롯데칠성음료 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

유동자산	896,859,858,948	827,250,488,391

현금및현금성자산	339,520,112,641	130,287,948,424

단기금융상품	5,000,000,000	165,000,000,000

매출채권및기타채권	242,017,614,678	236,010,723,110

기타금융자산	3,416,965,323	4,280,448,106

만기보유금융자산	47,765,000	9,655,000

재고자산	250,006,389,530	236,975,370,471

반품권자산	3,673,139,447	3,952,976,186

당기법인세자산	2,856,581,623	3,161,219,460

기타자산	50,321,290,706	47,572,147,634

비유동자산	2,490,407,695,763	2,556,073,711,603

장기금융상품	6,124,727,360	66,056,729,947

장기매출채권및기타채권	5,307,325,248	6,724,842,404

기타금융자산	51,697,223,484	51,981,972,864

당기손익-공정가치금융자산	473,412,391	473,412,391

기타포괄손익-공정가치금융자산	23,980,827,517	19,935,913,437

만기보유금융자산	1,756,830,000	1,795,300,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	238,974,057,529	232,875,157,992

유형자산	1,884,529,840,233	1,882,347,996,458

사용권자산	73,232,757,547	74,034,544,984

투자부동산	129,191,332,855	135,079,595,488

무형자산	61,895,870,369	60,431,378,539

기타자산	10,964,133,603	11,467,896,706

순확정급여자산	2,279,357,627	12,868,970,393

자산총계	3,387,267,554,711	3,383,324,199,994

부채

유동부채	565,761,431,843	804,266,652,244

매입채무및기타채무	313,234,004,669	301,486,018,552

차입금및유동성사채	100,072,634,790	355,320,087,860

유동성리스부채	25,330,569,346	24,816,036,958

기타금융부채	7,322,377,548	7,529,022,097

당기법인세부채	1,138,492,166

유동성충당부채	16,200,595,063	16,117,305,838

기타부채	102,462,758,261	98,998,180,939

비유동부채	1,530,775,762,585	1,278,934,716,527

장기매입채무및기타채무	2,995,000,000	2,995,000,000

차입금및사채	1,362,976,183,045	1,111,456,804,292

리스부채	49,682,224,633	51,357,601,608

기타금융부채	17,653,684,484	20,074,273,796

이연법인세부채	66,415,048,775	61,859,817,411

충당부채	1,862,951,727	1,852,092,843

기타부채	29,190,669,921	29,339,126,577

부채총계	2,096,537,194,428	2,083,201,368,771

자본

자본금	4,875,216,500	4,875,216,500

신종자본증권	149,459,980,000	149,459,980,000

기타자본	(659,928,671,619)	(659,928,671,619)

기타포괄손익누계액	1,643,996,389	(521,306,709)

이익잉여금	1,794,679,839,013	1,806,237,613,051

자본총계	1,290,730,360,283	1,300,122,831,223

부채및자본총계	3,387,267,554,711	3,383,324,199,994

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	507,740,580,109	507,740,580,109	490,394,437,137	490,394,437,137

매출원가	297,070,744,671	297,070,744,671	300,128,465,281	300,128,465,281

매출총이익	210,669,835,438	210,669,835,438	190,265,971,856	190,265,971,856

판매비와관리비	178,883,056,255	178,883,056,255	183,991,547,362	183,991,547,362

대손상각비(대손충당금 환입)	220,047,902	220,047,902	(1,161,354,251)	(1,161,354,251)

영업이익	31,566,731,281	31,566,731,281	7,435,778,745	7,435,778,745

기타수익	2,778,446,193	2,778,446,193	5,663,489,748	5,663,489,748

기타비용	4,309,160,035	4,309,160,035	7,584,477,414	7,584,477,414

이자수익	830,290,685	830,290,685	675,343,929	675,343,929

금융수익	3,997,855,805	3,997,855,805	1,659,945,946	1,659,945,946

금융원가	11,142,393,024	11,142,393,024	9,102,212,477	9,102,212,477

법인세비용차감전순이익(손실)	23,721,770,905	23,721,770,905	(1,252,131,523)	(1,252,131,523)

법인세비용 (이익)	6,049,519,268	6,049,519,268	4,237,569	4,237,569

분기순이익(손실)	17,672,251,637	17,672,251,637	(1,256,369,092)	(1,256,369,092)

기타포괄손익	181,610,690	181,610,690	(8,730,611,883)	(8,730,611,883)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(192,268,514)	(192,268,514)	(8,730,611,883)	(8,730,611,883)

순확정급여부채 재측정요소	(1,983,692,408)	(1,983,692,408)	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,791,423,894	1,791,423,894	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	373,879,204	373,879,204

파생상품평가손익	373,879,204	373,879,204

분기총포괄손익	17,853,862,327	17,853,862,327	(9,986,980,975)	(9,986,980,975)

주당이익(손실)

보통주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,704	1,704	(312)	(312)

우선주 기본 및 희석주당순이익(손실)	1,709	1,709	(307)	(307)

자본변동표
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	4,960,205,818	1,842,669,837,285	1,209,076,769,740

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	(1,256,369,092)	(1,256,369,092)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(5,512,392,229)	(5,512,392,229)

파생상품평가손익

순확정급여부채 재측정요소	(3,218,219,654)	(3,218,219,654)

총포괄손익 소계	(5,512,392,229)	(4,474,588,746)	(9,986,980,975)

소유주와의 거래 :	연차배당	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

신종자본증권 배당금 지급	(1,301,598,360)	(1,301,598,360)

소유주와의 거래 소계	(23,472,322,610)	(23,472,322,610)

2020.03.31 (기말자본)	4,384,385,000	149,459,980,000	(792,397,638,363)	(552,186,411)	1,814,722,925,929	1,175,617,466,155

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	분기순이익(손실)	17,672,251,637	17,672,251,637

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	1,791,423,894	1,791,423,894

파생상품평가손익	373,879,204	373,879,204

순확정급여부채 재측정요소	(1,983,692,408)	(1,983,692,408)

총포괄손익 소계	2,165,303,098	15,688,559,229	17,853,862,327

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

신종자본증권 배당금 지급	(1,290,821,917)	(1,290,821,917)

소유주와의 거래 소계	(27,246,333,267)	(27,246,333,267)

2021.03.31 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	1,643,996,389	1,794,679,839,013	1,290,730,360,283

현금흐름표
제 55 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	42,852,835,425	63,468,159,508

분기순이익(손실)	17,672,251,637	(1,256,369,092)

조정항목	55,261,066,741	47,245,339,885

순운전자본의 변동	(20,959,831,527)	28,388,989,364

이자의 수취	874,544,100	580,616,300

이자의 지급	(10,060,426,376)	(10,522,307,578)

배당금의 수취	174,370,000	174,370,000

법인세 지급액	(109,139,150)	(1,142,479,371)

투자활동현금흐름	180,495,578,693	(36,990,572,944)

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

장기금융상품의 감소	60,000,008,518	633,600

장기금융상품의 증가	(47,291,380)	(51,327,550)

만기보유금융자산의 감소	360,000	17,065,000

만기보유금융자산의 증가	(137,855,000)

당기손익-공정가치금융자산의 증가	(150,000,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,681,558,020)

종속기업,관계기업및공동기업투자의 취득	(6,098,899,537)

유형자산의 처분	2,775,679,428	4,660,616,528

유형자산의 취득	(35,505,948,354)	(40,601,297,119)

무형자산의 취득	(236,832,978)	(39,988,963)

기타금융자산의 감소	3,892,077,375	3,323,266,015

기타금융자산의 증가	(2,651,000,000)	(4,067,185,455)

리스채권의 회수	48,983,641	55,500,000

재무활동현금흐름	(14,119,730,059)	(119,342,741,074)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)

단기차입금의 순증감	(270,291,225)	59,595,108,381

사채의 발행	249,314,340,000

사채의 상환	(199,544,301,426)	(169,684,386,540)

리스부채의 상환	(7,310,727,408)	(7,944,712,915)

신종자본증권 배당금 지급	(1,308,750,000)	(1,308,750,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	209,228,684,059	(92,865,154,510)

기초의 현금및현금성자산	130,287,948,424	197,757,291,029

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	3,480,158	(192,312)

분기말의 현금및현금성자산	339,520,112,641	104,891,944,207

이익잉여금처분계산서
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
제 52 기 (2018. 01. 01 부터 2018. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 54 기	제 53 기	제 52 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	22,726,972,437	(90,840,803,329)	(6,131,398,567)

1. 전기이월이익잉여금	36,988,472,421	31,697,877,183	36,746,699,805

2. 회계정책변경의 효과	-	-	6,881,122,344

3. 순확정급여부채의 재측정요소	6,845,449,153	5,587,823,541	4,808,880,027

4. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	495,195,051	(10,985,052,784)	-

5. 신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(4,847,753,425)	-

6. 당기순이익(손실)	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)	(54,568,100,743)

II. 임의적립금 등의 이입액	30,000,000,000	150,000,000,000	60,000,000,000

1. 임의적립금	30,000,000,000	150,000,000,000	60,000,000,000

합 계	52,726,972,437	59,159,196,671	53,868,601,433

III. 이익잉여금처분액	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)	(22,170,724,250)

1. 배당금	25,955,511,350	22,170,724,250	22,170,724,250

가. 현금배당	25,955,511,350	22,170,724,250	22,170,724,250

주당배당금 (율) :

보통주 : 제54기 2,700원 (540%)

제53기 2,700원 (540%)

제52기 27,000원 (540%)

우선주 : 제54기 2,705원 (541%)

제53기 2,705원 (541%)

제52기 27,050원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	26,771,461,087	36,988,472,421	31,697,877,183