동국산업 반기보고서 (2016.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 50 기 반기말 2016.06.30 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
제 48 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 50 기 반기말	제 49 기말	제 48 기말

자산

유동자산	161,533,073,518	149,384,275,467	168,250,063,120

현금및현금성자산	11,129,805,016	5,981,284,346	3,835,206,066

단기금융상품	47,288,000

유동성만기보유증권	135,930,000

매출채권	66,668,194,980	61,077,303,611	73,316,365,636

재고자산	81,534,290,785	79,711,763,723	89,122,144,562

미수금	382,042,041	1,208,005,462	452,272,683

미수수익	3,111,821	184,971	1,685,963

선급금	870,943,548	435,032,697	1,430,620

선급비용	647,817,530	623,950,657	1,369,489,590

단기대여금	221,980,000	210,820,000	104,180,000

유동성파생상품자산	74,887,797

비유동자산	401,273,027,230	406,446,380,994	429,218,202,643

유형자산	193,336,600,206	200,068,225,643	209,654,470,664

무형자산	2,620,701,202	2,223,544,072	2,729,869,839

투자부동산	43,286,797,369	42,275,066,912	42,488,501,379

매도가능금융자산	449,817,438	464,272,438	1,993,714,980

만기보유금융자산	22,100,000	22,100,000	183,090,000

장기금융상품	1,241,664,445	1,033,490,951	763,625,745

종속기업과 관계기업투자	160,160,539,570	160,115,539,570	171,252,536,036

보증금	154,807,000	244,141,408	152,394,000

자산총계	562,806,100,748	555,830,656,461	597,468,265,763

부채

유동부채	133,100,088,956	140,521,974,704	114,670,863,853

매입채무	27,581,292,092	25,240,546,813	29,106,231,584

미지급금	3,647,909,885	4,147,233,443	3,893,266,482

선수금	1,530,330,304	1,024,292,487	1,215,690,687

예수금	287,332,860	524,499,852	409,252,847

수입보증금	935,383,480	957,883,480	1,064,123,480

미지급비용	4,918,531,933	5,121,458,700	6,032,357,386

단기차입금	53,543,634,810	32,584,053,285	53,223,507,865

유동성장기부채	36,395,103,262	65,861,785,369	18,000,000,000

파생상품부채	90,590,948

당기법인세부채	3,653,177,190	4,779,007,028	1,726,433,522

금융보증채무	516,802,192	281,214,247

비유동부채	90,309,699,401	80,126,373,679	148,775,260,264

장기차입금	52,000,000,000	42,000,000,000	92,000,000,000

전환사채	14,849,131,297

장기미지급금	8,996,715	3,042,894

퇴직급여채무	4,053,266,293	3,347,951,419	2,960,242,500

이연법인세부채	33,590,599,343	34,192,436,322	37,624,266,858

하자보수충당부채	656,837,050	582,943,044	256,219,609

금융보증부채	1,085,400,000

부채총계	223,409,788,357	220,648,348,383	263,446,124,117

자본

자본금	50,000,000,000	50,000,000,000	50,000,000,000

자본잉여금	181,116,668,167	181,116,668,167	181,116,668,167

자본조정	(12,989,871,689)	(12,989,871,689)	(12,989,871,689)

포괄손익누계액	(591,121,691)	(579,846,791)	563,825,478

이익잉여금(결손금)	121,860,637,604	117,635,358,391	115,331,519,690

자본총계	339,396,312,391	335,182,308,078	334,022,141,646

자본과부채총계	562,806,100,748	555,830,656,461	597,468,265,763

손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

매출금	93,248,792,829	175,571,050,652	91,585,298,110	179,634,591,251	350,208,469,093	348,321,185,643

상품매출액	166,562,991

제품매출액	86,069,054,175	165,664,126,861	87,021,765,745	171,542,724,488	334,888,282,954	330,553,803,428

임가공매출액	146,915,111	355,456,071	281,594,571	608,785,023	1,254,848,923	2,955,079,762

기타매출액	7,032,823,543	9,551,467,720	4,281,937,794	7,483,081,740	14,065,337,216	14,645,739,462

매출 원가	79,193,804,489	150,478,965,713	80,580,756,838	161,310,357,619	310,422,501,228	318,046,490,030

상품매출원가	165,527,481

제품매출원가	72,126,554,334	141,022,420,967	76,107,434,982	153,617,755,642	295,250,295,169	301,724,340,403

임가공매출원가	150,083,913	350,783,125	240,866,708	541,962,509	1,174,013,170	2,847,679,978

기타매출원가	6,917,166,242	9,105,761,621	4,232,455,148	7,150,639,468	13,998,192,889	13,308,942,168

매출 총이익	14,054,988,340	25,092,084,939	11,004,541,272	18,324,233,632	39,785,967,865	30,274,695,613

판매일반관리비	(6,136,608,953)	(11,877,007,856)	(5,052,925,255)	(10,176,770,356)	(22,396,472,938)	(19,289,964,020)

영업이익(손실)	7,918,379,387	13,215,077,083	5,951,616,017	8,147,463,276	17,389,494,927	10,984,731,593

기타 영업외수익	599,730,342	4,561,363,342	530,122,394	4,080,407,204	5,531,645,632	9,749,752,433

기타 영업외비용	332,522,676	1,071,581,148	2,133,516,032	2,372,835,497	4,868,386,284	1,450,032,901

금융 수익	57,407,468	72,389,327	45,012,876	109,485,939	198,432,668	117,267,365

금융 비용	1,283,533,171	2,548,967,714	1,662,945,094	3,469,458,063	6,355,649,464	8,066,321,461

법인세비용차감전순이익(손실)	6,959,461,350	14,228,280,890	2,730,290,161	6,495,062,859	11,895,537,479	11,335,397,029

법인세비용	1,221,432,258	3,133,308,455	1,116,923,988	2,080,923,457	3,417,100,974	2,058,236,789

당기순이익(손실)	5,738,029,092	11,094,972,435	1,613,366,173	4,414,139,402	8,478,436,505	9,277,160,240

주당이익

기본주당이익(손실)	121	235	34	93	179	192

희석주당이익(손실)	116	225	34	93	179	192

포괄손익계산서
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	5,738,029,092	11,094,972,435	1,613,366,173	4,414,139,402	8,478,436,505	9,277,160,240

기타포괄손익	(139,747,881)	(261,778,062)	(941,906,131)	(1,375,448,389)	(1,644,678,593)	(2,581,140,762)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익

순확정급여부채의 재측정요소	(125,251,581)	(250,503,162)	(171,308,558)	(342,617,115)	(501,006,324)	(685,234,233)

당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

매도가능증권평가이익	(14,496,300)	(11,274,900)	(62,114,960)	(324,348,661)	(435,189,656)	(2,261,367,351)

매도가능증권평가손실	(708,482,613)	(708,482,613)	(708,482,613)	365,460,822

총포괄손익	5,598,281,211	10,833,194,373	671,460,042	3,038,691,013	6,833,757,912	6,696,019,478

자본변동표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	166,080,380,325	(2,986,829,665)	2,459,732,007	112,639,367,523	328,192,650,190

자본의 변동	당기순이익	9,277,160,240	9,277,160,240

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(2,261,367,351)	(2,261,367,351)

매도가능증권평가손실	365,460,822	365,460,822

순확정급여부채의 재측정요소	(685,234,233)	(685,234,233)

소유주와의 거래	배당금 지급	(5,899,773,840)	(5,899,773,840)

자기주식취득

종속기업과의 합병	15,036,287,842	(10,003,042,024)	5,033,245,818

2014.12.31 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	563,825,478	115,331,519,690	334,022,141,646

2015.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	563,825,478	115,331,519,690	334,022,141,646

자본의 변동	당기순이익	8,478,436,505	8,478,436,505

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(435,189,656)	(435,189,656)

매도가능증권평가손실	(708,482,613)	(708,482,613)

순확정급여부채의 재측정요소	(501,006,324)	(501,006,324)

소유주와의 거래	배당금 지급	(5,673,591,480)	(5,673,591,480)

자기주식취득

종속기업과의 합병

2015.12.31 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(579,846,791)	117,635,358,391	335,182,308,078

2015.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	563,825,478	115,331,519,690	334,022,141,646

자본의 변동	당기순이익	4,414,139,402	4,414,139,402

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(324,348,661)	(324,348,661)

매도가능증권평가손실	(708,482,613)	(708,482,613)

순확정급여부채의 재측정요소	(342,617,115)	(342,617,115)

소유주와의 거래	배당금 지급	(5,673,591,480)	(5,673,591,480)

자기주식취득

종속기업과의 합병

2015.06.30 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(469,005,796)	113,729,450,497	331,387,241,179

2016.01.01 (기초자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(579,846,791)	117,635,358,391	335,182,308,078

자본의 변동	당기순이익	11,094,972,435	11,094,972,435

기타포괄손익	매도가능증권평가이익	(11,274,900)	(11,274,900)

매도가능증권평가손실

순확정급여부채의 재측정요소	(250,503,162)	(250,503,162)

소유주와의 거래	배당금 지급	(6,619,190,060)	(6,619,190,060)

자기주식취득

종속기업과의 합병

2016.06.30 (기말자본)	50,000,000,000	181,116,668,167	(12,989,871,689)	(591,121,691)	121,860,637,604	339,396,312,391

현금흐름표
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
제 49 기 반기 2015.01.01 부터 2015.06.30 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 48 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 50 기 반기	제 49 기 반기	제 49 기	제 48 기

영업활동현금흐름	13,960,800,184	9,081,026,031	44,207,784,340	24,421,430,160

영업으로부터 창출된 현금흐름	20,740,301,312	11,862,444,492	50,246,716,387	30,357,059,942

당기순이익	11,094,972,435	4,414,139,402	8,478,436,505	9,277,160,240

현금의 유출이 없는 비용등의 가산	17,581,681,906	19,696,054,405	39,548,429,571	31,287,651,593

이자비용	2,548,967,714	3,469,458,063	6,355,649,464	8,066,321,461

법인세비용	3,133,308,455	2,080,923,457	3,417,100,974	2,058,236,789

외화환산손실	99,418,805	4,998,087	30,242,991	55,714,038

감가상각비	8,227,350,094	8,141,289,431	16,294,758,270	15,961,682,227

무형자산상각비	52,842,870	20,071,199	51,914,067	16,477,621

기부금	123,598,844

매출채권처분손실	4,913,030	5,874,992	3,646,677

유형자산처분손실	179,726,685	105,494,348	163,779,496	265,187,211

무형자산처분손실	94,730,000

무형자산감액손실	15,561,700

파생상품평가손실	90,590,948	107,079,256

매도가능증권처분손실	203,771,800	3,193,611

매도가능증권감액손실	278,814,341

대손상각비	59,848,551	207,165,678	781,131,524	(28,657,345)

재고자산평가손실	1,666,039,018	2,725,909,164	7,371,077,103	2,845,377,086

퇴직급여	1,084,156,974	967,207,031	1,939,419,771	1,588,915,138

하자보수비	434,518,762	264,034,403	917,888,994	312,782,211

지급수수료	24,289,796	15,176,024

종속기업투자주식처분손실	1,602,424,288	1,602,424,288

현금의 유입이 없는 수익등의 차감	(3,641,244,049)	(3,559,114,636)	(3,536,935,655)	(8,220,982,272)

배당금수익	3,221,077,400	2,529,554,900	2,529,554,900	2,419,257,760

이자수익	72,389,327	109,485,939	198,432,668	117,267,365

파생상품평가이익	74,887,797	107,181,250

매도가능증권처분이익	485,624,797	670,505,535	5,594,720,376

외화환산이익	272,889,525	270,144,797	81,319,599	89,736,771

유형자산처분이익	57,122,953	57,122,953

대손상각비

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(4,295,108,980)	(8,688,634,679)	5,756,785,966	(1,986,769,619)

매출채권의 감소(증가)	(5,502,582,830)	1,770,095,717	11,281,464,013	(3,926,453,942)

미수금의 감소(증가)	4,047,040,821	(1,809,304,077)	189,895,421	(206,716,087)

선급금의 증가(감소)	(435,910,851)	(77,349,950)	(433,602,077)	(1,430,620)

선급비용의 증가(감소)	211,721,072	218,672,779	69,553,180	(45,190,065)

재고자산의 감소(증가)	(3,488,566,080)	(5,388,897,525)	2,069,654,687	3,957,065,484

파생상품자산의 감소	55,690,060

매입채무의 증가(감소)	2,340,745,279	989,470,419	(3,865,684,771)	648,491,448

미지급금의 감소(증가)	(504,831,385)	(147,305,137)	253,603,304	(3,459,260,373)

선수금의 증가(감소)	506,037,817	(863,264,388)	(191,398,200)	1,133,027,721

예수금의 감소(증가)	(237,166,992)	(177,879,318)	115,247,005	(68,059,019)

미지급비용의 증가(감소)	(154,424,896)	(2,871,439,072)	(819,267,483)	2,970,830,078

장기미지급금의 증가	5,953,821	3,042,894

수입보증금의 증가(감소)	(22,500,000)	(127,776,000)	(106,240,000)	31,592,480

파생상품부채의 감소	(2,093,532)	(245,944,139)

하자보수채무의 감소	(360,624,756)	(221,934,581)	(591,165,559)	(473,670,839)

퇴직급여채무의 감소	(700,000,000)	(35,320,074)	(2,218,316,448)	(2,301,051,746)

배당금수취	2,529,554,900	2,529,554,900	2,419,257,760

이자수취	69,462,477	111,159,691	199,933,660	115,926,335

이자지급	(2,061,823,171)	(3,037,153,304)	(5,435,946,309)	(7,312,758,469)

법인세납부(환급)	(4,787,140,434)	(2,384,979,748)	(3,332,474,298)	(1,158,055,408)

투자활동현금흐름	(3,176,250,885)	6,006,603,698	2,027,988,525	4,401,340,734

투자활동으로 인한 현금유입액	671,983,633	9,288,538,047	9,970,131,196	12,093,695,649

단기금융상품의 처분	47,288,000	47,288,000	17,174,724

매도가능금융자산의 처분	549,069,680	755,261,578	8,787,266,320

만기보유증권의 처분	135,930,000	25,060,000

종속기업투자주식의 처분	8,363,612,178	8,363,612,178

대여금의 회수	18,840,000	12,720,000	28,360,000	20,320,000

장기금융상품의 처분	42,276,375	42,276,375	49,844,273

건물의 처분	136,970,724	136,970,724

기계장치의 처분	8,163,000	2,842,000	1,164,545

공기구비품의 처분	314,545,454

차량운반구의 처분	9,518,180	20,909,090	20,909,090	157,727,273

회원권의 처분	430,185,659

보증금의 지급	184,986,999	115,692,000	117,365,592	10,420,000

사업결합으로 인한 증가	3,049,778,514

투자활동으로 인한 현금유출액	(3,848,234,518)	(3,281,934,349)	(7,942,142,671)	(7,692,354,915)

대여금의 증가	30,000,000	75,000,000	135,000,000	30,000,000

장기금융상품의 취득	208,173,494	122,620,945	312,141,581	141,520,551

종속기업투자주식의 취득	45,000,000	208,770,977

만기보유증권의 취득	22,100,000

토지의 취득	157,389,203

건물의 취득	265,609,040	13,068,417

기계장치의 취득	10,000,000	40,800,000	437,348,694	366,300,000

차량운반구의 취득	553,837,341	57,042,481	57,042,481	239,763,802

공기구비품의 취득	522,170,642	80,118,182	436,820,090	733,939,490

건설중인자산의 취득	2,106,073,830	2,699,829,741	6,117,796,825	5,238,377,045

투자부동산의 취득	458,073,430

소프트웨어의 취득	33,360,000	73,360,000	33,360,000

회원권의 취득	163,520,000

보증금의 증가	95,652,591	173,163,000	209,113,000	49,692,000

구축물의 취득	11,717,580

재무활동현금흐름	(5,703,243,345)	(4,673,591,480)	(44,089,538,195)	(26,829,876,243)

재무활동으로 인한 현금유입액	209,686,581,384	117,875,110,224	208,387,105,948	233,179,541,918

단기차입금의 차입	209,686,581,384	117,875,110,224	208,387,105,948	193,179,541,918

장기차입금의 차입	40,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(215,389,824,729)	(122,548,701,704)	(252,476,644,143)	(260,009,418,161)

단기차입금의 상환	198,770,634,669	105,875,110,224	228,803,052,663	237,659,044,321

유동성장기차입금의 상환	10,000,000,000	11,000,000,000	18,000,000,000	16,450,600,000

배당금의 지급	6,619,190,060	5,673,591,480	5,673,591,480	5,899,773,840

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	67,214,716	95,149,421	(156,390)

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,148,520,670	10,509,187,670	2,146,078,280	1,992,894,651

기초현금및현금성자산	5,981,284,346	3,835,206,066	3,835,206,066	1,842,311,415

기말현금및현금성자산	11,129,805,016	14,344,393,736	5,981,284,346	3,835,206,066