모나미 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 제 50기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호와 1039호에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 51 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 50 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	27,523,179,367	27,798,903,416

현금및현금성자산	1,110,535,550	1,426,333,390

단기금융상품	26,040,000	960,000,000

기타금융자산	9,087,620	17,917,150

매출채권	11,043,884,100	12,764,336,316

기타수취채권	691,177,416	169,911,620

재고자산	12,845,402,376	11,527,643,331

당기법인세자산	15,490,980

기타유동자산	1,781,561,325	932,761,609

비유동자산	102,199,684,587	107,493,221,192

장기금융상품	809,000,000	473,040,000

기타금융자산	95,675,504	95,675,504

기타수취채권	1,092,221,400	757,715,400

종속기업투자자산	30,103,661,897	30,103,661,897

유형자산	27,325,319,687	32,644,407,297

투자부동산	38,860,155,170	39,062,511,332

무형자산	2,126,844,737	2,494,472,980

이연법인세자산	1,651,480,552	1,726,411,142

기타비유동자산	135,325,640	135,325,640

자산총계	129,722,863,954	135,292,124,608

부채

유동부채	35,466,371,724	38,797,160,962

매입채무	12,328,764,723	12,415,053,176

미지급금	1,322,301,441	1,775,147,164

기타지급채무	792,880,160	355,415,301

기타유동금융부채	10,843,525

단기차입금	17,703,468,480	21,588,013,317

유동성장기차입금	2,644,500,000	1,260,000,000

당기법인세부채	12,317,601

기타유동부채	674,456,920	1,380,370,878

비유동부채	38,857,780,944	39,347,305,152

장기기타지급채무	2,506,833,900	2,302,333,900

사채	31,965,657,637	31,039,443,934

장기차입금	3,995,500,000	4,780,000,000

기타금융부채	389,789,407	1,225,527,318

부채총계	74,324,152,668	78,144,466,114

자본

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	11,807,970,735	11,807,970,735

기타포괄손익누계액	(235,117,044)	(235,825,582)

이익잉여금(결손금)	13,877,380,834	15,627,036,580

자본총계	55,398,711,286	57,147,658,494

자본과부채총계	129,722,863,954	135,292,124,608

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	21,517,074,750	75,242,857,947	23,329,615,321	74,641,129,157

상품매출액	22,338,272,070	73,424,174,533	23,173,877,534	73,930,421,749

기타매출액	366,636,671	6,080,955,645	377,202,246	1,262,208,025

매출에누리및환입	(1,187,833,991)	(4,262,272,231)	(221,464,459)	(551,500,617)

매출원가	14,788,193,333	52,799,276,788	15,555,687,729	49,019,931,338

상품매출원가	14,788,193,333	48,741,732,293	15,555,687,729	49,019,931,338

기타매출원가	4,057,544,495	0	0

매출총이익	6,728,881,417	22,443,581,159	7,773,927,592	25,621,197,819

판매비와관리비	6,951,248,035	20,114,058,201	7,719,329,281	23,143,195,041

영업이익(손실)	(222,366,618)	2,329,522,958	54,598,311	2,478,002,778

기타수익	(90,946,492)	1,421,952,633	66,544,381	372,044,425

기타비용	773,089,792	2,397,832,551	61,334,656	768,085,857

금융수익	19,515,082	140,449,871	204,440	119,963,794

금융비용	533,631,962	1,722,138,892	533,100,225	1,616,102,948

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,600,519,782)	(228,045,981)	(473,087,749)	585,822,192

법인세비용	(220,581,766)	111,367,027	(62,191,092)	193,577,280

당기순이익(손실)	(1,379,938,016)	(339,413,008)	(410,896,657)	392,244,912

기타포괄손익	69,228,488	708,538	(2,888,652)	(7,767,334)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	75,176,706	7,595,572	(2,888,652)	(7,767,334)

매도가능금융자산평가손익	(2,888,652)	(7,767,334)

파생상품평가손익	75,176,706	7,595,572

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(5,948,218)	(6,887,034)

지분증권평가손익	(5,948,218)	(6,887,034)

총포괄손익	(1,310,709,528)	(338,704,470)	(413,785,309)	384,477,578

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(74)	(18)	(22)	21

자본변동표
제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	12,283,979,135	(64,583,393)	16,576,843,544	58,744,716,047

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	392,244,912	392,244,912

매도가능증권평가손익	(7,767,334)	(7,767,334)

연차배당	(1,306,711,490)	(1,306,711,490)

자기주식 거래로 인한 증감	(476,008,400)	(476,008,400)

파생상품평가손익

지분증권평가손익

2017.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	11,807,970,735	(72,350,727)	15,662,376,966	57,346,473,735

2018.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	11,807,970,735	(235,825,582)	15,627,036,580	57,147,658,494

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(111,931,248)	(111,931,248)

당기순이익(손실)	(339,413,008)	(339,413,008)

매도가능증권평가손익

연차배당	(1,298,311,490)	(1,298,311,490)

자기주식 거래로 인한 증감

파생상품평가손익	7,595,572	7,595,572

지분증권평가손익	(6,887,034)	(6,887,034)

2018.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	11,807,970,735	(235,117,044)	13,877,380,834	55,398,711,286

현금흐름표
제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	2,406,928,962	3,596,629,866

당기순이익(손실)	(339,413,008)	392,244,912

당기순이익조정을 위한 가감	6,988,881,320	4,200,702,359

감가상각비	3,585,331,200	1,393,522,202

무형자산상각비	367,628,243	324,341,060

이자비용	1,722,138,892	1,616,102,948

법인세비용	111,367,027	193,577,280

유형자산처분손실	775,169,638	317,559

대손상각비	(62,665,948)	(2,000,000)

기타의 대손상각비	100,000,000

재고자산폐기손실	470,108,974	270,710,195

퇴직급여	393,141,770	417,867,590

유형자산처분이익	(222,166,567)	(1,840,814)

파생상품평가이익	(826,000,000)

이자수익	(24,427,271)	(3,941,194)

배당금 수익	(116,022,600)	(116,022,600)

외화환산손실	841,148,492	50,589,607

외화환산이익	(25,870,530)	(42,521,474)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,819,694,346)	512,588,697

재고자산의 감소(증가)	(1,787,868,019)	1,614,055,402

매출채권의 감소(증가)	1,668,882,456	(718,669,399)

선급비용의 감소(증가)	(55,901,590)	(16,054,637)

선급금의 감소(증가)	(772,869,469)	770,376,077

미수금의 감소(증가)	(526,407,570)	42,651,817

기타유동자산의 감소(증가)	6,594,910

기타유동부채의 증가(감소)	(14,422,081)

매입채무의 증가(감소)	(72,327,306)	(498,167,675)

미지급금의 증가(감소)	(452,960,827)	7,047,567

선수금의 증가(감소)	(752,788,660)	(610,684,823)

예수금의 증가(감소)	(4,546,150)	479,590

예치보증금의 감소(증가)	822,260	(23,194,520)

미지급비용의 증가(감소)	(7,415,335)	(522,852)

금융보증부채의 증가(감소)	(10,843,525)	(4,794,110)

퇴직금의 지급	(37,643,440)	(49,933,740)

이자수취	24,427,271	3,941,194

이자지급	(1,530,420,365)	(1,617,998,966)

배당금수취	116,022,600	116,022,600

법인세납부(환급)	(32,874,510)	(10,870,930)

투자활동현금흐름	1,646,603,501	(7,504,235,963)

단기금융상품의 처분	960,000,000	27,293,620

유형자산의 처분	4,485,591,414	28,399,782

기타 투자자산의 처분	20,000,000

보증금의 감소	5,000,000	17,266,000

장기대여금의 감소	10,494,000	10,494,000

유형자산의 취득	(3,102,481,913)	(4,345,039,273)

무형자산의 취득	(598,940,655)

보증금의 증가	(350,000,000)	(537,879,000)

단기금융상품의 취득	(362,000,000)	(23,991,600)

장기금융상품의 취득	(351,000,000)

종속관계회사 투자자산의 취득	(1,750,838,837)

재무활동현금흐름	(4,372,647,281)	3,614,250,327

단기차입금의 증가	20,309,594,734	25,973,473,958

사채의 증가	10,000,000,000

장기차입금의 증가	1,560,000,000	1,550,000,000

예수보증금의 증가	209,500,000	261,000,000

임대보증금의 감소	(36,000,000)

단기차입금의 상환	(24,188,430,525)	(29,259,307,641)

유동성장기차입금의 상환	(960,000,000)	(2,939,970,000)

자기주식의 취득	(476,008,400)

예수보증금의 감소	(5,000,000)	(152,226,100)

배당금지급	(1,298,311,490)	(1,306,711,490)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(319,114,818)	(293,355,770)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,316,978	(14,578,871)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(315,797,840)	(307,934,641)

기초현금및현금성자산	1,426,333,390	603,981,837

기말현금및현금성자산	1,110,535,550	296,047,196

이익잉여금처분계산서
제 50기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지
제 49기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지
제 48기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목	제 50 기	제 49 기	제 48기

Ⅰ.미처분이익잉여금	10,565,788,672	11,646,266,785	11,393,678,016

1.전기이월미처분이익잉여금	10,208,884,146	10,146,455,754	10,433,147,035

2.당기순이익(손실)	356,904,526	1,499,811,031	960,530,981

Ⅱ.이익잉여금처분액	1,428,142,639	1,437,382,639	1,247,222,262

1.이익준비금	129,831,149	130,671,149	113,383,842

2.배당금 주당배당금(률)보통주 제 50기 : 70원(7.0%) 제 49기 : 70원(7.0%) 제 48기 : 60원(6.0%)	1,298,311,490	1,306,711,490	1,133,838,420

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	9,137,646,033	10,208,884,146	10,146,455,754