롯데지주 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	558,858,602,816	252,392,598,295

현금및현금성자산	53,801,577,103	1,721,496,595

매출채권및기타유동채권	16,983,214,616	16,959,199,604

기타유동금융자산	458,783,240,769	219,652,074,457

당기법인세자산	3,061,931,136	7,130,791,700

기타유동비금융자산	11,563,275,280	6,929,035,939

매각예정비유동자산	14,665,363,912	0

비유동자산	8,583,919,943,262	8,489,063,596,415

종속기업,관계기업및공동기업투자	8,198,410,419,236	8,057,001,762,401

장기매출채권및기타비유동채권	321,289,516	8,802,549,957

기타비유동금융자산	31,220,146,221	41,649,684,253

투자부동산	105,276,997,741	105,757,205,942

유형자산	135,029,651,907	147,107,420,271

무형자산	6,861,916,199	8,545,017,938

사용권자산	87,956,695,005	94,280,639,186

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738

순확정급여자산	0	1,969,909,675

기타비유동비금융자산	1,726,732,699	6,833,312,054

자산총계	9,142,778,546,078	8,741,456,194,710

부채

유동부채	2,172,840,799,547	1,908,333,710,490

단기차입금및사채	2,124,841,096,448	1,623,262,145,292

매입채무및기타유동채무	9,205,267,516	13,042,859,062

기타유동금융부채	32,728,997,383	267,778,041,132

기타유동비금융부채	6,065,438,200	4,250,665,004

비유동부채	2,315,816,460,005	2,324,719,104,519

장기차입금및사채	1,998,984,212,110	1,950,111,574,666

기타비유동금융부채	84,018,197,708	90,147,006,871

순확정급여부채	95,406,019	0

기타장기급여채무	755,473,748	701,500,110

이연법인세부채	230,158,725,783	281,954,036,454

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타비유동비금융부채	204,408	746,189

부채총계	4,488,657,259,552	4,233,052,815,009

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,063,825,339,113	3,013,270,025,048

자본조정	(1,470,670,453,677)	(1,615,184,582,782)

기타포괄손익누계액	(1,839,163,620)	(4,343,128,161)

이익잉여금	3,041,662,596,710	3,093,518,097,596

자본총계	4,654,121,286,526	4,508,403,379,701

부채및자본총계	9,142,778,546,078	8,741,456,194,710

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	63,188,292,474	282,696,467,771	78,110,505,637	309,871,317,521

영업비용	47,980,083,206	142,441,526,266	50,318,566,521	147,884,533,077

영업이익(손실)	15,208,209,268	140,254,941,505	27,791,939,116	161,986,784,444

금융수익	10,058,569,134	104,441,287,672	(24,495,988,028)	46,753,277,439

유효이자율법이자수익	5,032,329,429	18,517,899,500	7,520,301,249	29,807,207,850

금융비용	47,207,510,719	181,266,849,754	26,100,764,057	175,626,389,426

기타수익	1,491,056	43,324,803	2,149,444,317	2,181,092,107

기타비용	(209,193,315)	16,246,369,288	156,309,492,434	272,049,894,906

법인세비용차감전순이익(손실)	(21,730,047,946)	47,226,334,938	(176,964,861,086)	(236,755,130,342)

법인세비용	(833,721,199)	(1,680,739,809)	(34,571,708,495)	(28,669,821,087)

당기순이익(손실)	(20,896,326,747)	48,907,074,747	(142,393,152,591)	(208,085,309,255)

기타포괄이익(손실)	1,723,893,996	1,885,092,658	(3,317,759,961)	(4,311,417,580)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	410,576,033	1,059,911,693	(3,483,451,307)	(5,505,737,360)

확정급여제도의 재측정요소	466,525,144	905,287,993	261,046,453	(1,793,252,361)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(55,949,111)	154,623,700	(3,744,497,760)	(3,712,484,999)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	1,313,317,963	825,180,965	165,691,346	1,194,319,780

파생상품평가손익	1,313,317,963	825,180,965	165,691,346	1,194,319,780

총포괄이익(손실)	(19,172,432,751)	50,792,167,405	(145,710,912,552)	(212,396,726,835)

주당이익(손실)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(335)	471	(2,071)	(2,989)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(285)	521	(2,021)	(2,939)

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(335)	471	(2,071)	(2,989)

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(285)	521	(2,021)	(2,939)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(208,085,309,255)	(208,085,309,255)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(1,793,252,361)	(1,793,252,361)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(3,712,484,999)	0	(3,712,484,999)

파생상품평가손익	0	0	0	1,194,319,780	0	1,194,319,780

총포괄이익(손실)	0	0	0	(2,518,165,219)	(209,878,561,616)	(212,396,726,835)

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

자기주식 매각	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(851,560,000)	350,000,000,000	0	0	349,148,440,000

신종자본증권의 상환	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(5,682,000,000)	(5,682,000,000)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	101,651,918	(101,651,918)	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	(851,560,000)	350,000,000,000	101,651,918	(113,117,328,168)	236,132,763,750

2024.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(11,188,614,771)	3,339,493,813,684	4,747,533,609,179

2025.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(4,343,128,161)	3,093,518,097,596	4,508,403,379,701

당기순이익(손실)	0	0	0	0	48,907,074,747	48,907,074,747

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	905,287,993	905,287,993

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	154,623,700	0	154,623,700

파생상품평가손익	0	0	0	825,180,965	0	825,180,965

총포괄이익(손실)	0	0	0	979,804,665	49,812,362,740	50,792,167,405

배당금 지급	0	0	0	0	(85,874,203,750)	(85,874,203,750)

자기주식 매각	0	50,680,834,065	144,514,129,105	0	0	195,194,963,170

신종자본증권발행	0	(125,520,000)	50,000,000,000	0	0	49,874,480,000

신종자본증권의 상환	0	0	(50,000,000,000)	0	0	(50,000,000,000)

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(14,269,500,000)	(14,269,500,000)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	1,524,159,876	(1,524,159,876)	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	50,555,314,065	144,514,129,105	1,524,159,876	(101,667,863,626)	94,925,739,420

2025.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,063,825,339,113	(1,470,670,453,677)	(1,839,163,620)	3,041,662,596,710	4,654,121,286,526

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	167,527,601,225	153,694,696,349

당기순이익(손실)	48,907,074,747	(208,085,309,255)

조정	6,531,449,084	265,174,583,589

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,693,451,720)	(32,032,092,485)

배당금수취	116,713,668,550	132,556,751,450

법인세납부	4,068,860,564	(3,919,236,950)

투자활동으로 인한 현금흐름	(606,474,410,759)	(66,047,140,660)

투자활동으로 인한 현금유입액	305,446,965,964	1,350,200,408,201

단기금융상품의 감소	269,240,000,000	1,309,130,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	585,626,714

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 처분	16,127,266,663	0

무형자산의 처분	230,000,000	0

보증금의 감소	0	3,000,000

이자수취	19,831,279,981	37,866,655,962

배당금의 수취	18,419,320	2,615,125,525

투자활동으로 인한 현금유출액	(911,921,376,723)	(1,416,247,548,861)

단기금융상품의 증가	(534,240,000,000)	(1,089,130,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,043,142,801)	(4,471,114,880)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(187,239,655,020)	(319,353,988,180)

파생상품거래 정산으로 인한 현금 유출액	(181,452,596,144)	0

유형자산의 취득	(1,577,218,000)	(1,226,424,909)

무형자산의 취득	(1,223,959,749)	(1,490,686,410)

보증금의 증가	0	(575,334,482)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(3,144,805,009)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	491,026,890,042	(97,744,465,213)

재무활동으로 인한 현금유입액	6,280,216,905,233	4,548,323,319,635

단기차입금의 증가	5,190,000,000,000	3,600,000,000,000

장기차입금의 증가	690,000,000,000	300,000,000,000

사채의 발행	205,828,296,128	299,164,879,635

신종자본증권의 발행	49,874,480,000	349,148,440,000

임대보증금의 증가	0	10,000,000

자기주식의 감소	144,514,129,105	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,789,190,015,191)	(4,646,067,784,848)

단기차입금의 상환	(4,385,000,000,000)	(3,698,000,000,000)

장기차입금의 상환	(200,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(100,000,000,000)	(120,000,000,000)

유동성사채의 감소	(821,665,000,000)	(585,000,000,000)

신종자본증권의 상환	(50,000,000,000)	0

리스부채의 감소	(8,069,249,749)	(7,364,207,969)

이자지급	(124,312,061,692)	(122,687,900,629)

신종자본증권 이자지급	(14,269,500,000)	(5,682,000,000)

배당금지급	(85,874,203,750)	(107,333,676,250)

현금및현금성자산의 증가(감소)	52,080,080,508	(10,096,909,524)

기초의 현금및현금성자산	1,721,496,595	21,158,324,429

기말의 현금및현금성자산	53,801,577,103	11,061,414,905