온타이드 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제51기 1분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제50기, 제49기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

Ⅰ.유동자산	83,458,508,062	83,256,354,572	63,906,154,120

(1)현금및현금성자산	5,990,063,655	12,322,600,742	10,502,884,683

(2)단기금융상품	1,771,076,159	4,390,842,333	187,833,452

(3)매출채권	26,020,747,378	30,521,054,865	20,542,540,608

(4)대여금및기타채권	310,329,267	381,792,902	1,164,316,979

(5)당기법인세자산	271,137,723	212,187,222	196,823,336

(6)기타유동자산	3,927,334,556	3,452,330,509	3,376,527,961

(7)재고자산	45,167,819,324	31,975,545,999	27,935,227,101

Ⅱ.비유동자산	38,891,741,527	40,870,365,110	29,852,398,313

(1)비유동금융기관예치금	0	0	35,999,996

(2)비유동매도가능금융자산	3,389,500	3,343,001	3,759,495

(3)유형자산	35,855,986,644	38,648,210,391	27,576,035,512

(4)무형자산	14,982,487	14,982,487	15,790,747

(5)비유동매출채권	609,464,966	618,329,630	0

(6)비유동이연법인세자산	1,586,119,043	804,764,321	1,549,114,720

(7)기타비유동비금융자산	789,457,657	729,262,847	616,683,297

(8)기타자산	32,341,230	51,472,433	55,014,546

자산총계	122,350,249,589	124,126,719,682	93,758,552,433

부채

Ⅰ.유동부채	48,988,276,546	47,910,561,879	44,926,358,554

(1)매입채무	16,939,584,312	11,310,842,901	8,483,605,505

(2)단기차입금	21,164,391,271	23,244,912,026	23,738,474,329

(3)유동성전환사채	7,440,627,920	7,331,382,761	8,063,236,496

(4)미지급금및기타채무	683,487,205	3,321,353,491	1,672,038,706

(5)당기법인세부채	1,591,126,735	1,424,452,062	1,094,333,425

(6)기타의유동부채	1,169,059,103	1,277,618,638	1,874,670,093

Ⅱ.비유동부채	24,265,202,265	24,490,434,996	17,606,084,260

(1)장기차입금	3,145,759,101	3,885,476,146	5,536,937,028

(2)전환사채	16,025,661,761	15,767,083,637	7,486,294,987

(3)순확정급여부채	3,879,976,221	3,495,444,654	3,171,882,617

(4)비유동이연법인세부채	1,213,805,182	1,342,430,559	1,410,969,628

부채총계	73,253,478,811	72,400,996,875	62,532,442,814

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	49,096,770,778	51,725,722,807	31,226,109,619

(1)자본금	2,957,026,000	2,957,026,000	2,348,062,000

(2)연결자본잉여금	19,034,100,554	19,034,100,554	7,305,249,515

(3)연결기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)연결기타포괄손익누계액	11,678,387,029	13,843,877,244	11,362,237,646

(5)연결이익잉여금(결손금)	15,568,309,391	16,031,771,205	10,351,612,654

Ⅱ.비지배지분

자본총계	49,096,770,778	51,725,722,807	31,226,109,619

자본과부채총계	122,350,249,589	124,126,719,682	93,758,552,433

연결 포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	41,075,506,219	41,075,506,219	48,156,381,453	48,156,381,453	197,368,723,485	170,296,068,315

Ⅱ.매출원가	33,449,883,762	33,449,883,762	39,426,121,483	39,426,121,483	160,651,679,352	140,601,201,956

Ⅲ.매출총이익	7,625,622,457	7,625,622,457	8,730,259,970	8,730,259,970	36,717,044,133	29,694,866,359

Ⅳ.판매비와관리비	5,359,061,962	5,359,061,962	6,350,830,199	6,350,830,199	26,246,474,605	21,247,341,835

Ⅴ.영업이익	2,266,560,495	2,266,560,495	2,379,429,771	2,379,429,771	10,470,569,528	8,447,524,524

Ⅵ.기타수익	594,331,472	594,331,472	158,928,453	158,928,453	815,361,086	1,018,858,274

Ⅶ.기타비용	13,073,622	13,073,622	65,430,394	65,430,394	96,584,816	202,703,404

Ⅷ.금융수익	2,087,881,348	2,087,881,348	484,594,769	484,594,769	2,539,826,145	2,985,747,383

Ⅸ.금융비용	5,384,790,493	5,384,790,493	1,449,134,749	1,449,134,749	3,981,853,091	4,960,157,832

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	(449,090,800)	(449,090,800)	1,508,387,850	1,508,387,850	9,747,318,852	7,289,268,945

XI.법인세비용	(237,809,047)	(237,809,047)	311,692,487	311,692,487	3,538,570,280	2,053,660,474

XⅡ.당기순이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(211,281,753)	(211,281,753)	1,196,695,363	1,196,695,363	6,208,748,572	5,235,608,471

XⅢ.기타포괄손익	(2,417,670,276)	(2,417,670,276)	(1,206,869,186)	(1,206,869,186)	1,953,049,577	(2,539,085,185)

(1)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되지않는 항목	(252,180,061)	(252,180,061)	(66,249,431)	(66,249,431)	(528,590,021)	(406,073,466)

1.재측정요소	(252,180,061)	(252,180,061)	(66,249,431)	(66,249,431)	(528,590,021)	(406,073,466)

(2)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되는 항목	(2,165,490,215)	(2,165,490,215)	(1,140,619,755)	(1,140,619,755)	2,481,639,598	(2,133,011,719)

1.기능통화환산손익	(1,323,430,580)	(1,323,430,580)	(1,140,507,192)	(1,140,507,192)	2,482,151,982	(2,144,884,376)

2.매도가능금융자산평가손익	36,269	36,269	(112,563)	(112,563)	(512,384)	11,872,657

3.투자자산 환산손익	(842,095,904)	(842,095,904)

XIV.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(2,628,952,029)	(2,628,952,029)	(10,173,823)	(10,173,823)	8,161,798,149	2,696,523,286

XV.주당순이익

(1)기본주당순이익	(37)	(37)	258	258	1,157	1,168

(2)희석주당순이익	(39)	(39)	258	258	934	818

연결 자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	연결잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,915,468,113	(141,052,196)	14,994,811,645	5,522,077,649	28,639,367,211	0	28,639,367,211

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	5,235,608,471	5,235,608,471	0	5,235,608,471

2.재평가차액	0	0	0	(1,499,562,280)	0	(1,499,562,280)	0	(1,499,562,280)

3.재측정요소	0	0	0	0	(406,073,466)	(406,073,466)	0	(406,073,466)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,872,657	0	11,872,657	0	11,872,657

5.기능통화환산손익	0	0	0	(2,144,884,376)	0	(2,144,884,376)	0	(2,144,884,376)

6.투자자산 환산손익

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402	0	1,389,781,402

3.전환권청구

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	11,362,237,646	10,351,612,654	31,226,109,619	0	31,226,109,619

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	11,362,237,646	10,351,612,654	31,226,109,619	0	31,226,109,619

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	6,208,748,572	6,208,748,572	0	6,208,748,572

2.재평가차액

3.재측정요소	(528,590,021)	(528,590,021)	0	(528,590,021)

4.매도가능금융자산평가손익	(512,384)	(512,384)	0	(512,384)

5.기능통화환산손익	2,482,151,982	2,482,151,982	2,482,151,982

6.투자자산 환산손익

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자

2.전환권대가

3.전환권청구	608,964,000	11,728,851,039	12,337,815,039	0	12,337,815,039

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,957,026,000	19,034,100,554	(141,052,196)	13,843,877,244	16,031,771,205	51,725,722,807	0	51,725,722,807

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	11,362,237,646	10,351,612,654	31,226,109,619	0	31,226,109,619

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	1,196,695,363	1,196,695,363	1,196,695,363

2.재평가차액

3.재측정요소	(66,249,431)	(66,249,431)	(66,249,431)

4.매도가능금융자산평가손익	(1,112,563)	(112,563)	(112,563)

5.기능통화환산손익	(1,140,507,192)	(1,140,507,192)	(1,140,507,192)

6.투자자산 환산손익

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자

2.전환권대가	(1,504,561,367)	(1,504,561,367)	(1,504,561,367)

3.전환권청구	392,372,000	6,898,937,567	7,291,309,567	7,291,309,567

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	2,740,434,000	12,699,625,715	10,221,617,891	11,482,058,586	37,002,683,996	37,002,683,996

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,957,026,000	19,034,100,554	(141,052,196)	13,843,877,244	16,031,771,205	51,725,722,807	0	51,725,722,807

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	(211,281,753)	(211,281,753)	0	(211,281,743)

2.재평가차액

3.재측정요소	(252,180,061)	(252,180,061)	0	(252,180,061)

4.매도가능금융자산평가손익	36,269	36,269	0	36,269

5.기능통화환산손익	(1,323,430,580)	(1,323,430,580)	(1,323,430,580)

6.투자자산 환산손익	(842,095,904)	(842,095,904)	(842,095,904)

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자

2.전환권대가

3.전환권청구	0	0	0

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	2,957,026,000	19,034,100,554	(141,052,196)	11,678,387,029	15,568,309,391	49,096,770,778	0	49,096,770,778

연결 현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,073,264,005)	964,857,120	747,703,344	3,908,416,232

(1)당기순이익(손실)	(211,281,753)	1,196,695,363	6,208,748,572	5,235,608,471

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	4,176,345,857	2,511,899,656	9,153,304,341	6,560,425,876

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(1,549,455,896)	(240,120,987)	(1,372,635,164)	(2,760,890,593)

(4)영업과 관련된 자산부채변동	(8,516,101,418)	(975,572,750)	(8,772,754,698)	(2,686,576,055)

(5)영업에서 창출된 현금흐름	(6,110,493,210)	2,492,901,282	5,216,663,051	6,348,567,699

(6)법인세납부(환급)	(585,499,518)	(1,187,495,705)	(2,548,100,089)	(1,092,107,760)

(7)이자지급	(417,433,165)	(377,581,006)	(2,003,546,590)	(1,579,577,681)

(8)이자수취	30,161,888	37,032,549	82,686,972	231,533,974

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,912,162,111	(3,756,903,313)	(15,940,623,549)	(3,399,517,297)

(1)투자활동에 의한 현금유입액	2,592,238,691	372,702,978	35,999,996	236,183,364

1.단기대여금의 회수	16,559,470	75,304,425	0	26,360,538

2.단기금융상품의 감소	2,548,822,306	183,476,240	0	0

3.만기보유금융자산의 처분	0	0	1,070,548

4.장기금융상품의 처분	0	35,999,996

5.매도가능금융자산의 처분	0	3,088,130

6.기계장치의 처분	0	0	151,225,901

7.기타의 유형자산의 처분	0	113,922,313	0	54,438,247

8.보증금의 감소	26,856,915

(2)투자활동에 의한 현금유출액	(680,076,580)	(4,129,606,291)	(15,976,623,545)	(3,635,700,661)

1.단기대여금의 대여	45,388,048	0	122,279,276

2.단기금융상품의 취득	4,203,008,881	158,899,203

3.토지의 취득	0	1,762,376,917	1,683,166,672	57,945,617

4.건물의 취득	1,703,832	1,023,701,373	1,891,847,100	21,582,006

5.기계장치의 취득	510,090,129	897,241,110	5,596,917,556	676,576,855

6.차량운반구의 취득	12,339,273	62,805,906	229,714,835	44,068,141

7.기타의 유형자산의 취득	65,039,604	213,364,061	286,538,951	175,062,234

8.건설중인자산의 취득	0	100,823,139	1,972,850,000	2,339,412,761

9.보증금의 증가	90,903,742	23,905,737	112,579,550	39,874,568

Ⅲ.재무활동현금흐름	(892,543,479)	(624,564,394)	17,156,097,948	1,703,028,882

(1)재무활동에 의한 현금유입액	2,435,178,357	1,106,123,758	19,301,121,133	10,186,098,115

1.전환사채의 발행	19,301,121,133	9,797,271,760

2.장기차입금의 차입	2,435,178,357	1,106,123,758	0	388,826,355

3.유상증자	0	0

(2)재무활동에 의한 현금유출액	(3,327,721,836)	(1,730,688,152)	(2,145,023,185)	(8,483,069,233)

1.단기차입금의 순상환	3,327,721,836	1,730,688,152	2,032,025,101	8,483,069,233

2.장기차입금의 상환	112,998,084	0

Ⅳ.외화 환산으로인한증감	(278,891,714)	45,336,813	(143,461,684)	579,011,518

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(6,332,537,087)	(3,371,273,774)	1,819,716,059	2,790,939,335

Ⅵ.기초현금및현금성자산	12,322,600,742	10,502,884,683	10,502,884,683	7,711,945,348

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,990,063,655	7,131,610,909	12,322,600,742	10,502,884,683