롯데칠성음료 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	947,217,635,435	954,666,817,079	831,690,817,659

현금및현금성자산	187,852,596,020	203,384,587,918	108,203,187,950

단기금융상품	162,412,635,734	192,524,614,226	145,354,245,646

매출채권 및 기타채권	260,361,782,845	244,305,770,730	243,683,448,165

만기보유금융자산	82,405,000	30,960,000	849,015,000

재고자산	248,650,411,128	240,686,359,244	261,808,408,231

당기법인세자산	44,408,607	20,101,130	122,085,914

기타금융자산	1,896,730,390	2,356,877,271	2,547,842,003

기타자산	72,390,254,847	57,613,422,065	56,059,500,764

매각예정비유동자산	13,526,410,864	13,744,124,495	13,063,083,986

비유동자산	3,479,172,440,310	3,427,308,199,730	3,268,302,133,099

장기금융상품	5,038,901,414	5,038,901,414	5,044,401,398

장기매출채권 및 기타채권	1,924,138,000	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	661,236,880,517	646,007,083,285	649,607,505,475

만기보유금융자산	988,765,000	1,041,240,000	816,065,000

이연법인세자산	2,008,187,080	1,407,295,709	1,703,593,417

관계기업투자	193,768,280,881	186,768,162,886	139,026,020,453

유형자산	2,022,686,702,001	1,988,078,825,039	1,853,890,655,221

투자부동산	170,647,295,920	173,730,290,644	175,566,933,770

무형자산	375,118,544,880	377,602,298,069	411,034,899,338

기타금융자산	45,709,214,577	45,905,291,548	30,186,533,027

기타자산	45,530,040	50,023,134

자산총계	4,426,390,075,745	4,381,975,016,809	4,099,992,950,758

부채

유동부채	946,695,297,591	837,035,336,282	1,012,046,931,938

매입채무 및 기타채무	344,091,640,525	368,666,527,559	345,607,699,492

차입금 및 유동성사채	412,071,824,604	285,547,703,735	524,698,320,172

당기법인세부채	32,903,108,126	37,554,567,395	7,077,604,105

유동성충당부채	448,223,291	605,300,277	373,261,967

기타금융부채	16,844,295,897	16,867,542,505	15,265,972,750

기타부채	140,336,205,148	127,793,694,811	119,024,073,452

비유동부채	1,089,931,573,293	1,182,343,067,731	771,328,056,751

차입금 및 사채	749,536,994,215	856,712,493,732	453,340,748,706

순확정급여부채	24,756,443,764	14,483,049,651	14,520,280,401

이연법인세부채	275,383,169,036	272,697,522,035	275,305,783,945

충당부채	8,657,017,269	7,060,885,570	5,082,573,515

기타금융부채	22,140,164,497	22,092,420,754	14,518,083,493

기타부채	9,457,784,512	9,296,695,989	8,560,586,691

부채총계	2,036,626,870,884	2,019,378,404,013	1,783,374,988,689

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	(20,962,954,207)	(20,934,154,207)	(14,177,747,530)

기타포괄손익누계액	399,064,989,623	386,225,945,288	403,152,187,950

이익잉여금	1,977,507,531,594	1,964,051,929,513	1,877,928,709,589

비지배지분	27,367,622,851	26,466,877,202	42,928,797,060

자본총계	2,389,763,204,861	2,362,596,612,796	2,316,617,962,069

부채및자본총계	4,426,390,075,745	4,381,975,016,809	4,099,992,950,758

연결 포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	542,815,631,785	542,815,631,785	518,662,310,735	518,662,310,735	2,299,159,974,118	2,184,103,587,974

매출원가	307,572,552,249	307,572,552,249	292,793,135,655	292,793,135,655	1,318,323,672,153	1,270,742,000,222

매출총이익	235,243,079,536	235,243,079,536	225,869,175,080	225,869,175,080	980,836,301,965	913,361,587,752

판매비와관리비	197,267,788,289	197,267,788,289	189,790,436,209	189,790,436,209	837,959,188,985	820,362,140,331

영업이익	37,975,291,247	37,975,291,247	36,078,738,871	36,078,738,871	142,877,112,980	92,999,447,421

기타수익	6,385,608,735	6,385,608,735	3,664,671,971	3,664,671,971	12,176,699,429	12,748,427,214

기타비용	6,006,656,710	6,006,656,710	6,290,250,535	6,290,250,535	37,658,292,978	31,528,944,696

금융수익	6,713,441,863	6,713,441,863	5,324,452,561	5,324,452,561	16,599,871,158	13,904,381,853

금융원가	8,271,847,929	8,271,847,929	7,108,023,584	7,108,023,584	35,003,681,698	56,074,620,438

관계기업지분법손익	933,885,833	933,885,833	(382,685,851)	(382,685,851)	(1,049,210,133)	429,682,355

법인세비용차감전순이익	37,729,723,039	37,729,723,039	31,286,903,433	31,286,903,433	97,942,498,758	32,478,373,709

법인세비용	11,447,436,076	11,447,436,076	9,717,606,516	9,717,606,516	37,008,502,200	18,807,636,728

계속영업당기순이익	26,282,286,963	26,282,286,963	21,569,296,917	21,569,296,917	60,933,996,558	13,670,736,981

중단영업이익	1,262,552,262	1,262,552,262	39,361,433,738	6,882,338,451

당기순이익	26,282,286,963	26,282,286,963	22,831,849,179	22,831,849,179	100,295,430,296	20,553,075,432

지배기업의 소유주	26,394,048,714	26,394,048,714	22,861,706,776	22,861,706,776	99,616,286,618	18,679,530,227

계속영업이익	26,394,048,714	26,394,048,714	22,028,422,283	22,028,422,283	61,494,148,562	14,137,186,849

중단영업이익	833,284,493	833,284,493	38,122,138,056	4,542,343,378

비지배지분	(111,761,751)	(111,761,751)	(29,857,597)	(29,857,597)	679,143,678	1,873,545,205

계속영업이익(손실)	(111,761,751)	(111,761,751)	(459,125,366)	(459,125,366)	(560,152,004)	(466,449,868)

중단영업이익	429,267,769	429,267,769	1,239,295,682	2,339,995,073

세후기타포괄손익	13,761,635,249	13,761,635,249	(17,601,090,015)	(17,601,090,015)	(27,620,530,752)	(154,589,512,492)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(92,787,853)	(92,787,853)	887,867,563	887,867,563	(6,798,183,894)	(7,194,845,726)

순확정급여부채의 재측정요소	(75,561,239)	(75,561,239)	1,492,735,973	1,492,735,973	(6,155,611,123)	(5,182,278,890)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(17,226,614)	(17,226,614)	(604,868,410)	(604,868,410)	(642,572,771)	(2,012,566,836)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	13,854,423,102	13,854,423,102	(18,488,957,578)	(18,488,957,578)	(20,822,346,858)	(147,394,666,766)

매도가능금융자산 평가손익	8,691,886,855	8,691,886,855	(19,638,452,423)	(19,638,452,423)	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	124,064,529	124,064,529	206,528,285	206,528,285	1,073,250,521	(1,355,558,730)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	808,031,970	808,031,970	353,807,661	353,807,661	(986,132,115)	2,507,967,965

해외사업환산손익	4,230,439,748	4,230,439,748	589,158,899	589,158,899	(14,719,371,516)	(2,304,429,868)

당기총포괄손익	40,043,922,212	40,043,922,212	5,230,759,164	5,230,759,164	72,674,899,544	(134,036,437,060)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	39,143,176,563	39,143,176,563	5,157,822,935	5,157,822,935	75,853,271,962	(135,127,305,297)

비지배지분	900,745,649	900,745,649	72,936,229	72,936,229	(3,178,372,418)	1,090,868,237

주당이익

계속영업주당순이익

보통주 기본및희석주당순이익	19,443	19,443	16,226	16,226	45,305	10,412

우선주 기본및희석주당순이익	19,493	19,493	16,276	16,276	45,355	10,462

중단영업주당순이익

보통주 기본및희석주당순이익	610	610	28,084	3,342

우선주 기본및희석주당순이익	660	660	28,134	3,392

연결 자본변동표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	19,382,989,022	1,838,860,388,332	549,833,325,754	2,414,862,718,108	11,025,578,070	2,425,888,296,178

연결자본조정	(33,560,736,552)	32,610,000,000	(950,736,552)	(950,736,552)

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분	32,189,350,753	32,189,350,753

총포괄손익	당기순이익	18,679,530,227	18,679,530,227	1,873,545,205	20,553,075,432

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	2,507,967,965	2,507,967,965	2,507,967,965

해외사업환산손익	(1,590,900,906)	(1,590,900,906)	(713,528,962)	(2,304,429,868)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,113,130,884)	(5,113,130,884)	(69,148,006)	(5,182,278,890)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,012,566,836)	(2,012,566,836)	(2,012,566,836)

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)	(1,377,000,000)	(6,472,511,250)

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

연결자본조정	(6,756,406,677)	(6,756,406,677)	(6,756,406,677)

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분	(12,110,547,440)	(12,110,547,440)

총포괄손익	당기순이익	99,616,286,618	99,616,286,618	679,143,678	100,295,430,296

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521	1,073,250,521

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(986,132,115)	(986,132,115)	(986,132,115)

해외사업환산손익	(10,823,267,320)	(10,823,267,320)	(3,896,104,196)	(14,719,371,516)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,194,199,223)	(6,194,199,223)	38,588,100	(6,155,611,123)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(642,572,771)	(642,572,771)	(642,572,771)

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)	(1,173,000,000)	(7,829,294,700)

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(20,934,154,207)	1,964,051,929,513	386,225,945,288	2,336,129,735,594	26,466,877,202	2,362,596,612,796

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

연결자본조정

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분

총포괄손익	당기순이익	22,861,706,776	22,861,706,776	(29,857,597)	22,831,849,179

매도가능금융자산평가손익	(19,638,452,423)	(19,638,452,423)	(19,638,452,423)

파생상품평가손익	206,528,285	206,528,285	206,528,285

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	353,807,661	353,807,661	353,807,661

해외사업환산손익	534,107,451	534,107,451	55,051,448	589,158,899

순확정급여부채의 재측정요소	1,444,993,595	1,444,993,595	47,742,378	1,492,735,973

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(604,868,410)	(604,868,410)	(604,868,410)

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)	(1,173,000,000)	(7,829,294,700)

2015.03.31 (기말자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,894,974,246,850	384,608,178,924	2,272,190,693,244	41,828,733,289	2,314,019,426,533

2016.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	(20,934,154,207)	1,964,051,929,513	386,225,945,288	2,336,129,735,594	26,466,877,202	2,362,596,612,796

연결자본조정

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분

총포괄손익	당기순이익	26,394,048,714	26,394,048,714	(111,761,751)	26,282,286,963

매도가능금융자산평가손익	8,691,886,855	8,691,886,855	8,691,886,855

파생상품평가손익	124,064,529	124,064,529	124,064,529

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	808,031,970	808,031,970	808,031,970

해외사업환산손익	3,215,060,981	3,215,060,981	1,015,378,767	4,230,439,748

순확정급여부채의 재측정요소	(72,689,872)	(72,689,872)	(2,871,367)	(75,561,239)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(17,226,614)	(17,226,614)	(17,226,614)

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액	(28,800,000)	(28,800,000)	(28,800,000)

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액	(356,262,547)	(356,262,547)	(356,262,547)

연차배당	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)

2016.03.31 (기말자본)	6,786,015,000	(20,962,954,207)	1,977,507,531,594	399,064,989,623	2,362,395,582,010	27,367,622,851	2,389,763,204,861

연결 현금흐름표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	6,859,959,217	19,127,159,069	275,099,876,859	145,045,920,349

당기순이익	26,282,286,963	22,831,849,179	100,295,430,296	20,553,075,432

당기순이익조정을 위한 가감	2,224,044,593	4,110,832,018	209,471,218,253	183,785,152,701

조정항목	58,813,015,018	55,248,719,709	204,848,685,127	228,462,169,070

순운전자본의 변동	(56,588,970,425)	(51,137,887,691)	4,622,533,126	(44,677,016,369)

이자수취	1,362,065,901	1,623,433,854	4,346,527,158	4,456,454,890

이자지급	(6,217,300,237)	(7,136,946,760)	(29,375,801,846)	(27,385,058,772)

배당금수취	104,622,000	252,586,600	5,799,460,767	2,691,231,830

법인세지급액	(16,895,760,003)	(2,554,595,822)	(15,436,957,769)	(39,054,935,732)

투자활동으로 인한 현금흐름	(44,603,314,852)	18,974,964,013	(328,691,517,862)	(386,668,245,211)

단기금융상품의 감소	95,106,865,503	79,752,709,938	124,844,919,211	115,188,523,197

단기금융상품의 증가	(65,000,000,000)	(1,000,000,000)	(192,000,000,000)	(146,055,187,839)

장기금융상품의 감소	19,570,000	3,000,000

장기금융상품의 증가	(18,540,000)	(2,500,000)

만기보유금융자산의 감소	117,960,000	853,915,000	2,876,720,000

만기보유금융자산의 증가	(41,175,000)	(268,850,000)	(82,635,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288

매도가능금융자산의 증가	(3,762,928,030)	(7,073,315,000)	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	3,264,325	3,349,116	6,480,163,739

유형자산의 처분	806,225,931	420,254,904	5,193,850,931	6,368,066,296

유형자산의 취득	(63,836,895,787)	(51,355,567,539)	(259,323,701,158)	(294,402,190,538)

무형자산의 처분	476,941,663

무형자산의 취득	(76,860,762)	(335,261,052)	(491,004,545)	(1,589,748,957)

투자부동산의 처분	910,000,000	910,000,000	240,000,000

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(6,970,488,480)	(73,429,277,047)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	32,959,703	840,901,320	92,929,000	10,809,796,205

기타금융자산의 증가	(903,222,930)	(3,264,807,883)	(10,850,646,446)	(3,935,002,307)

연결범위변동으로 인한 현금의 증가(감소)	(7,185,079,645)	498,265,713

재무활동으로 인한 현금흐름	21,402,403,550	10,266,375,381	149,248,519,277	230,940,809,139

단기차입금의 순증감	22,245,126,308	(71,599,559,108)	81,098,914,212	38,892,979,106

장기차입금의 증가	3,292,087,430	36,000,000,000	62,456,574,866

유동성장기차입금의 상환	(652,173,912)	(882,352,941)	(39,516,562,534)	(2,941,176,470)

사채의 발행	279,456,200,000	459,053,200,000	281,110,337,684

사채의 상환	(200,000,000,000)	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(196,737,701)	(876,102,720)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)

배당금지급	(7,829,294,700)	(6,472,511,250)

금융리스부채의 상환	(190,548,846)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(16,340,952,085)	48,368,498,463	95,656,878,274	(10,681,515,723)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	808,960,187	228,946,413	(475,478,306)	(1,038,713,772)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(15,531,991,898)	48,597,444,876	95,181,399,968	(11,720,229,495)

기초현금및현금성자산	203,384,587,918	108,203,187,950	108,203,187,950	119,923,417,445

기말현금및현금성자산	187,852,596,020	156,800,632,826	203,384,587,918	108,203,187,950