아이엠뱅크 분기보고서 (2026.03)
5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 사업부문별 현황 지배회사인 아이엠뱅크와 연결기준 자회사인 해외현지법인 DGB Bank PLC., iM Microfinance Myanmar으로 구성되어 있습니다. 나. 산업의 특성 은행업은 자금의 수요와 공급을 중개하고, 산업 발전을 위한 자원을 배분하며 가계ㆍ기업 간 결제 업무를 수행하는 국가 경제의 중추적 산업입니다. 고객 예금 및 국내외 차입금을 바탕으로 민간ㆍ공공 부문에 필요 자금을 공급함으로써 경제 선순환 구조를 구축하고, 국내 산업 경쟁력을 제고하며, 거시 경제적 안정성에 기여합니다. 은행의 고유업무는 불특정 다수로부터 예금ㆍ적금 등을 수입하거나, 유가증권 및 그밖의 채무증서 발행을 통해 조달한 자금을 수요자에게 대출 등의 형태로 공급하는 자금중개업무이며, 이러한 고유업무 외에도 부수업무와 겸영업무가 있습니다. 부수업무는 은행이 고유업무를 수행함에 따라 부수적으로 발생하는 업무이며, 『은행법』에서 정하는 부수업무 외에도 필요에 따라 신고 및 인가를 받아 부수업무를 운영할 수 있습니다. 대표적인 부수업무는 채무 보증, 어음 인수, 팩토링, 수납 및 지급대행, 지방자치 단체의 금고대행과 전자상거래와 관련한 지급대행 업무 등이 있습니다. 겸영업무란 은행업 본연의 업무는 아니지만, 은행업무와 밀접한 연관성을 띄고 있어관련 법령에 따라 인가ㆍ허가를 득하여 영위하는 업무입니다. 은행이 운영하는 주요 겸영업무로는 신탁업, 신용카드업, 파생상품의 매매ㆍ중개업, 투자매매ㆍ중개ㆍ일임업, 보험대리점업 등이 있습니다. 국내 예치기관은 설립 근거 및 규제 법령에 따라 『은행법』의 적용을 받는 일반은행과 개별 특수은행법에 의거한 특수은행으로 대별됩니다. 일반은행은 시중은행, 지방은행, 외국은행 국내지점 및 인터넷전문은행으로 세분되나, 1998년 이후 추진된 규제 완화로 인해 실질적인 업종 간 경계는 상당 부분 완화되었습니다. 외환위기 당시 26개사에 달했던 일반은행은 구조조정과 인수합병(M)을 거쳐 대형화되었으며현재는 7개의 시중은행, 5개의 지방은행, 5개의 특수은행 및 3개의 인터넷전문은행이 시장의 중추적 역할을 수행하고 있습니다.

다. 산업의 성장성 은행연합회에서 발간되는 을 통해 일반은행의 원화 예수금과 원화대출금은 꾸준한 성장 추세를 보이고 있음을 확인할 수 있습니다. 핀테크 산업의 비약적 성장과 인터넷전문은행의 시장 점유율 확대로 은행 산업의 경쟁 범위는 전방위로 확산되고 있습니다. 시장 변동성이 증대되는 상황에서 지속적인 은행산업의 성장을 위해서는 차별화된 영업 전략과 신규 수익원 발굴을 위한 노력이 요구되고 있습니다. ※ 일반은행의 최근 자금계수 성장치 (은행계정) (단위 : 억원) 구 분 원화 예수금 원화 대출금 2025년 2024년 2023년 2025년 2024년 2023년 일반은행 17,472,752 16,685,328 15,705,462 16,675,049 16,075,398 15,133,731 주) 자료 : 은행연합회 은행통계정보시스템(bss.kfb.or.kr) 라. 경기변동 특성 은행업은 거시경제 지표와 매우 높은 상관관계를 갖는 경기 민감 업종입니다. 경기의 흐름에 따라 기업과 가계의 금융 수요 및 건전성이 직접적으로 변동되는 특성을 보이기 때문입니다. 이러한 경기변동성에 적절히 대응하여 성장 전략과 위험관리전략, 유동성관리전략을 수립해 나가는 것이 중요한 과제입니다. 마. 계절성 은행업은 계절적 요인에 의해 크게 영향을 받지 않는 업종입니다. 바. 국내외 시장여건(1) 시장의 안정성 금융의 개방화ㆍ자율화ㆍ국제화 진전에 따라 과거 국내 은행권을 보호하던 규제 장벽이 철폐되며 은행 간 경쟁력 격차가 심화되고 있습니다. 최근 은행업은 대형화와 함께 겸업화가 가속되고 있으며, 보험ㆍ증권 등 타 금융권과의 전략적 제휴를 통해 산업 구조의 선진화가 이루어지고 있습니다. 다만 글로벌 재정 위기 및 유가 변동성 등 대외 불안 요인과 가계ㆍ중소기업 여신의 건전성 악화 우려, 규제 강화 기조 등은 산업의 안정성을 저해할 수 있는 리스크 요인으로 상존하고 있습니다. (2) 경쟁상황 과거 은행업은 국가 금융정책 및 취급 상품의 특수성으로 인해 과점적 시장 구조를 유지해 왔으나, 최근 규제 완화와 업종 간 장벽 철폐로 경쟁 체제가 가속화되고 있습니다. 기존 은행권 내의 자산 규모 확대 경쟁뿐만 아니라, 플랫폼 경쟁력을 앞세운 인터넷 전문은행의 시장 점유율 확대, 빅테크ㆍ핀테크 기업의 금융업 진출로 인해 고객확보를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 또한 자산관리(WM) 및 기업금융(IB) 분야에서 증권ㆍ보험사와의 경계가 허물어지는 등 업권 간 경쟁 또한 전방위적으로 확대되는 양상을 보이고 있습니다. 이에 대응하여 국내 은행들은 해외 현지 금융기관 인수ㆍ합병(M)을 통한 글로벌 네트워크 확장과 인터넷 전문은행 설립 등 디지털 전환을 통해 미래 성장 동력 확보에 주력하고 있습니다. (3) 시장점유율 추이 ○ 아이엠뱅크의 시중은행 내 시장점유율 변동 추이 원화예수금 평잔(은행계정) (단위 : 억원) 구 분 2025년 2024년 2023년 평잔 점유율 평잔 점유율 평잔 점유율 아이엠뱅크 516,153 4.06% 512,769 4.19% 475,099 4.11% 국민은행 2,956,461 23.27% 2,827,012 23.08% 2,616,490 22.63% 신한은행 2,866,124 22.56% 2,696,541 22.01% 2,523,992 21.83% 우리은행 2,926,489 23.04% 2,870,664 23.43% 2,636,677 22.80% 하나은행 2,866,501 22.56% 2,800,180 22.86% 2,645,060 22.87% SC제일은행 427,713 3.37% 398,208 3.25% 484,063 4.19% 한국씨티은행 144,471 1.14% 145,742 1.19% 181,582 1.57% 합 계 12,703,913 100.00% 12,251,116 100.00% 11,562,963 100.00% 주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr) 원화대출금 평잔(은행계정) (단위 : 억원) 구 분 2025년 2024년 2023년 평잔 점유율 평잔 점유율 평잔 점유율 아이엠뱅크 577,380 4.09% 565,355 4.16% 523,565 4.11% 국민은행 3,716,376 26.30% 3,528,130 25.98% 3,320,747 26.10% 신한은행 3,263,577 23.09% 3,083,537 22.71% 2,842,418 22.34% 우리은행 3,009,513 21.30% 2,948,358 21.71% 2,699,561 21.21% 하나은행 3,109,542 22.00% 3,021,867 22.25% 2,809,145 22.07% SC제일은행 399,972 2.83% 359,905 2.65% 429,043 3.37% 한국씨티은행 55,518 0.39% 71,765 0.53% 101,283 0.80% 합 계 14,131,878 100.00% 13,578,917 100.00% 12,725,762 100.00% 주) 자료 : 금융감독원 금융통계정보시스템(fisis.fss.or.kr) 사. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 과거 은행업의 경쟁력은 금리 자유화 이후 여ㆍ수신 금리 수준을 중심으로 한 가격 경쟁력에 집중되었습니다. 그러나 최근 금융 환경은 상품별 부가 서비스 연계 및 혜택 차별화를 통한 '품질 중심 경쟁'으로 외연이 확대되고 있습니다. 특히 금융 변동성확대에 따라 자산구조의 건전성이 핵심 경쟁 지표로 부각되었으며, 자산 규모와 같은외형적 지표뿐만 아니라 경영진의 전문성, 브랜드 인지도, IT 인프라 및 디지털 전환 속도, 인적 자원의 역량 등이 은행의 종합적인 경쟁력을 결정 짓는 주요 차별화 요소로 작용하고 있습니다. 아. 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 오랜 기간 축적된 지역 내 높은 브랜드 인지도와 견고한 고객 충성도를 바탕으로 주거래 고객층을 확보하고 있습니다. 특히 지역 내 조밀하게 구축된 오프라인 점포망은 고객 접근성과 이용 편의성 측면에서 독보적인 경쟁 우위를 제공합니다. 다만, 시중은행 전환에 따른 전국 단위 영업망 확충은 향후 지속 성장을 위한 핵심 과제입니다. 당사는 역외 고객의 이용 편의성을 제고하기 위해 물리적 거점 확대와 더불어 디지털 금융 플랫폼 고도화를 병행함으로써, 전국구 은행으로서의 기반을 점진적으로 강화해 나가고 있습니다. 자. 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 당사는 지역 내 촘촘하게 구축된 채널망을 기반으로 차별화된 지역밀착경영을 수행하고 있습니다. 특히 장기적인 신뢰 관계를 바탕으로 한 '관계금융' 제공과 이익의 지역사회 환원을 통한 사회공헌 활동, 그리고 탄소중립 실천을 위한 '녹색금융' 확대를 통해 지역사회와 동반 성장하는 공익적 은행으로서의 브랜드 이미지를 공고히 하고 있습니다. 아울러 급변하는 금융 환경에 선제적으로 대응하고자 신규 금융 상품 및 서비스를 개발하고 있으며, 비대면 채널 고도화와 현장 중심의 영업력을 결합한 하이브리드 전략을 추진 중입니다. 또한 철저한 리스크 관리 체계 하에 자산 건전성을 최우선으로 확보함으로써 지속 가능한 견실 성장을 도모하고 있습니다. 차. 주요 연결 종속회사의 사업의 개요 회사명칭 사업의 개요 DGB Bank PLC. - 여/수신, 외환, 카드, 전자금융 등 종합금융서비스 제공 iM Microfinance Myanmar - 농업종사자, 근로자, 저소득층 등 서민 대상 소액 신용 대출업- 향후 은행업, 리스업 등 개방 예상 중인 금융시장 진출에 대비한 준비 및 현지 시장 조사 카. BIS기준 자기자본 비율 (단위 : 억원) 구 분 제 70 기 1분기말 제 69 기말 제 68 기말 자기자본(A) 56,131 55,451 54,724 위험가중자산(B) 323,995 319,816 328,973 자기자본비율(A/B) 17.32% 17.34% 16.63% 주) BIS (Bank for International Settlements : 국제결제은행) ※ 자기자본비율 세부 비율 구 분 제 70 기 1분기말 제 69 기말 제 68 기말 보통주자본비율 15.47% 15.40% 14.32% 기본자본비율 15.78% 15.71% 14.62% 보완자본비율 1.55% 1.63% 2.01% 타. 유동성 비율 (단위 : %) 구 분 제 70 기 1분기말 제 69 기말 제 68 기말 유동성커버리지비율 107.33 109.34 109.62 외화유동성커버리지비율 190.04 193.81 162.99 주) 1. 유동성커버리지비율 : 은행업감독규정 경영공시 기준에 따름 주) 2. 외화유동성커버리지비율 : 당기 중 당월 평잔 기준으로 산출한 비율 기재 주) (당분기 중 당월 기준: 190.04%, 당분기중 전월 기준: 198.37%, 당분기중 전전월 기준: 178.88%) 주) 3. 유동화 가중치 적용 후 비율임 파. 대손충당금 적립률 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 1분기말 제 69 기말 제 68 기말 대손충당금적립률(A/B) 107.06% 104.39% 135.68% 무수익여신산정대상기준제충당금 총계(A) 544,920 556,830 596,267 고정이하여신(B) 509,007 533,416 439,455 주) 1. 무수익여신산정대상기준 제충당금(A): 무수익여신산정대상기준에 대한 대손충당금, 지급보증충당금 및 채권평가충당금 잔액을 합계한 금액 2. 고정이하여신(B): 무수익여신산정대상기준에 대한 고정, 회수의문 및 추정손실의 분류여신 하. 손실위험도가중여신비율 (단위 : 백만원) 구 분 제 70 기 1분기말 제 69 기말 제 68 기말 손실위험도가중여신비율(A/(B+C)) 4.06% 3.90% 3.12% 손실위험도가중여신(A) 224,797 214,057 165,998 기본자본(B) 4,997,238 4,928,466 4,730,562 대손충당금(C) 544,920 556,830 596,267 주) 손실위험도가중여신(A) : 무수익여신산정대상 여신에 대하여 자산건전성분류기준에 따라 분류한 고정 분류여신의 20%, 회수의문 분류여신의 50%, 추정손실 분류여신의 100% 상당액을 합계한 금액 갸. 자산 건전성 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 70 기 1분기말 제 69 기말 제 68 기말 총여신 기 업 38,732,459 37,274,993 37,300,411 가 계 22,103,890 21,839,709 21,273,097 신용카드 413,318 450,235 437,824 합 계 61,249,667 59,564,937 59,011,332 고정이하여신고정이하여신비율 기 업 427,102 442,796 349,332 1.10 1.19 0.94 가 계 72,726 80,289 80,967 0.33 0.37 0.38 신용카드 9,179 10,331 9,157 2.22 2.29 2.09 합 계 509,007 533,416 439,455 0.83 0.90 0.74 무수익여신무수익여신비율 기 업 339,545 320,922 251,471 0.88 0.86 0.67 가 계 69,966 76,056 78,751 0.32 0.35 0.37 신용카드 9,107 10,269 9,104 2.20 2.28 2.08 합 계 418,618 407,247 339,326 0.68 0.68 0.58 대손충당금적립률(A/B) 107.06 104.39 135.68 무수익여신산정대상기준 제충당금 총계(A) 544,920 556,830 596,267 고정이하여신(B) 509,007 533,416 439,455 연체율 총대출채권기준 0.86 0.83 0.62 기업대출기준 1.12 1.08 0.71 가계대출기준 0.46 0.44 0.45 신용카드채권기준 2.26 2.17 1.91 주) 연체율은 1개월 이상 원리금 연체율 기준 ※ 각 부문별 재무에 관한 사항은 제 70기 1분기 연결검토보고서 및 검토보고서를 참고하십시오.