롯데지주 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	935,117,105,851	932,800,679,907

현금및현금성자산	456,756,570	81,808,641,917

매출채권 및 기타유동채권	20,550,918,054	16,414,750,417

기타유동금융자산	894,799,634,313	820,048,769,115

당기법인세자산	3,209,265,872	0

기타유동자산	16,100,531,042	13,450,614,811

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	1,077,903,647

비유동자산	8,556,598,339,791	8,341,843,664,147

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,073,141,052,137	7,751,755,695,385

기타비유동금융자산	74,046,195,641	65,318,452,564

투자부동산	106,557,552,943	200,089,729,737

유형자산	168,446,227,953	180,761,825,668

영업권 이외의 무형자산	9,703,393,643	12,612,055,409

사용권자산	101,115,724,260	97,550,559,811

영업권, 총액	17,116,094,738	17,116,094,738

순확정급여자산	1,663,872,061	5,691,609,523

기타비유동자산	4,808,226,415	10,947,641,312

자산총계	9,491,715,445,642	9,274,644,344,054

부채

유동부채	2,204,564,829,539	1,836,156,540,463

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 부분	2,144,255,032,299	1,651,502,864,394

매입채무 및 기타유동채무	15,652,833,546	52,535,539,717

기타유동금융부채	33,686,515,766	129,495,820,257

기타 유동부채	10,970,447,928	2,622,316,095

비유동부채	2,460,567,027,555	2,537,262,988,105

비유동차입금의 비유동성 부분	1,973,136,698,974	2,127,949,984,904

기타비유동금융부채	198,844,805,471	123,124,818,169

기타장기급여채무	677,145,656	617,732,592

이연법인세부채	286,104,085,466	280,380,887,155

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타 비유동 부채	51,759	3,385,325,056

부채총계	4,665,131,857,094	4,373,419,528,568

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,014,121,585,048	3,014,121,585,048

기타자본구성요소	(1,965,184,582,782)	(1,978,005,507,959)

기타포괄손익누계액	(5,285,529,633)	(539,868,359)

이익잉여금(결손금)	3,761,789,147,915	3,844,505,638,756

자본총계	4,826,583,588,548	4,901,224,815,486

자본과부채총계	9,491,715,445,642	9,274,644,344,054

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	50,971,821,976	262,740,309,991	55,822,471,341	317,082,449,237

영업비용	47,098,604,200	147,617,823,847	48,218,191,000	145,473,164,811

영업이익(손실)	3,873,217,776	115,122,486,144	7,604,280,341	171,609,284,426

금융수익	28,950,633,392	88,549,353,379	88,898,459,890	141,491,773,193

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	9,121,200,716	25,438,215,018	7,204,632,845	10,594,701,062

금융원가	50,045,206,732	138,233,041,810	72,681,889,175	116,678,126,392

기타이익	40,507,276,279	41,293,976,843	4,344,821,583	5,625,415,063

기타대손충당금환입	0	0	0	135,877,522

기타손실	60,480,633,019	61,911,177,148	2,560,978,295	3,829,264,634

법인세비용차감전순이익(손실)	(37,194,712,304)	44,821,597,408	25,604,694,344	198,219,081,656

법인세비용(수익)	5,574,589,467	7,790,424,962	9,252,925,929	17,842,126,024

당기순이익(손실)	(42,769,301,771)	37,031,172,446	16,351,768,415	180,376,955,632

기타포괄손익	4,686,800,157	(4,338,723,134)	(4,974,858,174)	1,072,970,955

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	3,983,642,594	1,195,703,737	(3,047,378,459)	(2,498,981,484)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	371,599,166	406,941,602	(87,713,126)	103,269,777

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	3,612,043,428	788,762,135	(2,959,665,333)	(2,602,251,261)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	703,157,563	(5,534,426,871)	(1,927,479,715)	3,571,952,439

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	703,157,563	(5,534,426,871)	(1,927,479,715)	3,571,952,439

총포괄손익	(38,082,501,614)	32,692,449,312	11,376,910,241	181,449,926,587

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(598)	517	228	2,521

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(548)	567	278	2,571

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(598)	517	228	2,521

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(548)	567	278	2,571

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	2,998,349,442,897	(1,978,513,488,712)	895,969,003	3,887,054,532,357	4,928,965,827,545

당기순이익(손실)	0	0	0	0	180,376,955,632	180,376,955,632

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	103,269,777	103,269,777

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(2,602,251,261)	0	(2,602,251,261)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	3,571,952,439	0	3,571,952,439

총포괄손익	0	0	0	969,701,178	180,480,225,409	181,449,926,587

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,327,941,250)	(107,327,941,250)

사업결합	0	43,891,249	0	0	0	43,891,249

자기주식처분손실보전	0	0	286,252,939	0	(286,252,939)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(36,404,000)	0	221,727,814	0	0	185,323,814

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	(118,470,396)	118,470,396	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	(36,404,000)	43,891,249	507,980,753	(118,470,396)	(107,495,723,793)	(107,098,726,187)

2022.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	2,998,393,334,146	(1,978,005,507,959)	1,747,199,785	3,960,039,033,973	5,003,317,027,945

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,031,172,446	37,031,172,446

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	406,941,602	406,941,602

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	788,762,135	0	788,762,135

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(5,534,426,871)	0	(5,534,426,871)

총포괄손익	0	0	0	(4,745,664,736)	37,438,114,048	32,692,449,312

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	72,517,970	0	(72,517,970)	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	12,748,407,207	0	(12,748,407,207)	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	3,462	(3,462)	0

기타변동에 따른 증가(감소), 자본	0	0	12,820,925,177	3,462	(120,154,604,889)	(107,333,676,250)

2023.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(5,285,529,633)	3,761,789,147,915	4,826,583,588,548

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	111,465,397,902	197,662,284,109

당기순이익(손실)	37,031,172,446	180,376,955,632

당기순이익조정을 위한 가감	4,750,068,982	(129,105,019,615)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,652,269,868)	(1,021,006,356)

배당금수취(영업)	104,296,634,450	146,969,917,350

법인세환급(납부)	(960,208,108)	441,437,098

투자활동현금흐름	(286,456,739,622)	(994,437,047,706)

투자활동으로부터의 현금유입	1,398,073,824,018	1,060,819,411,945

단기금융상품의 처분	1,232,560,000,000	1,041,730,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	9,498	1,221,905,171

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	3,080,776,197	8,287,229,588

무형자산의 처분	0	127,384,394

투자부동산의 처분	129,917,229,437	0

임차보증금의 감소	1,700,000,000	2,253,670,139

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	1,074,040,036	0

이자수취	25,670,304,750	7,171,058,553

배당금수취	4,071,464,100	28,164,100

투자활동으로부터의 현금유출	(1,684,530,563,640)	(2,055,256,459,651)

단기금융상품의 취득	(1,295,925,000,000)	(1,468,195,000,000)

당기손익인식-공정가치 측정 금융자산의 취득	(1,775,580,430)	(5,265,380,008)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	0	(46,565,311,200)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(384,116,408,751)	(488,891,711,691)

유형자산의 취득	(1,405,389,300)	(32,167,346,023)

무형자산의 취득	(1,265,185,159)	(2,464,540,219)

임차보증금의 증가	(43,000,000)	0

사업양수로 인한 현금유출	0	(11,707,170,510)

재무활동현금흐름	93,639,456,373	805,129,554,706

재무활동으로 인한 현금유입액	3,906,466,006,764	2,908,710,084,117

단기차입금의 증가	3,367,700,000,000	1,803,500,000,000

장기차입금의 증가	92,000,000,000	210,000,000,000

사채의 증가	445,991,986,764	894,667,072,478

임대보증금의 증가	774,020,000	380,840,000

자기주식의 처분	0	162,171,639

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,812,826,550,391)	(2,103,580,529,411)

단기차입금의 상환	(2,998,900,000,000)	(1,393,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(130,000,000,000)	(330,000,000,000)

유동성사채의 감소	(451,850,000,000)	(200,000,000,000)

임대보증금의 감소	(16,225,690,000)	0

금융리스부채의 지급	(9,657,949,494)	(10,435,711,577)

이자지급	(98,859,234,647)	(62,316,876,584)

배당금지급	(107,333,676,250)	(107,327,941,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(81,351,885,347)	8,354,791,109

기초현금및현금성자산	81,808,641,917	56,574,970,902

기말현금및현금성자산	456,756,570	64,929,762,011