온타이드 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 제50기 분기 연결재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 연결재무제표이며, 비교표시된 제49기, 제48기는 외부감사인의 감사를 받은 연결재무제표입니다

연결 재무상태표
제 50 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	82,422,080,118	63,906,154,120	60,454,108,109

(1)현금및현금성자산	11,582,337,101	10,502,884,683	7,711,945,348

(2)단기금융상품	4,251,292,106	187,833,452	22,521,977

(3)유동만기보유금융자산	0	1,039,997

(4)매출채권	32,804,636,649	20,542,540,608	23,636,997,457

(5)대여금및기타채권	639,800,653	1,164,316,979	1,011,326,917

(6)당기법인세자산	1,336,846,266	196,823,336	343,497,801

(7)기타유동자산	3,337,535,966	3,376,527,961	5,042,595,918

(8)재고자산	28,469,631,377	27,935,227,101	22,684,182,694

Ⅱ.비유동자산	33,607,779,084	29,852,398,313	28,817,290,104

(1)비유동금융기관예치금	36,000,003	35,999,996	39,000,001

(2)비유동매도가능금융자산	3,616,102	3,759,495	3,440,199

(3)유형자산	30,613,742,493	27,576,035,512	25,733,379,426

(4)무형자산	14,852,250	15,790,747	14,888,203

(5)비유동매출채권	542,609,936	0	0

(6)비유동이연법인세자산	1,674,743,774	1,549,114,720	2,403,975,373

(7)기타비유동비금융자산	618,315,982	616,683,297	576,201,447

(8)기타자산	103,898,544	55,014,546	46,405,455

자산총계	116,029,859,202	93,758,552,433	89,271,398,213

부채

Ⅰ.유동부채	46,153,090,343	44,926,358,554	43,845,037,929

(1)매입채무	20,649,333,557	8,483,605,505	6,514,360,786

(2)단기차입금	11,878,724,515	23,738,474,329	31,716,236,752

(3)유동성전환사채	7,367,441,846	8,063,236,496	0

(4)미지급금및기타채무	2,945,673,282	1,672,038,706	4,117,546,058

(5)당기법인세부채	1,134,872,760	1,094,333,425	658,280,614

(6)기타의유동부채	2,177,044,383	1,874,670,093	838,613,719

Ⅱ.비유동부채	29,161,947,764	17,606,084,260	16,786,993,073

(1)장기차입금	5,075,031,427	5,536,937,028	4,982,486,699

(2)전환사채	15,511,796,124	7,486,294,987	7,734,387,908

(3)파생상품금융부채	4,259,477,149	0	0

(4)순확정급여부채	3,423,273,501	3,171,882,617	2,633,812,512

(5)이연법인세부채	892,369,563	1,410,969,628	1,436,305,954

부채총계	75,315,038,107	62,532,442,814	60,632,031,002

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주지분	40,714,821,095	31,226,109,619	28,639,367,211

(1)자본금	2,936,845,000	2,348,062,000	2,348,062,000

(2)연결자본잉여금	15,408,603,534	7,305,249,515	5,915,468,113

(3)연결기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)연결기타포괄손익누계액	8,961,183,292	11,362,237,646	14,994,811,645

(5)연결이익잉여금(결손금)	13,549,241,465	10,351,612,654	5,522,077,649

Ⅱ.비지배지분

자본총계	40,714,821,095	31,226,109,619	28,639,367,211

자본과부채총계	116,029,859,202	93,758,552,433	89,271,398,213

연결 포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	47,576,126,236	150,826,271,722	44,251,315,056	117,515,163,573	170,296,068,315	186,086,561,420

Ⅱ.매출원가	37,808,662,517	122,536,866,706	36,657,766,141	98,453,804,441	140,601,201,956	153,250,539,997

Ⅲ.매출총이익	9,767,463,719	28,289,405,016	7,593,548,915	19,061,359,132	29,694,866,359	32,836,021,423

Ⅳ.판매비와관리비	7,028,208,784	20,497,184,849	4,894,737,229	14,362,049,888	21,039,032,240	22,686,935,002

Ⅴ.영업이익	2,739,254,935	7,792,220,167	2,698,811,686	4,699,309,244	8,655,834,119	10,149,086,421

Ⅵ.기타수익	279,444,898	499,492,566	188,395,624	544,136,142	810,548,679	426,929,379

Ⅶ.기타비용	26,655,993	61,961,130	66,978,982	136,521,280	202,703,404	465,300,404

Ⅷ.금융수익	1,610,790,743	2,512,221,812	1,897,852,695	3,643,674,662	2,985,747,383	3,351,243,708

Ⅸ.금융비용	2,949,789,319	4,719,245,931	1,947,782,206	4,570,016,060	4,960,157,832	4,542,541,945

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	1,653,045,264	6,022,727,484	2,770,298,817	4,180,582,708	7,289,268,945	8,919,417,159

XI.법인세비용	1,743,438,594	2,635,963,627	682,819,810	1,308,427,500	2,053,660,474	20,723,515

XⅡ.당기순이익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(90,393,330)	3,386,763,857	2,087,479,007	2,872,155,208	5,235,608,471	8,898,693,644

XⅢ.기타포괄손익	(1,672,298,573)	(2,590,189,400)	1,726,597,895	(2,497,494,665)	(2,539,085,185)	1,210,242,534

(1)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되지않는 항목	(56,636,184)	(189,135,046)	(3,106,564)	(9,337,812)	(406,073,466)	(47,157,804)

1.재측정요소	(56,636,184)	(189,135,046)	(3,106,564)	(9,337,812)	(406,073,466)	(47,157,804)

(2)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되는 항목	(1,615,662,389)	(2,401,054,354)	1,729,704,459	(2,488,156,853)	(2,133,011,719)	1,257,400,338

1.기능통화환산손익	(1,615,737,660)	(2,401,136,529)	1,730,277,069	(2,488,154,586)	(2,144,884,376)	1,256,861,363

2.매도가능금융자산평가손익	75,271	82,175	(572,610)	(2,267)	11,872,657	538,975

XIV.총포괄손익의 귀속

(1)지배기업 소유주지분	(1,762,691,903)	796,574,457	3,814,076,902	374,660,543	2,696,523,286	10,108,936,178

XV.주당순이익

(1)기본주당순이익	(15)	644	465	641	1,168	2,011

(2)희석주당순이익	(15)	644	(102)	138	818	1,888

연결 자본변동표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	연결자본조정	기타포괄손익누계액	연결잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,283,127,000	2,862,182,410	(141,052,196)	13,737,411,307	(3,329,458,191)	15,412,210,330	0	15,412,210,330

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	8,898,693,644	8,898,693,644	0	8,898,693,644

2.재평가차액	0	0	0	0	0	0	0	0

3.재측정요소	0	0	0	0	(47,157,804)	(47,157,804)	0	(47,157,804)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	538,975	0	538,975	0	538,975

5.기능통화환산손익	0	0	0	1,256,861,363	0	1,256,861,363	0	1,256,861,363

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	64,935,000	903,912,320	0	0	0	968,847,320	0	968,847,320

2.전환권대가	0	2,149,373,383	0	0	0	2,149,373,383	0	2,149,373,383

3.전환권청구

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	5,915,468,113	(141,052,196)	14,994,811,645	5,522,077,649	28,639,367,211	0	28,639,367,211

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,915,468,113	(141,052,196)	14,994,811,645	5,522,077,649	28,639,367,211	0	28,639,367,211

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	5,235,608,471	5,235,608,471	0	5,235,608,471

2.재평가차액	0	0	0	(1,499,562,280)	0	(1,499,562,280)	0	(1,499,562,280)

3.재측정요소	0	0	0	0	(406,073,466)	(406,073,466)	0	(406,073,466)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	11,872,657	0	11,872,657	0	11,872,657

5.기능통화환산손익	0	0	0	(2,144,884,376)	0	(2,144,884,376)	0	(2,144,884,376)

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402	0	1,389,781,402

3.전환권청구

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	11,362,237,646	10,351,612,654	31,226,109,619	0	31,226,109,619

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,915,468,113	(141,052,196)	14,994,811,645	5,522,077,649	28,639,367,211	0	28,639,367,211

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	2,872,155,208	2,872,155,208	0	2,872,155,208

2.재평가차액	0	0	0	0	0	0	0	0

3.재측정요소	0	0	0	0	(9,337,812)	(9,337,812)	0	(9,337,812)

4.매도가능금융자산평가손익	0	0	0	(2,267)	0	(2,267)	0	(2,267)

5.기능통화환산손익	0	0	0	(2,488,154,586)	0	(2,488,154,586)	0	(2,488,154,586)

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402	0	1,389,781,402

3.전환권청구

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	12,506,654,792	8,384,895,045	30,403,809,156	30,403,809,156

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	7,305,249,515	(141,052,196)	11,362,237,646	10,351,612,654	31,226,109,619	0	31,226,109,619

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	3,386,763,857	3,386,763,857	3,386,763,857

2.재평가차액

3.재측정요소	(189,135,046)	(189,135,046)	(189,135,046)

4.매도가능금융자산평가손익	82,175	82,175	82,175

5.기능통화환산손익	(2,401,136,529)	(2,401,136,529)	(2,401,136,529)

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자

2.전환권대가

3.전환권청구	587,783,000	8,103,354,019	8,692,137,019	8,692,137,019

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,936,845,000	15,408,603,534	(141,052,196)	8,961,183,292	13,541,724,525	40,714,821,095	40,714,821,095

연결 현금흐름표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,771,686,050	9,659,711,774	3,908,416,232	(12,909,683)

(1)당기순이익(손실)	3,386,763,857	2,872,154,928	5,235,608,471	8,898,693,644

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	9,069,893,020	5,598,643,814	6,560,425,876	4,604,956,960

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(1,320,411,951)	(2,783,223,562)	(2,760,890,593)	(1,612,165,202)

(4)영업과 관련된 자산부채변동	(2,431,044,148)	6,045,526,129	(2,686,576,055)	(10,137,025,219)

(5)영업에서 창출된 현금흐름	8,705,200,778	11,733,101,309	6,348,567,699	1,754,460,183

(6)법인세납부(환급)	(4,997,641,152)	(1,133,876,748)	(1,092,107,760)	80,714,703

(7)이자지급	(949,358,149)	(1,042,710,566)	(1,579,577,681)	(1,994,007,243)

(8)이자수취	13,484,573	103,197,779	231,533,974	145,922,674

Ⅱ.투자활동현금흐름	(10,596,707,025)	(3,424,399,923)	(3,399,517,297)	(4,423,507,777)

(1)투자활동에 의한 현금유입액	64,028,633	14,416,284	236,183,364	187,045,195

1.단기대여금의 회수	26,360,538	0

2.단기금융상품의 감소	62,768,633	0	71,585,948

3.만기보유금융자산의 처분	696,652	1,070,548	2,848,251

4.매도가능금융자산의 처분	3,063,376	3,088,130	0

5.차량운반구의처분	2,798,193	0	15,235,000

6.기계장치의 처분	7,617,865	151,225,901	95,840,608

7.기타의 유형자산의 처분	240,198	54,438,247	1,535,388

8.보증금의 감소	1,260,000	0	0	0

(2)투자활동에 의한 현금유출액	(10,660,735,658)	(3,438,816,207)	(3,635,700,661)	(4,610,552,972)

1.단기대여금의 대여	4,347,331,254	486,670	122,279,276	0

2.단기금융상품의 취득	0	158,899,203	0

3.장기금융상품의 취득	0	0	11,000,000

4.토지의 취득	1,683,994,672	0	57,945,617	0

5.건물의 취득	1,434,390,319	137,057,584	21,582,006	81,212,547

6.기계장치의 취득	2,743,184,412	586,170,484	676,576,855	3,553,540,987

7.차량운반구의 취득	224,064,430	43,714,892	44,068,141	168,193,843

8.건설중인자산의 취득	0	2,458,717,738	2,339,412,761	0

9.기타의 유형자산의 취득	224,425,495	118,494,680	175,062,234	588,192,478

10.보증금의 증가	3,345,076	94,174,159	39,874,568	190,539,052

11.무형자산의 취득	0	0	0	6,000,000

12.기타투자자산의 취득	0	0	0	11,874,065

Ⅲ.재무활동현금흐름	9,653,602,629	(4,258,213,416)	1,703,028,882	9,356,588,018

(1)재무활동에 의한 현금유입액	22,138,751,634	9,392,133,139	10,186,098,115	14,224,779,749

1.전환사채의 발행	15,256,812,571	9,797,271,760	9,797,271,760	9,797,441,760

2.장기차입금의 차입	2,581,501,874	(405,138,621)	388,826,355	3,458,490,669

3.유상증자	0	0	0	968,847,320

4.파생금융부채의 증가	4,300,437,189	0

(2)재무활동에 의한 현금유출액	(12,485,149,005)	(13,650,346,555)	(8,483,069,233)	(4,868,191,731)

1.단기차입금의 순상환	12,485,149,005	13,650,346,555	8,483,069,233	4,868,191,731

Ⅳ.외화 환산으로인한증감	(749,129,236)	509,678,938	579,011,518	820,221,452

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,079,452,418	2,486,777,373	2,790,939,335	5,740,392,010

Ⅵ.기초현금및현금성자산	10,502,884,683	7,711,945,348	7,711,945,348	1,971,553,338

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,582,337,101	10,198,722,721	10,502,884,683	7,711,945,348