현대지에프홀딩스 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 천원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	713,265,051	600,952,116	660,277,222

현금및현금성자산	26,847,861	23,164,333	24,314,182

매출채권 및 기타유동채권	274,189,318	297,109,404	296,604,703

단기금융자산	302,480,113	167,854,534	249,574,000

재고자산	93,055,251	100,655,674	81,664,478

기타유동비금융자산	16,689,933	12,160,338	8,111,827

당기법인세자산	2,575	7,833	8,032

비유동자산	1,338,565,988	1,353,153,007	1,222,692,124

유형자산	172,182,087	176,965,270	166,490,085

투자부동산	44,883,029	45,305,352	48,036,004

무형자산	134,922,146	134,968,792	132,635,221

관계기업및공동기업투자	466,319,520	445,761,728	322,866,662

매도가능금융자산	481,168,134	513,353,711	520,455,566

장기금융자산	3,397,473	3,107,112	2,510,720

기타비유동비자산	32,265,886	30,877,246	27,530,909

이연법인세자산	3,427,713	2,813,796	2,166,957

자산총계	2,051,831,039	1,954,105,123	1,882,969,346

부채

유동부채	324,925,783	267,473,453	284,109,576

매입채무 및 기타유동채무	201,162,685	218,757,418	232,189,161

단기차입금	77,000,000	6,505,840	8,519,392

당기법인세부채	9,964,169	15,694,483	10,046,633

기타유동비금융부채	36,798,929	26,515,712	33,354,390

비유동부채	213,032,606	218,756,860	217,128,164

퇴직급여채무	32,180,892	19,653,662	20,079,492

장기차입금	5,004,380	7,010,220

이연법인세부채	170,051,908	174,541,249	170,841,303

기타비유동비금융부채	10,799,806	19,557,569	19,197,149

부채총계	537,958,389	486,230,313	501,237,740

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	1,507,644,712	1,462,151,579	1,376,746,284

납입자본	48,852,241	48,852,241	48,852,241

자본금	48,852,241	48,852,241	48,852,241

자본잉여금	388,241,412	388,241,412	388,241,412

이익잉여금(결손금)	912,189,120	839,435,848	756,500,036

기타자본구성요소	158,361,939	185,622,078	183,152,595

기타포괄손익누계액	234,784,865	262,045,004	259,575,521

자기주식	(74,250,432)	(74,250,432)	(74,250,432)

기타자본	(2,172,494)	(2,172,494)	(2,172,494)

비지배지분	6,227,938	5,723,231	4,985,322

자본총계	1,513,872,650	1,467,874,810	1,381,731,606

자본과부채총계	2,051,831,039	1,954,105,123	1,882,969,346

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	534,728,413	1,613,710,439	533,877,616	1,543,415,408	2,112,759,665	1,965,858,753

매출원가	461,384,806	1,392,509,791	458,387,638	1,328,163,234	1,828,771,343	1,710,582,598

매출총이익	73,343,607	221,200,648	75,489,978	215,252,174	283,988,322	255,276,155

판매비와관리비	53,965,356	153,512,189	52,217,311	143,964,385	196,077,430	177,099,490

영업이익(손실)	19,378,251	67,688,459	23,272,667	71,287,789	87,910,892	78,176,665

금융수익	1,929,064	9,118,322	2,376,318	11,248,242	12,440,989	12,175,448

금융원가	228,187	446,067	184,249	818,719	10,898,071	1,076,807

기타이익	784,243	3,552,894	936,286	3,824,602	4,605,925	5,030,551

기타손실	2,504,170	4,286,398	324,790	2,038,052	3,385,490	2,452,981

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	7,550,098	26,667,580	7,234,866	22,085,710	29,964,274	36,784,865

법인세비용차감전순이익(손실)	26,909,299	102,294,790	33,311,098	105,589,572	120,638,519	128,637,741

법인세비용	6,855,389	23,891,968	7,425,207	23,773,301	29,183,368	30,692,534

당기순이익(손실)	20,053,910	78,402,822	25,885,891	81,816,271	91,455,151	97,945,207

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	20,052,476	77,878,517	25,533,779	81,183,014	90,805,390	97,618,628

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	1,434	524,305	352,112	633,257	649,761	326,579

기타포괄손익	(22,915,549)	(27,167,284)	(8,352,744)	21,345,346	(74,249)	(135,270,817)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(22,989,006)	(27,285,109)	(8,387,889)	21,285,368	2,561,436	(129,828,599)

관계기업자본변동	(1,746,332)	(1,964,008)	28,697	1,115,768	(267,952)	(2,351,197)

매도가능금융자산	(20,330,655)	(24,038,364)	(9,249,697)	19,476,768	2,503,907	(127,569,289)

외화환산외환차이	(912,019)	(1,282,737)	833,111	692,832	325,481	91,887

외화환산외환차이의 세후차익(차손)	(912,019)	(1,282,737)	833,111	692,832	325,481	91,887

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	73,457	117,825	35,145	59,978	(2,635,685)	(5,442,218)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	75,515	132,244	37,274	67,733	(2,632,124)	(5,014,094)

관계기업보험수리적이익(손실)	(2,058)	(14,419)	(2,129)	(7,755)	(3,561)	(428,124)

총포괄손익	(2,861,639)	51,235,538	17,533,147	103,161,617	91,380,902	(37,325,610)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,843,733)	50,730,831	17,168,761	102,403,491	90,642,993	(37,022,503)

포괄손익, 비지배지분	(17,906)	504,707	364,386	758,126	737,909	(303,107)

주당이익

기본주당이익(손실)	0.23	0.89	0.29	0.93	1.04	1.12

희석주당이익(손실)	0.23	0.89	0.29	0.93	1.04	1.12

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	자기주식	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	48,852,241	388,304,876	668,670,261	388,792,298	(75,039,328)	(2,172,494)	1,417,407,854	5,047,245	1,422,455,099

자본의 변동	당기순이익(손실)	97,618,628	97,618,628	326,579	97,945,207

지분법자본변동	(2,351,197)	(2,351,197)	(2,351,197)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(126,957,467)	(126,957,467)	(611,822)	(127,569,289)

해외사업환산손익	91,887	91,887	91,887

보험수리적손익	(4,996,230)	(4,996,230)	(17,864)	(5,014,094)

관계기업보험수리적이익(손실)	(428,124)	(428,124)	(428,124)

배당금지급	(4,364,499)	(4,364,499)	(4,364,499)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(29,385)	788,896	759,511	759,511

자기주식처분이익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(34,079)	(34,079)	241,184	207,105

자본 증가(감소) 합계	(63,464)	87,829,775	(129,216,777)	788,896	(40,661,570)	(61,923)	(40,723,493)

2014.12.31 (기말자본)	48,852,241	388,241,412	756,500,036	259,575,521	(74,250,432)	(2,172,494)	1,376,746,284	4,985,322	1,381,731,606

2015.01.01 (기초자본)	48,852,241	388,241,412	756,500,036	259,575,521	(74,250,432)	(2,172,494)	1,376,746,284	4,985,322	1,381,731,606

자본의 변동	당기순이익(손실)	90,805,390	90,805,390	649,761	91,455,151

지분법자본변동	(267,952)	(267,952)	(267,952)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	2,411,954	2,411,954	91,953	2,503,907

해외사업환산손익	325,481	325,481	325,481

보험수리적손익	(2,628,319)	(2,628,319)	(3,805)	(2,632,124)

관계기업보험수리적이익(손실)	(3,561)	(3,561)	(3,561)

배당금지급	(5,237,698)	(5,237,698)	(5,237,698)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식처분이익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	82,935,812	2,469,483	85,405,295	737,909	86,143,204

2015.12.31 (기말자본)	48,852,241	388,241,412	839,435,848	262,045,004	(74,250,432)	(2,172,494)	1,462,151,579	5,723,231	1,467,874,810

2015.01.01 (기초자본)	48,852,241	388,241,412	756,500,036	259,575,521	(74,250,432)	(2,172,494)	1,376,746,284	4,985,322	1,381,731,606

자본의 변동	당기순이익(손실)	81,183,014	81,183,014	633,257	81,816,271

지분법자본변동	1,115,768	1,115,768	1,115,768

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	19,359,846	19,359,846	116,922	19,476,768

해외사업환산손익	692,832	692,832	692,832

보험수리적손익	59,786	59,786	7,947	67,733

관계기업보험수리적이익(손실)	(7,755)	(7,755)	0	(7,755)

배당금지급	(5,237,698)	(5,237,698)	(5,237,698)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식처분이익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	75,997,347	21,168,446	97,165,793	758,126	97,923,919

2015.09.30 (기말자본)	48,852,241	388,241,412	832,497,383	280,743,967	(74,250,432)	(2,172,494)	1,473,912,077	5,743,448	1,479,655,525

2016.01.01 (기초자본)	48,852,241	388,241,412	839,435,848	262,045,004	(74,250,432)	(2,172,494)	1,462,151,579	5,723,231	1,467,874,810

자본의 변동	당기순이익(손실)	77,878,517	77,878,517	524,305	78,402,822

지분법자본변동	(1,964,008)	(1,964,008)	(1,964,008)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)	(24,013,394)	(24,013,394)	(24,970)	(24,038,364)

해외사업환산손익	(1,282,737)	(1,282,737)	(1,282,737)

보험수리적손익	126,872	126,872	5,372	132,244

관계기업보험수리적이익(손실)	(14,419)	(14,419)	(14,419)

배당금지급	(5,237,698)	(5,237,698)	(5,237,698)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

자기주식처분이익

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

자본 증가(감소) 합계	72,753,272	(27,260,139)	45,493,133	504,707	45,997,840

2016.09.30 (기말자본)	48,852,241	388,241,412	912,189,120	234,784,865	(74,250,432)	(2,172,494)	1,507,644,712	6,227,938	1,513,872,650

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 천원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	91,781,954	26,842,871	53,950,568	62,352,561

당기순이익(손실)	78,402,822	81,816,271	91,455,151	97,945,207

당기순이익조정을 위한 가감	20,238,481	18,758,463	36,373,618	16,153,326

순운전자본의변동	8,259,397	(67,958,593)	(69,880,247)	(44,230,663)

이자수취	2,362,200	5,413,771	7,714,020	7,551,413

배당금수취	9,300,300	8,878,159	8,878,159	6,555,059

이자지급	(396,309)	(626,165)	(737,822)	(746,317)

법인세납부(환급)	(26,384,937)	(19,439,035)	(19,852,311)	(20,875,464)

투자활동현금흐름	(147,115,041)	46,653,420	(45,777,455)	(47,873,891)

단기금융상품의 처분	380,000	90,000,000	102,888,762	14,524,000

장기금융자산의 감소	3,000	212,412

매도가능금융자산의 처분	407,945	292,884	292,884	560,373

유형자산의 처분	128,719	889,605	987,377	1,261,892

무형자산의 처분	371

단기대여금및수취채권의 처분	58,505

장기대여금및수취채권의 처분	512,378	599,561	1,019,714	505,363

단기금융상품의 취득	(135,005,579)	(15,493,891)	(21,048,734)	(44,330,000)

장기금융상품의 취득	(2,000)	(4,000)	(4,000)	(3,000)

매도가능금융자산의 취득	(595)	(595)	(2,014)

관계기업의 취득	(2,290,000)	(94,093,683)

지분법적용 투자지분의 취득	(2,290,000)

유형자산의 취득	(12,417,425)	(23,355,762)	(28,975,051)	(18,481,469)

무형자산의 취득	(318,712)	(2,769,286)	(2,920,197)	(836,995)

단기대여금및수취채권의 취득	(58,505)	(70,720)	(39,000)

투자부동산의 취득	(11,959)	(21,826)	(42,369)

장기대여금및수취채권의 취득	(803,738)	(1,132,417)	(1,612,106)	(1,203,084)

재무활동현금흐름	60,688,178	(7,316,301)	(9,257,338)	(17,028,860)

단기차입금의 증가	81,562,934	10,296,993	17,698,718	16,184,664

장기차입금의 증가	2,000,000

자기주식의 처분	750,129

정부보조금의 수취	23,612

종속기업 유상증자	207,106

단기차입금의 상환	(10,637,058)	(10,644,800)	(21,718,358)	(31,820,164)

장기차입금의 상환	(5,000,000)	(4,380)	(5,840)

배당금지급	(5,237,698)	(5,237,698)	(5,237,698)	(4,364,499)

유동성장기부채의 감소	(1,500,000)

정부출연금의 감소	(226,416)	(3,868)

해외사업환산에 따른 현금변동	(733,518)	63,775	(53,596)	130,662

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(938,045)	38,580	(12,028)	48,687

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,683,528	66,282,345	(1,149,849)	(2,370,841)

기초현금및현금성자산	23,164,333	24,314,182	24,314,182	26,685,023

기말현금및현금성자산	26,847,861	90,596,527	23,164,333	24,314,182