롯데지주 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 52 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	16,087,484,867,510	15,476,939,685,202

현금및현금성자산	824,097,951,152	718,114,570,414

매출채권및기타채권	949,024,025,262	926,028,996,160

기타금융자산	969,942,365,881	541,047,998,157

재고자산	499,661,152,597	423,570,116,094

당기법인세자산	11,367,869,048	10,381,040,267

기타비금융자산	135,083,589,787	111,398,436,103

매각예정처분자산집단	12,698,307,913,783	12,746,398,528,007

비유동자산	13,259,092,516,721	12,141,407,810,360

관계기업및공동기업투자	7,397,825,745,222	7,134,592,323,737

기타금융자산	620,829,712,084	947,893,964,860

유형자산	2,585,661,080,305	2,589,090,517,881

무형자산	958,733,298,040	920,543,660,384

투자부동산	1,080,836,662,492	426,288,234,462

사용권자산	522,024,552,638

이연법인세자산	54,625,278,635	61,079,758,112

기타비금융자산	38,556,187,305	61,919,350,924

자산총계	29,346,577,384,231	27,618,347,495,562

부채

유동부채	15,466,681,003,064	16,339,684,515,914

차입금및사채	2,755,210,898,443	3,805,658,951,768

매입채무및기타채무	1,193,041,155,367	1,172,072,698,979

기타금융부채	421,463,786,576	256,794,668,940

당기법인세부채	71,660,880,368	107,321,766,151

선수수익	60,057,467,666	59,830,929,903

충당부채	56,170,740,009	55,769,535,496

기타비금융부채	296,528,746,816	205,565,881,541

매각예정처분부채집단	10,612,547,327,819	10,676,670,083,136

비유동부채	4,820,138,308,795	2,845,195,364,338

차입금및사채	2,156,805,836,489	1,220,902,253,003

기타금융부채	1,384,322,348,379	299,998,975,651

확정급여부채및기타장기급여채무	105,188,820,867	54,406,346,923

이연법인세부채	1,083,394,929,678	1,179,710,544,328

선수수익	21,683,318,362	22,845,743,577

충당부채	59,918,797,508	57,997,068,599

기타비금융부채	8,824,257,512	9,334,432,257

부채총계	20,286,819,311,859	19,184,879,880,252

자본

지배기업 소유주지분	7,540,147,416,981	7,112,993,255,851

자본금	21,179,372,000	21,179,372,000

자본잉여금	4,245,951,572,670	4,248,745,109,910

자본조정	(2,454,617,322,559)	(3,091,985,510,350)

기타포괄손익누계액	37,433,860,622	(94,333,757,864)

이익잉여금	5,690,199,934,248	6,029,388,042,155

비지배지분	1,519,610,655,391	1,320,474,359,459

자본총계	9,059,758,072,372	8,433,467,615,310

부채및자본총계	29,346,577,384,231	27,618,347,495,562

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,313,163,430,407	6,600,901,346,904	1,889,836,338,349	5,428,805,762,661

매출원가	1,631,476,309,711	4,652,334,678,786	1,370,114,433,384	3,953,900,072,702

매출총이익	681,687,120,696	1,948,566,668,118	519,721,904,965	1,474,905,689,959

판매비와관리비	609,712,622,602	1,806,954,585,388	477,652,328,358	1,395,967,017,841

대손상각비	94,355,465	747,856,180	1,355,627,835	2,199,081,000

영업이익	71,974,498,094	141,612,082,730	42,069,576,607	78,938,672,118

금융수익	26,824,126,777	110,201,837,430	7,194,747,996	41,641,080,477

유효이자율법이자수익	8,879,191,519	29,129,810,992	6,769,871,584	23,407,761,443

금융비용	66,934,656,902	186,882,190,933	35,730,170,569	82,913,856,466

상각후원가측정금융자산처분손실	27,637,955	35,033,145

손상차손	316,788,209	316,955,591

기타수익	98,294,453,128	151,841,212,023	32,187,278,536	107,306,031,278

기타비용	91,100,835,303	219,687,063,849	71,239,719,439	776,714,367,785

매출채권처분손실	82,154

기타의대손상각비	252,809,726	557,936,045	890,789,622	2,843,258,547

관계기업투자 손익에 대한 지분	121,775,261,266	326,587,412,985	83,086,425,372	550,720,310,604

법인세비용차감전순이익	160,832,847,060	323,673,290,386	57,568,138,503	(81,022,129,774)

법인세손익	(13,395,708,970)	2,865,853,207	(47,597,039,245)	(150,654,444,361)

계속영업분기순이익	174,228,556,030	320,807,437,179	105,165,177,748	69,632,314,587

중단영업분기순이익	1,117,708,799	111,295,245,429	15,081,944,983	70,739,976,444

분기순이익	175,346,264,829	432,102,682,608	120,247,122,731	140,372,291,031

기타포괄손익	35,966,030,864	107,908,706,221	(71,853,741,366)	(20,992,777,606)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(17,979,008,393)	(19,330,818,428)	2,672,809,228	26,732,015,990

확정급여제도의 재측정요소	(9,653,098,709)	(15,237,163,630)	552,198,331	(3,300,170,746)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(9,338,371,178)	(13,813,587,496)	(9,896,320,331)	24,030,540,743

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	1,012,461,494	9,719,932,698	12,016,931,228	6,001,645,993

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	53,945,039,257	127,239,524,649	(74,526,550,594)	(47,724,793,596)

해외사업장환산외환차이	20,511,211,983	48,116,982,768	(19,275,186,348)	(13,208,069,065)

파생상품평가손익	(5,707,114,567)	(23,350,831,928)	(1,880,100,483)	(12,448,120,638)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	39,140,941,841	102,473,373,809	(53,371,263,763)	(22,068,603,893)

총포괄손익	211,312,295,693	540,011,388,829	48,393,381,365	119,379,513,425

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	164,838,747,743	399,797,230,290	122,357,735,274	144,742,072,738

비지배지분	10,507,517,086	32,305,452,318	(2,110,612,543)	(4,369,781,707)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	201,116,957,713	511,442,406,864	58,730,572,586	130,964,690,624

비지배지분	10,195,337,980	28,568,981,965	(10,337,191,221)	(11,585,177,199)

주당이익

계속영업 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	2,284	4,164	1,501	1,114

계속영업 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	2,334	4,214	1,503	1,116

계속영업 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	2,284	4,164	1,501	1,114

계속영업 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	2,334	4,214	1,503	1,116

중단영업 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	20	1,426	210	1,044

중단영업 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	20	1,426	210	1,044

중단영업 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	20	1,426	210	1,044

중단영업 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	20	1,426	210	1,044

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	14,934,124,600	7,056,776,641,902	(1,409,311,487,423)	(76,780,458,659)	422,854,908,541	6,008,473,728,961	1,365,364,290,004	7,373,838,018,965

전기이월	14,934,124,600	7,056,776,641,902	(1,409,311,487,423)	(23,631,580,487)	475,997,262,482	6,114,764,961,074	1,375,068,337,673	7,489,833,298,747

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,148,878,172)	(53,142,353,941)	(106,291,232,113)	(9,704,047,669)	(115,995,279,782)

총포괄손익:

분기순이익	144,742,072,738	144,742,072,738	(4,369,781,707)	140,372,291,031

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	23,432,457,996	23,432,457,996	598,082,747	24,030,540,743

파생상품평가손익	(10,965,040,712)	(10,965,040,712)	(1,483,079,926)	(12,448,120,638)

확정급여제도의 재측정요소	(3,281,304,828)	(3,281,304,828)	(18,865,918)	(3,300,170,746)

해외사업환산의 변동	(10,775,959,068)	(10,775,959,068)	(2,432,109,997)	(13,208,069,065)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(6,680,632,442)	(5,506,903,060)	(12,187,535,502)	(3,879,422,398)	(16,066,957,900)

기타포괄손익 소계	(4,989,174,226)	(8,788,207,888)	(13,777,382,114)	(7,215,395,492)	(20,992,777,606)

총포괄손익 합계	(4,989,174,226)	135,953,864,850	130,964,690,624	(11,585,177,199)	119,379,513,425

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	사업결합	7,990,582,800	2,528,939,456,200	(528,205,222,889)	47,680,793,138	(46,740,380,352)	2,009,665,228,897	(654,187,427,505)	1,355,477,801,392

유상증자	586,064,600	169,689,635,987	170,275,700,587	170,275,700,587

자본잉여금의 이입	(1,000,000,000,000)	1,000,000,000,000

연결범위의 변동	(2,525,341,352)	(134,924,538)	(140,806,698)	(2,801,072,588)	2,458,465,658	(342,606,930)

비지배지분 취득	1,311,747	1,311,747	(44,211,747)	(42,900,000)

자기주식 취득	(1,256,189,303,121)	(1,256,189,303,121)	(1,256,189,303,121)

종속기업 유상증자	126,079,480,038	126,079,480,038

종속기업 전환사채 전환권 행사	9,048,401,185	9,048,401,185

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	8,576,647,400	1,698,629,092,187	(1,780,707,961,242)	47,545,868,600	953,118,812,950	927,162,459,895	(558,956,694,444)	368,205,765,451

종속기업 배당금 지급	(9,230,886,969)	(9,230,886,969)

종속기업 자기주식 취득	6,248,732,177	6,248,732,177	(33,152,012,665)	(26,903,280,488)

배당금 지급

이익잉여금의 처분

기타자본거래

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체

종속기업 신종자본증권 발행

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(38,137,804)	(38,137,804)	71,497,561	33,359,757

2018.09.30 (기말자본)	23,510,772,000	8,755,405,734,089	(3,190,019,448,665)	(34,223,764,285)	1,511,927,586,341	7,066,600,879,480	794,822,418,361	7,861,423,297,841

2019.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,040,621,822,594	7,124,227,036,290	1,323,403,255,945	8,447,630,292,235

전기이월	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,029,388,042,155	7,112,993,255,851	1,320,474,359,459	8,433,467,615,310

회계정책변경에 따른 증가(감소)	11,233,780,439	11,233,780,439	2,928,896,486	14,162,676,925

총포괄손익:

분기순이익	399,797,230,290	399,797,230,290	32,305,452,318	432,102,682,608

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	(2,853,971,888)	(2,853,971,888)	(10,959,615,608)	(13,813,587,496)

파생상품평가손익	(20,057,960,884)	(20,057,960,884)	(3,292,871,044)	(23,350,831,928)

확정급여제도의 재측정요소	(11,818,040,866)	(11,818,040,866)	(3,419,122,764)	(15,237,163,630)

해외사업환산의 변동	32,336,318,197	32,336,318,197	15,780,664,571	48,116,982,768

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	115,213,552,726	(1,174,720,711)	114,038,832,015	(1,845,525,508)	112,193,306,507

기타포괄손익 소계	124,637,938,151	(12,992,761,577)	111,645,176,574	(3,736,470,353)	107,908,706,221

총포괄손익 합계	124,637,938,151	386,804,468,713	511,442,406,864	28,568,981,965	540,011,388,829

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	사업결합

유상증자

자본잉여금의 이입

연결범위의 변동	42,670,049	42,670,049	8,837,648,304	8,880,318,353

비지배지분 취득	(308,570,270)	3,251,426,668	(20,821,634)	1,303,974	2,923,338,738	(11,423,065,854)	(8,499,727,116)

자기주식 취득

종속기업 유상증자

종속기업 전환사채 전환권 행사

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	(2,793,537,240)	637,368,187,791	7,129,680,335	(737,226,357,059)	(95,522,026,173)	167,638,417,481	72,116,391,308

종속기업 배당금 지급	(14,455,644,221)	(14,455,644,221)

종속기업 자기주식 취득	(12,723,391,543)	(12,723,391,543)

배당금 지급	(78,699,543,450)	(78,699,543,450)	(78,699,543,450)

이익잉여금의 처분	656,400,467,926	(656,400,467,926)

기타자본거래	(2,484,966,970)	892,460,936	4,130,391,376	2,537,885,342	3,156,447	2,541,041,789

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	6,258,041,033	(6,258,041,033)

종속기업 신종자본증권 발행	197,433,143,654	197,433,143,654

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(22,326,376,852)	(22,326,376,852)	(33,429,306)	(22,359,806,158)

2019.09.30 (기말자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,454,617,322,559)	37,433,860,622	5,690,199,934,248	7,540,147,416,981	1,519,610,655,391	9,059,758,072,372

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 52 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	515,289,478,434	(431,688,114,075)

분기순이익	432,102,682,608	140,372,291,031

조정:	(2,458,172,652)	72,857,000,031

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(517,090,909,816)	(1,071,338,351,251)

법인세납부	(161,270,014,527)	(82,712,124,949)

이자수취	735,682,473,344	568,740,472,964

이자지급	(145,657,387,486)	(145,897,901,257)

배당금수취	173,980,806,963	86,290,499,356

투자활동으로 인한 현금흐름	55,724,476,626	(323,924,364,016)

투자활동으로 인한 현금유입액	906,832,015,251	1,096,171,142,669

단기금융상품의 감소	176,314,567,633	819,054,116,488

장기금융상품의 감소	4,295,579,068	67,159,574

기타금융상품의 감소	2,147,000,000

단기대여금의 감소	3,560,011,321	2,449,820,295

장기대여금의 감소	1,737,766,672	1,067,011,444

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	169,459,934,362	63,407,611,711

종속기업투자주식의 처분	10,480,776,320

관계기업및공동기업투자주식의 처분	47,508,800,726

보증금의 회수	69,592,333,994	44,167,707,629

투자부동산의 처분	9,728,591,008

유형자산의 처분	4,694,030,055	7,260,602,647

무형자산의 처분	1,878,328,882	12,725,647,610

매각예정자산의 처분	337,083,227,782

사업결합으로 인한 현금유입	298,358,067	116,695,394,586

기타투자활동으로 인한 현금유입액	70,199,709,361	1,309,186,019

영업양수도로 인한 현금유입	25,819,884,666

투자활동으로 인한 현금유출액	(872,281,035,836)	(1,433,889,554,240)

단기금융상품의 증가	(384,452,333,754)	(1,021,532,468,242)

장기금융상품의 증가	(9,325,595,061)	(14,179,231,775)

기타금융자산의 취득	(1,330,421,221)	(4,150,000)

단기대여금의 증가	(3,472,995,537)	(1,569,843,192)

장기대여금의 증가	(2,293,166,552)	(2,540,364,946)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(6,300,000,000)	(27,523,579,476)

관계및공동기업주식의 취득	(143,186,481,040)	(49,950,237,371)

보증금의 증가	(59,493,007,233)	(53,510,569,377)

투자부동산의 취득	(283,189,120)

유형자산의 취득	(194,315,139,756)	(151,735,321,930)

무형자산의 취득	(35,064,630,015)	(26,304,044,487)

사업결합으로 인한 순현금유출	(69,791,893,473)

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(33,047,265,667)	(14,353,743,792)

영업양수도로 인한 현금유출	(610,917,059)

이자수취	17,183,347,102	10,902,260,800

배당금수취	3,990,150,109	2,891,786,755

재무활동으로 인한 현금흐름	(566,219,828,648)	857,386,061,419

재무활동으로 인한 현금유입액	8,633,467,429,168	6,120,212,436,762

단기차입금의 차입	4,828,111,059,421	2,202,870,632,465

장기차입금의 차입	918,953,498,720	974,841,880,000

사채의 발행	2,686,775,440,427	2,283,668,636,669

임대보증금의 증가	73,500,000	5,271,847,590

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	527,472,400,000

유상증자	126,079,480,038

기타재무활동으로 인한 현금유입	199,553,930,600	7,560,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(8,961,700,673,995)	(5,212,160,591,410)

단기차입금의 상환	(6,242,822,573,419)	(2,687,553,151,931)

장기차입금의 상환	(1,009,520,404,700)	(248,155,046,174)

사채의 상환	(1,489,333,333,332)	(1,487,472,400,000)

임대보증금의 감소	(63,000,000)	(1,356,132,000)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(547,520,000,000)

신종자본증권의 이자지급	(1,975,000,000)	(179,095,891)

금융리스부채의 감소	(194,007,505,286)	(5,222,496,006)

유상감자	(257,040,878)

주식매수청구권의 행사	(205,359,862,042)

종속기업 자기주식의 취득	(12,723,391,543)	(28,166,487,258)

종속기업투자의 추가취득	(10,616,982,244)	(42,900,000)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(638,483,471)	(875,979,230)

이자지급	(144,831,396,150)	(44,778,937,047)

배당금지급	(93,155,187,671)	(5,886,846,886)

현금및현금성자산의 증가(감소)	4,794,126,412	101,773,583,328

기초현금및현금성자산	1,377,676,394,192	1,041,573,715,757

재무제표의 환산으로 인한 조정	11,489,477,242	7,447,916,694

매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	569,862,046,694

분기말의 현금및현금성자산	824,097,951,152	1,150,795,215,779