온타이드 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제50기 분기 재무제표는 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제49기, 제48기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표
제 50 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

Ⅰ.유동자산	44,754,659,555	34,533,150,714	36,105,771,649

(1)현금및현금성자산	8,874,731,988	819,444,609	5,562,945,831

(2)단기금융상품	2,999,999,998

(3)만기보유금융자산	0	0	1,039,997

(4)매출채권	18,354,329,630	18,793,711,995	18,877,242,720

(5)대여금및기타채권	863,706,109	802,653,378	1,298,258,909

(6)기타유동자산	322,165,603	386,494,343	2,070,110,444

(7)재고자산	13,339,726,227	13,730,846,389	8,296,173,748

Ⅱ.비유동자산	31,954,106,618	31,708,990,525	17,287,224,384

(1)비유동금융기관예치금	36,000,003	35,999,996	39,000,001

(2)비유동매도가능금융자산	3,616,102	3,759,495	3,440,199

(3)종속기업투자주식	15,812,480,857	16,904,339,656	4,862,309,002

(4)비유동대여금및기타채권	11,990,443,897	11,916,597,597	10,257,970,156

(5)투자부동산	1,707,452,542	1,843,315,810	0

(6)유형자산	119,533,032	124,677,512	125,789,194

(7)무형자산	13,591,478	14,529,975	13,627,431

(8)비유동매출채권	634,868,339	98,629,390	92,502,736

(9)비유동이연법인세자산	1,041,056,062	175,608,305	1,340,920,367

(10)기타의비유동금융자산	595,064,306	591,532,789	551,665,298

자산총계	76,708,766,173	66,242,141,239	53,392,996,033

부채

Ⅰ.유동부채	25,669,993,657	36,237,474,688	30,973,622,928

(1)매입채무	5,400,845,023	3,471,027,289	2,400,487,249

(2)단기차입금	10,315,437,615	22,013,406,862	26,779,956,365

(3)유동성전환사채	7,367,441,846	8,063,236,496	0

(4)미지급금 및 기타채무	1,286,533,715	1,209,552,943	1,017,723,646

(5)당기법인세부채	1,081,729,537	1,088,019,709	645,433,587

(6)기타의유동부채	218,005,921	392,231,389	130,022,081

Ⅱ.비유동부채	19,771,273,273	7,609,211,704	8,082,805,343

(1)전환사채	15,511,796,124	7,486,294,987	7,734,387,908

(2)파생상품금융부채	4,259,477,149	0	0

(3)순확정급여부채	0	122,916,717	348,417,435

부채총계	45,441,266,930	43,846,686,392	39,056,428,271

자본

Ⅰ.자본금	2,936,845,000	2,348,062,000	2,348,062,000

Ⅱ.자본잉여금	15,438,011,491	7,334,657,472	5,944,876,070

Ⅲ.기타자본항목	(141,052,196)	(141,052,196)	(141,052,196)

Ⅳ.기타포괄손누계액	(2,103,845,304)	60,450,885	(1,151,159,596)

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	15,137,540,252	12,793,336,686	7,335,841,484

자본총계	31,267,499,243	22,395,454,847	14,336,567,762

자본과부채총계	76,708,766,173	66,242,141,239	53,392,996,033

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,708,884,968	99,659,597,862	24,453,160,822	66,289,360,383	102,431,161,475	117,861,978,437

Ⅱ.매출원가	22,180,368,092	79,563,064,328	20,398,956,440	55,825,400,636	82,651,993,751	95,550,888,937

Ⅲ.매출총이익	5,528,516,876	20,096,533,534	4,054,204,382	10,463,959,747	19,779,167,724	22,311,089,500

Ⅳ.판매비와관리비	3,829,579,657	13,750,007,951	2,964,899,119	8,046,567,630	12,903,591,528	16,603,011,065

Ⅴ.영업이익	1,698,937,219	6,346,525,583	1,089,305,263	2,417,392,117	6,875,576,196	5,708,078,435

Ⅵ.기타수익	216,117,945	254,053,099	108,974,554	145,842,383	196,848,246	69,447,115

Ⅶ.기타비용	4,278,483	5,490,190	0	0	0	411,959,914

Ⅷ.금융수익	1,604,468,349	2,236,747,921	1,531,581,761	2,705,338,139	2,581,988,319	2,133,747,182

Ⅸ.금융비용	2,807,571,436	4,154,804,111	1,347,268,699	2,394,897,658	2,817,600,387	2,121,969,860

Ⅹ.법인세비용차감전순이익	707,673,594	4,677,032,302	1,382,592,879	2,873,674,981	6,836,812,374	5,377,342,958

XI.법인세비용	1,470,595,784	2,332,828,736	300,610,127	722,609,439	1,515,033,894	684,841,918

XⅡ.당기순이익	(762,922,190)	2,344,203,566	1,081,982,752	2,151,065,542	5,321,778,480	4,692,501,040

XⅢ.기타포괄손익	(1,899,138,281)	(2,164,296,189)	1,079,254,724	1,447,484,774	1,347,327,203	578,068,232

(1)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되는 항목	(1,899,138,281)	(2,164,296,189)	1,079,254,724	1,447,484,774	1,211,610,481	611,855,497

1.기능통화환산손익	(1,899,213,552)	(2,164,378,364)	1,079,827,334	1,447,487,041	1,199,737,824	611,316,522

2.매도가능금융자산평가손익	75,271	82,175	(572,610)	(2,267)	11,872,657	538,975

(2)후속적으로 당기순이익으로 재분류 되지않는 항목	135,716,722	(33,787,265)

1.재측정요소	135,716,722	(33,787,265)

XIV.총포괄손익	(2,662,060,471)	179,907,377	2,161,237,476	3,598,550,316	6,669,105,683	5,270,569,272

XV.주당순이익

(1)기본주당순이익	(134)	446	241	480	1,187	1,060

(2)희석주당순이익	(134)	446	46	229	832	980

자본변동표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,283,127,000	2,891,590,367	(141,052,196)	(1,763,015,093)	2,677,127,709	5,947,777,787

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	4,692,501,040	4,692,501,040

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	538,975	0	538,975

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	611,316,522	0	611,316,522

4.재측정요소	0	0	0	0	(33,787,265)	0

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	64,935,000	903,912,320	0	0	0	969,994,500

2.전환권대가	0	2,149,373,383	0	0	0	2,149,373,383

3.전환권청구

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	5,944,876,070	(141,052,196)	(1,151,159,596)	7,335,841,484	14,336,567,762

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,944,876,070	(141,052,196)	(1,151,159,596)	7,335,841,484	14,336,567,762

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	1,069,082,790	5,321,778,480

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	570,343	0	11,872,657

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	367,659,707	0	1,199,737,824

4.재측정요소	0	0	0	0	135,716,722	135,716,722

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	64,935,000	903,912,320	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402

3.전환권청구

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	60,450,885	12,793,336,686	22,395,454,847

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	5,944,876,070	(141,052,196)	(1,151,159,596)	7,335,841,484	14,336,567,762

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	2,151,065,542	2,151,065,542

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	(2,267)	0	(2,267)

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	1,447,487,041	0	1,447,487,041

4.재측정요소	0	0	0	0	0	0

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	1,389,781,402	0	0	0	1,389,781,402

3.전환권청구	0	0	0	0	0	0

2015.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	296,325,178	9,486,907,026	19,324,899,480

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,348,062,000	7,334,657,472	(141,052,196)	60,450,885	12,793,336,686	22,395,454,847

Ⅱ.자본의 변동	(1)총포괄손익	1.당기순이익	0	0	0	0	2,344,203,566	2,344,203,566

2.매도가능금융자산평가손실	0	0	0	82,175	0	82,175

3.기능통화외화환산손실	0	0	0	(2,164,378,364)	0	(2,164,378,364)

4.재측정요소	0	0	0	0	0	0

(2)자본에직접반영된소유주와의 거래등	1.유상증자	0	0	0	0	0	0

2.전환권대가	0	0	0	0	0	0

3.전환권청구	588,783,000	8,103,354,019	0	8,692,137,019

2016.09.30 (Ⅲ.기말자본)	2,936,845,000	15,438,011,491	(141,052,196)	(2,103,845,304)	15,137,540,252	31,267,499,243

현금흐름표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,163,866,161	7,974,463,377	1,327,414,396	(1,689,993,504)

(1)당기순이익(손실)	2,344,203,566	2,151,065,542	5,321,778,480	4,692,501,040

(2)현금의 유출이 없는 비용의 가산	6,484,849,975	2,972,443,637	3,789,840,312	4,322,027,793

(3)현금의 유입이 없는 수익의 차감	(1,378,555,809)	(3,055,766,059)	(3,805,729,412)	(1,647,168,789)

(4)영업과 관련된 자산부채 변동	(661,540,392)	7,186,120,431	(2,256,552,909)	(8,204,530,967)

(5)영업에서 창출된 현금흐름	6,788,957,340	9,253,863,551	3,049,336,471	(837,170,923)

(6)법인세납부(환급)	(3,170,267,439)	(785,170,896)	(930,516,907)	(19,709)

(7)이자지급	(468,308,313)	(513,406,666)	(936,974,061)	(998,132,034)

(8)이자수취	13,484,573	19,177,388	145,568,893	145,329,162

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,246,879,010)	(11,416,636,797)	(9,860,769,123)	(1,656,764,014)

(1)투자활동에 의한 현금유입액	0	3,760,028	30,519,216	108,492,955

1.단기대여금의 처분	0	0	26,360,538	23,224,628

2.장기금융상품의 처분	0	3,063,376	3,088,130	0

3.만기보유금융자산의 처분	0	696,652	1,070,548	2,799,459

4.차량운반구의 처분	0	0	0	16,790,279

5.기타투자자산의 처분	0	0	0	65,678,589

(2)투자활동에 의한 현금 유출액	(3,246,879,010)	(11,420,396,825)	(9,891,288,339)	(1,765,256,969)

1.단기대여금의 취득	99,889,099	85,606,289	122,279,276	376,794,110

2.단기금융상품의 취득	3,104,909,116

3.장기금융상품의 취득	0	0	0	11,000,000

4.종속기업투자주식의 취득	0	11,263,410,000	9,617,665,000	947,898,000

5.비유동대여금의 취득	0	0	0	78,708,184

6.토지의 취득	0	0	57,945,617	0

7.건물의 취득	0	0	21,582,006	0

8.기타의유형자산의 취득	38,735,719	27,741,093	31,941,872	64,226,806

9.무형자산의 취득	0	0	0	6,000,000

10.보증금의 납입	3,345,076	43,639,443	39,874,568	280,629,869

Ⅲ.재무활동현금흐름	8,668,581,254	(464,378,606)	3,489,418,848	8,318,267,137

(1)재무활동에 의한 현급유입액	19,557,249,760	9,797,271,760	9,797,271,760	10,766,289,080

1.전환사채의 발행	15,256,812,571	9,797,271,760	9,797,271,760	9,797,441,760

2.유상증자	0	0	0	968,847,320

3.파생상품금융부채의 발행	4,300,437,189

(2)재무활동에 의한 현금유출액	(10,888,668,506)	(10,261,650,366)	(6,307,852,912)	(2,448,021,943)

1.단기차입금의순상환	10,888,668,506	10,261,650,366	6,307,852,912	2,448,021,943

Ⅳ.외화환산으로 인한증감	(530,281,026)	94,405,199	300,434,657	326,157,505

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	8,055,287,379	(3,812,146,827)	(4,743,501,222)	5,297,667,124

Ⅵ.기초현금및현금성자산	819,444,609	5,562,945,831	5,562,945,831	265,278,707

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,874,731,988	1,750,799,004	819,444,609	5,562,945,831