온타이드 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 반기말 2021.06.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	112,098,918,407	133,047,378,357

(1)현금및현금성자산	15,467,602,855	68,665,738,032

(2)단기금융상품	213,125,204	48,539,343

(3)당기손익인식금융자산	13,450,569,202	5,932,815,114

(4)매출채권 및 기타유동채권	37,358,089,705	21,991,237,786

(5)당기법인세자산	115,990,662	452,138,428

(6)기타유동자산	5,443,443,656	5,950,299,598

(7)재고자산	40,050,097,123	30,006,610,056

Ⅱ.비유동자산	62,721,482,055	49,707,287,932

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,421,350	2,405,350

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	4,000,000,000	49,223,546

(3)유형자산	46,719,454,213	38,864,678,896

(4)사용권자산	705,170,875	1,070,410,468

(5)투자부동산	4,238,568,714	4,081,028,993

(6)무형자산	14,982,487	14,982,487

(7)장기매출채권 및 기타비유동채권	879,901,890	752,932,800

(8)이연법인세자산	5,869,824,516	4,832,294,192

(9)기타비유동자산	290,158,010	39,331,200

자산총계	174,820,400,462	182,754,666,289

부채

Ⅰ.유동부채	62,828,512,211	84,075,061,060

(1)매입채무 및 기타유동채무	23,153,645,085	16,314,604,047

(2)단기차입금	18,378,590,253	19,223,506,981

(3)유동성신주인수권부사채	2,787,356,787	10,051,351,086

(4)유동성전환사채	15,703,673,558	26,532,969,112

(5)당기법인세부채	117,263	6,384,471,412

(6)단기리스부채	223,565,137	376,783,948

(7)파생상품부채	826,139,919	3,363,798,633

(8)기타유동부채	1,755,424,209	1,827,575,841

Ⅱ.비유동부채	12,843,097,984	13,293,336,338

(1)장기차입금	5,856,377,121	3,202,541,326

(2)전환사채	4,019,146,609

(3)장기리스부채	510,868,702	573,704,685

(4)순확정급여부채	5,049,624,921	4,337,277,286

(5)이연법인세부채	1,366,515,780	1,021,810,432

(6)기타비유동부채	59,711,460	138,856,000

부채총계	75,671,610,195	97,368,397,398

자본

Ⅰ.지배기업 소유지분	99,114,009,151	85,350,660,664

(1)자본금	26,614,402,500	19,422,932,000

(2)자본잉여금	49,957,140,215	40,479,690,222

(3)기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	8,834,113,160	5,112,528,197

(5)이익잉여금	13,849,405,472	20,476,562,441

Ⅱ.비지배지분	34,781,116	35,608,227

자본총계	99,148,790,267	85,386,268,891

자본과부채총계	174,820,400,462	182,754,666,289

연결 포괄손익계산서
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	53,551,028,029	96,543,991,772	84,036,737,113	129,651,623,253

Ⅱ.매출원가	46,192,233,294	82,923,826,771	47,861,552,875	86,792,303,884

Ⅲ.매출총이익	7,358,794,735	13,620,165,001	36,175,184,238	42,859,319,369

Ⅳ.판매비와관리비	8,346,189,284	17,621,744,585	10,067,489,883	20,329,203,713

Ⅴ.영업이익(손실)	(987,394,549)	(4,001,579,584)	26,107,694,355	22,530,115,656

Ⅵ.기타수익	(28,549,505)	125,804,536	149,014,754	314,008,788

Ⅶ.기타비용	140,149,781	150,553,292	45,931,021	56,072,351

Ⅷ.지분법손익	(39,134,086)	(39,134,086)

Ⅸ.금융수익	2,666,627,826	5,779,731,977	498,401,853	4,199,943,919

Ⅹ.금융비용	3,977,648,270	5,992,685,690	2,308,321,543	4,774,761,673

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,467,114,279)	(4,239,282,053)	24,361,724,312	22,174,100,253

XⅡ.법인세비용	412,779,913	325,478,208	5,539,371,455	5,129,307,890

XⅢ.반기순이익(손실)	(2,879,894,192)	(4,564,760,261)	18,822,352,857	17,044,792,363

(1)지배기업 소유주지분	(2,879,172,468)	(4,564,038,537)	18,822,352,857	17,044,792,363

(2)비지배지분	(721,724)	(721,724)

XIV.기타포괄손익	5,872,575,322	3,589,850,694	(6,071,204,881)	(101,689,276)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(3,972,070,259)	(130,494,749)	1,650,578,456	(132,288,303)

1.재측정요소	(3,972,900,240)	(131,734,269)	1,650,545,657	(131,734,269)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	829,981	1,239,520	32,799	(554,034)

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	9,844,645,581	3,720,345,443	(7,721,783,337)	30,599,027

1.해외사업환산손익	9,844,645,581	3,720,345,443	(7,721,783,337)	30,599,027

XV.반기총포괄손익	2,992,681,130	(974,909,567)	12,751,147,976	16,943,103,087

(1)지배기업 소유주지분	2,993,508,241	(974,082,456)	12,751,147,976	16,943,103,087

(2)비지배지분	(827,111)	(827,111)

XVI.주당순이익

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(100)	621	589

(2)희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(55)	(100)	344	304

연결 자본변동표
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,798,078,000	34,705,209,253	(141,052,196)	10,086,498,790	6,030,209,186	64,478,943,033	64,478,943,033

Ⅱ.반기순이익(손실)	17,044,792,363	17,044,792,363	17,044,792,363

Ⅲ.재측정요소	(131,734,269)	(131,734,269)	(131,734,269)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(554,034)	(554,034)	(554,034)

Ⅴ.해외사업환산손익	30,599,027	30,599,027	30,599,027

Ⅵ.유상증자

Ⅶ.배당금지급

Ⅷ.전환권발행	243,309,000	2,365,753,553	2,609,062,553	2,609,062,553

Ⅸ.전환권행사	876,613,104	876,613,104	876,613,104

Ⅹ.전환사채 상환	(1,474,981,758)	(1,474,981,758)	(1,474,981,758)

XI.신주인수권부사채 발행	4,971,507,500	5,861,773,541	10,833,281,041	10,833,281,041

XⅡ.신주인수권 행사

2020.06.30 (XⅢ.기말자본)	19,012,894,500	42,334,367,693	(141,052,196)	10,116,543,783	22,943,267,280	94,266,021,060	94,266,021,060

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,422,932,000	40,479,690,222	(141,052,196)	5,112,528,197	20,476,562,441	85,350,660,664	35,608,227	85,386,268,891

Ⅱ.반기순이익(손실)	(4,564,038,537)	(4,564,038,537)	(721,724)	(4,564,760,261)

Ⅲ.재측정요소	(131,628,882)	(131,628,882)	(105,387)	(131,734,269)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,239,520	1,239,520	1,239,520

Ⅴ.해외사업환산손익	3,720,345,443	3,720,345,443	3,720,345,443

Ⅵ.유상증자

Ⅶ.배당금지급	1,931,489,550	1,931,489,550	1,931,489,550

Ⅷ.전환권발행

Ⅸ.전환권행사	6,976,919,000	9,172,509,994	16,149,428,994	16,149,428,994

Ⅹ.전환사채 상환

XI.신주인수권부사채 발행

XⅡ.신주인수권 행사	214,551,500	304,939,999	519,491,499	519,491,499

2021.06.30 (XⅢ.기말자본)	26,614,402,500	49,957,140,215	(141,052,196)	8,834,113,160	13,849,405,472	99,114,009,151	34,781,116	99,148,790,267

연결 현금흐름표
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(23,937,289,309)	(9,647,263,804)

(1)반기순이익(손실)	(4,564,760,261)	17,044,792,363

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	7,877,020,597	14,572,947,965

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(3,565,453,201)	(3,780,500,865)

(4)영업과 관련된 자산ㆍ부채의 변동	(16,775,646,770)	(36,800,727,822)

(5)법인세환급액(지급액)	(6,719,657,009)	(329,589,159)

(6)이자의 지급	(497,644,406)	(2,200,034,020)

(7)이자의 수취	308,851,741	1,845,847,734

Ⅱ.투자활동현금흐름	(18,253,326,411)	247,758,980

(1)단기대여금의 회수	852,120,767

(2)단기금융상품의 감소	6,307,596,441

(3)당기손익인식금융자산의 처분	19,169,304,956	42,551,270

(4)차량운반구의 처분	13,636,364	5,280,569

(5)기계장치의 처분	5,430,743

(6)보증금의 처분	9,799,551	(33,856,877)

(7)무형자산의 처분

(8)단기대여금의 취득	(307,767,231)

(9)단기금융상품의 취득	(162,515,570)	(20,864,373)

(10)당기손익-공정가치측정금융자산 취득	(30,561,993,802)

(11)관계기업투자주식의 취득	(2,199,623,152)

(12)건물의 취득	(1,432,139,402)	(15,102,028)

(13)기계장치의 취득	(3,094,304,171)	(345,264,446)

(14)차량운반구의 취득	(159,999,108)	(23,992,286)

(15)기타유형자산의 취득	(451,545,368)	(339,919,907)

(16)건설중인자산의 증가	(2,303,770,628)	(2,826,709,743)

(17)보증금의 증가	(131,920,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(11,321,324,686)	40,007,009,903

(1)전환사채의 발행	27,979,362,760

(2)신주인수권의 행사	468,615,905	6,318,723,040

(3)단기차입금의 차입	17,388,413,904	14,993,023,634

(4)장기차입금의 차입	2,501,774,033	2,065,315,907

(5)단기차입금의 상환	(19,211,559,973)	(4,795,911,000)

(6)리스부채의 상환	(109,947,401)	(113,986,438)

(7)배당금지급	(1,931,489,550)

(8)신주인수권부사채의 조기상환	(10,427,131,604)

(9)전환사채의 상환	(6,439,518,000)

Ⅳ.외화환산으로 인한 증감	313,805,229	1,533,653,885

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(53,198,135,177)	32,141,158,964

Ⅵ.기초현금및현금성자산	68,665,738,032	6,285,361,138

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,467,602,855	38,426,520,102