온타이드 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 반기말 2020.06.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 반기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	164,850,409,502	89,543,257,892

(1)현금및현금성자산	38,426,520,102	6,285,361,138

(2)단기금융상품	5,082,102,050	21,658,186,506

(3)당기손익인식금융자산	8,560,377,911

(4)매출채권 및 기타유동채권	65,284,194,267	23,220,745,454

(5)당기법인세자산	331,788,020	224,111,192

(6)기타유동자산	6,789,112,430	5,792,949,658

(7)재고자산	40,376,314,722	32,361,903,944

Ⅱ.비유동자산	49,444,251,441	43,708,751,174

(1)기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,697,900	2,408,200

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	53,761,884	135,582,160

(3)관계기업투자주식	2,160,489,066

(4)유형자산	36,503,412,525	32,204,945,470

(5)사용권자산	756,839,121	98,584,620

(6)투자부동산	3,885,087,889	4,342,845,007

(7)무형자산	14,982,487	14,982,487

(8)장기매출채권 및 기타비유동채권	782,744,911	744,429,052

(9)이연법인세자산	5,240,490,372	6,120,535,498

(10)기타비유동자산	44,745,286	44,438,680

자산총계	214,294,660,943	133,252,009,066

부채

Ⅰ.유동부채	98,317,531,032	42,862,482,414

(1)매입채무 및 기타유동채무	30,428,207,667	11,364,697,697

(2)단기차입금	35,282,251,785	22,031,863,567

(3)유동성신주인수권부사채	11,717,466,952

(4)유동성전환사채	13,586,583,738	6,582,468,203

(5)당기법인세부채	5,139,439,698	1,345,043,881

(6)단기리스부채	251,305,493	101,885,801

(7)기타유동부채	1,912,275,699	1,436,523,265

Ⅱ.비유동부채	21,711,108,851	25,910,583,619

(1)장기차입금	3,958,214,461	4,484,958,282

(2)신주인수권부사채	16,584,959,845

(3)전환사채	11,655,187,004

(4)장기리스부채	571,679,268

(5)순확정급여부채	3,932,792,872	3,511,760,019

(6)이연법인세부채	1,568,098,591	1,294,811,736

(7)기타비유동부채	25,136,655	34,093,737

부채총계	120,028,639,883	68,773,066,033

자본

Ⅰ.지배기업 소유지분	94,266,021,060	64,478,943,033

(1)자본금	19,012,894,500	13,798,078,000

(2)자본잉여금	42,334,367,693	34,705,209,253

(3)기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	10,116,543,783	10,086,498,790

(5)이익잉여금	22,943,267,280	6,030,209,186

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	94,266,021,060	64,478,943,033

자본과부채총계	214,294,660,943	133,252,009,066

연결 포괄손익계산서
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	84,036,737,113	129,651,623,253	57,388,597,362	108,433,649,434

Ⅱ.매출원가	47,861,552,875	86,792,303,884	46,906,793,213	89,469,741,940

Ⅲ.매출총이익	36,175,184,238	42,859,319,369	10,481,804,149	18,963,907,494

Ⅳ.판매비와관리비	10,067,489,883	20,329,203,713	8,016,596,626	14,957,319,382

Ⅴ.영업이익(손실)	26,107,694,355	22,530,115,656	2,465,207,523	4,006,588,112

Ⅵ.기타수익	149,014,754	817,482,090	146,660,796	428,910,467

Ⅶ.기타비용	45,931,021	56,072,351	33,718,534	115,668,913

Ⅷ.지분법손익	(39,134,086)	(39,134,086)

Ⅸ.금융수익	498,401,853	3,696,470,617	1,411,451,548	2,858,138,930

Ⅹ.금융비용	2,308,321,543	4,774,761,673	1,704,383,123	2,755,188,765

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	24,361,724,312	22,174,100,253	2,285,218,210	4,422,779,831

XⅡ.법인세비용	5,539,371,455	5,129,307,890	388,242,287	722,134,335

XⅢ.반기순이익(손실)	18,822,352,857	17,044,792,363	1,896,975,923	3,700,645,496

XIV.기타포괄손익	(6,071,204,881)	(101,689,276)	(1,725,733,101)	(1,495,200,369)

(1)후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,650,578,456	(132,288,303)	(122,808,159)	(300,349,955)

1.재측정요소	1,650,545,657	(131,734,269)	(122,785,968)	(300,599,165)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	32,799	(554,034)	(22,191)	249,210

(2)후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(7,721,783,337)	30,599,027	(1,602,924,942)	(1,194,850,414)

1.해외사업환산손익	(7,721,783,337)	30,599,027	(1,602,924,942)	(1,194,850,414)

XV.반기총포괄손익	12,751,147,976	16,943,103,087	171,242,822	2,205,445,127

XVI.주당순이익

(1)기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	462	433	119	241

(2)희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	290	256	103	192

연결 자본변동표
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,870,240,000	22,055,829,593	(141,052,196)	10,518,352,707	8,645,664,140	47,949,034,244	47,949,034,244

Ⅱ.반기순이익(손실)	3,700,645,496	3,700,645,496	3,700,645,496

Ⅲ.재측정요소	(300,599,165)	(300,599,165)	(300,599,165)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	249,210	249,210	249,210

Ⅴ.해외사업환산손익	(1,194,850,414)	(1,194,850,414)	(1,194,850,414)

Ⅵ.유상증자	6,750,000,000	11,267,267,440	18,017,267,440	18,017,267,440

Ⅶ.전환권발행

Ⅷ.전환권행사	177,838,000	449,018,344	626,856,344	626,856,344

Ⅸ.전환사채 상환

Ⅹ.신주인수권부사채 발행

2019.06.30 (XI.기말자본)	13,798,078,000	33,772,115,377	(141,052,196)	9,323,751,503	12,045,710,471	68,798,603,155	68,798,603,155

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,798,078,000	34,705,209,253	(141,052,196)	10,086,498,790	6,030,209,186	64,478,943,033	64,478,943,033

Ⅱ.반기순이익(손실)	17,044,792,363	17,044,792,363	17,044,792,363

Ⅲ.재측정요소	(131,734,269)	(131,734,269)	(131,734,269)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(554,034)	(554,034)	(554,034)

Ⅴ.해외사업환산손익	30,599,027	30,599,027	30,599,027

Ⅵ.유상증자

Ⅶ.전환권발행	243,309,000	2,365,753,553	2,609,062,553	2,609,062,553

Ⅷ.전환권행사	876,613,104	876,613,104	876,613,104

Ⅸ.전환사채 상환	(1,474,981,758)	(1,474,981,758)	(1,474,981,758)

Ⅹ.신주인수권부사채 발행	4,971,507,500	5,861,773,541	10,833,281,041	10,833,281,041

2020.06.30 (XI.기말자본)	19,012,894,500	42,334,367,693	(141,052,196)	10,116,543,783	22,943,267,280	94,266,021,060	94,266,021,060

연결 현금흐름표
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(9,647,263,804)	4,204,103,748

(1)반기순이익(손실)	17,044,792,363	3,700,645,496

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	14,572,947,965	4,508,015,083

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(3,780,500,865)	(1,159,894,470)

(4)영업과 관련된 자산ㆍ부채의 변동	(36,800,727,822)	(1,379,610,419)

(5)법인세환급액(지급액)	(329,589,159)	(553,743,344)

(6)이자의 지급	(2,200,034,020)	(916,417,012)

(7)이자의 수취	1,845,847,734	5,108,414

Ⅱ.투자활동현금흐름	247,758,980	(15,661,149,913)

(1)단기금융상품의 감소	6,307,596,441	406,751,900

(2)당기손익인식금융자산의 처분	42,551,270

(3)차량운반구의 처분	5,280,569

(4)기계장치의 처분	5,430,743

(5)보증금의 처분	(33,856,877)	8,791,900

(6)무형자산의 처분	1,873,350

(7)단기대여금의 취득	(307,767,231)	(412,481,006)

(8)단기금융상품의 취득	(20,864,373)	(14,010,150,728)

(9)장기금융상품의 취득	(60,000,000)

(10)관계기업투자주식의 취득	(2,199,623,152)

(11)건물의 취득	(15,102,028)	(443,362,688)

(12)기계장치의 취득	(345,264,446)	(791,020,159)

(13)차량운반구의 취득	(23,992,286)	(15,416,004)

(14)기타유형자산의 취득	(339,919,907)	(125,489,040)

(15)건설중인자산의 증가	(2,826,709,743)	(217,942,251)

(16)보증금의 증가	(2,705,187)

Ⅲ.재무활동현금흐름	40,007,009,903	19,069,908,276

(1)전환사채의 발행	27,979,362,760

(2)신주인수권의 행사	6,318,723,040

(3)단기차입금의 차입	14,993,023,634

(4)장기차입금의 차입	2,065,315,907	3,389,000,491

(5)단기차입금의 상환	(4,795,911,000)	(1,187,033,703)

(6)장기차입금의 상환	(1,145,780,000)

(7)리스부채의 상환	(113,986,438)

(8)유상증자	18,013,721,488

(9)전환사채의 상환	(6,439,518,000)

Ⅳ.외화환산으로 인한 증감	1,533,653,885	52,776,262

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	32,141,158,964	7,665,638,373

Ⅵ.기초현금및현금성자산	6,285,361,138	2,166,122,944

Ⅶ.기말현금및현금성자산	38,426,520,102	9,831,761,317