모나미 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 48 기말 2015.12.31 현재
제 47 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기 3분기말	제 48 기말	제 47 기말

자산

유동자산	74,783,321,004	74,588,817,396	78,233,181,957

현금및현금성자산	3,523,111,896	4,623,353,819	3,048,700,641

단기금융상품	12,697,202,230	13,019,528,503	16,319,913,917

기타유동금융자산	1,052,750,678	555,247,597	520,425,727

매출채권	21,231,971,069	22,064,947,416	23,374,836,088

기타수취채권	459,129,034	1,484,750,385	2,111,918,783

재고자산	33,641,215,844	31,118,590,998	31,369,218,532

미수법인세환급액	34,594,450	34,169,270	50,267,680

매각예정자산	344,759,207

기타유동자산	2,143,345,803	1,688,229,408	1,093,141,382

비유동자산	87,222,180,602	87,699,838,905	90,048,254,356

장기금융상품	1,903,198,100	1,255,040,000	1,241,125,892

기타비유동금융자산	107,407,004	109,529,504	110,212,504

기타수취채권	1,440,696,400	1,163,795,320	1,340,565,060

유형자산	39,988,543,736	40,417,167,883	34,118,315,177

투자부동산	39,399,771,494	39,570,013,870	47,438,716,107

무형자산	2,099,594,198	2,339,103,002	2,535,805,215

이연법인세자산	1,909,252,498	2,436,779,933	2,797,135,215

기타비유동자산	373,717,172	408,409,393	466,379,186

자산총계	162,005,501,606	162,288,656,301	168,281,436,313

부채

유동부채	61,409,068,346	64,590,756,710	78,640,029,449

매입채무	10,530,694,640	12,055,447,233	16,461,787,338

미지급금	1,383,418,324	2,737,959,886	3,262,725,364

기타지급채무	1,427,053,303	911,983,066	1,023,647,265

단기차입금	42,343,734,979	37,729,348,175	37,750,348,200

유동성장기차입금	4,157,360,331	9,330,044,299	18,156,101,457

미지급법인세	244,649,055	480,142,525	677,427,734

기타유동부채	1,322,157,714	1,345,831,526	1,307,992,091

비유동부채	25,671,724,129	25,926,551,317	32,223,097,874

장기기타지급채무	2,259,038,500	2,017,038,500	1,687,828,500

장기차입금	23,146,478,512	23,496,730,271	29,848,837,131

퇴직급여채무	261,472,499	399,169,370	660,403,395

기타비유동부채	4,734,618	13,613,176	26,028,848

부채총계	87,080,792,475	90,517,308,027	110,863,127,323

자본

지배기업 소유주지분	72,524,398,073	69,494,956,546	53,708,864,751

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000	13,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000	13,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761	4,125,282,488

기타자본	14,806,622,270	14,997,419,479	15,199,767,267

기타포괄손익누계액	(807,411,891)	(238,062,556)	(270,704,449)

이익잉여금(결손금)	28,576,710,933	24,787,122,862	20,757,212,445

비지배지분	2,400,311,058	2,276,391,728	3,709,444,239

자본총계	74,924,709,131	71,771,348,274	57,418,308,990

자본과부채총계	162,005,501,606	162,288,656,301	168,281,436,313

연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,380,701,523	105,054,367,709	32,521,178,658	106,217,875,920	142,929,412,218	150,068,816,320

제품매출액	7,701,906,156	24,723,055,135	6,514,736,210	22,620,403,049	34,027,552,155	30,062,217,666

상품매출액	22,728,800,599	74,144,580,684	23,863,739,788	77,093,483,430	100,417,407,350	110,112,458,470

기타매출액	1,989,427,484	6,463,536,767	2,171,025,762	6,640,681,812	8,789,427,720	9,961,820,605

매출에누리및환입	(39,432,716)	(276,804,877)	(28,323,102)	(136,692,371)	(304,975,007)	(67,680,421)

매출원가	20,729,271,791	65,554,955,388	20,419,473,055	66,653,941,990	89,643,064,879	97,531,940,623

제품매출원가	4,383,525,759	13,871,999,717	3,989,246,600	14,112,575,136	19,426,177,835	19,625,957,242

상품매출원가	16,311,665,983	51,572,231,530	16,430,059,933	52,539,971,966	70,066,319,039	77,705,644,634

기타매출원가	34,080,049	110,724,141	166,522	1,394,888	150,568,005	200,338,747

매출총이익	11,651,429,732	39,499,412,321	12,101,705,603	39,563,933,930	53,286,347,339	52,536,875,697

판매비와관리비	10,624,582,167	31,816,377,097	10,857,159,012	32,496,320,790	43,624,399,021	43,203,161,462

영업이익(손실)	1,026,847,565	7,683,035,224	1,244,546,591	7,067,613,140	9,661,948,318	9,333,714,235

기타수익	213,847,750	932,907,070	265,490,308	1,676,466,589	2,258,741,459	847,289,961

기타비용	279,868,844	807,380,142	311,858,694	761,570,014	2,284,143,277	1,802,038,439

금융수익	47,098,696	124,741,166	40,692,289	221,576,827	417,521,042	751,259,574

금융비용	611,988,460	1,984,493,363	721,745,365	2,846,450,407	3,577,129,326	5,080,678,450

법인세비용차감전순이익(손실)	395,936,707	5,948,809,955	517,125,129	5,357,636,135	6,476,938,216	4,049,546,881

법인세비용	(235,582,345)	1,013,311,694	(35,647,802)	826,093,178	1,328,392,857	874,491,931

당기순이익(손실)	631,519,052	4,935,498,261	552,772,931	4,531,542,957	5,148,545,359	3,175,054,950

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	588,127,190	4,867,100,271	243,752,528	4,037,409,029	4,734,625,580	2,812,344,900

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	43,391,862	68,397,990	309,020,403	494,133,928	413,919,779	362,710,050

기타포괄손익	(626,282,151)	(496,820,643)	114,206,725	59,252,507	(42,497,059)	40,728,646

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	0	80,095,415	67,267,864	0	(29,279,160)	(13,270,269)

보험수리적손익	0	80,095,415	67,267,864	(29,279,160)	(13,270,269)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(626,282,151)	(576,916,058)	46,938,861	59,252,507	(13,217,899)	53,998,915

매도가능금융자산평가손익	(3,221,743)	(5,474,266)	5,676,653	11,552,841	6,805,933	(104,925)

해외사업환산손익	(623,060,408)	(571,441,792)	41,262,208	47,699,666	(20,023,832)	54,103,840

총포괄손익	5,236,901	4,438,677,618	666,979,656	4,590,795,464	5,106,048,300	3,215,783,596

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(24,211,074)	4,347,714,456	330,339,276	4,163,475,773	4,752,042,310	2,863,177,545

포괄손익, 비지배지분	29,447,975	90,963,162	336,640,380	427,319,691	354,005,990	352,606,051

주당이익

기본주당이익(손실)	31	259	13	253	284	204

연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(330,792,091)	18,643,612,542	51,535,177,206	3,374,438,188	54,909,615,394

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	(104,925)	(104,925)	(104,925)

해외사업환산손익	60,192,567	60,192,567	(6,088,727)	54,103,840

보험수리적손익	(9,254,997)	(9,254,997)	(4,015,272)	(13,270,269)

당기순이익(손실)	2,812,344,900	2,812,344,900	362,710,050	3,175,054,950

소유주와의 거래	보통주의 발행

연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(17,600,000)	(707,090,000)

유상감자

종속기업의 유상증자 등

종속기업 지분 추가취득

2014.12.31 (기말자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

2015.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	6,805,933	6,805,933	6,805,933

해외사업환산손익	25,835,960	25,835,960	(45,859,792)	(20,023,832)

보험수리적손익	(15,225,163)	(15,225,163)	(14,053,997)	(29,279,160)

당기순이익(손실)	4,734,625,580	4,734,625,580	413,919,779	5,148,545,359

소유주와의 거래	보통주의 발행	5,000,000,000	6,925,887,273	11,925,887,273	11,925,887,273

연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(24,200,000)	(713,690,000)

유상감자	(202,347,788)	(202,347,788)	(1,762,858,501)	(1,965,206,289)

종속기업의 유상증자 등

종속기업 지분 추가취득

2015.12.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,997,419,479	(238,062,556)	24,787,122,862	69,494,956,546	2,276,391,728	71,771,348,274

2015.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	11,552,841	11,552,841	11,552,841

해외사업환산손익	114,513,903	114,513,903	(66,814,237)	47,699,666

보험수리적손익

당기순이익(손실)	4,037,409,029	4,037,409,029	494,133,928	4,531,542,957

소유주와의 거래	보통주의 발행	5,000,000,000	6,925,887,273	11,925,887,273	11,925,887,273

연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(24,200,000)	(713,690,000)

유상감자	(405,546,805)	(405,546,805)	(1,377,669,195)	(1,783,216,000)

종속기업의 유상증자 등

종속기업 지분 추가취득

2015.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,794,220,462	(144,637,705)	24,105,131,474	68,703,190,992	2,734,894,735	71,438,085,727

2016.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,997,419,479	(238,062,556)	24,787,122,862	69,494,956,546	2,276,391,728	71,771,348,274

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	(5,474,266)	(5,474,266)	(5,474,266)

해외사업환산손익	(563,875,069)	(563,875,069)	(7,566,723)	(571,441,792)

보험수리적손익	49,963,520	49,963,520	30,131,895	80,095,415

당기순이익(손실)	4,867,100,271	4,867,100,271	68,397,990	4,935,498,261

소유주와의 거래	보통주의 발행

연차배당	(1,127,475,720)	(1,127,475,720)	(6,600,000)	(1,134,075,720)

유상감자

종속기업의 유상증자 등	(253,813,132)	(253,813,132)	252,572,091	(1,241,041)

종속기업 지분 추가취득	63,015,923	63,015,923	(213,015,923)	(150,000,000)

2016.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,806,622,270	(807,411,891)	28,576,710,933	72,524,398,073	2,400,311,058	74,924,709,131

연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 48 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기 3분기	제 48 기 3분기	제 48 기	제 47 기

영업활동현금흐름	3,793,842,975	(1,681,516,768)	4,527,768,009	8,509,751,666

당기순이익(손실)	4,935,498,261	4,531,542,957	5,148,545,359	3,175,054,950

당기순이익조정을 위한 가감	1,476,607,344	(2,771,704,669)	3,550,832,234	10,179,644,524

감가상각비	2,266,681,721	2,245,597,933	3,009,653,143	3,314,976,177

무형자산상각비	355,000,497	373,200,574	492,643,152	479,525,125

이자비용	1,984,493,363	2,845,571,687	3,576,250,606	5,079,155,380

단기투자자산처분손실	878,720	878,720

단기투자자산평가손실	1,523,070

법인세비용	1,013,311,694	826,093,178	1,328,392,857	874,491,931

유형자산처분손실	13,844,410	2,734,917	153,381,710	729,140

무형자산손상차손	19,720,000

기타의대손상각비	11,437,364	618,645,335

대손상각비	(32,113,403)	(33,581,579)	(142,375,999)	435,130,388

재고자산폐기손실	155,841,447	158,215,322	766,028,279	343,006,907

퇴직급여	654,215,287	628,105,077	864,478,854	823,430,856

외화환산손실	86,563,370	35,193,110	424,691,346	30,847,707

외화환산이익	(63,807,059)	(94,647,817)	(31,276,722)	(22,418,648)

단기투자자산평가이익	(2,023,997)	(8,371,424)

단기투자자산처분이익	(15,518,758)	(15,518,758)

대손충당금환입	(1,038,575)

유형자산처분이익	(76,740,284)	(1,071,763,595)	(27,322,891)	(35,157,200)

매각예정자산처분이익	(1,050,811,711)

이자수익	(124,718,566)	(206,035,469)	(399,955,687)	(742,865,550)

배당금수익	(22,600)	(22,600)	(22,600)	(22,600)

재고자산의 감소(증가)	(2,525,094,882)	(4,027,069,803)	(635,088,363)	(2,458,594,090)

매출채권의 감소(증가)	643,331,782	2,156,859,719	1,403,038,148	1,599,449,898

선급비용의 감소(증가)	(34,021,320)	(28,620,259)	(36,227,474)	34,736,750

선급금의 감소(증가)	(380,523,969)	(627,905,930)	(595,248,075)	754,274,523

미수금의 감소(증가)	895,288,188	864,697,480	423,246,504	(982,586,357)

미수수익의 감소(증가)	(1,177,549)	(3,173,496)	1,942,424	7,984,538

예치보증금의 증가(감소)	48,313,520	10,648,800	9,663,860	(53,989,930)

기타유동자산의 증가	(52,354,714)	9,430,031	26,500,261	46,149,550

매입채무의 증가(감소)	(2,129,570,966)	(5,653,189,615)	(4,379,011,871)	627,161,536

미지급금의 증가(감소)	(1,007,281,429)	(1,142,153,546)	(524,785,943)	232,779,284

선수금의 증가(감소)	112,623,409	360,303,612	34,519,430	(26,742,049)

예수금의 증가(감소)	(144,788,336)	(12,873,670)	14,622,116	66,532,365

미지급비용의 감소	26,413,882	(187,549,381)	(7,349,970)	(21,648,118)

미지급법인세의 증가(감소)	(98,416,542)

기타유동부채의 감소	(8,886,043)	(8,769,661)	(11,955,832)	(11,675,617)

퇴직금의 지급	(197,175,531)	(75,737,970)	(1,151,280,647)	(687,192,732)

퇴직연금자산의감소	(2,205,138)	(139,621,621)

이자수취	290,156,367	470,414,804	584,843,057	770,965,569

이자지급	(1,997,659,185)	(2,880,113,320)	(3,605,331,245)	(4,985,952,853)

법인세납부(환급)	(910,782,412)	(1,031,679,140)	(1,151,143,996)	(629,983,124)

배당금수취	22,600	22,600	22,600	22,600

투자활동현금흐름	(3,245,582,330)	2,464,404,551	2,850,320,347	375,558,977

유형자산의 처분	464,063,725	136,856,886	793,537,964	916,928,482

매각예정자산의 처분	1,395,177,893	1,393,921,353

단기금융상품의 처분	10,452,823,947	10,804,811,164	15,147,304,668	17,103,951,831

단기투자자산의 처분	1,129,019,493	1,129,019,493	612,488,796

무형자산의 처분	103,307	3,514,138

장기금융상품의 처분	240,000,000	180,000,000

장기투자증권의 처분	2,080,000	7,740,705	2,000,000

보증금의 감소	159,838,600	131,408,000	316,702,900	165,698,000

장기대여금의 감소	35,942,320	50,554,000	61,514,840	73,172,000

기타투자자산의 감소	24,691,128	37,445,281	45,679,629	57,271,634

유형자산의 취득	(2,261,953,196)	(1,606,751,410)	(2,526,456,704)	(3,687,652,962)

건설중인자산의 취득	(5,620,000)

종속관계투자자산의 취득	(150,000,000)

무형자산의 취득	(117,120,851)	(215,920,555)	(320,351,385)	(224,712,284)

단기금융상품의 취득	(10,130,497,674)	(7,226,683,734)	(10,638,833,362)	(11,194,518,912)

단기대여금의 증가	(98,940,000)

단기투자자산의 증가	(504,521,371)	(1,138,451,774)	(1,138,451,774)	(919,045,495)

보증금의 증가	(473,830,858)	(85,164,000)	(142,522,118)	(86,236,131)

장기대여금의 증가	(60,000,000)	(60,000,000)	(85,000,000)

장기금융상품의 취득	(888,158,100)	(888,000,000)	(1,222,000,000)	(2,531,980,982)

기타투자자산의 증가	(1,185,000)

장기투자증권의 증가

재무활동현금흐름	(1,586,137,480)	28,146,264	(5,921,571,396)	(10,171,079,787)

국고보조금의 증가	147,000,000

단기차입금의 증가	39,089,013,244	44,996,083,034	55,697,606,345	75,160,091,344

장기차입금의 증가	3,200,000,000	5,100,000,000	5,100,000,000	4,300,000,000

유상증자	11,925,887,273	11,925,887,273

예수보증금의 증가	135,000,000	288,000,000	390,000,000	332,993,535

임대보증금의 증가	165,000,000	70,760,000	122,460,000

금융리스부채의 증가	90,925,583

국고보조금의 감소	(123,120,747)	(123,120,747)	(126,637,050)

단기차입금의 상환	(34,386,555,975)	(41,227,117,147)	(56,264,519,471)	(82,242,957,180)

유동성장기부채의 상환	(8,551,052,571)	(18,344,690,149)	(19,934,187,803)	(5,064,401,979)

장기차입금의 상환	(135,151,001)	(92,300,000)	(1,515,232,385)

예수보증금의 감소	(58,000,000)	(65,750,000)	(80,750,000)	(321,927,972)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(100,000,000)	(70,000,000)

유상감자	(1,241,040)	(1,778,216,000)	(1,848,956,993)	(62,918,100)

현금배당	(1,134,075,720)	(713,690,000)	(713,690,000)	(707,090,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,037,876,835)	811,034,047	1,456,516,960	(1,285,769,144)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(62,365,088)	50,212,027	(4,984,529)	(13,003,415)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,100,241,923)	861,246,074	1,451,532,431	(1,298,772,559)

기초현금및현금성자산	4,623,353,819	3,171,821,388	3,171,821,388	4,470,593,947

기말현금및현금성자산	3,523,111,896	4,033,067,462	4,623,353,819	3,171,821,388