롯데지주 반기보고서 (2024.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 반기말 2024.06.30 현재
제 57 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 반기말	제 57 기말

자산

유동자산	817,837,167,189	777,399,787,281

현금및현금성자산	167,218,895,926	21,158,324,429

매출채권 및 기타유동채권	21,532,267,757	15,456,625,533

기타유동금융자산	615,462,870,874	721,831,462,645

당기법인세자산	3,251,921,368	5,026,304,500

기타유동자산	10,371,211,264	13,927,070,174

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	0	0

비유동자산	8,660,733,638,323	8,563,577,204,235

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,185,878,461,889	8,097,931,761,809

장기매출채권 및 기타비유동채권	623,427,287	0

기타비유동금융자산	86,021,263,970	63,257,340,690

투자부동산	106,077,344,743	106,397,483,543

유형자산	156,119,731,212	163,842,308,185

영업권 이외의 무형자산	8,984,739,902	9,251,797,372

사용권자산	98,314,570,313	98,485,144,098

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738

비유동 순확정급여자산	0	3,399,952,662

기타비유동자산	1,598,004,269	3,895,321,138

자산총계	9,478,570,805,512	9,340,976,991,516

부채

유동부채	2,066,047,758,190	2,040,649,634,254

유동 차입금 및 비유동차입금의 유동성 대체 부분	1,876,119,098,685	1,958,178,043,669

매입채무 및 기타유동채무	10,423,033,703	39,458,627,874

기타유동금융부채	174,598,267,295	40,772,355,967

당기법인세부채	0	0

유동충당부채	0	0

기타 유동부채	4,907,358,507	2,240,606,744

비유동부채	2,663,276,005,591	2,576,529,784,998

비유동차입금의 비유동성 부분	2,257,068,406,042	2,074,459,704,556

기타비유동금융부채	97,647,016,034	198,788,312,696

비유동 순확정급여부채	2,947,587,479	0

비유동종업원급여충당부채	790,236,837	721,051,460

이연법인세부채	303,017,407,625	300,756,465,348

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타 비유동 부채	1,111,345	10,709

부채총계	4,729,323,763,781	4,617,179,419,252

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,013,590,545,048	3,014,121,585,048

기타자본구성요소	(1,765,184,582,782)	(1,965,184,582,782)

기타포괄손익누계액	(7,609,808,357)	(8,772,101,470)

이익잉여금	3,487,307,919,822	3,662,489,703,468

자본총계	4,749,247,041,731	4,723,797,572,264

자본과부채총계	9,478,570,805,512	9,340,976,991,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	55,803,234,361	231,760,811,884	54,100,917,848	211,768,488,015

영업비용	51,578,781,169	97,565,966,556	51,499,491,590	100,519,219,647

영업이익(손실)	4,224,453,192	134,194,845,328	2,601,426,258	111,249,268,368

금융수익	34,558,310,383	71,249,265,467	15,634,389,577	59,598,719,987

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	12,296,638,276	22,286,906,601	8,021,562,269	16,317,014,302

지급보증부채환입액	0	0	0	0

금융원가	80,358,773,386	149,525,625,369	40,549,221,726	88,187,835,078

기타이익	13,238,780	31,647,790	780,261,022	786,700,564

기타대손충당금환입	0	0	0	0

기타손실	112,091,406,768	115,740,402,472	118,788,316	1,430,544,129

법인세비용차감전순이익(손실)	(153,654,177,799)	(59,790,269,256)	(21,651,933,185)	82,016,309,712

법인세비용(수익)	310,643,742	5,901,887,408	(2,621,497,424)	2,215,835,495

당기순이익(손실)	(153,964,821,541)	(65,692,156,664)	(19,030,435,761)	79,800,474,217

기타포괄손익	231,130,871	(993,657,619)	(5,729,562,451)	(9,025,523,291)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(15,279,087)	(2,022,286,053)	(2,247,582,026)	(2,787,938,857)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	336,267,827	(2,054,298,814)	281,341,593	35,342,436

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	(351,546,914)	32,012,761	(2,528,923,619)	(2,823,281,293)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	246,409,958	1,028,628,434	(3,481,980,425)	(6,237,584,434)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	246,409,958	1,028,628,434	(3,481,980,425)	(6,237,584,434)

총포괄손익	(153,733,690,670)	(66,685,814,283)	(24,759,998,212)	70,774,950,926

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,153)	(919)	(267)	1,115

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,103)	(869)	(217)	1,165

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2,153)	(919)	(267)	1,115

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(2,103)	(869)	(217)	1,165

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

당기순이익(손실)	0	0	0	0	79,800,474,217	79,800,474,217

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	35,342,436	35,342,436

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	(2,823,281,293)	0	(2,823,281,293)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(6,237,584,434)	0	(6,237,584,434)

총포괄손익	0	0	0	(9,060,865,727)	79,835,816,653	70,774,950,926

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	72,517,970	0	(72,517,970)	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	12,748,407,207	0	(12,748,407,207)	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	3,462	(3,462)	0

기타변동 합계	0	0	12,820,925,177	3,462	(120,154,604,889)	(107,333,676,250)

2023.06.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(9,600,730,624)	3,804,186,850,520	4,864,666,090,162

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(65,692,156,664)	(65,692,156,664)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	0	(2,054,298,814)	(2,054,298,814)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	32,012,761	0	32,012,761

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,028,628,434	0	1,028,628,434

총포괄손익	0	0	0	1,060,641,195	(67,746,455,478)	(66,685,814,283)

소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(531,040,000)	200,000,000,000	0	0	199,468,960,000

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	101,651,918	(101,651,918)	0

기타변동 합계	0	(531,040,000)	200,000,000,000	101,651,918	(107,435,328,168)	92,135,283,750

2024.06.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,590,545,048	(1,765,184,582,782)	(7,609,808,357)	3,487,307,919,822	4,749,247,041,731

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 57 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 반기	제 57 기 반기

영업활동현금흐름	110,849,763,013	88,845,248,966

당기순이익(손실)	(65,692,156,664)	79,800,474,217

당기순이익조정을 위한 가감	95,434,739,980	(53,044,720,705)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(38,263,962,082)	(41,929,330,331)

배당금수취(영업)	121,730,293,450	104,296,634,450

법인세환급(납부)	(2,359,151,671)	(277,808,665)

투자활동현금흐름	(55,665,584,422)	(183,589,003,468)

투자활동으로부터의 현금유입	841,278,382,541	960,980,067,817

단기금융상품의 처분	810,750,000,000	931,920,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	585,626,714	9,498

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	3,083,284,747

무형자산의 처분	0	0

투자부동산의 처분	0	0

임차보증금의 감소	3,000,000	0

매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단의 처분	0	1,074,040,036

이자수취	27,788,130,302	21,294,769,436

배당금수취	2,151,625,525	3,607,964,100

투자활동으로부터의 현금유출	(896,943,966,963)	(1,144,569,071,285)

단기금융상품의 취득	(690,750,000,000)	(790,285,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(4,307,994,759)	(778,902,044)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득	0	0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(199,307,774,600)	(351,129,233,751)

유형자산의 취득	(985,784,000)	(1,321,566,530)

무형자산의 취득	(1,017,079,122)	(1,011,368,960)

임차보증금의 증가	(575,334,482)	(43,000,000)

사업양수로 인한 현금유출	0	0

재무활동현금흐름	90,876,392,906	52,105,613,705

재무활동으로 인한 현금유입액	3,210,643,839,635	2,768,751,006,764

단기차입금의 증가	2,412,000,000,000	2,388,900,000,000

장기차입금의 증가	300,000,000,000	30,000,000,000

사채의 증가	299,164,879,635	349,076,986,764

신종자본증권의 발행	199,468,960,000	0

임대보증금의 증가	10,000,000	774,020,000

자기주식의 처분	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,119,767,446,729)	(2,716,645,393,059)

단기차입금의 상환	(2,710,000,000,000)	(2,188,900,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(70,000,000,000)	(30,000,000,000)

유동성사채의 감소	(150,000,000,000)	(321,850,000,000)

임대보증금의 감소	0	0

금융리스부채의 지급	(4,589,854,077)	(6,120,691,239)

이자지급	(77,843,916,402)	(62,441,025,570)

배당금지급	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	146,060,571,497	(42,638,140,797)

기초현금및현금성자산	21,158,324,429	81,808,641,917

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	0	0

기말현금및현금성자산	167,218,895,926	39,170,501,120