롯데칠성음료 사업보고서 (2016.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 50 기 2016.12.31 현재
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

자산

유동자산	1,037,884,999,815	954,666,817,079	831,690,817,659

현금및현금성자산	319,691,830,966	203,384,587,918	108,203,187,950

단기금융상품	135,000,000,000	192,524,614,226	145,354,245,646

매출채권 및 기타채권	260,576,586,072	244,305,770,730	243,683,448,165

만기보유금융자산	585,120,000	30,960,000	849,015,000

재고자산	244,857,737,032	240,686,359,244	261,808,408,231

당기법인세자산	52,926,043	20,101,130	122,085,914

기타금융자산	13,758,781,613	2,356,877,271	2,547,842,003

기타자산	54,318,080,465	57,613,422,065	56,059,500,764

매각예정비유동자산	9,043,937,624	13,744,124,495	13,063,083,986

비유동자산	3,612,630,641,045	3,427,308,199,730	3,268,302,133,099

장기금융상품	15,037,401,423	5,038,901,414	5,044,401,398

장기매출채권 및 기타채권	2,064,534,012	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	618,019,243,791	646,007,083,285	649,607,505,475

만기보유금융자산	494,940,000	1,041,240,000	816,065,000

이연법인세자산	2,204,896,190	1,407,295,709	1,703,593,417

관계기업투자	192,409,084,844	186,768,162,886	139,026,020,453

유형자산	2,218,612,232,754	1,988,078,825,039	1,853,890,655,221

투자부동산	170,314,833,386	173,730,290,644	175,566,933,770

무형자산	351,549,369,153	377,602,298,069	411,034,899,338

기타금융자산	41,924,105,492	45,905,291,548	30,186,533,027

기타자산	50,023,134

자산총계	4,650,515,640,860	4,381,975,016,809	4,099,992,950,758

부채

유동부채	1,207,417,307,931	837,035,336,282	1,012,046,931,938

매입채무 및 기타채무	368,758,924,385	368,666,527,559	345,607,699,492

차입금 및 유동성사채	665,342,515,742	285,547,703,735	524,698,320,172

당기법인세부채	27,334,949,364	37,554,567,395	7,077,604,105

유동성충당부채	756,747,291	605,300,277	373,261,967

기타금융부채	17,059,612,757	16,867,542,505	15,265,972,750

기타부채	128,164,558,392	127,793,694,811	119,024,073,452

비유동부채	1,070,357,573,262	1,182,343,067,731	771,328,056,751

차입금 및 사채	758,399,693,508	856,712,493,732	453,340,748,706

순확정급여부채	14,376,330,556	14,483,049,651	14,520,280,401

이연법인세부채	255,115,237,317	272,697,522,035	275,305,783,945

충당부채	9,254,144,937	7,060,885,570	5,082,573,515

기타금융부채	21,568,010,853	22,092,420,754	14,518,083,493

기타부채	11,644,156,091	9,296,695,989	8,560,586,691

부채총계	2,277,774,881,193	2,019,378,404,013	1,783,374,988,689

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	(20,984,783,777)	(20,934,154,207)	(14,177,747,530)

기타포괄손익누계액	341,087,543,039	386,225,945,288	403,152,187,950

이익잉여금	2,019,854,823,954	1,964,051,929,513	1,877,928,709,589

비지배지분	25,997,161,451	26,466,877,202	42,928,797,060

자본총계	2,372,740,759,667	2,362,596,612,796	2,316,617,962,069

부채및자본총계	4,650,515,640,860	4,381,975,016,809	4,099,992,950,758

연결 포괄손익계산서
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

매출	2,369,469,994,906	2,299,159,974,118	2,184,103,587,974

매출원가	1,334,181,752,206	1,318,323,672,153	1,270,742,000,222

매출총이익	1,035,288,242,700	980,836,301,965	913,361,587,752

판매비와관리비	886,496,217,056	837,959,188,985	820,362,140,331

영업이익	148,792,025,644	142,877,112,980	92,999,447,421

기타수익	15,372,765,767	12,176,699,429	12,748,427,214

기타비용	39,109,595,801	37,658,292,978	31,528,944,696

금융수익	12,486,855,570	16,599,871,158	13,904,381,853

금융원가	34,508,399,059	35,003,681,698	56,074,620,438

관계기업지분법손익	5,768,671,004	(1,049,210,133)	429,682,355

법인세비용차감전순이익	108,802,323,125	97,942,498,758	32,478,373,709

법인세비용	39,658,393,012	37,008,502,200	18,807,636,728

계속영업당기순이익	69,143,930,113	60,933,996,558	13,670,736,981

중단영업이익	39,361,433,738	6,882,338,451

당기순이익	69,143,930,113	100,295,430,296	20,553,075,432

지배기업의 소유주	69,318,433,952	99,616,286,618	18,679,530,227

계속영업이익	69,318,433,952	61,494,148,562	14,137,186,849

중단영업이익	38,122,138,056	4,542,343,378

비지배지분	(174,503,839)	679,143,678	1,873,545,205

계속영업이익(손실)	(174,503,839)	(560,152,004)	(466,449,868)

중단영업이익	1,239,295,682	2,339,995,073

세후기타포괄손익	(46,100,623,525)	(27,620,530,752)	(154,589,512,492)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(672,301,715)	(6,798,183,894)	(7,194,845,726)

순확정급여부채의 재측정요소	(828,336,832)	(6,155,611,123)	(5,182,278,890)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	156,035,117	(642,572,771)	(2,012,566,836)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(45,428,321,810)	(20,822,346,858)	(147,394,666,766)

매도가능금융자산 평가손익	(40,420,495,339)	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	774,893,606	1,073,250,521	(1,355,558,730)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(3,202,534,946)	(986,132,115)	2,507,967,965

해외사업환산손익	(2,580,185,131)	(14,719,371,516)	(2,304,429,868)

당기총포괄손익	23,043,306,588	72,674,899,544	(134,036,437,060)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	23,513,022,339	75,853,271,962	(135,127,305,297)

비지배지분	(469,715,751)	(3,178,372,418)	1,090,868,237

주당이익

계속영업주당순이익

보통주 기본및희석주당순이익	51,073	45,307	10,413

우선주 기본및희석주당순이익	51,123	45,357	10,463

중단영업주당순이익

보통주 기본및희석주당순이익	28,086	3,343

우선주 기본및희석주당순이익	28,136	3,393

연결 자본변동표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	19,382,989,022	1,838,860,388,332	549,833,325,754	2,414,862,718,108	11,025,578,070	2,425,888,296,178

연결자본조정	(33,560,736,552)	32,610,000,000	(950,736,552)	(950,736,552)

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분	32,189,350,753	32,189,350,753

총포괄손익	당기순이익	18,679,530,227	18,679,530,227	1,873,545,205	20,553,075,432

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	2,507,967,965	2,507,967,965	2,507,967,965

해외사업환산손익	(1,590,900,906)	(1,590,900,906)	(713,528,962)	(2,304,429,868)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,113,130,884)	(5,113,130,884)	(69,148,006)	(5,182,278,890)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,012,566,836)	(2,012,566,836)	(2,012,566,836)

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)	(1,377,000,000)	(6,472,511,250)

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

연결자본조정	(6,756,406,677)	(6,756,406,677)	(6,756,406,677)

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분	(12,110,547,440)	(12,110,547,440)

총포괄손익	당기순이익	99,616,286,618	99,616,286,618	679,143,678	100,295,430,296

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521	1,073,250,521

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(986,132,115)	(986,132,115)	(986,132,115)

해외사업환산손익	(10,823,267,320)	(10,823,267,320)	(3,896,104,196)	(14,719,371,516)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,194,199,223)	(6,194,199,223)	38,588,100	(6,155,611,123)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(642,572,771)	(642,572,771)	(642,572,771)

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)	(1,173,000,000)	(7,829,294,700)

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(20,934,154,207)	1,964,051,929,513	386,225,945,288	2,336,129,735,594	26,466,877,202	2,362,596,612,796

2016.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	(20,934,154,207)	1,964,051,929,513	386,225,945,288	2,336,129,735,594	26,466,877,202	2,362,596,612,796

연결자본조정

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분

총포괄손익	당기순이익	69,318,433,952	69,318,433,952	(174,503,839)	69,143,930,113

매도가능금융자산평가손익	(40,420,495,339)	(40,420,495,339)	(40,420,495,339)

파생상품평가손익	774,893,606	774,893,606	774,893,606

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(3,202,534,946)	(3,202,534,946)	(3,202,534,946)

해외사업환산손익	(2,290,265,570)	(2,290,265,570)	(289,919,561)	(2,580,185,131)

순확정급여부채의 재측정요소	(823,044,481)	(823,044,481)	(5,292,351)	(828,336,832)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	156,035,117	156,035,117	156,035,117

관계기업의 자본잉여금 변동 중 지분해당액	(50,629,570)	(50,629,570)	(50,629,570)

관계기업의 이익잉여금 변동 중 지분해당액	(356,262,547)	(356,262,547)	(356,262,547)

연차배당	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)

2016.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(20,984,783,777)	2,019,854,823,954	341,087,543,039	2,346,743,598,216	25,997,161,451	2,372,740,759,667

연결 현금흐름표
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	190,930,208,739	275,099,876,859	145,045,920,349

당기순이익	69,143,930,113	100,295,430,296	20,553,075,432

당기순이익조정을 위한 가감	197,220,551,807	209,471,218,253	183,785,152,701

조정항목	256,348,049,538	204,848,685,127	228,462,169,070

순운전자본의 변동	(59,127,497,731)	4,622,533,126	(44,677,016,369)

이자수취	4,900,616,285	4,346,527,158	4,456,454,890

이자지급	(30,076,430,636)	(29,375,801,846)	(27,385,058,772)

배당금수취	7,515,568,120	5,799,460,767	2,691,231,830

법인세지급액	(57,774,026,950)	(15,436,957,769)	(39,054,935,732)

투자활동으로 인한 현금흐름	(341,257,321,588)	(328,691,517,862)	(386,668,245,211)

단기금융상품의 감소	662,506,744,526	124,844,919,211	115,188,523,197

단기금융상품의 증가	(605,000,000,000)	(192,000,000,000)	(146,055,187,839)

장기금융상품의 감소	1,500,000	3,000,000

장기금융상품의 증가	(10,000,000,000)	(2,500,000)

만기보유금융자산의 감소	30,960,000	853,915,000	2,876,720,000

만기보유금융자산의 증가	(39,300,000)	(268,850,000)	(82,635,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288

매도가능금융자산의 증가	(28,931,668,870)	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	3,349,116	6,480,163,739

유형자산의 처분	3,970,377,947	5,193,850,931	6,368,066,296

유형자산의 취득	(351,870,467,572)	(259,323,701,158)	(294,402,190,538)

무형자산의 처분	476,941,663

무형자산의 취득	(741,200,306)	(491,004,545)	(1,589,748,957)

투자부동산의 처분	910,000,000	240,000,000

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(6,970,488,480)	(73,429,277,047)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	13,126,233,704	92,929,000	10,809,796,205

기타금융자산의 증가	(17,340,012,537)	(10,850,646,446)	(3,935,002,307)

연결범위변동으로 인한 현금의 증가(감소)	(7,185,079,645)	498,265,713

재무활동으로 인한 현금흐름	265,898,791,265	149,248,519,277	230,940,809,139

단기차입금의 순증감	235,083,831,897	81,098,914,212	38,892,979,106

장기차입금의 증가	36,000,000,000	62,456,574,866

유동성장기차입금의 상환	(5,862,999,648)	(39,516,562,534)	(2,941,176,470)

금융리스부채의 상환	(381,097,693)

사채의 발행	149,551,324,309	459,053,200,000	281,110,337,684

사채의 상환	(100,000,000,000)	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(196,737,701)	(876,102,720)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)

배당금지급	(12,492,267,600)	(7,829,294,700)	(6,472,511,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	115,571,678,416	95,656,878,274	(10,681,515,723)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	735,564,632	(475,478,306)	(1,038,713,772)

현금및현금성자산의순증가(감소)	116,307,243,048	95,181,399,968	(11,720,229,495)

기초현금및현금성자산	203,384,587,918	108,203,187,950	119,923,417,445

기말현금및현금성자산	319,691,830,966	203,384,587,918	108,203,187,950