휴스틸 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	292,438,831,988	269,754,078,330

현금및현금성자산	37,017,984,150	44,951,184,401

단기금융자산	223,690	187,340

유동매출채권	130,065,761,413	111,292,067,237

기타 유동채권	12,276,963,273	6,523,387,436

유동선급금	0	19,670

유동선급비용	423,067,463	170,966,392

유동재고자산	112,654,831,999	106,816,265,854

비유동자산	893,476,250,770	939,051,743,132

기타 비유동채권	3,649,444,981	3,501,735,663

기타비유동금융자산	166,410,117,473	212,792,040,910

관계기업투자	0

종속기업투자	58,634,950,000	58,634,950,000

비유동 순확정급여자산	847,065,423	8,912,387,263

유형자산	656,810,135,296	647,835,167,184

무형자산	3,366,350,000	3,366,350,000

사용권자산	3,758,187,597	4,009,112,112

자산총계	1,185,915,082,758	1,208,805,821,462

부채

유동부채	158,145,366,936	117,944,642,190

유동매입채무	27,036,168,051	21,968,935,444

단기차입부채	110,929,554,505	56,944,480,000

유동 리스부채	387,823,022	364,808,862

기타 유동부채	15,291,821,358	27,757,663,356

당기법인세부채	4,500,000,000	0

유동충당부채	0	10,908,754,528

비유동부채	113,728,793,624	152,323,461,496

기타 비유동 부채	684,363,908	679,797,072

장기차입부채	50,972,190,000	58,055,520,000

비유동 리스부채	823,174,771	864,216,443

기타장기종업원급여부채	723,916,596	3,616,708,313

이연법인세부채	60,525,148,349	89,107,219,668

부채총계	271,874,160,560	270,268,103,686

자본

자본금	56,188,075,000	56,188,075,000

자본잉여금	150,772,424,469	150,772,424,469

자본조정	(10,965,248)	(10,965,248)

기타포괄손익누계액	286,604,484,199	323,907,397,517

이익잉여금(결손금)	420,486,903,778	407,680,786,038

자본총계	914,040,922,198	938,537,717,776

자본과부채총계	1,185,915,082,758	1,208,805,821,462

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	121,359,671,236	363,026,805,328	110,414,163,831	416,708,489,565

매출원가	109,997,329,054	337,911,078,026	110,186,738,067	383,145,172,117

매출총이익	11,362,342,182	25,115,727,302	227,425,764	33,563,317,448

판매비와관리비	7,376,695,555	25,362,383,376	6,986,097,540	23,110,985,182

영업이익(손실)	3,985,646,627	(246,656,074)	(6,758,671,776)	10,452,332,266

금융수익	1,928,498,934	19,718,830,006	(625,535,346)	15,421,572,699

금융원가	98,250,056	12,682,345,370	4,569,174,031	6,099,606,601

기타이익	218,926,317	1,301,715,319	2,302,008,921	2,881,381,126

기타손실	633,285,285	696,696,834	68,266,174	70,771,714

법인세비용차감전순이익(손실)	5,401,536,537	7,394,847,047	(9,719,638,406)	22,584,907,776

법인세비용(수익)	(18,234,013,035)	(15,482,038,408)	(2,075,940,164)	1,540,925,486

분기순이익(손실)	23,635,549,572	22,876,885,455	(7,643,698,242)	21,043,982,290

기타포괄손익	(2,352,849,146)	(38,945,469,783)	6,573,430,042	81,776,147,749

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	0	0	0	0

세후기타포괄손익, 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 금융자산	0	0	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,352,849,146)	(38,945,469,783)	6,573,430,042	81,776,147,749

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(16,774,562)	(3,277,770,660)	(41,100,266)	(116,248,249)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(2,088,037,978)	(35,667,699,123)	6,440,304,743	81,370,202,229

재평가잉여금변동의 법인세효과	(248,036,606)	0	174,225,565	522,193,769

총포괄손익	21,282,700,426	(16,068,584,328)	(1,070,268,200)	102,820,130,039

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	421	407	(136)	375

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	421	407	(136)	375

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	56,188,075,000	150,772,424,469	(10,965,248)	242,738,291,882	402,860,176,244	852,548,002,347

당기순이익(손실)	0	0	0	0	21,043,982,290	21,043,982,290

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	81,370,202,229	0	81,370,202,229

재평가잉여금	0	0	0	(1,738,385,318)	2,260,579,087	522,193,769

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(116,248,249)	(116,248,249)

연차배당	0	0	0	0	(14,047,018,750)	(14,047,018,750)

2024.09.30 (분기말자본)	56,188,075,000	150,772,424,469	(10,965,248)	322,370,108,793	412,001,470,622	941,321,113,636

2025.01.01 (기초자본)	56,188,075,000	150,772,424,469	(10,965,248)	323,907,397,517	407,680,786,038	938,537,717,776

당기순이익(손실)	0	0	0	0	22,876,885,455	22,876,885,455

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	0	0	0	(35,667,699,123)	0	(35,667,699,123)

재평가잉여금	0	0	0	(1,635,214,195)	1,635,214,195	0

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(3,277,770,660)	(3,277,770,660)

연차배당	0	0	0	0	(8,428,211,250)	(8,428,211,250)

2025.09.30 (분기말자본)	56,188,075,000	150,772,424,469	(10,965,248)	286,604,484,199	420,486,903,778	914,040,922,198

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	(24,257,252,111)	30,334,928,682

당기순이익(손실)	22,876,885,455	21,043,982,290

비현금비용(수익) 조정	(8,281,099,493)	15,609,207,163

법인세비용 조정	(15,482,038,408)	1,540,925,486

감가상각비에 대한 조정	12,751,025,745	9,846,532,759

사용권자산감가상각비 조정	519,131,446	467,824,829

재고자산평가손실 조정	5,387,683,427	2,659,755,754

외화환산손실 조정	205,566,179	3,937,236,985

이자비용 조정	1,641,518,449	37,818,705

이자수익에 대한 조정	(813,849,512)	(1,610,044,611)

배당수익에 대한 조정	(12,097,933,207)	(2,294,237,835)

대손충당금환입	(73,331,507)	(109,302,663)

퇴직급여 조정	3,807,719,851	1,333,300,185

기타장기종업원급여 조정	(2,836,151,717)	163,141,461

파생상품평가이익 조정	(32,958,695)	0

파생상품평가손실 조정	0	26,601,442

유형자산처분이익 조정	(1,464,046)	(161,396,685)

유형자산처분손실 조정	692,927,421	19,380,768

파생상품거래이익 조정	(456,530,975)	(180,200,984)

파생상품거래손실 조정	0	33,136,918

금융보증수익 조정	(16,732,950)	0

금융보증비용 조정	16,732,950	0

기타금융자산처분손실 조정	0	106,100,000

외화환산이익 조정	(1,490,450,281)	(207,365,351)

사용권자산처분이익 조정	(1,963,663)	0

영업자산부채의 변동	(43,141,018,067)	(954,255,588)

재고자산의 감소(증가)	(11,226,249,572)	(10,153,352,408)

단기금융상품의 증가	0	(58,120)

미수금의 감소(증가)	(1,751,014,834)	42,387,982

매출채권의 감소(증가)	(17,378,474,466)	24,497,124,548

선급금의 감소(증가)	19,670	380,930

선급비용의 감소 (증가)	(1,652,764,177)	(85,991,220)

부가가치세 선급금의 감소(증가)	4,571,948,792	(1,886,304,379)

매입채무의 증가(감소)	5,067,232,607	(13,781,470,593)

단기미지급금의 증가(감소)	(20,199,062,128)	8,708,668,486

미지급비용의 증가(감소)	(2,684,560,148)	(3,546,330,721)

수입보증금의 증가(감소)	991,040,000	5,470,000

선수금의 증가(감소)	112,675,972	(202,231,887)

예수금의 증가(감소)	608,510,989	901,575,950

장기미지급금의 증가(감소)	4,566,836	136,426,577

퇴직금의지급	(1,650,256,640)	(1,881,042,733)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	1,588,838,057	1,884,563,423

국민연금전환금의 감소(증가)	0	1,203,900

파생상품자산의 감소(증가)	456,530,975	147,064,066

유동충당부채의 증가(감소)	0	(5,742,339,389)

배당금의 수취	12,097,933,207	2,294,237,835

법인세의 납부	(7,809,953,213)	(7,658,243,018)

투자활동현금흐름	(18,719,123,413)	(98,607,547,607)

유형자산의 취득	(10,937,049,582)	(75,561,825,136)

유형자산의 처분	2,040,150	1,105,000,000

기타금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

기타금융자산의 처분	0	893,900,000

이자수취	590,065,894	2,019,943,113

단기대여금의 증가	(8,314,200,000)	0

보증금의 감소(증가)	(59,979,875)	(1,189,165,584)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(24,875,400,000)

재무활동현금흐름	35,043,175,273	(33,853,282,488)

단기차입금의 증가	258,028,268,436	297,687,797,483

단기차입금의 감소	(211,262,528,032)	(311,939,164,064)

금융보증부채의 증가	40,709,400	0

배당금지급	(8,428,211,250)	(14,046,960,630)

이자의 지급	(3,002,666,881)	(5,266,492,436)

리스부채의 상환	(332,396,400)	(288,462,841)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(7,933,200,251)	(102,125,901,413)

기초현금및현금성자산	44,951,184,401	148,021,754,830

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

분기말현금및현금성자산	37,017,984,150	45,895,853,417