코스모화학 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

보고기업의 명칭 또는 그 밖의 식별 수단
코스모화학주식회사(이하 "회사" 라 함)는 이산화티타늄 등의 제조 및 판매를 주된 영업으로 1968년 2월 12일에 설립되어 1987년 7월 한국거래소의 유가증권시장에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주요 주주현황주요 주주현황

코스모앤컴퍼니	허경수	허선홍	이종령	김두영	강선구	자기주식	기타	고객의 유형 합계

보유주식수	10,522,615	888,818	265,330	32,974	5,000	13,280	43,869	26,636,342	38,408,228

지분율(%)	0.2740	0.0231	0.0069	0.0009	0.0001	0.0003	0.0011	0.6935	1.0000

## 2. 중요한 회계정책

사업결합의 회계정책에 대한 기술
회사의 2026년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2026년 3월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 회계정책과 공시의 변경분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 다음에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 사항을 제외하고는 직전 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품'과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시(2) 한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선 Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용- 기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침- 기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의- 기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정- 기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법(3) 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다. 기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.경영진은 현재 새로운 기준서의 적용이 회사의 재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있으며, 기준서의 채택이 회사의 순손익에 미치는 영향은 없으나 손익계산서의 수익과 비용을 새로운 범주로 분류하게 되어 영업손익의 계산 및 보고 방식에 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

감가상각 내용연수감가상각 내용연수
(단위 : 원)

건물	구축물	기계장치	기타자산

감가상각 내용연수	3~40년	3~60년	4~10년	2~8년

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

중요한 조정을 유발할 수 있는 유의한 위험이 내포된 추정 불확실성의 원천에 대한 설명
한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 2025년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 재무위험관리

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시

금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시
(단위 : 원)

위험

시장위험	신용위험	유동성위험

환위험	이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	회사의 재무제표는 해외에 중요한 영업투자로 인해 원화와 외화간 환율변동에 상당한 영향을 받을 수 있습니다. 따라서 회사는 이러한 구조적인 환율변동위험 노출에 따른 영향을 완화하고자 외화로 표시된 외화채무결제를 사용하고 있고, 이러한 방법으로 위험을 회피할 수 있다고 판단하고 있습니다.또한, 회사는 정상적인 거래에서 야기되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 동 위험은 해당 영업부문의 기능통화와는 다른 통화로 매출 혹은 구매거래가 발생함에 따른 것입니다.	이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 회사는 변동이자부 장,단기차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 회사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.	회사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 회사의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 주석 7에 기술하였습니다. 한편, 회사는 관련 영업부문이 위치하는 국가에서 발생하지 않은 거래에 대해서는 본사 신용관리부의 승인을 득한 경우를 제외하고는 신용을 제공하지 않고 있는 바, 회사내 신용위험의 특정 부문 집중은 발생하지 아니합니다.현금 및 단기예금, 매출채권및기타채권, 공정가치금융자산 및 파생상품 등으로 구성되는 회사의 기타금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도등으로 발생합니다. 이러한 경우 회사의 신용위험노출정도는 최대 해당 금융상품장부금액과동일한 금액이 될 것입니다.	유동성위험은 회사 경영 환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 단기 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대해 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다.

시장위험에 대한 공시외화금융자산의 통화별 내역

외화금융자산의 통화별 내역
당분기 (단위 : 원)

USD	EUR	GBP	JPY

외화금융자산, 기초통화금액	21,576,647.67	124,000.00	15,420,000.00

외화금융자산, 원화환산금액	32,654,097,063	214,937,880	145,985,766

전분기 (단위 : 원)

USD	EUR	GBP	JPY

외화금융자산, 기초통화금액	13,716,338.06	101,207.00

외화금융자산, 원화환산금액	19,681,573,473	170,606,664

외화금융부채의 통화별 내역

외화금융부채의 통화별 내역
당분기 (단위 : 원)

USD

외화금융부채, 기초통화금액	15,446,323.71

외화금융부채, 원화환산금액	23,376,466,303

전분기 (단위 : 원)

USD

외화금융부채, 기초통화금액	9,360,011.48

외화금융부채, 원화환산금액	13,430,680,473

시장위험의 각 유형별 민감도분석

보고기간 말 현재 노출된 시장위험의 각 유형별 민감도 분석
당분기 (단위 : 원)

위험

환위험	이자율위험

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	GBP	JPY	원화	USD	EUR	GBP	JPY	원화

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	환율10%변동	환율10%변동	환율10%변동	환율10%변동	이자율 100bp 변동

시장변수 하락 시 당기손익 감소

시장변수 상승 시 당기손익 감소	927,763,076	21,493,788	14,598,577	(2,231,317,080)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	(927,763,076)	(21,493,788)	(14,598,577)	2,231,317,080

시장변수 상승 시 당기손익 증가

전분기 (단위 : 원)

위험

환위험	이자율위험

기능통화 또는 표시통화

USD	EUR	GBP	JPY	원화	USD	EUR	GBP	JPY	원화

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	환율10%변동	환율10%변동	환율10%변동	환율10%변동	이자율 100bp 변동

시장변수 하락 시 당기손익 감소

시장변수 상승 시 당기손익 감소	625,089,300	17,060,666	(2,290,412,538)

시장변수 하락 시 당기손익 증가	(625,089,300)	(17,060,666)	2,290,412,538

시장변수 상승 시 당기손익 증가

신용위험에 대한 노출정도

신용위험에 대한 노출정도
당분기 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산	5,625,496,342

매출채권 및 기타유동채권	50,289,423,707

기타금융자산	3,537,167,542

전분기 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산	6,267,963,952

매출채권 및 기타유동채권	43,104,364,748

기타금융자산	3,546,272,396

금융부채의 만기별 구분 내역

금융부채의 만기별 구분 내역
(단위 : 원)

1년 이내 상환	1년 초과 2년 이내 상환	2년 초과 상환

매입채무	26,272,237,380	0	0

유동 차입금(사채 포함)	221,656,986,044	0	0

단기미지급금	3,553,377,599	0	0

단기미지급비용	13,384,548,062	0	0

유동성 장기차입금	30,100,000,000	0

장기차입금(사채 포함)	0	3,100,000,000	1,550,000,000

장기임대보증금	0	2,425,000,000	0

유동금융보증부채	20,136,500,000	0	0

총 리스부채	236,390,676	173,324,055	129,341,264

부채비율 및 순차입금 비율에 대한 공시

부채비율 및 순차입금 비율에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

부채	360,347,467,567

자본	178,496,776,415

현금및현금성자산	5,625,496,342

차입금(사채 포함)	256,406,986,044

부채비율	2.0188

순차입금비율	1.4050

전분기 (단위 : 원)

공시금액

부채	348,993,763,044

자본	174,749,912,047

현금및현금성자산	6,267,963,952

차입금(사채 포함)	256,868,789,648

부채비율	1.9971

순차입금비율	1.4341

## 5. 범주별 금융상품

금융자산의 공시

금융자산의 범주별 공시
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산	59,452,087,591

금융자산	현금및현금성자산	5,625,496,342

매출채권 및 기타유동채권	50,289,423,707

기타금융자산	3,537,167,542

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산	52,918,601,096

금융자산	현금및현금성자산	6,267,963,952

매출채권 및 기타유동채권	43,104,364,748

기타금융자산	3,546,272,396

금융부채의 공시

금융부채의 범주별 공시
당분기 (단위 : 원)

당기손익-공정가치금융부채	기타포괄손익-공정가치금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

장단기차입금, 유동성장기부채	0	0	256,406,986,044

유동금융보증부채	283,075,777	0	0

유동파생상품부채	0	159,056,205	0

매입채무 및 기타유동채무	0	0	45,635,163,041

총 리스부채	0	0	539,055,995

전분기 (단위 : 원)

당기손익-공정가치금융부채	기타포괄손익-공정가치금융부채	상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류

장단기차입금, 유동성장기부채	0	256,868,789,648

유동금융보증부채	283,075,777	0	0

유동파생상품부채	0	262,938,766	0

매입채무 및 기타유동채무	0	0	34,923,062,562

총 리스부채	0	0	357,785,514

금융상품의 범주별 손익
(2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.

금융상품의 범주별 손익
당분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타포괄손익-공정가치측정 금융부채

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0

외화환산손익	2,294,337,486	(943,820,660)	0

파생상품평가손익	0	0	103,882,561

이자수익(금융수익)	82,052,312	0	0

이자비용(금융원가)	0	(2,697,831,803)	0

기타손익	663,834,273	(1,227,581,153)	0

전분기 (단위 : 원)

상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	기타포괄손익-공정가치측정 금융부채

대손상각비(대손충당금환입)	0	0	0

외화환산손익	953,805,119	(205,611,170)	0

파생상품평가손익	0	0	0

이자수익(금융수익)	74,909,790	0	0

이자비용(금융원가)	0	(2,622,280,818)	0

기타손익	1,536,447,551	(2,338,517,037)	0

금융상품의 공정가치
(3) 금융상품의 공정가치가. 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

금융상품의 공정가치
당분기 (단위 : 원)

공시금액	공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산	59,452,087,591	59,452,087,591

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	5,625,496,342	5,625,496,342

매출채권 및 기타유동채권	50,289,423,707	50,289,423,707

기타금융자산	3,537,167,542	3,537,167,542

공정가치로 인식된 금융부채	442,131,982	442,131,982

공정가치로 인식된 금융부채	파생상품부채	159,056,205	159,056,205

금융보증부채	283,075,777	283,075,777

상각후원가로 측정하는 금융부채	302,581,205,080	302,581,205,080

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무 및 기타유동채무	43,210,163,041	43,210,163,041

유동 차입금(사채 포함)	221,656,986,044	221,656,986,044

유동성 장기차입금	29,325,000,000	29,325,000,000

장기차입금(사채 포함)	5,425,000,000	5,425,000,000

장기임대보증금	2,425,000,000	2,425,000,000

총 리스부채	539,055,995	539,055,995

전분기 (단위 : 원)

공시금액	공정가치

상각후원가로 측정하는 금융자산	52,918,601,096	52,918,601,096

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	6,267,963,952	6,267,963,952

매출채권 및 기타유동채권	43,104,364,748	43,104,364,748

기타금융자산	3,546,272,396	3,546,272,396

공정가치로 인식된 금융부채	546,014,543	546,014,543

공정가치로 인식된 금융부채	파생상품부채	262,938,766	262,938,766

금융보증부채	283,075,777	283,075,777

상각후원가로 측정하는 금융부채	292,149,637,724	292,149,637,724

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무 및 기타유동채무	32,498,062,562	32,498,062,562

유동 차입금(사채 포함)	221,343,789,648	221,343,789,648

유동성 장기차입금	30,100,000,000	30,100,000,000

장기차입금(사채 포함)	5,425,000,000	5,425,000,000

장기임대보증금	2,425,000,000	2,425,000,000

총 리스부채	357,785,514	357,785,514

공정가치의 서열체계
나. 공정가치의 서열체계① 당기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.

공정가치의 서열체계
당분기 (단위 : 원)

레벨 1	레벨 2	레벨 3

금융보증부채	283,075,777

파생상품부채	159,056,205

전분기 (단위 : 원)

레벨 1	레벨 2	레벨 3

금융보증부채	283,075,777

파생상품부채	262,938,766

레벨 3에 해당하는 금융상품의 변동내역
② Level 3에 해당하는 금융상품의 변동내역

레벨 3에 해당하는 금융상품의 변동내역
당분기 (단위 : 원)

파생상품자산	파생상품부채	금융보증부채

장부금액	기초금액

증가	0	0	0

감소	0	103,882,561	0

기말금액

전분기 (단위 : 원)

파생상품자산	파생상품부채	금융보증부채

장부금액	기초금액

증가	0	0	0

감소	0	0	0

기말금액

금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수
③ 당기말과 전기말 현재 Level 3 분류된 금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

금융상품의 공정가치 측정시 사용된 평가기법 및 투입변수
당분기 (단위 : 원)

공시금액

금융보증	283,075,777

이자율스왑	159,056,205

전분기 (단위 : 원)

공시금액

금융보증	283,075,777

이자율스왑	262,938,766

## 6. 현금및현금성자산

현금및현금성자산 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	21,029,480

보통예금 및 외화예금	5,604,466,862

현금및현금성자산 합계	5,625,496,342

전분기 (단위 : 원)

공시금액

현금및현금성자산

현금및현금성자산	보유현금	7,726,480

보통예금 및 외화예금	6,260,237,472

현금및현금성자산 합계	6,267,963,952

## 7. 매출채권 및 기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

금융자산	39,633,635,635	(678,009,852)	38,955,625,783	11,346,609,804	(12,811,880)	11,333,797,924

전분기 (단위 : 원)

금융자산, 분류

매출채권	기타채권

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

금융자산	29,111,978,507	(678,009,852)	28,433,968,655	14,683,207,973	(12,811,880)	14,670,396,093

매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시
(단위 : 원)

개별적으로 신용손실을 평가한 금융자산	집합적으로 신용손실을 평가한 금융자산	장부금액 합계

전기초	676,031,935	2,355,467	678,387,402

당기손익으로 인식된 손실충당금 증가	0	0	0

전기말	676,031,935	2,355,467	678,387,402

당기초	676,031,935	1,977,917	678,009,852

당기손익으로 인식된 손실충당금 감소	0	0	0

당기말	676,031,935	1,977,917	678,009,852

매출채권 연령분석
(3) 매출채권 연령분석

매출채권 연령분석
당분기 (단위 : 원)

공시금액

매출채권 연령분석

매출채권 연령분석	받을어음	110,485,714

30일 미만	21,035,385,869

30일-60일 미만	5,263,574,481

60일-90일 미만	4,200,565,654

90일-150일 미만	6,110,728,234

150일-240일 미만	2,236,124,548

330일 초과	669,379,135

부도어음	7,392,000

전분기 (단위 : 원)

공시금액

매출채권 연령분석

매출채권 연령분석	받을어음	100,595,000

30일 미만	14,296,029,385

30일-60일 미만	7,342,997,210

60일-90일 미만	3,679,991,044

90일-150일 미만	3,015,594,733

150일-240일 미만	0

330일 초과	669,379,135

부도어음	7,392,000

## 8. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기 (단위 : 원)

취득원가	재고자산 평가충당금	총장부금액

유동제품	26,743,446,517	(2,399,026,816)	24,344,419,701

유동재공품	21,513,666,114	(4,675,508,173)	16,838,157,941

유동원재료	17,048,324,482	0	17,048,324,482

유동부재료	4,960,328,866	0	4,960,328,866

유동저장품	763,077,184	0	763,077,184

유동미착품	11,618,946,809	0	11,618,946,809

유동상품	4,704,518,122	0	4,704,518,122

전분기 (단위 : 원)

취득원가	재고자산 평가충당금	총장부금액

유동제품	25,126,002,799	(3,966,748,786)	21,159,254,013

유동재공품	18,496,654,041	(5,095,530,432)	13,401,123,609

유동원재료	21,620,872,925	(469,656,914)	21,151,216,011

유동부재료	3,297,621,682	0	3,297,621,682

유동저장품	1,343,134,974	0	1,343,134,974

유동미착품	4,318,725,041	0	4,318,725,041

유동상품	6,064,615,438	0	6,064,615,438

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가
(2) 당분기 중 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 28,893,238천원 (전분기: 17,648,512천원)입니다.

기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가
당분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산평가손실환입	2,457,401,000

매출원가	28,893,238,000

전분기 (단위 : 원)

공시금액

재고자산평가손실환입	4,612,124,000

매출원가	17,648,512,000

## 9. 기타유동자산

기타유동자산
당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

기타유동자산의 내역
당분기 (단위 : 원)

공시금액

선급금	2,145,408,418

선급비용	215,927,273

당기법인세자산	75,489,684

선급부가가치세	1,125,153,213

반환제품회수권	6,747,393

전분기 (단위 : 원)

공시금액

선급금	349,616,085

선급비용	128,646,982

당기법인세자산	95,309,000

선급부가가치세	1,318,158,527

반환제품회수권	6,747,393

## 10. 파생금융상품

파생금융상품
(1) 당기말 현재 회사는 장기차입금에서 발생하는 이자율변동위험 회피를 위한 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다.

파생금융상품
당분기 (단위 : 원)

공시금액	이자율스왑 계약(*)

파생금융상품	27,000,000,000.0000	0.0488

파생금융상품	비고	(*)이자율스왑을 통하여 고정이자율로 확정된 이자율입니다.

전분기 (단위 : 원)

공시금액	이자율스왑 계약(*)

파생금융상품	27,000,000,000.0000	0.0488

파생금융상품	비고	(*)이자율스왑을 통하여 고정이자율로 확정된 이자율입니다.

파생상품평가손익
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다.

파생상품평가손익
당분기 (단위 : 원)

평가이익

이자율스왑	103,882,561

전분기 (단위 : 원)

평가이익

이자율스왑	0

## 11. 기타금융자산

기타 채권에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

단기임차보증금

단기임차보증금	단기임차보증금	58,532,612

장기금융상품

장기금융상품	정기 예적금 등	3,443,897,300

당좌개설보증금	3,000,000

장기임차보증금

장기임차보증금	장기임차보증금	31,737,630

전분기 (단위 : 원)

공시금액

단기임차보증금

단기임차보증금	단기임차보증금	58,301,948

장기금융상품

장기금융상품	정기 예적금 등	3,443,897,300

당좌개설보증금	3,000,000

장기임차보증금

장기임차보증금	장기임차보증금	41,073,148

기타 채권에 대한 공시
(*) 한국증권금융 예치금, 신한은행 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

## 12. 종속기업투자

종속기업에 대한 공시

종속기업에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

종속기업1	종속기업2

종속기업의 명칭	코스모신소재(주)	코스모촉매(주)

주식수(주)	8,839,974	407,641

종속기업에 대한 소유지분율	0.2661	0.4969

취득(처분)대가	88,847,725,456	6,897,623,223

장부금액	88,847,725,456	3,283,145,858

전분기 (단위 : 원)

종속기업1	종속기업2

종속기업의 명칭	코스모신소재(주)	코스모촉매(주)

주식수(주)	8,839,974	407,641

종속기업에 대한 소유지분율	0.2661	0.4969

취득(처분)대가	88,847,725,456	0

장부금액	88,847,725,456	3,283,145,858

종속기업의 손익과 자산 및 부채
당기 및 전기 중 종속기업투자의 변동내역은 없습니다.

종속기업의 손익과 자산 및 부채
당분기 (단위 : 원)

코스모신소재(주)	코스모촉매(주)

자산	810,331,284,678	17,644,112,029

부채	271,949,101,540	11,603,472,165

수익(매출액)	122,720,187,114	2,943,609,985

영업손익	873,971,885	(422,110,926)

당기순이익(손실)	(3,567,812,305)	(456,901,682)

전분기 (단위 : 원)

코스모신소재(주)	코스모촉매(주)

자산	721,100,349,936	17,784,985,167

부채	224,256,681,492	11,287,443,621

수익(매출액)	456,295,847,107	9,874,039,744

영업손익	2,378,317,974	(306,608,429)

당기순이익(손실)	(522,850,678)	(469,276,554)

## 13. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

토지	159,436,573,929	0	0	0

건물	46,211,212,448	(32,637,866,858)	(5,106,482,168)	0

구축물	10,721,581,301	(13,739,513,018)	(2,862,641,134)	(3,666,667)

기계장치	37,485,037,253	(254,503,067,611)	(37,396,207,522)	(357,158,543)

차량운반구	403,451,753	(1,093,021,245)	0	0

공구와기구	744,639,647	(2,326,483,310)	(37,324,562)	(59,587,783)

사무용비품	434,363,140	(3,243,861,944)	(2,211,944)	0

건설중인자산	740,600,000	0	0	0

전분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

토지	159,436,573,929	0	0	0

건물	46,675,586,857	(32,130,092,449)	(5,106,482,168)	0

구축물	10,982,341,735	(13,478,502,584)	(2,862,641,134)	(3,916,667)

기계장치	39,654,050,364	(252,314,089,012)	(37,396,207,522)	(377,124,031)

차량운반구	397,291,686	(1,057,325,912)	0	0

공구와기구	835,878,584	(2,228,323,901)	(37,324,562)	(66,508,255)

사무용비품	460,688,700	(3,198,455,429)	(2,211,944)	0

건설중인자산	549,300,000	0	0	0

담보로 제공된 유형자산 120,125,278,044.00

유형자산에 대한 증감내역
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

유형자산에 대한 증감내역
당분기 (단위 : 원)

기초 유형자산 증감	일반취득 및 자본적지출	처분, 유형자산	감가상각비, 유형자산	기타증감액	기말 유형자산증감

유형자산	토지	159,436,573,929	0	0	0	0	159,436,573,929

건물	46,675,586,857	43,400,000	0	507,774,409	0	46,211,212,448

구축물	10,982,341,735	0	260,760,434	0	10,721,581,301

기계장치	39,654,050,364	0	0	2,169,013,111	0	37,485,037,253

기타자산	1,693,858,970	60,936,355	0	172,340,785	0	1,582,454,540

건설중인자산	549,300,000	191,300,000	0	0	0	740,600,000

전분기 (단위 : 원)

기초 유형자산 증감	일반취득 및 자본적지출	처분, 유형자산	감가상각비, 유형자산	기타증감액	기말 유형자산증감

유형자산	토지	131,690,062,204	0	0	0	0	131,690,062,204

건물	47,571,651,461	94,200,000	0	498,104,498	0	47,167,746,963

구축물	11,903,102,357	32,500,000	0	266,458,392	0	11,669,143,965

기계장치	38,835,255,919	0	0	1,941,856,670	0	36,893,399,249

기타자산	1,954,539,184	39,453,182	2,273,582	179,080,334	0	1,812,638,450

건설중인자산	3,061,097,032	1,032,307,873	0	0	0	4,093,404,905

재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액에 대한 공시
(7) 당분기말 현재 회사의 토지, 건물 등 유형자산의 일부는 금융기관 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(주석20 참조)

재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액에 대한 공시
(단위 : 원)

토지

재평가모형	159,436,573,929

원가모형	9,748,600,870

유형자산 재평가손익 누계액(법인세효과 차감 전)	116,756,619,000

독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명, 유형자산	회사는 2025년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제 3자와의 거래조건에 따른 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.

## 14. 투자부동산

투자부동산의 내용
(1) 당분기말 및 전기말 투자부동산의 내용은 다음과 같습니다.

투자부동산의 내역
당분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

투자부동산 토지	41,928,733,642	0	41,928,733,642

투자부동산 건물	1,131,068,203	(191,440,987)	1,131,068,203

전분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

투자부동산 토지	41,928,733,642	0	41,928,733,642

투자부동산 건물	1,131,068,203	(191,440,987)	1,131,068,203

투자부동산에 대한 세부 정보 공시

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

토지	건물

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	41,928,733,642	1,139,383,474

투자부동산의 증가(감소)

감가상각비, 투자부동산	(8,315,271)

기말 투자 부동산	41,928,733,642	1,131,068,203

전분기 (단위 : 원)

토지	건물

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	44,678,724,566	1,172,644,558

투자부동산의 증가(감소)

감가상각비, 투자부동산	(8,315,271)

기말 투자 부동산	44,678,724,566	1,164,329,287

투자부동산을 측정하는데 공정가치모형 또는 원가모형의 적용여부에 대한 설명
토지는 독립된 감정평가법인의 감정가액을 공정가치로 산정하였으며(2025년 12월 31일 기준 평가), 건물은 장부금액과 공정가치가 중요한 차이가 없다고 판단하여 장부금액을 공정가치로 산정하였습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익 367,522,500

임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용 8,315,271

## 15. 무형자산

무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

무형자산
당분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	당기사용액	손상차손누계액

회원권	871,466,666	0	0	(24,739,977)

컴퓨터소프트웨어	14,450,005	(420,074,535)	0	0

배출권자산	8,517,600	0	0	0

전분기 (단위 : 원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	당기사용액	손상차손누계액

회원권	871,466,666	0	0	(24,739,977)

컴퓨터소프트웨어	16,800,004	(417,724,536)	0	0

배출권자산	8,517,600	0	(21,812,440)	0

무형자산에 대한 세부 정보 공시

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

회원권	소프트웨어	배출권자산

기초장부가액	871,466,666	16,800,004	8,517,600

무형자산상각비	0	(2,349,999)	0

무형자산의 취득

당기사용액

기말장부가액	871,466,666	14,450,005	8,517,600

전분기 (단위 : 원)

회원권	소프트웨어	배출권자산

기초장부가액	871,466,666	35,557,775	30,330,040

무형자산상각비	0	(7,028,886)	0

무형자산의 취득

당기사용액

기말장부가액	871,466,666	28,528,889	30,330,040

## 16. 온실가스 배출권 및 배출부채

의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권
① 4차 계획기간(2026년~2030년)에 대한 무상할당 배출권 수량은 다음과 같습니다.

의무이행 목적으로 보유하는 온실가스 배출권
(단위 : 원)

배출량

tCO2-eq

연도별배출허용량

KAU21	KAU22	KAU23	KAU24	KAU25

기초온실가스배출권

기초온실가스배출권	기초 장부금액

무상할당량	73,502	72,797	71,989	71,181	70,374

추가할당

배출권매입

정부제출

기말 장부금액	129,811,500

당기 이행연도 온실가스 배출 추정치

당기 이행연도 온실가스 배출 추정치
(단위 : 원)

tCO2-eq

배출량 추정치	107,606

## 17. 사용권자산 및 리스부채

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 증감내역은 다음과 같습니다.

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

건물	차량운반구

기초 사용권자산	52,073,640	301,356,121

사용권자산의 추가	0	244,318,695

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	1,162,005	0

사용권자산감가상각비	8,396,951	55,090,020

기말 사용권자산	42,514,684	490,584,796

전분기 (단위 : 원)

건물	차량운반구

기초 사용권자산	75,088,075	596,551,941

사용권자산의 추가	25,506,690	0

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 사용권자산	16,224,259	108,452,264

사용권자산감가상각비	8,515,279	42,649,323

기말 사용권자산	75,855,227	445,450,354

리스부채에 대한 이자비용 4,809,430

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 8,922,017

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 29,592,626

리스 현금유출 67,857,644리스부채에 대한 양적 정보 공시

리스부채에 대한 양적 정보 공시
당분기 (단위 : 원)

단기리스부채	장기리스부채

기초 리스부채	170,700,297	187,085,217

리스부채의 추가	0	244,318,695

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채	(63,048,214)	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채	128,738,593	(128,738,593)

기말 리스부채	236,390,676	302,665,319

전분기 (단위 : 원)

단기리스부채	장기리스부채

기초 리스부채	263,212,086	414,397,239

리스부채의 추가	0	22,858,058

계약 종료 또는 해지로 인한 감소, 리스부채	(176,073,425)	0

기타 변동에 따른 증가(감소), 리스부채	116,321,276	(116,321,276)

기말 리스부채	203,459,937	320,934,021

리스부채의 만기분석 공시

리스부채의 만기분석 공시
당분기 (단위 : 원)

1개월 이내	1개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 이내

총 리스부채	21,198,274	41,635,572	173,556,830	302,665,319

전분기 (단위 : 원)

1개월 이내	1개월 초과 3개월 이내	3개월 초과 1년 이내	1년 초과 5년 이내

총 리스부채	16,966,958	29,414,802	124,318,537	187,085,217

## 18. 매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기 (단위 : 원)

공시금액

유동매입채무	26,272,237,380

단기미지급금	3,553,377,599

유동으로 분류되는 미지급비용	13,384,548,062

전분기 (단위 : 원)

공시금액

유동매입채무	14,280,628,234

단기미지급금	2,627,022,661

유동으로 분류되는 미지급비용	15,590,411,667

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시
공급자금융약정부채공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관등에 지급하는 것이 특징입니다.

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시
당분기

범위	범위 합계

공급자금융약정 부채	공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

공시금액	공시금액

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수	송장발행 후 180일

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수	송장발행 후 약 30일	송장발행 후 약 90일

전분기

범위	범위 합계

공급자금융약정 부채	공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

공시금액	공시금액

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수	송장발행 후 180일

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수	송장발행 후 약 30일	송장발행 후 약 90일

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위 공시
당분기 (단위 : 원)

매입채무	유산스차입금

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수	5,327,168,000

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수	5,327,168,000

전분기 (단위 : 원)

매입채무	유산스차입금

공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 청구서일과 지급기일의 일수	0	5,398,093,800

공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 청구서일과 지급기일의 일수	0	5,398,093,800

## 19. 기타유동부채

기타부채에 대한 공시
당분기 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	단기예수금	604,463,570

단기선수금	432,414,566

단기선수수익	68,640,000

이연매출	122,773,230

반품부채	7,967,691

기타충당부채	3,039,150,825

전분기 (단위 : 원)

공시금액

그밖의 유동부채

그밖의 유동부채	단기예수금	643,741,860

단기선수금	384,849,067

단기선수수익	0

이연매출	43,132,647

반품부채	7,967,691

기타충당부채	2,909,339,325

## 20. 차입금

차입금에 대한 세부 정보
당분기 (단위 : 원)

차입금명칭

단기차입금	단기차입금(USACNE)	장기차입금

거래상대방

한국산업은행 1	(주)신한은행1	(주)신한은행2	(주)신한은행3	(주)신한은행4	(주)신한은행5	(주)신한은행6	(주)신한은행7	(주)신한은행8	(주)신한은행9	(주)우리은행1	한국증권금융1	한국증권금융2	한국증권금융3	한국증권금융4	KEB하나은행	농협은행1	농협은행2	농협은행3	농협은행4	대신증권	한국투자증권	신한투자증권	교보증권	농협은행5	(주)우리은행2	한국산업은행2	BNK투자증권	케이프투자증권	한국산업은행 1	(주)신한은행1	(주)신한은행2	(주)신한은행3	(주)신한은행4	(주)신한은행5	(주)신한은행6	(주)신한은행7	(주)신한은행8	(주)신한은행9	(주)우리은행1	한국증권금융1	한국증권금융2	한국증권금융3	한국증권금융4	KEB하나은행	농협은행1	농협은행2	농협은행3	농협은행4	대신증권	한국투자증권	신한투자증권	교보증권	농협은행5	(주)우리은행2	한국산업은행2	BNK투자증권	케이프투자증권	한국산업은행 1	(주)신한은행1	(주)신한은행2	(주)신한은행3	(주)신한은행4	(주)신한은행5	(주)신한은행6	(주)신한은행7	(주)신한은행8	(주)신한은행9	(주)우리은행1	한국증권금융1	한국증권금융2	한국증권금융3	한국증권금융4	KEB하나은행	농협은행1	농협은행2	농협은행3	농협은행4	대신증권	한국투자증권	신한투자증권	교보증권	농협은행5	(주)우리은행2	한국산업은행2	BNK투자증권	케이프투자증권

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0341	0.0495	0.0368	0.0368	0.0357	0.0368	0.0375	0.0407	0.0388	0.0409	0.0407	0.0410	0.0416	0.0386	0.0398	0.0365	0.0347	0.0480	0.0465	0.0530	0.0465	0.0450	0.0480	0.0488	0.0294	0.0344

차입금, 만기	2026-07-08	2027-01-12	2026-04-15	2026-04-15	2026-08-15	2026-04-15	2026-07-15	2026-04-05	2026-09-26	2026-06-10	2026-07-10	2026-09-20	2026-04-23	2026-05-15	2027-01-29	2026-04-27	2026-05-16	2026-05-18	2026-05-31	2026-09-16	2026-06-01	2026-05-12	2026-04-20	2026-05-10	2026-09-23	2026-06-30

유동 금융기관 차입금 및 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 유동성 대체 부분	5,000,000,000	3,000,000,000	3,000,000,000	7,500,000,000	15,000,000,000	11,100,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	775,278,044	20,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	10,000,000,000	5,000,000,000	10,000,000,000	20,000,000,000	5,454,540,000	15,000,000,000	5,000,000,000	5,000,000,000	20,000,000,000	5,327,168,000	3,000,000,000	2,500,000,000	27,000,000,000	3,100,000,000

유산스, 이자율	Term SOFR

전분기 (단위 : 원)

차입금명칭

단기차입금	단기차입금(USACNE)	장기차입금

거래상대방

한국산업은행 1	(주)신한은행1	(주)신한은행2	(주)신한은행3	(주)신한은행4	(주)신한은행5	(주)신한은행6	(주)신한은행7	(주)신한은행8	(주)신한은행9	(주)우리은행1	한국증권금융1	한국증권금융2	한국증권금융3	한국증권금융4	KEB하나은행	농협은행1	농협은행2	농협은행3	농협은행4	대신증권	한국투자증권	신한투자증권	교보증권	농협은행5	(주)우리은행2	한국산업은행2	BNK투자증권	케이프투자증권	한국산업은행 1	(주)신한은행1	(주)신한은행2	(주)신한은행3	(주)신한은행4	(주)신한은행5	(주)신한은행6	(주)신한은행7	(주)신한은행8	(주)신한은행9	(주)우리은행1	한국증권금융1	한국증권금융2	한국증권금융3	한국증권금융4	KEB하나은행	농협은행1	농협은행2	농협은행3	농협은행4	대신증권	한국투자증권	신한투자증권	교보증권	농협은행5	(주)우리은행2	한국산업은행2	BNK투자증권	케이프투자증권	한국산업은행 1	(주)신한은행1	(주)신한은행2	(주)신한은행3	(주)신한은행4	(주)신한은행5	(주)신한은행6	(주)신한은행7	(주)신한은행8	(주)신한은행9	(주)우리은행1	한국증권금융1	한국증권금융2	한국증권금융3	한국증권금융4	KEB하나은행	농협은행1	농협은행2	농협은행3	농협은행4	대신증권	한국투자증권	신한투자증권	교보증권	농협은행5	(주)우리은행2	한국산업은행2	BNK투자증권	케이프투자증권

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차입금, 이자율	0.0341	0.0495	0.0368	0.0368	0.0357	0.0368	0.0375	0.0407	0.0388	0.0409	0.0407	0.0410	0.0416	0.0386	0.0398	0.0365	0.0347	0.0480	0.0465	0.0530	0.0465	0.0488	0.0294	0.0344

차입금, 만기	2026-07-08	2027-01-12	2026-04-15	2026-04-15	2026-08-15	2026-04-15	2026-07-15	2026-04-05	2026-09-26	2026-06-10	2026-07-10	2026-09-20	2026-04-23	2026-05-15	2027-01-29	2026-04-27	2026-05-16	2026-05-18	2026-05-31	2026-09-16	2026-06-01	2026-05-12	2026-09-23	2026-06-30