롯데지주 분기보고서 (2025.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 59 기 1분기말 2025.03.31 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

유동자산	5,206,942,692,470	5,016,589,922,670

현금및현금성자산	1,242,355,966,496	1,254,824,478,888

매출채권 및 기타유동채권	1,516,170,823,466	1,318,784,044,271

기타유동금융자산	634,548,419,073	733,182,416,234

유동재고자산	1,502,503,041,866	1,429,094,324,979

당기법인세자산	25,345,514,228	24,268,510,817

기타유동자산	263,189,282,649	224,031,596,247

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	22,829,644,692	32,404,551,234

비유동자산	17,666,004,616,664	17,643,687,771,227

지분법적용 투자지분	6,253,621,766,592	6,313,496,234,514

장기매출채권 및 기타비유동채권	48,520,003,050	36,186,900,719

기타비유동금융자산	830,273,795,239	833,587,584,684

유형자산	7,751,360,327,548	7,610,763,889,601

무형자산	1,073,107,897,176	1,069,188,570,790

투자부동산	653,734,413,102	624,194,340,436

사용권자산	869,382,593,541	914,994,039,579

비유동 순확정급여자산	41,705,251,087	87,237,067,620

이연법인세자산	81,608,048,925	82,994,319,117

기타비유동자산	62,690,520,404	71,044,824,167

자산총계	22,872,947,309,134	22,660,277,693,897

부채

유동부채	7,542,707,178,595	6,577,895,941,552

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	4,235,950,432,877	3,393,320,040,527

매입채무 및 기타유동채무	1,705,362,435,907	1,617,302,622,025

기타유동금융부채	969,697,484,660	1,020,613,057,726

당기법인세부채	30,919,983,974	39,738,065,187

단기선수수익	24,365,199,283	20,080,015,525

유동충당부채	45,044,498,739	43,736,872,982

기타 유동부채	525,796,852,090	437,556,441,141

매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채	5,570,291,065	5,548,826,439

비유동부채	6,276,689,251,538	6,882,617,406,890

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	4,336,256,079,805	4,930,981,144,260

기타비유동금융부채	765,080,146,757	781,219,499,795

비유동종업원급여충당부채	115,166,592,701	112,271,872,806

이연법인세부채	1,033,982,680,650	1,031,469,191,901

장기선수수익	15,023,465,254	15,923,840,425

비유동충당부채	11,180,286,371	10,751,857,703

부채총계	13,819,396,430,133	13,460,513,348,442

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	6,112,797,081,166	6,245,033,465,111

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	4,259,254,066,826	4,259,254,066,826

기타자본구성요소	(2,066,518,009,864)	(2,143,605,998,042)

기타포괄손익누계액	316,738,561,473	321,118,401,957

이익잉여금	3,582,179,494,731	3,787,124,026,370

비지배지분	2,940,753,797,835	2,954,730,880,344

자본총계	9,053,550,879,001	9,199,764,345,455

자본과부채총계	22,872,947,309,134	22,660,277,693,897

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,585,252,425,700	3,585,252,425,700	3,737,751,206,656	3,737,751,206,656

매출원가	2,588,936,574,516	2,588,936,574,516	2,669,119,687,039	2,669,119,687,039

매출총이익	996,315,851,184	996,315,851,184	1,068,631,519,617	1,068,631,519,617

판매비와관리비	978,361,133,911	978,361,133,911	999,290,228,783	999,290,228,783

대손상각비(대손충당금환입), 판관비	335,100,096	335,100,096	616,568,354	616,568,354

영업이익(손실)	17,954,717,273	17,954,717,273	69,341,290,834	69,341,290,834

금융수익	45,653,396,982	45,653,396,982	92,116,476,863	92,116,476,863

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	26,561,532,863	26,561,532,863	30,343,305,661	30,343,305,661

금융원가	115,624,121,020	115,624,121,020	158,206,827,734	158,206,827,734

기타이익	62,518,176,640	62,518,176,640	20,209,943,441	20,209,943,441

기타손실	49,581,084,636	49,581,084,636	33,444,137,673	33,444,137,673

기타의대손상각비	433,570,493	433,570,493	353,623,076	353,623,076

지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분	(36,369,258,121)	(36,369,258,121)	19,410,011,783	19,410,011,783

법인세비용차감전순이익(손실)	(75,448,172,882)	(75,448,172,882)	9,426,757,514	9,426,757,514

법인세비용(수익)	16,417,092,211	16,417,092,211	28,059,048,201	28,059,048,201

당기순이익(손실)	(91,865,265,093)	(91,865,265,093)	(18,632,290,687)	(18,632,290,687)

기타포괄손익	(2,219,250,938)	(2,219,250,938)	104,019,295,669	104,019,295,669

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(43,334,820,591)	(43,334,820,591)	(15,467,088,395)	(15,467,088,395)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(13,641,868,199)	(13,641,868,199)	(9,039,207,979)	(9,039,207,979)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(10,530,252,691)	(10,530,252,691)	1,294,201,706	1,294,201,706

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	(19,162,699,701)	(19,162,699,701)	(7,722,082,122)	(7,722,082,122)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	41,115,569,653	41,115,569,653	119,486,384,064	119,486,384,064

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	28,541,237,582	28,541,237,582	50,504,713,767	50,504,713,767

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	597,691,163	597,691,163	558,775,747	558,775,747

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)	11,976,640,908	11,976,640,908	68,422,894,550	68,422,894,550

총포괄손익	(94,084,516,031)	(94,084,516,031)	85,387,004,982	85,387,004,982

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(109,736,143,365)	(109,736,143,365)	(43,883,755,337)	(43,883,755,337)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	17,870,878,272	17,870,878,272	25,251,464,650	25,251,464,650

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(118,693,668,373)	(118,693,668,373)	41,203,536,165	41,203,536,165

포괄손익, 비지배지분	24,609,152,342	24,609,152,342	44,183,468,817	44,183,468,817

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,601)	(1,601)	(614)	(614)

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(1,551)	(1,551)	(564)	(564)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1,601)	(1,601)	(614)	(614)

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(1,551)	(1,551)	(564)	(564)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	4,260,105,626,826	(2,425,914,978,659)	17,321,807,176	4,976,441,921,291	6,849,097,344,634	2,823,744,262,867	9,672,841,607,501

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(43,883,755,337)	(43,883,755,337)	25,251,464,650	(18,632,290,687)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	765,749,479	0	765,749,479	528,452,227	1,294,201,706

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	726,990,466	0	726,990,466	(168,214,719)	558,775,747

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	28,746,365,334	0	28,746,365,334	21,758,348,433	50,504,713,767

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(5,981,530,772)	(5,981,530,772)	(3,057,677,207)	(9,039,207,979)

관계기업 기타포괄손익지분	0	0	0	66,613,894,579	(5,784,177,584)	60,829,716,995	(128,904,567)	60,700,812,428

총기타포괄손익	0	0	0	96,852,999,858	(11,765,708,356)	85,087,291,502	18,932,004,167	104,019,295,669

총포괄손익	0	0	0	96,852,999,858	(55,649,463,693)	41,203,536,165	44,183,468,817	85,387,004,982

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)	0	(107,333,676,250)

신종자본증권발행	0	(531,040,000)	200,000,000,000	0	0	199,468,960,000	0	199,468,960,000

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	0	0	0	0

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	432,648,704	432,648,704

기타거래	0	0	40,739,497	0	0	40,739,497	0	40,739,497

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	(642,774,178)	642,774,178	0	0	0

종속기업 출자 및 유상증자	0	0	0	0	0	0	20,501,000,000	20,501,000,000

종속기업 배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(38,344,151,827)	(38,344,151,827)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	0	0	44,223,523	0	0	44,223,523	2,913,534	47,137,057

기타변동 합계	0	(531,040,000)	200,084,963,020	(642,774,178)	(106,690,902,072)	92,220,246,770	(17,407,589,589)	74,812,657,181

2024.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	4,259,574,586,826	(2,225,830,015,639)	113,532,032,856	4,814,101,555,526	6,982,521,127,569	2,850,520,142,095	9,833,041,269,664

2025.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	4,259,254,066,826	(2,143,605,998,042)	321,118,401,957	3,787,124,026,370	6,245,033,465,111	2,954,730,880,344	9,199,764,345,455

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(109,736,143,365)	(109,736,143,365)	17,870,878,272	(91,865,265,093)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(9,309,282,535)	0	(9,309,282,535)	(1,220,970,156)	(10,530,252,691)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	530,438,575	0	530,438,575	67,252,588	597,691,163

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	0	0	0	14,808,041,865	0	14,808,041,865	13,733,195,717	28,541,237,582

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(7,589,980,420)	(7,589,980,420)	(6,051,887,779)	(13,641,868,199)

관계기업 기타포괄손익지분	0	0	0	(7,969,507,665)	572,765,172	(7,396,742,493)	210,683,700	(7,186,058,793)

총기타포괄손익	0	0	0	(1,940,309,760)	(7,017,215,248)	(8,957,525,008)	6,738,274,070	(2,219,250,938)

총포괄손익	0	0	0	(1,940,309,760)	(116,753,358,613)	(118,693,668,373)	24,609,152,342	(94,084,516,031)

배당금 지급	0	0	0	0	(85,874,203,750)	(85,874,203,750)	0	(85,874,203,750)

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0	0	0

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	(4,756,500,000)	(4,756,500,000)	0	(4,756,500,000)

비지배지분과의 거래	0	0	0	0	0	0	(1,605,447,574)	(1,605,447,574)

기타거래	0	0	13,719,902	0	0	13,719,902	0	13,719,902

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익의 이익잉여금 대체	0	0	0	(2,439,530,724)	2,439,530,724	0	0	0

종속기업 출자 및 유상증자	0	0	0	0	0	0	2,197,185,300	2,197,185,300

종속기업 배당금 지급	0	0	0	0	0	0	(39,186,405,225)	(39,186,405,225)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	0	0	77,074,268,276	0	0	77,074,268,276	8,432,648	77,082,700,924

기타변동 합계	0	0	77,087,988,178	(2,439,530,724)	(88,191,173,026)	(13,542,715,572)	(38,586,234,851)	(52,128,950,423)

2025.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	4,259,254,066,826	(2,066,518,009,864)	316,738,561,473	3,582,179,494,731	6,112,797,081,166	2,940,753,797,835	9,053,550,879,001

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
제 58 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동현금흐름	20,529,181,850	31,063,778,013

당기순이익(손실)	(91,865,265,093)	(18,632,290,687)

당기순이익조정을 위한 가감	407,287,375,805	351,713,461,849

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(272,754,611,682)	(282,289,006,240)

법인세환급(납부)	(22,139,067,256)	(19,728,386,909)

배당금수취(영업)	750,076	0

투자활동현금흐름	(113,368,998,656)	(470,408,433,495)

투자활동으로부터의 현금유입	410,053,433,756	557,042,635,718

단기금융상품의 처분	233,813,698,732	484,480,691,364

장기금융상품의 처분	3,238,402,007	18,277,485

단기대여금및수취채권의 처분	1,307,971,954	1,715,033,848

장기대여금및수취채권의 처분	660,970,968	664,181,514

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	0

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	0

지분법적용 투자지분의 처분	0	0

임차보증금의 감소	27,189,758,162	30,295,670,227

투자부동산의 처분	15,916,800,000	0

유형자산의 처분	2,661,618,391	7,515,986,349

무형자산의 처분	1,337,623,063	103,742,303

기타자산의 감소	0	1,555,197,546

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	16,500,000,000	0

파생상품거래로 인한 현금 유입	0	0

사업결합으로 인한 현금유입	82,889,010,113	0

연결대상범위변동으로 인한 순현금유입	0	325,706,187

기타투자활동으로 인한 현금유입액	4,071,417,100	3,161,637,674

영업양수도로 인한 현금유입	0	0

금융리스채권의 감소(증가)	3,260,627,618	0

정부보조금의 수취	302,824,946	0

이자수취	16,727,240,702	27,074,933,517

배당금수취	175,470,000	131,577,704

투자활동으로부터의 현금유출	(523,422,432,412)	(1,027,451,069,213)

단기금융상품의 취득	(146,702,581,261)	(558,532,989,930)

장기금융상품의 취득	(4,892,884,000)	(2,956,226,432)

단기대여금및수취채권의 취득	(1,023,434,838)	(2,009,700,173)

장기대여금및수취채권의 취득	(3,355,327,396)	(2,558,470,172)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	(20,954,671,862)	(12,946,087,400)

지분법적용 투자지분의 취득	0	0

임차보증금의 증가	(15,616,541,540)	(18,542,244,660)

투자부동산의 취득	0	0

유형자산의 취득	(314,201,501,804)	(417,151,981,188)

무형자산의 취득	(14,795,690,040)	(10,490,669,639)

사업결합으로 인한 유출	0	0

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	0	0

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(1,879,799,671)	(2,262,699,619)

재무활동현금흐름	71,322,940,118	414,167,086,354

재무활동으로 인한 현금유입액	2,828,231,523,288	2,847,249,923,077

단기차입금의 증가	2,000,544,269,472	1,653,818,025,062

장기차입금의 증가	281,986,441,180	322,732,379,079

사채의 증가	541,931,234,178	650,175,182,827

임대보증금의 증가	1,572,393,158	554,376,109

파생상품거래로 인한 현금유입	0	0

연결자본거래로 인한 현금유입	2,197,185,300	20,501,000,000

신종자본증권의 발행	0	199,468,960,000

자기주식의 처분	0	0

재무활동으로 분류된 기타의 현금유입	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,756,908,583,170)	(2,433,082,836,723)

단기차입금의 상환	(1,554,236,075,757)	(1,809,857,245,060)

장기차입금의 상환	(258,385,421,255)	(23,194,935,250)

사채의 상환	(751,727,788,479)	(419,811,472,097)

임대보증금의 감소	(402,820,857)	(2,111,292,092)

신종자본증권 이자지급	(4,756,500,000)	0

파생상품거래로 인한 현금유출	0	0

리스부채의 지급	(91,639,758,794)	(93,629,567,471)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급	0	0

연결자본거래로 인한 현금유출	0	0

신종자본증권의 상환	0	0

재무활동으로 분류된 기타의 현금유출	0	0

이자지급	(95,760,218,028)	(84,478,324,753)

배당금지급	0	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(21,516,876,688)	(25,177,569,128)

기초현금및현금성자산	1,256,052,408,132	1,579,854,555,114

매각예정의 일부로 분류된 현금및현금성자산, 기초	1,227,929,244	0

현금및현금성자산, 기초	1,254,824,478,888	1,579,854,555,114

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,834,689,893	7,914,035,249

기말현금및현금성자산	1,243,370,221,337	1,562,591,021,235

매각예정의 일부로 분류된 현금및현금성자산, 기말	1,014,254,841	0

현금및현금성자산, 기말	1,242,355,966,496	1,562,591,021,235