모나미 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 56 기 2023.12.31 현재
제 55 기 2022.12.31 현재
제 54 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

유동자산	40,131,668,629	65,806,046,176	60,410,170,871

현금및현금성자산	2,763,146,651	4,190,346,345	4,323,594,051

단기금융상품	4,096,000,000	22,290,000,000	27,710,000,000

기타금융자산	3,831,668,843

매출채권	12,902,032,436	13,905,969,575	11,566,962,910

기타수취채권	1,885,577,970	1,695,636,810	503,010,781

유동재고자산	17,191,854,695	18,354,444,903	13,900,815,803

당기법인세자산	183,706,150	175,620,250

기타유동자산	1,109,350,727	1,362,359,450	2,405,787,326

비유동자산	104,183,289,411	100,421,950,326	94,730,086,357

장기금융상품	110,807,005	119,583,873	22,336,857,568

기타금융자산	402,675,504	402,675,504	2,154,962,557

기타수취채권	1,073,842,000	1,044,842,000	1,057,910,000

종속기업투자자산	43,444,068,339	36,109,696,986	31,734,256,986

유형자산	55,512,099,348	59,354,574,389	34,179,444,677

투자부동산	1,721,678,000	1,693,909,000	1,638,371,000

무형자산	939,091,953	1,248,475,407	1,492,957,929

이연법인세자산	843,701,622	312,867,527

기타비유동자산	135,325,640	135,325,640	135,325,640

자산총계	144,314,958,040	166,227,996,502	155,140,257,228

부채

유동부채	61,777,718,145	63,294,553,035	42,974,458,483

매입채무	10,331,157,651	11,434,932,635	9,751,808,530

미지급금	2,321,590,312	2,071,109,820	1,881,973,683

기타지급채무	1,442,259,088	1,870,040,717	1,393,069,546

기타금융부채	16,134,304

단기차입금	30,019,935,629	20,001,853,467	10,715,159,726

유동성장기부채	16,681,999,999	1,309,333,332	8,809,333,332

유동성사채	25,082,612,504

당기법인세부채	9,466,689,434

기타 유동부채	964,641,162	1,524,670,560	956,424,232

비유동부채	8,351,818,506	22,270,757,021	30,342,465,166

장기기타지급채무	6,951,818,506	7,188,757,022	2,501,803,849

장기차입금	1,400,000,000	15,081,999,999	4,491,333,331

사채	23,204,673,085

이연법인세부채	144,654,901

부채총계	70,129,536,651	85,565,310,056	73,316,923,649

자본

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	14,188,954,311	14,188,954,311	14,188,954,311

기타포괄손익누계액	(83,249,651)	530,304,404	175,934,250

이익잉여금(결손금)	30,131,239,968	35,994,950,970	37,509,968,257

자본총계	74,185,421,389	80,662,686,446	81,823,333,579

자본과부채총계	144,314,958,040	166,227,996,502	155,140,257,228

※ 제56기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 56 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 55 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 54 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

수익(매출액)	102,447,343,781	111,086,931,795	97,394,975,844

제품매출액	5,857,840	93,580,540	75,195,100

상품매출액	106,210,233,905	116,028,067,395	101,248,866,665

기타매출액	1,700,258,160	1,146,042,664	1,381,320,300

매출에누리및환입	(5,469,006,124)	(6,180,758,804)	(5,310,406,221)

매출원가	72,834,693,046	80,161,753,316	68,925,009,768

제품매출원가	16,514,474	247,069,549	171,861,314

상품매출원가	71,962,289,868	79,287,390,152	68,608,937,884

기타매출원가	855,888,704	627,293,615	144,210,570

매출총이익	29,612,650,735	30,925,178,479	28,469,966,076

판매비와관리비	29,385,050,901	29,608,178,207	26,446,887,600

영업이익(손실)	227,599,834	1,317,000,272	2,023,078,476

기타수익	2,682,354,022	3,513,656,621	21,798,003,698

기타비용	4,538,431,080	3,082,013,534	5,717,586,558

금융수익	1,043,668,245	516,242,581	334,089,393

금융비용	4,324,809,840	2,352,948,097	1,528,099,052

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,909,618,819)	(88,062,157)	16,909,485,957

법인세비용(수익)	(368,719,307)	(422,483,044)	5,568,554,131

당기순이익(손실)	(4,540,899,512)	334,420,887	11,340,931,826

기타포괄손익	(613,554,055)	394,662,680	258,142,209

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(613,554,055)	354,370,154	258,142,209

파생상품평가손익	(613,554,055)	354,370,154	258,142,209

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익	40,292,526

자산재평가손익(세후기타포괄손익)	40,292,526

총포괄손익	(5,154,453,567)	729,083,567	11,599,074,035

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(240)	18	600

※ 제56기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 56 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 55 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 54 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	(82,207,959)	27,491,847,921	71,547,071,034

당기순이익(손실)	11,340,931,826	11,340,931,826

연차배당	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)

자산재평가손익

파생상품평가손익	258,142,209	258,142,209

2021.12.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	175,934,250	37,509,968,257	81,823,333,579

2022.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	175,934,250	37,509,968,257	81,823,333,579

당기순이익(손실)	334,420,887	334,420,887

연차배당	(1,889,730,700)	(1,889,730,700)

자산재평가손익	40,292,526	40,292,526

파생상품평가손익	354,370,154	354,370,154

2022.12.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	530,304,404	35,994,950,970	80,662,686,446

2023.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	530,304,404	35,994,950,970	80,662,686,446

당기순이익(손실)	(4,540,899,512)	(4,540,899,512)

연차배당	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)

자산재평가손익

파생상품평가손익	(613,554,055)	(613,554,055)

2023.12.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	(83,249,651)	30,131,239,968	74,185,421,389

※ 제56기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 56 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 55 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 54 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	2,944,307,006	(10,651,195,142)	202,863,655

당기순이익(손실)	(4,540,899,512)	334,420,887	11,340,931,826

당기순이익조정을 위한 가감	10,509,235,704	5,144,952,902	(6,511,100,562)

퇴직급여	1,125,573,077	856,471,067	590,412,331

감가상각비	3,033,025,238	2,440,094,027	1,884,294,127

무형자산상각비	300,569,624	377,182,522	397,976,657

대손상각비	(58,853,146)	101,389,253	(11,897,327)

기타의 대손상각비	57,380,000

외화환산손실	52,436,546	1,765,679,046	1,984,580,569

유무형자산처분손실	82,411,477	170,999,353	193,338,349

종속회사투자자산손상차손	3,202,724,647	2,915,927,860

잡손실	13,031,092

이자비용	4,324,809,840	2,352,948,097	1,528,099,052

법인세비용	(368,719,307)	(422,483,044)	5,568,554,131

외화환산이익	(52,087,127)	(281,384,428)	(61,439,945)

유무형자산처분이익	(61,023,777)	(65,215,829)	(8,301,855)

투자부동산평가이익	(27,769,000)	(55,538,000)	(55,538,000)

매각예정비유동자산처분이익	(19,164,586,710)

파생상품평가이익	(1,636,000,000)	(1,950,000,000)

통화선도거래이익	(1,440,725)

잡이익	(194,143)	(326,581)	(20,775)

이자수익	(1,025,345,645)	(500,969,981)	(208,466,793)

배당금수익	(18,322,600)	(15,272,600)	(125,622,600)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(22,091,033)	(5,072,873,383)	(3,468,364,111)

매출채권의 감소(증가)	1,027,421,348	(2,521,972,856)	(747,132,706)

미수금의 감소(증가)	116,690,920	(650,774,036)	(107,999,315)

예치보증금의 감소(증가)	1,116,000	200,000

선급금의 감소(증가)	232,285,499	1,064,105,627	(685,309,187)

선급비용의 감소 (증가)	(695,953)	(30,195,244)	(5,540,553)

재고자산의 감소(증가)	1,162,590,208	(4,453,629,100)	(1,425,205,897)

반환재고회수권의증가	21,419,177	9,517,493	(5,661,373)

환불부채의증가	(39,338,902)	(21,163,640)	(8,929,730)

매입채무의 증가(감소)	(1,099,809,532)	1,688,917,014	503,786,255

미지급금의 증가(감소)	440,549,716	(98,291,392)	(640,123,748)

선수금의 증가(감소)	(524,690,686)	575,026,358	132,699,408

예수금의 증가(감소)	4,000,190	14,383,610	24,399,710

미지급비용의 증가(감소)	(274,668,245)	206,557,850	86,865,356

퇴직금의 지급	(1,103,979,077)	(856,471,067)	(590,412,331)

금융보증부채의 증가(감소)	16,134,304

이자수취	1,192,778,248	478,275,010	44,902,860

이자지급	(4,204,953,101)	(1,825,174,980)	(1,327,827,428)

법인세환급(납부)	(8,085,900)	(9,726,068,178)	(1,301,530)

배당금수취	18,322,600	15,272,600	125,622,600

투자활동현금흐름	7,934,697,364	(4,151,080,995)	20,639,009,837

장단기금융상품의 처분	22,290,000,000	27,711,000,000	10,140,000,000

유형자산의 처분	4,465,255,261	303,851,008	390,463,237

무형자산의 처분	179,913,830	49,243,636

매각예정비유동자산의 처분	81,492,000,000

통화선도거래로 인한 현금유입	1,440,725

보증금의 감소	40,476,000	68,006,000	82,265,000

정부보조금의 수령	21,680,000	26,800,000

장단기금융상품의 취득	(4,087,223,132)	(73,726,305)	(59,337,850,000)

종속기업투자자산의 취득	(10,537,096,000)	(4,375,440,000)	(2,749,746,496)

유형자산의 취득	(4,351,008,595)	(27,589,457,698)	(9,085,249,875)

무형자산의 취득	(52,300,000)	(132,700,000)	(181,730,390)

임차보증금의 증가	(35,000,000)	(89,414,000)	(161,826,000)

재무활동현금흐름	(12,307,283,104)	14,657,249,474	(17,683,198,639)

장단기차입금의 증가	41,660,580,764	60,836,414,880	38,092,240,649

예수보증금의 증가	23,000,000	55,000,000	113,000,000

임대보증금의 증가	100,000,000	4,620,000,000	86,400,000

장단기차입금의 상환	(27,599,124,153)	(39,476,238,071)	(43,249,792,810)

유동성장기차입금의 상환	(2,309,333,332)	(8,809,333,332)	(3,345,373,323)

사채의 상환	(22,290,000,000)	(7,000,000,000)

리스부채의 감소	(464,594,893)	(599,863,303)	(528,461,665)

예수보증금의 감소	(105,000,000)	(79,000,000)	(272,000,000)

임대보증금의 감소	(256,400,000)

현금배당	(1,322,811,490)	(1,889,730,700)	(1,322,811,490)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,428,278,734)	(145,026,663)	3,158,674,853

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,079,040	11,778,957	4,415,638

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,427,199,694)	(133,247,706)	3,163,090,491

기초현금및현금성자산	4,190,346,345	4,323,594,051	1,160,503,560

기말현금및현금성자산	2,763,146,651	4,190,346,345	4,323,594,051

※ 제56기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 56기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 55기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 54기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	제 56 기	제 55 기	제 54 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	24,226,543,245	30,222,535,396	31,926,525,753

1.전기이월미처분이익잉여금	28,767,442,757	29,847,821,983	20,585,593,927

2.당기순이익	(4,540,899,512)	334,420,887	11,340,931,826

3.자산재평가이익	-	40,292,526	-

Ⅱ.이익잉여금처분액	1,039,351,885	1,455,092,639	2,078,703,770

1.이익준비금	94,486,535	132,281,149	188,973,070

2.배당금 (주당배당금(률)보통주: 제56기 : 50원(5.0%) 제55기 : 70원(7.0%) 제54기 : 100원(10.0%)	944,865,350	1,322,811,490	1,889,730,700

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	23,187,191,360	28,767,442,757	29,847,821,983

※상기 표의 당기(제56기) 배당금은 정기주주총회 승인 전 금액으로, 향후 정기주주총회에서 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.