코스모신소재 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 51 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말

자산

유동자산	66,236,917,109	54,028,714,759

현금및현금성자산	8,865,744,585	3,094,575,913

매출채권 및 기타채권	20,100,826,229	19,186,060,873

재고자산	32,084,282,477	30,874,693,256

기타유동자산	5,186,063,818	873,384,717

비유동자산	154,539,750,970	143,649,651,035

관계기업투자	2,746,600,000	1,125,400,000

유형자산	150,234,859,900	141,113,357,991

무형자산	819,251,463	643,671,737

기타비유동자산	739,039,607	767,221,307

자산총계	220,776,668,079	197,678,365,794

부채

유동부채	123,733,369,547	102,638,593,449

매입채무 및 기타채무	44,893,343,597	32,473,817,838

단기차입금	69,829,574,399	61,374,433,239

유동성장기차입금	1,197,040,000	1,197,040,000

유동성전환사채	6,740,284,931	6,589,541,689

유동성장기미지급금	525,224,000	529,454,000

미지급법인세	68,126,279	80,878,469

기타유동부채	479,776,341	393,428,214

비유동부채	20,991,349,777	20,913,370,827

장기미지급금	461,151,997	587,801,997

장기차입금	2,249,110,000	2,548,370,000

퇴직급여부채	16,198,547,185	15,692,835,579

기타충당부채	540,223,410	540,223,410

이연법인세부채	1,542,317,185	1,544,139,841

부채총계	144,724,719,324	123,551,964,276

자본

자본금	92,739,840,000	92,739,840,000

자본잉여금	7,859,442,894	7,859,442,894

기타포괄손익누계액	8,381,866,482	8,388,328,626

이익잉여금(결손금)	(32,929,200,621)	(34,861,210,002)

자본총계	76,051,948,755	74,126,401,518

자본과부채총계	220,776,668,079	197,678,365,794

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	117,024,842,929	117,024,842,929	62,607,636,565	62,607,636,565

매출원가	109,786,159,236	109,786,159,236	57,080,193,036	57,080,193,036

매출총이익	7,238,683,693	7,238,683,693	5,527,443,529	5,527,443,529

판매비와관리비	4,433,010,144	4,433,010,144	3,531,179,155	3,531,179,155

영업이익(손실)	2,805,673,549	2,805,673,549	1,996,264,374	1,996,264,374

기타이익	226,980,998	226,980,998	119,556,439	119,556,439

기타손실	433,981,147	433,981,147	157,288,948	157,288,948

금융수익	521,806,324	521,806,324	2,699,916,585	2,699,916,585

금융원가	1,301,445,558	1,301,445,558	2,802,718,499	2,802,718,499

법인세비용차감전순이익(손실)	1,819,034,166	1,819,034,166	1,855,729,951	1,855,729,951

법인세비용	(1,822,656)	(1,822,656)

당기순이익(손실)	1,820,856,822	1,820,856,822	1,855,729,951	1,855,729,951

기타포괄손익	(18,093,440)	(18,093,440)	761,622	761,622

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(18,093,440)	(18,093,440)	761,622	761,622

확정급여제도의 재측정요소	(18,093,440)	(18,093,440)	761,622	761,622

총포괄손익	1,802,763,382	1,802,763,382	1,856,491,573	1,856,491,573

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	123	123

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	98	98	123	123

자본변동표
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(42,146,278,091)	51,376,854,581

회계정책변경에 따른 증가(감소)

수정후 기초자본

당기순이익(손실)	1,855,729,951	1,855,729,951

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	761,622	761,622

재평가적립금

2017.03.31 (기말자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(40,289,786,518)	53,233,346,154

2018.01.01 (기초자본)	92,739,840,000	7,859,442,894	8,388,328,626	(34,861,210,002)	74,126,401,518

회계정책변경에 따른 증가(감소)	122,783,855	122,783,855

수정후 기초자본	92,739,840,000	7,859,442,894	8,388,328,626	(34,738,426,147)	74,249,185,373

당기순이익(손실)	1,820,856,822	1,820,856,822

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(18,093,440)	(18,093,440)

재평가적립금	(6,462,144)	6,462,144

2018.03.31 (기말자본)	92,739,840,000	7,859,442,894	8,381,866,482	(32,929,200,621)	76,051,948,755

현금흐름표
제 52 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기

영업활동현금흐름	10,187,070,075	(9,460,099,542)

당기순이익(손실)	1,820,856,822	1,855,729,951

당기순이익조정을 위한 가감	3,322,594,505	2,738,176,170

이자비용	823,156,999	1,742,684,445

퇴직급여	569,339,685	503,096,348

대손상각비	76,901,662	(72,043,688)

감가상각비	1,821,417,906	1,985,132,791

무형자산상각비	34,420,274	52,015,414

외화환산손실	195,396,360	370,470,743

유형자산처분손실	1,000

매출채권처분손실	11,110,738	9,509,794

재고자산폐기손실	39,837,942

이자수익	(12,087,301)	(3,938,348)

외화환산이익	(187,930,189)	(1,886,770,251)

기타의 대손충당금환입	(28,773)	(621,020)

법인세수익	(1,822,656)

유형자산처분이익	(7,280,200)	(1,199,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	5,696,077,725	(12,845,834,259)

매출채권의 감소(증가)	(197,137,511)	(5,220,413,232)

미수금의 감소(증가)	(1,206,569,369)	(847,097,963)

기타유동자산의 감소(증가)	82,055,749	(354,456,993)

재고자산의 감소(증가)	(5,188,626,356)	1,940,118,790

매입채무의 증가(감소)	15,031,877,093	(5,673,148,072)

미지급금의 증가(감소)	(1,299,670,159)	(670,474,954)

미지급비용의 증가(감소)	(1,530,478,330)	(404,001,766)

기타유동부채의 증가(감소)	86,348,127	37,401,096

퇴직금의지급	(197,190,570)	(2,004,539,590)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	115,469,051	350,778,425

이자수취	12,087,301	3,938,348

이자지급	(649,547,918)	(1,211,623,142)

법인세납부(환급)	(14,998,360)	(486,610)

투자활동현금흐름	(12,537,552,915)	(237,847,856)

장기금융상품의 감소	28,181,700

유형자산의 처분	17,965,000	1,200,000

장기대여금의 증가	(220,713,600)

매각예정비유동자산의 증가	(7,787,493)

관계기업투자의 취득	(1,621,200,000)

유형자산의 취득	(10,962,499,615)	(6,776,763)

무형자산의 취득	(3,770,000)

재무활동현금흐름	8,171,138,690	3,883,756,860

단기차입금의 차입	17,571,253,770	30,561,791,098

정부보조금의 수령	263,322,752

단기차입금의 상환	(8,969,975,080)	(26,090,126,052)

유동성장기부채의 상환	(299,260,000)	(299,260,000)

유동성장기미지급금의 상환	(130,880,000)	(551,970,938)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(49,487,178)	73,492,754

현금및현금성자산의순증가(감소)	5,771,168,672	(5,740,697,784)

기초현금및현금성자산	3,094,575,913	6,939,802,247

기말현금및현금성자산	8,865,744,585	1,199,104,463