온타이드 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

Ⅰ.유동자산	63,650,424,138	65,963,044,488

(1)현금및현금성자산	10,859,826,396	11,858,019,276

(2)유동성당기손익-공정가치금융자산	2,412,563,940	3,225,007,940

(3)매출채권 및 기타유동채권	19,747,443,064	29,401,197,720

(4)기타유동자산	9,018,776,578	4,688,891,768

(5)재고자산	21,611,814,160	16,789,927,784

Ⅱ.비유동자산	65,638,126,398	58,874,123,598

(1)당기손익-공정가치측정금융자산	4,507,851,671	6,026,476,579

(2)종속기업투자주식	24,316,016,500	24,316,016,500

(3)관계기업투자주식	3,499,986,200	0

(4)장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액	23,029,651,088	16,421,093,999

(5)유형자산	2,228,148,218	2,572,766,923

(6)투자부동산	0	1,358,748,398

(7)사용권자산	581,306,957	899,594,129

(8)무형자산	1,212,013,404	1,175,857,645

(9)이연법인세자산	6,263,152,360	6,103,569,425

자산총계	129,288,550,536	124,837,168,086

부채

Ⅰ.유동부채	26,625,720,341	27,332,604,399

(1)매입채무 및 기타유동채무	10,790,037,856	7,405,296,565

(2)단기차입금	6,352,527,364	8,217,697,607

(3)유동성전환사채	4,640,985	1,062,732,133

(4)유동성상환전환우선주부채	8,431,116,440	8,124,508,724

(5)당기법인세부채	432,434,483	1,811,646,495

(6)판매보증충당부채	152,496,162	74,889,875

(7)기타 유동부채	21,198,759	53,452,643

(8)단기리스부채	372,129,485	363,214,394

(9)파생금융부채	169,324	148,473,825

(10)보증채무	68,969,483	70,692,138

Ⅱ.비유동부채	4,686,750,931	459,680,122

(1)장기차입금	4,500,000,000	0

(2)장기리스부채	130,536,038	406,223,711

(3)복구충당부채	56,214,893	53,456,411

부채총계	31,312,471,272	27,792,284,521

자본

Ⅰ.자본금	34,187,845,000	33,664,023,500

Ⅱ.자본잉여금	51,865,742,835	51,922,642,207

Ⅲ.기타자본구성요소	(3,421,786,976)	(3,427,740,976)

Ⅳ.기타포괄손익누계액	1,042,545,082	1,042,545,082

Ⅴ.이익잉여금(결손금)	14,301,733,323	13,843,413,752

자본총계	97,976,079,264	97,044,883,565

자본과부채총계	129,288,550,536	124,837,168,086

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	26,652,276,954	101,955,424,385	42,793,748,764	118,163,562,277

Ⅱ.매출원가	22,835,149,598	89,061,123,036	37,298,778,560	103,389,170,094

Ⅲ.매출총이익	3,817,127,356	12,894,301,349	5,494,970,204	14,774,392,183

Ⅳ.판매비와관리비	3,236,867,099	9,121,365,187	3,416,695,962	9,669,952,727

Ⅴ.영업이익(손실)	580,260,257	3,772,936,162	2,078,274,242	5,104,439,456

Ⅵ.기타수익	(400,962)	550,498,061	1,098,835,168	1,462,103,541

Ⅶ.기타비용	158,153,262	525,823,308	312,129,419	985,954,159

Ⅷ.금융수익	807,863,181	3,577,446,344	47,555,088	7,708,385,688

Ⅸ.금융원가	(546,592,604)	6,619,098,202	2,530,518,611	6,394,963,076

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,776,161,818	755,959,057	382,016,468	6,894,011,450

XI.법인세비용(수익)	443,112,575	297,639,486	34,382,873	1,262,701,639

XⅡ.계속영업이익(손실)	1,333,049,243	458,319,571	347,633,595	5,631,309,811

XⅢ.당기순이익(손실)	1,333,049,243	458,319,571	347,633,595	5,631,309,811

XIV.기타포괄손익	0	0	0	344,260,355

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	344,260,355

1.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0	0	0	344,260,355

XV.총포괄손익	1,333,049,243	458,319,571	347,633,595	5,975,570,166

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	6	5	85

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	17	6	5	82

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,303,198,500	59,326,508,123	(3,463,464,976)	803,382,989	882,662,794	90,852,287,430

Ⅱ.당기순이익(손실)	5,631,309,811	5,631,309,811

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	344,260,355	344,260,355

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	(105,098,262)	105,098,262	0

Ⅴ.전환권행사	360,750,000	14,595,492	346,154,508

Ⅵ.주식선택권	26,793,000	26,793,000

2024.09.30 (Ⅶ.기말자본)	33,663,948,500	59,311,912,631	3,436,671,976	1,042,545,082	6,619,070,867	97,200,805,104

2025.01.01 (Ⅰ.기초자본)	33,664,023,500	51,922,642,207	3,427,740,976	1,042,545,082	13,843,413,752	97,044,883,565

Ⅱ.당기순이익(손실)	458,319,571	458,319,571

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	0

Ⅳ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분	0

Ⅴ.전환권행사	523,821,500	56,899,372	466,922,128

Ⅵ.주식선택권	5,954,000	5,954,000

2025.09.30 (Ⅶ.기말자본)	34,187,845,000	51,865,742,835	3,421,786,976	1,042,545,082	14,301,733,323	97,976,079,264

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,387,797,044	(7,112,343,929)

(1)당기순이익(손실)	458,319,571	5,631,309,811

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	(5,306,901,790)	(7,214,888,910)

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(2,111,817,222)	(6,304,353,167)

(4)영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	1,981,735,187	(13,035,359,407)

(5)이자지급	(1,836,434,433)	(592,873,551)

(6)이자수취	(619,047,652)	1,408,804,133

(7)법인세환급(납부)	183,877,943	(1,436,547,958)

(8)배당금수취	24,261,860	1,787,300

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,760,661,280)	841,426,684

(1)단기금융상품의 처분	1,000,000,000	3,000,000,000

(2)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	1,338,201,465	819,685,870

(3)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	1,105,106,452

(4)장기대여금의 감소	3,868,200,000

(5)집기비품의 처분	244,443,239

(6)투자부동산(토지)의 처분	446,979,273	1,575,328,156

(7)투자부동산(건물)의 처분	1,016,873,366	288,360,935

(8)임차보증금의 감소	187,510,000	37,611,000

(9)단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)

(10)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(890,884,390)	(2,000,000,000)

(11)단기대여금의 증가	(500,000,000)

(12)장기대여금의 증가	(4,315,500,000)	(6,763,000,000)

(13)관계기업투자주식의 취득	3,499,986,200

(14)차량운반구의 취득	(62,240,196)

(15)집기비품의 취득	(34,017,837)	(280,994,729)

(16)소프트웨어의 취득	(30,000,000)

(17)건설중인무형자산의 취득	(133,050,000)	(258,871,000)

(18)임차보증금의 증가	58,990,000	20,000,000

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,302,611,774	(1,456,362,306)

(1)단기차입금의 증가	15,220,189,849	20,549,052,670

(2)단기차입금의 상환	(18,638,486,079)	(19,080,454,804)

(3)장기차입금의 증가	6,000,000,000	0

(4)장기차입금의 상환	0	0

(5)전환사채의 감소	(1,012,537,500)	(2,619,544,266)

(6)신주인수권부사채의 감소	0	(4,809,255)

(7)리스부채의 감소	(265,496,296)	(300,606,651)

(8)신주발행비	(1,058,200)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	72,059,582	(34,800,413)

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	(998,192,880)	(7,762,079,964)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,858,019,276	13,812,074,000

Ⅶ.기말현금및현금성자산	10,859,826,396	6,049,994,036