코스모신소재 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 52 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

유동자산	75,722,323,552	75,313,571,116

현금및현금성자산	11,447,014,783	8,272,346,378

매출채권 및 기타채권	34,162,931,931	32,075,068,649

재고자산	29,992,067,408	34,499,029,278

기타유동자산	120,309,430	467,126,811

비유동자산	164,805,038,252	162,034,335,237

관계기업투자	2,564,854,294	2,547,506,810

유형자산	159,427,979,642	156,894,370,819

무형자산	703,658,534	731,205,101

사용권자산	273,653,375

기타비유동자산	1,834,892,407	1,861,252,507

자산총계	240,527,361,804	237,347,906,353

부채

유동부채	108,698,059,382	109,630,569,723

매입채무 및 기타채무	38,087,052,577	43,143,143,644

단기차입금	67,433,196,120	64,173,354,510

유동성장기차입금	862,280,000	945,970,000

유동성장기미지급금	1,676,618,253	650,000,000

미지급법인세	198,871,790	198,871,790

기타유동부채	440,040,642	519,229,779

비유동부채	41,854,353,921	39,430,503,506

장기미지급금	2,714,610,747	675,834,000

전환사채	8,425,777,243	8,296,810,766

파생상품부채	1,037,781,607	1,654,138,477

리스부채	274,526,856

장기차입금	11,386,830,000	11,602,400,000

퇴직급여부채	16,155,832,163	15,342,324,958

기타충당부채	540,223,410	540,223,410

이연법인세부채	1,318,771,895	1,318,771,895

부채총계	150,552,413,303	149,061,073,229

자본

자본금	19,747,965,000	19,747,965,000

자본잉여금	57,517,031,453	84,637,108,063

기타자본구성요소	2,857,291,971	2,857,291,971

기타포괄손익누계액	8,144,250,173	8,164,544,700

이익잉여금(결손금)	1,708,409,904	(27,120,076,610)

자본총계	89,974,948,501	88,286,833,124

자본과부채총계	240,527,361,804	237,347,906,353

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	104,044,661,818	104,044,661,818	117,024,842,929	117,024,842,929

매출원가	97,855,404,774	97,855,404,774	109,786,159,236	109,786,159,236

매출총이익	6,189,257,044	6,189,257,044	7,238,683,693	7,238,683,693

판매비와관리비	4,227,914,030	4,227,914,030	4,433,010,144	4,433,010,144

영업이익(손실)	1,961,343,014	1,961,343,014	2,805,673,549	2,805,673,549

기타이익	177,481,607	177,481,607	226,980,998	226,980,998

기타손실	199,532,147	199,532,147	433,981,147	433,981,147

지분법이익	37,642,011	37,642,011

금융수익	1,181,972,755	1,181,972,755	521,806,324	521,806,324

금융원가	1,437,699,827	1,437,699,827	1,301,445,558	1,301,445,558

법인세비용차감전순이익(손실)	1,721,207,413	1,721,207,413	1,819,034,166	1,819,034,166

법인세비용	(1,822,656)	(1,822,656)

당기순이익(손실)	1,721,207,413	1,721,207,413	1,820,856,822	1,820,856,822

기타포괄손익	(33,092,036)	(33,092,036)	(18,093,440)	(18,093,440)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(20,294,527)	(20,294,527)	(18,093,440)	(18,093,440)

확정급여제도의 재측정요소	(20,294,527)	(20,294,527)	(18,093,440)	(18,093,440)

당기손익으로 재분류 되는 항목	(12,797,509)	(12,797,509)

해외사업환산손익	(12,797,509)	(12,797,509)

총포괄손익	1,688,115,377	1,688,115,377	1,802,763,382	1,802,763,382

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	87	87	98	98

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	87	87	98	98

자본변동표
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	92,739,840,000	7,859,442,894	8,388,328,626	(34,861,210,002)	51,376,854,581

회계정책변경에 따른 증가(감소)	122,783,855

조정 후 기초자본

당기순이익(손실)	1,820,856,822	1,820,856,822

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(18,093,440)	(18,093,440)

자산재평가차익	(6,462,144)	6,462,144

해외사업환산손익

감자차익

2018.03.31 (기말자본)	92,739,840,000	7,859,442,894	8,381,866,482	(32,929,200,621)	76,051,948,755

2019.01.01 (기초자본)	19,747,965,000	84,637,108,063	2,857,291,971	8,164,544,700	(27,120,076,610)	88,286,833,124

회계정책변경에 따른 증가(감소)

조정 후 기초자본

당기순이익(손실)	1,721,207,413	1,721,207,413

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(12,797,509)	(12,797,509)

자산재평가차익

해외사업환산손익	(20,294,527)	(20,294,527)

감자차익	(27,120,076,610)	27,120,076,610

2019.03.31 (기말자본)	19,747,965,000	57,517,031,453	2,857,291,971	8,144,250,173	1,708,409,904	89,974,948,501

현금흐름표
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

영업활동현금흐름	1,545,091,175	10,187,070,075

당기순이익(손실)	1,721,207,413	1,820,856,822

당기순이익조정을 위한 가감	3,597,417,377	3,322,594,505

이자비용	938,257,870	823,156,999

퇴직급여	653,673,390	569,339,685

대손상각비	69,747,625	76,901,662

기타의 대손상각비	(432,619)	(28,773)

감가상각비	2,593,022,887	1,821,417,906

무형자산상각비	27,995,967	34,420,274

사용권자산감가상각비	26,502,723

외화환산손실	223,028,054	195,396,360

매출채권처분손실	1,016,638	11,110,738

재고자산폐기손실	107,312,068

이자수익	(18,499,630)	(12,087,301)

외화환산이익	(370,208,715)	(187,930,189)

법인세수익	(1,822,656)

유형자산처분이익	(7,280,200)

지분법이익	(37,642,011)

파생부채평가이익	(616,356,870)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,981,415,186)	5,696,077,725

매출채권의 감소(증가)	(3,723,865,251)	(197,137,511)

미수금의 감소(증가)	1,927,217,870	(1,206,569,369)

기타유동자산의 감소(증가)	349,970,941	82,055,749

재고자산의 감소(증가)	4,399,649,802	(5,188,626,356)

매입채무의 증가(감소)	(2,014,723,264)	15,031,877,093

미지급금의 증가(감소)	(2,683,513,159)	(1,299,670,159)

미지급비용의 증가(감소)	(1,303,999,294)	(1,530,478,330)

기타유동부채의 증가(감소)	(79,189,137)	86,348,127

퇴직금의지급	(132,348,440)	(197,190,570)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	279,384,746	115,469,051

이자수취	18,499,630	12,087,301

이자지급	(807,464,499)	(649,547,918)

법인세납부(환급)	(3,153,560)	(14,998,360)

투자활동현금흐름	(4,760,951,010)	(12,537,552,915)

장기금융상품의 감소	26,360,100	28,181,700

유형자산의 처분	17,965,000

관계기업투자의 취득	(1,621,200,000)

유형자산의 취득	(4,786,861,710)	(10,962,499,615)

무형자산의 취득	(449,400)

재무활동현금흐름	6,412,138,523	8,171,138,690

단기차입금의 증가	15,557,696,255	17,571,253,770

장기미지급금의 증가	4,065,044,000

단기차입금의 상환	(12,416,178,125)	(8,969,975,080)

유동성장기부채의 상환	(299,260,000)	(299,260,000)

유동성장기미지급금의 상환	(466,883,747)	(130,880,000)

리스부채의 상환	(28,279,860)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(21,610,283)	(49,487,178)

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,174,668,405	5,771,168,672

기초현금및현금성자산	8,272,346,378	3,094,575,913

기말현금및현금성자산	11,447,014,783	8,865,744,585