롯데칠성음료 반기보고서 (2021.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 반기말 2021.06.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

유동자산	1,031,747,239,775	893,273,738,535

현금및현금성자산	372,144,357,717	158,849,601,868

단기금융상품	10,000,000,000	165,000,000,000

매출채권및기타채권	281,791,887,930	247,110,448,883

기타금융자산	4,281,207,401	4,301,121,711

만기보유금융자산	41,715,000	11,605,000

재고자산	298,808,203,810	257,369,471,186

반품권자산	3,041,569,042	3,955,544,037

당기법인세자산	5,314,302,910	4,875,218,011

기타자산	56,323,995,965	51,800,727,839

비유동자산	2,514,610,540,536	2,572,839,164,390

장기금융상품	6,194,268,702	66,058,729,947

장기매출채권및기타채권	3,746,963,776	6,724,842,404

기타금융자산	57,977,298,289	52,569,666,699

당기손익-공정가치금융자산	463,692,640	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	25,209,138,814	19,935,913,437

만기보유금융자산	1,756,300,000	1,795,300,000

이연법인세자산	408,513,574	401,542,376

관계기업및공동기업투자	134,893,797,266	130,563,634,058

유형자산	1,951,892,228,787	1,939,744,908,385

사용권자산	68,993,054,517	78,006,151,446

투자부동산	129,546,789,692	135,508,526,578

무형자산	116,543,427,411	116,565,138,073

기타자산	16,985,067,068	11,621,665,025

순확정급여자산	12,869,733,571

자산총계	3,546,357,780,311	3,466,112,902,925

부채

유동부채	948,172,485,630	864,944,909,992

매입채무및기타채무	376,365,142,720	330,889,582,345

차입금및유동성사채	391,884,334,549	383,664,841,402

유동성리스부채	24,594,662,986	25,494,581,647

기타금융부채	7,878,631,387	7,817,871,739

당기법인세부채	17,184,875,524	402,409,222

유동성충당부채	15,555,085,320	16,121,038,273

기타부채	114,709,753,144	100,554,585,364

비유동부채	1,275,535,356,988	1,296,281,906,581

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000	2,995,000,000

차입금및사채	1,103,085,402,960	1,121,149,196,455

리스부채	43,809,316,074	51,773,354,361

기타금융부채	16,555,523,898	20,074,273,796

순확정급여부채	13,414,480,067	1,134,159,919

이연법인세부채	63,743,805,822	67,917,087,947

충당부채	1,873,996,370	1,852,092,843

기타부채	30,057,831,797	29,386,741,260

부채총계	2,223,707,842,618	2,161,226,816,573

자본

지배기업의 소유주지분	1,310,138,264,612	1,294,627,755,325

자본금	4,875,216,500	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(715,680,793,515)	(714,290,627,700)

기타포괄손익누계액	(13,681,297,173)	(21,659,335,701)

이익잉여금	1,885,165,158,800	1,876,242,522,226

비지배지분	12,511,673,081	10,258,331,027

자본총계	1,322,649,937,693	1,304,886,086,352

부채및자본총계	3,546,357,780,311	3,466,112,902,925

연결 포괄손익계산서
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	668,936,173,070	1,207,713,281,196	597,997,335,595	1,105,372,841,015

매출원가	388,177,671,265	703,982,026,222	357,924,991,935	671,405,025,982

매출총이익	280,758,501,805	503,731,254,974	240,072,343,660	433,967,815,033

판매비와관리비	235,525,089,108	425,878,033,045	210,995,104,232	399,796,442,990

대손상각비(대손충당금 환입)	(345,112,779)	(13,186,096)	(211,016,334)	(1,372,370,585)

영업이익	45,578,525,476	77,866,408,025	29,288,255,762	35,543,742,628

기타수익	2,621,723,133	5,509,578,294	14,964,904,618	20,742,753,812

기타비용	6,453,775,249	10,823,598,928	15,129,413,362	22,727,318,056

이자수익	703,207,577	1,552,047,830	981,104,505	1,679,440,537

금융수익	401,591,014	5,165,841,136	(113,275,647)	1,546,670,299

금융원가	9,567,837,211	22,170,586,599	8,779,023,401	18,706,864,411

관계기업및공동기업투자지분법손익	4,336,765,287	2,732,137,920	(1,811,903,139)	(3,076,573,883)

법인세비용차감전순이익	37,620,200,027	59,831,827,678	19,400,649,336	15,001,850,926

법인세비용	6,156,711,204	12,018,837,687	3,914,280,041	3,014,083,500

반기순이익	31,463,488,823	47,812,989,991	15,486,369,295	11,987,767,426

지배기업의 소유주	31,108,172,277	47,406,160,570	14,747,692,800	11,709,795,168

비지배지분	355,316,546	406,829,421	738,676,495	277,972,258

기타포괄손익	(8,536,322,690)	(1,460,188,427)	3,443,487,122	(5,613,996,424)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(7,219,542,055)	(7,309,630,875)	4,628,776,692	(4,017,440,081)

순확정급여부채 재측정요소	(6,161,787,328)	(8,147,319,915)	3,475,242,039	257,022,385

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,804,573,153)	(2,700,553,280)	161,408,982	245,804,092

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,746,818,426	3,538,242,320	992,125,671	(4,520,266,558)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(1,316,780,635)	5,849,442,448	(1,185,289,570)	(1,596,556,343)

파생상품평가손익	718,981,252	1,092,860,456	(150,804,463)	(150,804,463)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(483,880,403)	4,298,578,568	49,689,650	5,983,661

해외사업환산손익	(1,551,881,484)	458,003,424	(1,084,174,757)	(1,451,735,541)

반기총포괄손익	22,927,166,133	46,352,801,564	18,929,856,417	6,373,771,002

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	23,086,109,613	45,452,172,753	18,711,583,806	6,792,631,804

비지배지분	(158,943,480)	900,628,811	218,272,611	(418,860,802)

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	3,100	4,662	1,637	1,109

우선주 기본 및 희석주당순이익	3,105	4,667	1,642	1,114

연결 자본변동표
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

총포괄손익 :	반기순이익	11,709,795,168	11,709,795,168	277,972,258	11,987,767,426

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(4,520,266,558)	(4,520,266,558)	(4,520,266,558)

파생상품평가손익	(150,804,463)	(150,804,463)	(150,804,463)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	5,983,661	5,983,661	5,983,661

해외사업환산손익	(754,902,481)	(754,902,481)	(696,833,060)	(1,451,735,541)

순확정급여부채 재측정요소	257,022,385	257,022,385	257,022,385

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	245,804,092	245,804,092	245,804,092

총포괄손익 소계	(5,419,989,841)	12,212,621,645	6,792,631,804	(418,860,802)	6,373,771,002

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 배당금 지급	(2,603,196,721)	(2,603,196,721)	(2,603,196,721)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	(24,773,920,971)	(24,773,920,971)	(24,773,920,971)

2020.06.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(8,650,598,377)	1,895,720,733,147	1,194,154,905,326	15,449,832,660	1,209,604,737,986

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

총포괄손익 :	반기순이익	47,406,160,570	47,406,160,570	406,829,421	47,812,989,991

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	3,538,242,320	3,538,242,320	3,538,242,320

파생상품평가손익	1,092,860,456	1,092,860,456	1,092,860,456

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	4,298,578,568	4,298,578,568	4,298,578,568

해외사업환산손익	(35,795,966)	(35,795,966)	493,799,390	458,003,424

순확정급여부채 재측정요소	(8,147,319,915)	(8,147,319,915)	(8,147,319,915)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,700,553,280)	(2,700,553,280)	(2,700,553,280)

총포괄손익 소계	8,893,885,378	36,558,287,375	45,452,172,753	900,628,811	46,352,801,564

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(915,846,850)	915,846,850

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

신종자본증권 배당금 지급	(2,595,986,301)	(2,595,986,301)	(2,595,986,301)

비지배지분과의 거래	(1,390,165,815)	(1,390,165,815)	1,352,713,243	(37,452,572)

소유주와의 거래 소계	(1,390,165,815)	(28,551,497,651)	(29,941,663,466)	1,352,713,243	(28,588,950,223)

2021.06.30 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(715,680,793,515)	(13,681,297,173)	1,885,165,158,800	1,310,138,264,612	12,511,673,081	1,322,649,937,693

연결 현금흐름표
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

영업활동현금흐름	135,487,790,672	189,146,325,949

반기순이익	47,812,989,991	11,987,767,426

조정항목	120,796,217,532	112,774,316,304

순운전자본의 변동	(18,795,537,870)	86,307,845,253

이자의 수취	1,401,102,324	828,577,994

이자의 지급	(18,057,205,168)	(19,524,606,158)

배당금의 수취	1,026,695,060	1,117,716,350

법인세 환급액(지급액)	1,303,528,803	(4,345,291,220)

투자활동현금흐름	133,588,479,028	(134,065,731,910)

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,022,644	637,353

장기금융상품의 증가	(93,679,690)	(102,102,200)

만기보유금융자산의 감소	8,895,000	17,530,000

만기보유금융자산의 증가	(5,000)	(152,675,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,375,418,045

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,989,810,420)

관계기업및공동기업투자의 취득	(54,303,447,097)

유형자산의 처분	3,010,116,588	6,500,311,301

유형자산의 취득	(84,093,669,691)	(73,325,730,556)

무형자산의 취득	(451,167,808)	(3,023,028,002)

기타금융자산의 감소	6,907,222,977	5,184,473,412

기타금융자산의 증가	(12,024,104,366)	(5,395,185,455)

기타자산의 증가	(2,177,575,619)	(9,421,515,666)

기타부채의 증가	8,000,000,000

리스채권의 회수	116,816,368	105,000,000

재무활동현금흐름	(55,816,555,164)	(14,729,660,310)

단기차입금의 순증감	(7,363,187,394)	(19,467,420,830)

유동성장기차입금의 상환	(55,726,429,189)	(2,500,000,000)

장기차입금의 차입	1,021,923,231	57,640,695,770

장기차입금의 상환	(46,918,834)

사채의 발행	249,314,340,000	379,019,440,000

사채의 상환	(199,544,301,426)	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(14,945,889,036)	(15,392,064,053)

배당금의 지급	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

신종자본증권 배당금 지급	(2,617,500,000)	(2,617,500,000)

현금및현금성자산의 증가	213,259,714,536	40,350,933,729

기초의 현금및현금성자산	158,849,601,868	199,410,280,331

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	35,041,313	(12,531,550)

반기말의 현금및현금성자산	372,144,357,717	239,748,682,510