롯데칠성음료 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	1,076,930,823,859	827,250,488,391

현금및현금성자산	474,275,023,405	130,287,948,424

단기금융상품	15,169,317,476	165,000,000,000

매출채권및기타채권	266,377,253,283	236,010,723,110

기타금융자산	2,894,831,962	4,280,448,106

만기보유금융자산	39,600,000	9,655,000

재고자산	264,764,015,495	236,975,370,471

당기법인세자산	3,161,219,460

기타자산	53,410,782,238	51,525,123,820

비유동자산	2,518,193,708,069	2,556,073,711,603

장기금융상품	869,141,815	66,056,729,947

장기매출채권및기타채권	2,554,063,262	6,724,842,404

기타금융자산	66,719,727,043	51,981,972,864

당기손익-공정가치금융자산	463,692,640	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	27,598,658,844	19,935,913,437

만기보유금융자산	1,756,480,000	1,795,300,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	283,236,487,844	232,875,157,992

유형자산	1,860,522,276,702	1,882,347,996,458

사용권자산	64,627,479,750	74,034,544,984

투자부동산	129,075,972,234	135,079,595,488

무형자산	59,342,173,902	60,431,378,539

기타자산	21,427,554,033	11,467,896,706

순확정급여자산	12,868,970,393

자산총계	3,595,124,531,928	3,383,324,199,994

부채

유동부채	1,002,699,677,146	804,266,652,244

매입채무및기타채무	321,067,595,531	301,486,018,552

차입금및유동성사채	489,785,522,273	355,320,087,860

유동성리스부채	23,100,283,518	24,816,036,958

기타금융부채	9,171,842,754	7,529,022,097

당기법인세부채	31,553,121,757

유동성충당부채	15,397,328,761	16,117,305,838

기타부채	112,623,982,552	98,998,180,939

비유동부채	1,155,420,892,129	1,278,934,716,527

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000

차입금및사채	977,303,210,078	1,111,456,804,292

리스부채	43,161,698,540	51,357,601,608

기타금융부채	14,815,789,148	20,074,273,796

순확정급여부채	20,227,074,457

이연법인세부채	69,008,803,418	61,859,817,411

충당부채	1,885,229,304	1,852,092,843

기타부채	29,019,087,184	29,339,126,577

부채총계	2,158,120,569,275	2,083,201,368,771

자본

자본금	5,027,097,000	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(616,804,459,539)	(659,928,671,619)

기타포괄손익누계액	5,644,961,211	(521,306,709)

이익잉여금	1,893,676,383,981	1,806,237,613,051

자본총계	1,437,003,962,653	1,300,122,831,223

부채및자본총계	3,595,124,531,928	3,383,324,199,994

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	655,973,405,243	1,786,150,761,154	618,381,351,041	1,680,981,332,350

매출원가	372,092,183,171	1,028,153,330,419	354,776,555,065	994,801,379,256

매출총이익	283,881,222,072	757,997,430,735	263,604,795,976	686,179,953,094

판매비와관리비	201,806,755,238	602,462,400,721	207,461,032,441	596,673,435,552

대손상각비(대손충당금 환입)	1,796,898,368	1,710,020,110	301,789,757	(1,070,580,828)

영업이익	80,277,568,466	153,825,009,904	55,841,973,778	90,577,098,370

기타수익	37,978,468,831	43,075,908,965	1,413,140,387	11,303,315,072

기타비용	5,355,876,462	13,689,189,158	3,849,261,881	15,929,871,365

이자수익	885,905,461	2,380,634,967	531,042,403	2,119,652,321

금융수익	3,732,703,419	7,648,452,019	16,674,796	1,563,345,095

금융원가	11,969,773,021	30,879,317,258	8,658,431,264	25,972,175,835

법인세비용차감전순이익	105,548,996,694	162,361,499,439	45,295,138,219	63,661,363,658

법인세비용	24,932,827,406	35,967,169,848	12,047,125,096	16,591,435,081

분기순이익	80,616,169,288	126,394,329,591	33,248,013,123	47,069,928,577

기타포괄손익	596,281,792	(2,918,286,241)	(1,250,561,774)	(5,664,610,410)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	293,076,768	(4,314,351,721)	(842,447,535)	(5,105,691,708)

순확정급여부채 재측정요소	(1,409,242,687)	(9,554,913,496)	(1,274,653,167)	(1,017,630,782)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,702,319,455	5,240,561,775	432,205,632	(4,088,060,926)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	303,205,024	1,396,065,480	(408,114,239)	(558,918,702)

파생상품평가손익	303,205,024	1,396,065,480	(408,114,239)	(558,918,702)

분기총포괄손익	81,212,451,080	123,476,043,350	31,997,451,349	41,405,318,167

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	7,997	12,608	3,889	5,255

우선주 기본 및 희석주당순이익	8,002	12,613	3,894	5,260

자본변동표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	분기순이익	47,069,928,577	47,069,928,577

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,088,060,926)	(4,088,060,926)

파생상품평가손익	(558,918,702)	(558,918,702)

순확정급여부채 재측정요소	(1,017,630,782)	(1,017,630,782)

총포괄손익 소계	(4,646,979,628)	46,052,297,795	41,405,318,167

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

유상증자

신종자본증권 배당금 지급	(3,919,098,360)	(3,919,098,360)

소유주와의 거래 소계	(26,089,822,610)	(26,089,822,610)

2020.09.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	313,226,190	1,862,632,312,470	1,224,392,265,297

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	분기순이익	126,394,329,591	126,394,329,591

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	5,240,561,775	5,240,561,775

파생상품평가손익	1,396,065,480	1,396,065,480

순확정급여부채 재측정요소	(9,554,913,496)	(9,554,913,496)

총포괄손익 소계	6,636,627,255	116,839,416,095	123,476,043,350

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580

신종자본증권 배당금 지급	(3,915,493,150)	(3,915,493,150)

소유주와의 거래 소계	151,880,500	43,124,212,080	(29,871,004,500)	13,405,088,080

2021.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(616,804,459,539)	5,644,961,211	1,893,676,383,981	1,437,003,962,653

현금흐름표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	261,698,585,225	250,109,566,767

분기순이익	126,394,329,591	47,069,928,577

조정항목	156,234,422,426	168,443,910,740

순운전자본의 변동	(5,862,867,916)	63,807,203,768

이자의 수취	1,991,939,505	1,457,126,120

이자의 지급	(24,913,881,762)	(26,719,755,664)

배당금의 수취	1,026,695,060	1,127,605,350

법인세 환급액(지급액)	6,827,948,321	(5,076,452,124)

투자활동현금흐름	139,557,385,062	(231,237,782,941)

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)	(60,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,032,906	743,599

장기금융상품의 증가	(147,022,731)	(5,151,844,770)

만기보유금융자산의 감소	9,285,000	72,575,000

만기보유금융자산의 증가	(410,000)	(152,675,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(2,189,812,020)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(7,075,387,352)	(64,987,107,520)

유형자산의 처분	71,889,160,132	12,100,550,914

유형자산의 취득	(110,904,550,510)	(104,335,712,209)

무형자산의 취득	(563,166,901)	(557,613,956)

기타금융자산의 감소	11,206,801,028	8,226,959,820

기타금융자산의 증가	(22,371,945,000)	(6,905,978,279)

기타자산의 증가	(16,911,952,230)	(9,555,180,540)

리스채권의 회수	184,649,095	157,500,000

재무활동현금흐름	(57,276,810,646)	17,189,106,653

단기차입금의 순증감	(380,939,905)	(558,652,886)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)	(7,500,000,000)

장기차입금의 차입	50,000,000,000

사채의 발행	249,314,340,000	413,203,940,000

사채의 상환	(199,544,301,426)	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(21,774,298,045)	(22,664,038,098)

배당금의 지급	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 배당금 지급	(3,926,250,000)	(3,926,250,000)

신주발행비	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가	343,979,159,641	36,060,890,479

기초의 현금및현금성자산	130,287,948,424	197,757,291,029

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	7,915,340	(233,539)

분기말의 현금및현금성자산	474,275,023,405	233,817,947,969