롯데지주 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	544,329,086,022	777,399,787,281

현금및현금성자산	11,061,414,905	21,158,324,429

매출채권 및 기타유동채권	21,128,480,546	15,456,625,533

기타유동금융자산	499,892,659,650	721,831,462,645

당기법인세자산	5,216,412,789	5,026,304,500

기타유동자산	7,030,118,132	13,927,070,174

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

비유동자산	8,596,328,006,555	8,563,577,204,235

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,151,754,259,673	8,097,931,761,809

장기매출채권 및 기타비유동채권	394,696,409	0

기타비유동금융자산	64,427,993,771	63,257,340,690

투자부동산	105,917,275,342	106,397,483,543

유형자산	151,610,331,248	163,842,308,185

영업권 이외의 무형자산	8,905,852,644	9,251,797,372

사용권자산	94,902,872,444	98,485,144,098

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738

비유동 순확정급여자산	0	3,399,952,662

기타비유동자산	1,298,630,286	3,895,321,138

자산총계	9,140,657,092,577	9,340,976,991,516

부채

유동부채	2,268,448,102,510	2,040,649,634,254

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,079,102,036,781	1,958,178,043,669

매입채무 및 기타유동채무	9,231,745,377	39,458,627,874

기타유동금융부채	172,838,377,049	40,772,355,967

당기법인세부채	0	0

유동충당부채	0	0

기타 유동부채	7,275,943,303	2,240,606,744

비유동부채	2,124,675,380,888	2,576,529,784,998

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,759,008,118,163	2,074,459,704,556

기타비유동금융부채	91,018,968,294	198,788,312,696

비유동 순확정급여부채	4,181,957,934	0

비유동종업원급여충당부채	807,684,531	721,051,460

이연법인세부채	267,853,482,970	300,756,465,348

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타 비유동 부채	928,767	10,709

부채총계	4,393,123,483,398	4,617,179,419,252

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,013,270,025,048	3,014,121,585,048

기타자본구성요소	(1,615,184,582,782)	(1,965,184,582,782)

기타포괄손익누계액	(11,188,614,771)	(8,772,101,470)

이익잉여금	3,339,493,813,684	3,662,489,703,468

자본총계	4,747,533,609,179	4,723,797,572,264

자본과부채총계	9,140,657,092,577	9,340,976,991,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	78,110,505,637	309,871,317,521	50,971,821,976	262,740,309,991

영업비용	50,318,566,521	147,884,533,077	47,098,604,200	147,617,823,847

영업이익(손실)	27,791,939,116	161,986,784,444	3,873,217,776	115,122,486,144

금융수익	(24,495,988,028)	46,753,277,439	28,950,633,392	88,549,353,379

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	7,520,301,249	29,807,207,850	9,121,200,716	25,438,215,018

지급보증부채환입액	0	0	0	0

금융원가	26,100,764,057	175,626,389,426	50,045,206,732	138,233,041,810

기타이익	2,149,444,317	2,181,092,107	40,507,276,279	41,293,976,843

기타대손충당금환입	0	0	0	0

기타손실	156,309,492,434	272,049,894,906	60,480,633,019	61,911,177,148

법인세비용차감전순이익(손실)	(176,964,861,086)	(236,755,130,342)	(37,194,712,304)	44,821,597,408

법인세비용(수익)	(34,571,708,495)	(28,669,821,087)	5,574,589,467	7,790,424,962

당기순이익(손실)	(142,393,152,591)	(208,085,309,255)	(42,769,301,771)	37,031,172,446

기타포괄손익	(3,317,759,961)	(4,311,417,580)	4,686,800,157	(4,338,723,134)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(3,483,451,307)	(5,505,737,360)	3,983,642,594	1,195,703,737

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	261,046,453	(1,793,252,361)	371,599,166	406,941,602

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(3,744,497,760)	(3,712,484,999)	3,612,043,428	788,762,135

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	165,691,346	1,194,319,780	703,157,563	(5,534,426,871)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	165,691,346	1,194,319,780	703,157,563	(5,534,426,871)

총포괄손익	(145,710,912,552)	(212,396,726,835)	(38,082,501,614)	32,692,449,312

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,071)	(2,989)	(598)	517

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,021)	(2,939)	(548)	567

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,071)	(2,989)	(598)	517

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,021)	(2,939)	(548)	567

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

당기순이익(손실)	0	0	0	0	37,031,172,446	37,031,172,446

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	406,941,602	406,941,602

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	788,762,135	0	788,762,135

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(5,534,426,871)	0	(5,534,426,871)

총포괄손익	0	0	0	(4,745,664,736)	37,438,114,048	32,692,449,312

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	72,517,970	0	(72,517,970)	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	12,748,407,207	0	(12,748,407,207)	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	0	0

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	3,462	(3,462)	0

기타변동 합계	0	0	12,820,925,177	3,462	(120,154,604,889)	(107,333,676,250)

2023.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(5,285,529,633)	3,761,789,147,915	4,826,583,588,548

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(208,085,309,255)	(208,085,309,255)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(1,793,252,361)	(1,793,252,361)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(3,712,484,999)	0	(3,712,484,999)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,194,319,780	0	1,194,319,780

총포괄손익	0	0	0	(2,518,165,219)	(209,878,561,616)	(212,396,726,835)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(851,560,000)	350,000,000,000	0	0	349,148,440,000

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	(5,682,000,000)	(5,682,000,000)

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	101,651,918	(101,651,918)	0

기타변동 합계	0	(851,560,000)	350,000,000,000	101,651,918	(113,117,328,168)	236,132,763,750

2024.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(11,188,614,771)	3,339,493,813,684	4,747,533,609,179

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 57 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	153,694,696,349	111,465,397,902

당기순이익(손실)	(208,085,309,255)	37,031,172,446

당기순이익조정을 위한 가감	265,174,583,589	4,750,068,982

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(32,032,092,485)	(33,652,269,868)

배당금수취(영업)	132,556,751,450	104,296,634,450

법인세환급(납부)	(3,919,236,950)	(960,208,108)

투자활동현금흐름	(66,047,140,660)	(286,456,739,622)

투자활동으로부터의 현금유입	1,350,200,408,201	1,398,073,824,018

단기금융상품의 처분	1,309,130,000,000	1,232,560,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	585,626,714	9,498

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	3,080,776,197

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	129,917,229,437

임차보증금의 감소	3,000,000	1,700,000,000

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	1,074,040,036

이자수취	37,866,655,962	25,670,304,750

배당금수취	2,615,125,525	4,071,464,100

투자활동으로부터의 현금유출	(1,416,247,548,861)	(1,684,530,563,640)

단기금융상품의 취득	(1,089,130,000,000)	(1,295,925,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,471,114,880)	(1,775,580,430)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(319,353,988,180)	(384,116,408,751)

유형자산의 취득	(1,226,424,909)	(1,405,389,300)

무형자산의 취득	(1,490,686,410)	(1,265,185,159)

임차보증금의 증가	(575,334,482)	(43,000,000)

사업양수로 인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	(97,744,465,213)	93,639,456,373

재무활동으로 인한 현금유입액	4,548,323,319,635	3,906,466,006,764

단기차입금의 증가	3,600,000,000,000	3,367,700,000,000

장기차입금의 증가	300,000,000,000	92,000,000,000

사채의 증가	299,164,879,635	445,991,986,764

신종자본증권의 발행	349,148,440,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	774,020,000

자기주식의 처분	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(4,646,067,784,848)	(3,812,826,550,391)

단기차입금의 상환	(3,698,000,000,000)	(2,998,900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(120,000,000,000)	(130,000,000,000)

유동성사채의 감소	(585,000,000,000)	(451,850,000,000)

임대보증금의 감소	0	(16,225,690,000)

리스부채의 지급	(7,364,207,969)	(9,657,949,494)

이자지급	(122,687,900,629)	(98,859,234,647)

신종자본증권 이자지급	(5,682,000,000)	0

배당금지급	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(10,096,909,524)	(81,351,885,347)

기초현금및현금성자산	21,158,324,429	81,808,641,917

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	11,061,414,905	456,756,570