롯데칠성음료 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	1,102,460,801,453	911,106,748,215

현금및현금성자산	440,805,623,203	294,472,672,170

단기금융상품	10,106,889,450	10,101,651,860

매출채권및기타채권	231,368,331,445	219,114,169,808

기타금융자산	13,541,411,170	10,704,987,557

만기보유금융자산	66,595,000	38,875,000

재고자산	344,916,844,595	315,864,507,267

기타자산	61,655,106,590	60,809,884,553

비유동자산	2,623,562,898,844	2,607,077,713,600

장기금융상품	29,401,477	29,401,477

장기매출채권및기타채권	984,935,000	985,677,500

기타금융자산	64,219,262,170	62,683,382,118

당기손익-공정가치금융자산	384,526,620	384,526,620

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,417,768,347	20,391,942,013

만기보유금융자산	281,885,000	309,340,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	273,401,051,323	272,177,565,262

유형자산	1,944,109,454,040	1,930,310,602,395

사용권자산	70,826,559,633	63,714,964,303

투자부동산	117,093,239,032	117,150,516,040

무형자산	49,930,308,192	52,186,783,009

기타자산	12,248,342,153	12,279,778,098

순확정급여자산	69,636,165,857	74,473,234,765

자산총계	3,726,023,700,297	3,518,184,461,815

부채

유동부채	1,095,378,768,786	1,054,283,176,061

매입채무및기타채무	364,235,121,967	351,367,953,163

차입금및유동성사채	505,657,426,422	492,101,293,042

유동성리스부채	30,916,853,490	26,518,120,416

기타금융부채	13,089,951,131	12,339,936,729

당기법인세부채	20,884,246,791	19,567,964,016

유동성충당부채	14,955,284,962	15,742,333,183

기타부채	145,639,884,023	136,645,575,512

비유동부채	1,243,334,734,696	1,080,242,312,663

차입금및사채	1,067,439,385,261	906,761,747,115

리스부채	40,098,960,940	37,209,611,216

기타금융부채	10,411,814,373	11,493,206,535

이연법인세부채	95,713,852,106	95,317,744,696

충당부채	2,238,429,423	2,225,610,581

기타부채	27,432,292,593	27,234,392,520

부채총계	2,338,713,503,482	2,134,525,488,724

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

기타자본	(612,068,884,828)	(612,068,884,828)

기타포괄손익누계액	179,357,235	1,055,709,888

이익잉여금	1,994,172,627,408	1,989,645,051,031

자본총계	1,387,310,196,815	1,383,658,973,091

부채및자본총계	3,726,023,700,297	3,518,184,461,815

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	630,745,572,573	630,745,572,573	584,051,285,858	584,051,285,858

매출원가	367,504,609,328	367,504,609,328	340,758,690,221	340,758,690,221

매출총이익	263,240,963,245	263,240,963,245	243,292,595,637	243,292,595,637

판매비와관리비	206,996,659,882	206,996,659,882	189,129,721,846	189,129,721,846

대손상각비(대손충당금 환입)	(262,105,329)	(262,105,329)	(281,475,202)	(281,475,202)

영업이익	56,506,408,692	56,506,408,692	54,444,348,993	54,444,348,993

기타수익	2,415,242,605	2,415,242,605	1,227,765,325	1,227,765,325

기타비용	7,144,151,476	7,144,151,476	4,264,611,557	4,264,611,557

이자수익	2,745,667,086	2,745,667,086	1,074,827,431	1,074,827,431

금융수익	7,951,519,643	7,951,519,643	4,761,843,989	4,761,843,989

금융원가	16,024,805,320	16,024,805,320	9,588,641,626	9,588,641,626

법인세비용차감전순이익	46,449,881,230	46,449,881,230	47,655,532,555	47,655,532,555

법인세비용	10,084,431,419	10,084,431,419	11,783,608,847	11,783,608,847

분기순이익	36,365,449,811	36,365,449,811	35,871,923,708	35,871,923,708

기타포괄손익	468,490,663	468,490,663	(662,690,826)	(662,690,826)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	1,333,956,072	1,333,956,072	(1,661,478,997)	(1,661,478,997)

순확정급여부채 재측정요소	1,344,843,316	1,344,843,316	(772,002,138)	(772,002,138)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(10,887,244)	(10,887,244)	(889,476,859)	(889,476,859)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(865,465,409)	(865,465,409)	998,788,171	998,788,171

파생상품평가손익	(865,465,409)	(865,465,409)	998,788,171	998,788,171

분기총포괄손익	36,833,940,474	36,833,940,474	35,209,232,882	35,209,232,882

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	3,617	3,617	3,548	3,548

우선주 기본 및 희석주당순이익	3,622	3,622	3,553	3,553

자본변동표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	분기순이익	35,871,923,708	35,871,923,708

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(889,476,859)	(889,476,859)

파생상품평가손익	998,788,171	998,788,171

순확정급여부채 재측정요소	(772,002,138)	(772,002,138)

총포괄손익 소계	109,311,312	35,099,921,570	35,209,232,882

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

자기주식 처분	7,964,880,925	7,964,880,925

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	7,424,860,925	(30,137,632,825)	(172,172,751,900)

2022.03.31 (기말자본)	5,027,097,000	(613,376,575,005)	5,189,686,718	1,886,152,318,002	1,282,992,526,715

2023.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	1,055,709,888	1,989,645,051,031	1,383,658,973,091

총포괄손익 :	분기순이익	36,365,449,811	36,365,449,811

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(10,887,244)	(10,887,244)

파생상품평가손익	(865,465,409)	(865,465,409)

순확정급여부채 재측정요소	1,344,843,316	1,344,843,316

총포괄손익 소계	(876,352,653)	37,710,293,127	36,833,940,474

소유주와의 거래 :	연차배당	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)

2023.03.31 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	179,357,235	1,994,172,627,408	1,387,310,196,815

현금흐름표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	35,526,520,567	66,294,391,916

분기순이익	36,365,449,811	35,871,923,708

조정항목	63,117,332,886	60,803,879,589

순운전자본의 변동	(49,116,641,233)	(14,666,915,293)

이자의 수취	1,701,566,779	835,947,501

이자의 지급	(9,376,468,353)	(8,616,460,432)

배당금의 수취	1,348,051,875	130,777,500

법인세 지급액	(8,512,771,198)	(8,064,760,657)

투자활동현금흐름	(50,630,565,977)	(31,609,413,158)

장기금융상품의 증가	(5,237,590)	(5,329,250)

만기보유금융자산의 감소	225,000	38,470,000

만기보유금융자산의 증가	(490,000)	(520,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(39,984,000)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(1,223,486,061)	(1,020,000,000)

유형자산의 처분	363,726,034	84,427,362

유형자산의 취득	(44,363,032,660)	(29,829,105,378)

무형자산의 취득	(119,674,545)	(181,345,000)

기타금융자산의 감소	2,224,081,348	1,963,303,220

기타금융자산의 증가	(3,838,391,348)	(2,204,960,614)

기타자산의 증가	(3,718,088,520)	(557,426,987)

리스채권의 회수	89,786,365	103,073,489

재무활동현금흐름	161,469,424,430	(70,515,276,127)

단기차입금의 순증감	(30,000,000,000)	79,950,476,836

사채의 발행	249,370,476,800

사채의 상환	(49,879,885,357)

기타금융부채의 증가	119,250,000

리스부채의 상환	(8,140,417,013)	(7,281,182,043)

자기주식의 처분	8,124,179,080

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	146,365,379,020	(35,830,297,369)

기초의 현금및현금성자산	294,472,672,170	345,140,926,198

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	(32,427,987)	(11,574,083)

분기말의 현금및현금성자산	440,805,623,203	309,299,054,746

이익잉여금처분계산서
제 56 기 (2022. 01. 01 부터 2022. 12. 31 까지)
제 55 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 56 기	제 55 기	제 54 기

I. 미처분이익잉여금	236,134,410,417	127,679,388,643	22,726,972,437

1. 전기이월이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421

2. 순확정급여부채의 재측정요소	18,722,513,717	(16,934,070,897)	6,845,449,153

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	-	470,359,335	495,195,051

4. 신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)

5. 당기순이익(손실)	119,870,140,882	122,606,639,118	(16,367,144,188)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	-	30,000,000,000

1. 임의적립금	-	-	30,000,000,000

합 계	236,134,410,417	127,679,388,643	52,726,972,437

III. 이익잉여금처분액	(33,182,716,750)	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)

1. 배당금	33,182,716,750	29,750,386,250	25,955,511,350

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제56기 3,300원 (660%)

제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

우선주 : 제56기 3,305원 (661%)

제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	202,951,693,667	97,929,002,393	26,771,461,087