eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
코스모신소재 사업보고서 (2017.12)
정 정 신 고 (보고)

2018년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 2014년 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2015년 3월 30일

3. 정정사유 : 재무제표 주석기재 정정

4. 정정사항

항 목	정 정 전	정 정 후

주석 11. 유형자산	-	11. 유형자산
(3) 회사는 유형자산 중 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2013년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제 3자와의 거래조건에 따른 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
한편, 상기 토지 재평가로 인해 당기말까지 기타포괄이익으로 인식한 재평가 잉여금의 누계액은 9,861,895천원(법인세효과 차감 후)이며 당기말 현재 기타포괄손익 누계액으로 인식된 재평가잉여금은 상법 제462조(이익의 배당)에 따라 배당가능이익에서 공제되는 미실현이익에 해당합니다.

주석 21. 매출 및 매출원가	-	21. 매출 및 매출원가(3) 당기와 전기의 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
사 업 보 고 서

(제 48 기)

사업연도 2014년 01월 01일 부터
2014년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2015년 03 월 30일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코스모신소재 주식회사
대 표 이 사 : 홍동환
본 점 소 재 지 : 인천광역시 서구 가석로 36(가좌동)
(전 화)043-850-1114
(홈페이지) http://www.cosmoamt.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리부문장 (성 명)권오형
(전 화)043-850-1114
【 대표이사 등의 확인 】

확 인 서

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

또한, 당사는 「주식회사의외부감사에관한법률」제2조의2 및 제2조의3의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사의외부감사에관한법률」제2조에 의한 외감대상법인에 한함)

2015. 03. 30
【 코스모신소재】
대표이사 【 홍 동 환 】 (서명)
신고업무담당이사 【 권 오 형 】 (서명)
2. 회사의 연혁

당사의 본점 소재지는 인천광역시 서구 가석로 36(가좌동)이며, 1980년 1월 14일 상호를 새한전자 주식회사에서 새한미디어 주식회사로, 다시 2011년 3월 18일 코스모신소재 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

공시대상기간(최근 5사업연도) 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 경영진의 중요한 변동 당사는 2011년 3월 18일 일신상 사유로 강선구 사내이사가 사임함에 따라 2011년 3월 18일 제44기 정기주주총회를 개최 신임 허경수 사내이사를 선임하였습니다. 2013년 3월 15일 송기문 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였으며, 2013년 3월 15일 제46기 정기주주총회에서 신임 김익성, 장건익, 정지용 사외이사를 선임하였습니다. 상근감사 정종원의 임기가 제46기 정기주주총회로 만료됨에 따라 사외이사 김익성, 장건익, 정지용으로 상근감사를 대신하는 감사위원회를 구성하였습니다. 따라서, 이사회 구성원은 기존 4명(사내3, 사외1)에서 7명(사내4, 사외3)으로 변경되었습니다. 2014년1월23일 허경수 이사를 대표이사로 추가 선임하여 대표이사가 2명이며, 김재명 대표이사, 허경수 대표이사는 각자 대표권을 행사할 수 있습니다.또한 정지용 사외이사 겸 감사위원이 일신상의 사유로 2014년3월14일 자로 사임함에 따라 2014년3월14일에 개최된 제47기 정기주주총회에서 이정식 사외이사 겸 감사위원을 후임으로 선임하였습니다. 제47기 정기주주총회에서 신임 한광현 사내이사를 추가 선임함에 따라 이사회 구성원은 2013년 7명(사내4, 사외3)에서 2014년 8명(사내5, 사외3)으로 변경되었습니다.2014년08월31일 사내이사 백재현, 한광현, 조정식 미등기임원 정종원이 일신상의 사유로 사임하였으며, 2014년10월17일 대표이사 김재명, 사외이사((겸)감사위원) 김익성이 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2014년10월17일 임시주주총회를 개최하여 사내이사에 홍동환, 권오형, 성준경을 사외이사에 함재경(감사위원), 이기진을 선임하였으며, 동일 개최된 이사회에서 홍동환을 대표이사로 추가 선임하였습니다.보고서 제출일 현재 이사회 구성원은 8명(사내4,사외4)입니다. (2) 기업개선작업 주요 진행 과정 회사는 2000년 10월 18일자로 기업개선작업약정을 체결하고 기업개선작업을 진행하던 중 2010년 10월 27일 코스모화학에 피인수되어 기업개선작업이 종료되었으며,중요 진행사항은 다음과 같습니다. 회사는 기업개선작업약정에 의거 채권금융기관들과 차입금 75,000백만 원을 출자전환 등의 방법으로 채무조정하기로 합의하였으며, 동 금액은 보통주 32,739백만 원, 전환사채 41,622백만 원 및 이자면제채권 639백만 원으로 구성되어 있습니다. 또한 회사의 기존 비협약 채권금융기관 중 일부가 채권금융기관협의회의 구성기관으로 변경되었으며, 2001년 10월 19일 채권금융기관협의회 결의에 의거 동 채권 금융기관 차입금 16,359백만 원을 전환사채 인수 등의 방법으로 채권·채무재조정하기로 합의하였습니다. 2003년 2월 15일 자율출자전환을 통해 21,289백만 원이 보통주로 전환되었으며, 2003년 3월 4일 출자전환관련 전환사채의 전환권행사가 완료되었습니다.또한, 2003년 8월 4일 채권금융기관협의회 결의에 의거 2003년 9월 9일에 채권금융기관 차입금 24,668백만 원을 보통주로 전환하였습니다.그리고, 2005년 2월 1일 채권금융기관협의회 결의에 의거 2005년 4월 19일에 51,835백만 원이 보통주로 전환되었고 2005년 6월 2일에 6,765백만 원을 전환사채로 전환되었으며 2005년 12월 8일에 1,155백만 원이 보통주로 전환되었습니다. 회사가 채권금융기관들과 출자전환등의 방법으로 채권·채무재조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원)

일자	보통주 전환	전환사채로 전환	계	비고

2001.03.15	28,551	30,100	58,651	출자전환

2001.12.07	6,214	21,975	28,189	출자전환

2002.01.13	3,312	568	3,880	출자전환

2002.06.18	20,898	-20,898	0	전환권행사

2003.01.20	29,527	-29,527	0	전환권행사

2003.02.15	21,289	0	21,289	출자전환

2003.03.04	2,212	-2,212	0	전환권행사

2003.09.09	24,668	0	24,668	출자전환

2005.04.19	51,835	0	51,835	출자전환

2005.06.02	0	6,765	6,765	전환권행사

2005.12.08	1,155	0	1,155	출자전환

합계	189,661	6,771	196,432

※ 새한미디어(주) 제35차 채권금융기관 협의회 의결에 의거하여 2010년 10월 28일 공동관리가 종결되었습니다.

(3) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 2007년 2월 8일 2차전지용 양극활물질 공장 준공을 시작으로 본격적인 양극활물질 생산 및 판매를 시작했으며, 2008년 4월 3일 인천공장을 매각하여 차입금 상환, 신규사업 투자 및 운영자금으로 활용하였으며, 신규사업으로 2008년 6월부터 기능성필름인 이형필름 양산판매를 시작하였습니다.2009년6월 서울시 마포구 공덕동 소재 서울사무소를 폐쇄하고 충주공장으로 이전하였으며, 2010년 10월28월 채권금융기관협의회의 공동관리가 종결되면서 코스모그룹으로 편입되었습니다. 이후 지속적인 투자를 집행하여 2011년 토너 및 2차전지용 양극활물질 라인증설, 2012년 기능성필름 공장신축(라인증설), 2013년 2월 2차전지용 양극활물질 라인증설로 사업구조를 IT소재 분야로 재편하였습니다.당사가 2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 보유한 50억 원(보통주 1,000,000주)을 2013년7월10일, 2013년8월19일 신주인수권을 행사하여 추가로 보통주 1,000,000주가 상장 되었습니다. 또한 2013년9월4일 시설 및 운영자금 확보를 위하여 전환사채 200억을 발행하였습니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2005년 04월 19일	유상증자(제3자배정)	보통주	10,367,099	5,000	5,000

2005년 12월 09일	유상증자(제3자배정)	보통주	230,925	5,000	5,000

2007년 12월 24일	무상감자	보통주	27,975,937	5,000	5,000	3:1

2013년 07월 10일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

2013년 08월 19일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

※2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 50억 원을 2회 분할 행사하여 보통주 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다. 자세한 사항은 2013년7월 및 8월 공시를 참조하시기 바랍니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제64회 무기명식이권부사모전환사채	2013년 09월 04일	2018년 09월 04일	20,000	기명식 보통주	2014년9월4일~2018년8월4일	100	5,000	20,000	4,000,000	-

합 계	-	-	20,000	-	-	100	5,000	20,000	4,000,000	-

※전환가액 단위는 원/주 입니다.※전환가액은 발행시 \ 5,835에서 \5,000으로 조정되었습니다.※자세한 사항은 2013년9월 및 12월 공시를 참조하시기 바랍니다.

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

제62회무보증분리형사모신주인수권부사채	2011년 04월 01일	2015년 04월 01일	10,000	기명식보통주	2012년4월2일~2015년3월1일	100	5,000	5,000	1,000,000	-

제63회무기명식무보증분리형사모신주인수권부사채	2013년 05월 23일	2017년 05월 23일	6,500	기명식보통주	2014년5월23일~2017년4월23일	100	5,000	6,500	1,300,000	-

합 계	-	-	16,500	-	-	-	-	11,500	2,300,000	-

※행사가액 단위는 원/주 입니다※제62회-2012년 7월2일 기준으로 행사가액과 권리행사 시 발행할 주식수는 각각 당초 \5,397에서 \5,000으로, 1,852,881주에서 2,000,000주로 조정되었습니다. 자세한 사항은 2012년 7월3일자 기타안내공시를 참조하시기 바랍니다.-키움증권의 풋 옵션 행사로 인해 2013년 4월 1일자로 채무 100억 원은 전액 상환하였으며, 신주인수권은 키움증권에서 2013년7월10일, 2013년 8월19일 각각 25억 원, 총액 50억 원을 행사하여 2013년7월 500,000주, 8월 500,000주 총 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다.(2013.07월 및 8월 거래소 공시 참조)-그러므로 신주인수권 행사 가능 잔액은 50억 원(1,000,000주)입니다.※제63회의 행사가액은 발행시 \ 5,557에서 \5,000로 조정되었습니다 기타 자세한 사항은 2013년 5월 및 2013년 11월, 2014년 11월 공시를 참조하시기 바랍니다.2014년 11월 24일 44억을 상환하여 신주인수권부사채 잔액은 21억 입니다.
4. 주식의 총수 등

보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 보통주 14,987,968주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	70,006,851	-	70,006,851	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	55,018,883	-	55,018,883	-

1. 감자	43,618,883	-	43,618,883	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	11,400,000	-	11,400,000	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,987,968	-	14,987,968	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,987,968	-	14,987,968	-

※ Ⅲ-4. 기타 주식수 11,400,000주는 주당 액면가액 차이로 인한 잔여주식수임.※ 키움증권이 2013년 7월 및 8월 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권을 행사하여(총액 50억 원) 보통주 100만주가 추가로 상장되었습니다.(2013년7월 및 8월 한국거래소 공시 참조)

(자기주식 취득 및 처분현황)※해당사항 없음

(종류주식(명칭) 발행현황)※해당사항 없음
5. 의결권 현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	14,987,968	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	14,987,968	-

-	-	-

※ 키움증권이 2013년 7월 및 8월 신주인수권을 행사하여 추가 상장된 100만주가 반영되었습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

당사는 배당에 대하여 다음과 같이 정관에 명기되어 있습니다.

제45조 (이익 배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.제45조의2 (분기배당)1. 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으 로 한다.2. 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. (1)직전결산기의 자본금의 액 (2)직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 (3)상법시행령에서 정하는 미실현 이익 (4)직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 (5)직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 (6)분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (7)당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액4. 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.5. (삭제 2012.03.16)제46조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

또한 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	제48기	제47기	제46기

주당액면가액 (원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-23,319	-8,641	-14,947

주당순이익 (원)	-1,556	-600	-1,069

현금배당금총액 (백만원)	-	-	-

주식배당금총액 (백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금 (원)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당 (주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ 제47기 주당순이익은 신주인수권행사로 증가한 주식을 반영, 가중산술평균 주식수로 산정하였습니다.
1. 요약재무정보

※ 제48기, 제47기, 제46기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작 성되었 습니다. 당사는 한국채택국제회계기준에 의한 연결대상이 없습니다. 가.요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제 48(당)기	제 47 기	제 46 기

(2014년 12월 말)	(2013년 12월 말)	(2012년 12월 말)

[유동자산]	56,585,017	61,612,121	45,525,263

ㆍ현금및현금성자산	5,954,493	1,042,182	4,390,295

ㆍ매출채권및기타채권	19,993,942	24,281,914	15,724,807

ㆍ재고자산	24,679,897	28,709,881	25,123,455

ㆍ기타유동자산	5,956,685	7,578,144	286,706

ㆍ매각예정비유동자산	-	-	-

[비유동자산]	208,583,953	212,520,559	188,338,707

ㆍ장기금융상품	-	24,040	24,040

ㆍ매도가능금융자산	3,953,364	4,402,179	505,416

ㆍ관계기업투자	-	-	-

ㆍ유형자산	202,769,336	206,124,425	186,015,781

ㆍ무형자산	1,788,719	1,919,991	1,764,535

ㆍ기타비유동자산	72,534	49,924	28,935

자산총계	265,168,970	274,132,680	233,863,970

[유동부채]	134,772,943	116,614,620	99,650,062

[비유동부채]	55,104,848	57,816,466	46,166,309

부채총계	189,877,791	174,431,086	145,816,371

[자본금]	74,939,840	74,939,840	69,939,840

[자본잉여금]	6,164,242	6,164,242	931,181

[자본조정]	-	-	-

[기타포괄손익누계액]	9,861,895	9,861,895

[이익잉여금]	(15,674,798)	8,735,617	17,176,578

자본총계	75,291,179	99,701,594	88,047,599

과목	제48기(2014.01.01~2014.12.31)	제47기(2013.01.01~2013.12.31)	제46기(2012.01.01~2013.12.31)

매출액	149,343,499	153,281,703	129,110,920

영업이익	(13,222,300)	(3,281,641)	(10,667,675)

당기순이익	(23,318,687)	(8,641,115)	(14,947,183)

-기본주당순이익	(-)1,556원	(-)600원	(-)1,069원

※당사는 연결대상이 없어 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법을 기재하지 않았습니다.
2. 연결재무제표

※해당 사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

※해당 사항 없습니다.
IV. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제48기(당기)	정일회계법인	적정	없음

제47기(전기)	정일회계법인	적정	없음

제46기(전전기)	정일회계법인	적정	없음

2. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제48기(당기)	정일회계법인	반기재무제표,개별재무제표	70백만원	1,164

제47기(전기)	정일회계법인	반기재무제표,개별재무제표	70백만원	975

제46기(전전기)	정일회계법인	반기재무제표,개별재무제표	70백만원	970

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-

※ 상기항목 해당 없음4.회계감사인의 변경당사는 2011년 3월 17일 외부감사인을 삼덕회계법인에서 정일회계법인으로 변경하였습니다. 이는 감사용역기간의 만료 및 주식회사의외부감사에관한 법률에 의거한 것입니다. 감사인의 변경에 따라 2011년도 1분기보고서 제출일부터 외부감사인은 정일회계법인입니다.정일회계법인은 2013년 회계연도 감사를 마지막으로 감사용역기간이 만료되었으나2014년 3월 개최된 감사위원회에서 정일회계법인을 2014년 회계부터 3년간 외부감사인으로 재선임하였습니다.
2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원회(감사) 설치여부 및 구성현황

-감사위원회 설치-현재 사외이사인 감사위원 3인으로 구성 ※2013년 3월 15일 제46기 정기주주총회일로 정종원 상근감사의 임기가 만료됨에 따라 사외이사 3명으로 감사위원회를 구성하였습니다. (2) 감사위원회(감사)의 독립성 당사의 감사위원회(감사)는 당사의 회계 및 업무를 감사하며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있으며, 기타 감사업무 수행상 필요한 사항의 제출요구를 할 수 있습니다.(정관 제41조의3 참조)

(3) 감사위원회 위원에 대한 인적사항

성명	생년월	주요경력	비고

장건익	1956.05	미시간주립대 재료공학 박사(현)충북대 신소재공학과 교수	사외이사

이정식	1956.06	한국외국어대학교 무역과 졸업(현)이정식세무회계사무소장	사외이사

함재경	1958.05	서울대 경영학과 졸업(전)LG전자 GMO 전무	사외이사

※정지용 사외이사가 일신상의 사유로 2014년03월14일자로 사임함에 따라 2014년03월14일에 개최된 제47기 정기주주총회에서 후임으로 이정식을 사외이사 및 감사위원으로 선임하였습니다. ※김익성 사외이사가 일신상의 사유로 2014년10월17일자로 사임하여 2014년10월17일에 개최한 임시주주총회에서 함재경 사외이사를 후임으로 선임하였습니다

(4) 감사위원회(감사)의 주요 활동내용

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1	2014.01.28	1.내부회계관리제도 점검(평가)2.영업보고서 및 재무제표 내부결산 검토	-	-

2	2014.03.10	1.외부감사인 선임 -외부감사인 : 정일회계법인	가결	-

3	2014.03.14	1.감사위원회 위원장 선임 - 위원장 : 이정식	가결	-

4	2014.10.14	1.제48기 임시주주총회 의안 및 서류 검토 -소집공고,통지서 등	-	-

※결산일 이후

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	비 고

1	2015.01.16	1.내부회계관리제도 점검(평가)	가결	-

2	2015.02.05	1.영업보고서 및 재무제표 내부결산 검토	가결	-
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 투표제도 당사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.(2) 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.(3) 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다
1. 임원 및 직원의 현황

(1)임원의 현황당사의 임원은 작성 기준일 현재 총 8명(사내4, 사외4) 으로 상세현황은 다음과 같습니다

임원 현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

홍동환	남	1959.07	대표이사	등기임원	상근	경영총괄	연세대학교 금속공학과 졸업(전)코스모화학 영업총괄(현) 코스모신소재 대표이사	-	-	2014.09~	2017.03.31

허경수	남	1957.01	대표이사	등기임원	상근	사내이사	고려대 경영학과 졸업(전)LG전자 해외영업 이사(전)코스모앤컴퍼니 대표이사(현) 코스모신소재 대표이사	-	-	2011.03.~	2017.03.14

권오형	남	1960.08	상무이사	등기임원	상근	CFO	청주대학교 경영학과 졸업(전)코스모건설 전략기획본부장(현)코스모신소재 CFO	-	-	2014.09~	2017.03.31

성준경	남	1960.01	전무이사	등기임원	상근	사내이사	울산대 경영대학원(전)코스모촉매 대표이사(현)코스모화학 대표이사	-	-	2014.09~	2017.03.31

장건익	남	1956.05	사외이사	등기임원	비상근	사외이사 (감사위원회위원)	미시간주립대 재료공학 박사(현)충북대 신소재공학 교수	-	-	2013.03.~	2016.03.15

이정식	남	1956.06	사외이사	등기임원	비상근	사외이사 (감사위원회위원)	한국외국어대 무역과 졸업(현)이정식세무회계사무소장	-	-	2014.03~	2017.03.14

함재경	남	1958.05	사외이사	등기임원	비상근	사외이사 (감사위원회위원)	서울대 경영학과 졸업(전)LG전자 GMO 전무	-	-	2014.10.~	2017.03.31

이기진	남	1970.10	사외이사	등기임원	비상근	사외이사	성균관대 경영학부 졸업(현)원익투자파트너스 기업투자본부 이사	-	-	2014.10~	2017.03.31

※당사 이사의 임기는 취임 후 3년 내에 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 상기 만료일자는 선임일을 기준하여 3년 또는 정기주주총회 개최시한을 기재 한 것입니다.※ 2014년1월 이사회에서 허경수 이사를 추가로 대표이사에 선임하였습니다.※사외이사 정지용이 일신상의 사유로 2014년03월14일자로 사임함에 따라, 2014년03월14일에 개최된 제47기 정기주주총회에서 사외이사 이정식을 후임으로 선임하였습니다.※2014년08월31일자로 사내이사 백재현, 한광현, 조정식 미등기임원 정종원이 사임하였으며, 2014년09월01일자로 미등기임원 홍동환, 권오형, 성준경이 부임하였습니다. ※ 2014년10월17일자로 대 표이사 김재명, 사외이사 김익성이 사임하였으며, 2014년10월17일에 개최한 임시주주총회에서 미등기임원이었던 홍동환, 권오형, 성준경을 사내이사(등기)에, 함재경(감사위원), 이기진을 사외이사에 선임하였습니다. 2014년10월17일에 개최된 이사회에서 홍동 환은 대표이사로 추가 선임 되었습니다. (2)직원의 현황

직원 현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

정규직	계약직	기 타	합 계

생산,관리	남	319	2	-	321	15	15,587	49	-

생산,관리	여	18	1	-	19	6	663	35	-

합 계	337	3	-	340	15	16,429	48	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>1. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사	8	1,500	-

※이사 수는 사내이사, 사외이사 겸 감사위원이 포함된 2014년 기준임.당사는 이사보수 총액을 주주총회에서 승인할 때 사내이사, 사외이사(감사위원)를 별도로 구분하지 않으며, 하기 보수지급액은 업무상 편의로 구분하였습니다.※당사는 주주총회에서 승인된 임원퇴직금지급규정을 운영하고 있어 퇴직금 및 퇴직충당금은 주주총회 승인금액에 포함하지 않습니다.

2. 보수지급금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

등기이사	4	1,341	335	-

사외이사	-	-	-	-

감사위원회 위원 또는 감사	3	74	25	-

계	7	1,415	202	-

※상기 등기이사는 보수가 지급된 인원이며, 1인당 평균지급액은 지급총액을 인원수로 나눈 금액이며, 주주총회에서 승인된 임원퇴직금지급규정에 의해 중도 사임한 임원의 퇴직금 261백만 원이 포함된 금액입니다.

보수현황>1. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

허경수	대표이사	720	-

2. 산정기준 및 방법

당사는 이사의 보수를 주주총회에서 정한 보수한도 내에서 이사의 회사에 대한 기여도, 회사의 지불능력, 사회통념상 적절한 금액을 반영하여 대표이사가 이사회에서 위임받아 결정 지급하고 있습니다.

구분	산정기준 및 방법

대표이사허경수	○보수총액 720백만 원은 근로소득임-근로소득 : 급여 720백만 원○보수산정기준-급여 : 월 60백만 원(대표이사 결정에 따름)

및 행사현황>보고서 작성 기준일 현재 당사는 임원에게 주식매수선택권을 부여한 사실이 없습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항

(1) 계열회사의 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 당사에 소속된 계열회사가 없습니다. ※새한전자는 공정거래위원회의 결정에 의해 계열회사에서 제외하였습니다. 세부사항은 2010년12월02일 공시내용을 참조하시기 바랍니다. ※당사는 경영효율성 증대를 위해 보유하고 있던 새한정보시스템 주식 3,000,000주(1주당 액면가 500원)를 2011년5월13일 도레이첨단소재에 전량 매각하여 계열회사에서 제외하였습니다. ※2011년 매각예정 및 청산자산으로 구분되었던 SAEHAN MEDIA JAPAN (SMJ)은 2011년11월말에 2011년09월28일자로 청산이 완료되었다는 통보를 받아 계열회사에서 제외 하였습니다. (2) 타법인출자현황타 법인출자 현황에 대한 내역은 다음과 같습니다

타법인출자 현황

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 천원, 천주, %)

법인명	최초취득일자	출자목적	최초취득금액	기초잔액	증가(감소)	기말잔액	최근사업연도재무현황

수량	지분율	장부가액	취득(처분)	평가손익	수량	지분율	장부가액	총자산	당기순손익

수량	금액

새한전자(비상장)	-	관계사투자	180,000	18	7.5%	202,179	-	-	-	18	7.5%	202,179	16,601,049	517,192

합 계	18	7.5%	202,179	-	-	-	18	7.5%	202,179	16,601,049	517,192

※새한전자는 최초 계열회사에 속하였으나 이후 지분 매각 등으로 계열회사에서 제외(2010.12.02 공시 참조)하였으며, 출자목적은 최초 출자목적을 기재하였습니다.

(3)기업집단 관련 사항

가. 기업집단의 명칭 : GS계열나. 기업집단에 소속된 회사 - Ⅰ. 회사의 개요의 1.회사의 개요에 (5) 계열회사에 관한 사항 참조다. 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 관한 규제적용 해당여부 ①동 기업집단은 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률"에 의하여 상호출자의 금지, 출자총액의 제한, 계열사 채무보증의 금지 등의 규제를 받습니다. ②관련법규 규정 내용 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률" 상 상호출자제한기업집단 등 ㉠ 지정시기 : 2010년 12월 1일 ㉡ 규정내용 요약 ·상호출자의 금지 ·계열사 채무보증 금지 ·금융·보험사의 계열사 의결권 제한 ·대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시 ·비상장사 중요사항 공시 ·출자총액의 제한

(4)임원의 겸직현황

성명	겸직 회사	직무	비고

성준경	코스모화학	대표이사	-
X. 이해관계자와의 거래내용

당기 및 전기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같으며, 기타 자세한 사항은 첨부된 재무제표에 대한 주석 "20. 특수관계자와 의 거래"를 참고하시기 바랍니다.

① 제 48(당) 기

(단위 : 원)

특수관계자 (회사명 또는 성명)	관계	매출	매입	기타수익	기타비용

㈜코스모앤컴퍼니	관계회사	-	430,000,000	-	1,840,835,847

코스모화학㈜	지배회사	-	3,491,078,987	161,998,647	17,607,330

코스모촉매㈜	관계회사	-	266,340,600	-	-

㈜마루망코리아	관계회사	-	-	-	2,500,000

합 계	-	4,187,419,587	161,998,647	1,860,943,177

※ 코스모촉매(주)는 코스모정밀화학(주)의 새로운 사명임.※ 코스모앤컴퍼니와 코스모건설(주)는 2014년 9월1일 합병되었음.

② 제 47(전) 기

(단위 : 원)

특수관계자 (회사명 또는 성명)	관계	매출	매입	기타수익	기타비용

㈜코스모앤컴퍼니	관계회사	-	-	-	1,946,792,091

코스모화학㈜	지배회사	-	532,612,228	385,222,726	2,400,000

COSMO(JAPAN)	관계회사	936,723,959	-	-	-

코스모촉매㈜	관계회사	482,835,918	45,332,200	37,003,559	-

㈜코스모건설	관계회사	-	8,400,000,000	-	-

합 계	1,419,559,877	8,977,944,428	422,226,285	1,949,192,091

코스모건설과의 제47기 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

회사명	관계	거래내용	거래일자	세부내용	금액

코스모건설	계열회사	설비투자	2013.09.16.	양극활물질건물증축공사 계약금	42억

유가증권	2013.09.02.	솔로몬사모투자펀드 지분인수	42억
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1.신규시설투자 신고사항 및 진행사항

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항

2011.07.04	신규 시설투자 등	-이형필름 라인증설-점착필름 신규 시설투자	-공사완료-시제품 런칭(테스트) 중 (OCA용이형필름 판매개시)

2011.11.22	신규 시설투자 등	-NCM 전구체 및 활물질 설비 투자	-설계완료 및 공사준비 중-양극활물질 증설완료 및 양산

2013.09.16	신규 시설투자 등	-양극활물질 라인 증설	-설계 및 공사 준비 중(지질조사 완료, 설비 검토 중)

※ 상기 진행사항은 공시기준일 현재 기준입니다.※기타 신고기준에 미달하는 투자로 2차전지양극활물질 연산 1,200톤 라인증설이 2011.05월에 완료되었고, 토너 연산 600톤 라인증설이 2011.06월 완료되어 가동 중에 있습니다.

2.주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제48기정기주주총회(2015.3.20)	제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 이사 보수한도총액 승인의 건	- 원안대로 승인 - 15억 원을 한도로 구체적인 집행은 이사회 에 위임	-

제48기임시주주총회(2014.10.17)	제1호 의안: 이사 선임의 건제2호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건	- 원안대로 승인 (신규 : 사내이사 홍동환, 권오형, 성준경 사외이사 함재경, 이기진)- 원안대로 승인 (사외이사 함재경)	-

제47기정기주주총회(2014.03.14)	제1호 의안: 정관 일부변경의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도총액 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인 (재선임 : 허경수) (신규 : 사내이사 한광현, 사외이사 이정식)- 원안대로 승인 (사외이사 이정식)- 15억 원을 한도로 구체적인 집행은 이사회 에 위임	-

제46기정기주주총회(2013.03.15)	제1호 의안: 정관 일부변경의 건제2호 의안: 이사 선임의 건제3호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건제4호 의안: 이사 보수한도총액 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인 (재선임 : 김재명,백재현) (신규 : 사내이사 조정식 사외이사 김익성,장건익,정지용)- 원안대로 승인 (사외이사 김익성,장건익,정지용)- 15억 원을 한도로 구체적인 집행은 이사회 에 위임	-

제45기정기주주총회(2012.03.16)	제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부변경의 건제3호 의안: 이사보수한도총액 승인의 건제4호 의안: 감사보수한도총액 승인의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인 - 15억 원을 한도로 구체적인 집행은 이사회 에 위임- 2억 원을 한도로 구체적인 집행은 감사에 위임	-

제44기정기주주총회(2011.03.18)	제1호 의안: 재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건제4호 의안: 이사보수한도총액 승인의 건제5호 의안: 감사보수한도총액 승인의 건제6호의안: 임원퇴직금지급규정 일부 변경의 건	- 원안대로 승인- 원안대로 승인 - 원안대로 승인 (신임 사내이사: 허경수)- 15억 원을 한도로 구체적인 집행은 이사회 에 위임- 2억 원을 한도로 구체적인 집행은 감사에 위임- 원안대로 승인	-

※제46기, 제47기 재무제표 승인은 주주총회소집결의 및 공고, 통지한 바와 같이 외부감사인이 적정의견(2013.03.07, 2014.03.06공시 참조)을 표명함에 따라 상법 및 정관에 의거 이사회에서 최종 승인하고 보고사항으로 변경 보고하였습니다.

3.우발채무 등(1)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2014.12.31) (단위 :백만원 )

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

2)기타의 우발부채 등 당사는 당기말 현재 한국산업은행과 기한부수입신용장(USD 10,000,000), 무역금융(5,000백만원)약정을 체결하고 있습니다. 한편, 회사는 전기말 한국산업은행과 기한부수입신용장(USD 10,000,000), 무역금융(5,000백만원)약정을 체결하고 있으며, 경남은행과 기한부수입신용장(USD2,000,000)약정을 체결하고 있습니다. 4.채무보증현황 ※상기항목 해당 없습니다. 5.제 재현황 ※상기항목 해당 없습니다. 6.단기매매차익 미환수현황 ※상기항목 해당 없습 니다.

7.공모자금의 사용내역 ※상기항목 해당 없습니다.

8.사모자금의 사용내역사모자금의 사용내역

(기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	납입금액	자금사용 계획	실제 자금사용 현황	차이발생 사유 등

제62회무보증분리형사모신주인수권부사채	2011년 04월 01일	10,000	시설대	LCO 증설 : 5,465TONER증설 : 2,626공동설비보완 :1,909	-

제63회무기명식무보증분리형사모신주인수권부사채	2013년 05월 23일	6,500	운영자금	운영자금 : 6,500	-

제64회무기명식이권부사모전환사채	2013년 09월 04일	20,000	시설자금(100억)운영자금(100억)	시설자금:4,200운영자금:10,000	시설자금 58억 미집행

9.외국지주회사의 자회사 현황※상기항목 해당 없습니다.

10.합병등에 관련한 사항

※ 당사는 합병과 관련된 사항이 발생한 사실이 없습니다.

11. 저탄소 녹색성장 기본법에 따른 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분	배출 및 사용량	비고

온실가스 배출량(tonCo2)	29,471	-

에너지 사용량(TJ)	744	-
정 정 신 고 (보고)

2018년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 2015년 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2016년 3월 29일

3.정정사유 : 재무제표 주석기재 정정

4. 정정사항

항 목	정정전	정정후

주석 10. 유형자산	-	10. 유형자산
(2) 회사는 유형자산 중 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2013년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제 3자와의 거래조건에 따른 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
한편, 상기 토지 재평가로 인해 당기말까지 기타포괄이익으로 인식한 재평가잉여금의 누계액은 9,829,132천원(법인세효과 차감 후)이며 당기 중 사원주택의 토지와 건물을 매각예정으로 분류하였으며 매각예정비유동자산과 관련된 자산재평가차익의 누계액은 1,440,803천원입니다(주석29 참조). 또한, 당기말 현재 기타포괄손익 누계액으로 인식된 재평가잉여금은 상법 제462조(이익의 배당)에 따라 배당가능이익에서 공제되는 미실현이익에 해당합니다.

주석 21. 매출 및 매출원가	-	21. 매출 및 매출원가(3) 당기와 전기의 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
사 업 보 고 서

(제 49 기)

사업연도 2015년 01월 01일 부터
2015년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2016년 03월 29 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코스모신소재 주식회사
대 표 이 사 : 홍동환
본 점 소 재 지 : 인천광역시 서구 가석로 36 (가좌동)
(전 화)043-850-1114
(홈페이지) http://www.cosmoamt.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리부문장 (성 명)함재경
(전 화)043-850-1100
【 대표이사 등의 확인 】

확 인 서

우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다.

또한, 당사는 「주식회사의외부감사에관한법률」제2조의2 및 제2조의3의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사의외부감사에관한법률」제2조에 의한 외감대상법인에 한함)

2016. 03. 29
【 코스모신소재】
대표이사 【 홍 동 환 】 (서명)
신고업무담당이사 【 함 재 경】 (서명)
2. 회사의 연혁

당사의 본점 소재지는 인천광역시 서구 가석로 36(가좌동)이며, 1980년 1월 14일 상호를 새한전자 주식회사에서 새한미디어 주식회사로, 다시 2011년 3월 18일 코스모신소재 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

공시대상기간 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 경영진의 중요한 변동 2013년 3 월 15일 송기문 사외이사가 일신상의 사유로 사임하였으며, 2013년 3월 15일 제46기 정기주주총회에서 신임 김익성, 장건익, 정지용 사외이사를 선임하였습니다. 상근감사 정종원의 임기가 2013년 제46기 정기주주총회로 만료됨에 따라 사외이사 김익성, 장건익, 정지용으로 상근감사를 대신하는 감사위원회를 구성하였습니다. 따라서, 이사회 구성원은 기존 4명(사내3, 사외1)에서 7명(사내4, 사외3)으로 변경되었습니다. 2014년 1 월 23 일 허경 수 이사를 대표이사로 추가 선임하여 대표이사가 2명이며, 김재명 대표이사, 허경수 대표이사는 각자 대표권을 행사할 수 있습니다.또한 정지용 사외이사 겸 감사위원이 일신상의 사유로 2014년 3월 14일 자로 사임함에 따라 2014년 3월 14일에 개최된 제47기 정기주주총회에서 이정식 사외이사 겸 감사위원을 후임으로 선임하였습니다. 제47기 정기주주총회에서 신임 한광현 사내이사를 추가 선임함에 따라 이사회 구성원은 2013년 7명(사내4, 사외3)에서 2014년 8명(사내5, 사외3)으로 변경되었습니다.2014년 8월 31일 사내이사 백재현, 한광현, 조정식, 미등기임원 정종원이 일신상의 사유로 사임하였으며, 10월17일 대표이사 김재명, 사외이사((겸)감사위원) 김익성이 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2014년 10월 17일 임시주주총회를 개최하여 사내이사에 홍동환, 권오형, 성준경을 사외이사에 함재경(감사위원), 이기진을 선임하였으며, 동일 개최된 이사회에서 홍동환을 대표이사로 추가 선임하였습니다. 2015년 9월 18일 제49기 임시주주총회를 개최하여 기타비상무이사에 고종석을 신규선임하여 보고서 제출일 현재 이사회 구성원은 8명에서 9명(사내4, 사외4, 기타비상무이사 1)으로 변경되었습니다.사외이사 겸 감사위원회 위원인 함재경이 2016년 1월 1일부로 당사 경영관리부문장(CFO)에 선임되어 2015년 12월 31일 자로 사외이사 직에서 사임하였습니다.

(2) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 2007년 2월 8일 2차전지용 양극활물질 공장 준공을 시작으로 본격적인 양극활물질 생산 및 판매를 시작했으며, 2008년 4월 3일 인천공장을 매각하여 차입금 상환, 신규사업 투자 및 운영자금으로 활용하였으며, 신규사업으로 2008년 6월부터 기능성필름인 이형필름 양산판매를 시작하였습니다.2009년 6월 서울시 마포구 공덕동 소재 서울사무소를 폐쇄하고 충주공장으로 이전하였으며, 2010년 10월 28월 채권금융기관협의회의 공동관리가 종결되면서 코스모그룹으로 편입되었습니다. 이후 지속적인 투자를 집행하여 2011년 토너 및 2차전지용 양극활물질 라인증설, 2012년 기능성필름 공장신축(라인증설), 2013년 2월 2차전지용 양극활물질 라인증설로 사업구조를 IT소재 분야로 재편하였습니다.당사가 2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 보유한 50억 원(보통주 1,000,000주)을 2013년 7월 10일, 2013년 8월 19일 신주인수권을 행사하여 추가로 보통주 1,000,000주가 상장 되었습니다. 또한 2013년 9월 4일 시설 및 운영자금 확보를 위하여 전환사채 200억을 발행하였습니다.

당사가 운영하던 사업 중 비젼이 불투명하고 채산성이 열악한 옥사이드(2015년 2월)와 비디오/오디오 테이프(2015년 6월) 사업을 종료하였습니다. 이에 당사의 주된 사업은 2차전지양극활물질과 기능성필름사업입니다.2015년 6월 금융감독원으로부터 "주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3 제1항"에 의거 외부감사인을 지정받았으며, 지정받은 예일회계법인과 2015년 6월 24일 2015년 제49기 회계연도에 대한 감사계약을 체결하였습니다.

당사는 상호출자제한기업집단 "지에스" 에 소속되어 있었으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률시행령 제3조의2 제1항에 의거 2015년 7월 22일자로 상호출자제한기업집단 "지에스" 에서 분리되었습니다.(결산기 이후)2016년 2월 4일 사내이사 권오형이 일신상의 사유로 사임하였으며, 2016년 3월 18일 자로 임기만료된 장건익 사외이사 겸 감사위원, 일신상의 사유로 사임한 이기진 사외이사 후임으로 2016년 3월 18일 개최된 정기주주총회에서 사내이사에 함재경, 사외이사 겸 감사위원에 채동헌, 김영식, 기타비상무이사에 이명진을 선임하였습니다. 이에 이사 총수는 9명(사내이사 4, 사외이사3, 기타비상무이사 2)입니다
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2005년 04월 19일	유상증자(제3자배정)	보통주	10,367,099	5,000	5,000

2005년 12월 09일	유상증자(제3자배정)	보통주	230,925	5,000	5,000

2007년 12월 24일	무상감자	보통주	27,975,937	5,000	5,000	3:1

2013년 07월 10일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

2013년 08월 19일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

※2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 50억 원을 2회 분할 행사하여 보통주 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다. 자세한 사항은 2013년 7월 및 8월 공시를 참조하시기 바랍니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제64회 무기명식이권부사모전환사채	2013년 09월 04일	2018년 09월 04일	20,000	기명식 보통주	2014년9월4일~2018년8월4일	100	5,000	12,000	2,400,000	-

합 계	-	-	20,000	-	-	100	5,000	12,000	2,400,000	-

※전환가액 단위는 원/주 입니다.※전환가액은 발행시 \ 5,835에서 \5,000으로 조정되었으며 자세한 사항은 2013년 9월 및 12월 공시를 참조하시기 바랍니다.※상기 미상환 사채는 2015년 9월 4일 채무 60억 원, 2015년 12월 2일 20억 원을 상환 후 잔액입니다.

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

제62회무보증분리형사모신주인수권부사채	2011년 04월 01일	2015년 04월 01일	10,000	기명식보통주	2012년4월2일~2015년3월1일	100	5,000	-	-	-

제63회무기명식무보증분리형사모신주인수권부사채	2013년 05월 23일	2017년 05월 23일	6,500	기명식보통주	2014년5월23일~2017년4월23일	100	5,000	6,500	1,300,000	-

합 계	-	-	16,500	-	-	-	-	6,500	1,300,000	-

※행사가액 단위는 원/주 입니다※제62회-2012년 7월 2일 기준으로 행사가액과 권리행사 시 발행할 주식수는 각각 당초 \5,397에서 \5,000으로, 1,852,881주에서 2,000,000주로 조정되었습니다. 자세한 사항은 2012년 7월 3일자 기타안내공시를 참조하시기 바랍니다.-키움증권의 풋 옵션 행사로 인해 2013년 4월 1일자로 채무 100억 원은 전액 상환하였으며, 신주인수권은 키움증권에서 2013년 7월 10일, 2013년 8월 19일 각각 25억 원, 총액 50억 원을 행사하여 2013년 7월 500,000주, 8월 500,000주 총 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다.(2013년 7월 및 8월 거래소 공시 참조)-키움증권 외 신주인수권 행사 가능 잔액 50억 원(1,000,000주)은 행사가능기간만료 일까지 행사하지 않았으므로 신주인수권 행사가능주식수는 없습니다.※제63회의 행사가액은 발행시 \ 5,557에서 \5,000로 조정되었습니다 기타 자세한 사항은 2013년 5월 및 2013년 11월, 2014년 11월 공시를 참조하시기 바랍니다.신주인수권부사채의 채무는 상환(2014년 11월 24일 44억, 2015년 2월 23일 21억)이완료 되었습니다.
4. 주식의 총수 등

보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 보통주 14,987,968주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	70,006,851	-	70,006,851	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	55,018,883	-	55,018,883	-

1. 감자	43,618,883	-	43,618,883	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	11,400,000	-	11,400,000	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	14,987,968	-	14,987,968	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	14,987,968	-	14,987,968	-

※ Ⅲ-4. 기타 주식수 11,400,000주는 주당 액면가액 차이로 인한 잔여주식수임.※ 키움증권이 2013년 7월 및 8월 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권을 행사하여(총액 50억 원) 보통주 100만주가 추가로 상장되었습니다.(2013년 7월 및 8월 한국거래소 공시 참조)

(자기주식 취득 및 처분현황)※해당 사항 없습니다.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2015년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	14,987,968	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	14,987,968	-

-	-	-

※ 키움증권이 2013년 7월 및 8월 신주인수권을 행사하여 추가 상장된 100만주가 반영되었습니다.
6. 배당에 관한 사항 등

당사는 배당에 대하여 다음과 같이 정관에 명기되어 있습니다.

제45조 (이익 배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.제45조의2 (분기배당)1. 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으 로 한다.2. 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. (1)직전결산기의 자본금의 액 (2)직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 (3)상법시행령에서 정하는 미실현 이익 (4)직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 (5)직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 (6)분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (7)당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액4. 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.5. (삭제 2012.03.16)제46조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

또한 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제49기	제48기	제47기

주당액면가액 (원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-24,714	-23,319	-8,641

주당순이익 (원)	-1,649	-1,556	-600

현금배당금총액 (백만원)	-	-	-

주식배당금총액 (백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률 (%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금 (원)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당 (주)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

※ 제47기 주당순이익은 신주인수권행사로 증가한 주식을 반영, 가중산술평균 주식수로 산정하였습니다.
III. 재무에 관한 사항

※ 제49기, 제48기, 제47기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작 성된 것이며 비교표시된 제48기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 재작성되었습니다. 자세한 사항은 주석 30을 참고 하시기 바랍니다.당사는 한국채택국제회계기준에 의한 연결대상이 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제49기	제48기	제47기

(2015년 12월 말)	(2014년 12월 말)	(2013년 12월 말)

[유동자산]	77,071,567	56,585,017	61,612,121

ㆍ현금및현금성자산	4,694,765	5,954,493	1,042,182

ㆍ매출채권및기타채권	14,009,625	19,993,942	24,281,914

ㆍ재고자산	13,488,099	24,679,897	28,709,881

ㆍ기타유동자산	2,973,210	5,956,685	7,578,144

ㆍ매각예정비유동자산	41,905,868	-	-

[비유동자산]	145,483,548	208,583,953	212,520,559

ㆍ장기금융상품	-	-	24,040

ㆍ매도가능금융자산	202,179	3,953,364	4,402,179

ㆍ관계기업투자	-	-	-

ㆍ유형자산	143,945,540	202,769,336	206,124,425

ㆍ무형자산	1,263,296	1,788,719	1,919,991

ㆍ기타비유동자산	72,534	72,534	49,924

자산총계	222,555,116	265,168,970	274,132,680

[유동부채]	130,829,916	134,772,943	116,614,620

[비유동부채]	43,070,301	58,217,011	57,816,466

부채총계	173,900,217	192,989,954	174,431,086

[자본금]	74,939,840	74,939,840	74,939,840

[자본잉여금]	6,164,242	6,164,242	6,164,242

[자본조정]	-	-	-

[기타포괄손익누계액]	9,829,133	9,861,895	9,861,895

[이익잉여금]	(42,278,316)	(18,786,961)	8,735,617

자본총계	48,654,899	72,179,016	99,701,594

과목	(2015.01.01~2015.12.31)	(2014.01.01~2014.12.31)	(2013.01.01~2013.12.31)

매출액	133,424,045	149,343,499	153,281,703

영업이익	(7,029,161)	(13,222,300)	(3,281,641)

당기순이익	(24,713,789)	(23,318,687)	(8,641,115)

-기본주당순이익	(-)1,649원	(-)1,556원	(-)600원

※당사는 연결대상이 없어 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법을 기재하지 않았습니다.
정 정 신 고 (보고)

2018년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 2016년 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2017년 3월 29일

3. 정정사유 : 재무제표 주석기재 정정

4. 정정사항

항 목	정정전	정정후

주석 10. 유형자산	-	10. 유형자산
(2) 회사는 유형자산 중 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2013년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제 3자와의 거래조건에 따른 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
한편, 상기 토지 재평가로 인해 당기말까지 기타포괄이익으로 인식한 재평가잉여금의 누계액은 9,829,132천원(법인세효과 차감 후)이며 전기 중 사원주택의 토지와 건물을 매각예정으로 분류하였으며 매각예정비유동자산과 관련된 자산재평가차익의 누계액은 1,440,803천원입니다(주석30 참조). 또한, 당기말 현재 기타포괄손익 누계액으로 인식된 재평가잉여금은 상법 제462조(이익의 배당)에 따라 배당가능이익에서 공제되는 미실현이익에 해당합니다.

주석 21. 매출 및 매출원가	-	21. 매출 및 매출원가
(3) 당기와 전기의 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
사 업 보 고 서

(제 50기)

사업연도 2016년 01월 01일 부터
2016년 12월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2017년 3 월 29 일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코스모신소재 주식회사
대 표 이 사 : 홍동환
본 점 소 재 지 : 인천광역시 서구 가석로 36(가좌동)
(전 화)043-850-1114
(홈페이지) http://www.cosmoamt.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영관리부문장 (성 명)최재혁
(전 화)043-850-1100
1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사의 개황 -해당 사항 없습니다

(2) 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 '코스모신소재 주식회사'라고 표기합니다. 또한 영문으로는 COSMO ADVANCED MATERIALS TECHNOLOGY CO., LTD. 라 표기합니다. 당사는 1980년 1월 14일 상호를 새한전자 주식회사에서 새한미디어 주식회사로, 다시 2011년 3월 18일 코스모신소재 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

(3) 설립일자 및 존속기간 1967년 5월 16일에 자기테이프 제조, 판매사업을 주목적으로 설립되었으며, 1987년 9월 28일 발행주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. (4) 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주소 : 인천광역시 서구 가석로 36 (가좌동)

대표전화번호 : 043-850-1114홈페이지 : http://www.cosmoamt.com (주) :회사는 2017년 3월 17일 제50기 정기주주총회에서 본점 소재지를 충북 충주시로 변경하는 정관을 개정하였고 동일 개최된 이사회에서 본점 소재지를 충북 충주시 충주호수로 36 (목행동) 으로 이전을 의결하였습니다. (5) 중소기업 해당여부당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. (6) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규 사업

당사는 기능성필름(이형필름, 점착필름, 인슐레이션필름)과 2차전지용 양극활물질, 토너 등을 제조 판매하고 있습니다.

기타 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다

(7) 계열회사에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 GS그룹에 속한 계열회사이었으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률시행령 제3조의2 제1항에 의거 2015년 7월 22일자로 상호출자제한기업집단 "지에스" 에서 분리되었습니다.
2. 회사의 연혁

당사의 본점 소재지는 인천광역시 서구 가석로 36(가좌동)이며, 1980년 1월 14일 상호를 새한전자 주식회사에서 새한미디어 주식회사로, 다시 2011년 3월 18일 코스모신소재 주식회사로 상호를 변경하였으며 기타 사항은 첨부된 영업보고서를 참조하시기 바랍니다.

공시대상기간 중 당사의 주된 변동내용은 다음과 같습니다. (1) 경영진의 중요한 변동 2014년 1 월 23 일 허경 수 이사를 대표이사로 추가 선임하여 대표이사가 2명이며, 김재명 대표이사, 허경수 대표이사는 각자 대표권을 행사할 수 있습니다.또한 정지용 사외이사 겸 감사위원이 일신상의 사유로 2014년 3월 14일 자로 사임함에 따라 2014년 3월 14일에 개최된 제47기 정기주주총회에서 이정식 사외이사 겸 감사위원을 후임으로 선임하였습니다. 2014년 제47기 정기주주총회에서 신임 한광현 사내이사를 추가 선임함에 따라 이사회 구성원은 2013년 7명(사내4, 사외3)에서 2014년 8명(사내5, 사외3)으로 변경되었습니다.2014년 8월 31일 사내이사 백재현, 한광현, 조정식, 미등기임원 정종원이 일신상의 사유로 사임하였으며, 10월17일 대표이사 김재명, 사외이사((겸)감사위원) 김익성이 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2014년 10월 17일 임시주주총회를 개최하여 사내이사에 홍동환, 권오형, 성준경을 사외이사에 함재경(감사위원), 이기진을 선임하였으며, 동일 개최된 이사회에서 홍동환을 대표이사로 추가 선임하였습니다. 2015년 9월 18일 제49기 임시주주총회를 개최하여 기타비상무이사에 고종석을 신규선임하여 이사회 구성원은 8명에서 9명(사내4, 사외4, 기타비상무이사 1)으로 변경되었습니다.사외이사 겸 감사위원회 위원인 함재경이 2016년 1월 1일자로 당사 경영관리부문장(CFO)에 선임되어 2015년 12월 31일 자로 사외이사 직에서 사임하였습니다.2016년 2월 4일 사내이사 권오형이 일신상의 사유로 사임하였으며, 2016년 3월 18일 자로 임기만료된 장건익 사외이사 겸 감사위원, 일신상의 사유로 사임한 이기진 사외이사 후임으로 2016년 3월 18일 개최된 정기주주총회에서 사내이사에 함재경, 사외이사 겸 감사위원에 채동헌, 김영식, 기타비상무이사에 이명진을 선임하였습니다. 이에 이사 총수는 9명(사내이사 4, 사외이사 3, 기타비상무이사 2)입니다 임원에 대한 사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

(2) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당사는 2007년 2월 8일 2차전지용 양극활물질 공장 준공을 시작으로 본격적인 양극활물질 생산 및 판매를 시작했으며, 2008년 4월 3일 인천공장을 매각하여 차입금 상환, 신규사업 투자 및 운영자금으로 활용하였으며, 신규사업으로 2008년 6월부터 기능성필름인 이형필름 양산판매를 시작하였습니다.2009년 6월 서울시 마포구 공덕동 소재 서울사무소를 폐쇄하고 충주공장으로 이전하였으며, 2010년 10월 28월 채권금융기관협의회의 공동관리가 종결되면서 코스모그룹으로 편입되었습니다. 이후 지속적인 투자를 집행하여 2011년 토너 및 2차전지용 양극활물질 라인증설, 2012년 기능성필름 공장신축(라인증설), 2013년 2월 2차전지용 양극활물질 라인증설로 사업구조를 IT소재 분야로 재편하였습니다.당사가 2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 보유한 50억 원(보통주 1,000,000주)을 2013년 7월 10일, 2013년 8월 19일 신주인수권을 행사하여 추가로 보통주 1,000,000주가 상장 되었습니다. 또한 2013년 9월 4일 시설 및 운영자금 확보를 위하여 전환사채 200억을 발행하였습니다.

당사가 운영하던 사업 중 비젼이 불투명하고 채산성이 열악한 옥사이드(2015년 2월)와 비디오/오디오 테이프(2015년 6월) 사업을 종료하였습니다. 이에 당사의 주된 사업은 2차전지 양극활물질과 기능성필름사업입니다.2015년 6월 금융감독원으로부터 "주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의3 제1항"에 의거 외부감사인을 지정받았으며, 지정받은 예일회계법인과 2015년 6월 24일 2015년 제49기 회계연도에 대한 감사계약을 체결하였습니다.

당사는 상호출자제한기업집단 "지에스" 에 소속되어 있었으나 독점규제 및 공정거래에 관한 법률시행령 제3조의2 제1항에 의거 2015년 7월 22일자로 상호출자제한기업집단 "지에스" 에서 분리되었습니다.

2013년 발행한 제63회 신주인수권부사채 중 일부금액의 신주인수권행사가 2016년 10월 7일 있었으며, 청구금액은 4.5억 원으로 전환된 주식수는 9만주 입니다.그러므로 발행주식 총수는 15,077,968주로 변경 되었습니다.2016년 10월 7일 사택부지 부동산 양도계약을 체결하였으며, 2017년 12월 20일 매각완료 예정입니다. 계약금액은 477억 원이며, 계약이 완료되면 매각금액은 차입금상환등 재무구조 개선에 사용할 계획입니다.기타 자세한 사항은 한국거래소, 금융위원회에 공시한 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다 2016년 11월 8일 2차전지 양극활물질의 라인증설을 위한 해외투자자금 유치를 위해 해외 외화표시 전환사채(CB)발행(US 1,000만$)을 이사회에서 결정하였습니다.기타 자세한 사항은 한국거래소, 금융위원회에 공시한 주요사항보고서를 참조하시기 바랍니다

※결산일 이후 중요 경영사항 회사는 2017년 3월 17일 제50기 정기주주총회에서 본점 소재지를 충북 충주시로 변경하는 정관을 개정하였으며 동일 개최된 이사회에서 본점 소재지를 충북 충주시 충주호수로 36 (목행동) 으로 이전 하는 것을 의결하였고, 이에 충주지점은 폐지됩니다.
3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2005년 04월 19일	유상증자(제3자배정)	보통주	10,367,099	5,000	5,000

2005년 12월 09일	유상증자(제3자배정)	보통주	230,925	5,000	5,000

2007년 12월 24일	무상감자	보통주	27,975,937	5,000	5,000	3:1

2013년 07월 10일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

2013년 08월 19일	신주인수권행사	보통주	500,000	5,000	5,000	키움증권

2016년 10월 07일	신주인수권행사	보통주	90,000	5,000	5,000	개인,일반법인

※2011년 발행한 제62회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 키움증권이 50억 원을 2회 분할 행사하여 보통주 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다. 자세한 사항은 2013년 7월 및 8월 공시를 참조하시기 바랍니다. ※2016년 10월 7일 2013년 발행한 제63회 신주인수권부사채의 신주인수권 중 4.5억 원이 전환되었습니다.

## 미상환 전환사채 발행현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	전환대상주식의 종류	전환청구가능기간	전환조건	미상환사채	비고

전환비율(%)	전환가액	권면총액	전환가능주식수

제64회 무기명식이권부사모전환사채	2013년 09월 04일	2018년 09월 04일	20,000	기명식 보통주	2014년9월4일~2018년8월4일	100	5,000	12,000	2,400,000	-

제65회 해외 무기명식 담보 사모전환사채	2016년 12월 02일	2021년 12월 02일	12,085	기명식 보통주	2017년12월2일~2021년 11월 2일	100	5,318	12,085	2,272,470	-

합 계	-	-	22,085	-	-	-	-	-	4,672,470	-

※제65회 전환사채의 권면총액은 외화표시로 USD10,000,000 이며 상기 표시 금액은 기준일 현재 환율을 적용한 금액입니다. 그리고 전환가액은 2017년 3월 \5,000으로 조정되었습니다.

## 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주)

종류＼구분	발행일	만기일	권면총액	행사대상주식의 종류	신주인수권 행사가능기간	행사조건	미행사신주인수권부사채	비고

행사비율(%)	행사가액	권면총액	행사가능주식수

제62회무보증분리형사모신주인수권부사채	2011년 04월 01일	2015년 04월 01일	10,000	기명식보통주	2012년4월2일~2015년3월1일	100	5,000	-	-	-

제63회무기명식무보증분리형사모신주인수권부사채	2013년 05월 23일	2017년 05월 23일	6,500	기명식보통주	2014년5월23일~2017년4월23일	100	5,000	6,050	1,210,000	-

합 계	-	-	16,500	-	-	-	-	6,050	1,210,000	-

※행사가액 단위는 원/주 입니다※제62회-키움증권의 풋 옵션 행사로 인해 2013년 4월 1일자로 채무 100억 원은 전액 상환하였으며, 신주인수권은 키움증권에서 2013년 7월 10일, 2013년 8월 19일 각각 25억 원, 총액 50억 원을 행사하여 2013년 7월 500,000주, 8월 500,000주 총 1,000,000주가 추가 상장 되었습니다.(2013년 7월 및 8월 거래소 공시 참조)-키움증권 외 신주인수권 행사 가능 잔액 50억 원(1,000,000주)은 행사가능기간만료 일까지 행사하지 않았으므로 신주인수권 행사가능주식수는 없습니다.※제63회 신주인수권부사채의 채무는 상환(2014년 11월 24일 44억, 2015년 2월 23일 21억)이완료 되었습니다. 기준일 이후인 2016년 10월 7일 4.5억 원의 신주인수권행사가 있어 9만주 추가 상장이 있었습니다.

(미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황)※해당 사항 없습니다
4. 주식의 총수 등

보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 80,000,000주이며, 발행한 주식의 총수 및 유통주식수는 보통주 15,077,968주입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지 않았습니다.

## 주식의 총수 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	80,000,000	-	80,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	70,096,851	-	70,096,851	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	55,018,883	-	55,018,883	-

1. 감자	43,618,883	-	43,618,883	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	11,400,000	-	11,400,000	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	15,077,968	-	15,077,968	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	15,077,968	-	15,077,968	-

※ Ⅲ-4. 기타 주식수 11,400,000주는 주당 액면가액 차이로 인한 잔여주식수임.

※2016년 10월 7일 4.5억 원의 신주인수권행사가 있어 9만주 추가 상장되었습니다.(자기주식 취득 및 처분현황)※해당 사항 없습니다
5. 의결권 현황

(기준일 : 2016년 12월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	15,077,968	-

-	-	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

-	-	-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

-	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

-	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

-	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	15,077,968	-

-	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

당사는 배당에 대하여 다음과 같이 정관에 명기되어 있습니다.

제45조 (이익 배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.2. 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급한다.제45조의2 (분기배당)1. 당 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월말일 현재의 주주에게 자본시장과 금 융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으 로 한다.2. 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.3. 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. (1)직전결산기의 자본금의 액 (2)직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 (3)상법시행령에서 정하는 미실현 이익 (4)직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 (5)직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 (6)분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (7)당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액4. 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.5. (삭제 2012.03.16)제46조 (배당금지급 청구권의 소멸시효)1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2. 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.3. 이익배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

또한 최근 3사업연도의 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(주요배당지표)

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제50기 당기	제49기	제48기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	-	-	-

(개별)당기순이익(백만원)	1,385	-24,714	-23,319

(연결)주당순이익(원)	92	-1,649	-1,556

현금배당금총액(백만원)	-	-	-

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	-	-

현금배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	-	-

-	-	-	-

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

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III. 재무에 관한 사항

※ 제50기 당기, 제49기, 제48기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작 성된 것이며 비교표시된 제48기 재무제표는 외부감사인의 감사 결과 재작성되었습니다. 자세한 사항은 제49기의 사업보고서 또는 감사보고서 주석 30을 참고 하시기 바랍니다.당사는 한국채택국제회계기준에 의한 연결대상이 없습니다.
1. 요약재무정보

(단위 : 천원)

구 분	제50기	제49기	제48기

(2016년 당기 말)	(2015년 12월 말)	(2014년 12월 말)

[유동자산]	91,106,829	77,071,567	56,585,017

ㆍ현금및현금성자산	6,939,802	4,694,765	5,954,493

ㆍ기타금융자산	-	-	-

ㆍ매출채권및기타채권	13,511,727	14,009,625	19,993,942

ㆍ재고자산	23,976,915	13,488,099	24,679,897

ㆍ기타유동자산	2,207,682	2,973,210	5,956,685

ㆍ매각예정비유동자산	44,470,703	41,905,868	-

[비유동자산]	138,570,224	145,483,548	208,583,953

ㆍ장기금융상품	-	-	-

ㆍ매도가능금융자산	-	202,179	3,953,364

ㆍ관계기업투자	-	-	-

ㆍ유형자산	138,172,261	143,945,540	202,769,336

ㆍ무형자산	392,020	1,263,296	1,788,719

ㆍ기타비유동자산	5,943	72,534	72,534

자산총계	229,677,053	222,555,116	265,168,970

[유동부채]	139,972,182	130,829,916	134,772,943

[비유동부채]	38,328,017	43,070,301	58,217,011

부채총계	178,300,199	173,900,217	192,989,954

[자본금]	75,389,840	74,939,840	74,939,840

[자본잉여금]	8,304,160	6,164,242	6,164,242

[자본조정]	-	-	-

[기타포괄손익누계액]	9,829,132	9,829,132	9,861,895

[이익잉여금]	(42,146,278)	(42,278,316)	(18,786,961)

자본총계	51,376,855	48,654,898	72,179,016

과목	(2016.01.01~2016.12.31)	(2015.01.01~2015.12.31)	(2014.01.01~2014.12.31)

매출액	190,281,005	133,424,045	149,343,499

영업이익	5,035,643	(7,029,161)	(13,222,300)

당기순이익	1,385,219	(24,713,789)	(23,318,687)

-기본주당순이익	92원	(-)1,649원	(-)1,556원

※당사는 연결대상이 없어 종속, 관계, 공동기업 투자주식의 평가방법을 기재하지 않았습니다.
정 정 신 고 (보고)

2018년 08월 17일

1. 정정대상 공시서류 : 2017년 사업보고서

2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2018년 3월 28일

3. 정정사유 : 재무제표 주석기재 정정

4. 정정사항

항 목	정정전	정정후

주석 10. 유형자산	-	10. 유형자산
(4) 회사는 유형자산 중 토지에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2013년 12월 31일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 토지를 재평가하였습니다. 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제 3자와의 거래조건에 따른 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다.당기말 현재 회사의 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다.
한편, 상기 토지 재평가로 인해 당기말까지 기타포괄이익으로 인식한 재평가잉여금의 누계액은 8,388,329천원(법인세효과 차감 후)이며 매각예정비유동자산과 관련하여 인식된 재평가잉여금 1,440,803천원은 당기 중 매각예정비유동자산을 처분함에 따라 이익잉여금으로 대체되었습니다(주석30 참조). 또한, 당기말 현재 기타포괄손익 누계액으로 인식된 재평가잉여금은 상법 제462조(이익의 배당)에 따라 배당가능이익에서 공제되는 미실현이익에 해당합니다.

주석 21. 매출 및 매출원가	-	21. 매출 및 매출원가(3) 당기와 전기의 회사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 외부고객으로부터의 수익금액 정보는 다음과 같습니다.