롯데칠성음료 반기보고서 (2023.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 반기말 2023.06.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

유동자산	1,038,774,182,578	1,019,994,253,786

현금및현금성자산	255,799,468,742	345,003,532,508

단기금융상품	12,625,600,000	10,101,651,860

매출채권및기타채권	290,459,392,120	239,135,596,123

기타금융자산	13,927,367,167	11,467,801,371

만기보유금융자산	31,480,000	43,025,000

재고자산	395,135,986,720	343,437,520,806

당기법인세자산	89,641,233	1,910,794,997

기타자산	70,705,246,596	68,894,331,121

비유동자산	2,678,791,443,024	2,675,941,386,524

장기금융상품	35,401,477	35,401,477

장기매출채권및기타채권	1,856,596,818	985,677,500

기타금융자산	64,385,055,685	64,808,261,737

당기손익-공정가치금융자산	385,605,445	384,526,620

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,582,432,413	20,391,942,013

만기보유금융자산	295,840,000	309,340,000

이연법인세자산	5,320,025,712	5,462,852,365

관계기업및공동기업투자	144,833,671,569	135,067,925,318

유형자산	2,092,163,716,920	2,077,791,326,496

사용권자산	68,094,168,019	67,453,940,564

투자부동산	117,397,668,198	117,529,490,580

무형자산	93,104,175,820	97,987,983,130

기타자산	12,129,302,614	12,330,224,942

순확정급여자산	58,207,782,334	75,402,493,782

자산총계	3,717,565,625,602	3,695,935,640,310

부채

유동부채	1,082,276,723,423	1,154,623,005,968

매입채무및기타채무	421,531,067,147	390,448,014,741

차입금및유동성사채	427,431,490,023	551,160,174,981

유동성리스부채	30,509,054,656	27,297,519,540

기타금융부채	15,501,549,924	10,083,480,987

당기법인세부채	22,691,618,558	19,687,238,483

유동성충당부채	14,287,372,326	15,770,566,223

기타부채	150,324,570,789	140,176,011,013

비유동부채	1,206,411,365,071	1,129,146,454,058

차입금및사채	1,019,158,219,934	935,795,130,309

리스부채	35,859,370,345	38,355,723,300

기타금융부채	21,052,201,681	18,005,891,453

순확정급여부채	3,308,204,737	3,018,388,335

이연법인세부채	96,748,958,778	103,878,736,759

충당부채	2,251,466,312	2,225,610,581

기타부채	28,032,943,284	27,866,973,321

부채총계	2,288,688,088,494	2,283,769,460,026

자본

지배기업의 소유주지분	1,411,977,131,119	1,393,068,061,170

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

기타자본	(677,478,181,579)	(668,196,183,297)

기타포괄손익누계액	(21,073,945,557)	(23,048,795,789)

이익잉여금	2,105,502,161,255	2,079,285,943,256

비지배지분	16,900,405,989	19,098,119,114

자본총계	1,428,877,537,108	1,412,166,180,284

부채및자본총계	3,717,565,625,602	3,695,935,640,310

연결 포괄손익계산서
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	796,160,596,171	1,475,955,698,973	762,188,491,871	1,388,448,661,964

매출원가	474,912,041,949	876,011,083,047	450,147,527,640	815,824,673,923

매출총이익	321,248,554,222	599,944,615,926	312,040,964,231	572,623,988,041

판매비와관리비	262,444,481,165	482,103,194,905	249,010,499,044	450,149,871,693

대손상각비(대손충당금환입)	(354,096,966)	(615,590,940)	(746,460,035)	(1,015,502,057)

영업이익	59,158,170,023	118,457,011,961	63,776,925,222	123,489,618,405

기타수익	2,937,475,080	6,033,078,727	2,346,433,563	4,755,756,829

기타비용	8,698,491,075	16,112,955,449	4,330,187,026	8,732,392,026

이자수익	2,291,812,726	5,273,437,597	1,352,641,296	2,491,566,972

금융수익	938,287,414	7,119,208,242	4,281,383,314	7,354,242,160

금융원가	14,076,912,793	33,455,195,821	14,986,095,684	25,752,600,626

관계기업및공동기업투자지분법손익	1,556,173,160	(2,228,884,728)	1,145,953,121	(206,020,329)

법인세비용차감전순이익	44,106,514,535	85,085,700,529	53,587,053,806	103,400,171,385

법인세비용	11,091,119,117	21,652,287,452	12,116,055,247	24,772,326,432

반기순이익	33,015,395,418	63,433,413,077	41,470,998,559	78,627,844,953

지배기업의 소유주	32,051,077,945	61,920,912,543	39,921,282,183	76,618,936,313

비지배지분	964,317,473	1,512,500,534	1,549,716,376	2,008,908,640

기타포괄손익	(12,479,307,752)	(2,767,534,777)	11,848,728,301	11,095,463,592

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,814,494,160)	(2,408,473,146)	11,619,582,471	10,137,898,590

순확정급여부채 재측정요소	(8,941,201,739)	(7,534,750,539)	14,211,204,350	13,488,943,967

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	80,913	5,010,537,971	56,170,367	186,223,728

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	126,626,666	115,739,422	(2,647,792,246)	(3,537,269,105)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(3,664,813,592)	(359,061,631)	229,145,830	957,565,002

파생상품평가손익	(230,342,123)	(1,095,807,532)	756,822,194	1,755,610,365

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(1,974,674,791)	5,964,093,007	1,172,809,204	1,539,107,959

해외사업환산손익	(1,459,796,678)	(5,227,347,106)	(1,700,485,568)	(2,337,153,322)

반기총포괄손익	20,536,087,666	60,665,878,300	53,319,726,860	89,723,308,545

지배기업의 소유주	19,588,933,419	61,373,784,981	52,455,661,588	88,427,896,514

비지배지분	947,154,247	(707,906,681)	864,065,272	1,295,412,031

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	3,187	6,158	3,976	7,608

우선주 기본 및 희석주당순이익	3,192	6,163	3,981	7,613

연결 자본변동표
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(12,362,684,708)	1,961,533,661,372	1,426,729,319,265	18,326,380,665	1,445,055,699,930

연결자본조정

총포괄손익 :	반기순이익	76,618,936,313	76,618,936,313	2,008,908,640	78,627,844,953

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,537,269,105)	(3,537,269,105)	(3,537,269,105)

파생상품평가손익	1,755,610,365	1,755,610,365	1,755,610,365

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	1,539,107,959	1,539,107,959	1,539,107,959

해외사업환산손익	(1,625,553,351)	(1,625,553,351)	(711,599,971)	(2,337,153,322)

순확정급여부채 재측정요소	13,490,840,605	13,490,840,605	(1,896,638)	13,488,943,967

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	186,223,728	186,223,728	186,223,728

총포괄손익 소계	(1,868,104,132)	90,296,000,646	88,427,896,514	1,295,412,031	89,723,308,545

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)	(269,084,727)	(30,019,470,977)

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금지급	(387,246,575)	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)	(150,000,000,000)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)	(269,084,727)	(171,134,146,450)

2022.06.30 (기말자본)	5,027,097,000	(668,196,183,297)	(14,230,788,840)	2,021,692,029,193	1,344,292,154,056	19,352,707,969	1,363,644,862,025

2023.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	(668,196,183,297)	(23,048,795,789)	2,079,285,943,256	1,393,068,061,170	19,098,119,114	1,412,166,180,284

연결자본조정	(9,281,998,282)	(9,281,998,282)	(9,281,998,282)

총포괄손익 :	반기순이익	61,920,912,543	61,920,912,543	1,512,500,534	63,433,413,077

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	115,739,422	115,739,422	115,739,422

파생상품평가손익	(1,095,807,532)	(1,095,807,532)	(1,095,807,532)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	5,964,093,007	5,964,093,007	5,964,093,007

해외사업환산손익	(3,009,174,665)	(3,009,174,665)	(2,218,172,441)	(5,227,347,106)

순확정급여부채 재측정요소	(7,532,515,765)	(7,532,515,765)	(2,234,774)	(7,534,750,539)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	5,010,537,971	5,010,537,971	5,010,537,971

총포괄손익 소계	1,974,850,232	59,398,934,749	61,373,784,981	(707,906,681)	60,665,878,300

소유주와의 거래 :	연차배당	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)	(1,470,718,655)	(34,653,435,405)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금지급

신종자본증권 상환

비지배지분과의 거래	(19,087,789)	(19,087,789)

소유주와의 거래 소계	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)	(1,489,806,444)	(34,672,523,194)

2023.06.30 (기말자본)	5,027,097,000	(677,478,181,579)	(21,073,945,557)	2,105,502,161,255	1,411,977,131,119	16,900,405,989	1,428,877,537,108

연결 현금흐름표
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동현금흐름	103,193,115,350	154,492,635,373

반기순이익	63,433,413,077	78,627,844,953

조정항목	154,480,730,630	141,551,040,686

순운전자본의 변동	(76,003,055,385)	(32,670,654,151)

이자의 수취	4,400,185,424	1,963,434,672

이자의 지급	(23,596,144,429)	(18,512,479,058)

배당금의 수취	1,430,378,896	1,422,960,182

법인세 지급액	(20,952,392,863)	(17,889,511,911)

투자활동현금흐름	(96,569,516,200)	(72,208,157,866)

단기금융상품의 감소	110,401,680

단기금융상품의 증가	(2,598,689,820)

장기금융상품의 증가	(10,681,830)

만기보유금융자산의 감소	39,675,000	74,530,000

만기보유금융자산의 증가	(14,630,000)	(48,215,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(39,984,000)

비지배지분의 처분	(19,087,789)

관계기업및공동기업투자의 취득	(1,020,000,000)	(1,020,000,000)

유형자산의 처분	803,570,527	230,682,889

유형자산의 취득	(90,035,582,794)	(63,585,088,621)

무형자산의 처분	34,323,143

무형자산의 취득	(149,676,145)	(363,607,568)

기타금융자산의 감소	6,512,136,828	4,998,312,550

기타금융자산의 증가	(5,976,596,971)	(6,014,087,329)

기타자산의 증가	(4,402,470,596)	(6,712,265,498)

기타부채의 증가	44,345,150

리스채권의 회수	177,072,730	207,939,398

재무활동현금흐름	(94,940,175,520)	(96,053,600,908)

단기차입금의 순증감	(86,412,055,005)	48,094,088,660

유동성장기차입금의 상환	(7,737,450,800)	(735,243,557)

장기차입금의 차입	11,112,516,438	13,596,048,158

사채의 발행	249,370,476,800	299,273,240,000

사채의 상환	(209,460,351,679)	(269,347,575,665)

기타금융부채의 증가	120,528,675

기타금융부채의 감소	(134,400,000)

리스부채의 상환	(17,146,004,544)	(15,065,516,200)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(34,653,435,405)	(30,019,470,977)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(88,316,576,370)	(13,769,123,401)

기초의 현금및현금성자산	345,003,532,508	384,577,796,934

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(887,487,396)	(1,057,010,996)

반기말의 현금및현금성자산	255,799,468,742	369,751,662,537