온타이드 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

※ 제53기 분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제52기는 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 52 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	84,496,849,958	83,767,312,327

(1)현금및현금성자산	10,484,958,371	2,166,122,944

(2)단기금융상품	3,383,091,610	682,696,325

(3)매출채권 및 기타유동채권	26,918,828,617	43,682,765,438

(4)당기법인세자산	1,127,155,706	524,004,057

(5)기타유동자산	6,646,684,675	4,012,072,759

(6)재고자산	35,936,130,979	32,699,650,804

Ⅱ.비유동자산	43,977,855,649	39,205,992,560

(1)장기금융상품	306,220,000	200,000,000

(2)비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,513,300	2,619,450

(3)유형자산	37,886,128,946	34,748,487,829

(4)무형자산	26,564,220	32,136,377

(5)장기매출채권 및 기타비유동채권	745,792,994	779,238,132

(6)이연법인세자산	4,963,774,677	3,414,570,990

(7)기타비유동자산	46,861,512	28,939,782

자산총계	128,474,705,607	122,973,304,887

부채

Ⅰ.유동부채	56,887,738,150	63,170,689,604

(1)매입채무 및 기타유동채무	18,149,338,748	21,180,224,067

(2)단기차입금	25,650,594,789	25,075,766,673

(3)유동성전환사채	9,495,087,634	14,597,172,090

(4)당기법인세부채	2,245,944,463	73,926,100

(5)기타유동부채	1,346,772,516	2,243,600,674

Ⅱ.비유동부채	8,584,249,466	11,853,581,039

(1)장기차입금	4,004,397,397	4,762,631,900

(2)퇴직급여부채	3,155,732,542	5,927,960,778

(3)이연법인세부채	1,424,119,527	1,162,988,361

부채총계	65,471,987,616	75,024,270,643

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,002,717,991	47,949,034,244

(1)자본금	13,798,078,000	6,870,240,000

(2)자본잉여금	32,666,305,348	22,055,829,593

(3)기타자본구성요소	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	9,804,980,041	10,518,352,707

(5)이익잉여금(결손금)	6,874,406,798	8,645,664,140

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	63,002,717,991	47,949,034,244

자본과부채총계	128,474,705,607	122,973,304,887

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	65,027,959,638	173,461,609,072	60,344,555,344	158,650,417,869

Ⅱ.매출원가	57,922,550,853	147,392,292,793	50,553,956,448	132,619,677,710

Ⅲ.매출총이익	7,105,408,785	26,069,316,279	9,790,598,896	26,030,740,159

Ⅳ.판매비와관리비	14,940,688,513	29,898,007,895	8,021,914,105	20,797,861,178

Ⅴ.영업이익(손실)	(7,835,279,728)	(3,828,691,616)	1,768,684,791	5,232,878,981

Ⅵ.기타수익	1,092,691,964	1,521,602,431	105,067,751	302,151,599

Ⅶ.기타비용	61,381,168	177,050,081	64,102,653	124,361,474

Ⅷ.금융수익	2,864,032,733	5,722,171,663	351,103,713	2,365,704,741

Ⅸ.금융비용	1,364,404,541	4,119,593,306	1,951,224,229	4,657,441,009

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(5,304,340,740)	(881,560,909)	209,529,373	3,118,932,838

XI.법인세비용	(49,967,868)	(772,102,203)	159,725,251	(890,411,077)

XⅡ.당기순이익(손실)	(5,354,308,608)	(1,653,663,112)	369,254,624	2,228,521,761

XⅢ.기타포괄손익	664,233,473	(830,966,896)	(2,511,003,167)	1,430,222,859

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	182,672,928	(117,677,027)	(177,989,476)	(355,977,824)

1.재측정요소	183,004,935	(117,594,230)	(177,813,196)	(355,626,395)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(332,007)	(82,797)	(176,280)	(351,429)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	481,560,545	(713,289,869)	(2,333,013,691)	1,786,200,683

1.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	481,560,545	(713,289,869)	(2,333,013,691)	1,786,200,683

2.매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

XIV.총포괄손익	(4,690,075,135)	(2,484,630,008)	(2,141,748,543)	3,658,744,620

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(195)	(85)	27	167

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(195)	(85)	12	84

※ 제53기 분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제52기 분기는 외부감사인의 검토를 받지 않은 연결재무제표입니다.

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,516,387,000	20,636,696,099	(141,052,196)	9,225,785,398	6,392,909,158	42,630,725,459	42,630,725,459

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,228,521,761	2,228,521,761	2,228,521,761

Ⅲ.재측정요소	(533,439,591)	(533,439,591)	533,439,591

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(527,709)	(527,709)	(527,709)

Ⅴ.해외사업환산손익	(546,813,008)	(546,813,008)	(546,813,008)

Ⅵ.유상증자

Ⅶ.전환권행사	353,853,000	1,756,434,230	2,110,287,230	2,110,287,230

Ⅷ.전환사채 상환	(135,175,445)	(135,175,445)	(135,175,445)

2018.09.30 (Ⅸ.기말자본)	6,870,240,000	22,257,954,884	141,052,196	8,678,444,681	8,087,991,328	45,753,578,697	45,753,578,697

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,870,240,000	22,055,829,593	(141,052,196)	10,518,352,707	8,645,664,140	47,949,034,244	47,949,034,244

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,653,663,112)	(1,653,663,112)	(1,653,663,112)

Ⅲ.재측정요소	(117,594,230)	(117,594,230)	(117,594,230)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(82,797)	(82,797)	(82,797)

Ⅴ.해외사업환산손익	(713,289,869)	(713,289,869)	(713,289,869)

Ⅵ.유상증자	6,750,000,000	11,267,267,440	18,017,267,440	18,017,267,440

Ⅶ.전환권행사	177,838,000	448,037,105	625,875,105	625,875,105

Ⅷ.전환사채 상환	(1,104,828,790)	(1,104,828,790)	(1,104,828,790)

2019.09.30 (Ⅸ.기말자본)	13,798,078,000	32,666,305,348	141,052,196	9,804,980,041	6,874,406,798	63,002,717,991	63,002,717,991

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,164,538,459	(658,492,041)

(1)당기순이익(손실)	(1,653,663,112)	2,228,521,761

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	13,456,198,068	6,020,313,675

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(3,325,874,001)	(1,014,138,108)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,771,121,687)	(6,568,338,451)

(5)법인세납부(환급)	(133,840,136)	(221,908,935)

(6)이자의 지급	(433,110,955)	(1,151,144,535)

(7)이자의 수취	25,950,282	48,202,552

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,585,104,997)	2,586,447,199

(1)단기대여금의 처분	0	21,430,000

(2)단기금융상품의 처분	0	3,556,339,556

(3)장기금융상품의 처분	0	160,528,872

(4)무형자산의 처분	5,572,157	0

(5)보증금의 감소	33,445,138	0

(6)대여금의 증가	(240,260,000)	0

(7)단기금융상품의 취득	(2,700,395,285)	0

(8)장기금융상품의 취득	(106,220,000)	0

(9)토지의 취득	(919,400,037)	0

(10)건물의 취득	(1,453,936,587)	(111,529,050)

(11)기계장치의 취득	(1,665,266,015)	(214,380,411)

(12)차량운반구의 취득	(68,780,672)	0

(13)기타유형자산의 취득	(282,738,369)	(187,019,637)

(14)건설중인자산의 취득	(187,125,327)	(515,070,679)

(15)보증금의 증가	0	(105,013,681)

(16)무형자산의 취득	0	(18,837,771)

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,962,781,712	(1,062,260,362)

(1)단기차입금의 증가	251,554,677	0

(2)장기차입금의 증가	323,273,439	289,726,439

(3)유상증자	18,017,267,440	0

(4)단기차입금의 상환	0	617,509,260

(5)장기차입금의 상환	(758,234,503)	(732,936,120)

(6)전환사채의 상환	(5,871,079,341)	(1,236,559,941)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	242,128,986	60,296,886

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	9,784,344,160	925,991,682

Ⅵ.기초현금및현금성자산	700,614,211	3,794,621,814

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,484,958,371	4,720,613,496