롯데지주 분기보고서 (2026.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 60 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 59 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	342,941,139,264	422,905,466,405

현금및현금성자산	1,272,455,354	1,049,547,902

매출채권및기타유동채권	103,970,248,029	13,301,682,154

기타유동금융자산	223,773,220,803	400,027,894,254

당기법인세자산	4,296,548,036	3,455,358,006

기타유동비금융자산	9,628,667,042	5,070,984,089

비유동자산	8,684,055,065,408	8,669,120,846,211

종속기업,관계기업및공동기업투자	8,275,738,419,236	8,275,738,419,236

장기매출채권및기타비유동채권	106,870,848	214,713,641

기타비유동금융자산	67,212,193,050	43,570,926,659

투자부동산	104,956,858,941	105,116,928,341

유형자산	129,127,767,389	130,707,007,291

무형자산	6,256,018,428	6,360,064,449

사용권자산	83,080,464,438	85,342,930,465

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738

순확정급여자산	0	3,834,807,738

기타비유동비금융자산	460,378,340	1,118,953,653

자산총계	9,026,996,204,672	9,092,026,312,616

부채

유동부채	2,097,377,164,954	1,853,221,222,929

단기차입금및사채	1,957,270,067,087	1,797,454,370,514

매입채무및기타유동채무	107,527,297,647	13,951,147,302

기타유동금융부채	26,940,540,303	36,947,128,863

기타유동비금융부채	5,639,259,917	4,868,576,250

비유동부채	1,963,584,223,596	2,299,194,061,894

장기차입금및사채	1,673,670,691,292	1,956,490,507,867

기타비유동금융부채	78,955,833,528	81,108,906,676

순확정급여부채	38,937,911	0

기타장기급여채무	864,172,822	784,484,837

이연법인세부채	208,249,359,904	259,005,900,455

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타비유동비금융부채	987,910	21,830

부채총계	4,060,961,388,550	4,152,415,284,823

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,102,137,682,597	3,049,606,721,261

자본조정	(737,376,204,662)	(1,195,670,453,677)

기타포괄손익누계액	7,120,461,306	3,164,983,859

이익잉여금	2,573,009,908,881	3,061,366,808,350

자본총계	4,966,034,816,122	4,939,611,027,793

부채및자본총계	9,026,996,204,672	9,092,026,312,616

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	148,165,448,753	148,165,448,753	149,354,311,499	149,354,311,499

영업비용	45,794,688,304	45,794,688,304	46,529,527,951	46,529,527,951

영업이익(손실)	102,370,760,449	102,370,760,449	102,824,783,548	102,824,783,548

금융수익	38,789,256,403	38,789,256,403	9,891,160,028	9,891,160,028

유효이자율법이자수익	5,378,402,384	5,378,402,384	8,121,440,165	8,121,440,165

금융비용	63,517,583,343	63,517,583,343	49,430,171,132	49,430,171,132

기타수익	21,071,036	21,071,036	38,254,380	38,254,380

기타비용	950,015,288	950,015,288	10,164,216,371	10,164,216,371

법인세비용차감전순이익(손실)	76,713,489,257	76,713,489,257	53,159,810,453	53,159,810,453

법인세비용	1,329,144,950	1,329,144,950	114,181,776	114,181,776

당기순이익(손실)	75,384,344,307	75,384,344,307	53,045,628,677	53,045,628,677

기타포괄이익(손실)	2,996,028,936	2,996,028,936	492,570,996	492,570,996

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(572,127,996)	(572,127,996)	115,565,191	115,565,191

확정급여제도의 재측정요소	(959,448,511)	(959,448,511)	121,355,615	121,355,615

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	387,320,515	387,320,515	(5,790,424)	(5,790,424)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	3,568,156,932	3,568,156,932	377,005,805	377,005,805

파생상품평가손익	3,568,156,932	3,568,156,932	377,005,805	377,005,805

총포괄손익	78,380,373,243	78,380,373,243	53,538,199,673	53,538,199,673

주당이익(손실)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	871	871	675	675

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	921	921	725	725

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	871	871	675	675

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	921	921	725	725

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2025.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(4,343,128,161)	3,093,518,097,596	4,508,403,379,701

당기순이익(손실)	0	0	0	0	53,045,628,677	53,045,628,677

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	121,355,615	121,355,615

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(5,790,424)	0	(5,790,424)

파생상품평가손익	0	0	0	377,005,805	0	377,005,805

총포괄손익	0	0	0	371,215,381	53,166,984,292	53,538,199,673

배당금 지급	0	0	0	0	(85,874,203,750)	(85,874,203,750)

자기주식 소각	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 상환	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(4,756,500,000)	(4,756,500,000)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	1,524,159,876	(1,524,159,876)	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	0	0	1,524,159,876	(92,154,863,626)	(90,630,703,750)

2025.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(2,447,752,904)	3,054,530,218,262	4,471,310,875,624

2026.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,049,606,721,261	(1,195,670,453,677)	3,164,983,859	3,061,366,808,350	4,939,611,027,793

당기순이익(손실)	0	0	0	0	75,384,344,307	75,384,344,307

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(959,448,511)	(959,448,511)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	387,320,515	0	387,320,515

파생상품평가손익	0	0	0	3,568,156,932	0	3,568,156,932

총포괄손익	0	0	0	3,955,477,447	74,424,895,796	78,380,373,243

배당금 지급	0	0	0	0	(96,007,608,750)	(96,007,608,750)

자기주식 소각	0	53,042,201,336	301,404,189,060	0	(301,404,189,060)	53,042,201,336

자기주식처분손실보전	0	0	156,890,059,955	0	(156,890,059,955)	0

신종자본증권발행	0	(511,240,000)	150,000,000,000	0	0	149,488,760,000

신종자본증권의 상환	0	0	(150,000,000,000)	0	0	(150,000,000,000)

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(8,479,937,500)	(8,479,937,500)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	0	0	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	52,530,961,336	458,294,249,015	0	(562,781,795,265)	(51,956,584,914)

2026.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,102,137,682,597	(737,376,204,662)	7,120,461,306	2,573,009,908,881	4,966,034,816,122

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 60 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 59 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	10,592,142,644	9,120,508,780

당기순이익(손실)	75,384,344,307	53,045,628,677

조정	(52,627,993,909)	(37,286,810,443)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(11,323,017,724)	(5,715,195,184)

법인세납부	(841,190,030)	(923,114,270)

투자활동으로 인한 현금흐름	192,527,522,747	(4,049,376,626)

투자활동으로 인한 현금유입액	246,604,776,041	59,608,095,529

단기금융상품의 감소	240,000,000,000	44,100,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	1,195,350,000	0

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 처분	0	9,283,978,433

무형자산의 처분	0	230,000,000

이자수취	5,409,426,041	5,994,117,096

투자활동으로 인한 현금유출액	(54,077,253,294)	(63,657,472,155)

단기금융상품의 증가	(50,000,000,000)	(44,100,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(1,230,877,464)	(217,822,115)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	0	(18,491,255,900)

유형자산의 취득	(704,360,000)	(230,449,300)

무형자산의 취득	(182,578,679)	(338,645,169)

보증금의 증가	(2,400,000)	0

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(1,957,037,151)	(279,299,671)

재무활동으로 인한 현금흐름	(202,896,757,939)	(1,299,082,152)

재무활동으로 인한 현금유입액	1,423,668,828,400	1,850,000,000,000

단기차입금의 증가	1,050,000,000,000	1,790,000,000,000

장기차입금의 증가	0	60,000,000,000

사채의 발행	224,180,068,400	0

신종자본증권의 발행	149,488,760,000	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,626,565,586,339)	(1,851,299,082,152)

단기차입금의 상환	(986,000,000,000)	(1,340,000,000,000)

장기차입금의 상환	0	(120,000,000,000)

유동성사채의 감소	(435,000,000,000)	(340,000,000,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)	0

리스부채의 감소	(3,047,030,400)	(2,859,620,321)

이자지급	(44,038,618,439)	(43,682,961,831)

신종자본증권 이자지급	(8,479,937,500)	(4,756,500,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	222,907,452	3,772,050,002

기초의 현금및현금성자산	1,049,547,902	1,721,496,595

기말의 현금및현금성자산	1,272,455,354	5,493,546,597