롯데칠성음료 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 반기말 2016.06.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 반기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	992,963,838,291	852,723,626,944	671,987,462,076

현금및현금성자산	299,909,440,198	169,804,237,540	53,720,600,988

단기금융상품	130,000,000,000	192,000,000,000	115,000,000,000

매출채권 및 기타채권	281,823,322,189	232,678,743,606	223,713,894,685

만기보유금융자산	139,215,000	30,960,000	846,310,000

재고자산	218,605,169,284	217,639,773,005	234,993,717,503

기타금융자산	7,673,337,823	1,870,777,789	1,768,890,621

기타자산	54,813,353,797	38,699,135,004	41,944,048,279

비유동자산	3,419,853,726,132	3,390,906,060,542	3,273,711,571,905

장기금융상품	5,030,401,414	5,030,401,414	5,030,401,398

장기매출채권 및 기타채권	1,968,395,278	1,678,788,002	1,425,526,000

매도가능금융자산	588,831,662,402	646,007,083,285	649,607,505,475

만기보유금융자산	948,860,000	1,028,850,000	793,665,000

종속기업 및 관계기업투자	447,162,733,094	464,504,721,512	470,070,221,180

유형자산	1,917,753,964,506	1,796,138,129,331	1,663,776,045,035

투자부동산	169,978,324,627	173,312,308,139	176,299,116,669

무형자산	250,631,332,583	259,736,268,743	278,823,243,534

기타금융자산	37,507,065,207	43,414,773,833	27,885,847,614

기타자산	40,987,021	54,736,283

자산총계	4,412,817,564,423	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

부채

유동부채	1,020,252,093,867	747,825,482,865	897,901,094,131

매입채무 및 기타채무	353,407,404,544	326,621,984,965	296,172,092,776

차입금 및 유동성사채	501,190,191,369	250,366,858,599	474,890,317,221

당기법인세부채	30,382,081,558	36,458,816,711	4,420,510,721

유동성충당부채	435,170,389	559,683,798	373,261,967

기타금융부채	14,087,114,538	14,315,950,950	12,316,105,471

기타부채	120,750,131,469	119,502,187,842	109,728,805,975

비유동부채	1,039,776,916,656	1,137,804,599,285	758,437,337,331

차입금 및 사채	731,403,236,845	832,665,538,375	444,143,926,475

순확정급여부채	36,270,767,053	12,334,657,324	12,581,642,631

이연법인세부채	239,698,100,405	261,231,290,509	271,565,253,722

충당부채	7,700,833,087	7,060,885,570	5,082,573,515

기타금융부채	15,300,238,502	15,221,080,922	16,639,234,922

기타부채	9,403,740,764	9,291,146,585	8,424,706,066

부채총계	2,060,029,010,523	1,885,630,082,150	1,656,338,431,462

자본

자본금	6,786,015,000	6,786,015,000	6,786,015,000

기타불입자본	33,272,192,609	33,947,839,421	33,891,890,031

기타포괄손익누계액	356,067,573,628	399,429,015,412	404,545,858,639

이익잉여금	1,956,662,772,663	1,917,836,735,503	1,844,136,838,849

자본총계	2,352,788,553,900	2,357,999,605,336	2,289,360,602,519

부채및자본총계	4,412,817,564,423	4,243,629,687,486	3,945,699,033,981

포괄손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	596,863,032,379	1,116,443,037,585	593,955,509,555	1,090,440,597,951	2,194,880,945,600	2,083,653,605,457

매출원가	333,623,196,367	627,795,798,938	339,149,760,116	619,116,402,743	1,256,052,086,493	1,217,874,636,541

매출총이익	263,239,836,012	488,647,238,647	254,805,749,439	471,324,195,208	938,828,859,107	865,778,968,916

판매비와관리비	215,870,473,834	401,383,955,505	204,517,895,704	383,142,579,118	791,787,252,453	770,192,019,619

영업이익	47,369,362,178	87,263,283,142	50,287,853,735	88,181,616,090	147,041,606,654	95,586,949,297

기타수익	2,026,935,128	8,309,402,598	16,027,299,123	18,979,680,520	23,801,188,253	10,006,695,752

기타비용	6,237,038,590	12,000,241,740	6,028,439,969	11,963,381,477	36,334,204,807	29,218,229,129

금융수익	2,448,052,821	10,432,216,261	5,248,083,270	12,811,290,333	21,156,981,520	16,232,687,601

금융원가	7,917,648,302	15,567,329,202	7,964,921,103	14,419,110,642	32,078,243,958	50,506,645,975

법인세비용차감전순이익	37,689,663,235	78,437,331,059	57,569,875,056	93,590,094,824	123,587,327,662	42,101,457,546

법인세비용	11,268,255,966	23,112,171,602	16,930,376,770	26,889,262,553	37,092,999,798	15,514,158,378

당기순이익	26,421,407,269	55,325,159,457	40,639,498,286	66,700,832,271	86,494,327,864	26,587,299,168

세후기타포괄손익	(56,286,633,275)	(47,368,296,481)	8,018,700,956	(9,658,752,160)	(11,254,979,737)	(152,654,108,409)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(4,109,240,107)	(4,006,854,697)	(3,101,235,453)	(1,346,764,431)	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

순확정급여부채의 재측정요소	(4,109,240,107)	(4,006,854,697)	(3,101,235,453)	(1,346,764,431)	(6,138,136,510)	(5,055,903,546)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	(52,177,393,168)	(43,361,441,784)	11,119,936,409	(8,311,987,729)	(5,116,843,227)	(147,598,204,863)

매도가능금융자산 평가손익	(52,158,663,330)	(43,466,776,475)	11,191,498,622	(8,446,953,801)	(6,190,093,748)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(18,729,838)	105,334,691	(71,562,213)	134,966,072	1,073,250,521	(1,355,558,730)

당기총포괄손익	(29,865,226,006)	7,956,862,976	48,658,199,242	57,042,080,111	75,239,348,127	(126,066,809,241)

주당이익

보통주 기본및희석주당순이익	19,463	40,760	29,939	49,141	63,725	19,585

우선주 기본및희석주당순이익	19,513	40,810	29,989	49,191	63,775	19,635

자본변동표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,827,700,954,477	552,144,063,502	2,420,522,923,010

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	26,587,299,168	26,587,299,168

매도가능금융자산평가손익	(146,242,646,133)	(146,242,646,133)

파생상품평가손익	(1,355,558,730)	(1,355,558,730)

순확정급여부채의 재측정요소	(5,055,903,546)	(5,055,903,546)

연차배당	(5,095,511,250)	(5,095,511,250)

종속기업 처분

종속기업 합병

2014.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	86,494,327,864	86,494,327,864

매도가능금융자산평가손익	(6,190,093,748)	(6,190,093,748)

파생상품평가손익	1,073,250,521	1,073,250,521

순확정급여부채의 재측정요소	(6,138,136,510)	(6,138,136,510)

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분	55,949,390	55,949,390

종속기업 합병

2015.12.31 (기말자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

2015.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,891,890,031	1,844,136,838,849	404,545,858,639	2,289,360,602,519

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	66,700,832,271	66,700,832,271

매도가능금융자산평가손익	(8,446,953,801)	(8,446,953,801)

파생상품평가손익	134,966,072	134,966,072

순확정급여부채의 재측정요소	(1,346,764,431)	(1,346,764,431)

연차배당	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)

종속기업 처분	55,949,390	55,949,390

종속기업 합병

2015.06.30 (기말자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,902,834,611,989	396,233,870,910	2,339,802,337,320

2016.01.01 (기초자본)	6,786,015,000	33,947,839,421	1,917,836,735,503	399,429,015,412	2,357,999,605,336

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익	55,325,159,457	55,325,159,457

매도가능금융자산평가손익	(43,466,776,475)	(43,466,776,475)

파생상품평가손익	105,334,691	105,334,691

순확정급여부채의 재측정요소	(4,006,854,697)	(4,006,854,697)

연차배당	(12,492,267,600)	(12,492,267,600)

종속기업 처분

종속기업 합병	(675,646,812)	(675,646,812)

2016.06.30 (기말자본)	6,786,015,000	33,272,192,609	1,956,662,772,663	356,067,573,628	2,352,788,553,900

현금흐름표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

영업활동으로 인한 현금흐름	85,304,379,073	181,133,571,033	271,802,311,515	144,197,395,763

당기순이익	55,325,159,457	66,700,832,271	86,494,327,864	26,587,299,168

당기순이익조정을 위한 가감	70,797,216,228	121,780,675,014	212,019,396,225	165,396,857,878

조정항목	114,367,870,869	95,653,806,538	199,639,367,851	199,316,891,427

순운전자본의 변동	(43,570,654,641)	26,126,868,476	12,380,028,374	(33,920,033,549)

이자수취	2,526,187,939	1,940,110,789	3,773,368,613	3,499,367,262

이자지급	(13,836,483,173)	(12,478,891,837)	(26,765,863,423)	(24,499,572,432)

배당금수취	7,505,736,620	8,066,652,267	8,076,460,767	5,364,231,830

법인세지급액	(37,013,437,998)	(4,875,807,471)	(11,795,378,531)	(32,150,787,943)

투자활동으로 인한 현금흐름	(92,560,592,127)	(31,132,572,602)	(306,798,369,984)	(413,303,715,610)

단기금융상품의 감소	232,000,000,000	73,000,000,000	115,000,000,000	95,000,000,000

단기금융상품의 증가	(170,000,000,000)	(30,000,000,000)	(192,000,000,000)	(115,000,000,000)

만기보유금융자산의 감소	25,790,000	844,560,000	846,310,000	2,241,470,000

만기보유금융자산의 증가	(54,055,000)	(39,370,000)	(266,145,000)	(77,310,000)

매도가능금융자산의 감소	7,891,422,288

매도가능금융자산의 증가	(3,762,928,030)	(7,073,315,000)	(7,274,265,080)	(17,982,467,520)

매각예정비유동자산의 감소	6,467,839,686

유형자산의 처분	713,443,023	1,255,925,875	2,203,999,167	5,431,932,836

유형자산의 취득	(130,344,925,926)	(82,022,592,536)	(232,173,135,348)	(267,048,748,005)

무형자산의 처분	476,941,663

무형자산의 취득	(175,084,084)	(375,524,225)	(471,664,994)	(906,839,514)

투자부동산의 취득	(19,135,104)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(22,056,605,754)	(196,737,701)	(137,205,924,720)

종속기업 및 관계기업투자의 처분	16,800,065,754	16,800,065,754

기타금융자산의 감소	6,637,870,292	2,261,888,750	4,186,828,698	10,066,657,205

기타금융자산의 증가	(7,248,407,722)	(5,784,211,220)	(13,453,625,480)	(2,639,554,425)

합병으로 인한 현금증가	1,704,311,074

재무활동으로 인한 현금흐름	137,348,735,866	987,236,294	151,079,875,004	241,942,775,959

단기차입금의 순증감	150,031,552,312	(71,812,669,006)	78,043,969,704	45,985,254,102

장기차입금의 증가	20,000,000,000	61,171,987,500

유동성장기차입금의 상환	(20,000,000,000)

사채의 발행	279,456,200,000	459,053,200,000	281,110,337,684

사채의 상환	(200,000,000,000)	(382,487,000,000)	(127,581,700,000)

위험회피목적 파생상품거래의 정산	3,126,000,000	(13,647,592,077)

배당금지급	(12,492,267,600)	(6,656,294,700)	(6,656,294,700)	(5,095,511,250)

금융리스부채의 상환	(190,548,846)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	130,092,522,812	150,988,234,725	116,083,816,535	(27,163,543,888)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	12,679,846	813,811	(179,983)	62,913

현금및현금성자산의순증가(감소)	130,105,202,658	150,989,048,536	116,083,636,552	(27,163,480,975)

기초현금및현금성자산	169,804,237,540	53,720,600,988	53,720,600,988	80,884,081,963

기말현금및현금성자산	299,909,440,198	204,709,649,524	169,804,237,540	53,720,600,988