온타이드 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 60 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 59 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

Ⅰ.유동자산	105,312,371,380	94,990,532,621

(1)현금및현금성자산	15,304,710,842	17,989,211,755

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	0	2,105,216,235

(3)매출채권및기타유동채권	27,575,541,417	23,745,040,463

(4)당기법인세자산	2,358,043,318	2,242,049,701

(5)재고자산	50,562,671,282	44,531,179,094

(6)매각예정자산	1,967,194,781	0

(7)기타유동자산	7,544,209,740	4,377,835,373

Ⅱ.비유동자산	65,158,757,005	69,062,271,258

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	3,072,797,180	4,571,478,689

(2)장기매출채권및기타비유동채권	585,184,066	1,367,215,742

(3)관계기업투자주식	2,089,299,825	4,053,235,195

(4)유형자산	50,625,204,999	49,605,623,445

(5)사용권자산	377,785,597	879,142,048

(6)무형자산	1,197,398,761	1,269,314,055

(7)이연법인세자산	4,517,909,553	4,770,532,814

(8)기타비유동자산	2,693,177,024	2,545,729,270

자산총계	170,471,128,385	164,052,803,879

부채

Ⅰ.유동부채	54,715,308,978	46,064,931,568

(1)매입채무및기타유동채무	19,255,392,874	16,052,010,942

(2)단기차입금	24,426,261,789	18,389,775,889

(3)상환전환우선주부채	8,959,688,662	8,959,688,662

(4)당기법인세부채	897,906,006	1,258,938,389

(5)판매보증충당부채	36,922,910	38,621,770

(6)단기리스부채	241,199,328	656,638,880

(7)기타유동부채	897,937,409	709,257,036

Ⅱ.비유동부채	13,888,284,811	12,959,046,579

(1)장기차입금	4,740,410,000	3,750,000,000

(2)장기리스부채	117,036,590	201,868,409

(3)순확정급여부채	6,501,091,564	5,779,475,809

(4)이연법인세부채	2,529,746,657	3,170,526,188

(5)기타비유동부채	0	57,176,173

부채총계	68,603,593,789	59,023,978,147

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	101,867,534,596	105,028,825,732

(1)자본금	34,187,845,000	34,187,845,000

(2)자본잉여금	51,835,816,580	51,835,816,580

(3)기타자본구성요소	(3,501,936,976)	(3,421,786,976)

(4)기타포괄손익누계액	28,226,646,576	26,141,660,345

(5)이익잉여금(결손금)	(8,880,836,584)	(3,714,709,217)

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	101,867,534,596	105,028,825,732

자본과부채총계	170,471,128,385	164,052,803,879

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	56,708,752,584	56,708,752,584	61,692,092,304	61,692,092,304

Ⅱ.매출원가	55,830,756,197	55,830,756,197	52,259,326,186	52,259,326,186

Ⅲ.매출총이익	877,996,387	877,996,387	9,432,766,118	9,432,766,118

Ⅳ.판매비와관리비	6,397,754,787	6,397,754,787	5,861,474,867	5,861,474,867

Ⅴ.영업이익(손실)	(5,519,758,400)	(5,519,758,400)	3,571,291,251	3,571,291,251

Ⅵ.기타수익	224,354,361	224,354,361	591,894,141	591,894,141

Ⅶ.기타비용	292,085,084	292,085,084	365,792,957	365,792,957

Ⅷ.금융수익	4,158,055,443	4,158,055,443	1,417,751,727	1,417,751,727

Ⅸ.금융비용	3,728,582,079	3,728,582,079	4,165,739,861	4,165,739,861

Ⅹ.지분법손익	3,259,411	3,259,411	0	0

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,154,756,348)	(5,154,756,348)	1,049,404,301	1,049,404,301

XⅡ.법인세비용(수익)	11,371,019	11,371,019	764,027,518	764,027,518

XⅢ.당기순이익(손실)	(5,166,127,367)	(5,166,127,367)	285,376,783	285,376,783

XIV.기타포괄손익	2,084,986,231	2,084,986,231	(24,000,970)	(24,000,970)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	(40,869,144)	(40,869,144)

1.재측정요소	0	0	(40,869,144)	(40,869,144)

(2)당기손익으로 재분류되는 항목(세후기타포괄손익)	2,084,986,231	2,084,986,231	16,868,174	16,868,174

1.해외사업환산손익	2,084,986,231	2,084,986,231	16,868,174	16,868,174

XV.총포괄손익	(3,081,141,136)	(3,081,141,136)	261,375,813	261,375,813

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(77)	4	4

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(77)	(77)	4	4

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,892,715,952	(3,427,740,976)	25,943,818,491	7,501,532,145	115,574,349,112	0	115,574,349,112

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	285,376,783	285,376,783	0	285,376,783

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	(40,869,144)	(40,869,144)	0	(40,869,144)

Ⅳ.해외사업환산손익	0	0	0	16,868,174	0	16,868,174	0	16,868,174

Ⅴ.전환권행사	97,087,000	(17,459,325)	0	0	0	79,627,675	0	79,627,675

Ⅵ.주식선택권	0	0	5,954,000	0	0	5,954,000	0	5,954,000

2025.03.31 (Ⅶ.기말자본)	33,761,110,500	51,875,256,627	(3,421,786,976)	25,960,686,665	7,740,039,784	115,921,306,600	0	115,921,306,600

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,187,845,000	51,835,816,580	(3,421,786,976)	26,141,660,345	(3,714,709,217)	105,028,825,732	0	105,028,825,732

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(5,166,127,367)	(5,166,127,367)	0	(5,166,127,367)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.해외사업환산손익	0	0	0	2,084,986,231	0	2,084,986,231	0	2,084,986,231

Ⅴ.전환권행사	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.주식선택권	0	0	(80,150,000)	0	0	(80,150,000)	0	(80,150,000)

2026.03.31 (Ⅶ.기말자본)	34,187,845,000	51,835,816,580	(3,501,936,976)	28,226,646,576	(8,880,836,584)	101,867,534,596	0	101,867,534,596

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(12,863,191,564)	(411,667,758)

(1)당기순이익(손실)	(5,166,127,367)	285,376,783

(2)기타 현금의 유출 없는 비용 등	4,426,088,647	5,292,977,301

(3)기타 현금의 유입 없는 수익 등	(2,467,833,409)	(900,915,118)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,511,068,693)	(2,669,440,813)

(5)법인세환급(납부)	(1,061,799,328)	(2,226,787,361)

(6)이자지급	13,671,651	(272,614,713)

(7)이자수취	(96,123,065)	79,736,163

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,295,575,566	(367,614,553)

(1)임차보증금의 증가	0	(58,990,000)

(2)임차보증금의 감소	41,396,802	26,511,469

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(488,303,370)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,150,796,015	1,338,201,465

(5)단기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

(6)건물의 취득	(183,025,393)	(101,805,318)

(7)기계장치의 취득	(3,569,053)	(35,768,410)

(8)기계장치의 처분	516,441,557	0

(9)차량운반구의 취득	(10,521,314)	0

(10)기타유형자산의 취득	(185,553,865)	(22,785,744)

(11)기타유형자산의 처분	3,903,331	0

(12)건설중인유형자산의 취득	(34,292,514)	(24,674,645)

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,822,726,489	4,502,937,565

(1)단기차입금의 증가	10,878,763,721	8,007,927,743

(2)단기차입금의 감소	(6,553,810,767)	(9,282,085,029)

(3)장기차입금의 증가	1,684,934,000	6,000,000,000

(4)장기차입금의 상환	0	(129,132,335)

(5)전환사채의 감소	0	(5,037,500)

(6)리스부채의 감소	(187,160,465)	(88,735,314)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	60,388,596	257,784,954

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,684,500,913)	3,981,440,208

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,989,211,755	16,354,146,952

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,304,710,842	20,335,587,160