롯데칠성음료 반기보고서 (2023.06)
7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 관련당사는 영위하는 사업과 관련하여 2023년 6월 30일 현재 총 2,965건의 지적재산권을 보유하고 있습니다.

각 지적재산권의 내용은 아래표와 같습니다.

구 분	주요내용	총 건수	비 고

상 표 권	롯데 칠성사이다 등	2,099	국내 및 국외 상표권

디자인권	포장용 용기 등	804	국내 및 국외 디자인권

특 허 권	도정미분을 이용한 조미주 제조방법 등	60	국내 및 국외 특허권

실용신안권	포장용 박스 등	2	국내 실용신안권

합 계	2,965

나. 환경 관련 규제 사항당사는 법률에서 정하고 있는 각종 제품 환경규제와 사업장 관리 환경규제를 철저하게 준수하고 있습니다. 또한 정부의 저탄소 녹색성장 정책에 부응하여 '저탄소제품 인증', '탄소배출량 인증' 등을 취득하였으며 법규에 따라 사업장에서 발생하는 '온실가스 배출량과 에너지 사용량'을 정부에 신고하고 이해관계자들에게 관련 정보를 투명하게 제공하고 있습니다.정부에 신고된 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

구 분	온실가스 배출량(ton CO2)	에너지 사용량(TJ)

내 용	159,319	2,992

※ 2022년도 배출량 인증 통보서 기준 ※ 법인(음료, 주류) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 총합계※ 당사 녹색경영과 관련된 추가 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항'의 '4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항'의 '다. 녹색경영'을 참고하시기 바랍니다.

다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등

(1) 시장여건

1) 국내외 시장여건2023년 2분기 글로벌 경제는 금리 상승 및 범세계적 인플레이션의 영향으로 부진한 성장세를 보였습니다. 국제 원자재 가격은 전년 동기 대비 전반적으로 안정화되는 추세이나 다양한 요인에 의한 가격 상승의 여지가 여전히 존재하고 있습니다. 원당 가격은 주요 생산국 중 브라질의 작황 호조에 따라 약보합세를 유지 중입니다. 그러나 엘니뇨로 인하여 인도, 태국 등 생산국의 작황 여건이 악화되는 상황이 지속되고 있어, 향후 가격 변동에 대한 불확실성이 상존하고 있습니다. 국제 유가 또한 하락세를 보이다 2023년 5월 이후 보합세를 유지 중이지만, 향후 주요 산유국의 원유 감산 및 리오프닝으로 인한 중국수요 회복으로 인해 가격이 상승할 가능성이 있습니다. 국제 알루미늄 가격의 경우 글로벌 경기 침체 우려에 따라 보합세를 보이고 있습니다.2) 음료 시장

현재 음료 시장의 주요 트렌드는 '헬시플레저'이며, 이에 따라 음료 시장은 제로 칼로리 음료, 건강기능성 음료 등의 제품군 확대와 함께 꾸준한 성장을 보이고 있습니다. 탄산음료 시장은 청량감에 대한 선호 등으로 국내 음료 시장에서 가장 높은 비중을 차지하고 있습니다. 이 중에서도 콜라, 사이다가 탄산음료 시장의 주를 이루고 있으며, 천연 과즙을 혼합한 과즙 탄산음료, 탄산 강도를 강화한 제품이나 타 카테고리 제품에 탄산을 혼합한 제품 등 다양한 제품들이 발매되고 있습니다. 또한, 건강에 대한 소비자의 관심이 증가하면서 제로 칼로리 탄산음료 시장의 규모가 크게 확대되고 있습니다. 생수 시장은 건강 중시 트렌드, 1인 가구 및 맞벌이 가구 증가, 온라인 채널 성장 등으로 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 한편, 당 이슈로 인해 주스 시장은 규모가 축소되고 있는 추세입니다.

카테고리별 시장점유율은 업체별 카테고리 기준이 명확치 않고 대형 유통업체의 자체 브랜드 제품이 많아 정확한 산출이 어렵습니다. 이에 당사는 자체 조사를 통해 음료 시장의 전체 규모와 시장점유율을 추정하고 있습니다.

3) 주류 시장

건강을 중시하는 소비 트렌드가 확산되면서 소주 시장은 저도화가 지속되고 있으며, '제로 슈거' 소주가 큰 인기를 끌고 있습니다. 국내 맥주 시장은 라거 계열 맥주가 주를 이루고 있으며, 다양한 수입맥주 제품의 시장 진입으로 경쟁이 심화되었습니다.

또한, 코로나 이후 주류 음용 문화가 크게 변화하면서 소주, 맥주 외에 기타 주류에 대한 소비자 수요가 늘었습니다. 특히 위스키가 MZ세대의 술로 급부상하며 소비량이 증가하였으며, 편의점 등 다양한 채널에서 위스키 판매가 확대되었습니다. 청주 시장은 제사주와 음용주로 시장이 양분화되어 있습니다. 음용주 시장은 소비자의 다양한 주종에 대한 니즈에 따라 성장하고 있고, 제사주 시장은 제사에 대한 인식 변화로 성장이 정체되고 있습니다.

시장점유율은 한국 주류산업협회 회원사 간의 판매 자료 미제출로 집계되고 있지 않습니다.

(2) 산업의 특성[음료 사업부문]

1) 산업의 성장성

국내 음료 시장은 성숙기에 접어들어 있습니다. 최근에는 건강하고 안전한 먹거리에 대한 관심이 증가함에 따라 시장 구조 개편이 이루어지고 있습니다. 음료 시장에서 가장 큰 비중을 차지하고 있는 탄산음료 카테고리에서는 제로 탄산이 크게 성장하고 있으며, 에너지 음료도 꾸준한 성장세를 이어가고 있습니다. 반면 주스 시장은 지속적으로 축소되는 모습을 보이고 있습니다.

2) 경기 변동의 특성 및 계절성

음료 산업은 타 산업에 비해 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이나, 원자재 가격 변동에민감하고 환율에 따라 수익성에 영향을 받습니다. 특히 오렌지 농축액 등 과실 농축액, 각종 향료 등의 수입 의존도가 높은 편입니다. 또한, 하절기 대비 동절기 매출이 감소하는 등 주로 계절적 요인에 의해 민감하게 반응하는 특성을 보입니다.

3) 경쟁 상황

진입장벽이 낮아 신규 사업자의 진입이 용이한 편이며, 대형 유통업체의 자체 브랜드제품의 출시가 확대되는 등 업계의 경쟁은 심화된 상황입니다. 국내 음료 산업의 경쟁력을 강화하는 동시에, 해외 시장 진출을 통해 새로운 판로를 개척하고 신규 투자 여력을 확보하는 것이 주된 성장 요인이 될 것으로 보입니다.

4) 관련 법령

식품위생법, 먹는물 관리법, 자원의 절약과 재활용 촉진에 관한 법률, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 제조물 책임법, 폐기물 관리법, 지하수법 등이 있습니다.

[주류 사업부문] 1) 산업의 성장성

주류 수요는 확고한 내수 수요를 바탕으로 안정적인 성장세를 보여 왔지만 경제 및 인구 성장률 하락, 내수 경기 둔화, 음주 문화 변화 등의 요인으로 약보합세를 유지하고 있습니다. 코로나로 위축되었던 유흥 채널에서의 판매가 회복되고 있으며 이에 반해, 코로나 기간 급격한 성장을 이루었던 와인 소비는 다소 둔화되었고 수제맥주 시장 또한 위축되는 모습을 보였습니다. 한편, 다양한 주종에 대한 수요가 늘어나며 위스키 및 하이볼, 전통주 등의 기타 주류 시장이 성장하고 있습니다.

2) 경기 변동의 특성 및 계절성

소주는 경기 변동의 영향을 덜 받는 편이며, 계절에 따른 매출 차이는 크지 않습니다.이에 반해, 맥주는 하절기에 매출이 증가하는 경향을 보입니다. 한편, 설 및 추석 명절에는 선물세트 판매의 영향으로 청주, 와인 등의 판매가 증가합니다.

3) 경쟁 상황

주류 산업은 물가 정책, 양곡 정책, 국민보건위생 정책 등 공익과 관련된 정책에 큰 영향을 받는다는 특성을 가지고 있습니다. 이러한 특성으로 인하여 주류 산업은 정부의 제도적 통제 및 보호 장치 속에서 과점 구조로 안정적으로 성장해 왔습니다. 그러나 소규모 양조장의 유통망 제한 개선 및 제조 시설 기준 완화 등의 정책적인 변화와 더불어, 소비자 기호의 다양화 등 소비 트렌드의 변화로 산업 내 경쟁이 심화되고 있습니다.

소주 시장에서는 지역 기반의 경쟁 구도가 변화하면서 전국적인 지명도를 보유한 상위 업체와 지역 기반이 약화된 자도주 업체 간 격차가 확대되고 있습니다. 또한 '헬시플레저' 트렌드로 제로 슈거 소주가 인기를 끌면서 시장에서 선두를 차지하기 위한 업체 간 경쟁이 치열해질 전망입니다.

맥주 시장에서는 주세법 개정으로 주류 위탁 생산 규제가 완화되고 맥주에 대한 과세체계가 종가세에서 종량세로 전환되어, 다품종 소량 생산이 가능해지면서 소비자 선택의 폭이 넓어지고 산업 내 경쟁이 심화되었습니다.

4) 관련 법령

주세 행정의 관리감독 권한은 주세법(1949.10.21 법률 제60호)에 근거를 두고 있으며, 주류의 제조 및 판매는 정부의 통제 하에 관리되고 있습니다. 주세법에서는 주류의 정의 및 분류, 주류심의회, 면허의 발급, 과세표준, 세율, 세액 신고와 납부 등을 규정하고 있습니다. 2020년부터 맥주와 탁주가 수량에 따라 세금을 부과하는 종량세로 전환되었고, 그 외 주종은 당분간 종가세를 유지할 예정입니다.

(3) 영업의 개황

[음료 사업부문]당사는 다양한 제품별 포트폴리오를 구축하고 차별화된 강점을 갖춘 제품을 확보하여 음료 시장 1위로서 시장을 선도하고 있습니다. 특히 건강 트렌드에 부합되는 제품출시를 통해 소비자의 다양한 수요를 충족시키기 위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한, 지속적인 ZBB 활동(비즈니스 효율화 프로젝트)을 통해 수익성 하락을 방어하고 있으며 미래 질적 성장의 기반을 다지고 있습니다. 탄산음료 시장에서는 2021년 1월에 '펩시제로슈거', 2월에 '칠성사이다 제로'를 출시하여 좋은 성과를 거두고 있습니다. '칠성사이다 제로'는 칠성사이다 70년 제조 노하우를 담은 제품으로, 기존 제품의 맛과 향을 그대로 유지한 0칼로리 제품이며, 깔끔한 뒷맛을 살린 점이 특징입니다. 2022년 3월에는 과일향 탄산음료인 '탐스 제로' 3종을 출시하였으며, 청포도석류향 등 라인업을 지속적으로 확대하고 있습니다. 2023년 2월에는 국내 유성탄산음료 시장에서 독보적으로 1위를 차지하고 있는 밀키스의 제로 칼로리 제품을 출시하여 시장에서 긍정적인 반응을 얻고 있습니다. 이외에도 2023년 6월에 청량한 과일 맛의 칠성사이다 제로 블루라임을 출시하는 등 제품군을 지속 확장하며 제로 탄산음료에 대한 소비자의 선택폭을 넓혀 나가고 있습니다.탄산수는 탄산음료의 청량감을 느낌과 동시에 건강하게 음용이 가능하다는 점이 건강 트렌드에 부합하는 제품입니다. 2007년에 처음 선보인 '트레비'는 지속적인 개발로 레몬, 라임, 자몽 등 천연 과일향을 첨가한 제품군으로 확대되었습니다. 아이시스8.0은 평균 pH8.0의 천연약 알칼리수 먹는샘물 브랜드입니다. 당사는 브랜드 차별화 및 ESG 경영을 위해 국내 최초 무라벨 생수 '아이시스 8.0 에코'를 2020년 1월에 출시하였습니다.

2021년 8월에 출시된 '칸타타 콘트라베이스 디카페인 블랙'은 커피 음료 시장의 지속적인 성장에 주목하고, 카페인 부담 없이 커피를 즐기고 싶어 하는 소비자들의 니즈를 반영한 제품이며, 투명 라벨 및 라벨을 쉽게 제거할 수 있는 '에코 절취선'을 적용하여 재활용이 용이하게 하였습니다. 또한 2023년 5월에 지역 카페의 시그니처 음료를 알리기 위한 프로젝트 '모두의 시그니처 시즌 1'을 진행하여 지역 상생의 의미를 담은 소비자 참여형 제품인 '칸타타 흑임자 카페라테' RTD 제품을 출시하였습니다.

당사는 즐겁게 건강 관리를 하는 '헬시 플레저(Healthy Pleasure)' 트렌드 확대에 따라 제품 포트폴리오를 적극적으로 확대하고 있습니다. 탄산음료에서 인기를 끌기 시작한 제로 칼로리 트렌드가 다양한 식음료 제품으로 확장되면서 당사는 2022년 6월에 '핫식스 더킹 제로'를 출시하였습니다. 1993년 '실론티' 출시 이후 29년 만의 신제품으로, 2022년 10월에 제로 칼로리 차 제품인 '실론티 레몬 제로'를 출시하였습니다. 이밖에도 '난소화성말토덱스트린 식이섬유'가 함유된 제품으로 2022년 3월에 '칠성사이다 플러스', 2022년 5월에 '더하다' 차음료 3종을 출시하였습니다.

이처럼 트렌드에 부합하면서도 차별화된 강점을 갖춘 제품 포트폴리오를 통해 당사는 국내 시장뿐 아니라 해외의 다양한 국가에 진출하여 브랜드 파워를 키우고 매출 성장세를 이어가고 있습니다. 특히, 우유가 들어간 부드러운 탄산음료 컨셉의 '밀키스'는 국내에 없는 딸기맛, 바나나맛 등을 출시하는 등 현지화 전략을 통해 해외 소비자의 입맛을 사로잡았습니다. 현재 주요 수출 국가는 러시아, 중국 등이며 지역별 특성에 맞는 제품을 통하여 수출 국가를 늘려 나가고 있습니다. 또한, 한인 시장 중심으로 판매가 이루어졌던 기존의 영업 구조에서 탈피하여 대형 신유통 업체에의 신규 입점 등을 통해 판매 채널을 확대하고 있습니다.

[주류 사업부문]

처음처럼은 강원도 '경월' 소주로 출발해서 대한민국 초록색 소주병의 시초인 '그린'과 강원도를 상징하는 '산' 소주를 이은 대한민국 대표 소주 브랜드입니다. 2021년 2월에는 기존 제품들과의 차별화를 위해 '처음처럼' 리뉴얼을 진행하였습니다. 리뉴얼제품은 도수를 16.9%에서 16.5%로 낮추어 부드러움을 더하고 대관령 기슭 암반수를 사용하여 소주 본연의 맛을 살린 것이 특징입니다. 산기슭에서 흘러 내리는 물줄기로 암반수를 형상화하여 디자인에도 새로움을 더하는 등 지속적인 품질 개선과 고객 맞춤형 마케팅을 통해 제품 경쟁력을 강화하고 있습니다. 2022년 9월에는 소비시장을 주도하고 있는 MZ세대를 공략하기 위해 '처음처럼 새로'를 출시하였습니다. 기존 제품과는 달리 과당을 사용하지 않은 '제로 슈거' 소주이며, 산뜻하고 부드러운 맛이 특징입니다. 또한, 소주 고유의 맛을 지키기 위해 증류식 소주를 첨가하였으며, 선제적으로 주류 제품의 영양성분 표시를 적용하였습니다. 출시 이후 제품 수요가 지속적으로 늘고 있으며, 수도권 상권뿐만 아니라 지방 상권에서도 입점률이 상승하고 있습니다.

당사 맥주인 '클라우드(Kloud) 오리지널'은 정통 프리미엄급 맥주가 채택하고 있는 오리지널 그래비티(Original Gravity) 공법을 적용하여 맥주 발효 원액에 물을 타지 않고 맥주 본연의 깊고 풍부한 맛을 내는 것이 특징입니다. 한편, 특유의 깊은 맛으로국내 맥주 시장에 성공적으로 안착한 '클라우드 오리지널'에 이어 '클라우드 生 드래프트'를 2020년 6월에 출시하였습니다. '클라우드 生 드래프트'는 기존과 동일한 오리지널 그래비티 공법을 적용하고 탄산의 청량함을 더해 신선하고 깔끔한 맛이 특징입니다. 또한, 프리미엄 맥주에서는 보기 힘든 합리적인 가격을 책정하여 소비자의 접근성을 높였습니다. '클라우드 오리지널'은 맥주 단독 음용에 적합하고 '클라우드 生 드래프트'는 푸드페어링에 적합한 제품으로, 각 제품에 맞게 포지셔닝하여 시장을공략하고 있습니다. 또한, 건강을 중요시하는 최근 트렌드에 발맞추어 2022년 6월에는 '클라우드 칼로리 라이트'를 출시하였습니다. 기존 '클라우드' 맥주 대비 60% 낮은 수준의 저칼로리 제품이며, 알코올 도수가 3도로 부담 없이 홈술을 가볍게 즐기고싶은 소비자들에게 적합한 제품입니다.

당사는 와인 부문의 전반적인 프로세스를 개선하고 소싱 역량 강화, 주요 핵심 브랜드 확보 및 육성 등의 전략을 통해 와인 사업을 전개하고 있습니다. 또한, 스마트오더시스템 및 직영 와인소매매장 운영을 통해 판매채널을 확대하고 소비자들이 다양한 제품을 쉽게 접할 수 있도록 하였습니다.청주 부문 또한 지속적으로 성장하고 있습니다. 특히 저도주를 선호하는 MZ세대를 타겟으로 하여 2022년 4월에 출시한 '별빛 청하 스파클링'이 큰 인기를 얻고 있습니다. 기존 제품인 '청하'에 화이트 와인과 탄산을 블렌딩한 제품으로 '청하'의 깔끔함과 탄산의 청량감을 함께 느낄 수 있는 것이 특징입니다.

이 밖에도 소비자의 다양한 주종에 대한 니즈를 충족시키기 위해 당사는 싱글몰트, 버번 위스키 등 위스키 제품 포트폴리오를 확대해 나가고 있습니다. 2021년 5월에는RTD 제품인 순하리 레몬진을 출시하였습니다. 캘리포니아산 통레몬 그대로 레몬즙을 침출한 것이 특징이며, 4.5도의 레귤러와 7도의 스트롱 2종을 운영하고 있습니다.또한, 2022년 5월에는 500ML 캔 제품과 355ML 병 제품을 출시하여 라인업을 확대하였습니다.

주류 수출의 주요 카테고리는 소주이며, 한류 열풍에 힘입어 현지인의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. '처음처럼 순하리'는 2016년 미국 시장에 처음 수출된 이후딸기, 블루베리 등 다양한 맛의 제품들이 미국, 중국, 동남아 지역 등에서 큰 인기를 끌고 있습니다.

라. 사업부문별 요약 재무 현황(단위 : 백만원,%)

부 문	제57기 반기	제56기	제55기

매출액	비중	영업이익	비중	총자산	비중	매출액	비중	영업이익	비중	총자산	비중	매출액	비중	영업이익	비중	총자산	비중

음료부문	1,051,998	71.3	96,915	81.8	3,007,423	80.9	2,030,533	71.5	181,105	81.3	3,065,236	82.9	1,795,873	71.7	159,329	87.4	2,984,400	83.0

주류부문	423,958	28.7	21,542	18.2	710,142	19.1	811,214	28.5	41,753	17.1	630,700	17.1	710,220	28.3	22,889	12.6	612,430	17.0

합 계	1,475,956	100.0	118,457	100.0	3,717,566	100.0	2,841,747	100.0	222,858	100.0	3,695,936	100.0	2,506,093	100.0	182,218	100.0	3,596,830	100.0

※ 연결 기준※ 공통비용 및 공통자산의 각 사업부문별 배부는 귀속이 명확한 경우에는 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액, 인원 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.