코스모신소재 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	97,707,102,509	100,979,913,541

현금및현금성자산	23,108,583,318	30,556,843,266

매출채권 및 기타채권	26,783,889,726	23,427,427,777

기타유동금융자산	20,000,000,000	20,000,000,000

재고자산	25,048,399,341	24,185,944,524

기타유동자산	2,766,230,124	2,809,697,974

비유동자산	162,188,706,074	161,010,932,366

관계기업투자	2,039,232,892	2,129,797,563

유형자산	157,249,563,298	155,884,497,344

무형자산	664,366,571	683,985,122

사용권자산	509,743,186	488,331,866

기타비유동자산	1,725,800,127	1,824,320,471

자산총계	259,895,808,583	261,990,845,907

부채

유동부채	73,183,456,873	77,042,201,011

매입채무 및 기타채무	21,034,952,193	22,431,750,954

단기차입금	49,072,276,915	51,292,297,006

유동성장기차입금	862,280,000	862,280,000

유동성장기미지급금	1,414,879,000	1,604,973,000

단기리스부채	276,776,521	208,098,341

기타유동부채	522,292,244	642,801,710

비유동부채	37,949,512,902	37,950,456,006

장기미지급금	1,277,616,000	1,514,529,000

장기차입금	10,524,550,000	10,740,120,000

전환사채	8,970,767,467	8,830,751,805

장기리스부채	215,376,266	246,093,684

확정급여부채	14,870,274,180	14,528,032,528

기타충당부채	790,156,300	790,156,300

이연법인세부채	1,300,772,689	1,300,772,689

부채총계	111,132,969,775	114,992,657,017

자본

자본금	29,247,965,000	29,247,965,000

자본잉여금	106,792,946,317	111,399,800,846

기타자본구성요소	2,857,291,971	2,857,291,971

기타포괄손익누계액	8,142,445,660	8,099,985,602

이익잉여금(결손금)	1,722,189,860	(4,606,854,529)

자본총계	148,762,838,808	146,998,188,890

자본과부채총계	259,895,808,583	261,990,845,907

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	43,241,089,964	43,241,089,964	104,044,661,818	104,044,661,818

매출원가	37,961,643,154	37,961,643,154	97,855,404,774	97,855,404,774

매출총이익	5,279,446,810	5,279,446,810	6,189,257,044	6,189,257,044

판매비와관리비	3,697,968,020	3,697,968,020	4,227,914,030	4,227,914,030

영업이익(손실)	1,581,478,790	1,581,478,790	1,961,343,014	1,961,343,014

금융수익	1,507,703,302	1,507,703,302	1,181,972,755	1,181,972,755

금융원가	1,384,864,220	1,384,864,220	1,437,699,827	1,437,699,827

지분법손익	(133,024,729)	(133,024,729)	37,642,011	37,642,011

기타이익	294,605,905	294,605,905	177,481,607	177,481,607

기타손실	137,190,987	137,190,987	199,532,147	199,532,147

법인세비용차감전순이익(손실)	1,728,708,061	1,728,708,061	1,721,207,413	1,721,207,413

당기순이익(손실)	1,728,708,061	1,728,708,061	1,721,207,413	1,721,207,413

기타포괄손익	35,941,857	35,941,857	(33,092,036)	(33,092,036)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	(6,518,201)	(6,518,201)	(12,797,509)	(12,797,509)

확정급여제도의 재측정요소	(6,518,201)	(6,518,201)	(12,797,509)	(12,797,509)

당기손익으로 재분류 되는 항목	42,460,058	42,460,058	(20,294,527)	(20,294,527)

해외사업환산손익	42,460,058	42,460,058	(20,294,527)	(20,294,527)

총포괄손익	1,764,649,918	1,764,649,918	1,688,115,377	1,688,115,377

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	87	87

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	87	87

자본변동표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	19,747,965,000	84,637,108,063	2,857,291,971	8,164,544,700	(27,120,076,610)	88,286,833,124

조정 후 기초자본	19,747,965,000	84,637,108,063	2,857,291,971	8,164,544,700	(27,120,076,610)	88,286,833,124

당기순이익(손실)	1,721,207,413	1,721,207,413

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(12,797,509)	(12,797,509)

해외사업환산손익	(20,294,527)	(20,294,527)

무상감자	(27,120,076,610)	27,120,076,610

2019.03.31 (기말자본)	19,747,965,000	57,517,031,453	2,857,291,971	8,144,250,173	1,708,409,904	89,974,948,501

2020.01.01 (기초자본)	29,247,965,000	111,399,800,846	2,857,291,971	8,099,985,602	(4,606,854,529)	146,998,188,890

조정 후 기초자본	29,247,965,000	111,399,800,846	2,857,291,971	8,099,985,602	(4,606,854,529)	146,998,188,890

당기순이익(손실)	1,728,708,061	1,728,708,061

기타포괄손익	확정급여제도의 재측정요소	(6,518,201)	(6,518,201)

해외사업환산손익	42,460,058	42,460,058

무상감자	(4,606,854,529)	4,606,854,529

2020.03.31 (기말자본)	29,247,965,000	106,792,946,317	2,857,291,971	8,142,445,660	1,722,189,860	148,762,838,808

현금흐름표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	(1,877,579,953)	1,545,091,175

당기순이익(손실)	1,728,708,061	1,721,207,413

당기순이익조정을 위한 가감	3,885,774,889	3,597,417,377

이자비용	687,014,921	938,257,870

퇴직급여	601,448,340	653,673,390

대손상각비	20,473,526	69,747,625

기타의 대손상각비	14,744	(432,619)

감가상각비	2,648,664,850	2,593,022,887

무형자산상각비	32,968,551	27,995,967

사용권자산감가상각비	70,480,092	26,502,723

외화환산손실	426,785,892	223,028,054

지분법손실	133,024,729

유형자산처분손실	4,000

매출채권처분손실	1,016,638

재고자산폐기손실	41,370,225	107,312,068

이자수익	(235,152,447)	(18,499,630)

외화환산이익	(541,322,534)	(370,208,715)

지분법이익	(37,642,011)

파생상품평가이익	(616,356,870)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,029,395,902)	(2,981,415,186)

매출채권의 감소(증가)	(2,623,670,018)	(3,723,865,251)

미수금의 감소(증가)	(179,818,707)	1,927,217,870

기타유동자산의 감소(증가)	61,894,760	349,970,941

재고자산의 감소(증가)	(903,825,042)	4,399,649,802

매입채무의 증가(감소)	(1,082,716,941)	(2,014,723,264)

미지급금의 증가(감소)	(1,462,024,263)	(2,683,513,159)

미지급비용의 증가(감소)	(453,001,336)	(1,303,999,294)

기타유동부채의 증가(감소)	(120,509,466)	(79,189,137)

퇴직금의지급	(553,241,410)	(132,348,440)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	287,516,521	279,384,746

이자수취	132,685,849	18,499,630

이자지급	(576,925,940)	(807,464,499)

법인세납부(환급)	(18,426,910)	(3,153,560)

투자활동현금흐름	(2,354,450,104)	(4,760,951,010)

장기대여금의 감소	51,179,700	26,360,100

유형자산의 취득	(2,405,204,804)	(4,786,861,710)

무형자산의 취득	(425,000)	(449,400)

재무활동현금흐름	(3,178,601,560)	6,412,138,523

단기차입금의 차입	10,183,645,164	15,557,696,255

장기미지급금의 증가	4,065,044,000

단기차입금의 상환	(12,661,368,380)	(12,416,178,125)

유동성장기부채의 상환	(215,570,000)	(299,260,000)

유동성장기미지급금의 상환	(427,007,000)	(466,883,747)

리스부채의 상환	(58,301,344)	(28,279,860)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(37,628,331)	(21,610,283)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(7,448,259,948)	3,174,668,405

기초현금및현금성자산	30,556,843,266	8,272,346,378

기말현금및현금성자산	23,108,583,318	11,447,014,783