코스모신소재 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	193,763,146,618	119,251,500,967

현금및현금성자산	44,196,615,681	20,047,174,217

매출채권 및 기타채권	107,811,960,952	39,056,975,075

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,013,617,552

재고자산	39,044,399,180	48,762,805,140

기타유동자산	2,692,593,275	8,370,928,983

당기법인세자산	17,577,530

비유동자산	237,125,769,873	229,231,156,520

공동기업투자	4,609,170,187	2,442,648,386

유형자산	228,131,750,008	223,381,394,297

무형자산	1,062,189,905	1,159,305,073

사용권자산	1,334,348,896	263,078,472

기타비유동금융자산	1,704,564,935	1,700,984,350

기타비유동자산	283,745,942	283,745,942

자산총계	430,888,916,491	348,482,657,487

부채

유동부채	126,409,510,834	82,377,750,336

매입채무 및 기타채무	62,164,516,934	33,604,821,384

단기차입금	51,945,295,040	42,512,834,213

유동성장기차입금	7,750,060,000	2,083,180,000

유동성장기미지급금	371,938,119	378,108,670

단기리스부채	355,350,542	124,439,805

당기법인세부채	782,922,327	982,366,128

기타유동부채	2,066,624,278	1,415,769,264

기타유동충당부채	972,803,594	1,276,230,872

비유동부채	55,747,035,745	60,656,360,572

장기미지급금	1,019,047,438	1,101,308,085

기타장기종업원급여부채	629,568,729	714,751,903

장기차입금	35,749,940,000	30,000,000,000

전환사채	13,320,018,739

파생상품부채	958,550,023

장기리스부채	980,355,188	95,138,273

순확정급여부채	12,687,252,347	14,346,698,109

이연법인세부채	3,680,872,043	119,895,440

기타충당부채	1,000,000,000

부채총계	182,156,546,579	143,034,110,908

자본

자본금	30,650,756,000	30,086,889,000

자본잉여금	135,063,456,443	120,568,306,926

기타자본구성요소	2,857,291,971	2,857,291,971

기타포괄손익누계액	24,295,625,194	24,000,419,651

이익잉여금	55,865,240,304	27,935,639,031

자본총계	248,732,369,912	205,448,546,579

자본및부채총계	430,888,916,491	348,482,657,487

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	133,834,414,944	343,785,017,725	76,938,514,539	242,270,725,275

매출원가	116,774,436,533	297,068,400,245	65,890,025,286	210,720,915,541

매출총이익	17,059,978,411	46,716,617,480	11,048,489,253	31,549,809,734

판매비와관리비	6,222,334,753	16,715,952,372	4,827,998,676	13,723,267,856

영업이익	10,837,643,658	30,000,665,108	6,220,490,577	17,826,541,878

금융수익	4,354,682,580	8,858,732,424	1,824,728,739	3,839,156,182

금융비용	4,636,660,317	9,571,549,973	1,717,089,343	4,143,860,298

기타수익	534,161,399	1,895,416,972	407,853,963	1,147,020,619

기타비용	16,021,558	101,846,609	62,496,973	142,601,414

공동기업투자 관련 손익	(288,509,643)	(522,483,742)	95,010,851	(169,971,906)

법인세차감전순이익	10,785,296,119	30,558,934,180	6,768,497,814	18,356,285,061

법인세비용	4,535,734,644	2,600,498,770

분기순이익	10,785,296,119	26,023,199,536	6,768,497,814	15,755,786,291

기타포괄손익	70,686,299	2,201,607,280	47,104,343	1,703,251,194

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(78,174,339)	1,906,401,737	(50,151,087)	1,511,012,174

확정급여제도의 재측정요소	(78,174,339)	1,906,401,737	(50,151,087)	1,511,012,174

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	148,860,638	295,205,543	97,255,430	192,239,020

지분법자본변동	148,860,638	295,205,543	97,255,430	192,239,020

분기총포괄손익	10,855,982,418	28,224,806,816	6,815,602,157	17,459,037,485

주당손익

기본주당손익 (단위 : 원)	352	859	225	531

희석주당손익 (단위 : 원)	352	859	225	531

자본변동표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	29,247,965,000	106,792,946,317	2,857,291,971	23,762,337,144	14,143,083,987	176,803,624,419

분기순이익	15,755,786,291	15,755,786,291

기타포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	1,511,012,174	1,511,012,174

지분법자본변동	192,239,020	192,239,020

결손금보전(환입)	4,066,417,206	(4,066,417,206)

토지재평가잉여금	(8,178,151)	10,484,809	2,306,658

전환권행사	838,924,000	8,789,349,714	9,628,273,714

전환사채발행	1,178,966,268	1,178,966,268

2021.09.30 (기말자본)	30,086,889,000	120,827,679,505	2,857,291,971	23,946,398,013	27,353,950,055	205,072,208,544

2022.01.01 (기초자본)	30,086,889,000	120,568,306,926	2,857,291,971	24,000,419,651	27,935,639,031	205,448,546,579

분기순이익	26,023,199,536	26,023,199,536

기타포괄손익	순확정급여부채 재측정요소	1,906,401,737	1,906,401,737

지분법자본변동	295,205,543	295,205,543

결손금보전(환입)

토지재평가잉여금

전환권행사	563,867,000	14,495,149,517	15,059,016,517

전환사채발행

2022.09.30 (기말자본)	30,650,756,000	135,063,456,443	2,857,291,971	24,295,625,194	55,865,240,304	248,732,369,912

현금흐름표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	10,655,673,003	18,639,045,589

영업에서 창출된(사용된) 현금흐름	13,444,562,757	19,819,471,558

이자의 수취	300,048,851	394,966,764

이자의 지급	(1,596,779,585)	(939,830,193)

법인세의 납부	(1,492,159,020)	(635,562,540)

투자활동현금흐름	(6,461,359,942)	(40,821,306,768)

기타유동금융자산의 회수	0	112,922,074

당기손익-공정가치 측정 금융자산의 처분	3,016,358,875

대여금의 회수	7,390,392,437	2,738,100,564

유형자산의 처분	17,157,364	16,000,000

정부보조금의 수령	302,738,819	267,932,254

공동기업투자의 취득	(2,393,800,000)

기타유동금융자산의 취득	(3,182,107,707)

대여금의 증가	(5,000,000,000)

보증금의 증가	(23,000,000)	(45,000,000)

유형자산의 취득	(14,752,507,437)	(35,729,153,953)

무형자산의 취득	(18,700,000)

재무활동현금흐름	19,411,862,089	12,333,601,607

전환사채의 발행	15,000,000,000

장기차입금의 차입	89,690,255,044	59,011,655,310

단기차입금의 차입	13,000,000,000	9,600,000,000

미지급금의 증가	156,500,003	70,520,537

단기차입금의 상환	(81,373,887,057)	(59,558,792,430)

전환권행사	(10,066)	(25,920)

유동성장기차입금의 상환	(1,583,180,000)	(11,044,040,000)

유동성장기미지급금의 상환	(260,690,201)	(566,319,866)

리스부채의 상환	(217,125,634)	(179,396,024)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	543,266,314	3,845,102

현금및현금성자산의 증가(감소)	24,149,441,464	(9,844,814,470)

기초현금및현금성자산	20,047,174,217	22,447,612,822

기말현금및현금성자산	44,196,615,681	12,602,798,352