온타이드 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

자산

Ⅰ.유동자산	65,963,044,488	63,250,229,287	70,508,302,314

(1)현금및현금성자산	11,858,019,276	13,812,074,000	18,690,061,732

(2)단기금융상품	0	3,000,000,000	5,500,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	3,225,007,940	1,110,047,780	0

(4)매출채권 및 기타유동채권	29,401,197,720	20,113,273,484	17,535,936,098

(5)파생금융자산	0	645,911,831

(6)기타유동자산	4,688,891,768	3,197,384,390	2,671,772,687

(7)재고자산	16,789,927,784	22,017,449,633	25,464,619,966

Ⅱ.비유동자산	58,874,123,598	63,728,847,028	47,249,450,557

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	16,421,093,999	16,376,248,418	10,448,934,033

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	6,026,476,579	9,000,152,303	1,030,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	697,654,090	1,262,580,900

(4)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500	24,316,016,500

(5)이연법인세자산	6,103,569,425	5,290,163,895	5,226,973,016

(6)유형자산	2,572,766,923	2,497,404,145	263,193,204

(7)투자부동산	1,358,748,398	3,112,872,840	3,188,390,424

(8)사용권자산	899,594,129	1,728,478,837	471,255,336

(9)무형자산	1,175,857,645	709,856,000	1,042,107,144

자산총계	124,837,168,086	126,979,076,315	117,757,752,871

부채

Ⅰ.유동부채	27,332,604,399	34,964,823,960	37,949,700,320

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,405,296,565	9,155,855,771	9,143,898,326

(2)단기차입금	8,217,697,607	8,383,685,621	9,308,864,963

(3)유동성신주인수권부사채	0	65,162,231	66,516,417

(4)유동성전환사채	1,062,732,133	3,389,873,174	4,786,055,171

(5)유동성전환우선주부채	0	0	7,043,439,210

(6)유동성상환전환우선주부채	8,124,508,724	10,298,203,743	0

(7)단기리스부채	363,214,394	519,341,225	206,241,347

(8)파생금융부채	148,473,825	2,270,685,954	5,469,833,470

(9)당기법인세부채	1,811,646,495	750,083,477	1,656,771,794

(10)판매보증충당부채	74,889,875	83,006,301	158,252,587

(11)기타 유동부채	53,452,643	48,926,463	56,427,035

(12)복구충당부채	0	0	53,400,000

(13)보증채무	70,692,138	0	0

Ⅱ.비유동부채	459,680,122	1,161,964,925	301,559,587

(1)장기리스부채	406,223,711	1,082,031,506	301,559,587

(2)복구충당부채	53,456,411	79,933,419	0

부채총계	27,792,284,521	36,126,788,885	38,251,259,907

자본

Ⅰ.자본금	33,664,023,500	33,303,198,500	27,858,524,000

Ⅱ.자본잉여금	51,922,642,207	59,326,508,123	55,007,882,665

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,427,740,976)	(3,463,464,976)	(3,499,188,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,042,545,082	803,382,989	1,222,267,311

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	13,843,413,752	882,662,794	(1,082,992,036)

자본총계	97,044,883,565	90,852,287,430	79,506,492,964

자본과부채총계	124,837,168,086	126,979,076,315	117,757,752,871

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

Ⅰ.매출액	163,748,117,392	131,877,631,483	174,902,259,904

Ⅱ.매출원가	143,594,885,510	115,411,321,070	155,312,287,291

Ⅲ.매출총이익	20,153,231,882	16,466,310,413	19,589,972,613

Ⅳ.판매비와관리비	14,769,352,599	11,842,215,167	12,480,193,803

Ⅴ.영업이익(손실)	5,383,879,283	4,624,095,246	7,109,778,810

Ⅵ.기타수익	1,853,112,912	558,815,361	269,055,470

Ⅶ.기타비용	5,457,723,998	2,339,018,981	3,036,882,764

Ⅷ.금융수익	13,330,914,398	10,716,152,211	10,321,893,028

Ⅸ.금융비용	8,981,681,747	10,049,234,736	11,037,775,239

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,128,500,848	3,510,809,101	3,626,069,305

XI.법인세비용(수익)	661,848,152	1,506,409,044	3,345,963,195

XⅡ.계속영업이익(손실)	5,466,652,696	2,004,400,057	280,106,110

XⅢ.세후중단영업손익	0	0	(1,555,519,944)

XIV.당기순이익(손실)	5,466,652,696	2,004,400,057	(1,275,413,834)

XV.기타포괄손익	344,260,355	(457,629,549)	205,835,254

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	344,260,355	(418,884,322)	205,835,254

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	(38,745,227)	0

XVI.총포괄손익	5,810,913,051	1,546,770,508	(1,069,578,580)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	82	36	5

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(29)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	70	32	5

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(29)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,481,488,000	54,107,158,784	(3,525,981,976)	1,016,432,057	192,421,798	79,271,518,663

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,275,413,834)	(1,275,413,834)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	205,835,254	205,835,254

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	0

Ⅴ.전환사채 발행	17,407,033	14,884,966,423

Ⅵ.자본잉여금의 이익잉여금 전입액

Ⅶ.전환권행사	327,036,000	809,534,329	1,136,570,329

Ⅷ.신주인수권 행사	50,000,000	73,782,519	123,782,519

Ⅸ.배당금지급	0

Ⅹ.자기주식의 취득

XI.주식선택권	26,793,000	26,793,000

2022.12.31 (XⅡ.기말자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,004,400,057	2,004,400,057

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(418,884,322)	(418,884,322)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(38,745,227)	1,658,412

Ⅴ.전환사채 발행	0

Ⅵ.자본잉여금의 이익잉여금 전입액

Ⅶ.전환권행사	5,444,674,500	4,318,625,458	9,763,299,958

Ⅷ.신주인수권 행사

Ⅸ.배당금지급	0

Ⅹ.자기주식의 취득

XI.주식선택권	35,724,000	35,724,000

2023.12.31 (XⅡ.기말자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,466,652,696	5,466,652,696

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	344,260,355	344,260,355

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(105,098,262)	105,098,262	1,105,106,452

Ⅴ.전환사채 발행	0

Ⅵ.자본잉여금의 이익잉여금 전입액	(7,389,000,000)	7,389,000,000	0

Ⅶ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	346,154,508

Ⅷ.신주인수권 행사	75,000	(270,424)	(195,424)

Ⅸ.배당금지급	0

Ⅹ.자기주식의 취득	0

XI.주식선택권	35,724,000	35,724,000

2024.12.31 (XⅡ.기말자본)	33,664,023,500	51,922,642,207	(3,427,740,976)	1,042,545,082	13,843,413,752	97,044,883,565

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,537,869,156	(2,344,630,236)	6,634,142,538

(1)당기순이익(손실)	5,466,652,696	2,004,400,057	(1,275,413,834)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	(14,078,904,632)	(10,803,433,297)	(10,989,108,515)

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(11,081,049,784)	(6,839,672,986)	(5,092,019,304)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(7,318,843,352)	(6,551,422,878)	4,183,600,338

(5)이자지급	(724,720,722)	(645,311,194)	(567,447,782)

(6)이자수취	1,592,019,031	1,223,374,894	7,572,914

(7)법인세환급(납부)	(476,880,645)	(2,339,431,426)	(1,611,258,309)

(8)배당금수취	1,787,300	0	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	3,007,025,968	(8,768,843,497)	(3,757,828,021)

(1)임차보증금의 증가	20,000,000	1,206,450,000	237,340,000

(2)임차보증금의 감소	37,911,000	267,920,000	292,857,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,553,735,105)	(50,729,629,293)	(1,656,490)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,243,396,813	42,447,656,287	3,763,210,924

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0	(1,000,008,190)

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452	1,658,412	0

(7)관계기업투자주식의 취득	0	0	1,078,800,000

(8)관계기업투자주식의 처분	0	0	1,078,800,000

(9)종속기업투자주식의 취득	0	0	0

(10)종속기업투자주식의 처분	0	0	40,000,000

(11)단기금융상품의 취득	0	(51,757,600,000)	(5,510,000,000)

(12)단기금융상품의 처분	3,000,000,000	54,257,600,000	160,000,000

(13)단기대여금의 증가	(500,000,000)	0	0

(14)단기대여금의 감소	500,000,000	1,013,840,000	1,185,500,000

(15)장기대여금의 증가	(6,763,000,000)	0	0

(16)장기대여금의 감소	3,868,200,000	0	0

(17)토지의 취득	0	(30,016,230)	0

(18)건물의 취득	0	(26,441,630)	0

(19)기계장치의 취득	0	0	0

(20)기계장치의 처분	0	385,455	0

(21)차량운반구의 취득	0	0	0

(22)차량운반구의 처분	0	4,000,000	80,545,128

(23)집기비품의 취득	(256,589,234)	(586,046,861)	(384,345,663)

(24)집기비품의 처분	0	636,363	347,589,053

(25)건설중인자산의 취득	(30,038,000)	(1,745,000,000)	0

(26)투자부동산(토지)의 취득	0	0	(446,979,273)

(27)투자부동산(토지)의 처분	1,575,328,156	0	0

(28)투자부동산(건물)의 취득	0	0	1,016,873,366

(29)투자부동산(건물)의 처분	288,360,935	0	0

(30)소프트웨어의 취득	(30,000,000)	0	0

(31)건설중인무형자산의 취득	(457,915,049)	(681,356,000)	(1,030,327,144)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(6,535,301,471)	6,354,787,760	10,102,491,643

(1)단기차입금의 증가	26,171,331,306	17,626,889,782	28,283,572,030

(2)단기차입금의 상환	(26,973,106,799)	(18,345,403,995)	(29,967,163,432)

(3)전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	129,750	0	0

(4)전환사채의 증가	0	0	14,884,966,423

(5)전환사채의 감소	(5,289,375,000)	(405,731,957)	(8,081,856,805)

(6)신주인수권부사채의 증가	0	0	116,086,724

(7)신주인수권부사채의 감소	(72,793,537)	(9,638,538)	(338,866,428)

(8)전환우선주부채의 증가	0	0	5,607,712,000

(9)상환전환우선주부채의 증가	0	7,999,999,340	0

(10)리스부채의 감소	(371,487,191)	(511,326,872)	(401,958,869)

(11)자기주식의 취득	0	0	0

(12)배당금지급	0	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	36,351,623	(119,301,759)	(130,170,899)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,954,054,724)	(4,877,987,732)	12,848,635,261

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,812,074,000	18,690,061,732	5,841,426,471

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,858,019,276	13,812,074,000	18,690,061,732