온타이드 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 반기말 2023.06.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	109,260,013,833	109,587,105,436

(1)현금및현금성자산	18,464,602,704	22,081,270,377

(2)단기금융상품	10,564,000,000	5,504,627,480

(3)매출채권 및 기타유동채권	21,757,445,655	15,398,466,674

(4)당기법인세자산	727,507,210	581,048,704

(5)기타유동자산	9,194,485,363	7,230,852,769

(6)파생금융자산	453,582,000	645,911,831

(7)재고자산	48,098,390,901	58,144,927,601

Ⅱ.비유동자산	74,982,313,486	65,421,060,789

(1)당기손익-공정가치측정 금융자산	5,251,000,000	1,030,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,138,875,300	1,262,580,900

(3)장기매출채권 및 기타비유동채권	1,384,090,020	552,295,217

(4)유형자산	49,478,057,523	47,330,791,505

(5)투자부동산	6,947,733,677	6,717,071,190

(6)사용권자산	3,812,176,421	1,375,409,254

(7)무형자산	33,676,810	1,062,329,198

(8)이연법인세자산	5,837,866,961	5,992,176,413

(9)기타비유동자산	98,836,774	98,407,112

자산총계	184,242,327,319	175,008,166,225

부채

Ⅰ.유동부채	58,601,976,451	53,328,492,035

(1)매입채무 및 기타유동채무	14,049,035,621	14,833,047,802

(2)단기차입금	15,697,206,434	16,850,725,005

(3)유동성전환사채	3,553,518,674	4,786,055,171

(4)유동성신주인수권부사채	64,090,777	66,516,417

(5)당기법인세부채	1,483,536,168	2,205,568,569

(6)기타유동부채	1,784,245,755	1,659,184,756

(7)단기리스부채	693,841,815	414,121,635

(8)유동파생상품부채	4,328,128,227	5,469,833,470

(9)유동성전환우선주부채	6,764,073,194	7,043,439,210

(10)유동성상환전환우선주부채	10,184,299,786	0

Ⅱ.비유동부채	13,118,011,885	12,623,824,014

(1)장기차입금	2,971,722,105	5,028,593,154

(2)장기리스부채	2,988,040,275	1,029,231,841

(3)순확정급여부채	5,156,105,585	4,487,070,674

(4)이연법인세부채	1,923,618,271	2,078,928,345

(5)기타비유동부채	78,525,649	0

부채총계	71,719,988,336	65,952,316,049

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	112,522,338,983	109,055,850,176

(1)자본금	28,685,762,500	27,858,524,000

(2)자본잉여금	55,945,519,722	54,977,956,410

(3)기타자본항목	(3,481,326,976)	(3,499,188,976)

(4)기타포괄손익누계액	24,753,325,716	22,170,373,165

(5)이익잉여금(결손금)	6,619,058,021	7,548,185,577

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	112,522,338,983	109,055,850,176

자본과부채총계	184,242,327,319	175,008,166,225

연결 포괄손익계산서
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	56,137,182,680	118,812,272,961	89,171,952,772	159,462,400,823

Ⅱ.매출원가	50,413,418,563	103,786,597,442	83,081,664,424	143,874,922,273

Ⅲ.매출총이익	5,723,764,117	15,025,675,519	6,090,288,348	15,587,478,550

Ⅳ.판매비와관리비	7,220,449,227	13,758,467,972	7,144,987,378	14,785,063,300

Ⅴ.영업이익(손실)	(1,496,685,110)	1,267,207,547	(1,054,699,030)	802,415,250

Ⅵ.기타수익	370,931,699	639,089,512	(286,930,943)	473,599,182

Ⅶ.기타비용	1,567,972,237	1,874,868,325	382,336,790	821,513,549

Ⅷ.금융수익	3,723,033,060	7,944,127,575	2,736,111,990	4,012,965,437

Ⅸ.금융비용	4,396,295,168	8,102,326,231	2,491,984,286	3,872,775,363

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(3,366,987,756)	(126,769,922)	(1,479,839,059)	594,690,957

XI.계속영업법인세비용(수익)	(338,732,395)	880,468,040	(8,282,583)	500,364,835

XⅡ.계속영업이익(손실)	(3,028,255,361)	(1,007,237,962)	(1,471,556,476)	94,326,122

XⅢ.세후중단영업이익(손실)	0	0	(1,038,055,617)	(1,364,472,226)

XIV.당기순이익(손실)	(3,028,255,361)	(1,007,237,962)	(2,509,612,093)	(1,270,146,104)

XV.기타포괄손익	(139,395,454)	2,661,062,957	3,665,032,374	4,813,179,412

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	315,818,157	799,232,061	(595,873)	(196,872)

1.재측정요소	58,940,353	116,855,633	0	0

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	256,877,804	721,121,655	(595,873)	(196,872)

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	(38,745,227)	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(455,213,611)	1,861,830,896	3,665,628,247	4,813,376,284

1.해외사업환산손익	(455,213,611)	1,861,830,896	3,665,628,247	4,813,376,284

XVI.총포괄손익	(3,167,650,815)	1,653,824,995	1,155,420,281	3,543,033,308

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(18)	(27)	2

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(19)	(25)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(54)	(18)	(27)	2

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(19)	(25)

연결 자본변동표
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,481,488,000	54,077,232,529	(3,525,981,976)	18,284,605,578	6,047,236,671	102,364,580,802	0	102,364,580,802

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,270,146,104)	(1,270,146,104)	0	(1,270,146,104)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(196,872)	0	(196,872)	0	(196,872)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	4,813,376,284	0	4,813,376,284	0	4,813,376,284

Ⅶ.전환권행사	133,332,000	527,917,766	0	0	0	661,249,766	0	661,249,766

Ⅷ.신주인수권 행사	50,000,000	74,282,519	0	0	0	124,282,519	0	124,282,519

Ⅸ.전환사채 발행	0	17,407,033	0	0	0	17,407,033	0	17,407,033

Ⅹ.주식선택권	0	0	22,671,000	0	0	22,671,000	0	22,671,000

2022.06.30 (XI.기말자본)	27,664,820,000	54,696,839,847	(3,503,310,976)	23,097,784,990	4,777,090,567	106,733,224,428	0	106,733,224,428

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	54,977,956,410	(3,499,188,976)	22,170,373,165	7,548,185,577	109,055,850,176	0	109,055,850,176

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(1,007,237,962)	(1,007,237,962)	0	(1,007,237,962)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	116,855,633	116,855,633	0	116,855,633

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	721,121,655	0	721,121,655	0	721,121,655

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분손익	0	0	0	0	(38,745,227)	(38,745,227)	0	(38,745,227)

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	1,861,830,896	0	1,861,830,896	0	1,861,830,896

Ⅶ.전환권행사	827,238,500	967,563,312	0	0	0	1,794,801,812	0	1,794,801,812

Ⅷ.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.주식선택권	0	0	17,862,000	0	0	17,862,000	0	17,862,000

2023.06.30 (XI.기말자본)	28,685,762,500	55,945,519,722	(3,481,326,976)	24,753,325,716	6,619,058,021	112,522,338,983	0	112,522,338,983

연결 현금흐름표
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,773,769,620	(10,589,300,383)

(1)당기순이익(손실)	(1,007,237,962)	(1,270,146,104)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	10,442,265,206	6,813,790,067

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(4,399,464,010)	(2,017,741,620)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,921,249,331	(11,988,677,625)

(5)법인세환급(지급)	(1,966,373,363)	(1,722,263,118)

(6)이자의 지급	(1,776,935,782)	(423,477,319)

(7)이자의 수취	560,266,200	19,215,336

Ⅱ.투자활동현금흐름	(12,314,711,279)	676,739,622

(1)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	26,633,742,182	3,760,412,231

(2)단기금융상품의 처분	22,545,919,200	150,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,658,412	0

(4)임차보증금의 감소	267,920,000	42,000,000

(5)기계장치의 처분	2,571,714	106,059,383

(6)차량운반구의 처분	0	20,909,091

(7)기타유형자산의 처분	636,363	6,835,601

(8)단기금융상품의 취득	(27,593,000,000)	0

(9)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(30,883,685,246)	(1,656,490)

(10)관계기업투자주식의 취득	0	(1,078,800,000)

(11)건물의 취득	(142,635,766)	(324,673,789)

(12)구축물의 취득	0	(24,660,548)

(13)기계장치의 취득	(178,022,584)	(486,069,886)

(14)차량운반구의 취득	(1,634,252)	(21,873,589)

(15)기타유형자산의 취득	(720,324,325)	(444,184,413)

(16)건설중인자산의 취득	(1,192,937,037)	(573,486,023)

(17)장기금융상품의 취득	0	(224,753,866)

(18)임차보증금의 증가	(1,054,919,940)	(229,318,080)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,679,717,706	4,492,994,442

(1)단기차입금의 증가	12,990,746,875	15,969,701,055

(2)신주인수권부사채의 감소	(6,910,316)	(162,988,720)

(3)전환사채의 증가	0	5,939,883,189

(4)상환전환우선주부채의 증가	7,999,999,340	0

(5)단기차입금의 상환	(16,581,919,547)	(16,535,904,797)

(6)전환사채의 감소	(30,943,197)	(204,579,800)

(7)장기차입금의 상환	(338,203,609)	(291,399,382)

(8)신주인수권부사채의 증가	0	119,716,211

(9)리스부채의 감소	(353,051,840)	(341,433,314)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	244,556,280	360,631,728

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,616,667,673)	(5,058,934,591)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	22,081,270,377	11,042,467,546

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,464,602,704	5,983,532,955