롯데칠성음료 사업보고서 (2016.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 2016.12.31 현재
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

유동자산	957,369,618,998	852,723,626,944	671,987,462,076

현금및현금성자산	292,607,583,861	169,804,237,540	53,720,600,988

단기금융상품	135,000,000,000	192,000,000,000	115,000,000,000

매출채권 및 기타채권	245,668,386,066	232,678,743,606	223,713,894,685

만기보유금융자산	580,840,000	30,960,000	846,310,000

재고자산	223,065,827,712	217,639,773,005	234,993,717,503

기타금융자산	13,620,703,070	1,870,777,789	1,768,890,621

기타자산	46,826,278,289	38,699,135,004	41,944,048,279

비유동자산	3,510,729,571,993	3,390,906,060,542	3,273,711,571,905

장기금융상품	15,029,401,423	5,030,401,414	5,030,401,398

장기매출채권 및 기타채권	2,064,534,012	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	618,019,243,791	646,007,083,285	649,607,505,475

만기보유금융자산	487,310,000	1,028,850,000	793,665,000

종속기업 및 관계기업투자	373,008,316,627	464,504,721,512	470,070,221,180

유형자산	2,049,928,860,935	1,796,138,129,331	1,663,776,045,035

투자부동산	169,873,788,917	173,312,308,139	176,299,116,669

무형자산	241,767,126,395	259,736,268,743	278,823,243,534

기타금융자산	40,550,989,893	43,414,773,833	27,885,847,614

기타자산	54,736,283

자산총계	4,468,099,190,991	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

부채

유동부채	1,111,872,752,340	747,825,482,865	897,901,094,131

매입채무 및 기타채무	334,680,049,027	326,621,984,965	296,172,092,776

차입금 및 유동성사채	615,170,787,275	250,366,858,599	474,890,317,221

당기법인세부채	26,841,393,228	36,458,816,711	4,420,510,721

유동성충당부채	706,110,428	559,683,798	373,261,967

기타금융부채	14,545,586,768	14,315,950,950	12,316,105,471

기타부채	119,928,825,614	119,502,187,842	109,728,805,975

비유동부채	1,042,920,382,210	1,137,804,599,285	758,437,337,331

차입금 및 사채	751,129,693,508	832,665,538,375	444,143,926,475

순확정급여부채	13,147,224,427	12,334,657,324	12,581,642,631

이연법인세부채	243,167,762,104	261,231,290,509	271,565,253,722

충당부채	9,254,144,937	7,060,885,570	5,082,573,515

기타금융부채	14,581,124,489	15,221,080,922	16,639,234,922

기타부채	11,640,432,745	9,291,146,585	8,424,706,066

부채총계	2,154,793,134,550	1,885,630,082,150	1,656,338,431,462

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	33,272,192,609	33,947,839,421	33,891,890,031

기타포괄손익누계액	359,783,413,679	399,429,015,412	404,545,858,639

이익잉여금	1,913,464,435,153	1,917,836,735,503	1,844,136,838,849

자본총계	2,313,306,056,441	2,357,999,605,336	2,289,360,602,519

부채및자본총계	4,468,099,190,991	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

포괄손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

매출	2,264,211,827,913	2,194,880,945,600	2,083,653,605,457

매출원가	1,279,754,534,230	1,256,052,086,493	1,217,874,636,541

매출총이익	984,457,293,683	938,828,859,107	865,778,968,916

판매비와관리비	838,275,294,167	791,787,252,453	770,192,019,619

영업이익	146,181,999,516	147,041,606,654	95,586,949,297

기타수익	14,569,054,571	23,801,188,253	10,006,695,752

기타비용	97,234,943,862	36,334,204,807	29,218,229,129

금융수익	15,904,665,634	21,156,981,520	16,232,687,601

금융원가	30,178,718,155	32,078,243,958	50,506,645,975

법인세비용차감전순이익	49,242,057,704	123,587,327,662	42,101,457,546

법인세비용	39,852,615,827	37,092,999,798	15,514,158,378

당기순이익	9,389,441,877	86,494,327,864	26,587,299,168

세후기타포괄손익	(40,915,076,360)	(11,254,979,737)	(152,654,108,409)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,269,474,627)	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

순확정급여부채의 재측정요소	(1,269,474,627)	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(39,645,601,733)	(5,116,843,227)	(147,598,204,863)

매도가능금융자산 평가손익	(40,420,495,339)	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	774,893,606	1,073,250,521	(1,355,558,730)

당기총포괄손익	(31,525,634,483)	75,239,348,127	(126,066,809,241)

주당이익

보통주 기본및희석주당순이익	6,914	63,729	19,586

우선주 기본및희석주당순이익	6,964	63,779	19,636

자본변동표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,827,700,954,477	552,144,063,502	2,420,522,923,010

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	26,587,299,168	26,587,299,168

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,055,903,546)	(5,055,903,546)

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)

종속기업 처분

종속기업 합병

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	86,494,327,864	86,494,327,864

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521

순확정급여부채의 재측정요소	(6,138,136,510)	(6,138,136,510)

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분	55,949,390	55,949,390

종속기업 합병

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

2016.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	9,389,441,877	9,389,441,877

매도가능금융자산평가손익	(40,420,495,339)	(40,420,495,339)

파생상품평가손익	774,893,606	774,893,606

순확정급여부채의 재측정요소	(1,269,474,627)	(1,269,474,627)

연차배당	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)

종속기업 처분

종속기업 합병	(675,646,812)	(675,646,812)

2016.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,272,192,609	1,913,464,435,153	359,783,413,679	2,313,306,056,441

현금흐름표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	174,974,572,744	271,802,311,515	144,197,395,763

당기순이익	9,389,441,877	86,494,327,864	26,587,299,168

당기순이익조정을 위한 가감	237,150,114,115	212,019,396,225	165,396,857,878

조정항목	297,368,636,702	199,639,367,851	199,316,891,427

순운전자본의 변동	(60,218,522,587)	12,380,028,374	(33,920,033,549)

이자수취	4,819,300,993	3,773,368,613	3,499,367,262

이자지급	(28,014,680,616)	(26,765,863,423)	(24,499,572,432)

배당금수취	7,515,568,120	8,076,460,767	5,364,231,830

법인세지급액	(55,885,171,745)	(11,795,378,531)	(32,150,787,943)

투자활동으로 인한 현금흐름	(318,981,230,090)	(306,798,369,984)	(413,303,715,610)

단기금융상품의 감소	662,000,000,000	115,000,000,000	95,000,000,000

단기금융상품의 증가	(605,000,000,000)	(192,000,000,000)	(115,000,000,000)

장기금융상품의 감소	1,000,000

장기금융상품의 증가	(10,000,000,000)

만기보유금융자산의 감소	30,960,000	846,310,000	2,241,470,000

만기보유금융자산의 증가	(39,300,000)	(266,145,000)	(77,310,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288

매도가능금융자산의 증가	(28,931,668,870)	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	6,467,839,686

유형자산의 처분	3,267,145,667	2,203,999,167	5,431,932,836

유형자산의 취득	(314,827,548,700)	(232,173,135,348)	(267,048,748,005)

무형자산의 처분	476,941,663

무형자산의 취득	(346,252,126)	(471,664,994)	(906,839,514)

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(22,056,605,754)	(196,737,701)	(137,205,924,720)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	13,069,494,156	4,186,828,698	10,066,657,205

기타금융자산의 증가	(17,852,765,537)	(13,453,625,480)	(2,639,554,425)

사업결합으로 인한 현금증가	1,704,311,074

재무활동으로 인한 현금흐름	266,809,340,174	151,079,875,004	241,942,775,959

단기차입금의 순증감	230,131,381,158	78,043,969,704	45,985,254,102

장기차입금의 증가	20,000,000,000	61,171,987,500

금융리스부채의 상환	(381,097,693)

유동성장기차입금의 상환	(20,000,000,000)

사채의 발행	149,551,324,309	459,053,200,000	281,110,337,684

사채의 상환	(100,000,000,000)	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)

배당금지급	(12,492,267,600)	(6,656,294,700)	(5,095,511,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	122,802,682,828	116,083,816,535	(27,163,543,888)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	663,493	(179,983)	62,913

현금및현금성자산의순증가(감소)	122,803,346,321	116,083,636,552	(27,163,480,975)

기초현금및현금성자산	169,804,237,540	53,720,600,988	80,884,081,963

기말현금및현금성자산	292,607,583,861	169,804,237,540	53,720,600,988

이익잉여금처분계산서
제 50 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
제 49 기 (2015. 01. 01 부터 2015. 12. 31 까지)
제 48 기 (2014. 01. 01 부터 2014. 12. 31 까지)
(단위 : 원)

과 목	제 50 기	제 49 기	제 48 기

I. 미 처 분 이 익 잉 여 금	24,953,794,539	89,326,094,889	30,626,198,235

1. 전기이월이익잉여금	16,833,827,289	8,969,903,535	9,094,802,613

2. 당 기 순 이 익	9,389,441,877	86,494,327,864	26,587,299,168

3. 순확정급여부채의 재측정요소	(1,269,474,627)	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

II. 이 익 잉 여 금 처 분 액	18,577,310,000	72,492,267,600	21,656,294,700

1. 임 의 적 립 금	5,000,000,000	60,000,000,000	15,000,000,000

2. 배 당 금	13,577,310,000	12,492,267,600	6,656,294,700

가. 현 금 배 당	13,577,310,000	12,492,267,600	6,656,294,700

주당배당금 (율) :

보통주 : 당기 10,000원 (200%)

전기 9,200원 (184%)

전전기 4,900원 (98%)

우선주 : 당기 10,050원 (201%)

전기 9,250원 (185%)

전전기 4,950원 (99%)

III. 차기이월미처분이익잉여금	6,376,484,539	16,833,827,289	8,969,903,535