모나미 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 56 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 55 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	120,294,291,927	119,271,179,657

현금및현금성자산	8,699,299,107	8,566,292,132

단기금융상품	38,448,749,514	37,776,934,248

기타금융자산	5,191,696,806	4,141,680,783

매출채권	17,114,544,363	18,830,445,258

기타수취채권	1,870,533,746	2,217,885,527

재고자산	47,215,437,840	45,256,072,601

당기법인세자산	10,587,360	175,620,250

기타유동자산	1,743,443,191	2,306,248,858

비유동자산	101,929,043,043	99,161,444,065

장기금융상품	541,819,012	511,109,339

기타금융자산	490,662,504	475,252,004

기타수취채권	2,294,539,068	2,210,782,000

유형자산	88,488,077,706	86,697,770,489

투자부동산	5,393,909,000	5,393,909,000

무형자산	2,596,449,644	2,585,767,399

이연법인세자산	1,931,574,905	1,121,126,078

기타비유동자산	192,011,204	165,727,756

자산총계	222,223,334,970	218,432,623,722

부채

유동부채	99,492,755,774	91,158,525,042

매입채무	9,062,737,379	12,264,776,266

미지급금	4,469,515,774	3,534,174,050

기타지급채무	3,834,718,032	4,940,544,254

단기차입금	49,636,596,273	39,810,311,596

유동성장기부채	3,693,530,612	2,440,301,578

유동성사채	26,856,620,047	25,082,612,504

당기법인세부채	296,862,458	496,046,992

기타 유동부채	1,642,175,199	2,589,757,802

비유동부채	20,702,028,292	20,664,699,974

장기기타지급채무	3,243,999,194	3,536,036,655

장기차입금	16,666,509,812	16,310,390,875

이연법인세부채	234,694,225	297,563,947

기타 비유동 부채	556,825,061	520,708,497

부채총계	120,194,784,066	111,823,225,016

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	99,319,242,890	103,975,494,996

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	15,953,745,673	15,953,745,673

기타포괄손익누계액	1,870,039,148	2,225,094,740

이익잉여금(결손금)	51,546,981,308	55,848,177,822

비지배지분	2,709,308,014	2,633,903,710

자본총계	102,028,550,904	106,609,398,706

자본과부채총계	222,223,334,970	218,432,623,722

## 포괄손익계산서

제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	31,400,128,512	106,853,061,299	36,129,242,471	108,879,002,260

제품매출액	9,048,525,703	30,977,514,676	9,960,437,668	30,226,020,240

상품매출액	22,294,658,721	76,325,485,542	26,272,928,822	79,728,030,512

기타매출액	1,206,118,816	3,647,349,028	1,213,096,568	3,408,090,274

매출에누리및환입	(1,149,174,728)	(4,097,287,947)	(1,317,220,587)	(4,483,138,766)

매출원가	22,062,361,441	71,749,278,610	23,782,160,804	70,852,422,769

제품매출원가	6,104,034,399	20,897,085,491	6,407,271,499	19,443,555,039

상품매출원가	15,345,430,095	49,418,984,441	16,887,170,524	50,478,674,258

기타매출원가	612,896,947	1,433,208,678	487,718,781	930,193,472

매출총이익	9,337,767,071	35,103,782,689	12,347,081,667	38,026,579,491

판매비와관리비	12,182,747,717	36,380,654,872	11,993,198,525	34,378,042,958

영업이익(손실)	(2,844,980,646)	(1,276,872,183)	353,883,142	3,648,536,533

기타수익	1,364,196,387	5,128,496,761	4,221,345,891	7,571,443,137

기타비용	927,903,545	3,487,804,394	3,931,044,504	7,128,669,962

금융수익	403,644,902	1,094,298,566	227,744,953	659,437,016

금융비용	1,488,395,494	4,218,973,117	859,527,598	1,980,595,407

법인세비용차감전순이익(손실)	(3,493,438,396)	(2,760,854,367)	12,401,884	2,770,151,317

법인세비용(수익)	(337,850,018)	141,502,510	31,566,717	741,711,567

당기순이익(손실)	(3,155,588,378)	(2,902,356,877)	(19,164,833)	2,028,439,750

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(3,144,923,529)	(2,978,385,024)	(45,939,694)	1,900,286,884

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(10,664,849)	76,028,147	26,774,861	128,152,866

기타포괄손익	(300,388,115)	(355,679,435)	249,418,812	812,536,753

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(300,388,115)	(355,679,435)	249,418,812	812,536,753

파생상품평가손익	(137,173,214)	(389,615,037)	37,933,202	361,659,425

해외사업환산손익	(163,214,901)	33,935,602	211,485,610	450,877,328

총포괄손익	(3,455,976,493)	(3,258,036,312)	230,253,979	2,840,976,503

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(3,428,720,357)	(3,333,440,616)	177,885,653	2,686,663,900

포괄손익, 비지배지분	(27,256,136)	75,404,304	52,368,326	154,312,603

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(166)	(158)	(2)	101

## 자본변동표

제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	631,186,299	55,607,712,314	102,141,121,047	2,406,289,849	104,547,410,896

당기순이익(손실)	1,900,286,884	1,900,286,884	128,152,866	2,028,439,750

파생상품평가손익	361,659,425	361,659,425	361,659,425

해외사업환산손익	424,717,591	424,717,591	26,159,737	450,877,328

연차배당	(1,889,730,700)	(1,889,730,700)	(1,889,730,700)

2022.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	1,417,563,315	55,618,268,498	102,938,054,247	2,560,602,452	105,498,656,699

2023.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	2,225,094,740	55,848,177,822	103,975,494,996	2,633,903,710	106,609,398,706

당기순이익(손실)	(2,978,385,024)	(2,978,385,024)	76,028,147	(2,902,356,877)

파생상품평가손익	(389,615,037)	(389,615,037)	(389,615,037)

해외사업환산손익	34,559,445	34,559,445	(623,843)	33,935,602

연차배당	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)

2023.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	1,870,039,148	51,546,981,308	99,319,242,890	2,709,308,014	102,028,550,904

## 현금흐름표

제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 55 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	(672,750,780)	(17,893,512,651)

당기순이익(손실)	(2,902,356,877)	2,028,439,750

당기순이익조정을 위한 가감	10,012,109,459	7,989,399,655

퇴직급여	1,237,738,746	1,083,134,513

감가상각비	5,821,604,394	4,663,625,282

무형자산상각비	299,757,833	333,124,908

대손상각비	1,772,313	292,850,128

외화환산손실	1,610,616,333	5,350,632,890

유무형자산처분손실	64,077,505	101,552

이자비용	4,218,973,117	1,980,595,408

법인세비용	141,502,510	741,711,567

외화환산이익	(577,524,952)	(764,615,981)

유무형자산처분이익	(160,937,906)	(46,066,621)

파생상품평가이익	(1,550,000,000)	(4,986,000,000)

이자수익	(1,066,549,796)	(622,651,206)

배당금수익	(18,322,600)	(15,272,600)

잡이익	(1,171,868)	(256,975)

단기투자자산평가이익	(2,588,060)	(6,850,746)

단기투자자산처분이익	(6,838,110)	(14,662,464)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,684,934,785)	(16,051,103,859)

매출채권의 감소(증가)	1,698,979,640	(1,276,655,601)

미수금의 감소(증가)	2,314,244,472	(761,916,434)

미수수익의 감소(증가)	2,954,908	16,250,083

예치보증금의 감소(증가)	816,000

재고자산의 감소(증가)	(2,947,744,058)	(12,143,728,734)

선급비용의 감소 (증가)	(45,747,905)	(83,680,954)

선급금의 감소(증가)	563,419,349	(385,071,242)

반환재고회수권의 감소(증가)	36,110,769	57,879,133

매입채무의 증가(감소)	(3,158,469,797)	(1,012,416,653)

미지급금의 증가(감소)	(402,143,165)	(595,351,661)

미지급비용의 증가(감소)	(631,010,133)	(81,396,153)

선수금의 증가(감소)	(625,669,097)	775,485,778

예수금의 증가(감소)	(258,772,337)	(264,504,806)

환불부채의 증가(감소)	(63,227,594)	(112,623,487)

퇴직금의 지급	(167,859,837)	(184,189,128)

이자수취	421,009,596	475,332,827

이자지급(영업)	(3,937,159,772)	(1,595,792,756)

법인세환급(납부)	(599,741,001)	(10,755,060,868)

배당금수취(영업)	18,322,600	15,272,600

투자활동현금흐름	(9,368,541,370)	(14,459,845,477)

장단기금융상품의 처분	12,986,384,894	24,839,952,764

단기투자자산의 처분	316,850,050	1,141,551,540

장단기대여금의 감소	45,407,306	11,160,000

장기투자증권의 처분	5,000

유형자산의 처분	1,241,473,744	370,191,309

보증금의 감소	13,087,000	99,244,803

정부보조금의 수령	21,680,000

기타 투자자산의 처분	23,943,365

장단기금융상품의 취득	(13,655,758,395)	(15,085,310,535)

단기투자자산의 취득	(300,000,000)	(885,337,536)

장단기대여금의 증가	(30,000,000)	(131,543,436)

유형자산의 취득	(9,680,840,945)	(24,473,236,529)

무형자산의 취득	(159,262,922)	(227,467,222)

보증금의 증가	(152,102,102)	(119,414,000)

장기투자증권의 증가	(15,460,000)	(23,585,000)

재무활동현금흐름	10,051,168,938	24,808,106,313

장단기차입금의 증가	34,607,882,241	63,023,011,843

예수보증금의 증가	43,000,000

임대보증금의 증가	50,000,000

장단기차입금의 상환	(20,112,064,623)	(26,139,053,605)

유동성장기부채의 상환	(2,365,673,338)	(9,273,122,317)

예수보증금의 감소	(57,000,000)	(43,000,000)

리스부채의 감소	(749,163,852)	(912,998,908)

배당금지급	(1,322,811,490)	(1,889,730,700)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	9,876,788	(7,545,251,815)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	123,130,187	96,603,544

현금및현금성자산의순증가(감소)	133,006,975	(7,448,648,271)

기초현금및현금성자산	8,566,292,132	11,646,247,436

기말현금및현금성자산	8,699,299,107	4,197,599,165