모나미 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 56 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	99,851,787,229	94,995,519,450

현금및현금성자산	9,133,373,289	9,363,543,338

단기금융상품	21,979,178,868	20,811,952,934

기타금융자산	605,800,000	305,800,000

매출채권	19,486,099,216	17,060,272,556

기타수취채권	1,551,609,585	1,627,872,659

재고자산	44,316,839,835	43,782,409,842

당기법인세자산	191,816,200	191,422,920

기타유동자산	2,587,070,236	1,852,245,201

비유동자산	100,993,989,896	100,923,296,773

장기금융상품	779,297,436	624,127,545

기타금융자산	490,701,504	490,668,004

기타수취채권	2,401,950,806	2,337,271,200

유형자산	83,963,787,443	83,845,073,252

투자부동산	9,916,559,596	9,836,168,829

무형자산	1,973,572,908	2,025,392,990

이연법인세자산	1,284,827,186	1,579,210,605

기타비유동자산	183,293,017	185,384,348

자산총계	200,845,777,125	195,918,816,223

부채

유동부채	96,227,775,554	89,451,315,985

매입채무	11,187,156,360	9,659,150,750

미지급금	2,145,322,434	3,250,443,748

기타지급채무	3,814,810,199	3,364,384,319

단기차입금	59,152,202,033	53,659,872,958

유동성장기부채	17,395,271,091	17,242,563,669

당기법인세부채	552,004,991	322,350,981

기타 유동부채	1,981,008,446	1,952,549,560

비유동부채	6,540,167,360	7,689,436,603

장기기타지급채무	4,064,420,046	4,055,936,699

장기차입금	1,410,400,682	2,565,088,906

이연법인세부채	312,520,883	318,778,984

기타 비유동 부채	752,825,749	749,632,014

부채총계	102,767,942,914	97,140,752,588

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	95,309,114,931	96,007,464,013

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	15,689,145,673	15,953,745,673

기타포괄손익누계액	1,930,289,201	1,422,708,903

이익잉여금	47,741,203,296	48,682,532,676

비지배지분	2,768,719,280	2,770,599,622

자본총계	98,077,834,211	98,778,063,635

자본과부채총계	200,845,777,125	195,918,816,223

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	38,560,002,315	38,560,002,315	39,717,930,886	39,717,930,886

제품매출액	11,439,879,580	11,439,879,580	11,545,260,449	11,545,260,449

상품매출액	27,816,691,635	27,816,691,635	28,711,149,441	28,711,149,441

기타매출액	1,032,444,400	1,032,444,400	1,146,538,487	1,146,538,487

매출에누리및환입	(1,729,013,300)	(1,729,013,300)	(1,685,017,491)	(1,685,017,491)

매출원가	26,015,574,782	26,015,574,782	25,515,092,297	25,515,092,297

제품매출원가	8,111,737,851	8,111,737,851	7,377,403,599	7,377,403,599

상품매출원가	16,968,783,182	16,968,783,182	17,704,435,211	17,704,435,211

기타매출원가	935,053,749	935,053,749	433,253,487	433,253,487

매출총이익	12,544,427,533	12,544,427,533	14,202,838,589	14,202,838,589

판매비와관리비	11,818,480,989	11,818,480,989	12,440,581,147	12,440,581,147

영업이익(손실)	725,946,544	725,946,544	1,762,257,442	1,762,257,442

기타수익	967,285,875	967,285,875	2,407,001,564	2,407,001,564

기타비용	283,114,172	283,114,172	1,431,651,431	1,431,651,431

금융수익	94,241,177	94,241,177	320,297,389	320,297,389

금융비용	1,119,246,141	1,119,246,141	1,303,113,306	1,303,113,306

법인세비용차감전순이익(손실)	385,113,283	385,113,283	1,754,791,658	1,754,791,658

법인세비용(수익)	384,452,248	384,452,248	338,630,325	338,630,325

당기순이익(손실)	661,035	661,035	1,416,161,333	1,416,161,333

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,535,970	3,535,970	1,353,200,719	1,353,200,719

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,874,935)	(2,874,935)	62,960,614	62,960,614

기타포괄손익	523,974,891	523,974,891	(161,594,654)	(161,594,654)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	523,974,891	523,974,891	(161,594,654)	(161,594,654)

파생상품평가손익	(180,304,313)	(180,304,313)

해외사업장환산손익	523,974,891	523,974,891	18,709,659	18,709,659

총포괄손익	524,635,926	524,635,926	1,254,566,679	1,254,566,679

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	511,116,268	511,116,268	1,175,495,891	1,175,495,891

포괄손익, 비지배지분	13,519,658	13,519,658	79,070,788	79,070,788

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	72	72

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	2,225,094,740	55,848,177,822	103,975,494,996	2,633,903,710	106,609,398,706

당기순이익(손실)	1,353,200,719	1,353,200,719	62,960,614	1,416,161,333

연차배당	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)

종속기업의 자기주식매입

해외사업환산손익	2,599,485	2,599,485	16,110,174	18,709,659

파생상품평가손익	(180,304,313)	(180,304,313)	(180,304,313)

2023.03.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	2,047,389,912	55,878,567,051	103,828,179,397	2,712,974,498	106,541,153,895

2024.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	1,422,708,903	48,682,532,676	96,007,464,013	2,770,599,622	98,778,063,635

당기순이익(손실)	3,535,970	3,535,970	(2,874,935)	661,035

연차배당	(944,865,350)	(944,865,350)	(944,865,350)

종속기업의 자기주식매입	(264,600,000)	(264,600,000)	(15,400,000)	(280,000,000)

해외사업환산손익	507,580,298	507,580,298	16,394,593	523,974,891

파생상품평가손익

2024.03.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,689,145,673	1,930,289,201	47,741,203,296	95,309,114,931	2,768,719,280	98,077,834,211

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 56 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,084,771,515)	493,471,527

당기순이익(손실)	661,035	1,416,161,333

당기순이익조정을 위한 가감	3,359,415,292	3,729,805,925

감가상각비	2,127,160,889	1,875,408,184

무형자산상각비	75,761,531	99,078,968

이자비용	1,119,246,140	1,303,113,306

법인세비용	384,452,248	338,630,325

유무형자산처분손실	4,100,260	45,144,869

대손상각비	1,424,586	252,826

외화환산손실	52,048,189	858,254,284

퇴직급여	424,003,325	410,087,969

외화환산이익	(721,682,338)	(96,379,975)

잡이익	(95,862)	357,890

파생금융자산평가이익	(730,000,000)

유형자산처분이익	(12,762,499)	(53,845,332)

이자수익	(75,918,577)	(301,974,789)

배당금 수익	(18,322,600)	(18,322,600)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(3,477,168,962)	(3,275,677,054)

재고자산의 감소(증가)	168,461,498	(654,892,961)

매출채권의 감소(증가)	(2,290,961,014)	186,946,471

선급비용의 감소 (증가)	(55,952,197)	(31,424,423)

선급금의 감소(증가)	(676,269,088)	(1,371,464,267)

미수금의 감소(증가)	(57,775,031)	1,833,608,689

미수수익의 감소(증가)	(4,355,569)	2,174,726

반환재고회수권의 감소(증가)	3,394,916	6,612,388

환불부채의 증가(감소)	(5,720,244)	(13,103,538)

매입채무의 증가(감소)	1,421,432,194	(3,769,403,343)

미지급금의 증가(감소)	(2,107,811,588)	823,026,630

선수금의 증가(감소)	(87,240,442)	(102,257,784)

예수금의 증가(감소)	120,745,394	71,693,184

미지급비용의 증가(감소)	141,412,476	(231,890,069)

기타비유동부채의 증가(감소)	(10,252,547)

퇴직금의 지급	(36,277,720)	(25,302,757)

이자수취	161,688,881	48,217,693

이자지급	(1,114,665,655)	(1,214,531,438)

법인세환급(납부)	(33,024,706)	(228,827,532)

배당금수취	18,322,600	18,322,600

투자활동현금흐름	(3,196,565,830)	(3,847,719,923)

장단기금융상품의 처분	3,104,880,796	1,766,680,763

유형자산의 처분	31,793,709	1,898,315,708

무형자산의 처분	179,913,830

보증금의 감소	135,236,000	5,934,162

장단기대여금의 감소	18,420,000	26,155,131

유형자산의 취득	(1,720,174,936)	(5,485,233,505)

무형자산의 취득	(23,313,425)	(253,533,104)

장단기금융상품의 취득	(4,415,119,742)	(1,933,977,908)

임차보증금의 취득	(26,000,000)	(51,975,000)

장단기대여금의 취득	(2,288,232)

장단기투자자산의 취득	(300,000,000)

재무활동현금흐름	4,013,695,460	5,944,455,214

장단기차입금의 증가	10,599,683,418	14,204,293,300

예수보증금의 증가	25,000,000

임대보증금의 증가	15,000,000

장단기차입금의 상환	(4,847,015,398)	(6,034,612,343)

유동성차입금의 상환	(1,017,120,896)	(654,004,855)

리스부채의 감소	(319,146,991)	(241,409,398)

예수보증금의 감소	(112,704,673)	(7,000,000)

자기주식의 취득	(280,000,000)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

배당금지급	(1,322,811,490)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(267,641,885)	2,590,206,818

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,471,836	(1,683,861)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(230,170,049)	2,588,522,957

기초현금및현금성자산	9,363,543,338	8,566,292,132

기말현금및현금성자산	9,133,373,289	11,154,815,089