eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
롯데칠성음료 사업보고서 (2016.12)
사 업 보 고 서

(제 50기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2017년 3월 30일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 롯데칠성음료 주식회사
대 표 이 사 : 이 영 구
본 점 소 재 지 : 서울특별시 서초구 서초동 1322-1
(전 화) 02-3479-9114
(홈페이지) http://company.lottechilsung.co.kr
작 성 책 임 자 : (직 책) 재경부문장 (성 명) 이 덕 용
(전 화) 02-3479-9117
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 3
II. 사업의 내용 ----------------------- 17
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 48
IV. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 285
V. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 287
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 293
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 299
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 303
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 313
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 332
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 334
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 349
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

※ 해당없음으로 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

의결권 있는주식	의결권 없는주식	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	2,400,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	4,437,203	620,000	5,057,203	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	3,200,000	500,000	3,700,000	-

1. 감자	-	-	-	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	3,200,000	500,000	3,700,000	1)의결권있는주식: 1987년 주식병합2)의결권없는주식: 1978년 보통주 전환

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	1,237,203	120,000	1,357,203	-

Ⅴ. 자기주식수	72	-	72	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	1,237,131	120,000	1,357,131	-

※ 의결권 있는 주식은 보통주, 의결권 없는 주식은 우선주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사가 보유중인 자기주식 72주는 1989년 주권병합 당시 단주처리 과정에서 취득하였습니다.

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

공개매수	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(a)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

소계(b)	보통주	-	-	-	-	-	-

우선주	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	72	-	-	-	72	-

우선주	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	72	-	-	-	72	-

우선주	-	-	-	-	-	-

나. 우선주 발행현황(단위 : 원)

발행일자	1989년 09월 01일

주당 발행가액(액면가액)	18,200	5,000

발행총액(발행주식수)	2,184,000,000	120,000

현재 잔액(현재 주식수)	2,184,000,000	120,000

주식의내용	이익배당에 관한 사항	우선주의 배당은 비참가적, 비누적적이며, 이익배당에 관하여 보통주보다 1% 우선적으로 배당받을 권리가 있음

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건	-

전환청구기간	-

전환으로 발행할주식의 종류	-

전환으로발행할 주식수	-

의결권에 관한 사항	1. 의결권 없음2. 다만, 우선주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지는 의결권이 있는 것으로 함

기타 투자 판단에 참고할 사항	우선주의 우선기한은 무기한임.
5. 의결권 현황

당사가 발행한 보통주식수는 1,237,203주이며 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식수는 72주이며 동 주식수를 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 1,237,131주 입니다. 또한, 당사가 발행한 우선주식수는 120,000주이며 의결권이 없습니다.

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	1,237,203	-

우선주	120,000	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	72	-

우선주	120,000	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	1,237,131	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 회 사 정책 당사는 주주총회의 결의를 통하여 매년 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 매 결산기말 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급하고 있습니다. 배당금의 지급청구권은 5년이며 5년간 이를 행사하지 않으면 소멸시효가 완성됩니다. ※ 정관- 제10조의2(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 사업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다. - 제45조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식, 현물로 할 수 있다.

② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

③ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 그 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

- 제46조(배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제50기	제49기	제48기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	69,318	99,616	18,680

(개별)당기순이익(백만원)	9,389	86,494	26,587

(연결)주당순이익(원)	51,073	73,393	13,756

현금배당금총액(백만원)	13,577	12,492	6,656

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	19.59	12.54	35.63

현금배당수익률(%)	보통주	0.7	0.4	0.3

우선주	1.4	1.0	0.7

주식배당수익률(%)	-	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	10,000	9,200	4,900

우선주	10,050	9,250	4,950

주당 주식배당(주)	-	-	-	-

-	-	-	-
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 별도 및 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 등

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제50기(당기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제49기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제48기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제50기(당기)	삼일회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토/별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	390,000,000	5,005시간

제49기(전기)	삼일회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토/별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	375,000,000	4,010시간

제48기(전전기)	삼일회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토/별도 및 연결 재무제표에 대한 감사	370,000,000	4,971시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제50기(당기)	2016.04	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2016.04	2,000	-

2016.07	2016년도 세무조정 검토	2017.01 ~ 2017.03	14,000	-

2016.09	세무자문 용역	2016.09 ~ 2016.10	45,000	-

2016.10	콜옵션 행사 관련 재무자문 용역	2016.10 ~ 2016.12	6,622	-

2016.11	BEPS 관련 세무자문 용역	2016.11 ~ 2017.12	65,000	-

제49기(전기)	2015.04	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2015.04	2,000	-

2015.07	2015년 세무조정 검토	2016.01 ~ 2016.03	13,000	-

제48기(전전기)	2014.04	이전가격 컨설팅	2014.04 ~ 2014.06	5,000	-

2014.04	지급보증수수료 정상요율 문서화	2014.04 ~ 2014.06	5,000	-

2014.04	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2014.04	2,000	-

2014.04	사채발행 수탁이행계약관련 합의된 절차수행	2014.09	4,000	-

2014.05	IFRS GAAP CONVERSION 자문	2014.05 ~ 2014.06	25,000	-

2014.07	2014년 세무조정 검토	2015.01 ~ 2015.03	13,000	-

4. 회계감사인의 변경- 해당사항 없음. 5. 내부통제에 관한 사항가. 제50기 회계연도와 관련하여 감사위원회는 회사의 내부회계관리제도가 효과적으로 설계 및 운영 평가되었으며, 추가 발견된 사항이나 위반사항이 없는 것으로 평가완료하였습니다. 감사위원회는 평가결과를 2017년 1월 31일 이사회에서 보고하였습니다.나. 삼일회계법인은 제50기 감사보고서상의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 검토결과, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견표명하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항

- 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등

※ 제48기 정기주주총회(2015.03.20)를 통해 안태식 감사위원이 재선임 되었습니다.※ 제49기 정기주주총회(2016.03.25)를 통해 김용재, 김광태 감사위원이 사임, 이석윤, 채경수 감사위원이 선임되었습니다.※ 당사는 보고서 작성기준일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.※ 상기 감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다.※ 상기 감사위원회 위원은 상법상 관련된 사외이사인 감사위원의 자격요건을 전원 충족하고 있으며, 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

나. 감사위원회에 관한 사항 (기준일 : 2016년 12월 31일)

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	비 고

안태식	- 텍사스오스틴대 박사- 한국회계학회장- 서울대학교 경영대학(원) 교수	사외이사인 감사위원	※ 2015.03.20 재선임

이석윤	- 남성고, 단국대 무역학, 성균관대 대학원 국제경영학
- 한국식품연구원 기획조정부장, 행정본부장
- 한국식품연구원 감사부장, 감사(직무대행)	사외이사인 감사위원	※ 2016.03.25 신규선임

채경수	- 경남고, 동아대 법학- 삼정KPMG 부회장- 서울지방국세청장	사외이사인 감사위원	※ 2016.03.25 신규선임

다. 감사위원회의 독립성

감사를 실시함에 있어서 필요하다고 인정되는 경우 대조, 실사, 입회, 조회, 기타 적절한 감사절차를 적용하여 조사하고 있습니다. 업무감사를 위하여는 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요하다고 인정되는 경우 이사로부터 영업에 관한 보고를 받았으며 중요한 업무에 관한 서류를 열람하고 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적절한 방법을 사용 조사하고 있습니다.

라. 감사위원회의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1회	2016.02.03	2015년 내부회계관리제도 운용실태 평가	가결	-

2회	2016.03.03	제1호의안: 제49기 재무제표 검토의 건제2호의안: 제49기 감사보고서 작성 및 제출의 건제3호의안: 주주총회 제출 의안 및 서류에 대한 조사 및 진술의 건제4호의안: 외부감사인 재선임의 건	가결	-

3회	2016.03.25	감사위원장 선임의 건	가결	-

4회	2016.12.19	2016년 내부감사진행경과 및 2017년 감사계획 보고	가결	-

마. 준 법지원인 인적사항 및 주요경력

성 명	성별	생년월일	주요경력	준법지원인 선임일

이종곤	남	1967.11.21	- 동국대 법학과 졸업 - 1994년 롯데칠성음료 법무담당 입사 - 2004년~현재 법무담당 근무 - 2013년~현재 법무팀 팀장 - 2012년~현재 준법지원인	2012.09.26
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

"당사는 상법 제382조의2에 의한 집중투표의 방법을 적용하지 않습니다." (당사정관 제28조 제4항)

나. 소수주주권의 행사여부

"당사에 소수주주권을 행사한 주주는 없습니다."

다. 경영권 경쟁

"당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다."
2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

등기이사	2	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	3	-	사외이사 겸직

계	5	2,000	-

2. 보수지급금액2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

5	1,262	252	퇴임이사 보수 포함

2-2. 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	1,080	540	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	182	61	사외이사 겸직

감사	-	-	-	-

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

이재혁	대표이사	735	-

2. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원 )

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

이재혁	근로소득	급여	624	주주총회에서 승인된 임원 보수총액 한도내에서 대표이사 경력에 상응하는 보수수준과 당사의 지급여력을 감안하여 이사회 결의에 따라 연간 급여총액 624백만원의 1/12인 52백만원을 매월 지급

상여	111	매출액, 업업이익등으로 구성된 하단의 계량지표와 리더십, 전문성 등 비계량지표를 감안하여 111백만원을 지급.계량지표는 매출액 등 경영성과로, 매출액 2조 2,642억원('15年 대비 3.1% 증가)달성과 영업이익1,462억원('15年 대비 4.1%증가)을 달성하였음. 또한 소비자 트렌드의 다변화에 맞추어 프리미엄 탄산수, 다양한 맛의 리큐르제품(소주) 및 PET용기 제품을 출시하였고 증류식 소주인 대장부 25도와 21도를 성공적으로 런칭하는 등 소비자의 요구에 적극 부응하여 시장을 선도하고 있음.비계량지표는 '16年 한국경제가 국내외 이슈로 인해 매우 위축된 상황에서도, 뛰어난 리더십과 전문성을 바탕으로 원가절감활동을 통한 소비자 부담 완화와 용기 및 용량의 다양화 및 신규 제품카테고리 창출을 통한 제품력 향상으로 성장을 이끌어 내었음.

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-
X. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 및 특수관계인에 대한 신용공여 등 (1)채무보증현황

건수	채무자	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간

1	롯데오더리음료유한공사	KEB하나은행 북경장안가지점	USD 5,192,320.77
CNY 36,968,544.21	USD 5,192,320.77
CNY 36,968,544.21	2016.06.30~2017.03.31

2	LOTTE-MGS BEVERAGE
(MYANMAR)Co.,LTD.	미쓰비시도쿄UFJ 양곤지점	USD 5,500,000USD 1,250,000(※)	USD 5,500,000KYAT 4,000,000,000(※)	2016.08.03~2017.08.03

※ 미쓰비시도쿄UFJ 양곤지점과 KYAT 차입한도 내에서 USD로 차입할 수 있도록 약정되어 있습니다.※ 현재 KYAT 차입한도 중 USD 차입액은 USD 1,250,000입니다.

(2) 담보제공현황(단위 : 백만원)

제공처	회사명	담보제공자산	당기말	전기말

장부금액	담보설정액	장부금액	담보설정액

국민은행(중국)	롯데장백음료유한공사	정기예금	-	-	7,000	6,600

KEB하나은행(중국)	롯데장백음료유한공사	정기예금	-	-	10,000	5,700

KEB하나은행(중국)	롯데장백음료유한공사	정기예금	-	3,400

KEB하나은행(중국)	롯데오더리음료유한공사	정기예금	15,000	15,000	15,000	14,300

미즈호은행등	이지스일호(주)	지분증권	-	-	5,477	6,074

2. 대주주 및 특수관계인과의 자 산양수도

(1) 유형자산 취득거래(단위 : 백만원)

법인명	관계	거래목적	거래기간	거래대상물	거래금액

롯데제과(주)	계열회사	자산매입	2016.01.01~2016.12.31	유형자산	111

롯데알미늄(주)	계열회사	자산매입	2016.01.01~2016.12.31	유형자산	15,321

롯데건설(주)	계열회사	자산매입	2016.01.01~2016.12.31	유형자산	212,022

(주)대홍기획	계열회사	자산매입	2016.01.01~2016.12.31	유형자산	1,607

롯데정보통신(주)	계열회사	자산매입	2016.01.01~2016.12.31	유무형자산	1,717

롯데캐피탈(주)	계열회사	자산매입	2016.01.01~2016.12.31	유형자산	1,422

※ 별도기준임(2) 유가증권 매수 또는 매도 내역

(단위 : 백만원)

법인명	관계	거래종류	거래일자	거래대상물	거래금액

PT.Lotte RND CenterIndonesia	관계기업	최초출자	2016.03.25	보통주 8,060주	970

(주)롯데자이언츠	관계기업	유상증자 참여	2016.03.07	보통주 1,200,000주	6,000

롯데장백음료유한공사	종속회사	유상증자 참여	2016.03.30	-	15,086

롯데글로벌로지스(주)(구.현대로지스틱스(주))	계열회사	기타	2016.11.30	보통주 660,805주	25,169

3. 대주주 및 특수관계인과의 영업거래

(단위 : 백만원)

거래상대방	회사와의 관계	거래종류	거래일자	거래내용	거래금액	비 고

롯데로지스틱스(주)	계열회사	매출/매입등	2016.01.01~2016.12.31	매출 : 청량음료 등매입 : 물류서비스 등	201,154	매입 : 121,227
매출 : 79,927

롯데알미늄(주)	계열회사	매출/매입등	2016.01.01~2016.12.31	매출 : 청량음료 등매입 : 원재료 등	238,418	매입 : 238,119
매출 : 299

롯데건설(주)	계열회사	매출/매입등	2016.01.01~2016.12.31	매출 : 청량음료 등매입 : 유형자산 등	212,108	매입 : 212,022
매출 : 86

※ 상기의 거래금액은 별도의 기준으로 매출과 매입을 합산한 금액임.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다.
1. 전문가의 확인

"해당사항 없음"
2. 전문가와의 이해관계

"해당사항 없음"