온타이드 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

Ⅰ.유동자산	65,431,059,098	63,250,229,287

(1)현금및현금성자산	6,049,994,036	13,812,074,000

(2)단기금융상품	0	3,000,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	2,298,934,225	1,110,047,780

(4)매출채권 및 기타유동채권	29,179,558,993	20,113,273,484

(5)기타유동자산	3,524,528,968	3,197,384,390

(6)재고자산	24,378,042,876	22,017,449,633

Ⅱ.비유동자산	63,448,526,934	63,728,847,028

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	19,832,167,586	16,376,248,418

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	7,688,183,353	9,000,152,303

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	697,654,090

(4)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500

(5)이연법인세자산	5,649,709,008	5,290,163,895

(6)유형자산	2,622,616,093	2,497,404,145

(7)투자부동산	1,371,459,314	3,112,872,840

(8)사용권자산	986,034,383	1,728,478,837

(9)무형자산	982,340,697	709,856,000

자산총계	128,879,586,032	126,979,076,315

부채

Ⅰ.유동부채	31,113,056,950	34,964,823,960

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,377,803,042	9,155,855,771

(2)단기차입금	9,502,297,928	8,383,685,621

(3)유동성신주인수권부사채	65,933,173	65,162,231

(4)유동성전환사채	2,635,377,695	3,389,873,174

(5)유동성상환전환우선주부채	8,412,942,938	10,298,203,743

(6)단기리스부채	375,027,692	519,341,225

(7)파생금융부채	573,604,846	2,270,685,954

(8)당기법인세부채	998,974,278	750,083,477

(9)판매보증충당부채	70,304,920	83,006,301

(10)유동금융보증부채	98,413,005	0

(11)기타 유동부채	2,377,433	48,926,463

Ⅱ.비유동부채	565,723,978	1,161,964,925

(1)장기리스부채	509,081,234	1,082,031,506

(2)복구충당부채	56,642,744	79,933,419

부채총계	31,678,780,928	36,126,788,885

자본

Ⅰ.자본금	33,663,948,500	33,303,198,500

Ⅱ.자본잉여금	59,311,912,631	59,326,508,123

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,436,671,976)	(3,463,464,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,042,545,082	803,382,989

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	6,619,070,867	882,662,794

자본총계	97,200,805,104	90,852,287,430

자본과부채총계	128,879,586,032	126,979,076,315

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	42,793,748,764	118,163,562,277	27,066,719,017	95,459,899,487

Ⅱ.매출원가	37,298,778,560	103,389,170,094	23,304,256,964	82,715,533,917

Ⅲ.매출총이익	5,494,970,204	14,774,392,183	3,762,462,053	12,744,365,570

Ⅳ.판매비와관리비	3,416,695,962	9,669,952,727	4,102,344,577	10,100,953,265

Ⅴ.영업이익(손실)	2,078,274,242	5,104,439,456	(339,882,524)	2,643,412,305

Ⅵ.기타수익	1,098,835,168	1,462,103,541	213,142,274	552,175,827

Ⅶ.기타비용	312,129,419	985,954,159	216,179,430	1,652,841,411

Ⅷ.금융수익	47,555,088	7,708,385,688	2,370,799,332	7,979,094,806

Ⅸ.금융비용	2,530,518,611	6,394,963,076	1,658,886,346	7,218,133,840

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	382,016,468	6,894,011,450	368,993,306	2,303,707,687

XI.법인세비용(수익)	34,382,873	1,262,701,639	467,446,113	1,359,162,543

XⅡ.당기순이익(손실)	347,633,595	5,631,309,811	(98,452,807)	944,545,144

XⅢ.기타포괄손익	0	344,260,355	(8,857,855)	673,518,573

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	344,260,355	(8,857,855)	673,518,573

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	344,260,355	(8,857,855)	712,263,800

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	(38,745,227)

XIV.총포괄손익	347,633,595	5,975,570,166	(107,310,662)	1,618,063,717

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	5	85	(2)	17

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	5	82	67	16

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	944,545,144	944,545,144

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	712,263,800	0	712,263,800

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	(38,745,227)	(38,745,227)

Ⅴ.전환권행사	827,238,500	967,563,312	0	0	0	1,794,801,812

Ⅵ.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000

2023.09.30 (Ⅶ.기말자본)	28,685,762,500	55,975,445,977	(3,472,395,976)	1,934,531,111	(177,192,119)	82,946,151,493

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,631,309,811	5,631,309,811

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	344,260,355	0	344,260,355

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	(105,098,262)	105,098,262	0

Ⅴ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	0	0	0	346,154,508

Ⅵ.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	33,663,948,500	59,311,912,631	(3,436,671,976)	1,042,545,082	6,619,070,867	97,200,805,104

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(7,112,343,929)	(697,061,597)

(1)당기순이익(손실)	5,631,309,811	944,545,144

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	7,214,888,910	9,002,498,838

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(6,304,353,167)	(4,633,841,108)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(13,035,359,407)	(4,048,029,720)

(5)영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	1,436,547,958	2,283,187,012

(6)이자지급	(592,873,551)	(470,510,589)

(7)이자수취	1,408,804,133	791,462,850

(8)배당금수취	1,787,300	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	841,426,684	(16,163,298,288)

(1)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(41,942,943,246)

(2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	819,685,870	35,072,134,872

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452	1,658,412

(4)단기금융상품의 취득	0	(47,757,600,000)

(5)단기금융상품의 처분	3,000,000,000	40,276,700,000

(6)보증금의 증가	(20,000,000)	0

(7)보증금의 감소	37,611,000	0

(8)장기대여금의 증가	(6,763,000,000)	0

(9)단기대여금의 증가	(500,000,000)	0

(10)장기대여금의 처분	3,868,200,000	0

(11)기계장치의 처분	0	385,455

(12)차량운반구의 처분	0	4,000,000

(13)집기비품의 취득	(280,994,729)	(567,289,144)

(14)집비비품의 처분	0	636,363

(15)임차보증금의 증가	0	(1,206,450,000)

(16)임차보증금의 감소	0	267,920,000

(17)투자부동산(토지)의 처분	1,575,328,156	0

(18)투자부동산(건물)의 처분	288,360,935	0

(19)소프트웨어의 취득	(30,000,000)	0

(20)건설중인무형자산의 취득	(258,871,000)	(312,451,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,456,362,306)	3,981,125,644

(1)단기차입금의 증가	20,549,052,670	10,115,036,442

(2)단기차입금의 상환	(19,080,454,804)	(13,657,023,362)

(3)전환사채의 상환	(2,619,544,266)	(103,481,957)

(4)신주인수권부사채의 상환	(4,809,255)	(6,910,316)

(5)전환우선주부채의 증가	0	7,999,999,340

(6)리스부채의 상환	(300,606,651)	(366,494,503)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(34,800,413)	49,106,016

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,762,079,964)	(12,830,128,225)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,812,074,000	18,690,061,732

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,049,994,036	5,859,933,507