동진쎄미켐 분기보고서 (2026.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항 1) 감사기구 관련 사항가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 ① 권한과 책임- 업무 감사권감사는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있다.- 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권감사는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.- 이사보고의 수령권이사는 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사에게 이를 보고하여야 한다.- 자회사에 대한 조사권감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 또한 자회사가 지체없이 보고하지 않을시 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있을 때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.- 이사의 위법행위 유지청구권이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 정지할 것을 청구할 수 있다.

② 인원수 : 1명③ 상근여부 : 상근

- 정관 제36조 (감사의 직무)㉠ 감사는 이 회사의 회계업무를 감사한다.㉡ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다.㉢ 감사는 주주총회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다.- 정관 제41조 (감사록)감사는 감사의 실시요령과 그 결과를 감사록에 기재하고 그 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.

나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련여부 : "해당사항 없음"

다) 감사위원회(감사)의 인적사항

성 명	주 요 경 력	회계·재무전문가 관련	비 고

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

조명재	서울대학교 상과대미국 하버드대 경영대학원 최고경영자과정LG생활건강 대표이사 사장LG경영개발원 사장LG생명과학 이사회 의장LG생활건강 고문LG미소금융재단 이사장	해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

- 감사의 보고서 기준일 현재 겸직 여부: 해당사항 없음- 2021년 3월 26일 제48기 정기주주총회에서 신규감사 조명재 선임의 안건이 가결되었으며, 전임 김완정 감사는 임기가 만료되어 퇴임하였습니다.- 2024년 3월 22일 제51기 정기주주총회에서 상근감사 조명재 재선임의 안건이 가결되었습니다.

라) 감사의 독립성① 회계감사 회계에 관한 장부와 관계서류를 열람하고 재무제표, 동 부속명세서의 검토 및 필요할 경우 실사, 입회, 조회 기타 적절한 감사절차를 적용하여 감사 가능 ② 업무에 관한 감사 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요시 이사로부터의 영업에 관한 보고수취 및 중요한 업무에 관한 서류를 열람가능③ 감사의 경영정보 접근을 아래와 같이 정관으로 보장하고 있습니다.

조 항	내 용

제36조(감사의 직무 등)	① 감사는 이 회사의 회계업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다.
③ 감사는 주주총회에 출석하여 의견을 진술 할 수 있다.
④ 감사에 대해서는 제35조 제5항 및 제35조의2의 규정을 준용한다.
⑤ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.
⑥ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.
⑦ 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.

감사 교육 미실시 내역

감사 교육 실시여부	감사 교육 미실시 사유

미실시	감사는 업무수행에 필요한 충분한 지식을 보유하였으며교육 실시 검토 예정

감사 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사를 위한 별도의 지원조직을 두고 있지 않습니다.

나. 감사의 주요 활동내역1) 감사의 주요활동내역

회 차	개최일자	의안 내용	가결여부	비 고

2026-04	2026.03.27	준법지원인 선임의 건1. 성명 : 조성환2. 계약기간(임기) : 2026년 4월 1일 ~ 2029년 3월 31일	가결

2026-03	2026.03.11	2025년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2025년 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 점검결과를 이사회에 보고주요 점검사항1. 내부회계관리제도가 회사에 적합한 형태로 설계-운영 여부2. 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 저해하는 위험을 예방하거나 적시에 발견하여 조치할 수 있는 상시적-정기적인 점검체계 구축여부3. 내부회계관리제도 성과지표4. 대표이사가 성과지표 및 내부회계관리제도에 취약 사항이 있는지에 대한 점검결과 등을 고려하여 회사의 내부회계관리제도가 효과적인지에 대한 의견5. 내부회계관리제도에 대하여 감리를 받은 경우 그 감리에 따른 시정조치 계획을 내부회계 관리제도 시정조치 계획에 반영여부제53기 재무제표 승인 및 현금배당결의-> 현금배당 총액 : 33,400,266,900원 (주당 650원)제53기 정기주주총회 개최결의1. 일시: 2026년 03월 27일 (시간: 오전 9시 30분 )2. 장소: 인천광역시 연수구 센트럴로 123 송도컨벤시아 302호3. 의안 주요내용:가. 보고사항1) 감사의 감사보고2) 영업보고 3) 내부관리제도 운영실태보고4) 외부감사인 선임결과 보고나. 결의사항1) 제1호 의안 : 제53기(2025.1.1-2025.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안 : 주식의 소각 조문 신설의 건 제2-2호 의안 : 상법 개정 반영의 건 제2-3호 의안 : 분기배당 기준 정비의 건3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건	가결

2026-02	2026.02.11	해외종속법인 매각 결정의 건1. 거래상대방 : 매수인 : 합비심동진재료과기유한회사 인수인 : 초심공창지주집단유한회사, 한박고신재료(합비)고분유한회사2. 매도인 : 주식회사 동진쎄미켐 및 DONGJIN GLOBAL HOLDINGS 공동매도3. 매각대상법인 3개 법인의 지분 70%매각
1) 북경동진쎄미켐과기유한공사 (얼도스시동진쎄미켐전자재료유한공사 100%소유)
2) 사천동진전자재료과기유한공사
3) 무한동진쎄미켐과기유한공사
4. 매각대금 : USD49,666.667(예상), 공동매각대금 USD134,100,000의 1/2.7	가결

2026-01	2026.01.16	2026년 산업안전보건계획 보고1. 2026년 안전,보건,환경 지향점2. 안전 보건 경영 조직도 및 역할과 책임3. 중대재해처벌법 안전보건 목표 및 결과4. 2025년도 예산 집행실적 및 2026년도 예산 편성계획5. 기타 관련내용 보고동진글로벌홀딩스 대부투자 연장 결정의 건1. 투자회사명 : 동진글로벌홀딩스2. 대부금액 : USD25,000,0003. 대여기간 : 1년	가결

2025-03	2025.08.30	해외종속법인 매각 결정의 건1. 거래상대방(인수인)
1) 청도동가구산업투자그룹유한회사
2) 청도Truesino광전산업투자펀드합화기업(유한합화)2. 매도인 : 주식회사 동진쎄미켐 및 DONGJIN GLOBAL HOLDINGS 공동매도
3. 매각대상법인 3개 법인의 지분 70%매각
1) 북경동진쎄미켐과기유한공사 (얼도스시동진쎄미켐전자재료유한공사 100%소유)
2) 사천동진전자재료과기유한공사
3) 무한동진쎄미켐과기유한공사
4. 매각대금 : USD44,700,000(62,070,420,000원), 공동매각대금 USD134,100,000의 1/3	가결

2025-02	2025.04.18	2025년 산업안전보건계획 보고1. 2025년 안전,보건,환경 지향점2. 안전 보건 경영 조직도 및 역할과 책임3. 중대재해처벌법 안전보건 목표 및 결과4. 2024년도 예산 집행실적 및 2025년도 예산 편성계획5. 기타 관련내용 보고	가결

2025-01	2025.03.12	제52기 재무제표 승인 및 현금배당결의-> 현금배당 총액 : 10,282,898,800원 (주당 200원)제52기 정기주주총회 개최결의1. 일시: 2025년 03월 27일 (시간: 오전 9시 30분 )2. 장소: 충청북도 음성군 대소면 초금로 373 동진쎄미켐 음성공장3. 의안 주요내용:가. 보고사항1) 감사의 감사보고2) 영업보고 3) 내부관리제도 운영실태보고4) 외부감사인 선임결과 보고나. 결의사항1) 제1호 의안 : 제52기(2024.1.1-2024.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이준혁 재선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김성일 신규선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 김재현 신규선임의 건3) 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건4) 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2024년 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 점검결과를 이사회에 보고주요 점검사항1. 내부회계관리제도가 회사에 적합한 형태로 설계-운영 여부2. 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 저해하는 위험을 예방하거나 적시에 발견하여 조치할 수 있는 상시적-정기적인 점검체계 구축여부3. 내부회계관리제도 성과지표4. 대표이사가 성과지표 및 내부회계관리제도에 취약 사항이 있는지에 대한 점검결과 등을 고려하여 회사의 내부회계관리제도가 효과적인지에 대한 의견5. 내부회계관리제도에 대하여 감리를 받은 경우 그 감리에 따른 시정조치 계획을 내부회계 관리제도 시정조치 계획에 반영여부	가결

2024-02	2024.11.06	동진글로벌홀딩스 대부투자 결정의 건1. 투자회사명 : 동진글로벌홀딩스2. 대부금액 : USD 52,500,0003. 대여기간 : 2024.11.06~2025.11.06	가결

2024-01	2024.03.06	제51기 재무제표 승인 및 현금배당결의-> 현금배당 총액 : 6,179,739,280원 (주당 120원)제51기 정기주주총회 개최결의1. 일시: 2024년 03월 22일 (시간: 오전 9시 30분 )2. 장소: 충청북도 음성군 대소면 초금로 373 동진쎄미켐 음성공장3. 의안 주요내용:가. 보고사항1) 감사의 감사보고2) 영업보고 3) 내부관리제도 운영실태보고4) 외부감사인 선임결과 보고나. 결의사항1) 제1호 의안 : 제51기(2023.1.1-2023.12.31) 재무제표 (이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 이부섭 재선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 이승종 신규선임의 건3) 제3호 의안 : 상근감사 조명재 1명 재선임의 건4) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건5) 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건2023년 내부회계관리제도의 운영실태에 대한 점검결과를 이사회에 보고주요 점검사항1. 내부회계관리제도가 회사에 적합한 형태로 설계-운영 여부2. 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성과 공시를 저해하는 위험을 예방하거나 적시에 발견하여 조치할 수 있는 상시적-정기적인 점검체계 구축여부3. 내부회계관리제도 성과지표4. 대표이사가 성과지표 및 내부회계관리제도에 취약 사항이 있는지에 대한 점검결과 등을 고려하여 회사의 내부회계관리제도가 효과적인지에 대한 의견5. 내부회계관리제도에 대하여 감리를 받은 경우 그 감리에 따른 시정조치 계획을 내부회계 관리제도 시정조치 계획에 반영여부내부회계관리규정 개정의 건1. 개정일 : 2024년 1월 1일2. 개정사유 : 연결기준 내부회계관리제도 시행 연기에 따른 개정	가결

2023-04	2023.09.15	동진USA 추가 출자의 건1. 투자회사명 : DONGJIN USA INC.2. 기존출자금액 : $49,200,0003. 추가출자금액 : $25,000,0004. 추가투자 후 투자자 현황 및 투자비율 : 동진쎄미켐 $74,200,000, 100%5. 투자목적 : 미주지역에 전자재료(황산, 신너) 공장 설립 및 투자	가결

2023-03	2023.08.01	내부회계관리자 지정의 건	가결

2023-02	2023.03.08	제50기 재무제표 승인 및 현금배당결의-> 현금배당 총액 : 6,683,884,220원 (주당 130원)제50기 정기주주총회 개최결의2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건	가결

2023-01	2023.02.15	2023년 산업안전보건계획 수립1. 경영방침2. 안전 보건 경영 조직도 및 역할과 책임3. 2022년도 예산 집행실적 및 2023년도 투자계획4. 2022년도 안전 보건 활동실적 및 2023년도 활동계획	가결

2022-05	2022.11.09	내부회계관리자 지정의 건	가결

2022-04	2022.09.15	동진USA 추가 출자의 건1. 투자회사명 : DONGJIN USA INC.2. 기존출자금액 : $200,0003. 추가출자금액 : $49,000,0004. 추가투자 후 투자자 현황 및 투자 비율 : 동진쎄미켐 $49,200,000, 100%5. 투자목적 : 미주지역에 전자재료(황산, 신너) 공장 설립 및 투자	가결

2022-03	2022.03.31	2022년 산업안전보건계획 수립1. 경영방침2. 안전 보건 경영 조직도 및 역할과 책임3. 2021년도 예산 집행실적 및 2022년도 투자계획4. 2021년도 안전 보건 활동실적 및 2022년도 활동계획	가결

2022-02	2022.03.25	대표이사 보선의 건대표이사 이준혁의 재선임(보선)의 건	가결

2022-01	2022.03.08	제49기 재무제표 승인 및 현금배당결의-> 현금배당 총액 : 5,655,594,340원 (주당 110원)제49기 정기주주총회 개최결의	가결

2021-04	2021.12.01	내부회계관리자 지정의 건	가결

2021-03	2021.07.01	내부회계관리자 지정의 건	가결

2021-02	2021.05.07	주식회사 에스지글로벌에 대한 지분투자의 건	가결

2021-01	2021.03.10	제48기 재무제표 승인 및 현금배당결의-> 현금배당 총액 : 5,141,449,400원 (주당 100원)제48기 정기주주총회 개최결의	가결

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

-	-	-	-

당사는 보고서 작성기준일 현재 준법지원인을 두고있지 않습니다.