롯데칠성음료 반기보고서 (2020.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 반기말 2020.06.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 반기말	제 53 기말

자산

유동자산	871,410,294,122	788,387,955,913

현금및현금성자산	239,748,682,510	199,410,280,331

단기금융상품	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	289,086,195,356	255,708,301,365

기타금융자산	4,537,092,162	4,412,156,155

만기보유금융자산	237,170,000	245,805,000

재고자산	279,464,131,315	273,940,057,416

반품권자산	1,083,287,940	1,707,521,890

당기법인세자산	1,731,790,174	1,803,381,856

기타자산	50,521,944,665	46,160,451,900

비유동자산	2,535,158,806,632	2,468,122,036,258

장기금융상품	5,911,594,633	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	11,781,669,714	6,274,527,234

기타금융자산	52,316,289,208	52,788,630,010

당기손익-공정가치금융자산	491,415,357	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	19,148,757,568	25,112,169,914

만기보유금융자산	1,793,170,000	1,649,390,000

이연법인세자산	131,080,695	131,080,695

관계기업투자	74,481,214,937	23,002,553,970

유형자산	2,007,096,689,263	2,014,589,018,624

사용권자산	88,362,735,462	80,548,058,491

투자부동산	135,762,078,527	136,766,982,165

무형자산	125,911,279,775	118,580,731,417

기타자산	11,970,831,493	2,583,508,963

자산총계	3,406,569,100,754	3,256,509,992,171

부채

유동부채	926,948,450,345	941,629,484,452

매입채무및기타채무	390,878,059,588	272,502,008,006

차입금및유동성사채	384,716,521,744	536,403,005,743

유동성리스부채	22,948,091,872	24,454,828,092

기타금융부채	9,101,544,399	8,518,918,128

당기법인세부채	3,294,068,744	3,537,327,909

유동성충당부채	11,541,886,745	3,639,603,943

기타부채	104,468,277,253	92,573,792,631

비유동부채	1,270,015,912,423	1,086,875,619,764

차입금및사채	1,075,341,257,311	898,807,562,019

리스부채	65,856,259,994	56,766,694,490

기타금융부채	15,111,170,424	15,302,270,538

순확정급여부채	10,386,276,226	1,997,668,642

이연법인세부채	77,927,657,714	80,443,449,350

충당부채	1,653,954,110	11,178,464,912

기타부채	23,739,336,644	22,379,509,813

부채총계	2,196,964,362,768	2,028,505,104,216

자본

지배기업의 소유주지분	1,194,154,905,326	1,212,136,194,493

자본금	4,384,385,000	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(846,759,594,444)	(846,759,594,444)

기타포괄손익누계액	(8,650,598,377)	(3,230,608,536)

이익잉여금	1,895,720,733,147	1,908,282,032,473

비지배지분	15,449,832,660	15,868,693,462

자본총계	1,209,604,737,986	1,228,004,887,955

부채및자본총계	3,406,569,100,754	3,256,509,992,171

연결 포괄손익계산서
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	597,997,335,595	1,105,372,841,015	677,478,098,945	1,252,365,550,085

매출원가	357,924,991,935	671,405,025,982	393,285,955,477	738,059,666,463

매출총이익	240,072,343,660	433,967,815,033	284,192,143,468	514,305,883,622

판매비와관리비	210,995,104,232	399,796,442,990	238,288,124,082	444,617,480,712

대손상각비(대손충당금 환입)	(211,016,334)	(1,372,370,585)	(412,928,646)	4,118,696,899

영업이익	29,288,255,762	35,543,742,628	46,316,948,032	65,569,706,011

기타수익	14,964,904,618	20,742,753,812	3,397,009,675	5,337,336,467

기타비용	15,129,413,362	22,727,318,056	24,699,140,352	32,444,982,703

이자수익	981,104,505	1,679,440,537	1,355,406,976	2,272,671,801

금융수익	(113,275,647)	1,546,670,299	216,049,513	1,596,427,655

금융원가	8,779,023,401	18,706,864,411	9,685,076,362	19,496,930,314

관계기업지분법손익	(1,811,903,139)	(3,076,573,883)	527,571,826	1,328,898,021

법인세비용차감전순이익	19,400,649,336	15,001,850,926	17,428,769,308	24,163,126,938

법인세비용	3,914,280,041	3,014,083,500	62,462,211,662	68,123,138,998

반기순이익(손실)	15,486,369,295	11,987,767,426	(45,033,442,354)	(43,960,012,060)

지배기업의 소유주	14,747,692,800	11,709,795,168	(44,631,272,264)	(42,219,958,201)

비지배지분	738,676,495	277,972,258	(402,170,090)	(1,740,053,859)

기타포괄손익	3,443,487,122	(5,613,996,424)	(2,933,360,459)	(3,528,980,764)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,628,776,692	(4,017,440,081)	2,669,885,058	1,606,984,294

순확정급여부채 재측정요소	3,475,242,039	257,022,385	750,116,114	618,529,528

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	161,408,982	245,804,092	21,021,550	(193,159,255)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	992,125,671	(4,520,266,558)	1,898,747,394	1,181,614,021

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,185,289,570)	(1,596,556,343)	(5,603,245,517)	(5,135,965,058)

파생상품평가손익	(150,804,463)	(150,804,463)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	49,689,650	5,983,661	259,498,352	372,666,665

해외사업환산손익	(1,084,174,757)	(1,451,735,541)	(5,862,743,869)	(5,508,631,723)

반기총포괄손익	18,929,856,417	6,373,771,002	(47,966,802,813)	(47,488,992,824)

지배기업의 소유주	18,711,583,806	6,792,631,804	(45,413,685,430)	(43,702,305,126)

비지배지분	218,272,611	(418,860,802)	(2,553,117,383)	(3,786,687,698)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,637	1,109	(5,559)	(5,348)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,642	1,114	(5,554)	(5,343)

연결 자본변동표
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(846,654,614,749)	(13,723,534,778)	2,083,263,734,557	1,227,269,970,030	10,145,079,335	1,237,415,049,365

종속기업 자본변동	8,645,330,852	8,645,330,852

총포괄손익 :	반기순이익(손실)	(42,219,958,201)	(42,219,958,201)	(1,740,053,859)	(43,960,012,060)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,181,614,021	1,181,614,021	1,181,614,021

파생상품평가손익

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	372,666,665	372,666,665	372,666,665

해외사업환산손익	(3,461,997,884)	(3,461,997,884)	(2,046,633,839)	(5,508,631,723)

순확정급여부채 재측정요소	618,529,528	618,529,528	618,529,528

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(193,159,255)	(193,159,255)	(193,159,255)

총포괄손익 소계	(1,907,717,198)	(41,794,587,928)	(43,702,305,126)	(3,786,687,698)	(47,488,992,824)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,974,182,172	(10,974,182,172)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(1,687,814,198)	(1,687,814,198)	(1,687,814,198)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(23,858,538,448)	125,601,441,552	125,601,441,552

2019.06.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,654,614,749)	(4,657,069,804)	2,006,636,426,009	1,309,169,106,456	15,003,722,489	1,324,172,828,945

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

종속기업 자본변동

총포괄손익 :	반기순이익(손실)	11,709,795,168	11,709,795,168	277,972,258	11,987,767,426

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(4,520,266,558)	(4,520,266,558)	(4,520,266,558)

파생상품평가손익	(150,804,463)	(150,804,463)	(150,804,463)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	5,983,661	5,983,661	5,983,661

해외사업환산손익	(754,902,481)	(754,902,481)	(696,833,060)	(1,451,735,541)

순확정급여부채 재측정요소	257,022,385	257,022,385	257,022,385

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	245,804,092	245,804,092	245,804,092

총포괄손익 소계	(5,419,989,841)	12,212,621,645	6,792,631,804	(418,860,802)	6,373,771,002

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

신종자본증권 배당금 지급	(2,603,196,721)	(2,603,196,721)	(2,603,196,721)

소유주와의 거래 소계	(24,773,920,971)	(24,773,920,971)	(24,773,920,971)

2020.06.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(8,650,598,377)	1,895,720,733,147	1,194,154,905,326	15,449,832,660	1,209,604,737,986

연결 현금흐름표
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

영업활동현금흐름	189,146,325,949	166,573,648,430

반기순이익(손실)	11,987,767,426	(43,960,012,060)

반기순이익(손실)조정을 위한 가감	112,774,316,304	191,474,758,443

순운전자본의 변동	86,307,845,253	46,688,551,212

이자의 수취	828,577,994	1,565,442,200

이자의 지급	(19,524,606,158)	(17,648,655,921)

배당금의 수취	1,117,716,350	2,624,624,808

법인세 지급액	(4,345,291,220)	(14,171,060,252)

투자활동현금흐름	(134,065,731,910)	(93,453,400,567)

단기금융상품의 증가	(30,000,000,000)

장기금융상품의 감소	637,353

장기금융상품의 증가	(102,102,200)	(107,207,310)

만기보유금융자산의 감소	17,530,000	111,015,000

만기보유금융자산의 증가	(152,675,000)	(3,570,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	4,280,872,400

관계기업투자의 취득	(54,303,447,097)

유형자산의 처분	6,500,311,301	817,327,806

유형자산의 취득	(73,325,730,556)	(65,318,156,129)

무형자산의 취득	(3,023,028,002)	(31,968,564)

기타금융자산의 감소	5,184,473,412	3,951,876,879

기타금융자산의 증가	(5,395,185,455)	(7,003,589,699)

기타자산의 증가	(9,421,515,666)

리스채권의 회수	105,000,000

재무활동현금흐름	(14,729,660,310)	116,931,945,570

단기차입금의 순증감	(19,467,420,830)	(1,425,938,388)

유동성장기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(2,365,361,481)

장기차입금의 차입	57,640,695,770

장기차입금의 상환	(46,918,834)	(1,231,671,038)

사채의 발행	379,019,440,000

사채의 상환	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(15,392,064,053)	(13,979,670,125)

배당금의 지급	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권의 배당금 지급	(2,617,500,000)

유상증자	8,645,330,852

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	40,350,933,729	190,052,193,433

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(12,531,550)	(359,666,215)

현금및현금성자산의 순증가	40,338,402,179	189,692,527,218

기초의 현금및현금성자산	199,410,280,331	98,388,437,105

반기말의 현금및현금성자산	239,748,682,510	288,080,964,323