모나미 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 56 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	95,168,349,115	94,995,519,450

현금및현금성자산	6,342,230,538	9,363,543,338

단기금융상품	21,543,073,546	20,811,952,934

기타금융자산	306,637,076	305,800,000

매출채권	16,617,896,412	17,060,272,556

기타수취채권	1,373,568,773	1,627,872,659

재고자산	47,480,513,039	43,782,409,842

당기법인세자산	4,175,098	191,422,920

기타유동자산	1,500,254,633	1,852,245,201

비유동자산	100,669,696,235	100,923,296,773

장기금융상품	1,063,779,650	624,127,545

기타금융자산	457,576,004	490,668,004

기타수취채권	2,040,531,700	2,337,271,200

유형자산	83,104,964,112	83,845,073,252

투자부동산	9,927,358,356	9,836,168,829

무형자산	1,805,704,123	2,025,392,990

이연법인세자산	2,088,671,269	1,579,210,605

기타비유동자산	181,111,021	185,384,348

자산총계	195,838,045,350	195,918,816,223

부채

유동부채	96,643,703,379	89,451,315,985

매입채무	9,114,346,558	9,659,150,750

미지급금	522,569,450	3,250,443,748

기타지급채무	3,711,164,373	3,364,384,319

단기차입금	65,157,075,930	53,659,872,958

유동성장기부채	16,241,270,198	17,242,563,669

당기법인세부채	216,218,415	322,350,981

기타 유동부채	1,681,058,455	1,952,549,560

비유동부채	7,501,640,354	7,689,436,603

장기기타지급채무	3,604,235,244	4,055,936,699

장기차입금	2,868,750,169	2,565,088,906

이연법인세부채	265,893,366	318,778,984

기타 비유동부채	762,761,575	749,632,014

부채총계	104,145,343,733	97,140,752,588

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	89,630,874,495	96,007,464,013

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	16,463,289,623	15,953,745,673

기타포괄손익누계액	1,671,520,406	1,422,708,903

이익잉여금(결손금)	41,547,587,705	48,682,532,676

비지배지분	2,061,827,122	2,770,599,622

자본총계	91,692,701,617	98,778,063,635

자본과부채총계	195,838,045,350	195,918,816,223

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	32,235,735,709	98,796,840,821	31,400,128,512	106,853,061,299

제품매출액	10,248,262,198	29,078,427,904	9,048,525,703	30,977,514,676

상품매출액	22,125,950,742	70,705,784,673	22,294,658,721	76,325,485,542

기타매출액	987,669,525	3,033,382,145	1,206,118,816	3,647,349,028

매출에누리및환입	(1,126,146,756)	(4,020,753,901)	(1,149,174,728)	(4,097,287,947)

매출원가	22,420,065,817	67,784,755,581	22,062,361,441	71,749,278,610

제품매출원가	4,525,720,177	20,618,799,579	6,104,034,399	20,897,085,491

상품매출원가	17,076,032,629	44,725,668,174	15,345,430,095	49,418,984,441

기타매출원가	818,313,011	2,440,287,828	612,896,947	1,433,208,678

매출총이익	9,815,669,892	31,012,085,240	9,337,767,071	35,103,782,689

판매비와관리비	11,158,823,004	34,195,572,642	12,182,747,717	36,380,654,872

영업이익(손실)	(1,343,153,112)	(3,183,487,402)	(2,844,980,646)	(1,276,872,183)

기타수익	422,954,984	1,514,678,455	1,364,196,387	5,128,496,761

기타비용	697,237,662	1,419,838,801	927,903,545	3,487,804,394

금융수익	228,665,591	439,386,142	403,644,902	1,094,298,566

금융비용	1,214,602,779	3,467,284,359	1,488,395,494	4,218,973,117

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,603,372,978)	(6,116,545,965)	(3,493,438,396)	(2,760,854,367)

법인세비용(수익)	(113,335,439)	65,163,932	(337,850,018)	141,502,510

당기순이익(손실)	(2,490,037,539)	(6,181,709,897)	(3,155,588,378)	(2,902,356,877)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,480,528,067)	(6,190,079,621)	(3,144,923,529)	(2,978,385,024)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(9,509,472)	8,369,724	(10,664,849)	76,028,147

기타포괄손익	237,457,293	321,213,229	(300,388,115)	(355,679,435)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	237,457,293	321,213,229	(300,388,115)	(355,679,435)

파생상품평가손익	(137,173,214)	(389,615,037)

해외사업장환산손익	237,457,293	321,213,229	(163,214,901)	33,935,602

총포괄손익	(2,252,580,246)	(5,860,496,668)	(3,455,976,493)	(3,258,036,312)

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(2,308,204,067)	(5,941,268,118)	(3,428,720,357)	(3,333,440,616)

포괄손익, 비지배지분	55,623,821	80,771,450	(27,256,136)	75,404,304

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(131)	(328)	(166)	(158)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	2,225,094,740	55,848,177,822	103,975,494,996	2,633,903,710	106,609,398,706

당기순이익(손실)	(2,978,385,024)	(2,978,385,024)	76,028,147	(2,902,356,877)

파생상품평가손익	(389,615,037)	(389,615,037)	(389,615,037)

해외사업환산손익	34,559,445	34,559,445	(623,843)	33,935,602

연차배당	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)	(1,322,811,490)

종속기업지분의 유상감자

2023.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	1,870,039,148	51,546,981,308	99,319,242,890	2,709,308,014	102,028,550,904

2024.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	15,953,745,673	1,422,708,903	48,682,532,676	96,007,464,013	2,770,599,622	98,778,063,635

당기순이익(손실)	(6,190,079,621)	(6,190,079,621)	8,369,724	(6,181,709,897)

파생상품평가손익

해외사업환산손익	248,811,503	248,811,503	72,401,726	321,213,229

연차배당	(944,865,350)	(944,865,350)	(944,865,350)

종속기업지분의 유상감자	509,543,950	509,543,950	(789,543,950)	(280,000,000)

2024.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	16,463,289,623	1,671,520,406	41,547,587,705	89,630,874,495	2,061,827,122	91,692,701,617

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 56 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	(5,284,246,453)	(672,750,780)

당기순이익(손실)	(6,181,709,897)	(2,902,356,877)

당기순이익조정을 위한 가감	11,127,093,447	10,012,109,459

퇴직급여	1,211,474,066	1,237,738,746

감가상각비	6,458,621,062	5,821,604,394

무형자산상각비	249,993,515	299,757,833

대손상각비	78,783,331	1,772,313

외화환산손실	172,652,043	1,610,616,333

유무형자산처분손실	32,256,009	64,077,505

이자비용	3,467,284,359	4,218,973,117

법인세비용	65,163,932	141,502,510

외화환산이익	(87,629,496)	(577,524,952)

유무형자산처분이익	(81,710,153)	(160,937,906)

파생상품평가이익	(1,550,000,000)

이자수익	(403,092,464)	(1,066,549,796)

배당금 수익	(18,322,600)	(18,322,600)

잡이익	(409,079)	(1,171,868)

당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	(6,637,076)	(2,588,060)

당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익	(11,334,002)	(6,838,110)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,047,387,461)	(3,684,934,785)

매출채권의 감소(증가)	(23,305,023)	1,698,979,640

미수금의 감소(증가)	1,395,922,420	2,314,244,472

미수수익의 감소(증가)	(2,953,560)	2,954,908

재고자산의 감소(증가)	(4,565,169,153)	(2,947,744,058)

선급금의 감소(증가)	360,981,942	563,419,349

선급비용의 감소 (증가)	(53,208,369)	(45,747,905)

반환재고회수권의 감소(증가)	7,809,971	36,110,769

매입채무의 증가(감소)	(300,032,207)	(3,158,469,797)

미지급금의 증가(감소)	(3,015,084,630)	(402,143,165)

미지급비용의 증가(감소)	(301,515,133)	(631,010,133)

선수금의 증가(감소)	7,278,541	(625,669,097)

예수금의 증가(감소)	(267,857,128)	(258,772,337)

환불부채의 증가(감소)	(9,264,048)	(63,227,594)

기타비유동부채의 증가(감소)	(30,882,031)

퇴직금의 지급	(250,109,053)	(167,859,837)

이자수취	625,167,612	421,009,596

이자지급(영업)	(3,418,952,620)	(3,937,159,772)

법인세환급(납부)	(406,780,134)	(599,741,001)

배당금수취(영업)	18,322,600	18,322,600

투자활동현금흐름	(5,970,854,031)	(9,368,541,370)

장단기금융상품의 감소	15,261,631,846	12,986,384,894

단기투자자산의 처분	317,134,002	316,850,050

장단기대여금의 감소	28,260,000	45,407,306

기타투자자산의 감소	33,130,000

유형자산의 처분	275,142,427	1,241,473,744

무형자산의 처분	32,704,000

기타보증금의 회수	323,431,700	13,087,000

정부보조금의 수령	21,680,000

장단기금융상품의 증가	(16,439,581,046)	(13,655,758,395)

단기투자자산의 증가	(300,000,000)	(300,000,000)

장단기대여금의 증가	(33,198,869)	(30,000,000)

유형자산의 취득	(5,361,483,409)	(9,680,840,945)

무형자산의 취득	(62,300,682)	(159,262,922)

보증금의 증가	(45,724,000)	(152,102,102)

장기투자증권의 증가	(15,460,000)

재무활동현금흐름	8,206,680,826	10,051,168,938

장단기차입금의 차입	30,024,670,683	34,607,882,241

예수보증금의 증가	297,505,000

임대보증금의 증가	17,500,000	50,000,000

장단기차입금의 상환	(17,237,034,104)	(20,112,064,623)

유동성장기부채의 상환	(2,328,776,949)	(2,365,673,338)

자기주식의 취득	(280,000,000)

예수보증금의 감소	(272,066,934)	(57,000,000)

임대보증금의 감소	(50,000,000)

리스부채의 상환	(1,020,251,520)	(749,163,852)

배당금지급	(944,865,350)	(1,322,811,490)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,048,419,658)	9,876,788

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	27,106,858	123,130,187

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,021,312,800)	133,006,975

기초현금및현금성자산	9,363,543,338	8,566,292,132

기말현금및현금성자산	6,342,230,538	8,699,299,107