동국산업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 1분기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	162,099,777,974	149,384,275,467	168,250,063,120

현금및현금성자산	13,075,672,854	5,981,284,346	3,835,206,066

단기금융상품	47,288,000

유동성만기보유증권	135,930,000	135,930,000

매출채권	62,503,716,569	61,077,303,611	73,316,365,636

재고자산	80,974,928,729	79,711,763,723	89,122,144,562

미수금	3,894,945,274	1,208,005,462	452,272,683

미수수익	169,863	184,971	1,685,963

선급금	732,722,048	435,032,697	1,430,620

선급비용	400,158,828	623,950,657	1,369,489,590

단기대여금	217,580,000	210,820,000	104,180,000

유동성파생상품자산	163,124,439

당기법인세자산	829,370

비유동자산	403,939,220,546	406,446,380,994	429,218,202,643

유형자산	196,415,609,299	200,068,225,643	209,654,470,664

무형자산	2,204,622,636	2,223,544,072	2,729,869,839

투자부동산	43,341,556,199	42,275,066,912	42,488,501,379

매도가능금융자산	468,402,438	464,272,438	1,993,714,980

만기보유금융자산	22,100,000	22,100,000	183,090,000

장기금융상품	1,137,857,408	1,033,490,951	763,625,745

종속기업과 관계기업투자	160,115,539,570	160,115,539,570	171,252,536,036

보증금	233,532,996	244,141,408	152,394,000

자산총계	566,038,998,520	555,830,656,461	597,468,265,763

부채

유동부채	159,933,254,425	140,521,974,704	114,670,863,853

매입채무	23,423,744,717	25,240,546,813	29,106,231,584

미지급금	3,808,382,826	4,147,233,443	3,893,266,482

선수금	453,049,707	1,024,292,487	1,215,690,687

예수금	243,669,109	524,499,852	409,252,847

수입보증금	947,063,480	957,883,480	1,064,123,480

미지급비용	3,555,637,572	5,121,458,700	6,032,357,386

단기차입금	49,500,000,000	32,584,053,285	53,223,507,865

유동성장기부채	66,124,344,142	65,861,785,369	18,000,000,000

파생상품부채	233,298

당기법인세부채	5,103,839,787	4,779,007,028	1,726,433,522

금융보증채무	154,099,727	281,214,247

미지급배당금	6,619,190,060

비유동부채	72,307,712,915	80,126,373,679	148,775,260,264

장기차입금	34,500,000,000	42,000,000,000	92,000,000,000

전환사채	14,849,131,297

장기미지급금	4,558,188	3,042,894

퇴직급여채무	3,850,608,856	3,347,951,419	2,960,242,500

이연법인세부채	33,607,044,121	34,192,436,322	37,624,266,858

하자보수충당부채	345,501,750	582,943,044	256,219,609

금융보증부채	1,085,400,000

부채총계	232,240,967,340	220,648,348,383	263,446,124,117

자본

자본금	50,000,000,000	50,000,000,000	50,000,000,000

자본잉여금	181,116,668,167	181,116,668,167	181,116,668,167

자본조정	(12,989,871,689)	(12,989,871,689)	(12,989,871,689)

포괄손익누계액	(576,625,391)	(579,846,791)	563,825,478

이익잉여금(결손금)	116,247,860,093	117,635,358,391	115,331,519,690

자본총계	333,798,031,180	335,182,308,078	334,022,141,646

자본과부채총계	566,038,998,520	555,830,656,461	597,468,265,763

손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출금	82,322,257,823	82,322,257,823	88,049,293,141	88,049,293,141	350,208,469,093	348,321,185,643

상품매출액	166,562,991

제품매출액	79,595,072,686	79,595,072,686	84,520,958,743	84,520,958,743	334,888,282,954	330,553,803,428

임가공매출액	208,540,960	208,540,960	327,190,452	327,190,452	1,254,848,923	2,955,079,762

기타매출액	2,518,644,177	2,518,644,177	3,201,143,946	3,201,143,946	14,065,337,216	14,645,739,462

매출 원가	71,285,161,224	71,285,161,224	80,729,600,781	80,729,600,781	310,422,501,228	318,046,490,030

상품매출원가	165,527,481

제품매출원가	68,895,866,633	68,895,866,633	77,510,320,660	77,510,320,660	295,250,295,169	301,724,340,403

임가공매출원가	200,699,212	200,699,212	301,095,801	301,095,801	1,174,013,170	2,847,679,978

기타매출원가	2,188,595,379	2,188,595,379	2,918,184,320	2,918,184,320	13,998,192,889	13,308,942,168

매출 총이익	11,037,096,599	11,037,096,599	7,319,692,360	7,319,692,360	39,785,967,865	30,274,695,613

판매일반관리비	(5,740,398,903)	(5,740,398,903)	(5,123,845,101)	(5,123,845,101)	(22,396,472,938)	(19,289,964,020)

영업이익(손실)	5,296,697,696	5,296,697,696	2,195,847,259	2,195,847,259	17,389,494,927	10,984,731,593

기타 영업외수익	3,961,633,000	3,961,633,000	3,550,284,810	3,550,284,810	5,531,645,632	9,749,752,433

기타 영업외비용	739,058,472	739,058,472	239,319,465	239,319,465	4,868,386,284	1,450,032,901

금융 수익	14,981,859	14,981,859	64,473,063	64,473,063	198,432,668	117,267,365

금융 비용	1,265,434,543	1,265,434,543	1,806,512,969	1,806,512,969	6,355,649,464	8,066,321,461

법인세비용차감전순이익(손실)	7,268,819,540	7,268,819,540	3,764,772,698	3,764,772,698	11,895,537,479	11,335,397,029

법인세비용	1,911,876,197	1,911,876,197	963,999,469	963,999,469	3,417,100,974	2,058,236,789

당기순이익(손실)	5,356,943,343	5,356,943,343	2,800,773,229	2,800,773,229	8,478,436,505	9,277,160,240

주당이익

기본주당이익(손실)	113	113	59	59	179	192

희석주당이익(손실)	109	109	59	59	179	192

포괄손익계산서
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	5,356,943,343	5,356,943,343	2,800,773,229	2,800,773,229	8,478,436,505	9,277,160,240

기타포괄손익	(122,030,181)	(122,030,181)	(433,542,258)	(433,542,258)	(1,644,678,593)	(2,581,140,762)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(125,251,581)	(125,251,581)	(171,308,557)	(171,308,557)	(501,006,324)	(685,234,233)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능증권평가이익	3,221,400	3,221,400	(262,233,701)	(262,233,701)	(435,189,656)	(2,261,367,351)

매도가능증권평가손실	(708,482,613)	365,460,822

총포괄손익	5,234,913,162	5,234,913,162	2,367,230,971	2,367,230,971	6,833,757,912	6,696,019,478

자본변동표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	166,080,380,325	(2,986,829,665)	2,459,732,007	112,639,367,523	328,192,650,190

자본의 변동	당기순이익	9,277,160,240	9,277,160,240

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(2,261,367,351)	(2,261,367,351)

매도가능증권평가손실	365,460,822	365,460,822

순확정급여부채의 재측정요소	(685,234,233)	(685,234,233)

소유주와의 거래	배당금 지급	(5,899,773,840)	(5,899,773,840)

자기주식취득

종속기업과의 합병	15,036,287,842	(10,003,042,024)	5,033,245,818

2014.12.31 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	563,825,478	115,331,519,690	334,022,141,646

2015.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	563,825,478	115,331,519,690	334,022,141,646

자본의 변동	당기순이익	8,478,436,505	8,478,436,505

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(435,189,656)	(435,189,656)

매도가능증권평가손실	(708,482,613)	(708,482,613)

순확정급여부채의 재측정요소	(501,006,324)	(501,006,324)

소유주와의 거래	배당금 지급	(5,673,591,480)	(5,673,591,480)

자기주식취득

종속기업과의 합병

2015.12.31 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(579,846,791)	117,635,358,391	335,182,308,078

2015.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	563,825,478	115,331,519,690	334,022,141,646

자본의 변동	당기순이익	2,800,773,229	2,800,773,229

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(262,233,701)	(262,233,701)

매도가능증권평가손실

순확정급여부채의 재측정요소	(171,308,557)	(171,308,557)

소유주와의 거래	배당금 지급	(5,673,591,480)	(5,673,591,480)

자기주식취득

종속기업과의 합병

2015.03.31 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	301,591,777	112,287,392,882	330,715,781,137

2016.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(579,846,791)	117,635,358,391	335,182,308,078

자본의 변동	당기순이익	5,356,943,343	5,356,943,343

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	3,221,400	3,221,400

매도가능증권평가손실

순확정급여부채의 재측정요소	(125,251,581)	(125,251,581)

소유주와의 거래	배당금 지급	(6,619,190,060)	(6,619,190,060)

자기주식취득

종속기업과의 합병

2016.03.31 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(576,625,391)	116,247,860,093	333,798,031,180

현금흐름표
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 49 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 1분기	제 49 기 1분기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	(468,560,324)	(6,226,059,866)	44,207,784,340	24,421,430,160

영업으로부터 창출된 현금흐름	2,689,252,388	(3,413,131,494)	50,246,716,387	30,357,059,942

당기순이익	5,356,943,343	2,800,773,229	8,478,436,505	9,277,160,240

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	11,363,653,646	8,955,588,105	39,548,429,571	31,287,651,593

이자비용	1,265,434,543	1,806,512,969	6,355,649,464	8,066,321,461

법인세비용	1,911,876,197	963,999,469	3,417,100,974	2,058,236,789

외화환산손실	453,846,157	54,326,545	30,242,991	55,714,038

감가상각비	4,108,200,600	4,061,828,162	16,294,758,270	15,961,682,227

무형자산상각비	18,921,436	7,774,267	51,914,067	16,477,621

기부금	123,598,844

매출채권처분손실	5,874,992	3,646,677

유형자산처분손실	81,345,676	163,779,496	265,187,211

무형자산처분손실	94,730,000

무형자산감액손실	15,561,700

파생상품평가손실	233,298	7,476,133

매도가능증권처분손실	203,771,800	3,193,611

매도가능증권감액손실	278,814,341

대손상각비	781,131,524	(28,657,345)

재고자산평가손실	2,992,723,887	1,414,338,596	7,371,077,103	2,845,377,086

퇴직급여	542,078,487	483,603,516	1,939,419,771	1,588,915,138

하자보수비	(11,006,635)	155,728,448	917,888,994	312,782,211

지급수수료	24,289,796	15,176,024

종속기업투자주식처분손실	1,602,424,288

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,370,176,507)	(3,331,111,906)	(3,536,935,655)	(8,220,982,272)

배당금수익	3,221,077,400	2,529,554,900	2,529,554,900	2,419,257,760

이자수익	14,981,859	64,473,063	198,432,668	117,267,365

파생상품평가이익	163,124,439	159,645,285

매도가능증권처분이익	453,916,987	670,505,535	5,594,720,376

외화환산이익	28,460,498	45,123,959	81,319,599	89,736,771

유형자산처분이익	55,927,957	57,122,953

대손상각비	(57,467,689)	22,469,755

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(10,661,168,094)	(11,838,380,922)	5,756,785,966	(1,986,769,619)

매출채권의 감소(증가)	(1,764,665,565)	(7,179,578,203)	11,281,464,013	(3,926,453,942)

미수금의 감소(증가)	534,137,588	(556,439,801)	189,895,421	(206,716,087)

선급금의 증가(감소)	(297,689,351)	(142,721,540)	(433,602,077)	(1,430,620)

선급비용의 증가(감소)	96,677,309	107,309,432	69,553,180	(45,190,065)

재고자산의 감소(증가)	(4,255,888,893)	(741,494,532)	2,069,654,687	3,957,065,484

매입채무의 증가(감소)	(1,816,802,096)	(721,385,202)	(3,865,684,771)	648,491,448

미지급금의 감소(증가)	(342,995,235)	799,184,782	253,603,304	(3,459,260,373)

선수금의 증가(감소)	(571,242,780)	(365,284,275)	(191,398,200)	1,133,027,721

예수금의 감소(증가)	(280,830,743)	(153,587,589)	115,247,005	(68,059,019)

미지급비용의 증가(감소)	(1,526,128,963)	(2,669,602,200)	(819,267,483)	2,970,830,078

장기미지급금의 증가	1,515,294	3,042,894

수입보증금의 증가(감소)	(10,820,000)	(82,296,000)	(106,240,000)	31,592,480

파생상품부채의 감소	(245,944,139)

하자보수채무의 감소	(226,434,659)	(116,339,980)	(591,165,559)	(473,670,839)

퇴직급여채무의 감소	(200,000,000)	(16,145,814)	(2,218,316,448)	(2,301,051,746)

배당금수취	2,529,554,900	2,419,257,760

이자수취	14,996,967	65,887,911	199,933,660	115,926,335

이자지급	(1,033,963,439)	(1,592,799,125)	(5,435,946,309)	(7,312,758,469)

법인세납부(환급)	(2,138,846,240)	(1,286,017,158)	(3,332,474,298)	(1,158,055,408)

투자활동현금흐름	(1,703,937,264)	(55,352,173)	2,027,988,525	4,401,340,734

투자활동으로 인한 현금유입액	207,255,230	794,759,733	9,970,131,196	12,093,695,649

단기금융상품의 처분	47,288,000	47,288,000	17,174,724

매도가능금융자산의 처분	513,204,634	755,261,578	8,787,266,320

만기보유증권의 처분	25,060,000

종속기업투자주식의 처분	8,363,612,178

대여금의 회수	8,240,000	5,020,000	28,360,000	20,320,000

장기금융상품의 처분	42,276,375	42,276,375	49,844,273

건물의 처분	136,970,724	136,970,724

차량운반구의 처분	178,181,818	20,909,090	157,727,273

기계장치의 처분	2,842,000	1,164,545

회원권의 처분	430,185,659

보증금의 지급	20,833,412	50,000,000	117,365,592	10,420,000

사업결합으로 인한 증가	3,049,778,514

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,911,192,494)	(850,111,906)	(7,942,142,671)	(7,692,354,915)

대여금의 증가	15,000,000	30,000,000	135,000,000	30,000,000

장기금융상품의 취득	104,366,457	47,212,911	312,141,581	141,520,551

종속기업투자주식의 취득	208,770,977

만기보유증권의 취득	22,100,000

토지의 취득	157,389,203

건물의 취득	265,609,040	13,068,417

기계장치의 취득	10,000,000	18,300,000	437,348,694	366,300,000

차량운반구의 취득	206,901,857	57,042,481	239,763,802

공기구비품의 취득	220,498,460	37,400,000	436,820,090	733,939,490

건설중인자산의 취득	1,066,874,100	707,198,995	6,117,796,825	5,238,377,045

투자부동산의 취득	458,073,430

소프트웨어의 취득	73,360,000	33,360,000

회원권의 취득	10,000,000	163,520,000

보증금의 증가	10,225,000	209,113,000	49,692,000

구축물의 취득	11,717,580

재무활동현금흐름	9,415,946,715	12,500,000,000	(44,089,538,195)	(26,829,876,243)

재무활동으로 인한 현금유입액	105,050,384,388	40,580,000,000	208,387,105,948	233,179,541,918

단기차입금의 차입	105,050,384,388	40,580,000,000	208,387,105,948	193,179,541,918

장기차입금의 차입	40,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(95,634,437,673)	(28,080,000,000)	(252,476,644,143)	(260,009,418,161)

단기차입금의 상환	88,134,437,673	28,080,000,000	228,803,052,663	237,659,044,321

유동성장기차입금의 상환	7,500,000,000	18,000,000,000	16,450,600,000

배당금의 지급	5,673,591,480	5,899,773,840

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(149,060,619)	3,776,154	(156,390)

현금및현금성자산의순증가(감소)	7,094,388,508	6,222,364,115	2,146,078,280	1,992,894,651

기초현금및현금성자산	5,981,284,346	3,835,206,066	3,835,206,066	1,842,311,415

기말현금및현금성자산	13,075,672,854	10,057,570,181	5,981,284,346	3,835,206,066