eddmpython/dartlab-data huggingface dataset:
코스모신소재 분기보고서 (2024.03)
분 기 보 고 서

(제 58 기)

사업연도 2024년 01월 01일 부터
2024년 03월 31일 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2024년 05월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 코스모신소재 주식회사
대 표 이 사 : 홍동환
본 점 소 재 지 : 충청북도 충주시 충주호수로 36(목행동)
(전 화) 043-850-1114
(홈페이지) http://www.cosmoamt.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영전략부문장 (성 명) 김창수
(전 화) 043-850-1100
1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)

구분	연결대상회사수	주요종속회사수

기초	증가	감소	기말

상장	-	-	-	-	-

비상장	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

가-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 '코스모신소재 주식회사'라고 표기 합니다. 또한 영문으로는 COSMOADVANCED MATERIALS TECHNOLOGY CO.,LTD. 라 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간당사는 1967년 설립되었으며, 1987년 9월 28일 한국거래소에 상장한 주권상장법인 입니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 충청북도 충주시 충주호수로 36 (목행동) - 대표 전화번호 : 043-850-1114 - 홈페이지 : http://www.cosmoamt.com

마. 중소기업 등 해당 여부

중소기업 해당 여부	미해당

벤처기업 해당 여부	미해당

중견기업 해당 여부	해당

바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

유가증권시장 상장	1987년 09월 28일	해당사항 없음

사. 주요 사업의 내용당사는 MLCC용 이형필름, 이차전지용 양극활물질, 재생용 토너를 본점인 충주공장에서 생산하고 있으며, 지점인 울산공장에서는 양극활물질의 주 원료인 전구체를 생산하고 있습니다.MLCC용 이형필름은 PET Film에 실리콘 이형액을 박막 코팅하여, 표면을 미끄럽게 만든 필름을 총칭하는 것으로, 점착 테이프 부착용, Ceramic chip 제조공정의 공정 이송용 등으로 사용 되는 필름을 말하며, 최종에는 박리되어 버려지는 소모성 제품입니다.이차전지용 양극활물질은 리튬 이차전지의 양극에 사용되는 층상물질로 전지의 충/방전에 핵심적인 역할을 하는 4대 소재 중 가장 핵심이 되는 원료입니다.토너는 정전기 전하를 기반으로 화상을 형성하는 기술인 제로그라피가 적용된 레이저 복합기, 프린터, 팩시밀리 등에 인쇄를 위해 공급되는 재료입니다.자세한 사항은 「Ⅱ. 사업의 내용」을 참조하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁

2010. 10 코스모그룹 편입(M)

2011. 03 코스모신소재로 사명 변경

2011. 05 양극활물질 100톤 증설

2011. 06 토너라인 50톤 증설2012. 12 이형필름 라인증설

2013. 04 양극활물질 100톤 증설

2015. 06 비디오테이프, 오디오테이프 사업 철수2017. 03 본점 이전(인천→충주)2017. 07 이차전지 양극활물질 50톤 증설2018. 02 이형필름 라인증설(월 1500만㎡)2018. 03 이차전지 양극활물질(NCM) 300톤 신설2018. 03 자본감소 및 액면분할 주주총회 승인2018. 04 자본감소(5:1) 및 액면분할(1:5) 실시2019. 11 유상증자(9,500,000주) 2021. 07 이차전지 양극활물질(NCM) 연산 10,000톤 신설2021. 10 이형필름 라인 증설(월 1,400만㎡) 2023. 07 지점 설치(울산)2023. 11 유상증자(1,860,000주) 2023. 12 이형필름 라인 증설(월 1,500만㎡)

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점 소재지는 충청북도 충주시 충주호수로 36 (목행동)에 위치해 있으며, 공시대상 기간 중 변동된 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

변동일자	주총종류	선임	임기만료또는 해임

신규	재선임

2020년 03월 13일	정기주총	사내이사 백홍욱사내이사 안성덕사내이사 김석근	대표이사 홍동환사내이사 함재경사내이사 최재혁기타비상무이사 김동전기타비상무이사 토시유키 토다	사내이사 허경수

2021년 03월 23일	정기주총	사내이사 유주환	대표이사 홍동환사내이사 안성덕사내이사 김석근사내이사 최재혁기타비상무이사 김동전	사내이사 백홍욱기타비상무이사 토시유키 토다

2022년 03월 24일	정기주총	사내이사 김창수사외이사 선양국사외이사 최동령기타비상무이사 김용일	대표이사 홍동환사내이사 안성덕사내이사 김석근사내이사 유주환	사내이사 최재혁사외이사 이정식사외이사 김영식사외이사 채동헌기타비상무이사 김동전

2022년 12월 31일	-	-	-	사내이사 유주환(사임)

2023년 03월 23일	정기주총	사내이사 신동구사내이사 박형철	대표이사 홍동환사내이사 안성덕사내이사 김창수	사내이사 김석근기타비상무이사 김용일

2024년 03월 25일	정기주총	-	대표이사 홍동환사내이사 안성덕사내이사 김창수사내이사 신동구사내이사 박형철	-

기타 자세한 임원에 대한 사항은「Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항」,「Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항」을 참조하시기 바랍니다.

다. 최대주주의 변동당사의 최대주주는 코스모화학주식회사로 소유지분은 27.19%이며, 최근 5년간 최대주주의 변동 내역은 없습니다.
3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이(단위 : 원, 주)

종류	구분	58기당분기말	57기(2023년말)	56기(2022년말)

보통주	발행주식총수	32,510,756	32,510,756	30,650,756

액면금액	1,000	1,000	1,000

자본금	32,510,756,000	32,510,756,000	30,650,756,000

우선주	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

기타	발행주식총수	-	-	-

액면금액	-	-	-

자본금	-	-	-

합계	자본금	32,510,756,000	32,510,756,000	30,650,756,000
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	-	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	400,000,000	-	400,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	102,368,014	-	102,368,014	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	69,857,258	-	69,857,258	-

1. 감자	58,457,258	-	58,457,258	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	11,400,000	-	11,400,000	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	32,510,756	-	32,510,756	-

Ⅴ. 자기주식수	11,760	-	11,760	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	32,498,996	-	32,498,996	-

※ Ⅲ-4. 기타 주식수는 주당 액면가액 차이로 인한 잔여 주식수 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일 ) (단위 : 주)

취득방법	주식의 종류	기초수량	변동 수량	기말수량	비고

취득(+)	처분(-)	소각(-)

배당가능이익범위이내취득	직접취득	장내 직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

장외직접 취득	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

공개매수	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(a)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

신탁계약에 의한취득	수탁자 보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

현물보유물량	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

소계(b)	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-

기타 취득(c)	보통주	11,760	-	-	-	11,760	-

-	-	-	-	-	-	-

총 계(a+b+c)	보통주	11,760	-	-	-	11,760	-

-	-	-	-	-	-	-

※ 2018년 실시한 감자로 인해 발생한 단주 취득분이며, 회사는 시장상황에 따라 자기주식을 처분할 예정입니다.
5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

2020년 03월 13일	제53기 정기주주총회	- 목적사업에 태양력 발전업 추가	- 공장 내 태양광 설비 설치

2022년 03월 24일	제55기 정기주주총회	- 목적사업에 전기판매업 추가- 감사위원회 구성요건 변경	- 신규사업 추진- 상법 개정 반영

나. 사업목적 현황

구 분	사업목적	사업영위 여부

1	수출입업	영위

2	기록매체중 자기테이프, 컴팩트디스크 및 광기록매체,음향용 ·영상용 ·정보사용자기기록매체의제조 및 판매업	미영위

3	전자전기기계기구, 통신기계기구 및 관련기기와 그부품 및 소재의 제조, 가공 및 판매업	영위

4	플라스틱 화학제품 및 석유화학 관련제품의 제조, 가공및 판매업	미영위

5	물품매도확약서 발행업	영위

6	부동산 매매 및 임대업	영위

7	광업	미영위

8	자성산화철 제조판매업	미영위

9	초경합금공구 제조 및 판매업	미영위

10	철 및 비철, 주물, 기계설계 제작가공 및 판매업	미영위

11	정밀금형 제작 및 판매업	미영위

12	운동설비 운영업	미영위

13	종합도소매업	미영위

14	음반 및 테이프 도소매업	미영위

15	차량용 조명 및 전기장치 제조업	미영위

16	조명장치 제조업	미영위

17	자동차 부품 제조업	미영위

18	영화, 음악등 오락, 연예물 기획, 제작 및 판매, 대여,상영업	미영위

19	콘크리트 조립 구조재 및 기타 토목공사용 콘크리트제품 제조업	미영위

20	각종 건전지, 축전지 및 관련부품의 제조 및 판매업	영위

21	컴퓨터와 컴퓨터 주변기기 및 관련부품의 개발, 제조,판매, 임대 및 서비스업	미영위

22	프로그램, 소프트웨어 및 시스템의 개발, 판매, 임대 및서비스업	미영위

23	건축용 자재의 제조 및 판매업	미영위

24	폐기물 처리 및 오염방지 시설의 제조, 설치 및 판매업	미영위

25	전자상거래업	미영위

26	인력공급업	미영위

27	도료, 인쇄잉크 및 유사제품 제조 및 판매업	영위

28	플라스틱접착테이프 및 기타표면도포제품 제조 및판매업	영위

29	절연선 및 케이블 제조 및 판매업	미영위

30	접착제 제조 및 판매업	미영위

31	작물재배업	미영위

32	육림업	미영위

33	축산업	미영위

34	골프연습장 운영업	미영위

35	식물원 및 동물원 운영업	미영위

36	태양력 발전업	영위

37	전기 판매업	영위

38	위 각항의 관련용역의 제조가공 판매 및 수출입업	영위

39	위 각항에 관련된 각종 부품의 제조 판매업	영위

40	위 각항에 관련된 부대사업 일체	영위

나-1. 사업목적 변경 내용

구분	변경일	사업목적

변경 전	변경 후

추가	2022년 03월 24일	-	37. 전기 판매업38. 위 각항에 관련 용역의 제조가공 판매 및 수출입업39. 위 각항에 관련된 각종 부품의 제조 판매업40. 위 각항에 관련된 부대사업 일체

나-2. 변경 사유

(1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 이차전지 관련 양극활물질을 생산하는 기업으로서 관련된 기업 이미지를 지역사회에 홍보하기 위하여 전기자동차 충전소(유료)를 설치하였으며, 전기자동차 충전소 설치 및 운영을 위해서는 "37. 전기 판매업"의 사업목적이 정관상 필요하여 추가하게 되었습니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체상기 사업목적은 당사 제55기 정기주주총회에서 승인을 받은 사항입니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향지역사회에서 기업 이미지 홍보를 위한 부분으로 당사가 영위하고 있는 기존 영업활동에 미치는 영향은 없습니다.

다. 정관상 사업목적 추가 현황표

구 분	사업목적	추가일자

1	전기 판매업	2022년 03월 24일

(1) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적전기 자동차 충전소(유료)를 설치하였으며, 이는 당사가 이차전지 양극활물질을 생산하는 기업으로서 관련된 기업 이미지를 지역사회에 홍보하기 위해서입니다.

(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성보고서 작성일 현재 충주시에는 684개소 (급속 168개소, 완속 516개소)의 전기차 충전소가 운영되고 있으며, 전기차 보급 증가에 맞추어 전기차 충전소 수요도 증가할 것으로 전망하고 있습니다.※ 출처 : 한국환경공단

(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액당사는 22년 전기차 충전소(4대) 설치를 위하여 1.2억원의 비용을 집행하였습니다.

(4) 사업 추진 현황 및 향후 추진계획2022년에는 해당 전기차 충전소에서 2백만원의 수익이 발생하였고, 2023년은 전기차 충전소 운영 관리비 대비 수익이 미비하여 따로 집계하지는 않았습니다. 전년도 와 마찬가지로 당분기 또한 수익이 미비하여 따로 집계하지는 않았습니다.향후 추가로 전기차 충전소 설치 계획은 없습니다.(5) 기존 사업과의 연관성당사는 해당 신규 사업과 기존 사업과의 연관성은 없다고 판단하고 있으며, 해당 신규사업으로 인하여 기존 사업의 영업활동에 발생하는 위험 역시 없다고 판단하고 있습니다.(6) 미추진 사유

기존 사업과의 연관성이 없으며 설치 목적이 기업 이미지 제고를 위하여 설치한 것이므로 해당 사업을 추진할 계획은 없습니다.
1. 사업의 개요

당사는 충주, 울산 사업장에서 제품을 생산하고, 제품 판매는 충주사업장을 통해 진행하고 있습니다. 공시 대상 사업장은 충주, 울산사업장이며, 부문별 자산 및 부채를 구분하지 않습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제58기당분기	제57기	제56기	비고

매출액	122,100	629,579	485,605	-

영업이익(손실)	5,288	32,325	32,475

당기순이익(손실)	4,617	27,036	27,697

※ 기타 상세한 사항은 재무에 관한 사항의 요약 재무정보 또는 재무제표를 참조하시기 바랍니다.

회사가 영위하고 있는 주요 생산제품은 EV, ESS 등의 배터리 주요 소재인 이차전지 양극활물질, MLCC 제조공정에 사용되는 이형필름, 복사기, 프린터기 등에 사용 되는 토너 입니다. 이중 회사의 주력 제품은 이차전지 양극활물질이며 그다음이 이형필름 입니다.

전체 매출에서 차지하는 비율은 이차전지 양극활물질 73.2%, 이형필름 23.2%, 토너 3.6%입니다. 회사는 매출의 65.2%를 수출로 인식하고 있습니다. 이차전지 양극활물질은 노트북, 스마트폰 등 IT기기용 배터리 소재인 LCO 양극활물질이 주력이었으나 2018년부터 EV, ESS용 배터리의 주요 소재인 NCM 양극활물질로 사업을 확대하면서 지속적으로 비중을 높이고 있으며, 현재는 그 비중이 95%이상으로 확대되었습니다. 향후에도 NCM 양극활물질 사업은 시장확대와 고객사의 요구에 맞춰 지속적으로 확대할 계획입니다.

MLCC용 이형필름은 전방 산업의 지속적 확대 추세에 맞추어 2021년 3공장을 증설하였지만, 2022년 하반기부터 인플레이션, 중국 제로코로나 정책 등 글로벌 경기악화로 인한 IT기기 수요 감소로 생산 및 매출이 감소 하였습니다. 2024년까지 IT, 산업 전장 수요 정체가 지속되고 있으나, 하반기 이후 수요 회복 전망 등 시장 성장과 고객사의 요구에 맞춰 대응할 수 있도록 추가 라인 증설을 완료하였습니다.

기타 산업의 전망 등은 「II. 사업의 내용, 7. 기타 참고사항」을 참조하시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스

당사는 이차전지 양극활물질, 토너, 이형필름 등을 생산, 판매하고 있으며 주요 매출액 및 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

매출유형	품 목	구체적용도	주요상표	매출액	비율

제품/상품	기능성필름	MLCC용 외	코스모신소재	28,316	23.19

양극활물질	이차전지용 외	코스모신소재	89,384	73.21

토너	프린터용 외	코스모신소재	4,400	3.60

합 계	-	-	122,100	100

제품 판가는 시장 수요 및 산업의 성장성에 따라 영향을 받으며, 추이는 다음과 같습니다. 공개 시 회사 영업활동에 막대한 영향을 미치는 일부 부문은 제외하였습니다.

(단위 : 원)

품 목	제58기당분기	제57기	제56기

기능성필름	㎡	271	292	270

토너	kg	21,285	22,403	22,338
3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

당사의 주요 원료는 베이스필름, 레진, 코발트 등이 있고, 구입액과 주요 구입처는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

매입유형	품 목	구체적 용도	매입액	비고

원부자재	베이스필름	기능성필름용	13,517	코오롱인터스트리(주), SKMW(주) 외

레진	토너용 등	721	미쯔비시화학 외

코발트	전지재료용	3,153	GEM, CNGR 외

리튬	전지재료용	2,622	SQM, Albemarle 외

NCM 전구체	전지재료용	36,465	Huajin, CNGR 외

- 산업용 POLYSTER FILM의 경우 코오롱인터스트리(주), SKMW(주) 등과 거래 중 에 있으며, 수요 예측에 따른 MAKER의 사전 대응에 따라, 대체적으로 안정적인 공급을 유지하고 있습니다. 최근 POLYSTER FILM의 핵심 원료인 PTA, EG 가격은 안정화 추세에 있습니다. - RESIN의 경우 미쯔비시화학(일본) 등 해외 및 국내업체와 거래 중에 있습니다. 수요 예측에 따른 공급사별 사전 생산 대응으로 안정적으로 원료를 공급받고 있습니다. 최근 RESIN의 주 원료인 BPA, MEG, TPA 가격은 안정화 추세에 있습니다. - 리튬의 경우 주로 SQM(칠)와 거래 하며 일부 Albemarle(칠)와 거래하고 있습니다. 단가는 FMB 가격에 연동하며 현재 리튬 가격이 U$13/kg 까지 하락함에 따라 2분기 리튬 가격은 상승할 것으로 예상됩니다. 전구체의 경우 CNGR(중국), Huajin (중국) 등과 거래 중에 있습니다. 단가의 경우 코발트, 망간은 FMB, 니켈은 LME에 연동하며, 가격 추이는 낮은 수요로 인한 공급량 하향조정이 코발트와 니켈 가격 상승에 영향을 미쳐 전구체 가격도 상승할 것으로 예상됩니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이

(단위 : 원/kg)

품 목	제58기당분기	제57기	제56기

베이스필름	국내	3,184	3,000	3,168

레진	수입	4,206	4,687	4,929

코발트	수입	28,664	34,331	65,167

리튬	수입	21,226	57,488	72,218

NCM 전구체	수입	16,637	18,873	27,020

다. 생산능력 및 산출근거 (1) 주요제품별 생산능력

(단위 : TON, 백만㎡)

품 목	사업소	제58기당분기	제57기	제56기

기능성필름(백만㎡)	충주	159	636	642

토너(TON)	충주	300	1,200	1,200

이차전지 양극활물질(TON)	충주	5,430	26,040	17,160

※ 이차전지 양극활물질 생산능력은 생산 품목의 변화로 인하여 제57기 1분기에 비해 당분기 생산능력이 소폭 하락하였습니다.

(2) 생산능력의 산출근거표준 생산능력과 생산라인 수, 제품 사양별 생산능력을 고려하여 산출하였습니다.

라. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적사업부별 주요제품에 대한 생산실적입니다.

(단위 : TON, 백만㎡)

품 목	사업소	제58기당분기	제57기	제56기

기능성필름(백만㎡)	충주	107	375	374

토너(TON)	충주	190	1,009	1,100

이차전지 양극활물질(TON)	충주	3,212	17,922	14,654

(2) 당해 사업연도의 가동률신규 증설라인 및 신제품 출하에 따른 시제품 테스트 기간(생산)은 반영하지 않았습니다.

(단위 : TON, 백만㎡)

품 목	생산능력	생산실적	평균가동률(%)

기능성필름(백만㎡)	159	107	67%

토너(TON)	300	190	63%

이차전지 양극활물질(TON)	5,430	3,212	59%

마. 생산설비의 현황당사는 현재 충청북도 충주와 울산광역시 울주군에 생산설비를 보유하고 있으며 유형자산 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	순장부금액

토지	83,271,977,376	83,271,977,376

건물	97,962,031,840	(41,251,739,151)	56,710,292,689

구축물	42,102,312,250	(19,110,920,231)	(14,824,030)	(480,497,781)	22,496,070,208

기계장치	114,217,673,879	(74,835,157,823)	(535,001,235)	38,847,514,821

차량운반구	784,695,795	(639,375,094)	145,320,701

기타의유형자산	9,028,234,977	(6,893,278,971)	(54,130,303)	2,080,825,703

건설중인자산	236,106,350,280	(410,550,000)	235,695,800,280

합 계	583,473,276,397	(142,730,471,270)	(14,824,030)	(1,480,179,319)	439,247,801,778

바. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 당사는 2024년 1분기까지 생산능력 향상을 위한 신규 설비의 매입과 신규 공장 증설을 위하여 2,242 억 원을 사용하였습니다. 2021년 7월 29일 이사회에서 결정한 1,500억 중 전구체 공장 외에 양극활물질 증설을 위한 투자 일부가 진행되었습니다. 2023년 6월 12일 양극활물질 증설 투자 금액 2,500억 원으로 정정공시 진행하였으며, 공시 기준일 현재 투자가 진행 중에 있습니다.

(단위 : 억원)

품목	구분	총 투자금액	24년 1분기 누적투자집행금액

기능성필름	설비증설	96	96

토너	-	-	-

이차전지 양극활물질	전구체 공장	160	160

생산라인 증설	2,340	1,986

합 계	-	2,596	2,242

※ XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 1. 공시내용 진행 및 변경사항을 참조하시기 바랍니다.
4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적 당사의 매출은 수출이 전체의 65.2%를 차지하고 있으며, 주요 제품의 최근 매출실적과 추이는 다음과 같습니다. 주요 매출처는 삼성전기, 삼성SDI, 엘지화학 등이며 매출처별 금액 및 비율 ( 주석 31.영업부문정보 참조 )은 계약 이행 등 회사의 원활한 업무 수행을 위해 불가피하게 생략하였습니다.

(단위 : 백만원)

매출유형	품 목	제58기당분기	제57기	제56기

제품,상품	기능성필름	수 출	26,878	101,981	95,420

내 수	1,438	5,462	5,548

합 계	28,316	107,443	100,968

양극활물질	수 출	49,378	470,335	326,527

내 수	40,006	30,088	34,601

합 계	89,384	500,422	361,128

토너	수 출	3,412	17,108	18,616

내 수	988	4,605	4,893

합 계	4,400	21,713	23,509

합 계	수 출	79,668	589,424	440,563

내 수	42,432	40,155	45,042

합 계	122,100	629,579	485,605

나. 판매조건국내/외 거래선별로 계약조건을 다르게 하여 판매하고 있습니다. 다. 판매전략메이저 브랜드(Major Brand)와 전략적 제휴를 통한 시장점유율 확대 및 유지, 신제품 개발을 진행 중이며 일본, 중국 등 해외 신규 시장 개척을 통한 거래선 다변화를 추진하고 있습니다. 또한 고부가가치 제품 판매 추진으로 다양한 제품을 보유하기 위해 노력하고 있습니다.

라. 수주상황

(기준일 : 2024년 03월 31일) (단위 : 억원)

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

NCM양극활물질	2023년 6월 22일	2024년 4월 30일	-	3,308	-	2,028	-	1,280

합 계	-	3,308	-	2,028	-	1,280

※ 수주 수량의 경우 영업기밀에 해당되어 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한

손실을 초래할 수 있다고 판단되어 기재하지 않았습니다. ※ 수주총액은 2023년 06월 22일 공시한 계약 금액으로 기재하였으며, 기납품액은 원재료 가격에 연동되는 판가 변동에 따라 실적 금액을 기재하였습니다. ※ 수주잔고는 수주총액 대비 실적 금액을 제외한 금액을 기재하였습니다. ※ 보고서 작성일 현재 납기를 완료하였으며, 수량기준으로 계약한 수주총량 대비 1.6% 초과 납품 하였습니다. 추가적인 연장 계약 체결은 조건 협의 중에 있으며, 향후 확정되는 대로 공시할 예정입니다.
5. 위험관리 및 파생거래

가. 위험관리회사의 주요 금융부채는 은행차입금, 매입채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 회사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금 및 단기예금과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다. 회사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 이자율 변동에 따른 현금흐름변동위험, 유동성위험, 환율변동위험 및 신용위험이며 회사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리 절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.그 주요 내용은 다음과 같습니다.(1) 연령분석

보고 기간 말 현재 금융자산의 연령 분석 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	합 계	만기	만기경과 미손상금액

미도래	30일 미만	30~60일	60~90일	90~120일	120일 초과

현금및현금성자산	357,089,292	357,089,292

매출채권및기타채권	93,343,150,705	93,338,004,372	5,146,333

기타유동금융자산	1,599,323,929	1,599,323,929

기타비유동금융자산	1,547,112,248	1,547,112,248

합 계	96,846,676,174	96,841,529,841	5,146,333

(2) 신용위험의 최대노출액금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출 정도를 나타내며, 금융 보증을 제공한 경우 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 피보증인의 청구에 의해 지급하여야 할 최대 금액입니다.

보고 기간 종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	당분기말	전기말

현금및현금성자산	357,089,292	60,397,391,931

매출채권및기타채권	93,343,150,705	67,449,676,996

기타유동금융자산	1,599,323,929	1,599,323,929

기타비유동금융자산	1,547,112,248	1,526,352,412

합 계	96,846,676,174	130,972,745,268

(3) 이자율 위험

회사의 이자율 위험은 장ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 변동이자부 현금성 자산으로부터의 이자율 위험과 상쇄됩니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는 데에 있습니다.회사는 당분기말 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고 기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동 시 변동금리부 차입금에서 발생하는 이자비용으로 인하여 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시

변동이자율 차입금 이자비용	(272,332,000)	272,332,000	(302,666,400)	302,666,400

(4) 환율 변동 위험

보고 기간 말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동 시, 이러한 환율 변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기	전기

환율 10% 상승시	환율 10% 하락시	환율 10% 상승시	환율 10% 하락시

USD	(107,366,749)	107,366,749	711,068,572	(711,068,572)

JPY	(19,959,264)	19,959,264	(9,037,534)	9,037,534

합 계	(127,326,013)	127,326,013	702,031,038	(702,031,038)

(5) 만기분석

보고 기간 말 현재 회사의 금융부채를 당분기 말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액이며 이자를 포함하고 있습니다.

(단위 : 원)

구 분	장부금액	1년 이내	1년 ~ 2년 이내	2년 ~ 3년 이내	3년 초과	합 계

매입채무및기타채무	120,410,222,677	120,410,222,677	120,410,222,677

장기미지급금	956,655,361	109,754,407	109,754,407	109,754,407	627,392,140	956,655,361

단기차입금	24,800,000,000	25,079,927,452	25,079,927,452

장기차입금	27,233,200,000	13,080,840,802	11,271,499,816	4,907,426,719	29,259,767,337

리스부채	1,286,120,194	468,569,381	435,884,997	302,179,195	180,792,824	1,387,426,397

합 계	174,686,198,232	159,149,314,719	11,817,139,220	5,319,360,321	808,184,964	177,093,999,224

나. 파생상품해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 주요계약당사에게 특별히 불리한 점, 관련 법령의 위반사항 또는 회사 영업과 관련하여 문제 될 만한 비경상적인 중요 계약 사항은 없습니다.

나. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

당사의 연구개발 조직은 토너부문 개발을 담당하는 토너개발팀, 필름부문 개발을 담당하는 필름개발팀, 이차전지 양극활물질부문 개발을 담당하는 전지소재개발 1,2팀이 있으며 생산기술 선행 검토, 설계, 시험검증 등 신제품 개발 업무와 함께 신제품의 양산 전 제품화를 위한 시험생산 업무를 수행하고 있습니다.(2) 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	제58기당분기	제57기	제56기	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	533	1,706	1,428	-

감 가 상 각 비	122	445	494	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	225	1,220	1,116	-

연구개발비용계	880	3,371	3,038	-

(정부보조금)	(23)	(844)	(662)	-

회계처리	판매비와관리비	880	3,371	3,038	-

제 조 경 비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.72%	0.54%	0.63%	-

(3) 연구개발 실적

구분	제58기	제57기	제56기

제품개발	* 이차전지 전구체/양극활물질 개발 - Co-less 양극재 개발 - 고전압 NCM 전구체/양극재 개발 - 고밀도 NCM 하이니켈계 양극재 개발 - 전고체전지용 양극재 개발* 기능성 필름 개발 - 용제계 내첨 대전방지 이형필름 개발 - 극평활 이형필름 신규 개발	* 이차전지 양극활물질개발 -Co-free, Co-less 양극재 개발 -고전압 NCM 양극재 개발 -단결정 양극재 개발 -고밀도 NCM 양극재 개발* 기능성 필름 개발 -용제계 내첨 대전방지 이형필름 개발 -초평활 이형필름 개발	*이차전지 양극활물질개발 -NM 양극재 개발 -단결정 양극재 개발 -고밀도 NCM 하이니켈계 양극재 개발*기능성 필름개발
-UV조사 신규 이형필름 개발
-내첨 대전방지 수계 이형필름 개발

연구개발진행방향	- 고부가가치 신제품 개발을 통한 전기, 전자기기 소재 부분에 대한 고기능 차별화에 주력
7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황당사는 지난 50년 동안 보유하고 개발해온 코팅 기술력의 경험을 바탕으로 OLED TV, 스마트폰, 컴퓨터 등 IT용 MLCC 이형필름과 최근 수요가 급증하고 있는 자동차 전장용 MLCC 및 디스플레이용, 광학용, 반도체 공정용 등에 사용되는 기능성 이형필름으로 제품 포트폴리오를 확대해 나가고 있습니다. 특히 MLCC용 이형필름의 경우에는 전방 산업의 지속적인 성장세와 4차산업(자동차 전장화, 사물인터넷, 웨어러블기기 및 가상현실)의 붐에 힘입어 지속적으로 성장 하고 있습니다. 향후 MLCC 시장은 5G 인프라 설비 증가 및 전장용 MLCC 수요가 성장을 견인할 것으로 예상되며, 특히 주요 고객사의 해외 기지 전장용 MLCC 공장 증설 및 초고용량 MLCC 생산 확대로 MLCC용 이형필름 수요도 지속적으로 증가할 것으로 전망됩니다. 산업> 양극활물질의 시장은 크게 스마트폰 등 소형 IT용 이차전지와 전기차, 에너지 저장 시스템에 사용되는 중대형 이차전지 시장으로 구성되어 있습니다.소형 IT용 배터리 시장은 성숙기에 접어들었지만, 신규 활용 제품의 성장과 대체 시장이 점차 확대되면서 꾸준히 성장하고 있습니다. 전 세계 친환경 정책의 근거를 토대로 자동차 전동화 방향성이 명확해짐에 따라 완성차 업체들의 친환경차 라인업으로의 전환을 가속화하고 있으며, 이에 따라 이차전지의 핵심소재인 양극활물질의 시장도 급격한 성장을 이루어 내고 있습니다. 2023년 전 세계 전기차의 배터리 에너지 총량은 전년대비 38% 성장한 705.5GWh로 2017년부터 연평균 성장률 51%를 기록하고 있으며, 2023년 양극활물질 출하량은 전년 대비 34% 성장한 약 140만 톤 수준을 기록하면서 지속적인 시장 성장성을 보여주고 있습니다. 전체 자동차 시장에서 전기차의 침투율 또한 2021년 6% 수준에서 2023년 11% 수준으로 증가하였으며, 2035년에는 약 90%에 도달할 것으로 전망되는 만큼 양극활물질수요 또한 지속적으로 상승될 것으로 예상됩니다. 산업>당사는 2004년 공장 설립 이래 분체 기술을 바탕으로 하여 자성흑백토너, 비자성흑백토너 제조를 시작으로 2007년부터는 비자성 1성분 컬러토너를 개발하여 재생시장에 판매를 진행하고 있습니다. 또한 현재는 비자성 2성분(캐리어 포함) 복합기용 Universal 토너를 제조 및 공급 중이며, 2021년부터는 OEM 흑백토너 비즈니스를 진행하고 있으며, 향후에는 OEM 컬러 시장에도 진출하여 사업영역을 다변화할 계획에 있습니다. 당사가 제조한 토너는 OEM 제조사에 제공될 뿐만 아니라, OEM 토너 카트리지를 사용 후, Refill 하여 다시 판매를 하는 재생시장에도 공급되고 있습니다. 나. 회사의 현황광학용을 포함한 이형필름 수요는 일반용 품질에서 하이엔드급 고품질로 전환되고 있어 신규 수요가 발생하고 있으며, 전자기기의 슬림화 및 고용량화로 인하여 MLCC적용수가 증가되고 있습니다. 이러한 시장 여건에 따라 MLCC 제조업체의 지속적인 증설이 이루어지고 있습니다. 당사는 이에 대비하여 2018년 2월, 2019년 5월, 2021년 10월에 이어 2023년 12월에 신규 Line을 증설 완료하였습니다.당 사업부는 주력 사업인 이형필름 시장에서 Global 1위 생산 Capa를 보유하고 있으며, 고도화되는 고객사 Needs에 적극 대응하기 위해 IT용 외에 산업용, 전장용 등의 다양한 제품군 Line up을 보유하고 있습니다. 차별화된 제품의 지속적인 개발을 통해이형필름 업계에서 자리매김을 해 나가고 있습니다. 거시 환경 변화(러시아-우크라이나 전쟁의 장기화, 미국의 금리 인상, 인플레이션 등)에 따른 IT 수요 감소로 어려운 영업 환경이지만, 5G 네트워크 인프라 확대 및 전기차 수요 증대에 따른 산업 전장 용도 중심으로 공급 물량 확대를 통해 Supply Chain 강화 및 공급처 다변화로 고객 수요에 대응하면서 제품 Line up 강화 및 신제품 개발,신규 ITEM 발굴로 이형필름 시장을 선도해 나갈 것입니다. 기능성필름은 종류가 다양하고 부가가치가 높은 제품으로 디지털 기기의 소형화, 박막화 및 친환경 자동차 수요 증가로 점차 고품질, 고용량화 제품이 요구되는 상황입니다. 당사는 2008년부터 생산하고 있는 MLCC용 이형필름 외에도 광학용, 디스플레이용, 반도체 공정용 이형필름 등 고품질의 기능성 필름을 생산할 수 있는 공장 증설을 2021년에 완료하여 양산 판매를 진행하고 있습니다. 또한, 차세대 성장 사업 선점을 위하여 중장기적으로 친환경 및 전장용 특화 제품, 2차 전지용, 의료ㆍ군사용 등 고부가 제품의 개발을 진행하고 있어 향후 미래 성장성이 기대되고 있습니다. 물질 산업>당사는 2007년 소형 IT용 LCO 양극활물질을 시작으로 이차전지 시장에 진입하였으며, 수년간 축적된 제조 및 품질 기술력을 기반으로 2018년부터 중대형 이차전지용 삼원계 양극활물질의 양산 및 판매 구조로 전환, 판매량을 확대하고 있습니다. 고객 요구에 따라 양극활물질 생산 Capa 증설을 통해 공급능력을 확대하고 있으며, 당사 Value Chain 강화를 위해 양극활물질의 주 원료인 전구체를 내재화하여 차별화된 제품 개발 및 시장경쟁력 확대를 목표로 하고 있습니다. 당사는 기존 IT용 양극활물질 뿐만 아니라 전기차, ESS, 전동공구 등에 사용되는 고밀도/고출력 차세대 양극활물질을 개발하여 시장 점유율을 늘려나갈 계획입니다. 산업>국내시장은 당사 토너를 중심으로 중국 및 일본산 토너가 수입되어 재생시장에 공급되고 있으며, 해외시장은 중국을 중심으로 유럽/미주 등 전 세계에 재생시장이 형성되어 있습니다. 현재는 컬러토너의 성장으로 인하여 인도 및 동남아 지역도 컬러토너의 수요가 높아지고 있는 추세이며, 중국 주요 토너 제조업체도 과거 흑백 위주의 제품군에서 현재는 컬러토너를 개발하여 시장 경쟁이 치열해지고 있습니다. 당사 컬러토너 품질에 대한 시장의 평가는 매년 향상되고 있어 현재는 재생토너 시장에서의 인지도가 높아지고 있으나, 중국산 컬러토너 또한 품질 향상으로 가격 경쟁이더욱 치열해지고 있습니다. 향후에는 원가 경쟁력을 높이는 방안을 마련해야 지속적인 사업을 유지할 수 있을 것으로 예상됩니다. 2023년 하반기부터 지속된 중국 시장의 경기 침체 및 수요 감소로 인하여 시장에서 지속적인 가격 인하 압박을 받고 있으나, 내부 원가 절감을 위한 노력을 통하여 시장가격에 대응하고 있습니다.
1. 요약재무정보

- 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 재무제표입니다.- 당사는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의한 연결대상이 없습니다.

(단위 : 천원)

구 분	제58기 1분기말	제57기	제56기

(2024년 3월 말)	(2023년 12월 말)	(2022년 12월 말)

[유동자산]	226,610,925	295,505,274	208,828,978

ㆍ현금및현금성자산	357,089	60,397,392	34,053,765

ㆍ매출채권및기타채권	93,343,151	67,449,677	118,032,614

ㆍ기타유동금융자산	1,617,959	1,599,324	5,000,000

ㆍ당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	-	2,862,232

ㆍ재고자산	130,983,232	165,695,362	48,453,724

ㆍ기타유동자산	309,494	363,519	426,643

[비유동자산]	448,427,289	377,168,070	242,492,139

ㆍ공동기업투자	3,977,769	4,049,498	4,956,857

ㆍ유형자산	439,247,802	367,994,416	233,070,025

ㆍ무형자산	2,084,399	2,155,634	1,034,840

ㆍ사용권자산	1,305,096	1,158,424	1,504,647

ㆍ기타비유동금융자산	1,528,477	1,526,352	1,642,024

ㆍ기타비유동자산	283,746	283,746	283,746

자산총계	675,038,214	672,673,344	451,321,117

[유동부채]	160,875,566	161,698,739	150,762,393

[비유동부채]	30,649,411	32,192,275	49,354,626

부채총계	191,524,977	193,891,014	200,117,019

[자본금]	32,510,756	32,510,756	30,650,756

[자본잉여금]	337,593,661	337,593,661	135,063,456

[기타자본구성요소]	2,857,292	2,857,292	2,857,292

[기타포괄손익누계액]	24,294,428	24,141,821	24,140,959

[이익잉여금(결손금)]	86,257,100	81,678,800	58,491,633

자본총계	483,513,237	478,782,330	251,204,096

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법

과목	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)

매출액	122,100,446	629,578,773	485,605,244

영업이익(손실)	5,287,782	32,324,548	32,475,176

당기순이익(손실)	4,616,811	27,036,288	27,697,028

기본주당순손익	142원	861원	896원
2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.