온타이드 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 2025.12.31 현재
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

Ⅰ.유동자산	67,485,336,901	65,963,044,488	63,250,229,287

(1)현금및현금성자산	13,323,318,856	11,858,019,276	13,812,074,000

(2)단기금융상품	0	0	3,000,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	2,105,216,235	3,225,007,940	1,110,047,780

(4)매출채권및기타유동채권	22,801,771,330	29,401,197,720	20,113,273,484

(5)기타유동자산	10,017,421,826	4,688,891,768	3,197,384,390

(6)재고자산	19,237,608,654	16,789,927,784	22,017,449,633

Ⅱ.비유동자산	62,445,581,882	58,874,123,598	63,728,847,028

(1)비유동성당기손익-공정가치측정금융자산	4,571,478,689	6,026,476,579	9,000,152,303

(2)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	0	697,654,090

(3)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500	24,316,016,500

(4)관계기업투자주식	3,499,986,200	0	0

(5)장기매출채권및기타비유동채권	21,547,372,147	16,421,093,999	16,376,248,418

(6)유형자산	2,177,188,608	2,572,766,923	2,497,404,145

(7)투자부동산	0	1,358,748,398	3,112,872,840

(8)사용권자산	470,815,844	899,594,129	1,728,478,837

(9)무형자산	1,181,148,059	1,175,857,645	709,856,000

(10)이연법인세자산	4,681,575,835	6,103,569,425	5,290,163,895

자산총계	129,930,918,783	124,837,168,086	126,979,076,315

부채

Ⅰ.유동부채	28,723,281,321	27,332,604,399	34,964,823,960

(1)매입채무및기타유동채무	10,973,142,684	7,405,296,565	9,155,855,771

(2)단기차입금	7,376,531,755	8,217,697,607	8,383,685,621

(3)유동성전환사채	0	1,062,732,133	3,389,873,174

(4)유동성신주인수권부채	0	0	65,162,231

(5)유동성상환전환우선주부채	8,959,688,662	8,124,508,724	10,298,203,743

(6)당기법인세부채	944,613,537	1,811,646,495	750,083,477

(7)판매보증충당부채	38,621,770	74,889,875	83,006,301

(8)기타유동부채	20,510,457	53,452,643	48,926,463

(9)단기리스부채	361,106,366	363,214,394	519,341,225

(10)파생금융부채	0	148,473,825	2,270,685,954

(11)보증채무	49,066,090	70,692,138	0

Ⅱ.비유동부채	3,856,996,839	459,680,122	1,161,964,925

(1)장기차입금	3,750,000,000	0	0

(2)장기리스부채	49,820,666	406,223,711	1,082,031,506

(3)복구충당부채	57,176,173	53,456,411	79,933,419

부채총계	32,580,278,160	27,792,284,521	36,126,788,885

자본

Ⅰ.자본금	34,187,845,000	33,664,023,500	33,303,198,500

Ⅱ.자본잉여금	51,865,742,835	51,922,642,207	59,326,508,123

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,421,786,976)	(3,427,740,976)	(3,463,464,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	765,416,093	1,042,545,082	803,382,989

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	13,953,423,671	13,843,413,752	882,662,794

자본총계	97,350,640,623	97,044,883,565	90,852,287,430

자본과부채총계	129,930,918,783	124,837,168,086	126,979,076,315

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

Ⅰ.매출액	138,298,375,640	163,748,117,392	131,877,631,483

Ⅱ.매출원가	120,447,721,612	143,594,885,510	115,411,321,070

Ⅲ.매출총이익	17,850,654,028	20,153,231,882	16,466,310,413

Ⅳ.판매비와관리비	12,073,802,173	14,769,352,599	11,842,215,167

Ⅴ.영업이익(손실)	5,776,851,855	5,383,879,283	4,624,095,246

Ⅵ.기타수익	419,370,607	1,853,112,912	558,815,361

Ⅶ.기타비용	2,722,535,410	5,457,723,998	2,339,018,981

Ⅷ.금융수익	5,059,526,711	13,330,914,398	10,716,152,211

Ⅸ.금융원가	7,746,939,760	8,981,681,747	10,049,234,736

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	786,274,003	6,128,500,848	3,510,809,101

XI.법인세비용(수익)	676,264,084	661,848,152	1,506,409,044

XⅡ.계속영업이익(손실)	110,009,919	5,466,652,696	2,004,400,057

XⅢ.당기순이익(손실)	110,009,919	5,466,652,696	2,004,400,057

XIV.기타포괄손익	(277,128,989)	344,260,355	(457,629,549)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세후기타포괄손익)	(277,128,989)	344,260,355	(457,629,549)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	344,260,355	(418,884,322)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	(38,745,227)

3.당기손익-공정가치측정금융부채 자기신용위험변동	(277,128,989)	0	0

XV.총포괄손익	(167,119,070)	5,810,913,051	1,546,770,508

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	82	36

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1	82	36

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	70	32

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1	70	32

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,004,400,057	2,004,400,057

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(418,884,322)	(418,884,322)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(38,745,227)	(38,745,227)

Ⅴ.당기손익-공정가치측정금융부채 자기신용위험변동

Ⅵ.자본잉여금의 이익잉여금 전입액

Ⅶ.전환권행사	5,444,674,500	4,318,625,458	9,763,299,958

Ⅷ.신주인수권행사

Ⅸ.주식선택권	35,724,000	35,724,000

2023.12.31 (Ⅹ.기말자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,466,652,696	5,466,652,696

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	344,260,355	344,260,355

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(105,098,262)	105,098,262	0

Ⅴ.당기손익-공정가치측정금융부채 자기신용위험변동

Ⅵ.자본잉여금의 이익잉여금 전입액	(7,389,000,000)	7,389,000,000	0

Ⅶ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	346,154,508

Ⅷ.신주인수권행사	75,000	(270,424)	(195,424)

Ⅸ.주식선택권	35,724,000	35,724,000

2024.12.31 (Ⅹ.기말자본)	33,664,023,500	51,922,642,207	(3,427,740,976)	1,042,545,082	13,843,413,752	97,044,883,565

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,922,642,207	(3,427,740,976)	1,042,545,082	13,843,413,752	97,044,883,565

Ⅱ.당기순이익(손실)	110,009,919	110,009,919

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

Ⅴ.당기손익-공정가치측정금융부채 자기신용위험변동	(277,128,989)	(277,128,989)

Ⅵ.자본잉여금의 이익잉여금 전입액

Ⅶ.전환권행사	523,821,500	(56,899,372)	466,922,128

Ⅷ.신주인수권행사

Ⅸ.주식선택권	5,954,000	5,954,000

2025.12.31 (Ⅹ.기말자본)	34,187,845,000	51,865,742,835	(3,421,786,976)	765,416,093	13,953,423,671	97,350,640,623

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,807,840,992	1,537,869,156	(2,344,630,236)

(1)당기순이익(손실)	110,009,919	5,466,652,696	2,004,400,057

(2)기타 현금의 유출 없는 비용 등	8,407,197,503	14,078,904,632	10,803,433,297

(3)기타 현금의 유입 없는 수익 등	(2,473,993,002)	(11,081,049,784)	(6,839,672,986)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(542,563,075)	(7,318,843,352)	(6,551,422,878)

(5)이자지급	(734,886,794)	(724,720,722)	(645,311,194)

(6)이자수취	1,139,118,033	1,592,019,031	1,223,374,894

(7)법인세환급(납부)	(121,303,452)	(476,880,645)	(2,339,431,426)

(8)배당금수취	24,261,860	1,787,300	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,872,251,812)	3,007,025,968	(8,768,843,497)

(1)임차보증금의 증가	(58,990,000)	(20,000,000)	(1,206,450,000)

(2)임차보증금의 감소	187,510,000	37,911,000	267,920,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(890,884,390)	(2,553,735,105)	(50,729,629,293)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,338,201,465	3,243,396,813	42,447,656,287

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분	0	1,105,106,452	1,658,412

(6)단기금융상품의 취득	0	0	(51,757,600,000)

(7)단기금융상품의 처분	0	3,000,000,000	54,257,600,000

(8)투자부동산(토지)의 처분	446,979,273	1,575,328,156	0

(9)투자부동산(건물)의 처분	1,016,873,366	288,360,935	0

(10)단기대여금의 증가	0	(500,000,000)	0

(11)단기대여금의 감소	0	500,000,000	1,013,840,000

(12)장기대여금의 증가	(5,600,160,000)	(6,763,000,000)	0

(13)장기대여금의 감소	1,210,741,968	3,868,200,000	0

(14)관계기업투자주식의 취득	(3,499,986,200)	0	0

(15)토지의 취득	0	0	(30,016,230)

(16)건물의 취득	0	0	(26,441,630)

(17)차량운반구의 취득	(62,240,196)	0	0

(18)차량운반구의 처분	0	0	4,000,000

(19)기계장치의 처분	0	0	385,455

(20)집기비품의 취득	(35,607,837)	(256,589,234)	(586,046,861)

(21)집기비품의 처분	244,443,239	0	636,363

(22)소프트웨어의 취득	(36,082,500)	(30,000,000)	0

(23)건설중인유형자산의 취득	0	(30,038,000)	(1,745,000,000)

(24)건설중인무형자산의 취득	(133,050,000)	(457,915,049)	(681,356,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,489,468,305	(6,535,301,471)	6,354,787,760

(1)단기차입금의 증가	16,224,701,751	26,171,331,306	17,626,889,782

(2)단기차입금의 감소	(19,859,365,459)	(26,973,106,799)	(18,345,403,995)

(3)장기차입금의 증가	8,000,000,000	0	0

(4)장기차입금의 감소	(1,500,000,000)	0	0

(5)전환사채의 감소	(1,017,575,000)	(5,289,375,000)	(405,731,957)

(6)신주인수권부사채의 증가	0	129,750	0

(7)신주인수권부사채의 감소	0	(72,793,537)	(9,638,538)

(8)상환전환우선주부채의 증가	0	0	7,999,999,340

(9)리스부채의 감소	(357,234,787)	(371,487,191)	(511,326,872)

(10)신주발행비	(1,058,200)	0	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	40,242,095	36,351,623	(119,301,759)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	1,465,299,580	(1,954,054,724)	(4,877,987,732)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,858,019,276	13,812,074,000	18,690,061,732

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,323,318,856	11,858,019,276	13,812,074,000