SGC에너지 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

당사의 유동성은 양호하며, 국내 신용평가 기관으로 부터 A2 신용등급를 제공 받고있습니다.당사의 재무제표에 따르면 2025년 12월 31일로 종료되는 현재로 당사의 유동부채가유동자산보다 6,184억원(전기 3,134억원) 초과하고 있습니다. 향후 당사가 원할한 기업활동을계속하기 위해서는 금융기관 차입금의 만기 연장 등 지속적인 재무구조 개선활동이 이루어져야 할 것입니다. 이에 당사는 당기 이후의 부족자금조달을 위해 당기말 현재 보유중인 차입금 차환 또는 만기연장 등의 계획을 세우고 있습니다. [연결 자금 및 차입금 구성]

(단위: 천원)

구분	제59기	제58기	증감율

현금및현금성자산	223,655,674	317,746,418	-29.6%

단기금융상품	26,345,216	16,880,481	56.1%

계	250,000,890	334,626,899	-25.3%

단기차입금	787,561,533	779,171,774	1.1%

장기차입금	667,505,819	709,239,469	-5.9%

사채	468,766,314	358,628,150	30.7%

계	1,9823,833,666	1,874,039,393	4.2%

2025년말 현재 자산총액은 전년대비 3.0% 감소한 3조 3,334억원이며, 유동자산은 전년 대비 3.9% 감소한 1조 2,690억원을 기록했고, 이 중 현금및현금성자산은 전년대비 29.6% 감소한 2,237억원, 단기금융상품은 56.1% 증가한 263억원입니다.한편, 부채총액은 전년대비 1.1% 증가한 2조 5,750억원이며, 총차입금은 전년대비4.2% 증가한 1조 9,238억원을 기록했습니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금및사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

단기차입금	787,561,533	-	779,171,774	-

장기차입금	172,416,330	495,089,489	34,721,962	674,517,507

사채	358,893,788	109,872,526	212,896,604	145,731,546

합 계	1,318,871,651	604,962,015	1,026,790,340	820,249,053

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역	차입처	이자율	당기말	전기말

일반자금대출	한국산업은행 외	0.00% ~ 6.80%	761,173,245	740,972,588

신용장개설	농협은행 외	3.85% ~ 5.19%	26,388,288	38,199,186

합 계	787,561,533	779,171,774

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

장기차입금	한국산업은행 외	0.00% ~ 7.50%	172,416,330	495,089,489	34,721,962	674,517,507

(4) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류	발행일	만기일	이자율	당기말	전기말

유동	비유동	유동	비유동

제11회 회사채(사모사채)	2023-06-30	2025-06-30	-	-	-	20,000,000	-

제12회 회사채(사모사채)	2024-02-27	2027-02-27	5.43%	-	50,000,000	-	50,000,000

제13-1회 회사채(사모사채)	2024-06-25	2025-06-25	-	-	-	30,000,000	-

제13-2회 회사채(사모사채)	2024-06-25	2026-06-25	7.50%	50,000,000	-	-	50,000,000

제14회 회사채(사모사채)	2024-07-26	2025-07-26	-	-	-	10,000,000	-

제15회 회사채(사모사채)	2025-05-26	2028-05-26	4.55%	-	30,000,000	-	-

제16회 회사채(사모사채)	2025-05-29	2028-05-29	3.57%	-	30,000,000	-	-

제16회 무보증사모사채	2023-08-25	2025-08-25	-	-	-	5,000,000	-

제 2회 사모사채	2025-03-31	2026-03-31	6.40%	8,990,837	-	-	-

제 3회 사모사채	2025-09-29	2026-09-29	6.20%	9,969,883	-	-	-

에이치와이에너지(사모사채_231219)	2023-12-19	2026-12-19	8.00%	5,000,000	-	-	5,000,000

에이치와이에너지(사모사채_241014)	2024-10-14	2025-01-13	-	-	-	17,500,000	-

에이치와이에너지(사모사채_241219)	2024-12-19	2025-03-19	-	-	-	7,500,000	-

에이치와이에너지(사모사채_251013)	2025-10-13	2026-01-13	4.30%	17,500,000	-	-	-

에이치와이에너지(사모사채_251219)	2025-12-19	2026-03-19	5.40%	7,500,000	-	-	-

슈퍼그린에너지(사모사채)	2024-03-14	2027-03-14	-	-	-	-	21,600,000

멀티파워이차(ABCP_250822)	2025-08-22	2026-08-21	5.20%	15,000,000	-	10,000,000	-

멀티파워삼차(CP_251031)	2025-10-31	2026-10-30	5.10%	30,000,000	-	30,000,000	-

아이리스(사모사채_250805)	2025-08-05	2026-02-05	4.50%	5,000,000	-	5,000,000	-

아이리스(사모사채_250805)	2025-08-05	2026-02-05	4.50%	5,000,000	-	5,000,000	-

티아나(사모사채)	2024-08-27	2025-09-11	-	-	-	20,000,000	-

와이케이에너지제일차(ABCP)	2024-09-12	2025-09-11	-	-	-	15,000,000	-

더에이치에너제틱(사모사채)	2024-09-20	2025-09-19	-	-	-	10,000,000	-

에스에너지그린(사모사채_241022)	2024-10-22	2025-10-21	-	-	-	20,000,000	-

에스에너지그린(사모사채_241022)	2024-10-22	2025-10-21	-	-	-	8,000,000	-

뉴에프투에스(사모사채)	2024-02-26	2026-05-26	-	-	-	-	13,500,000

루아에너지(사모사채)	2024-07-26	2026-02-27	-	-	-	-	6,500,000

스프링에너지(ABCP_250326)	2025-03-26	2026-03-25	6.10%	40,000,000	-	-	-

카오에너지이차(ABSTB_250926)	2025-09-26	2026-01-05	4.50%	25,000,000	-	-	-

카오에너지삼차(ABCP_250528)	2025-05-28	2026-05-27	5.40%	20,000,000	-	-	-

카오에너지사차(ABCP_250722)	2025-07-22	2026-07-21	5.30%	20,000,000	-	-	-

텐더로인(ABCP_250825)	2025-08-25	2026-08-24	5.05%	20,000,000	-	-	-

썸머에너지(사모사채_250910)	2025-09-10	2026-09-09	5.20%	15,000,000	-	-	-

트러스트에이치(사모사채_250918)	2025-09-18	2026-09-17	5.19%	10,000,000	-	-	-

케아이에스리얼(ABCP_250908)	2025-09-08	2026-07-31	5.00%	5,000,000	-	-	-

와이케이이앤씨(사모사채_250819)	2025-08-19	2026-12-17	6.60%	20,000,000	-	-	-

에스에너지그린제이차(사모사채_251020)	2025-10-20	2026-10-16	5.00%	15,000,000	-	-	-

에스에너지그린제이차(사모사채_251020)	2025-10-20	2026-10-16	5.00%	15,000,000	-	-	-

소 계	358,960,720	110,000,000	213,000,000	146,600,000

사채할인발행차금	(66,932)	(127,474)	(103,396)	(868,454)

계	358,893,788	109,872,526	212,896,604	145,731,546

(5) 공급자금융약정 부채

공급자금융약정은 하나 이상의 금융기관 등이 회사가 공급자에게 지급하여야 할 금액을 지급하고, 회사는 공급자가 지급받은 이후에 해당 약정의 조건에 따라 금융기관 등에 지급하는 것이 특징입니다. 이러한 약정은 관련 송장의 지급기한보다 회사에 연장된 지급기한을 제공하거나, 회사의 공급자가 대금을 조기에 수취하게 합니다.1) 당기말과 전기말 현재 공급자금융약정의 지급기한 범위는 다음과 같습니다.

지급기한 범위	당기말	전기말

공급자금융약정 부채 - 유산스

한국산업은행	신용장 인수 후 180일	신용장 인수 후 180일

농협은행	신용장 인수 후 180일	신용장 인수 후 180일

신용장 인수 후 90~180일	신용장 인수 후 90~180일

하나은행	신용장 인수 후 180일	신용장 인수 후 180일

신용장 인수 후 90~180일	신용장 인수 후 90~180일

우리은행	신용장 인수 후 90일	신용장 인수 후 90일

신한은행	신용장 인수 후 90~180일	신용장 인수 후 90~180일

공급자금융약정 부채 - 외상매출채권담보대출

농협은행	송장발행일 후 30일	송장발행일 후 120일

우리은행	송장발행일 후 60일	송장발행일 후 60일

신한은행	송장발행일 후 30일	송장발행일 후 60일

송장발행일 후 60~110일	송장발행일 후 60~110일

공급자금융약정의 일부가 아닌 매입채무(동일 사업)	송장발행일 후 20일 - 60일	송장발행일 후20일 - 60일

2) 당기말과 전기말 현재 공급자금융약정 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당기말	전기말

공급자금융약정 부채	34,320,875	54,241,542

금융기관이 공급자에게 대금을 지급한공급자금융약정 부채	14,585,118	19,853,583

[차입금 상환계획] 당사의 차입금 상환계획은 경영상황과 현금흐름에 따라 차입금 상환을 지속하고 있으며, 회사채 미상환 잔액에 대한 만기 스케쥴은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년 초과~2년 이하	2년 초과~3년 이하	합계

공모	-	-	-	-

사모	50,000	146,600	60,000	160,000

합계	50,000	146,600	60,000	160,000

[사채관리계약 이행현황]당사가 발행한 사채는 투자자 보호를 위하여 재무비율 유지, 담보권설정 제한, 자산처분 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 당사는 이행조건을 준수하고 있습니다.