코스모신소재 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 54 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	128,758,576,461	153,998,449,213

현금및현금성자산	12,602,798,352	22,447,612,822

매출채권 및 기타채권	49,925,309,457	48,424,314,732

기타유동금융자산	9,039,754,944	1,281,308,311

재고자산	39,606,093,286	31,090,793,997

기타유동자산	17,549,185,272	50,754,419,351

당기법인세자산	35,435,150

비유동자산	227,282,944,468	208,324,232,301

공동기업투자	2,102,687,436	2,080,420,322

유형자산	220,650,962,762	197,234,767,046

무형자산	1,082,958,288	877,151,264

사용권자산	377,983,311	412,162,976

기타비유동금융자산	1,703,625,322	4,014,694,639

기타비유동자산	500,792,393	500,792,393

이연법인세자산	863,934,956	3,204,243,661

자산총계	356,041,520,929	362,322,681,514

부채

유동부채	95,146,430,758	148,728,760,242

매입채무 및 기타채무	41,353,283,836	47,936,027,946

단기차입금	43,882,482,630	43,936,838,400

유동성장기차입금	2,196,080,000	10,656,940,000

유동성장기미지급금	741,017,661	1,058,681,527

유동성전환사채	9,409,736,194

기타유동금융부채

단기리스부채	175,412,098	190,245,008

당기법인세부채	466,741,779	368,657,691

기타유동부채	5,238,799,894	34,151,820,616

기타유동충당부채	1,092,612,860	1,019,812,860

비유동부채	55,822,881,627	36,790,296,853

장기미지급금	784,277,430	936,838,893

기타장기종업원급여부채	796,940,677	782,412,902

장기차입금	25,500,000,000	18,483,180,000

전환사채	13,094,142,803

파생상품부채	959,212,518

장기리스부채	146,094,534	122,432,490

순확정급여부채	14,492,213,665	16,415,432,568

장기기타채무	50,000,000	50,000,000

부채총계	150,969,312,385	185,519,057,095

자본

자본금	30,086,889,000	29,247,965,000

자본잉여금	120,827,679,505	106,792,946,317

기타자본구성요소	2,857,291,971	2,857,291,971

기타포괄손익누계액	23,946,398,013	23,762,337,144

이익잉여금	27,353,950,055	14,143,083,987

자본총계	205,072,208,544	176,803,624,419

자본과부채총계	356,041,520,929	362,322,681,514

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	76,938,514,539	242,270,725,275	46,001,905,908	129,934,904,231

매출원가	65,890,025,286	210,720,915,541	38,610,921,917	111,469,059,298

매출총이익	11,048,489,253	31,549,809,734	7,390,983,991	18,465,844,933

판매비와관리비	4,827,998,676	13,723,267,856	4,092,644,586	11,472,030,679

영업이익	6,220,490,577	17,826,541,878	3,298,339,405	6,993,814,254

금융수익	1,824,728,739	3,839,156,182	796,574,152	2,667,411,738

금융비용	1,717,089,343	4,143,860,298	1,671,078,088	4,237,285,948

기타수익	407,853,963	1,147,020,619	238,901,397	753,504,315

기타비용	62,496,973	142,601,414	362,981,266	1,374,758,297

공동기업투자 관련 손익	95,010,851	(169,971,906)	(43,676,603)	(136,462,637)

법인세차감전순이익	6,768,497,814	18,356,285,061	2,256,078,997	4,666,223,425

법인세비용	2,600,498,770	42,206,040	260,430,459

분기순이익	6,768,497,814	15,755,786,291	2,213,872,957	4,405,792,966

기타포괄손익	47,104,343	1,703,251,194	14,624,676	252,804,180

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(50,151,087)	1,511,012,174	(15,624,766)	(27,835,523)

확정급여제도의 재측정요소	(50,151,087)	1,511,012,174	(15,624,766)	(27,835,523)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	97,255,430	192,239,020	30,249,442	280,639,703

지분법자본변동	97,255,430	192,239,020	30,249,442	280,639,703

분기총포괄이익	6,815,602,157	17,459,037,485	2,228,497,633	4,658,597,146

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	225	531	76	151

희석주당손익 (단위 : 원)	225	531	76	151

자본변동표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	29,247,965,000	111,399,800,846	2,857,291,971	8,099,985,602	(4,606,854,529)	146,998,188,890

분기순이익	4,405,792,966	4,405,792,966

기타포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	(27,835,523)	(27,835,523)

지분법자본변동	280,639,703	280,639,703

결손금보전(환입)	(4,606,854,529)	4,606,854,529

토지재평가잉여금

전환권행사

전환사채발행

2020.09.30 (분기말자본)	29,247,965,000	106,792,946,317	2,857,291,971	8,380,625,305	4,377,957,443	151,656,786,036

2021.01.01 (기초자본)	29,247,965,000	106,792,946,317	2,857,291,971	23,762,337,144	14,143,083,987	176,803,624,419

분기순이익	15,755,786,291	15,755,786,291

기타포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	1,511,012,174	1,511,012,174

지분법자본변동	192,239,020	192,239,020

결손금보전(환입)	4,066,417,206	(4,066,417,206)

토지재평가잉여금	(8,178,151)	10,484,809	2,306,658

전환권행사	838,924,000	8,789,349,714	9,628,273,714

전환사채발행	1,178,966,268	1,178,966,268

2021.09.30 (분기말자본)	30,086,889,000	120,827,679,505	2,857,291,971	23,946,398,013	27,353,950,055	205,072,208,544

현금흐름표
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	18,639,045,589	(4,855,419,668)

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	19,819,471,558	(3,599,374,637)

이자의 수취	394,966,764	506,460,671

이자의 지급	(939,830,193)	(1,524,093,318)

법인세납부	(635,562,540)	(238,412,384)

투자활동현금흐름	(40,821,306,768)	(2,783,670,559)

기타유동금융자산의 회수	112,922,074	20,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	9,735,627,333

대여금의 회수	2,738,100,564

유형자산의 처분	16,000,000	5,324,546

정부보조금의 수령	267,932,254	1,667,376

기타유동금융자산의 취득	(3,182,107,707)	(440,000,000)

대여금의 증가	(5,000,000,000)	(5,902,743,300)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(9,752,000,000)

유형자산의 취득	(35,729,153,953)	(16,411,436,514)

무형자산의 취득	(15,110,000)

보증금의 증가	(45,000,000)	(5,000,000)

재무활동현금흐름	12,333,601,607	(11,804,608,662)

전환사채의 발행	15,000,000,000

단기차입금의 차입	59,011,655,310	61,684,899,259

장기차입금의 차입	9,600,000,000

장기미지급금의 증가	70,520,537	267,752,711

단기차입금의 상환	(59,558,792,430)	(71,682,335,435)

전환권행사	(25,920)

유동성장기차입금의 상환	(11,044,040,000)	(646,710,000)

유동성장기미지급금의 상환	(566,319,866)	(1,254,699,000)

리스부채의 상환	(179,396,024)	(173,516,197)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	3,845,102	(374,714,019)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(9,844,814,470)	(19,818,412,908)

기초 현금및현금성자산	22,447,612,822	30,556,843,266

분기말 현금및현금성자산	12,602,798,352	10,738,430,358