롯데칠성음료 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 2022.12.31 현재
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

유동자산	911,106,748,215	900,858,091,518	827,250,488,391

현금및현금성자산	294,472,672,170	345,140,926,198	130,287,948,424

단기금융상품	10,101,651,860	15,197,657,890	165,000,000,000

매출채권및기타채권	219,114,169,808	207,325,711,201	236,010,723,110

기타금융자산	10,704,987,557	3,691,896,484	4,280,448,106

만기보유금융자산	38,875,000	1,466,355,000	9,655,000

재고자산	315,864,507,267	278,723,870,580	236,975,370,471

당기법인세자산	3,161,219,460

기타자산	60,809,884,553	49,311,674,165	51,525,123,820

비유동자산	2,607,077,713,600	2,557,684,740,577	2,556,073,711,603

장기금융상품	29,401,477	109,761,346	66,056,729,947

장기매출채권및기타채권	985,677,500	1,477,998,940	6,724,842,404

기타금융자산	62,683,382,118	64,453,455,027	51,981,972,864

당기손익-공정가치금융자산	384,526,620	444,519,845	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,391,942,013	26,244,792,976	19,935,913,437

만기보유금융자산	309,340,000	333,940,000	1,795,300,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	272,177,565,262	269,047,722,818	232,875,157,992

유형자산	1,930,310,602,395	1,926,312,574,653	1,882,347,996,458

사용권자산	63,714,964,303	68,788,568,928	74,034,544,984

투자부동산	117,150,516,040	129,018,641,945	135,079,595,488

무형자산	52,186,783,009	59,858,324,391	60,431,378,539

기타자산	12,279,778,098	3,935,716,003	11,467,896,706

순확정급여자산	74,473,234,765	7,658,723,705	12,868,970,393

자산총계	3,518,184,461,815	3,458,542,832,095	3,383,324,199,994

부채

유동부채	1,054,283,176,061	884,498,532,794	804,266,652,244

매입채무및기타채무	351,367,953,163	320,691,083,424	301,486,018,552

차입금및유동성사채	492,101,293,042	389,923,626,215	355,320,087,860

유동성리스부채	26,518,120,416	24,411,412,057	24,816,036,958

기타금융부채	12,339,936,729	7,273,749,613	7,529,022,097

당기법인세부채	19,567,964,016	17,247,127,231

유동성충당부채	15,742,333,183	16,030,490,448	16,117,305,838

기타부채	136,645,575,512	108,921,043,806	98,998,180,939

비유동부채	1,080,242,312,663	1,154,088,253,568	1,278,934,716,527

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	906,761,747,115	976,642,564,601	1,111,456,804,292

리스부채	37,209,611,216	44,138,653,898	51,357,601,608

기타금융부채	11,493,206,535	17,068,165,902	20,074,273,796

이연법인세부채	95,317,744,696	82,616,944,949	61,859,817,411

충당부채	2,225,610,581	2,174,378,259	1,852,092,843

기타부채	27,234,392,520	31,447,545,959	29,339,126,577

부채총계	2,134,525,488,724	2,038,586,786,362	2,083,201,368,771

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(612,068,884,828)	(620,801,435,930)	(659,928,671,619)

기타포괄손익누계액	1,055,709,888	5,080,375,406	(521,306,709)

이익잉여금	1,989,645,051,031	1,881,190,029,257	1,806,237,613,051

자본총계	1,383,658,973,091	1,419,956,045,733	1,300,122,831,223

부채및자본총계	3,518,184,461,815	3,458,542,832,095	3,383,324,199,994

포괄손익계산서
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

매출	2,642,307,744,792	2,345,126,624,991	2,161,963,013,073

매출원가	1,562,639,244,013	1,360,253,321,874	1,282,527,035,813

매출총이익	1,079,668,500,779	984,873,303,117	879,435,977,260

판매비와관리비	877,767,940,472	808,685,736,324	783,406,059,128

대손상각비(대손충당금 환입)	(903,868,834)	1,627,165,031	(1,171,104,769)

영업이익	202,804,429,141	174,560,401,762	97,201,022,901

기타수익	7,298,049,647	46,166,136,591	14,799,413,645

기타비용	29,924,414,477	32,246,343,883	96,424,226,210

이자수익	6,142,058,126	3,708,946,542	2,966,129,422

금융수익	9,459,479,284	6,865,195,894	4,838,525,362

금융원가	41,591,543,139	38,142,977,183	38,083,088,918

법인세비용차감전순이익(손실)	154,188,058,582	160,911,359,723	(14,702,223,798)

법인세비용(이익)	34,317,917,700	38,304,720,605	1,664,920,390

당기순이익(손실)	119,870,140,882	122,606,639,118	(16,367,144,188)

기타포괄손익	14,697,848,199	(10,862,029,447)	1,859,131,677

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	13,924,585,664	(12,719,739,450)	3,634,115,538

순확정급여부채 재측정요소	18,722,513,717	(16,934,070,897)	6,845,449,153

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,797,928,053)	4,214,331,447	(3,211,333,615)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	773,262,535	1,857,710,003	(1,774,983,861)

파생상품평가손익	773,262,535	1,857,710,003	(1,774,983,861)

당기총포괄손익	134,567,989,081	111,744,609,671	(14,508,012,511)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	11,904	12,019	(2,561)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	11,909	12,024	(2,556)

자본변동표
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	(16,367,144,188)	(16,367,144,188)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,211,333,615)	(3,211,333,615)

파생상품평가손익	(1,774,983,861)	(1,774,983,861)

순확정급여부채 재측정요소	6,845,449,153	6,845,449,153

총포괄손익 소계	(4,986,317,476)	(9,521,695,035)	(14,508,012,511)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(495,195,051)	495,195,051

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

유상증자	490,831,500	86,662,472,620	87,153,304,120

흡수합병

자기주식 처분	45,806,494,124	45,806,494,124

신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	490,831,500	132,468,966,744	(27,405,724,250)	105,554,073,994

2020.12.31 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	122,606,639,118	122,606,639,118

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,214,331,447	4,214,331,447

파생상품평가손익	1,857,710,003	1,857,710,003

순확정급여부채 재측정요소	(16,934,070,897)	(16,934,070,897)

총포괄손익 소계	6,072,041,450	105,672,568,221	111,744,609,671

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580

흡수합병	(3,996,976,391)	(3,996,976,391)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	151,880,500	39,127,235,689	(31,190,511,350)	8,088,604,839

2021.12.31 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	119,870,140,882	119,870,140,882

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,797,928,053)	(4,797,928,053)

파생상품평가손익	773,262,535	773,262,535

순확정급여부채 재측정요소	18,722,513,717	18,722,513,717

총포괄손익 소계	(4,024,665,518)	138,592,654,599	134,567,989,081

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

유상증자

흡수합병

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)

2022.12.31 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	1,055,709,888	1,989,645,051,031	1,383,658,973,091

현금흐름표
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	248,568,364,419	303,460,840,841	293,901,052,479

당기순이익(손실)	119,870,140,882	122,606,639,118	(16,367,144,188)

조정항목	251,048,387,771	223,486,211,186	287,416,455,751

순운전자본의 변동	(68,196,736,404)	(20,351,806,096)	58,839,346,248

이자의 수취	5,005,117,386	3,087,105,581	1,961,616,557

이자의 지급	(37,723,877,335)	(33,067,035,770)	(35,645,270,435)

배당금의 수취	3,084,461,580	1,026,695,060	1,127,605,350

법인세 환급액(지급액)	(24,519,129,461)	6,673,031,762	(3,431,556,804)

투자활동현금흐름	(123,112,222,998)	76,716,315,135	(405,635,769,881)

단기금융상품의 감소	5,293,160,338	160,000,000,000	60,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(220,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,767,524,282	5,000,779,103

장기금융상품의 증가	(21,291,991)	(159,711,737)	(65,200,610,558)

만기보유금융자산의 감소	1,466,355,000	9,655,000	245,805,000

만기보유금융자산의 증가	(14,275,000)	(4,995,000)	(155,565,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645	933,088,636

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(480,150,380)	(2,189,812,020)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(10,662,890,000)	(7,075,387,352)	(67,804,851,077)

유형자산의 처분	601,259,224	72,227,435,058	14,038,842,709

유형자산의 취득	(108,334,611,508)	(193,978,336,009)	(123,429,715,676)

무형자산의 처분	38,162,301	69,630,300

무형자산의 취득	(664,786,905)	(588,383,633)	(853,842,219)

기타금융자산의 감소	6,124,314,072	12,881,475,028	10,354,854,376

기타금융자산의 증가	(7,413,558,836)	(23,987,268,271)	(9,792,557,925)

기타자산의 감소	96,071,562

기타자산의 증가	(9,549,179,366)	(131,545,476)	(9,042,771,888)

리스채권의 회수	409,198,491	252,481,822	220,774,638

사업결합으로 인한 현금증가	2,191,849,498

재무활동현금흐름	(175,816,157,934)	(165,318,508,603)	44,284,879,167

단기차입금의 순증감	79,950,404,658	(331,344,563)	(287,494,716)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)	(125,000,000,000)

장기차입금의 차입	105,000,000,000

사채의 발행	338,573,240,000	249,314,340,000	469,703,940,000

사채의 상환	(389,056,567,446)	(299,262,181,936)	(389,195,168,113)

기타금융부채의 증가	214,515,000

기타금융부채의 감소	(3,862,000,000)

리스부채의 상환	(30,036,192,569)	(28,838,960,834)	(29,823,751,219)

자기주식의 처분	9,459,578,673	41,293,077,465

배당금의 지급	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

신주발행비의 지급	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(50,360,016,513)	214,858,647,373	(67,449,838,235)

기초의 현금및현금성자산	345,140,926,198	130,287,948,424	197,757,291,029

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(308,237,515)	(5,669,599)	(19,504,370)

기말의 현금및현금성자산	294,472,672,170	345,140,926,198	130,287,948,424

이익잉여금처분계산서
제 56 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 55 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 56 기	제 55 기	제 54 기

I. 미처분이익잉여금	236,134,410,417	127,679,388,643	22,726,972,437

1. 전기이월이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421

2. 순확정급여부채의 재측정요소	18,722,513,717	(16,934,070,897)	6,845,449,153

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	-	470,359,335	495,195,051

4. 신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

5. 당기순이익(손실)	119,870,140,882	122,606,639,118	(16,367,144,188)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-	30,000,000,000

1. 임의적립금	-	-	30,000,000,000

합 계	236,134,410,417	127,679,388,643	52,726,972,437

III. 이익잉여금처분액	(33,182,716,750)	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)

1. 배당금	33,182,716,750	29,750,386,250	25,955,511,350

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제56기 3,300원 (660%)

제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

우선주 : 제56기 3,305원 (661%)

제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	202,951,693,667	97,929,002,393	26,771,461,087