롯데칠성음료 반기보고서 (2022.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 반기말 2022.06.30 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

유동자산	983,775,712,885	900,858,091,518

현금및현금성자산	331,882,214,902	345,140,926,198

단기금융상품	15,350,350,734	15,197,657,890

매출채권및기타채권	255,328,042,502	207,325,711,201

기타금융자산	4,493,493,861	3,691,896,484

만기보유금융자산	1,462,875,000	1,466,355,000

재고자산	321,406,559,947	278,723,870,580

기타자산	53,852,175,939	49,311,674,165

비유동자산	2,550,077,401,580	2,557,684,740,577

장기금융상품	29,401,466	109,761,346

장기매출채권및기타채권	738,654,306	1,477,998,940

기타금융자산	72,432,123,081	64,453,455,027

당기손익-공정가치금융자산	383,257,978	444,519,845

기타포괄손익-공정가치금융자산	21,578,211,044	26,244,792,976

만기보유금융자산	311,105,000	333,940,000

종속기업,관계기업및공동기업투자	270,067,722,818	269,047,722,818

유형자산	1,905,848,522,217	1,926,312,574,653

사용권자산	70,221,789,070	68,788,568,928

투자부동산	128,903,981,363	129,018,641,945

무형자산	56,699,758,738	59,858,324,391

기타자산	11,022,155,711	3,935,716,003

순확정급여자산	11,840,718,788	7,658,723,705

자산총계	3,533,853,114,465	3,458,542,832,095

부채

유동부채	1,008,653,940,173	884,498,532,794

매입채무및기타채무	367,513,319,482	320,691,083,424

차입금및유동성사채	432,357,015,719	389,923,626,215

유동성리스부채	27,783,567,018	24,411,412,057

기타금융부채	8,395,818,482	7,273,749,613

당기법인세부채	27,965,888,068	17,247,127,231

유동성충당부채	14,968,133,839	16,030,490,448

기타부채	129,670,197,565	108,921,043,806

비유동부채	1,193,693,103,598	1,154,088,253,568

차입금및사채	1,019,390,137,578	976,642,564,601

리스부채	42,326,887,843	44,138,653,898

기타금융부채	16,180,446,603	17,068,165,902

이연법인세부채	81,132,684,422	82,616,944,949

충당부채	2,199,633,644	2,174,378,259

기타부채	32,463,313,508	31,447,545,959

부채총계	2,202,347,043,771	2,038,586,786,362

자본

자본금	5,027,097,000	5,027,097,000

신종자본증권	149,459,980,000

기타자본	(612,068,884,828)	(620,801,435,930)

기타포괄손익누계액	3,298,716,666	5,080,375,406

이익잉여금	1,935,249,141,856	1,881,190,029,257

자본총계	1,331,506,070,694	1,419,956,045,733

부채및자본총계	3,533,853,114,465	3,458,542,832,095

포괄손익계산서
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	707,282,932,596	1,291,334,218,454	622,436,775,802	1,130,177,355,911

매출원가	415,573,672,077	756,332,362,298	358,990,402,577	656,061,147,248

매출총이익	291,709,260,519	535,001,856,156	263,446,373,225	474,116,208,663

판매비와관리비	237,898,920,032	427,028,641,878	221,772,589,228	400,655,645,483

대손상각비(대손충당금 환입)	(728,754,246)	(1,010,229,448)	(306,926,160)	(86,878,258)

영업이익	54,539,094,733	108,983,443,726	41,980,710,157	73,547,441,438

기타수익	2,087,355,553	3,315,120,878	2,318,993,941	5,097,440,134

기타비용	3,888,478,632	8,153,090,189	4,024,152,661	8,333,312,696

이자수익	1,221,261,984	2,296,089,415	664,438,821	1,494,729,506

금융수익	4,216,013,951	8,977,857,940	(82,107,205)	3,915,748,600

금융원가	13,498,336,030	23,086,977,656	7,767,151,213	18,909,544,237

법인세비용차감전순이익	44,676,911,559	92,332,444,114	33,090,731,840	56,812,502,745

법인세비용	9,830,841,424	21,614,450,271	4,984,823,174	11,034,342,442

반기순이익	34,846,070,135	70,717,993,843	28,105,908,666	45,778,160,303

기타포괄손익	12,359,783,667	11,697,092,841	(3,696,178,723)	(3,514,568,033)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	11,602,961,473	9,941,482,476	(4,415,159,975)	(4,607,428,489)

순확정급여부채 재측정요소	14,250,753,719	13,478,751,581	(6,161,978,401)	(8,145,670,809)

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(2,647,792,246)	(3,537,269,105)	1,746,818,426	3,538,242,320

후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목	756,822,194	1,755,610,365	718,981,252	1,092,860,456

파생상품평가손익	756,822,194	1,755,610,365	718,981,252	1,092,860,456

반기총포괄손익	47,205,853,802	82,415,086,684	24,409,729,943	42,263,592,270

주당이익

보통주 기본 및 희석주당순이익	3,471	7,019	2,788	4,492

우선주 기본 및 희석주당순이익	3,476	7,024	2,793	4,497

자본변동표
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	신종자본증권	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	(521,306,709)	1,806,237,613,051	1,300,122,831,223

총포괄손익 :	반기순이익	45,778,160,303	45,778,160,303

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	3,538,242,320	3,538,242,320

파생상품평가손익	1,092,860,456	1,092,860,456

순확정급여부채 재측정요소	(8,145,670,809)	(8,145,670,809)

총포괄손익 소계	4,631,102,776	37,632,489,494	42,263,592,270

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체	(915,846,850)	915,846,850

소유주와의 거래 :	연차배당	(25,955,511,350)	(25,955,511,350)

자기주식 처분

신종자본증권 배당금 지급	(2,595,986,301)	(2,595,986,301)

신종자본증권 상환

소유주와의 거래 소계	(28,551,497,651)	(28,551,497,651)

2021.06.30 (기말자본)	4,875,216,500	149,459,980,000	(659,928,671,619)	3,193,949,217	1,816,234,451,744	1,313,834,925,842

2022.01.01 (기초자본)	5,027,097,000	149,459,980,000	(620,801,435,930)	5,080,375,406	1,881,190,029,257	1,419,956,045,733

총포괄손익 :	반기순이익	70,717,993,843	70,717,993,843

기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익	(3,537,269,105)	(3,537,269,105)

파생상품평가손익	1,755,610,365	1,755,610,365

순확정급여부채 재측정요소	13,478,751,581	13,478,751,581

총포괄손익 소계	(1,781,658,740)	84,196,745,424	82,415,086,684

기타포괄손익-공정가치지분상품 처분에 따른 대체

소유주와의 거래 :	연차배당	(29,750,386,250)	(29,750,386,250)

자기주식 처분	9,272,571,102	9,272,571,102

신종자본증권 배당금 지급	(387,246,575)	(387,246,575)

신종자본증권 상환	(149,459,980,000)	(540,020,000)	(150,000,000,000)

소유주와의 거래 소계	(149,459,980,000)	8,732,551,102	(30,137,632,825)	(170,865,061,723)

2022.06.30 (기말자본)	5,027,097,000	(612,068,884,828)	3,298,716,666	1,935,249,141,856	1,331,506,070,694

현금흐름표
제 56 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
제 55 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

영업활동현금흐름	145,325,904,669	134,443,482,534

반기순이익	70,717,993,843	45,778,160,303

조정항목	126,477,794,663	114,352,828,932

순운전자본의 변동	(23,421,937,875)	(13,706,631,483)

이자의 수취	1,789,174,685	1,346,169,642

이자의 지급	(17,020,196,636)	(17,008,423,351)

배당금의 수취	3,084,461,580	1,026,695,060

법인세 환급액(지급액)	(16,301,385,591)	2,654,683,431

투자활동현금흐름	(52,261,551,968)	130,290,605,635

단기금융상품의 감소	160,000,000,000

단기금융상품의 증가	(5,000,000,000)

장기금융상품의 감소	60,000,022,644

장기금융상품의 증가	(10,681,830)	(93,679,690)

만기보유금융자산의 감소	74,530,000	8,895,000

만기보유금융자산의 증가	(48,215,000)	(5,000)

기타포괄손익-공정가치금융자산의 감소	1,375,418,045

기타포괄손익-공정가치금융자산의 증가	(1,989,810,420)

종속기업, 관계기업및공동기업투자의 취득	(1,020,000,000)	(6,998,899,537)

유형자산의 처분	169,177,842	2,996,912,040

유형자산의 취득	(43,572,315,676)	(81,414,937,497)

무형자산의 처분	34,323,143

무형자산의 취득	(349,902,000)	(433,103,676)

기타금융자산의 감소	4,183,351,182	6,902,422,977

기타금융자산의 증가	(5,297,395,529)	(11,001,870,000)

기타자산의 증가	(6,632,363,498)	(2,177,575,619)

기타부채의 증가	8,000,000,000

리스채권의 회수	207,939,398	116,816,368

재무활동현금흐름	(106,350,470,282)	(48,743,424,611)

단기차입금의 순증감	49,950,404,658	(325,536,089)

유동성장기차입금의 상환	(55,000,000,000)

사채의 발행	299,273,240,000	249,314,340,000

사채의 상환	(269,347,575,665)	(199,544,301,426)

리스부채의 상환	(14,626,981,698)	(14,614,915,746)

자기주식의 처분	9,459,578,673

배당금의 지급	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)

신종자본증권의 배당금 지급	(1,308,750,000)	(2,617,500,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(13,286,117,581)	215,990,663,558

기초의 현금및현금성자산	345,140,926,198	130,287,948,424

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	27,406,285	(1,562,276)

반기말의 현금및현금성자산	331,882,214,902	346,277,049,706

이익잉여금처분계산서
제 55 기 (2021. 01. 01 부터 2021. 12. 31 까지)
제 54 기 (2020. 01. 01 부터 2020. 12. 31 까지)
제 53 기 (2019. 01. 01 부터 2019. 12. 31 까지)
(단위: 원)

과 목	제 55 기	제 54 기	제 53 기

I. 미처분이익잉여금(미처리결손금)	127,679,388,643	22,726,972,437	(90,840,803,329)

1. 전기이월이익잉여금	26,771,461,087	36,988,472,421	31,697,877,183

2. 순확정급여부채의 재측정요소	(16,934,070,897)	6,845,449,153	5,587,823,541

3. 기타포괄손익-공정가치금융상품의 처분이익 재분류	470,359,335	495,195,051	(10,985,052,784)

4. 신종자본증권 배당금 지급	(5,235,000,000)	(5,235,000,000)	(4,847,753,425)

5. 당기순이익(손실)	122,606,639,118	(16,367,144,188)	(112,293,697,844)

II. 임의적립금 등의 이입액	-	30,000,000,000	150,000,000,000

1. 임의적립금	-	30,000,000,000	150,000,000,000

합 계	127,679,388,643	52,726,972,437	59,159,196,671

III. 이익잉여금처분액	(29,750,386,250)	(25,955,511,350)	(22,170,724,250)

1. 배당금	29,750,386,250	25,955,511,350	22,170,724,250

현금배당 주당배당금 (율) :

보통주 : 제55기 3,000원 (600%)

제54기 2,700원 (540%)

제53기 2,700원 (540%)

우선주 : 제55기 3,005원 (601%)

제54기 2,705원 (541%)

제53기 2,705원 (541%)

IV. 차기이월미처분이익잉여금	97,929,002,393	26,771,461,087	36,988,472,421