아이엠뱅크 사업보고서 (2025.12)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황 지배회사인 아이엠뱅크와 연결기준의 자회사인 해외현지법인(DGB Bank PLC., iM Microfinance Myanmar)으로 구성되어 있습니다. 나. 산업의 특성 은행업은 자금의 수요ㆍ공급의 중개, 산업발전을 위한 자금동원, 기업과 가계부문의 결제업무 등을 수행하는 산업입니다. 특히, 고객들의 예금과 국내외의 차입금을 바탕으로 민간과 공공부문에 각종 필요자금을 공급해주는 자금중개의 역할을 수행하고 있어 국내 산업발전과 국가경제에 미치는 영향이 매우 큰 산업입니다. 은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나 유가증권 및 그 밖의 채무증서의 발행으로 자금을 조달하여 자금을 필요로 하는 수요자에게 대출 등의 형태로 자금을 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 이외에 부수업무와 겸영업무를 운영하고 있습니다. 부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 영위하게 되는 업무, 또는 사회ㆍ경제적 필요에 따라 수행하게 되는 업무이며 은행법에서 정하는 부수업무 이외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무의 보증 또는 어음의 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등입니다. 겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띄고 있어 관련 법령에 따라 인가ㆍ허가 및 등록 등을 통해 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등입니다. 우리나라의 예금은행은 은행법에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 일반은행과 개별은행법(특수은행법)에 의해 설립되어 동 법의 규제를 받는 특수은행으로 나뉘어집니다. 일반은행은 다시 시중은행과 지방은행, 그리고 외국은행 국내지점과 인터넷 전문은행으로 구분되지만 1998년 11월의 규제완화로 인해 사실상 은행들 간의 구분은 무의미하게 되었습니다. 외환위기 이전 26개에 달하던 일반은행(외국은행 국내지점 제외) 중 조흥, 평화, 한빛, 서울은행 등 다수의 은행이 구조조정을 통하여 타 은행에 합병되었으며, 현재 7개의 시중은행과 5개의 지방은행, 5개의 특수은행과, 3개의 인터넷은행이 영업중에 있습니다.

다. 산업의 성장성 은행연합회에서 발간하는 에 따르면, 일반은행의 원화 예수금과 원화 대출금이 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 핀테크산업의 성장과 인터넷은행의 등장으로 인해 시장의 경쟁범위가 확대되고 시장의 안정성이 저해되고 있어 지속적인 은행산업의 성장을 위하여 차별화된 영업 전략과 새로운 수익원 개발을 위한 노력이 요구되고 있습니다. ※ 일반은행의 최근 자금계수 성장치 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 원화 예수금 원화 대출금 2025년 9월 2024년 2023년 2022년 2025년 9월 2024년 2023년 2022년 일반은행 17,340,882 16,685,328 15,705,462 15,287,961 16,598,140 16,075,398 15,133,731 14,398,499 주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr) 라. 경기변동 특성 은행업은 경기변동에 따른 영향을 많이 받는 업종 중 하나입니다. 기업고객의 경우 경기의 호전과 불황 여부에 따라 자금수요가 증가 또는 감소하는 패턴을 보이는데다,기업의 신용위험 역시 경기변동에 따라 높아지거나 낮아져 금융산업의 경영활동에 큰 영향을 미치고 있습니다. 개인고객의 경우에도 경기의 호ㆍ불황에 따라 자금 운용의 패턴이 달라지고 있는 만큼 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다. 마. 계절성 은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다. 바. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화의 진전으로 그동안 국내 은행들을 보호해 왔던 각종 유ㆍ무형의 보호막과 규제장벽이 철폐되면서 은행 간의 우열이 갈수록 뚜렷하게 드러나고 있습니다. 은행 대형화 경향에 더하여 은행의 겸업화도 진전되어 은행과 보험, 은행과 증권의 전략적 제휴가 더욱 활성화되는 등 전반적인 은행업의 산업구조와 서비스 수준이 선진화되는 양상을 보이고 있습니다. 한편, 국외의 재정 위기나 유가변동과 같은 대외적 불안요인과 중소기업 및 가계여신의 건전성에 대한 우려, 금융산업의 경쟁범위 확대와 규제강화의 흐름 등은 은행산업의 안전성을 저해하는 요인으로 작용할 수 있습니다. (2) 경쟁상황 은행업은 국가 금융정책 및 취급상품의 특수성으로 인해 완전 경쟁구조는 갖추지 못하고 있으나 과거보다는 상당히 경쟁적 구조로 바뀌었습니다. 금융회사 상호간의 겸업주의 확대, 중소기업 금융, 주택금융, 금융채 등과 같은 독점적 금융상품에 대한 영역이 개방되었을 뿐 아니라 은행과 증권, 은행과 보험 등 다른 업종과의 전략적 업무제휴가 확대되고, 우체국 및 저축은행 등의 공세가 강화되어 은행업을 둘러싼 경쟁이갈수록 치열해지는 양상을 보이고 있습니다. 또한 해외은행과의 인수ㆍ합병 전략을 통해 글로벌 네트워크 구축 및 신사업 진출을 위한 교두보를 마련하는 등 미래 성장동력 확보에도 발빠르게 대응하고 있습니다. 특히, 유통업 및 정보통신업 등 산업자본의 은행업 진출, 인터넷 전문은행의 설립 등이 현실화되면서 앞으로도 은행업의 경쟁구도는 한층 심화될 것으로 전망됩니다. (3) 시장점유율 추이 ○ 아이엠뱅크의 시중은행 내 시장점유율 변동 추이 원화예수금 평잔(은행계정) (단위 : 억원) 구 분 2025년 9월 2024년 2023년 2022년 평잔 점유율 평잔 점유율 평잔 점유율 평잔 점유율 아이엠뱅크 515,130 4.09% 512,769 4.19% 475,099 4.11% 439,495 3.95% 국민은행 2,944,828 23.37% 2,827,012 23.08% 2,616,490 22.63% 2,462,280 22.12% 신한은행 2,831,405 22.47% 2,696,541 22.01% 2,523,992 21.83% 2,377,990 21.36% 우리은행 2,918,993 23.17% 2,870,664 23.43% 2,636,677 22.80% 2,590,747 23.27% 하나은행 2,827,042 22.44% 2,800,180 22.86% 2,645,060 22.87% 2,517,983 22.62% SC제일은행 421,642 3.35% 398,208 3.25% 484,063 4.19% 534,571 4.80% 한국씨티은행 141,069 1.12% 145,742 1.19% 181,582 1.57% 209,769 1.88% 합 계 12,600,109 100.00% 12,251,116 100.00% 11,562,963 100.00% 11,132,835 100.00% 주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr) 원화대출금 평잔(은행계정) (단위 : 억원) 구 분 2025년 9월 2024년 2023년 2022년 평잔 점유율 평잔 점유율 평잔 점유율 평잔 점유율 아이엠뱅크 575,955 4.10% 565,355 4.16% 523,565 4.11% 488,182 3.93% 국민은행 3,696,129 26.32% 3,528,130 25.98% 3,320,747 26.10% 3,245,601 26.11% 신한은행 3,236,827 23.05% 3,083,537 22.71% 2,842,418 22.34% 2,766,384 22.25% 우리은행 3,001,130 21.37% 2,948,358 21.71% 2,699,561 21.21% 2,656,067 21.37% 하나은행 3,080,316 21.93% 3,021,867 22.25% 2,809,145 22.07% 2,652,940 21.34% SC제일은행 398,658 2.84% 359,905 2.65% 429,043 3.37% 466,460 3.75% 한국씨티은행 55,876 0.40% 71,765 0.53% 101,283 0.80% 155,804 1.25% 합 계 14,044,891 100.00% 13,578,917 100.00% 12,725,762 100.00% 12,431,438 100.00% 주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr) 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 은행업의 주된 가격요인은 금리인데 대부분의 금융상품은 이 금리를 매개로 하여 예금기관별로 차별화되어 있습니다. 80년대 후반 이후 진행된 금리자유화로 은행마다 고객별로 상이한 여ㆍ수신 금리수준을 제시하는 등 금리수준이 주요한 경쟁요인으로 부각되고 있습니다. 더욱이 최근 일부 금융상품의 경우 각종 서비스와 연계하거나 혜택을 부여함으로써 품질 면에서의 차별화도 진행되고 있습니다. 최근에는 자산구조의 건전성이 중요한 경쟁요인으로 등장하였으며, 이외에도 자산 규모와 경영자의 경영능력, 대고객 이미지, 전산화 정도, 인적 구성, 지역밀착화, 편리성 등도 각 은행의 경영을 차별하는 중요 요인이 되고 있습니다. 아. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 경쟁상의 강점은 지역 내 높은 브랜드 인지도와 고객 충성도를 바탕으로 한 고객 메인화, 그리고 조밀한 점포망을 바탕으로 한 지역고객의 높은 접근성 및 이용 편리성 등을 들 수 있습니다. 그러나, 전국적인 영업망 부재로 인해 역외 고객들이 은행을 이용하는데에 다소 불편함을 느끼는 점은 점진적으로 보완해 나가야 할 점입니다. 자. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 지역 내 그물망처럼 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 지역밀착경영, 거래기업에 대한 장기적인 관계금융의 제공, 이익의 일정 부분을 지역사회로 환원하고 봉사하는 사회공헌 활동, 지역사회의 친환경과 자원재활용에 앞장서는 녹색금융 활동 등을 추진함으로써 지역과 함께하는 은행으로서의 이미지를 제고해 나가고 있습니다. 급변하는 경쟁시장에서 우위를 선점하기 위하여 미래 성장동력 확보에 힘쓰고 있습니다. 고객기반 강화를 위한 신규 상품 및 서비스 개발, 대고객 서비스 경쟁력 확보,비대면 채널 및 고객 접근성 확대, 연결된 지점망을 바탕으로 한 특화된 현장 영업 추진에 힘쓰고 있으며 선제적인 리스크관리를 통하여 자산의 건전성을 확보하고 견실한 성장을 추구하고 있습니다. 차. 주요 연결 종속회사의 사업의 개요 회사명칭 사업의 개요 DGB Bank PLC. - 여/수신, 외환, 카드, 전자금융 등 종합금융서비스 제공 iM Microfinance Myanmar - 농업종사자, 근로자, 저소득층 등 서민들을 대상으로 한 소액 신용 대출업- 향후 은행업, 리스업 등 개방예상 중인 금융시장 진출에 대비한 준비 및 현지 시장조사 카. BIS기준 자기자본비율 (단위 : 억원) 구 분 제 69 기말 제 68 기말 제 67 기말 자기자본(A) 55,451 54,724 52,407 위험가중자산(B) 319,816 328,973 317,064 자기자본비율(A/B) 17.34% 16.63% 16.53% 주) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행) ※ 자기자본비율 세부 비율 구 분 제 69 기말 제 68 기말 제 67 기말 보통주자본비율 15.40% 14.32% 13.59% 기본자본비율 15.71% 14.62% 14.22% 보완자본비율 1.63% 2.01% 2.31% 타. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제 69 기말 제 68 기말 제 67 기말 유동성커버리지비율 109.34 109.62 113.36 외화유동성커버리지비율 193.81 162.99 173.93 주) 1. 유동성커버리지비율 : 은행업감독규정 경영공시 기준에 따름 주)2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재 주) (당분기 중 당월 기준:193.81%, 당분기중 전월 기준:188.03%, 당분기중 전전월 기준:172.98%) 주) 3. 유동화 가중치 적용 후 비율임 파. 대손충당금 적립률 (단위 : 백만원) 구 분 제 69 기말 제 68 기말 제 67 기말 대손충당금적립률(A/B) 104.39% 135.68% 151.20% 무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A) 556,830 596,267 546,960 고정이하여신(B) 533,416 439,455 361,744 주) 1. 무수익여신산정대상기준 제충당금(A): 무수익여신산정대상기준에 대한 대손충당금, 지급보증 충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액 2. 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 대한 고정, 회수의문 및 추정손실의 분류여신 하. 손실위험도가중여신비율 (단위 : 백만원) 구 분 제 69 기말 제 68 기말 제 67 기말 손실위험도가중여신비율(A/(B+C)) 3.90% 3.12% 3.00% 손실위험도가중여신(A) 214,057 165,998 150,373 기본자본(B) 4,928,466 4,730,562 4,469,507 대손충당금(C) 556,830 596,267 546,960 주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류기준에 따라 분류한 고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액 갸. 자산 건전성 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 69 기말 제 68 기말 제 67 기말 총여신 기 업 37,274,993 37,300,411 35,649,540 가 계 21,839,709 21,273,097 19,816,263 신용카드 450,235 437,824 458,463 합 계 59,564,937 59,011,332 55,924,266 고정이하여신고정이하여신비율 기 업 442,796 349,332 294,418 1.19 0.94 0.83 가 계 80,289 80,967 58,196 0.37 0.38 0.29 신용카드 10,331 9,157 9,130 2.29 2.09 1.99 합 계 533,416 439,455 361,744 0.90 0.74 0.65 무수익여신무수익여신비율 기 업 320,922 251,471 176,071 0.86 0.67 0.49 가 계 76,056 78,751 56,075 0.35 0.37 0.28 신용카드 10,269 9,104 9,045 2.28 2.08 1.97 합 계 407,247 339,326 241,190 0.68 0.58 0.43 대손충당금적립률(A/B) 104.39 135.68 151.20 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 556,830 596,267 546,960 고정이하여신(B) 533,416 439,455 361,744 연체율 총대출채권기준 0.83 0.62 0.61 기업대출기준 1.08 0.71 0.68 가계대출기준 0.44 0.45 0.50 신용카드채권기준 2.17 1.91 2.12 주) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준 ※ 각 부문별 재무에 관한 사항은 제 69 기 연결감사보고서 및 감사보고서를 참고하십시오.