

유통사업	공산품 등	446,501	17.71	428,941	20.30	404,507	20.58

소 계	446,501	17.71	428,941	20.30	404,507	20.58

식재사업	식자재 등	339,183	13.45	308,501	14.60	255,975	13.02

소 계	339,183	13.45	308,501	14.60	255,975	13.02

법인영업	유니폼 등	547,198	21.70	563,756	26.68	541,168	27.53

소 계	547,198	21.70	563,756	26.68	541,168	27.53

여행사업	항공수수료 등	17,558	0.70	18,267	0.87	17,636	0.90

소 계	17,558	0.70	18,267	0.87	17,636	0.90

LED사업	LED 등	15,747	0.62	25,995	1.23	19,299	0.98

소 계	15,747	0.62	25,995	1.23	19,299	0.98

중장비사업	건설기계제조 등	337,340	13.38	-	-	-	-

소 계	337,340	13.38	-	-	-	-

기타사업	임대 등	160,641	6.36	129,602	6.14	115,119	5.85

소 계	160,641	6.36	129,602	6.14	115,119	5.85

합 계	2,521,748	100.00	2,112,760	100.00	1,965,858	100.00

3. 주요 원 재료

가. 주요 원재료 현황 및 가격변동 추이

(단위: 원)

사업부문	원 재 료(품목)	규 격	단 품 금 액	매입처

제49기	제48기	제47기

FS사업부문	서산미-서산간척지쌀	20kg/포	34,890	40,564	43,143	현대서산농장

오징어채(냉동, 국산)	수율90%	4,029	3,537	3,918	엔에스푸드, 국제푸드 등

돈육(불고기용,국산)	두께 0.2~0.3	4,165	5,161	5,147	일산유통, 에이치에스씨 등

포기김치(보통)	KG, 배추:국내산	2,405	2,240	2,204	영유통, 청해식품 등

법인사업부문	면 JEAN(TDS)	면10수, 58"/60"	2,487	2,369	3,183	성신,전방 등

T/R Tropical	폴리65%,레이온35%, 58"/60"	2,157	2,417	2,651	웅진스타일 등

누비솜	60 oz	1,112	1,061	1,013	남진물산 등

LED사업부문	LED	STW8Q14D	37	39	-	서울반도체

중장비제조부문	TRUCK CHASSIS	Benz_4440	83,267,379	-	-	다임러트럭코리아

75mm JIB	310WSI	44,484,000	-	-	동양기계공업

GENSET LAYOUT	MODEL 3512B-1500KW	311,978,064	-	-	CATERPILLAR

기타사업부문	돈육후지(냉동,국내산)	KG	2,957	3,263	4,182	정석푸드

핫도그파우더	KG	1220	1,228	1,250	CJ제일제당

양파(국내산)	KG	1621	1,502	816	현대그린푸드

* 위의 원재료는 제품매출이 발생하는 각 사업부분의 대표적인 원재료 및 원자재 입 니다. 대표 원재료의 기준은 품목별 매입금액 중 가장 큰 금액을 매입한 품목을 선 정했습니다. 또한 단품금액은 기간별 총매입금액을 총매입수량으로 나눈 단순 계 산값입니다.

4. 생 산 및 설비에 관한 현황

가. 영업용 설비 현황 (1) 사업장현황(연결기준)

회사명	구분	소재지	사업부문

현대그린푸드	본사	경기 용인시 수지구	-

수지물류센터	경기 용인시 수지구	유통, 식재, 기타

경인물류센터	경기 광주시 도척면	식재

경인2물류센터	경기 광주시 도척면	식재

울산물류센터	울산광역시 북구	식재

호남물류센터	광주광역시 광산구	식재

호남물류센터	광주광역시 서구	-

밀양물류센터	경남 밀양시 부북면	유통, 식재

중부물류센터	충북 음성군 대소면	-

푸드서비스영업점	전국	푸드서비스

금강쇼핑센터	서울 강남구	임대

구상가	서울 강남구	임대

주구 1,2동 빌딩	서울 강남구	임대

현대빌딩	서울 강남구	임대

평동빌딩	서울 종로구	임대

안양공장	경기 안양시 동안구	임대

발안사옥	경기 화성시 향남면	임대

현대H	본사	서울 강동구	법인영업

안양공장	경기 안양시 동안구	법인영업

울산지점	울산광역시 북구	법인영업

현대드림투어	본사	서울 마포구	여행사업

현대LED	본사	경기 안산시 상록구	LED사업

판교지점	경기 성남시 분당구	LED사업

금강A	본사	충북 옥천군 동이면	기타

씨엔에스푸드시스템	본사	충북 제천시 왕암면	기타

현대캐터링시스템	본사	경기 성남시 분당구	기타

현대푸드시스템	본사	경시 용인시 수지구	기타

현대복덕찬음(산동)유한공사	본사	중국 산동	푸드서비스

북경격림복덕찬음관리유한공사	본사	중국 북경	푸드서비스

현대휘상무역(상해)유한공사	본사	중국 상해	법인영업

Hyundai Green Food Mexico S.de R.L.de C.V.	본사	멕시코 몬테레이	푸드서비스

HNS INDUSTRIES Sdn. Bhd	본사	말레이시아 쿠알라룸푸르	건설업

(주) 에버다임	본사	충북 진천군 진천읍	중장비제조

지점	충남 천안시 서북구 입장면	중장비제조

지점	경남 양산시 하북면	중장비제조

지점	강원 삼척시 당저동	중장비제조

한우공정기계 유한공사	본사	중국 상해	중장비제조

(주)타이포스	본사	충남 천안시 입장면	중장비제조

EVERDIGM HEMT LLC.	본사	UAE 두바이	중장비제조

(주)에버다임락툴	본사	전북 완주군 봉동읍	중장비제조

EVERDIGM MONGOLIA LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

한국타워크레인(주)	본사	충북 진천군 초평면	중장비제조

EVERDIGM AMERICA INC.	본사	미국 조지아주 metter시	중장비제조

OUZI LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

EVERDIGM ENGINEERING LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

KST LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

BLGNS LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

Nomgoncashmere LLC.	본사	몽골 울란바토르	중장비제조

* 푸드서비스사업부의 경우 전국에 사업장이 펼쳐 있으며 모두 위탁운영하는 사업 장임. * 중부물류센터 및 호남물류센터(광주광역시 서구)는 향후 신규물류센터 건립을 위 해 부지만 확보한 상태임.

(2) 생산설비에 관한 사항 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 49 (당) 기

(단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	장치장식	렌탈자산	수목	연구개발자산	건설중인자산	합계

취득원가:

기초금액	58,291,239	87,963,236	4,307,495	21,241,425	2,603,692	64,755,394	23,463,503	-	27,871	759,271	1,150,789	264,563,915

연결범위의 변동	15,843,511	21,976,866	2,219,662	19,175,899	2,654,994	7,539,094	2,616,344	21,556,691	-	-	559,500	94,142,561

취득액	20,199	126,953	104,701	1,095,614	721,913	7,453,608	2,682,730	513,054	-	-	4,549,387	17,268,159

처분/폐기	-	-	-	(87,235)	(496,587)	(2,878,063)	(1,961,914)	(1,821,170)	-	-	-	(7,244,969)

기타증감액(*)	465,399	1,338,804	923,198	255,763	(35,581)	638,848	1,809,700	(645,669)	-	-	(4,257,030)	493,432

기말금액	74,620,348	111,405,859	7,555,056	41,681,466	5,448,431	77,508,881	28,610,363	19,602,906	27,871	759,271	2,002,646	369,223,098

감가상각누계액 및 손상차손누계액:

기초금액	-	(16,955,162)	(1,397,042)	(13,415,679)	(1,821,078)	(39,972,410)	(13,116,678)	-	-	(647,677)	-	(87,325,726)

연결범위의 변동	-	(4,456,583)	(551,319)	(6,110,381)	(1,293,524)	(5,190,912)	(1,055,957)	(5,190,085)	-	-	-	(23,848,761)

감가상각	-	(2,609,139)	(279,696)	(3,358,069)	(633,968)	(10,784,897)	(4,056,581)	(2,435,137)	-	(58,115)	-	(24,215,602)

처분/폐기	-	-	-	50,996	147,180	2,585,707	1,414,154	1,450,185	-	-	-	5,648,222

손상차손	-	-	-	-	-	-	-	(184,471)	-	-	-	(184,471)

기타증감액(*)	-	(551,714)	26,353	46,057	100,768	50,155	13,150	1,943,110	-	-	-	1,627,879

기말금액	-	(24,572,598)	(2,201,704)	(22,787,076)	(3,500,622)	(53,312,357)	(16,801,912)	(4,416,398)	-	(705,792)	-	(128,298,459)

정부보조금:

기초금액	(27,513)	(80,195)	(5,504)	(76,939)	-	(1,159)	(217)	-	-	(81,392)	-	(272,919)

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	(4,143)	-	-	-	-	-	(4,143)

감가상각비상계	-	2,160	147	10,322	-	2,128	96	-	-	42,434	-	57,287

기말금액	(27,513)	(78,035)	(5,357)	(66,617)	-	(3,174)	(121)	-	-	(38,958)	-	(219,775)

장부금액:

기초금액	58,263,726	70,927,879	2,904,949	7,748,807	782,614	24,781,825	10,346,608	-	27,871	30,202	1,150,789	176,965,270

기말금액	74,592,835	86,755,226	5,347,995	18,827,773	1,947,809	24,193,350	11,808,330	15,186,508	27,871	14,521	2,002,646	240,704,864

② 제 48 (전) 기

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	장치장식	수목	연구개발자산	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	53,804,598	78,318,414	4,035,288	20,933,992	2,393,849	54,642,904	16,907,745	27,871	759,271	5,603,622	237,427,554

취득액	-	1,084,118	272,207	307,433	300,643	6,790,756	1,302,055	-	-	15,634,728	25,691,940

처분/폐기	-	-	-	-	(88,437)	(829,310)	(143,295)	-	-	-	(1,061,042)

기타증감액(*)	4,486,641	8,560,704	-	-	(2,363)	4,151,044	5,396,998	-	-	(20,087,561)	2,505,463

기말금액	58,291,239	87,963,236	4,307,495	21,241,425	2,603,692	64,755,394	23,463,503	27,871	759,271	1,150,789	264,563,915

감가상각누계액:

기초금액	-	(14,763,132)	(1,261,321)	(11,216,986)	(1,552,759)	(31,308,568)	(9,917,912)	-	(575,054)	-	(70,595,732)

감가상각	-	(1,991,171)	(135,721)	(2,198,693)	(343,100)	(9,245,587)	(3,295,454)	-	(72,623)	-	(17,282,349)

처분/폐기	-	-	-	-	74,742	584,693	99,321	-	-	-	758,756

기타증감액(*)	-	(200,859)	-	-	39	(2,948)	(2,633)	-	-	-	(206,401)

기말금액	-	(16,955,162)	(1,397,042)	(13,415,679)	(1,821,078)	(39,972,410)	(13,116,678)	-	(647,677)	-	(87,325,726)

정부보조금:

기초금액	(27,513)	(82,338)	(5,651)	(87,270)	-	(1,683)	(313)	-	(136,969)	-	(341,737)

감가상각비상계	-	2,143	147	10,331	-	524	96	-	55,577	-	68,818

기말금액	(27,513)	(80,195)	(5,504)	(76,939)	-	(1,159)	(217)	-	(81,392)	-	(272,919)

장부금액:

기초금액	53,777,085	63,472,944	2,768,316	9,629,736	841,090	23,332,653	6,989,520	27,871	47,248	5,603,622	166,490,085

기말금액	58,263,726	70,927,879	2,904,949	7,748,807	782,614	24,781,825	10,346,608	27,871	30,202	1,150,789	176,965,270

③ 제 47 (전전) 기

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 천원)

구 분	토 지	건 물	구축물	기계장치	차량운반구	공기구비품	장치장식	수 목	연구개발자산	건설중인자산	합 계

취득원가:

기초금액	46,876,029	74,710,732	3,835,932	17,126,010	2,618,220	47,518,801	16,027,376	27,871	759,271	51,943	209,552,185

취득액	-	161,564	43,756	857,317	306,943	7,957,239	1,152,955	-	-	11,747,409	22,227,183

처분/폐기	-	-	-	(36,500)	(555,536)	(1,548,249)	(1,656,292)	-	-	-	(3,796,577)

기타증감액(*)	6,928,569	3,446,118	155,600	2,987,165	24,222	715,113	1,383,706	-	-	(6,195,730)	9,444,763

기말금액	53,804,598	78,318,414	4,035,288	20,933,992	2,393,849	54,642,904	16,907,745	27,871	759,271	5,603,622	237,427,554

감가상각누계액:

기초금액	-	(12,050,465)	(1,137,892)	(10,608,561)	(1,707,412)	(24,277,576)	(8,329,860)	-	(487,201)	-	(58,598,967)

상각액	-	(1,717,599)	(123,429)	(627,300)	(288,170)	(7,991,173)	(2,506,171)	-	(87,853)	-	(13,341,695)

처분/폐기	-	-	-	18,875	442,823	964,301	922,087	-	-	-	2,348,086

기타증감액(*)	-	(995,068)	-	-	-	(4,120)	(3,968)	-	-	-	(1,003,156)

기말금액	-	(14,763,132)	(1,261,321)	(11,216,986)	(1,552,759)	(31,308,568)	(9,917,912)	-	(575,054)	-	(70,595,732)

정부보조금:

기초금액	(27,321)	(84,149)	(5,260)	(102,598)	-	-	-	-	(207,775)	-	(427,103)

감가상각비상계	-	3,394	233	15,981	-	938	166	-	70,806	-	91,518

정부보조금의 수령	(192)	(1,583)	(624)	(653)	-	(2,621)	(479)	-	-	-	(6,152)

기말금액	(27,513)	(82,338)	(5,651)	(87,270)	-	(1,683)	(313)	-	(136,969)	-	(341,737)

장부금액:

기초금액	46,848,708	62,576,118	2,692,780	6,414,851	910,808	23,241,225	7,697,516	27,871	64,295	51,943	150,526,115

기말금액	53,777,085	63,472,944	2,768,316	9,629,736	841,090	23,332,653	6,989,520	27,871	47,248	5,603,622	166,490,085

나. 시설, 설비 등의 투자실적 및 향후 계획

보고일 현재 지배회사는 충청북도 음성에 중부권 물류를 담당한 센터와 광주광역시 서구에 호남권 물류를 담당할 센터의 부지만을 확보하였으며, 구체적인 투자계획은 아직 없습니다.

(2016.12.31 현재) (단위 : 억원)

사업부문	투자목적	투자내용	투자기간	총투자금액	기투자실적	향후투자액	투자효과

식재.유통	배송.보관	중부물류센터	-	-	92	-	사업경쟁력 강화

식재.유통	배송.보관	호남물류센터	-	-	28	-	사업경쟁력 강화

합 계	-	120	-	-

5. 매출에 관한 사항 가 . 매출실적 연결회사 의 매출은 상품과 제품에 대한 매출을 인식하는 상품매출과 제품매출, 그 리고 용역매출과 기타매출로 구분할 수 있습니다. 이어지는 표는 이러한 연결실체의 매출형태 구분에 따른 매출액을 나타낸 것 입니다.

[2016.01.01 ~ 2016.12.31] (단위: 백만원)

사업부문	매출유형	구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기	제 47 (전전) 기

매출액	매출액	매출액

푸드서비스사업	상품매출	내 수	921	915	904

제품매출	582,643	574,413	572,558

용역매출	10,395	10,989	10,605

소 계	593,959	586,317	584,067

제품매출	수 출	63,621	51,376	28,087

용역매출	-	4	-

소 계	63,621	51,380	28,087

유통사업	상품매출	내 수	330,692	317,598	298,788

제품매출	114,623	111,342	105,715

용역매출	1,154	-	4

소 계	446,469	428,940	404,507

상품매출	수 출	32	1	-

소 계	32	1	-

식재사업	상품매출	내 수	324,380	299,127	247,969

제품매출	9,614	5,516	5,663

용역매출	100	58	102

소 계	334,094	304,701	253,734

상품매출	수 출	5,089	3,800	2,241

소 계	5,089	3,800	2,241

법인사업	상품매출	내 수	411,762	432,403	411,253

제품매출	19,496	27,519	25,081

용역매출	29,883	26,076	22,359

소 계	461,141	485,998	458,693

상품매출	수 출	86,031	77,702	82,458

제품매출	12	13	7

용역매출	14	43	10

소 계	86,057	77,758	82,475

여행사업	상품매출	내 수	-	-	-

제품매출	-	-	-

용역매출	17,558	18,267	17,636

소 계	17,558	18,267	17,636

LED사업	상품매출	내 수	3,775	8,974	2,407

제품매출	6,116	10,149	6,344

용역매출	752	85	86

소 계	10,643	19,208	8,837

상품매출	수 출	23	217	2,349

제품매출	5,080	6,570	8,113

용역매출	1	-	-

소 계	5,104	6,787	10,462

중장비사업	상품매출	내 수	16,599	-	-

제품매출	184,283	-	-

용역매출	15,463	-	-

기타매출	633	-	-

소 계	216,978

상품매출	수 출	9,207	-	-

제품매출	102,220	-	-

용역매출	8,935	-	-

기타매출	-	-	-

소 계	120,362

기타사업	상품매출	내 수	5,956	1,766	151

제품매출	100,837	90,222	81,400

용역매출	38,166	37,281	33,568

소 계	144,959	129,269	115,119

상품매출	수 출	62	95	-

제품매출	-	-	-

용역매출	15,620	239	-

소 계	15,682	334	-

합 계	내 수	2,225,801	1,972,700	1,842,594

수 출	295,947	140,060	123,265

합 계	2,521,748	2,112,760	1,965,859

나. 판매경로 당사의 판매경로는 사업부문에 따라 달리하고 있고 이 같은 과정에서 발생한 판매 를 매출로 인식하고 있습니다. 아래의 표를 참조하시기 바랍니다.

사업부문	품 목	구 분	판매경로

식재사업	식 자 재	국 내	국내식자재 수요처(외식업체, 도소매상 등)에 식자재 공급

푸드서비스사업	단체급식	국 내	기업, 병원, 기관 등의 구내식당 위탁 운영 및 급식 제공

해 외	UAE, 쿠웨이트, 중국, 멕시코 등 구내식당 위탁 운영 및급식제공

인력공급	국 내	고객사 업장에 조리인력 공급

유통사업	공산품 및 생식품	국 내	유통업체 고객사에 도매 또는 당사 직영 소매판매

법인영업	상품/제품	국 내	고객사에서 발주한 자재, 유니폼 및 물품 구매 및 납품

여행사업	여행상품	국 내	본사 및 지점을 통한 항공권, 숙박, 여행패키지 판매

LED사업	조명제품	국내/해외	고객 발주분 LED사인 및 경관조명 제품 생산 및 판매

중장비제조사업	중장비	국내/해외	국내:직판 및 딜러판매 및 조달청 입찰 등해외: 해외 영업딜러망 및 국내건설사를 통한 판매

기타사업	임대매출 등	국 내	임대: 당사 보유 빌딩 임대수입IT: 그룹사 전산 유지보수 용역수입외식: 당사 운영 외식점포를 통한 소매 판매

다. 판매방법 연결회사는 시스템에서 고객사의 발주를 통한 상품판매를 주 판매방법으로 하고 있으며, 결재수단은 현금, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다. 푸드서비스사업부의 경우는 위탁 계약을 통한 급식제공을 주 판매방법으로 하고 있으며, 결제수단은 현금, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다. 유통사업부의 경우에는 고객사의 발주를 통한 상품판매(공산/생식 등)를 하고 있습니다. 결제수단은 현금, 카드 및 외상판매 등을 채택하고 있습니다. 여행사업의 경우는 주로 법인과의 계약을 통해 영업이 이루어지며, 인보이스를 통해 결재를 받고 있습니다. LED사업의 경우는 고객사의 발주를 통해 생산량을 정하며, 그에 맞춰 생산하는 방식으로 판매가 이루어지고 있습니다. 생산량에 따라 매출액이 결정되며 결재수단은 외상판매 등을 주로 채택하고 있습니다. 중장비제조사업의 경우엔 어태치먼트류의 일부는 대기업에 납품하고 60일 현금결제이며, 소방차는 조달청 입찰을 통해서 소방본부에 공급하고 있습니다. 나머지는 국내 직영점이나 전국판매대리점등 독점영업딜러망에 공급하고 있습니다. 수출의 경우 전세계 150여개 해외영업딜러망을 통하여 판매하며 중국의 경우 독립법인체를 설립하여 판매중입니다. 결제조건은 L/C, D/A, T/T 등의 조건으로 거래하고 있습니다.

라. 판매전략 연결회사의 판매전략은 사업부문별로 달리하고 있습니다. 먼저 식재사업부의 경우 대형 외식업체부터 중동 식재수출까지 식재 유통의 KNOW-HOW를 살려 위생부문 강화와 고품격 식재 유통 이미지를 부각하는 영업 및 서비스 인원 확충과 지속적인 전산시스템 개발을 통하여 영업경쟁력 증대 및 강화하고 있습니다. 공장/오피스 등의 구내식당의 식재유통에서 중소형 케터링 업체의 식재 공급 및 식품제조회사등의 생식품 및 가공식품 등을 공급하는 전략입니다.

푸드서비스사업부는 메뉴와 운영상의 KNOW-HOW, 철저한 위생관리가 강점이며 현대그린푸드의 브랜드화를 이루고 신규 사업을 추진하여 인지도를 확장하며, 중장기적으로는 다양한 사업구조를 바탕으로 종합식품기업으로 성장, 발전해나갈 계획입니다.

유통사업부의 경우에는 공산/생식품 등을 기업처 및 개인고객을 대상으로 영업을 하고 있습니다. 앞으로 시스템 개발 등을 통해 구매부분의 경쟁력을 높여 원가 절감 및 수익을 극대화 할 것입니다.

법인영업부문과 여행사업부문의 경우는 B2B사업으로 해당 거래선과 관계를 유지하는 것이 주요 판매전략입니다. 추가적인 해외사업진출 등의 사업의 다각화를 꾀하고 있습니다.

LED사업부문의 경우 정부의 지원이 있고 현재 시장이 커져나가고 있는 상황이기 때문에 적극적인 국내/해외영업을 통해 신규 거래처를 발굴하고 있는데 힘을 쏟고 있습니다. 중장비사업부문은 내수시장에서 지속적인 원가절감 및 품질개선을 통해 경쟁력을 확보하고 기존판매망 및 신규 판매대리점을 확장하는 한편, 수출시장에선 국제전시회에 꾸준히 출품하여 인지도를 높이면서 가격대비 성능에서 우수한 제품을 개발하여 적극적으로 판매를 확대할 예정입니다.

6. 수 주상황(단위 : 백만원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

굴절소방차(Aerial Work Platform)	2016-11-10	2017-09-10	22대	12,100	-	-	22대	12,100

합 계	22대	12,100	-	-	22대	12,100

* 자세한 내용은 종속회사 에버다임의 16.11.10일자 공시내용을 확인바람.

7. 시장위험과 위험관리

가. 금융위험관리 연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 시장위험(가격위험, 이자율위험 및 환위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다. (1) 신용위험관리

신용위험은 계약 상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 영업수익 창출을 위한 거래 뿐 아니라, 현금및현금성자산과 금융자산에 포함된 금융기관예치금, 대여금 등의 기타 금융상품으로부터 발생할 수 있습니다.

연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 연결실체는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 연결실체는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.

금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

현금및현금성자산	33,826,905	23,164,333

매출채권및기타채권	341,543,622	297,109,404

단기금융자산	261,546,614	167,854,534

파생상품자산	2,786	-

장기금융자산	3,309,567	3,107,112

매도가능금융자산(채무증권)	308,204	458,144

기타비유동금융자산	35,514,871	30,877,246

합 계	676,052,569	522,570,773

한편, 연결실체는 (주)우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

당기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권의 만기 기준 연령분석내역은 다음과 같으며, 연결실체는 당기말과 전기말 현재 손상채권을 포함한 6,194백만원 및 3,991백만원을 각각 대손충당금으로 설정하여 매출채권및기타채권의 총장부금액에서 차감표시하고 있습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

연체되지 않은 채권	305,759,178	290,295,377

만기 경과 후 3개월 이하	24,782,085	5,162,235

만기 경과 후 4~6개월	4,146,378	776,962

만기 경과 후 7~12개월	4,485,627	589,126

만기 경과 후 12개월 초과	3,326,112	1,036,958

손상채권	5,237,991	3,239,474

합 계	347,737,371	301,100,132

(2) 유동성위험관리 연결실체는 현금 등 금융자산을 인도하여 결제하는 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당기말 현재 금융부채의 계약에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	장부금액	만기	합계

3개월 미만	3개월초과 1년이하	1년초과 5년이하

차입금	32,723,927	900,000	27,167,394	4,656,533	32,723,927

매입채무및기타채무	275,177,792	270,179,213	4,998,579	-	275,177,792

기타금융부채	18,590,309	4,002,723	6,627,720	8,138,879	18,769,322

파생상품부채	601,036	-	601,036	-	601,036

합 계	327,093,064	275,081,936	39,394,729	12,795,412	327,272,077

상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었습니다.

(3) 시장위험관리 ① 가격위험관리연결실체는 매도가능금융자산 중 시장성 있는 지분증권 및 수익증권과 관련하여 시장가격의 변동으로 인하여 금융자산의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분증권 및 수익증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 시장성 있는 지분증권 및 수익증권의 가격이 5% 변동하는 경우 해당 가격변동이 총포괄손익(매도가능금융자산평가손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

5% 상승시	5% 하락시	5% 상승시	5% 하락시

법인세비용차감전 총포괄손익	22,378,922	(22,378,922)	25,048,018	(25,048,018)

법인세효과	(5,415,699)	5,415,699	(6,061,620)	6,061,620

법인세비용차감후 총포괄손익	16,963,223	(16,963,223)	18,986,398	(18,986,398)

② 이자율위험관리

당기말 현재 연결실체의 이자부부채 및 당기 중 사용한 당좌차월의 규모를 고려할 때, 이자율변동이 금융부채의 공정가치 또는 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 않습니다. 다만, 연결실체는 당기말 현재 232,132백만원의 금융상품을 이자수익 획득 목적으로 운영하고 있는 바, 향후 금융상품 예치시 적용되는 시장이자율의 변동에 따라 이자수익의 규모에 영향을 미칠 수 있습니다. 연결실체는 금융기관 예치금에 대한신용위험을 최소화하면서, 이자수익을 극대화하기 위해 지속적으로 시장이자율을 확인하고, 금융기관별 금융상품을 비교하며, 향후 시장이자율의 변동 가능성을 고려하여 적정한 기간으로 예치하고 있습니다.

당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

단기금융자산	261,546,614	167,854,534

장기금융자산	3,294,567	3,091,112

단기차입금	(28,067,394)	(6,505,840)

장기차입금	(4,656,533)	(5,004,380)

금융상품 합계	232,117,254	159,435,426

당기말과 전기말 현재 현금및현금성자산과 사용이 제한된 금융상품을 제외한 이자부금융상품의 이자율이 1% 변동하는 경우 순금융수익 및 당기순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

순금융수익	2,321,173	(2,321,173)	1,594,354	(1,594,354)

당기순이익	1,759,449	(1,759,449)	1,208,520	(1,208,520)

③ 환위험관리연결실체는 원재료 수입 및 제품수출 등과 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 경영진은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 수시로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

- 제 49 (당) 기

(원화단위 : 천원)

구 분	USD	JPY	EUR	GBP	SEK	AUD	AED	MNT	CNY

자산:

현금및현금성자산	10,715,069	3,416	697,508	-	-	-	123,194	1,477,958	-

매출채권	15,304,607	2,474,895	4,347,535	1,321,181	305,632	2,034,600	190,285	10,057,074	610,148

합 계	26,019,676	2,478,311	5,045,043	1,321,181	305,632	2,034,600	313,479	11,535,032	610,148

부채:

매입채무	922,357	-	71,981	-	-	-	-	-	-

단기차입금	12,442,671	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	13,365,028	-	71,981	-	-	-	-	-	-

- 제 48 (전) 기

(원화단위 : 천원)

구 분	USD	JPY

자산:

현금및현금성자산	773,251	1

매출채권	713,572	1,367,876

미수금	5,133	-

단기금융상품	3,204,124	-

합 계	4,696,080	1,367,877

부채:

미지급금	-	54,924

연결실체는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동시 세전이익과 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시

USD	1,265,465	(1,265,465)	469,608	(469,608)

JPY	247,831	(247,831)	131,295	(131,295)

EUR	497,306	(497,306)	-	-

SEK	132,118	(132,118)	-	-

GBP	30,563	(30,563)	-	-

AUD	203,460	(203,460)	-	-

AED	31,348	(31,348)	-	-

MNT	1,153,503	(1,153,503)	-	-

CNY	61,015	(61,015)	-	-

합 계	3,622,609	(3,622,609)	600,903	(600,903)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

나. 자본관리 연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금성자산을 차감한순부채(자산)와 자본으로 구성되며, 당기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기	제 48 (전) 기

차입금:

단기차입금(유동성장기부채 포함)	28,067,394	6,505,840

장기차입금	4,656,533	5,004,380

차입금 합계	32,723,927	11,510,220

현금성자산:

현금및현금성자산	(33,826,905)	(23,164,333)

단기금융자산	(261,546,614)	(167,854,534)

장기금융자산	(3,309,567)	(3,107,112)

현금성자산 합계	(298,683,086)	(194,125,979)

순부채(자산)	(265,959,159)	(182,615,759)

자본:

지배기업 소유주 지분	1,509,616,671	1,462,151,579

다. 위험관리의 일반적 전략 및 위험관리 조직 연결실체의 경영진은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 재경팀 주관하에 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책을 보고하고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 시장가격의 변동으로 인하여 시장성 있는 지분증권의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 포트폴리오 내에서 중요한 투자자산의 관리는 개별적으로 이루어지고 있으며, 취득과 처분은 연결실체의 경영진이 승인하고 있습니다.

8. 파생상품 거래현황 가. 당기말 현재 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기

파생상품자산:

통화선도	2,786

파생상품부채:

통화선도	601,036

나. 당기말 현재 파생상품의 평가손익내역은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위 : USD, EUR, GBP, JPY, AUD, SEK)

파생상품 종류	금융기관명	계약체결일	계약만기일	계약금액	약정환율(원)	평가손익

통화선도	(주)우리은행	2016.12.27	2017.09.07	USD 4,729,000	1,201.5	(19,276)

중소기업은행	2016.05.10 ~ 2016.12.28	2017.01.03~ 2017.06.28	USD 9,914,808	1,100.6 ~ 1,204.2	(470,136)

2016.08.03 ~ 2016.12.28	2017,01.16~ 2017.09.15	EUR 2,548,230	1,244.05 ~ 1,278.58	(46,361)

2016.09.02 ~ 2016.12.21	2017.01.10~ 2017.04.19	GBP 954,628	1,390.36 ~ 1,488.40	(28,426)

2016.12.22	2017.03.21	JPY 17,416,000	10.1797	(3,947)

2016.08.19~ 2016.12.15	2017.01.23~ 2017.06.14	AUD 2,299,128	836.39 ~ 870.30	(23,854)

2016.10.14~ 2016.12.08	2017.01.13~ 2017.02.27	SEK 1,319,720	127.56 ~ 128.86	(6,250)

합 계	(598,250)

다. 당기 중 상기 파생상품으로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제 49 (당) 기

파생상품거래이익	432,813

파생상품거래손실	(259,007)

파생상품평가이익	2,786

파생상품평가손실	(601,036)

9. 경 영상의 주요 계약 - 해당사항 없음

10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 및 연구개발 담당조직 연구소명 위치 연구내용 설립시기 식품R 경기도 용인시수지구 문인로 30 - PB상품 개발 - 식품트렌드 연구 2011.02 (주)에버다임> 연구소명 위치 연구내용 설립시기 (주)에버다임부설 기술연구소 충북 진천군 진천읍 부영길 49 - 각종 어태치먼트 개발연구 - 콘크리트펌프트럭 개발연구 - 타워크레인 개발연구 - 소방특장차 개발연구 - 락드릴 개발연구 등 1999.05 (주)에버다임R 서울시 금천구 가산디지털 1로2 - 프로젝트별 구조해석 및 동역학 해석 , 유압해석 - 시뮬레이션을 통한 제품 검증 - 실험 및 평가 기술 지원 - 구조 설계 최적화 지원 - 신기술 검토 및 도입 - PLM 개발 및 운영 - Web Portal 개발 지원 - 매뉴얼 작성 및 관리 - 기술 기획 및 지적재산권 관리 2011.12. 나. 연구개발 비용 그린푸드> (단위: 백만, %) 과 목 2016년 2015년 2014년 비 고 연구개발비용 계 458 423 383 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.03 0.03 0.03 - * 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. (주)에버다임> (단위: 백만, %) 과 목 2016년 2015년 2014년 비 고 연구개발비용 계 4,402 4,580 3,676 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.47% 1.53% 1.26% - * 상기매출액은 별도기준 매출액이며, 연구개발비용에는 연구개발인력의 인건비가 포함된 수치임. 다. 연구개발 실적 그린푸드> 년 도 내 용 비 고 2014년 ① PB 요리앤좋을재 9종 발매 - 탕수육, 중화면, 흑돈돈까스, 궁중너비아니, 핫도그 브로컬리, 김말이튀김, 육포, 굴소스 - 2015년 ① PB 요리앤좋을재 12종 발매 - 꿔바로우 탕수육, 돈까스, 미니돈까스, 우동면, 볶음밥 흰살 생선까스, 더 바삭한 식용유, 청양고추 간장소스, 불고기양념장, 떡볶이 소스, 감자고로케, 오징어까스 - 2016년 ① PB 요리앤좋을재 14종 발매 - 새우까스, 치킨탕수육, 감자수제비, 프리미엄 어묵3종 (백조기 가마보코, 새우 가마보코, 문어 가마보코) 평양냉면, 쫄면, 참쌀품은 삼계육, 닭육수, 미트볼, 우동면, 감자고로케, 가쓰오 우동소스 , 가쓰오 메밀소스, 중화 두반장 - (주)에버다임> 년 도 내 용 비 고 2014년 콘크리트 펌프 ECP26ZX 外 다수 - 2015년 24톤 러핑 신기종 개발(ED580L-24) 外 다수 - 2016년 2CXN-5 콘크리트 펌프 개발 外 다수 -