롯데칠성음료 사업보고서 (2021.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 2021.12.31 현재
제 54 기 2020.12.31 현재
제 53 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

자산

유동자산	994,500,442,413	893,273,738,535	788,387,955,913

현금및현금성자산	384,577,796,934	158,849,601,868	199,410,280,331

단기금융상품	15,197,657,890	165,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	225,501,980,736	247,110,448,883	255,708,301,365

기타금융자산	4,601,012,524	4,301,121,711	4,412,156,155

만기보유금융자산	1,466,355,000	11,605,000	245,805,000

재고자산	305,372,216,736	257,369,471,186	273,940,057,416

당기법인세자산	2,790,379,165	4,875,218,011	1,803,381,856

기타자산	54,993,043,428	55,756,271,876	47,867,973,790

비유동자산	2,602,329,680,765	2,572,839,164,390	2,468,122,036,258

장기금융상품	115,761,346	66,058,729,947	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	1,477,998,940	6,724,842,404	6,274,527,234

기타금융자산	65,975,675,328	52,569,666,699	52,788,630,010

당기손익-공정가치금융자산	444,519,845	473,412,391	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	26,244,792,976	19,935,913,437	25,112,169,914

만기보유금융자산	338,090,000	1,795,300,000	1,649,390,000

이연법인세자산	4,991,218,635	401,542,376	131,080,695

관계기업및공동기업투자	135,119,358,106	130,563,634,058	23,002,553,970

유형자산	2,048,216,396,232	1,939,744,908,385	2,014,589,018,624

사용권자산	72,646,408,375	78,006,151,446	80,548,058,491

투자부동산	129,433,027,560	135,508,526,578	136,766,982,165

무형자산	105,358,484,001	116,565,138,073	118,580,731,417

기타자산	4,013,531,532	11,621,665,025	2,583,508,963

순확정급여자산	7,954,417,889	12,869,733,571

자산총계	3,596,830,123,178	3,466,112,902,925	3,256,509,992,171

부채

유동부채	970,974,140,682	864,944,909,992	941,629,484,452

매입채무및기타채무	356,785,916,330	330,889,582,345	272,502,008,006

차입금및유동성사채	433,105,412,254	383,664,841,402	536,403,005,743

유동성리스부채	25,095,846,052	25,494,581,647	24,454,828,092

기타금융부채	7,931,150,767	7,817,871,739	8,518,918,128

당기법인세부채	17,962,025,023	402,409,222	3,537,327,909

유동성충당부채	16,052,873,316	16,121,038,273	3,639,603,943

기타부채	114,040,916,940	100,554,585,364	92,573,792,631

비유동부채	1,180,800,282,566	1,296,281,906,581	1,086,875,619,764

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	988,024,922,673	1,121,149,196,455	898,807,562,019

리스부채	45,167,143,385	51,773,354,361	56,766,694,490

기타금융부채	19,750,813,651	20,074,273,796	15,302,270,538

순확정급여부채	3,228,693,037	1,134,159,919	1,997,668,642

이연법인세부채	90,152,336,362	67,917,087,947	80,443,449,350

충당부채	2,174,378,259	1,852,092,843	11,178,464,912

기타부채	32,301,995,199	29,386,741,260	22,379,509,813

부채총계	2,151,774,423,248	2,161,226,816,573	2,028,505,104,216

자본

지배기업의 소유주지분	1,426,729,319,265	1,294,627,755,325	1,212,136,194,493

자본금	5,027,097,000	4,875,216,500	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(676,928,734,399)	(714,290,627,700)	(846,759,594,444)

기타포괄손익누계액	(12,362,684,708)	(21,659,335,701)	(3,230,608,536)

이익잉여금	1,961,533,661,372	1,876,242,522,226	1,908,282,032,473

비지배지분	18,326,380,665	10,258,331,027	15,868,693,462

자본총계	1,445,055,699,930	1,304,886,086,352	1,228,004,887,955

부채및자본총계	3,596,830,123,178	3,466,112,902,925	3,256,509,992,171

연결 포괄손익계산서
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

매출	2,506,093,270,200	2,257,973,300,939	2,429,527,266,539

매출원가	1,460,279,224,712	1,349,522,459,201	1,445,899,659,206

매출총이익	1,045,814,045,488	908,450,841,738	983,627,607,333

판매비와관리비	861,978,339,061	812,394,287,534	871,442,872,602

대손상각비(대손충당금환입)	1,617,326,060	(1,173,755,570)	4,518,959,927

영업이익	182,218,380,367	97,230,309,774	107,665,774,804

기타수익	59,594,481,737	44,814,036,645	24,699,580,322

기타비용	37,762,752,654	125,019,682,860	228,986,926,215

이자수익	3,914,422,003	3,096,265,542	5,741,530,741

금융수익	7,828,285,884	4,723,250,248	1,543,749,852

금융원가	43,929,557,164	40,061,990,804	39,399,562,218

관계기업및공동기업투자지분법손익	3,106,820,414	(7,704,534,472)	(9,179,753,369)

법인세비용차감전순이익(손실)	174,970,080,587	(22,922,345,927)	(137,915,606,083)

법인세비용(이익)	37,893,200,047	(6,120,503,583)	6,090,097,514

당기순이익(손실)	137,076,880,540	(16,801,842,344)	(144,005,703,597)

지배기업의 소유주	135,515,807,903	(12,512,118,041)	(142,432,425,123)

비지배지분	1,561,072,637	(4,289,724,303)	(1,573,278,474)

기타포괄손익	(10,110,770,349)	(11,743,443,180)	3,710,593,039

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(15,288,280,391)	4,171,803,378	6,835,482,387

순확정급여부채 재측정요소	(16,954,705,082)	6,947,767,658	5,491,812,659

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,547,906,756)	435,369,335	(37,559,161)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	4,214,331,447	(3,211,333,615)	1,381,228,889

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	5,177,510,042	(15,915,246,558)	(3,124,889,348)

파생상품평가손익	1,857,710,003	(1,774,983,861)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	3,996,810,390	(9,952,658,497)	(216,583,652)

해외사업환산손익	(677,010,351)	(4,187,604,200)	(2,908,305,696)

당기총포괄손익	126,966,110,191	(28,545,285,524)	(140,295,110,558)

지배기업의 소유주	125,778,301,489	(23,062,513,162)	(137,470,298,167)

비지배지분	1,187,808,702	(5,482,772,362)	(2,824,812,391)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	13,341	(2,104)	(17,939)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	13,346	(2,099)	(17,934)

연결 자본변동표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(846,654,614,749)	(13,723,534,778)	2,083,263,734,557	1,227,269,970,030	10,145,079,335	1,237,415,049,365

연결자본조정

종속기업 자본변동	(104,979,695)	(104,979,695)	8,548,426,518	8,443,446,823

사업결합 관련 비지배지분

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	(142,432,425,123)	(142,432,425,123)	(1,573,278,474)	(144,005,703,597)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,381,228,889	1,381,228,889	1,381,228,889

파생상품평가손익

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(216,583,652)	(216,583,652)	(216,583,652)

해외사업환산손익	(1,656,771,779)	(1,656,771,779)	(1,251,533,917)	(2,908,305,696)

순확정급여부채 재측정요소	5,491,812,659	5,491,812,659	5,491,812,659

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(37,559,161)	(37,559,161)	(37,559,161)

총포괄손익 소계	(492,126,542)	(136,978,171,625)	(137,470,298,167)	(2,824,812,391)	(140,295,110,558)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,985,052,784	(10,985,052,784)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000	149,459,980,000

자기주식처분

유상증자

신종자본증권 배당금지급	(4,847,753,425)	(4,847,753,425)	(4,847,753,425)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(27,018,477,675)	122,441,502,325	122,441,502,325

2019.12.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

연결자본조정

종속기업 자본변동

사업결합 관련 비지배지분	(127,590,073)	(127,590,073)

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	(12,512,118,041)	(12,512,118,041)	(4,289,724,303)	(16,801,842,344)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,211,333,615)	(3,211,333,615)	(3,211,333,615)

파생상품평가손익	(1,774,983,861)	(1,774,983,861)	(1,774,983,861)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(9,952,658,497)	(9,952,658,497)	(9,952,658,497)

해외사업환산손익	(2,994,556,141)	(2,994,556,141)	(1,193,048,059)	(4,187,604,200)

순확정급여부채 재측정요소	6,947,767,658	6,947,767,658	6,947,767,658

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	435,369,335	435,369,335	435,369,335

총포괄손익 소계	(17,933,532,114)	(5,128,981,048)	(23,062,513,162)	(5,482,772,362)	(28,545,285,524)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(495,195,051)	495,195,051

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

자기주식처분	45,806,494,124	45,806,494,124	45,806,494,124

유상증자	490,831,500	86,662,472,620	87,153,304,120	87,153,304,120

신종자본증권 배당금지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	490,831,500	132,468,966,744	(27,405,724,250)	105,554,073,994	105,554,073,994

2020.12.31 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

연결자본조정	(4,372,152,964)	(4,372,152,964)	(4,372,152,964)

종속기업 자본변동

사업결합 관련 비지배지분	5,527,527,693	5,527,527,693

총포괄손익 :	당기순이익(손실)	135,515,807,903	135,515,807,903	1,561,072,637	137,076,880,540

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	4,214,331,447	4,214,331,447	4,214,331,447

파생상품평가손익	1,857,710,003	1,857,710,003	1,857,710,003

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	3,996,810,390	3,996,810,390	3,996,810,390

해외사업환산손익	(301,841,512)	(301,841,512)	(375,168,839)	(677,010,351)

순확정급여부채 재측정요소	(16,956,609,986)	(16,956,609,986)	1,904,904	(16,954,705,082)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,547,906,756)	(2,547,906,756)	(2,547,906,756)

총포괄손익 소계	9,767,010,328	116,011,291,161	125,778,301,489	1,187,808,702	126,966,110,191

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

신종자본증권 발행

자기주식처분

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580	43,276,092,580

신종자본증권 배당금지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

비지배지분과의 거래	(1,390,165,815)	(1,390,165,815)	1,352,713,243	(37,452,572)

소유주와의 거래 소계	151,880,500	41,734,046,265	(31,190,511,350)	10,695,415,415	1,352,713,243	12,048,128,658

2021.12.31 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(12,362,684,708)	1,961,533,661,372	1,426,729,319,265	18,326,380,665	1,445,055,699,930

연결 현금흐름표
제 55 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 54 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 53 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기	제 54 기	제 53 기

영업활동현금흐름	321,100,571,985	303,423,501,670	134,075,960,762

당기순이익(손실)	137,076,880,540	(16,801,842,344)	(144,005,703,597)

조정항목	227,293,618,931	296,850,465,630	446,091,876,973

순운전자본의 변동	(16,511,632,049)	63,396,894,757	(97,469,803,962)

이자의 수취	3,266,420,348	2,091,667,669	4,855,427,053

이자의 지급	(35,181,321,765)	(37,908,399,904)	(38,249,785,413)

배당금의 수취	1,026,695,060	1,127,605,350	2,635,449,888

법인세 환급액(지급액)	4,129,910,920	(5,332,889,488)	(39,781,500,180)

투자활동현금흐름	81,432,895,957	(388,484,348,051)	(134,226,377,083)

단기금융상품의 감소	160,001,950,000	60,000,000,000	40,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(220,000,000,000)	(30,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,767,524,282	5,000,779,103

장기금융상품의 증가	(159,711,737)	(65,200,610,558)	(5,212,147,730)

만기보유금융자산의 감소	9,655,000	245,805,000	112,055,000

만기보유금융자산의 증가	(4,995,000)	(155,565,000)	(74,260,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645	933,088,636	4,280,932,831

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(2,189,812,020)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	11,181,816,068	(44,974,546,019)

유형자산의 처분	72,366,168,204	14,305,773,294	13,699,092,476

유형자산의 취득	(202,409,357,586)	(129,312,308,711)	(153,134,904,318)

무형자산의 처분	69,630,300	68,100,000

무형자산의 취득	(606,144,591)	(853,842,219)	(45,548,081)

기타금융자산의 감소	14,001,103,932	10,371,633,598	6,847,910,306

기타금융자산의 증가	(28,147,570,886)	(9,872,557,925)	(10,617,606,617)

기타자산의 증가	(131,545,476)	(9,042,771,888)

리스채권의 회수	252,481,822	220,774,638

재무활동현금흐름	(177,231,323,701)	45,868,282,418	101,931,336,861

단기차입금의 순증감	(11,307,798,322)	(9,785,110,315)	409,806,696

유동성장기차입금의 상환	(56,429,242,874)	(125,000,000,000)	(2,384,467,260)

장기차입금의 차입	1,296,568,173	116,513,194,130

장기차입금의 상환	(60,929,691)	(1,194,767,037)

사채의 발행	249,314,340,000	469,703,940,000	199,467,948,400

사채의 상환	(299,262,181,936)	(389,195,168,113)	(169,617,884,955)

리스부채의 상환	(29,642,647,472)	(30,194,996,808)	(28,757,635,585)

배당금의 지급	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

자기주식의 처분	41,293,077,465

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권의 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(3,926,250,000)

유상증자	8,645,330,852

종속기업주식의 취득	(28,000,000,000)

신주발행비의 지급	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가(감소)	225,302,144,241	(39,192,563,963)	101,780,920,540

기초의 현금및현금성자산	158,849,601,868	199,410,280,331	98,388,437,105

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	426,050,825	(1,368,114,500)	(759,077,314)

기말의 현금및현금성자산	384,577,796,934	158,849,601,868	199,410,280,331