온타이드 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	67,007,814,871	70,508,302,314

(1)현금및현금성자산 (주5,7)	5,859,933,507	18,690,061,732

(2)단기금융상품 (주7)	13,068,800,000	5,500,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,8)	649,480,980	0

(4)매출채권및기타유동채권 (주6,7,32)	20,900,427,461	17,535,936,098

(5)파생금융자산 (주7,20)	453,582,000	645,911,831

(6)기타유동자산 (주18)	4,870,222,194	2,671,772,687

(7)재고자산 (주10)	21,205,368,729	25,464,619,966

Ⅱ.비유동자산	56,375,045,514	47,249,450,557

(1)비유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주7,8)	7,251,000,000	1,030,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주7,8)	2,127,677,000	1,262,580,900

(3)종속기업투자주식 (주9)	24,316,016,500	24,316,016,500

(4)장기매출채권및기타비유동채권 (주6,7)	12,080,422,106	10,448,934,033

(5)유형자산 (주11)	723,483,447	263,193,204

(6)투자부동산 (주11)	3,131,752,236	3,188,390,424

(7)무형자산 (주12)	50,951,000	1,042,107,144

(8)사용권자산 (주19)	1,768,351,747	471,255,336

(9)이연법인세자산	4,925,391,478	5,226,973,016

자산총계	123,382,860,385	117,757,752,871

부채

Ⅰ.유동부채	39,222,475,858	37,949,700,320

(1)매입채무및기타유동채무 (주7,13,32)	6,896,458,296	9,143,898,326

(2)단기차입금 (주7,14)	5,947,118,938	9,308,864,963

(3)유동성전환사채 (주7,15)	3,819,780,106	4,786,055,171

(4)유동성신주인수권부사채 (주7,15)	65,835,904	66,516,417

(5)유동성전환우선주부채 (주7,16,32)	6,764,073,194	7,043,439,210

(6)유동성상환전환우선주부채 (주7,17)	10,184,299,786	0

(7)단기리스부채 (주7,19)	484,644,089	206,241,347

(8)당기법인세부채	593,183,761	1,656,771,794

(9)파생금융부채 (주7,20)	4,328,128,227	5,469,833,470

(10)판매보증충당부채	61,680,191	158,252,587

(11)기타유동부채 (주18)	77,273,366	56,427,035

(12)유동성복구충당부채	0	53,400,000

Ⅱ.비유동부채	1,214,233,034	301,559,587

(1)장기리스부채 (주7,19)	1,135,006,627	301,559,587

(2)비유동성복구충당부채	79,226,407	0

부채총계	40,436,708,892	38,251,259,907

자본

Ⅰ.자본금 (주21)	28,685,762,500	27,858,524,000

Ⅱ.자본잉여금 (주21)	55,975,445,977	55,007,882,665

Ⅲ.기타자본항목 (주21,22)	(3,472,395,976)	(3,499,188,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액 (주21)	1,934,531,111	1,222,267,311

Ⅴ.이익잉여금(결손금) (주21)	(177,192,119)	(1,082,992,036)

자본총계	82,946,151,493	79,506,492,964

자본과부채총계	123,382,860,385	117,757,752,871

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주3,4,24,32)	27,066,719,017	95,459,899,487	46,296,444,266	134,300,080,407

Ⅱ.매출원가 (주25,26,32)	23,304,256,964	82,715,533,917	41,931,488,323	122,279,115,107

Ⅲ.매출총이익	3,762,462,053	12,744,365,570	4,364,955,943	12,020,965,300

Ⅳ.판매비와관리비 (주26)	4,102,344,577	10,100,953,265	1,254,736,190	8,461,138,684

Ⅴ.영업이익(손실)	(339,882,524)	2,643,412,305	3,110,219,753	3,559,826,616

Ⅵ.기타수익 (주27)	213,142,274	552,175,827	138,339,451	224,503,518

Ⅶ.기타비용 (주26,27)	216,179,430	1,652,841,411	343,275,110	615,222,856

Ⅷ.금융수익 (주28)	2,370,799,332	7,979,094,806	5,014,309,371	9,685,703,704

Ⅸ.금융비용 (주28)	1,658,886,346	7,218,133,840	2,220,511,424	4,883,920,522

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	368,993,306	2,303,707,687	5,699,082,041	7,970,890,460

XI.법인세비용(수익)	467,446,113	1,359,162,543	812,505,478	1,487,746,356

XⅡ.계속영업이익(손실)	(98,452,807)	944,545,144	4,886,576,563	6,483,144,104

XⅢ.세후중단영업이익(손실) (주33)	0	0	(273,101,200)	(1,547,510,301)

XIV.당기순이익(손실)	(98,452,807)	944,545,144	4,613,475,363	4,935,633,803

XV.기타포괄손익	197,461,537	879,837,965	(287,266)	(484,138)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	197,461,537	918,583,192	(287,266)	(484,138)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익(세후기타포괄손익)	0	(38,745,227)	0	0

XVI.총포괄손익	99,008,730	1,824,383,109	4,613,188,097	4,935,149,665

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	(2)	17	147	120

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	0	0	(9)	(29)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	67	16	135	111

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주23)	0	0	(9)	(29)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,481,488,000	54,107,158,784	(3,525,981,976)	1,016,432,057	192,421,798	79,271,518,663

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,935,633,803	4,935,633,803

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	(484,138)	0	(484,138)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.전환사채 발행	0	17,407,033	0	0	0	17,407,033

Ⅵ.전환권 행사	173,205,000	632,698,756	0	0	0	805,903,756

Ⅶ.신주인수권행사	50,000,000	74,282,519	0	0	0	124,282,519

Ⅷ.주식선택권	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (Ⅸ.기말자본)	27,704,693,000	54,831,547,092	(3,525,981,976)	1,015,947,919	5,128,055,601	85,154,261,636

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	944,545,144	944,545,144

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	0	0	0	712,263,800	0	712,263,800

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산처분손익	0	0	0	0	(38,745,227)	(38,745,227)

Ⅴ.전환사채 발행	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.전환권 행사	827,238,500	967,563,312	0	0	0	1,794,801,812

Ⅶ.신주인수권행사	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000

2023.09.30 (Ⅸ.기말자본)	28,685,762,500	55,975,445,977	(3,472,395,976)	1,934,531,111	(177,192,119)	82,946,151,493

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(697,061,597)	(3,822,685,980)

(1)당기순이익(손실)	944,545,144	4,935,633,803

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등 (주30)	9,002,498,838	2,675,276,558

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등 (주30)	(4,633,841,108)	(5,903,542,075)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주30)	(4,048,029,720)	(4,409,406,688)

(5)법인세환급(지급)	(2,283,187,012)	(703,649,528)

(6)이자지급(영업)	(470,510,589)	(443,609,236)

(7)이자의 수취	791,462,850	26,611,186

Ⅱ.투자활동현금흐름	(16,163,298,288)	4,198,388,325

(1)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(41,942,943,246)	(1,656,490)

(2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	35,072,134,872	3,762,788,540

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,658,412	0

(4)관계기업투자주식의 취득	0	(1,078,800,000)

(5)관계기업투자주식의 처분	0	1,078,800,000

(6)단기금융상품의 취득	(47,757,600,000)	(10,000,000)

(7)단기금융상품의 처분	40,276,700,000	160,000,000

(8)단기대여금의 감소	0	1,185,500,000

(9)기계장치의 처분	385,455	0

(10)차량운반구의 처분	4,000,000	80,545,128

(11)집기비품의 취득	(567,289,144)	(268,391,845)

(12)집기비품의 처분	636,363	270,582,992

(13)임차보증금의 증가	(1,206,450,000)	(236,740,000)

(14)임차보증금의 감소	267,920,000	250,000,000

(15)건설중인무형자산의 취득	(312,451,000)	(994,240,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,981,125,644	2,501,805,344

(1)단기차입금의 증가	10,115,036,442	24,777,017,070

(2)단기차입금의 상환	(13,657,023,362)	(21,324,044,687)

(3)전환사채의 증가	0	5,939,883,189

(4)전환사채의 감소	(103,481,957)	(6,513,035,489)

(5)신주인수권부사채의 증가	0	118,594,891

(6)신주인수권부사채의 감소	(6,910,316)	(162,988,720)

(7)전환우선주부채의 증가	7,999,999,340	0

(8)단기리스부채의 감소	(366,494,503)	(333,620,910)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	49,106,016	113,973,395

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,830,128,225)	2,991,481,084

Ⅵ.기초현금및현금성자산	18,690,061,732	5,841,426,471

Ⅶ.기말현금및현금성자산 (주5,30)	5,859,933,507	8,832,907,555