코스모신소재 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	297,906,869,502	208,828,977,849

현금및현금성자산	53,236,855,213	34,053,765,022

매출채권 및 기타채권	107,416,902,909	118,032,613,540

기타유동금융자산	5,000,000,000	5,000,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	16,736,707,190	2,862,232,278

재고자산	112,193,124,358	48,453,724,426

기타유동자산	3,294,698,092	426,642,583

당기법인세자산	28,581,740

비유동자산	247,163,252,503	242,492,138,732

공동기업투자	4,723,734,163	4,956,857,317

유형자산	237,041,312,764	233,070,025,249

무형자산	1,926,993,672	1,034,840,189

사용권자산	1,533,253,050	1,504,646,506

기타비유동금융자산	1,654,212,912	1,642,023,529

기타비유동자산	283,745,942	283,745,942

자산총계	545,070,122,005	451,321,116,581

부채

유동부채	245,914,089,567	150,762,393,213

매입채무 및 기타채무	140,853,417,141	69,210,066,838

단기차입금	91,809,667,278	64,978,475,613

유동성장기차입금	9,133,430,000	9,666,720,000

유동성장기미지급금	568,026,140	642,384,140

단기리스부채	417,044,519	391,909,752

당기법인세부채	1,177,444,637	3,033,315,706

기타유동부채	1,121,522,312	1,461,994,038

기타유동충당부채	833,537,540	1,377,527,126

비유동부채	44,794,503,494	49,354,626,421

장기미지급금	734,548,374	720,613,746

기타장기종업원급여부채	520,503,554	549,695,329

장기차입금	27,233,200,000	33,333,280,000

장기리스부채	1,014,665,029	988,617,938

순확정급여부채	10,480,894,779	8,951,727,650

이연법인세부채	4,623,691,758	4,623,691,758

기타충당부채	187,000,000	187,000,000

부채총계	290,708,593,061	200,117,019,634

자본

자본금	30,650,756,000	30,650,756,000

자본잉여금	135,063,456,443	135,063,456,443

기타자본구성요소	2,857,291,971	2,857,291,971

기타포괄손익누계액	24,275,472,961	24,140,959,088

이익잉여금	61,514,551,569	58,491,633,445

자본총계	254,361,528,944	251,204,096,947

자본및부채총계	545,070,122,005	451,321,116,581

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	190,536,729,738	190,536,729,738	90,674,618,517	90,674,618,517

매출원가	177,187,371,419	177,187,371,419	77,232,054,070	77,232,054,070

매출총이익	13,349,358,319	13,349,358,319	13,442,564,447	13,442,564,447

판매비와관리비	6,870,745,883	6,870,745,883	5,096,899,563	5,096,899,563

영업이익	6,478,612,436	6,478,612,436	8,345,664,884	8,345,664,884

금융수익	2,797,830,576	2,797,830,576	1,841,362,787	1,841,362,787

금융비용	5,537,958,256	5,537,958,256	1,585,587,449	1,585,587,449

기타수익	554,073,087	554,073,087	774,500,296	774,500,296

기타비용	37,226,254	37,226,254	53,083,527	53,083,527

공동기업투자 관련 손익	(367,637,027)	(367,637,027)	(200,978,525)	(200,978,525)

법인세차감전순이익	3,887,694,562	3,887,694,562	9,121,878,466	9,121,878,466

법인세비용	807,028,164	807,028,164

분기순이익	3,080,666,398	3,080,666,398	9,121,878,466	9,121,878,466

기타포괄손익	76,765,599	76,765,599	(70,820,050)	(70,820,050)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(57,748,274)	(57,748,274)	(154,857,420)	(154,857,420)

확정급여제도의 재측정요소	(57,748,274)	(57,748,274)	(154,857,420)	(154,857,420)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	134,513,873	134,513,873	84,037,370	84,037,370

지분법자본변동	134,513,873	134,513,873	84,037,370	84,037,370

분기총포괄손익	3,157,431,997	3,157,431,997	9,051,058,416	9,051,058,416

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	101	101	303	303

희석주당손익 (단위 : 원)	101	101	303	303

자본변동표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	30,086,889,000	120,568,306,926	2,857,291,971	24,000,419,651	27,935,639,031	205,448,546,579

분기순이익	9,121,878,466	9,121,878,466

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(154,857,420)	(154,857,420)

지분법자본변동	84,037,370	84,037,370

2022.03.31 (분기말자본)	30,086,889,000	120,568,306,926	2,857,291,971	24,084,457,021	36,902,660,077	214,499,604,995

2023.01.01 (기초자본)	30,650,756,000	135,063,456,443	2,857,291,971	24,140,959,088	58,491,633,445	251,204,096,947

분기순이익	3,080,666,398	3,080,666,398

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(57,748,274)	(57,748,274)

지분법자본변동	134,513,873	134,513,873

2023.03.31 (분기말자본)	30,650,756,000	135,063,456,443	2,857,291,971	24,275,472,961	61,514,551,569	254,361,528,944

현금흐름표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	22,558,207,021	(14,844,565,781)

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	25,743,223,658	(13,239,165,441)

이자의 수취	185,273,790	145,440,875

이자의 지급	(678,809,454)	(877,705,641)

법인세의 납부	(2,691,480,973)	(873,135,574)

투자활동현금흐름	(22,176,749,701)	5,142,811,657

대여금의 회수	17,324,100	7,352,657,237

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	2,874,992,482	3,016,358,875

유형자산의 처분	15,000,000

정부보조금의 수령	178,081,819

공동기업투자의 취득	(2,393,800,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 취득	(16,614,000,000)

유형자산의 취득	(8,388,407,683)	(3,015,586,274)

무형자산의 취득	(58,658,600)	(9,900,000)

임차보증금의 증가	(8,000,000)

재무활동현금흐름	18,859,771,394	12,721,297,177

단기차입금의 차입	35,666,637,720	13,122,579,196

장기차입금의 차입	13,000,000,000

미지급금의 증가	13,934,628	11,020,090

단기차입금의 상환	(13,066,640,000)	(12,712,834,213)

유동성장기차입금의 상환	(3,566,730,000)	(570,940,000)

유동성장기미지급금의 상환	(78,071,000)	(80,099,000)

리스부채의 상환	(109,359,954)	(48,428,896)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(58,138,523)	220,134,238

현금및현금성자산의 증가(감소)	19,183,090,191	3,239,677,291

기초현금및현금성자산	34,053,765,022	20,047,174,217

분기말현금및현금성자산	53,236,855,213	23,286,851,508