롯데칠성음료 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	1,008,978,640,570	994,500,442,413

현금및현금성자산	319,843,797,366	384,577,796,934

단기금융상품	10,094,216,560	15,197,657,890

매출채권및기타채권	266,977,558,635	225,501,980,736

기타금융자산	4,929,184,854	4,601,012,524

만기보유금융자산	1,465,810,000	1,466,355,000

재고자산	342,394,432,923	305,372,216,736

당기법인세자산	1,133,705,440	2,790,379,165

기타자산	62,139,934,792	54,993,043,428

비유동자산	2,630,258,589,250	2,602,329,680,765

장기금융상품	35,401,466	115,761,346

장기매출채권및기타채권	752,376,579	1,477,998,940

기타금융자산	82,188,366,742	65,975,675,328

당기손익-공정가치금융자산	383,257,978	444,519,845

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,315,825,894	26,244,792,976

만기보유금융자산	313,255,000	338,090,000

이연법인세자산	4,702,775,925	4,991,218,635

관계기업및공동기업투자	144,730,144,679	135,119,358,106

유형자산	2,052,389,340,505	2,048,216,396,232

사용권자산	68,985,764,872	72,646,408,375

투자부동산	129,242,707,395	129,433,027,560

무형자산	107,393,598,692	105,358,484,001

기타자산	10,789,054,823	4,013,531,532

순확정급여자산	8,036,718,700	7,954,417,889

자산총계	3,639,237,229,820	3,596,830,123,178

부채

유동부채	1,020,322,530,006	970,974,140,682

매입채무및기타채무	408,801,749,627	356,785,916,330

차입금및유동성사채	383,837,329,422	433,105,412,254

유동성리스부채	27,881,932,231	25,095,846,052

기타금융부채	6,380,360,965	7,931,150,767

당기법인세부채	36,254,933,104	17,962,025,023

유동성충당부채	15,437,897,678	16,052,873,316

기타부채	141,728,326,979	114,040,916,940

비유동부채	1,199,072,611,031	1,180,800,282,566

차입금및사채	1,010,741,013,410	988,024,922,673

리스부채	39,018,138,033	45,167,143,385

기타금융부채	21,162,028,109	19,750,813,651

순확정급여부채	3,603,033,550	3,228,693,037

이연법인세부채	88,737,030,962	90,152,336,362

충당부채	2,212,583,656	2,174,378,259

기타부채	33,598,783,311	32,301,995,199

부채총계	2,219,395,141,037	2,151,774,423,248

자본

지배기업의 소유주지분	1,399,829,810,369	1,426,729,319,265

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

신종자본증권	149,459,980,000

기타자본	(668,196,183,297)	(676,928,734,399)

기타포괄손익누계액	(6,841,750,159)	(12,362,684,708)

이익잉여금	2,069,840,646,825	1,961,533,661,372

비지배지분	20,012,278,414	18,326,380,665

자본총계	1,419,842,088,783	1,445,055,699,930

부채및자본총계	3,639,237,229,820	3,596,830,123,178

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	784,256,422,760	2,172,705,084,724	698,822,022,339	1,906,535,303,535

매출원가	466,864,553,681	1,282,689,227,604	395,278,014,990	1,099,260,041,212

매출총이익	317,391,869,079	890,015,857,120	303,544,007,349	807,275,262,323

판매비와관리비	242,588,634,739	692,738,506,432	216,432,202,707	642,310,235,752

대손상각비(대손충당금환입)	(191,178,098)	(1,206,680,155)	1,698,885,212	1,685,699,116

영업이익	74,994,412,438	198,484,030,843	85,412,919,430	163,279,327,455

기타수익	4,063,595,265	8,819,352,094	50,568,970,677	56,078,548,971

기타비용	5,921,338,967	14,653,730,993	5,692,833,337	16,516,432,265

이자수익	1,912,453,613	4,404,020,585	955,989,499	2,508,037,329

금융수익	9,626,027,739	16,980,269,899	4,230,208,874	9,396,050,010

금융원가	21,997,086,167	47,749,686,793	15,676,912,088	37,847,498,687

관계기업및공동기업투자지분법손익	647,619,276	441,598,947	(1,412,141,935)	1,319,995,985

법인세비용차감전순이익	63,325,683,197	166,725,854,582	118,386,201,120	178,218,028,798

법인세비용	16,653,989,622	41,426,316,054	25,935,085,813	37,953,923,500

분기순이익	46,671,693,575	125,299,538,528	92,451,115,307	140,264,105,298

지배기업의 소유주	46,224,495,698	122,843,432,011	91,770,680,301	139,176,840,871

비지배지분	447,197,877	2,456,106,517	680,435,006	1,087,264,427

기타포괄손익	9,235,454,005	20,330,917,597	1,381,660,022	(78,528,405)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	640,337,773	10,778,236,363	351,508,894	(6,958,121,981)

순확정급여부채 재측정요소	1,923,755,313	15,412,699,280	(1,441,641,437)	(9,588,961,352)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	3,781,320	190,005,048	90,830,876	(2,609,722,404)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(1,287,198,860)	(4,824,467,965)	1,702,319,455	5,240,561,775

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	8,595,116,232	9,552,681,234	1,030,151,128	6,879,593,576

파생상품평가손익	182,804,108	1,938,414,473	303,205,024	1,396,065,480

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	6,420,075,246	7,959,183,205	198,517,915	4,497,096,483

해외사업환산손익	1,992,236,878	(344,916,444)	528,428,189	986,431,613

분기총포괄손익	55,907,147,580	145,630,456,125	93,832,775,329	140,185,576,893

지배기업의 소유주	55,537,656,313	143,965,552,827	93,496,315,986	138,948,488,739

비지배지분	369,491,267	1,664,903,298	336,459,343	1,237,088,154

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	4,597	12,207	9,122	13,924

우선주 기본 및 희석주당순이익	4,602	12,212	9,127	13,929

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

연결자본조정	(4,372,152,964)	(4,372,152,964)	(4,372,152,964)

사업결합 관련 비지배지분	5,527,527,693	5,527,527,693

총포괄손익 :	분기순이익	139,176,840,871	139,176,840,871	1,087,264,427	140,264,105,298

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	5,240,561,775	5,240,561,775	5,240,561,775

파생상품평가손익	1,396,065,480	1,396,065,480	1,396,065,480

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	4,497,096,483	4,497,096,483	4,497,096,483

해외사업환산손익	828,797,827	828,797,827	157,633,786	986,431,613

순확정급여부채 재측정요소	(9,581,151,293)	(9,581,151,293)	(7,810,059)	(9,588,961,352)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,609,722,404)	(2,609,722,404)	(2,609,722,404)

총포괄손익 소계	11,962,521,565	126,985,967,174	138,948,488,739	1,237,088,154	140,185,576,893

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580	43,276,092,580

자기주식 처분

신종자본증권 배당금지급	(3,915,493,150)	(3,915,493,150)	(3,915,493,150)

신종자본증권 상환

비지배지분과의 거래	(1,390,165,815)	(1,390,165,815)	1,352,713,243	(37,452,572)

소유주와의 거래 소계	151,880,500	41,734,046,265	(29,871,004,500)	12,014,922,265	1,352,713,243	13,367,635,508

2021.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(10,167,173,471)	1,973,827,844,235	1,441,219,013,365	18,375,660,117	1,459,594,673,482

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(12,362,684,708)	1,961,533,661,372	1,426,729,319,265	18,326,380,665	1,445,055,699,930

연결자본조정

사업결합 관련 비지배지분	290,079,178	290,079,178

총포괄손익 :	분기순이익	122,843,432,011	122,843,432,011	2,456,106,517	125,299,538,528

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,824,467,965)	(4,824,467,965)	(4,824,467,965)

파생상품평가손익	1,938,414,473	1,938,414,473	1,938,414,473

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	7,959,183,205	7,959,183,205	7,959,183,205

해외사업환산손익	447,804,836	447,804,836	(792,721,280)	(344,916,444)

순확정급여부채 재측정요소	15,411,181,219	15,411,181,219	1,518,061	15,412,699,280

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	190,005,048	190,005,048	190,005,048

총포괄손익 소계	5,520,934,549	138,444,618,278	143,965,552,827	1,664,903,298	145,630,456,125

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)	(269,084,727)	(30,019,470,977)

유상증자

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금지급	(387,246,575)	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)	(150,000,000,000)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)	(269,084,727)	(171,134,146,450)

2022.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	(668,196,183,297)	(6,841,750,159)	2,069,840,646,825	1,399,829,810,369	20,012,278,414	1,419,842,088,783

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	287,366,782,840	274,268,090,462

분기순이익	125,299,538,528	140,264,105,298

조정항목	216,512,392,076	159,572,550,975

순운전자본의 변동	(3,710,244,103)	(6,850,523,230)

이자의 수취	3,532,558,460	2,091,330,496

이자의 지급	(28,933,211,053)	(26,529,280,491)

배당금의 수취	1,422,960,182	1,026,695,060

법인세 환급액(지급액)	(26,757,211,250)	4,693,212,354

투자활동현금흐름	(117,685,793,608)	149,440,204,583

단기금융상품의 감소	5,248,013,658	160,001,950,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,032,906

장기금융상품의 증가	(13,856,680)	(147,022,731)

만기보유금융자산의 감소	39,230,000	9,285,000

만기보유금융자산의 증가	(13,850,000)	(410,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(435,766,380)	(2,189,812,020)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(9,664,393,075)	11,181,816,068

유형자산의 처분	379,176,090	71,910,845,828

유형자산의 취득	(105,592,325,299)	(115,407,467,765)

무형자산의 처분	38,162,301

무형자산의 취득	(513,974,215)	(581,155,239)

기타금융자산의 감소	6,900,525,985	11,372,422,635

기타금융자산의 증가	(7,895,828,752)	(26,199,053,848)

기타자산의 증가	(6,470,969,367)	(17,127,578,991)

리스채권의 회수	310,062,126	184,649,095

재무활동현금흐름	(235,020,615,091)	(73,094,662,117)

단기차입금의 순증감	32,091,727,394	(15,618,169,168)

유동성장기차입금의 상환	(1,089,501,692)	(56,085,369,874)

장기차입금의 차입	18,310,466,726	1,109,253,166

사채의 발행	299,273,240,000	249,314,340,000

사채의 상환	(389,056,567,446)	(199,544,301,426)

리스부채의 상환	(22,681,337,769)	(22,378,803,545)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(30,019,470,977)	(25,955,511,350)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)	(3,926,250,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

신주발행비	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(65,339,625,859)	350,613,632,928

기초의 현금및현금성자산	384,577,796,934	158,849,601,868

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	605,626,291	1,579,292,090

분기말의 현금및현금성자산	319,843,797,366	511,042,526,886