모나미 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

※ 제 50기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호와 1039호에 따라 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 51 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 50 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	74,863,900,271	74,374,098,202

현금및현금성자산	5,840,274,198	5,860,506,779

단기금융상품	14,993,029,916	14,616,875,305

기타금융자산	1,006,504,059	516,476,986

매출채권	18,767,426,461	20,931,152,498

기타수취채권	630,822,634	1,196,501,858

재고자산	30,851,988,022	29,786,705,856

당기법인세자산	58,913,900	61,993,113

기타유동자산	2,714,941,081	1,403,885,807

비유동자산	93,275,211,837	93,477,231,408

장기금융상품	1,844,547,820	1,021,316,675

기타금융자산	105,630,504	107,219,004

기타수취채권	2,413,150,400	2,131,564,400

유형자산	45,339,581,179	46,066,693,293

투자부동산	38,860,155,170	39,062,511,332

무형자산	2,407,472,247	2,684,803,770

이연법인세자산	2,002,792,198	2,078,751,987

기타비유동자산	301,882,319	324,370,947

자산총계	168,139,112,108	167,851,329,610

부채

유동부채	50,035,488,035	48,178,726,264

매입채무	9,669,854,811	10,775,983,125

미지급금	1,904,359,729	2,502,152,915

기타지급채무	1,797,279,425	1,311,630,714

단기차입금	32,221,417,202	30,409,565,861

유동성장기차입금	3,025,036,935	1,274,489,484

당기법인세부채	267,473,235	135,524,451

기타유동부채	1,150,066,698	1,769,379,714

비유동부채	42,002,105,024	44,283,909,913

장기기타지급채무	2,517,312,400	2,312,812,400

장기차입금	6,697,352,535	9,490,028,456

사채	31,965,657,637	31,039,443,934

기타금융부채	389,789,407	1,225,527,318

기타비유동부채	431,993,045	216,097,805

부채총계	92,037,593,059	92,462,636,177

자본

지배기업의 소유주지분	73,845,655,520	73,244,016,696

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	13,572,762,097	13,194,827,790

기타포괄손익누계액	(356,873,484)	(556,602,036)

이익잉여금(결손금)	30,681,290,146	30,657,314,181

비지배지분	2,255,863,529	2,144,676,737

자본총계	76,101,519,049	75,388,693,433

자본과부채총계	168,139,112,108	167,851,329,610

연결 포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	29,582,795,955	101,267,137,123	31,865,030,908	100,305,293,640

제품매출액	8,617,586,661	28,259,730,404	8,726,915,803	28,074,112,319

상품매출액	21,111,141,931	69,229,959,959	22,339,975,252	69,577,785,123

기타매출액	1,041,943,210	8,039,869,613	1,019,655,737	3,205,062,178

매출에누리및환입	(1,187,875,847)	(4,262,422,853)	(221,515,884)	(551,665,980)

매출원가	18,845,717,595	65,208,843,129	19,942,090,483	61,461,265,701

제품매출원가	5,124,473,379	16,947,404,329	4,291,588,275	14,226,034,868

상품매출원가	13,449,111,450	43,072,944,938	15,563,999,450	46,963,328,555

기타매출원가	272,132,766	5,188,493,862	86,502,758	271,902,278

매출총이익	10,737,078,360	36,058,293,994	11,922,940,425	38,844,027,939

판매비와관리비	10,392,073,849	31,048,224,191	11,343,892,045	33,873,551,068

영업이익(손실)	345,004,511	5,010,069,803	579,048,380	4,970,476,871

기타수익	127,948,813	1,962,533,381	183,266,925	764,051,780

기타비용	869,833,794	2,751,564,712	106,389,295	1,068,921,189

금융수익	103,999,977	148,777,434	59,553,103	138,154,919

금융비용	694,989,998	2,166,454,909	657,218,169	2,030,131,426

법인세비용차감전순이익(손실)	(987,870,491)	2,203,360,997	58,260,944	2,773,630,955

법인세비용	(146,391,016)	458,547,924	1,424,302	543,511,765

당기순이익(손실)	(841,479,475)	1,744,813,073	56,836,642	2,230,119,190

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(784,238,368)	1,616,526,572	7,468,570	2,088,362,136

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(57,241,107)	128,286,501	49,368,072	141,757,054

기타포괄손익	(34,265,022)	200,271,389	41,988,721	(50,291)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	(28,316,804)	207,158,423	41,988,721	(50,291)

해외사업장환산손익	(103,493,510)	199,562,851	44,877,373	7,717,043

매도가능금융자산평가손익	(2,888,652)	(7,767,334)

파생상품평가손익	75,176,706	7,595,572

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(5,948,218)	(6,887,034)

지분증권평가손익	(5,948,218)	(6,887,034)

총포괄손익	(875,744,497)	1,945,084,462	98,825,363	2,230,068,899

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(818,860,921)	1,816,255,124	56,011,637	2,088,246,504

총 포괄손익, 비지배지분	(56,883,576)	128,829,338	42,813,726	141,822,395

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(43)	87	1	113

연결 자본변동표
제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,843,273,740	(123,940,168)	29,263,053,662	72,930,863,995	2,403,206,023	75,334,070,018

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,088,362,136	2,088,362,136	141,757,054	2,230,119,190

매도가능증권평가손익	(7,767,334)	(7,767,334)	(7,767,334)

연차배당	(1,299,288,340)	(1,299,288,340)	(6,600,000)	(1,305,888,340)

자기주식 거래로 인한 증감	(476,008,400)	(476,008,400)	(476,008,400)

종속기업지분의 추가취득	(172,437,550)	(172,437,550)	(378,834,290)	(551,271,840)

해외사업환산손익	7,651,702	7,651,702	65,341	7,717,043

파생상품평가손익

지분증권평가손익

2017.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,194,827,790	(124,055,800)	30,052,127,458	73,071,376,209	2,159,594,128	75,230,970,337

2018.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,194,827,790	(556,602,036)	30,657,314,181	73,244,016,696	2,144,676,737	75,388,693,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(301,662,267)	(301,662,267)	(11,042,546)	(312,704,813)

당기순이익(손실)	1,616,526,572	1,616,526,572	128,286,501	1,744,813,073

매도가능증권평가손익

연차배당	(1,290,888,340)	(1,290,888,340)	(6,600,000)	(1,297,488,340)

자기주식 거래로 인한 증감	377,934,307	377,934,307	377,934,307

종속기업지분의 추가취득

해외사업환산손익	199,020,014	199,020,014	542,837	199,562,851

파생상품평가손익	7,595,572	7,595,572	7,595,572

지분증권평가손익	(6,887,034)	(6,887,034)	(6,887,034)

2018.09.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,572,762,097	(356,873,484)	30,681,290,146	73,845,655,520	2,255,863,529	76,101,519,049

연결 현금흐름표
제 51 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 50 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	5,978,161,678	3,250,343,565

당기순이익(손실)	1,744,813,073	2,230,119,190

당기순이익조정을 위한 가감	9,088,368,651	6,333,920,966

감가상각비	4,659,843,717	2,341,268,519

무형자산상각비	389,398,435	344,281,392

이자비용	2,166,454,909	2,019,218,426

투자자산처분손실	10,913,000

법인세비용	458,547,924	543,511,765

유형자산처분손실	809,723,293	362,559

기타의 대손상각비	100,000,000

대손상각비	(40,295,555)	(21,783,949)

재고자산폐기손실	472,862,117	270,710,195

외화환산손실	848,130,163	81,343,537

퇴직급여	855,184,057	831,668,246

대손충당금환입	(1,798,877)	(1,231,983)

외화환산이익	(313,259,716)	(45,845,008)

투자자산처분이익	(6,560,711)

유형자산처분이익	(241,644,382)	(2,340,814)

파생상품평가이익	(826,000,000)

이자수익	(139,594,123)	(135,532,319)

배당금 수익	(2,622,600)	(2,622,600)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,773,767,826)	(2,505,139,617)

재고자산의 감소(증가)	(1,273,704,630)	(968,675,406)

매출채권의 감소(증가)	2,060,616,504	1,594,790,116

선급비용의 감소(증가)	(150,297,273)	5,818,118

선급금의 감소(증가)	(961,434,680)	760,382,096

미수금의 감소(증가)	480,285,448	279,832,680

미수수익의 감소(증가)	(19,978,770)	(65,916,103)

예치보증금의 감소(증가)	822,260	(23,194,520)

기타유동자산의 감소(증가)	34,296,516

기타유동부채의 증가(감소)	(69,992,004)

매입채무의 증가(감소)	(1,119,793,749)	(2,239,166,111)

미지급금의 증가(감소)	(951,031,422)	(637,097,931)

선수금의 증가(감소)	(731,561,795)	(597,590,284)

예수금의 증가(감소)	2,121,755	(20,201,901)

미지급비용의 증가(감소)	(16,260,956)	(219,208,856)

기타비유동부채의 증가(감소)	109,361,610	(1,965,101)

퇴직금의 지급	(167,216,640)	(372,946,414)

이자수취	213,669,509	229,904,200

이자지급	(1,980,054,252)	(2,022,608,750)

배당금수취	2,622,600	2,622,600

법인세납부(환급)	(317,490,077)	(1,018,475,024)

투자활동현금흐름	(5,540,158,787)	(7,832,411,227)

유형자산의 처분	4,491,993,412	136,100,656

무형자산의 처분	1,230,750

단기금융상품의 처분	11,342,810,199	10,558,255,134

기타 투자자산의 처분	25,466,279	44,684,489

보증금의 감소	12,872,000	55,630,000

단기대여금의 감소	38,025,000	12,307,500

장기대여금의 감소	92,544,000	108,309,000

기타금융자산의 처분	1,500,091,421	2,037,340,807

기타비유동금융자산의 처분	379,599,306	245,000

유형자산의 취득	(8,418,736,200)	(5,513,960,278)

무형자산의 취득	(110,089,942)	(601,988,977)

단기금융상품의 취득	(11,664,014,809)	(10,491,801,799)

장기금융상품의 취득	(849,271,145)	(628,271,145)

보증금의 증가	(364,060,995)	(908,720,000)

장기대여금의 증가	(25,000,000)

기타금융자산의 취득	(1,992,387,313)	(2,035,072,314)

종속관계회사 투자자산의 취득	(606,700,050)

재무활동현금흐름	(472,684,572)	4,144,577,980

사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 증가	27,398,790,093	34,946,899,307

장기차입금의 증가	1,660,000,000	1,615,640,000

예수보증금의 증가	209,500,000	261,000,000

단기차입금의 상환	(25,553,774,447)	(35,894,723,634)

유동성차입금의 상환	(962,777,777)	(3,314,119,853)

장기차입금의 상환	(1,921,934,101)	(1,500,000,000)

예수보증금의 감소	(5,000,000)	(152,226,100)

임대보증금의 감소	(36,000,000)

배당금지급	(1,297,488,340)	(1,305,883,340)

자기주식의 취득	(476,008,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(34,681,681)	(437,489,682)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,449,101	(10,896,857)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(20,232,580)	(448,386,539)

기초현금및현금성자산	5,860,506,778	4,657,337,783

기말현금및현금성자산	5,840,274,198	4,208,951,244