온타이드 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 재무제표는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 개정사항을 반영하여 작성되었습니다. ※제49기는 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표이며, 비교표시 된 제 48기, 제 47기도 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
제 47 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

Ⅰ.유동자산	63,906,154,120	60,454,108,109	48,642,552,273

(1)현금및현금성자산	10,502,884,683	7,711,945,348	1,971,553,338

(2)단기금융상품	187,833,452	22,521,977	94,107,925

(3)유동만기보유금융자산	0	1,039,997	2,804,987

(4)매출채권	20,542,540,608	23,636,997,457	19,816,974,688

(5)대여금및기타채권	1,164,316,979	1,011,326,917	969,590,006

(6)당기법인세자산	196,823,336	343,497,801	506,598,274

(7)기타유동자산	3,376,527,961	5,042,595,918	2,388,088,145

(8)재고자산	27,935,227,101	22,684,182,694	22,892,834,910

Ⅱ.비유동자산	29,852,398,313	28,817,290,104	24,398,056,492

(1)비유동금융기관예치금	35,999,996	39,000,001	28,000,001

(2)비유동매도가능금융자산	3,759,495	3,440,199	3,828,998

(3)비유동만기보유금융자산	0	0	1,039,998

(4)유형자산	27,576,035,512	25,733,379,426	22,012,275,294

(5)무형자산	15,790,747	14,888,203	8,577,811

(6)이연법인세자산	1,549,114,720	2,403,975,373	1,949,406,117

(7)기타비유동비금융자산	616,683,297	576,201,447	362,273,687

(8)기타자산	55,014,546	46,405,455	32,654,586

자산총계	93,758,552,433	89,271,398,213	73,040,608,765

부채

Ⅰ.유동부채	44,926,358,554	43,845,037,929	51,305,589,176

(1)매입채무	8,483,605,505	6,514,360,786	11,443,258,726

(2)단기차입금	23,738,474,329	31,716,236,752	35,225,222,616

(3)유동성전환사채	8,063,236,496	0	0

(4)미지급금및기타채무	1,672,038,706	4,117,546,058	3,278,415,548

(5)당기법인세부채	1,094,333,425	658,280,614	82,385,770

(6)기타유동부채	1,874,670,093	838,613,719	1,276,306,516

Ⅱ.비유동부채	17,606,084,260	16,786,993,073	6,322,809,259

(1)장기차입금	5,536,937,028	4,982,486,699	2,680,064,792

(2)전환사채	7,486,294,987	7,734,387,908	0

(3)순확정급여부채	3,171,882,617	2,633,812,512	2,150,066,940

(4)이연법인세부채	1,410,969,628	1,436,305,954	1,492,677,527

부채총계	62,532,442,814	60,632,031,002	57,628,398,435

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	31,226,109,619	28,639,367,211	15,412,210,330

(1)자본금	2,348,062,000	2,348,062,000	2,283,127,000

(2)연결자본잉여금	7,305,249,515	5,915,468,113	2,862,182,410

(3)연결기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)연결기타포괄손익누계액	11,362,237,646	14,994,811,645	13,737,411,308

(5)연결이익잉여금(결손금)	10,351,612,654	5,522,077,649	(3,329,458,192)

Ⅱ.비지배지분	0

자본총계	31,226,109,619	28,639,367,211	15,412,210,330

자본과부채총계	93,758,552,433	89,271,398,213	73,040,608,765

연결 포괄손익계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.수익(매출액)	170,296,068,315	186,086,561,420	147,860,226,760

Ⅱ.매출원가	140,601,201,956	153,250,539,997	123,575,978,637

Ⅲ.매출총이익	29,694,866,359	32,836,021,423	24,284,248,123

Ⅳ.판매비와관리비	21,039,032,240	22,686,935,002	18,762,235,930

Ⅴ.영업이익(손실)	8,655,834,119	10,149,086,421	5,522,012,193

Ⅵ.기타수익	810,548,679	426,929,379	775,557,709

Ⅶ.기타비용	202,703,404	465,300,404	205,944,929

Ⅷ.금융수익	2,985,747,383	3,351,243,708	3,894,734,482

Ⅸ.금융비용	4,960,157,832	4,542,541,945	5,484,266,450

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	7,289,268,945	8,919,417,159	4,502,093,005

XI.법인세비용	2,053,660,474	20,723,515	492,770,022

XⅡ.당기순이익(손실)의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	5,235,608,471	8,898,693,644	4,009,322,983

XⅢ.기타포괄손익	(2,539,085,185)	1,210,242,534	1,010,163,653

(1)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되지않는 항목	(406,073,466)	(47,157,804)	(5,537,384)

1.재측정요소	(406,073,466)	(47,157,804)	(5,537,384)

(2)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되는 항목	(2,133,011,719)	1,257,400,338	1,015,701,037

1.기능통화환산손익	(2,144,884,376)	1,256,861,363	1,014,705,334

2.매도가능금융자산평가손익	11,872,657	538,975	995,703

XIV.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	2,696,523,286	10,108,936,178	5,019,486,636

XV.주당순이익

(1)기본주당순이익(손실)	1,168	2,011	943

(2)희석주당순이익(손실)	818	1,888	943

연결 자본변동표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	연결결손금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,004,577,000	2,170,737,910	(141,052,196)	12,721,710,270	(7,333,243,790)	9,422,729,194	0	9,422,729,194

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,009,322,983	4,009,322,983	0	4,009,322,983

2.재평가차액	0	0	0	0	0	0	0	0

3.재측정요소	0	0	0	0	(5,537,384)	(5,537,384)	0	(5,537,384)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	995,703	0	995,703	0	995,703

5.기능통화환산손익	0	0	0	1,014,705,334	0	1,014,705,334	0	1,014,705,334

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	278,550,000	691,444,500	0	0	0	969,994,500	0	969,994,500

2.전환권대가	0	0	0	0	0	0	0	0

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,283,127,000	2,862,182,410	(141,052,196)	13,737,411,307	(3,329,458,191)	15,412,210,330	0	15,412,210,330

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,283,127,000	2,862,182,410	(141,052,196)	13,737,411,307	(3,329,458,191)	15,412,210,330	0	15,412,210,330

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	8,898,693,644	8,898,693,644	0	8,898,693,644

2.재평가차액	0	0	0	0	0	0	0	0

3.재측정요소	0	0	0	0	(47,157,804)	(47,157,804)	0	(47,157,804)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	538,975	0	538,975	0	538,975

5.기능통화환산손익	0	0	0	1,256,861,363	0	1,256,861,363	0	1,256,861,363

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	64,935,000	903,912,320	0	0	0	968,847,320	0	968,847,320

2.전환권대가	0	2,149,373,383	0	0	0	2,149,373,383	0	2,149,373,383

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	5,915,468,113	(141,052,196)	14,994,811,645	5,522,077,649	28,639,367,211	0	28,639,367,211

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,915,468,113	(141,052,196)	14,994,811,645	5,522,077,649	28,639,367,211	0	28,639,367,211

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,235,608,471	5,235,608,471	0	5,235,608,471

2.재평가차액	0	0	0	(1,499,562,280)	(1,499,562,280)	(1,499,562,280)

3.재측정요소	0	0	0	0	(406,073,466)	(406,073,466)	0	(406,073,466)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,872,657	0	11,872,657	0	11,872,657

5.기능통화환산손익	0	0	0	(2,144,884,376)	0	(2,144,884,376)	0	(2,144,884,376)

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402	0	1,389,781,402

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	11,362,237,646	10,351,612,654	31,226,109,619	31,226,109,619

연결 현금흐름표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,908,416,232	(12,909,683)	(2,405,588,623)

(1)당기순이익(손실)	5,235,608,471	8,898,693,644	4,009,322,983

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	6,560,425,876	4,604,956,960	5,171,666,852

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(2,760,890,593)	(1,612,165,202)	(764,527,458)

(4)영업과 관련된 자산부채변동	(2,686,576,055)	(10,137,025,219)	(9,294,618,307)

(5)영업에서 창출된 현금흐름	6,348,567,699	1,754,460,183	(878,155,930)

(6)법인세납부(환급)	(1,092,107,760)	80,714,703	(31,394,244)

(7)이자지급	(1,579,577,681)	(1,994,007,243)	(1,499,875,373)

(8)이자수취	231,533,974	145,922,674	3,836,924

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,399,517,297)	(4,423,507,777)	(1,008,688,387)

(1)투자활동에 의한 현금유입액	236,183,364	187,045,195	352,027,820

1.단기대여금의 회수	26,360,538	0	0

2.단기금융상품의 감소	0	71,585,948	0

3.만기보유금융자산의 처분	1,070,548	2,848,251	549,999

4.매도가능금융자산의 처분	3,088,130	0	20,000,000

5.차량운반구의처분	0	15,235,000	3,313,656

6.기계장치의 처분	151,225,901	95,840,608	1,587,000

7.기타의 유형자산의 처분	54,438,247	1,535,388	7,237,119

8.보증금의 감소	0	0	319,340,046

(2)투자활동에 의한 현금유출액	(3,635,700,661)	(4,610,552,972)	(1,360,716,207)

1.단기대여금의 대여	122,279,276	0	0

2.단기금융상품의 취득	158,899,203	0	63,139,777

3.장기금융상품의 취득	0	11,000,000	12,000,000

4.토지의 취득	57,945,617	0	0

5.건물의 취득	21,582,006	81,212,547	6,691,789

6.기계장치의 취득	676,576,855	3,553,540,987	552,227,080

7.차량운반구의 취득	44,068,141	168,193,843	42,835,117

8.건설중인자산의 취득	2,339,412,761	0	0

9.기타의 유형자산의 취득	175,062,234	588,192,478	354,088,476

10.보증금의 증가	39,874,568	190,539,052	318,187,582

11.무형자산의 취득	0	6,000,000	694,255

12.기타투자자산의 취득	0	11,874,065	10,852,131

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,703,028,882	9,356,588,018	43,743,859

(1)재무활동에 의한 현금유입액	10,186,098,115	14,224,779,749	3,577,151,430

1.전환사채의 발행	9,797,271,760	9,797,441,760	0

2.단기차입금의 차입	0	0	0

3.장기차입금의 차입	388,826,355	3,458,490,669	2,607,156,930

4.유상증자	0	968,847,320	969,994,500

(2)재무활동에 의한 현금유출액	(8,483,069,233)	(4,868,191,731)	(3,533,407,571)

1.단기차입금의 순상환	8,483,069,233	4,868,191,731	3,533,407,571

Ⅳ.외화 환산으로인한증감	579,011,518	820,221,452	2,435,605,139

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	2,790,939,335	5,740,392,010	(934,928,012)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	7,711,945,348	1,971,553,338	2,906,481,350

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,502,884,683	7,711,945,348	1,971,553,338