온타이드 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제51기 1분기 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제50기, 제49기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

Ⅰ.유동자산	53,703,453,810	51,330,734,626	34,533,150,714

(1)현금및현금성자산	2,652,144,611	8,603,052,954	819,444,609

(2)단기금융상품	1,607,482,724	3,000,000,002

(3)매출채권	20,703,220,268	22,531,960,851	18,793,711,995

(4)대여금및기타채권	982,960,478	1,033,248,272	802,653,378

(5)기타유동자산	838,510,101	514,373,118	386,494,343

(6)재고자산	26,919,135,628	15,648,099,429	13,730,846,389

Ⅱ.비유동자산	34,940,245,363	34,786,078,692	31,708,990,525

(1)비유동금융기관예치금	0	0	35,999,996

(2)비유동매도가능금융자산	3,389,500	3,343,001	3,759,495

(3)종속기업투자주식	17,430,797,333	17,430,797,333	16,904,339,656

(4)비유동대여금및기타채권	13,313,061,600	13,913,455,292	11,916,597,597

(5)유형자산	130,896,695	122,289,602	124,677,512

(6)투자부동산	1,870,609,227	1,876,116,513	1,843,315,810

(7)무형자산	14,982,487	14,982,487	14,529,975

(8)비유동매출채권	703,389,397	720,030,149	98,629,390

(9)비유동이연법인세자산	794,911,724	0	175,608,305

(10)기타의비유동금융자산	678,207,400	705,064,315	591,532,789

자산총계	88,643,699,173	86,116,813,318	66,242,141,239

부채

Ⅰ.유동부채	31,781,923,653	30,079,724,183	36,237,474,688

(1)매입채무	6,954,093,454	3,776,098,255	3,471,027,289

(2)단기차입금	15,184,010,869	16,178,349,590	22,013,406,862

(3)유동성전환사채	7,440,627,920	7,331,382,761	8,063,236,496

(4)미지급금 및 기타채무	563,072,811	1,208,616,064	1,209,552,943

(5)당기법인세부채	1,500,928,968	1,331,193,071	1,088,019,709

(6)기타의유동부채	139,189,631	254,084,442	392,231,389

Ⅱ.비유동부채	16,225,668,266	15,967,090,142	7,609,211,704

(1)전환사채	16,025,661,761	15,767,083,637	7,486,294,987

(2)비유동이연법인세부채	200,006,505	200,006,505

(3)순확정급여부채	0	0	122,916,717

부채총계	48,007,591,919	46,046,814,325	43,846,686,392

자본

Ⅰ.자본금	2,957,026,000	2,957,026,000	2,348,062,000

Ⅱ.자본잉여금	19,063,508,511	19,063,508,511	7,334,657,472

Ⅲ.기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)	(141,052,196)

Ⅳ.기타포괄손누계액	1,017,241,970	1,017,205,701	60,450,885

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	17,739,382,969	17,173,310,977	12,793,336,686

자본총계	40,636,107,254	40,069,998,993	22,395,454,847

자본과부채총계	88,643,699,173	86,116,813,318	66,242,141,239

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	26,970,055,784	26,970,055,784	32,721,487,438	32,721,487,438	127,275,873,226	102,431,161,475

Ⅱ.매출원가	21,172,079,624	21,172,079,624	25,847,183,154	25,847,183,154	102,252,563,056	82,651,993,751

Ⅲ.매출총이익	5,797,976,160	5,797,976,160	6,874,304,284	6,874,304,284	25,023,310,170	19,779,167,724

Ⅳ.판매비와관리비	3,205,412,331	3,205,412,331	4,330,083,087	4,330,083,087	17,169,262,105	13,931,964,760

Ⅴ.영업이익	2,592,563,829	2,592,563,829	2,544,221,197	2,544,221,197	7,854,048,065	5,847,202,964

Ⅵ.기타수익	1,825,782,634	1,825,782,634	10,299,320	10,299,320	414,809,688	1,225,221,478

Ⅶ.기타비용	399,413	399,413	254,966,545	254,966,545	5,484,755	0

Ⅷ.금융수익	1,745,551,276	1,745,551,276	438,676,621	438,676,621	2,230,489,820	2,581,988,319

Ⅸ.금융비용	5,880,182,561	5,880,182,561	1,289,789,444	1,289,789,444	3,063,465,165	2,817,600,387

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	283,315,765	283,315,765	1,448,441,149	1,448,441,149	7,430,397,653	6,836,812,374

XI.법인세비용	(282,756,227)	(282,756,227)	284,537,542	284,537,542	3,050,423,362	1,515,033,894

XⅡ.당기순이익	566,071,992	566,071,992	1,163,903,607	1,163,903,607	4,379,974,291	5,321,778,480

XⅢ.기타포괄손익	36,269	36,269	(412,677,355)	(412,677,355)	956,754,816	1,347,327,203

(1)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되는 항목	36,269	36,269	(412,677,355)	(412,677,355)	956,754,816	1,211,610,481

1.기능통화환산손익	0	0	(412,564,792)	(412,564,792)	957,267,200	1,199,737,824

2.매도가능금융자산평가손익	36,269	36,269	(112,563)	(112,563)	(512,384)	11,872,657

(2)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되지않는 항목	0	0	0	0	0	135,716,722

1.재측정요소	0	0	0	0	0	135,716,722

XIV.총포괄손익	566,108,261	566,108,261	751,226,252	751,226,252	5,336,729,107	6,669,105,683

XV.주당순이익

(1)기본주당순이익	99	99	251	251	816	1,187

(2)희석주당순이익	79	79	251	251	602	832

자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,944,876,070	(141,052,196)	(1,151,159,596)	7,335,841,484	14,336,567,762

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	1,069,082,790	5,321,778,480

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	570,343	0	11,872,657

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	367,659,707	0	1,199,737,824

4.재측정요소	0	0	0	0	135,716,722	135,716,722

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	64,935,000	903,912,320	0	0	0

2.전환권행사

3.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	60,450,885	12,793,336,686	22,395,454,847

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	60,450,885	12,793,336,686	22,395,454,847

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	4,379,974,291	4,379,974,291

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	(512,384)	0	(512,384)

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	957,267,200	0	957,267,200

4.재측정요소	0	0	0	0	0	0

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0

2.전환권행사	608,964,000	7,428,413,849	0	8,037,377,849

3.전환권대가	0	4,300,437,190	0	0	0	4,300,437,190

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,957,026,000	19,063,508,511	(141,052,196)	1,017,205,701	17,173,310,977	40,069,998,993

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	60,450,885	12,793,336,686	22,395,454,847

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	1,163,903,607	1,163,903,607

2.매도가능금융자산평가손실	(112,563)	(112,563)

3.기능통화외화환산손실	(412,564,792)	(412,564,792)

4.재측정요소

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자

2.전환권행사	392,372,000	6,898,937,567	7,291,309,567

3.전환권대가	(1,504,561,367)	(1,504,561,367)

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	2,740,434,000	12,729,033,672	(141,052,196)	(352,226,470)	13,957,240,293	28,933,429,299

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,957,026,000	19,063,508,511	(141,052,196)	1,017,205,701	17,173,310,977	40,636,107,254

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	566,071,992	566,071,992

2.매도가능금융자산평가손실	36,269	36,269

3.기능통화외화환산손실

4.재측정요소

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자

2.전환권행사

3.전환권대가

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	2,957,026,000	19,063,508,511	(141,052,196)	1,017,241,970	17,739,382,969	40,636,107,254

현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,506,428,578)	(564,080,320)	(2,263,482,445)	1,327,414,396

(1)당기순이익(손실)	566,071,992	1,163,903,607	4,379,974,291	5,321,778,480

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	4,497,158,033	1,742,293,818	5,619,924,209	3,789,840,312

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(3,302,449,799)	(261,311,998)	(1,378,277,771)	(3,805,729,412)

(4)영업과 관련된 자산부채 변동	(8,731,703,220)	(1,833,462,415)	(6,896,416,546)	(2,256,552,909)

(5)영업에서 창출된 현금흐름	(6,970,922,994)	811,423,012	1,725,204,183	3,049,336,471

(6)법인세납부(환급)	(340,874,210)	(1,150,559,835)	(2,742,054,678)	(930,516,907)

(7)이자지급	(207,724,823)	(260,612,412)	(1,272,783,864)	(936,974,061)

(8)이자수취	13,093,449	35,668,915	26,151,914	145,568,893

Ⅱ.투자활동현금흐름	1,410,895,900	(65,629,080)	(3,327,325,671)	(9,860,769,123)

(1)투자활동에 의한 현금유입액	1,431,779,190	0	35,646,754	30,519,216

1.단기대여금의 김소	12,404,997	0	26,360,538

2.단기금융상품의 처분	1,392,517,278

3.장기금융상품의 처분	35,646,754	3,088,130

4.만기보유금융자산의 처분	0	1,070,548

5.보증금의 감소	26,856,915

(2)투자활동에 의한 현금 유출액	(20,883,290)	(65,629,080)	(3,362,972,425)	(9,891,288,339)

1.단기대여금의 취득	45,388,048	163,515,645	122,279,276

2.단기금융상품의 취득	3,041,673,947

3.종속기업투자주식의 취득	0	9,617,665,000

4.토지의 취득	0	57,945,617

5.건물의 취득	0	21,582,006

6.차량운반구의 취득	12,339,273

7.기타의유형자산의 취득	8,544,017	15,275,997	42,639,532	31,941,872

8.보증금의취득	4,965,035	115,143,301	39,874,568

Ⅲ.재무활동현금흐름	144,624,335	209,815,673	13,295,611,990	3,489,418,848

(1)재무활동에 의한 현급유입액	144,624,335	19,557,249,761	9,797,271,760

1.전환사채의 발행	19,557,249,761	9,797,271,760

2.단기차입금의 순차입	144,624,335	209,815,673

(2)재무활동에 의한 현금유출액	(6,261,637,771)	(6,307,852,912)

1.단기차입금의순상환	6,261,637,771	6,307,852,912

Ⅳ.외화환산으로 인한증감	2,713,614	78,804,471	300,434,657

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,950,908,343)	(417,180,113)	7,783,608,345	(4,743,501,222)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	8,603,052,954	819,444,609	819,444,609	5,562,945,831

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,652,144,611	402,264,496	8,603,052,954	819,444,609