코스모신소재 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 반기말 2017.06.30 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 반기말	제 50 기말

자산

유동자산	95,135,994,860	91,106,829,118

현금및현금성자산	1,460,580,939	6,939,802,247

매도가능금융자산	106,201,210

매출채권 및 기타채권	20,113,183,395	13,511,726,893

재고자산	25,590,014,095	23,976,914,753

기타유동자산	3,002,524,187	2,207,681,684

매각예정비유동자산	44,863,491,034	44,470,703,541

비유동자산	141,926,293,083	138,570,224,387

유형자산	140,760,280,091	138,172,260,713

무형자산	675,012,285	392,020,167

기타비유동자산	491,000,707	5,943,507

자산총계	237,062,287,943	229,677,053,505

부채

유동부채	148,501,632,957	139,972,182,168

매입채무 및 기타채무	23,404,961,999	21,863,283,725

단기차입금	99,895,386,121	96,697,130,081

유동성장기차입금	1,197,040,000	1,197,040,000

유동성전환사채	13,438,186,357	12,917,534,384

유동성장기미지급금	1,834,622,328	2,155,123,625

기타유동부채	8,731,436,152	5,142,070,353

비유동부채	34,313,697,284	38,328,016,756

장기미지급금	441,317,329	1,230,990,897

장기차입금	3,146,890,000	3,745,410,000

전환사채	9,572,395,264	9,797,382,283

퇴직급여채무	15,342,742,779	17,743,881,664

기타충당부채	540,223,410	540,223,410

이연법인세부채	5,270,128,502	5,270,128,502

부채총계	182,815,330,241	178,300,198,924

자본

자본금	75,389,840,000	75,389,840,000

자본잉여금	8,304,160,256	8,304,160,256

기타포괄손익누계액	9,829,132,416	9,829,132,416

이익잉여금(결손금)	(39,276,174,970)	(42,146,278,091)

자본총계	54,246,957,702	51,376,854,581

자본및부채총계	237,062,287,943	229,677,053,505

포괄손익계산서
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	78,017,177,450	140,624,814,015	48,278,804,786	87,941,139,279

매출원가	70,939,589,913	128,019,782,949	44,533,564,490	80,846,546,018

매출총이익	7,077,587,537	12,605,031,066	3,745,240,296	7,094,593,261

판매비와관리비	3,665,115,489	7,196,294,644	2,487,269,897	4,780,999,402

영업이익(손실)	3,412,472,048	5,408,736,422	1,257,970,399	2,313,593,859

금융수익	(52,477,078)	2,646,818,487	637,646,067	2,125,989,908

금융비용	1,999,845,906	4,801,943,385	2,562,956,046	5,632,262,834

기타손익	(321,742,803)	(359,475,312)	808,720,672	849,984,156

법인세비용차감전순이익(손실)	1,038,406,261	2,894,136,212	141,381,092	(342,694,911)

법인세비용

당기순이익(손실)	1,038,406,261	2,894,136,212	141,381,092	(342,694,911)

기타포괄손익	(24,794,713)	(24,033,091)	(21,635,542)	(26,549,338)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(24,794,713)	(24,033,091)	(21,635,542)	(26,549,338)

보험수리적손익	(24,794,713)	(24,033,091)	(21,635,542)	(26,549,338)

총포괄이익(손실)	1,013,611,548	2,870,103,121	119,745,550	(369,244,249)

주당이익

기본주당이익(손실)	69	192	9	(23)

희석주당이익(손실)	69	186	9	(23)

자본변동표
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,278,315,716)	48,654,898,464

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(342,694,911)	(342,694,911)

기타포괄손익	보험수리적손익	(26,549,338)	(23,549,338)

2016.06.30 (기말자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,647,559,965)	48,285,654,215

2017.01.01 (기초자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(42,146,278,091)	51,376,854,581

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	2,894,136,212	2,894,136,212

기타포괄손익	보험수리적손익	(24,033,091)	(24,033,091)

2017.06.30 (기말자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(39,276,174,970)	54,246,957,702

현금흐름표
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 50 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 반기	제 50 기 반기

영업활동현금흐름	(2,909,028,826)	887,542,258

당기순이익(손실)	2,894,136,212	(342,694,911)

당기순이익조정을 위한 가감	(3,406,532,581)	3,999,366,941

이자비용	3,384,850,509	3,359,853,589

퇴직급여	992,500,296	957,052,946

대손상각비	(96,000,093)	157,963,849

기타의대손상각비	(528,863)	(458,474)

감가상각비	3,916,998,709	3,962,488,082

무형자산상각비	32,777,882	65,915,800

외화환산손실	468,852,945	267,759,680

유형자산처분손실	1,000

매출채권처분손실	29,020,218	25,453,759

재고자산폐기손실	180,444,908	28,384,520

이자수익	(7,088,326)	(4,206,119)

외화환산이익	(1,008,593,133)	(370,049,344)

매도가능금융자산처분이익	(1,221,000)

유형자산처분이익	(1,199,000)	(749,851,712)

매출채권의 감소(증가)	(3,684,676,779)	(1,328,794,631)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,187,305,766)	590,875,518

미수금의 감소(증가)	(2,797,495,767)	(2,574,851,510)

재고자산의 감소(증가)	(1,793,544,250)	(2,306,227,785)

매입채무의 증가(감소)	(280,788,928)	3,697,735,461

미지급금의 증가(감소)	(1,619,892,242)	427,719,195

미지급비용의 증가(감소)	(106,559,428)	(11,997,106)

기타유동부채의 증가(감소)	3,589,365,799	(596,410,056)

퇴직금의 지급	(3,535,238,380)	(1,847,278,269)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	117,566,108	249,510,548

이자수취	7,088,326	4,206,119

이자지급	(2,403,396,553)	(2,775,748,261)

법인세납부(환급)	(324,230)	2,412,370

투자활동현금흐름	(4,297,078,497)	(113,619,299)

매도가능금융자산의 처분	203,400,000

유형자산의 처분	1,200,000	938,000,000

무형자산의 처분	760,000,000

보증금의 감소	66,590,000

단기금융상품의 취득	(874,500,000)

유형자산의 취득	(3,705,130,087)	(1,207,109,299)

매도가능금융자산의 취득	(106,201,210)

장기금융상품의 취득	(485,057,200)

무형자산의 취득	(1,890,000)

재무활동현금흐름	1,755,815,090	(4,494,325,204)

단기차입금의 증가	111,257,260,425	103,396,424,336

정부보조금의 수취	321,590,192

단기차입금의 상환	(108,114,340,662)	(104,241,229,540)

유동성장기부채의상환	(598,520,000)	(2,473,520,000)

유동성장기미지급금의상환	(1,110,174,865)	(1,176,000,000)

외화표시현금의 환율변동효과	(28,929,075)	(2,874,929)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,479,221,308)	(3,723,277,174)

기초현금및현금성자산	6,939,802,247	4,694,764,907

기말현금및현금성자산	1,460,580,939	971,487,733