롯데칠성음료 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	893,857,270,002	770,941,930,031

현금및현금성자산	233,817,947,969	197,757,291,029

단기금융상품	65,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	317,297,438,109	253,012,237,559

기타금융자산	4,120,924,996	4,397,456,155

만기보유금융자산	182,515,000	245,805,000

재고자산	227,163,402,055	263,998,338,330

반품권자산	1,528,460,825	1,707,521,890

기타자산	44,746,581,048	44,823,280,068

비유동자산	2,494,309,706,304	2,413,636,672,855

장기금융상품	10,986,937,985	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	9,641,559,101	6,274,527,234

기타금융자산	50,671,358,156	52,471,237,721

당기손익-공정가치금융자산	491,415,357	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	19,718,949,695	25,112,169,914

만기보유금융자산	1,792,780,000	1,649,390,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	159,357,572,115	94,370,464,595

유형자산	1,942,154,015,333	1,952,561,406,298

사용권자산	85,302,087,405	79,781,534,320

투자부동산	135,784,669,970	136,766,982,165

무형자산	66,428,055,829	56,128,451,015

기타자산	11,980,305,358	2,425,124,818

자산총계	3,388,166,976,306	3,184,578,602,886

부채

유동부채	867,408,748,845	906,480,613,729

매입채무및기타채무	328,540,261,719	265,135,860,964

차입금및유동성사채	372,563,091,065	510,617,389,854

유동성리스부채	21,064,861,225	24,208,304,634

기타금융부채	8,712,927,133	7,624,917,841

당기법인세부채	7,135,252,722	3,411,594,911

유동성충당부채	12,088,675,485	3,639,603,943

기타부채	117,303,679,496	91,842,941,582

비유동부채	1,296,365,962,164	1,069,021,219,417

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	1,102,616,688,731	898,807,562,019

리스부채	64,471,374,255	56,381,054,578

기타금융부채	15,612,481,339	15,302,270,538

순확정급여부채	15,983,337,313	837,630,616

이연법인세부채	70,117,561,690	64,134,726,941

충당부채	1,664,133,447	11,178,464,912

기타부채	22,905,385,389	22,379,509,813

부채총계	2,163,774,711,009	1,975,501,833,146

자본

자본금	4,384,385,000	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(792,397,638,363)	(792,397,638,363)

기타포괄손익누계액	313,226,190	4,960,205,818

이익잉여금	1,862,632,312,470	1,842,669,837,285

자본총계	1,224,392,265,297	1,209,076,769,740

부채및자본총계	3,388,166,976,306	3,184,578,602,886

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	618,381,351,041	1,680,981,332,350	633,387,733,196	1,838,477,501,980

매출원가	354,776,555,065	994,801,379,256	370,455,506,032	1,071,314,692,019

매출총이익	263,604,795,976	686,179,953,094	262,932,227,164	767,162,809,961

판매비와관리비	207,461,032,441	596,673,435,552	214,582,227,714	646,302,565,686

대손상각비(대손충당금 환입)	301,789,757	(1,070,580,828)	677,799,290	4,729,664,249

영업이익	55,841,973,778	90,577,098,370	47,672,200,160	116,130,580,026

기타수익	1,413,140,387	11,303,315,072	3,668,065,951	8,764,328,030

기타비용	3,849,261,881	15,929,871,365	6,758,260,392	39,107,764,240

이자수익	531,042,403	2,119,652,321	1,673,609,026	3,865,760,775

금융수익	16,674,796	1,563,345,095	384,343,453	3,626,270,011

금융원가	8,658,431,264	25,972,175,835	9,336,492,252	27,362,438,243

법인세비용차감전순이익	45,295,138,219	63,661,363,658	37,303,465,946	65,916,736,359

법인세비용	12,047,125,096	16,591,435,081	7,236,521,404	75,392,341,257

분기순이익(손실)	33,248,013,123	47,069,928,577	30,066,944,542	(9,475,604,898)

기타포괄손익	(1,250,561,774)	(5,664,610,410)	3,354,138,740	5,154,282,289

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(842,447,535)	(5,105,691,708)	3,354,138,740	5,154,282,289

순확정급여부채 재측정요소	(1,274,653,167)	(1,017,630,782)	3,944,813,162	4,563,342,690

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	432,205,632	(4,088,060,926)	(590,674,422)	590,939,599

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(408,114,239)	(558,918,702)

파생상품평가손익	(408,114,239)	(558,918,702)

분기총포괄손익	31,997,451,349	41,405,318,167	33,421,083,282	(4,321,322,609)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	3,889	5,255	3,435	(1,587)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	3,894	5,260	3,440	(1,582)

자본변동표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(792,397,638,363)	(7,406,075,855)	1,987,379,242,047	1,191,959,912,829

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	(9,475,604,898)	(9,475,604,898)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	590,939,599	590,939,599

파생상품평가손익

순확정급여부채 재측정요소	4,563,342,690	4,563,342,690

총포괄손익 소계	590,939,599	(4,912,262,208)	(4,321,322,609)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,974,182,172	(10,974,182,172)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(3,549,760,274)	(3,549,760,274)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(25,720,484,524)	123,739,495,476

2019.09.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,159,045,916	1,945,772,313,143	1,311,378,085,696

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	47,069,928,577	47,069,928,577

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,088,060,926)	(4,088,060,926)

파생상품평가손익	(558,918,702)	(558,918,702)

순확정급여부채 재측정요소	(1,017,630,782)	(1,017,630,782)

총포괄손익 소계	(4,646,979,628)	46,052,297,795	41,405,318,167

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

신종자본증권 배당금 지급	(3,919,098,360)	(3,919,098,360)

소유주와의 거래 소계	(26,089,822,610)	(26,089,822,610)

2020.09.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	313,226,190	1,862,632,312,470	1,224,392,265,297

현금흐름표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	250,109,566,767	234,481,090,378

분기순이익(손실)	47,069,928,577	(9,475,604,898)

분기순이익(손실)조정을 위한 가감	168,443,910,740	247,013,652,990

순운전자본의 변동	63,807,203,768	36,860,890,491

이자의 수취	1,457,126,120	2,947,318,275

이자의 지급	(26,719,755,664)	(26,548,942,634)

배당금의 수취	1,127,605,350	2,634,874,888

법인세 지급액	(5,076,452,124)	(18,951,098,734)

투자활동현금흐름	(231,237,782,941)	(148,884,433,945)

단기금융상품의 감소	10,000,000,000

단기금융상품의 증가	(60,000,000,000)	(30,000,000,000)

장기금융상품의 감소	743,599

장기금융상품의 증가	(5,151,844,770)	(5,159,843,390)

만기보유금융자산의 감소	72,575,000	111,390,000

만기보유금융자산의 증가	(152,675,000)	(50,470,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	4,215,305,698

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(64,987,107,520)	(37,398,151,096)

유형자산의 처분	12,100,550,914	8,315,167,583

유형자산의 취득	(104,335,712,209)	(95,263,131,195)

무형자산의 취득	(557,613,956)	(38,141,869)

기타금융자산의 감소	8,226,959,820	5,830,146,114

기타금융자산의 증가	(6,905,978,279)	(9,296,704,840)

기타자산의 증가	(9,555,180,540)

리스채권의 회수	157,500,000

재무활동현금흐름	17,189,106,653	102,447,404,954

단기차입금의 순증감	(558,652,886)	(894,919,753)

장기차입금의 차입	50,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(7,500,000,000)

사채의 발행	413,203,940,000

사채의 상환	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(22,664,038,098)	(21,329,431,043)

배당금의 지급	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권의 배당금 지급	(3,926,250,000)	(2,617,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	36,060,890,479	188,044,061,387

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(233,539)	1,601,701

현금및현금성자산의순증가	36,060,656,940	188,045,663,088

기초의 현금및현금성자산	197,757,291,029	96,893,804,295

분기말의 현금및현금성자산	233,817,947,969	284,939,467,383

이익잉여금처분계산서
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 52 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 51 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 53 기	제 52 기	제 51 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(90,840,803,329)	(6,131,398,567)	163,843,544,055

1. 전기이월이익잉여금	31,697,877,183	36,746,699,805	6,376,484,539

2. 회계정책변경의 효과	-	6,881,122,344	-

3. 순확정급여부채의 재측정요소	5,587,823,541	4,808,880,027	5,887,935,335

4. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	(10,985,052,784)	-	-

5. 신종자본증권 배당금 지급	(4,847,753,425)	-	-

6. 당기순이익(손실)	(112,293,697,844)	(54,568,100,743)	151,579,124,181

II. 임의적립금 등의 이입액	150,000,000,000	60,000,000,000	-

1. 임의적립금	150,000,000,000	60,000,000,000	-

합 계	59,159,196,671	53,868,601,433	163,843,544,055

III. 이익잉여금처분액	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(127,096,844,250)

1. 임의적립금	-	-	100,000,000,000

2. 배당금	22,170,724,250	22,170,724,250	27,096,844,250

가. 현금배당	22,170,724,250	22,170,724,250	27,096,844,250

주당배당금 (율) :

보통주 : 제53기 2,700원 (540%)

제52기 27,000원 (540%)

제51기 33,000원 (660%)

우선주 : 제53기 2,705원 (541%)

제52기 27,050원 (541%)

제51기 33,050원 (661%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	36,988,472,421	31,697,877,183	36,746,699,805