온타이드 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	153,351,073,961	89,543,257,892

(1)현금및현금성자산	73,390,287,518	6,285,361,138

(2)단기금융상품	8,012,589,209	21,658,186,506

(3)유동당기손익인식금융자산	3,937,458,149

(4)매출채권 및 기타채권	28,296,806,643	23,220,745,454

(5)당기법인세자산	530,530,786	224,111,192

(6)기타유동자산	6,473,652,809	5,792,949,658

(7)재고자산	32,709,748,847	32,361,903,944

Ⅱ.비유동자산	52,155,719,088	43,708,751,174

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,132,600	2,408,200

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	71,254,180	135,582,160

(3)관계기업투자주식	2,160,489,066

(4)유형자산	36,752,758,865	32,204,945,470

(5)사용권자산	836,954,147	98,584,620

(6)투자부동산	4,401,734,856	4,342,845,007

(7)무형자산	14,982,487	14,982,487

(8)장기매출채권 및 기타채권	2,750,886,733	744,429,052

(9)이연법인세자산	5,121,449,316	6,120,535,498

(10)기타비유동자산	43,076,838	44,438,680

자산총계	205,506,793,049	133,252,009,066

부채

Ⅰ.유동부채	77,962,499,164	42,862,482,414

(1)매입채무 및 기타비유동채무	23,622,929,647	11,364,697,697

(2)단기차입금	19,393,009,075	22,031,863,567

(3)유동성신주인수권부사채	11,694,983,975

(4)유동성전환사채	13,787,049,985	6,582,468,203

(5)당기법인세부채	7,501,569,532	1,345,043,881

(6)단기리스부채	236,234,296	101,885,801

(7)기타유동부채	1,726,722,654	1,436,523,265

Ⅱ.비유동부채	25,473,083,889	25,910,583,619

(1)장기차입금	3,594,498,586	4,484,958,282

(2)신주인수권부사채	16,584,959,845

(3)전환사채	15,629,140,833

(4)장기리스부채	616,855,247

(5)순확정급여부채	4,139,900,743	3,511,760,019

(6)이연법인세부채	1,473,234,197	1,294,811,736

(7)기타비유동부채	19,454,283	34,093,737

부채총계	103,435,583,053	68,773,066,033

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,035,601,769	64,478,943,033

(1)자본금	19,363,740,500	13,798,078,000

(2)자본잉여금	43,216,261,295	34,705,209,253

(3)기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	10,738,024,716	10,086,498,790

(5)이익잉여금(결손금)	28,858,627,454	6,030,209,186

Ⅱ.비지배지분	35,608,227

자본총계	102,071,209,996	64,478,943,033

자본과부채총계	205,506,793,049	133,252,009,066

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	78,511,611,617	208,163,234,870	65,027,959,638	173,461,609,072

Ⅱ.매출원가	55,994,925,254	142,787,229,138	57,922,550,853	147,392,292,793

Ⅲ.매출총이익	22,516,686,363	65,376,005,732	7,105,408,785	26,069,316,279

Ⅳ.판매비와관리비	10,803,506,470	31,132,710,183	14,940,688,513	29,898,007,895

Ⅴ.영업이익(손실)	11,713,179,893	34,243,295,549	(7,835,279,728)	(3,828,691,616)

Ⅵ.기타수익	21,106,305	838,588,395	1,092,691,964	1,521,602,431

Ⅶ.기타비용	7,867,292	103,073,729	61,381,168	177,050,081

Ⅷ.금융수익	(180,794,897)	3,515,675,720	2,864,032,733	5,722,171,663

Ⅸ.금융비용	3,264,068,791	8,038,830,464	1,364,404,541	4,119,593,306

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	8,281,555,218	30,455,655,471	(5,304,340,740)	(881,560,909)

XI.법인세비용	2,300,327,910	7,429,635,800	(49,967,868)	(772,102,203)

XⅡ.당기순이익(손실)	5,981,227,308	23,026,019,671	(5,354,308,608)	(1,653,663,112)

(1)지배기업 소유주지분	5,981,227,308	23,026,019,671	(5,354,308,608)	(1,653,663,112)

(2)비지배지분

XⅢ.기타포괄손익	555,613,799	453,924,523	664,233,473	(830,966,896)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1.재측정요소	(65,867,134)	(197,601,403)	183,004,935	(117,594,230)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	339,066	(214,968)	(332,007)	(82,797)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

1.해외사업환산손익	621,141,867	651,740,894	481,560,545	(713,289,869)

XIV.총포괄손익	6,536,841,107	23,479,944,194	(4,690,075,135)	(2,484,630,008)

(1)지배기업 소유주지분	6,536,841,107	23,479,944,194	(4,690,075,135)	(2,484,630,008)

(2)비지배지분

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	158	694	(195)	(85)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	96	413	(195)	(85)

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업 소유지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	연결기타포괄손익누계액	연결이익잉여금	지배기업 소유지분 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,870,240,000	22,055,829,593	(141,052,196)	10,518,352,707	8,645,664,140	47,949,034,244	47,949,034,244

Ⅱ.분기순이익(손실)	(1,653,663,112)	(1,653,663,112)	(1,653,663,112)

Ⅲ.재측정요소	(117,594,230)	(117,594,230)	(117,594,230)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(82,797)	(82,797)	(82,797)

Ⅴ.해외사업환산손익	(713,289,869)	(713,289,869)	(713,289,869)

Ⅵ.유상증자	6,750,000,000	11,267,267,440	18,017,267,440	18,017,267,440

Ⅶ.종속회사 지분변동

Ⅷ.전환권행사	177,838,000	448,037,105	625,875,105	675,875,105

Ⅸ.전환사채 발행

Ⅹ.전환사채 상환	(1,104,828,790)	(1,104,828,790)	(1,104,828,790)

XI.신주인수권행사

2019.09.30 (XⅡ.기말자본)	13,798,078,000	32,666,305,348	(141,052,196)	9,804,980,041	6,874,406,798	63,002,717,991	63,002,717,991

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,798,078,000	34,705,209,253	(141,052,196)	10,086,498,790	6,030,209,186	64,478,943,033	64,478,943,033

Ⅱ.분기순이익(손실)	23,026,019,671	23,026,019,671	23,026,019,671

Ⅲ.재측정요소	197,601,403	197,601,403	197,601,403

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(214,968)	(214,968)	(214,968)

Ⅴ.해외사업환산손익	651,740,894	651,740,894	651,740,894

Ⅵ.유상증자

Ⅶ.종속회사 지분변동	5,554,773	35,608,227	41,163,000

Ⅷ.전환권행사	243,309,000	612,431,479	855,740,479	855,740,479

Ⅸ.전환사채 발행	2,738,513,219	2,738,513,219	2,738,513,219

Ⅹ.전환사채 상환	(1,177,514,385)	(1,177,514,385)	(1,177,514,385)

XI.신주인수권행사	5,322,353,500	6,332,066,956	11,654,420,456	11,654,420,456

2020.09.30 (XⅡ.기말자본)	19,363,740,500	43,216,261,295	(141,052,196)	10,738,024,716	28,858,627,454	102,035,601,769	35,608,227	102,071,209,996

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	35,157,631,785	14,258,461,382

(1)분기순이익(손실)	23,026,019,671	(1,653,663,112)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	17,016,959,678	16,949,845,720

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,114,015,469)	(3,411,816,064)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,197,834,666)	4,687,052,883

(5)법인세납부(환급)	(412,632,512)	(535,531,248)

(6)이자의 지급	(2,765,914,872)	(1,809,989,331)

(7)이자의 수취	2,605,049,955	32,562,534

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,243,012,598	(468,663,393)

(1)단기대여금의 감소	3,333,796,986

(2)단기금융상품의 감소	10,245,495,407	2,999,934,316

(3)종속기업투자주식의 처분	41,163,000

(4)당기손익인식금융자산의 처분	91,211,270

(5)차량운반구의 처분	8,254,423

(6)기계장치의 처분

(7)보증금의 처분	117,278,261	33,445,138

(8)단기대여금의 취득	(280,755,354)	(240,260,000)

(9)장기금융상품의 취득	(3,056,796,644)	(106,220,000)

(10)관계기업투자주식의 취득	(2,199,623,152)

(11)토지의 취득	(919,400,037)

(12)건물의 취득	(231,589,930)	(921,110,847)

(13)기계장치의 취득	(312,426,353)	(930,421,798)

(14)차량운반구의 취득	(46,765,221)	(59,492,207)

(15)기타유형자산의 취득	(448,044,808)	(138,012,631)

(16)건설중인자산의 취득	(4,896,523,727)	(187,125,327)

(17)보증금의 증가	(121,661,560)

Ⅲ.재무활동현금흐름	29,010,917,707	(5,757,180,803)

(1)전환사채의 증가	32,275,878,280

(2)신주인수권의 행사	6,947,004,980

(3)단기차입금의 증가	28,320,236,208

(4)장기차입금의 증가	1,612,840,500

(5)단기차입금의 상환	(33,591,537,823)	(17,145,134,399)

(6)장기차입금의 상환	(758,234,503)

(7)단기리스부채의 상환	(113,986,438)

(8)유상증자	18,017,267,440

(9)전환사채의 상환	(6,439,518,000)	(5,871,079,341)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	693,364,290	286,218,241

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	67,104,926,380	8,318,835,427

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,285,361,138	2,166,122,944

Ⅶ.기말현금및현금성자산	73,390,287,518	10,484,958,371