온타이드 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 반기말 2025.06.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 반기말	제 58 기말

자산

Ⅰ.유동자산	70,793,025,418	65,963,044,488

(1)현금및현금성자산	18,413,449,539	11,858,019,276

(2)유동성당기손익-공정가치금융자산	2,380,211,550	3,225,007,940

(3)매출채권 및 기타유동채권	21,500,986,923	29,401,197,720

(4)기타유동자산	10,892,903,947	4,688,891,768

(5)재고자산	17,605,473,459	16,789,927,784

Ⅱ.비유동자산	61,984,866,558	58,874,123,598

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	18,971,498,652	16,421,093,999

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	4,507,851,671	6,026,476,579

(3)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500

(4)관계기업투자주식	3,499,986,200	0

(5)이연법인세자산	6,256,036,316	6,103,569,425

(6)유형자산	2,463,903,940	2,572,766,923

(7)투자부동산	0	1,358,748,398

(8)사용권자산	691,798,070	899,594,129

(9)무형자산	1,277,775,209	1,175,857,645

자산총계	132,777,891,976	124,837,168,086

부채

Ⅰ.유동부채	30,817,977,548	27,332,604,399

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,166,378,117	7,405,296,565

(2)단기차입금	7,281,227,731	8,217,697,607

(3)유동성전환사채	377,243,736	1,062,732,133

(4)유동성상환전환우선주부채	8,431,116,440	8,124,508,724

(5)단기리스부채	244,903,760	363,214,394

(6)파생금융부채	14,853,092	148,473,825

(7)당기법인세부채	80,354,956	1,811,646,495

(8)판매보증충당부채	36,712,397	74,889,875

(9)기타 유동부채	5,142,518,370	53,452,643

(10)보증채무	42,668,949	70,692,138

Ⅱ.비유동부채	5,705,922,887	459,680,122

(1)장기차입금	5,250,000,000	0

(2)장기리스부채	348,069,343	406,223,711

(3)비유동금융보증채무	52,583,769	0

(4)복구충당부채	55,269,775	53,456,411

부채총계	36,523,900,435	27,792,284,521

자본

Ⅰ.자본금	33,761,110,500	33,664,023,500

Ⅱ.자본잉여금	51,903,438,855	51,922,642,207

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,421,786,976)	(3,427,740,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,042,545,082	1,042,545,082

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	12,968,684,080	13,843,413,752

자본총계	96,253,991,541	97,044,883,565

자본과부채총계	132,777,891,976	124,837,168,086

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	34,546,238,242	75,303,147,431	33,571,357,955	75,369,813,513

Ⅱ.매출원가	31,972,961,865	66,225,973,438	29,334,516,600	66,090,391,534

Ⅲ.매출총이익	2,573,276,377	9,077,173,993	4,236,841,355	9,279,421,979

Ⅳ.판매비와관리비	2,982,370,457	5,884,498,088	2,975,286,252	6,253,256,765

Ⅴ.영업이익(손실)	(409,094,080)	3,192,675,905	1,261,555,103	3,026,165,214

Ⅵ.기타수익	491,524,772	550,899,023	190,252,578	363,268,373

Ⅶ.기타비용	(976,946,370)	367,670,046	129,267,643	673,824,740

Ⅷ.금융수익	1,635,412,835	2,769,583,163	4,887,661,720	7,660,830,600

Ⅸ.금융원가	4,485,076,936	7,165,690,806	2,404,047,285	3,864,444,465

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	(1,790,287,039)	(1,020,202,761)	3,806,154,473	6,511,994,982

XI.법인세비용(수익)	(683,357,350)	(145,473,089)	647,216,640	1,228,318,766

XⅡ.계속영업이익(손실)	(1,106,929,689)	(874,729,672)	3,158,937,833	5,283,676,216

XⅢ.당기순이익(손실)	(1,106,929,689)	(874,729,672)	3,158,937,833	5,283,676,216

XIV.기타포괄손익	0	0	0	344,260,355

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	344,260,355

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	344,260,355

XV.총포괄손익	(1,106,929,689)	(874,729,672)	3,158,937,833	5,627,936,571

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(14)	48	80

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(17)	(14)	44	74

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,283,676,216	5,283,676,216

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	344,260,355	344,260,355

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(105,098,262)	105,098,262	0

Ⅴ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	346,154,508

Ⅵ.주식선택권	17,862,000	17,862,000

2024.06.30 (Ⅶ.기말자본)	33,663,948,500	59,311,912,631	(3,445,602,976)	1,042,545,082	6,271,437,272	96,844,240,509

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,922,642,207	(3,427,740,976)	1,042,545,082	13,843,413,752	97,044,883,565

Ⅱ.당기순이익(손실)	(874,729,672)	(874,729,672)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	0

Ⅴ.전환권행사	97,087,000	(19,203,352)	77,883,648

Ⅵ.주식선택권	5,954,000	5,954,000

2025.06.30 (Ⅶ.기말자본)	33,761,110,500	51,903,438,855	(3,421,786,976)	1,042,545,082	12,968,684,080	96,253,991,541

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,292,370,433	(1,130,536,492)

(1)당기순이익(손실)	(874,729,672)	5,283,676,216

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	(5,452,992,046)	(5,032,258,300)

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,895,484,530)	(6,114,877,847)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	8,542,555,294	(4,372,228,213)

(5)이자지급	(381,511,053)	(411,142,923)

(6)이자수취	162,571,829	223,121,735

(7)법인세환급(납부)	(1,738,285,341)	(773,131,060)

(8)배당금수취	24,261,860	1,787,300

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,101,327,929)	(1,608,109,053)

(1)임차보증금의 증가	58,990,000	0

(2)임차보증금의 감소	22,460,000	0

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(890,884,390)	(500,000,000)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,338,201,465	219,685,870

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	1,105,106,452

(7)관계기업투자주식의 취득	3,499,986,200	0

(8)단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000

(9)장기대여금의 증가	(4,315,500,000)	(6,763,000,000)

(10)집기비품의 취득	(29,904,645)	(244,681,466)

(11)집기비품의 처분	2,473,202	0

(12)건설중인자산의 취득	0	(30,038,000)

(13)투자부동산(토지)의 처분	446,979,273	1,575,328,156

(14)투자부동산(건물)의 처분	1,016,873,366	288,360,935

(15)소프트웨어의 취득	0	0

(16)건설중인무형자산의 취득	(133,050,000)	(258,871,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,439,572,225	793,080,773

(1)단기차입금의 증가	9,841,566,166	13,343,459,352

(2)단기차입금의 상환	(12,713,959,525)	(12,340,597,429)

(3)장기차입금의 증가	8,000,000,000	0

(4)장기차입금의 상환	(500,000,000)	0

(5)전환사채의 감소	(1,012,537,500)	0

(6)신주인수권부사채의 감소	0	(4,853,521)

(7)리스부채의 감소	(175,188,716)	(204,927,629)

(8)신주발행비	(308,200)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(75,184,466)	12,816,602

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	6,555,430,263	(1,932,748,170)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,858,019,276	13,812,074,000

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,413,449,539	11,879,325,830