온타이드 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 60 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 59 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

Ⅰ.유동자산	74,547,291,691	67,485,336,901

(1)현금및현금성자산	10,497,784,178	13,323,318,856

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	0	2,105,216,235

(3)매출채권및기타유동채권	25,101,451,905	22,801,771,330

(4)재고자산	23,857,476,511	19,237,608,654

(5)매각예정자산	1,499,986,200	0

(6)기타유동자산	13,590,592,897	10,017,421,826

Ⅱ.비유동자산	59,516,885,128	62,445,581,882

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	3,072,797,180	4,571,478,689

(2)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500

(3)관계기업투자주식	2,000,000,000	3,499,986,200

(4)장기매출채권및기타비유동채권	22,123,831,698	21,547,372,147

(5)유형자산	2,125,070,505	2,177,188,608

(6)사용권자산	346,015,104	470,815,844

(7)무형자산	1,113,582,129	1,181,148,059

(8)이연법인세자산	4,419,572,012	4,681,575,835

자산총계	134,064,176,819	129,930,918,783

부채

Ⅰ.유동부채	32,057,363,813	28,723,281,321

(1)매입채무및기타유동채무	10,041,394,499	10,973,142,684

(2)단기차입금	12,107,083,526	7,376,531,755

(3)상환전환우선주부채	8,959,688,662	8,959,688,662

(4)당기법인세부채	511,999,235	944,613,537

(5)판매보증충당부채	36,922,910	38,621,770

(6)단기리스부채	278,952,258	361,106,366

(7)복구충당부채	58,132,513	0

(8)보증채무	29,595,380	49,066,090

(9)기타유동부채	33,594,830	20,510,457

Ⅱ.비유동부채	3,020,097,267	3,856,996,839

(1)장기차입금	3,000,000,000	3,750,000,000

(2)장기리스부채	20,097,267	49,820,666

(3)복구충당부채	0	57,176,173

부채총계	35,077,461,080	32,580,278,160

자본

Ⅰ.자본금	34,187,845,000	34,187,845,000

Ⅱ.자본잉여금	51,865,742,835	51,865,742,835

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,501,936,976)	(3,421,786,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	765,416,093	765,416,093

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	15,669,648,787	13,953,423,671

자본총계	98,986,715,739	97,350,640,623

자본과부채총계	134,064,176,819	129,930,918,783

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	35,979,028,934	35,979,028,934	40,756,909,189	40,756,909,189

Ⅱ.매출원가	32,494,929,530	32,494,929,530	34,253,011,573	34,253,011,573

Ⅲ.매출총이익	3,484,099,404	3,484,099,404	6,503,897,616	6,503,897,616

Ⅳ.판매비와관리비	3,416,736,072	3,416,736,072	2,902,127,631	2,902,127,631

Ⅴ.영업이익(손실)	67,363,332	67,363,332	3,601,769,985	3,601,769,985

Ⅵ.기타수익	226,018,930	226,018,930	59,374,251	59,374,251

Ⅶ.기타비용	60,418,929	60,418,929	1,344,616,416	1,344,616,416

Ⅷ.금융수익	3,843,131,902	3,843,131,902	1,134,170,328	1,134,170,328

Ⅸ.금융비용	1,775,247,364	1,775,247,364	2,680,613,870	2,680,613,870

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,300,847,871	2,300,847,871	770,084,278	770,084,278

XI.법인세비용(수익)	584,622,755	584,622,755	537,884,261	537,884,261

XⅡ.당기순이익(손실)	1,716,225,116	1,716,225,116	232,200,017	232,200,017

XⅢ.기타포괄손익	(277,128,989)	(277,128,989)	0	0

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	(277,128,989)	(277,128,989)	0	0

1.당기손익-공정가치측정금융부채 자기신용위험변동	(277,128,989)	(277,128,989)	0	0

XIV.총포괄손익	1,439,096,127	1,439,096,127	232,200,017	232,200,017

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	26	14	14

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	8	8

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,922,642,207	(3,427,740,976)	1,042,545,082	13,843,413,752	97,044,883,565

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	232,200,017	232,200,017

Ⅲ.전환권행사	97,087,000	(17,459,325)	0	0	0	79,627,675

Ⅳ.주식선택권	0	0	5,954,000	0	0	5,954,000

2025.03.31 (Ⅴ.기말자본)	33,761,110,500	51,905,182,882	(3,421,786,976)	1,042,545,082	14,075,613,769	97,362,665,257

2026.01.01 (Ⅰ.기초자본)	34,187,845,000	51,865,742,835	(3,421,786,976)	765,416,093	13,953,423,671	97,350,640,623

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,716,225,116	1,716,225,116

Ⅲ.전환권행사	0	0	0	0	0	0

Ⅳ.주식선택권	0	0	(80,150,000)	0	0	(80,150,000)

2026.03.31 (Ⅴ.기말자본)	34,187,845,000	51,865,742,835	(3,501,936,976)	765,416,093	15,669,648,787	98,986,715,739

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(10,550,424,397)	(6,932,190,597)

(1)당기순이익(손실)	1,716,225,116	232,200,017

(2)기타 현금의 유출 없는 비용 등	1,856,552,051	3,866,240,767

(3)기타 현금의 유입 없는 수익 등	(3,048,178,994)	(876,453,773)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(10,079,543,340)	(8,412,892,124)

(5)이자지급	(157,319,166)	(205,316,880)

(6)이자수취	102,575,590	78,344,567

(7)법인세환급(납부)	(940,735,654)	(1,614,313,171)

Ⅱ.투자활동현금흐름	4,190,990,697	(214,046,550)

(1)임차보증금의 증가	0	(58,990,000)

(2)임차보증금의 감소	41,010,000	22,460,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	0	(488,303,370)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	4,150,796,015	1,338,201,465

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	0

(6)단기금융상품의 취득	0	(1,000,000,000)

(7)집기비품의 취득	(4,718,649)	(2,740,000)

(8)집기비품의 처분	3,903,331	0

(9)건설중인유형자산의 취득	0	(24,674,645)

(10)건설중인무형자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,505,453,266	6,928,566,402

(1)단기차입금의 증가	7,433,102,985	8,007,927,743

(2)단기차입금의 감소	(3,834,841,163)	(6,988,157,665)

(3)장기차입금의 증가	0	6,000,000,000

(4)전환사채의 감소	0	(5,037,500)

(5)리스부채의 감소	(92,808,556)	(86,166,176)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	28,445,756	17,239,421

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(2,825,534,678)	(200,431,324)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,323,318,856	11,858,019,276

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,497,784,178	11,657,587,952