롯데칠성음료 반기보고서 (2022.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 반기말 2022.06.30 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

유동자산	1,077,470,867,129	994,500,442,413

현금및현금성자산	369,751,662,537	384,577,796,934

단기금융상품	15,350,350,734	15,197,657,890

매출채권및기타채권	270,210,964,209	225,501,980,736

기타금융자산	4,730,956,067	4,601,012,524

만기보유금융자산	1,462,875,000	1,466,355,000

재고자산	353,333,820,940	305,372,216,736

당기법인세자산	1,706,860,301	2,790,379,165

기타자산	60,923,377,341	54,993,043,428

비유동자산	2,607,940,435,402	2,602,329,680,765

장기금융상품	35,401,466	115,761,346

장기매출채권및기타채권	738,654,306	1,477,998,940

기타금융자산	74,508,269,701	65,975,675,328

당기손익-공정가치금융자산	383,257,978	444,519,845

기타포괄손익-공정가치금융자산	21,578,211,044	26,244,792,976

만기보유금융자산	315,255,000	338,090,000

이연법인세자산	4,668,531,212	4,991,218,635

관계기업및공동기업투자	137,658,668,837	135,119,358,106

유형자산	2,040,558,139,942	2,048,216,396,232

사용권자산	74,111,336,535	72,646,408,375

투자부동산	129,282,472,445	129,433,027,560

무형자산	100,971,661,037	105,358,484,001

기타자산	11,060,145,526	4,013,531,532

순확정급여자산	12,070,430,373	7,954,417,889

자산총계	3,685,411,302,531	3,596,830,123,178

부채

유동부채	1,094,271,081,788	970,974,140,682

매입채무및기타채무	400,362,830,613	356,785,916,330

차입금및유동성사채	481,852,340,167	433,105,412,254

유동성리스부채	28,419,973,878	25,095,846,052

기타금융부채	6,262,343,173	7,931,150,767

당기법인세부채	28,896,425,057	17,962,025,023

유동성충당부채	15,005,457,750	16,052,873,316

기타부채	133,471,711,150	114,040,916,940

비유동부채	1,227,495,358,718	1,180,800,282,566

차입금및사채	1,035,170,227,199	988,024,922,673

리스부채	43,350,126,696	45,167,143,385

기타금융부채	21,306,422,403	19,750,813,651

순확정급여부채	3,541,064,722	3,228,693,037

이연법인세부채	88,639,917,982	90,152,336,362

충당부채	2,199,633,644	2,174,378,259

기타부채	33,287,966,072	32,301,995,199

부채총계	2,321,766,440,506	2,151,774,423,248

자본

지배기업의 소유주지분	1,344,292,154,056	1,426,729,319,265

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

신종자본증권	149,459,980,000

기타자본	(668,196,183,297)	(676,928,734,399)

기타포괄손익누계액	(14,230,788,840)	(12,362,684,708)

이익잉여금	2,021,692,029,193	1,961,533,661,372

비지배지분	19,352,707,969	18,326,380,665

자본총계	1,363,644,862,025	1,445,055,699,930

부채및자본총계	3,685,411,302,531	3,596,830,123,178

연결 포괄손익계산서
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	762,188,491,871	1,388,448,661,964	668,936,173,070	1,207,713,281,196

매출원가	450,147,527,640	815,824,673,923	388,177,671,265	703,982,026,222

매출총이익	312,040,964,231	572,623,988,041	280,758,501,805	503,731,254,974

판매비와관리비	249,010,499,044	450,149,871,693	235,525,089,108	425,878,033,045

대손상각비(대손충당금환입)	(746,460,035)	(1,015,502,057)	(345,112,779)	(13,186,096)

영업이익	63,776,925,222	123,489,618,405	45,578,525,476	77,866,408,025

기타수익	2,346,433,563	4,755,756,829	2,621,723,133	5,509,578,294

기타비용	4,330,187,026	8,732,392,026	6,453,775,249	10,823,598,928

이자수익	1,352,641,296	2,491,566,972	703,207,577	1,552,047,830

금융수익	4,281,383,314	7,354,242,160	401,591,014	5,165,841,136

금융원가	14,986,095,684	25,752,600,626	9,567,837,211	22,170,586,599

관계기업및공동기업투자지분법손익	1,145,953,121	(206,020,329)	4,336,765,287	2,732,137,920

법인세비용차감전순이익	53,587,053,806	103,400,171,385	37,620,200,027	59,831,827,678

법인세비용	12,116,055,247	24,772,326,432	6,156,711,204	12,018,837,687

반기순이익	41,470,998,559	78,627,844,953	31,463,488,823	47,812,989,991

지배기업의 소유주	39,921,282,183	76,618,936,313	31,108,172,277	47,406,160,570

비지배지분	1,549,716,376	2,008,908,640	355,316,546	406,829,421

기타포괄손익	11,848,728,301	11,095,463,592	(8,536,322,690)	(1,460,188,427)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,619,582,471	10,137,898,590	(7,219,542,055)	(7,309,630,875)

순확정급여부채 재측정요소	14,211,204,350	13,488,943,967	(6,161,787,328)	(8,147,319,915)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	56,170,367	186,223,728	(2,804,573,153)	(2,700,553,280)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(2,647,792,246)	(3,537,269,105)	1,746,818,426	3,538,242,320

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	229,145,830	957,565,002	(1,316,780,635)	5,849,442,448

파생상품평가손익	756,822,194	1,755,610,365	718,981,252	1,092,860,456

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	1,172,809,204	1,539,107,959	(483,880,403)	4,298,578,568

해외사업환산손익	(1,700,485,568)	(2,337,153,322)	(1,551,881,484)	458,003,424

반기총포괄손익	53,319,726,860	89,723,308,545	22,927,166,133	46,352,801,564

지배기업의 소유주	52,455,661,588	88,427,896,514	23,086,109,613	45,452,172,753

비지배지분	864,065,272	1,295,412,031	(158,943,480)	900,628,811

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	3,976	7,608	3,100	4,662

우선주 기본 및 희석주당순이익	3,981	7,613	3,105	4,667

연결 자본변동표
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

총포괄손익 :	반기순이익	47,406,160,570	47,406,160,570	406,829,421	47,812,989,991

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	3,538,242,320	3,538,242,320	3,538,242,320

파생상품평가손익	1,092,860,456	1,092,860,456	1,092,860,456

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	4,298,578,568	4,298,578,568	4,298,578,568

해외사업환산손익	(35,795,966)	(35,795,966)	493,799,390	458,003,424

순확정급여부채 재측정요소	(8,147,319,915)	(8,147,319,915)	(8,147,319,915)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,700,553,280)	(2,700,553,280)	(2,700,553,280)

총포괄손익 소계	8,893,885,378	36,558,287,375	45,452,172,753	900,628,811	46,352,801,564

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(915,846,850)	915,846,850

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금지급	(2,595,986,301)	(2,595,986,301)	(2,595,986,301)

신종자본증권 상환

비지배지분과의 거래	(1,390,165,815)	(1,390,165,815)	1,352,713,243	(37,452,572)

소유주와의 거래 소계	(1,390,165,815)	(28,551,497,651)	(29,941,663,466)	1,352,713,243	(28,588,950,223)

2021.06.30 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(715,680,793,515)	(13,681,297,173)	1,885,165,158,800	1,310,138,264,612	12,511,673,081	1,322,649,937,693

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(12,362,684,708)	1,961,533,661,372	1,426,729,319,265	18,326,380,665	1,445,055,699,930

총포괄손익 :	반기순이익	76,618,936,313	76,618,936,313	2,008,908,640	78,627,844,953

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,537,269,105)	(3,537,269,105)	(3,537,269,105)

파생상품평가손익	1,755,610,365	1,755,610,365	1,755,610,365

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	1,539,107,959	1,539,107,959	1,539,107,959

해외사업환산손익	(1,625,553,351)	(1,625,553,351)	(711,599,971)	(2,337,153,322)

순확정급여부채 재측정요소	13,490,840,605	13,490,840,605	(1,896,638)	13,488,943,967

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	186,223,728	186,223,728	186,223,728

총포괄손익 소계	(1,868,104,132)	90,296,000,646	88,427,896,514	1,295,412,031	89,723,308,545

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)	(269,084,727)	(30,019,470,977)

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금지급	(387,246,575)	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)	(150,000,000,000)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)	(269,084,727)	(171,134,146,450)

2022.06.30 (기말자본)	5,027,097,000	(668,196,183,297)	(14,230,788,840)	2,021,692,029,193	1,344,292,154,056	19,352,707,969	1,363,644,862,025

연결 현금흐름표
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

영업활동현금흐름	154,492,635,373	135,487,790,672

반기순이익	78,627,844,953	47,812,989,991

조정항목	141,551,040,686	120,796,217,532

순운전자본의 변동	(32,670,654,151)	(18,795,537,870)

이자의 수취	1,963,434,672	1,401,102,324

이자의 지급	(18,512,479,058)	(18,057,205,168)

배당금의 수취	1,422,960,182	1,026,695,060

법인세 환급액(지급액)	(17,889,511,911)	1,303,528,803

투자활동현금흐름	(72,208,157,866)	133,588,479,028

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,022,644

장기금융상품의 증가	(10,681,830)	(93,679,690)

만기보유금융자산의 감소	74,530,000	8,895,000

만기보유금융자산의 증가	(48,215,000)	(5,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,375,418,045

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,989,810,420)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(1,020,000,000)

유형자산의 처분	230,682,889	3,010,116,588

유형자산의 취득	(63,585,088,621)	(84,093,669,691)

무형자산의 처분	34,323,143

무형자산의 취득	(363,607,568)	(451,167,808)

기타금융자산의 감소	4,998,312,550	6,907,222,977

기타금융자산의 증가	(6,014,087,329)	(12,024,104,366)

기타자산의 증가	(6,712,265,498)	(2,177,575,619)

기타부채의 증가	8,000,000,000

리스채권의 회수	207,939,398	116,816,368

재무활동현금흐름	(96,053,600,908)	(55,816,555,164)

단기차입금의 순증감	48,094,088,660	(7,363,187,394)

유동성장기차입금의 상환	(735,243,557)	(55,726,429,189)

장기차입금의 차입	13,596,048,158	1,021,923,231

사채의 발행	299,273,240,000	249,314,340,000

사채의 상환	(269,347,575,665)	(199,544,301,426)

리스부채의 상환	(15,065,516,200)	(14,945,889,036)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(30,019,470,977)	(25,955,511,350)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)	(2,617,500,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,769,123,401)	213,259,714,536

기초의 현금및현금성자산	384,577,796,934	158,849,601,868

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(1,057,010,996)	35,041,313

반기말의 현금및현금성자산	369,751,662,537	372,144,357,717