온타이드 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

Ⅰ.유동자산	95,751,782,250	99,040,056,857

(1)현금및현금성자산	15,283,183,336	16,354,146,952

(2)유동성당기손익-공정가치금융자산	2,412,563,940	3,225,007,940

(3)매출채권 및 기타유동채권	21,310,895,215	31,841,246,698

(4)당기법인세자산	1,827,189,917	691,639,188

(5)기타유동자산	4,897,371,302	4,501,352,502

(6)재고자산	50,020,578,540	42,426,663,577

Ⅱ.비유동자산	70,587,106,167	75,072,891,194

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	4,507,851,671	6,026,476,579

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	3,973,242,107	1,420,888,214

(3)관계기업투자주식	1,340,296,838	0

(4)유형자산	48,819,196,460	54,118,037,651

(5)투자부동산	0	1,358,748,398

(6)사용권자산	1,050,806,641	1,285,239,872

(7)무형자산	1,306,856,810	1,302,308,515

(8)이연법인세자산	6,361,100,612	6,172,303,945

(9)기타비유동자산	3,227,755,028	3,388,888,020

자산총계	166,338,888,417	174,112,948,051

부채

Ⅰ.유동부채	46,357,407,724	49,023,562,161

(1)매입채무 및 기타유동채무	18,449,286,707	14,664,591,537

(2)단기차입금	16,769,109,276	20,487,479,661

(3)유동성전환사채	4,640,985	1,062,732,133

(4)유동성상환전환우선주부채	8,431,116,440	8,124,508,724

(5)당기법인세부채	1,098,740,752	3,146,015,316

(6)유동판매보증충당부채	152,496,162	74,889,875

(7)기타 유동부채	888,320,526	752,177,754

(8)단기리스부채	563,527,552	562,693,336

(9)파생금융부채	169,324	148,473,825

Ⅱ.비유동부채	13,209,215,406	9,515,036,778

(1)장기차입금(사채 포함), 총액	4,694,510,082	1,107,998,372

(2)장기리스부채	399,567,739	595,760,941

(3)순확정급여부채	5,289,607,963	4,993,058,863

(4)이연법인세부채	2,769,314,729	2,764,762,191

(5)기타 비유동 부채	56,214,893	53,456,411

부채총계	59,566,623,130	58,538,598,939

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,772,265,287	115,574,349,112

(1)자본금	34,187,845,000	33,664,023,500

(2)자본잉여금	51,835,816,580	51,892,715,952

(3)기타자본구성요소	(3,421,786,976)	(3,427,740,976)

(4)기타포괄손익누계액	23,053,248,589	25,943,818,491

(5)이익잉여금(결손금)	1,117,142,094	7,501,532,145

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	106,772,265,287	115,574,349,112

자본과부채총계	166,338,888,417	174,112,948,051

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	51,408,329,291	170,902,514,078	75,413,790,091	188,972,734,759

Ⅱ.매출원가	46,148,764,536	155,275,386,020	64,882,430,608	171,490,755,114

Ⅲ.매출총이익	5,259,564,755	15,627,128,058	10,531,359,483	17,481,979,645

Ⅳ.판매비와관리비	6,040,841,347	17,254,368,124	7,529,761,700	21,505,285,656

Ⅴ.영업이익(손실)	(781,276,592)	(1,627,240,066)	3,001,597,783	(4,023,306,011)

Ⅵ.기타수익	166,196,238	1,054,241,401	1,838,577,144	2,402,714,287

Ⅶ.기타비용	377,487,322	1,020,852,204	503,996,352	1,521,419,562

Ⅷ.지분법손익	(21,997,076)	(473,255,907)

Ⅸ.금융수익	853,289,651	4,603,916,418	1,950,118,626	11,857,281,320

Ⅹ.금융비용	222,075,982	9,470,064,399	4,403,175,325	12,513,708,767

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	(339,356,931)	(5,986,742,943)	1,883,121,876	(3,798,438,733)

XⅡ.법인세비용(수익)	591,732,975	365,354,977	608,797,446	2,541,137,079

XⅢ.계속영업이익(손실)	(931,089,906)	(6,352,097,920)	1,274,324,430	(6,339,575,812)

XIV.당기순이익(손실)	(931,089,906)	(6,352,097,920)	1,274,324,430	(6,339,575,812)

XV.기타포괄손익	1,049,208,129	(2,922,862,033)	(1,916,206,322)	1,562,049,831

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,571,330	(32,292,131)	(50,152,633)	191,506,800

1.재측정요소	5,571,330	(32,292,131)	(50,152,633)	(152,753,555)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	344,260,355

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,043,636,799	(2,890,569,902)	(1,866,053,689)	1,370,543,031

1.해외사업환산손익	1,043,636,799	(2,890,569,902)	(1,866,053,689)	1,370,543,031

XVI.총포괄손익	118,118,223	(9,274,959,953)	(641,881,892)	(4,777,525,981)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(96)	(49)	(116)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(96)	(49)	(116)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(96)	(49)	(116)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(14)	(96)	(49)	(116)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,296,581,868	(3,463,464,976)	22,938,103,704	(1,281,853,672)	110,792,565,424	110,792,565,424

Ⅱ.당기순이익(손실)	6,339,575,812	6,339,575,812	(6,339,575,812)

Ⅲ.재측정요소	152,753,555	152,753,555	(152,753,555)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	344,260,355	344,260,355	344,260,355

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(105,098,262)	105,098,262	0

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	1,370,543,031	1,370,543,031	1,370,543,031

Ⅶ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	346,154,508	346,154,508

Ⅷ.주식선택권	26,793,000	26,793,000	26,793,000

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	33,663,948,500	59,281,986,376	3,436,671,976	24,547,808,828	7,669,084,777	106,387,986,951	106,387,986,951

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,892,715,952	3,427,740,976	25,943,818,491	7,501,532,145	115,574,349,112	115,574,349,112

Ⅱ.당기순이익(손실)	6,352,097,920	6,352,097,920	(6,352,097,920)

Ⅲ.재측정요소	32,292,131	32,292,131	(32,292,131)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	2,890,569,902	2,890,569,902	2,890,569,902

Ⅶ.전환권행사	523,821,500	56,899,372	466,922,128	466,922,128

Ⅷ.주식선택권	5,954,000	5,954,000	5,954,000

2025.09.30 (Ⅸ.기말자본)	34,187,845,000	51,835,816,580	3,421,786,976	23,053,248,589	1,117,142,094	106,772,265,287	106,772,265,287

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,590,169,776	(16,390,048,503)

(1)당기순이익(손실)	(6,352,097,920)	(6,339,575,812)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	(11,120,612,515)	(18,547,964,127)

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(2,784,179,699)	(7,831,535,865)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	5,267,268,001	(17,415,828,894)

(5)법인세환급(납부)	(3,626,654,775)	(1,970,443,458)

(6)이자지급	(1,198,200,975)	(1,749,858,409)

(7)이자수취	139,160,769	367,442,508

(8)배당금수취	24,261,860	1,787,300

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,613,438,954)	8,265,370,613

(1)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,338,201,465	819,685,870

(2)단기금융상품의 처분	1,000,000,000	3,000,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452

(4)임차보증금의 감소	187,510,000	72,698,518

(5)차량운반구의 처분	11,957,924

(6)기계장치의 처분	191,498,357	130,587,118

(7)투자부동산(토지)의 처분	(446,979,273)	(6,397,251,782)

(8)투자부동산(건물)의 처분	1,016,873,366	845,716,588

(9)기타유형자산의 처분	244,443,239	41,734,594

(10)무형자산의 처분	21,321,894

(11)단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

(12)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(890,884,390)	(2,000,000,000)

(13)단기대여금의 증가	(500,000,000)

(14)관계기업투자주식의 취득	(3,499,986,200)

(15)건물의 취득	(329,092,477)	(207,087,008)

(16)구축물의 취득	(3,013,500)

(17)기계장치의 취득	(974,788,137)	(328,151,539)

(18)차량운반구의 취득	(62,240,196)	(40,944,000)

(19)기타유형자산의 취득	(68,023,448)	(627,649,319)

(20)건설중인자산의 취득	(3,013,500)	(106,340,200)

(21)소프트웨어의 취득	(30,000,000)

(22)건설중인무형자산의 취득	133,050,000	258,871,000

(23)임차보증금의 증가	(74,852,806)	(81,647,061)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(860,731,884)	(747,569,918)

(1)단기차입금의 증가	20,973,926,880	47,968,066,392

(2)장기차입금의 증가	7,194,201,718	5,190,743,765

(3)단기차입금의 상환	(26,939,537,166)	(50,076,871,669)

(4)전환사채의 감소	(1,012,537,500)	(2,619,544,266)

(5)장기차입금의 상환	(576,773,312)	(500,728,308)

(6)신주인수권부사채의 감소	(4,809,255)

(7)리스부채의 감소	(498,954,304)	(704,426,577)

(8)신주발행비	(1,058,200)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(186,962,554)	(53,023)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,070,963,616)	(8,872,300,831)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,354,146,952	17,746,345,152

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,283,183,336	8,874,044,321