온타이드 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 제52기 분기 별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시된 제51기, 제50기는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	83,861,236,490	66,343,829,934

(1)현금및현금성자산	4,720,613,496	3,794,621,814

(2)단기금융상품	631,970,148	4,228,270,622

(3)매출채권 및 기타유동채권	35,271,803,850	22,426,239,067

(4)당기법인세자산	401,834,071	517,471,973

(5)기타유동자산	4,227,057,383	3,906,425,985

(6)재고자산	38,607,957,542	31,470,800,473

Ⅱ.비유동자산	39,330,152,159	39,963,249,586

(1)장기금융상품	170,000,000	330,528,872

(2)비유동매도가능금융자산	2,982,650	3,659,200

(3)유형자산	34,831,837,069	34,391,284,598

(4)무형자산	34,198,816	14,982,487

(5)장기매출채권	814,836,476	976,805,985

(6)비유동이연법인세자산	3,447,005,320	4,108,982,098

(7)기타비유동자산	29,291,828	137,006,346

자산총계	123,191,388,649	106,307,079,520

부채

Ⅰ.유동부채	61,657,975,765	48,234,584,365

(1)매입채무 및 기타유동채무	26,425,805,378	12,956,586,553

(2)단기차입금	22,623,862,260	20,421,203,220

(3)유동성전환사채	11,062,969,589	13,967,239,536

(4)당기법인세부채	76,989,253	55,630,081

(5)기타의유동부채	1,468,349,285	833,924,975

Ⅱ.비유동부채	15,779,834,187	15,441,769,696

(1)장기차입금	4,672,453,381	5,584,962,093

(2)전환사채	4,163,059,987	3,932,705,950

(3)퇴직급여부채	5,832,242,818	4,847,921,066

(4)이연법인세부채	1,112,078,001	1,076,180,587

부채총계	77,437,809,952	63,676,354,061

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	45,753,578,697	42,630,725,459

(1)자본금	6,870,240,000	6,516,387,000

(2)자본잉여금	22,257,954,884	20,636,696,099

(3)기타자본구성요소	(141,052,196)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	8,678,444,681	9,225,785,398

(5)이익잉여금(결손금)	8,087,991,328	6,392,909,158

Ⅱ.비지배지분

자본총계	45,753,578,697	42,630,725,459

자본과부채총계	123,191,388,649	106,307,079,520

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	60,344,555,344	158,650,417,869	50,199,091,936	153,932,519,393

Ⅱ.매출원가	50,553,956,448	132,619,677,710	41,782,411,723	128,742,599,302

Ⅲ.매출총이익	9,790,598,896	26,030,740,159	8,416,680,213	25,189,920,091

Ⅳ.판매비와관리비	8,021,914,105	20,797,861,178	6,211,178,630	17,502,428,483

Ⅴ.영업이익(손실)	1,768,684,791	5,232,878,981	2,205,501,583	7,687,491,608

Ⅵ.기타이익	105,067,751	302,151,599	484,505,161	1,045,231,322

Ⅶ.기타비용	64,102,653	124,361,474	31,032,607	77,153,164

Ⅷ.금융수익	351,103,713	2,365,704,741	166,704,247	2,143,369,952

Ⅸ.금융비용	1,951,224,229	4,657,441,009	(880,126,540)	4,366,395,196

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	209,529,373	3,118,932,838	3,705,804,924	6,432,544,522

XI.법인세비용	(159,725,251)	890,411,077	873,050,603	2,266,340,407

XⅡ.당기순이익(손실)	369,254,624	2,228,521,761	2,832,754,321	4,166,204,115

XⅢ.기타포괄손익	(2,511,003,167)	(1,080,780,308)	(3,672,771,207)	(5,560,942,783)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(177,813,196)	(533,439,591)	49,916,853	(76,173,178)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(2,333,189,971)	(547,340,717)	(3,722,688,060)	(5,484,769,605)

XIV.총포괄손익	(2,141,748,543)	1,147,741,453	(840,016,886)	(1,394,738,668)

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)	27	167	221	347

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)	12	84	221	283

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	2,957,026,000	19,034,100,554	141,052,196	13,843,877,244	16,031,771,205	51,725,722,807	51,725,722,807

Ⅱ.당기순이익(손실)	4,166,204,115	4,166,204,115	4,166,204,115

Ⅲ.재측정요소	76,173,178	76,173,178	76,173,178

Ⅳ.무상증자	2,982,185,500	(2,982,185,500)

Ⅴ.매도가능금유자산평가손익	50,467	50,467	50,467

Ⅵ.환율변동	(2,165,526,484)	(2,165,526,484)	(2,165,526,484)

Ⅶ.투자자산 환산손익

Ⅷ.전환권행사	577,175,500	4,442,772,334

Ⅸ.전환사채 상환	5,019,947,834	5,019,947,834

2017.09.30 (Ⅹ.기말자본)	6,516,387,000	20,494,687,388	141,052,196	8,359,107,639	20,121,802,142	55,350,931,973	55,350,931,973

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	6,516,387,000	20,636,696,099	141,052,196	9,225,785,398	6,392,909,158	42,630,725,459	42,630,725,459

Ⅱ.당기순이익(손실)	2,228,521,761	2,228,521,761	2,228,521,761

Ⅲ.재측정요소	(533,439,591)	(533,439,591)	(533,439,591)

Ⅳ.무상증자

Ⅴ.매도가능금유자산평가손익	(527,709)	(527,709)	(527,709)

Ⅵ.환율변동	(1,512,275,950)	(1,512,275,950)	(1,512,275,950)

Ⅶ.투자자산 환산손익	965,462,942	965,462,942	965,462,942

Ⅷ.전환권행사	353,853,000	1,756,434,230	2,110,287,230	2,110,287,230

Ⅸ.전환사채 상환	(135,175,445)	(135,175,445)	(135,175,445)

2018.09.30 (Ⅹ.기말자본)	6,870,240,000	22,257,954,884	141,052,196	8,678,444,681	8,087,991,328	45,753,578,697	45,753,578,697

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(658,492,041)	(1,774,464,983)

(1)당기순이익(손실)	2,228,521,761	4,166,204,115

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,006,175,567	5,751,792,268

1.기타 현금의 유출 없는 비용등	6,020,313,675	7,057,139,157

2.기타 현금의 유입 없는 수익등	(1,014,138,108)	(1,305,346,889)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(6,568,338,451)	(6,630,491,641)

(4)법인세납부(환급)	(221,908,935)	(4,087,055,506)

(5)이자지급(영업)	(1,151,144,535)	(1,043,260,587)

(6)이자수취(영업)	48,202,552	68,346,368

Ⅱ.투자활동현금흐름	2,586,447,199	841,238,368

(1)단기대여금의 처분	21,430,000	8,189,220

(2)단기금융상품의 처분	3,556,339,556	3,656,305,030

(3)장기금융상품의 처분	160,528,872	0

(4)기계장치의 처분	395,458	58,225,753

(5)보증금의 감소	10,064,700	59,442,015

(6)단기대여금의 증가	0	(23,014,600)

(7)단기금융상품의 취득	0	(1,155,152,647)

(8)장기금융상품의 취득	0	(338,000,000)

(9)건물의 취득	(111,529,050)	(144,561,752)

(10)기계장치의 취득	(214,775,869)	(712,224,993)

(11)차량운반구의 취득	0	(12,339,273)

(12)기타유형자산의 취득	(187,019,637)	(286,754,324)

(13)건설중인자산의 취득	(515,070,679)	(144,946,237)

(14)무형자산의 취득	(18,837,771)	0

(15)보증금의 증가	(115,078,381)	(123,929,824)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,062,260,362)	(3,207,313,259)

(1)단기차입금의 증가	289,726,439

(2)장기차입금의 증가	617,509,260	1,579,428,549

(3)단기차입금의 상환	(732,936,120)	(4,786,741,808)

(4)전환사채의 감소	(1,236,559,941)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	60,296,886	(197,860,307)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	925,991,682	(4,338,400,181)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,794,621,814	12,322,600,742

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,720,613,496	7,984,200,561