코스모신소재 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	95,593,074,681	100,979,913,541

현금및현금성자산	10,738,430,358	30,556,843,266

매출채권 및 기타채권	37,826,766,310	23,427,427,777

기타유동금융자산	442,586,600	20,000,000,000

재고자산	39,548,109,778	24,185,944,524

기타유동자산	7,017,103,581	2,795,525,064

당기법인세자산	20,078,054	14,172,910

비유동자산	174,776,099,074	161,010,932,366

공동기업투자	2,273,974,629	2,129,797,563

유형자산	166,333,704,663	155,884,497,344

무형자산	892,087,811	683,985,122

사용권자산	367,109,128	488,331,866

기타비유동금융자산	4,909,222,843	1,824,320,471

자산총계	270,369,173,755	261,990,845,907

부채

유동부채	89,527,686,953	77,042,201,011

매입채무 및 기타채무	34,900,008,219	22,431,750,954

단기차입금	41,199,408,650	51,292,297,006

유동성장기차입금	10,759,610,000	862,280,000

유동성장기미지급금	898,871,000	1,604,973,000

단기리스부채	211,478,059	208,098,341

당기법인세부채	27,923,219

기타유동부채	1,530,387,806	642,801,710

비유동부채	29,184,700,766	37,950,456,006

장기미지급금	1,233,684,711	1,514,529,000

장기미지급비용	347,520,822

장기차입금	196,080,000	10,740,120,000

전환사채	9,258,727,669	8,830,751,805

장기리스부채	167,919,994	246,093,684

순확정급여부채	15,839,838,581	14,528,032,528

기타충당부채	790,156,300	790,156,300

이연법인세부채	1,300,772,689	1,300,772,689

장기기타채무	50,000,000

부채총계	118,712,387,719	114,992,657,017

자본

자본금	29,247,965,000	29,247,965,000

자본잉여금	106,792,946,317	111,399,800,846

기타자본구성요소	2,857,291,971	2,857,291,971

기타포괄손익누계액	8,380,625,305	8,099,985,602

이익잉여금(결손금)	4,377,957,443	(4,606,854,529)

자본총계	151,656,786,036	146,998,188,890

자본과부채총계	270,369,173,755	261,990,845,907

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	46,001,905,908	129,934,904,231	46,256,150,944	202,997,058,483

매출원가	38,610,921,917	111,469,059,298	45,268,134,739	193,936,977,517

매출총이익	7,390,983,991	18,465,844,933	988,016,205	9,060,080,966

판매비와관리비	4,092,644,586	11,472,030,679	3,826,700,201	11,592,178,709

영업이익(손실)	3,298,339,405	6,993,814,254	(2,838,683,996)	(2,532,097,743)

금융수익	796,574,152	2,667,411,738	966,930,460	2,964,722,822

금융원가	1,671,078,088	4,237,285,948	1,038,447,728	4,114,463,857

공동기업투자 관련 손익	(43,676,603)	(136,462,637)	(74,111,243)	(59,618,854)

기타수익	238,901,397	753,504,315	182,365,450	604,790,571

기타비용	362,981,266	1,374,758,297	113,486,116	456,176,920

법인세차감전순이익(손실)	2,256,078,997	4,666,223,425	(2,915,433,173)	(3,592,843,981)

법인세비용	42,206,040	260,430,459

당기순이익(손실)	2,213,872,957	4,405,792,966	(2,915,433,173)	(3,592,843,981)

기타포괄손익	14,624,676	252,804,180	(466,734)	(84,379,359)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(15,624,766)	(27,835,523)	(8,028,540)	(60,157,371)

확정급여제도의 재측정요소	(15,624,766)	(27,835,523)	(8,028,540)	(60,157,371)

후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목	30,249,442	280,639,703	7,561,806	(24,221,988)

지분법자본변동	30,249,442	280,639,703	7,561,806	(24,221,988)

총포괄이익(손실)	2,228,497,633	4,658,597,146	(2,915,899,907)	(3,677,223,340)

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	76	151	(148)	(182)

희석주당손익 (단위 : 원)	76	151	(148)	(158)

자본변동표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,747,965,000	84,637,108,063	2,857,291,971	8,164,544,700	(27,120,076,610)	88,286,833,124

당기순이익(손실)	(3,592,843,981)	(3,592,843,981)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(60,157,371)	(60,157,371)

지분법자본변동	(24,221,998)	(24,221,998)

전환권대가	933,647,613	933,647,613

결손금보전	(27,120,076,610)	27,120,076,610

2019.09.30 (기말자본)	19,747,965,000	58,450,679,066	2,857,291,971	8,140,322,702	(3,653,001,352)	85,543,257,387

2020.01.01 (기초자본)	29,247,965,000	111,399,800,846	2,857,291,971	8,099,985,602	(4,606,854,529)	146,998,188,890

당기순이익(손실)	4,405,792,966	4,405,792,966

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(27,835,523)	(27,835,523)

지분법자본변동	280,639,703	280,639,703

전환권대가

결손금보전	(4,606,854,529)	4,606,854,529

2020.09.30 (기말자본)	29,247,965,000	106,792,946,317	2,857,291,971	8,380,625,305	4,377,957,443	151,656,786,036

현금흐름표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	(4,855,419,668)	(3,002,621,302)

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	(3,599,374,637)	(518,425,462)

이자의 수취	506,460,671	86,973,850

이자의 지급	(1,524,093,318)	(2,363,399,000)

법인세납부(환급)	(238,412,384)	(207,770,690)

투자활동현금흐름	(2,783,670,559)	(6,341,578,936)

단기금융상품의처분	20,000,000,000

장기대여금의감소	95,580,300

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	9,735,627,333

유형자산의 처분	5,324,546	128,640,000

정부보조금의 수령	1,667,376

보증금의 감소	30,000,000

단기금융상품의 취득	(440,000,000)

장기대여금의증가	(5,902,743,300)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(9,752,000,000)

유형자산의 취득	(16,411,436,514)	(6,595,349,836)

무형자산의 취득	(15,110,000)	(449,400)

보증금의 증가	(5,000,000)

재무활동현금흐름	(11,804,608,662)	1,151,831,571

단기차입금의 차입	61,684,899,259	84,241,323,722

장기미지급금의 증가	267,752,711	4,065,044,000

단기차입금의 상환	(71,682,335,435)	(84,996,873,146)

유동성장기차입금의 상환	(646,710,000)	(730,400,000)

유동성장기미지급금의 상환	(1,254,699,000)	(1,311,673,747)

리스부채의 상환	(173,516,197)	(115,589,258)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(374,714,019)	(23,732,839)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(19,818,412,908)	(8,216,101,506)

기초 현금및현금성자산	30,556,843,266	8,272,346,378

분기말 현금및현금성자산	10,738,430,358	56,244,872