롯데칠성음료 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	1,195,936,383,519	1,019,994,253,786

현금및현금성자산	472,246,453,715	345,003,532,508

단기금융상품	12,714,489,450	10,101,651,860

매출채권및기타채권	248,030,263,380	239,135,596,123

기타금융자산	14,272,061,511	11,467,801,371

만기보유금융자산	70,745,000	43,025,000

재고자산	378,025,343,945	343,437,520,806

당기법인세자산	1,126,435,054	1,910,794,997

기타자산	69,450,591,464	68,894,331,121

비유동자산	2,697,301,024,177	2,675,941,386,524

장기금융상품	35,401,477	35,401,477

장기매출채권및기타채권	984,935,000	985,677,500

기타금융자산	66,513,975,239	64,808,261,737

당기손익-공정가치금융자산	384,526,620	384,526,620

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,417,768,347	20,391,942,013

만기보유금융자산	281,885,000	309,340,000

이연법인세자산	5,496,284,061	5,462,852,365

관계기업및공동기업투자	145,252,092,278	135,067,925,318

유형자산	2,087,824,465,921	2,077,791,326,496

사용권자산	74,520,960,049	67,453,940,564

투자부동산	117,482,312,773	117,529,490,580

무형자산	95,321,646,849	97,987,983,130

기타자산	12,313,603,953	12,330,224,942

순확정급여자산	70,471,166,610	75,402,493,782

자산총계	3,893,237,407,696	3,695,935,640,310

부채

유동부채	1,186,201,511,315	1,154,623,005,968

매입채무및기타채무	397,539,194,782	390,448,014,741

차입금및유동성사채	556,402,964,668	551,160,174,981

유동성리스부채	31,678,169,845	27,297,519,540

기타금융부채	15,689,767,068	10,083,480,987

당기법인세부채	21,026,832,485	19,687,238,483

유동성충당부채	14,961,570,312	15,770,566,223

기타부채	148,903,012,155	140,176,011,013

비유동부채	1,297,473,725,222	1,129,146,454,058

차입금및사채	1,098,204,978,788	935,795,130,309

리스부채	41,153,691,026	38,355,723,300

기타금융부채	21,484,268,414	18,005,891,453

순확정급여부채	3,076,642,486	3,018,388,335

이연법인세부채	103,347,238,958	103,878,736,759

충당부채	2,238,429,423	2,225,610,581

기타부채	27,968,476,127	27,866,973,321

부채총계	2,483,675,236,537	2,283,769,460,026

자본

지배기업의 소유주지분	1,392,388,197,700	1,393,068,061,170

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

기타자본	(677,478,181,579)	(668,196,183,297)

기타포괄손익누계액	(17,539,192,806)	(23,048,795,789)

이익잉여금	2,082,378,475,085	2,079,285,943,256

비지배지분	17,173,973,459	19,098,119,114

자본총계	1,409,562,171,159	1,412,166,180,284

부채및자본총계	3,893,237,407,696	3,695,935,640,310

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	679,795,102,802	679,795,102,802	626,260,170,093	626,260,170,093

매출원가	401,099,041,098	401,099,041,098	365,677,146,283	365,677,146,283

매출총이익	278,696,061,704	278,696,061,704	260,583,023,810	260,583,023,810

판매비와관리비	219,658,713,740	219,658,713,740	201,139,372,649	201,139,372,649

대손상각비(대손충당금환입)	(261,493,974)	(261,493,974)	(269,042,022)	(269,042,022)

영업이익	59,298,841,938	59,298,841,938	59,712,693,183	59,712,693,183

기타수익	3,095,603,647	3,095,603,647	2,409,323,266	2,409,323,266

기타비용	7,414,464,374	7,414,464,374	4,402,205,000	4,402,205,000

이자수익	2,981,624,871	2,981,624,871	1,138,925,676	1,138,925,676

금융수익	6,180,920,828	6,180,920,828	3,072,858,846	3,072,858,846

금융원가	19,378,283,028	19,378,283,028	10,766,504,942	10,766,504,942

관계기업및공동기업투자지분법손익	(3,785,057,888)	(3,785,057,888)	(1,351,973,450)	(1,351,973,450)

법인세비용차감전순이익	40,979,185,994	40,979,185,994	49,813,117,579	49,813,117,579

법인세비용	10,561,168,335	10,561,168,335	12,656,271,185	12,656,271,185

분기순이익	30,418,017,659	30,418,017,659	37,156,846,394	37,156,846,394

지배기업의 소유주	29,869,834,598	29,869,834,598	36,697,654,130	36,697,654,130

비지배지분	548,183,061	548,183,061	459,192,264	459,192,264

기타포괄손익	9,711,772,975	9,711,772,975	(753,264,709)	(753,264,709)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	6,406,021,014	6,406,021,014	(1,481,683,881)	(1,481,683,881)

순확정급여부채 재측정요소	1,406,451,200	1,406,451,200	(722,260,383)	(722,260,383)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	5,010,457,058	5,010,457,058	130,053,361	130,053,361

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(10,887,244)	(10,887,244)	(889,476,859)	(889,476,859)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	3,305,751,961	3,305,751,961	728,419,172	728,419,172

파생상품평가손익	(865,465,409)	(865,465,409)	998,788,171	998,788,171

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	7,938,767,798	7,938,767,798	366,298,755	366,298,755

해외사업환산손익	(3,767,550,428)	(3,767,550,428)	(636,667,754)	(636,667,754)

분기총포괄손익	40,129,790,634	40,129,790,634	36,403,581,685	36,403,581,685

지배기업의 소유주	41,784,851,562	41,784,851,562	35,972,234,926	35,972,234,926

비지배지분	(1,655,060,928)	(1,655,060,928)	431,346,759	431,346,759

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	2,970	2,970	3,630	3,630

우선주 기본 및 희석주당순이익	2,975	2,975	3,635	3,635

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(676,928,734,399)	(12,362,684,708)	1,961,533,661,372	1,426,729,319,265	18,326,380,665	1,445,055,699,930

연결자본조정

총포괄손익 :	분기순이익	36,697,654,130	36,697,654,130	459,192,264	37,156,846,394

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(889,476,859)	(889,476,859)	(889,476,859)

파생상품평가손익	998,788,171	998,788,171	998,788,171

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	366,298,755	366,298,755	366,298,755

해외사업환산손익	(594,825,735)	(594,825,735)	(41,842,019)	(636,667,754)

순확정급여부채 재측정요소	(736,256,897)	(736,256,897)	13,996,514	(722,260,383)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	130,053,361	130,053,361	130,053,361

총포괄손익 소계	(119,215,668)	36,091,450,594	35,972,234,926	431,346,759	36,403,581,685

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)	(269,084,727)	(30,019,470,977)

자기주식 처분	7,964,880,925	7,964,880,925	7,964,880,925

신종자본증권 배당금지급	(387,246,575)	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	7,424,860,925	(30,137,632,825)	(172,172,751,900)	(269,084,727)	(172,441,836,627)

2022.03.31 (기말자본)	5,027,097,000	(669,503,873,474)	(12,481,900,376)	1,967,487,479,141	1,290,528,802,291	18,488,642,697	1,309,017,444,988

2023.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	(668,196,183,297)	(23,048,795,789)	2,079,285,943,256	1,393,068,061,170	19,098,119,114	1,412,166,180,284

연결자본조정	(9,281,998,282)	(9,281,998,282)	(9,281,998,282)

총포괄손익 :	분기순이익	29,869,834,598	29,869,834,598	548,183,061	30,418,017,659

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(10,887,244)	(10,887,244)	(10,887,244)

파생상품평가손익	(865,465,409)	(865,465,409)	(865,465,409)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	7,938,767,798	7,938,767,798	7,938,767,798

해외사업환산손익	(1,552,812,162)	(1,552,812,162)	(2,214,738,266)	(3,767,550,428)

순확정급여부채 재측정요소	1,394,956,923	1,394,956,923	11,494,277	1,406,451,200

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	5,010,457,058	5,010,457,058	5,010,457,058

총포괄손익 소계	5,509,602,983	36,275,248,579	41,784,851,562	(1,655,060,928)	40,129,790,634

소유주와의 거래 :	연차배당	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)	(269,084,727)	(33,451,801,477)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금지급

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)	(269,084,727)	(33,451,801,477)

2023.03.31 (기말자본)	5,027,097,000	(677,478,181,579)	(17,539,192,806)	2,082,378,475,085	1,392,388,197,700	17,173,973,459	1,409,562,171,159

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	27,280,172,666	63,430,661,612

분기순이익	30,418,017,659	37,156,846,394

조정항목	76,313,333,748	69,422,470,982

순운전자본의 변동	(62,928,370,064)	(26,166,811,718)

이자의 수취	1,930,147,705	890,177,400

이자의 지급	(11,012,893,316)	(9,227,499,328)

배당금의 수취	1,348,051,875	130,777,500

법인세 지급액	(8,788,114,941)	(8,775,299,618)

투자활동현금흐름	(57,901,215,061)	(41,170,596,330)

단기금융상품의 증가	(2,551,160,000)

장기금융상품의 증가	(5,237,590)	(5,329,250)

만기보유금융자산의 감소	225,000	38,470,000

만기보유금융자산의 증가	(490,000)	(520,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(39,984,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(1,020,000,000)	(1,020,000,000)

유형자산의 처분	457,433,613	93,120,372

유형자산의 취득	(49,239,069,936)	(39,927,887,604)

무형자산의 취득	(122,774,145)	(191,152,082)

기타금융자산의 감소	2,227,295,895	2,771,653,451

기타금융자산의 증가	(3,979,151,743)	(2,470,347,719)

기타자산의 증가	(3,718,088,520)	(561,676,987)

리스채권의 회수	89,786,365	103,073,489

재무활동현금흐름	157,610,594,272	(61,664,530,587)

단기차입금의 순증감	(35,626,637,870)	80,820,624,428

유동성장기차입금의 상환	(3,143,410,449)	(352,319,866)

장기차입금의 차입	5,131,275,125	8,554,496,428

사채의 발행	249,370,476,800

사채의 상환	(49,879,885,357)

기타금융부채의 증가	120,532,147

리스부채의 상환	(8,361,756,124)	(7,502,760,657)

자기주식의 처분	8,124,179,080

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	126,989,551,877	(39,404,465,305)

기초의 현금및현금성자산	345,003,532,508	384,577,796,934

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	253,369,330	(791,421,211)

분기말의 현금및현금성자산	472,246,453,715	344,381,910,418