동국산업 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	440,536,962,067	404,347,381,255

현금및현금성자산	40,970,444,408	51,447,302,321

당기손익-공정가치금융자산	42,426,491

단기금융상품	60,156,393,438	60,048,356,310

유동만기보유금융자산	5,194,231,424

상각후원가 채무증권	5,128,083,774

매출채권	109,412,904,938	106,395,470,039

재고자산	194,541,722,016	156,178,774,077

단기미청구공사	615,281,489	201,509,620

단기미수금	10,145,807,397	6,525,535,614

단기미수수익	835,309,642	574,382,786

단기선급금	7,921,382,530	5,346,599,244

단기선급비용	425,159,675	606,798,250

단기대여금	661,440,000	702,700,000

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	7,556,766,577	9,201,815,668

기타유동자산	2,123,839,692	1,923,905,902

비유동자산	427,455,003,742	422,679,597,694

유형자산	330,944,277,468	330,194,143,337

무형자산	3,047,108,333	3,110,062,136

투자부동산	32,882,493,492	32,896,697,623

비유동매도가능금융자산	5,616,235,210

기타포괄손익-공정가치 지분증권	3,135,874,697

기타포괄손익-공정가치 채무증권	2,629,472,413

비유동만기보유금융자산	101,390,000

상각후원가 채무증권	3,128,252,274

장기금융상품	749,483,895	691,355,037

관계기업에 대한 투자자산	25,746,092,150	25,394,838,725

장기임차보증금	1,650,085,955	1,133,012,561

장기미수금	15,059,744,400	15,059,744,400

장기미수수익	3,128,852,708	3,128,852,708

장기대여금	500,000,000	500,000,000

이연법인세자산	4,853,265,957	4,853,265,957

자산총계	867,991,965,809	827,026,978,949

부채

유동부채	275,822,301,887	223,106,224,367

단기매입채무	94,425,911,949	69,725,856,178

단기초과청구공사	3,838,919,244	6,903,214,243

단기미지급금	13,257,986,136	10,704,713,231

단기선수금	4,414,002,486	10,650,783,868

단기예수금	431,054,863	1,358,879,636

단기임대보증금	701,558,280	697,427,480

단기미지급비용	3,890,702,762	3,692,691,201

단기차입금	101,833,944,545	77,169,926,748

유동성장기차입금	30,344,999,997	30,344,999,997

유동공사손실충당부채	92,987,965	92,987,965

당기법인세부채	4,001,612,685	2,679,185,281

미지급배당금	10,694,633,950

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	7,530,018,386	9,052,008,889

유동파생상품부채	363,968,639	33,549,650

비유동부채	77,535,572,099	78,933,505,836

장기차입금	24,165,000,013	26,030,000,013

퇴직급여부채	4,687,743,697	4,222,595,520

비유동하자보수충당부채	6,394,318,658	6,447,953,973

장기미지급금	5,509,938,863	5,535,173,863

이연법인세부채	36,778,570,868	36,697,782,467

부채총계	353,357,873,986	302,039,730,203

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	362,900,583,747	370,006,894,228

자본금	54,244,482,000	54,244,482,000

자본잉여금	182,263,044,381	182,263,044,381

기타자본구성요소	(12,989,871,689)	(12,989,871,689)

기타포괄손익누계액	1,738,136,364	1,625,722,387

이익잉여금(결손금)	137,831,607,556	145,062,534,917

매각예정자산과 관련하여 자본으로 직접 인식된 금액	(186,814,865)	(199,017,768)

비지배지분	151,733,508,076	154,980,354,518

자본총계	514,634,091,823	524,987,248,746

자본과부채총계	867,991,965,809	827,026,978,949

연결 손익계산서
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	167,732,666,312	167,732,666,312	205,969,787,664	205,969,787,664

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	146,638,727,305	146,638,727,305	187,517,482,863	187,517,482,863

공사수익	10,647,051,838	10,647,051,838	9,950,207,330	9,950,207,330

임가공매출	73,462,663	73,462,663	297,075,080	297,075,080

기타수익(매출액)	10,373,424,506	10,373,424,506	8,205,022,391	8,205,022,391

매출원가	154,447,297,402	154,447,297,402	176,295,048,858	176,295,048,858

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	132,646,610,088	132,646,610,088	157,034,599,092	157,034,599,092

공사매출원가	9,991,693,545	9,991,693,545	9,525,199,760	9,525,199,760

임가공매출원가	81,089,583	81,089,583	205,567,398	205,567,398

기타수익(매출액)에 대한 매출원가	11,727,904,186	11,727,904,186	9,529,682,608	9,529,682,608

매출총이익	13,285,368,910	13,285,368,910	29,674,738,806	29,674,738,806

판매비와관리비	13,120,186,497	13,120,186,497	12,567,560,977	12,567,560,977

영업이익(손실)	165,182,413	165,182,413	17,107,177,829	17,107,177,829

기타이익	144,373,754	144,373,754	1,236,585,957	1,236,585,957

기타손실	1,445,933,690	1,445,933,690	762,571,373	762,571,373

관계기업에 대한 지분법손익	769,030,776	769,030,776	457,338,605	457,338,605

금융수익	1,873,526,652	1,873,526,652	1,866,964,060	1,866,964,060

금융원가	2,088,246,858	2,088,246,858	6,956,894,863	6,956,894,863

법인세비용차감전순이익(손실)	(582,066,953)	(582,066,953)	12,948,600,215	12,948,600,215

법인세비용	1,386,387,303	1,386,387,303	4,035,437,857	4,035,437,857

계속영업이익(손실)	(1,968,454,256)	(1,968,454,256)	8,913,162,358	8,913,162,358

중단영업이익(손실)	(127,729,805)	(127,729,805)	(133,527,601)	(133,527,601)

당기순이익(손실)	(2,096,184,061)	(2,096,184,061)	8,779,634,757	8,779,634,757

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(640,854,469)	(640,854,469)	6,744,829,895	6,744,829,895

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,455,329,592)	(1,455,329,592)	2,034,804,862	2,034,804,862

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	131	131

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(12)	(12)	131	131

연결 포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	(2,096,184,061)	(2,096,184,061)	8,779,634,757	8,779,634,757

기타포괄손익	498,296,760	498,296,760	(915,100,273)	(915,100,273)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	293,750,950	293,750,950	(325,046,513)	(325,046,513)

기타포괄손익-공정가치 지분증권 평가손익	181,916,518	181,916,518

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	28,536,027	28,536,027	113,619,396	113,619,396

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	(674,107,512)	(674,107,512)

지분법자본변동	(5,906,735)	(5,906,735)	(29,565,644)	(29,565,644)

총포괄손익	(1,597,887,301)	(1,597,887,301)	7,864,534,484	7,864,534,484

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(222,486,639)	(222,486,639)	6,063,580,506	6,063,580,506

총 포괄손익, 비지배지분	(1,375,400,662)	(1,375,400,662)	1,800,953,978	1,800,953,978

연결 자본변동표
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	54,244,482,000	188,831,946,909	(18,477,154,500)	2,156,179,913	131,876,623,831	358,632,078,153	155,795,231,231	514,427,309,384

회계정책변경의 효과

수정후 금액

분기순이익(손실)	6,744,829,895	6,744,829,895	2,034,804,862	8,779,634,757

순확정급여부채의 재측정요소	(325,046,513)	(325,046,513)	(325,046,513)

해외사업환산손익	(32,398,986)	(32,398,986)	146,018,382	113,619,396

기타포괄손익-공정가치 지분증권 평가손익

매도가능금융자산평가손익	(337,036,061)	(337,036,061)	(337,071,451)	(674,107,512)

지분법자본변동	13,232,171	13,232,171	(42,797,815)	(29,565,644)

배당금지급	(7,728,661,650)	(7,728,661,650)	(3,259,646,760)	(10,988,308,410)

신주발행비	(3,310,000)	(3,310,000)	(3,310,000)

2017.03.31 (기말자본)	54,244,482,000	188,828,636,909	(18,477,154,500)	1,799,977,037	130,567,745,563	356,963,687,009	154,336,538,449	511,300,225,458

2018.01.01 (기초자본)	54,244,482,000	182,263,044,381	(12,989,871,689)	1,426,704,619	145,062,534,917	370,006,894,228	154,980,354,518	524,987,248,746

회계정책변경의 효과	844,837,808	844,837,808	844,926,520	1,689,764,328

수정후 금액	54,244,482,000	182,263,044,381	(12,989,871,689)	1,426,704,619	145,907,372,725	370,851,732,036	155,825,281,038	526,677,013,074

분기순이익(손실)	(640,854,469)	(640,854,469)	(1,455,329,592)	(2,096,184,061)

순확정급여부채의 재측정요소	293,750,950	293,750,950	293,750,950

해외사업환산손익	39,509,558	39,509,558	(10,973,531)	28,536,027

기타포괄손익-공정가치 지분증권 평가손익	90,953,484	90,953,484	90,963,034	181,916,518

매도가능금융자산평가손익

지분법자본변동	(5,846,162)	(5,846,162)	(60,573)	(5,906,735)

배당금지급	(7,728,661,650)	(7,728,661,650)	(2,716,372,300)	(10,445,033,950)

신주발행비

2018.03.31 (기말자본)	54,244,482,000	182,263,044,381	(12,989,871,689)	1,551,321,499	137,831,607,556	362,900,583,747	151,733,508,076	514,634,091,823

연결 현금흐름표
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	(22,599,100,244)	(3,038,153,681)

당기순이익(손실)	(2,096,184,061)	8,779,634,758

당기순이익조정을 위한 가감	9,492,878,893	14,171,587,188

이자비용	1,116,454,824	1,122,085,478

외화환산손실	407,775,006	3,563,311,724

감가상각비	5,496,020,491	5,621,896,332

무형자산상각비	65,747,913	65,858,622

유형자산처분손실	1,211,496,858	389,715,037

매각예정비유동자산처분손실	113,450,900

대손상각비	(244,355,531)

재고자산평가손실	232,453,226	77,126,610

하자보수비	405,116,815	161,142,867

지분법손실	12,383,138	41,617,595

퇴직급여	853,545,561	815,555,346

파생금융자산평가손실	330,418,989	5,161,873

법인세비용	1,386,387,303	4,035,437,857

배당금수익	(103,705,960)	(60,222,000)

이자수익	(455,348,271)	(260,270,482)

기타의대손상각비환입	(160,033,398)

유형자산처분이익	(11,085,251)	(26,097,599)

지분법이익	(781,413,914)	(498,956,200)

외화환산이익	(386,585,813)	(666,292,592)

파생상품평가이익	(42,426,491)	(168,900,782)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(28,951,919,153)	(18,974,313,729)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)	(2,954,744,260)	(20,930,625,189)

미수금의 감소(증가)	(223,005,005)	(5,220,286,134)

선급금의 감소(증가)	(2,621,693,700)	(3,679,249,956)

선급비용의 감소(증가)	182,190,816	113,276,239

재고자산의 감소(증가)	(43,999,202,259)	(1,839,237,984)

미청구공사의 감소(증가)	(413,771,869)	(643,821,845)

선납관세의 증가(감소)	(196,887,590)	47,953,370

당기법인세자산의 감소(증가)	(3,082,950)

매입채무의 증가(감소)	24,178,944,315	4,177,622,944

미지급금의 증가(감소)	(73,203,024)	(985,009,538)

미지급비용의 증가(감소)	278,600,962	334,010,922

선수금의 증가(감소)	1,352,637,455	10,415,198,225

예수금의 증가(감소)	(927,992,113)	(936,955,513)

초과청구공사의 증가(감소)	(3,064,294,999)	221,765,659

임대보증금의 증가(감소)	4,130,800	(31,100,000)

하자보수충당부채의 증가(감소)	(458,752,130)	(131,920,010)

장기미지급금의 증가(감소)	1,515,294

사외적립자산의 증가(감소)	329,548,166	121,663,937

퇴직금의 지급	(341,341,768)	(9,114,150)

배당금수취(영업)	383,236,160

이자수취(영업)	194,421,415	49,422,823

이자지급(영업)	(1,151,395,617)	(964,618,478)

법인세납부(환급)	(86,901,721)	(6,483,102,403)

투자활동현금흐름	(10,969,739,867)	(1,910,325,533)

단기금융상품의 처분	3,364,248,035	5,896,101,931

만기보유금융자산의 처분	39,365,000

대여금의 감소	41,260,000	205,535,074

토지의 처분	28,000,000

차량운반구의 처분	291,027,271	81,336,296

구축물의 처분	15,503,136

기계장치의 처분	1,850,000	374,557,800

임차보증금의 감소	1,318,901,087	198,149,061

단기금융상품의 취득	(3,291,105,013)	(5,913,487,861)

대여금의 증가	(15,000,000)

장기금융상품의 취득	(58,128,858)	614,021,088

상각후원가 채무증권의 취득	(3,032,387,274)

토지의 취득	(57,200,000)

건물의 취득	(434,029,715)	(64,600,000)

구축물의 취득	(3,700,000)	(98,971,600)

기계장치의 취득	(1,334,208,000)	(185,000,000)

차량운반구의 취득	(177,999,320)	(424,985,220)

공기구비품의 취득	(235,086,819)	(676,626,272)

건설중인자산의 취득	(5,447,008,666)	(1,544,222,609)

임차보증금의 증가	(1,988,875,731)	(367,298,221)

재무활동현금흐름	20,979,343,142	8,183,265,512

단기차입금의 증가	90,489,561,390	64,637,600,202

장기차입금의 증가	635,000,000

단기차입금의 상환	(67,645,218,248)	(48,748,698,372)

유동성장기차입금의 상환	(2,500,000,000)	(7,500,000,000)

장기차입금의 상환	(202,326,318)

신주발행비 지급	(3,310,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	250,929,855	(408,830,829)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(12,338,567,114)	2,825,955,469

기초현금및현금성자산	54,749,977,316	40,772,476,672

기말현금및현금성자산	42,411,410,202	43,598,432,141

처분집단으로 분류된 현금및현금성자산	(1,440,965,794)	(123,284,986)

기말 재무상태표상 현금및현금성자산	40,970,444,408	43,475,147,155