롯데칠성음료 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	909,362,143,207	900,858,091,518

현금및현금성자산	309,299,054,746	345,140,926,198

단기금융상품	15,226,766,189	15,197,657,890

매출채권및기타채권	220,945,827,879	207,325,711,201

기타금융자산	3,825,744,019	3,691,896,484

만기보유금융자산	1,428,110,000	1,466,355,000

재고자산	307,373,192,609	278,723,870,580

기타자산	51,263,447,765	49,311,674,165

비유동자산	2,540,093,250,821	2,557,684,740,577

장기금융상품	115,090,596	109,761,346

장기매출채권및기타채권	676,770,484	1,477,998,940

기타금융자산	67,179,520,080	64,453,455,027

당기손익-공정가치금융자산	444,519,845	444,519,845

기타포괄손익-공정가치금융자산	25,071,340,656	26,244,792,976

만기보유금융자산	334,235,000	333,940,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	270,067,722,818	269,047,722,818

유형자산	1,918,491,032,080	1,926,312,574,653

사용권자산	65,548,545,466	68,788,568,928

투자부동산	128,961,311,656	129,018,641,945

무형자산	57,851,698,940	59,858,324,391

기타자산	5,351,463,200	3,935,716,003

순확정급여자산	7,658,723,705

자산총계	3,449,455,394,028	3,458,542,832,095

부채

유동부채	1,114,738,533,681	884,498,532,794

매입채무및기타채무	349,845,995,263	320,691,083,424

차입금및유동성사채	569,931,479,664	389,923,626,215

유동성리스부채	25,378,566,308	24,411,412,057

기타금융부채	7,786,676,392	7,273,749,613

당기법인세부채	21,995,472,591	17,247,127,231

유동성충당부채	15,190,765,581	16,030,490,448

기타부채	124,609,577,882	108,921,043,806

비유동부채	1,051,724,333,632	1,154,088,253,568

차입금및사채	878,254,185,355	976,642,564,601

리스부채	40,150,830,041	44,138,653,898

기타금융부채	16,329,340,924	17,068,165,902

순확정급여부채	1,507,607,328

이연법인세부채	81,535,174,457	82,616,944,949

충당부채	2,186,899,467	2,174,378,259

기타부채	31,760,296,060	31,447,545,959

부채총계	2,166,462,867,313	2,038,586,786,362

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

신종자본증권	149,459,980,000

기타자본	(613,376,575,005)	(620,801,435,930)

기타포괄손익누계액	5,189,686,718	5,080,375,406

이익잉여금	1,886,152,318,002	1,881,190,029,257

자본총계	1,282,992,526,715	1,419,956,045,733

부채및자본총계	3,449,455,394,028	3,458,542,832,095

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	584,051,285,858	584,051,285,858	507,740,580,109	507,740,580,109

매출원가	340,758,690,221	340,758,690,221	297,070,744,671	297,070,744,671

매출총이익	243,292,595,637	243,292,595,637	210,669,835,438	210,669,835,438

판매비와관리비	189,129,721,846	189,129,721,846	178,883,056,255	178,883,056,255

대손상각비(대손충당금 환입)	(281,475,202)	(281,475,202)	220,047,902	220,047,902

영업이익	54,444,348,993	54,444,348,993	31,566,731,281	31,566,731,281

기타수익	1,227,765,325	1,227,765,325	2,778,446,193	2,778,446,193

기타비용	4,264,611,557	4,264,611,557	4,309,160,035	4,309,160,035

이자수익	1,074,827,431	1,074,827,431	830,290,685	830,290,685

금융수익	4,761,843,989	4,761,843,989	3,997,855,805	3,997,855,805

금융원가	9,588,641,626	9,588,641,626	11,142,393,024	11,142,393,024

법인세비용차감전순이익	47,655,532,555	47,655,532,555	23,721,770,905	23,721,770,905

법인세비용	11,783,608,847	11,783,608,847	6,049,519,268	6,049,519,268

분기순이익	35,871,923,708	35,871,923,708	17,672,251,637	17,672,251,637

기타포괄손익	(662,690,826)	(662,690,826)	181,610,690	181,610,690

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(1,661,478,997)	(1,661,478,997)	(192,268,514)	(192,268,514)

순확정급여부채 재측정요소	(772,002,138)	(772,002,138)	(1,983,692,408)	(1,983,692,408)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(889,476,859)	(889,476,859)	1,791,423,894	1,791,423,894

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	998,788,171	998,788,171	373,879,204	373,879,204

파생상품평가손익	998,788,171	998,788,171	373,879,204	373,879,204

분기총포괄손익	35,209,232,882	35,209,232,882	17,853,862,327	17,853,862,327

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	3,548	3,548	1,704	1,704

우선주 기본 및 희석주당순이익	3,553	3,553	1,709	1,709

자본변동표
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	분기순이익	17,672,251,637	17,672,251,637

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,791,423,894	1,791,423,894

파생상품평가손익	373,879,204	373,879,204

순확정급여부채 재측정요소	(1,983,692,408)	(1,983,692,408)

총포괄손익 소계	2,165,303,098	15,688,559,229	17,853,862,327

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급	(1,290,821,917)	(1,290,821,917)

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	(27,246,333,267)	(27,246,333,267)

2021.03.31 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	1,643,996,389	1,794,679,839,013	1,290,730,360,283

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	분기순이익	35,871,923,708	35,871,923,708

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(889,476,859)	(889,476,859)

파생상품평가손익	998,788,171	998,788,171

순확정급여부채 재측정요소	(772,002,138)	(772,002,138)

총포괄손익 소계	109,311,312	35,099,921,570	35,209,232,882

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

자기주식 처분	7,964,880,925	7,964,880,925

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	7,424,860,925	(30,137,632,825)	(172,172,751,900)

2022.03.31 (기말자본)	5,027,097,000	(613,376,575,005)	5,189,686,718	1,886,152,318,002	1,282,992,526,715

현금흐름표
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	66,294,391,916	42,852,835,425

분기순이익	35,871,923,708	17,672,251,637

조정항목	60,803,879,589	55,261,066,741

순운전자본의 변동	(14,666,915,293)	(20,959,831,527)

이자의 수취	835,947,501	874,544,100

이자의 지급	(8,616,460,432)	(10,060,426,376)

배당금의 수취	130,777,500	174,370,000

법인세 지급액	(8,064,760,657)	(109,139,150)

투자활동현금흐름	(31,609,413,158)	180,495,578,693

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

장기금융상품의 감소	60,000,008,518

장기금융상품의 증가	(5,329,250)	(47,291,380)

만기보유금융자산의 감소	38,470,000	360,000

만기보유금융자산의 증가	(520,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,681,558,020)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(1,020,000,000)	(6,098,899,537)

유형자산의 처분	84,427,362	2,775,679,428

유형자산의 취득	(29,829,105,378)	(35,505,948,354)

무형자산의 취득	(181,345,000)	(236,832,978)

기타금융자산의 감소	1,963,303,220	3,892,077,375

기타금융자산의 증가	(2,204,960,614)	(2,651,000,000)

기타자산의 증가	(557,426,987)

리스채권의 회수	103,073,489	48,983,641

재무활동현금흐름	(70,515,276,127)	(14,119,730,059)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)

단기차입금의 순증감	79,950,476,836	(270,291,225)

사채의 발행	249,314,340,000

사채의 상환	(199,544,301,426)

리스부채의 상환	(7,281,182,043)	(7,310,727,408)

자기주식의 처분	8,124,179,080

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)	(1,308,750,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(35,830,297,369)	209,228,684,059

기초의 현금및현금성자산	345,140,926,198	130,287,948,424

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(11,574,083)	3,480,158

분기말의 현금및현금성자산	309,299,054,746	339,520,112,641

이익잉여금처분계산서
제 55 이 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 55 기	제 54 기	제 53 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	127,679,388,643	22,726,972,437	(90,840,803,329)

1. 전기이월이익잉여금	26,771,461,087	36,988,472,421	31,697,877,183

2. 순확정급여부채의 재측정요소	(16,934,070,897)	6,845,449,153	5,587,823,541

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	470,359,335	495,195,051	(10,985,052,784)

4. 신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(4,847,753,425)

5. 당기순이익(손실)	122,606,639,118	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	30,000,000,000	150,000,000,000

1. 임의적립금	-	30,000,000,000	150,000,000,000

합 계	127,679,388,643	52,726,972,437	59,159,196,671

III. 이익잉여금처분액	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

1. 배당금	29,750,386,250	25,955,511,350	22,170,724,250

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

제53기 2,700원 (540%)

우선주 : 제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

제53기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421