롯데칠성음료 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 반기말 2021.06.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

유동자산	964,060,471,683	827,250,488,391

현금및현금성자산	346,277,049,706	130,287,948,424

단기금융상품	10,000,000,000	165,000,000,000

매출채권및기타채권	272,078,739,254	236,010,723,110

기타금융자산	3,229,616,393	4,280,448,106

만기보유금융자산	39,765,000	9,655,000

재고자산	276,009,751,783	236,975,370,471

반품권자산	3,038,443,348	3,952,976,186

당기법인세자산	2,924,897,460	3,161,219,460

기타자산	50,462,208,739	47,572,147,634

비유동자산	2,503,727,439,148	2,556,073,711,603

장기금융상품	6,192,268,702	66,056,729,947

장기매출채권및기타채권	3,746,963,776	6,724,842,404

기타금융자산	57,383,940,186	51,981,972,864

당기손익-공정가치금융자산	463,692,640	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	25,209,138,814	19,935,913,437

만기보유금융자산	1,756,300,000	1,795,300,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	239,874,057,529	232,875,157,992

유형자산	1,895,897,984,285	1,882,347,996,458

사용권자산	65,694,741,585	74,034,544,984

투자부동산	129,133,302,524	135,079,595,488

무형자산	61,515,636,107	60,431,378,539

기타자산	16,859,413,000	11,467,896,706

순확정급여자산	12,868,970,393

자산총계	3,467,787,910,831	3,383,324,199,994

부채

유동부채	896,098,635,043	804,266,652,244

매입채무및기타채무	350,200,061,555	301,486,018,552

차입금및유동성사채	369,842,013,465	355,320,087,860

유동성리스부채	23,923,361,766	24,816,036,958

기타금융부채	7,162,901,379	7,529,022,097

당기법인세부채	16,533,966,851

유동성충당부채	15,550,612,326	16,117,305,838

기타부채	112,885,717,701	98,998,180,939

비유동부채	1,257,854,349,946	1,278,934,716,527

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000	2,995,000,000

차입금및사채	1,093,608,396,726	1,111,456,804,292

리스부채	43,573,632,327	51,357,601,608

기타금융부채	16,555,523,898	20,074,273,796

순확정급여부채	12,224,212,746

이연법인세부채	57,656,393,841	61,859,817,411

충당부채	1,873,996,370	1,852,092,843

기타부채	29,367,194,038	29,339,126,577

부채총계	2,153,952,984,989	2,083,201,368,771

자본

자본금	4,875,216,500	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(659,928,671,619)	(659,928,671,619)

기타포괄손익누계액	3,193,949,217	(521,306,709)

이익잉여금	1,816,234,451,744	1,806,237,613,051

자본총계	1,313,834,925,842	1,300,122,831,223

부채및자본총계	3,467,787,910,831	3,383,324,199,994

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	622,436,775,802	1,130,177,355,911	572,205,544,172	1,062,599,981,309

매출원가	358,990,402,577	656,061,147,248	339,896,358,910	640,024,824,191

매출총이익	263,446,373,225	474,116,208,663	232,309,185,262	422,575,157,118

판매비와관리비	221,772,589,228	400,655,645,483	205,220,855,749	389,212,403,111

대손상각비(대손충당금 환입)	(306,926,160)	(86,878,258)	(211,016,334)	(1,372,370,585)

영업이익	41,980,710,157	73,547,441,438	27,299,345,847	34,735,124,592

기타수익	2,318,993,941	5,097,440,134	4,226,684,937	9,890,174,685

기타비용	4,024,152,661	8,333,312,696	4,496,132,070	12,080,609,484

이자수익	664,438,821	1,494,729,506	913,265,989	1,588,609,918

금융수익	(82,107,205)	3,915,748,600	(113,275,647)	1,546,670,299

금융원가	7,767,151,213	18,909,544,237	8,211,532,094	17,313,744,571

법인세비용차감전순이익	33,090,731,840	56,812,502,745	19,618,356,962	18,366,225,439

법인세비용	4,984,823,174	11,034,342,442	4,540,072,416	4,544,309,985

반기순이익	28,105,908,666	45,778,160,303	15,078,284,546	13,821,915,454

기타포괄손익	(3,696,178,723)	(3,514,568,033)	4,316,563,247	(4,414,048,636)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,415,159,975)	(4,607,428,489)	4,467,367,710	(4,263,244,173)

순확정급여부채 재측정요소	(6,161,978,401)	(8,145,670,809)	3,475,242,039	257,022,385

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,746,818,426	3,538,242,320	992,125,671	(4,520,266,558)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	718,981,252	1,092,860,456	(150,804,463)	(150,804,463)

파생상품평가손익	718,981,252	1,092,860,456	(150,804,463)	(150,804,463)

반기총포괄손익	24,409,729,943	42,263,592,270	19,394,847,793	9,407,866,818

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	2,788	4,492	1,678	1,366

우선주 기본 및 희석주당순이익	2,793	4,497	1,683	1,371

자본변동표
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	반기순이익	13,821,915,454	13,821,915,454

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,520,266,558)	(4,520,266,558)

파생상품평가손익	(150,804,463)	(150,804,463)

순확정급여부채 재측정요소	257,022,385	257,022,385

총포괄손익 소계	(4,671,071,021)	14,078,937,839	9,407,866,818

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 배당금 지급	(2,603,196,721)	(2,603,196,721)

소유주와의 거래 소계	(24,773,920,971)	(24,773,920,971)

2020.06.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	289,134,797	1,831,974,854,153	1,193,710,715,587

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	반기순이익	45,778,160,303	45,778,160,303

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	3,538,242,320	3,538,242,320

파생상품평가손익	1,092,860,456	1,092,860,456

순확정급여부채 재측정요소	(8,145,670,809)	(8,145,670,809)

총포괄손익 소계	4,631,102,776	37,632,489,494	42,263,592,270

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(915,846,850)	915,846,850

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

신종자본증권 배당금 지급	(2,595,986,301)	(2,595,986,301)

소유주와의 거래 소계	(28,551,497,651)	(28,551,497,651)

2021.06.30 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	3,193,949,217	1,816,234,451,744	1,313,834,925,842

현금흐름표
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

영업활동현금흐름	134,443,482,534	176,461,761,490

반기순이익	45,778,160,303	13,821,915,454

조정항목	114,352,828,932	105,430,268,388

순운전자본의 변동	(13,706,631,483)	76,871,256,881

이자의 수취	1,346,169,642	737,747,375

이자의 지급	(17,008,423,351)	(17,947,267,033)

배당금의 수취	1,026,695,060	1,117,716,350

법인세 환급액(지급액)	2,654,683,431	(3,569,875,925)

투자활동현금흐름	130,290,605,635	(131,832,180,941)

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,022,644	637,353

장기금융상품의 증가	(93,679,690)	(102,102,200)

만기보유금융자산의 감소	8,895,000	17,530,000

만기보유금융자산의 증가	(5,000)	(152,675,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,375,418,045

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,989,810,420)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(6,998,899,537)	(54,303,447,097)

유형자산의 처분	2,996,912,040	6,488,925,328

유형자산의 취득	(81,414,937,497)	(71,156,593,614)

무형자산의 취득	(433,103,676)	(3,023,028,002)

기타금융자산의 감소	6,902,422,977	5,180,273,412

기타금융자산의 증가	(11,001,870,000)	(5,315,185,455)

기타자산의 증가	(2,177,575,619)	(9,421,515,666)

기타부채의 증가	8,000,000,000

리스채권의 회수	116,816,368	105,000,000

재무활동현금흐름	(48,743,424,611)	(3,358,272,465)

단기차입금의 순증감	(325,536,089)	(646,596,970)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)	(2,500,000,000)

장기차입금의 차입	50,000,000,000

사채의 발행	249,314,340,000	379,019,440,000

사채의 상환	(199,544,301,426)	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(14,614,915,746)	(15,247,723,132)

배당금의 지급	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

신종자본증권 배당금 지급	(2,617,500,000)	(2,617,500,000)

현금및현금성자산의 증가	215,990,663,558	41,271,308,084

기초의 현금및현금성자산	130,287,948,424	197,757,291,029

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,562,276)	(43,229)

반기말의 현금및현금성자산	346,277,049,706	239,028,555,884

이익잉여금처분계산서
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 52 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 54 기	제 53 기	제 52 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,726,972,437	(90,840,803,329)	(6,131,398,567)

1. 전기이월이익잉여금	36,988,472,421	31,697,877,183	36,746,699,805

2. 회계정책변경의 효과	-	-	6,881,122,344

3. 순확정급여부채의 재측정요소	6,845,449,153	5,587,823,541	4,808,880,027

4. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분손익 재분류	495,195,051	(10,985,052,784)	-

5. 신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(4,847,753,425)	-

6. 당기순손실	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)	(54,568,100,743)

II. 임의적립금 등의 이입액	30,000,000,000	150,000,000,000	60,000,000,000

1. 임의적립금	30,000,000,000	150,000,000,000	60,000,000,000

합 계	52,726,972,437	59,159,196,671	53,868,601,433

III. 이익잉여금처분액	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

1. 배당금	25,955,511,350	22,170,724,250	22,170,724,250

가. 현금배당	25,955,511,350	22,170,724,250	22,170,724,250

주당배당금 (율) :

보통주 : 제54기 2,700원 (540%)

제53기 2,700원 (540%)

제52기 27,000원 (540%)

우선주 : 제54기 2,705원 (541%)

제53기 2,705원 (541%)

제52기 27,050원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	26,771,461,087	36,988,472,421	31,697,877,183