롯데칠성음료 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 반기말 2023.06.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

유동자산	942,614,875,487	911,106,748,215

현금및현금성자산	215,828,487,630	294,472,672,170

단기금융상품	10,000,000,000	10,101,651,860

매출채권및기타채권	275,290,203,732	219,114,169,808

기타금융자산	13,379,541,815	10,704,987,557

만기보유금융자산	31,480,000	38,875,000

재고자산	362,736,483,894	315,864,507,267

기타자산	65,348,678,416	60,809,884,553

비유동자산	2,598,976,361,778	2,607,077,713,600

장기금융상품	29,401,477	29,401,477

장기매출채권및기타채권	1,856,596,818	985,677,500

기타금융자산	62,012,578,643	62,683,382,118

당기손익-공정가치금융자산	385,605,445	384,526,620

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,582,432,413	20,391,942,013

만기보유금융자산	290,150,000	309,340,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	273,401,051,323	272,177,565,262

유형자산	1,942,360,922,083	1,930,310,602,395

사용권자산	63,715,961,504	63,714,964,303

투자부동산	117,039,167,146	117,150,516,040

무형자산	48,329,811,738	52,186,783,009

기타자산	11,552,673,811	12,279,778,098

순확정급여자산	57,420,009,377	74,473,234,765

자산총계	3,541,591,237,265	3,518,184,461,815

부채

유동부채	989,632,444,300	1,054,283,176,061

매입채무및기타채무	385,334,600,113	351,367,953,163

차입금및유동성사채	378,715,165,754	492,101,293,042

유동성리스부채	29,596,865,246	26,518,120,416

기타금융부채	13,316,091,239	12,339,936,729

당기법인세부채	22,196,323,727	19,567,964,016

유동성충당부채	14,275,543,374	15,742,333,183

기타부채	146,197,854,847	136,645,575,512

비유동부채	1,146,142,144,066	1,080,242,312,663

차입금및사채	982,928,157,574	906,761,747,115

리스부채	34,277,603,519	37,209,611,216

기타금융부채	10,205,851,070	11,493,206,535

이연법인세부채	88,956,438,548	95,317,744,696

충당부채	2,251,466,312	2,225,610,581

기타부채	27,522,627,043	27,234,392,520

부채총계	2,135,774,588,366	2,134,525,488,724

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

기타자본	(612,068,884,828)	(612,068,884,828)

기타포괄손익누계액	75,641,778	1,055,709,888

이익잉여금	2,012,782,794,949	1,989,645,051,031

자본총계	1,405,816,648,899	1,383,658,973,091

부채및자본총계	3,541,591,237,265	3,518,184,461,815

포괄손익계산서
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	736,076,214,178	1,366,821,786,751	707,282,932,596	1,291,334,218,454

매출원가	436,735,610,163	804,240,219,491	415,573,672,077	756,332,362,298

매출총이익	299,340,604,015	562,581,567,260	291,709,260,519	535,001,856,156

판매비와관리비	249,567,732,440	456,564,392,322	237,898,920,032	427,028,641,878

대손상각비(대손충당금환입)	(354,720,378)	(616,825,707)	(728,754,246)	(1,010,229,448)

영업이익	50,127,591,953	106,634,000,645	54,539,094,733	108,983,443,726

기타수익	1,721,711,332	4,136,953,937	2,087,355,553	3,315,120,878

기타비용	8,204,354,010	15,348,505,486	3,888,478,632	8,153,090,189

이자수익	2,036,861,650	4,782,528,736	1,221,261,984	2,296,089,415

금융수익	2,249,973,174	10,201,492,817	4,216,013,951	8,977,857,940

금융원가	12,045,600,817	28,070,406,137	13,498,336,030	23,086,977,656

법인세비용차감전순이익	35,886,183,282	82,336,064,512	44,676,911,559	92,332,444,114

법인세비용	8,401,667,376	18,486,098,795	9,830,841,424	21,614,450,271

반기순이익	27,484,515,906	63,849,965,717	34,846,070,135	70,717,993,843

기타포괄손익	(8,978,063,822)	(8,509,573,159)	12,359,783,667	11,697,092,841

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,747,721,699)	(7,413,765,627)	11,602,961,473	9,941,482,476

순확정급여부채 재측정요소	(8,874,348,365)	(7,529,505,049)	14,250,753,719	13,478,751,581

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	126,626,666	115,739,422	(2,647,792,246)	(3,537,269,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(230,342,123)	(1,095,807,532)	756,822,194	1,755,610,365

파생상품평가손익	(230,342,123)	(1,095,807,532)	756,822,194	1,755,610,365

반기총포괄손익	18,506,452,084	55,340,392,558	47,205,853,802	82,415,086,684

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	2,733	6,350	3,471	7,019

우선주 기본 및 희석주당순이익	2,738	6,355	3,476	7,024

자본변동표
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	반기순이익	70,717,993,843	70,717,993,843

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,537,269,105)	(3,537,269,105)

파생상품평가손익	1,755,610,365	1,755,610,365

순확정급여부채 재측정요소	13,478,751,581	13,478,751,581

총포괄손익 소계	(1,781,658,740)	84,196,745,424	82,415,086,684

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)

2022.06.30 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	3,298,716,666	1,935,249,141,856	1,331,506,070,694

2023.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	1,055,709,888	1,989,645,051,031	1,383,658,973,091

총포괄손익 :	반기순이익	63,849,965,717	63,849,965,717

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	115,739,422	115,739,422

파생상품평가손익	(1,095,807,532)	(1,095,807,532)

순확정급여부채 재측정요소	(7,529,505,049)	(7,529,505,049)

총포괄손익 소계	(980,068,110)	56,320,460,668	55,340,392,558

소유주와의 거래 :	연차배당	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)

2023.06.30 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	75,641,778	2,012,782,794,949	1,405,816,648,899

현금흐름표
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동현금흐름	96,536,503,604	145,325,904,669

반기순이익	63,849,965,717	70,717,993,843

조정항목	132,766,790,847	126,477,794,663

순운전자본의 변동	(67,018,253,499)	(23,421,937,875)

이자의 수취	3,931,774,867	1,789,174,685

이자의 지급	(20,509,446,219)	(17,020,196,636)

배당금의 수취	3,178,525,446	3,084,461,580

법인세 지급액	(19,662,853,555)	(16,301,385,591)

투자활동현금흐름	(82,521,208,874)	(52,261,551,968)

단기금융상품의 감소	110,401,680

단기금융상품의 증가	(8,749,820)

장기금융상품의 증가	(10,681,830)

만기보유금융자산의 감소	35,525,000	74,530,000

만기보유금융자산의 증가	(8,940,000)	(48,215,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(39,984,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(1,223,486,061)	(1,020,000,000)

유형자산의 처분	667,241,032	169,177,842

유형자산의 취득	(78,722,364,271)	(43,572,315,676)

무형자산의 처분	34,323,143

무형자산의 취득	(146,201,045)	(349,902,000)

기타금융자산의 감소	6,323,861,000	4,183,351,182

기타금융자산의 증가	(5,828,678,049)	(5,297,395,529)

기타자산의 증가	(3,901,252,220)	(6,632,363,498)

기타부채의 증가	44,345,150

리스채권의 회수	177,072,730	207,939,398

재무활동현금흐름	(92,487,327,175)	(106,350,470,282)

단기차입금의 순증감	(79,996,779,505)	49,950,404,658

유동성장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

사채의 발행	249,370,476,800	299,273,240,000

사채의 상환	(209,460,351,679)	(269,347,575,665)

기타금융부채의 증가	119,250,000

기타금융부채의 감소	(134,400,000)

리스부채의 상환	(16,702,806,041)	(14,626,981,698)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(33,182,716,750)	(29,750,386,250)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(78,472,032,445)	(13,286,117,581)

기초의 현금및현금성자산	294,472,672,170	345,140,926,198

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(172,152,095)	27,406,285

반기말의 현금및현금성자산	215,828,487,630	331,882,214,902

이익잉여금처분계산서
제 56 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 55 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 56 기	제 55 기	제 54 기

I. 미처분이익잉여금	236,134,410,417	127,679,388,643	22,726,972,437

1. 전기이월이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421

2. 순확정급여부채의 재측정요소	18,722,513,717	(16,934,070,897)	6,845,449,153

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	-	470,359,335	495,195,051

4. 신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

5. 당기순이익(손실)	119,870,140,882	122,606,639,118	(16,367,144,188)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-	30,000,000,000

1. 임의적립금	-	-	30,000,000,000

합 계	236,134,410,417	127,679,388,643	52,726,972,437

III. 이익잉여금처분액	(33,182,716,750)	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)

1. 배당금	33,182,716,750	29,750,386,250	25,955,511,350

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제56기 3,300원 (660%)

제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

우선주 : 제56기 3,305원 (661%)

제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	202,951,693,667	97,929,002,393	26,771,461,087