코스모화학 사업보고서 (2019.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주요경영사항신고내용의 진행상황 등 가. 기 신고한 주요경영사항의 진행 변경상황 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 경우 없음.

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제48기 1차임시주주총회(2015.09.18)	1. 사내이사 선임의 건2. 기타비상무이사 선임의 건3. 감사위원 선임의 건	원안대로 가결	-

제48기주주총회(2016.03.25)	1. 제48기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 이사보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	-

제49기주주총회(2017.03.24)	1. 제49기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 정관변경의 건3. 이사선임의 건4. 감사위원 선임의 건5. 이사보수한도 승인의 건	원안대로 가결	-

제50기 1차임시주주총회(2017.09.22)	1. 분할계획서 승인의 건2. 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결	-

제50기주주총회(2018.03.23)	1. 제50기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결	-

제51기주주총회(2019.03.22)	1. 제51기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수 한도 승인의 건4. 정관 일부 변경의 건	원안대로 가결	-

제52기임시주주총회(2019.10.04)	1. 정관 일부 변경의 건(주식분할)2. 자본금 감소의 건(결손보전의 목적)	원안대로 가결	-

제52기주주총회(2020.03.24)	1. 제52기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 감사위원 선임의 건4. 이사 보수 한도 승인의 건	원안대로 가결	-

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당기말 현재 연결회사가 피고로 계류 중인 소송사건은 3 건 으로 총 소송가액 678,843천원입 니다 . 당사는 이러한 소송의 결과가 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 계류중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

사건명	소송단계	소송금액	비고

2018나2040905	2심 고등법원 소송 진행중	633,839,522	민사

2018가소23907781	지급 판결	22,501,674	민사

2019카명50573	재산명시 신청	22,501,674	민사

나. 채무보증 현황 [단위 : 백만원]

채무자	관계	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	채무보증조건 등 기타

기초	증가	감소	기말

코스모에코켐(주)	종속회사	신한은행	5,000	6,000	0	-6,000	0	2018.12.31~ 상환시까지	채무보증 소멸

코스모에코켐(주)	종속회사	신한은행	$2,800,000	$3,360,000	0	0	$3,360,000	2017.12.27~ 상환시까지	코스모에코켐(주)이 상환하지 못할시 코스모화학(주)이 $2,800,000을 상환채무보증비율 120%

코스모에코켐(주)	종속회사	IBK캐피탈	3,000	3,900	0	0	3,900	2018.07.26~상환시까지	코스모에코켐(주)이 상환하지 못할시 코스모화학(주)이 30억원을 상환채무보증비율 130%

코스모화학(주)우리사주조합	-	한국증권금융	임직원우리사주취득금액	0	2,026	-	2,026	2019.12.13~상환시까지	코스모화학 임직원 우리사주취득에 대한 복리후생 지원

코스모신소재(주)우리사주조합	-	한국증권금융	임직원우리사주취득금액	0	4,589	-	4,589	2020.10.23~상환시까지	코스모신소재 임직원 우리사주취득에 대한 복리후생 지원

다. 기타의 우발채무 등연결 실체의 기타의 우발채무 등에 관한 자세한 사항은 연결재무제표 주석 25. 우발채무와 약정사항 을 참고하시기 바랍니다. 3. 제제현황

일자	제제회사	내용	사유	근거법령	회사의 이행현황	대책

2016.03.15	코스모신소재	과징금 1,800만원 2016회계부터 2017회계연도까지 외부감사인 지정	유형자산 담보제공 사실의 주석 미공시(제46기부터 제48기 사업보고서 및 감사보고서)	주식회사의 외부감사에 관한 법률 제16조 제2항 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제429조 제3항	과징금 납부완료지정된 외부감사인과 계약	철저한 법률적용회계교육 강화

2019.02.27	코스모신소재	-증권발행1개월 제한(19.2.27~19.3.26)-2020회계연도 외부감사인지정	-주석 일부 사항 미기재(제45기부터 제51기 사업보고서) *유형자산 원가모형 평가시 장부금액 *주요고객에 대한 정보	-구 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제13조 -구 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조-기업회계기준서 제1016호(유형자산) 문단 77-기업회계기준서 제1108호(영업부문)문단34	해당 사업보고서 정정공시	철저한 법률적용회계교육 강화

2019.03.12	코스모화학	- 과징금 129,200,000원 - 2020회계연도부터 2021회계연도까지 외부감사인 지정	- 주석일부사항 누락 및 오기재 (제43기부터 제50기 사업보고서 및 감사보고서) *유형자산담보제공내역 누락 및 오기재 *유형자산 원가모형 평가시 장부금액 미기재 *주요고객에 대한 정보 미기재	- 구 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제 13조 - 구 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제55조 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조, 제159조, 제160조, 제164조, 제426조, 제429조, 제430조 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제125조, 제168조, 제170조, 제387조 - 자본시장조사 업무규정 제25조, 별표 제2호 - 기업회계기준서(한국채택국제회계기준 제1016호 문단 74 및 77 - 기업회계기준서(한국채택국제회계기준 제1108호 문단 4 및 34	해당 사업보고서 정정공시	철저한 법률적용 회계교육 강화

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

공모자금의 사용내역

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

주주배정 유상증자	-	2019.12.13	운영자금11,012채무상환자금25,639기타449	37,100	운영자금11,012채무상환자금25,639기타449	37,100	-

사모자금의 사용내역

(기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	주요사항보고서의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제20회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	20	2017.03.09	운영자금(차입금상환 등)	2,800	운영자금(차입금상환 등)	2,800	-

제21회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채	21	2017.03.09	운영자금(차입금상환 등)	1,400	운영자금(차입금상환 등)	1,400	-

제22회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	22	2017.06.29	운영자금(차입금상환 등)	6,000	운영자금(차입금상환 등)	6,000	-

제23회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채	23	2018.09.21	운영자금(차입금상환 등)	23,000	운영자금(차입금상환 등)	23,000	-

6. 합병등의 사후정보

당사는 영위하고 있었던 코발트 사업부문을 단순.물적 분할하여 분할 신설회사를 설립한 후, 코스모에코켐(주)에서 코발트를 생산하고 있습니다. (1) 분할 방법상법 제530조의2 내지 상법 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할되는 회사가 영위하는 사업부문 중 코발트 사업부문을 분할하여 신설회사를 설립하고, 분할되는 회사가 존속하면서 분할신설회사 발행주식의 100%를 배정받는 단순·물적분할 방식으로 분할을 진해하였습니다. 분할 후 분할되는 회사는 유가증권시장 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 합니다. (2) 분할 목적 1) 분할회사가 영위하고 있는 사업부문 중 코발트 사업부문을 분할하여 분할대상 사업부문을 독립적으로 운영하는 분할신설회사를 설립함으로써, 회사 각 사업부문의 업종전문화 및 핵심역량을 강화하고 분할대상 사업부문의 수익성을 제고할 수 있습니다.

2) 분할 후 신설법인에 대한 투자유치를 통해 핵심사업의 전문화를 용이하게 하고, 사업의 고도화를 실현할 수 있습니다.

3) 경영효율성을 달성하고, 경영자원을 효율적으로 배분함으로써 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고할 수 있습니다.

(단위 : 원)

분할되는 회사- 코스모화학(주)	분할후 재무내용(원)	자산총계	246,357,864,518	부채총계	159,891,941,433

자본총계	86,465,923,085	자본금	66,642,220,000

2017년 06월 30일 분할시 기준

존속사업부문 최근 사업연도매출액(원)	110,534,450,015

주요사업	산화티타늄 및 부산물 제조 및 판매업

분할 후 상장유지 여부	예

분할신설 회사- 코스모에코켐(주)	설립시 재무내용(원)	자산총계	31,958,165,270	부채총계	12,688,463,832

자본총계	19,269,701,439	자본금	10,000,000,000

2017년 06월 30일 분할시 기준

주요사업	전해코발트 및 코발트화합물 제조 및 판매업

※ 상기 재무내용은 분할 시 기준이 되었던 2017년 6월 30일 기준 재무정보입니다.※ 자세한 사항은 2017년 8월 4일에 공시한 주요사항보고서(회사분할결정) 공시를 참고하시기 바랍니다

7. 저탄소 녹색성장 기본법에 따른 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분	2019년	2018년	2017년

온실가스 배출량(tonCo2)	온산공장	61,029	61,029	67,391

에너지 사용량(TJ)	온산공장	1,394	1,394	1,537

※ 상기 자료의 2019년 온실가스 배출량과 에너지 사용량은 잠정 수치 입니다 최종 확정 수치는 2020년 4월 확인될 예정이므로 2020년 1분기 보고서를 확인하여 주시기 바랍니다..

8. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 유형자산 취득 결정(2020.01.06) - 취득 자산 : 서울 서초구 서초동 반포대로 43 토지 및 건물- 취득가액 : 38,276,529,356 원(자산총액 대비 7.76%)- 거래상대 : 한국자산관리공사- 취득목적 : 목적사업 영위를 위한 부동산 취득- 진행상환 : 취득완료 (3) 전환사채 발행 결정(2020.03.04) - 사채명 : 제 24회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채- 발행 금액 : 200억원- 자금사용 용도 : 유형자산 취득 ( 서울 서초구 서초동 반포대로 43 토지 및 건물) - 사채 이율 : 0.0%- 만기일 : 2024.03.05- 전환가액 : 8,820원- 전환청구기간 : 2021.03.05~2024.02.05 (3) 단기차입금 증가 결정(2020.03.06) - 차입금액 : 320억원- 차입목적 : 기존 차입금 상환 및 유형자산 취득- 차입형태 : 금융기관 차입- 사용용도 : 유형자산( 서울 서초구 서초동 반포대로 43 토지 및 건물) 취득 기존 주식담보 차입금 상환