코스모신소재 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 반기말 2018.06.30 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 반기말	제 51 기말

자산

유동자산	67,391,639,819	54,028,714,759

현금및현금성자산	4,392,961,749	3,094,575,913

매출채권 및 기타채권	29,974,794,310	19,186,060,873

재고자산	32,180,440,528	30,874,693,256

기타유동자산	843,443,232	873,384,717

비유동자산	158,511,060,622	143,649,651,035

관계기업투자	2,592,041,329	1,125,400,000

유형자산	154,416,979,780	141,113,357,991

무형자산	791,181,606	643,671,737

기타비유동자산	710,857,907	767,221,307

자산총계	225,902,700,441	197,678,365,794

부채

유동부채	119,115,593,445	102,638,593,449

매입채무 및 기타채무	39,470,613,129	32,473,817,838

단기차입금	73,266,804,829	61,374,433,239

유동성장기차입금	1,113,350,000	1,197,040,000

유동성전환사채	3,443,274,874	6,589,541,689

유동성장기미지급금	474,105,000	529,454,000

당기법인세부채	80,878,469

기타유동부채	408,540,223	393,428,214

유동성충당부채	938,905,390

비유동부채	23,478,541,183	20,913,370,827

장기미지급금	380,406,997	587,801,997

장기차입금	6,033,540,000	2,548,370,000

퇴직급여부채	14,767,437,813	15,692,835,579

기타충당부채	770,223,410	540,223,410

이연법인세부채	1,526,932,963	1,544,139,841

부채총계	142,594,134,628	123,551,964,276

자본

자본금	19,147,965,000	92,739,840,000

자본잉여금	84,832,702,830	7,859,442,894

기타자본구성요소	(36,347,670)

기타포괄손익누계액	8,327,322,421	8,388,328,626

이익잉여금(결손금)	(28,963,076,768)	(34,861,210,002)

자본총계	83,308,565,813	74,126,401,518

자본과부채총계	225,902,700,441	197,678,365,794

포괄손익계산서
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	144,839,029,824	261,863,872,753	78,017,177,450	140,624,814,015

매출원가	135,507,574,640	245,293,733,876	70,939,589,913	128,019,782,949

매출총이익	9,331,455,184	16,570,138,877	7,077,587,537	12,605,031,066

판매비와관리비	3,652,181,367	8,085,191,511	3,665,115,489	7,196,294,644

영업이익(손실)	5,679,273,817	8,484,947,366	3,412,472,048	5,408,736,422

기타이익	451,463,502	678,444,500	243,354,075	362,910,514

기타손실	479,845,087	913,826,234	565,096,878	722,385,826

지분법손실	154,558,671	154,558,671

금융수익	1,199,743,805	1,721,521,356	(52,477,078)	2,646,818,487

금융원가	2,762,579,551	4,063,996,336	1,999,845,906	4,801,943,385

법인세비용차감전순이익(손실)	3,933,497,815	5,752,531,981	1,038,406,261	2,894,136,212

법인세비용	(14,639,174)	(16,461,830)

당기순이익(손실)	3,948,136,989	5,768,993,811	1,038,406,261	2,894,136,212

기타포괄손익	(36,557,197)	(54,650,637)	(24,794,713)	(24,033,091)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(36,557,197)	(54,650,637)	(24,794,713)	(24,033,091)

확정급여제도의 재측정요소	(36,557,197)	(54,650,637)	(24,794,713)	(24,033,091)

총포괄손익	3,911,579,792	5,714,343,174	1,013,611,548	2,870,103,121

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	208	307	69	192

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	204	303	69	186

자본변동표
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(42,146,278,091)	51,376,854,581

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정 후 기초자본

당기순이익(손실)	2,894,136,212	2,894,136,212

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소

자산재평가차익

복합금융상품 전환

무상감자

2017.06.30 (기말자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(39,276,174,970)	54,246,957,702

2018.01.01 (기초자본)	92,739,840,000	7,859,442,894	8,388,328,626	(34,861,210,002)	74,126,401,518

회계정책변경에 따른 증가(감소)	122,783,855	122,783,855

수정 후 기초자본	92,739,840,000	7,859,442,894	8,388,328,626	(34,738,426,147)	74,249,185,373

당기순이익(손실)	5,768,993,811	5,768,993,811

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(54,650,637)	(54,650,637)

자산재평가차익	(61,006,205)	61,006,205	0

복합금융상품 전환	600,000,000	2,782,384,936	3,382,384,936

무상감자	(74,191,875,000)	74,190,875,000	(36,347,670)	(37,347,670)

2018.06.30 (기말자본)	19,147,965,000	84,832,702,830	(36,347,670)	8,327,322,421	(28,963,076,768)	83,308,565,813

현금흐름표
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 51 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 반기	제 51 기 반기

영업활동현금흐름	3,282,183,391	(2,909,028,826)

당기순이익(손실)	5,768,993,811	2,894,136,212

당기순이익조정을 위한 가감	5,749,322,564	7,892,037,052

이자비용	1,656,667,970	3,384,850,509

퇴직급여	1,138,679,370	992,500,296

대손상각비	(954,432,427)	(96,000,093)

기타의 대손상각비	133,819	(528,863)

감가상각비	3,854,132,732	3,916,998,709

무형자산상각비	64,190,131	32,777,882

외화환산손실	993,011,560	468,852,945

지분법손실	154,558,671

유형자산처분손실	1,000

매출채권처분손실	18,392,026	29,020,218

재고자산폐기손실	180,444,908

이자수익	(21,278,681)	(7,088,326)

외화환산이익	(830,446,785)	(1,008,593,133)

법인세수익	(16,461,830)

유형자산처분이익	(307,823,992)	(1,199,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,049,269,704)	(11,298,569,633)

매출채권의 감소(증가)	(3,626,768,628)	(3,684,676,779)

미수금의 감소(증가)	(1,293,794,635)	(2,797,495,767)

기타유동자산의 감소(증가)	33,969,415	(1,187,305,766)

재고자산의 감소(증가)	(5,284,784,407)	(1,793,544,250)

매입채무의 증가(감소)	9,770,619,281	(280,788,928)

미지급금의 증가(감소)	(4,712,839,709)	(1,619,892,242)

미지급비용의 증가(감소)	(1,000,960,647)	(106,559,428)

기타유동부채의 증가(감소)	954,017,399	3,589,365,799

퇴직금의지급	(246,607,880)	(3,535,238,380)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	(1,872,119,893)	117,566,108

기타충당부채의 증가(감소)	230,000,000

이자수취	21,278,681	7,088,326

이자지급	(1,122,490,514)	(2,403,396,553)

법인세납부(환급)	(85,651,447)	(324,230)

투자활동현금흐름	(16,004,875,750)	(4,297,078,497)

장기대여금의 감소	56,363,400

유형자산의 처분	490,207,500	1,200,000

매도가능금융자산의 취득	(106,201,210)

장기금융상품의 취득	(485,057,200)

관계기업투자의 취득	(1,621,200,000)

유형자산의 취득	(14,930,246,650)	(3,705,130,087)

무형자산의 취득	(1,890,000)

재무활동현금흐름	14,148,285,170	1,755,815,090

단기차입금의 차입	80,727,590,080	111,257,260,425

장기차입금의 차입	4,000,000,000

정부보조금의 수령	321,590,192

단기차입금의 상환	(69,680,693,240)	(108,114,340,662)

유동성장기부채의 상환	(598,520,000)	(598,520,000)

유동성장기미지급금의 상환	(262,744,000)	(1,110,174,865)

감자로 인한 현금유출	(1,000,000)

자기주식의 취득	(36,347,670)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(127,206,975)	(28,929,075)

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,298,385,836	(5,479,221,308)

기초현금및현금성자산	3,094,575,913	6,939,802,247

기말현금및현금성자산	4,392,961,749	1,460,580,939