온타이드 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 59 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

Ⅰ.유동자산	108,688,058,810	99,040,056,857

(1)현금및현금성자산	20,335,587,160	16,354,146,952

(2)단기금융상품	1,000,000,000	0

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	1,967,068,250	3,225,007,940

(4)매출채권 및 기타유동채권	32,176,772,334	31,841,246,698

(5)당기법인세자산	1,062,847,014	691,639,188

(6)기타유동자산	8,642,362,788	4,501,352,502

(7)재고자산	43,503,421,264	42,426,663,577

Ⅱ.비유동자산	72,674,370,344	75,072,891,194

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	4,917,746,172	6,026,476,579

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,466,647,134	1,420,888,214

(3)유형자산	52,644,659,426	54,118,037,651

(4)투자부동산	1,346,037,482	1,358,748,398

(5)사용권자산	1,461,686,547	1,285,239,872

(6)무형자산	1,287,593,351	1,302,308,515

(7)이연법인세자산	6,170,764,812	6,172,303,945

(8)기타비유동자산	3,379,235,420	3,388,888,020

자산총계	181,362,429,154	174,112,948,051

부채

Ⅰ.유동부채	49,850,710,176	49,023,562,161

(1)매입채무 및 기타유동채무	18,026,295,657	14,664,591,537

(2)단기차입금	19,317,939,589	20,487,479,661

(3)유동성전환사채	1,094,556,856	1,062,732,133

(4)유동성신주인수권부사채	0	0

(5)상환전환우선주부채	8,124,508,724	8,124,508,724

(6)당기법인세부채	2,131,868,712	3,146,015,316

(7)유동판매보증충당부채	42,056,361	74,889,875

(8)기타 유동부채	464,897,481	752,177,754

(9)단기리스부채	530,675,851	562,693,336

(10)파생금융부채	117,910,945	148,473,825

Ⅱ.비유동부채	15,590,412,378	9,515,036,778

(1)장기차입금(사채 포함), 총액	6,854,044,954	1,107,998,372

(2)장기리스부채	886,259,660	595,760,941

(3)순확정급여부채	5,102,208,668	4,993,058,863

(4)이연법인세부채	2,693,548,562	2,764,762,191

(5)기타 비유동 부채	54,350,534	53,456,411

부채총계	65,441,122,554	58,538,598,939

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	115,921,306,600	115,574,349,112

(1)자본금	33,761,110,500	33,664,023,500

(2)자본잉여금	51,875,256,627	51,892,715,952

(3)기타자본구성요소	(3,421,786,976)	(3,427,740,976)

(4)기타포괄손익누계액	25,960,686,665	25,943,818,491

(5)이익잉여금(결손금)	7,746,039,784	7,501,532,145

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	115,921,306,600	115,574,349,112

자본과부채총계	181,362,429,154	174,112,948,051

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	61,692,092,304	61,692,092,304	54,109,335,759	54,109,335,759

Ⅱ.매출원가	52,259,326,186	52,259,326,186	50,934,340,520	50,934,340,520

Ⅲ.매출총이익	9,432,766,118	9,432,766,118	3,174,995,239	3,174,995,239

Ⅳ.판매비와관리비	5,861,474,867	5,861,474,867	7,132,927,679	7,132,927,679

Ⅴ.영업이익(손실)	3,571,291,251	3,571,291,251	(3,957,932,440)	(3,957,932,440)

Ⅵ.기타수익	591,894,141	591,894,141	290,742,733	290,742,733

Ⅶ.기타비용	365,792,957	365,792,957	564,875,048	564,875,048

Ⅷ.금융수익	1,417,751,727	1,417,751,727	3,238,532,034	3,238,532,034

Ⅸ.금융비용	4,165,739,861	4,165,739,861	2,631,713,318	2,631,713,318

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,049,404,301	1,049,404,301	(3,625,246,039)	(3,625,246,039)

XI.법인세비용(수익)	764,027,518	764,027,518	757,811,100	757,811,100

XⅡ.당기순이익(손실)	285,376,783	285,376,783	(4,383,057,139)	(4,383,057,139)

XⅢ.기타포괄손익	(24,000,970)	(24,000,970)	2,086,935,673	2,086,935,673

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(40,869,144)	(40,869,144)	288,058,518	288,058,518

1.재측정요소	(40,869,144)	(40,869,144)	(56,201,837)	(56,201,837)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	239,162,093	239,162,093

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	105,098,262	105,098,262

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	16,868,174	16,868,174	1,798,877,155	1,798,877,155

1.해외사업환산손익	16,868,174	16,868,174	1,798,877,155	1,798,877,155

XIV.총포괄손익	261,375,813	261,375,813	(2,296,121,466)	(2,296,121,466)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(67)	(67)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	4	(67)	(67)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,296,581,868	(3,463,464,976)	22,938,103,704	(1,281,853,672)	110,792,565,424	0	110,792,565,424

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(4,383,057,139)	(4,383,057,139)	0	(4,383,057,139)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	(56,201,837)	(56,201,837)	0	(56,201,837)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	239,162,093	0	239,162,093	0	239,162,093

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	105,098,262	105,098,262	0	105,098,262

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,798,877,155	0	1,798,877,155	0	1,798,877,155

Ⅶ.전환권행사	72,150,000	(620,486)	0	0	0	71,529,514	0	71,529,514

Ⅷ.주식선택권	0	0	8,931,000	0	0	8,931,000	0	8,931,000

2024.03.31 (Ⅸ.기말자본)	33,375,348,500	59,295,961,382	(3,454,533,976)	24,976,142,952	(5,616,014,386)	108,576,904,472	0	108,576,904,472

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,892,715,952	(3,427,740,976)	25,943,818,491	7,501,532,145	115,574,349,112	0	115,574,349,112

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	285,376,783	285,376,783	0	285,376,783

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	(40,869,144)	(40,869,144)	0	(40,869,144)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	16,868,174	0	16,868,174	0	16,868,174

Ⅶ.전환권행사	97,087,000	(17,459,325)	0	0	0	79,627,675	0	79,627,675

Ⅷ.주식선택권	0	0	5,954,000	0	0	5,954,000	0	5,954,000

2025.03.31 (Ⅸ.기말자본)	33,761,110,500	51,875,256,627	(3,421,786,976)	25,960,686,665	7,740,039,784	115,921,306,600	0	115,921,306,600

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(411,667,758)	(9,116,598,220)

(1)당기순이익(손실)	285,376,783	(4,383,057,139)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	5,292,977,301	4,557,886,444

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(900,915,118)	(1,583,205,211)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(2,669,440,813)	(7,178,975,481)

(5)법인세환급(납부)	(2,226,787,361)	(386,446,391)

(6)이자지급	(272,614,713)	(259,753,512)

(7)이자수취	79,736,163	116,953,070

Ⅱ.투자활동현금흐름	(367,614,553)	1,628,822,290

(1)보증금의 증가	(58,990,000)	(6,072,345)

(2)보증금의 감소	(26,511,469)	0

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(488,303,370)	0

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,338,201,465	242,384,415

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	1,105,106,452

(6)단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	(5,000,000,000)

(7)단기금융상품의 처분	0	6,000,000,000

(8)건물의 취득	(101,805,318)	(10,823,448)

(9)기계장치의 취득	(35,768,410)	(160,626,065)

(10)기계장치의 처분	0	10,664,043

(11)건설중인자산의 취득	(24,674,645)	(9,375,932)

(12)기타유형자산의 취득	(22,785,744)	(388,473,766)

(13)기타유형자산의 처분	0	134,947,936

(14)소프트웨어의 취득	0	(41,372,000)

(15)건설중인무형자산의 취득	0	(247,537,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,502,937,565	22,408,963

(1)단기차입금의 증가	8,007,927,743	6,428,078,907

(2)단기차입금의 상환	(9,282,085,029)	(6,190,202,096)

(3)장기차입금의 증가	6,000,000,000	0

(4)장기차입금의 상환	(129,132,335)	0

(5)전환사채의 상환	(5,037,500)	0

(6)리스부채의 상환	(88,735,314)	(215,467,848)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	257,784,954	174,789,218

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	3,981,440,208	(7,290,577,749)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	16,354,146,952	17,746,345,152

Ⅶ.기말현금및현금성자산	20,335,587,160	10,455,767,403

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