롯데칠성음료 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	908,444,632,445	900,858,091,518

현금및현금성자산	274,073,615,196	345,140,926,198

단기금융상품	10,094,216,560	15,197,657,890

매출채권및기타채권	248,152,305,323	207,325,711,201

기타금융자산	4,854,976,081	3,691,896,484

만기보유금융자산	1,465,810,000	1,466,355,000

재고자산	314,269,501,673	278,723,870,580

기타자산	55,534,207,612	49,311,674,165

비유동자산	2,560,190,436,450	2,557,684,740,577

장기금융상품	29,401,466	109,761,346

장기매출채권및기타채권	752,376,579	1,477,998,940

기타금융자산	79,653,442,334	64,453,455,027

당기손익-공정가치금융자산	383,257,978	444,519,845

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,315,825,894	26,244,792,976

만기보유금융자산	309,105,000	333,940,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	279,584,112,818	269,047,722,818

유형자산	1,912,174,930,477	1,926,312,574,653

사용권자산	65,101,829,877	68,788,568,928

투자부동산	128,846,651,073	129,018,641,945

무형자산	54,354,484,669	59,858,324,391

기타자산	10,749,585,580	3,935,716,003

순확정급여자산	7,935,432,705	7,658,723,705

자산총계	3,468,635,068,895	3,458,542,832,095

부채

유동부채	930,967,267,511	884,498,532,794

매입채무및기타채무	376,706,273,657	320,691,083,424

차입금및유동성사채	330,137,021,241	389,923,626,215

유동성리스부채	27,149,065,507	24,411,412,057

기타금융부채	8,609,456,095	7,273,749,613

당기법인세부채	35,157,655,232	17,247,127,231

유동성충당부채	15,400,573,767	16,030,490,448

기타부채	137,807,222,012	108,921,043,806

비유동부채	1,160,819,915,385	1,154,088,253,568

차입금및사채	990,357,871,766	976,642,564,601

리스부채	37,943,615,075	44,138,653,898

기타금융부채	16,051,850,695	17,068,165,902

이연법인세부채	81,443,929,658	82,616,944,949

충당부채	2,212,583,656	2,174,378,259

기타부채	32,810,064,535	31,447,545,959

부채총계	2,091,787,182,896	2,038,586,786,362

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

신종자본증권	149,459,980,000

기타자본	(612,068,884,828)	(620,801,435,930)

기타포괄손익누계액	2,194,321,914	5,080,375,406

이익잉여금	1,981,695,351,913	1,881,190,029,257

자본총계	1,376,847,885,999	1,419,956,045,733

부채및자본총계	3,468,635,068,895	3,458,542,832,095

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	730,153,510,855	2,021,487,729,309	655,973,405,243	1,786,150,761,154

매출원가	429,427,253,583	1,185,759,615,881	372,092,183,171	1,028,153,330,419

매출총이익	300,726,257,272	835,728,113,428	283,881,222,072	757,997,430,735

판매비와관리비	230,216,750,502	657,245,392,380	201,806,755,238	602,462,400,721

대손상각비(대손충당금 환입)	(192,175,831)	(1,202,405,279)	1,796,898,368	1,710,020,110

영업이익	70,701,682,601	179,685,126,327	80,277,568,466	153,825,009,904

기타수익	1,983,214,907	5,298,335,785	37,978,468,831	43,075,908,965

기타비용	5,617,818,600	13,770,908,789	5,355,876,462	13,689,189,158

이자수익	1,759,601,453	4,055,690,868	885,905,461	2,380,634,967

금융수익	9,242,079,384	18,219,937,324	3,732,703,419	7,648,452,019

금융원가	18,337,402,379	41,424,380,035	11,969,773,021	30,879,317,258

법인세비용차감전순이익	59,731,357,366	152,063,801,480	105,548,996,694	162,361,499,439

법인세비용	15,227,321,529	36,841,771,800	24,932,827,406	35,967,169,848

분기순이익	44,504,035,837	115,222,029,680	80,616,169,288	126,394,329,591

기타포괄손익	837,779,468	12,534,872,309	596,281,792	(2,918,286,241)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	654,975,360	10,596,457,836	293,076,768	(4,314,351,721)

순확정급여부채 재측정요소	1,942,174,220	15,420,925,801	(1,409,242,687)	(9,554,913,496)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(1,287,198,860)	(4,824,467,965)	1,702,319,455	5,240,561,775

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	182,804,108	1,938,414,473	303,205,024	1,396,065,480

파생상품평가손익	182,804,108	1,938,414,473	303,205,024	1,396,065,480

분기총포괄손익	45,341,815,305	127,756,901,989	81,212,451,080	123,476,043,350

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	4,426	11,447	7,997	12,608

우선주 기본 및 희석주당순이익	4,431	11,452	8,002	12,613

자본변동표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	분기순이익	126,394,329,591	126,394,329,591

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	5,240,561,775	5,240,561,775

파생상품평가손익	1,396,065,480	1,396,065,480

순확정급여부채 재측정요소	(9,554,913,496)	(9,554,913,496)

총포괄손익 소계	6,636,627,255	116,839,416,095	123,476,043,350

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(470,359,335)	470,359,335

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

유상증자	151,880,500	43,124,212,080	43,276,092,580

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급	(3,915,493,150)	(3,915,493,150)

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	151,880,500	43,124,212,080	(29,871,004,500)	13,405,088,080

2021.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(616,804,459,539)	5,644,961,211	1,893,676,383,981	1,437,003,962,653

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	분기순이익	115,222,029,680	115,222,029,680

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,824,467,965)	(4,824,467,965)

파생상품평가손익	1,938,414,473	1,938,414,473

순확정급여부채 재측정요소	15,420,925,801	15,420,925,801

총포괄손익 소계	(2,886,053,492)	130,642,955,481	127,756,901,989

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

유상증자

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)

2022.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	2,194,321,914	1,981,695,351,913	1,376,847,885,999

현금흐름표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	271,663,245,139	261,698,585,225

분기순이익	115,222,029,680	126,394,329,591

조정항목	193,708,986,783	156,234,422,426

순운전자본의 변동	7,115,875,105	(5,862,867,916)

이자의 수취	3,217,677,918	1,991,939,505

이자의 지급	(26,437,767,398)	(24,913,881,762)

배당금의 수취	3,084,461,580	1,026,695,060

법인세 환급액(지급액)	(24,248,018,529)	6,827,948,321

투자활동현금흐름	(89,606,382,511)	139,557,385,062

단기금융상품의 감소	5,248,013,658	160,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,032,906

장기금융상품의 증가	(13,856,680)	(147,022,731)

만기보유금융자산의 감소	39,230,000	9,285,000

만기보유금융자산의 증가	(13,850,000)	(410,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,431,703,645

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(435,766,380)	(2,189,812,020)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(10,536,390,000)	(7,075,387,352)

유형자산의 처분	276,198,450	71,889,160,132

유형자산의 취득	(76,649,827,948)	(110,904,550,510)

무형자산의 처분	38,162,301

무형자산의 취득	(490,745,000)	(563,166,901)

기타금융자산의 감소	5,908,122,592	11,206,801,028

기타금융자산의 증가	(6,814,766,263)	(22,371,945,000)

기타자산의 증가	(6,470,969,367)	(16,911,952,230)

리스채권의 회수	310,062,126	184,649,095

재무활동현금흐름	(253,490,729,133)	(57,276,810,646)

단기차입금의 순증감	29,952,229,866	(380,939,905)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)

사채의 발행	299,273,240,000	249,314,340,000

사채의 상환	(389,056,567,446)	(199,544,301,426)

리스부채의 상환	(22,060,073,976)	(21,774,298,045)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)	(3,926,250,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

신주발행비	(9,849,920)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(71,433,866,505)	343,979,159,641

기초의 현금및현금성자산	345,140,926,198	130,287,948,424

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	366,555,503	7,915,340

분기말의 현금및현금성자산	274,073,615,196	474,275,023,405

이익잉여금처분계산서
제 55 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 55 기	제 54 기	제 53 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	127,679,388,643	22,726,972,437	(90,840,803,329)

1. 전기이월이익잉여금	26,771,461,087	36,988,472,421	31,697,877,183

2. 순확정급여부채의 재측정요소	(16,934,070,897)	6,845,449,153	5,587,823,541

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	470,359,335	495,195,051	(10,985,052,784)

4. 신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(4,847,753,425)

5. 당기순이익(손실)	122,606,639,118	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	30,000,000,000	150,000,000,000

1. 임의적립금	-	30,000,000,000	150,000,000,000

합 계	127,679,388,643	52,726,972,437	59,159,196,671

III. 이익잉여금처분액	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

1. 배당금	29,750,386,250	25,955,511,350	22,170,724,250

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

제53기 2,700원 (540%)

우선주 : 제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

제53기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421