모나미 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 57 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	92,963,429,054	103,773,458,841

현금및현금성자산	7,196,068,192	10,447,751,646

단기금융상품	20,921,967,442	20,636,566,836

기타금융자산	312,921,219

매출채권	17,091,827,750	16,947,527,794

기타수취채권	1,110,936,930	7,912,130,610

재고자산	44,940,213,245	46,032,622,325

당기법인세자산	69,020,405	31,731,878

기타유동자산	1,633,395,090	1,452,206,533

비유동자산	90,960,997,630	95,520,472,531

장기금융상품	417,509,214	1,224,949,541

기타금융자산	455,690,504	455,690,504

기타수취채권	2,259,020,200	2,006,669,700

유형자산	78,932,313,076	82,453,510,202

투자부동산	5,502,678,000	5,502,678,000

무형자산	1,595,000,900	1,819,006,132

이연법인세자산	1,582,668,345	1,874,864,356

기타비유동자산	216,117,391	183,104,096

자산총계	183,924,426,684	199,293,931,372

부채

유동부채	95,696,608,215	98,348,575,676

매입채무	8,098,520,389	10,411,121,238

미지급금	2,250,608,779	4,097,515,581

기타지급채무	5,651,448,988	5,362,104,119

단기차입금	75,420,028,663	73,482,789,116

유동성장기부채	2,364,175,744	2,819,635,673

당기법인세부채	111,125,835	243,032,923

기타 유동부채	1,800,699,817	1,932,377,026

비유동부채	4,940,786,535	7,436,971,929

장기기타지급채무	947,251,165	1,543,220,073

장기차입금	2,915,314,160	4,703,275,968

이연법인세부채	284,786,806	376,998,717

기타 비유동부채	793,434,404	813,477,171

부채총계	100,637,394,750	105,785,547,605

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,350,701,191	91,564,785,439

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	16,504,069,020	16,490,430,718

기타포괄손익누계액	2,396,146,529	2,693,524,401

이익잉여금(결손금)	34,502,008,881	42,432,353,559

비지배지분	(63,669,257)	1,943,598,328

자본총계	83,287,031,934	93,508,383,767

자본과부채총계	183,924,426,684	199,293,931,372

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,601,614,520	97,932,841,877	32,235,735,709	98,796,840,821

제품매출액	10,300,603,869	28,588,356,762	10,248,262,198	29,078,427,904

상품매출액	22,524,803,134	70,139,648,527	22,125,950,742	70,705,784,673

기타매출액	998,298,676	2,933,919,457	987,669,525	3,033,382,145

매출에누리및환입	(1,222,091,159)	(3,729,082,869)	(1,126,146,756)	(4,020,753,901)

매출원가	23,815,742,193	69,507,974,226	22,420,065,817	67,784,755,581

제품매출원가	7,415,046,533	22,726,933,386	4,525,720,177	20,618,799,579

상품매출원가	15,696,970,269	44,701,078,885	17,076,032,629	44,725,668,174

기타매출원가	703,725,391	2,079,961,955	818,313,011	2,440,287,828

매출총이익	8,785,872,327	28,424,867,651	9,815,669,892	31,012,085,240

판매비와관리비	10,928,715,513	32,920,360,717	11,158,823,004	34,195,572,642

영업이익(손실)	(2,142,843,186)	(4,495,493,066)	(1,343,153,112)	(3,183,487,402)

기타수익	1,137,950,740	1,791,172,930	422,954,984	1,514,678,455

기타비용	666,862,935	1,923,650,205	697,237,662	1,419,838,801

금융수익	226,102,345	442,881,991	228,665,591	439,386,142

금융비용	981,904,329	3,077,031,324	1,214,602,779	3,467,284,359

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,427,557,365)	(7,262,119,674)	(2,603,372,978)	(6,116,545,965)

법인세비용(수익)	(30,526,525)	148,437,889	(113,335,439)	65,163,932

당기순이익(손실)	(2,397,030,840)	(7,410,557,563)	(2,490,037,539)	(6,181,709,897)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	(2,338,867,331)	(7,363,425,468)	(2,480,528,067)	(6,190,079,621)

비지배지분	(58,163,509)	(47,132,095)	(9,509,472)	8,369,724

기타포괄손익	(995,141,632)	(328,375,060)	237,457,293	321,213,229

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 포괄손익	(995,141,632)	(328,375,060)	237,457,293	321,213,229

해외사업장환산손익	(995,141,632)	(328,375,060)	237,457,293	321,213,229

총포괄손익	(3,392,172,472)	(7,738,932,623)	(2,252,580,246)	(5,860,496,668)

포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(3,294,522,352)	(7,660,803,340)	(2,308,204,067)	(5,941,268,118)

비지배지분	(97,650,120)	(78,129,283)	55,623,821	80,771,450

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(124)	(390)	(131)	(328)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	1,422,708,903	48,682,532,676	96,007,464,013	2,770,599,622	98,778,063,635

당기순이익(손실)	(6,190,079,621)	(6,190,079,621)	8,369,724	(6,181,709,897)

해외사업환산손익	248,811,503	248,811,503	72,401,726	321,213,229

연차배당	(944,865,350)	(944,865,350)	(944,865,350)

종속기업의 자기주식 매입

종속기업의 유상감자	509,543,950	509,543,950	(789,543,950)	(280,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	16,463,289,623	1,671,520,406	41,547,587,705	89,630,874,495	2,061,827,122	91,692,701,617

2025.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	16,490,430,718	2,693,524,401	42,432,353,559	91,564,785,439	1,943,598,328	93,508,383,767

당기순이익(손실)	(7,363,425,468)	(7,363,425,468)	(47,132,095)	(7,410,557,563)

해외사업환산손익	(297,377,872)	(297,377,872)	(30,997,188)	(328,375,060)

연차배당	(566,919,210)	(566,919,210)	(566,919,210)

종속기업의 자기주식 매입	13,638,302	13,638,302	(1,929,138,302)	(1,915,500,000)

종속기업의 유상감자

2025.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	16,504,069,020	2,396,146,529	34,502,008,881	83,350,701,191	(63,669,257)	83,287,031,934

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,669,337,621)	(5,284,246,453)

당기순이익(손실)	(7,410,557,563)	(6,181,709,897)

당기순이익조정을 위한 가감	10,758,327,191	11,127,093,447

퇴직급여	1,262,319,909	1,211,474,066

감가상각비	6,349,749,741	6,458,621,062

무형자산상각비	228,801,374	249,993,515

대손상각비	65,469,727	78,783,331

기타의 대손상각비	9,420,878

외화환산손실	170,425,806	172,652,043

유무형자산처분손실	527,821	32,256,009

잡손실	30,000,000

이자비용	3,077,031,324	3,467,284,359

법인세비용	148,437,889	65,163,932

외화환산이익	(99,245,973)	(87,629,496)

유무형자산처분이익	(40,223,249)	(81,710,153)

이자수익	(419,175,607)	(403,092,464)

배당금 수익	(18,322,600)	(18,322,600)

잡이익	(1,506,065)	(409,079)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(6,637,076)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(5,383,784)	(11,334,002)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,096,773,454)	(7,047,387,461)

매출채권의 감소(증가)	(177,379,649)	(23,305,023)

미수금의 감소(증가)	1,368,912,602	1,395,922,420

미수수익의 감소(증가)	1,626,191	(2,953,560)

재고자산의 감소(증가)	1,187,314,111	(4,565,169,153)

선급금의 감소(증가)	(240,239,146)	360,981,942

선급비용의 감소 (증가)	24,302,613	(53,208,369)

반환재고회수권의 감소(증가)	10,035,664	7,809,971

매입채무의 증가(감소)	(2,351,593,509)	(300,032,207)

미지급금의 증가(감소)	(2,934,602,420)	(3,015,084,630)

미지급비용의 증가(감소)	(536,861,922)	(301,515,133)

선수금의 증가(감소)	(85,012,736)	7,278,541

예수금의 증가(감소)	(28,824,153)	(267,857,128)

환불부채의 증가(감소)	(12,882,875)	(9,264,048)

기타비유동부채의 증가(감소)	(34,870,822)	(30,882,031)

퇴직금의 지급	(286,697,403)	(250,109,053)

이자수취	665,788,538	625,167,612

이자지급(영업)	(3,053,971,630)	(3,418,952,620)

법인세환급(납부)	(550,473,303)	(406,780,134)

배당금수취(영업)	18,322,600	18,322,600

투자활동현금흐름	4,753,581,857	(5,970,854,031)

장단기금융상품의 감소	22,641,130,876	15,261,631,846

단기투자자산의 처분	6,461,897,865	350,264,002

장단기대여금의 감소	28,260,000	28,260,000

유형자산의 처분	55,174,698	275,142,427

무형자산의 처분	32,704,000

기타금융자산의 처분	318,305,003

기타보증금의 회수	110,861,500	323,431,700

장단기금융상품의 증가	(22,155,311,068)	(16,439,581,046)

단기투자자산의 증가	(300,000,000)

장단기대여금의 증가	(300,000,000)	(33,198,869)

유형자산의 취득	(2,279,599,806)	(5,361,483,409)

무형자산의 취득	(2,185,120)	(62,300,682)

보증금의 증가	(124,952,091)	(45,724,000)

재무활동현금흐름	(4,402,509,331)	8,206,680,826

장단기차입금의 차입	27,491,348,353	30,024,670,683

예수보증금의 증가	300,130,000	297,505,000

임대보증금의 증가	17,500,000

장단기차입금의 상환	(26,015,767,701)	(17,237,034,104)

유동성장기부채의 상환	(2,247,810,383)	(2,328,776,949)

자기주식의 취득	(1,915,500,000)	(280,000,000)

예수보증금의 감소	(292,486,500)	(272,066,934)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(50,000,000)

리스부채의 상환	(1,115,503,890)	(1,020,251,520)

배당금지급	(566,919,210)	(944,865,350)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,318,265,095)	(3,048,419,658)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	66,581,641	27,106,858

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,251,683,454)	(3,021,312,800)

기초현금및현금성자산	10,447,751,646	9,363,543,338

기말현금및현금성자산	7,196,068,192	6,342,230,538