롯데칠성음료 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	689,009,657,629	770,941,930,031

현금및현금성자산	104,891,944,207	197,757,291,029

단기금융상품	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	239,181,598,790	253,012,237,559

만기보유금융자산	229,100,000	245,805,000

재고자산	269,197,898,640	263,998,338,330

기타금융자산	5,538,921,967	4,397,456,155

반품권자산	1,328,623,644	1,707,521,890

당기법인세자산	3,063,774,484

기타자산	60,577,795,897	44,823,280,068

비유동자산	2,414,240,503,624	2,413,636,672,855

장기금융상품	5,836,237,496	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	7,317,740,418	6,274,527,234

당기손익-공정가치금융자산	485,184,376	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	17,839,884,651	25,112,169,914

만기보유금융자산	1,786,885,000	1,649,390,000

종속기업및관계기업투자	94,370,464,595	94,370,464,595

유형자산	1,958,272,181,331	1,952,561,406,298

사용권자산	83,076,009,944	79,781,534,320

투자부동산	135,788,856,624	136,766,982,165

무형자산	54,623,087,805	56,128,451,015

기타금융자산	52,418,846,566	52,471,237,721

기타자산	2,425,124,818	2,425,124,818

자산총계	3,103,250,161,253	3,184,578,602,886

부채

유동부채	1,103,791,418,133	906,480,613,729

매입채무및기타채무	317,641,681,551	265,135,860,964

차입금및유동성사채	660,133,532,688	510,617,389,854

유동성리스부채	22,968,009,482	24,208,304,634

당기법인세부채	2,405,057,085	3,411,594,911

유동성충당부채	2,445,189,170	3,639,603,943

기타금융부채	7,140,295,569	7,624,917,841

기타부채	91,057,652,588	91,842,941,582

비유동부채	823,841,276,965	1,069,021,219,417

차입금및사채	639,040,156,455	898,807,562,019

리스부채	60,519,344,288	56,381,054,578

순확정급여부채	11,019,209,761	837,630,616

이연법인세부채	64,279,451,702	64,134,726,941

충당부채	11,130,267,555	11,178,464,912

기타금융부채	15,003,606,528	15,302,270,538

기타부채	22,849,240,676	22,379,509,813

부채총계	1,927,632,695,098	1,975,501,833,146

자본

자본금	4,384,385,000	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(792,397,638,363)	(792,397,638,363)

기타포괄손익누계액	(552,186,411)	4,960,205,818

이익잉여금	1,814,722,925,929	1,842,669,837,285

자본총계	1,175,617,466,155	1,209,076,769,740

부채및자본총계	3,103,250,161,253	3,184,578,602,886

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	490,394,437,137	490,394,437,137	558,434,170,428	558,434,170,428

매출원가	300,128,465,281	300,128,465,281	331,139,617,953	331,139,617,953

매출총이익	190,265,971,856	190,265,971,856	227,294,552,475	227,294,552,475

판매비와관리비	183,991,547,362	183,991,547,362	200,898,696,301	200,898,696,301

대손상각비(대손충당금 환입)	(1,161,354,251)	(1,161,354,251)	4,490,320,134	4,490,320,134

영업이익	7,435,778,745	7,435,778,745	21,905,536,040	21,905,536,040

기타수익	5,663,489,748	5,663,489,748	1,838,303,491	1,838,303,491

기타비용	7,584,477,414	7,584,477,414	7,721,639,848	7,721,639,848

이자수익	675,343,929	675,343,929	868,614,690	868,614,690

금융수익	1,659,945,946	1,659,945,946	3,025,877,045	3,025,877,045

금융원가	9,102,212,477	9,102,212,477	9,058,808,469	9,058,808,469

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,252,131,523)	(1,252,131,523)	10,857,882,949	10,857,882,949

법인세비용	4,237,569	4,237,569	6,161,520,203	6,161,520,203

분기순이익(손실)	(1,256,369,092)	(1,256,369,092)	4,696,362,746	4,696,362,746

기타포괄손익	(8,730,611,883)	(8,730,611,883)	(848,719,959)	(848,719,959)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,730,611,883)	(8,730,611,883)	(848,719,959)	(848,719,959)

순확정급여부채 재측정요소	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)	(131,586,586)	(131,586,586)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)	(717,133,373)	(717,133,373)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

분기총포괄손익	(9,986,980,975)	(9,986,980,975)	3,847,642,787	3,847,642,787

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	(312)	(312)	488	488

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	(307)	(307)	493	493

자본변동표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(792,397,638,363)	(7,406,075,855)	1,987,379,242,047	1,191,959,912,829

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	4,696,362,746	4,696,362,746

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(717,133,373)	(717,133,373)

순확정급여부채 재측정요소	(131,586,586)	(131,586,586)

총포괄손익 소계	(717,133,373)	4,564,776,160	3,847,642,787

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,974,182,172	(10,974,182,172)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(684,910,109)	(684,910,109)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(22,855,634,359)	126,604,345,641

2019.03.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	2,850,972,944	1,958,114,201,676	1,322,411,901,257

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	(1,256,369,092)	(1,256,369,092)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)

순확정급여부채 재측정요소	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)

총포괄손익 소계	(5,512,392,229)	(4,474,588,746)	(9,986,980,975)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

신종자본증권 배당금 지급	(1,301,598,360)	(1,301,598,360)

소유주와의 거래 소계	(23,472,322,610)	(23,472,322,610)

2020.03.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	(552,186,411)	1,814,722,925,929	1,175,617,466,155

현금흐름표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	63,468,159,508	89,268,881,608

분기순이익(손실)	(1,256,369,092)	4,696,362,746

분기순이익(손실)조정을 위한 가감	47,245,339,885	69,449,669,759

순운전자본의 변동	28,388,989,364	21,931,808,197

이자의 수취	580,616,300	527,315,830

이자의 지급	(10,522,307,578)	(7,610,070,721)

배당금의 수취	174,370,000	291,492,500

법인세 지급액	(1,142,479,371)	(17,696,703)

투자활동현금흐름	(36,990,572,944)	(34,425,779,437)

장기금융상품의 감소	633,600

장기금융상품의 증가	(51,327,550)	(54,036,760)

만기보유금융자산의 감소	17,065,000	87,340,000

만기보유금융자산의 증가	(137,855,000)	(655,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	4,280,872,400

유형자산의 처분	4,660,616,528	376,559,464

유형자산의 취득	(40,601,297,119)	(26,524,988,140)

무형자산의 취득	(39,988,963)	(23,232,729)

종속기업및관계기업투자의 취득	(9,365,775,136)

기타금융자산의 감소	3,323,266,015	2,131,384,274

기타금융자산의 증가	(4,067,185,455)	(5,183,246,860)

리스채권의 회수	55,500,000

재무활동현금흐름	(119,342,741,074)	140,973,297,251

단기차입금의 순증감	59,595,108,381	(709,416,921)

사채의 상환	(169,684,386,540)

리스부채의 상환	(7,944,712,915)	(7,777,265,828)

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(1,308,750,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(92,865,154,510)	195,816,399,422

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(192,312)	165,116

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(92,865,346,822)	195,816,564,538

기초의 현금및현금성자산	197,757,291,029	96,893,804,295

분기말의 현금및현금성자산	104,891,944,207	292,710,368,833

이익잉여금처분계산서
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 52 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 51 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 53 기	제 52 기	제 51 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(90,840,803,329)	(6,131,398,567)	163,843,544,055

1. 전기이월이익잉여금	31,697,877,183	36,746,699,805	6,376,484,539

2. 회계정책변경의 효과	-	6,881,122,344	-

3. 순확정급여부채의 재측정요소	5,587,823,541	4,808,880,027	5,887,935,335

4. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	(10,985,052,784)	-	-

5. 신종자본증권 배당금 지급	(4,847,753,425)	-	-

6. 당기순이익(손실)	(112,293,697,844)	(54,568,100,743)	151,579,124,181

II. 임의적립금 등의 이입액	150,000,000,000	60,000,000,000	-

1. 임의적립금	150,000,000,000	60,000,000,000	-

합 계	59,159,196,671	53,868,601,433	163,843,544,055

III. 이익잉여금처분액	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(127,096,844,250)

1. 임의적립금	-	-	100,000,000,000

2. 배당금	22,170,724,250	22,170,724,250	27,096,844,250

가. 현금배당	22,170,724,250	22,170,724,250	27,096,844,250

주당배당금 (율) :

보통주 : 제53기 2,700원 (540%)

제52기 27,000원 (540%)

제51기 33,000원 (660%)

우선주 : 제53기 2,705원 (541%)

제52기 27,050원 (541%)

제51기 33,050원 (661%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	36,988,472,421	31,697,877,183	36,746,699,805