롯데지주 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

유동자산	3,212,424,318,194	3,126,610,863,649

현금및현금성자산	693,032,781,266	723,571,865,522

매출채권및기타채권	1,026,806,777,810	934,233,808,184

기타금융자산	817,575,583,912	793,977,714,718

재고자산	469,643,257,646	477,699,230,271

당기법인세자산	16,714,464,931	14,064,493,835

기타비금융자산	121,861,940,843	117,037,946,975

매각예정자산	66,789,511,786	66,025,804,144

비유동자산	12,378,514,506,851	12,479,139,580,086

관계기업및공동기업투자	6,564,385,185,953	6,701,463,986,464

기타금융자산	839,954,184,867	825,471,682,166

유형자산	2,404,307,854,512	2,389,805,333,951

무형자산	839,431,217,085	850,884,927,695

투자부동산	1,093,019,211,709	1,074,149,156,261

사용권자산	531,965,719,280	555,262,350,778

이연법인세자산	64,206,609,537	39,685,341,338

기타비금융자산	41,244,523,908	42,416,801,433

자산총계	15,590,938,825,045	15,605,750,443,735

부채

유동부채	3,889,273,945,626	3,786,893,004,751

차입금및사채	1,554,216,867,310	1,318,604,565,029

매입채무및기타채무	1,074,478,271,566	1,182,739,520,544

기타금융부채	572,641,698,265	576,254,451,478

당기법인세부채	367,649,285,329	366,415,776,791

선수수익	9,234,998,154	11,821,329,605

충당부채	50,630,897,832	53,782,152,674

기타비금융부채	260,421,927,170	277,275,208,630

비유동부채	4,021,267,865,112	4,026,320,748,254

차입금및사채	2,048,902,939,924	2,074,800,212,883

기타금융부채	1,259,417,624,282	1,259,395,933,929

확정급여부채및기타장기급여채무	62,052,140,180	42,173,317,305

이연법인세부채	613,209,596,657	610,851,561,770

선수수익	21,116,781,229	21,673,891,578

충당부채	16,554,788,504	16,611,732,752

기타비금융부채	13,994,336	814,098,037

부채총계	7,910,541,810,738	7,813,213,753,005

자본

지배기업 소유주지분	6,602,368,785,608	6,699,827,817,851

자본금	21,179,372,000	21,179,372,000

자본잉여금	4,245,951,572,670	4,245,951,572,670

자본조정	(2,458,374,109,566)	(2,458,272,653,558)

기타포괄손익누계액	18,996,963,506	(16,278,901,033)

이익잉여금	4,774,614,986,998	4,907,248,427,772

비지배지분	1,078,028,228,699	1,092,708,872,879

자본총계	7,680,397,014,307	7,792,536,690,730

부채및자본총계	15,590,938,825,045	15,605,750,443,735

연결 포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	1,995,067,180,598	1,995,067,180,598	2,033,616,836,073	2,033,616,836,073

매출원가	1,422,627,753,872	1,422,627,753,872	1,437,903,191,184	1,437,903,191,184

매출총이익	572,439,426,726	572,439,426,726	595,713,644,889	595,713,644,889

판매비와관리비	563,274,458,242	563,274,458,242	580,657,145,270	580,657,145,270

대손상각비	143,096,977	143,096,977	904,322,624	904,322,624

영업이익(손실)	9,164,968,484	9,164,968,484	15,056,499,619	15,056,499,619

금융수익	51,648,143,681	51,648,143,681	37,455,483,356	37,455,483,356

유효이자율법이자수익	10,042,194,580	10,042,194,580	9,801,214,076	9,801,214,076

상각후원가측정금융자산처분이익	10,084,336	10,084,336

금융비용	92,479,914,281	92,479,914,281	59,782,600,263	59,782,600,263

상각후원가측정금융자산처분손실	14,825,006	14,825,006

기타수익	20,130,121,932	20,130,121,932	16,169,490,154	16,169,490,154

기타비용	20,079,382,755	20,079,382,755	92,868,836,978	92,868,836,978

기타의대손상각비	87,642,547	87,642,547	117,160,544	117,160,544

관계기업투자 손익에 대한 지분	(46,505,991,675)	(46,505,991,675)	152,940,547,332	152,940,547,332

법인세비용차감전순이익	(78,122,054,614)	(78,122,054,614)	68,970,583,220	68,970,583,220

법인세비용(수익)	(16,313,086,310)	(16,313,086,310)	2,062,373,567	2,062,373,567

계속영업당기순이익(손실)	(61,808,968,304)	(61,808,968,304)	66,908,209,653	66,908,209,653

중단영업당기순이익(손실)	51,612,065,454	51,612,065,454

분기순이익(손실)	(61,808,968,304)	(61,808,968,304)	118,520,275,107	118,520,275,107

기타포괄손익	17,322,972,754	17,322,972,754	43,642,651,746	43,642,651,746

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(13,214,419,475)	(13,214,419,475)	(876,206,496)	(876,206,496)

확정급여제도의 재측정요소	(3,636,502,667)	(3,636,502,667)	(6,347,203,381)	(6,347,203,381)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(2,827,814,049)	(2,827,814,049)	(5,353,998,291)	(5,353,998,291)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(6,750,102,759)	(6,750,102,759)	10,824,995,176	10,824,995,176

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	30,537,392,229	30,537,392,229	44,518,858,242	44,518,858,242

해외사업장환산외환차이	(2,705,870,909)	(2,705,870,909)	17,173,441,797	17,173,441,797

파생상품평가손익	(4,453,639,455)	(4,453,639,455)	(3,005,212,857)	(3,005,212,857)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	37,696,902,593	37,696,902,593	30,350,629,302	30,350,629,302

총포괄손익	(44,485,995,550)	(44,485,995,550)	162,162,926,853	162,162,926,853

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	(56,556,909,684)	(56,556,909,684)	124,585,358,413	124,585,358,413

비지배지분	(5,252,058,620)	(5,252,058,620)	(6,065,083,306)	(6,065,083,306)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	(40,111,896,685)	(40,111,896,685)	166,817,466,560	166,817,466,560

비지배지분	(4,374,098,865)	(4,374,098,865)	(4,654,539,707)	(4,654,539,707)

주당이익

계속영업 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	(791)	(791)	1,025	1,025

계속영업 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	(741)	(741)	1,075	1,075

계속영업 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	(791)	(791)	1,025	1,025

계속영업 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	(741)	(741)	1,075	1,075

중단영업 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	717	717

중단영업 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	717	717

중단영업 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	717	717

중단영업 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	717	717

연결 자본변동표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,049,341,955,834	7,132,947,169,530	1,328,920,838,022	8,461,868,007,552

전기이월	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,029,388,042,155	7,112,993,255,851	1,320,474,359,459	8,433,467,615,310

회계정책변경에 따른 증가(감소)	19,953,913,679	19,953,913,679	8,446,478,563	28,400,392,242

총포괄손익:

분기순이익(손실)	124,585,358,413	124,585,358,413	(6,065,083,306)	118,520,275,107

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	1,323,631,314	1,323,631,314	(6,677,629,605)	(5,353,998,291)

파생상품평가손익	(2,447,192,082)	(2,447,192,082)	(558,020,775)	(3,005,212,857)

해외사업환산의 변동	11,773,079,656	11,773,079,656	5,400,362,141	17,173,441,797

확정급여제도의 재측정요소	(5,191,268,831)	(5,191,268,831)	(1,155,934,550)	(6,347,203,381)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	54,182,303,726	(17,408,445,636)	36,773,858,090	4,401,766,388	41,175,624,478

기타포괄손익 소계	64,831,822,614	(22,599,714,467)	42,232,108,147	1,410,543,599	43,642,651,746

총포괄손익 합계	64,831,822,614	101,985,643,946	166,817,466,560	(4,654,539,707)	162,162,926,853

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	연결범위의 변동	5,837,947,403	5,837,947,403

비지배지분 거래	738,886,277	107,884,666	846,770,943	(2,050,930,415)	(1,204,159,472)

종속기업 배당금 지급	(12,235,128,375)	(12,235,128,375)

종속기업 자기주식 취득

배당금 지급	(57,245,680,350)	(57,245,680,350)	(57,245,680,350)

이익잉여금의 처분	656,400,467,926	(656,400,467,926)

기타자본거래	(2,489,186,974)	(75,701,567)	(2,564,888,541)	(2,564,888,541)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	(7,376,249,715)	7,376,249,715

종속기업 신종자본증권 발행

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(2,387,356,728)	(2,387,356,728)	(26,593,603)	(2,413,950,331)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	(2,489,186,974)	654,751,997,475	(7,268,365,049)	(706,345,600,128)	(61,351,154,676)	(8,474,704,990)	(69,825,859,666)

2019.03.31 (기말자본)	21,179,372,000	4,246,255,922,936	(2,437,233,512,875)	(36,770,300,299)	5,444,981,999,652	7,238,413,481,414	1,315,791,593,325	8,554,205,074,739

2020.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,458,272,653,558)	(16,278,901,033)	4,907,248,427,772	6,699,827,817,851	1,092,708,872,879	7,792,536,690,730

전기이월	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,458,272,653,558)	(16,278,901,033)	4,907,248,427,772	6,699,827,817,851	1,092,708,872,879	7,792,536,690,730

회계정책변경에 따른 증가(감소)

총포괄손익:

분기순이익(손실)	(56,556,909,684)	(56,556,909,684)	(5,252,058,620)	(61,808,968,304)

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	(2,799,489,340)	(2,799,489,340)	(28,324,709)	(2,827,814,049)

파생상품평가손익	(3,370,968,335)	(3,370,968,335)	(1,082,671,120)	(4,453,639,455)

해외사업환산의 변동	(5,644,193,784)	(5,644,193,784)	2,938,322,875	(2,705,870,909)

확정급여제도의 재측정요소	(2,767,974,932)	(2,767,974,932)	(868,527,735)	(3,636,502,667)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	46,647,950,947	(15,620,311,557)	31,027,639,390	(80,839,556)	30,946,799,834

기타포괄손익 소계	34,833,299,488	(18,388,286,489)	16,445,012,999	877,959,755	17,322,972,754

총포괄손익 합계	34,833,299,488	(74,945,196,173)	(40,111,896,685)	(4,374,098,865)	(44,485,995,550)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	연결범위의 변동

비지배지분 거래

종속기업 배당금 지급	(10,302,927,120)	(10,302,927,120)

종속기업 자기주식 취득

배당금 지급	(57,245,679,550)	(57,245,679,550)	(57,245,679,550)

이익잉여금의 처분

기타자본거래

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	442,565,051	(442,565,051)

종속기업 신종자본증권 발행

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(101,456,008)	(101,456,008)	(3,618,195)	(105,074,203)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	(101,456,008)	442,565,051	(57,688,244,601)	(57,347,135,558)	(10,306,545,315)	(67,653,680,873)

2020.03.31 (기말자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,458,374,109,566)	18,996,963,506	4,774,614,986,998	6,602,368,785,608	1,078,028,228,699	7,680,397,014,307

연결 현금흐름표
제 54 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 53 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(17,408,866,703)	(264,285,016,097)

분기순이익(손실)	(61,808,968,304)	118,520,275,107

조정:	232,919,168,384	19,888,608,693

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(183,051,278,553)	(571,456,066,642)

법인세납부	(6,581,976,250)	(9,098,091,731)

이자수취	1,513,014,090	227,968,433,204

이자지급	(400,226,070)	(50,112,998,328)

배당금수취(영업)	1,400,000	4,823,600

투자활동으로 인한 현금흐름	(102,804,060,810)	(170,797,366,490)

투자활동으로 인한 현금유입액	444,454,963,443	167,154,542,515

단기금융상품의 감소	407,216,857,924	148,217,334,682

장기금융상품의 감소	2,223,718,263

기타금융상품의 감소	1,589,154,792

단기대여금의 감소	760,076,922	1,136,128,429

장기대여금의 감소	1,185,146,042	550,555,913

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	89,975,179	1,138,218,560

관계기업및공동기업투자주식의 처분	10,907,566,357

보증금의 회수	8,780,160,144	11,778,043,726

투자부동산의 처분	609,212,156

유형자산의 처분	12,654,777,865	1,913,721,490

무형자산의 처분	6,414,619	561,073,727

기타투자활동으로 인한 현금유입액	20,466,973	270,311,196

영업양수도로 인한 현금유입	590,999

투자활동으로 인한 현금유출액	(554,510,461,469)	(344,857,695,729)

단기금융상품의 증가	(399,417,576,247)	(127,917,492,377)

장기금융상품의 증가	(1,983,083,524)	(44,990,953)

기타금융자산의 취득	(17,955,418)	(11,401,867,943)

단기대여금의 증가	(742,602,091)	(733,396,437)

장기대여금의 증가	(1,221,435,967)	(565,714,803)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(4,000,160,000)	(300,000,000)

관계및공동기업주식의 취득	(17,205,973,770)	(95,196,031,880)

보증금의 증가	(36,895,198,886)	(11,913,331,065)

유형자산의 취득	(80,033,759,324)	(59,980,692,385)

무형자산의 취득	(11,054,020,857)	(4,131,392,460)

사업결합으로 인한 순현금유출	(694,049,931)

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(32,672,785,426)

영업양수도로 인한 현금유출	(1,244,645,454)

이자수취	7,250,062,216	6,905,786,724

배당금수취	1,375,000

재무활동으로 인한 현금흐름	91,344,262,012	206,341,420,316

재무활동으로 인한 현금유입액	2,141,767,881,652	2,757,129,643,680

단기차입금의 차입	1,787,711,237,781	1,633,881,244,880

장기차입금의 차입	95,757,447,823	280,000,000,000

사채의 발행	228,089,722,282	843,218,398,800

임대보증금의 증가	29,484,452,063	30,000,000

기타재무활동으로 인한 현금유입	725,021,703

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,021,455,247,478)	(2,508,410,194,156)

단기차입금의 상환	(1,744,020,806,991)	(1,712,985,315,492)

장기차입금의 상환	(25,032,551,591)	(225,195,220,693)

사채의 상환	(160,005,520,000)	(530,000,000,000)

임대보증금의 감소	(13,146,420,750)	(40,000,000)

신종자본증권의 이자지급	(59,178,081)

금융리스부채의 감소	(79,209,715,891)	(33,290,906,434)

종속기업투자의 추가취득	(6,814,932,244)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(40,232,255)	(24,641,212)

이자지급	(28,968,372,162)	(42,378,029,208)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(28,868,665,501)	(228,740,962,271)

기초현금및현금성자산	723,571,865,522	1,377,676,394,192

재무제표의 환산으로 인한 조정	(1,670,418,755)	3,120,230,459

매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	558,823,189,780

기말현금및현금성자산	693,032,781,266	593,232,472,600