온타이드 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
제 53 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

Ⅰ.유동자산	103,105,105,390	133,048,249,849	89,543,257,892

(1)현금및현금성자산	11,042,467,546	68,665,738,032	6,285,361,138

(2)단기금융상품	158,453,320	48,539,343	21,658,186,506

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	3,754,952,152	5,932,815,114

(4)매출채권 및 기타채권	21,422,212,997	21,992,109,278	23,220,745,454

(5)당기법인세자산	483,342,975	452,138,428	224,111,192

(6)기타유동자산	6,593,262,574	5,950,299,598	5,792,949,658

(7)재고자산	59,650,413,826	30,006,610,056	32,361,903,944

Ⅱ.비유동자산	65,369,445,517	47,652,432,065	44,180,468,299

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,351,150	2,405,350	2,408,200

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	2,940,000,000	49,223,546	135,582,160

(3)유형자산	49,352,888,538	37,011,325,970	33,086,549,741

(4)사용권자산	1,844,781,267	1,070,410,468	98,584,620

(5)투자부동산	3,669,828,971	3,460,197,268	3,760,207,022

(6)무형자산	32,551,974	14,982,487	14,982,487

(7)장기매출채권 및 기타채권	658,415,715	752,932,800	744,429,052

(8)이연법인세자산	6,770,968,783	5,251,622,976	6,293,286,337

(9)기타비유동자산	97,659,119	39,331,200	44,438,680

자산총계	168,474,550,907	180,700,681,914	133,723,726,191

부채

Ⅰ.유동부채	52,591,898,214	84,320,571,683	42,862,482,414

(1)매입채무 및 기타유동채무	24,313,155,339	16,314,604,047	11,364,697,697

(2)단기차입금	19,892,996,729	19,223,506,981	22,031,863,567

(3)유동성신주인수권부사채	317,090,885	10,051,351,086

(4)유동성전환사채	4,778,627,418	26,532,969,112	6,582,468,203

(5)당기법인세부채	850,475,437	6,629,982,035	1,345,043,881

(6)유동파생상품부채	77,136,977	3,363,798,633

(7)단기리스부채	472,789,985	376,783,948	101,885,801

(8)기타유동부채	1,889,625,444	1,827,575,841	1,436,523,265

Ⅱ.비유동부채	13,518,071,891	12,545,026,649	25,380,017,595

(1)장기차입금	5,415,900,075	3,202,541,326	4,484,958,282

(2)신주인수권부사채	16,584,959,845

(3)전환사채	4,019,146,609

(4)장기리스부채	1,415,077,996	573,704,685

(5)순확정급여부채	4,402,566,561	3,588,967,597	2,981,193,995

(6)이연법인세부채	2,284,527,259	1,021,810,432	1,294,811,736

(7)기타비유동부채	138,856,000	34,093,737

부채총계	66,109,970,105	96,865,598,332	68,242,500,009

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	102,364,580,802	83,799,475,355	65,481,226,182

(1)자본금	27,481,488,000	19,422,932,000	13,798,078,000

(2)자본잉여금	54,077,232,529	40,479,690,222	34,705,209,253

(3)기타자본항목	(3,525,981,976)	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	18,284,605,578	8,158,934,269	11,961,933,074

(5)이익잉여금(결손금)	6,047,236,671	15,878,971,060	5,157,058,051

Ⅱ.비지배지분	35,608,227

자본총계	102,364,580,802	83,835,083,582	65,481,226,182

자본과부채총계	168,474,550,907	180,700,681,914	133,723,726,191

연결 포괄손익계산서
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.매출액	226,961,774,057	253,421,044,030	223,077,182,701

Ⅱ.매출원가	202,452,296,869	186,596,506,921	188,905,199,297

Ⅲ.매출총이익	24,509,477,188	66,824,537,109	34,171,983,404

Ⅳ.판매비와관리비	28,096,925,654	40,235,894,591	38,421,119,731

Ⅴ.영업이익(손실)	(3,587,448,466)	26,588,642,518	(4,249,136,327)

Ⅵ.기타수익	2,493,089,619	451,456,823	1,347,840,470

Ⅶ.기타비용	3,114,012,552	2,266,892,110	211,672,831

Ⅷ.금융수익	6,823,004,440	6,677,912,692	3,804,428,191

Ⅸ.금융비용	9,497,909,710	13,566,745,031	5,321,557,286

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(6,883,276,669)	17,884,374,892	(4,630,097,783)

XI.법인세비용	1,065,661,390	7,211,618,513	106,721,625

XⅡ.당기순이익(손실)	(7,948,938,059)	10,672,756,379	(4,523,376,158)

XⅢ.기타포괄손익	10,174,364,529	(3,753,842,175)	1,952,339,873

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	5,585,073,087	49,154,407	1,473,074,447

1.재측정요소	48,693,220	49,156,630	1,473,239,222

2.재평가차액	5,536,422,143

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(42,276)	(2,223)	(164,775)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	4,589,291,442	(3,802,996,582)	479,265,426

1.해외사업환산손익	4,589,291,442	(3,802,996,582)	479,265,426

XIV.총포괄손익	2,225,426,470	6,918,914,204	(2,571,036,285)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(161)	308	(210)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(161)	232	(171)

연결 자본변동표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,870,240,000	22,055,829,593	(141,052,196)	11,482,832,423	8,207,194,987	48,475,044,807	48,475,044,807

Ⅱ.당기순이익(손실)	(4,523,376,158)	(4,523,376,158)	(4,523,376,158)

Ⅲ.재측정요소	1,473,239,222	1,473,239,222	1,473,239,222

Ⅳ.재평가차액

Ⅴ.무상증자

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(164,775)	(164,775)	(164,775)

Ⅶ.해외사업환산손익	479,265,426	479,265,426	479,265,426

Ⅷ.종속회사 지분변동

Ⅸ.유상증자	6,750,000,000	11,267,267,440	18,017,267,440	18,017,267,440

Ⅹ.전환권행사	177,838,000	448,037,105	625,875,105	625,875,105

XI.전환사채 상환	(2,033,434,370)	(2,033,434,370)	(2,033,434,370)

XⅡ.전환사채 발행

XⅢ.신주인수권부사채 발행	2,967,509,485	2,967,509,485	2,967,509,485

XIV.신주인수권 행사

XV.자기주식의 취득

XVI.배당금지급

2019.12.31 (XVII.기말자본)	13,798,078,000	34,705,209,253	(141,052,196)	11,961,933,074	5,157,058,051	65,481,226,182	65,481,226,182

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,798,078,000	34,705,209,253	(141,052,196)	11,961,933,074	5,157,058,051	65,481,226,182	65,481,226,182

Ⅱ.당기순이익(손실)	10,672,756,379	10,672,756,379	10,672,756,379

Ⅲ.재측정요소	49,156,630	49,156,630	49,156,630

Ⅳ.재평가차액

Ⅴ.무상증자

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(2,223)	(2,223)	(2,223)

Ⅶ.해외사업환산손익	(3,802,996,582)	(3,802,996,582)	(3,802,996,582)

Ⅷ.종속회사 지분변동	5,554,773	5,554,773	35,608,227	41,163,000

Ⅸ.유상증자

Ⅹ.전환권행사	243,309,000	740,235,879	983,544,879	983,544,879

XI.전환사채 상환	(1,305,318,785)	(1,305,318,785)	(1,305,318,785)

XⅡ.전환사채 발행	2,388,880,464	2,388,880,464	2,388,880,464

XⅢ.신주인수권부사채 발행

XIV.신주인수권 행사	5,381,545,000	3,945,128,638	9,326,673,638	9,326,673,638

XV.자기주식의 취득

XVI.배당금지급

2020.12.31 (XVII.기말자본)	19,422,932,000	40,479,690,222	(141,052,196)	8,158,934,269	15,878,971,060	83,799,475,355	35,608,227	83,835,083,582

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,422,932,000	40,479,690,222	(141,052,196)	8,158,934,269	15,878,971,060	83,799,475,355	35,608,227	83,835,083,582

Ⅱ.당기순이익(손실)	(7,948,938,059)	(7,948,938,059)	(7,948,938,059)

Ⅲ.재측정요소	48,693,220	48,693,220	48,693,220

Ⅳ.재평가차액	5,536,422,143	5,536,422,143	5,536,422,143

Ⅴ.무상증자

Ⅵ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	(42,276)	(42,276)	(42,276)

Ⅶ.해외사업환산손익	4,589,291,442	4,589,291,442	4,589,291,442

Ⅷ.종속회사 지분변동	(6,073,071)	(6,073,071)	(35,608,227)	(41,681,298)

Ⅸ.유상증자

Ⅹ.전환권행사	7,796,234,000	13,237,579,108	21,033,813,108	21,033,813,108

XI.전환사채 상환

XⅡ.전환사채 발행

XⅢ.신주인수권부사채 발행

XIV.신주인수권 행사	262,322,000	366,036,270	628,358,270	628,358,270

XV.자기주식의 취득	(3,384,929,780)	(3,384,929,780)	(3,384,929,780)

XVI.배당금지급	(1,931,489,550)	(1,931,489,550)	(1,931,489,550)

2021.12.31 (XVII.기말자본)	27,481,488,000	54,077,232,529	(3,525,981,976)	18,284,605,578	6,047,236,671	102,364,580,802	102,364,580,802

연결 현금흐름표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(25,316,836,611)	25,978,507,232	3,901,005,472

(1)당기순이익(손실)	(7,948,938,059)	10,672,756,379	(4,523,376,158)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	14,723,815,989	27,231,761,642	20,119,304,399

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(3,780,786,357)	(3,034,885,101)	(2,487,235,146)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(19,160,175,378)	(5,127,335,947)	(7,834,874,945)

(5)법인세환급(지급)	(7,655,594,271)	(681,916,045)	874,715,247

(6)이자의 지급	(1,554,016,464)	(3,275,708,768)	(2,389,226,429)

(7)이자의 수취	58,857,929	193,835,072	141,698,504

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,110,215,105)	4,858,168,899	(23,961,325,027)

(1)단기대여금의 감소	3,272,056,753

(2)단기금융상품의 처분	34,947,954,985	21,613,760,886

(3)장기금융상품의 처분	200,000,000

(4)장기대여금의 감소	2,000,000,000

(5)기타유형자산의 처분	97,859,934

(6)차량운반구의 처분	13,636,364	12,669,367

(7)기계장치의 처분	35,687,396

(8)무형자산의 처분	17,153,890

(9)보증금의 감소	270,000,000	105,290,342	43,670,760

(10)단기대여금의 증가	(276,881,524)	(666,081,182)

(11)단기금융상품의 취득	(150,000,000)	(20,975,490,181)

(12)장기금융상품의 취득	(5,967,867,925)

(13)관계기업투자주식의 취득	(2,199,623,152)

(14)토지의 취득	(625,230,612)

(15)건물의 취득	(1,236,509,051)	(727,891,422)	(157,626,134)

(16)구축물의 취득	(376,320,542)

(17)기계장치의 취득	(975,420,030)	(550,983,279)	(1,520,739,377)

(18)차량운반구의 취득	(192,556,291)	(31,634,611)	(54,585,989)

(19)기타유형자산의 취득	(1,164,419,844)	(602,326,522)	(335,766,680)

(20)건설중인자산의 취득	(4,696,033,798)	(9,163,169,402)	(310,310,134)

(21)보증금의 증가	(151,920,000)

(22)무형자산의 취득	(19,997,087)

(23)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(35,500,710,741)	(201,550,000)

(24)종속기업투자주식의 취득	(11,466,400)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(25,636,489,903)	30,405,423,819	24,263,641,982

(1)장기차입금의 차입	5,181,648,608	4,853,249,323

(2)전환사채의 발행	13,064,780,000	29,610,577,756

(3)신주인수권부사채의 발행	19,534,635,520

(4)신주인수권의 행사청구	645,698,647	9,181,912,441

(5)유상증자	18,017,267,440

(6)단기차입금의 차입	27,656,621,099	3,832,702,615	7,645,793,799

(7)단기차입금의 상환	(31,136,184,221)	(5,521,291,932)	(10,689,696,905)

(8)장기차입금의 상환	(9,419,159)	(5,130,922,941)

(9)단기리스부채의 상환	(504,085,318)	(249,539,902)	(240,461,676)

(10)전환사채의 감소	(21,316,761,403)	(6,439,518,000)	(9,726,222,578)

(11)신주인수권부사채의 감소	(13,911,787,985)

(12)자기주식의 취득	(3,384,929,780)

(13)배당금의 지급	(1,931,489,550)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	440,271,133	1,138,276,944	(84,084,233)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(57,623,270,486)	62,380,376,894	4,119,238,194

Ⅵ.기초현금및현금성자산	68,665,738,032	6,285,361,138	2,166,122,944

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,042,467,546	68,665,738,032	6,285,361,138