모나미 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 48 기 2015.12.31 현재
제 47 기 2014.12.31 현재
제 46 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

자산

유동자산	74,588,817,396	78,233,181,957	79,751,462,074

현금및현금성자산	4,623,353,819	3,048,700,641	4,367,836,150

단기금융상품	13,019,528,503	16,319,913,917	17,134,346,836

기타유동금융자산	555,247,597	520,425,727	207,155,194

매출채권 및 기타유동채권	22,064,947,416	23,374,836,088	25,321,539,948

기타수취채권	1,484,750,385	2,111,918,783	1,725,588,005

재고자산	31,118,590,998	31,369,218,532	29,029,390,863

미수법인세환급액	34,169,270	50,267,680	46,981,350

기타유동자산	1,688,229,408	1,093,141,382	1,918,623,728

매각예정자산	344,759,207

비유동자산	87,699,838,905	90,048,254,356	93,671,406,438

장기금융상품	1,255,040,000	1,241,125,892	3,984,144,910

기타비유동금융자산	109,529,504	110,212,504	31,246,504

기타수취채권	1,163,795,320	1,340,565,060	1,411,529,060

유형자산	40,417,167,883	34,118,315,177	37,548,559,901

투자부동산	39,570,013,870	47,438,716,107	44,776,300,512

영업권 이외의 무형자산	2,339,103,002	2,535,805,215	2,677,838,672

이연법인세자산	2,436,779,933	2,797,135,215	2,688,540,862

기타비유동비금융자산	408,409,393	466,379,186	553,246,017

자산총계	162,288,656,301	168,281,436,313	173,422,868,512

부채

유동부채	64,590,756,710	78,640,029,449	73,103,026,945

매입채무 및 기타유동채무	12,055,447,233	16,461,787,338	15,771,189,762

미지급금	2,737,959,886	3,262,725,364	2,997,880,043

기타지급채무	911,983,066	1,023,647,265	1,069,511,374

단기차입금	37,729,348,175	37,750,348,200	44,056,422,128

유동성장기차입금	9,330,044,299	18,156,101,457	7,614,465,495

미지급법인세	480,142,525	677,427,734	324,810,734

기타유동비금융부채	1,345,831,526	1,307,992,091	1,268,747,409

비유동부채	25,926,551,317	32,223,097,874	45,410,226,173

장기기타지급채무	2,017,038,500	1,687,828,500	1,746,762,937

사채	9,764,575,435

장기차입금	23,496,730,271	29,848,837,131	33,194,936,359

퇴직급여채무	399,169,370	660,403,395	667,388,194

기타비유동부채	13,613,176	26,028,848	36,563,248

부채총계	90,517,308,027	110,863,127,323	118,513,253,118

자본

자본금	18,897,307,000	13,897,307,000	13,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	4,125,282,488	4,125,282,488

기타자본	14,997,419,479	15,199,767,267	15,199,767,267

기타포괄손익누계액	(238,062,556)	(270,704,449)	(330,792,091)

이익잉여금(결손금)	24,787,122,862	20,757,212,445	18,643,612,542

비지배지분	2,276,391,728	3,709,444,239	3,374,438,188

자본총계	71,771,348,274	57,418,308,990	54,909,615,394

자본과부채총계	162,288,656,301	168,281,436,313	173,422,868,512

연결 포괄손익계산서
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 46 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

수익(매출액)	142,929,412,218	150,068,816,320	167,554,404,412

제품매출액	34,027,552,155	30,062,217,666	27,812,575,755

상품매출액	100,417,407,350	110,112,458,470	130,632,723,834

기타수익(매출액)	8,789,427,720	9,961,820,605	9,408,853,741

매출에누리및환입	(304,975,007)	(67,680,421)	(299,748,918)

매출원가	89,643,064,879	97,531,940,623	120,589,528,278

제품매출원가	19,426,177,835	19,625,957,242	21,438,688,131

상품매출원가	70,066,319,039	77,705,644,634	98,903,602,673

기타매출원가	150,568,005	200,338,747	247,237,474

매출총이익	53,286,347,339	52,536,875,697	46,964,876,134

판매비와관리비	43,624,399,021	43,203,161,462	48,145,485,011

영업이익(손실)	9,661,948,318	9,333,714,235	(1,180,608,877)

금융수익	417,521,042	751,259,574	876,868,873

금융비용	3,577,129,326	5,080,678,450	6,053,578,739

기타이익	2,258,741,459	847,289,961	3,109,830,385

기타손실	2,284,143,277	1,802,038,439	2,375,125,231

법인세비용차감전순이익(손실)	6,476,938,216	4,049,546,881	(5,622,613,589)

법인세비용	1,328,392,857	874,491,931	(860,680,956)

당기순이익(손실)	5,148,545,359	3,175,054,950	(4,761,932,633)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	4,734,625,580	2,812,344,900	(5,143,791,674)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	413,919,779	362,710,050	381,859,041

기타포괄손익	(42,497,059)	40,728,646	(332,552,396)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(29,279,160)	(13,270,269)	(56,258,754)

자산처분 법인세효과

보험수리적손익	(29,279,160)	(13,270,269)	(56,258,754)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(13,217,899)	53,998,915	(276,293,642)

매도가능금융자산평가손익	6,805,933	(104,925)	(9,546,451)

외화환산외환차이의 세후기타포괄손익	(20,023,832)	54,103,840	(266,747,191)

총포괄손익	5,106,048,300	3,215,783,596	(5,094,485,029)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	4,752,042,310	2,863,177,545	(5,437,553,606)

포괄손익, 비지배지분	354,005,990	352,606,051	343,068,577

주당이익

기본주당이익(손실)	284	204	(373)

연결 자본변동표
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 46 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(76,266,336)	24,516,130,393	57,662,220,812	3,047,649,611	60,709,870,423

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	(9,546,451)	(9,546,451)	(9,546,451)

해외사업환산손익	(244,979,304)	(244,979,304)	(21,767,887)	(266,747,191)

보험수리적손익	(39,236,177)	(39,236,177)	(17,022,577)	(56,258,754)

당기순이익(손실)	(5,143,791,674)	(5,143,791,674)	381,859,041	(4,761,932,633)

소유주와의 거래	연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(16,280,000)	(705,770,000)

보통주의 발생

유상감자

2013.12.31 (기말자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(330,792,091)	18,643,612,542	51,535,177,206	3,374,438,188	54,909,615,394

2014.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(330,792,091)	18,643,612,542	51,535,177,206	3,374,438,188	54,909,615,394

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	(104,925)	(104,925)	(104,925)

해외사업환산손익	60,192,567	60,192,567	(6,088,727)	54,103,840

보험수리적손익	(9,254,997)	(9,254,997)	(4,015,272)	(13,270,269)

당기순이익(손실)	2,812,344,900	2,812,344,900	362,710,050	3,175,054,950

소유주와의 거래	연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(17,600,000)	(707,090,000)

보통주의 발생

유상감자

2014.12.31 (기말자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

2015.01.01 (기초자본)	13,897,307,000	4,125,282,488	15,199,767,267	(270,704,449)	20,757,212,445	53,708,864,751	3,709,444,239	57,418,308,990

자본의 변동	총포괄손익	매도가능증권평가손익	6,805,933	6,805,933	6,805,933

해외사업환산손익	25,835,960	25,835,960	(45,859,792)	(20,023,832)

보험수리적손익	(15,225,163)	(15,225,163)	(14,053,997)	(29,279,160)

당기순이익(손실)	4,734,625,580	4,734,625,580	413,919,779	5,148,545,359

소유주와의 거래	연차배당	(689,490,000)	(689,490,000)	(24,200,000)	(713,690,000)

보통주의 발생	5,000,000,000	6,925,887,273	11,925,887,273	11,925,887,273

유상감자	(202,347,788)	(202,347,788)	(1,762,858,501)	(1,965,206,289)

2015.12.31 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	14,997,419,479	(238,062,556)	24,787,122,862	69,494,956,546	2,276,391,728	71,771,348,274

연결 현금흐름표
제 48 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 47 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 46 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 48 기	제 47 기	제 46 기

영업활동현금흐름	4,527,768,009	8,509,751,666	18,879,401,177

당기순이익(손실)	5,148,545,359	3,175,054,950	(4,761,932,633)

당기순이익조정을 위한 가감	3,550,832,234	10,179,644,524	29,611,560,842

감가상각비	3,009,653,143	3,314,976,177	3,430,767,066

무형자산상각비	492,643,152	479,525,125	578,496,537

이자비용	3,576,250,606	5,079,155,380	6,019,046,033

매도가능증권손상차손	28,651,800

단기투자자산처분손실	878,720	5,880,906

단기투자자산평가손실	1,523,070

법인세비용	1,328,392,857	874,491,931	(860,680,956)

유형자산처분손실	153,381,710	729,140	4,073,279

무형자산손상차손	19,720,000	205,262,334

기타의대손상각비	11,437,364	618,645,335	11,524,131

대손상각비	(142,375,999)	435,130,388	4,066,235,280

재고자산폐기손실	766,028,279	343,006,907	1,109,080,382

퇴직급여	864,478,854	823,430,856	867,732,990

외화환산손실	424,691,346	30,847,707	65,047,185

외화환산이익	(31,276,722)	(22,418,648)	(39,504,379)

단기투자자산평가이익	(2,023,997)	(8,371,424)	(7,436,217)

단기투자자산처분이익	(15,518,758)	(16,448,991)

대손충당금환입	(62,861,947)

유형자산처분이익	(27,322,891)	(35,157,200)	(26,765,116)

매각예정자산의처분이익	(1,050,811,711)

이자수익	(399,955,687)	(742,865,550)	(852,961,065)

재고자산의 감소(증가)	(635,088,363)	(2,458,594,090)	10,271,415,108

매출채권의 감소(증가)	1,403,038,148	1,599,449,898	10,755,449,090

선급비용의 감소(증가)	(36,227,474)	34,736,750	303,777,128

선급금의 감소(증가)	(595,248,075)	754,274,523	(883,894,102)

미수금의 감소(증가)	423,246,504	(982,586,357)	2,114,913,738

예치보증금의 증가(감소)	9,663,860	(53,989,930)	446,380

미수수익의 감소(증가)	1,942,424	7,984,538	10,200,296

기타유동자산의 증가	26,500,261	46,149,550	(104,180,024)

이연법인세의 증가

매입채무의 증가(감소)	(4,379,011,871)	627,161,536	(5,862,465,193)

미지급금의 증가(감소)	(524,785,943)	232,779,284	(293,055,248)

선수금의 증가(감소)	34,519,430	(26,742,049)	(679,897,210)

예수금의 증가(감소)	14,622,116	66,532,365	215,690,034

미지급비용의 감소	(7,349,970)	(21,648,118)	112,732,545

미지급법인세의 증가(감소)

기타유동부채의 감소	(11,955,832)	(11,675,617)	41,216,132

퇴직금의 지급	(1,151,280,647)	(687,192,732)	(806,706,637)

퇴직연금자산의감소	0	(139,621,621)	(69,031,727)

매도가능증권처분이익	(40,166,120)

배당금수익	(22,600)	(22,600)	(22,600)

이자수취	584,843,057	770,965,569	857,878,572

이자지급	(3,605,331,245)	(4,985,952,853)	(5,859,172,627)

법인세납부(환급)	(1,151,143,996)	(629,983,124)	(968,955,577)

배당금수취	22,600	22,600	22,600

투자활동현금흐름	2,850,320,347	375,558,977	(5,833,711,582)

유무형자산의 처분	793,537,964	916,928,482	1,202,657,106

매각예정자산의 처분	1,393,921,353

장단기금융상품의 처분	15,147,304,668	17,103,951,831	19,656,368,724

단기투자자산의 처분	1,129,019,493	612,488,796	287,842,285

무형자산의 처분	3,514,138	802,717,250

장기금융상품의 처분	180,000,000	11,000,000

장기투자증권의 처분	7,740,705	2,000,000

매각예정투자유가증권의 처분	40,000,000

보증금의 감소	316,702,900	165,698,000	199,601,414

장기대여금의 감소	61,514,840	73,172,000	38,552,000

기타투자자산의 감소	45,679,629	57,271,634	58,659,598

유무형자산의 취득	(2,526,456,704)	(3,687,652,962)	(2,390,913,793)

건설중인자산의 취득	(5,620,000)	(543,136,988)

투자부동산의 취득	(6,301,793,874)

무형자산의 취득	(320,351,385)	(224,712,284)	(345,669,181)

장단기금융상품의 취득	(10,638,833,362)	(11,194,518,912)	(14,895,105,935)

단기투자자산의 증가	(1,138,451,774)	(919,045,495)	(215,627,972)

보증금의 증가	(142,522,118)	(86,236,131)	(184,662,000)

장기대여금의 증가	(60,000,000)	(85,000,000)

장기금융상품의 취득	(1,222,000,000)	(2,531,980,982)	(3,249,855,216)

기타투자자산의 증가	(1,185,000)

장기투자증권의 증가	(4,345,000)

재무활동현금흐름	(5,921,571,396)	(10,171,079,787)	(12,027,575,368)

국고보조금의 증가	147,000,000	151,200,000

단기차입금의 증가	55,697,606,345	75,160,091,344	104,339,359,844

장기차입금의 증가	5,100,000,000	4,300,000,000	17,972,893,439

유상증자	11,925,887,273

예수보증금의 증가	390,000,000	332,993,535	143,000,000

임대보증금의 증가	122,460,000	5,000,000

국고보조금의 감소	(123,120,747)	(126,637,050)	(48,442,203)

단기차입금의 상환	(56,264,519,471)	(82,242,957,180)	(129,531,992,922)

유동성장기부채의 상환	(19,934,187,803)	(5,064,401,979)	(1,748,488,538)

장기차입금의 상환	(92,300,000)	(1,515,232,385)	(2,364,355,551)

예수보증금의 감소	(80,750,000)	(321,927,972)	(239,979,437)

임대보증금의 감소	(100,000,000)	(70,000,000)

현금배당	(713,690,000)	(707,090,000)	(705,770,000)

유상감자	(1,848,956,993)	(62,918,100)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,456,516,960	(1,285,769,144)	1,018,114,227

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,984,529)	(13,003,415)	(4,295,553)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,451,532,431	(1,298,772,559)	1,013,818,674

기초현금및현금성자산	3,171,821,388	4,470,593,947	3,456,775,273

기말현금및현금성자산	4,623,353,819	3,171,821,388	4,470,593,947