롯데지주 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 60 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 59 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	5,052,303,236,910	5,453,937,699,835

현금및현금성자산	1,020,805,847,637	1,391,291,862,106

매출채권및기타유동채권	1,364,546,875,586	1,308,818,106,858

기타유동금융자산	842,379,824,313	1,039,362,449,959

유동재고자산	1,499,111,416,685	1,450,942,786,396

당기법인세자산	26,894,531,726	23,435,041,981

기타유동비금융자산	269,396,658,326	211,030,030,920

매각예정처분자산집단	29,168,082,637	29,057,421,615

비유동자산	17,986,703,548,776	17,617,134,597,501

관계기업및공동기업투자	6,002,013,002,108	5,867,580,312,010

장기매출채권및기타비유동채권	36,994,099,694	41,998,597,199

기타비유동금융자산	707,529,955,837	655,865,333,299

유형자산	8,524,156,015,191	8,348,886,080,784

무형자산	1,031,808,324,028	1,032,678,927,656

투자부동산	632,745,119,859	630,888,003,726

사용권자산	832,851,038,817	779,471,100,655

순확정급여자산	94,623,470,205	133,576,968,115

이연법인세자산	78,398,166,336	79,425,785,004

기타비유동비금융자산	45,584,356,701	46,763,489,053

자산총계	23,039,006,785,686	23,071,072,297,336

부채

유동부채	6,652,436,452,382	6,742,334,830,996

단기차입금및사채	3,608,671,746,095	3,773,429,305,995

매입채무및기타유동채무	1,661,241,223,155	1,611,188,702,098

기타유동금융부채	788,066,140,959	762,573,173,909

당기법인세부채	33,305,646,506	34,031,911,458

단기선수수익	15,055,703,132	12,819,265,715

유동충당부채	32,015,322,797	32,217,874,067

기타유동비금융부채	508,050,853,069	510,433,241,179

매각예정처분자산집단의 부채	6,029,816,669	5,641,356,575

비유동부채	6,808,027,094,291	6,907,097,532,875

장기차입금및사채	4,887,051,508,940	4,939,982,254,445

기타비유동금융부채	716,432,224,876	732,155,806,161

순확정급여부채및기타장기급여채무	131,697,971,873	136,022,935,167

이연법인세부채	1,033,123,565,096	1,059,929,544,686

장기선수수익	20,196,926,332	20,319,511,974

비유동충당부채	19,524,897,174	18,687,480,442

부채총계	13,460,463,546,673	13,649,432,363,871

자본

지배기업 소유주지분	6,181,814,835,367	6,076,323,693,816

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	4,345,352,174,865	4,294,439,105,871

자본조정	(1,154,142,598,021)	(1,611,715,639,902)

기타포괄손익누계액	459,524,054,535	300,281,465,203

이익잉여금	2,509,938,235,988	3,072,175,794,644

비지배지분	3,396,728,403,646	3,345,316,239,649

자본총계	9,578,543,239,013	9,421,639,933,465

부채및자본총계	23,039,006,785,686	23,071,072,297,336

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,622,150,064,464	3,622,150,064,464	3,585,252,425,700	3,585,252,425,700

매출원가	2,591,055,967,834	2,591,055,967,834	2,588,936,574,516	2,588,936,574,516

매출총이익	1,031,094,096,630	1,031,094,096,630	996,315,851,184	996,315,851,184

판매비와관리비	985,018,150,954	985,018,150,954	978,361,133,911	978,361,133,911

대손상각비(환입)	199,026,319	199,026,319	335,100,096	335,100,096

영업이익(손실)	46,075,945,676	46,075,945,676	17,954,717,273	17,954,717,273

금융수익	67,628,183,391	67,628,183,391	45,653,396,982	45,653,396,982

유효이자율법이자수익	21,279,949,613	21,279,949,613	26,561,532,863	26,561,532,863

금융비용	132,049,355,080	132,049,355,080	115,624,121,020	115,624,121,020

기타수익	16,170,530,158	16,170,530,158	62,518,176,640	62,518,176,640

기타비용	21,639,700,775	21,639,700,775	49,581,084,636	49,581,084,636

기타의대손상각비	92,638,411	92,638,411	433,570,493	433,570,493

관계기업투자 손익에 대한 지분	66,042,328,948	66,042,328,948	(36,369,258,121)	(36,369,258,121)

법인세비용차감전순이익(손실)	42,227,932,318	42,227,932,318	(75,448,172,882)	(75,448,172,882)

법인세비용(수익)	27,747,022,792	27,747,022,792	16,417,092,211	16,417,092,211

당기순이익(손실)	14,480,909,526	14,480,909,526	(91,865,265,093)	(91,865,265,093)

기타포괄이익(손실)	190,689,907,967	190,689,907,967	(2,219,250,938)	(2,219,250,938)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	5,293,037,772	5,293,037,772	(43,334,820,591)	(43,334,820,591)

확정급여제도의 재측정요소	(1,990,898,561)	(1,990,898,561)	(13,641,868,199)	(13,641,868,199)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	7,469,607,302	7,469,607,302	(10,530,252,691)	(10,530,252,691)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(185,670,969)	(185,670,969)	(19,162,699,701)	(19,162,699,701)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	185,396,870,195	185,396,870,195	41,115,569,653	41,115,569,653

해외사업장환산외환차이	67,376,213,087	67,376,213,087	28,541,237,582	28,541,237,582

파생상품평가손익	4,241,529,022	4,241,529,022	597,691,163	597,691,163

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	113,779,128,086	113,779,128,086	11,976,640,908	11,976,640,908

총포괄손익	205,170,817,493	205,170,817,493	(94,084,516,031)	(94,084,516,031)

당기순이익(손실)의 귀속

당기순이익(손실)	6,548,342,890	6,548,342,890	(109,736,143,365)	(109,736,143,365)

비지배지분	7,932,566,636	7,932,566,636	17,870,878,272	17,870,878,272

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	161,268,673,082	161,268,673,082	(118,693,668,373)	(118,693,668,373)

비지배지분	43,902,144,411	43,902,144,411	24,609,152,342	24,609,152,342

주당이익(손실)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(26)	(1,601)	(1,601)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	24	24	(1,551)	(1,551)

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(26)	(26)	(1,601)	(1,601)

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	24	24	(1,551)	(1,551)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	4,259,254,066,826	(2,143,605,998,042)	321,118,401,957	3,787,124,026,370	6,245,033,465,111	2,954,730,880,344	9,199,764,345,455

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(109,736,143,365)	(109,736,143,365)	17,870,878,272	(91,865,265,093)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(9,309,282,535)	0	(9,309,282,535)	(1,220,970,156)	(10,530,252,691)

파생상품평가손익	0	0	0	530,438,575	0	530,438,575	67,252,588	597,691,163

해외사업환산의 변동	0	0	0	14,808,041,865	0	14,808,041,865	13,733,195,717	28,541,237,582

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(7,589,980,420)	(7,589,980,420)	(6,051,887,779)	(13,641,868,199)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	(7,969,507,665)	572,765,172	(7,396,742,493)	210,683,700	(7,186,058,793)

기타포괄손익 소계	0	0	0	(1,940,309,760)	(7,017,215,248)	(8,957,525,008)	6,738,274,070	(2,219,250,938)

총포괄손익	0	0	0	(1,940,309,760)	(116,753,358,613)	(118,693,668,373)	24,609,152,342	(94,084,516,031)

배당금 지급	0	0	0	0	(85,874,203,750)	(85,874,203,750)	0	(85,874,203,750)

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(4,756,500,000)	(4,756,500,000)	0	(4,756,500,000)

비지배지분 거래	0	0	0	0	0	0	(1,605,447,574)	(1,605,447,574)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0	0	0

기타자본거래	0	0	13,719,902	0	0	13,719,902	0	13,719,902

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	(2,439,530,724)	2,439,530,724	0	0	0

종속기업 신종자본증권 발행	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 출자 및 유상증자	0	0	0	0	0	0	2,197,185,300	2,197,185,300

종속기업 배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(39,186,405,225)	(39,186,405,225)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분 등	0	0	77,074,268,276	0	0	77,074,268,276	8,432,648	77,082,700,924

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	0	77,087,988,178	(2,439,530,724)	(88,191,173,026)	(13,542,715,572)	(38,586,234,851)	(52,128,950,423)

2025.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	4,259,254,066,826	(2,066,518,009,864)	316,738,561,473	3,582,179,494,731	6,112,797,081,166	2,940,753,797,835	9,053,550,879,001

2026.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	4,294,439,105,871	(1,611,715,639,902)	300,281,465,203	3,072,175,794,644	6,076,323,693,816	3,345,316,239,649	9,421,639,933,465

당기순이익(손실)	0	0	0	0	6,548,342,890	6,548,342,890	7,932,566,636	14,480,909,526

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	3,747,525,902	0	3,747,525,902	3,722,081,400	7,469,607,302

파생상품평가손익	0	0	0	3,898,040,090	0	3,898,040,090	343,488,932	4,241,529,022

해외사업환산의 변동	0	0	0	36,148,945,328	0	36,148,945,328	31,227,267,759	67,376,213,087

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(2,429,669,902)	(2,429,669,902)	438,771,341	(1,990,898,561)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	115,448,078,012	(2,092,589,238)	113,355,488,774	237,968,343	113,593,457,117

기타포괄손익 소계	0	0	0	159,242,589,332	(4,522,259,140)	154,720,330,192	35,969,577,775	190,689,907,967

총포괄손익	0	0	0	159,242,589,332	2,026,083,750	161,268,673,082	43,902,144,411	205,170,817,493

배당금 지급	0	0	0	0	(96,007,608,750)	(96,007,608,750)	0	(96,007,608,750)

신종자본증권발행	0	(511,240,000)	150,000,000,000	0	0	149,488,760,000	0	149,488,760,000

신종자본증권상환	0	0	(150,000,000,000)	0	0	(150,000,000,000)	0	(150,000,000,000)

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(8,479,937,500)	(8,479,937,500)	0	(8,479,937,500)

비지배지분 거래	0	0	0	0	0	0	(650,953,749)	(650,953,749)

자기주식 소각	0	51,424,308,994	301,404,189,060	0	(301,404,189,060)	51,424,308,994	0	51,424,308,994

자기주식처분손실보전	0	0	156,890,059,955	0	(156,890,059,955)	0	0	0

기타자본거래	0	0	17,014,286	0	(1,481,847,141)	(1,464,832,855)	(95,920,260)	(1,560,753,115)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 신종자본증권 발행	0	0	(144,827,463)	0	0	(144,827,463)	49,878,787,520	49,733,960,057

종속기업 출자 및 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0

종속기업 배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(41,621,893,925)	(41,621,893,925)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분 등	0	0	(593,393,957)	0	0	(593,393,957)	0	(593,393,957)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	50,913,068,994	457,573,041,881	0	(564,263,642,406)	(55,777,531,531)	7,510,019,586	(48,267,511,945)

2026.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	4,345,352,174,865	(1,154,142,598,021)	459,524,054,535	2,509,938,235,988	6,181,814,835,367	3,396,728,403,646	9,578,543,239,013

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	92,673,337,967	20,529,181,850

당기순이익(손실)	14,480,909,526	(91,865,265,093)

조정	285,756,343,798	407,287,375,805

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(199,088,088,169)	(272,754,611,682)

법인세납부	(20,975,818,855)	(22,139,067,256)

배당금수취	12,499,991,667	750,076

투자활동으로 인한 현금흐름	(59,488,549,909)	(113,368,998,656)

투자활동으로 인한 현금유입액	367,470,159,376	410,053,433,756

단기금융상품의 감소	315,275,018,025	205,722,183,485

장기금융상품의 감소	1,146,482,884	3,238,402,007

단기대여금의 감소	1,403,271,117	1,307,971,954

장기대여금의 감소	1,093,518,940	660,970,968

당기손익-공정가치측정금융상품의처분	8,794,612,161	28,091,515,247

관계기업및공동기업투자주식의처분	360,000,000	0

보증금의 회수	14,932,991,336	27,189,758,162

투자부동산의 처분	0	15,916,800,000

유형자산의 처분	1,511,077,942	2,661,618,391

무형자산의 처분	1,101,376,307	1,337,623,063

기타자산의 감소	133,500,000	0

매각예정자산의 처분	1,363,636	16,500,000,000

사업결합으로 인한 현금유입	0	82,889,010,113

기타투자활동으로 인한 현금유입액	9,090,909	4,071,417,100

금융리스채권의 감소	4,697,777,296	3,260,627,618

정부보조금의 수취	0	302,824,946

이자수취	16,764,120,823	16,727,240,702

배당금수취	245,958,000	175,470,000

투자활동으로 인한 현금유출액	(426,958,709,285)	(523,422,432,412)

단기금융상품의 증가	(122,348,266,469)	(137,951,437,146)

장기금융상품의 증가	(9,168,811,465)	(4,892,884,000)

단기대여금의 증가	(799,153,213)	(1,023,434,838)

장기대여금의 증가	(2,396,719,160)	(3,355,327,396)

당기손익-공정가치측정금융상품의 취득	(3,230,877,464)	(8,751,144,115)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(305,534,840)	(20,954,671,862)

보증금의 증가	(9,004,298,952)	(15,616,541,540)

유형자산의 취득	(274,489,580,576)	(314,201,501,804)

무형자산의 취득	(1,666,888,648)	(14,795,690,040)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(3,548,578,498)	(1,879,799,671)

재무활동으로 인한 현금흐름	(412,924,908,737)	71,322,940,118

재무활동으로 인한 현금유입액	2,652,811,398,756	2,828,231,523,288

단기차입금의 차입	1,609,308,707,036	2,000,544,269,472

장기차입금의 차입	366,404,000,000	281,986,441,180

사채의 발행	476,591,068,400	541,931,234,178

임대보증금의 증가	1,284,903,263	1,572,393,158

연결자본거래로 인한 현금유입	0	2,197,185,300

신종자본증권의 발행	199,222,720,057	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,065,736,307,493)	(2,756,908,583,170)

단기차입금의 상환	(1,526,843,863,285)	(1,554,236,075,757)

장기차입금의 상환	(110,142,716,795)	(258,385,421,255)

사채의 상환	(1,080,681,158,525)	(751,727,788,479)

임대보증금의 감소	(449,048,400)	(402,820,857)

신종자본증권 이자지급	(10,843,312,500)	(4,756,500,000)

리스부채의 감소	(91,306,660,566)	(91,639,758,794)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)	0

이자지급	(95,469,547,422)	(95,760,218,028)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(379,740,120,679)	(21,516,876,688)

기초의 현금및현금성자산	1,391,651,448,995	1,256,052,408,132

전기말 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산	359,586,889	1,227,929,244

전기말 재무상태표상 현금및현금성자산	1,391,291,862,106	1,254,824,478,888

재무제표의 환산으로 인한 조정	9,059,270,584	8,834,689,893

기말의 현금및현금성자산	1,020,970,598,900	1,243,370,221,337

당기말 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산	164,751,263	1,014,254,841

당기말 재무상태표상 현금및현금성자산	1,020,805,847,637	1,242,355,966,496