온타이드 사업보고서 (2022.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

Ⅰ.유동자산	109,587,105,436	103,105,105,390	133,048,249,849

(1)현금및현금성자산	22,081,270,377	11,042,467,546	68,665,738,032

(2)단기금융상품	5,504,627,480	158,453,320	48,539,343

(3)당기손익-공정가치측정 금융자산	0	3,754,952,152	5,932,815,114

(4)매출채권 및 기타채권	15,398,466,674	21,422,212,997	21,992,109,278

(5)당기법인세자산	581,048,704	483,342,975	452,138,428

(6)기타유동자산	7,230,852,769	6,593,262,574	5,950,299,598

(7)재고자산	58,144,927,601	59,650,413,826	30,006,610,056

(8)파생금융자산	645,911,831	0	0

Ⅱ.비유동자산	65,421,060,789	65,369,445,517	47,652,432,065

(1)기타포괄손익-공정가치측정금융자산	1,262,580,900	2,351,150	2,405,350

(2)당기손익-공정가치측정 금융자산	1,030,000,000	2,940,000,000	49,223,546

(3)관계기업투자주식	0	0	0

(4)유형자산	47,330,791,505	49,352,888,538	37,011,325,970

(5)사용권자산	1,375,409,254	1,844,781,267	1,070,410,468

(6)투자부동산	6,717,071,190	3,669,828,971	3,460,197,268

(7)무형자산	1,062,329,198	32,551,974	14,982,487

(8)장기매출채권 및 기타채권	552,295,217	658,415,715	752,932,800

(9)이연법인세자산	5,992,176,413	6,770,968,783	5,251,622,976

(10)기타비유동자산	98,407,112	97,659,119	39,331,200

자산총계	175,008,166,225	168,474,550,907	180,700,681,914

부채

Ⅰ.유동부채	53,328,492,035	52,591,898,214	84,320,571,683

(1)매입채무 및 기타유동채무	14,833,047,802	24,313,155,339	16,314,604,047

(2)단기차입금	16,850,725,005	19,892,996,729	19,223,506,981

(3)유동성신주인수권부사채	66,516,417	317,090,885	10,051,351,086

(4)유동성전환사채	4,786,055,171	4,778,627,418	26,532,969,112

(5)당기법인세부채	2,205,568,569	850,475,437	6,629,982,035

(6)유동파생상품부채	5,469,833,470	77,136,977	3,363,798,633

(7)단기리스부채	414,121,635	472,789,985	376,783,948

(8)유동성전환우선주부채	7,043,439,210	0	0

(9)기타유동부채	1,659,184,756	1,889,625,444	1,827,575,841

Ⅱ.비유동부채	12,623,824,014	13,518,071,891	12,545,026,649

(1)장기차입금	5,028,593,154	5,415,900,075	3,202,541,326

(2)장기리스부채	1,029,231,841	1,415,077,996	573,704,685

(3)순확정급여부채	4,487,070,674	4,402,566,561	3,588,967,597

(4)비유동성전환사채	0	0	4,019,146,609

(5)이연법인세부채	2,078,928,345	2,284,527,259	1,021,810,432

(6)기타비유동부채	0	0	138,856,000

부채총계	65,952,316,049	66,109,970,105	96,865,598,332

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	109,055,850,176	102,364,580,802	83,799,475,355

(1)자본금	27,858,524,000	27,481,488,000	19,422,932,000

(2)자본잉여금	54,977,956,410	54,077,232,529	40,479,690,222

(3)기타자본항목	(3,499,188,976)	(3,525,981,976)	(141,052,196)

(4)기타포괄손익누계액	22,170,373,165	18,284,605,578	8,158,934,269

(5)이익잉여금(결손금)	7,548,185,577	6,047,236,671	15,878,971,060

Ⅱ.비지배지분	0	0	35,608,227

자본총계	109,055,850,176	102,364,580,802	83,835,083,582

자본과부채총계	175,008,166,225	168,474,550,907	180,700,681,914

연결 포괄손익계산서
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

Ⅰ.매출액	329,876,667,193	226,076,662,962	253,421,044,030

Ⅱ.매출원가	283,729,727,253	201,884,768,328	186,596,506,921

Ⅲ.매출총이익	46,146,939,940	24,191,894,634	66,824,537,109

Ⅳ.판매비와관리비	29,113,004,423	24,961,089,350	40,235,894,591

Ⅴ.영업이익(손실)	17,033,935,517	(769,194,716)	26,588,642,518

Ⅵ.기타수익	1,296,343,047	2,453,639,530	451,456,823

Ⅶ.기타비용	3,955,549,183	3,113,578,202	2,266,892,110

Ⅷ.금융수익	11,223,409,236	6,821,402,183	6,677,912,692

Ⅸ.금융비용	17,127,774,675	9,493,102,854	13,566,745,031

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	8,470,363,942	(4,100,834,059)	17,884,374,892

XI.계속영업법인세비용	4,826,384,354	1,678,110,018	7,211,618,513

XⅡ.계속영업이익(손실)	3,643,979,588	(5,778,944,077)	10,672,756,379

XⅢ.세후중단영업이익(손실)	(2,253,805,782)	(2,169,993,982)	0

XIV.당기순이익(손실)	1,390,173,806	(7,948,938,059)	10,672,756,379

XV.기타포괄손익	3,996,542,687	10,174,364,529	(3,753,842,175)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	316,610,354	5,585,073,087	49,154,407

1.재측정요소	110,775,100	48,693,220	49,156,630

2.재평가적립금	0	5,536,422,143	0

3.기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	205,835,254	(42,276)	(2,223)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	3,679,932,333	4,589,291,442	(3,802,996,582)

1.해외사업환산손익	3,679,932,333	4,589,291,442	(3,802,996,582)

XVI.총포괄손익	5,386,716,493	2,225,426,470	6,918,914,204

XVII.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	67	(117)	308

2.중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(44)	0

(2)희석주당이익(손실) (단위 : 원)

1.계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	(117)	232

2.중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(42)	(44)	0

연결 자본변동표
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	13,798,078,000	34,705,209,253	(141,052,196)	11,961,933,074	5,157,058,051	65,481,226,182	0	65,481,226,182

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	10,672,756,379	10,672,756,379	0	10,672,756,379

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	49,156,630	49,156,630	0	49,156,630

Ⅳ.재평가차액	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(2,223)	0	(2,223)	0	(2,223)

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	(3,802,996,582)	0	(3,802,996,582)	0	(3,802,996,582)

Ⅶ.기타이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.종속회사지분변동	0	5,554,773	0	0	0	5,554,773	35,608,227	41,163,000

Ⅸ.전환권행사	243,309,000	740,235,879	0	0	0	983,544,879	0	983,544,879

Ⅹ.전환사채 발행	0	2,388,880,464	0	0	0	2,388,880,464	0	2,388,880,464

XI.전환사채 상환	0	(1,305,318,785)	0	0	0	(1,305,318,785)	0	(1,305,318,785)

XⅡ.신주인수권 행사	5,381,545,000	3,945,128,638	0	0	0	9,326,673,638	0	9,326,673,638

XⅢ.배당금지급	0	0	0	0	0	0	0

XIV.자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0

XV.주식선택권	0	0	0	0	0	0	0

2020.12.31 (XVI.기말자본)	19,422,932,000	40,479,690,222	(141,052,196)	8,158,934,269	15,878,971,060	83,799,475,355	35,608,227	83,835,083,582

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	19,422,932,000	40,479,690,222	(141,052,196)	8,158,934,269	15,878,971,060	83,799,475,355	35,608,227	83,835,083,582

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	(7,948,938,059)	(7,948,938,059)	0	(7,948,938,059)

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	48,693,220	48,693,220	0	48,693,220

Ⅳ.재평가차액	0	0	0	5,536,422,143	0	5,536,422,143	0	5,536,422,143

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	(42,276)	0	(42,276)	0	(42,276)

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	4,589,291,442	0	4,589,291,442	0	4,589,291,442

Ⅶ.기타이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.종속회사지분변동	0	(6,073,071)	0	0	0	(6,073,071)	(35,608,227)	(41,681,298)

Ⅸ.전환권행사	7,796,234,000	13,237,579,108	0	0	0	21,033,813,108	0	21,033,813,108

Ⅹ.전환사채 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

XI.전환사채 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

XⅡ.신주인수권 행사	262,322,000	366,036,270	0	0	0	628,358,270	0	628,358,270

XⅢ.배당금지급	0	0	0	0	(1,931,489,550)	(1,931,489,550)	0	(1,931,489,550)

XIV.자기주식의 취득	0	0	(3,384,929,780)	0	0	(3,384,929,780)	0	(3,384,929,780)

XV.주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0

2021.12.31 (XVI.기말자본)	27,481,488,000	54,077,232,529	(3,525,981,976)	18,284,605,578	6,047,236,671	102,364,580,802	0	102,364,580,802

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	27,481,488,000	54,077,232,529	(3,525,981,976)	18,284,605,578	6,047,236,671	102,364,580,802	0	102,364,580,802

Ⅱ.당기순이익(손실)	0	0	0	0	1,390,173,806	1,390,173,806	0	1,390,173,806

Ⅲ.재측정요소	0	0	0	0	110,775,100	110,775,100	0	110,775,100

Ⅳ.재평가차액	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅴ.기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익	0	0	0	205,835,254	0	205,835,254	0	205,835,254

Ⅵ.해외사업환산손익	0	0	0	3,679,932,333	0	3,679,932,333	0	3,679,932,333

Ⅶ.기타이익잉여금	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅷ.종속회사지분변동	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.전환권행사	327,036,000	809,534,329	0	0	0	1,136,570,329	0	1,136,570,329

Ⅹ.전환사채 발행	0	17,407,033	0	0	0	17,407,033	0	17,407,033

XI.전환사채 상환	0	0	0	0	0	0	0	0

XⅡ.신주인수권 행사	50,000,000	73,782,519	0	0	0	123,782,519	0	123,782,519

XⅢ.배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0

XIV.자기주식의 취득	0	0	0	0	0	0	0	0

XV.주식선택권	0	0	26,793,000	0	0	26,793,000	0	26,793,000

2022.12.31 (XVI.기말자본)	27,858,524,000	54,977,956,410	(3,499,188,976)	22,170,373,165	7,548,185,577	109,055,850,176	0	109,055,850,176

연결 현금흐름표
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	10,064,571,471	(25,316,836,611)	25,978,507,232

(1)당기순이익(손실)	1,390,173,806	(7,948,938,059)	10,672,756,379

(2)기타 현금의 유출 없는 비용등	22,622,752,560	14,723,815,989	27,231,761,642

(3)기타 현금의 유입 없는 수익등	(4,197,711,602)	(3,780,786,357)	(3,034,885,101)

(4)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(5,517,411,222)	(19,160,175,378)	(5,127,335,947)

(5)법인세환급(지급)	(2,696,867,539)	(7,655,594,271)	(681,916,045)

(6)이자의 지급	(1,547,640,470)	(1,554,016,464)	(3,275,708,768)

(7)이자의 수취	11,275,938	58,857,929	193,835,072

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,615,915,940)	(7,110,215,105)	4,858,168,899

(1)임차보증금의 증가	(287,607,191)	(151,920,000)	0

(2)임차보증금의 감소	292,857,000	270,000,000	105,290,342

(3)당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,656,490)	(35,500,710,741)	0

(4)당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	3,763,210,924	34,947,954,985	21,613,760,886

(5)기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,000,008,190)	0	0

(6)관계기업투자주식의 취득	(1,078,800,000)	0	(2,199,623,152)

(7)관계기업투자주식의 처분	1,078,800,000	0	0

(8)종속기업투자주식의 취득	0	(11,466,400)	0

(9)단기금융상품의 취득	(5,510,000,000)	(150,000,000)	0

(10)단기금융상품의 처분	160,000,000	0	0

(11)장기금융상품의 취득	0	0	(5,967,867,925)

(12)장기대여금의 감소	0	2,000,000,000	0

(13)단기대여금의 증가	0	0	(276,881,524)

(14)단기대여금의 감소	0	0	3,272,056,753

(15)토지의 취득	0	0	(625,230,612)

(16)건물의 취득	(444,865,550)	(1,236,509,051)	(727,891,422)

(17)구축물의 취득	(25,123,114)	(376,320,542)	0

(18)기계장치의 취득	(1,205,807,762)	(975,420,030)	(550,983,279)

(19)기계장치의 처분	130,828,223	35,687,396	0

(20)차량운반구의 취득	(136,126,752)	(192,556,291)	(31,634,611)

(21)차량운반구의 처분	101,454,219	13,636,364	12,669,367

(22)건설중인자산의 취득	(559,535,633)	(4,696,033,798)	(9,163,169,402)

(23)기타유형자산의 취득	(775,231,110)	(1,164,419,844)	(602,326,522)

(24)기타유형자산의 처분	354,552,871	97,859,934	0

(25)무형자산의 취득	(1,030,327,144)	(19,997,087)	0

(26)투자부동산(건물)의 취득	(1,016,873,366)	0	0

(27)투자부동산(토지)의 취득	(446,979,273)	0	0

(28)연결범위변동에 따른 순현금유입	21,322,398	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	7,844,676,802	(25,636,489,903)	30,405,423,819

(1)장기차입금의 증가	1,015,275,032	5,181,648,608	0

(2)장기차입금의 상환	(610,862,576)	0	(9,419,159)

(3)단기차입금의 증가	34,743,322,030	27,656,621,099	3,832,702,615

(4)단기차입금의 상환	(38,850,359,250)	(31,136,184,221)	(5,521,291,932)

(5)전환사채의 증가	14,884,966,423	13,064,780,000	29,610,577,756

(6)전환사채의 감소	(8,081,856,805)	(21,316,761,403)	(6,439,518,000)

(7)신주인수권부사채의 증가	116,086,724	645,698,647	9,181,912,441

(8)신주인수권부사채의 감소	(338,866,428)	(13,911,787,985)	0

(9)전환우선주부채의 증가	5,607,712,000	0	0

(10)리스부채의 감소	(640,740,348)	(504,085,318)	(249,539,902)

(11)자기주식의 취득	0	(3,384,929,780)	0

(12)배당금지급	0	(1,931,489,550)	0

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	745,470,498	440,271,133	1,138,276,944

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)	11,038,802,831	(57,623,270,486)	62,380,376,894

Ⅵ.기초현금및현금성자산	11,042,467,546	68,665,738,032	6,285,361,138

Ⅶ.기말현금및현금성자산	22,081,270,377	11,042,467,546	68,665,738,032