모나미 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

※ 제 50기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호와 1039호에 따라 작성되었습니다 .

재무상태표
제 51 기 반기말 2018.06.30 현재
제 50 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 반기말	제 50 기말

자산

유동자산	26,624,355,228	27,798,903,416

현금및현금성자산	1,052,069,521	1,426,333,390

단기금융상품	720,000,000	960,000,000

기타금융자산	16,713,540	17,917,150

매출채권	11,165,982,566	12,764,336,316

기타수취채권	417,085,725	169,911,620

재고자산	12,122,061,725	11,527,643,331

기타유동자산	1,130,442,151	932,761,609

비유동자산	105,764,427,377	107,493,221,192

장기금융상품	703,040,000	473,040,000

기타금융자산	95,675,504	95,675,504

기타수취채권	745,719,400	757,715,400

종속기업투자자산	30,103,661,897	30,103,661,897

유형자산	31,336,028,478	32,644,407,297

투자부동산	38,927,607,224	39,062,511,332

무형자산	2,249,127,659	2,494,472,980

이연법인세자산	1,468,241,575	1,726,411,142

기타비유동자산	135,325,640	135,325,640

자산총계	132,388,782,605	135,292,124,608

부채

유동부채	37,188,265,023	38,797,160,962

매입채무	13,304,350,719	12,415,053,176

미지급금	1,078,013,722	1,775,147,164

기타지급채무	630,764,933	355,415,301

기타유동금융부채	0	10,843,525

단기차입금	19,046,262,553	21,588,013,317

유동성장기차입금	2,600,000,000	1,260,000,000

당기법인세부채	21,506,607	12,317,601

기타유동부채	507,366,489	1,380,370,878

비유동부채	38,491,096,768	39,347,305,152

장기기타지급채무	2,473,833,900	2,302,333,900

사채	32,151,093,071	31,039,443,934

장기차입금	3,560,000,000	4,780,000,000

기타금융부채	306,169,797	1,225,527,318

부채총계	75,679,361,791	78,144,466,114

자본

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	11,807,970,735	11,807,970,735

기타포괄손익누계액	(304,345,532)	(235,825,582)

이익잉여금(결손금)	15,257,318,850	15,627,036,580

자본총계	56,709,420,814	57,147,658,494

자본과부채총계	132,388,782,605	135,292,124,608

포괄손익계산서
제 51 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 50 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	22,008,874,661	53,725,783,197	23,318,544,868	51,311,513,836

상품매출액	23,123,745,739	51,085,902,463	23,092,443,134	50,756,544,215

기타매출액	384,714,083	5,714,318,974	408,258,256	885,005,779

매출에누리및환입	(1,499,585,161)	(3,074,438,240)	(182,156,522)	(330,036,158)

매출원가	15,503,301,534	38,011,083,455	15,361,430,921	33,464,243,609

상품매출원가	15,503,301,534	33,953,538,960	15,361,430,921	33,464,243,609

기타매출원가	0	4,057,544,495

매출총이익	6,505,573,127	15,714,699,742	7,957,113,947	17,847,270,227

판매비와관리비	6,589,192,018	13,162,810,166	7,599,555,520	15,423,865,760

영업이익(손실)	(83,618,891)	2,551,889,576	357,558,427	2,423,404,467

기타수익	1,203,481,040	1,512,899,125	94,784,388	305,500,044

기타비용	1,205,498,441	1,624,742,759	209,987,242	706,751,201

금융수익	4,199,461	120,934,789	1,326,478	119,759,354

금융비용	611,306,964	1,188,506,930	587,116,723	1,083,002,723

법인세비용차감전순이익(손실)	(692,743,795)	1,372,473,801	(343,434,672)	1,058,909,941

법인세비용	(114,023,453)	331,948,793	(46,165,940)	255,768,372

당기순이익(손실)	(578,720,342)	1,040,525,008	(297,268,732)	803,141,569

기타포괄손익	(32,202,275)	(68,519,950)	(5,800,431)	(4,878,682)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(31,547,652)	(67,581,134)	(5,800,431)	(4,878,682)

매도가능금융자산평가손익	0	(5,800,431)	(4,878,682)

파생상품평가손익	(31,547,652)	(67,581,134)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(654,623)	(938,816)

지분증권평가손익	(654,623)	(938,816)

총포괄손익	(610,922,617)	972,005,058	(303,069,163)	798,262,887

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(31)	56	(16)	43

자본변동표
제 51 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 50 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	12,283,979,135	(64,583,393)	16,576,843,544	58,744,716,047

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	803,141,569	803,141,569

매도가능증권평가손익	(4,878,682)	(4,878,682)

연차배당	(1,306,711,490)	(1,306,711,490)

자기주식 거래로 인한 증감	(476,008,400)	(476,008,400)

파생상품평가손익

지분증권평가손익

2017.06.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	11,807,970,735	(69,462,075)	16,073,273,623	57,760,259,044

2018.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	11,807,970,735	(235,825,582)	15,627,036,580	57,147,658,494

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(111,931,248)	(111,931,248)

당기순이익(손실)	1,040,525,008	1,040,525,008

매도가능증권평가손익

연차배당	(1,298,311,490)	(1,298,311,490)

자기주식 거래로 인한 증감

파생상품평가손익	(67,581,134)	(67,581,134)

지분증권평가손익	(938,816)	(938,816)

2018.06.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	11,807,970,735	(304,345,532)	15,257,318,850	56,709,420,814

현금흐름표
제 51 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 50 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

영업활동현금흐름	4,734,177,933	5,795,644,241

당기순이익(손실)	1,040,525,008	803,141,569

당기순이익조정을 위한 가감	5,285,086,099	2,973,487,234

감가상각비	3,153,336,516	909,971,682

무형자산상각비	245,345,321	207,965,500

이자비용	1,188,506,930	1,083,002,723

법인세비용	331,948,793	255,768,372

유형자산처분손실	62,859

대손상각비	1,025,206

기타의 대손상각비	100,000,000

재고자산폐기손실	322,559,977	251,436,270

퇴직급여	263,104,629	251,097,051

유형자산처분이익	(171,270,350)	(1,840,814)

파생상품평가이익	(1,006,000,000)

이자수익	(4,912,189)	(3,736,754)

배당금 수익	(116,022,600)	(116,022,600)

외화환산손실	1,133,291,477	49,957,960

외화환산이익	(55,827,611)	(14,175,015)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(646,683,741)	2,992,435,929

재고자산의 감소(증가)	(916,978,371)	1,337,096,606

매출채권의 감소(증가)	1,530,943,169	2,359,416,709

선급비용의 감소(증가)	(103,044,997)	(23,258,767)

선급금의 감소(증가)	(69,863,631)	1,120,619,941

미수금의 감소(증가)	(245,598,318)	(3,239,767)

기타유동자산의 감소(증가)	1,851,653

기타유동부채의 증가(감소)	(4,806,262)

매입채무의 증가(감소)	817,903,779	(1,184,872,970)

미지급금의 증가(감소)	(698,392,495)	(85,377,514)

선수금의 증가(감소)	(933,367,410)	(497,731,029)

예수금의 증가(감소)	(673,650)	15,681,610

예치보증금의 감소(증가)	822,260	(20,822,260)

미지급비용의 증가(감소)	(7,415,333)	(851,275)

금융보증부채의 증가(감소)	(10,843,525)	1,712,005

퇴직금의 지급	(7,220,610)	(25,937,360)

이자수취	4,912,189	3,736,754

이자지급	(1,051,990,492)	(1,106,271,975)

배당금수취	116,022,600	116,022,600

법인세납부(환급)	(13,693,730)	13,092,130

투자활동현금흐름	(1,516,787,239)	(5,791,576,182)

단기금융상품의 처분	240,000,000	27,293,620

유형자산의 처분	391,416,823	26,107,482

기타 투자자산의 처분	20,000,000

보증금의 감소	5,000,000	14,719,000

장기대여금의 감소	6,996,000	6,996,000

유형자산의 취득	(1,930,200,062)	(3,489,407,242)

무형자산의 취득	(429,148,655)

보증금의 증가	(528,006,000)

단기금융상품의 취득	(23,991,600)

장기금융상품의 취득	(230,000,000)	(272,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	(1,144,138,787)

재무활동현금흐름	(3,586,881,167)	252,799,754

단기차입금의 증가	14,387,650,873	14,646,890,219

사채의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 증가	780,000,000	1,550,000,000

예수보증금의 증가	176,500,000	191,000,000

임대보증금의 감소	(36,000,000)

단기차입금의 상환	(16,967,720,550)	(22,023,174,475)

유동성장기차입금의 상환	(660,000,000)	(2,209,970,000)

자기주식의 취득	(476,008,400)

예수보증금의 감소	(5,000,000)	(83,226,100)

배당금지급	(1,298,311,490)	(1,306,711,490)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(369,490,473)	256,867,813

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,773,396)	(17,888,834)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(374,263,869)	238,978,979

기초현금및현금성자산	1,426,333,390	603,981,837

기말현금및현금성자산	1,052,069,521	842,960,816

이익잉여금처분계산서
제 50기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 49기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 48기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	제 50 기	제 49 기	제 48기

Ⅰ.미처분이익잉여금	10,565,788,672	11,646,266,785	11,393,678,016

1.전기이월미처분이익잉여금	10,208,884,146	10,146,455,754	10,433,147,035

2.당기순이익(손실)	356,904,526	1,499,811,031	960,530,981

Ⅱ.이익잉여금처분액	1,428,142,639	1,437,382,639	1,247,222,262

1.이익준비금	129,831,149	130,671,149	113,383,842

2.배당금 주당배당금(률)보통주 제 50기 : 70원(7.0%) 제 49기 : 70원(7.0%) 제 48기 : 60원(6.0%)	1,298,311,490	1,306,711,490	1,133,838,420

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	9,137,646,033	10,208,884,146	10,146,455,754