롯데칠성음료 분기보고서 (2021.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	970,177,489,234	893,273,738,535

현금및현금성자산	366,449,278,172	158,849,601,868

단기금융상품	5,000,000,000	165,000,000,000

매출채권및기타채권	254,673,446,498	247,110,448,883

기타금융자산	3,452,353,871	4,301,121,711

만기보유금융자산	49,715,000	11,605,000

재고자산	273,951,402,589	257,369,471,186

반품권자산	3,674,057,609	3,955,544,037

당기법인세자산	4,778,325,584	4,875,218,011

기타자산	58,148,909,911	51,800,727,839

비유동자산	2,506,587,641,187	2,572,839,164,390

장기금융상품	6,126,727,360	66,058,729,947

장기매출채권및기타채권	5,307,325,248	6,724,842,404

기타금융자산	52,300,677,679	52,569,666,699

당기손익-공정가치금융자산	473,412,391	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	23,980,827,517	19,935,913,437

만기보유금융자산	1,756,830,000	1,795,300,000

이연법인세자산	410,003,456	401,542,376

관계기업및공동기업투자	133,845,485,535	130,563,634,058

유형자산	1,944,428,800,723	1,939,744,908,385

사용권자산	77,277,702,100	78,006,151,446

투자부동산	129,608,117,503	135,508,526,578

무형자산	117,676,739,150	116,565,138,073

기타자산	11,115,634,898	11,621,665,025

순확정급여자산	2,279,357,627	12,869,733,571

자산총계	3,476,765,130,421	3,466,112,902,925

부채

유동부채	627,659,914,250	864,944,909,992

매입채무및기타채무	340,023,205,071	330,889,582,345

차입금및유동성사채	128,572,326,098	383,664,841,402

유동성리스부채	26,075,679,850	25,494,581,647

기타금융부채	7,899,419,652	7,817,871,739

당기법인세부채	1,524,195,079	402,409,222

유동성충당부채	16,201,946,155	16,121,038,273

기타부채	107,363,142,345	100,554,585,364

비유동부채	1,548,077,280,227	1,296,281,906,581

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000	2,995,000,000

차입금및사채	1,373,277,786,417	1,121,149,196,455

리스부채	50,026,831,239	51,773,354,361

기타금융부채	17,653,684,484	20,074,273,796

순확정급여부채	1,178,525,797	1,134,159,919

이연법인세부채	71,860,669,793	67,917,087,947

충당부채	1,862,951,727	1,852,092,843

기타부채	29,221,830,770	29,386,741,260

부채총계	2,175,737,194,477	2,161,226,816,573

자본

지배기업의 소유주지분	1,288,357,319,383	1,294,627,755,325

자본금	4,875,216,500	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(715,680,793,515)	(714,290,627,700)

기타포괄손익누계액	(13,709,748,140)	(21,659,335,701)

이익잉여금	1,863,412,664,538	1,876,242,522,226

비지배지분	12,670,616,561	10,258,331,027

자본총계	1,301,027,935,944	1,304,886,086,352

부채및자본총계	3,476,765,130,421	3,466,112,902,925

연결 포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	538,777,108,126	538,777,108,126	507,375,505,420	507,375,505,420

매출원가	315,804,354,957	315,804,354,957	313,480,034,047	313,480,034,047

매출총이익	222,972,753,169	222,972,753,169	193,895,471,373	193,895,471,373

판매비와관리비	190,352,943,937	190,352,943,937	188,801,338,758	188,801,338,758

대손상각비(대손충당금 환입)	331,926,683	331,926,683	(1,161,354,251)	(1,161,354,251)

영업이익	32,287,882,549	32,287,882,549	6,255,486,866	6,255,486,866

기타수익	2,887,855,161	2,887,855,161	5,777,849,194	5,777,849,194

기타비용	4,369,823,679	4,369,823,679	7,597,904,694	7,597,904,694

이자수익	848,840,253	848,840,253	698,336,032	698,336,032

금융수익	4,764,250,122	4,764,250,122	1,659,945,946	1,659,945,946

금융원가	12,602,749,388	12,602,749,388	9,927,841,010	9,927,841,010

관계기업및공동기업투자지분법손익	(1,604,627,367)	(1,604,627,367)	(1,264,670,744)	(1,264,670,744)

법인세비용차감전순이익(손실)	22,211,627,651	22,211,627,651	(4,398,798,410)	(4,398,798,410)

법인세비용 (이익)	5,862,126,483	5,862,126,483	(900,196,541)	(900,196,541)

분기순이익(손실)	16,349,501,168	16,349,501,168	(3,498,601,869)	(3,498,601,869)

지배기업의 소유주	16,297,988,293	16,297,988,293	(3,037,897,632)	(3,037,897,632)

비지배지분	51,512,875	51,512,875	(460,704,237)	(460,704,237)

기타포괄손익	7,076,134,263	7,076,134,263	(9,057,483,546)	(9,057,483,546)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(90,088,820)	(90,088,820)	(8,646,216,773)	(8,646,216,773)

순확정급여부채 재측정요소	(1,985,532,587)	(1,985,532,587)	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	104,019,873	104,019,873	84,395,110	84,395,110

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,791,423,894	1,791,423,894	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	7,166,223,083	7,166,223,083	(411,266,773)	(411,266,773)

파생상품평가손익	373,879,204	373,879,204

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	4,782,458,971	4,782,458,971	(43,705,989)	(43,705,989)

해외사업환산손익	2,009,884,908	2,009,884,908	(367,560,784)	(367,560,784)

분기총포괄손익	23,425,635,431	23,425,635,431	(12,556,085,415)	(12,556,085,415)

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	22,366,063,140	22,366,063,140	(11,918,952,002)	(11,918,952,002)

비지배지분	1,059,572,291	1,059,572,291	(637,133,413)	(637,133,413)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,561	1,561	(529)	(529)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,566	1,566	(524)	(524)

연결 자본변동표
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(3,230,608,536)	1,908,282,032,473	1,212,136,194,493	15,868,693,462	1,228,004,887,955

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	(3,037,897,632)	(3,037,897,632)	(460,704,237)	(3,498,601,869)

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)

파생상품평가손익

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(43,705,989)	(43,705,989)	(43,705,989)

해외사업환산손익	(191,131,608)	(191,131,608)	(176,429,176)	(367,560,784)

순확정급여부채 재측정요소	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	84,395,110	84,395,110	84,395,110

총포괄손익 소계	(5,747,229,826)	(6,171,722,176)	(11,918,952,002)	(637,133,413)	(12,556,085,415)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 배당금 지급	(1,301,598,360)	(1,301,598,360)	(1,301,598,360)

비지배지분과의 거래

소유주와의 거래 소계	(23,472,322,610)	(23,472,322,610)	(23,472,322,610)

2020.03.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(846,759,594,444)	(8,977,838,362)	1,878,637,987,687	1,176,744,919,881	15,231,560,049	1,191,976,479,930

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(714,290,627,700)	(21,659,335,701)	1,876,242,522,226	1,294,627,755,325	10,258,331,027	1,304,886,086,352

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	16,297,988,293	16,297,988,293	51,512,875	16,349,501,168

기타포괄손익-공정가치금융자산 평가손익	1,791,423,894	1,791,423,894	1,791,423,894

파생상품평가손익	373,879,204	373,879,204	373,879,204

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	4,782,458,971	4,782,458,971	4,782,458,971

해외사업환산손익	1,001,825,492	1,001,825,492	1,008,059,416	2,009,884,908

순확정급여부채 재측정요소	(1,985,532,587)	(1,985,532,587)	(1,985,532,587)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	104,019,873	104,019,873	104,019,873

총포괄손익 소계	7,949,587,561	14,416,475,579	22,366,063,140	1,059,572,291	23,425,635,431

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

신종자본증권 배당금 지급	(1,290,821,917)	(1,290,821,917)	(1,290,821,917)

비지배지분과의 거래	(1,390,165,815)	(1,390,165,815)	1,352,713,243	(37,452,572)

소유주와의 거래 소계	(1,390,165,815)	(27,246,333,267)	(28,636,499,082)	1,352,713,243	(27,283,785,839)

2021.03.31 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(715,680,793,515)	(13,709,748,140)	1,863,412,664,538	1,288,357,319,383	12,670,616,561	1,301,027,935,944

연결 현금흐름표
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	37,196,290,592	60,747,798,942

분기순이익(손실)	16,349,501,168	(3,498,601,869)

조정항목	59,666,203,229	50,772,759,765

순운전자본의 변동	(28,611,902,818)	25,257,515,673

이자의 수취	892,166,851	603,608,403

이자의 지급	(10,590,589,275)	(11,250,053,360)

배당금의 수취	174,370,000	174,370,000

법인세 지급액	(683,458,563)	(1,311,799,670)

투자활동현금흐름	185,807,055,965	(38,271,927,389)

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

장기금융상품의 감소	60,000,008,518	633,600

장기금융상품의 증가	(47,291,380)	(51,327,550)

만기보유금융자산의 감소	360,000	17,065,000

만기보유금융자산의 증가	(137,855,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,681,558,020)

유형자산의 처분	2,788,643,896	4,660,616,528

유형자산의 취득	(36,276,095,327)	(41,804,751,564)

무형자산의 취득	(254,568,671)	(39,988,963)

기타금융자산의 감소	3,899,952,975	3,325,366,015

기타금융자산의 증가	(2,671,379,667)	(4,147,185,455)

리스채권의 회수	48,983,641	55,500,000

재무활동현금흐름	(16,404,506,614)	(115,624,042,579)

단기차입금의 순증감	(2,652,990,359)	57,262,411,796

유동성장기차입금의 상환	(55,372,316,713)

장기차입금의 차입	630,729,595	6,153,200,000

장기차입금의 상환	(42,281,653)

사채의 발행	249,314,340,000

사채의 상환	(199,544,301,426)	(169,684,386,540)

리스부채의 상환	(7,471,217,711)	(8,004,236,182)

신종자본증권 배당금 지급	(1,308,750,000)	(1,308,750,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	206,598,839,943	(93,148,171,026)

기초의 현금및현금성자산	158,849,601,868	199,410,280,331

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	1,000,836,361	(29,287,679)

분기말의 현금및현금성자산	366,449,278,172	106,232,821,626