롯데칠성음료 분기보고서 (2016.03)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

[음료부문]
(1) 산업의 특성
음료산업은 타 산업에 비해 경기변동에 의한 영향이 비교적 적은 산업입니다. 하지만 원부자재의 수입의존도가 높아 환율, 국제 원자재가격의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 보이고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
최근 국내 음료시장은 커피, 생수 및 탄산수 등이 꾸준한 성장세를 보이고 있는 반면 주스 등이 역신장하면서 시장 구조가 개편되고 있습니다. 소비트렌드 또한 고가격의 기능성음료 등과 PB상품 등의 저가품목 소비가 확대되어 소비양극화가 진행되고 있습니다. 전체적으로는 탄산음료가 가장 큰 비중을 차지하며 시장의 성장을 주도하고, 커피와 먹는샘물이 성장세를 뒷받침하고 있습니다.
중국 음료시장은 차음료와 생수시장, 고과즙 주스시장이 꾸준한 성장세를 보일 전망이며, 기능성음료 등 다양한 제품 개발과 신규진입으로 지속적인 시장성장이 전망됩니다. 미얀마 음료시장은 인당 음용소비량이 다른 동남아에 비해 현저히 낮은 편으로, 향후 점차적 소득수준 증가에 따른 성장가능성이 높을 것으로 예상됩니다.
(3) 경기 변동의 특성
음료산업은 타 산업에 비해 경기변동의 영향을 덜 받고, 하절기보다 동절기의 매출이 감소하는 등 주로 계절적 요인에 의해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.
(4) 경쟁요소
음료시장의 경우 산업 진입장벽이 낮아 신규 사업자의 진입이 용이한 편입니다. 제약업체, 유업체 등의 음료시장 진출이 확대되었으며, 시장에서 좋은 반응을 얻고 있어 이러한 추세는 계속될 것으로 보입니다. 또한 대형유통업체의 교섭력강화와 시장장악, 판매 비중의 급증에 따른 납품가 인하, 저가 기획제품 요구가 거세지면서 음료업계의 위협요소는 증가하고 있습니다. 특히 LG생활건강이 2007년에 업계 2위인 코카콜라를, 2010년에 업계 3위인 해태음료를 차례로 인수하면서 산업 내 경쟁이 심화되고 있습니다. 국내 음료산업의 경우 성숙기에 접어들어 그 성장이 정체되는 경향을 보이고 있기 때문에, 해외시장 진출을 통한 새로운 판로를 개척하고 신규 투자 여력을 확보하는 것이 주성장요인이 될 것으로 전망됩니다.
중국 음료시장은 대기업이 상대적으로 낙후된 중서부지역, 농촌지역 시장공략을 강화하고 있어 향후 전국적인 시장점유율 확대경쟁이 예상되고 차별화된 제품과 마케팅이 성장의 주요인이 될 것입니다. 미얀마 음료시장은 시장개방확대에 따른 글로벌 업체간의 경쟁이 증가될 것으로 예상되며, 로컬제품 브랜드 충성도에 따라 로컬제품 선호 경향도 지속적으로 유지될 것으로 보입니다.
(5) 관련 법령
식품위생법, 먹는물 관리법, 지방세법 지역개발세, 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 제조물 책임법, 폐기물관리법, 지하수법.
(6) 자원 조달상의 특성
국내 음료시장의 경우 오렌지 농축액 등 과실 농축액, 각종 향료 등의 수입의존도가 높은편입니다. 따라서 원, 부재료 가격변동에 민감하고, 환율에 따라 수익성에 영향을 받습니다. 중국 사업의 경우 대부분의 원부자재는 현지에서 조달되고 있습니다. 미얀마 사업의 경우 대부분의 원부자재는 수입에 의존하고 있습니다.
[주류부문]
(1) 산업의 특성
1960년대 이후 오늘에 이르기까지, 주류산업은 국가경제의 중요한 몫을 담당해 왔습니다. 특히 50~70년대 무렵의 후진적 산업환경 속에서 주류산업의 조세수입은 우리 경제의 기초를 세우는데 큰 공헌을 하였습니다.
주류 산업은 국가 세입원 으로써 중요한 위치를 차지하고 있을 뿐만 아니라 국가의 물가정책, 양곡정책, 국민보건위생, 방위산업 등 공익과 관련된 여러 가지 특성을 지니고 있습니다. 농가소득증대를 위한 주정용 쌀보리 계약재배 등은 양곡정책의 일환이며, 주류가격은 물가와 직결되므로 국가로부터 공익차원에서 관리되고 있습니다. 또한 주류의 원료인 주정의 경우 화약제조의 원료로도 사용되므로 방위산업에까지 영향을 미칩니다. 이상과 같은 주류산업의 다양한 공익적 특성으로 인하여, 주류산업은 그 시작초기부터 오늘까지 정부의 엄격한 규제와 관리하에 성장하고 있습니다.
(2) 산업의 성장성
소주, 맥주를 중심으로 국내 주류시장은 지속적인 성장세를 보이고 있으며, 최근에는 소득 증대 및 웰빙 트렌드의 확산과 더불어 와인 및 수입청주의 비중이 증가하고 있습니다.
현재 국내 주류 시장은 소주, 맥주 Big 2 주종이 시장의 대부분을 차지하고 있습니다. 향후 주류시장 추이를 주종별로 보면, 소주의 경우 '98년 이후 현재까지 계속된 저도화 추세와 맞물려 소주 주음용층의 확대로 향후에도 지속적인 성장이 예상됩니다.
맥주시장의 경우 수입맥주의 시장이 점차 확대 확대되고 있고 소규모 하우스 맥주 시장진출 허용에 따라 국내 맥주시장 규모는 지속 성장할 것으로 예상됩니다. 2014년 당사 맥주(KLOUD)시장 진출에 따라 맥주 시장은 더욱 성장 하고 있습니다.
청주시장은 제사주와 음용주로 시장이 양분되어 있으며, 제사주 시장은 제사에 대한 인식변화로 지속적으로 감소가 예상되나 음용주시장은 신규 청주 취급업태의 증가로 미미하지만 지속적인 성장이 예상됩니다.
와인시장은 글로벌 경제위기에 따른 경기침체로 성장세는 잠시 둔화되었으나 FTA 체결의 증가와 와인 대중화에 따라 다시 한 번 성장세를 보일 것으로 예상됩니다.
주류수출은 소주를 중심으로 아시아 및 미주를 주요 대상으로 이루어졌으나, 최근 해외 막걸리 수요 및 중국시장의 증대로 인해 지속적인 성장이 예상됩니다. 결과적으로 전체 주류시장의 성장 잠재력은 여전히 존재하며, 소주, 맥주, 와인 시장이 전체 주류시장의 성장을 주도할 것으로 전망됩니다.
(3) 경기 변동의 특성
소주는 경기변동의 영향을 덜 받는 편이며, 동절기보다 하절기의 매출이 감소하는 경향을 보이고 있습니다. 맥주는 소주와 반대로 하절기에 매출이 증가하는 경향을 보입니다.
(4) 경쟁요소
모든 주류에 대한 제조면허가 전면 개방된 후 주류산업은 제도적 차원에서 완전경쟁 체제에 돌입하게 되었습니다. 그 결과, 맥주, 위스키 등의 주류는 외국계 기업들이 시장에 본격적으로 참여를 하였으나, 소주, 청주, 약주 등의 전통주류는 현재까지 외국계 기업의 진입 없이 국내 기업에 의한 경쟁이 이루어지고 있는 상황입니다. 소주시장은 자도주 구입제도의 폐지 이후, 경쟁 체제로 전환하여 다수의 소주업체가 시장 경쟁을 벌이고 있습니다.
(5) 관련 법령
주세법
(6) 자원 조달상의 특성
소주의 주원료인 주정은 대한주정판매㈜를 통해 전량 구입하고 있으며, 주정은 10개 주정 제조업체에서 대한주정판매㈜로 공급하고 있습니다. 청주는 주원료인 현미, 쌀보리, 절간 등을 농림수산부 및 농협을 통해 안정적으로 공급 받고 있습니다. 기타 매실주 및 인삼주의 주원료는 국내 업체 및 농가를 통해 조달하고 있습니다.

나 . 회사의 현황 (1) 영업개황

[음료부문]
한국경제는 16년 1분기 0.4%를 기록하며 3분기 만에 최저치를 기록하였습니다. 민간 소비는 0.3% 감소하며 메르스 때보다 더 악화돼 세월호 참사의 직격탄을 받은 2014년 2·4분기 수준으로 떨어졌습니다. 작년 하반기 중점적으로 시행된 정부소비진책으로 늘어난 소비가 올해 상대적으로 소비축소를 일으킨 것으로 보입니다. 또한 증가세로 반전을 기대했던 수출실적 역시 부진을 면치 못하며 16개월간 감소세를 이어가고 있습니다. 한국은행은 올 한국경제 성장률을 3.0%에서 2.8%로 하향 조정하였고, 다른 주요 기관들 또한 대내외 여건을 반영하여 올해 성장률 전망치를 2%대로 조정하는 등 지속적인 저성장을 예상하고 있습니다. 국외의 경우 역시 시장상황이 좋지 않습니다. 수치로 나타난 올해 1분기의 전 세계적인 경기침체는 향후 한국경제 성장에 악영향을 미칠 것이라는 전망을 보이고 있습니다.
이처럼 시장이 위축된 어려운 상황 속에서 롯데칠성음료는 지속적인 원가절감 활동을 통해 소비자의 부담을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 또한 탄산과즙음료, 프리미엄 탄산수 등 다양한 카테고리에서 신제품을 발매하고 있으며, 특히 주스 제품의 계열확대, 건강기능음료 발매 등 지속적인 제품력 향상을 통해 매출을 확대하고 수익을 개선코자 합니다.
수출의 경우에도 당사는 중국 시장의 판매채널의 다양화를 통해 수출실적 개선의 활로를 모색하였고 좋은 성과를 보이고 있습니다. 또한 작년 1분기 서방 경제제재 등으로 인해 어려움을 보였던 러시아 시장도, 올해 내수시장이 소폭 회복됨에 따라 어느 정도 매출회복을 보이고 있습니다.
당사는 중국 중원지역에 공장과 주요 판매채널을 보유하고 있으며 주력제품인 포도당, 7%, 천산만수와 한국 제품을 중국 시장에 맞게 발매하고 있습니다.
당사의 중국사업은 경기악화와 대기업 경쟁심화 및 지역중소업체 난립 등 어려운 상황 속에서 핵심제품 주력 및 원가절감을 위해 노력하고 있습니다. 수율 향상을 통한 포장재 절감 및 지속적인 생산라인 생력화를 실시해 내부적으로 원가를 절감하고 있습니다. 또한 자동화 설비 등의 도입으로 인원을 축소하여 인건비 부담을 해소하고 있습니다.
당사는 미얀마 주요 전 도시에 걸쳐 판매채널을 보유하며, 주요 경제도시인 양곤과 만달레이 공장에서 직접 생산, 남부와 북부 미얀마에 제품을 공급하고 있습니다. 2016년 20개 지점, 89개의 직루트 및(대리점)조직 확대운영과 집중적인 마케팅 및 광고전략을 통하여 본격적으로 매출 신장을 꾀하고 있습니다. 또한 2016년 기존라인 개보수, 기존 PET라인 이설에 따른 CAPA증대 및 효율 향상으로 지속적으로 생산성 향상을 통하여 원가부담도 축소해 나가고 있습니다.
[주류부문]
당사는 처음처럼의 성장을 가속화시키기 위하여, 제품 개선과 지역 맞춤형 제품출시를 통해 경쟁력을 강화하는데 주력하고 있습니다. 당사의 일본 현지법인인 LOTTE LIQUOR JAPAN CORP. 는 일본 현지 유력주류사인 SUNTORY사와의 제휴로 훈와리 등 현지화 된소주제품을 판매하고 있습니다. 소주부분은 저도소주를 원하는 소비자 트랜드에 맞추어 14도에 유자과즙이 첨가된 순하리 처음처럼을 출시하여 부산,경남지역에 집중적 홍보를 시작하였고 현재는 생산량을 늘려 전국에 순하리 처음처럼을 판매하고 있습니다. 다양한소비자 트랜드에 맞추어 유자맛에 이어 순하리 복숭아, 사과, 소다, Pet용기 등을 출시하며 과일소주(리큐르) 의 트렌드를 이끌고 있습니다.
청주부문은 저도주의 지속적인 감소 트렌드 속에서 기존 소비층의 유지 및 신규 소비층의 유입증대를 위하여 제품 리뉴얼 및 청주 용도확장을 통한 Newness를 부여하고 다양한 마케팅 전략수립하고 프로모션활동을 진행 중 입니다.
당사에서 야심차게 선보인 맥주, '클라우드(Kloud)'가 소비자들에게 큰 인기를 얻으면서 맥주시장에 도전을 시작하여 성공적으로 시장에 안착하였습니다. 클라우드에 적용된 오리지널 그래비티(Original Gravity) 공법은 맥주 발효 원액에 물을 추가로 타지 않는 방식으로 맥주 본연의 깊고 풍부한 맛을 내는 것이 특징입니다. 보통 독일, 영국, 북유럽 등 정통 맥주를 추구하는 나라의 프리미엄급 맥주가 채택하고 있습니다. 2016년에는 클라우드 출시 2주년을 맞아 가격은 동일하고 용량만 늘린 한정판 420ml CAN 제품을 출시하였습니다. 맥주 제2공장 증설을 통하여 당사 제품 생산능력을 더욱 늘려 시장 점유율 확대 예정 입니다.
와인부문은 주요 핵심 브랜드 확보 및 육성에 역량을 집중하고 있으며, 다양한 수입주류 중에서 새로운 시장 기회를 포착하고 있습니다.
위스키부문은 위스키시장이 경기부진과 저도주 분위기로 침체를 겪고 있어 당사는 주피터, 스베드카 및 예거마이스터등 신제품 판매를 시작하면서 판매증진을 노력 하고 있습니다.
[종합 영업개황]
롯데칠성음료는 미래시장을 주도하는 빅브랜드를 육성하고, 변화를 예측하는 개방적 사고를 통해 시장환경 변화에 신속히 대응하고, 이익중심의 내실경영, 기본에 충실한 현장중심 경영 정착을 통해 수익성 회복을 하고자 합니다.
또한 기존 빅브랜드의 새로운 컨셉을 도입하여 품목을 다양화하고, 시장 트렌드/소비자 니즈를 반영한 신제품을 개발하여 장기적인 성장동력을 갖추어 나갈 것입니다.
더불어 해외시장 선점 등 신사업 역량 강화에 힘을 기울여 대내외적 위기를 극복하고 미래 성장 기반을 마련하고 있습니다.
동남아 진출의 교두보를 마련한 필리핀 펩시의 점유율 강화, 꾸준한 성장세가 예상되는 러시아 시장에의 대응 강화, 중국 음료시장에서 주력 핵심제품 품질 강화 및 집중화 노력, 미얀마 자회사의 경영 안정화와 및 매출 증대를 통해 글로벌 기업으로서의 입지를 더욱 높이기 위해 노력하고 있습니다.
종합 음료 및 주류회사로 거듭난 롯데칠성음료는 막강한 라인업을 구축한 음료사업에 소주, 맥주, 위스키 등 주류 라인업이 강화되어 보다 효율적이고 통합적인 전략을 전개하고 있습니다. 시너지 효과에 의한 비용 절감 및 경쟁력 강화를 실현하고 있습니다. 또한 14년 2분기에 시작한 맥주사업의 확대를 통해 시장지배력을 강화하고, 차별화된 신제품을 개발/육성하여 주류 포트폴리오 강화에 힘쓰고 있습니다.
당사는 중소 파트너사들과의 동반성장을 위하여 거래대금의 현금결제율 제고, 긴급 운영자금 지원을 위한 동반성장 펀드, 파트너사 임직원들의 업무역량 강화를 위한 동반성장 아카데미 등 다양한 동반성장 정책의 지속적인 운영을 통해 대중소기업간 동반성장문화 확산과 공생발전에 모범이 되고 있습니다. 또한 2010년 공정거래 자율준수프로그램(CP)을 도입하여, 공정거래법, 하도급법, 표시광고법, 가맹사업법 등 관련법규 준수를 위한 준법관리 시스템의 운영을 통하여 대기업으로서의 사회적 책임을 다하고자 노력하고 있습니다.
이와 같은 노력 속에서 롯데칠성음료는 2016년 1분기 누계매출액 5,196억원, 영업이익 399억원을 기록하였습니다.

(2) 시장점유율

2016년 1분기 기준, 국내 음료시장은 전년대비 8.0% (*당사추정) 신장되었습니다. 작년에 이어 생수 및 탄산수 시장의 확대로 음료시장 성장세가 유지되고 있습니다. 주스시장의 축소가 장기적으로 지속되고 있으나, 탄산시장은 전년과 대비하여 성장세가 소폭 개선된 모습입니다. 채널별로 살펴보면 대형유통업체의 의무휴업에 따라 소비가 위축되었으나, 1인가구 급증, 24시간 운영, 점포 수의 증가 및 방문 편의성 등으로 편의점이 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 당사는 국내 음료총시장과 동일한 수준의 8.0% 성장률을 기록, 40.1%의 시장점유율을 유지하고 있습니다.
중국 시장의 경우, 차 음료와 생수, 주스 시장의 성장세는 꾸준한 반면 탄산시장은 소폭의 성장을 나타내고 있습니다. 당사의 시장점유율은 전체시장에서 미흡한 수준입니다. 미얀마 시장의 경우, 공식적 통계자료는 부족한 상태이나 16년 당사기준 약 25%정도 탄산음료 시장 점유율을 추정하고 있습니다. 당사의 주력 제품군인 탄산제품의 매출 확대를 통해 점차 시장 점유율을 확대해나갈 계획입니다.

(3) 시장의 특성

[음료부문]
음료시장의 경우 성숙기에 접어든 이후, 소비자들은 건강지향적이고 자연친화적인 음료에 대한 선호도가 높아졌습니다. 일반적인 주스의 경우 시장이 지속적으로 축소되고 있으나, 그 가운데서 착즙주스, 야채주스 등 건강함을 강조하는 제품들의 성장이 눈에 띄고 있습니다. 또한 당의 과다섭취를 우려한 소비자들은 탄산음료 대신 탄산수를 선호하는 경향을 보이고 있습니다. 이에 따라 탄산음료의 성장률은 큰 변화폭 없이 이어지고 있는 반면, 탄산수 시장은 폭발적은 증가율을 이어가고 있습니다. 그 밖에 수돗물에 대한 불안감 및 식생활의 편리성을 추구하는 소비자의 증가로 먹는샘물 시장이 꾸준한 증가세를 보이고 있으며, 커피음료 또한 프리미엄 제품 및 브랜드에 대한 선호도 증가, 커피의 다양한 맛과 향을 즐기는 소비자의 증가가 이어지면서, 업체간의 다양한 경쟁제품들이 늘어나고 있는 상황입니다.
중국 시장은 차 음용의 대중화로 전통 차음료 시장이 활성화 되었으며 대부분 차음료가 중심을 이루고 있습니다. 주스의 경우 高과즙보다 低과즙(10%)음료가 대세를 형성하고 있으나, 점차적으로 高과즙 시장이 형성되고 있고 향후 시장성장의 가능성이 있습니다. 식품안전에 대한 소비자 고발, 당국의 감독 강화로 향후 프리미엄 제품군 형성 및 음료업계의 품질 강화가 예상됩니다.
미얀마 시장은 주로 탄산위주 제품으로 음료시장이 형성되어 있으며, 일부 에너지, 생수 시장도 점차 증가할 것으로 보입니다. 유통초기 단계로서 대부분의 채널은 TT채널 위주로 운영되고 있으며, 향후 점차적으로 MT채널과 도매상 조직확대에 따른 시장성장이 예상됩니다.
[주류부문] 소주는 저도화가 지속되어 현재는 소주 도수의 벽이라 불리던 19%를 깨고 현재 17%도 제품부터 그 이하의 제품의 소주가 주류를 이루고 있습니다. 또한 저도주 추세와 다양한 주류를 원하는 소비자 니즈에 맞추어 과일과즙이 첨가된 리큐르 제품들이 출시되며 다양한 소주들이 시장에서 경쟁을 펼치고 있습니다. 청주시장은 제사주 시장수요가 점차 감소추세를 보이고 있으나 일본 청주를 주력으로 하는 음용주 시장은 꾸준히 성장하고 있습니다. 매실주는 건강주류로서 많은 사랑을 받아왔으나, 소비자 음용 트렌드의 변화로 최근 판매감소 추세가 지속되고 있습니다. 와인은 웰빙을 추구하는 사회분위기와 FTA 확산으로 인한 세계적 고급 브랜드의 저가 공급이 가능하여 지속적으로 와인시장은 성장하고 있습니다. 위스키는 주류업계 저도주 열풍 및 경기침체로 위스키 시장이 점차 줄어들고 있는 반면 보드카 및 RTD 제품은 위스키 대비 저렴한 가격과 새로운 주류에 대한 소비자들의 관심으로 성장세를 유지하고 있습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, % )

법인명	賣出 유형	品目	구체적용도	주요상표등	매출액	比率

롯데칠성음료(주)	음료제조판매製品外	탄산음료	음료용	칠성사이다	147,954	28.5

주스	음료용	델몬트주스	59,316	11.4

커피	음료용	레쓰비	49,401	9.5

다류	음료용	실론티	8,448	1.6

먹는샘물	음료용	아이시스	34,528	6.6

기타	음료용	2%不足 外	29,313	5.7

계	328,961	63.3

주류제조판매製品外	소주, 맥주外	음용	처음처럼,클라우드外	190,619	36.7

합 계	519,580	100.0

씨에이치음료(주)	OEM, 製品外	생수	음료용	아이시스外	4,593	100.0

계	4,593	100.0

롯데오더리음료유한공사	음료제조판매製品外	기능성	음료용	오더리,7% 外	3,885	28.3

탄산음료	음료용	사이다,콜라,밀키스	642	4.7

주스	음료용	포도, 망고	19	0.1

다류	음료용	빙홍차, 녹차	616	4.5

생수	음료용	오더리	1,267	9.2

기타	음료용	유과즙外	7,278	53.2

계	13,707	100.0

Lotte MGSBeverage (Myanmar) Co.,Ltd.	음료제조판매製品外	탄산	음료용	콜라,미린다外	2,543	54.6

생수	음료용	POPPA	319	6.9

에너지	음료용	STING	1,794	38.5

계	4,656	100.0

백학음료	OEM製品外	생수	음료용	평화공원 산림수外	3,755	100.0

계	3,755	100.0

(단위 : 백만엔, %)

LOTTELIQUORJAPAN	주류판매商品外	소주	음용	경월 등	3,419	93.4

막걸리	음용	장수막걸리	85	2.3

기타	음용	청하 등	156	4.3

계	3,659	100.0

※ LLJ 매출액은 주세포함 매출액입니다. 나. 주 요 제품 등의 가격 변동 추이

(단위 : 원, 개)

제품명	제50기	제49기	제48기

칠성사이다 1.5ℓ 펫	1,818.2	1,818.2	1,704.5

펩시콜라 1.5ℓ 펫	1,515.5	1,515.5	1,439.1

델몬트 오렌지주스 1.5ℓ 펫	2,454.5	2,454.5	2,454.5

처음처럼 360ml 병	1,006.5	946.0	946.0

※ 가격 산출기준 : 출고가, VAT별도 (매 회기별 3/31일자 가격) 다. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원,%)

사업부문	매입유형	품 목	매입액(비율)	비 고

음료제조생산판매	원재료	당,첨가물	25,979	19.6%	CJ, 대상, 대한제당 등

농축액	12,506	9.4 %	롯데상사 등

기타	18,337	13.8 %	롯데푸드 등

소계	56,822	42.8 %	-

부재료	용기	61,728	46.5 %	롯데알미늄, 한일제관, 삼광글라스 등

기타	14,061	10.7 %	롯데알미늄, 삼화왕관, 두일캡 등

소계	75,789	57.2 %	-

계	132,611	100.0 %	-

주류제조생산판매	원재료	주정	24,059	44.1 %	대한주정판매

위스키원액	1,259	2.3 %	Angus dundee

기타	1,882	3.4 %	-

소계	27,200	49.8 %	-

부재료	공병	16,120	29.5 %	테크팩솔루션, 삼광유리 등

기타	11,278	20.7 %	-

소계	27,398	50.2 %	-

계	54,598	100.0 %	-

※ 연결기준 라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

품목	제50기	제49기	제48기

당분류 및 첨가물	675.9	748.2	719.0

용기	323.3	364.0	534.4

농축액	1,704.0	1,766.7	1,599.8

주정	1,592.0	1592.0	1592.0

주류공병	187.6	197.0	227.5

( 1) 산출기준 - 제50기 : 1월~3월 누적평균 단가적용(총 매입액/매입수량) - 제49기, 제48기 : 연간 누적평균 단가적용(총 매입액/매입수량) (2) 주요 가격변동 원인 - 당분류 및 첨가물 : 국제 곡물가 안정에 따른 가격 하락- 용기 : 원재료 하락에 따른 가격 하락- 주류공병 : 소용량 저단가 품목(청하 등) 사용비율 증가, PET라벨 직접부착에 따른 PET단가 인하 ※ 연결기준

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거

[음료부문] 당 사 는 국내에 음료 6개 공장(안성, 오포, 대전, 양산, 광주, 안성2)을 운영하고 있으며, 제50기 1/4분기 생산능력은 6,857억원(59백만C/S) 입니다. 자회사 중 CH음료 2개공장 (양주, 청원)을 운영하고 있으며, 제50기 1/4분기 생산능력은 87.7억원(7백만C/S) 입니다. 자회사 중 백학음료 1개공장(연천)을 운영하고 있으며, 제50기 1/4분기 생산능력은 116억원(11백만C/S) 입니다. 국외에 오더리, 미얀마에 공장을 운영하고 있으며, 제50기 1/4분기 생산능력은 1,201억원(46백만C/S) 입니다. 생산능력의 산출기준은 1일 작업시간 : 21시간, 월 생산일수 : 22일(주5일기준), 제50기 1/4분기 생산월수 3개월을 기준으로 각 생산 라인별 CAPA를반영하여 산출하였습니다.※ 생산금액은 제조원가 기준으로 산출 [주류부문] 당사 는 국내에 주류부문(강릉, 군산, 경산, 부평, 충주공장)을 운영하고 있으며, 제50기 1/4분기 생산능력은 133,640㎘ 입니다. 생산능력의 산출기준은 1일 작업시간 : 21시간, 월 생산일수 : 22일(주5일기준), 제50기 1/4분기 생산월수 3개월을 기준으로 각 생산 라인별 CAPA를반영하여 산출하였습니다.

나. 생산실적 및 가동률

[음료부문] 당 사 제50기 1/4분기 생산실적은 국내(CH음료, 백학음료 포함) : 3,906억원(41백만C/S) , 국외 : 327억원(5백만C/S) 입니다. 공장의 평균가동률(제조원가/생산능력금액)은 국내 : 55.3%, 국 외 27.2%로 집계되었습니다.
[주류부문] 당사 제50기 1/4분기 누적 주류부 문 생산실적은 104,567㎘ 입니다. 공장의 평균가동률(제조원가/생산능력금액)은 78.2% 로 집계되었습 니다.

다. 생산설비의 현황 등(단위 : 백만원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액

토 지	933,704	-	-	933,704

건 물	407,877	(107,374)	-	300,503

구축물	107,764	(63,378)	(417)	43,969

기계장치	695,600	(353,456)	(3)	342,141

차량운반구	12,024	(7,821)	-	4,203

기타유형자산	651,284	(413,151)	(41,037)	197,096

건설중인자산	201,071	-	-	201,071

합 계	3,009,324	(945,180)	(41,457)	2,022,687

※ 연결 기준임 4. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 [롯데칠성음료]

(단위 : 천C/S,백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제50기 1분기	제49기 1분기	제49기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

음료주류제조판매	제 품상 품기 타	탄산음료	수 출	370	2,652	299	1,994	1,784	12,395

내 수	19,135	145,302	18,651	143,663	76,975	580,250

합 계	19,505	147,954	18,950	145,657	78,759	592,644

주스	수 출	932	6,741	723	5,063	3,646	25,725

내 수	5,828	52,575	5,924	52,075	27,222	227,238

합 계	6,760	59,316	6,647	57,138	30,869	252,962

커피	수 출	88	654	97	687	1,125	7,764

내 수	5,084	48,747	3,954	38,597	26,639	234,026

합 계	5,171	49,401	4,052	39,284	27,765	241,790

다류	수 출	24	180	20	141	122	865

내 수	1,021	8,269	839	7,236	4,577	37,993

합 계	1,045	8,448	859	7,376	4,699	38,858

먹는샘물	수 출	68	208	51	146	302	904

내 수	11,123	34,320	9,042	28,740	47,009	147,647

합 계	11,191	34,528	9,093	28,887	47,310	148,551

기타음료	수 출	111	728	144	911	499	2,930

내 수	2,865	25,558	2,859	25,998	15,507	143,567

합 계	2,976	26,286	3,003	26,909	16,006	146,497

주류	수 출	1,514	21,430	1,627	21,858	5,805	75,630

내 수	7,929	169,189	7,881	165,038	34,889	683,480

합 계	9,443	190,619	9,508	186,897	40,694	759,111

기 타	수 출	1	1	-	-	20	65

내 수	197	3,026	150	4,336	574	14,403

합 계	198	3,027	150	4,336	595	14,468

합 계	수 출	3,108	32,594	2,961	30,800	13,303	126,278

내 수	53,182	486,986	49,299	465,685	233,393	2,068,603

합 계	56,289	519,580	52,260	496,485	246,696	2,194,881

[씨에이치음료]

(단위 : 천C/S,백만원)

사업부문	매출유형	품목	제50기 1분기	제49기 1분기	제49기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

음료제조판매	제 품상 품기 타	생수	수출	12	15	-	-	48	72

내수	3,342	4,577	2,870	4,289	13,856	20,657

합계	3,354	4,593	2,870	4,289	13,904	20,729

합 계	수출	12	15	-	-	48	72

내수	3,342	4,577	2,870	4,289	13,856	20,657

합계	3,354	4,593	2,870	4,289	13,904	20,729

※ 2016년 1월 1일자로 인적분할되어 롯데칠성음료(주)에 합병된 씨에이치음료(주) 음료 제조, 판매부문(안성공장)은 씨에이치음료(주) 재무제표상중단영업으로표시되어 비교표시된 전분기, 전기매출액에서제외하였습니다. ※ 씨에이치음료㈜를 음료 제조,판매 부문과 생수 제조,판매 부문으로 인적분할하고, 롯데칠성음료(주)가 씨에이치음료㈜ 음료 제조,판매 부문을 흡수합병함(소규모 흡수합병) 2016.01.01 부. [롯데오더리음료유한공사]

(단위 : 천C/S,백만원)

사업부문	매출유형	품목	제50기 1분기	제49기 1분기	제49기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

음료제조판매	제품상품기타	기능성	수출

내수	1,091	3,885	1,228	4,602	3,073	21,856

합계	1,091	3,885	1,228	4,602	3,073	21,856

탄산음료	수출

내수	326	642	463	918	1,224	4,468

합계	326	642	463	918	1,224	4,468

주스	수출

내수	7	19	53	204	100	711

합계	7	19	53	204	100	711

다류	수출

내수	198	616	158	499	533	3,146

합계	198	616	158	499	533	3,146

생수	수출

내수	1,844	1,267	1,296	1,057	6,078	8,836

합계	1,844	1,267	1,296	1,057	6,078	8,836

기타	수출

내수	34	7,278	268	5,513	113	5,647

합계	34	7,278	268	5,513	113	5,647

합 계	수출

내수	3,501	13,707	3,464	12,793	11,121	44,664

합계	3,501	13,707	3,464	12,793	11,121	44,664

[LOTTE LIQUOR JAPAN]

(단위 : KL, 백만엔)

사업부문	매출유형	품목	제50기 1분기	제49기 1분기	제49기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

주류제조판매	제품상품기타	소주	수출

내수	954	3,419	1,166	4,223	4,667	16,844

합계	954	3,419	1,166	4,223	4,667	16,844

막걸리	수출

내수	38	85	53	118	178	394

합계	38	85	53	118	178	394

기타	수출

내수	-	156	-	136	-	486

합계	-	156	-	136	-	486

합 계	수출

내수	992	3,659	1,219	4,477	4,845	17,724

합계	992	3,659	1,219	4,477	4,845	17,724

※ LLJ 매출액은 주세포함 매출액입니다. [Lotte MGS Beverage(Myanmar)Co.,Ltd .]

(단위 : 천C/S, 백만원)

사업부문	매출유형	품목	제50기 1분기	제49기 1분기	제49기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

음료제조판매	제품상품기타	탄산	수출

내수	747	2,543	660	2,202	2,887	9,448

합계	747	2,543	660	2202	2,887	9,448

생수	수출

내수	316	319	184	182	1,020	961

합계	316	319	184	182	1,020	961

에너지	수출

내수	455	1,794	145	620	964	3,861

합계	455	1,794	145	620	964	3,861

합 계	수출

내수	1,518	4,656	989	3,004	4,871	14,270

합계	1,518	4,656	989	3,004	4,871	14,270

[ 백학음료]

(단위 : 천C/S,백만원)

사업부문	매출유형	품목	제50기 1분기	제49기 1분기	제49기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

음료제조판매	제품상품기타	먹는샘물	수출	18	18	14	18	74	86

내수	3,433	3,736	2,823	3,607	15,879	19,484

합계	3,451	3,755	2,838	3,625	15,953	19,570

합 계	수출	18	18	14	18	74	86

내수	3,433	3,736	2,823	3,607	15,879	19,484

합계	3,451	3,755	2,838	3,625	15,953	19,570

나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로

(2) 판매방법 및 조건

①루트세일(음료판매)②대리점 판매(음료판매)③당일현금결제(주류판매)

(3) 판매전략

①대중매체를 통한 광고②신제품 발매시 시음행사 및 판촉물 증정③R/T세일 및 대리점 판매 병행 - 취약지역 특수R/T운영

5. 시장위험과 위험관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험을 회피하기 위하여 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토, 승인합니다.

가. 시장위험

(1) 환율변동위험연결회사는 글로벌 영업 및 장부통화와 다른 수입과 지출로 인해 외화 환포지션이 발생하며, 환포지션이 발생하는 주요 외화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 연결회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 연결회사별 헷지정책을 선택하고 있습니다. 또한, 연결회사는 외화로 표시된 채권과 채무 관리시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리 및 보고하고 있습니다.(2) 가격위험

연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사가 보유 중인 상장주식은 한국거래소에서 거래되고 있습니다.

(3) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있습니다. 이러한 연결회사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 연결회사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다.한편, 연결회사는 이자율스왑계약에 따라 사전에 정해진 명목원금에 고정이자율과 변동이자율의 차이를 적용하여 계산된 차액을 교환합니다. 이러한 계약은 연결회사가 이자율의 변동으로 인한 고정금리부 부채의 공정가치 및 변동금리부 부채의 현금흐름 변동위험을 완화할 수 있도록 합니다.

나. 신용위험 신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 도소매 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 도매거래처의경우 독립적으로 신용평가를 받는다면 평가된 신용등급이 사용되며, 독립적인 신용 등급이 없는 경우에는 고객의 재무상태, 과거경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용위험을 평가하게 됩니다. 개별적인 위험한도는 이사회가 정한 한도에 따라 내부 또는 외부적으로 결정된 신용등급을 바탕으로 결정됩니다. 신용한도의 사용여부는 정기적으로 검토되고 있습니다. 소매거래처에 대한 매출은 현금 또는 신용카드로 처리됩니다. 당기 중 신용한도를 초과한 건은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.

다. 유동성 위험 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 또한 금융기관들과 당좌차월약정 등을 맺고 있습니다.연결회사는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다.

라. 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하고 있습니다.연결회사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

마. 공정가치 측정

당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

4.1 금융상품 종류별 공정가치 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	187,853	187,853	203,385	203,385

장단기금융상품	167,452	167,452	197,564	197,564

매출채권및기타채권	262,286	262,286	245,985	245,985

만기보유금융자산	1,071	1,071	1,072	1,072

기타금융자산	47,606	47,606	48,262	48,262

매도가능금융자산(주1)	658,186	658,186	642,956	642,956

소계	1,324,454	1,324,454	1,339,224	1,339,224

금융부채

매입채무및기타채무	344,092	344,092	368,667	368,667

차입금및사채(주2)	1,161,609	1,178,788	1,142,259	1,152,194

기타금융부채	38,984	38,984	38,960	38,960

소계	1,544,685	1,561,864	1,549,886	1,559,821

(주1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 3,051백만원(전기말: 3,051백만원)은 포함되어 있지 않습니다.(주2) 유동성차입금 및 사채의 공정가치는 할인에 따른 효과가 유의적이지 않기 때문에 장부금액과 동일합니다. 당분기말 현재 비유동차입금 및 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA+)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.

4.2 원가로 측정되는 금융상품 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당기말	전기말

매도가능금융자산

비상장주식	3,026	3,026

협회출자금	25	25

합 계	3,051	3,051

4.3 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산(주1)	442,441	-	215,745	658,186

파생상품자산	-	5,428	-	5,428

파생상품부채	-	108	-	108

구 분	전기말

수준 1	수준 2	수준 3	합 계

반복적인 공정가치 측정치

매도가능금융자산(주1)	427,405	-	215,551	642,956

파생상품자산	-	6,759	-	6,759

(주1) 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정한 3,051백만원(전기말: 3,051백만원)은 포함되어 있지 않습니다. (주2) 비반복적인 공정가치 측정치에 해당되는 자산ㆍ부채는 없습니다.

4.4 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다. 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동 내역은 없으며, 반복적인 측정치의 수준 3에 해당하는 금융상품의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	당분기

매도가능금융자산(수준3)

기초금액	215,551

취득(주1)	194

기타포괄손익인식액	-

손상	-

기말금액	215,745

구 분	전분기

매도가능금융자산(수준 3)

기초금액	207,813

취득(주2)	7,074

기타포괄손익인식액	-

손상	-

기말금액	214,887

(주1) 연결회사는 당분기 중 세왕금속공업(주) 주식 194백만원을 추가 취득하였습니다.(주2) 연결회사는 전분기 중 롯데자산개발(주) 주식 7,074백만원을 취득하였습니다.4.5 가치평가기법 및 투입변수 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.

구 분	당분기말

공정가치	수준	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위(가중평균)

매도가능금융자산	215,745	3	이항모형	할인율	7.77%

DCF모형	가중평균자본비용	7.89 ~ 15.55%

시장접근법	PER배수	12.09 ~ 24.19

PBR배수	0.75 ~ 2.57

PSR배수	0.3 ~ 0.69

상대가치평가모형	EV/SALES배수	0.7

EV/EBITDA배수	13.88

전기말 가치평가기법과 투입변수는 당분기말과 동일합니다.

4.6 수준 3으로 분류된 공정가치 측정치의 가치평가과정 연결회사의 재무부서는 재무보고 목적의 공정가치 측정을 담당하는 별도 팀을 운영하고 있으며 이러한 공정가치 측정치는 수준 3으로 분류되는 공정가치 측정치를 포함하고 있습니다. 공정가치 측정을 담당하는 팀은 연결회사의 재무담당이사와 감사위원회에 직접 보고하며 매 분기 보고일정에 맞추어 공정가치 평가과정 및 그 결과에대해 재무담당이사 및 감사위원회와 협의합니다.4.7 수준 3으로 분류된 반복적인 공정가치 측정치의 민감도분석 금융상품의 민감도분석은 통계적 기법을 이용한 관측 불가능한 투입변수의 변동에 따른 금융상품의 가치 변동에 기초하여 유리한 변동과 불리한 변동으로 구분하여 이루어집니다. 그리고 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 가장유리하거나 또는 가장 불리한 금액을 바탕으로 산출됩니다. 민감도 분석 대상인 수준 3으로 분류되는 각 상품별 투입변수의 변동이 자본에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분	유리한 변동	불리한 변동

매도가능금융자산(주1)	12,064	(9,680)

(주1) 지분증권은 주요 관측불가능한 투입변수인 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하였습니다.

6. 파생상품 및 풋 백옵 션 등 거래현황 가. 파생상품거래현황

구 분	달러화 차입금	제42회 무보증회사채 (변동금리부 외화사모사채) 발행	BLCP

사 채 종 류	외화(USD)차입금-일반대출	미화달러표시 무보증 변동금리부 사모사채	기업어음

발행일(실행일)	2014.02.07	2014.02.24	2015.10.30

만 기 일	2017.02.07(3년,2014.02.07~2017.02.07)	2017.02.24(3년,2014.02.24~2017.02.24)	2018.10.08(3년, 2015.10.30~2018.10.08)

목 적	해외 투자자금	사업성 운용자금 확보	사업성 운영자금 확보

내 용	통화스왑계약 - 금리(2.95%),환율(1,080.30원/1달러)	통화스왑계약 - 금리(2.32%),환율(1,073.00원/1달러)	금리스왑계약 - 금리(1.98%)

발 행 가 액	미화 오천육백육십이만오천불($56,625,000.00)	미화 삼천만불($30,000,000.00)	원화 이백억원(\20,000,000,000)

※ 외화사채는 스왑(CRS)거래 후 고정된 금리로 기재함. 나. 풋백옵션 등 거래현황

1. (주)백학음료 인수와 관련하여 연결회사와 군인공제회는 군인공제회 보유지분 13.94%에 대한 콜옵션 및 풋옵션을 각각 보유하고 있습니다. 옵션 행사시기는 인수계약체결일로부터 7년 이후이며, 주당 행사가격은 옵션 행사시점 공정가치입니다.2. 연결회사는 MGS BEVERAGES CO., LTD. 보유 LOTTE-MGS BEVERAGE (MYANMAR) CO., LTD. 지분 5%에 대한 콜옵션을 보유하고 있습니다. 옵션 행사시기는 계약체결일로부터 5년 이후이며, 주당 행사가격은 옵션 행사시점 공정가치입니다.3. 연결회사는 이지스일호(주) 보유 현대로지스틱스(주) 주식 중 5.1%를 매입할 수 있는 콜옵션을 보유하고 있으며, 이지스일호(주)는 연결회사에 대해 이지스일호(주)보유 현대로지스틱스(주) 주식 중 5.1%를 매도할 수 있는 풋옵션을 보유하고 있습니다. 7. 경영상의 주요계약

계약내용	계약일자	계약상대방	계약기간	계약 대상제품	비고

펩시탄산, 게토레이, G2 EBA [Exclusive Bottling Appointment]	2011.1.3	PepsiCo. Inc.	2011.1.1 ~ 2020.12.31	펩시콜라, 펩시, 다이어트 펩시콜라,다이어트 펩시, 펩시 맥스, 펩시 넥스, 마운틴듀, 미린다, 게토레이, G2	-

립톤 EBA	2011.1.3	Pepsi Lipton International Limited	2011.1.1 ~ 2016.06.30	립톤	-

8. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직

(2) 연구개발비용(단위 : 백만원)

과 목	제50기 1분기	제49기	제48기

원 재 료 비	2	10	7

인 건 비	821	3,342	2,702

위 탁 용 역 비	41	623	559

기 타	363	1,471	1,212

연구개발비용 계	1,227	5,446	4,480

회계처리	판매비와관리비	82	823	897

제 조 경 비	1,145	4,623	3,583

개발비(무형자산)	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.23%	0.24%	0.21%

※상기수치는 연결기준임. 나. 연구개발실적

연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과	제품명

소주	주류상품개발팀	부산지역 공략소주 출시를 통한 로컬 마케팅 적용 및 브랜드 관리	처음처럼 자이언츠

소주	주류상품개발팀	부드러운 처음처럼 알콜도수 인하를 통한 제품 경쟁력 강화 (19.0% ->18.0%)	부드러운 처음처럼

과채주스	브랜드팀	비타민 C, E 함유된 신선한 트로피칼 과채 음료	트로피카나 플러스

과채주스	브랜드팀	델몬트의 노하우와 기술력으로 만든 믹스타입 과채음료	델몬트 스퀴즈믹시

과채주스	브랜드팀	립톤 녹차와 오렌지 자몽 과즙을 섞어 만든 아이스티 음료	립톤 그린 아이스티

과채주스	브랜드팀	처음부터 끝까지 새로워진 오렌지, 자몽향의 게토레이 화이트	게토레이 화이트 스플레시

스포츠음료	브랜드팀	처음부터 끝까지 새로워진 오렌지, 자몽향의 게토레이 화이트	게토레이 화이트 스플레시

과채주스	브랜드팀	새로운 용기로 리뉴얼된 델몬트/롯데 180ml 소병 13종	델몬트/롯데 소병 13종

과채주스	브랜드팀	30종의 야채를 손쉽게 섭취가능한 과채주스	델몬트 1일분 야채

과채주스	브랜드팀	오렌지 펄프가 함유되어 강화된 식감의 델몬트 콜드 주스	델몬트 콜드

MBP음료	브랜드팀	비타민 D, MBP 함유하여 뼈건강에 도움주는 음료	롯데 MBP

커피음료	브랜드팀	커피 고형분 함량을 높여 더욱 깊은 풍미를 즐길 수 있는 음료	칸타타 그란데

한방차	브랜드팀	건강한 원료로 현대인의 마음을 다스리는 음료	한방에 다린

과채음료	브랜드팀	부담없이 즐기는 트로피카나 믹스타입 과채음료	트로피카나 트위스터미니

과채음료	브랜드팀	왕의 열매, 아로니아 베리가 함유된 과채음료	델몬트 아로니아베리

과채주스	브랜드팀	새로운 용량(500ml)에 담긴 델몬트 콜드 주스	델몬트 콜드

소주	주류상품개발팀	강원 지역 특화 제품 개발을 통한 처음처럼 매출 증대	처음처럼 강원

맥주	주류상품개발팀	신시장 진입을 위한 롯데 맥주 클라우드 출시	클라우드

소주	주류상품개발팀	처음처럼 파우치 소주 개발을 통한 처음처럼 매출 확대	처음처럼 파우치

주스	브랜드팀	텔몬트 망고 라인업 확대를 통한 브랜드 이미지 제고/매출향상	델몬트 망고코코, 애플망고

혼합음료	브랜드팀	자몽12개 분량의 비타민C 1,000mg 함유한 상큼한 자몽워터	데일리 C 자몽워터

커피	브랜드팀	디저트와 커피의 조화로 차별화된 신개념 커피	엔제리너스 디저트카페

스피리츠	주류 상품개발팀	스카치 블루 패키지/디자인 리뉴얼 통한 브랜드 이미지 제고	스카치블루

맥주	주류 상품개발팀	미주 수출용 클라우드 출시를 통한 미국 맥주시장 진입	클라우드

스피리츠	주류 상품개발팀	예거마이스터 스파이스 도입을 통한 SKU확대	예거마이스터

저도주	주류개발팀	훈와리 경월 감귤 개발을 통한 경월 매출 증대	경월

소주	주류상품개발팀	부드러운 처음처럼 알콜도수 인하를 통한 제품 경쟁력 강화 (18.0% ->17.5%)	부드러운 처음처럼

스피리츠	주류상품개발팀	주피터 프리미어 출시를 통한 저도위스키 시장 진입	주피터 프리미어

스피리츠	주류상품개발팀	주피터 17YO 개발을 통한 주피터 매출 증대(15년 1분기 출시 목표)	주피터 17YO

주스	브랜드팀	혼합 과즙 소병 제품 최초 신규개발	트로피카나(오렌지 망고 외 3종)

탄산	브랜드팀	젊은층 타켓 슬림한 신규 용기 확대	마운틴듀 롱넥

혼합음료	브랜드팀	기존 피로회복 음료를 넘어 비타민 등 영양을 강화한 종합 드링크	핫식스샷

탄산	브랜드팀	트레비 탄산수 맛 확대 추가 개발	트레비 자몽

주스	브랜드팀	지역 상생 협업 주스 개발 (제철과실: 청도홍시,효돈감귤)	델몬트 제철과실

저도주	주류 상품개발팀	훈와리 경월 시소레몬 개발을 통한 경월 매출 증대	경월

저도주	주류 상품개발팀	미림 레시피/디자인 리뉴얼 통한 브랜드 이미지 제고	미림

맥주	주류 상품개발팀	군면세용 클라우드 SKU 확대	클라우드

탄산	브랜드팀	트레비 탄산수 맛 확대 추가 개발 (자몽)	트레비 자몽

주스	브랜드팀	지역 상생 협업주스 개발 (제철과실:청도홍시,효돈감귤)	델몬트 제철과실

주스	브랜드팀	디즈니 썸썸 어린이 주스	델몬트 디즈니 썸썸주스

주스	브랜드팀	과즙 100%, 무가당 자연맞춤 그린주스 (오렌지 外 3종)	델몬트 자연맞춤

건강기능	브랜드팀	3 in 1 갈증해소 음료 (복숭아, 자몽)	2% 하트비트

커피	브랜드팀	탄자니아 킬리만자로 원두만을 사용한 싱글 원두 커피	칸타타 킬리만자로

두유	브랜드팀	디즈니 썸썸 망고 두유	뉴트리빈 망고두유

건강기능	브랜드팀	디즈니 캐릭터를 활용한 어린이 홍삼음료	우리아이 홍삼장군

주스	브랜드팀	피부와 몸속의 건강한 아름다움을 챙길 수 있는 뷰티음료	이너뷰티 플래너

주스	브랜드팀	과즙 100%, 무가당 자연맞춤 그린주스 팩용기 적용	델몬트 자연맞춤

커피	브랜드팀	칸타타 킬리만자로 390mlNB캔 용기 적용	칸타타 킬리만자로

커피	브랜드팀	레쓰비 펫 용기 적용	레쓰비

저도주	주류상품개발팀	훈와리 경월 시소레몬 개발을 통한 경월 매출 증대	경월

저도주	주류상품개발팀	미림 레시피/디자인 리뉴얼 통한 브랜드 이미지 제고	미림

맥주	주류상품개발팀	군면세용 클라우드 SKU 확대	클라우드

와인	주류상품개발팀	마주앙 SKU 확대	마주앙

저도주	주류상품개발팀	순하리 SKU 확대	순하리

저도주	주류 상품개발팀	순하리 복숭아 출시 통한 매출 증대	순하리

저도주	주류 상품개발팀	순하리 그린 출시 통한 매출 증대	순하리

두유	브랜드팀	디즈니 썸썸 초코 두유	뉴트리빈 초코두유

주스	브랜드팀	롯데과립 중형펫 3종 개발	쌕쌕오렌지코코포도,망고

주스	브랜드팀	델몬트 프리미엄 명절 선물세트(사과, 제주감귤)	델몬트 프리미엄100

커피	브랜드팀	칸타타 390mlNB캔 용기 적용(프리미엄라떼, 아메리카노)	칸타타

커피	브랜드팀	칸타타 250ml 병 용기 적용(카라멜마키아토, 카페모카)	칸타타

건강기능	브랜드팀	동절기 온장제품 확대 및 비수기 매출 극대화	허니사랑 유자사랑

주스	브랜드팀	내몸사랑 두번째 시리즈, 국내산 강조 (사과)	내몸사랑 사과사랑

주스	브랜드팀	프리미엄 NFC 주스 시장 공략 (오렌지, 자몽)	델몬트 파머스 주스바

주스	브랜드팀	플러스 1.0L 팩 열대과실 라인업 추가(자몽, 파인애플)	델몬트 플러스

소주	주류 상품개발팀	처음처럼 디자인 리뉴얼 통한 브랜드 이미지 제고	처음처럼

소주	주류 상품개발팀	처음처럼 400ml PET 출시 통한 매출 증대	처음처럼

저도주	주류 상품개발팀	순하리 400ml PET(유자/복숭아/사과/소다) 출시 통한 매출 증대	순하리

저도주	주류 상품개발팀	순하리 사과 출시 통한 매출 증대	순하리

다류	브랜드팀	실론티 탄산음료 개발	실론티 스파클링

주스	브랜드팀	플러스 1.0L 팩 열대과실 라인업 추가(자몽, 파인애플)	델몬트 플러스

건강기능	브랜드팀	하트비트 맛 추가 개발 (요구르트맛)	하트비트

커피	브랜드팀	칸타타 230ml 파우치 용기 확대 적용 (아메리카노外 3종)	칸타타 아이스파우치

건강기능	브랜드팀	데일리C워터 라인업 추가 (청포도워터)	데일리C 청포도워터

건강기능	브랜드팀	솔의눈 탄산음료 개발	솔의눈 스파클링

소주	주류 상품개발팀	처음처럼 브랜드 Newness 부여를 위한 라벨 디자인 리뉴얼	부드러운 처음처럼

소주	주류 상품개발팀	처음처럼 브랜드 Extension을 통한 부산시장 공략	처음처럼 16.0

저도주	주류 상품개발팀	설중매 라인업 강화를 통한 매출 증대	설중매 매실소다 330ml

맥주	주류 상품개발팀	군 면세용 클라우드 맥주 병500ml 추가 출시를 통한 매출 증대	클라우드

9. 수주현황 연결실체 제품시장의 대부분은 범용화된 시장으로서 대량생산에 의한 매출형태를 따르며 이에 따라 주문, 도급 등과 같이 수주에 의한 매출은 미미합니다. 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 지적재산권 관련당사가 영위하는 사업과 관련하여 2016년 03월 31일 기준 총 2,268건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다

구 분	주요내용	총 건수	비 고

상 표 권	롯데 칠성사이다 등	1,700	국내 및 국외 상표권

디자인권	포장용 용기 등	507	국내 및 국외 디자인권

특 허 권	도정미분을 이용한 조미주 제조방법 등	58	국내 및 국외 특허권

실용신안권	포장용 박스 등	3	국내 실용신안권

합 계	-	2,268	-

나. 환경관련 규제 사항당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 '저탄소제품 인증', '탄소배출량 인증' 취득을 확대하고 있으며 법규에서 요구하는 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련정보를 투명하게 제공하고 있습니다.정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분	온실가스 배출량 (ton CO2)	에너지 사용량(TJ)

내 용	135,817	2,416

※ 2015년 법인 전체 배출량 및 사용량 (2016년 3월 정부 제출 명세서)

※ 당사 녹색경영과 관련된 추가 내용은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 4. 제재현황 등 그 밖의 사항의 바.녹색경영 부분을 참고하십시오. 다. 사회공헌관련 주요 활동 (14.01.01~16.03.31 기준) 롯데칠성음료는 경제가치를 창출하는 동시에 사회적 책임 실현을 통한 지속가능한 성장을 추구하고 있습니다. 회사 차원의 다양한 후원 활동 외에도 당사는 임직원들이함께 참여하는 사회공헌활동을 통해 지역사회의 환경, 문화, 복지 등 다양한 분야에서 따듯한 나눔을 실천하고 있습니다. 당사는 임직원들과 함께 나눔저금통, 사랑의 연탄배달, 사랑의 헌혈, 어울림 김장나눔, 사랑의 도서기부, 환경정화활동 등 다양한 사회공헌활동을 진행하였으며. 2016년에는 당사 6개 공장(안성, 안성2, 오포, 대전, 양산, 광주)이 각 지역 공공기관과 협약을 통해 지역 봉사활동을 강화할 목적으로, 각 공장 임직원들은 월1회 지역사회 봉사활동, 공단 환경정화 등 다양한 사회공헌 활동을 펼칠 예정입니다. 또한, 당사는 사회공헌활동 외에도 지역 농가들과 협업하여 '제주사랑 감귤사랑(제주특별자치도)', '제철과일 청도홍시(경북 청도군)'등의 공유가치 창출 제품 또한 출시하고 있습니다.

시행년월	주요활동내역

2014.06	육군7사단에 공동육아나눔터 3호점 개소

2014.10	환경보호 및 해외빈곤 아동 지원을 위한 에코노트 제작

2014.11	사랑의 헌혈 캠페인 진행

2014.12	강원도 월당도서관 도서기증

2014.12	사회복지법인 밥상공동체 연탄은행 연탄 4만장 기부

2015.08	저소득층 산모를 위한 딸랑이 제작 기부

2015.11	사랑의 헌혈 캠페인 진행

2015.12	김장나눔행사

2016.01	전국천사무료급식소 나눔저금통 성금 기부

2016.02	안성시 자원봉사센터와 안성공장 자원봉사활동 MOU체결대전시 대덕구자원봉사센터와 대전공장 행복나눔 협약 광주시 북구종합자원봉사센터와 광주공장 MOU체결

2016.03	경기도 광주시자원봉사단체협의회와 오포공장 자원봉사 업무협약