롯데지주 사업보고서 (2024.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
제 56 기 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

자산

유동자산	252,392,598,295	777,399,787,281	932,800,679,907

현금및현금성자산	1,721,496,595	21,158,324,429	81,808,641,917

매출채권 및 기타유동채권	16,959,199,604	15,456,625,533	16,414,750,417

기타유동금융자산	219,652,074,457	721,831,462,645	820,048,769,115

당기법인세자산	7,130,791,700	5,026,304,500	0

기타유동자산	6,929,035,939	13,927,070,174	13,450,614,811

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0	1,077,903,647

비유동자산	8,489,063,596,415	8,563,577,204,235	8,341,843,664,147

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,057,001,762,401	8,097,931,761,809	7,751,755,695,385

장기매출채권 및 기타비유동채권	8,802,549,957	0	0

기타비유동금융자산	41,649,684,253	63,257,340,690	65,318,452,564

투자부동산	105,757,205,942	106,397,483,543	200,089,729,737

유형자산	147,107,420,271	163,842,308,185	180,761,825,668

영업권 이외의 무형자산	8,545,017,938	9,251,797,372	12,612,055,409

사용권자산	94,280,639,186	98,485,144,098	97,550,559,811

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738	17,116,094,738

비유동 순확정급여자산	1,969,909,675	3,399,952,662	5,691,609,523

기타비유동자산	6,833,312,054	3,895,321,138	10,947,641,312

자산총계	8,741,456,194,710	9,340,976,991,516	9,274,644,344,054

부채

유동부채	1,908,333,710,490	2,040,649,634,254	1,836,156,540,463

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	1,623,262,145,292	1,958,178,043,669	1,651,502,864,394

매입채무 및 기타유동채무	13,042,859,062	39,458,627,874	52,535,539,717

기타유동금융부채	267,778,041,132	40,772,355,967	129,495,820,257

기타 유동부채	4,250,665,004	2,240,606,744	2,622,316,095

비유동부채	2,324,719,104,519	2,576,529,784,998	2,537,262,988,105

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,950,111,574,666	2,074,459,704,556	2,127,949,984,904

기타비유동금융부채	90,147,006,871	198,788,312,696	123,124,818,169

비유동종업원급여충당부채	701,500,110	721,051,460	617,732,592

이연법인세부채	281,954,036,454	300,756,465,348	280,380,887,155

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229	1,804,240,229

기타 비유동 부채	746,189	10,709	3,385,325,056

부채총계	4,233,052,815,009	4,617,179,419,252	4,373,419,528,568

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,013,270,025,048	3,014,121,585,048	3,014,121,585,048

기타자본구성요소	(1,615,184,582,782)	(1,965,184,582,782)	(1,978,005,507,959)

기타포괄손익누계액	(4,343,128,161)	(8,772,101,470)	(539,868,359)

이익잉여금	3,093,518,097,596	3,662,489,703,468	3,844,505,638,756

자본총계	4,508,403,379,701	4,723,797,572,264	4,901,224,815,486

자본과부채총계	8,741,456,194,710	9,340,976,991,516	9,274,644,344,054

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

영업수익	360,778,437,280	288,430,083,451	329,141,639,803

영업비용	196,488,880,660	194,577,619,532	202,014,159,833

영업이익(손실)	164,289,556,620	93,852,463,919	127,127,479,970

금융수익	135,230,333,303	67,282,902,174	50,750,380,275

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	38,317,199,505	34,056,672,521	20,046,635,884

금융원가	364,502,519,639	167,301,428,081	88,804,830,489

기타이익	39,602,935,829	108,079,035,552	20,855,220,685

기타대손충당금환입	0	0	135,877,522

기타손실	432,153,352,988	135,618,390,246	40,012,298,281

법인세비용차감전순이익(손실)	(457,533,046,875)	(33,705,416,682)	69,915,952,160

법인세비용(수익)	(16,682,427,565)	24,089,326,979	6,243,817,735

당기순이익(손실)	(440,850,619,310)	(57,794,743,661)	63,672,134,425

기타포괄손익	(4,390,175,516)	(12,298,823,311)	(42,671,199)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(7,098,131,258)	(4,213,140,484)	(1,749,989,655)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(3,625,247,194)	(4,066,586,738)	1,274,695,767

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(3,472,884,064)	(146,553,746)	(3,024,685,422)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	2,707,955,742	(8,085,682,827)	1,707,318,456

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	2,707,955,742	(8,085,682,827)	1,707,318,456

총포괄손익	(445,240,794,826)	(70,093,566,972)	63,629,463,226

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,310.00)	(808.00)	890.0

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(6,260.00)	(758.00)	940.0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(6,310.00)	(808.00)	890.0

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(6,260.00)	(758.00)	940.0

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	2,998,349,442,897	(1,978,513,488,712)	895,969,003	3,887,054,532,357	4,928,965,827,545

당기순이익(손실)	0	0	0	0	63,672,134,425	63,672,134,425

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	1,274,695,767	1,274,695,767

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(3,024,685,422)	0	(3,024,685,422)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,707,318,456	0	1,707,318,456

총포괄손익	0	0	0	(1,317,366,966)	64,946,830,192	63,629,463,226

배당금 지급	0	0	0	0	(107,327,941,250)	(107,327,941,250)

사업결합	0	43,891,249	0	0	0	43,891,249

자기주식처분손실보전	0	0	286,252,939	0	(286,252,939)	0

자기주식 거래로 인한 증감	(36,404,000)	0	221,727,814	0	0	185,323,814

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	0	0

자기주식관련 세율변동효과	0	15,728,250,902	0	0	0	15,728,250,902

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	(118,470,396)	118,470,396	0

기타변동 합계	(36,404,000)	15,772,142,151	507,980,753	(118,470,396)	(107,495,723,793)	(91,370,475,285)

2022.12.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(57,794,743,661)	(57,794,743,661)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(4,066,586,738)	(4,066,586,738)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(146,553,746)	0	(146,553,746)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(8,085,682,827)	0	(8,085,682,827)

총포괄손익	0	0	0	(8,232,236,573)	(61,861,330,399)	(70,093,566,972)

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	72,517,970	0	(72,517,970)	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	12,748,407,207	0	(12,748,407,207)	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	0	0

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	3,462	(3,462)	0

기타변동 합계	0	0	12,820,925,177	3,462	(120,154,604,889)	(107,333,676,250)

2023.12.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(440,850,619,310)	(440,850,619,310)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(3,625,247,194)	(3,625,247,194)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(5,002,545,551)	0	(5,002,545,551)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	2,707,955,742	0	2,707,955,742

총포괄손익	0	0	0	(2,294,589,809)	(444,475,866,504)	(445,240,794,826)

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(851,560,000)	350,000,000,000	0	0	349,148,440,000

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	(10,438,500,000)	(10,438,500,000)

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	6,723,563,118	(6,723,563,118)	0

기타변동 합계	0	(851,560,000)	350,000,000,000	6,723,563,118	(124,495,739,368)	231,376,263,750

2024.12.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(4,343,128,161)	3,093,518,097,596	4,508,403,379,701

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
제 56 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기	제 57 기	제 56 기

영업활동현금흐름	160,319,603,903	106,238,843,376	195,720,643,612

당기순이익(손실)	(440,850,619,310)	(57,794,743,661)	63,672,134,425

당기순이익조정을 위한 가감	510,775,213,529	86,913,331,980	(46,199,466,454)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(36,935,282,487)	(25,143,745,945)	32,084,818,683

배당금수취(영업)	132,556,751,450	104,296,634,450	146,969,917,350

법인세환급(납부)	(5,226,459,279)	(2,032,633,448)	(806,760,392)

투자활동현금흐름	287,744,887,453	(161,225,808,134)	(941,546,047,776)

투자활동으로부터의 현금유입	1,753,906,734,057	1,902,277,296,043	1,398,617,314,381

단기금융상품의 처분	1,681,288,300,000	1,729,800,000,000	1,376,085,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	2,385,626,714	9,498	1,221,905,171

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	20,682,716,973	3,080,776,197	8,287,229,588

무형자산의 처분	0	0	127,384,394

투자부동산의 처분	0	129,917,229,437	0

임차보증금의 감소	216,728,077	1,700,000,000	2,303,670,139

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	1,074,040,036	0

이자수취	46,298,174,603	32,633,776,775	10,563,960,989

배당금수취	3,035,187,690	4,071,464,100	28,164,100

투자활동으로부터의 현금유출	(1,466,161,846,604)	(2,063,503,104,177)	(2,340,163,362,157)

단기금융상품의 취득	(1,128,718,000,000)	(1,643,165,000,000)	(1,539,935,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(5,227,949,845)	(2,392,836,880)	(5,353,120,828)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0	(46,565,311,200)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(327,826,173,280)	(414,116,408,751)	(699,464,216,821)

유형자산의 취득	(1,238,663,909)	(1,616,886,300)	(34,318,072,220)

무형자산의 취득	(2,525,725,088)	(2,168,972,246)	(2,820,470,578)

임차보증금의 증가	(575,334,482)	(43,000,000)	0

사업양수로 인한 현금유출	0	0	(11,707,170,510)

기타투자활동으로 인한 현금유출	(50,000,000)	0	0

재무활동현금흐름	(467,501,319,190)	(5,663,352,730)	775,309,075,179

재무활동으로 인한 현금유입액	6,011,294,912,135	4,746,466,006,764	3,445,710,084,117

단기차입금의 증가	4,690,000,000,000	3,977,700,000,000	2,340,500,000,000

장기차입금의 증가	520,000,000,000	322,000,000,000	210,000,000,000

사채의 증가	452,136,472,135	445,991,986,764	894,667,072,478

신종자본증권의 발행	349,148,440,000	0	0

임대보증금의 증가	10,000,000	774,020,000	380,840,000

자기주식의 처분	0	0	162,171,639

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,478,796,231,325)	(4,752,129,359,494)	(2,670,401,008,938)

단기차입금의 상환	(5,348,000,000,000)	(3,771,700,000,000)	(1,930,500,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(160,000,000,000)	(130,000,000,000)	(330,000,000,000)

유동성사채의 감소	(672,550,000,000)	(580,350,000,000)	(200,000,000,000)

임대보증금의 감소	0	(16,225,690,000)	0

리스부채의 지급	(9,577,622,609)	(12,603,253,043)	(13,115,070,242)

이자지급	(170,896,432,466)	(133,916,740,201)	(89,457,997,446)

신종자본증권 이자지급	(10,438,500,000)	0	0

배당금지급	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)	(107,327,941,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,436,827,834)	(60,650,317,488)	29,483,671,015

기초현금및현금성자산	21,158,324,429	81,808,641,917	56,574,970,902

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0	(4,250,000,000)

기말현금및현금성자산	1,721,496,595	21,158,324,429	81,808,641,917