롯데지주 사업보고서 (2025.12)
4. 유동성 및 자금조달과 지출

연결실체는 불확실성을 대비하고, 지속적인 투자를 위하여 안정적인 유동자금 유지 및 유동성 리스크 관리 강화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고, 계획 대비 실제 현금 유출입을 지속적으로 분석 및 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 적절히 대응시키고 있습니다. 가. 유동성현황

연결실체의 현금 및 유동성자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 59 기	제 58 기	증감액

현금및현금성자산	1,391,292	1,254,824	136,468

단기금융상품	740,911	546,629	194,282

합계	2,132,203	1,801,453	330,750

연결실체의 당기말 현금 및 유동성자산은 전기말 18,015억원 대비 3,308억원 증가한 21,322억원입니다. 이 중 취득일로부터 만기일이 3개월 미만인 현금및현금성자산은 전기말 대비 1,365억원 증가하였고, 만기가 3개월 이상 1년 미만인 단기금융상품은 전년대비 1,943억원이 증가하였습니다.연결실체의 현금흐름에 관한 정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 59 기	제 58 기	증감액

기초의 현금및현금성자산	1,256,052	1,579,855	(323,803)

영업활동으로 인한 현금흐름	1,156,131	1,052,917	103,214

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,432,820)	(803,428)	(629,392)

재무활동으로 인한 현금흐름	405,540	(589,710)	995,250

재무제표의 환산으로 인한 조정	6,748	16,418	(9,670)

기말의 현금및현금성자산	1,391,651	1,256,052	135,599

당기말 매각예정자산에 포함된 현금및현금성자산	359	1,228	(869)

당기말 재무상태표상현금및현금성자산	1,391,292	1,254,824	136,468

나. 자금조달공시대상기간 중 조달한 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건은 다음과 같습니다.

(1) 당기말 및 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

단기차입금	1,568,094	806,163

유동성장기차입금	599,708	694,702

유동성사채	1,606,108	1,892,910

유동성사채할인발행차금	(481)	(455)

유동부채 계	3,773,429	3,393,320

장기차입금	2,313,615	1,798,516

사채	2,630,182	3,137,500

사채할인발행차금	(3,815)	(5,035)

비유동부채 계	4,939,982	4,930,981

(*) 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율을 유지하거나, 자산의 처분을 제한하는 등의 약정이 체결되어 있습니다.

(2) 당기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 기

(단위: 백만원)

차입처	내역	연이자율(%)	제 59(당) 기말

우리은행 외	일반차입금	3.47 ~ 13.50	1,103,094

신한은행 외	어음차입금	3.81 ~ 4.01	465,000

합 계	1,568,094

② 제 58(전) 기

(단위: 백만원)

차입처	내역	연이자율(%)	제 58(전) 기말

우리은행 외	일반차입금	4.11 ~ 16.84	676,163

신한은행 외	어음차입금	3.80 ~ 5.09	130,000

합 계	806,163

(3) 당기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 기

(단위: 백만원)

차입처	내역	연이자율(%)	제 59(당) 기말

신한은행 외	원화장기차입금	2.03 ~ 7.73	2,581,242

우리은행 외	외화장기차입금	2.00 ~ 12.65	332,081

총 장부금액	2,913,323

유동성장기차입금	(599,708)

합 계	2,313,615

② 제 58(전) 기

(단위: 백만원)

차입처	내역	연이자율(%)	제 58(전) 기말

신한은행 외	원화장기차입금	2.03 ~ 7.73	2,465,261

우리은행 외	외화장기차입금	5.47 ~ 18.13	27,957

총 장부금액	2,493,218

유동성장기차입금	(694,702)

합 계	1,798,516

(4) 당기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 기

(단위: 백만원)

종류	만기일	연이자율(%)	제 59(당) 기말

롯데지주 사채	다수건	1.64 ~ 4.94	1,470,470

롯데웰푸드 사채	다수건	2.80 ~ 4.35	1,113,490

롯데칠성음료 사채	다수건	1.55 ~ 4.77	1,260,000

롯데지알에스 사채	다수건	3.19 ~ 5.50	112,330

코리아세븐 사채	다수건	3.19 ~ 7.10	280,000

합 계	4,236,290

사채할인발행차금	(4,296)

유동성사채	(1,605,627)

차감 계	2,626,367

② 제 58(전) 기

(단위: 백만원)

종류	만기일	연이자율(%)	제 58(전) 기말

롯데지주 사채	다수건	1.64 ~ 4.94	2,106,000

롯데웰푸드 사채	다수건	2.89 ~ 4.35	1,047,000

롯데칠성음료 사채	다수건	1.55 ~ 4.77	1,265,000

롯데지알에스 사채	다수건	4.30 ~ 6.80	156,100

코리아세븐 사채	다수건	2.53 ~ 7.10	456,310

합 계	5,030,410

사채할인발행차금	(5,490)

유동성사채	(1,892,455)

차감 계	3,132,465

(5) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있을 시 그 내용, 미준수 시 회사에 미치는 영향미준수 시 회사에 미치는 영향

조달자금	제한조건	미준수시 영향

롯데지주 제4-3회 무보증사채	부채비율 400% 이하로 유지 (연결 기준)담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 (연결기준)하나의 회계연도 내 총자기자본의 2배 이상의 자산처분 제한지배구조 변경사유 발생 제한	기한이익 상실

롯데지주 제9-3회 무보증사채

롯데지주 제10-2회 무보증사채

롯데지주 제10-3회 무보증사채

롯데지주 제13-2회 무보증사채

롯데지주 제13-3회 무보증사채

롯데지주 제16-2회 무보증사채

롯데지주 제16-3회 무보증사채

롯데지주 제18-1회 무보증사채

롯데지주 제18-2회 무보증사채

롯데지주 제18-3회 무보증사채

롯데웰푸드 제66-2회차	부채비율 300% 이하로 유지 (연결 기준)담보권 설정 제한 자기자본의 200% 이내 (연결기준)하나의 회계연도 내 총자기자본의 2배 이상의 자산처분 제한지배구조 변경사유 발생 제한	기한이익 상실

롯데웰푸드 제70-2회차

롯데웰푸드 제70-3회차

롯데웰푸드 제71회차

롯데웰푸드 제72-1회차

롯데웰푸드 제72-2회차

롯데웰푸드 제73-1회차

롯데웰푸드 제73-2회차

롯데칠성음료 제50-3회 무보증 공모사채	부채율 300% 이하로 유지담보권 설정 제한 자기자본의 250% 이내하나의 회계연도 내 1조원 이상의 자산처분 제한지배구조 변경사유 발생 제한	기한이익 상실

롯데칠성음료 제55-2회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제55-3회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제56-3회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제58-2회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제59회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제60회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제61회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제62-1회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제62-2회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제63-1회 무보증 공모사채

롯데칠성음료 제63-2회 무보증 공모사채

코리아세븐 제18-2회 무보증공모사채	부채비율 600% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)최근 보고서상 자기자본의 300% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권설정 금지 (재무상태표 기준)하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 50% 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 매매,양도,임대, 기타 처분할 수 없음 (재무상태표 기준)사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 당사의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함	기한이익 상실

코리아세븐 제30-1회 무보증공모사채	부채비율 700% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)최근 보고서상 자기자본의 300% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권설정 금지 (재무상태표 기준)하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 50% 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 매매,양도,임대, 기타 처분할 수 없음 (재무상태표 기준)사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 당사의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함	기한이익 상실

코리아세븐 제30-2회 무보증공모사채

주요 자회사의 유동성 및 자금조달과 지출은 다음과 같습니다. ※ 아래 주요 자회사에 대한 설명 부분 중 '당사', '연결실체', '종속회사' 등의 표현은 롯데지주㈜가 아닌 해당 항목에서 설명하는 주요 자회사 및 동 회사의 연결실체 등을 의미함 1) 롯데쇼핑㈜

가) 유동성 현황

연결실체의 현금 및 유동성자산의 세부내역은 아래와 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	제 56 기	제 55 기	제 54 기

현금 및 현금성자산	571,525	1,554,847	1,589,718

단기금융상품	1,481,444	1,005,707	1,003,571

계	2,052,969	2,560,554	2,593,289

연결실체는 당기말 현재 현금 및 현금성 자산 5,715억원, 단기금융상품 1.5조원를 보유하고 있습니다. 부채 축소를 위한 차입금 상환, 고금리 단기금융상품 운용 확대로 현금 및 현금성자산은 전년 대비 9,833억원 감소한 반면, 단기금융상품이 4,757억원 증가하였습니다. 이에 따라, 당기말 총 현금 및 유동성자산 합계는 2조 530억원으로 전년 대비 5,076억원 감소하였으며, 만기 차입금을 대비한 충분한 유동성을 보유하고 있습니다.

연결실체의 유동성은 당기 영업활동 현금흐름으로 1조 7,238억원이 유입되었고, 투자활동 현금흐름은 유무형 자산의 취득 등으로 8,709억원이 유출되었고, 재무활동 현금흐름은 차입금 및 사채 상환 등으로 1조 7,416억원 등이 유출되었습니다.

나) 자금조달나)-1. 공시대상기간 중 조달한 자금의 원천별 조달규모, 자금조달비용 등 자금조달조건

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	제 56(당) 기	제 55(전) 기

단기차입금	1,409,241,531	2,317,554,376

유동성장기차입금	1,399,082,889	880,644,822

유동성장기차입금현재가치할인차금	(2,984,601)	(1,294,703)

단기사채	9,998,848	-

유동성사채	1,768,725,000	1,217,200,000

유동성사채할인발행차금	(1,536,869)	(721,695)

유동부채 계	4,582,526,798	4,413,382,800

장기차입금	2,098,536,840	2,430,975,712

현재가치할인차금	(13,727,387)	(15,311,446)

사채	3,175,906,500	3,598,750,000

사채할인발행차금	(9,502,317)	(7,531,676)

비유동부채 계	5,251,213,636	6,006,882,590

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	제 56(당) 기	제 55(전) 기

신한은행 외	기업어음	2.74 ~ 5.50	1,005,400,000	1,473,094,109

하나은행 외(*1)	원화일반대출	2.59 ~ FTP + 2.62	67,800,000	144,500,000

하나은행 외(*2)	외화일반대출	3M term SOFR + 0.88~ 3M term SOFR + 3.10	336,041,531	699,960,267

합 계	1,409,241,531	2,317,554,376

(*1) 당기말 기준 FTP: 3.12%(*2) 당기말 기준 3M term SOFR : 3.65%

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

차입처	내 역	연이자율(%)	제 56(당) 기	제 55(전) 기

신한투자증권 외	기업어음	3.00 ~ 3.55	420,000,000	250,000,000

미즈호코퍼레이트 은행 외(*1,2)	원화일반대출	91일 CD 금리 + 0.38 ~3M 금융Ⅰ(은행채) AAA + 6.15	2,581,048,637	2,387,338,771

한국수출입은행 외(*3)	외화일반대출	3M term SOFR + 1.10 ~ 6.55	496,571,092	674,281,763

소 계	3,497,619,729	3,311,620,534

현재가치할인차금	(16,711,988)	(16,606,149)

총 장부금액	3,480,907,741	3,295,014,385

유동성장기차입금	(1,396,098,288)	(879,350,119)

합 계	2,084,809,453	2,415,664,266

(*1) 당기말 기준 91일 CD 금리: 2.81%(*2) 당기말 기준 3M 금융채Ⅰ(은행채) AAA : 2.81%(*3) 당기말 기준 3M term SOFR : 3.65%

(4) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

종 류	만기일	연이자율(%)	제 56(당) 기	제 55(전) 기

제66-3회 원화사채	2025-06-23	-	-	140,000,000

제70-3회 원화사채	2026-04-04	2.48	70,000,000	70,000,000

제77-3회 원화사채	2028-05-30	3.47	100,000,000	100,000,000

제79회 원화사채	2033-08-07	3.55	70,000,000	70,000,000

제80회 원화사채	2038-08-29	3.40	30,000,000	30,000,000

제82-3회 원화사채	2029-01-30	2.73	140,000,000	140,000,000

제83-2회 원화사채	2026-08-28	1.67	70,000,000	70,000,000

제83-3회 원화사채	2029-08-29	1.80	110,000,000	110,000,000

제86-1회 원화사채	2025-07-18	-	-	30,000,000

제86-2회 원화사채	2030-07-19	2.58	20,000,000	20,000,000

제88-1회 원화사채	2025-09-23	-	-	135,000,000

제88-2회 원화사채	2030-09-23	2.55	60,000,000	60,000,000

제89-2회 원화사채	2026-04-16	2.13	190,000,000	190,000,000

제89-3회 원화사채	2031-04-16	2.95	35,000,000	35,000,000

제92회 외화사채	2025-03-25	-	-	235,200,000

제93-2회 원화사채	2025-09-05	-	-	110,000,000

제93-3회 원화사채	2027-09-07	4.93	40,000,000	40,000,000

제94회 외화사채	2025-11-28	-	-	147,000,000

제95-1회 원화사채	2025-02-21	-	-	70,000,000

제95-2회 원화사채	2026-02-23	4.55	190,000,000	190,000,000

제95-3회 원화사채	2028-02-23	4.79	40,000,000	40,000,000

제96-1회 원화사채	2025-07-11	-	-	130,000,000

제96-2회 원화사채	2026-07-10	4.82	120,000,000	120,000,000

제96-3회 원화사채	2028-07-11	4.96	20,000,000	20,000,000

제97-1회 외화사채(*1)	2026-08-18	SOFR + 1.20	143,490,000	147,000,000

제97-2회 외화사채(*1)	2026-08-21	3M Term SOFR+ 1.00	71,745,000	73,500,000

제98-1회 원화사채	2026-01-16	4.11	110,000,000	110,000,000

제98-2회 원화사채	2027-01-18	4.27	185,000,000	185,000,000

제98-3회 원화사채	2029-01-18	4.33	40,000,000	40,000,000

제99-1회 원화사채	2026-04-16	3.87	120,000,000	120,000,000

제99-2회 원화사채	2027-04-16	4.00	330,000,000	330,000,000

제99-3회 원화사채	2029-04-16	4.20	50,000,000	50,000,000

제100-1회 외화사채	2027-05-17	4.80	143,490,000	147,000,000

제100-2회 외화사채	2027-05-21	5.08	143,490,000	147,000,000

제100-3회 외화사채(*1)	2027-05-17	3M Term SOFR+ 1.20	107,617,500	110,250,000

제101회 외화사채(*1)	2026-07-30	SOFR + 0.80	143,490,000	147,000,000

제102회 외화사채(*1)	2027-09-30	SOFR + 0.95	143,490,000	147,000,000

제103회 외화사채(*1)	2028-01-24	SOFR + 1.00	71,745,000	-

제104회 외화사채	2028-03-24	4.29	229,584,000	-

제105-1회 원화사채	2027-04-30	2.97	90,000,000	-

제105-2회 원화사채	2028-04-28	3.04	160,000,000	-

제106-1회 원화사채	2027-09-17	2.82	60,000,000	-

제106-2회 원화사채	2028-09-19	2.96	240,000,000	-

제107회 외화사채	2028-11-28	3.69	143,490,000	-

제6-1회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2025-08-06	-	-	80,000,000

제6-2회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2026-08-06	3.45	160,000,000	160,000,000

제6-3회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2026-08-06	2.89	80,000,000	-

제7-1회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2025-10-02	-	-	50,000,000

제7-2회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2026-10-07	3.48	75,000,000	75,000,000

제7-3회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2026-10-02	3.10	50,000,000	-

제8회 담보부공모사채(롯데위탁관리부동산투자회사)	2027-04-16	3.26	160,000,000	-

제9-1회 회사채(롯데하이마트)	2025-02-03	-	-	80,000,000

제9-2회 회사채(롯데하이마트)	2026-02-03	5.18	55,000,000	55,000,000

제10-1회 회사채(롯데하이마트)	2026-04-16	4.41	50,000,000	50,000,000

제10-2회 회사채(롯데하이마트)	2027-04-16	4.46	50,000,000	50,000,000

제11-1회 회사채(롯데하이마트)	2026-10-23	3.78	50,000,000	50,000,000

제11-2회 회사채(롯데하이마트)	2027-10-22	3.95	80,000,000	80,000,000

제12-1회 회사채(롯데하이마트)	2027-03-30	3.40	20,000,000	-

제12-2회 회사채(롯데하이마트)	2027-09-30	3.43	63,000,000	-

제8회 원화사채(롯데컬처웍스)	2025-02-08	-	-	10,000,000

제9회 원화사채(롯데컬처웍스)	2026-02-27	5.66	20,000,000	20,000,000

제17회 원화사채(롯데컬처웍스)	2026-02-10	5.60	10,000,000	-

소계	4,954,631,500	4,815,950,000

사채할인발행차금	(11,040,338)	(8,253,370)

총 장부금액	4,943,591,162	4,807,696,630

유동성사채 및 단기사채	(1,777,186,979)	(1,216,478,306)

합 계	3,166,404,183	3,591,218,324

(*1) 당기말 기준 3M Term SOFR : 3.65%, SOFR : 4.01%

(5) 당기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	장기차입금	사채	합 계

2026.01.01 ~ 2026.12.31	1,399,082,889	1,778,725,000	3,177,807,889

2027.01.01 ~ 2027.12.31	1,368,000,000	1,616,087,500	2,984,087,500

2028.01.01 ~ 2028.12.31	630,536,840	1,004,819,000	1,635,355,840

2029.01.01 ~ 2029.12.31	-	340,000,000	340,000,000

2030.01.01 이후	100,000,000	215,000,000	315,000,000

합 계	3,497,619,729	4,954,631,500	8,452,251,229

(6) 당기말 발행된 일부 차입금 및 사채와 관련하여 연결실체는 부채비율 준수, 회사채 신용등급 유지 등 금융기관과 약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 재무약정을미충족한 사항은 없습니다.

나)-2. 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있을 시 그 내용, 미준수 시 회사에 미치는 영향 - 롯데쇼핑㈜

조달자금	제한 조건	미준수시 영향

제70-3회원화사채	부채비율 200% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제77-3회원화사채	부채비율 200% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제79회원화사채	발행회사의 장기신용등급을 A+ 이하로 하향시킨 경우	해당 회차 강제조기상환

제80회원화사채	발행회사의 장기신용등급을 A+ 이하로 하향시킨 경우	해당 회차 강제조기상환

제82-3회원화사채	부채비율 200% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제83-2회원화사채	부채비율 300% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제83-3회원화사채	부채비율 300% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제86-2회원화사채	발행회사의 장기신용등급을 A0 이하로 하향시킨 경우	해당 회차 강제조기상환

제88-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제89-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제89-3회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제93-3회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제95-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제95-3회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제96-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제96-3회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 2배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

신한은행한도대출(CP)(25.01.10 약정, 1,000억)	회사채 A0/CP A2 이하 시	기한이익상실

신한은행일반대출(BLCP)(23.03.17 약정, 2,000억)	회사채 A0/CP A2 이하 시	기한이익상실

제98-1회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제98-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제98-3회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제99-1회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제99-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제99-3회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제100-1회외화사채	(연결)차입금비율 200% 이하 유지(리스부채 제외)	기한이익상실

제100-2회외화사채	부채비율 400% 이하 유지	기한이익상실

제101회외화사채	(연결)차입금비율 200% 이하 유지(리스부채 제외)회사채 A0 이하 시	기한이익상실

제102회외화사채	(연결)차입금비율 200% 이하 유지(리스부채 제외)회사채 A0 이하 시	기한이익상실

제104회외화사채	부채비율 400% 이하 유지	기한이익상실

제105-1회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제105-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제106-1회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제106-2회원화사채	부채비율 400% 이하 유지담보권설정부채 전년 자기자본의 250% 이하 유지하나의 회계연도 내 자기자본의 1배 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제107회외화사채	부채비율 400% 이하 유지	기한이익상실

SMBC 은행일반대출25.10.31 차입	(연결)차입금비율 200% 이하 유지(연결)EBITDA / 이자비용 1배 이상 유지	기한이익상실

- 롯데하이마트㈜

당기말 현재 원화사채와 관련하여 다음의 사항을 준수하지 않을 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.

내역	재무비율 유지	지급보증 및 담보권 설정제한	자산매각 한도

제9-2회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

제10-1회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

제10-2회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

제11-1회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

제11-2회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

제12-1회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

제12-2회 무기명식 무보증 공모사채	부채비율 300% 이하	자기자본의 300% 이하	자산총계의 50% 미만

- 롯데위탁관리부동산투자회사㈜

조달자금	제한 조건	미준수시 영향

제2회 무보증사채	부채비율 300% 이하 유지담보권설정제한 전년 자기자본의 200% 이하 유지하나의 회계연도 내 자산총계의 50% 이상의 자산처분제한	기한이익상실

제3-1회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제3-2회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제3-3회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제4회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제5-1회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제5-2회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제6-1회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제6-2회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제6-3회 담보부사채	부채비율 400% 이하 유지	기한이익상실

제7-1회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제7-2회 담보부사채	부채비율 200% 이하 유지	기한이익상실

제7-3회 담보부사채	부채비율 400% 이하 유지	기한이익상실

제8회 담보부사채	부채비율 400% 이하 유지	기한이익상실

2차 담보대출 (21.03.17 차입, 4,580억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

3차 담보대출 (22.10.17 차입, 2,800억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

4차 담보대출 (23.01.16 차입, 1,300억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

5-1차 담보대출 (23.03.17 차입, 1,000억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

5-2차 담보대출 (23.03.17 차입, 1,580억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

6차 담보대출 (23.10.17 차입, 3,110억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

7차 담보대출 (24.01.16 차입, 1,300억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

8차 담보대출 (24.03.18 차입, 750억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

9차 담보대출 (24.09.19 차입, 2,580억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

10차 담보대출 (24.09.30 차입, 1,650억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

11차 담보대출 (25.04.17 차입, 1,600억)	부채비율 200% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

12차 담보대출 (25.10.24 차입, 1,300억)	부채비율 300% 이하, 부채상환비율 1.2 이상 유지	기한이익상실

다) 지출(단위: 원)

당기	전기

기초의 현금및현금성자산	1,554,846,752,455	1,589,717,984,770

영업활동으로 인한 현금흐름	1,723,750,652,721	1,587,898,651,997

투자활동으로 인한 현금흐름	(870,928,043,785)	(1,067,564,078,537)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,741,595,970,191)	(497,622,155,245)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 등	(10,004,242,384)	15,774,173,023

매각예정처분자산집단 환원(대체)	(84,544,044,564)	(73,357,823,553)

기말의 현금및현금성자산	571,525,104,252	1,554,846,752,455

연결실체의 유동성은 당기 영업활동 현금흐름으로 1조 7,238억원이 유입되었고, 투자활동 현금흐름은 유무형 자산의 취득 등으로 8,709억원이 유출되었고, 재무활동 현금흐름은 차입금 및 사채 상환 등으로 1조 7,416억원 등이 유출되었습니다.당사는 국내 온라인 장보기 (eGrocery) 시장 내 Market Leadership 확보하기 위해 오카도 스마트 플랫폼(OSP: Ocado Smart Platform) 및 자동화물류센터(CFC)에 9,500억원을 투자할 계획이며, 투자기간은 2022년부터 2030년까지입니다. 총 투자비는 토지, 건축/설비 등을 포함한 것이며 CFC 건립시마다 매년 순차적으로 당사의 보유자금을 활용하여 집행할 예정입니다. [관련공시일 : 2022.11.01. 신규시설투자등 공시]

2) 롯데케미칼㈜ 연결실체의 사업은 대규모 설비투자가 필요한 대표적인 장치산업으로 적정 유동성의 유지가 중요합니다. 당사는 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금 수준 산정 및 수입, 지출 관리 등을 통하여 적정 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.가) 유동성 현황당사는 2025년도에 현금 및 현금성자산이 2,415억원 감소하였으며, 2025년말 현재 회사의 현금 및 현금성자산은 1조 8,703억원이고 단기금융상품은 8,244억원입니다.2025년은 단기금융상품 비중이 줄어들며 순차입금비율이 전년대비 증가하였습니다. 당기말 유동비율 및 순차입금 비율은 각 104.2% 및 42.7%를 나타내고 있으며 전기대비 유동비율은 감소, 순차입금 비율은 증가하였으나 아직 양호한 수준으로 판단하고 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분	2025년 (당기)	2024년 (전기)	2023년 (전전기)

현금및현금성자산	1,870,312	2,111,786	2,701,528

단기금융상품	824,440	1,319,619	1,100,894

유동비율 (주1)	104.2%	105.7%	150.4%

순차입금비율 (주2)	42.7%	41.5%	35.2%

(주1) 유동비율 = (유동자산/유동부채)*100(주2) 순차입금비율 = (차입금-현금및현금성자산)/자본*100

나) 자금조달(1) 최근 3개년 차입금 잔액 현황

당사는 채무상환, 시설자금의 목적으로 2022년에 1조원, 2023년에는 7,500억원의 회사채를 발행하였습니다. 당기말 현재 지배기업은 회사채 신용등급 AA, 기업어음 신용등급 A1을 부여받아 신용등급은 양호하다고 판단하고 있으며 향후 자금조달에도 문제 없을 것으로 판단 됩니다.

(단위: 백만원)

구분	2025년 (당기)	2024년 (전기)	2023년 (전전기)

금융기관 차입금

- 단기차입금	2,833,995	2,489,872	3,045,365

- 유동성장기차입부채	686,896	662,981	290,809

- 비유동성장기차입부채	4,322,741	4,661,909	3,416,415

소 계	7,843,632	7,814,762	6,752,589

회사채

- 공모	1,329,186	2,292,964	2,626,166

- 사모	-	-	-

소 계	1,329,186	2,292,964	2,626,166

기업어음	226,569	297,698	398,776

소 계	226,569	297,698	398,776

합 계	9,399,387	10,405,424	9,777,531

(2) 당기말과 전기말 현재 단기차입금 구성내역

(단위: 천원)

내 역	통화	이자율(당기말)	당기말	전기말

단기차입금(주1)	원화	2.99% ~ 5.24%	1,367,930,825	1,739,416,015

외화	1.25% ~ 6.05%	1,692,633,645	1,048,154,658

합 계	3,060,564,470	2,787,570,673

(주1) 연결실체는 대금 결제를 위해 거래처에 매출채권을 양도하였고, 만기가 도래하지 않은 해당 매출채권에 대해 연결실체에 소구의무가 존재하여 당기말 현재 단기차입금 1,534백만원(전기말: 1,462백만원)을 인식하고 있습니다.

(3) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 구성내역

(단위: 천원)

구 분	통화	차입처	이자율(당기말)	최장만기일	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

장기차입금	은행차입금	원화	산업은행 등	2.73% ~ 5.14%	2031-11-10	445,022,148	973,092,435	655,132,908	1,531,971,078

외화	KEXIM_Korea 등	0.00% ~ 7.85%	2034-12-31	241,874,481	3,349,648,333	7,848,198	3,129,937,862

장기차입금 계	686,896,629	4,322,740,768	662,981,106	4,661,908,940

자세한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 18. 차입금 및 사채」를 참조 바랍니다.

(4) 당기말과 전기말 현재 사채의 구성 내역

(단위: 천원)

내역	이자율(당기말)	만 기	당기말	전기말

유 동	비유동	유 동	비유동

사채-52-4회	2.60%	2026-04-28	60,000,000	-	60,000,000	-

사채-54-2회	2.68%	2028-09-12	-	120,000,000	120,000,000	-

사채-55-3회	2.11%	2029-04-27	-	110,000,000	-	110,000,000

사채-56-2회	-	2025-07-28	-	-	100,000,000	-

사채-57-2회	1.91%	2026-04-28	200,000,000	-	200,000,000	-

사채-57-3회	2.42%	2031-04-28	-	90,000,000	90,000,000	-

사채-58-1회	-	2025-02-28	-	-	310,000,000	-

사채-58-2회	3.18%	2027-02-26	-	110,000,000	-	110,000,000

사채-58-3회	3.33%	2032-02-27	-	80,000,000	-	80,000,000

사채-59-2회	-	2025-08-29	-	-	275,000,000	-

사채-59-3회	4.85%	2027-08-30	-	90,000,000	-	90,000,000

사채-60-1회	-	2025-03-03	-	-	70,000,000	-

사채-60-2회	5.09%	2026-03-03	395,000,000	-	395,000,000	-

사채-60-3회	5.01%	2028-03-03	-	35,000,000	35,000,000	-

사채-61-1회	-	2025-09-05	-	-	170,000,000	-

사채-61-2회	4.83%	2026-09-04	40,000,000	-	-	80,000,000

사채할인발행차금	(129,272)	(684,933)	(1,376,993)	(659,077)

합 계	694,870,728	634,315,067	1,823,623,007	469,340,923

(5) 차입금 및 사채의 만기별 상환 도래 금액 내역

(단위: 백만원)

구분	2025년말잔액	연도별 상환 금액

2026	2027	2028	2029~

금융기관 차입금

- 유산스 차입금	349,888	349,888	-	-	-

- 은행시설자금 등	7,493,744	3,171,004	155,881	786,218	3,380,641

소 계	7,843,632	3,520,892	155,881	786,218	3,380,641

회사채

- 공모	1,329,186	694,871	199,854	154,843	279,618

- 사모	-	-	-	-	-

소 계	1,329,186	694,871	199,854	154,843	279,618

기업어음	226,569	226,569	-	-	-

소 계	226,569	226,569	-	-	-

합 계	9,399,387	4,442,332	355,735	941,061	3,660,259

(6) 조달자금 중 재무비율 준수, 차입제한, 배당제한 등의 조건이 있을 시 그 내용, 미준수 시 회사에 미치는 영향당기말 현재 지배기업은 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 충족해야 하는 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 부채비율 200% 이하), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. 지배기업은 동 사채에 대해 신한은행, 국민은행, 우리은행 및 하나은행(이하 "4개 은행")으로부터 지급보증을 제공받고 이에 대해 보증료를 지급하는 지급보증약정을 체결하였습니다.또한, 지배기업의 주요 주주인 롯데물산㈜는 해당 지급보증약정에 따른 피담보채무를 담보하기 위하여 롯데월드타워와 롯데월드몰을 담보로 제공(당기말 1,644,770백만원 한도)하는 근저당권설정계약을 위 4개 은행과 체결했으며, 지배기업은 롯데물산㈜와 담보제공에 대한 수수료를 지급하는 계약을 체결했습니다(주석 34-2 참조).당기말 현재 롯데에너지머티리얼즈㈜ 인수금융(당기말: 810,000백만원 및 전기말: 950,000백만원)과 관련하여 지배기업은 약정에 따라 대출금이 전액 상환될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 순금융부채/EBITDA('부채비율') 400% 이하 유지, EBITDA/이자비용('이자보상비율') 5배 이상 유지), 지배기업의 신용등급 A+ 이상 유지, 담보권의 설정제한 등의 제약을 받습니다. 당기말 현재 지배기업의 상황을 기초로 평가할 경우, 부채비율 및 이자보상비율을 충족하고 있지 않으나, 지배기업은 상기 약정사항에 대한 잠재적 위반을 피하기 위해 2025년 11월 중 대주단의 동의를 요청하였으며, 2027년 12월까지 부채비율 400% 이하 유지 및 이자보상비율 5배 이상 유지 관련 Waiver를 취득 완료(약정준수의무 유예) 하였습니다.

종속기업인 PT LOTTE Chemical Indonesia는 The Export-Import Bank of Korea 외 12개사의 대주단과 2023년 3월 21일 자로 차입금 총 USD 2,400백만에 대해 2026년부터 9년 분할상환방식의 자금조달계약을 체결하였습니다. 연결실체가 차입기간 중 유지해야 하는 주요 재무약정은 다음과 같으며, 이 중 차주에 대한 원리금상환비율(1.0 이상) 유지 약정은 2026년 12월말 재무정보를 기준으로 최초 판단하므로 2026년 이후에 유효합니다.

구 분	항 목	요 건

차주	DSCR (원리금상환비율, Debt Service Cover Ratio) 〓｛(EBITDA-Tax) + 비영업현금흐름｝/ 원리금	1.0 이상

보증인(지배기업)	Gearing Ratio (순부채비율), 〓 (차입금 - 현금) / 순자산(자본)	120% 이하

Leverage Ratio (레버리지비율), 〓 (차입금 - 현금) / EBITDA	4.0 이하

EBITDA to Interest Coverage Ratio (이자보상비율) 〓 EBITDA / 이자비용	5배 이상

Tangible NET Worth 〓 순자산(자본) - (영업권 + 무형자산)	4.5조원 이상

당기말 현재 지배기업의 상황을 기초로 평가할 경우, 레버리지비율 및 이자보상비율을 충족하고 있지 않으나,지배기업은 상기 약정사항에 대한 잠재적 위반을 피하거나 완화하기 위해 2025년 11월 중 대주단의 동의를 요청하였으며, 2027년 6월까지 레버리지비율(4.0 이하) 및 이자보상비율(5배 이상) 관련 Waiver를 취득 완료(약정준수의무 유예) 하였습니다.한편, 지배기업은 보증약정에 따라 A+ 이상의 신용등급을 유지하여야 하며, 신용등급 요건 미준수 시 지배기업은 대주단의 요구에 따라 국내 공장에 대한 1순위 근저당권 또는 은행보증을 제공하여야 합니다.

다) 자금지출(현금흐름) 현황

연결실체의 현금 및 현금성자산은 당기중 영업활동을 통하여 4,889억원이 유입되었고, 시설 투자로 인한 유형자산 취득 등의 투자활동을 통하여 5,810억원이 유출되었습니다. 또한, 차입금 상환, 이자의 지급 등의 재무활동을 통하여 1,489억원이 유출되었습니다.

(단위: 억원)

구 분	2025년	2024년	2023년

기초 현금 및 현금성자산	21,118	27,015	28,097

영업활동으로 인한 현금흐름	4,889	15,424	7,895

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,810)	(19,482)	(50,745)

재무활동으로 인한 현금흐름	(1,489)	(1,875)	41,957

환율변동효과	(5)	36	(189)

기말 현금 및 현금성 자산	18,703	21,118	27,015

3) 롯데웰푸드㈜(단위 : 백만원)

조달원천	기초 잔액	증가	상환 등 감소	사업결합 등	기말잔액	비고

은행	272,485	220,059	(137,959)	-	354,585	-

회사채	1,045,980	399,058	(332,655)	-	1,112,383	-

4) 롯데칠성음료㈜가) 유동성 현황

당기말 및 전기말 현재 연결기업의 현금 및 현금성자산의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	제59기	제58기	제57기

현금	10,817	12,320	8,630

예적금등	202,541	165,516	238,907

합 계	213,358	177,836	247,537

당기말 현재 연결회사의 부채비율은 전기말 177.0%에서 9.3%p 감소한 167.7% 입니다. 유동비율은 전기말 76.7%에서 1.1%p 증가한 77.8%이고, 차입금의존도는 전기말 37.2%에서 0.2%p 감소한 37.0%입니다. 만기 도래하는 차입금에 대해서는 자체 보유 자금으로 상환하거나 장기차입금 조달 및 회사채 발행 등을 통해 차환할 계획을 가지고 있습니다. 당기말 현재 지배기업은 회사채 신용등급 AA0, 기업어음 신용등급 A1을 부여받고 있으며, 우수한 신용등급을 바탕으로 자금 조달이 용이할 것으로 전망됩니다.또한, 매월 자금수지계획을 수립하고 있으며, 향후에 발생할 수 있는 유동성 리스크를 사전에 관리하고 있습니다.

나) 차입금 구성내역 및 주요자금 조달(1) 단기차입금

(단위 : 백만원)

내 역	차입처	최장만기일	연이자율(%)당기말	제59기	제58기	제57기

일반대출	미즈호은행	-	-	-	-	20,000

일반대출	Bank of the Philippine Islands	2026.01.26	4.95~5.30	14,628	38,115	22,031

일반대출	BDO Unibank	2026.01.21	4.90	2,438	10,926	-

일반대출	Metropolitan Bank Co.	2026.01.26	4.99	57,903	42,054	-

일반대출	하나은행	-	-	-	10,799	29,393

일반대출	국민은행	-	-	-	-	950

일반대출	기업은행	2026.06.17	5.45~5.70	14,628	7,623	-

시설자금대출	산업은행	2026.03.28	3.47~3.59	6,000	9,300	4,500

운영자금대출	산업은행	2026.03.13	4.06	6,000	6,000	8,500

운영자금대출	국민은행	2026.09.25	5.39	5,070	5,219	7,548

운영자금대출	하나은행	-	-	-	4,000	2,000

운영자금대출	The Bank of Punjab Limited	2026.05.31	11.49	507	-	343

운영자금대출	Samba Bank	-	-	-	1,054	114

운영자금대출	MUFG 은행	2026.03.31	5.15~12.00	20,407	21,007	9,461

운영자금대출	신한은행	2026.10.04	4.28~13.50	8,540	3,200	1,830

회전대출	하나은행	-	-	-	1,400	-

당좌차월	Allied Bank Limited	-	-	-	235	507

당좌차월	Askari Bank Limited	2026.06.30	11.59	801	-	182

당좌차월	The Bank of Punjab Limited	2026.05.31	11.47	1,266	713	146

당좌차월	MCB Bank Limited	2026.03.31	11.74	907	705	943

당좌차월	Faysal Bank Limited	-	-	-	-	981

당좌차월	Samba Bank	2026.02.28	11.40	506	-	-

당좌차월	HABIB Bank Limited	2026.05.31	11.49	1,843	-	-

당좌차월	Meezan Bank Limited	2026.05.31	11.69	1,231	1,085	1,577

합 계	142,675	163,435	111,006

(2) 장기차입금 및 사채(가) 장기차입금

(단위 : 백만원)

내 역	차입처	최장만기일	연이자율(%)당기말	제59기	제58기	제57기

일반대출	기업은행	2028.12.15	4.78	9,717	10,107	9,931

일반대출	Bank of the Philippine Islands	2026.12.22	5.84	16,232	37,860	61,346

일반대출	BDO UniBank	2030.09.27	5.75	45,989	-	-

일반대출	Metropolitan Bank Co.	2030.12.19	5.44~5.57	61,081	87,087	100,807

운영자금대출	신한은행	2028.09.30	4.78	1,390	-	1,170

운영자금대출	하나은행	-	-	-	1,510	3,600

시설자금대출	산업은행	2035.03.30	3.79~5.59	23,125	25,000	31,000

시설자금대출	Allied Bank Limited	2031.07.28	2.00	836	989	958

시설자금대출	Allied Bank Limited	2029.05.31	11.47	2,066	2,794	2,256

시설자금대출	Askari Bank Limited	2030.12.29	2.00	189	224	217

시설자금대출	Askari Bank Limited	-	-	-	194	303

시설자금대출	MCB Bank Limited	2028.12.31	11.60	5,826	8,011	7,592

시설자금대출	AYA Bank	2027.08.01	12.00	19,635	23,100	-

합 계	186,086	196,876	219,180

차감 : 유동성대체	(59,577)	(55,570)	(60,135)

차감계	126,509	141,306	159,045

(나) 사채(단위 : 백만원)

구 분	발행일	상환일	연이자율(%)당기말	제59기	제58기	제57기	이자지급방법

제45-3회 무보증 공모사채	2015.07.14	2025.07.14	-	-	60,000	60,000	3개월 후급

제47-3회 무보증 공모사채	2017.04.21	2024.04.21	-	-	-	50,000	3개월 후급

제50-2회 무보증 공모사채	2019.10.02	2024.10.02	-	-	-	70,000	3개월 후급

제50-3회 무보증 공모사채	2019.10.02	2029.10.02	2.31	60,000	60,000	60,000	3개월 후급

제52회 무보증 사모사채	2020.06.09	2025.06.09	-	-	80,000	80,000	3개월 후급

제55-1회 무보증 공모사채	2021.01.18	2024.01.18	-	-	-	90,000	3개월 후급

제55-2회 무보증 공모사채	2021.01.18	2026.01.19	1.55	110,000	110,000	110,000	3개월 후급

제55-3회 무보증 공모사채	2021.01.18	2031.01.20	2.22	50,000	50,000	50,000	3개월 후급

제56-1회 무보증 공모사채	2022.04.12	2024.04.12	-	-	-	35,000	3개월 후급

제56-2회 무보증 공모사채	2022.04.12	2025.04.11	-	-	235,000	235,000	3개월 후급

제56-3회 무보증 공모사채	2022.04.12	2032.04.12	4.00	30,000	30,000	30,000	3개월 후급

제57회 무보증 외화사모사채(주1)	2022.12.22	2024.12.20	-	-	-	38,682	3개월 후급

제58-1회 무보증 공모사채	2023.02.16	2025.02.14	-	-	50,000	50,000	3개월 후급

제58-2회 무보증 공모사채	2023.02.16	2026.02.13	3.88	170,000	200,000	200,000	3개월 후급

제59회 무보증 공모사채	2023.10.18	2026.10.16	4.77	120,000	120,000	120,000	3개월 후급

제60회 무보증 공모사채	2024.04.04	2027.04.02	3.73	200,000	200,000	-	3개월 후급

제61회 무보증 공모사채	2024.10.02	2027.10.01	3.21	70,000	70,000	-	3개월 후급

제62-1회 무보증 공모사채	2025.02.28	2028.02.28	3.04	170,000	-	-	3개월 후급

제62-2회 무보증 공모사채	2025.02.28	2030.02.28	3.10	30,000	-	-	3개월 후급

제63-1회 무보증 공모사채	2025.09.25	2028.09.25	2.79	180,000	-	-	3개월 후급

제63-2회 무보증 공모사채	2025.09.25	2030.09.25	2.99	70,000	-	-	3개월 후급

액면가액 합계	1,260,000	1,265,000	1,278,682

사채할인발행차금	(1,521)	(1,299)	(1,467)

사채 장부금액 합계	1,258,479	1,263,701	1,277,215

유동성 대체액 :	399,898	424,888	283,631

유동성사채	400,000	425,000	283,682

유동성사채할인발행차금	(102)	(112)	(51)

비유동성사채 장부금액	858,581	838,813	993,584

(주1) 연결회사는 전기 중 만기 된 제57회 무보증 외화사모사채와 관련하여 환율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화스왑 거래를 이용하고 있습니다. 이에 따라 동 사채와 관련한 액면이자를 \1,310.00/USD 및 5.22%의 고정이자율로 계상하였습니다.

(차입금의 상환계획) (단위 : 백만원)

상환연도	금 액

2026년	602,252

2027년	312,524

2028년	378,991

2029년	83,616

2030년 이후	211,378

합 계	1,588,761

※ 상환계획 금액은 사채할인발행차금을 고려하기 전 금액입니다.(사채관리계약 이행현황)당사가 발행한 공모사채는 투자자 보호를 위하여 재무비율의 유지(부채비율 300%이하), 담보권설정 제한, 자산처분 제한 및 지배구조 변경 사유 발생 제한 등의 이행조건이 부과되어 있으며, 당사는 이와 같은 이행조건을 준수하고 있습니다.

다) 주요지출 연결회사의 주요 자금지출 사항은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원)

구 분	제59기	제58기	제57기

이자의 지급	71,611	70,648	51,478

유형자산 및 무형자산의 취득	231,729	304,937	205,774

차입금 및 사채의 상환	524,754	306,175	545,714

리스부채의 상환	40,611	40,852	36,904

배당금의 지급	36,661	36,093	34,653

상기 지출액에는 유/무형자산 처분, 차입금 및 사채 발행 등에 따른 자금유입액은 반영되지 않은 순수 지출 금액입니다. 다만, 단기차입금의 경우 순증감액으로 자금 순 유입/유출액만 포함되어 있습니다.이후 사업연도의 지출 규모를 확정할 수는 없지만, 연결회사는 지속가능한 수익을 추구함과 동시에 안정적인 유동성 확보를 위해 균형잡힌 자금조달 및 지출을 실천해나가겠습니다.