온타이드 사업보고서 (2015.12)
4. 재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 재무제표는 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'에 대한 개정사항을 반영하여 작성되었습니다. ※제49기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표이며, 비교표시 된 제 48기, 제 47기도 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
제 47 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

Ⅰ.유동자산	34,533,150,714	36,105,771,649	24,414,342,251

(1)현금및현금성자산	819,444,609	5,562,945,831	265,278,707

(2)유동만기보유금융자산	0	1,039,997	2,804,987

(3)매출채권	18,793,711,995	18,877,242,720	12,153,858,366

(4)대여금및기타채권	802,653,378	1,298,258,909	1,434,556,531

(5)기타유동자산	386,494,343	2,070,110,444	493,405,801

(6)재고자산	13,730,846,389	8,296,173,748	10,064,437,859

Ⅱ.비유동자산	31,708,990,525	17,287,224,384	15,780,576,440

(1)비유동금융기관예치금	35,999,996	39,000,001	28,000,001

(2)비유동매도가능금융자산	3,759,495	3,440,199	3,828,998

(3)비유동만기보유금융자산	0	0	1,039,998

(4)종속기업투자주식	16,904,339,656	4,862,309,002	4,118,347,444

(5)비유동대여금및기타채권	11,916,597,597	10,257,970,156	9,433,686,747

(6)유형자산	124,677,512	125,789,194	102,131,976

(7)투자부동산	1,843,315,810	0	0

(8)무형자산	14,529,975	13,627,431	7,317,039

(9)비유동매출채권	98,629,390	92,502,736	394,343,385

(10)이연법인세자산	175,608,305	1,340,920,367	1,353,772,842

(11)기타비유동금융자산	591,532,789	551,665,298	338,108,010

자산총계	66,242,141,239	53,392,996,033	40,194,918,691

부채

Ⅰ.유동부채	36,237,474,688	30,973,622,928	33,963,446,927

(1)매입채무	3,471,027,289	2,400,487,249	4,920,293,088

(2)단기차입금	22,013,406,862	26,779,956,365	28,289,471,296

(3)유동성전환사채	8,063,236,496	0	0

(4)미지급금 및 기타채무	1,209,552,943	1,017,723,646	599,506,896

(5)당기법인세부채	1,088,019,709	645,433,587	0

(6)기타유동부채	392,231,389	130,022,081	154,175,647

Ⅱ.비유동부채	7,609,211,704	8,082,805,343	283,693,977

(1)전환사채	7,486,294,987	7,734,387,908	0

(2)순확정급여부채	122,916,717	348,417,435	283,693,977

부채총계	43,846,686,392	39,056,428,271	34,247,140,904

자본

Ⅰ.자본금	2,348,062,000	2,348,062,000	2,283,127,000

Ⅱ.자본잉여금	7,334,657,472	5,944,876,070	2,891,590,367

Ⅲ.기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)	(141,052,196)

Ⅳ.기타포괄손누계액	60,450,885	(1,151,159,596)	(1,763,015,093)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	12,793,336,686	7,335,841,484	2,677,127,709

자본총계	22,395,454,847	14,336,567,762	5,947,777,787

자본과부채총계	66,242,141,239	53,392,996,033	40,194,918,691

포괄손익계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.수익(매출액)	102,431,161,475	117,861,978,437	95,716,048,834

Ⅱ.매출원가	82,651,993,751	95,550,888,937	78,656,021,487

Ⅲ.매출총이익	19,779,167,724	22,311,089,500	17,060,027,347

Ⅳ.판매비와관리비	12,903,591,528	16,603,011,065	13,638,768,858

Ⅴ.영업이익(손실)	6,875,576,196	5,708,078,435	3,421,258,489

Ⅵ.기타수익	196,848,246	69,447,115	235,762,081

Ⅶ.기타비용	0	411,959,914	165,344,963

Ⅷ.금융수익	2,581,988,319	2,133,747,182	877,043,718

Ⅸ.금융비용	2,817,600,387	2,121,969,860	1,939,193,968

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,836,812,374	5,377,342,958	2,429,525,357

XI.법인세비용	1,515,033,894	684,841,918	55,534,437

XⅡ.당기순이익(손실)	5,321,778,480	4,692,501,040	2,373,990,920

XⅢ.기타포괄손익	1,347,327,203	578,068,232	(171,327,033)

(1)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되는 항목

1.기능통화환산손익	1,199,737,824	611,316,522	(185,174,767)

2.매도가능금융자산평가손익	11,872,657	538,975	995,703

(2)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되지않는 항목

1.재측정요소	135,716,722	(33,787,265)	12,852,031

XIV.총포괄손익	6,669,105,683	5,270,569,272	2,202,663,887

XV.주당순이익

(1)기본주당순이익(손실)	1,187	1,060	558

(2)희석주당순이익(손실)	832	980	558

자본변동표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2013.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,004,577,000	2,200,145,867	(141,052,196)	(1,578,836,029)	290,284,758	2,775,119,400

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	2,373,990,920	2,373,990,920

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	995,703	0	995,703

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	(185,174,767)	0	(185,174,767)

4.재측정요소	0	0	0	0	12,852,031	12,852,031

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	278,550,000	691,444,500	0	0	0	969,994,500

2.전환권대가	0	0	0	0	0	0

2013.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,283,127,000	2,891,590,367	(141,052,196)	(1,763,015,093)	2,677,127,709	5,947,777,787

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,283,127,000	2,891,590,367	(141,052,196)	(1,763,015,093)	2,677,127,709	5,947,777,787

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	4,692,501,040	4,692,501,040

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	538,975	0	538,975

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	611,316,522	0	611,316,522

4.재측정요소	0	0	0	0	(33,787,265)	(33,787,265)

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	64,935,000	903,912,320	0	0	0	968,847,320

2.전환권대가	0	2,149,373,383	0	0	0	2,149,373,383

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	5,944,876,070	(141,052,196)	(1,151,159,596)	7,335,841,484	14,336,567,762

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,944,876,070	(141,052,196)	(1,151,159,596)	7,335,841,484	14,336,567,762

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,321,778,480	5,321,778,480

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	11,872,657	0	11,872,657

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	1,199,737,824	0	1,199,737,824

4.재측정요소	0	0	0	0	135,716,722	135,716,722

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	60,450,885	12,793,336,686	22,395,454,847

현금흐름표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,327,414,396	(1,689,993,504)	(1,546,521,940)

(1)당기순이익(손실)	5,321,778,480	4,692,501,040	2,373,990,920

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	3,789,840,312	4,322,027,793	2,585,623,677

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(3,805,729,412)	(1,647,168,789)	(358,673,747)

(4)영업과 관련된 자산부채 변동	(2,256,552,909)	(8,204,530,967)	(5,418,104,626)

(5)영업에서 창출된 현금흐름	3,049,336,471	(837,170,923)	(817,163,776)

(6)법인세납부(환급)	(930,516,907)	(19,709)	143,633

(7)이자지급	(936,974,061)	(998,132,034)	(913,445,776)

(8)이자수취	145,568,893	145,329,162	183,943,979

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,860,769,123)	(1,656,764,014)	264,853,966

(1)투자활동에 의한 현금유입액	30,519,216	108,492,955	1,054,390,855

1.단기대여금의 처분	26,360,538	23,224,628	46,662,907

2.장기금융상품의 처분	3,088,130	0	0

3.만기보유금융자산의 처분	1,070,548	2,799,459	562,292

4.매도가능금융자산처분	0	0	20,447,019

5.장기대여금의 처분	0	0	639,962,182

6.차량운반구의 처분	0	16,790,279	0

7.기타투자자산의 처분	0	65,678,589	346,756,455

(2)투자활동에 의한 현금 유출액	(9,891,288,339)	(1,765,256,969)	(789,536,889)

1.단기대여금의 취득	122,279,276	376,794,110	381,373,348

2.장기금융상품의 취득	0	11,000,000	11,986,915

3.종속기업투자주식의 취득	9,617,665,000	947,898,000	0

4.비유동대여금의 취득	0	78,708,184	0

5.토지의 취득	57,945,617	0	0

6.건물의 취득	21,582,006	0	0

7.기타의유형자산의 취득	31,941,872	64,226,806	77,989,044

8.무형자산의 취득	0	6,000,000	0

9.보증금의 취득	39,874,568	280,629,869	318,187,582

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,489,418,848	8,318,267,137	1,560,068,819

(1)재무활동에 의한 현급유입액	9,797,271,760	10,766,289,080	1,560,068,819

1.단기차입금의 순차입	0	0	613,296,720

2.전환사채의 발행	9,797,271,760	9,797,441,760	0

3.유상증자	0	968,847,320	946,772,099

(2)재무활동에 의한 현금유출액	(6,307,852,912)	(2,448,021,943)	0

1.단기차입금의순상환	6,307,852,912	2,448,021,943	0

Ⅳ.외화환산으로 인한증감	300,434,657	326,157,505	(26,145,378)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,743,501,222)	5,297,667,124	252,255,467

Ⅵ.기초현금및현금성자산	5,562,945,831	265,278,707	13,023,240

Ⅶ.기말현금및현금성자산	819,444,609	5,562,945,831	265,278,707