롯데칠성음료 사업보고서 (2015.12)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 49 기 2015.12.31 현재
제 48 기 2014.12.31 현재
제 47 기 2013.12.31 현재
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

자산

유동자산	954,666,817,079	831,690,817,659	779,710,320,186

현금및현금성자산	203,384,587,918	108,203,187,950	119,923,417,445

단기금융상품	192,524,614,226	145,354,245,646	111,506,990,000

매출채권 및 기타채권	244,305,770,730	243,683,448,165	248,311,650,604

만기보유금융자산	30,960,000	849,015,000	2,875,550,000

재고자산	240,686,359,244	261,808,408,231	223,203,746,793

당기법인세자산	20,101,130	122,085,914	24,659,559

기타금융자산	2,356,877,271	2,547,842,003	2,904,667,349

기타자산	57,613,422,065	56,059,500,764	51,877,574,339

매각예정비유동자산	13,744,124,495	13,063,083,986	19,082,064,097

비유동자산	3,427,308,199,730	3,268,302,133,099	3,178,787,953,881

장기금융상품	5,038,901,414	5,044,401,398	5,041,901,370

장기매출채권 및 기타채권	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	646,007,083,285	649,607,505,475	849,864,944,049

만기보유금융자산	1,041,240,000	816,065,000	1,583,615,000

이연법인세자산	1,407,295,709	1,703,593,417	1,829,191,831

관계기업투자	186,768,162,886	139,026,020,453	138,100,936,969

유형자산	1,988,078,825,039	1,853,890,655,221	1,629,868,005,734

투자부동산	173,730,290,644	175,566,933,770	159,719,751,996

무형자산	377,602,298,069	411,034,899,338	355,840,017,389

기타금융자산	45,905,291,548	30,186,533,027	36,243,159,675

기타자산	50,023,134	696,429,868

자산총계	4,381,975,016,809	4,099,992,950,758	3,958,498,274,067

부채

유동부채	837,035,336,282	1,012,046,931,938	657,898,287,755

매입채무 및 기타채무	368,666,527,559	345,607,699,492	353,378,584,424

차입금 및 유동성사채	285,547,703,735	524,698,320,172	187,387,236,505

당기법인세부채	37,554,567,395	7,077,604,105	21,953,485,635

유동성충당부채	605,300,277	373,261,967	364,516,310

기타금융부채	16,867,542,505	15,265,972,750	28,491,705,883

기타부채	127,793,694,811	119,024,073,452	66,322,758,998

비유동부채	1,182,343,067,731	771,328,056,751	874,711,690,134

차입금 및 사채	856,712,493,732	453,340,748,706	508,600,720,162

순확정급여부채	14,483,049,651	14,520,280,401	11,826,594,350

이연법인세부채	272,697,522,035	275,305,783,945	326,467,946,738

충당부채	7,060,885,570	5,082,573,515	4,621,369,445

기타금융부채	22,092,420,754	14,518,083,493	15,175,910,195

기타부채	9,296,695,989	8,560,586,691	8,019,149,244

부채총계	2,019,378,404,013	1,783,374,988,689	1,532,609,977,889

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	(20,934,154,207)	(14,177,747,530)	19,382,989,022

기타포괄손익누계액	386,225,945,288	403,152,187,950	549,833,325,754

이익잉여금	1,964,051,929,513	1,877,928,709,589	1,838,860,388,332

비지배지분	26,466,877,202	42,928,797,060	11,025,578,070

자본총계	2,362,596,612,796	2,316,617,962,069	2,425,888,296,178

부채및자본총계	4,381,975,016,809	4,099,992,950,758	3,958,498,274,067

연결 포괄손익계산서
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

수익(매출액)	2,299,159,974,118	2,184,103,587,974	2,138,970,921,906

매출원가	1,318,323,672,153	1,270,742,000,222	1,250,937,968,810

매출총이익	980,836,301,965	913,361,587,752	888,032,953,096

판매비와관리비	837,959,188,985	820,362,140,331	727,167,536,414

영업이익	142,877,112,980	92,999,447,421	160,865,416,682

기타수익	12,176,699,429	12,748,427,214	12,036,202,583

기타비용	37,658,292,978	31,528,944,696	18,928,164,212

금융수익	16,599,871,158	13,904,381,853	14,089,775,194

금융원가	35,003,681,698	56,074,620,438	36,232,488,235

관계기업지분법손익	(1,049,210,133)	429,682,355	5,404,939,961

법인세비용차감전순이익	97,942,498,758	32,478,373,709	137,235,681,973

법인세비용	37,008,502,200	18,807,636,728	41,744,443,246

계속영업당기순이익	60,933,996,558	13,670,736,981	95,491,238,727

중단영업이익	39,361,433,738	6,882,338,451	8,002,078,699

당기순이익	100,295,430,296	20,553,075,432	103,493,317,426

지배기업의 소유주	99,616,286,618	18,679,530,227	101,026,938,075

계속영업이익	61,494,148,562	14,137,186,849	95,745,566,134

중단영업이익	38,122,138,056	4,542,343,378	5,281,371,941

비지배지분	679,143,678	1,873,545,205	2,466,379,351

계속영업이익(손실)	(560,152,004)	(466,449,868)	(254,327,407)

중단영업이익	1,239,295,682	2,339,995,073	2,720,706,758

기타포괄손익	(27,620,530,752)	(154,589,512,492)	46,706,970,046

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(6,798,183,894)	(7,194,845,726)	2,673,440,681

순확정급여부채의 재측정요소	(6,155,611,123)	(5,182,278,890)	2,626,371,230

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(642,572,771)	(2,012,566,836)	47,069,451

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(20,822,346,858)	(147,394,666,766)	44,033,529,365

매도가능금융자산 평가손익	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)	54,156,695,101

파생상품평가손익	1,073,250,521	(1,355,558,730)	918,188,630

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(986,132,115)	2,507,967,965	(9,370,087,072)

해외사업환산손익	(14,719,371,516)	(2,304,429,868)	(1,671,267,294)

당기총포괄손익	72,674,899,544	(134,036,437,060)	150,200,287,472

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	75,853,271,962	(135,127,305,297)	147,679,723,995

비지배지분	(3,178,372,418)	1,090,868,237	2,520,563,477

주당이익

보통주 기본및희석주당순이익

보통주 기본주당순이익	45,305	10,412	70,542

우선주 기본주당순이익	45,355	10,462	70,592

중단영업주당순이익

보통주 기본주당순이익	28,084	3,342	3,887

우선주 기본주당순이익	28,134	3,392	3,937

연결 자본변동표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2013.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	11,625,960,112	1,740,016,363,715	505,822,344,740	2,264,250,683,567	4,164,492,393	2,268,415,175,960

연결자본조정

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분

총포괄손익	당기순이익	101,026,938,075	101,026,938,075	2,466,379,351	103,493,317,426

매도가능금융자산평가손익	54,156,695,101	54,156,695,101	54,156,695,101

파생상품평가손익	918,188,630	918,188,630	918,188,630

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(9,370,087,072)	(9,370,087,072)	(9,370,087,072)

해외사업환산손익	(1,693,815,645)	(1,693,815,645)	22,548,351	(1,671,267,294)

순확정급여부채의 재측정요소	2,594,735,455	2,594,735,455	31,635,775	2,626,371,230

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	47,069,451	47,069,451	47,069,451

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동	7,757,028,910	(68,507,864)	7,688,521,046	4,340,522,200	12,029,043,246

연차배당	(4,756,210,500)	(4,756,210,500)	(4,756,210,500)

2013.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	19,382,989,022	1,838,860,388,332	549,833,325,754	2,414,862,718,108	11,025,578,070	2,425,888,296,178

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	19,382,989,022	1,838,860,388,332	549,833,325,754	2,414,862,718,108	11,025,578,070	2,425,888,296,178

연결자본조정	(33,560,736,552)	32,610,000,000	(950,736,552)	(950,736,552)

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분	32,189,350,753	32,189,350,753

총포괄손익	당기순이익	18,679,530,227	18,679,530,227	1,873,545,205	20,553,075,432

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	2,507,967,965	2,507,967,965	2,507,967,965

해외사업환산손익	(1,590,900,906)	(1,590,900,906)	(713,528,962)	(2,304,429,868)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,113,130,884)	(5,113,130,884)	(69,148,006)	(5,182,278,890)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(2,012,566,836)	(2,012,566,836)	(2,012,566,836)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)	(1,377,000,000)	(6,472,511,250)

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	(14,177,747,530)	1,877,928,709,589	403,152,187,950	2,273,689,165,009	42,928,797,060	2,316,617,962,069

연결자본조정	(6,756,406,677)	(6,756,406,677)	(6,756,406,677)

자본의 변동	사업결합관련 비지배지분	(12,110,547,440)	(12,110,547,440)

총포괄손익	당기순이익	99,616,286,618	99,616,286,618	679,143,678	100,295,430,296

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521	1,073,250,521

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	(986,132,115)	(986,132,115)	(986,132,115)

해외사업환산손익	(10,823,267,320)	(10,823,267,320)	(3,896,104,196)	(14,719,371,516)

순확정급여부채의 재측정요소	(6,194,199,223)	(6,194,199,223)	38,588,100	(6,155,611,123)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소 중 지분해당액	(642,572,771)	(642,572,771)	(642,572,771)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분 변동

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)	(1,173,000,000)	(7,829,294,700)

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	(20,934,154,207)	1,964,051,929,513	386,225,945,288	2,336,129,735,594	26,466,877,202	2,362,596,612,796

연결 현금흐름표
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
제 47 기 2013.01.01 부터 2013.12.31 까지
(단위 : 원)

제 49 기	제 48 기	제 47 기

영업활동으로 인한 현금흐름	275,099,876,859	145,045,920,349	222,752,593,584

당기순이익	100,295,430,296	20,553,075,432	103,493,317,426

당기순이익조정을 위한 가감	209,471,218,253	183,785,152,701	173,951,692,975

조정항목	204,848,685,127	228,462,169,070	201,271,877,912

순운전자본의 변동	4,622,533,126	(44,677,016,369)	(27,320,184,937)

이자수취	4,346,527,158	4,456,454,890	5,591,776,865

이자지급	(29,375,801,846)	(27,385,058,772)	(25,085,967,622)

배당금수취	5,799,460,767	2,691,231,830	6,114,350,861

법인세지급액	(15,436,957,769)	(39,054,935,732)	(41,312,576,921)

투자활동으로 인한 현금흐름	(328,691,517,862)	(386,668,245,211)	(209,902,042,405)

단기금융상품의 감소	124,844,919,211	115,188,523,197	50,500,000,000

단기금융상품의 증가	(192,000,000,000)	(146,055,187,839)	(18,460,433,000)

장기금융상품의 감소	3,000,000	16,830,000

장기금융상품의 증가	(2,500,000)	(5,450,000)

만기보유금융자산의 감소	853,915,000	2,876,720,000	239,565,000

만기보유금융자산의 증가	(268,850,000)	(82,635,000)	(24,115,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288	364,059

매도가능금융자산의 증가	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	3,349,116	6,480,163,739

유형자산의 처분	5,193,850,931	6,368,066,296	6,317,100,114

유형자산의 취득	(259,323,701,158)	(294,402,190,538)	(219,640,918,232)

무형자산의 처분	476,941,663	202,000

무형자산의 취득	(491,004,545)	(1,589,748,957)	(1,148,574,283)

투자부동산의 처분	910,000,000	240,000,000

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(73,429,277,047)	(27,190,997,474)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	92,929,000	10,809,796,205	2,694,386,506

기타금융자산의 증가	(10,850,646,446)	(3,935,002,307)	(3,200,002,095)

연결범위 변동으로 인한 현금의 증가(감소)	(7,185,079,645)	498,265,713

재무활동으로 인한 현금흐름	149,248,519,277	230,940,809,139	24,963,116,293

단기차입금의 순증감	81,098,914,212	38,892,979,106	(22,588,732,440)

장기차입금의 증가	36,000,000,000	62,456,574,866

유동성장기차입금의 상환	(39,516,562,534)	(2,941,176,470)	(300,000,000)

사채의 발행	459,053,200,000	281,110,337,684	99,744,700,000

사채의 상환	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)	(58,910,500,000)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	15,818,788,012

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(196,737,701)	(876,102,720)	(733,928,779)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)	(3,311,000,000)

배당금지급	(7,829,294,700)	(6,472,511,250)	(4,756,210,500)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	95,656,878,274	(10,681,515,723)	37,813,667,472

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(475,478,306)	(1,038,713,772)	729,193,147

현금및현금성자산의순증가(감소)	95,181,399,968	(11,720,229,495)	38,542,860,619

기초현금및현금성자산	108,203,187,950	119,923,417,445	81,380,556,826

기말현금및현금성자산	203,384,587,918	108,203,187,950	119,923,417,445