롯데지주 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	1,074,886,537,431	777,399,787,281

현금및현금성자산	210,645,875,001	21,158,324,429

매출채권 및 기타유동채권	139,710,355,119	15,456,625,533

기타유동금융자산	707,447,254,212	721,831,462,645

당기법인세자산	6,507,171,245	5,026,304,500

기타유동자산	10,575,881,854	13,927,070,174

비유동자산	8,649,958,057,134	8,563,577,204,235

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,183,285,011,809	8,097,931,761,809

기타비유동금융자산	74,882,470,078	63,257,340,690

투자부동산	106,237,414,143	106,397,483,543

유형자산	160,478,885,948	163,842,308,185

영업권 이외의 무형자산	9,003,647,336	9,251,797,372

사용권자산	96,915,994,504	98,485,144,098

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738

비유동 순확정급여자산	0	3,399,952,662

기타비유동자산	2,038,538,578	3,895,321,138

자산총계	9,724,844,594,565	9,340,976,991,516

부채

유동부채	2,171,215,185,493	2,040,649,634,254

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,897,992,727,567	1,958,178,043,669

매입채무 및 기타유동채무	119,376,407,506	39,458,627,874

기타유동금융부채	146,193,128,809	40,772,355,967

당기법인세부채	2,306,171,092	0

기타 유동부채	5,346,750,519	2,240,606,744

비유동부채	2,650,648,676,671	2,576,529,784,998

비유동차입금의 비유동성 부분	2,247,243,460,719	2,074,459,704,556

기타비유동금융부채	96,322,905,074	198,788,312,696

비유동 순확정급여부채	1,697,797,032	0

비유동종업원급여충당부채	770,199,770	721,051,460

이연법인세부채	302,808,781,909	300,756,465,348

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타 비유동 부채	1,291,938	10,709

부채총계	4,821,863,862,164	4,617,179,419,252

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,013,590,545,048	3,014,121,585,048

기타자본구성요소	(1,765,184,582,782)	(1,965,184,582,782)

기타포괄손익누계액	(7,606,323,319)	(8,772,101,470)

이익잉여금	3,641,038,125,454	3,662,489,703,468

자본총계	4,902,980,732,401	4,723,797,572,264

자본과부채총계	9,724,844,594,565	9,340,976,991,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	175,957,577,523	175,957,577,523	157,667,570,167	157,667,570,167

영업비용	45,987,185,387	45,987,185,387	49,019,728,057	49,019,728,057

영업이익(손실)	129,970,392,136	129,970,392,136	108,647,842,110	108,647,842,110

금융수익	36,690,955,084	36,690,955,084	43,964,330,410	43,964,330,410

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	9,990,268,325	9,990,268,325	8,295,452,033	8,295,452,033

금융원가	69,166,851,983	69,166,851,983	47,638,613,352	47,638,613,352

기타이익	18,409,010	18,409,010	6,439,542	6,439,542

기타손실	3,648,995,704	3,648,995,704	1,311,755,813	1,311,755,813

법인세비용차감전순이익(손실)	93,863,908,543	93,863,908,543	103,668,242,897	103,668,242,897

법인세비용(수익)	5,591,243,666	5,591,243,666	4,837,332,919	4,837,332,919

당기순이익(손실)	88,272,664,877	88,272,664,877	98,830,909,978	98,830,909,978

기타포괄손익	(1,224,788,490)	(1,224,788,490)	(3,295,960,840)	(3,295,960,840)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(2,007,006,966)	(2,007,006,966)	(540,356,831)	(540,356,831)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,390,566,641)	(2,390,566,641)	(245,999,157)	(245,999,157)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	383,559,675	383,559,675	(294,357,674)	(294,357,674)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	782,218,476	782,218,476	(2,755,604,009)	(2,755,604,009)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	782,218,476	782,218,476	(2,755,604,009)	(2,755,604,009)

총포괄손익	87,047,876,387	87,047,876,387	95,534,949,138	95,534,949,138

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,234	1,234	1,381	1,381

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,284	1,284	1,431	1,431

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,234	1,234	1,381	1,381

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,284	1,284	1,431	1,431

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

당기순이익(손실)	0	0	0	0	98,830,909,978	98,830,909,978

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(245,999,157)	(245,999,157)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(294,357,674)	0	(294,357,674)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(2,755,604,009)	0	(2,755,604,009)

총포괄손익	0	0	0	(3,049,961,683)	98,584,910,821	95,534,949,138

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

자기주식처분손실보전	0	0	72,517,970	0	(72,517,970)	0

감자차손보전	0	0	12,748,407,207	0	(12,748,407,207)	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

기타변동 합계	0	0	12,820,925,177	0	(120,154,601,427)	(107,333,676,250)

2023.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(3,589,830,042)	3,822,935,948,150	4,889,426,088,374

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	88,272,664,877	88,272,664,877

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(2,390,566,641)	(2,390,566,641)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	383,559,675	0	383,559,675

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	782,218,476	0	782,218,476

총포괄손익	0	0	0	1,165,778,151	85,882,098,236	87,047,876,387

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(531,040,000)	200,000,000,000	0	0	199,468,960,000

기타변동 합계	0	(531,040,000)	200,000,000,000	0	(107,333,676,250)	92,135,283,750

2024.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,590,545,048	(1,765,184,582,782)	(7,606,323,319)	3,641,038,125,454	4,902,980,732,401

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	(20,733,951,785)	(28,782,718,804)

당기순이익(손실)	88,272,664,877	98,830,909,978

당기순이익조정을 위한 가감	(73,146,672,085)	(84,902,416,800)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(33,514,236,176)	(41,672,011,547)

법인세환급(납부)	(2,345,708,401)	(1,039,200,435)

투자활동현금흐름	(53,223,699,197)	(289,920,110,565)

투자활동으로부터의 현금유입	458,586,495,547	336,845,537,982

단기금융상품의 처분	443,410,000,000	326,730,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,366,556,025

임차보증금의 감소	3,000,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	1,074,040,036

이자수취	15,173,495,547	6,674,941,921

투자활동으로부터의 현금유출	(511,810,194,744)	(626,765,648,547)

단기금융상품의 취득	(423,410,000,000)	(330,095,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(2,208,713,114)	(600,000,000)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(85,353,250,000)	(294,480,257,751)

유형자산의 취득	(482,625,000)	(723,792,130)

무형자산의 취득	(345,352,148)	(823,598,666)

임차보증금의 증가	(10,254,482)	(43,000,000)

재무활동현금흐름	263,445,201,554	318,565,678,308

재무활동으로 인한 현금유입액	1,830,637,808,400	1,491,216,060,000

단기차입금의 증가	1,132,000,000,000	1,141,400,000,000

장기차입금의 증가	200,000,000,000	0

사채의 증가	299,158,848,400	349,042,040,000

신종자본증권의 발행	199,468,960,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	774,020,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,567,192,606,846)	(1,172,650,381,692)

단기차입금의 상환	(1,380,000,000,000)	(1,111,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환	0	(30,000,000,000)

유동성사채의 감소	(150,000,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(3,558,707,910)	(3,214,229,968)

이자지급	(33,633,898,936)	(28,036,151,724)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	189,487,550,572	(137,151,061)

기초현금및현금성자산	21,158,324,429	81,808,641,917

기말현금및현금성자산	210,645,875,001	81,671,490,856