롯데칠성음료 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 반기말 2020.06.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 반기말	제 53 기말

자산

유동자산	851,618,385,906	770,941,930,031

현금및현금성자산	239,028,555,884	197,757,291,029

단기금융상품	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	284,744,184,758	253,012,237,559

기타금융자산	4,526,592,162	4,397,456,155

만기보유금융자산	237,170,000	245,805,000

재고자산	267,740,005,924	263,998,338,330

반품권자산	1,083,287,940	1,707,521,890

기타자산	49,258,589,238	44,823,280,068

비유동자산	2,487,284,733,683	2,413,636,672,855

장기금융상품	5,911,594,633	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	11,781,669,714	6,274,527,234

기타금융자산	51,936,511,776	52,471,237,721

당기손익-공정가치금융자산	491,415,357	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	19,148,757,568	25,112,169,914

만기보유금융자산	1,793,170,000	1,649,390,000

종속기업및관계기업투자	148,673,911,692	94,370,464,595

유형자산	1,947,504,618,948	1,952,561,406,298

사용권자산	87,684,501,485	79,781,534,320

투자부동산	135,762,078,527	136,766,982,165

무형자산	64,749,863,499	56,128,451,015

기타자산	11,846,640,484	2,425,124,818

자산총계	3,338,903,119,589	3,184,578,602,886

부채

유동부채	897,630,957,786	906,480,613,729

매입채무및기타채무	371,085,403,669	265,135,860,964

차입금및유동성사채	377,436,894,910	510,617,389,854

유동성리스부채	22,667,413,938	24,208,304,634

기타금융부채	8,085,341,673	7,624,917,841

당기법인세부채	3,187,752,556	3,411,594,911

유동성충당부채	11,541,886,745	3,639,603,943

기타부채	103,626,264,295	91,842,941,582

비유동부채	1,247,561,446,216	1,069,021,219,417

차입금및사채	1,068,216,339,272	898,807,562,019

리스부채	65,564,377,864	56,381,054,578

기타금융부채	15,111,170,424	15,302,270,538

순확정급여부채	9,352,499,074	837,630,616

이연법인세부채	63,923,768,828	64,134,726,941

충당부채	1,653,954,110	11,178,464,912

기타부채	23,739,336,644	22,379,509,813

부채총계	2,145,192,404,002	1,975,501,833,146

자본

자본금	4,384,385,000	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(792,397,638,363)	(792,397,638,363)

기타포괄손익누계액	289,134,797	4,960,205,818

이익잉여금	1,831,974,854,153	1,842,669,837,285

자본총계	1,193,710,715,587	1,209,076,769,740

부채및자본총계	3,338,903,119,589	3,184,578,602,886

포괄손익계산서
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	572,205,544,172	1,062,599,981,309	646,655,598,356	1,205,089,768,784

매출원가	339,896,358,910	640,024,824,191	369,719,568,034	700,859,185,987

매출총이익	232,309,185,262	422,575,157,118	276,936,030,322	504,230,582,797

판매비와관리비	205,220,855,749	389,212,403,111	230,821,641,671	431,720,337,972

대손상각비(대손충당금 환입)	(211,016,334)	(1,372,370,585)	(438,455,175)	4,051,864,959

영업이익	27,299,345,847	34,735,124,592	46,552,843,826	68,458,379,866

기타수익	4,226,684,937	9,890,174,685	3,257,958,588	5,096,262,079

기타비용	4,496,132,070	12,080,609,484	24,627,864,000	32,349,503,848

이자수익	913,265,989	1,588,609,918	1,323,537,059	2,192,151,749

금융수익	(113,275,647)	1,546,670,299	216,049,513	3,241,926,558

금융원가	8,211,532,094	17,313,744,571	8,967,137,522	18,025,945,991

법인세비용차감전순이익	19,618,356,962	18,366,225,439	17,755,387,464	28,613,270,413

법인세비용	4,540,072,416	4,544,309,985	61,994,299,650	68,155,819,853

반기순이익(손실)	15,078,284,546	13,821,915,454	(44,238,912,186)	(39,542,549,440)

기타포괄손익	4,316,563,247	(4,414,048,636)	2,648,863,508	1,800,143,549

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	4,467,367,710	(4,263,244,173)	2,648,863,508	1,800,143,549

순확정급여부채 재측정요소	3,475,242,039	257,022,385	750,116,114	618,529,528

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	992,125,671	(4,520,266,558)	1,898,747,394	1,181,614,021

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(150,804,463)	(150,804,463)

파생상품평가손익	(150,804,463)	(150,804,463)

반기총포괄손익	19,394,847,793	9,407,866,818	(41,590,048,678)	(37,742,405,891)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,678	1,366	(5,511)	(5,022)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,683	1,371	(5,506)	(5,017)

자본변동표
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(792,397,638,363)	(7,406,075,855)	1,987,379,242,047	1,191,959,912,829

총포괄손익 :	반기순이익(손실)	(39,542,549,440)	(39,542,549,440)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,181,614,021	1,181,614,021

파생상품평가손익

순확정급여부채 재측정요소	618,529,528	618,529,528

총포괄손익 소계	1,181,614,021	(38,924,019,912)	(37,742,405,891)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,974,182,172	(10,974,182,172)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(1,687,814,198)	(1,687,814,198)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(23,858,538,448)	125,601,441,552

2019.06.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,749,720,338	1,913,622,501,515	1,279,818,948,490

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	반기순이익(손실)	13,821,915,454	13,821,915,454

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,520,266,558)	(4,520,266,558)

파생상품평가손익	(150,804,463)	(150,804,463)

순확정급여부채 재측정요소	257,022,385	257,022,385

총포괄손익 소계	(4,671,071,021)	14,078,937,839	9,407,866,818

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

신종자본증권 배당금 지급	(2,603,196,721)	(2,603,196,721)

소유주와의 거래 소계	(24,773,920,971)	(24,773,920,971)

2020.06.30 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	289,134,797	1,831,974,854,153	1,193,710,715,587

현금흐름표
제 54 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

영업활동현금흐름	176,461,761,490	171,367,510,631

반기순이익(손실)	13,821,915,454	(39,542,549,440)

반기순이익(손실)조정을 위한 가감	105,430,268,388	185,715,530,995

순운전자본의 변동	76,871,256,881	50,212,691,303

이자의 수취	737,747,375	1,483,376,166

이자의 지급	(17,947,267,033)	(16,049,632,868)

배당금의 수취	1,117,716,350	2,624,624,808

법인세 지급액	(3,569,875,925)	(13,076,530,333)

투자활동현금흐름	(131,832,180,941)	(94,816,894,852)

단기금융상품의 증가	(30,000,000,000)

장기금융상품의 감소	637,353

장기금융상품의 증가	(102,102,200)	(107,207,310)

만기보유금융자산의 감소	17,530,000	111,015,000

만기보유금융자산의 증가	(152,675,000)	(3,570,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	4,280,872,400

종속기업및관계기업투자의 취득	(54,303,447,097)	(9,365,775,136)

유형자산의 처분	6,488,925,328	817,327,806

유형자산의 취득	(71,156,593,614)	(57,329,360,285)

무형자산의 취득	(3,023,028,002)	(31,968,564)

기타금융자산의 감소	5,180,273,412	3,947,676,879

기타금융자산의 증가	(5,315,185,455)	(6,985,904,692)

기타자산의 증가	(9,421,515,666)

리스채권의 회수	105,000,000

재무활동현금흐름	(3,358,272,465)	112,634,869,678

단기차입금의 순증감	(646,596,970)	(949,987,180)

장기차입금의 차입	50,000,000,000

유동성장기차입금의 상환	(2,500,000,000)

사채의 발행	379,019,440,000

사채의 상환	(389,195,168,113)

리스부채의 상환	(15,247,723,132)	(13,704,398,892)

배당금의 지급	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권의 배당금 지급	(2,617,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가	41,271,308,084	189,185,485,457

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(43,229)	(17,793,483)

현금및현금성자산의 순증가	41,271,264,855	189,167,691,974

기초의 현금및현금성자산	197,757,291,029	96,893,804,295

반기말의 현금및현금성자산	239,028,555,884	286,061,496,269

이익잉여금처분계산서
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 52 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
제 51 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 53 기	제 52 기	제 51 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	(90,840,803,329)	(6,131,398,567)	163,843,544,055

1. 전기이월이익잉여금	31,697,877,183	36,746,699,805	6,376,484,539

2. 회계정책변경의 효과	-	6,881,122,344	-

3. 순확정급여부채의 재측정요소	5,587,823,541	4,808,880,027	5,887,935,335

4. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	(10,985,052,784)	-	-

5. 신종자본증권 배당금 지급	(4,847,753,425)	-	-

6. 당기순이익(손실)	(112,293,697,844)	(54,568,100,743)	151,579,124,181

II. 임의적립금 등의 이입액	150,000,000,000	60,000,000,000	-

1. 임의적립금	150,000,000,000	60,000,000,000	-

합 계	59,159,196,671	53,868,601,433	163,843,544,055

III. 이익잉여금처분액	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(127,096,844,250)

1. 임의적립금	-	-	100,000,000,000

2. 배당금	22,170,724,250	22,170,724,250	27,096,844,250

가. 현금배당	22,170,724,250	22,170,724,250	27,096,844,250

주당배당금 (율) :

보통주 : 제53기 2,700원 (540%)

제52기 27,000원 (540%)

제51기 33,000원 (660%)

우선주 : 제53기 2,705원 (541%)

제52기 27,050원 (541%)

제51기 33,050원 (661%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	36,988,472,421	31,697,877,183	36,746,699,805