온타이드 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 반기말 2024.06.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

Ⅰ.유동자산	63,440,221,278	63,250,229,287

(1)현금및현금성자산	11,879,325,830	13,812,074,000

(2)단기금융상품	0	3,000,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	858,953,400	1,110,047,780

(4)매출채권 및 기타유동채권	24,282,815,844	20,113,273,484

(5)기타유동자산	3,305,777,033	3,197,384,390

(6)재고자산	23,113,349,171	22,017,449,633

Ⅱ.비유동자산	68,014,379,844	63,728,847,028

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	23,698,034,252	16,376,248,418

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	8,417,866,396	9,000,152,303

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	0	697,654,090

(4)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500

(5)이연법인세자산	5,488,017,776	5,290,163,895

(6)유형자산	2,673,402,828	2,497,404,145

(7)투자부동산	1,384,170,230	3,112,872,840

(8)사용권자산	1,080,004,064	1,728,478,837

(9)무형자산	956,867,798	709,856,000

자산총계	131,454,601,122	126,979,076,315

부채

Ⅰ.유동부채	33,954,091,884	34,964,823,960

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,090,199,303	9,155,855,771

(2)단기차입금	9,622,768,462	8,383,685,621

(3)유동성신주인수권부사채	64,151,191	65,162,231

(4)유동성전환사채	3,824,214,506	3,389,873,174

(5)유동성상환전환우선주부채	8,412,942,938	10,298,203,743

(6)단기리스부채	376,359,283	519,341,225

(7)파생금융부채	930,220,376	2,270,685,954

(8)당기법인세부채	1,466,317,071	750,083,477

(9)판매보증충당부채	55,042,628	83,006,301

(10)유동금융보증부채	109,553,353	0

(11)기타 유동부채	2,322,773	48,926,463

Ⅱ.비유동부채	656,268,729	1,161,964,925

(1)장기리스부채	583,545,112	1,082,031,506

(2)비유동금융보증부채	16,580,519	0

(3)복구충당부채	56,143,098	79,933,419

부채총계	34,610,360,613	36,126,788,885

자본

Ⅰ.자본금	33,663,948,500	33,303,198,500

Ⅱ.자본잉여금	59,311,912,631	59,326,508,123

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,445,602,976)	(3,463,464,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,042,545,082	803,382,989

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	6,271,437,272	882,662,794

자본총계	96,844,240,509	90,852,287,430

자본과부채총계	131,454,601,122	126,979,076,315

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	33,571,357,955	75,369,813,513	28,620,044,857	68,393,180,470

Ⅱ.매출원가	29,334,516,600	66,090,391,534	24,536,370,194	59,411,276,953

Ⅲ.매출총이익	4,236,841,355	9,279,421,979	4,083,674,663	8,981,903,517

Ⅳ.판매비와관리비	2,975,286,252	6,253,256,765	4,096,612,279	5,998,608,688

Ⅴ.영업이익(손실)	1,261,555,103	3,026,165,214	(12,937,616)	2,983,294,829

Ⅵ.기타수익	190,252,578	363,268,373	251,622,145	339,033,553

Ⅶ.기타비용	129,267,643	673,824,740	1,324,652,892	1,436,661,981

Ⅷ.금융수익	4,887,661,720	7,660,830,600	2,309,562,490	5,608,295,474

Ⅸ.금융비용	2,404,047,285	3,864,444,465	3,119,031,852	5,559,247,494

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,806,154,473	6,511,994,982	(1,895,437,725)	1,934,714,381

XI.법인세비용(수익)	647,216,640	1,228,318,766	(551,457,405)	891,716,430

XⅡ.당기순이익(손실)	3,158,937,833	5,283,676,216	(1,343,980,320)	1,042,997,951

XⅢ.기타포괄손익	0	344,260,355	256,877,804	682,376,428

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	344,260,355	256,877,804	682,376,428

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	239,162,093	256,877,804	721,121,655

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	105,098,262	0	(38,745,227)

XIV.총포괄손익	3,158,937,833	5,627,936,571	(1,087,102,516)	1,725,374,379

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	48	80	(24)	19

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	44	74	(24)	18

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,042,997,951	1,042,997,951

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	721,121,655	0	721,121,655

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	(38,745,227)	(38,745,227)

Ⅴ.전환권행사	827,238,500	967,563,312	0	0	0	1,794,801,812

Ⅵ.주식선택권	0	0	17,862,000	0	0	17,862,000

2023.06.30 (Ⅶ.기말자본)	28,685,762,500	55,975,445,977	(3,481,326,976)	1,943,388,966	(78,739,312)	83,044,531,155

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	5,283,676,216	5,283,676,216

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	239,162,093	0	239,162,093

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	0	0	0	0	105,098,262	105,098,262

Ⅴ.전환권행사	360,750,000	(14,595,492)	0	0	0	346,154,508

Ⅵ.주식선택권	0	0	17,862,000	0	0	17,862,000

2024.06.30 (Ⅶ.기말자본)	33,663,948,500	59,311,912,631	(3,445,602,976)	1,042,545,082	6,271,437,272	96,844,240,509

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,130,536,492)	4,993,328,701

(1)당기순이익(손실)	5,283,676,216	1,042,997,951

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	5,032,258,300	6,201,282,200

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(6,114,877,847)	(3,089,071,228)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(4,372,228,213)	2,188,003,839

(5)영업활동으로 분류된 법인세납부(환급)	773,131,060	1,558,547,021

(6)이자지급	(411,142,923)	(346,576,585)

(7)이자수취	223,121,735	555,239,545

(8)배당금수취	1,787,300	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,608,109,053)	(10,837,251,531)

(1)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(500,000,000)	(30,883,685,246)

(2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	219,685,870	26,633,742,182

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452	1,658,412

(4)단기금융상품의 취득	0	(27,593,000,000)

(5)단기금융상품의 처분	3,000,000,000	22,541,000,000

(6)보증금의 증가	0	(1,005,500,000)

(7)보증금의 감소	0	267,920,000

(8)장기대여금의 증가	(6,763,000,000)	0

(9)기계장치의 처분	0	385,455

(10)집기비품의 취득	(244,681,466)	(527,128,697)

(11)집비비품의 처분	0	636,363

(12)투자부동산(토지)의 처분	1,575,328,156	0

(13)투자부동산(건물)의 처분	288,360,935	0

(14)건설중인자산의 취득	(30,038,000)	0

(15)건설중인무형자산의 취득	(258,871,000)	(273,280,000)

Ⅲ.재무활동현금흐름	793,080,773	3,037,892,677

(1)단기차입금의 증가	13,343,459,352	6,505,508,300

(2)단기차입금의 상환	(12,340,597,429)	(11,194,755,190)

(3)상환전환우선주부채의 증가	0	7,999,999,340

(4)신주인수권부사채의 상환	(4,853,521)	(6,910,316)

(5)전환사채의 상환	0	(30,943,197)

(6)리스부채의 상환	(204,927,629)	(235,006,260)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,816,602	30,495,187

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,932,748,170)	(2,775,534,966)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	13,812,074,000	18,690,061,732

Ⅶ.기말현금및현금성자산	11,879,325,830	15,914,526,766