롯데칠성음료 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
제 53 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

유동자산	900,858,091,518	827,250,488,391	770,941,930,031

현금및현금성자산	345,140,926,198	130,287,948,424	197,757,291,029

단기금융상품	15,197,657,890	165,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	207,325,711,201	236,010,723,110	253,012,237,559

기타금융자산	3,691,896,484	4,280,448,106	4,397,456,155

만기보유금융자산	1,466,355,000	9,655,000	245,805,000

재고자산	278,723,870,580	236,975,370,471	263,998,338,330

당기법인세자산	3,161,219,460

기타자산	49,311,674,165	51,525,123,820	46,530,801,958

비유동자산	2,557,684,740,577	2,556,073,711,603	2,413,636,672,855

장기금융상품	109,761,346	66,056,729,947	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	1,477,998,940	6,724,842,404	6,274,527,234

기타금융자산	64,453,455,027	51,981,972,864	52,471,237,721

당기손익-공정가치금융자산	444,519,845	473,412,391	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	26,244,792,976	19,935,913,437	25,112,169,914

만기보유금융자산	333,940,000	1,795,300,000	1,649,390,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	269,047,722,818	232,875,157,992	94,370,464,595

유형자산	1,926,312,574,653	1,882,347,996,458	1,952,561,406,298

사용권자산	68,788,568,928	74,034,544,984	79,781,534,320

투자부동산	129,018,641,945	135,079,595,488	136,766,982,165

무형자산	59,858,324,391	60,431,378,539	56,128,451,015

기타자산	3,935,716,003	11,467,896,706	2,425,124,818

순확정급여자산	7,658,723,705	12,868,970,393

자산총계	3,458,542,832,095	3,383,324,199,994	3,184,578,602,886

부채

유동부채	884,498,532,794	804,266,652,244	906,480,613,729

매입채무및기타채무	320,691,083,424	301,486,018,552	265,135,860,964

차입금및유동성사채	389,923,626,215	355,320,087,860	510,617,389,854

유동성리스부채	24,411,412,057	24,816,036,958	24,208,304,634

기타금융부채	7,273,749,613	7,529,022,097	7,624,917,841

당기법인세부채	17,247,127,231	3,411,594,911

유동성충당부채	16,030,490,448	16,117,305,838	3,639,603,943

기타부채	108,921,043,806	98,998,180,939	91,842,941,582

비유동부채	1,154,088,253,568	1,278,934,716,527	1,069,021,219,417

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	976,642,564,601	1,111,456,804,292	898,807,562,019

리스부채	44,138,653,898	51,357,601,608	56,381,054,578

기타금융부채	17,068,165,902	20,074,273,796	15,302,270,538

순확정급여부채	837,630,616

이연법인세부채	82,616,944,949	61,859,817,411	64,134,726,941

충당부채	2,174,378,259	1,852,092,843	11,178,464,912

기타부채	31,447,545,959	29,339,126,577	22,379,509,813

부채총계	2,038,586,786,362	2,083,201,368,771	1,975,501,833,146

자본

자본금	5,027,097,000	4,875,216,500	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(620,801,435,930)	(659,928,671,619)	(792,397,638,363)

기타포괄손익누계액	5,080,375,406	(521,306,709)	4,960,205,818

이익잉여금	1,881,190,029,257	1,806,237,613,051	1,842,669,837,285

자본총계	1,419,956,045,733	1,300,122,831,223	1,209,076,769,740

부채및자본총계	3,458,542,832,095	3,383,324,199,994	3,184,578,602,886

포괄손익계산서
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

매출	2,345,126,624,991	2,161,963,013,073	2,343,169,357,722

매출원가	1,360,253,321,874	1,282,527,035,813	1,382,297,099,988

매출총이익	984,873,303,117	879,435,977,260	960,872,257,734

판매비와관리비	808,685,736,324	783,406,059,128	847,463,184,414

대손상각비(대손충당금 환입)	1,627,165,031	(1,171,104,769)	4,458,994,482

영업이익	174,560,401,762	97,201,022,901	108,950,078,838

기타수익	46,166,136,591	14,799,413,645	24,364,390,778

기타비용	32,246,343,883	96,424,226,210	210,161,994,085

이자수익	3,708,946,542	2,966,129,422	5,595,846,961

금융수익	6,865,195,894	4,838,525,362	3,189,248,755

금융원가	38,142,977,183	38,083,088,918	36,534,888,073

법인세비용차감전순이익(손실)	160,911,359,723	(14,702,223,798)	(104,597,316,826)

법인세비용(이익)	38,304,720,605	1,664,920,390	7,696,381,018

당기순이익(손실)	122,606,639,118	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)

기타포괄손익	(10,862,029,447)	1,859,131,677	6,969,052,430

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(12,719,739,450)	3,634,115,538	6,969,052,430

순확정급여부채 재측정요소	(16,934,070,897)	6,845,449,153	5,587,823,541

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,214,331,447	(3,211,333,615)	1,381,228,889

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	1,857,710,003	(1,774,983,861)

파생상품평가손익	1,857,710,003	(1,774,983,861)

당기총포괄손익	111,744,609,671	(14,508,012,511)	(105,324,645,414)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	12,019	(2,561)	(14,268)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	12,024	(2,556)	(14,263)

자본변동표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(792,397,638,363)	(7,406,075,855)	1,987,379,242,047	1,191,959,912,829

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	(112,293,697,844)	(112,293,697,844)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,381,228,889	1,381,228,889

파생상품평가손익

순확정급여부채 재측정요소	5,587,823,541	5,587,823,541

총포괄손익 소계	1,381,228,889	(106,705,874,303)	(105,324,645,414)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,985,052,784	(10,985,052,784)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000

자기주식처분

유상증자

흡수합병

신종자본증권 배당금 지급	(4,847,753,425)	(4,847,753,425)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(27,018,477,675)	122,441,502,325

2019.12.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	(16,367,144,188)	(16,367,144,188)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,211,333,615)	(3,211,333,615)

파생상품평가손익	(1,774,983,861)	(1,774,983,861)

순확정급여부채 재측정요소	6,845,449,153	6,845,449,153

총포괄손익 소계	(4,986,317,476)	(9,521,695,035)	(14,508,012,511)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(495,195,051)	495,195,051

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

자기주식처분	45,806,494,124	45,806,494,124

유상증자	490,831,500	86,662,472,620	87,153,304,120

흡수합병

신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

소유주와의 거래 소계	490,831,500	132,468,966,744	(27,405,724,250)	105,554,073,994

2020.12.31 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	122,606,639,118	122,606,639,118

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,214,331,447	4,214,331,447

파생상품평가손익	1,857,710,003	1,857,710,003

순확정급여부채 재측정요소	(16,934,070,897)	(16,934,070,897)

총포괄손익 소계	6,072,041,450	105,672,568,221	111,744,609,671

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

신종자본증권 발행

자기주식처분

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580

흡수합병	(3,996,976,391)	(3,996,976,391)

신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

소유주와의 거래 소계	151,880,500	39,127,235,689	(31,190,511,350)	8,088,604,839

2021.12.31 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

현금흐름표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동현금흐름	303,460,840,841	293,901,052,479	137,808,169,600

당기순이익(손실)	122,606,639,118	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)

조정항목	223,486,211,186	287,416,455,751	407,345,865,737

순운전자본의 변동	(20,351,806,096)	58,839,346,248	(91,379,285,345)

이자의 수취	3,087,105,581	1,961,616,557	4,708,197,291

이자의 지급	(33,067,035,770)	(35,645,270,435)	(35,451,442,871)

배당금의 수취	1,026,695,060	1,127,605,350	2,635,449,888

법인세 환급액(지급액)	6,673,031,762	(3,431,556,804)	(37,756,917,256)

투자활동현금흐름	76,716,315,135	(405,635,769,881)	(161,608,197,637)

단기금융상품의 감소	160,000,000,000	60,000,000,000	40,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(220,000,000,000)	(30,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,767,524,282	5,000,779,103

장기금융상품의 증가	(159,711,737)	(65,200,610,558)	(5,212,147,730)

만기보유금융자산의 감소	9,655,000	245,805,000	112,055,000

만기보유금융자산의 증가	(4,995,000)	(155,565,000)	(74,260,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645	933,088,636	4,280,932,831

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(2,189,812,020)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(7,075,387,352)	(67,804,851,077)	(37,398,151,096)

유형자산의 처분	72,227,435,058	14,038,842,709	13,352,388,633

유형자산의 취득	(193,978,336,009)	(123,429,715,676)	(142,630,263,406)

무형자산의 처분	69,630,300	68,100,000

무형자산의 취득	(588,383,633)	(853,842,219)	(43,683,281)

기타금융자산의 감소	12,881,475,028	10,354,854,376	6,696,643,672

기타금융자산의 증가	(23,987,268,271)	(9,792,557,925)	(10,609,811,310)

기타자산의 증가	(131,545,476)	(9,042,771,888)

리스채권의 회수	252,481,822	220,774,638

사업결합으로 인한 현금증가	2,191,849,498

재무활동현금흐름	(165,318,508,603)	44,284,879,167	124,663,759,168

단기차입금의 순증감	(331,344,563)	(287,494,716)	(433,895,468)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)	(125,000,000,000)

장기차입금의 차입	105,000,000,000

사채의 발행	249,314,340,000	469,703,940,000	199,467,948,400

사채의 상환	(299,262,181,936)	(389,195,168,113)	(169,617,884,955)

리스부채의 상환	(28,838,960,834)	(29,823,751,219)	(28,115,414,559)

배당금의 지급	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

자기주식의 처분	41,293,077,465

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권의 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(3,926,250,000)

신주발행비의 지급	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가(감소)	214,858,647,373	(67,449,838,235)	100,863,731,131

기초의 현금및현금성자산	130,287,948,424	197,757,291,029	96,893,804,295

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(5,669,599)	(19,504,370)	(244,397)

기말의 현금및현금성자산	345,140,926,198	130,287,948,424	197,757,291,029

이이익잉여금처분계산서
제 55 이 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 55 기	제 54 기	제 53 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	127,679,388,643	22,726,972,437	(90,840,803,329)

1. 전기이월이익잉여금	26,771,461,087	36,988,472,421	31,697,877,183

2. 순확정급여부채의 재측정요소	(16,934,070,897)	6,845,449,153	5,587,823,541

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	470,359,335	495,195,051	(10,985,052,784)

4. 신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(4,847,753,425)

5. 당기순이익(손실)	122,606,639,118	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	30,000,000,000	150,000,000,000

1. 임의적립금	-	30,000,000,000	150,000,000,000

합 계	127,679,388,643	52,726,972,437	59,159,196,671

III. 이익잉여금처분액	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

1. 배당금	29,750,386,250	25,955,511,350	22,170,724,250

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

제53기 2,700원 (540%)

우선주 : 제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

제53기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421