모나미 반기보고서 (2018.06)
2. 연결재무제표

※ 제 50기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1018호와 1039호에 따라 작성되었습니다 .

연결 재무상태표
제 51 기 반기말 2018.06.30 현재
제 50 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 반기말	제 50 기말

자산

유동자산	72,821,523,758	74,374,098,202

현금및현금성자산	7,027,800,786	5,860,506,779

단기금융상품	15,196,679,845	14,616,875,305

기타금융자산	515,306,211	516,476,986

매출채권	18,524,086,093	20,931,152,498

기타수취채권	691,561,950	1,196,501,858

재고자산	28,733,254,998	29,786,705,856

당기법인세자산	59,290	61,993,113

기타유동자산	2,132,774,585	1,403,885,807

비유동자산	96,275,977,574	93,477,231,408

장기금융상품	1,556,164,105	1,021,316,675

기타금융자산	105,607,004	107,219,004

기타수취채권	2,110,416,400	2,131,564,400

유형자산	48,954,149,857	46,066,693,293

투자부동산	38,927,607,224	39,062,511,332

무형자산	2,428,209,064	2,684,803,770

이연법인세자산	1,878,112,382	2,078,751,987

기타비유동자산	315,711,538	324,370,947

자산총계	169,097,501,332	167,851,329,610

부채

유동부채	51,185,070,784	48,178,726,264

매입채무	10,617,262,012	10,775,983,125

미지급금	1,702,381,687	2,502,152,915

기타지급채무	1,611,312,628	1,311,630,714

단기차입금	33,041,805,728	30,409,565,861

유동성장기차입금	2,897,783,305	1,274,489,484

당기법인세부채	292,162,587	135,524,451

기타유동부채	1,022,362,837	1,769,379,714

비유동부채	40,935,167,002	44,283,909,913

장기기타지급채무	2,484,312,400	2,312,812,400

장기차입금	5,563,315,160	9,490,028,456

사채	32,151,093,071	31,039,443,934

기타금융부채	306,169,797	1,225,527,318

기타비유동부채	430,276,574	216,097,805

부채총계	92,120,237,786	92,462,636,177

자본

지배기업의 소유주지분	74,664,516,441	73,244,016,696

자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

보통주자본금	18,897,307,000	18,897,307,000

주식발행초과금	11,051,169,761	11,051,169,761

기타자본	13,572,762,097	13,194,827,790

기타포괄손익누계액	(322,250,931)	(556,602,036)

이익잉여금(결손금)	31,465,528,514	30,657,314,181

비지배지분	2,312,747,105	2,144,676,737

자본총계	76,977,263,546	75,388,693,433

자본과부채총계	169,097,501,332	167,851,329,610

연결 포괄손익계산서
제 51 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 50 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	30,944,466,079	71,684,341,168	30,986,576,303	68,440,262,732

제품매출액	8,592,740,559	19,642,143,743	10,005,090,382	19,347,196,516

상품매출액	22,816,782,895	48,118,818,028	20,439,109,755	47,237,809,871

기타매출액	1,034,582,690	6,997,926,403	724,588,669	2,185,406,441

매출에누리및환입	(1,499,640,065)	(3,074,547,006)	(182,212,503)	(330,150,096)

매출원가	19,945,680,883	46,363,125,534	19,182,477,162	41,519,175,218

제품매출원가	5,718,509,050	11,777,804,534	5,124,120,309	9,934,446,593

상품매출원가	14,227,171,833	29,623,833,488	13,912,484,165	31,399,329,105

기타매출원가	4,961,487,512	145,872,688	185,399,520

매출총이익	10,998,785,196	25,321,215,634	11,804,099,141	26,921,087,514

판매비와관리비	10,245,105,658	20,656,150,342	11,196,963,216	22,529,659,023

영업이익(손실)	753,679,538	4,665,065,292	607,135,925	4,391,428,491

기타수익	1,517,560,386	1,834,584,568	177,117,594	580,784,855

기타비용	1,314,662,280	1,881,730,918	285,474,783	962,531,894

금융수익	32,392,798	44,777,457	53,874,814	78,601,816

금융비용	770,801,125	1,471,464,911	730,741,760	1,372,913,257

법인세비용차감전순이익(손실)	218,169,317	3,191,231,488	(178,088,210)	2,715,370,011

법인세비용	(52,841,572)	604,938,940	(17,852,026)	542,087,463

당기순이익(손실)	271,010,889	2,586,292,548	(160,236,184)	2,173,282,548

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	312,679,436	2,400,764,940	(184,276,786)	2,080,893,566

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(41,668,547)	185,527,608	24,040,602	92,388,982

기타포괄손익	157,281,962	234,536,411	499,911,751	(42,039,012)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	157,936,585	235,475,227	499,911,751	(42,039,012)

해외사업장환산손익	189,484,237	303,056,361	505,712,182	(37,160,330)

매도가능금융자산평가손익	(5,800,431)	(4,878,682)

파생상품평가손익	(31,547,652)	(67,581,134)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(654,623)	(938,816)

지분증권평가손익	(654,623)	(938,816)

총포괄손익	428,292,851	2,820,828,959	339,675,567	2,131,243,536

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	353,035,066	2,635,116,045	257,441,931	2,032,234,867

총 포괄손익, 비지배지분	75,257,785	185,712,914	82,233,636	99,008,669

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	17	130	(10)	112

연결 자본변동표
제 51 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 50 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	기타포괄손익누계액	미처분이익잉여금(미처리결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,843,273,740	(123,940,168)	29,263,053,662	72,930,863,995	2,403,206,023	75,334,070,018

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	2,080,893,566	2,080,893,566	92,388,982	2,173,282,548

매도가능증권평가손익	(4,878,682)	(4,878,682)	(4,878,682)

연차배당	(1,299,288,340)	(1,299,288,340)	(6,600,000)	(1,305,888,340)

자기주식 거래로 인한 증감	(476,008,400)	(476,008,400)	(476,008,400)

종속기업지분의 추가취득	(23,193,500)	(23,193,500)	23,193,500

해외사업환산손익	(43,780,017)	(43,780,017)	6,619,687	(37,160,330)

파생상품평가손익

지분증권평가손익

2017.06.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,344,071,840	(172,598,867)	30,044,658,888	73,164,608,622	2,518,808,192	75,683,416,814

2018.01.01 (기초자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,194,827,790	(556,602,036)	30,657,314,181	73,244,016,696	2,144,676,737	75,388,693,433

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(301,662,267)	(301,662,267)	(11,042,546)	(312,704,813)

당기순이익(손실)	2,400,764,940	2,400,764,940	185,527,608	2,586,292,548

매도가능증권평가손익

연차배당	(1,290,888,340)	(1,290,888,340)	(6,600,000)	(1,297,488,340)

자기주식 거래로 인한 증감	377,934,307	377,934,307	377,934,307

종속기업지분의 추가취득

해외사업환산손익	302,871,055	302,871,055	185,306	303,056,361

파생상품평가손익	(67,581,134)	(67,581,134)	(67,581,134)

지분증권평가손익	(938,816)	(938,816)	(938,816)

2018.06.30 (기말자본)	18,897,307,000	11,051,169,761	13,572,762,097	(322,250,931)	31,465,528,514	74,664,516,441	2,312,747,105	76,977,263,546

연결 현금흐름표
제 51 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 50 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

영업활동현금흐름	8,934,625,828	7,853,582,919

당기순이익(손실)	2,586,292,548	2,173,282,548

당기순이익조정을 위한 가감	6,807,529,528	4,578,007,077

감가상각비	3,825,804,783	1,554,366,233

무형자산상각비	257,465,192	221,289,986

이자비용	1,470,162,610	1,362,000,257

투자자산처분손실	1,302,301	10,913,000

법인세비용	604,938,940	542,087,463

유형자산처분손실	34,553,655	107,859

기타의 대손상각비	100,000,000

대손상각비	23,395,599	(19,783,949)

재고자산폐기손실	322,559,977	251,436,270

외화환산손실	1,143,197,413	148,459,022

퇴직급여	596,283,272	553,732,759

대손충당금환입	(1,798,877)	(1,231,983)

외화환산이익	(362,395,153)	(64,427,210)

투자자산평가이익	(1,239,246)	(11,416,403)

유형자산처분이익	(57,162,727)	(2,340,814)

파생상품평가이익	(1,006,000,000)

이자수익	(40,915,611)	(64,562,813)

배당금 수익	(2,622,600)	(2,622,600)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	948,484,030	3,030,381,131

재고자산의 감소(증가)	979,578,966	(74,638,827)

매출채권의 감소(증가)	2,312,865,570	6,190,530,554

선급비용의 감소(증가)	(105,607,642)	10,192,836

선급금의 감소(증가)	(422,750,421)	1,137,225,299

미수금의 감소(증가)	458,186,850	231,364,942

미수수익의 감소(증가)	6,393,249	(867,623)

예치보증금의 감소(증가)	822,260	(20,822,260)

기타유동자산의 감소(증가)	29,553,259

기타유동부채의 증가(감소)	(60,376,185)

매입채무의 증가(감소)	(301,241,634)	(2,831,860,120)

미지급금의 증가(감소)	(1,039,478,202)	(585,694,430)

선수금의 증가(감소)	(901,402,503)	(510,332,574)

예수금의 증가(감소)	(9,154,738)	(45,933,367)

미지급비용의 증가(감소)	3,106,313	(104,323,122)

기타비유동부채의 증가(감소)	113,493,655	(1,962,108)

퇴직금의 지급	(115,504,767)	(362,498,069)

이자수취	69,238,274	109,608,118

이자지급	(1,339,345,596)	(1,389,836,759)

배당금수취	2,622,600	2,622,600

법인세납부(환급)	(140,195,556)	(650,481,796)

투자활동현금흐름	(6,978,153,871)	(6,355,092,685)

유형자산의 처분	288,189,770	27,893,115

무형자산의 처분	1,228,875

단기금융상품의 처분	3,184,137,313	5,491,651,768

기타 투자자산의 처분	17,082,644	36,019,785

보증금의 감소	12,872,000	53,143,000

단기대여금의 감소	25,335,000

장기대여금의 감소	11,316,000	102,613,500

기타금융자산의 처분	1,000,498,991	1,023,311,814

기타비유동금융자산의 처분	379,599,306

유형자산의 취득	(6,618,442,606)	(4,084,619,972)

무형자산의 취득	(9,685,089)	(432,192,333)

단기금융상품의 취득	(3,728,731,852)	(5,764,735,993)

장기금융상품의 취득	(534,847,430)	(456,847,430)

보증금의 증가	(4,883,037)	(829,247,000)

기타금융자산의 취득	(1,000,594,881)	(1,523,311,814)

재무활동현금흐름	(826,887,215)	1,111,675,235

사채의 증가	10,000,000,000

단기차입금의 증가	19,710,009,628	22,973,611,216

장기차입금의 증가	780,000,000	1,550,000,000

예수보증금의 증가	176,500,000	191,000,000

단기차입금의 상환	(16,967,720,550)	(27,857,558,585)

유동성차입금의 상환	(660,000,000)	(2,344,254,556)

장기차입금의 상환	(2,563,187,953)	(1,500,000,000)

예수보증금의 감소	(5,000,000)	(83,226,100)

임대보증금의 감소	(36,000,000)

배당금지급	(1,297,488,340)	(1,305,888,340)

자기주식의 취득	(476,008,400)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,129,584,742	2,610,165,469

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	37,709,265	(5,209,772)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,167,294,007	2,604,955,697

기초현금및현금성자산	5,860,506,779	4,657,337,783

기말현금및현금성자산	7,027,800,786	7,262,293,480