롯데칠성음료 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	928,000,015,990	788,387,955,913

현금및현금성자산	244,304,301,850	199,410,280,331

단기금융상품	65,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	318,872,239,350	255,708,301,365

기타금융자산	4,147,851,213	4,412,156,155

만기보유금융자산	184,465,000	245,805,000

재고자산	245,277,464,173	273,940,057,416

반품권자산	1,537,898,520	1,707,521,890

당기법인세자산	2,128,367,477	1,803,381,856

기타자산	46,547,428,407	46,160,451,900

비유동자산	2,544,270,493,582	2,468,122,036,258

장기금융상품	10,988,937,985	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	9,641,559,101	6,274,527,234

기타금융자산	51,161,224,581	52,788,630,010

당기손익-공정가치금융자산	491,415,357	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	19,718,949,695	25,112,169,914

만기보유금융자산	1,792,780,000	1,649,390,000

이연법인세자산	257,808,861	131,080,695

관계기업및공동기업투자	72,775,163,780	23,002,553,970

유형자산	2,009,813,497,963	2,014,589,018,624

사용권자산	89,284,299,654	80,548,058,491

투자부동산	135,784,669,970	136,766,982,165

무형자산	130,414,934,007	118,580,731,417

기타자산	12,145,252,628	2,583,508,963

자산총계	3,472,270,509,572	3,256,509,992,171

부채

유동부채	913,202,263,279	941,629,484,452

매입채무및기타채무	348,618,077,834	272,502,008,006

차입금및유동성사채	394,427,671,242	536,403,005,743

유동성리스부채	21,504,870,534	24,454,828,092

기타금융부채	9,322,227,756	8,518,918,128

당기법인세부채	7,460,826,170	3,537,327,909

유동성충당부채	12,102,811,169	3,639,603,943

기타부채	119,765,778,574	92,573,792,631

비유동부채	1,319,140,959,119	1,086,875,619,764

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	1,110,213,350,670	898,807,562,019

리스부채	64,815,292,590	56,766,694,490

기타금융부채	15,612,481,339	15,302,270,538

순확정급여부채	17,093,928,452	1,997,668,642

이연법인세부채	83,764,752,530	80,443,449,350

충당부채	1,664,133,447	11,178,464,912

기타부채	22,982,020,091	22,379,509,813

부채총계	2,232,343,222,398	2,028,505,104,216

자본

지배기업의 소유주지분	1,223,840,294,023	1,212,136,194,493

자본금	4,384,385,000	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(846,759,594,444)	(846,759,594,444)

기타포괄손익누계액	(8,746,448,073)	(3,230,608,536)

이익잉여금	1,925,501,971,540	1,908,282,032,473

비지배지분	16,086,993,151	15,868,693,462

자본총계	1,239,927,287,174	1,228,004,887,955

부채및자본총계	3,472,270,509,572	3,256,509,992,171

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	645,241,721,249	1,750,614,562,264	657,141,961,120	1,909,507,511,205

매출원가	372,704,444,188	1,044,109,470,170	386,916,389,985	1,124,976,056,448

매출총이익	272,537,277,061	706,505,092,094	270,225,571,135	784,531,454,757

판매비와관리비	213,865,183,664	613,661,626,654	220,558,317,478	665,175,798,190

대손상각비(대손충당금 환입)	309,452,801	(1,062,917,784)	636,153,005	4,754,849,904

영업이익	58,362,640,596	93,906,383,224	49,031,100,652	114,600,806,663

기타수익	1,577,406,240	22,320,160,052	3,886,863,720	9,224,200,187

기타비용	3,885,355,970	26,612,674,026	6,773,822,770	39,218,805,473

이자수익	547,054,714	2,226,495,251	1,594,464,194	3,867,135,995

금융수익	16,674,796	1,563,345,095	384,343,453	1,980,771,108

금융원가	8,821,103,082	27,527,967,493	10,030,251,812	29,527,182,126

관계기업및공동기업투자지분법손익	(2,064,508,714)	(5,141,082,597)	(1,641,647,475)	(312,749,454)

법인세비용차감전순이익	45,732,808,580	60,734,659,506	36,451,049,962	60,614,176,900

법인세비용	12,398,535,197	15,412,618,697	6,655,254,462	74,778,393,460

분기순이익(손실)	33,334,273,383	45,322,040,809	29,795,795,500	(14,164,216,560)

지배기업의 소유주	32,308,128,570	44,017,923,738	29,306,943,265	(12,913,014,936)

비지배지분	1,026,144,813	1,304,117,071	488,852,235	(1,251,201,624)

기타포괄손익	(1,568,232,483)	(7,182,228,907)	6,962,774,167	3,433,793,403

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(778,782,906)	(4,796,222,987)	3,502,497,902	5,109,482,196

순확정급여부채 재측정요소	(1,274,653,167)	(1,017,630,782)	3,944,813,162	4,563,342,690

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	63,664,629	309,468,721	148,359,162	(44,800,093)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	432,205,632	(4,088,060,926)	(590,674,422)	590,939,599

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(789,449,577)	(2,386,005,920)	3,460,276,265	(1,675,688,793)

파생상품평가손익	(408,114,239)	(558,918,702)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	163,236,015	169,219,676	(150,666,594)	222,000,071

해외사업환산손익	(544,571,353)	(1,996,306,894)	3,610,942,859	(1,897,688,864)

분기총포괄손익	31,766,040,900	38,139,811,902	36,758,569,667	(10,730,423,157)

지배기업의 소유주	31,001,290,336	37,793,922,140	34,956,691,244	(8,745,613,882)

비지배지분	764,750,564	345,889,762	1,801,878,423	(1,984,809,275)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	3,774	4,884	3,342	(2,006)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	3,779	4,889	3,347	(2,001)

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(846,654,614,749)	(13,723,534,778)	2,083,263,734,557	1,227,269,970,030	10,145,079,335	1,237,415,049,365

종속기업 자본변동	8,548,426,518	8,548,426,518

사업결합 관련 비지배지분

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	(12,913,014,936)	(12,913,014,936)	(1,251,201,624)	(14,164,216,560)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	590,939,599	590,939,599	590,939,599

파생상품평가손익

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	222,000,071	222,000,071	222,000,071

해외사업환산손익	(1,164,081,213)	(1,164,081,213)	(733,607,651)	(1,897,688,864)

순확정급여부채 재측정요소	4,563,342,690	4,563,342,690	4,563,342,690

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(44,800,093)	(44,800,093)	(44,800,093)

총포괄손익 소계	(351,141,543)	(8,394,472,339)	(8,745,613,882)	(1,984,809,275)	(10,730,423,157)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,974,182,172	(10,974,182,172)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(3,549,760,274)	(3,549,760,274)	(3,549,760,274)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(25,720,484,524)	123,739,495,476	123,739,495,476

2019.09.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,654,614,749)	(3,100,494,149)	2,038,174,595,522	1,342,263,851,624	16,708,696,578	1,358,972,548,202

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

종속기업 자본변동

사업결합 관련 비지배지분	(127,590,073)	(127,590,073)

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	44,017,923,738	44,017,923,738	1,304,117,071	45,322,040,809

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(4,088,060,926)	(4,088,060,926)	(4,088,060,926)

파생상품평가손익	(558,918,702)	(558,918,702)	(558,918,702)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	169,219,676	169,219,676	169,219,676

해외사업환산손익	(1,038,079,585)	(1,038,079,585)	(958,227,309)	(1,996,306,894)

순확정급여부채 재측정요소	(1,017,630,782)	(1,017,630,782)	(1,017,630,782)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	309,468,721	309,468,721	309,468,721

총포괄손익 소계	(5,515,839,537)	43,309,761,677	37,793,922,140	345,889,762	38,139,811,902

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

신종자본증권 배당금 지급	(3,919,098,360)	(3,919,098,360)	(3,919,098,360)

소유주와의 거래 소계	(26,089,822,610)	(26,089,822,610)	(26,089,822,610)

2020.09.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(8,746,448,073)	1,925,501,971,540	1,223,840,294,023	16,086,993,151	1,239,927,287,174

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	262,311,469,199	231,650,109,196

분기순이익(손실)	45,322,040,809	(14,164,216,560)

분기순이익(손실)조정을 위한 가감	180,501,912,113	256,532,261,076

순운전자본의 변동	68,805,005,066	32,992,065,407

이자의 수취	1,563,969,050	2,950,239,477

이자의 지급	(28,640,644,365)	(28,759,591,974)

배당금의 수취	1,127,605,350	2,634,874,888

법인세 지급액	(6,368,418,824)	(20,535,523,118)

투자활동현금흐름	(225,810,429,990)	(120,576,815,391)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000

단기금융상품의 증가	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

장기금융상품의 감소	743,599

장기금융상품의 증가	(5,151,844,770)	(5,159,843,390)

만기보유금융자산의 감소	72,575,000	111,390,000

만기보유금융자산의 증가	(152,675,000)	(50,470,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	4,215,305,698

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(56,549,924,683)

유형자산의 처분	12,127,298,567	8,322,440,310

유형자산의 취득	(107,298,589,748)	(104,359,370,929)

무형자산의 취득	(557,613,956)	(38,141,869)

기타금융자산의 감소	8,233,259,820	5,836,446,114

기타금융자산의 증가	(6,985,978,279)	(9,304,570,375)

기타자산의 증가	(9,555,180,540)

리스채권의 회수	157,500,000

재무활동현금흐름	8,428,885,648	79,173,776,426

단기차입금의 순증감	(17,937,860,608)	(976,562,933)

유동성장기차입금의 상환	(7,500,000,000)	(2,400,768,866)

장기차입금의 차입	58,859,910,292

장기차입금의 상환	(45,987,905)	(1,205,530,704)

사채의 발행	413,203,940,000

사채의 상환	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(22,858,973,768)	(21,528,071,713)

배당금의 지급	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권의 배당금 지급	(3,926,250,000)	(2,617,500,000)

유상증자	8,645,330,852

종속기업주식의 취득	(28,032,375,960)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	44,929,924,857	190,247,070,231

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(35,903,338)	(623,716,909)

현금및현금성자산의순증가	44,894,021,519	189,623,353,322

기초의 현금및현금성자산	199,410,280,331	98,388,437,105

분기말의 현금및현금성자산	244,304,301,850	288,011,790,427