모나미 반기보고서 (2016.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 반기말 2016.06.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 반기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	75,338,999,469	74,588,817,396	78,233,181,957

현금및현금성자산	6,143,397,678	4,623,353,819	3,048,700,641

단기금융상품	12,262,502,896	13,019,528,503	16,319,913,917

기타유동금융자산	558,280,345	555,247,597	520,425,727

매출채권 및 기타유동채권	21,337,650,355	22,064,947,416	23,374,836,088

기타수취채권	477,402,908	1,484,750,385	2,111,918,783

재고자산	32,834,309,750	31,118,590,998	31,369,218,532

미수법인세환급액	65,980	34,169,270	50,267,680

기타유동자산	1,725,389,557	1,688,229,408	1,093,141,382

매각예정자산	344,759,207

비유동자산	87,674,061,391	87,699,838,905	90,048,254,356

장기금융상품	1,846,774,385	1,255,040,000	1,241,125,892

기타비유동금융자산	107,483,004	109,529,504	110,212,504

기타수취채권	1,230,927,400	1,163,795,320	1,340,565,060

유형자산	40,621,628,629	40,417,167,883	34,118,315,177

투자부동산	39,467,223,386	39,570,013,870	47,438,716,107

영업권 이외의 무형자산	2,215,506,529	2,339,103,002	2,535,805,215

이연법인세자산	1,797,991,843	2,436,779,933	2,797,135,215

기타비유동비금융자산	386,526,215	408,409,393	466,379,186

자산총계	163,013,060,860	162,288,656,301	168,281,436,313

부채

유동부채	61,436,979,061	64,590,756,710	78,640,029,449

매입채무 및 기타유동채무	13,301,948,042	12,055,447,233	16,461,787,338

미지급금	2,087,855,911	2,737,959,886	3,262,725,364

기타지급채무	1,233,622,330	911,983,066	1,023,647,265

단기차입금	38,549,340,033	37,729,348,175	37,750,348,200

유동성장기차입금	4,380,385,505	9,330,044,299	18,156,101,457

미지급법인세	598,404,019	480,142,525	677,427,734

기타유동비금융부채	1,285,423,221	1,345,831,526	1,307,992,091

비유동부채	26,656,609,569	25,926,551,317	32,223,097,874

장기기타지급채무	2,224,038,500	2,017,038,500	1,687,828,500

장기차입금	24,134,420,292	23,496,730,271	29,848,837,131

퇴직급여채무	290,211,352	399,169,370	660,403,395

기타비유동부채	7,939,425	13,613,176	26,028,848

부채총계	88,093,588,630	90,517,308,027	110,863,127,323

자본

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000	13,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761	4,125,282,488

기타자본	14,806,622,270	14,997,419,479	15,199,767,267

기타포괄손익누계액	(195,073,627)	(238,062,556)	(270,704,449)

이익잉여금(결손금)	27,988,583,743	24,787,122,862	20,757,212,445

비지배지분	2,370,863,083	2,276,391,728	3,709,444,239

자본총계	74,919,472,230	71,771,348,274	57,418,308,990

자본과부채총계	163,013,060,860	162,288,656,301	168,281,436,313

연결 포괄손익계산서
제 49 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 48 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	34,745,906,013	72,673,666,186	34,813,203,907	73,696,697,262	142,929,412,218	150,068,816,320

제품매출액	8,303,282,846	17,021,148,979	8,305,447,908	16,105,666,839	34,027,552,155	30,062,217,666

상품매출액	24,503,500,342	51,415,780,085	24,303,513,903	53,229,743,642	100,417,407,350	110,112,458,470

기타수익(매출액)	2,144,765,044	4,474,109,283	2,240,311,200	4,469,656,050	8,789,427,720	9,961,820,605

매출에누리및환입	(205,642,219)	(237,372,161)	(36,069,104)	(108,369,269)	(304,975,007)	(67,680,421)

매출원가	21,835,365,438	44,825,683,597	21,824,540,189	46,234,468,935	89,643,064,879	97,531,940,623

제품매출원가	4,717,135,647	9,488,473,958	4,826,692,705	10,123,328,536	19,426,177,835	19,625,957,242

상품매출원가	17,081,488,720	35,260,565,547	16,996,975,278	36,109,912,033	70,066,319,039	77,705,644,634

기타매출원가	36,741,071	76,644,092	872,206	1,228,366	150,568,005	200,338,747

매출총이익	12,910,540,575	27,847,982,589	12,988,663,718	27,462,228,327	53,286,347,339	52,536,875,697

판매비와관리비	10,485,585,779	21,191,794,930	10,635,968,732	21,639,161,778	43,624,399,021	43,203,161,462

영업이익(손실)	2,424,954,796	6,656,187,659	2,352,694,986	5,823,066,549	9,661,948,318	9,333,714,235

금융수익	67,855,882	77,642,470	132,411,147	180,884,538	417,521,042	751,259,574

금융비용	711,012,618	1,372,504,903	1,016,738,269	2,124,705,042	3,577,129,326	5,080,678,450

기타이익	380,882,530	719,059,320	1,255,613,832	1,410,976,281	2,258,741,459	847,289,961

기타손실	205,868,185	527,511,298	285,543,380	449,711,320	2,284,143,277	1,802,038,439

법인세비용차감전순이익(손실)	1,956,812,405	5,552,873,248	2,438,438,316	4,840,511,006	6,476,938,216	4,049,546,881

법인세비용	449,286,868	1,248,894,039	326,100,637	861,740,980	1,328,392,857	874,491,931

당기순이익(손실)	1,507,525,537	4,303,979,209	2,112,337,679	3,978,770,026	5,148,545,359	3,175,054,950

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	1,461,643,426	4,278,973,081	2,000,849,340	3,793,656,501	4,734,625,580	2,812,344,900

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	45,882,111	25,006,128	111,488,339	185,113,525	413,919,779	362,710,050

기타포괄손익	17,053,267	129,461,508	(184,761,877)	(54,954,218)	(42,497,059)	40,728,646

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	80,095,415	80,095,415	(67,267,864)	(67,267,864)	(29,279,160)	(13,270,269)

자산처분 법인세효과

보험수리적손익	80,095,415	80,095,415	(67,267,864)	(67,267,864)	(29,279,160)	(13,270,269)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(63,042,148)	49,366,093	(117,494,013)	12,313,646	(13,217,899)	53,998,915

매도가능금융자산평가손익	(2,895,235)	(2,252,523)	2,786,402	5,876,188	6,805,933	(104,925)

외화환산외환차이의 세후기타포괄손익	(60,146,913)	51,618,616	(120,280,415)	6,437,458	(20,023,832)	54,103,840

총포괄손익	1,524,578,804	4,433,440,717	1,927,575,802	3,923,815,808	5,106,048,300	3,215,783,596

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	1,518,336,541	4,371,625,530	1,927,479,593	3,833,136,497	4,752,042,310	2,863,177,545

포괄손익, 비지배지분	6,242,263	61,515,187	96,209	90,679,311	354,005,990	352,606,051

주당이익

기본주당이익(손실)	78	228	131	261	284	204

연결 자본변동표
제 49 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 48 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(330,792,091)	18,643,612,542	51,535,177,206	3,374,438,188	54,909,615,394

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	(104,925)	(104,925)	(104,925)

해외사업환산손익	60,192,567	60,192,567	(6,088,727)	54,103,840

보험수리적손익	(9,254,997)	(9,254,997)	(4,015,272)	(13,270,269)

당기순이익(손실)	2,812,344,900	2,812,344,900	362,710,050	3,175,054,950

자산처분 법인세효과

소유주와의 거래	보통주의 발행

연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(17,600,000)	(707,090,000)

유상감자

종속기업의 유상증자 등

종속기업 지분 추가취득

2014.12.31 (기말자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

2015.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	6,805,933	6,805,933	6,805,933

해외사업환산손익	25,835,960	25,835,960	(45,859,792)	(20,023,832)

보험수리적손익	(15,225,163)	(15,225,163)	(14,053,997)	(29,279,160)

당기순이익(손실)	4,734,625,580	4,734,625,580	413,919,779	5,148,545,359

자산처분 법인세효과

소유주와의 거래	보통주의 발행	5,000,000,000	6,925,887,273	11,925,887,273	11,925,887,273

연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(24,200,000)	(713,690,000)

유상감자	(202,347,788)	(202,347,788)	(1,762,858,501)	(1,965,206,289)

종속기업의 유상증자 등

종속기업 지분 추가취득

2015.12.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,997,419,479	(238,062,556)	24,787,122,862	69,494,956,546	2,276,391,728	71,771,348,274

2015.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	5,876,188	5,876,188	5,876,188

해외사업환산손익	80,517,997	80,517,997	(74,080,539)	6,437,458

보험수리적손익	(46,914,189)	(46,914,189)	(20,353,675)	(67,267,864)

당기순이익(손실)	3,793,656,501	3,793,656,501	185,113,525	3,978,770,026

자산처분 법인세효과

소유주와의 거래	보통주의 발행	5,000,000,000	6,925,887,273	11,925,887,273	11,925,887,273

연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(24,200,000)	(713,690,000)

유상감자

종속기업의 유상증자 등

종속기업 지분 추가취득

2015.06.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,199,767,267	(184,310,264)	23,814,464,757	68,778,398,521	3,775,923,550	72,554,322,071

2016.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,997,419,479	(238,062,556)	24,787,122,862	69,494,956,546	2,276,391,728	71,771,348,274

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	(2,252,523)	(2,252,523)	(2,252,523)

해외사업환산손익	45,241,452	45,241,452	6,377,164	51,618,616

보험수리적손익	49,963,520	49,963,520	30,131,895	80,095,415

당기순이익(손실)	4,278,973,081	4,278,973,081	25,006,128	4,303,979,209

자산처분 법인세효과

소유주와의 거래	보통주의 발행

연차배당	(1,127,475,720)	(1,127,475,720)	(6,600,000)	(1,134,075,720)

유상감자

종속기업의 유상증자 등	(253,813,132)	(253,813,132)	252,572,091	(1,241,041)

종속기업 지분 추가취득	63,015,923	63,015,923	(213,015,923)	(150,000,000)

2016.06.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,806,622,270	(195,073,627)	27,988,583,743	72,548,609,147	2,370,863,083	74,919,472,230

연결 현금흐름표
제 49 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 48 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 반기	제 48 기 반기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	7,541,172,281	1,276,730,488	4,527,768,009	8,509,751,666

당기순이익(손실)	4,303,979,209	3,978,770,026	5,148,545,359	3,175,054,950

당기순이익조정을 위한 가감	4,928,063,581	(226,940,712)	3,550,832,234	10,179,644,524

감가상각비	1,508,986,906	1,500,000,098	3,009,653,143	3,314,976,177

무형자산상각비	236,965,676	252,140,305	492,643,152	479,525,125

이자비용	1,372,504,903	2,123,826,322	3,576,250,606	5,079,155,380

단기투자자산처분손실	878,720	878,720

단기투자자산평가손실	1,523,070

법인세비용	1,248,894,039	861,740,980	1,328,392,857	874,491,931

유형자산처분손실	4,118,394	2,734,917	153,381,710	729,140

무형자산손상차손	19,720,000

기타의대손상각비	11,437,364	618,645,335

대손상각비	(12,419,333)	38,713,923	(142,375,999)	435,130,388

재고자산폐기손실	84,749,710	141,391,545	766,028,279	343,006,907

퇴직급여	446,529,294	424,532,214	864,478,854	823,430,856

외화환산손실	42,381,129	42,289,418	424,691,346	30,847,707

외화환산이익	(176,617,641)	(60,200,889)	(31,276,722)	(22,418,648)

단기투자자산평가이익	(1,399,227)	(2,159,618)	(2,023,997)	(8,371,424)

단기투자자산처분이익	(15,518,758)	(15,518,758)

대손충당금환입	(1,038,575)

유형자산처분이익	(66,175,319)	(6,149,468)	(27,322,891)	(35,157,200)

매각예정자산처분이익	(1,062,225,071)	(1,050,811,711)

이자수익	(76,220,643)	(163,183,562)	(399,955,687)	(742,865,550)

배당금수익	(22,600)	(22,600)	(22,600)	(22,600)

재고자산의 감소(증가)	(1,723,649,383)	(709,788,533)	(635,088,363)	(2,458,594,090)

매출채권의 감소(증가)	767,336,184	(157,349,922)	1,403,038,148	1,599,449,898

선급비용의 감소(증가)	(28,310,960)	(45,688,159)	(36,227,474)	34,736,750

선급금의 감소(증가)	51,906,832	(567,050,845)	(595,248,075)	754,274,523

미수금의 감소(증가)	886,598,680	902,520,003	423,246,504	(982,586,357)

예치보증금의 증가(감소)	45,804,087	10,648,800	9,663,860	(53,989,930)

미수수익의 감소(증가)	(1,116,722)	(3,013,914)	1,942,424	7,984,538

기타유동자산의 증가	(15,753,582)	19,293,537	26,500,261	46,149,550

매입채무의 증가(감소)	1,247,455,111	(3,496,861,210)	(4,379,011,871)	627,161,536

미지급금의 증가(감소)	(647,591,027)	(114,329,889)	(524,785,943)	232,779,284

선수금의 증가(감소)	288,766,129	343,490,238	34,519,430	(26,742,049)

예수금의 증가(감소)	(399,915,471)	(236,405,640)	14,622,116	66,532,365

미지급비용의 감소	9,367,228	(195,462,904)	(7,349,970)	(21,648,118)

기타유동부채의 감소	(5,924,029)	(6,008,452)	(11,955,832)	(11,675,617)

퇴직금의 지급	(158,146,209)	(48,320,461)	(1,151,280,647)	(687,192,732)

퇴직연금자산의감소	(1,401,837)	(139,621,621)

이자수취	150,304,650	369,345,682	584,843,057	770,965,569

이자지급	(1,384,091,921)	(2,157,616,278)	(3,605,331,245)	(4,985,952,853)

법인세납부(환급)	(457,105,838)	(686,850,830)	(1,151,143,996)	(629,983,124)

배당금수취	22,600	22,600	22,600	22,600

투자활동현금흐름	(1,583,211,418)	2,159,319,760	2,850,320,347	375,558,977

유형자산의 처분	115,815,297	78,226,203	793,537,964	916,928,482

매각예정자산의 처분	0	1,407,087,376	1,393,921,353

단기금융상품의 처분	7,659,030,421	8,533,431,991	15,147,304,668	17,103,951,831

단기투자자산의 처분	0	817,425,741	1,129,019,493	612,488,796

무형자산의 처분	1,236,750	95,034	3,514,138

장기금융상품의 처분	180,000,000

장기투자증권의 처분	2,080,000	7,740,705	2,000,000

매각예정투자유가증권의 처분

보증금의 감소	152,302,149	68,908,000	316,702,900	165,698,000

장기대여금의 감소	25,964,320	39,496,000	61,514,840	73,172,000

기타투자자산의 감소	16,711,389	25,601,753	45,679,629	57,271,634

유형자산의 취득	(1,549,215,014)	(1,283,163,413)	(2,526,456,704)	(3,687,652,962)

건설중인자산의 취득	(5,620,000)

종속관계투자자산의 취득	(150,000,000)

투자부동산의 취득

무형자산의 취득	(113,644,160)	(215,221,760)	(320,351,385)	(224,712,284)

단기금융상품의 취득	(6,902,004,814)	(5,757,306,560)	(10,638,833,362)	(11,194,518,912)

단기투자자산의 증가	(4,521,371)	(825,264,270)	(1,138,451,774)	(919,045,495)

보증금의 증가	(245,232,000)	(55,996,335)	(142,522,118)	(86,236,131)

장기대여금의 증가	(60,000,000)	(60,000,000)	(85,000,000)

장기금융상품의 취득	(591,734,385)	(614,000,000)	(1,222,000,000)	(2,531,980,982)

기타투자자산의 증가	(1,185,000)

장기투자증권의 증가

재무활동현금흐름	(4,436,950,981)	(2,407,045,788)	(5,921,571,396)	(10,171,079,787)

국고보조금의 증가	147,000,000

단기차입금의 증가	26,550,469,098	31,329,485,412	55,697,606,345	75,160,091,344

장기차입금의 증가	3,200,000,000	3,000,000,000	5,100,000,000	4,300,000,000

유상증자	11,925,887,273	11,925,887,273

예수보증금의 증가	100,000,000	268,000,000	390,000,000	332,993,535

임대보증금의 증가	165,000,000	70,760,000	122,460,000

국고보조금의 감소	(123,120,747)	(123,120,747)	(126,637,050)

단기차입금의 상환	(25,871,583,943)	(31,490,280,400)	(56,264,519,471)	(82,242,957,180)

유동성장기부채의 상환	(7,261,520,416)	(16,513,337,326)	(19,934,187,803)	(5,064,401,979)

장기차입금의 상환	(127,240,000)	(92,300,000)	(1,515,232,385)

예수보증금의 감소	(58,000,000)	(60,750,000)	(80,750,000)	(321,927,972)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(100,000,000)	(70,000,000)

유상감자	(1,848,956,993)	(62,918,100)

현금배당	(1,134,075,720)	(713,690,000)	(713,690,000)	(707,090,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,521,009,882	1,029,004,460	1,456,516,960	(1,285,769,144)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(966,023)	10,078,739	(4,984,529)	(13,003,415)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,520,043,859	1,039,083,199	1,451,532,431	(1,298,772,559)

기초현금및현금성자산	4,623,353,819	3,171,821,388	3,171,821,388	4,470,593,947

기말현금및현금성자산	6,143,397,678	4,210,904,587	4,623,353,819	3,171,821,388