코스모신소재 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 50 기말 2016.12.31 현재
제 49 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

유동자산	89,559,734,452	91,106,829,118	77,071,567,317

현금및현금성자산	1,199,104,463	6,939,802,247	4,694,764,907

매출채권 및 기타채권	19,322,555,647	13,511,726,893	14,009,624,529

재고자산	21,996,958,021	23,976,914,753	13,488,099,076

기타유동자산	2,177,625,287	2,207,681,684	2,973,210,390

매각예정비유동자산	44,863,491,034	44,470,703,541	41,905,868,415

비유동자산	137,137,204,245	138,570,224,387	145,483,548,401

장기대여금	220,713,600

매도가능금융자산	202,179,000

유형자산	136,566,772,385	138,172,260,713	143,945,539,627

무형자산	343,774,753	392,020,167	1,263,296,267

기타비유동금융자산	5,943,507	5,943,507	72,533,507

자산총계	226,696,938,697	229,677,053,505	222,555,115,718

부채

유동부채	137,565,521,753	139,972,182,168	130,829,916,240

매입채무 및 기타채무	15,851,112,298	21,863,283,725	13,110,840,757

단기차입금	100,166,593,098	96,697,130,081	109,713,428,446

유동성장기부채	14,372,572,216	14,114,574,384	4,947,040,000

유동성장기미지급금	1,995,772,692	2,155,123,625	2,146,935,225

기타유동부채	5,179,471,449	5,142,070,353	911,671,812

비유동부채	35,898,070,790	38,328,016,756	43,070,301,014

장기미지급금	838,370,892	1,230,990,897	3,386,114,524

장기차입금	3,446,150,000	3,745,410,000	4,942,450,000

전환사채	9,210,742,761	9,797,382,283	11,944,941,765

신주인수권부사채

퇴직급여채무	16,592,455,225	17,743,881,664	16,944,395,093

기타충당부채	540,223,410	540,223,410	582,271,130

이연법인세부채	5,270,128,502	5,270,128,502	5,270,128,502

부채총계	173,463,592,543	178,300,198,924	173,900,217,254

자본

자본금	75,389,840,000	75,389,840,000	74,939,840,000

자본잉여금	8,304,160,256	8,304,160,256	6,164,241,764

기타포괄손익누계액	9,829,132,416	9,829,132,416	9,829,132,416

이익잉여금(결손금)	(40,289,786,518)	(42,146,278,091)	(42,278,315,716)

자본총계	53,233,346,154	51,376,854,581	48,654,898,464

자본및부채총계	226,696,938,697	229,677,053,505	222,555,115,718

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	62,607,636,565	62,607,636,565	39,662,334,493	39,662,334,493	190,281,005,201	133,424,044,655

매출원가	57,080,193,036	57,080,193,036	36,312,981,528	36,312,981,528	175,649,825,730	129,362,327,921

매출총이익	5,527,443,529	5,527,443,529	3,349,352,965	3,349,352,965	14,631,179,471	4,061,716,734

판매비와관리비	3,531,179,155	3,531,179,155	2,293,729,505	2,293,729,505	9,595,536,576	11,090,878,052

영업이익(손실)	1,996,264,374	1,996,264,374	1,055,623,460	1,055,623,460	5,035,642,895	(7,029,161,318)

금융수익	2,699,295,565	2,699,295,565	1,488,343,841	1,488,343,841	5,480,048,392	2,586,319,325

금융비용	2,802,097,479	2,802,097,479	3,069,306,788	3,069,306,788	12,913,472,235	12,663,819,755

기타손익	(37,732,509)	(37,732,509)	41,263,484	41,263,484	3,782,999,807	(8,221,481,083)

법인세비용차감전순이익(손실)	1,855,729,951	1,855,729,951	(484,076,003)	(484,076,003)	1,385,218,859	(25,328,142,831)

법인세비용	(614,353,480)

당기순이익(손실)	1,855,729,951	1,855,729,951	(484,076,003)	(484,076,003)	1,385,218,859	(24,713,789,351)

기타포괄손익	761,622	761,622	(4,913,796)	(4,913,796)	(1,253,181,234)	1,147,668,450

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	761,622	761,622	(4,913,796)	(4,913,796)	(1,253,181,234)	1,147,668,450

재평가차액	(32,762,553)

보험수리적손익	761,622	761,622	(4,913,796)	(4,913,796)	(1,253,181,234)	1,180,431,003

총포괄이익(손실)	1,856,491,573	1,856,491,573	(488,989,799)	(488,989,799)	132,037,625	(23,566,120,901)

주당이익

기본주당이익(손실)	123	123	(32)	(32)	92	(1,649)

희석주당이익(손실)	123	123	(32)	(32)	92	(1,649)

자본변동표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,861,894,969	(18,786,960,641)	72,179,016,092

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(24,713,789,351)	(24,713,789,351)

기타포괄손익	보험수리적손익	1,180,431,003	1,180,431,003

신주인수권행사

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

재평가차액	(32,762,553)	42,003,273	9,240,720

2015.12.31 (기말자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,278,315,716)	48,654,898,464

2016.01.01 (기초자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,278,315,716)	48,654,898,464

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,385,218,859	1,385,218,859

기타포괄손익	보험수리적손익	(1,253,181,234)	(1,253,181,234)

신주인수권행사	450,000,000	(3,030,240)	446,969,760

전환사채의발행	2,142,948,732	2,142,948,732

신주인수권부사채의발행

재평가차액

2016.12.31 (기말자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(42,146,278,091)	51,376,854,581

2016.01.01 (기초자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,278,315,716)	48,654,898,464

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	(484,076,003)	(484,076,003)

기타포괄손익	보험수리적손익	(4,913,796)	(4,913,796)

신주인수권행사

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

재평가차액

2016.03.31 (기말자본)	74,939,840,000	6,164,241,764	9,829,132,416	(42,767,305,515)	48,165,908,665

2017.01.01 (기초자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(42,146,278,091)	51,376,854,581

오류수정에 따른 증가(감소)

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,855,729,951	1,855,729,951

기타포괄손익	보험수리적손익	761,622	761,622

신주인수권행사

전환사채의발행

신주인수권부사채의발행

재평가차액

2017.03.31 (기말자본)	75,389,840,000	8,304,160,256	9,829,132,416	(40,289,786,518)	53,233,346,154

현금흐름표
제 51 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 50 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 49 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	(9,460,099,542)	395,267,406	10,695,909,803	10,087,542,307

당기순이익(손실)	1,855,729,951	(484,076,003)	1,385,218,859	(24,713,789,351)

당기순이익조정을 위한 가감	(10,107,658,089)	2,247,999,654	14,883,072,999	40,793,342,860

이자비용	1,742,684,445	1,650,092,575	6,801,428,682	7,590,787,679

퇴직급여	503,096,348	478,526,473	1,923,023,104	2,130,167,927

대손상각비	(72,043,688)	50,932,482	163,333,991	827,893,835

기타의대손상각비	(621,020)	4,105,152	(9,016,170)	9,687,960

감가상각비	1,985,132,791	1,993,581,735	7,867,092,190	8,759,772,043

무형자산상각비	52,015,414	33,409,775	111,276,100	133,639,100

외화환산손실	370,470,743	412,391,574	1,540,030,859	146,282,655

유형자산처분손실	1,000	1,000	344,334

유형자산손상차손	8,034,623,244

무형자산손상차손	391,783,233

사채상환손실	2,255,427,206

매도가능금융자산처분손실	510,186,382

매출채권처분손실	9,509,794	6,686,105	65,335,397	61,183,147

재고자산평가손실	767,015,637

재고자산폐기손실	39,837,942	390,427,602

이자수익	(3,938,348)	(1,965,735)	(12,586,982)	(16,671,108)

외화환산이익	(1,886,770,251)	(500,721,498)	(350,706,137)	(317,572,249)

법인세수익	(614,353,480)

유형자산처분이익	(1,199,000)	(4,627,506)	(824,571,063)	(968,458,985)

매각예정비유동자산손상차손환입	(2,008,535,126)

매도가능금융자산처분이익	(1,221,000)

매출채권의 감소(증가)	(5,220,413,232)	(436,768,624)	1,981,701,047	4,352,705,053

미수금의 감소(증가)	(847,097,963)	(1,347,337,919)	(1,431,814,430)	900,053,044

기타유동자산의 감소(증가)	(354,456,993)	19,799,695	761,746,406	2,982,518,540

재고자산의 감소(증가)	1,940,118,790	(2,548,266,862)	(10,879,243,279)	10,424,782,343

매입채무의 증가(감소)	(5,673,148,072)	3,695,289,199	7,495,809,298	(4,838,923,290)

미지급금의 증가(감소)	(670,474,954)	(494,128,359)	(484,814,750)	(1,086,727,514)

미지급비용의 증가(감소)	(404,001,766)	(144,490,791)	(27,256,794)	(635,636,036)

기타유동부채의 증가(감소)	37,401,096	455,231,750	4,230,398,541	154,378,470

퇴직금의 지급	(2,004,539,590)	(1,266,680,260)	(1,626,418,920)	(875,296,928)

퇴직보험예치금등의감소(증가)	350,778,425	192,940,693	(750,298,847)	157,238,859

기타충당부채의 증가(감소)	(42,047,720)	(443,488,241)

이자수취	3,938,348	1,965,735	12,586,982	16,689,529

이자지급	(1,211,623,142)	(1,370,447,370)	(5,585,721,097)	(6,009,656,611)

법인세납부(환급)	(486,610)	(174,610)	752,060	955,880

투자활동현금흐름	(237,847,856)	(167,543,210)	497,371,787	4,332,646,485

단기금융상품의 처분	874,500,000

매도가능금융자산의 처분	203,400,000	3,240,998,903

유형자산의 처분	1,200,000	1,020,000,000	1,186,065,382

무형자산의 처분	760,000,000

보증금의 감소	66,590,000

단기금융상품의 취득	(874,500,000)

장기대여금의 취득	(220,713,600)

유형자산의 취득	(14,564,256)	(167,543,210)	(1,552,618,213)	(94,417,800)

무형자산의 취득	(3,770,000)	0

보증금의 증가	0

재무활동현금흐름	3,883,756,860	(3,229,508,921)	(8,952,975,145)	(15,709,355,181)

단기차입금의 증가	30,561,791,098	25,751,979,587	131,847,304,780	221,978,852,810

정부보조금의 수취	263,322,752	135,997,892	397,778,156	308,306,145

전환사채의발행	11,344,426,520	0

신주인수권의행사	450,000,000	0

단기차입금의 상환	(26,090,126,052)	(28,230,226,400)	(145,693,444,598)	(219,981,911,507)

유동성장기부채의상환	(299,260,000)	(299,260,000)	(4,947,040,000)	(6,015,930,000)

유동성장기미지급금의상환	(551,970,938)	(588,000,000)	(2,352,000,003)	(1,223,544,000)

전환사채의상환	(8,533,704,129)

신주인수권부사채의상환	(2,241,424,500)

외화표시현금의 환율변동효과	73,492,754	(10,852,852)	4,730,895	4,856,784

현금및현금성자산의순증가(감소)	(5,740,697,784)	(3,012,637,577)	2,245,037,340	(1,284,309,605)

기초현금및현금성자산	6,939,802,247	4,694,764,907	4,694,764,907	5,979,074,512

기말현금및현금성자산	1,199,104,463	1,682,127,330	6,939,802,247	4,694,764,907