롯데칠성음료 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	710,173,943,316	788,387,955,913

현금및현금성자산	106,232,821,626	199,410,280,331

단기금융상품	5,000,000,000	5,000,000,000

매출채권및기타채권	243,397,867,877	255,708,301,365

만기보유금융자산	229,100,000	245,805,000

재고자산	282,188,435,915	273,940,057,416

기타금융자산	5,551,521,967	4,412,156,155

반품권자산	1,328,623,644	1,707,521,890

당기법인세자산	4,709,998,434	1,803,381,856

기타자산	61,535,573,853	46,160,451,900

비유동자산	2,466,132,675,767	2,468,122,036,258

장기금융상품	5,836,237,496	5,760,200,399

장기매출채권및기타채권	7,317,740,418	6,274,527,234

당기손익-공정가치금융자산	485,184,376	335,184,376

기타포괄손익-공정가치금융자산	17,839,884,651	25,112,169,914

만기보유금융자산	1,786,885,000	1,649,390,000

이연법인세자산	131,080,695	131,080,695

관계기업투자	21,778,572,347	23,002,553,970

유형자산	2,019,575,477,365	2,014,589,018,624

사용권자산	83,750,460,948	80,548,058,491

투자부동산	135,788,856,624	136,766,982,165

무형자산	116,447,423,709	118,580,731,417

기타금융자산	52,805,908,419	52,788,630,010

기타자산	2,588,963,719	2,583,508,963

자산총계	3,176,306,619,083	3,256,509,992,171

부채

유동부채	1,137,912,648,279	941,629,484,452

매입채무및기타채무	326,593,458,927	272,502,008,006

차입금및유동성사채	683,278,085,256	536,403,005,743

유동성리스부채	23,197,990,410	24,454,828,092

당기법인세부채	2,553,440,603	3,537,327,909

유동성충당부채	2,445,189,170	3,639,603,943

기타금융부채	8,093,071,678	8,518,918,128

기타부채	91,751,412,235	92,573,792,631

비유동부채	846,417,490,874	1,086,875,619,764

차입금및사채	645,115,878,193	898,807,562,019

리스부채	60,853,601,356	56,766,694,490

순확정급여부채	12,108,454,201	1,997,668,642

이연법인세부채	79,356,442,365	80,443,449,350

충당부채	11,130,267,555	11,178,464,912

기타금융부채	15,003,606,528	15,302,270,538

기타부채	22,849,240,676	22,379,509,813

부채총계	1,984,330,139,153	2,028,505,104,216

자본

지배기업의 소유주지분	1,176,744,919,881	1,212,136,194,493

자본금	4,384,385,000	4,384,385,000

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(846,759,594,444)	(846,759,594,444)

기타포괄손익누계액	(8,977,838,362)	(3,230,608,536)

이익잉여금	1,878,637,987,687	1,908,282,032,473

비지배지분	15,231,560,049	15,868,693,462

자본총계	1,191,976,479,930	1,228,004,887,955

부채및자본총계	3,176,306,619,083	3,256,509,992,171

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	507,375,505,420	507,375,505,420	574,887,451,140	574,887,451,140

매출원가	313,480,034,047	313,480,034,047	344,773,710,986	344,773,710,986

매출총이익	193,895,471,373	193,895,471,373	230,113,740,154	230,113,740,154

판매비와관리비	188,801,338,758	188,801,338,758	206,329,356,630	206,329,356,630

대손상각비(대손충당금 환입)	(1,161,354,251)	(1,161,354,251)	4,531,625,545	4,531,625,545

영업이익	6,255,486,866	6,255,486,866	19,252,757,979	19,252,757,979

기타수익	5,777,849,194	5,777,849,194	1,940,326,792	1,940,326,792

기타비용	7,597,904,694	7,597,904,694	7,745,842,351	7,745,842,351

이자수익	698,336,032	698,336,032	917,264,825	917,264,825

금융수익	1,659,945,946	1,659,945,946	1,380,378,142	1,380,378,142

금융원가	9,927,841,010	9,927,841,010	9,811,853,952	9,811,853,952

관계기업지분법손익	(1,264,670,744)	(1,264,670,744)	801,326,195	801,326,195

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,398,798,410)	(4,398,798,410)	6,734,357,630	6,734,357,630

법인세비용	(900,196,541)	(900,196,541)	5,660,927,336	5,660,927,336

분기순이익(손실)	(3,498,601,869)	(3,498,601,869)	1,073,430,294	1,073,430,294

지배기업의 소유주	(3,037,897,632)	(3,037,897,632)	2,411,314,063	2,411,314,063

비지배지분	(460,704,237)	(460,704,237)	(1,337,883,769)	(1,337,883,769)

기타포괄손익	(9,057,483,546)	(9,057,483,546)	(595,620,305)	(595,620,305)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(8,646,216,773)	(8,646,216,773)	(1,062,900,764)	(1,062,900,764)

순확정급여부채 재측정요소	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)	(131,586,586)	(131,586,586)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	84,395,110	84,395,110	(214,180,805)	(214,180,805)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)	(717,133,373)	(717,133,373)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(411,266,773)	(411,266,773)	467,280,459	467,280,459

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(43,705,989)	(43,705,989)	113,168,313	113,168,313

해외사업환산손익	(367,560,784)	(367,560,784)	354,112,146	354,112,146

분기총포괄손익	(12,556,085,415)	(12,556,085,415)	477,809,989	477,809,989

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(11,918,952,002)	(11,918,952,002)	1,711,380,304	1,711,380,304

비지배지분	(637,133,413)	(637,133,413)	(1,233,570,315)	(1,233,570,315)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	(529)	(529)	210	210

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	(524)	(524)	215	215

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	(846,654,614,749)	(13,723,534,778)	2,083,263,734,557	1,227,269,970,030	10,145,079,335	1,237,415,049,365

사업결합 관련 비지배지분	8,645,330,852	8,645,330,852

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	2,411,314,063	2,411,314,063	(1,337,883,769)	1,073,430,294

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(717,133,373)	(717,133,373)	(717,133,373)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	113,168,313	113,168,313	113,168,313

해외사업환산손익	249,798,692	249,798,692	104,313,454	354,112,146

순확정급여부채 재측정요소	(131,586,586)	(131,586,586)	(131,586,586)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(214,180,805)	(214,180,805)	(214,180,805)

총포괄손익 소계	(354,166,368)	2,065,546,672	1,711,380,304	(1,233,570,315)	477,809,989

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	10,974,182,172	(10,974,182,172)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행	149,459,980,000	149,459,980,000	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(684,910,109)	(684,910,109)	(684,910,109)

소유주와의 거래 소계	149,459,980,000	(22,855,634,359)	126,604,345,641	126,604,345,641

2019.03.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,654,614,749)	(3,103,518,974)	2,051,499,464,698	1,355,585,695,975	17,556,839,872	1,373,142,535,847

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

사업결합 관련 비지배지분

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	(3,037,897,632)	(3,037,897,632)	(460,704,237)	(3,498,601,869)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(43,705,989)	(43,705,989)	(43,705,989)

해외사업환산손익	(191,131,608)	(191,131,608)	(176,429,176)	(367,560,784)

순확정급여부채 재측정요소	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	84,395,110	84,395,110	84,395,110

총포괄손익 소계	(5,747,229,826)	(6,171,722,176)	(11,918,952,002)	(637,133,413)	(12,556,085,415)

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 발행

신종자본증권 배당금 지급	(1,301,598,360)	(1,301,598,360)	(1,301,598,360)

소유주와의 거래 소계	(23,472,322,610)	(23,472,322,610)	(23,472,322,610)

2020.03.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(8,977,838,362)	1,878,637,987,687	1,176,744,919,881	15,231,560,049	1,191,976,479,930

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	60,747,798,942	85,062,004,128

분기순이익(손실)	(3,498,601,869)	1,073,430,294

분기순이익(손실)조정을 위한 가감	50,772,759,765	72,437,747,794

순운전자본의 변동	25,257,515,673	19,780,687,718

이자의 수취	603,608,403	577,511,947

이자의 지급	(11,250,053,360)	(8,679,625,757)

배당금의 수취	174,370,000	291,492,500

법인세 지급액	(1,311,799,670)	(419,240,368)

투자활동현금흐름	(38,271,927,389)	(31,049,141,037)

장기금융상품의 감소	633,600

장기금융상품의 증가	(51,327,550)	(54,036,760)

만기보유금융자산의 감소	17,065,000	87,340,000

만기보유금융자산의 증가	(137,855,000)	(655,950)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	4,280,872,400

유형자산의 처분	4,660,616,528	376,559,464

유형자산의 취득	(41,804,751,564)	(32,516,224,876)

무형자산의 취득	(39,988,963)	(23,232,729)

기타금융자산의 감소	3,325,366,015	2,133,484,274

기타금융자산의 증가	(4,147,185,455)	(5,183,246,860)

리스채권의 회수	55,500,000

재무활동현금흐름	(115,624,042,579)	142,097,153,922

단기차입금의 순증감	57,262,411,796	(4,789,577,505)

유동성장기차입금의 상환	(2,124,680,684)

장기차입금의 상환	(42,281,653)	(1,237,821,705)

장기차입금의 차입	6,153,200,000

사채의 상환	(169,684,386,540)

리스부채의 상환	(8,004,236,182)	(7,856,077,036)

신종자본증권의 발행	149,459,980,000

신종자본증권 배당금 지급	(1,308,750,000)

유상증자	8,645,330,852

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(93,148,171,026)	196,110,017,013

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(29,287,679)	(114,533,070)

현금및현금성자산의 순증가(감소)	(93,177,458,705)	195,995,483,943

기초의 현금및현금성자산	199,410,280,331	98,388,437,105

분기말의 현금및현금성자산	106,232,821,626	294,383,921,048