모나미 사업보고서 (2022.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항연결실체는 향후 발생될 것으로 예측 및 추정한 사건 또는 현상은 단순히 본 사업보고서 작성 당시의 재무상태 및 경영성과에 근거하여 회사의 주관적인 견해를 덧붙여 설명 한 것이라고 할 수 있습니다. 동 예측정보에 대해서는 회사가 추정한 향후 경영환경과 관련된 다양한 가정 및 추측을 바탕으로 하고 있으며, 이러한 가정 및 추측은 주관적인 견해로서, 실제로 나타난 성과 및 결과치와는 상당한 차이를 보일 수 있다는 점을 본 공시서류의 정보이용자는 염두에 두어야 할 것입니다.이러한 예측된 정보와 실제 결과치와의 중요한 차이가 발생하는 원인은 대내외적인 경영과 관련된 환경요인이 포함되어 있으며, 이 밖에도 수많은 원인이 상존하고 있음을 간과해서는 안 될 것입니다. 또한 당사는 본 사업보고서 공시이후에 발생하는 위험 및 불확실성을 추가로 반영하기 위해 예측정보에 기재된 내용을 수정하는 어떠한 의무도 없음을 확인하며, 재공시의 의무도 없음을 확인합니다.마지막으로, 본 보고서에 기재된 예측정보에 대해 그 현상이 실제로 실현되거나, 중요한 영향이 발생할 것이라고 어떠한 확신도 제공해 드릴 수 없음을 유의하여 주시고어디까지나 예측정보는 본 사업보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 향후 발생될 위험요소나 추가정보 기재 등의 행위는 이루어지지 않을 것임을 본 공시서류의 정보이용자는 다시 한번 유의하시기 바랍니다. 2. 개요문구 사업에 있어서의 디자인파워 및 품질강화를 통해 브랜드 가치를 꾸준히 강화하고 있으며, 생산부문의 아웃소싱 및 다품종 소량 생산 체계를 구축하여 지속적으로 글로벌 경쟁력 및 수익성을 향상시키고 있습니다. 특히 네임펜과 보드마카를 중심으로 하는 마카류는 국내 전체시장의 큰 점유율을 차지하고 있으며 지속적인 신제품 출시를 통해 매출을 확대하고 있습니다. 채널부문에 있어 도매상, 오피스체인(문구프랜차이즈), 대형소매, 할인점/편의점, B2B부문, 온라인채널 등으로 나누어 채널 특성에 맞는 통계적 분석 및 다양한 마케팅 활동으로 채널역량을 더욱 강화하고 다양한 채널로 확대하고 있습니다.현재 컴퓨터소모품 사업에서는 출력기기의 대중화로 인하여 거의 모든 소비자채널에서 취급을 희망하고 있으며, 기존의 단순화된 문서출력의 형태에서 벗어나 다양한 이미지출력이 가능한 복합적 인쇄형태로 변화하고 있습니다. 그리고 문구사업부문에 비해 경기변동 및 계절적인 요인에 비교적 덜 영향을 받고 있으며 삼성전자의 세계적인 기업이미지를 바탕으로 안정적이고 체계적인 상품수급이 이루어지고 있고, 국내 총판으로서 타 총판업체와 배타적인 경쟁관계가 아닌 상호협력관계를 유지하며 사업을 운영하고 있습니다. 연결실체는 수많은 대내외적인 사업적 어려움과 난관 속에서 전 임직원이 혼연일체가 되어 각고의 노력을 기울인 결과 동종업계에 선도적인 위치를 지켜오고 있으며, 2022년도 실적은 (연결)매출액 1,495억원과 (연결)당기순이익 33억원입니다. (연결)부채비율은 2022년말 104.9%로 나타나고 있으며, 꾸준한 재무구조 개선노력을 진행하고 있습니다. 3. 재무상태 및 영업실적(연결기준)※ 제 55기(당기)는 주주총회 승인 전 재무제표입니다. 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유등을 반영할 예정입니다.

1) 재무상태 (단위 : 백만원)

과 목	제 55기(2022년 12월말)	제 54기(2021년 12월말)	제 53기(2020년 12월말)

Ⅰ. 유동자산	119,271	112,262	74,296

현금및현금성자산	8,566	11,646	7,577

단기금융상품	37,777	45,015	16,608

기타금융자산	4,142	542	509

매출채권	18,830	15,671	15,140

기타수취채권	2,218	1,363	744

재고자산	45,256	34,447	31,397

당기법인세자산	176	-	28

기타유동자산	2,306	3,578	2,293

Ⅱ. 비유동자산	99,161	90,246	121,385

장기금융상품	511	22,890	272

기타금융자산	475	2,204	454

기타수취채권	2,211	2,218	2,312

유형자산	86,698	57,451	60,235

투자부동산	5,394	1,638	54,062

무형자산	2,585	2,767	2,905

이연법인세자산	1,121	883	917

기타비유동자산	166	195	228

자 산 총 계	218,432	202,508	195,681

Ⅰ. 유동부채	91,158	64,518	58,294

Ⅱ. 비유동부채	20,665	33,443	47,598

부 채 총 계	111,823	97,961	105,892

지배기업 소유주지분	103,975	102,141	87,486

Ⅰ. 자본금	18,897	18,897	18,897

Ⅱ. 주식발행초과금	11,051	11,051	11,051

Ⅲ. 기타자본	15,953	15,953	15,953

Ⅳ. 기타포괄손익누계액	2,225	632	279

Ⅴ. 이익잉여금	55,849	55,608	41,306

비지배지분	2,634	2,406	2,303

자 본 총 계	106,609	104,547	89,789

부 채 와 자 본 총 계	218,432	202,508	195,681

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 2) 영업실적 (단위 : 백만원)

과 목	제 55기(2022년1월~12월)	제 54기(2021년1월~12월)	제 53기(2020년1월~12월)

Ⅰ. 매출액	149,532	132,236	127,763

Ⅱ. 매출총이익	52,806	47,032	40,981

Ⅲ. 영업이익(손실)	6,277	5,064	40

Ⅳ. 당기순이익(손실)	3,316	15,736	51

지배기업 소유주지분	3,144	15,625	78

비지배지분	172	111	(26)

연결주당순이익(단위: 원)	166	827	4

연결에 포함된 종속회사수	7	7	8

※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.

4. 유동성 및 자금조달 등가. 유동성 현황

보고기간말 현재 현금및현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

현 금	30,323	30,663

예적금	8,535,969	11,615,584

합 계	8,566,292	11,646,247

나. 자금조달

(1) 보고기간말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당기말	전기말

유동(유동성장기차입금 포함)

은행차입금	42,250,613	37,427,330

사채	25,346,000	-

사채할인발행차금	(263,387)	-

유동 합계	67,333,226	37,427,330

비유동

은행차입금	16,310,391	6,373,052

사채	-	23,710,000

사채할인발행차금	-	(505,327)

비유동 합계	16,310,391	29,577,725

총차입금 합계	83,643,617	67,005,055

(2) 보고기간말 현재 단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말

구매자금대출	기업은행	5.60~8.47	1,632,649	1,425,746

일반대출	국민은행	5.26~7.84	12,400,000	5,000,000

산업은행	4.87	2,000,000	-

신한은행	6.44	3,000,000	3,500,000

우리은행	6.78	1,000,000	-

한국수출입은행	5.2	1,500,000	1,900,000

기업은행	3.6	3,000,000	3,030,000

외화대출	신한은행	EURibor(3M)+1.5	379,811	376,392

KASIKORN BANK	3.47	6,100,509	4,560,290

신한은행	Term SOFR(3M)+1.3	6,480,489	5,456,744

USANCE	하나은행	5.54	1,069,592	1,586,874

우리은행	5.13	932,262	228,285

매출채권할인	기업은행	5.33	315,000	499,855

합 계	39,810,312	27,564,186

상기 차입금에 대하여 토지, 건물 및 재고자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조).

(3) 보고기간말 현재 장기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입금종류	차입처	이자율(%)	당기말	전기말	상환방법

시설자금	신한은행	4.85	2,291,333	3,600,667	3년 분할상환

시설자금	신한은행	4.77~5.40	14,100,000	2,200,000	3년 만기일시상환

일반대출	국민은행	7.46	291,667	7,958,333	3년 분할상환

KASIKORN BANK	3.47~4.25	1,458,192	2,241,196	5년 분할상환

중소기업진흥기금	기업은행	2.5	609,500	236,000	3년거치 5년분할상환

합 계	18,750,692	16,236,196

차감:유동성대체	(2,440,301)	(9,863,144)

잔 액	16,310,391	6,373,052

상기 차입금에 대하여 토지 및 건물이 담보로 제공되어 있습니다(주석 32참조).

(4) 보고기간말 현재 사채의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	발행일	만기일	이자율(%)	당기말	전기말	상환방법

외화표시사모사채(FRN)	2020.11.23	2023.11.22	Term SOFR(3M)+1.00	25,346,000	23,710,000	만기일시상환

합 계	원금	25,346,000	23,710,000

사채할인발행차금	(263,387)	(505,327)

차감:유동성사채	원금	(25,346,000)	-

사채할인발행차금	263,387	-

잔 액	원금	-	23,710,000

사채할인발행차금	-	(505,327)

(5) 보고기간말 현재 장기차입금 및 사채의 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종 류	합 계	상 환 금 액

2023년	2024년	2025년	2026년	2027년 이후

장기차입금 및 사채	44,096,693	27,786,302	15,769,491	47,200	126,400	367,300

5. 기타 투자판단에 필요한 사항가. 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 - 연결실체의 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항' 중 '3. 연결재무제표 주석'의 '2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항- 연결실체의 파생상품 및 위험관리정책에 관한 사항은 사업보고서 'Ⅱ.사업의 내용' 중 '5. 위험관리 및 파생거래'을 참조하시기 바랍니다.