온타이드 사업보고서 (2023.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

Ⅰ.유동자산	63,250,229,287	70,508,302,314	62,317,125,951

(1)현금및현금성자산	13,812,074,000	18,690,061,732	5,841,426,471

(2)단기금융상품	3,000,000,000	5,500,000,000	150,000,000

(3)유동성당기손익-공정가치금융자산	1,110,047,780	0	3,754,952,152

(4)매출채권 및 기타유동채권	20,113,273,484	17,535,936,098	20,616,026,483

(5)파생금융자산	0	645,911,831	0

(6)기타유동자산	3,197,384,390	2,671,772,687	1,212,638,831

(7)재고자산	22,017,449,633	25,464,619,966	30,742,082,014

Ⅱ.비유동자산	63,728,847,028	47,249,450,557	45,993,821,573

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권	16,376,248,418	10,448,934,033	10,071,521,432

(2)당기손익-공정가치측정금융자산	9,000,152,303	1,030,000,000	2,940,000,000

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	697,654,090	1,262,580,900	2,351,150

(4)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500	24,316,016,500

(5)이연법인세자산	5,290,163,895	5,226,973,016	5,626,163,244

(6)유형자산	2,497,404,145	263,193,204	523,688,878

(7)투자부동산	3,112,872,840	3,188,390,424	1,752,628,618

(8)사용권자산	1,728,478,837	471,255,336	749,671,751

(9)무형자산	709,856,000	1,042,107,144	11,780,000

자산총계	126,979,076,315	117,757,752,871	108,310,947,524

부채

Ⅰ.유동부채	34,964,823,960	37,949,700,320	28,501,256,064

(1)매입채무 및 기타유동채무	9,155,855,771	9,143,898,326	10,252,285,321

(2)단기차입금	8,383,685,621	9,308,864,963	11,512,509,715

(3)유동성신주인수권부사채	65,162,231	66,516,417	317,090,885

(4)유동성전환사채	3,389,873,174	4,786,055,171	4,778,627,418

(5)유동성전환우선주부채	0	7,043,439,210	0

(6)유동성상환전환우선주부채	10,298,203,743	0	0

(7)단기리스부채	519,341,225	206,241,347	248,308,154

(8)파생금융부채	2,270,685,954	5,469,833,470	77,136,977

(9)당기법인세부채	750,083,477	1,656,771,794	674,093,190

(10)판매보증충당부채	83,006,301	158,252,587	132,955,010

(11)기타 유동부채	48,926,463	56,427,035	418,645,878

(12)복구충당부채	0	53,400,000	89,603,516

Ⅱ.비유동부채	1,161,964,925	301,559,587	538,172,797

(1)장기리스부채	1,082,031,506	301,559,587	538,172,797

(2)복구충당부채	79,933,419	0	0

부채총계	36,126,788,885	38,251,259,907	29,039,428,861

자본

Ⅰ.자본금	33,303,198,500	27,858,524,000	27,481,488,000

Ⅱ.자본잉여금	59,326,508,123	55,007,882,665	54,107,158,784

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,463,464,976)	(3,499,188,976)	(3,525,981,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	803,382,989	1,222,267,311	1,016,432,057

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	882,662,794	(1,082,992,036)	192,421,798

자본총계	90,852,287,430	79,506,492,964	79,271,518,663

자본과부채총계	126,979,076,315	117,757,752,871	108,310,947,524

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.매출액	131,877,631,483	174,902,259,904	111,302,316,496

Ⅱ.매출원가	115,411,321,070	155,312,287,291	98,685,833,656

Ⅲ.매출총이익	16,466,310,413	19,589,972,613	12,616,482,840

Ⅳ.판매비와관리비	11,842,215,167	12,480,193,803	12,236,989,147

Ⅴ.영업이익(손실)	4,624,095,246	7,109,778,810	379,493,693

Ⅵ.기타수익	558,815,361	269,055,470	2,680,010,677

Ⅶ.기타비용	2,339,018,981	3,036,882,764	1,784,396,780

Ⅷ.금융수익	10,716,152,211	10,321,893,028	6,251,148,229

Ⅸ.금융비용	10,049,234,736	11,037,775,239	6,177,475,576

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	3,510,809,101	3,626,069,305	1,348,780,243

XI.법인세비용(수익)	1,506,409,044	3,345,963,195	1,103,884,462

XⅡ.계속영업이익(손실)	2,004,400,057	280,106,110	244,895,781

XⅢ.세후중단영업손익	0	(1,555,519,944)	(2,171,408,774)

XIV.당기순이익(손실)	2,004,400,057	(1,275,413,834)	(1,926,512,993)

XV.기타포괄손익	(457,629,549)	205,835,254	(42,276)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(418,884,322)	205,835,254	(42,276)

2.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익	(38,745,227)	0	0

XVI.총포괄손익	1,546,770,508	(1,069,578,580)	(1,926,555,269)

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	5	5

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(29)	(44)

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	32	5	5

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	(29)	(44)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,422,932,000	40,503,543,406	(141,052,196)	1,016,474,333	4,050,424,341	64,852,321,884

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,926,512,993)	(1,926,512,993)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(42,276)	(42,276)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

Ⅴ.전환사채 발행

Ⅵ.전환권행사	7,796,234,000	13,237,579,108	21,033,813,108

Ⅶ.신주인수권 행사	262,322,000	366,036,270	628,358,270

Ⅷ.배당금지급	(1,931,489,550)	(1,931,489,550)

Ⅸ.자기주식의 취득	(3,384,929,780)	(3,384,929,780)

Ⅹ.주식선택권

2021.12.31 (XI.기말자본)	27,481,488,000	54,107,158,784	(3,525,981,976)	1,016,432,057	192,421,798	79,271,518,663

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,481,488,000	54,107,158,784	(3,525,981,976)	1,016,432,057	192,421,798	79,271,518,663

Ⅱ.당기순이익(손실)	(1,275,413,834)	(1,275,413,834)

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	205,835,254	205,835,254

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분

Ⅴ.전환사채 발행	17,407,033	17,407,033

Ⅵ.전환권행사	327,036,000	809,534,329	1,136,570,329

Ⅶ.신주인수권 행사	50,000,000	73,782,519	123,782,519

Ⅷ.배당금지급

Ⅸ.자기주식의 취득

Ⅹ.주식선택권	26,793,000	26,793,000

2022.12.31 (XI.기말자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

2023.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,858,524,000	55,007,882,665	(3,499,188,976)	1,222,267,311	(1,082,992,036)	79,506,492,964

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,004,400,057	2,004,400,057

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(418,884,322)	(418,884,322)

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(38,745,227)	(38,745,227)

Ⅴ.전환사채 발행

Ⅵ.전환권행사	5,444,674,500	4,318,625,458	9,763,299,958

Ⅶ.신주인수권 행사

Ⅷ.배당금지급

Ⅸ.자기주식의 취득

Ⅹ.주식선택권	35,724,000	35,724,000

2023.12.31 (XI.기말자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(2,344,630,236)	6,634,142,538	(24,301,785,243)

(1)당기순이익(손실)	2,004,400,057	(1,275,413,834)	(1,926,512,993)

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	10,803,433,297	10,989,108,515	7,813,945,947

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(6,839,672,986)	(5,092,019,304)	(5,555,904,436)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(6,551,422,878)	4,183,600,338	(17,615,910,653)

(5)이자지급	(645,311,194)	(567,447,782)	(634,106,551)

(6)이자수취	1,223,374,894	7,572,914	45,709,404

(7)법인세환급(납부)	(2,339,431,426)	(1,611,258,309)	(6,429,005,961)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(8,768,843,497)	(3,757,828,021)	(2,391,296,389)

(1)임차보증금의 증가	(1,206,450,000)	(237,340,000)	(151,920,000)

(2)임차보증금의 감소	267,920,000	292,857,000	270,000,000

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(50,729,629,293)	(1,656,490)	(35,500,710,741)

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	42,447,656,287	3,763,210,924	34,947,954,985

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	(1,000,008,190)	0

(6)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,658,412	0	0

(7)관계기업 투자지분의 취득	0	(1,078,800,000)	0

(8)관계기업투자주식의 처분	0	1,078,800,000	0

(9)종속기업투자주식의 처분	0	40,000,000	0

(10)단기금융상품의 취득	(51,757,600,000)	(5,510,000,000)	(150,000,000)

(11)단기금융상품의 처분	54,257,600,000	160,000,000	0

(12)단기대여금및수취채권의 취득	0	0	(6,714,600,000)

(13)단기대여금의 감소	1,013,840,000	1,185,500,000	3,357,300,000

(14)장기대여금의 감소	0	0	2,000,000,000

(15)토지의 취득	(30,016,230)	0	0

(16)건물의 취득	(26,441,630)	0	0

(17)기계장치의 취득	0	0	(100,000,000)

(18)기계장치의 처분	385,455	0	0

(19)차량운반구의 취득	0	0	(100,233,497)

(20)차량운반구의 처분	4,000,000	80,545,128	13,636,364

(21)집기비품의 취득	(586,046,861)	(384,345,663)	(262,989,500)

(22)집비비품의 처분	636,363	347,589,053	266,000

(23)건설중인자산의 취득	(1,745,000,000)	0	0

(24)투자부동산(토지)의 취득	0	(446,979,273)	0

(25)투자부동산(건물)의 취득	0	(1,016,873,366)	0

(26)건설중인무형자산의 취득	(681,356,000)	(1,030,327,144)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	6,354,787,760	10,102,491,643	(25,952,673,219)

(1)단기차입금의 증가	17,626,889,782	28,283,572,030	23,968,079,371

(2)단기차입금의 상환	(18,345,403,995)	(29,967,163,432)	(22,786,498,491)

(3)전환사채의 증가	0	14,884,966,423	13,064,780,000

(4)전환사채의 감소	(405,731,957)	(8,081,856,805)	(21,316,761,403)

(5)신주인수권부사채의 증가	0	116,086,724	645,698,647

(6)신주인수권부사채의 감소	(9,638,538)	(338,866,428)	(13,911,787,985)

(7)전환우선주부채의 증가	0	5,607,712,000	0

(8)상환전환우선주부채의 증가	7,999,999,340	0	0

(9)리스부채의 감소	(511,326,872)	(401,958,869)	(299,764,028)

(10)자기주식의 취득	0	0	(3,384,929,780)

(11)배당금지급	0	0	(1,931,489,550)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(119,301,759)	(130,170,899)	1,568,395

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,877,987,732)	12,848,635,261	(52,644,186,456)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	18,690,061,732	5,841,426,471	58,485,612,927

Ⅶ.기말현금및현금성자산	13,812,074,000	18,690,061,732	5,841,426,471