롯데칠성음료 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 3분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	972,624,522,011	852,723,626,944	671,987,462,076

현금및현금성자산	246,705,856,718	169,804,237,540	53,720,600,988

단기금융상품	170,000,000,000	192,000,000,000	115,000,000,000

매출채권 및 기타채권	295,877,600,022	232,678,743,606	223,713,894,685

만기보유금융자산	147,315,000	30,960,000	846,310,000

재고자산	208,263,766,933	217,639,773,005	234,993,717,503

기타금융자산	2,506,096,992	1,870,777,789	1,768,890,621

기타자산	49,123,886,346	38,699,135,004	41,944,048,279

비유동자산	3,484,629,739,421	3,390,906,060,542	3,273,711,571,905

장기금융상품	15,029,401,414	5,030,401,414	5,030,401,398

장기매출채권 및 기타채권	2,201,048,521	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	573,573,310,240	646,007,083,285	649,607,505,475

만기보유금융자산	931,815,000	1,028,850,000	793,665,000

종속기업 및 관계기업투자	447,162,733,094	464,504,721,512	470,070,221,180

유형자산	1,990,819,661,176	1,796,138,129,331	1,663,776,045,035

투자부동산	170,827,772,902	173,312,308,139	176,299,116,669

무형자산	246,266,028,162	259,736,268,743	278,823,243,534

기타금융자산	37,781,524,910	43,414,773,833	27,885,847,614

기타자산	36,444,002	54,736,283

자산총계	4,457,254,261,432	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

부채

유동부채	1,037,321,208,776	747,825,482,865	897,901,094,131

매입채무 및 기타채무	373,195,268,448	326,621,984,965	296,172,092,776

차입금 및 유동성사채	495,196,539,925	250,366,858,599	474,890,317,221

당기법인세부채	24,133,824,165	36,458,816,711	4,420,510,721

유동성충당부채	489,723,168	559,683,798	373,261,967

기타금융부채	14,635,813,467	14,315,950,950	12,316,105,471

기타부채	129,670,039,603	119,502,187,842	109,728,805,975

비유동부채	1,042,085,163,883	1,137,804,599,285	758,437,337,331

차입금 및 사채	731,187,019,956	832,665,538,375	444,143,926,475

순확정급여부채	44,406,273,004	12,334,657,324	12,581,642,631

이연법인세부채	232,993,466,798	261,231,290,509	271,565,253,722

충당부채	9,291,449,689	7,060,885,570	5,082,573,515

기타금융부채	14,751,681,060	15,221,080,922	16,639,234,922

기타부채	9,455,273,376	9,291,146,585	8,424,706,066

부채총계	2,079,406,372,659	1,885,630,082,150	1,656,338,431,462

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	33,272,192,609	33,947,839,421	33,891,890,031

기타포괄손익누계액	344,820,787,156	399,429,015,412	404,545,858,639

이익잉여금	1,992,968,894,008	1,917,836,735,503	1,844,136,838,849

자본총계	2,377,847,888,773	2,357,999,605,336	2,289,360,602,519

부채및자본총계	4,457,254,261,432	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

포괄손익계산서
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	641,678,578,829	1,758,121,616,414	615,614,765,222	1,706,055,363,173	2,194,880,945,600	2,083,653,605,457

매출원가	360,727,853,193	988,523,652,131	350,485,446,649	969,601,849,392	1,256,052,086,493	1,217,874,636,541

매출총이익	280,950,725,636	769,597,964,283	265,129,318,573	736,453,513,781	938,828,859,107	865,778,968,916

판매비와관리비	227,264,051,222	628,648,006,727	213,236,371,181	596,378,950,299	791,787,252,453	770,192,019,619

영업이익	53,686,674,414	140,949,957,556	51,892,947,392	140,074,563,482	147,041,606,654	95,586,949,297

기타수익	2,470,216,088	10,779,618,686	2,141,986,835	21,121,667,355	23,801,188,253	10,006,695,752

기타비용	5,252,444,696	17,252,686,436	4,506,820,672	16,470,202,149	36,334,204,807	29,218,229,129

금융수익	7,126,646,037	17,558,862,298	9,586,480,335	22,397,770,668	21,156,981,520	16,232,687,601

금융원가	12,406,378,759	27,973,707,961	14,051,751,148	28,470,861,790	32,078,243,958	50,506,645,975

법인세비용차감전순이익	45,624,713,084	124,062,044,143	45,062,842,742	138,652,937,566	123,587,327,662	42,101,457,546

법인세비용	9,307,425,713	32,419,597,315	12,588,391,127	39,477,653,680	37,092,999,798	15,514,158,378

당기순이익	36,317,287,371	91,642,446,828	32,474,451,615	99,175,283,886	86,494,327,864	26,587,299,168

세후기타포괄손익	(11,257,952,498)	(58,626,248,979)	63,510,199,385	53,851,447,225	(11,254,979,737)	(152,654,108,409)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(11,166,026)	(4,018,020,723)	2,585,950,464	1,239,186,033	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

순확정급여부채의 재측정요소	(11,166,026)	(4,018,020,723)	2,585,950,464	1,239,186,033	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(11,246,786,472)	(54,608,228,256)	60,924,248,921	52,612,261,192	(5,116,843,227)	(147,598,204,863)

매도가능금융자산 평가손익	(11,565,830,939)	(55,032,607,414)	60,566,309,048	52,119,355,247	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	319,044,467	424,379,158	357,939,873	492,905,945	1,073,250,521	(1,355,558,730)

당기총포괄손익	25,059,334,873	33,016,197,849	95,984,651,000	153,026,731,111	75,239,348,127	(126,066,809,241)

주당이익

보통주 기본및희석주당순이익	26,754	67,519	23,923	73,069	63,725	19,585

우선주 기본및희석주당순이익	26,804	67,569	23,973	73,119	63,775	19,635

자본변동표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,827,700,954,477	552,144,063,502	2,420,522,923,010

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	26,587,299,168	26,587,299,168

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,055,903,546)	(5,055,903,546)

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)

종속기업 처분

종속기업 합병

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	86,494,327,864	86,494,327,864

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521

순확정급여부채의 재측정요소	(6,138,136,510)	(6,138,136,510)

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분	55,949,390	55,949,390

종속기업 합병

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	99,175,283,886	99,175,283,886

매도가능금융자산평가손익	52,119,355,247	52,119,355,247

파생상품평가손익	492,905,945	492,905,945

순확정급여부채의 재측정요소	1,239,186,033	1,239,186,033

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분	55,949,390	55,949,390

종속기업 합병

2015.09.30 (기말자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,937,895,014,068	457,158,119,831	2,435,786,988,320

2016.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	91,642,446,828	91,642,446,828

매도가능금융자산평가손익	(55,032,607,414)	(55,032,607,414)

파생상품평가손익	424,379,158	424,379,158

순확정급여부채의 재측정요소	(4,018,020,723)	(4,018,020,723)

연차배당	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)

종속기업 처분

종속기업 합병	(675,646,812)	(675,646,812)

2016.09.30 (기말자본)	6,786,015,000	33,272,192,609	1,992,968,894,008	344,820,787,156	2,377,847,888,773

현금흐름표
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 49 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 3분기	제 49 기 3분기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	187,493,092,971	257,534,400,739	271,802,311,515	144,197,395,763

당기순이익	91,642,446,828	99,175,283,886	86,494,327,864	26,587,299,168

당기순이익조정을 위한 가감	161,532,237,231	180,210,936,631	212,019,396,225	165,396,857,878

조정항목	170,916,030,923	152,338,121,658	199,639,367,851	199,316,891,427

순운전자본의 변동	(9,383,793,692)	27,872,814,973	12,380,028,374	(33,920,033,549)

이자수취	3,413,878,535	2,634,112,833	3,773,368,613	3,499,367,262

이자지급	(20,931,510,609)	(20,924,609,727)	(26,765,863,423)	(24,499,572,432)

배당금수취	7,515,568,120	8,066,652,267	8,076,460,767	5,364,231,830

법인세지급액	(55,679,527,134)	(11,627,975,151)	(11,795,378,531)	(32,150,787,943)

투자활동으로 인한 현금흐름	(247,629,234,351)	(334,967,719,692)	(306,798,369,984)	(413,303,715,610)

단기금융상품의 감소	532,000,000,000	83,000,000,000	115,000,000,000	95,000,000,000

단기금융상품의 증가	(510,000,000,000)	(260,000,000,000)	(192,000,000,000)	(115,000,000,000)

장기금융상품의 증가	(10,000,000,000)

장기금융상품의 감소	1,000,000

만기보유금융자산의 감소	37,790,000	845,015,000	846,310,000	2,241,470,000

만기보유금융자산의 증가	(57,110,000)	(94,715,000)	(266,145,000)	(77,310,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288

매도가능금융자산의 증가	(3,762,928,031)	(7,073,315,000)	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	6,467,839,686

유형자산의 처분	2,386,988,490	1,892,013,272	2,203,999,167	5,431,932,836

유형자산의 취득	(236,862,714,942)	(165,344,722,296)	(232,173,135,348)	(267,048,748,005)

무형자산의 처분	476,941,663

무형자산의 취득	(257,732,058)	(442,887,711)	(471,664,994)	(906,839,514)

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(22,056,605,754)	(196,737,701)	(196,737,701)	(137,205,924,720)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	9,503,035,537	3,272,293,570	4,186,828,698	10,066,657,205

기타금융자산의 증가	(10,265,268,667)	(7,624,729,580)	(13,453,625,480)	(2,639,554,425)

합병으로 인한 현금증가	1,704,311,074

재무활동으로 인한 현금흐름	137,035,306,607	180,511,581,662	151,079,875,004	241,942,775,959

단기차입금의 순증감	149,908,671,900	98,114,676,362	78,043,969,704	45,985,254,102

장기차입금의 증가	20,000,000,000	61,171,987,500

유동성장기차입금의 상환	(20,000,000,000)	(20,000,000,000)

사채의 발행	459,053,200,000	459,053,200,000	281,110,337,684

사채의 상환	(350,000,000,000)	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)

배당금지급	(12,492,267,600)	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)	(5,095,511,250)

금융리스부채의 상환	(381,097,693)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	76,899,165,227	103,078,262,709	116,083,816,535	(27,163,543,888)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,453,951	574,318	(179,983)	62,913

현금및현금성자산의순증가(감소)	76,901,619,178	103,078,837,027	116,083,636,552	(27,163,480,975)

기초현금및현금성자산	169,804,237,540	53,720,600,988	53,720,600,988	80,884,081,963

기말현금및현금성자산	246,705,856,718	156,799,438,015	169,804,237,540	53,720,600,988