모나미 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 56 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	41,745,907,553	40,131,668,629

현금및현금성자산	1,531,245,026	2,763,146,651

단기금융상품	4,027,857,568	4,096,000,000

매출채권	12,445,084,771	12,902,032,436

기타수취채권	2,410,581,293	1,885,577,970

재고자산	20,627,065,268	17,191,854,695

당기법인세자산	1,154,750	183,706,150

기타유동자산	702,918,877	1,109,350,727

비유동자산	107,459,188,415	104,183,289,411

장기금융상품	162,466,786	110,807,005

기타금융자산	402,675,504	402,675,504

기타수취채권	952,218,500	1,073,842,000

종속기업투자자산	46,444,068,339	43,444,068,339

유형자산	55,679,550,223	55,512,099,348

투자부동산	1,721,678,000	1,721,678,000

무형자산	800,288,828	939,091,953

이연법인세자산	1,160,916,595	843,701,622

기타비유동자산	135,325,640	135,325,640

자산총계	149,205,095,968	144,314,958,040

부채

유동부채	69,320,886,373	61,777,718,145

매입채무	7,651,713,825	10,331,157,651

미지급금	1,594,027,484	2,321,590,312

기타지급채무	1,770,744,536	1,442,259,088

기타금융부채	30,968,280	16,134,304

단기차입금	41,180,037,638	30,019,935,629

유동성장기부채	15,900,000,000	16,681,999,999

기타 유동부채	1,193,394,610	964,641,162

비유동부채	7,825,291,657	8,351,818,506

장기기타지급채무	6,825,291,657	6,951,818,506

장기차입금	1,000,000,000	1,400,000,000

부채총계	77,146,178,030	70,129,536,651

자본

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	14,188,954,311	14,188,954,311

기타포괄손익누계액	(83,249,651)	(83,249,651)

이익잉여금(결손금)	28,004,736,517	30,131,239,968

자본총계	72,058,917,938	74,185,421,389

자본과부채총계	149,205,095,968	144,314,958,040

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	23,294,860,801	70,890,464,993	21,299,470,463	77,007,542,018

제품매출액	5,857,840

상품매출액	24,213,547,366	74,242,902,280	22,002,274,064	79,797,308,971

기타매출액	207,444,809	666,439,662	446,352,842	1,301,592,927

매출에누리및환입	(1,126,131,374)	(4,018,876,949)	(1,149,156,443)	(4,097,217,720)

매출원가	16,879,258,745	50,265,690,940	15,504,641,302	55,428,813,680

제품매출원가	16,514,474

상품매출원가	16,829,728,745	50,028,991,718	15,291,427,703	54,760,480,742

기타매출원가	49,530,000	236,699,222	213,213,599	651,818,464

매출총이익	6,415,602,056	20,624,774,053	5,794,829,161	21,578,728,338

판매비와관리비	6,664,336,894	20,169,977,942	7,115,869,240	21,709,821,078

영업이익(손실)	(248,734,838)	454,796,111	(1,321,040,079)	(131,092,740)

기타수익	151,860,251	530,386,642	1,202,141,894	3,399,693,026

기타비용	261,034,123	429,247,878	705,612,253	2,335,623,587

금융수익	42,294,063	151,674,293	282,044,263	862,971,220

금융비용	786,108,258	2,206,462,242	1,151,891,577	3,278,963,796

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,101,722,905)	(1,498,853,074)	(1,694,357,752)	(1,483,015,877)

법인세비용(수익)	(232,825,884)	(317,214,973)	(368,636,799)	(273,025,702)

당기순이익(손실)	(868,897,021)	(1,181,638,101)	(1,325,720,953)	(1,209,990,175)

기타포괄손익	(137,173,214)	(389,615,037)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(137,173,214)	(389,615,037)

파생상품평가손익	(137,173,214)	(389,615,037)

총포괄손익	(868,897,021)	(1,181,638,101)	(1,462,894,167)	(1,599,605,212)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(46)	(63)	(70)	(64)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	530,304,404	35,994,950,970	80,662,686,446

당기순이익(손실)	(1,209,990,175)	(1,209,990,175)

파생상품평가손익	(389,615,037)	(389,615,037)

연차배당	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)

2023.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	140,689,367	33,462,149,305	77,740,269,744

2024.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	(83,249,651)	30,131,239,968	74,185,421,389

당기순이익(손실)	(1,181,638,101)	(1,181,638,101)

파생상품평가손익

연차배당	(944,865,350)	(944,865,350)

2024.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,188,954,311	(83,249,651)	28,004,736,517	72,058,917,938

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,639,814,520)	(2,152,863,572)

당기순이익(손실)	(1,181,638,101)	(1,209,990,175)

당기순이익조정을 위한 가감	4,995,291,000	5,154,439,296

퇴직급여	566,991,536	689,269,795

감가상각비	2,494,242,067	2,252,365,230

무형자산상각비	138,803,125	228,016,041

이자비용	2,206,462,242	3,278,963,796

대손상각비	80,548,274	(46,867,554)

법인세비용	(317,214,973)	(273,025,702)

외화환산손실	47,052,075	1,604,592,900

유무형자산처분손실	4,100,260	45,204,861

외화환산이익	(71,297,865)	(151,198,896)

유무형자산처분이익	(2,417,743)	(59,715,812)

파생상품평가이익	(1,550,000,000)

잡이익	(303,705)	(194,143)

이자수익	(133,351,693)	(844,648,620)

배당금 수익	(18,322,600)	(18,322,600)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,474,725,782)	(3,294,415,748)

매출채권의 감소(증가)	337,631,111	1,169,540,471

미수금의 감소(증가)	(402,072,938)	409,208,846

재고자산의 감소(증가)	(3,435,210,573)	(877,930,235)

선급금의 감소(증가)	442,700,092	287,521,857

선급비용의 감소 (증가)	(43,102,556)	(7,453,934)

반환재고회수권의 감소(증가)	6,834,314	16,727,369

매입채무의 증가(감소)	(2,673,505,288)	(3,366,228,747)

미지급금의 증가(감소)	(650,727,659)	310,406,189

미지급비용의 증가(감소)	(245,088,959)	(479,100,326)

금융보증부채의 증가(감소)	14,833,976	26,852,092

선수금의 증가(감소)	249,095,146	(705,321,225)

예수금의 증가(감소)	(9,189,530)	(20,394,380)

환불부채의 증가(감소)	(11,152,168)	(30,267,557)

퇴직금의 지급	(55,770,750)	(27,976,168)

이자수취	7,536,899	11,063,689

이자지급(영업)	(2,187,152,536)	(3,006,207,044)

배당금수취(영업)	18,322,600	18,322,600

법인세환급(납부)	182,551,400	173,923,810

투자활동현금흐름	(5,112,507,001)	(5,399,980,320)

장단기금융상품의 감소	96,000,000

유형자산의 처분	105,780,228	3,602,290,645

무형자산의 처분	179,913,830

정부보조금의 수령	21,680,000

기타보증금의 회수	121,623,500	6,000,000

장단기금융상품의 증가	(79,517,349)	(60,717,349)

종속기업투자자산의 취득	(3,000,000,000)	(5,550,055,000)

유형자산의 취득	(2,356,393,380)	(3,541,792,446)

무형자산의 취득	(52,300,000)

기타보증금의 증가	(5,000,000)

재무활동현금흐름	8,508,512,451	8,247,115,398

장단기차입금의 차입	22,408,995,979	27,066,558,638

예수보증금의 증가	25,000,000

임대보증금의 증가	15,000,000	100,000,000

장단기차입금의 상환	(10,203,634,578)	(15,660,268,092)

유동성장기부채의 상환	(2,181,999,999)	(1,531,999,999)

예수보증금의 감소	(142,000,000)	(57,000,000)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

리스부채의 상환	(417,983,601)	(347,363,659)

배당금지급	(944,865,350)	(1,322,811,490)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,243,809,070)	694,271,506

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	11,907,445	91,451,048

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,231,901,625)	785,722,554

기초현금및현금성자산	2,763,146,651	4,190,346,345

기말현금및현금성자산	1,531,245,026	4,976,068,899

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서
제 56기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
제 55기 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지
제 54기 2021년 1월 1일부터 2021년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	제 56 기	제 55 기	제 54 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	24,226,543,245	30,222,535,396	31,926,525,753

1.전기이월미처분이익잉여금	28,767,442,757	29,847,821,983	20,585,593,927

2.당기순이익	(4,540,899,512)	334,420,887	11,340,931,826

3.자산재평가이익	-	40,292,526	-

Ⅱ.이익잉여금처분액	1,039,351,885	1,455,092,639	2,078,703,770

1.이익준비금	94,486,535	132,281,149	188,973,070

2.배당금 (주당배당금(률)보통주: 제56기 : 50원(5.0%) 제55기 : 70원(7.0%) 제54기 : 100원(10.0%)	944,865,350	1,322,811,490	1,889,730,700

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	23,187,191,360	28,767,442,757	29,847,821,983