롯데칠성음료 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	942,992,666,366	911,106,748,215

현금및현금성자산	217,948,960,048	294,472,672,170

단기금융상품	10,000,000,000	10,101,651,860

매출채권및기타채권	319,536,855,520	219,114,169,808

기타금융자산	12,749,553,537	10,704,987,557

만기보유금융자산	28,420,000	38,875,000

재고자산	321,928,661,827	315,864,507,267

기타자산	60,800,215,434	60,809,884,553

비유동자산	2,594,583,936,209	2,607,077,713,600

장기금융상품	29,401,477	29,401,477

장기매출채권및기타채권	1,482,616,000	985,677,500

기타금융자산	59,850,830,184	62,683,382,118

당기손익-공정가치금융자산	362,469,115	384,526,620

기타포괄손익-공정가치금융자산	20,352,189,775	20,391,942,013

만기보유금융자산	307,470,000	309,340,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	276,287,550,197	272,177,565,262

유형자산	1,929,952,564,454	1,930,310,602,395

사용권자산	63,977,804,668	63,714,964,303

투자부동산	127,719,322,670	117,150,516,040

무형자산	45,369,421,438	52,186,783,009

기타자산	12,751,010,887	12,279,778,098

순확정급여자산	56,141,285,344	74,473,234,765

자산총계	3,537,576,602,575	3,518,184,461,815

부채

유동부채	931,409,220,363	1,054,283,176,061

매입채무및기타채무	349,546,777,911	351,367,953,163

차입금및유동성사채	342,182,491,650	492,101,293,042

유동성리스부채	30,723,284,286	26,518,120,416

기타금융부채	14,993,029,873	12,339,936,729

당기법인세부채	25,806,753,083	19,567,964,016

유동성충당부채	14,647,551,570	15,742,333,183

기타부채	153,509,331,990	136,645,575,512

비유동부채	1,145,064,126,922	1,080,242,312,663

차입금및사채	984,031,980,960	906,761,747,115

리스부채	34,253,368,112	37,209,611,216

기타금융부채	7,574,046,994	11,493,206,535

이연법인세부채	89,101,564,142	95,317,744,696

충당부채	2,264,724,184	2,225,610,581

기타부채	27,838,442,530	27,234,392,520

부채총계	2,076,473,347,285	2,134,525,488,724

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

기타자본	(612,068,884,828)	(612,068,884,828)

기타포괄손익누계액	(342,437,902)	1,055,709,888

이익잉여금	2,068,487,481,020	1,989,645,051,031

자본총계	1,461,103,255,290	1,383,658,973,091

부채및자본총계	3,537,576,602,575	3,518,184,461,815

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	769,015,883,710	2,135,837,670,461	730,153,510,855	2,021,487,729,309

매출원가	459,899,003,005	1,264,139,222,496	429,427,253,583	1,185,759,615,881

매출총이익	309,116,880,705	871,698,447,965	300,726,257,272	835,728,113,428

판매비와관리비	233,090,748,489	689,655,140,811	230,216,750,502	657,245,392,380

대손상각비(대손충당금환입)	(257,422,324)	(874,248,031)	(192,175,831)	(1,202,405,279)

영업이익	76,283,554,540	182,917,555,185	70,701,682,601	179,685,126,327

기타수익	1,453,496,348	5,590,450,285	1,983,214,907	5,298,335,785

기타비용	5,392,442,489	20,740,947,975	5,617,818,600	13,770,908,789

이자수익	1,680,411,338	6,462,940,074	1,759,601,453	4,055,690,868

금융수익	5,734,332,304	15,935,825,121	9,242,079,384	18,219,937,324

금융원가	11,634,247,728	39,704,653,865	18,337,402,379	41,424,380,035

법인세비용차감전순이익	68,125,104,313	150,461,168,825	59,731,357,366	152,063,801,480

법인세비용	15,519,707,540	34,005,806,335	15,227,321,529	36,841,771,800

분기순이익	52,605,396,773	116,455,362,490	44,504,035,837	115,222,029,680

기타포괄손익	2,681,209,618	(5,828,363,541)	837,779,468	12,534,872,309

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,891,466,557	(4,522,299,070)	654,975,360	10,596,457,836

순확정급여부채 재측정요소	3,099,289,298	(4,430,215,751)	1,942,174,220	15,420,925,801

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(207,822,741)	(92,083,319)	(1,287,198,860)	(4,824,467,965)

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	(210,256,939)	(1,306,064,471)	182,804,108	1,938,414,473

파생상품평가손익	(210,256,939)	(1,306,064,471)	182,804,108	1,938,414,473

분기총포괄손익	55,286,606,391	110,626,998,949	45,341,815,305	127,756,901,989

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	5,232	11,582	4,426	11,447

우선주 기본 및 희석주당순이익	5,237	11,587	4,431	11,452

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	분기순이익	115,222,029,680	115,222,029,680

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(4,824,467,965)	(4,824,467,965)

파생상품평가손익	1,938,414,473	1,938,414,473

순확정급여부채 재측정요소	15,420,925,801	15,420,925,801

총포괄손익 소계	(2,886,053,492)	130,642,955,481	127,756,901,989

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)

2022.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	2,194,321,914	1,981,695,351,913	1,376,847,885,999

2023.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	1,055,709,888	1,989,645,051,031	1,383,658,973,091

총포괄손익 :	분기순이익	116,455,362,490	116,455,362,490

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(92,083,319)	(92,083,319)

파생상품평가손익	(1,306,064,471)	(1,306,064,471)

순확정급여부채 재측정요소	(4,430,215,751)	(4,430,215,751)

총포괄손익 소계	(1,398,147,790)	112,025,146,739	110,626,998,949

소유주와의 거래 :	연차배당	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	(33,182,716,750)	(33,182,716,750)

2023.09.30 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	(342,437,902)	2,068,487,481,020	1,461,103,255,290

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	175,708,370,500	271,663,245,139

분기순이익	116,455,362,490	115,222,029,680

조정항목	200,981,068,571	193,708,986,783

순운전자본의 변동	(91,463,550,324)	7,115,875,105

이자의 수취	5,002,089,169	3,217,677,918

이자의 지급	(30,425,709,204)	(26,437,767,398)

배당금의 수취	7,391,524,813	3,084,461,580

법인세 지급액	(32,232,415,015)	(24,248,018,529)

투자활동현금흐름	(114,548,322,143)	(89,606,382,511)

단기금융상품의 감소	110,401,680	5,248,013,658

단기금융상품의 증가	(8,749,820)

장기금융상품의 증가	(13,856,680)

만기보유금융자산의 감소	38,685,000	39,230,000

만기보유금융자산의 증가	(26,360,000)	(13,850,000)

당기손익-공정가치금융자산의 감소	30,000,000

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(79,992,000)	(435,766,380)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(4,109,984,935)	(10,536,390,000)

유형자산의 처분	791,713,881	276,198,450

유형자산의 취득	(107,813,001,087)	(76,649,827,948)

무형자산의 처분	38,162,301

무형자산의 취득	(245,702,025)	(490,745,000)

기타금융자산의 감소	10,396,936,000	5,908,122,592

기타금융자산의 증가	(8,229,728,049)	(6,814,766,263)

기타자산의 증가	(5,691,679,623)	(6,470,969,367)

기타부채의 증가	5,370,650

리스채권의 회수	283,768,185	310,062,126

재무활동현금흐름	(137,970,687,648)	(253,490,729,133)

단기차입금의 순증감	(80,000,000,000)	29,952,229,866

유동성장기차입금의 상환	(5,000,000,000)

사채의 발행	249,370,476,800	299,273,240,000

사채의 상환	(243,644,851,679)	(389,056,567,446)

기타금융부채의 증가	119,500,000

기타금융부채의 감소	(134,400,000)

리스부채의 상환	(25,498,696,019)	(22,060,073,976)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(33,182,716,750)	(29,750,386,250)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(76,810,639,291)	(71,433,866,505)

기초의 현금및현금성자산	294,472,672,170	345,140,926,198

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	286,927,169	366,555,503

분기말의 현금및현금성자산	217,948,960,048	274,073,615,196