롯데칠성음료 분기보고서 (2020.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행상황

2016년 10월 26일	횡령ㆍ배임혐의발생	당사 전현직 임직원 3인에 대하여 업무상 횡령의 혐의로 공소 제기(혐의발생금액: 2,008,916,078원)	현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결선고 등 절차진행에 따라 대응할 예정임

2017년 04월 26일	회사분할합병결정	본건 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사가 영위하는 사업 중 각 투자사업부문을 각각 분할하여 롯데제과에 흡수합병하는 방식의 분할합병임	2017.04.26 회사분할합병결정 2017.06.29 정정 신고2017.07.25 정정 신고2017.07.25 [기재정정]주주총회 소집결의 (※ 신동주 주주가 롯데쇼핑㈜를 분할합병대상에서 제외하고 나머지 3개사간 분할합병(안)을 제안하여 이사회에 보고후 주주총회의 목적사항으로 추가 상정)2017.08.02 정정 신고 2017.08.29 주주총회 결과2017.10.12 합병등종료보고서(합병)2017.10.30 [기재정정]합병등종료보고서(합병)

2017년 12월 22일	횡령ㆍ배임사실확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원 1심 판결결과임(1) 대상자 : 신격호 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 유죄 - 횡령금액 : 466,666,648원 (2) 대상자 : 신동빈 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄 (3) 대상자 : 신동주 - 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률위반(횡령) : 무죄	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

※ 상기 신고일자는 해당 공시의 최초 신고일자임

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제51기정기주주총회(2018.03.23)	※제1호의안 : 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결 재무제표 승인의 건※제2호의안 : 이사선임의 건※제3호의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건※제4호의안 : 이사보수지급한도 승인의 건	※제1호의안 : 원안대로 가결 보통주 1주당 33,000원, 우선주 1주당 33,050원 현금배당※제2호의안 : 사내이사 1명(이영구) 및 사외이사 2명(이석윤, 채경수) 재선임. 기타비상무이사 1명(이봉철) 신규선임※제3호의안 : 사외이사인 감사위원 2명(이석윤, 채경수) 재선임※제4호의안 : 50억원 한도내에서 집행은 이사회에 위임함	-

제52기정기주주총회(2019.03.28)	※제1호의안 : 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결 재무제표 승인의 건※제2호의안 : 정관 일부 변경의 건(액면분할의 건 포함)※제3호의안 : 이사선임의 건※제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건※제5호의안 : 이사보수지급한도 승인의 건	※제1호의안 : 원안대로 가결 보통주 1주당 27,000원, 우선주 1주당 27,050원 현금배당※제2호의안 : 원안대로 가결 (5,000원 → 500원으로의 액면금액 변경 등)※제3호의안 : 사내이사 1명(신동빈) 및 사외이사 2명(김종용, 이복실) 재선임. 사내이사 1명(김태환) 및 사외이사 1명(한보형) 신규선임※제4호의안 : 사외이사인 감사위원 2명(김종용, 이복실) 재선임 및 1명(한보형) 신규선임※제5호의안 : 50억원 한도내에서 집행은 이사회에 위임함	-

제53기정기주주총회(2020.03.27)	※제1호의안 : 재무제표[이익잉여금처분계산서(안)포함] 및 연결 재무제표 승인의 건※제2호의안 : 정관 일부 변경의 건※제3호의안 : 이사선임의 건※제4호의안 : 사외이사인 감사위원 선임의 건※제5호의안 : 임원퇴직급지급규정 개정 승인의 건※제6호의안 : 이사보수지급한도 승인의 건	※제1호의안 : 원안대로 가결 보통주 1주당 2,700원, 우선주 1주당 2,705원 현금배당※제2호의안 : 원안대로 가결※제3호의안 : 사내이사 1명(이영구) 재선임. 사내이사 2명(이동진, 임준범) 및 기타비상무이사(추광식) 1명 및 사외이사 2명(문정훈, 백원선) 신규선임※제4호의안 : 사외이사인 감사위원 2명(문정훈, 백원선) 신규선임※제5호의안 : 원안대로 가결※제6호의안 : 45억원 한도내에서 집행은 보수위원회에 위임함	-

3. 우발채무 등 가. 중요한 소송 사건- 현재 연결실체의 영업에 중대한 영향을 미칠 중요한 소송 사건은 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

- 해당없음으로 기재하지 않습니다. 다. 채무보증현황

- 해당없음으로 기재하지 않습니다.

라. 그밖의 우발부채 등

(1) 당분기말 및 전기말 현재 주요 약정사항은 다음과 같습니다(원화단위: 백만원, 외화단위: 천).

구 분	금융기관	한도

당분기말	전기말

L/C개설	우리은행	USD 10,000	USD 10,000

하나은행(주1)	USD 38,500	USD 38,500

신한은행	USD 5,000	USD 5,000

일반대출약정	하나은행(주1)	25,000	25,000

신한은행	5,000	5,000

미쓰비시도쿄UFJ은행	60,000	60,000

미즈호코퍼레이트은행	120,000	120,000

Askari Bank Limited	PKR 430,000	PKR 430,000

Sindh Bank Limited	PKR 200,000	PKR 700,000

Allied Bank Limited	PKR 500,000	PKR 500,000

The Bank of Punjab	PKR 750,000	PKR 750,000

JS Bank Limited	PKR 275,000	PKR 275,000

MCB Bank Limited	PKR 1,080,000	PKR 1,080,000

Soneri Bank Limited	PKR 200,000	PKR 200,000

당좌차월약정	국민은행	7,000	7,000

부산은행	2,000	2,000

신한은행	16,000	16,000

하나은행(주1)	22,000	22,000

우리은행	6,000	6,000

구매카드약정	국민은행	20,000	20,000

하나은행	30,000	30,000

우리은행	80,000	80,000

중소기업은행	100,000	100,000

CP할인어음	신한은행	60,000	60,000

판매론	신한은행	30,000	30,000

(주1) 하 나은행과 일반대출, 당좌차월, 지급보증, D/A, D/P에 대하여 41,000백만원의 포괄여신한도 약정을 체결하고 있습니다.

( 2) 계류중인 소송사건

당분기말 현재 연결회사가 피고로 계류중인 소송사 건은 6건으로 소송가액은 319백 만원 ( 전기말: 6건, 307백만원) 이고, 원고로 계류중인 소송사건은 17건 으로 소송가액은 14,987백 만원 (전기말: 16건, 15,117백만원)입 니다. 한편, 동 소송에 대한 최종결과는 당분기말 현재로는 예측할 수가 없습니다.

(3) 기술도입계약연결회사는 당분기말 현재 DEL Monte Fresh Produce Company 등과 기술도입계약을 체결하고 있으며, 기술도입 대가는 매출액의 1.10% ~ 3.00% 또는 정액으로 지급하고 있습니다. (4) 브랜드 사용 계약 등연결회 사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 브랜드 사용계약, 경영자문 및 경영지원 용역계약을 체결하고 있습니다. 브랜드 사용 대가는 매출액에서 광고선전비를 차감한 금액의 0.15%, 경영자문 및 경영지원 용역대가는 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액에 5.00%를 곱한 금액을 가산하여 지급하고 있습니다 . 한편, 연결회사는 당분기말 현재 롯데지주 주식회사와 해외 자회사 경영지원 업무 위탁계약을 체결하고 있으며, 위탁대상 업무와 관련하여 발생한 연결회사의 비용 등에 일정 수수료율을 가산하여 지급받고 있습니다. 또한, 연결회사는 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(5) 타인으로부터 제공받은 지급보증 연결회사는 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 인허가 및 이행계약, 공탁 등을 위하여 2,592 백만원(전기말: 1,618백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한 주정 제조를 위한 원재료 매입 대금의 지급보증을 하나은행으로부터 한도 10,000백만원(전기말: 10,000백만원)만큼 제공받고 있습니다. 그 리고, 연결회사는 Lotte Akhtar Beverages (Private) Limited의 가스공급, 설탕 용해 시스템 및 Spare 수입 등을 위하여 Askari Bank Limited, Faysal Bank Limited, United Bank Limited로부터 각각 PKR 17,575천(전기말: PKR 10,000천), PKR 10,356천(전기말: PKR 10,356천), PKR 15,150천 (전기말: PKR 15,150천)의 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 전 기 중 연결회사는 롯데글로벌로지스(주) 지분 및 풋옵션을 전량 매각하였습니다. (7) 연결회사는 2018년도 중에 Lotte Akhtar Beverages (Private) Limited의 지분 52%를 PKR 4,843,000,000에 취득하였습니다. 주식매매계약에 따르면 연결회사가 주주간 계약상 의무를 불이행할 경우 RIAZ BOTTLERS (PRIVATE) LTD의 주주(이하 "AG")는 AG가 보유한 Lotte Akhtar Beverages (Private) Limited의 지분을 공정가치의 120%에 연결회사에 매도할 수 있는 권리를 보유하고 있으며, AG가 주주간 계약상 의무를 불이행할 경우 연결회사는 AG가 보유한 Lotte Akhtar Beverages (Private) Limited의 지분을 공정가치의 80%에 매수할 수 있는 권리를 보유하고 있습니다.연결회사 또는 AG는 제3자로부터 보유 주식의 매입 제안을 받은 경우 상대방에 대하여 우선매수권이 있으며, 연결회사는 AG에 대하여 공동매각요청권(drag-along right), AG는 연결회사에 대하여 동반매도참여권(tag-along right)을 보유하고 있습니다.

(8) Lotte Akhtar Beverages (Private) Limited는 PepsiCo, Inc. 및 The ConcentrateManufacturing Company of Ireland와 Exclusive Bottling Agreement를 체결하고 있으며, 해당 계약에 따라 파키스탄의 Lahore 및 Kasur 지역에서 PepsiCo, Inc. 및 The Concentrate Manufacturing Company of Ireland의 제품을 독점적으로 생산, 판매하고 있습니다.(9) 연결회사가 (주)롯데아사히주류 지분을 제3자에게 양도하고자 할 경우 아사히그룹홀딩스(주)(이하 "아사히그룹")는 주주간 약정에 의해 당사의 지분을 우선매수할 수있습니다. 또한 아사히그룹이 (주)롯데아사히주류 지분을 제3자에게 양도하여 양도 후 아사히그룹 보유 지분율이 50% 미만으로 하락시 연결회사의 청구가 있는 경우 아사히그룹은 연결회사 보유 지분을 제3자에게 양도하는 경우와 동일한 조건으로 인수하여야 합니다.

(10) 담보제공자산 당분기말 현재 연결회사가 주세 납부 등에 대해 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과같습니다(단위: 백만원) .

담보제공자산	담보권자	장부금액	담보설정금액	비고

토지,건물	GS칼텍스	7,483	300	주유상품권 현금결제 담보

토지,건물	동인천세무서	5,810	395	부평공장주세납부 담보

토지,건물	북인천세무서	5,663	5,705	부평공장주세납부 담보

토지	충주세무서	10,180	4,808	충주공장주세납부 담보

토지, 건물, 기계장치	우리은행	5,186	4,800	차입금 담보

합 계	34,322	16,008

한편, Lotte Akhtar Beverages (Private) Limited의 단기차입금과 관련하여 동사의 유동자산이 담보로 제공되어 있습니다. (11) 연결회사는 사채와 관련하여 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(부채비율 200% ~ 300% 이하), 담보권 설정제한, 자산의처분제한 및 지배구조 변경사유 제한 등의 제약을 받습니다.

4. 제재현황 등 그 밖의 사항가. 제재현황(1) 회사 제재현황

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에 대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데칠성음료㈜	2018.09.05	롯데칠성음료㈜	제51기 반기보고서(2017.1.1 ~ 2017.6.30)의 재무제표를 작성ㆍ공시함에 있어 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」을 위반	과징금 1억원	과징금 납부	재무제표 작성 관련기준 강화 및 업무지도, 관리감독 강화

롯데칠성음료(주)	2019.12.05	롯데칠성음료(주)	법인세 등 세무조사 통지(2013~2018사업연도)(국세기본법 제81조의12)	벌금등의 부과(주1)	벌금 등 납부 완료일부 쟁점사항 대응	관리 강화

롯데칠성음료㈜	2018.11.13	롯데칠성음료㈜ 청주공장	폐수오니 지정폐기물분석 미실시 (폐기물관리법 제17조, 제68조)	과태료 2,400천원	과태료 납부	폐기물별 분석현황 관리, 담당 교육

롯데칠성음료(주)	2018.11.13	롯데칠성음료㈜ 청주공장	대기방지시설 운영일지 오작성 (대기환경보전법 제31조, 제84조, 제94조)	과태료 800천원	과태료 납부	일지 작성방법 및 체크포인트 공지, 담당 교육

롯데칠성음료㈜	2019.09.05	롯데칠성음료㈜ 경산공장	폐기물부적정보관 (폐기물관리법 제13조, 제68조)	과태료 1,600천원	과태료 납부	폐기물적환장 확장공사, 폐기물배출자교육 수료

롯데칠성음료(주)	2019.03.25	롯데칠성음료㈜ 충주1공장	폐기물배출신고지연 (폐기물관리법 제18조, 제68조)	과태료 400천원	과태료 납부	음식물류 폐기물 위탁, 올바시스템 교육 참석

(주1) 2019년 12월 5일 벌금등의부과 정정공시 참조(2) 임직원 제재현황

일자	조치기관	조치 대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치에 대한 회사의 이행현황	재발방지를 위한 회사의 대책

2018. 10. 5.	서울고등법원	전직 이사 신격호(근속연수 46년 11개월)
전직 이사 신동주
(근속연수 11년 3개월)
현직 이사 신동빈
(근속연수10년9개월)	2018. 10. 5. 서울고등법원 판결
전직 이사 신격호 :징역 3년
[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임) 면소 및 무죄, 업무상 횡령 및 업무상 배임 유죄]
전직 이사 신동주:
무죄
현직 이사 신동빈: 징역 2년 6월(집유4년)
[특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임), 업무상 횡령 무죄, 업무상 배임 및 뇌물공여 유죄]	- 사유:
전직 이사 신격호에 대하여:
특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(조세, 횡령, 배임), 업무상 횡령
전직 이사 신동주에 대하여:
특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령)
현직 이사 신동빈에 대하여:
특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령, 배임), 업무상 횡령, 뇌물공여
- 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 제3조, 형법 제133조, 제356조	재판 진행 결과에 따라 조치 예정	- 컴플라이언스 관련 임직원 교육- 법령 및 사규 등 준수여부에

나. 단기매매차익 미환수 현황- 작성지침에 따라 해당없음으로 기재하지 않습니다. 다. 직접금융 자금의 사용

(1) 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	회차	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

회사채	47-1	2017.04.21	운영자금	200,000	CP 상환	200,000	-

회사채	47-2	2017.04.21	운영자금	130,000	CP 상환 및 구매대금 지급	130,000	-

회사채	47-3	2017.04.21	운영자금	50,000	구매대금 지급	50,000	-

회사채	48-1	2018.01.18	차환자금 및 운영자금	200,000	회사채 상환 및 구매대금 지급	200,000	-

회사채	48-2	2018.01.18	차환자금 및 운영자금	50,000	회사채 상환 및 구매대금 지급	50,000	-

회사채	50-1	2019.10.02	차환자금	70,000	회사채 상환	70,000	-

회사채	50-2	2019.10.02	차환자금	70,000	회사채 상환	70,000	-

회사채	50-3	2019.10.02	차환자금 및 운영자금	60,000	회사채 상환 및 구매대금 지급	60,000	-

라. 외국지주회사의 자회사 현황

- 작성지침에 따라 해당없음으로 기재하지 않습니다.

마. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 당 사는 2020년 4월에 차환자금 및 운영자금 조달을 위하여 사채 300,000백만원을 발행하였습니다.

바. 녹색경영

(1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분	온실가스 배출량 (ton CO2)	에너지 사용량(TJ)

내 용	158,078	2,881

※ 2018년도 배출량 인증 통보서 기준(2019년 5월), 법인(음료,주류) 온실가스 배출량 및 에너지사용량 총합계※ 기준일로부터 가장 최근 자료로 기재 / 배출 총량 기재

(2) 녹색기업 지정 현황

녹색기업 사업장명	최초 지정일	現 지정 기간

주류BG 강릉공장	1998.01.13	2019. 02. 08 ~ 2022. 02. 07 (3년)

주류BG 경산공장	1995.12.28	2019. 05. 02 ~ 2022. 05. 01 (3년)

주류BG 군산공장	1996.01.03	2018. 04. 05 ~ 2021. 04. 04 (3년)

(3) 녹색기업 지정서

(4) 환경경영시스템 도입여부당사 음료 부문은 2000년도부터 환경경영시스템(ISO 14001)을 도입하여 활동이나 제품, 서비스와 관련된 환경영향들을 체계적으로 관리하고 있습니다. 연 1회 자체적인 내부심사와 외부심사를 통하여 환경경영 추진활동을 지속하고 있습니다. (5) 친환경제품 도입여부환경성적표지제도(탄소발자국)와 그린카드제도를 도입하여 운영함으로써 저탄소소비문화 확산에 기여하고 있습니다. 또한 종이팩 제품에 FSC(국제 산림관리 협의회) 인증 제품을 사용함으로써 산림 자원과 지구환경 보호에 기여하고 있습니다. 또한, 재활용 활성화를 위해 포장재 개선을 실천하고 있습니다.▷ PET병 CAP PP 재질 변경 (6) 친환경 설비투자 당사는 대기 중 질소산화물 감소를 위한 저녹스 버너 교체, 고효율설비 도입 등의 설비 보완에 지속적으로 투자하여 환경 영향을 줄이기 위해 노력하고 있습니다. 또한 청주, 충주2공장에 태양열 집열판을 설치하여 태양의 복사에너지를 열에너지로 변환사용함으로써 에너지 사용량을 절감하고 있으며, 충주2공장에 중수도 설비를 설치하여 폐수배출량을 줄이고 있습니다. 이외에도 사업장의 에너지 절감을 위한 설비 투자도 지속적으로 수행하고 있습니다. ※ 저녹스 버너 : 대기 중 질소는 고온에서 산소와 반응하여, 대기오염물질인 질소산화물(NOX)을 배출합니다. 보일러의 연료 연소 시 불꽃온도를 낮추거나 불꽃 접촉시간을 짧게 하는 등의 방법으로 질소산화물의 발생량을 줄이고 완전연소를 도모해 연료 소비량도 줄일 수 있는 버너로 환경부에서 인증을 받은 버너를 말합니다.(7) 친환경활동 당사는 1980년부터 지역사회와 협력의 일환으로 1사 1하천 가꾸기 활동을 꾸준히 전개하고 있습니다. 매년 지속적으로 공장 및 사업장 주변의 대형 하천 정화활동을 시행하고 있으며 또한 지역사회와 협력하여 청년(대학생) 환경인재 양성 멘토링 협약을 맺는 등 친환경 활동을 확대해 나아가고 있습니다. 또한, 미세먼지, 황사 등으로 나날이 심해지는 대기오염을 개선하고 깨끗한 물 확보를 위한 '처음처럼 숲 조성' 사업 또한 진행 중입니다. ▷ 처음처럼 숲 조성 . 1호: 삼척시 산불 피해지역 1만9,834㎡ . 2호: 인천 수도권매립지 3,305㎡ . 3호: 삼척시 1호 숲 인근 1만 9,834㎡

사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

1. 구분	대한민국 일자리 으뜸기업 인증

2. 인증기관	고용노동부

3. 유효기간	(기간 없음)

4. 주요내용	좋은 일자리를 많이 만드는 기업이 사회적으로 칭송받고, 존경받을 수 있도록 "일자리창출에 탁원한 성과를 거둔 기업"과 "정규직 전환 우수 기업", "일·생활 균형 실천, 일자리 질이 높은 기업을" 대한민국 일자리 으뜸기업으로 선정

5. 결정(확인)일자	2018-10-08

1. 구분	노사문화 우수기업 인증

2. 인증기관	고용노동부

3. 유효기간	2018-08-31~2021-12-31

4. 주요내용	노사파트너쉽을 통한 상생의 노사협력 및 사회적 책임을 모범적으로 실천한 기업 인증

5. 결정(확인)일자	2018-08-31

1. 구분	여가친화기업 인증

2. 인증기관	문화체육관광부

3. 유효기간	2018-12-05~2021-11-30

4. 주요내용	근로자가 일과 여가생활을 조화롭게 병행 할 수 있도록 모범적으로 지원, 운영하는 기업의 인증

5. 결정(확인)일자	2018-12-05

1. 구분	가족친화 우수기업 인증(재인증)

2. 인증기관	여성가족부

3. 유효기간	2018-12-01~2020-11-30

4. 주요내용	가족친화제도를 모범적으로 운영하는 기업 및 공공기관에 대하여 심사를 통해 인증을 부여하는 제도 (자녀출산 및 양육지원, 유연근무제도, 가족친화직장문화조성 등)

5. 결정(확인)일자	2018-12-18