온타이드 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 58 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

Ⅰ.유동자산	106,248,881,278	99,626,820,196

(1)현금및현금성자산	8,874,044,321	17,746,345,152

(2)단기금융상품	0	3,000,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	2,298,934,225	1,110,047,780

(4)매출채권 및 기타유동채권	33,538,448,860	22,237,817,807

(5)당기법인세자산	994,458,863	832,731,861

(6)기타유동자산	6,619,381,482	8,902,093,827

(7)재고자산	53,923,613,527	45,797,783,769

Ⅱ.비유동자산	67,058,501,887	76,293,086,672

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	7,688,183,353	9,000,152,303

(2)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	1,476,567,044	1,566,901,511

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	697,654,090

(4)유형자산	47,747,563,231	48,760,594,385

(5)투자부동산	1,371,459,314	6,713,860,769

(6)사용권자산	1,969,631,824	3,339,108,348

(7)무형자산	982,340,697	730,752,956

(8)이연법인세자산	5,731,206,535	5,390,035,394

(9)기타비유동자산	91,549,889	94,026,916

자산총계	173,307,383,165	175,919,906,868

부채

Ⅰ.유동부채	52,045,369,186	54,580,829,207

(1)매입채무 및 기타유동채무	19,150,915,999	15,878,942,487

(2)단기차입금	16,547,548,514	18,336,200,764

(3)유동성전환사채	2,635,377,695	3,389,873,174

(4)유동성신주인수권부사채	65,933,173	65,162,231

(5)상환전환우선주부채	8,412,942,938	10,298,203,743

(6)당기법인세부채	2,780,887,399	1,408,157,064

(7)기타 유동부채	984,465,634	1,240,565,585

(8)단기리스부채	795,279,983	1,693,038,205

(9)파생금융부채	573,604,846	2,270,685,954

(10)유동금융보증부채	98,413,005	0

Ⅱ.비유동부채	14,874,027,028	10,546,512,237

(1)장기차입금(사채 포함), 총액	6,322,157,953	2,044,827,480

(2)장기리스부채	1,042,996,976	1,597,341,505

(3)순확정급여부채	5,676,631,018	4,829,308,319

(4)이연법인세부채	1,775,598,337	1,995,101,514

(5)기타 비유동 부채	56,642,744	79,933,419

부채총계	66,919,396,214	65,127,341,444

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	106,387,986,951	110,792,565,424

(1)자본금	33,663,948,500	33,303,198,500

(2)자본잉여금	59,281,986,376	59,296,581,868

(3)기타자본구성요소	(3,436,671,976)	(3,463,464,976)

(4)기타포괄손익누계액	24,547,808,828	22,938,103,704

(5)이익잉여금(결손금)	(7,669,084,777)	(1,281,853,672)

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	106,387,986,951	110,792,565,424

자본과부채총계	173,307,383,165	175,919,906,868

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	75,413,790,091	188,972,734,759	53,244,760,014	172,057,032,975

Ⅱ.매출원가	64,882,430,608	171,490,755,114	48,525,957,901	152,312,555,343

Ⅲ.매출총이익	10,531,359,483	17,481,979,645	4,718,802,113	19,744,477,632

Ⅳ.판매비와관리비	7,529,761,700	21,505,285,656	6,930,864,656	20,689,332,628

Ⅴ.영업이익(손실)	3,001,597,783	(4,023,306,011)	(2,212,062,543)	(944,854,996)

Ⅵ.기타수익	1,838,577,144	2,402,714,287	334,880,117	973,969,629

Ⅶ.기타비용	503,996,352	1,521,419,562	456,660,500	2,331,528,825

Ⅷ.금융수익	1,950,118,626	11,857,281,320	2,284,940,456	10,229,068,031

Ⅸ.금융비용	4,403,175,325	12,513,708,767	2,272,312,146	10,374,638,377

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,883,121,876	(3,798,438,733)	(2,321,214,616)	(2,447,984,538)

XI.법인세비용(수익)	608,797,446	2,541,137,079	604,264,755	1,484,732,795

XⅡ.당기순이익(손실)	1,274,324,430	(6,339,575,812)	(2,925,479,371)	(3,932,717,333)

XⅢ.기타포괄손익	(1,916,206,322)	1,562,049,831	1,095,636,091	3,756,699,048

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(50,152,633)	191,506,800	46,589,865	845,821,926

1.재측정요소	(50,152,633)	(152,753,555)	55,447,720	172,303,353

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	344,260,355	(8,857,855)	712,263,800

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	(38,745,227)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(1,866,053,689)	1,370,543,031	1,049,046,226	2,910,877,122

1.해외사업환산손익	(1,866,053,689)	1,370,543,031	1,049,046,226	2,910,877,122

XIV.총포괄손익	(641,881,892)	(4,777,525,981)	(1,829,843,280)	(176,018,285)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	19	(96)	(52)	(70)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	19	(96)	(52)	(70)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	54,977,956,410	(3,499,188,976)	22,170,373,165	7,548,185,577	109,055,850,176	0	109,055,850,176

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(3,932,717,333)	(3,932,717,333)	0	(3,932,717,333)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	172,303,353	172,303,353	0	172,303,353

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	712,263,800	0	712,263,800	0	712,263,800

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	(38,745,227)	(38,745,227)	0	(38,745,227)

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	2,910,877,122	0	2,910,877,122	0	2,910,877,122

Ⅶ.전환권행사	827,238,500	967,563,312	0	0	0	1,794,801,812	0	1,794,801,812

Ⅷ.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000	0	26,793,000

2023.09.30 (Ⅸ.기말자본)	28,685,762,500	55,945,519,722	(3,472,395,976)	25,793,514,087	3,749,026,370	110,701,426,703	0	110,701,426,703

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,296,581,868	(3,463,464,976)	22,938,103,704	(1,281,853,672)	110,792,565,424	0	110,792,565,424

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(6,339,575,812)	(6,339,575,812)	0	(6,339,575,812)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	(152,753,555)	(152,753,555)	0	(152,753,555)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	344,260,355	0	344,260,355	0	344,260,355

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	(105,098,262)	105,098,262	0	0	0

Ⅵ.해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,370,543,031	0	1,370,543,031	0	1,370,543,031

Ⅶ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	0	0	0	346,154,508	0	346,154,508

Ⅷ.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000	0	26,793,000

2024.09.30 (Ⅸ.기말자본)	33,663,948,500	59,281,986,376	(3,436,671,976)	24,547,808,828	(7,669,084,777)	106,387,986,951	0	106,387,986,951

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(16,390,048,503)	9,014,108,357

(1)당기순이익(손실)	(6,339,575,812)	(3,932,717,333)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	18,547,964,127	14,023,743,219

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(7,831,535,865)	(5,125,071,107)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(17,415,828,894)	8,063,458,986

(5)법인세환급(납부)	(1,970,443,458)	(2,819,847,496)

(6)이자지급	(1,749,858,409)	(1,993,190,864)

(7)이자수취	367,442,508	797,732,952

(8)배당금수취	1,787,300	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	8,265,370,613	(17,732,622,303)

(1)보증금의 증가	(81,647,061)	(1,251,552,900)

(2)보증금의 감소	72,698,518	267,920,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,000,000,000)	(41,942,943,246)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	819,685,870	35,072,134,872

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452	1,658,412

(6)단기대여금의 증가	(500,000,000)	0

(7)단기금융상품의 취득	0	(47,757,600,000)

(8)단기금융상품의 처분	3,000,000,000	40,281,624,920

(9)건물의 취득	(207,087,008)	(143,225,047)

(10)건물의 처분	0	219,127,326

(11)기계장치의 취득	(328,151,539)	(438,333,835)

(12)기계장치의 처분	130,587,118	220,892,379

(13)차량운반구의 취득	(40,944,000)	0

(14)차량운반구의 처분	11,957,924	5,722,000

(15)투자부동산(토지)의 처분	6,397,251,782	0

(16)투자부동산(건물)의 처분	845,716,588	0

(17)건설중인자산의 취득	(106,340,200)	(1,278,019,689)

(18)기타유형자산의 취득	(627,649,319)	(990,663,858)

(19)기타유형자산의 처분	41,734,594	636,363

(20)무형자산의 처분	21,321,894	0

(21)소프트웨어의 취득	(30,000,000)	0

(22)건설중인무형자산의 취득	(258,871,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(747,569,918)	(1,391,478,878)

(1)단기차입금의 증가	47,968,066,392	16,627,037,097

(2)단기차입금의 상환	(50,076,871,669)	(24,909,957,598)

(3)장기차입금의 증가	5,190,743,765	0

(4)장기차입금의 상환	(500,728,308)	(465,751,409)

(5)전환사채의 상환	(2,619,544,266)	(103,481,957)

(6)신주인수권부사채의 상환	(4,809,255)	(6,910,316)

(7)상환전환우선주부채의 증가	0	7,999,999,340

(8)리스부채의 상환	(704,426,577)	(532,414,035)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(53,023)	343,893,003

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(8,872,300,831)	(9,766,099,821)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	17,746,345,152	22,081,270,377

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,874,044,321	12,315,170,556