롯데지주 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 53 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	4,487,792,284,235	3,126,610,863,649

현금및현금성자산	843,530,824,396	723,571,865,522

매출채권및기타채권	1,146,136,552,728	934,233,808,184

기타금융자산	1,375,493,252,786	793,977,714,718

재고자산	729,450,357,307	477,699,230,271

당기법인세자산	13,367,771,424	14,064,493,835

기타비금융자산	112,148,612,558	117,037,946,975

매각예정처분자산집단	267,664,913,036	66,025,804,144

비유동자산	12,736,462,159,138	12,479,139,580,086

관계기업및공동기업투자	6,322,880,368,604	6,701,463,986,464

기타금융자산	791,349,017,035	825,471,682,166

유형자산	3,097,287,502,564	2,389,805,333,951

무형자산	844,520,839,798	850,884,927,695

투자부동산	1,032,108,945,033	1,074,149,156,261

사용권자산	564,051,594,005	555,262,350,778

이연법인세자산	40,693,935,911	39,685,341,338

기타비금융자산	43,569,956,188	42,416,801,433

자산총계	17,224,254,443,373	15,605,750,443,735

부채

유동부채	3,985,370,244,166	3,786,893,004,751

차입금및사채	1,565,733,971,148	1,318,604,565,029

매입채무및기타채무	1,185,008,098,651	1,182,739,520,544

기타금융부채	673,192,549,009	576,254,451,478

당기법인세부채	55,322,367,277	366,415,776,791

선수수익	9,180,151,320	11,821,329,605

충당부채	59,589,283,485	53,782,152,674

기타비금융부채	324,727,454,150	277,275,208,630

매각예정처분부채집단	112,616,369,126

비유동부채	4,977,424,271,981	4,026,320,748,254

차입금및사채	3,148,346,031,869	2,074,800,212,883

기타금융부채	1,093,067,223,045	1,259,395,933,929

확정급여부채및기타장기급여채무	110,511,322,829	42,173,317,305

이연법인세부채	599,572,472,529	610,851,561,770

선수수익	19,601,262,143	21,673,891,578

충당부채	6,325,959,566	16,611,732,752

기타비금융부채	814,098,037

부채총계	8,962,794,516,147	7,813,213,753,005

자본

지배기업 소유주지분	6,773,412,860,986	6,699,827,817,851

자본금	21,179,372,000	21,179,372,000

자본잉여금	4,245,951,572,670	4,245,951,572,670

자본조정	(2,416,707,161,677)	(2,458,272,653,558)

기타포괄손익누계액	(51,752,767,148)	(16,278,901,033)

이익잉여금	4,974,741,845,141	4,907,248,427,772

비지배지분	1,488,047,066,240	1,092,708,872,879

자본총계	8,261,459,927,226	7,792,536,690,730

부채및자본총계	17,224,254,443,373	15,605,750,443,735

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,623,912,801,595	6,708,214,367,250	2,313,163,430,407	6,600,901,346,904

매출원가	1,891,767,196,472	4,822,697,635,060	1,631,476,309,711	4,652,334,678,786

매출총이익	732,145,605,123	1,885,516,732,190	681,687,120,696	1,948,566,668,118

판매비와관리비	631,397,439,312	1,727,958,739,386	609,712,622,602	1,806,954,585,388

대손상각비	3,214,383,062	2,863,603,009	94,355,465	747,856,180

영업이익	100,748,165,811	157,557,992,804	71,974,498,094	141,612,082,730

금융수익	(1,507,460,763)	51,174,726,636	26,824,126,777	110,201,837,430

유효이자율법이자수익	9,704,348,197	29,113,284,676	8,879,191,519	29,129,810,992

금융비용	32,994,174,051	148,315,675,430	66,934,656,902	186,882,190,933

손상차손	316,788,209	316,955,591

기타수익	48,346,886,774	289,426,415,156	98,294,453,128	151,841,212,023

기타비용	24,742,155,335	223,763,937,152	91,100,835,303	219,687,063,849

기타의대손상각비	2,263,614,553	2,669,031,033	252,809,726	557,936,045

관계기업투자 손익에 대한 지분	62,163,596,244	(95,940,969,387)	121,775,261,266	326,587,412,985

법인세비용차감전순이익(손실)	152,014,858,680	30,138,552,627	160,832,847,060	323,673,290,386

법인세비용(수익)	(5,868,881,684)	(26,063,074,033)	(13,395,708,970)	2,865,853,207

계속영업분기순이익(손실)	157,883,740,364	56,201,626,660	174,228,556,030	320,807,437,179

중단영업분기순이익(손실)	1,117,708,799	111,295,245,429

분기순이익(손실)	157,883,740,364	56,201,626,660	175,346,264,829	432,102,682,608

기타포괄손익	(11,083,578,223)	56,824,415,716	35,966,030,864	107,908,706,221

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(38,964,058,112)	14,045,621,578	(17,979,008,393)	(19,330,818,428)

확정급여제도의 재측정요소	(4,910,430,057)	(8,397,375,824)	(9,653,098,709)	(15,237,163,630)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	888,070,478	(462,158,210)	(9,338,371,178)	(13,813,587,496)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(34,941,698,533)	22,905,155,612	1,012,461,494	9,719,932,698

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	27,880,479,889	42,778,794,138	53,945,039,257	127,239,524,649

해외사업장환산외환차이	(8,896,943,609)	(13,638,535,343)	20,511,211,983	48,116,982,768

파생상품평가손익	3,108,410,940	(12,983,032)	(5,707,114,567)	(23,350,831,928)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	33,669,012,558	56,430,312,513	39,140,941,841	102,473,373,809

총포괄손익	146,800,162,141	113,026,042,376	211,312,295,693	540,011,388,829

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	143,096,683,256	35,535,591,315	164,838,747,743	399,797,230,290

비지배지분	14,787,057,108	20,666,035,345	10,507,517,086	32,305,452,318

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	134,170,271,010	94,807,518,545	201,116,957,713	511,442,406,864

비지배지분	12,629,891,131	18,218,523,831	10,195,337,980	28,568,981,965

주당이익(손실)

계속영업 보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,000	496	2,284	4,164

계속영업 우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2,050	546	2,334	4,214

계속영업 보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,000	496	2,284	4,164

계속영업 우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2,050	546	2,334	4,214

중단영업 보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	1,426

중단영업 우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	20	1,426

중단영업 보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	1,426

중단영업 우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	20	1,426

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,040,621,822,594	7,124,227,036,290	1,323,403,255,945	8,447,630,292,235

전기이월	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,029,388,042,155	7,112,993,255,851	1,320,474,359,459	8,433,467,615,310

회계정책의 변경	11,233,780,439	11,233,780,439	2,928,896,486	14,162,676,925

총포괄손익:

분기순이익(손실)	399,797,230,290	399,797,230,290	32,305,452,318	432,102,682,608

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	(2,853,971,888)	(2,853,971,888)	(10,959,615,608)	(13,813,587,496)

파생상품평가손익	(20,057,960,884)	(20,057,960,884)	(3,292,871,044)	(23,350,831,928)

해외사업환산의 변동	32,336,318,197	32,336,318,197	15,780,664,571	48,116,982,768

확정급여제도의 재측정요소	(11,818,040,866)	(11,818,040,866)	(3,419,122,764)	(15,237,163,630)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	115,213,552,726	(1,174,720,711)	114,038,832,015	(1,845,525,508)	112,193,306,507

기타포괄손익 소계	124,637,938,151	(12,992,761,577)	111,645,176,574	(3,736,470,353)	107,908,706,221

총포괄손익 합계	124,637,938,151	386,804,468,713	511,442,406,864	28,568,981,965	540,011,388,829

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :	배당금 지급	(78,699,543,450)	(78,699,543,450)	(78,699,543,450)

사업결합 등

이익잉여금의 처분	656,400,467,926	(656,400,467,926)	0

연결범위의 변동	42,670,049	42,670,049	8,837,648,304	8,880,318,353

비지배지분 취득	(308,570,270)	3,251,426,668	(20,821,634)	1,303,974	2,923,338,738	(11,423,065,854)	(8,499,727,116)

기타자본거래	(2,484,966,970)	892,460,936	4,130,391,376	2,537,885,342	3,156,447	2,541,041,789

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	6,258,041,033	(6,258,041,033)	0

종속기업 신종자본증권 발행	0	197,433,143,654	197,433,143,654

종속기업 배당금 지급	0	(14,455,644,221)	(14,455,644,221)

종속기업 자기주식 취득	0	(12,723,391,543)	(12,723,391,543)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(22,326,376,852)	(22,326,376,852)	(33,429,306)	(22,359,806,158)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 소계	(2,793,537,240)	637,368,187,791	7,129,680,335	(737,226,357,059)	(95,522,026,173)	167,638,417,481	72,116,391,308

2019.09.30 (기말자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,454,617,322,559)	37,433,860,622	5,690,199,934,248	7,540,147,416,981	1,519,610,655,391	9,059,758,072,372

2020.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,458,272,653,558)	(16,278,901,033)	4,907,248,427,772	6,699,827,817,851	1,092,708,872,879	7,792,536,690,730

전기이월

회계정책의 변경

총포괄손익:

분기순이익(손실)	35,535,591,315	35,535,591,315	20,666,035,345	56,201,626,660

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	(1,044,517,562)	(1,044,517,562)	582,359,352	(462,158,210)

파생상품평가손익	515,298,388	515,298,388	(528,281,420)	(12,983,032)

해외사업환산의 변동	(10,222,449,195)	(10,222,449,195)	(3,416,086,148)	(13,638,535,343)

확정급여제도의 재측정요소	(5,646,567,215)	(5,646,567,215)	(2,750,808,609)	(8,397,375,824)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	70,702,754,671	4,967,408,143	75,670,162,814	3,665,305,311	79,335,468,125

기타포괄손익 소계	59,951,086,302	(679,159,072)	59,271,927,230	(2,447,511,514)	56,824,415,716

총포괄손익 합계	59,951,086,302	34,856,432,243	94,807,518,545	18,218,523,831	113,026,042,376

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :	배당금 지급	(57,245,679,550)	(57,245,679,550)	(57,245,679,550)

사업결합 등	32,686,721,716	(1,437,913,423)	31,248,808,293	388,246,168,778	419,494,977,071

이익잉여금의 처분

연결범위의 변동	(4,104,374,318)	(4,104,374,318)	509,881,843	(3,594,492,475)

비지배지분 취득

기타자본거래

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	(89,882,664,676)	89,882,664,676	0

종속기업 신종자본증권 발행

종속기업 배당금 지급	0	(11,634,391,542)	(11,634,391,542)

종속기업 자기주식 취득

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	8,878,770,165	8,878,770,165	(1,989,549)	8,876,780,616

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 소계	41,565,491,881	(95,424,952,417)	32,636,985,126	(21,222,475,410)	377,119,669,530	355,897,194,120

2020.09.30 (기말자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,416,707,161,677)	(51,752,767,148)	4,974,741,845,141	6,773,412,860,986	1,488,047,066,240	8,261,459,927,226

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 53 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	271,290,799,566	515,289,478,434

분기순이익(손실)	56,201,626,660	432,102,682,608

조정:	612,359,176,686	(2,458,172,652)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(169,257,274,975)	(517,090,909,816)

법인세납부	(365,603,060,539)	(161,270,014,527)

이자수취	2,591,126,184	735,682,473,344

이자지급	(145,657,387,486)

배당금수취(영업)	134,999,205,550	173,980,806,963

투자활동으로 인한 현금흐름	(797,918,049,988)	55,724,476,626

투자활동으로 인한 현금유입액	1,501,391,029,087	906,832,015,251

단기금융상품의 감소	1,333,420,543,885	176,314,567,633

장기금융상품의 감소	4,776,696,267	4,295,579,068

기타금융상품의 감소	34,755,940

단기대여금의 감소	3,162,865,633	3,560,011,321

장기대여금의 감소	2,987,969,982	1,737,766,672

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	93,379,847	169,459,934,362

종속기업투자주식의 처분	2,114,920,673	10,480,776,320

관계기업및공동기업투자주식의 처분	10,907,566,357	47,508,800,726

보증금의 회수	35,474,446,522	69,592,333,994

투자부동산의 처분	609,212,156	9,728,591,008

유형자산의 처분	17,049,431,316	4,694,030,055

무형자산의 처분	523,790,869	1,878,328,882

매각예정자산의 처분	337,083,227,782

사업결합으로 인한 현금유입	89,652,385,476	298,358,067

기타투자활동으로 인한 현금유입액	581,761,875	70,199,709,361

영업양수도로 인한 현금유입	1,302,289

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,316,306,534,309)	(872,281,035,836)

단기금융상품의 증가	(1,877,204,261,070)	(384,452,333,754)

장기금융상품의 증가	(13,579,624,680)	(9,325,595,061)

기타금융자산의 취득	(17,955,418)	(1,330,421,221)

단기대여금의 증가	(10,505,350,928)	(3,472,995,537)

장기대여금의 증가	(3,534,410,192)	(2,293,166,552)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(300,000,000)	(6,300,000,000)

관계및공동기업투자주식의 취득	(71,970,325,830)	(143,186,481,040)

보증금의 증가	(54,743,542,930)	(59,493,007,233)

유형자산의 취득	(255,158,390,580)	(194,315,139,756)

무형자산의 취득	(22,038,167,227)	(35,064,630,015)

선급금의 증가	(1,837,680,000)

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(33,047,265,667)

영업양수도로 인한 현금유출	(5,416,825,454)

이자수취	16,088,083,002	17,183,347,102

배당금수취	909,372,232	3,990,150,109

재무활동으로 인한 현금흐름	664,155,916,011	(566,219,828,648)

재무활동으로 인한 현금유입액	5,322,747,965,746	8,633,467,429,168

단기차입금의 차입	3,885,920,399,625	4,828,111,059,421

장기차입금의 차입	527,020,468,590	918,953,498,720

사채의 발행	842,520,874,293	2,686,775,440,427

임대보증금의 증가	67,286,221,658	73,500,000

연결자본거래로 인한 현금유입	1,580

기타재무활동으로 인한 현금유입	199,553,930,600

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,492,451,980,234)	(8,961,700,673,995)

단기차입금의 상환	(3,951,689,546,002)	(6,242,822,573,419)

장기차입금의 상환	(59,967,926,132)	(1,009,520,404,700)

사채의 상환	(194,985,520,000)	(1,489,333,333,332)

임대보증금의 감소	(48,919,363,451)	(63,000,000)

신종자본증권의 이자지급	(1,975,000,000)

리스부채의 감소	(236,814,599,465)	(194,007,505,286)

종속기업 자기주식의 취득	(12,723,391,543)

종속기업투자의 추가취득	(10,616,982,244)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(75,025,184)	(638,483,471)

이자지급	(97,260,318,605)	(144,831,396,150)

배당금지급	(68,879,750,896)	(93,155,187,671)

현금및현금성자산의 증가(감소)	137,528,665,589	4,794,126,412

기초현금및현금성자산	723,571,865,522	1,377,676,394,192

재무제표의 환산으로 인한 조정	(3,277,457,816)	11,489,477,242

매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	14,292,248,899	569,862,046,694

기말현금및현금성자산	843,530,824,396	824,097,951,152