온타이드 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

Ⅰ.유동자산	102,685,556,704	109,587,105,436

(1)현금및현금성자산 (주5)	12,315,170,556	22,081,270,377

(2)매출채권및기타유동채권 (주4,5)	19,381,618,261	15,398,466,674

(3)단기금융상품 (주5)	13,068,800,000	5,504,627,480

(4)유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6)	649,480,980	0

(5)당기법인세자산	723,647,808	581,048,704

(6)기타유동자산 (주17)	9,385,459,162	7,230,852,769

(7)재고자산 (주8)	46,707,797,937	58,144,927,601

(8)파생금융자산 (주5,20)	453,582,000	645,911,831

Ⅱ.비유동자산	76,667,707,137	65,421,060,789

(1)비유동성당기손익-공정가치측정금융자산 (주5,6,31)	7,251,000,000	1,030,000,000

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (주5,7)	2,127,677,000	1,262,580,900

(3)장기매출채권및기타비유동채권 (주4,5,31)	1,741,540,880	552,295,217

(4)유형자산 (주9)	49,073,772,448	47,330,791,505

(5)투자부동산 (주10)	6,882,377,287	6,717,071,190

(6)무형자산 (주11)	72,647,839	1,062,329,198

(7)사용권자산 (주18)	3,625,825,817	1,375,409,254

(8)이연법인세자산	5,793,209,462	5,992,176,413

(9)기타비유동자산 (주17)	99,656,404	98,407,112

자산총계	179,353,263,841	175,008,166,225

부채

Ⅰ.유동부채	56,137,957,182	53,328,492,035

(1)매입채무및기타유동채무 (주5,12)	16,060,427,069	14,833,047,802

(2)단기차입금 (주5,13)	11,340,645,631	16,850,725,005

(3)유동성전환사채 (주5,14,31)	3,819,780,106	4,786,055,171

(4)유동성신주인수권부사채 (주5,14)	65,835,904	66,516,417

(5)당기법인세부채	1,308,118,821	2,205,568,569

(6)기타유동부채 (주17)	1,540,784,889	1,659,184,756

(7)단기리스부채 (주5,18)	725,863,555	414,121,635

(8)파생금융부채 (주5,20)	4,328,128,227	5,469,833,470

(9)전환우선주부채 (주5,15,31)	6,764,073,194	7,043,439,210

(10)상환전환우선주부채 (주5,16)	10,184,299,786	0

Ⅱ.비유동부채	12,513,879,956	12,623,824,014

(1)장기차입금 (주5,13)	2,611,855,797	5,028,593,154

(2)장기리스부채 (주5,18)	2,809,179,077	1,029,231,841

(3)순확정급여부채 (주19)	5,195,204,321	4,487,070,674

(4)이연법인세부채	1,818,414,354	2,078,928,345

(5)기타비유동부채 (주17)	79,226,407	0

부채총계	68,651,837,138	65,952,316,049

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	110,701,426,703	109,055,850,176

(1)자본금 (주21)	28,685,762,500	27,858,524,000

(2)자본잉여금 (주21)	55,945,519,722	54,977,956,410

(3)기타자본항목 (주21,22)	(3,472,395,976)	(3,499,188,976)

(4)기타포괄손익누계액 (주21)	25,793,514,087	22,170,373,165

(5)이익잉여금(결손금) (주21)	3,749,026,370	7,548,185,577

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	110,701,426,703	109,055,850,176

자본과부채총계	179,353,263,841	175,008,166,225

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주32,33)	53,244,760,014	172,057,032,975	87,921,988,878	247,384,389,701

Ⅱ.매출원가 (주24)	48,525,957,901	152,312,555,343	72,315,164,225	216,190,086,498

Ⅲ.매출총이익	4,718,802,113	19,744,477,632	15,606,824,653	31,194,303,203

Ⅳ.판매비와관리비 (주24,25)	6,930,864,656	20,689,332,628	7,847,268,419	22,632,331,719

Ⅴ.영업이익(손실)	(2,212,062,543)	(944,854,996)	7,759,556,234	8,561,971,484

Ⅵ.기타수익 (주26)	334,880,117	973,969,629	207,684,442	681,283,624

Ⅶ.기타비용 (주24,26)	456,660,500	2,331,528,825	(246,802,002)	574,711,547

Ⅷ.금융수익 (주27)	2,284,940,456	10,229,068,031	3,630,600,663	7,643,566,100

Ⅸ.금융비용 (주27)	2,272,312,146	10,374,638,377	3,079,368,546	6,952,143,909

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(2,321,214,616)	(2,447,984,538)	8,765,274,795	9,359,965,752

XI.법인세비용(수익)	604,264,755	1,484,732,795	1,860,230,194	2,360,595,029

XⅡ.계속영업이익(손실)	(2,925,479,371)	(3,932,717,333)	6,905,044,601	6,999,370,723

XⅢ.세후중단영업이익(손실) (주34)	0	0	(326,924,229)	(1,691,396,455)

XIV.당기순이익(손실)	(2,925,479,371)	(3,932,717,333)	6,578,120,372	5,307,974,268

XV.기타포괄손익 (주21)	1,095,636,091	3,756,699,048	6,596,216,919	11,409,396,331

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	46,589,865	845,821,926	(287,266)	(484,138)

1.재측정요소	55,447,720	172,303,353	0	0

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(8,857,855)	712,263,800	(287,266)	(484,138)

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	(38,745,227)	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	1,049,046,226	2,910,877,122	6,596,504,185	11,409,880,469

1.해외사업환산손익	1,049,046,226	2,910,877,122	6,596,504,185	11,409,880,469

XVI.총포괄손익	(1,829,843,280)	(176,018,285)	13,174,337,291	16,717,370,599

XVII.주당이익 (주23)

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(70)	127	129

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(6)	(31)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(52)	(70)	114	120

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(6)	(31)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,481,488,000	54,077,232,529	(3,525,981,976)	18,284,605,578	6,047,236,671	102,364,580,802	0	102,364,580,802

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,307,974,268	5,307,974,268	0	5,307,974,268

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.기타포괄손익-공장가치측정금융자산평가손익	0	0	0	(484,138)	0	(484,138)	0	(484,138)

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	11,409,880,469	0	11,409,880,469	0	11,409,880,469

Ⅶ.전환권행사	173,205,000	632,698,756	0	0	0	805,903,756	0	805,903,756

Ⅷ.신주인수권 행사	50,000,000	74,282,519	0	0	0	124,282,519	0	124,282,519

Ⅸ.전환사채 발행	0	17,407,033	0	0	0	17,407,033	0	17,407,033

Ⅹ.주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (XI.기말자본)	27,704,693,000	54,801,620,837	(3,525,981,976)	29,694,001,909	11,355,210,939	120,029,544,709	0	120,029,544,709

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	54,977,956,410	(3,499,188,976)	22,170,373,165	7,548,185,577	109,055,850,176	0	109,055,850,176

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,932,717,333)	(3,932,717,333)	0	(3,932,717,333)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	172,303,353	172,303,353	0	172,303,353

Ⅳ.기타포괄손익-공장가치측정금융자산평가손익	0	0	0	712,263,800	0	712,263,800	0	712,263,800

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	(38,745,227)	(38,745,227)	0	(38,745,227)

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	2,910,877,122	0	2,910,877,122	0	2,910,877,122

Ⅶ.전환권행사	827,238,500	967,563,312	0	0	0	1,794,801,812	0	1,794,801,812

Ⅷ.신주인수권 행사	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅹ.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000	0	26,793,000

2023.09.30 (XI.기말자본)	28,685,762,500	55,945,519,722	(3,472,395,976)	25,793,514,087	3,749,026,370	110,701,426,703	0	110,701,426,703

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,014,108,357	(5,694,518,647)

(1)당기순이익(손실)	(3,932,717,333)	5,307,974,268

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	14,023,743,219	10,256,066,108

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(5,125,071,107)	(3,212,774,016)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (주29)	8,063,458,986	(15,785,714,105)

(5)법인세환급(지급)	(2,819,847,496)	(1,808,659,811)

(6)이자지급(영업)	(1,993,190,864)	(480,275,366)

(7)이자의 수취	797,732,952	28,864,275

Ⅱ.투자활동현금흐름	(17,732,622,303)	1,230,266,764

(1)임차보증금의 증가	(1,251,552,900)	(261,430,256)

(2)임차보증금의 감소	267,920,000	250,000,000

(3)관계기업투자주식의 취득	0	(1,078,800,000)

(4)관계기업투자주식의 처분	0	1,078,800,000

(5)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(41,942,943,246)	(1,656,490)

(6)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	35,072,134,872	3,762,788,540

(7)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,658,412	0

(8)단기금융상품의 취득	(47,757,600,000)	(10,000,000)

(9)단기금융상품의 처분	40,281,624,920	160,000,000

(10)장기금융상품의 취득	0	(274,186,450)

(11)건물의 취득	(143,225,047)	(242,602,550)

(12)건물의 처분	219,127,326	0

(13)구축물의 취득	0	(25,094,203)

(14)기계장치의 취득	(438,333,835)	(575,950,546)

(15)기계장치의 처분	220,892,379	107,924,437

(16)차량운반구의 취득	0	(35,831,040)

(17)차량운반구의 처분	5,722,000	114,347,112

(18)건설중인자산의 취득	(1,278,019,689)	(1,492,463,429)

(19)기타유형자산의 취득	(990,663,858)	(523,117,158)

(20)기타유형자산의 처분	636,363	277,538,797

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,391,478,878)	3,934,496,300

(1)장기차입금의 상환	(465,751,409)	(1,778,930,237)

(2)단기차입금의 증가	16,627,037,097	31,121,517,070

(3)단기차입금의 상환	(24,909,957,598)	(24,281,119,293)

(4)전환사채의 증가	0	5,939,883,189

(5)전환사채의 감소	(103,481,957)	(6,513,035,489)

(6)신주인수권부사채의 증가	0	118,594,891

(7)신주인수권부사채의 감소	(6,910,316)	(162,988,720)

(8)상환전환우선주부채의 증가	7,999,999,340	0

(9)리스부채의 감소	(532,414,035)	(509,425,111)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	343,893,003	668,505,623

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(9,766,099,821)	138,750,040

Ⅵ.기초현금및현금성자산	22,081,270,377	11,042,467,546

Ⅶ.기말현금및현금성자산	12,315,170,556	11,181,217,586