온타이드 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

Ⅰ.유동자산	101,617,957,317	99,626,820,196

(1)현금및현금성자산	10,455,767,403	17,746,345,152

(2)단기금융상품	2,000,000,000	3,000,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	887,585,180	1,110,047,780

(4)매출채권 및 기타유동채권	31,783,873,715	22,237,817,807

(5)당기법인세자산	993,599,276	832,731,861

(6)기타유동자산	8,325,331,775	8,902,093,827

(7)재고자산	47,171,799,968	45,797,783,769

Ⅱ.비유동자산	74,604,469,919	76,293,086,672

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	9,000,152,303	9,000,152,303

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	697,654,090

(3)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,440,303,802	1,566,901,511

(4)유형자산	49,561,532,272	48,760,594,385

(5)투자부동산	6,739,435,635	6,713,860,769

(6)사용권자산	1,861,870,422	3,339,108,348

(7)무형자산	1,015,959,807	730,752,956

(8)이연법인세자산	4,888,594,899	5,390,035,394

(9)기타비유동자산	96,620,779	94,026,916

자산총계	176,222,427,236	175,919,906,868

부채

Ⅰ.유동부채	57,334,054,196	54,580,829,207

(1)매입채무 및 기타유동채무	18,126,841,572	15,878,942,487

(2)단기차입금	19,245,255,196	18,336,200,764

(3)유동성전환사채	3,680,811,282	3,389,873,174

(4)유동성신주인수권부사채	66,958,293	65,162,231

(5)유동성상환전환우선주부채	10,298,203,743	10,298,203,743

(6)당기법인세부채	1,530,535,924	1,408,157,064

(7)기타 유동부채	1,573,242,334	1,240,565,585

(8)단기리스부채	566,214,653	1,693,038,205

(9)파생금융부채	2,245,991,199	2,270,685,954

Ⅱ.비유동부채	10,311,468,568	10,546,512,237

(1)장기차입금	1,932,333,105	2,044,827,480

(2)장기리스부채	1,206,280,179	1,597,341,505

(3)순확정급여부채	5,182,805,352	4,829,308,319

(4)이연법인세부채	1,934,396,719	1,995,101,514

(5)기타 비유동 부채	55,653,213	79,933,419

부채총계	67,645,522,764	65,127,341,444

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,576,904,472	110,792,565,424

(1)자본금	33,375,348,500	33,303,198,500

(2)자본잉여금	59,295,961,382	59,296,581,868

(3)기타자본구성요소	(3,454,533,976)	(3,463,464,976)

(4)기타포괄손익누계액	24,976,142,952	22,938,103,704

(5)이익잉여금(결손금)	(5,616,014,386)	(1,281,853,672)

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	108,576,904,472	110,792,565,424

자본과부채총계	176,222,427,236	175,919,906,868

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	54,109,335,759	54,109,335,759	62,675,090,281	62,675,090,281

Ⅱ.매출원가	50,934,340,520	50,934,340,520	53,373,178,879	53,373,178,879

Ⅲ.매출총이익	3,174,995,239	3,174,995,239	9,301,911,402	9,301,911,402

Ⅳ.판매비와관리비	7,132,927,679	7,132,927,679	6,538,018,745	6,538,018,745

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,957,932,440)	(3,957,932,440)	2,763,892,657	2,763,892,657

Ⅵ.기타수익	290,742,733	290,742,733	268,157,813	268,157,813

Ⅶ.기타비용	564,875,048	564,875,048	306,896,088	306,896,088

Ⅷ.금융수익	3,238,532,034	3,238,532,034	4,221,094,515	4,221,094,515

Ⅸ.금융비용	2,631,713,318	2,631,713,318	3,706,031,063	3,706,031,063

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,625,246,039)	(3,625,246,039)	3,240,217,834	3,240,217,834

XI.법인세비용(수익)	757,811,100	757,811,100	1,219,200,435	1,219,200,435

XⅡ.당기순이익(손실)	(4,383,057,139)	(4,383,057,139)	2,021,017,399	2,021,017,399

XⅢ.기타포괄손익	2,086,935,673	2,086,935,673	2,800,458,411	2,800,458,411

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	288,058,518	288,058,518	483,413,904	483,413,904

1.재측정요소	(56,201,837)	(56,201,837)	57,915,280	57,915,280

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	239,162,093	239,162,093	464,243,851	464,243,851

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	105,098,262	105,098,262	(38,745,227)	(38,745,227)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,798,877,155	1,798,877,155	2,317,044,507	2,317,044,507

1.해외사업환산손익	1,798,877,155	1,798,877,155	2,317,044,507	2,317,044,507

XIV.총포괄손익	(2,296,121,466)	(2,296,121,466)	4,821,475,810	4,821,475,810

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	36	36

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(67)	(67)	36	36

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	54,977,956,410	(3,499,188,976)	22,170,373,165	7,548,185,577	109,055,850,176	109,055,850,176

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,021,017,399	2,021,017,399	2,021,017,399

Ⅲ.재측정요소	57,915,280	57,915,280	57,915,280

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	464,243,851	464,243,851	464,243,851

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(38,745,227)	(38,745,227)	(38,745,227)

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,317,044,507	2,317,044,507	2,317,044,507

Ⅶ.전환권행사	827,238,500	967,563,312	1,794,801,812	1,794,801,812

Ⅷ.주식선택권	8,931,000	8,931,000	8,931,000

2023.03.31 (Ⅸ.기말자본)	28,685,762,500	55,945,519,722	(3,490,257,976)	24,951,661,523	9,588,373,029	115,681,058,798	115,681,058,798

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,296,581,868	(3,463,464,976)	22,938,103,704	(1,281,853,672)	110,792,565,424	110,792,565,424

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,383,057,139)	(4,383,057,139)	(4,383,057,139)

Ⅲ.재측정요소	(56,201,837)	(56,201,837)	(56,201,837)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	239,162,093	239,162,093	239,162,093

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	105,098,262	105,098,262	105,098,262

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,798,877,155	1,798,877,155	1,798,877,155

Ⅶ.전환권행사	72,150,000	(620,486)	71,529,514	71,529,514

Ⅷ.주식선택권	8,931,000	8,931,000	8,931,000

2024.03.31 (Ⅸ.기말자본)	33,375,348,500	59,295,961,382	(3,454,533,976)	24,976,142,952	(5,616,014,386)	108,576,904,472	108,576,904,472

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,116,598,220)	3,019,619,176

(1)당기순이익(손실)	(4,383,057,139)	2,021,017,399

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	4,557,886,444	4,652,069,753

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,583,205,211)	(1,940,533,372)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,178,975,481)	711,839,266

(5)법인세환급(납부)	(386,446,391)	(1,745,283,233)

(6)이자지급	(259,753,512)	(698,974,806)

(7)이자수취	116,953,070	19,484,169

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,628,822,290	(6,955,824,256)

(1)임차보증금의 증가	(6,072,345)	(1,018,156,414)

(2)임차보증금의 감소	0	267,920,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(7,301,349,840)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	242,384,415	5,337,558,281

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452	1,658,412

(6)단기금융상품의 취득	(5,000,000,000)	(9,065,200,000)

(7)단기금융상품의 처분	6,000,000,000	6,303,800,000

(8)건물의 취득	(10,823,448)	(86,859,345)

(9)기계장치의 취득	(160,626,065)	(165,071,844)

(10)기계장치의 처분	10,664,043	17,276,326

(11)차량운반구의 취득	0	(938,827)

(12)건설중인자산의 취득	(9,375,932)	(978,254,962)

(13)기타유형자산의 취득	(388,473,766)	(268,842,406)

(14)기타유형자산의 처분	134,947,936	636,363

(15)소프트웨어의 취득	(41,372,000)	0

(16)건설중인무형자산의 취득	(247,537,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	22,408,963	(4,970,285,594)

(1)단기차입금의 증가	6,428,078,907	22,718,433,256

(2)단기차입금의 상환	(6,190,202,096)	(27,333,567,632)

(3)장기차입금의 상환	0	(186,266,523)

(4)리스부채의 감소	(215,467,848)	(168,884,695)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	174,789,218	172,512,040

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,290,577,749)	(8,733,978,634)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,746,345,152	22,081,270,377

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,455,767,403	13,347,291,743