롯데칠성음료 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	827,546,758,088	852,723,626,944	671,987,462,076

현금및현금성자산	139,036,205,662	169,804,237,540	53,720,600,988

단기금융상품	162,000,000,000	192,000,000,000	115,000,000,000

매출채권 및 기타채권	256,410,479,980	232,678,743,606	223,713,894,685

만기보유금융자산	82,405,000	30,960,000	846,310,000

재고자산	222,658,268,217	217,639,773,005	234,993,717,503

기타금융자산	1,365,661,420	1,870,777,789	1,768,890,621

기타자산	45,993,737,809	38,699,135,004	41,944,048,279

비유동자산	3,445,830,447,008	3,390,906,060,542	3,273,711,571,905

장기금융상품	5,030,401,414	5,030,401,414	5,030,401,398

장기매출채권 및 기타채권	1,924,138,000	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	661,236,880,517	646,007,083,285	649,607,505,475

만기보유금융자산	976,375,000	1,028,850,000	793,665,000

종속기업 및 관계기업투자	447,162,733,094	464,504,721,512	470,070,221,180

유형자산	1,860,431,034,738	1,796,138,129,331	1,663,776,045,035

투자부동산	170,207,276,418	173,312,308,139	176,299,116,669

무형자산	255,326,116,221	259,736,268,743	278,823,243,534

기타금융자산	43,489,961,566	43,414,773,833	27,885,847,614

기타자산	45,530,040	54,736,283

자산총계	4,273,377,205,096	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

부채

유동부채	837,853,776,290	747,825,482,865	897,901,094,131

매입채무 및 기타채무	312,663,082,881	326,621,984,965	296,172,092,776

차입금 및 유동성사채	350,168,145,845	250,366,858,599	474,890,317,221

당기법인세부채	32,346,215,966	36,458,816,711	4,420,510,721

유동성충당부채	430,911,504	559,683,798	373,261,967

기타금융부채	14,023,673,459	14,315,950,950	12,316,105,471

기타부채	128,221,746,635	119,502,187,842	109,728,805,975

비유동부채	1,052,869,648,900	1,137,804,599,285	758,437,337,331

차입금 및 사채	731,266,994,215	832,665,538,375	444,143,926,475

순확정급여부채	23,128,011,596	12,334,657,324	12,581,642,631

이연법인세부채	265,154,434,028	261,231,290,509	271,565,253,722

충당부채	8,657,017,269	7,060,885,570	5,082,573,515

기타금융부채	15,210,987,800	15,221,080,922	16,639,234,922

기타부채	9,452,203,992	9,291,146,585	8,424,706,066

부채총계	1,890,723,425,190	1,885,630,082,150	1,656,338,431,462

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	33,272,192,609	33,947,839,421	33,891,890,031

기타포괄손익누계액	408,244,966,796	399,429,015,412	404,545,858,639

이익잉여금	1,934,350,605,501	1,917,836,735,503	1,844,136,838,849

자본총계	2,382,653,779,906	2,357,999,605,336	2,289,360,602,519

부채및자본총계	4,273,377,205,096	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	519,580,005,206	519,580,005,206	496,485,088,396	496,485,088,396	2,194,880,945,600	2,083,653,605,457

매출원가	294,172,602,571	294,172,602,571	279,966,642,627	279,966,642,627	1,256,052,086,493	1,217,874,636,541

매출총이익	225,407,402,635	225,407,402,635	216,518,445,769	216,518,445,769	938,828,859,107	865,778,968,916

판매비와관리비	185,513,481,671	185,513,481,671	178,624,683,414	178,624,683,414	791,787,252,453	770,192,019,619

영업이익	39,893,920,964	39,893,920,964	37,893,762,355	37,893,762,355	147,041,606,654	95,586,949,297

기타수익	6,282,467,470	6,282,467,470	2,952,381,397	2,952,381,397	23,801,188,253	10,006,695,752

기타비용	5,763,203,150	5,763,203,150	5,934,941,508	5,934,941,508	36,334,204,807	29,218,229,129

금융수익	7,984,163,440	7,984,163,440	7,563,207,063	7,563,207,063	21,156,981,520	16,232,687,601

금융원가	7,649,680,900	7,649,680,900	6,454,189,539	6,454,189,539	32,078,243,958	50,506,645,975

법인세비용차감전순이익	40,747,667,824	40,747,667,824	36,020,219,768	36,020,219,768	123,587,327,662	42,101,457,546

법인세비용	11,843,915,636	11,843,915,636	9,958,885,783	9,958,885,783	37,092,999,798	15,514,158,378

당기순이익	28,903,752,188	28,903,752,188	26,061,333,985	26,061,333,985	86,494,327,864	26,587,299,168

세후기타포괄손익	8,918,336,794	8,918,336,794	(17,677,453,116)	(17,677,453,116)	(11,254,979,737)	(152,654,108,409)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	102,385,410	102,385,410	1,754,471,022	1,754,471,022	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

순확정급여부채의 재측정요소	102,385,410	102,385,410	1,754,471,022	1,754,471,022	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	8,815,951,384	8,815,951,384	(19,431,924,138)	(19,431,924,138)	(5,116,843,227)	(147,598,204,863)

매도가능금융자산 평가손익	8,691,886,855	8,691,886,855	(19,638,452,423)	(19,638,452,423)	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	124,064,529	124,064,529	206,528,285	206,528,285	1,073,250,521	(1,355,558,730)

당기총포괄손익	37,822,088,982	37,822,088,982	8,383,880,869	8,383,880,869	75,239,348,127	(126,066,809,241)

주당이익

보통주 기본및희석주당순이익	21,292	21,292	19,198	19,198	63,725	19,585

우선주 기본및희석주당순이익	21,342	21,342	19,248	19,248	63,775	19,635

자본변동표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,827,700,954,477	552,144,063,502	2,420,522,923,010

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	26,587,299,168	26,587,299,168

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,055,903,546)	(5,055,903,546)

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)

종속기업 처분

종속기업 합병

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	86,494,327,864	86,494,327,864

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521

순확정급여부채의 재측정요소	(6,138,136,510)	(6,138,136,510)

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분	55,949,390	55,949,390

종속기업 합병

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	26,061,333,985	26,061,333,985

매도가능금융자산평가손익	(19,638,452,423)	(19,638,452,423)

파생상품평가손익	206,528,285	206,528,285

순확정급여부채의 재측정요소	1,754,471,022	1,754,471,022

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분

종속기업 합병

2015.03.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,865,296,349,156	385,113,934,501	2,291,088,188,688

2016.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	28,903,752,188	28,903,752,188

매도가능금융자산평가손익	8,691,886,855	8,691,886,855

파생상품평가손익	124,064,529	124,064,529

순확정급여부채의 재측정요소	102,385,410	102,385,410

연차배당	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)

종속기업 처분

종속기업 합병	(675,646,812)	(675,646,812)

2016.03.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,272,192,609	1,934,350,605,501	408,244,966,796	2,382,653,779,906

현금흐름표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	16,062,063,192	39,998,737,435	271,802,311,515	144,197,395,763

당기순이익	28,903,752,188	26,061,333,985	86,494,327,864	26,587,299,168

당기순이익조정을 위한 가감	7,655,126,209	19,872,865,620	212,019,396,225	165,396,857,878

조정항목	54,246,853,126	48,122,552,691	199,639,367,851	199,316,891,427

순운전자본의 변동	(46,591,726,917)	(28,249,687,071)	12,380,028,374	(33,920,033,549)

이자수취	1,340,302,797	1,241,116,020	3,773,368,613	3,499,367,262

이자지급	(5,646,887,142)	(6,454,085,290)	(26,765,863,423)	(24,499,572,432)

배당금수취	104,622,000	252,586,600	8,076,460,767	5,364,231,830

법인세지급액	(16,294,852,860)	(975,079,500)	(11,795,378,531)	(32,150,787,943)

투자활동으로 인한 현금흐름	(46,708,912,749)	21,713,233,362	(306,798,369,984)	(413,303,715,610)

단기금융상품의 감소	95,000,000,000	73,000,000,000	115,000,000,000	95,000,000,000

단기금융상품의 증가	(65,000,000,000)	(192,000,000,000)	(115,000,000,000)

만기보유금융자산의 감소	19,570,000	115,255,000	846,310,000	2,241,470,000

만기보유금융자산의 증가	(18,540,000)	(38,905,000)	(266,145,000)	(77,310,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288

매도가능금융자산의 증가	(3,762,928,030)	(7,073,315,000)	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	6,467,839,686

유형자산의 처분	417,502,903	366,401,468	2,203,999,167	5,431,932,836

유형자산의 취득	(51,948,778,080)	(41,963,895,054)	(232,173,135,348)	(267,048,748,005)

무형자산의 처분	476,941,663

무형자산의 취득	(71,221,932)	(334,271,052)	(471,664,994)	(906,839,514)

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(22,056,605,754)	(196,737,701)	(137,205,924,720)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	1,373,654,070	840,901,320	4,186,828,698	10,066,657,205

기타금융자산의 증가	(2,365,877,000)	(3,198,938,320)	(13,453,625,480)	(2,639,554,425)

합병으로 인한 현금증가	1,704,311,074

재무활동으로 인한 현금흐름	(124,345,028)	7,490,705,599	151,079,875,004	241,942,775,959

단기차입금의 순증감	66,203,818	(71,965,494,401)	78,043,969,704	45,985,254,102

장기차입금의 증가	20,000,000,000	61,171,987,500

유동성장기차입금의 상환	(20,000,000,000)

사채의 발행	279,456,200,000	459,053,200,000	281,110,337,684

사채의 상환	(200,000,000,000)	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)

배당금지급	(6,656,294,700)	(5,095,511,250)

금융리스부채의 상환	(190,548,846)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(30,771,194,585)	69,202,676,396	116,083,816,535	(27,163,543,888)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,162,707	154,687	(179,983)	62,913

현금및현금성자산의순증가(감소)	(30,768,031,878)	69,202,831,083	116,083,636,552	(27,163,480,975)

기초현금및현금성자산	169,804,237,540	53,720,600,988	53,720,600,988	80,884,081,963

기말현금및현금성자산	139,036,205,662	122,923,432,071	169,804,237,540	53,720,600,988

이익잉여금처분계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위: 백만원)

구 분	제49기	제48기

I.미처분 이익잉여금	89,326	30,626

1.전기이월이익잉여금	8,970	9,095

2.당기순이익	86,494	26,587

3.순확정급여부채의 재측정요소	(6,138)	(5,056)

II.이익잉여금 처분액	(72,492)	(21,656)

1.임의적립금	60,000	15,000

2.배당금 (현금배당주당배당금(률): 보통주: 당기 9,200원(184%) 전기 4,900원(98%) 우선주: 당기 9,250원(185%) 전기 4,950원(99%))	12,492	6,656

III.차기이월 미처분이익잉여금	16,834	8,970