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코스모신소재 사업보고서 (2015.12)
사 업 보 고 서

(제 49 기)

사업연도 2015년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2016년 03월 29 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코스모신소재 주식회사
대 표 이 사 : 홍동환
본 점 소 재 지 : 인천광역시 서구 가석로 36 (가좌동)
(전 화)043-850-1114
(홈페이지) http://www.cosmoamt.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리부문장 (성 명)함재경
(전 화)043-850-1100
【 대표이사 등의 확인 】

확 인 서

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

또한, 당사는 「주식회사의외부감사에관한법률」제2조의2 및 제2조의3의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사의외부감사에관한법률」제2조에 의한 외감대상법인에 한함)

2016. 03. 29
【 코스모신소재】
대표이사 【 홍 동 환 】 (서명)
신고업무담당이사 【 함 재 경】 (서명)
2. 회사의 연혁

당사의 본점 소재지는 인천광역시 서구 가석로 36(가좌동)이며, 1980년 1월 14일 상호를 새한전자 주식회사에서 새한미디어 주식회사로, 다시 2011년 3월 18일 코스모신소재 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

공시대상기간 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 경영진의 중요한 변동 2013년 3 월 15일 송기문 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였으며, 2013년 3월 15일 제46기 정기주주총회에서 신임 김익성, 장건익, 정지용 사외이사를 선임하였습니다. 상근감사 정종원의 임기가 2013년 제46기 정기주주총회로 만료됨에 따라 사외이사 김익성, 장건익, 정지용으로 상근감사를 대신하는 감사위원회를 구성하였습니다. 따라서, 이사회 구성원은 기존 4명(사내3, 사외1)에서 7명(사내4, 사외3)으로 변경되었습니다. 2014년 1 월 23 일 허경 수 이사를 대표이사로 추가 선임하여 대표이사가 2명이며, 김재명 대표이사, 허경수 대표이사는 각자 대표권을 행사할 수 있습니다.또한 정지용 사외이사 겸 감사위원이 일신상의 사유로 2014년 3월 14일 자로 사임함에 따라 2014년 3월 14일에 개최된 제47기 정기주주총회에서 이정식 사외이사 겸 감사위원을 후임으로 선임하였습니다. 제47기 정기주주총회에서 신임 한광현 사내이사를 추가 선임함에 따라 이사회 구성원은 2013년 7명(사내4, 사외3)에서 2014년 8명(사내5, 사외3)으로 변경되었습니다.2014년 8월 31일 사내이사 백재현, 한광현, 조정식, 미등기임원 정종원이 일신상의 사유로 사임하였으며, 10월17일 대표이사 김재명, 사외이사((겸)감사위원) 김익성이 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2014년 10월 17일 임시주주총회를 개최하여 사내이사에 홍동환, 권오형, 성준경을 사외이사에 함재경(감사위원), 이기진을 선임하였으며, 동일 개최된 이사회에서 홍동환을 대표이사로 추가 선임하였습니다. 2015년 9월 18일 제49기 임시주주총회를 개최하여 기타비상무이사에 고종석을 신규선임하여 보고서 제출일 현재 이사회 구성원은 8명에서 9명(사내4, 사외4, 기타비상무이사 1)으로 변경되었습니다.사외이사 겸 감사위원회 위원인 함재경이 2016년 1월 1일부로 당사 경영관리부문장(CFO)에 선임되어 2015년 12월 31일 자로 사외이사 직에서 사임하였습니다.

(2) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 2007년 2월 8일 2차전지용 양극활물질 공장 준공을 시작으로 본격적인 양극활물질 생산 및 판매를 시작했으며, 2008년 4월 3일 인천공장을 매각하여 차입금 상환, 신규사업 투자 및 운영자금으로 활용하였으며, 신규사업으로 2008년 6월부터 기능성필름인 이형필름 양산판매를 시작하였습니다.2009년 6월 서울시 마포구 공덕동 소재 서울사무소를 폐쇄하고 충주공장으로 이전하였으며, 2010년 10월 28월 채권금융기관협의회의 공동관리가 종결되면서 코스모그룹으로 편입되었습니다. 이후 지속적인 투자를 집행하여 2011년 토너 및 2차전지용 양극활물질 라인증설, 2012년 기능성필름 공장신축(라인증설), 2013년 2월 2차전지용 양극활물질 라인증설로 사업구조를 IT소재 분야로 재편하였습니다.당사가 2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 보유한 50억 원(보통주 1,000,000주)을 2013년 7월 10일, 2013년 8월 19일 신주인수권을 행사하여 추가로 보통주 1,000,000주가 상장 되었습니다. 또한 2013년 9월 4일 시설 및 운영자금 확보를 위하여 전환사채 200억을 발행하였습니다.

당사가 운영하던 사업 중 비젼이 불투명하고 채산성이 열악한 옥사이드(2015년 2월)와 비디오/오디오 테이프(2015년 6월) 사업을 종료하였습니다. 이에 당사의 주된 사업은 2차전지양극활물질과 기능성필름사업입니다.2015년 6월 금융감독원으로부터 "주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3 제1항"에 의거 외부감사인을 지정받았으며, 지정받은 예일회계법인과 2015년 6월 24일 2015년 제49기 회계연도에 대한 감사계약을 체결하였습니다.

당사는 상호출자제한기업집단 "지에스" 에 소속되어 있었으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률시행령 제3조의2 제1항에 의거 2015년 7월 22일자로 상호출자제한기업집단 "지에스" 에서 분리되었습니다.(결산기 이후)2016년 2월 4일 사내이사 권오형이 일신상의 사유로 사임하였으며, 2016년 3월 18일 자로 임기만료된 장건익 사외이사 겸 감사위원, 일신상의 사유로 사임한 이기진 사외이사 후임으로 2016년 3월 18일 개최된 정기주주총회에서 사내이사에 함재경, 사외이사 겸 감사위원에 채동헌, 김영식, 기타비상무이사에 이명진을 선임하였습니다. 이에 이사 총수는 9명(사내이사 4, 사외이사3, 기타비상무이사 2)입니다
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2005년 04월 19일	유상증자(제3자배정)	보통주	10,367,099	5,000	5,000

2005년 12월 09일	유상증자(제3자배정)	보통주	230,925	5,000	5,000

2007년 12월 24일	무상감자	보통주	27,975,937	5,000	5,000	3:1

2013년 07월 10일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

2013년 08월 19일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

※2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 50억 원을 2회 분할 행사하여 보통주 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다. 자세한 사항은 2013년 7월 및 8월 공시를 참조하시기 바랍니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제64회 무기명식이권부사모전환사채	2013년 09월 04일	2018년 09월 04일	20,000	기명식 보통주	2014년9월4일~2018년8월4일	100	5,000	12,000	2,400,000	-

합 계	-	-	20,000	-	-	100	5,000	12,000	2,400,000	-

※전환가액 단위는 원/주 입니다.※전환가액은 발행시 \ 5,835에서 \5,000으로 조정되었으며 자세한 사항은 2013년 9월 및 12월 공시를 참조하시기 바랍니다.※상기 미상환 사채는 2015년 9월 4일 채무 60억 원, 2015년 12월 2일 20억 원을 상환 후 잔액입니다.

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

제62회무보증분리형사모신주인수권부사채	2011년 04월 01일	2015년 04월 01일	10,000	기명식보통주	2012년4월2일~2015년3월1일	100	5,000	-	-	-

제63회무기명식무보증분리형사모신주인수권부사채	2013년 05월 23일	2017년 05월 23일	6,500	기명식보통주	2014년5월23일~2017년4월23일	100	5,000	6,500	1,300,000	-

합 계	-	-	16,500	-	-	-	-	6,500	1,300,000	-

※행사가액 단위는 원/주 입니다※제62회-2012년 7월 2일 기준으로 행사가액과 권리행사 시 발행할 주식수는 각각 당초 \5,397에서 \5,000으로, 1,852,881주에서 2,000,000주로 조정되었습니다. 자세한 사항은 2012년 7월 3일자 기타안내공시를 참조하시기 바랍니다.-키움증권의 풋 옵션 행사로 인해 2013년 4월 1일자로 채무 100억 원은 전액 상환하였으며, 신주인수권은 키움증권에서 2013년 7월 10일, 2013년 8월 19일 각각 25억 원, 총액 50억 원을 행사하여 2013년 7월 500,000주, 8월 500,000주 총 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다.(2013년 7월 및 8월 거래소 공시 참조)-키움증권 외 신주인수권 행사 가능 잔액 50억 원(1,000,000주)은 행사가능기간만료 일까지 행사하지 않았으므로 신주인수권 행사가능주식수는 없습니다.※제63회의 행사가액은 발행시 \ 5,557에서 \5,000로 조정되었습니다 기타 자세한 사항은 2013년 5월 및 2013년 11월, 2014년 11월 공시를 참조하시기 바랍니다.신주인수권부사채의 채무는 상환(2014년 11월 24일 44억, 2015년 2월 23일 21억)이완료 되었습니다.
4. 주식의 총수 등

보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 보통주 14,987,968주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	70,006,851	-	70,006,851	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	55,018,883	-	55,018,883	-

1. 감자	43,618,883	-	43,618,883	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	11,400,000	-	11,400,000	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,987,968	-	14,987,968	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,987,968	-	14,987,968	-

※ Ⅲ-4. 기타 주식수 11,400,000주는 주당 액면가액 차이로 인한 잔여주식수임.※ 키움증권이 2013년 7월 및 8월 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권을 행사하여(총액 50억 원) 보통주 100만주가 추가로 상장되었습니다.(2013년 7월 및 8월 한국거래소 공시 참조)

(자기주식 취득 및 처분현황)※해당 사항 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	14,987,968	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	14,987,968	-

-	-	-

※ 키움증권이 2013년 7월 및 8월 신주인수권을 행사하여 추가 상장된 100만주가 반영되었습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

당사는 배당에 대하여 다음과 같이 정관에 명기되어 있습니다.

제45조 (이익 배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.제45조의2 (분기배당)1. 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으 로 한다.2. 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. (1)직전결산기의 자본금의 액 (2)직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 (3)상법시행령에서 정하는 미실현 이익 (4)직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 (5)직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 (6)분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (7)당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액4. 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.5. (삭제 2012.03.16)제46조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

또한 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제49기	제48기	제47기

주당액면가액 (원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-24,714	-23,319	-8,641

주당순이익 (원)	-1,649	-1,556	-600

현금배당금총액 (백만원)	-	-	-

주식배당금총액 (백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금 (원)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당 (주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ 제47기 주당순이익은 신주인수권행사로 증가한 주식을 반영, 가중산술평균 주식수로 산정하였습니다.
III. 재무에 관한 사항

※ 제49기, 제48기, 제47기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작 성된 것이며 비교표시된 제48기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 재작성되었습니다. 자세한 사항은 주석 30을 참고 하시기 바랍니다.당사는 한국채택국제회계기준에 의한 연결대상이 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제49기	제48기	제47기

(2015년 12월 말)	(2014년 12월 말)	(2013년 12월 말)

[유동자산]	77,071,567	56,585,017	61,612,121

ㆍ현금및현금성자산	4,694,765	5,954,493	1,042,182

ㆍ매출채권및기타채권	14,009,625	19,993,942	24,281,914

ㆍ재고자산	13,488,099	24,679,897	28,709,881

ㆍ기타유동자산	2,973,210	5,956,685	7,578,144

ㆍ매각예정비유동자산	41,905,868	-	-

[비유동자산]	145,483,548	208,583,953	212,520,559

ㆍ장기금융상품	-	-	24,040

ㆍ매도가능금융자산	202,179	3,953,364	4,402,179

ㆍ관계기업투자	-	-	-

ㆍ유형자산	143,945,540	202,769,336	206,124,425

ㆍ무형자산	1,263,296	1,788,719	1,919,991

ㆍ기타비유동자산	72,534	72,534	49,924

자산총계	222,555,116	265,168,970	274,132,680

[유동부채]	130,829,916	134,772,943	116,614,620

[비유동부채]	43,070,301	58,217,011	57,816,466

부채총계	173,900,217	192,989,954	174,431,086

[자본금]	74,939,840	74,939,840	74,939,840

[자본잉여금]	6,164,242	6,164,242	6,164,242

[자본조정]	-	-	-

[기타포괄손익누계액]	9,829,133	9,861,895	9,861,895

[이익잉여금]	(42,278,316)	(18,786,961)	8,735,617

자본총계	48,654,899	72,179,016	99,701,594

과목	(2015.01.01~2015.12.31)	(2014.01.01~2014.12.31)	(2013.01.01~2013.12.31)

매출액	133,424,045	149,343,499	153,281,703

영업이익	(7,029,161)	(13,222,300)	(3,281,641)

당기순이익	(24,713,789)	(23,318,687)	(8,641,115)

-기본주당순이익	(-)1,649원	(-)1,556원	(-)600원

※당사는 연결대상이 없어 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법을 기재하지 않았습니다.
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다