코스모신소재 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말

자산

유동자산	100,436,689,954	91,106,829,118

현금및현금성자산	1,003,747,807	6,939,802,247

매도가능금융자산	106,201,210

매출채권 및 기타채권	22,830,835,145	13,511,726,893

재고자산	27,939,442,802	23,976,914,753

기타유동자산	4,634,271,956	2,207,681,684

매각예정비유동자산	43,922,191,034	44,470,703,541

비유동자산	142,164,215,178	138,570,224,387

지분법적용투자주식	1,125,400,000

유형자산	139,614,427,360	138,172,260,713

무형자산	674,592,011	392,020,167

기타비유동자산	749,795,807	5,943,507

자산총계	242,600,905,132	229,677,053,505

부채

유동부채	147,399,158,059	139,972,182,168

매입채무 및 기타채무	29,477,801,091	21,863,283,725

단기차입금	97,233,293,209	96,697,130,081

유동성장기차입금	1,197,040,000	1,197,040,000

유동성전환사채	9,398,117,772	12,917,534,384

유동성장기미지급금	1,480,504,541	2,155,123,625

기타유동부채	8,612,401,446	5,142,070,353

비유동부채	35,535,277,370	38,328,016,756

장기미지급금	1,478,086,816	1,230,990,897

장기차입금	2,847,630,000	3,745,410,000

전환사채	9,802,646,644	9,797,382,283

퇴직급여부채	15,596,561,998	17,743,881,664

기타충당부채	540,223,410	540,223,410

이연법인세부채	5,270,128,502	5,270,128,502

부채총계	182,934,435,429	178,300,198,924

자본

자본금	79,389,840,000	75,389,840,000

자본잉여금	8,570,728,488	8,304,160,256

기타포괄손익누계액	9,829,132,416	9,829,132,416

이익잉여금(결손금)	(38,123,231,201)	(42,146,278,091)

자본총계	59,666,469,703	51,376,854,581

자본과부채총계	242,600,905,132	229,677,053,505

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	84,056,445,931	224,681,259,946	50,538,685,553	138,479,824,832

매출원가	77,192,595,838	205,212,378,787	46,863,101,095	127,709,647,113

매출총이익	6,863,850,093	19,468,881,159	3,675,584,458	10,770,177,719

판매비와관리비	3,880,396,806	11,076,691,450	2,254,888,978	7,035,888,380

영업이익(손실)	2,983,453,287	8,392,189,709	1,420,695,480	3,734,289,339

기타이익	345,434,908	708,345,422	164,113,729	1,380,099,700

기타손실	622,904,217	1,345,290,043	149,862,654	515,864,469

금융수익	350,286,655	2,997,105,142	1,731,895,288	3,857,885,196

금융원가	1,894,377,987	6,696,321,372	3,081,336,262	8,713,599,096

법인세비용차감전순이익(손실)	1,161,892,646	4,056,028,858	85,505,581	(257,189,330)

법인세비용

당기순이익(손실)	1,161,892,646	4,056,028,858	85,505,581	(257,189,330)

기타포괄손익	(8,948,877)	(32,981,968)	(6,957,153)	(33,506,491)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(8,948,877)	(32,981,968)	(6,957,153)	(33,506,491)

확정급여제도의 재측정요소	(8,948,877)	(32,981,968)	(6,957,153)	(33,506,491)

총포괄손익	1,152,943,769	4,023,046,890	78,548,428	(290,695,821)

주당이익

기본주당이익(손실)	75	266	6	(17)

희석주당이익(손실)	75	233	6	(17)

자본변동표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,278,315,716)	48,654,898,464

당기순이익(손실)	(257,189,330)	(257,189,330)

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(33,506,491)	(33,506,491)

전환권행사

2016.09.30 (기말자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,569,011,537)	48,364,202,643

2017.01.01 (기초자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(42,146,278,091)	51,376,854,581

당기순이익(손실)	4,056,028,858	4,056,028,858

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(32,981,968)	(32,981,968)

전환권행사	4,000,000,000	266,568,232	4,266,568,232

2017.09.30 (기말자본)	79,389,840,000	8,570,728,488	9,829,132,416	(38,123,231,201)	59,666,469,703

현금흐름표
제 51 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 50 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기

영업활동현금흐름	4,357,493,463	2,606,578,489

당기순이익(손실)	4,056,028,858	(257,189,330)

당기순이익조정을 위한 가감	12,051,555,161	11,605,573,238

이자비용	4,927,106,251	5,097,779,123

퇴직급여	1,488,750,444	1,435,579,419

대손상각비	(76,227,767)	87,279,667

기타의 대손상각비	(14,353)	(8,254,238)

감가상각비	5,798,635,053	5,924,022,946

무형자산상각비	63,198,156	96,614,325

외화환산손실	568,277,923	255,725,806

유형자산처분손실	1,000

매출채권처분손실	40,688,489	62,694,699

재고자산폐기손실	226,509,487	50,255,894

이자수익	(12,198,069)	(9,104,046)

외화환산이익	(971,972,453)	(623,952,645)

매도가능금융자산처분이익	(1,221,000)

유형자산처분이익	(1,199,000)	(761,846,712)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(8,406,468,863)	(4,516,758,396)

매출채권의 감소(증가)	(5,085,536,388)	(3,110,256,818)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,876,682,185)	669,298,087

미수금의 감소(증가)	(509,256,130)	(2,283,378,076)

재고자산의 감소(증가)	(3,573,597,536)	(3,079,867,293)

매입채무의 증가(감소)	6,974,468,586	5,836,402,998

미지급금의 증가(감소)	(4,000,537,934)	(328,587,835)

미지급비용의 증가(감소)	(136,606,291)	(67,601,011)

기타유동부채의 증가(감소)	3,470,331,093	(785,790,644)

퇴직금의 지급	(3,853,501,632)	(1,600,850,397)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	184,449,554	233,872,593

이자수취	12,198,069	9,104,046

이자지급	(3,354,424,182)	(4,235,374,969)

법인세납부(환급)	(1,395,580)	1,223,900

투자활동현금흐름	(8,421,223,210)	721,345,701

단기금융상품의 처분	874,500,000

장기대여금및수취채권의 처분	66,147,700

매도가능금융자산의 처분	0	203,400,000

유형자산의 처분	1,200,000	950,000,000

무형자산의 처분	0	760,000,000

보증금의 감소	0	66,590,000

단기금융상품의 취득	0	(874,500,000)

유형자산의 취득	(6,415,079,700)	(1,258,644,299)

지분법적용 투자지분의 취득	(1,125,400,000)

유동매도가능금융자산의 취득	(106,201,210)

장기대여금및수취채권의 취득	(720,000,000)

무형자산의 취득	(31,890,000)

보증금의 증가	(90,000,000)

재무활동현금흐름	(1,882,722,607)	(7,672,884,353)

단기차입금의 증가	121,481,113,225	115,009,850,566

정부보조금의 수취	515,295,255	199,580,517

단기차입금의 상환	(121,175,464,387)	(116,470,535,436)

유동성장기부채의상환	(897,780,000)	(4,647,780,000)

유동성장기미지급금의상환	(1,805,886,700)	(1,764,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	10,397,914	(1,346,785)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,936,054,440)	(4,346,306,948)

기초현금및현금성자산	6,939,802,247	4,694,764,907

기말현금및현금성자산	1,003,747,807	348,457,959