롯데칠성음료 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	1,158,446,377,688	893,273,738,535

현금및현금성자산	511,042,526,886	158,849,601,868

단기금융상품	15,169,317,476	165,000,000,000

매출채권및기타채권	272,143,490,174	247,110,448,883

기타금융자산	3,740,316,542	4,301,121,711

만기보유금융자산	39,600,000	11,605,000

재고자산	294,346,553,488	257,369,471,186

당기법인세자산	2,787,870,103	4,875,218,011

기타자산	59,176,703,019	55,756,271,876

비유동자산	2,561,036,245,130	2,572,839,164,390

장기금융상품	877,141,815	66,058,729,947

장기매출채권및기타채권	2,554,063,262	6,724,842,404

기타금융자산	68,117,626,948	52,569,666,699

당기손익-공정가치금융자산	463,692,640	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	27,598,658,844	19,935,913,437

만기보유금융자산	1,760,630,000	1,795,300,000

이연법인세자산	2,666,678,197	401,542,376

관계기업및공동기업투자	133,771,004,122	130,563,634,058

유형자산	1,984,949,575,780	1,939,744,908,385

사용권자산	68,834,062,335	78,006,151,446

투자부동산	129,502,821,507	135,508,526,578

무형자산	117,847,502,038	116,565,138,073

기타자산	22,092,787,642	11,621,665,025

순확정급여자산	12,869,733,571

자산총계	3,719,482,622,818	3,466,112,902,925

부채

유동부채	1,076,169,046,623	864,944,909,992

매입채무및기타채무	347,612,159,398	330,889,582,345

차입금및유동성사채	530,141,276,139	383,664,841,402

유동성리스부채	23,966,784,082	25,494,581,647

기타금융부채	7,948,527,267	7,817,871,739

당기법인세부채	32,499,826,591	402,409,222

유동성충당부채	15,437,248,774	16,121,038,273

기타부채	118,563,224,372	100,554,585,364

비유동부채	1,183,718,902,713	1,296,281,906,581

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	988,925,675,642	1,121,149,196,455

리스부채	44,237,025,916	51,773,354,361

기타금융부채	18,682,128,860	20,074,273,796

순확정급여부채	23,502,237,733	1,134,159,919

이연법인세부채	76,526,532,256	67,917,087,947

충당부채	1,885,229,304	1,852,092,843

기타부채	29,960,073,002	29,386,741,260

부채총계	2,259,887,949,336	2,161,226,816,573

자본

지배기업의 소유주지분	1,441,219,013,365	1,294,627,755,325

자본금	5,027,097,000	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(676,928,734,399)	(714,290,627,700)

기타포괄손익누계액	(10,167,173,471)	(21,659,335,701)

이익잉여금	1,973,827,844,235	1,876,242,522,226

비지배지분	18,375,660,117	10,258,331,027

자본총계	1,459,594,673,482	1,304,886,086,352

부채및자본총계	3,719,482,622,818	3,466,112,902,925

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	698,822,022,339	1,906,535,303,535	645,241,721,249	1,750,614,562,264

매출원가	395,278,014,990	1,099,260,041,212	372,704,444,188	1,044,109,470,170

매출총이익	303,544,007,349	807,275,262,323	272,537,277,061	706,505,092,094

판매비와관리비	216,432,202,707	642,310,235,752	213,865,183,664	613,661,626,654

대손상각비(대손충당금환입)	1,698,885,212	1,685,699,116	309,452,801	(1,062,917,784)

영업이익	85,412,919,430	163,279,327,455	58,362,640,596	93,906,383,224

기타수익	50,568,970,677	56,078,548,971	1,577,406,240	22,320,160,052

기타비용	5,692,833,337	16,516,432,265	3,885,355,970	26,612,674,026

이자수익	955,989,499	2,508,037,329	547,054,714	2,226,495,251

금융수익	4,230,208,874	9,396,050,010	16,674,796	1,563,345,095

금융원가	15,676,912,088	37,847,498,687	8,821,103,082	27,527,967,493

관계기업및공동기업투자지분법손익	(1,412,141,935)	1,319,995,985	(2,064,508,714)	(5,141,082,597)

법인세비용차감전순이익	118,386,201,120	178,218,028,798	45,732,808,580	60,734,659,506

법인세비용	25,935,085,813	37,953,923,500	12,398,535,197	15,412,618,697

분기순이익	92,451,115,307	140,264,105,298	33,334,273,383	45,322,040,809

지배기업의 소유주	91,770,680,301	139,176,840,871	32,308,128,570	44,017,923,738

비지배지분	680,435,006	1,087,264,427	1,026,144,813	1,304,117,071

기타포괄손익	1,381,660,022	(78,528,405)	(1,568,232,483)	(7,182,228,907)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	351,508,894	(6,958,121,981)	(778,782,906)	(4,796,222,987)

순확정급여부채 재측정요소	(1,441,641,437)	(9,588,961,352)	(1,274,653,167)	(1,017,630,782)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	90,830,876	(2,609,722,404)	63,664,629	309,468,721

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,702,319,455	5,240,561,775	432,205,632	(4,088,060,926)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	1,030,151,128	6,879,593,576	(789,449,577)	(2,386,005,920)

파생상품평가손익	303,205,024	1,396,065,480	(408,114,239)	(558,918,702)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	198,517,915	4,497,096,483	163,236,015	169,219,676

해외사업환산손익	528,428,189	986,431,613	(544,571,353)	(1,996,306,894)

분기총포괄손익	93,832,775,329	140,185,576,893	31,766,040,900	38,139,811,902

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	93,496,315,986	138,948,488,739	31,001,290,336	37,793,922,140

비지배지분	336,459,343	1,237,088,154	764,750,564	345,889,762

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	9,122	13,924	3,774	4,884

우선주 기본 및 희석주당순이익	9,127	13,929	3,779	4,889

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

연결자본조정

사업결합 관련 비지배지분	(127,590,073)	(127,590,073)

총포괄손익 :	분기순이익	44,017,923,738	44,017,923,738	1,304,117,071	45,322,040,809

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,088,060,926)	(4,088,060,926)	(4,088,060,926)

파생상품평가손익	(558,918,702)	(558,918,702)	(558,918,702)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	169,219,676	169,219,676	169,219,676

해외사업환산손익	(1,038,079,585)	(1,038,079,585)	(958,227,309)	(1,996,306,894)

순확정급여부채 재측정요소	(1,017,630,782)	(1,017,630,782)	(1,017,630,782)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	309,468,721	309,468,721	309,468,721

총포괄손익 소계	(5,515,839,537)	43,309,761,677	37,793,922,140	345,889,762	38,139,811,902

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

유상증자

신종자본증권 배당금지급	(3,919,098,360)	(3,919,098,360)	(3,919,098,360)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	(26,089,822,610)	(26,089,822,610)	(26,089,822,610)

2020.09.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(8,746,448,073)	1,925,501,971,540	1,223,840,294,023	16,086,993,151	1,239,927,287,174

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

연결자본조정	(4,372,152,964)	(4,372,152,964)	(4,372,152,964)

사업결합 관련 비지배지분	5,527,527,693	5,527,527,693

총포괄손익 :	분기순이익	139,176,840,871	139,176,840,871	1,087,264,427	140,264,105,298

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	5,240,561,775	5,240,561,775	5,240,561,775

파생상품평가손익	1,396,065,480	1,396,065,480	1,396,065,480

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	4,497,096,483	4,497,096,483	4,497,096,483

해외사업환산손익	828,797,827	828,797,827	157,633,786	986,431,613

순확정급여부채 재측정요소	(9,581,151,293)	(9,581,151,293)	(7,810,059)	(9,588,961,352)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,609,722,404)	(2,609,722,404)	(2,609,722,404)

총포괄손익 소계	11,962,521,565	126,985,967,174	138,948,488,739	1,237,088,154	140,185,576,893

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580	43,276,092,580

신종자본증권 배당금지급	(3,915,493,150)	(3,915,493,150)	(3,915,493,150)

비지배지분과의 거래	(1,390,165,815)	(1,390,165,815)	1,352,713,243	(37,452,572)

소유주와의 거래 소계	151,880,500	41,734,046,265	(29,871,004,500)	12,014,922,265	1,352,713,243	13,367,635,508

2021.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(10,167,173,471)	1,973,827,844,235	1,441,219,013,365	18,375,660,117	1,459,594,673,482

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	274,268,090,462	262,311,469,199

분기순이익	140,264,105,298	45,322,040,809

조정항목	159,572,550,975	180,501,912,113

순운전자본의 변동	(6,850,523,230)	68,805,005,066

이자의 수취	2,091,330,496	1,563,969,050

이자의 지급	(26,529,280,491)	(28,640,644,365)

배당금의 수취	1,026,695,060	1,127,605,350

법인세 환급액(지급액)	4,693,212,354	(6,368,418,824)

투자활동현금흐름	149,440,204,583	(225,810,429,990)

단기금융상품의 감소	160,001,950,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(60,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,032,906	743,599

장기금융상품의 증가	(147,022,731)	(5,151,844,770)

만기보유금융자산의 감소	9,285,000	72,575,000

만기보유금융자산의 증가	(410,000)	(152,675,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(2,189,812,020)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	11,181,816,068	(56,549,924,683)

유형자산의 처분	71,910,845,828	12,127,298,567

유형자산의 취득	(115,407,467,765)	(107,298,589,748)

무형자산의 취득	(581,155,239)	(557,613,956)

기타금융자산의 감소	11,372,422,635	8,233,259,820

기타금융자산의 증가	(26,199,053,848)	(6,985,978,279)

기타자산의 증가	(17,127,578,991)	(9,555,180,540)

리스채권의 회수	184,649,095	157,500,000

재무활동현금흐름	(73,094,662,117)	8,428,885,648

단기차입금의 순증감	(15,618,169,168)	(17,937,860,608)

유동성장기차입금의 상환	(56,085,369,874)	(7,500,000,000)

장기차입금의 차입	1,109,253,166	58,859,910,292

장기차입금의 상환	(45,987,905)

사채의 발행	249,314,340,000	413,203,940,000

사채의 상환	(199,544,301,426)	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(22,378,803,545)	(22,858,973,768)

배당금의 지급	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 배당금 지급	(3,926,250,000)	(3,926,250,000)

신주발행비	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가	350,613,632,928	44,929,924,857

기초의 현금및현금성자산	158,849,601,868	199,410,280,331

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,579,292,090	(35,903,338)

분기말의 현금및현금성자산	511,042,526,886	244,304,301,850