온타이드 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제52기 분기 별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제51기, 제50기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다. ※ 회사는 2018년 1월 1일부터 新기준서인 K-IFRS 제1115호(고객과의 계약에서 생기는 수익) 및 제1109호(금융상품)에 따라 작성되었습니다.

재무상태표
제 52 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	48,700,615,430	39,587,109,307

(1)현금및현금성자산	2,222,905,403	2,611,599,944

(2)단기금융상품	333,810,000	3,000,000,000

(3)매출채권 및 기타유동채권	28,715,275,929	19,526,670,353

(4)당기법인세자산	146,555,098	299,075,858

(5)기타유동자산	545,453,722	1,053,692,040

(6)재고자산	16,736,615,278	13,096,071,112

Ⅱ.비유동자산	35,908,674,988	35,567,144,838

(1)장기금융상품	170,000,000	330,528,872

(2)비유동매도가능금융자산	2,982,650	3,659,200

(3)종속기업투자주식	17,430,797,333	17,430,797,333

(4)장기매출채권 및 기타비유동채권	13,429,817,350	12,409,066,105

(5)유형자산	131,985,065	126,345,142

(6)투자부동산	1,832,852,656	1,858,857,006

(7)무형자산	14,982,487	14,982,487

(8)비유동이연법인세자산	2,895,257,447	3,392,908,693

자산총계	84,609,290,418	75,154,254,145

부채

Ⅰ.유동부채	37,993,973,309	32,582,778,659

(1)매입채무 및 기타유동채무	11,430,681,921	5,007,923,946

(2)단기차입금	14,985,932,581	13,454,522,621

(3)유동성전환사채	11,062,969,589	13,967,239,536

(4)당기법인세부채	0

(5)기타의유동부채	514,389,218	153,092,556

Ⅱ.비유동부채	4,163,059,987	3,932,705,950

(1)전환사채	4,163,059,987	3,932,705,950

(2)이연법인세부채	0

부채총계	42,157,033,296	36,515,484,609

자본

Ⅰ.자본금	6,870,240,000	6,516,387,000

Ⅱ.자본잉여금	22,287,362,841	20,666,104,056

Ⅲ.기타자본구성요소	(141,052,196)	(141,052,196)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,016,924,627	1,017,452,336

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	12,418,781,850	10,579,878,340

자본총계	42,452,257,122	38,638,769,536

자본과부채총계	84,609,290,418	75,154,254,145

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	37,778,638,111	99,421,473,344	33,401,938,547	106,903,498,551

Ⅱ.매출원가	31,270,032,979	83,330,141,686	27,946,087,585	90,492,917,423

Ⅲ.매출총이익	6,508,605,132	16,091,331,658	5,455,850,962	16,410,581,128

Ⅳ.판매비와관리비	5,008,906,220	14,305,276,323	4,201,027,191	10,160,078,354

Ⅴ.영업이익(손실)	1,499,698,912	1,786,055,335	1,254,823,771	6,250,502,774

Ⅵ.기타이익	34,963,591	179,468,614	394,378,506	741,359,183

Ⅶ.기타비용	67,494,877	68,209,207	5,032	404,447

Ⅷ.금융수익	(85,257,062)	3,066,063,107	207,727,715	1,720,328,152

Ⅸ.금융비용	771,044,197	2,626,674,252	(35,090,260)	5,256,481,324

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	610,866,367	2,336,703,597	1,892,015,220	3,455,304,338

XI.법인세비용	(265,789,925)	497,800,087	577,560,532	767,160,267

XⅡ.당기순이익(손실)	876,656,292	1,838,903,510	1,314,454,688	2,688,144,071

XⅢ.기타포괄손익	(176,280)	(527,709)	(281,066)	(50,467)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(281,066)	(50,467)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(176,280)	(527,709)

XIV.총포괄손익	876,480,012	1,838,375,801	1,314,173,622	2,688,093,604

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	65	139	102	224

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	131	102	197

자본변동표
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,957,026,000	19,063,508,511	(141,052,196)	1,017,205,701	17,173,310,977	40,069,998,993

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,688,144,071	2,688,144,071

Ⅲ.비유동매도가능금융자산평가손익	(50,467)	(50,467)

Ⅳ.환율변동	0

Ⅴ.무상증자	2,982,185,500	(2,982,185,500)	0

Ⅵ.전환권 행사	577,175,500	4,442,772,334	5,019,947,834

Ⅶ.전환사채 상환	0

2017.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,516,387,000	20,524,095,345	(141,052,196)	1,017,155,234	19,861,455,048	47,778,040,431

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,516,387,000	20,666,104,056	(141,052,196)	1,017,452,336	10,579,878,340	38,638,769,536

Ⅱ.당기순이익(손실)	1,838,903,510	1,838,903,510

Ⅲ.비유동매도가능금융자산평가손익	(527,709)	(527,709)

Ⅳ.환율변동

Ⅴ.무상증자

Ⅵ.전환권 행사	353,853,000	1,754,944,030	2,108,797,030

Ⅶ.전환사채 상환	(133,685,245)	(133,685,245)

2018.09.30 (Ⅷ.기말자본)	6,870,240,000	22,287,362,841	(141,052,196)	1,016,924,627	12,418,781,850	42,452,257,122

현금흐름표
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(3,123,386,748)	(1,497,779,798)

(1)당기순이익(손실)	1,838,903,510	2,688,144,071

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,218,021,877	2,880,451,759

1.기타 현금의 유출 없는 비용등	4,185,168,765	4,414,054,733

2.기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,967,146,888)	(1,533,602,974)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,960,891,370)	(4,350,872,569)

(4)법인세납부(환급)	152,520,760	(2,265,254,180)

(5)이자지급(영업)	(384,566,170)	(467,231,595)

(6)이자수취(영업)	12,624,645	16,982,716

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,820,067,637	2,155,198,124

(1)단기대여금의 처분	21,430,000	0

(2)단기금융상품의 처분	2,662,110,000	2,500,000,002

(3)보증금의 감소	10,064,700	59,442,015

(4)장기금융상품의 처분	160,528,872	0

(5)장기금융상품의 취득	0	(338,000,000)

(6)단기대여금의 증가	0	(35,609,603)

(7)차량운반구의 취득	0	(12,339,273)

(8)집기비품의 취득	(34,065,935)	(18,295,017)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(85,375,430)	(4,525,252,433)

(1)단기차입금의 증가	1,374,232,291	0

(2)단기차입금의 상환	0	(4,525,252,433)

(3)전환사채의 감소	(1,459,607,721)	0

Ⅳ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(388,694,541)	(3,867,834,107)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	2,611,599,944	8,603,052,954

Ⅵ.기말현금및현금성자산	2,222,905,403	4,735,218,847