롯데지주 분기보고서 (2019.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성연결실체는 지주회사행위제한요건 해소를 위해 롯데카드의 매각절차를 진행하고 있습니다. 이에 롯데카드에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였고, 전분기 연결포괄손익계산서를 재작성하였습니다. 관련 사항은 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 41(중단영업)을 참조하여 주시기 바랍니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항회사는 2017년 4월 26일자 이사회에서 투자부문과 투자부문을 제외한 모든 사업부문으로 인적분할 하는 것을 승인하였습니다. 이 분할합병은 롯데제과(주)가 분할합병과는 별도로 식품사업부문 등의 인적분할을 통하여 신설회사를 설립하고, 그와 동시에 분할 후 존속하는 롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 각 인적분할되는 투자부문을 흡수합병하며, 분할합병 이후 롯데제과(주)의 투자부문은 롯데지주(주)로 상호를 변경하고 계열회사등의 투자주식 관리를전담하는 지주회사로 전환되었습니다. 자세한 내역은 2017년 8월 2일 '주요사항보고서(회사분할합병결정)', 2017년 8월 11일 '증권신고서(분할)', 2017년 8월 14일 '투자설명서', 2018년 4월 2일 '사업보고서 (2017.12)'의 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 39(사업결합)을 참고하기 바랍니다.회사는 2018년 4월 1일을 합병기일로 하여 롯데지주(주)가 롯데그룹의 계열회사인 롯데지알에스(주), 롯데상사(주), 롯데로지스틱스(주), 한국후지필름(주), (주)대홍기획의 투자부문을 합병(롯데로지스틱스(주), 한국후지필름(주), (주)대홍기획) 및 분할합병(롯데지알에스(주), 롯데상사(주))의 방법으로 통합하고, 롯데아이티테크(주)를 롯데지주에 흡수합병하였습니다. 자세한 내역은 2018년 1월 2일부터 2018년 1월 23일까지 제출한 주요사항보고서(회사분할합병결정)(정정포함), 2018년 1월 4일부터 2018년 1월 31일까지 제출한 증권신고서(합병)(정정포함), 2018년 2월 27일 임시주주총회 결과, 2018년 4월 2일 증권발행실적보고서(합병등), 2019년 4월 1일 '사업보고서 (2018.12)'의 III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 40(사업결합)을 참고하기 바랍니다.회사는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사의 행위제한 위반을 해소하기위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제133조에 따른 공개매수 방식에 의거 공개매수 대상회사인 롯데제과(주) 또는 롯데칠성음료(주)의 주주들로부터 당해 회사발행주식을 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 롯데지주(주)의 신주를 발행, 배정하는 방식의 유상증자를 결정하였습니다. 자세한 사항은 2018년 6월25일 공시한 [정정]주요사항보고서를 참고하시기 바랍니다.회사가 보유하고 있는 해외법인인 Rakhat JSC, Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V., Lotte Kolson(Private) Limited 의 지분을 롯데제과㈜에 현물출자하고, 롯데제과㈜의 신주발행주식을 배정받는 타법인 주식 취득 결정을 하였으며, 이에 따라 롯데제과의 신주발행주식 2,207,615주를 취득하였습니다. 당사가 보유한 롯데제과의 지분은 48.42%로 50%에 미달하지만, 당사가 해당기업에 지배력이 있다고 판단하여 종속회사로 분류하였습니다. 자세한 사항은 2018년 9월 7일 공시한 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정을 참고하기 바랍니다.회사는 지배구조 개편을 통한 경영 효율성 제고를 위해 (주)호텔롯데가 보유한 롯데케미칼(주) 주식 4,101,467주와 롯데물산(주)가 보유한 롯데케미칼(주) 주식 3,863,734주를 양수하는 결정을 하였습니다. 자세한 사항은 2018년 10월 10일 공시한 '주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권양수 결정)'를 참고하시기 바랍니다.회사는 자회사 지분 추가 취득을 통한 지배력 강화를 위해 (재)장학재단이 보유한(주)대홍기획 주식 511주를 취득하였습니다. 자세한 사항은 2018년 12월 19일 공시한 '특수관계인으로부터 주식의 취득'을 참고하시기 바랍니다.회사는 지주회사 행위제한 규정 (자회사 지분 40% 미만 소유금지) 준수를 위하여, 롯데케미칼㈜, 롯데지알에스㈜, 롯데푸드㈜, 롯데칠성음료㈜으로부터 롯데글로벌로지스㈜ 주식 7,710,359주를 취득결정하였습니다. 자세한 사항은 2019년 3월 13일 공시한 특수관계인으로부터 주식의 취득을 참고하시기 바랍니다.회사는 지주회사 체제 강화(신규 자회사 편입)를 위하여, ㈜호텔롯데, 롯데알미늄㈜, 롯데상사㈜로부터 캐논코리아비즈니스솔루션㈜ 주식 632,500주를 취득결정하였습니다. 자세한 사항은 2019년 3월 13일 공시한 특수관계인으로부터 주식의 취득을 참고하시기 바랍니다. 합병 등의 정보는 XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 10. 합병등의 사후 정보 및 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원)

구 분	관련 계정과목	채권 총액	대손충당금	대손충당금설정비율(%)

제53기 1분기	매출채권	751,992	15,850	2.11

미수금	541,806	19,554	3.61

미수수익	3,657	143	3.91

선급금	64,332	28	0.04

보증금	590,210	21	-

소계	1,951,997	35,596	1.82

제52기	매출채권	754,794	15,323	2.03

미수금	206,259	19,702	10.21

미수수익	5,381	143	2.66

선급금	54,592	28	0.05

보증금	590,465	21	-

소계	1,611,491	35,217	2.20

제51기	매출채권	602,562	3,481	0.58

미수금	381,039	23,006	6.04

미수수익	34,059	703	2.06

선급금	134,962	582	0.42

보증금	645,902	17	-

카드금융자산	9,841,475	214,689	2.18

소계	11,639,999	242,487	2.08

※ 제 51(전)기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호에 따라 작성되었습니다.

(2) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원)

구 분	제53기 1분기	제52기	제51기

2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31

1. 기초 대손충당금 잔액 합계	35,217	242,487	227,604

2. 순대손처리액(①-②±③)	419	446,353	55,696

① 대손처리액(상각채권액)	324	247,093	61,371

② 상각채권회수액	166	21,623	5,556

③ 기타 증감액(*)	261	220,883	(119)

3. 대손상각비 계상(환입)액	798	226,794	60,732

4. 사업결합으로 인한 증감액	-	12,289	9,847

5. 기말 대손충당금 잔액 합계	35,596	35,217	242,487

※ 제 51(전)기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호에 따라 작성되었습니다.

(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침매출채권과 같은 특정 분류의 금융자산에 대해서는 손상의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하며, 개별적으로 손상되지 않았다고 평가된 자산과 관련하여 후속적으로 집합적인 손상검사를 수행하고 있습니다.매출채권에 대한 손실충당금은 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 측정됩니다. (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위: 백만원, %)

구 분	3개월 이하	3개월 초과 6개월 이하	6개월 초과	합계

채권금액	710,789	12,355	28,848	751,992

구성비율	94.52	1.64	3.84	100.00

※ 연결기준입니다.※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다.

다. 재고자산 현황 등(1) 사업부문별 보유현황

(단위:백만원)

사업부문	계 정 과 목	제53기 1분기	제52기	제51기	비 고

2019.3.31	2018.12.31	2017.12.31

유 통	상 품	159,106	101,711	95,732	-

제 품	-	-	-	-

재 공 품	-	-	-	-

반 제 품	-	-	-	-

원 재 료	-	-	-	-

부 재 료	-	-	-	-

저 장 품	697	677	738	-

미 착 품	-	-	18	-

미완성건물	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

소 계	159,803	102,388	96,488	-

금 융	상 품	1,095	2,819	8,018	-

제 품	-	-	-	-

재 공 품	-	-	-	-

반 제 품	-	-	-	-

원 재 료	-	-	-	-

부 재 료	-	-	-	-

저 장 품	-	-	5	-

미 착 품	-	-	1	-

미완성건물	-	-	-	-

기 타	-	-

소 계	1,095	2,819	8,024	-

식 품	상 품	30,221	33,995	9,939	-

제 품	85,700	82,590	28,047	-

재 공 품	1,385	996	2,186	-

반 제 품	15,557	14,369	3,142	-

원 재 료	104,494	86,796	53,278	-

부 재 료	24,113	21,592	10,113	-

저 장 품	8,756	8,578	7,628	-

미 착 품	30,687	33,581	9,831	-

미완성건물	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

소 계	300,913	282,497	124,164	-

컴 퓨 터시 스 템구 축	상 품	7,467	11,676	13,184	-

제 품	-	85	-	-

재 공 품	-	-	-	-

반 제 품	-	-	-	-

원 재 료	990	753	3,392	-

부 재 료	-	-	-	-

저 장 품	-	186	-	-

미 착 품	254	96	266	-

미완성건물	-	-	-	-

기 타	-	-	-	-

소 계	8,711	12,796	16,842	-

E T C	상 품	11,605	12,413	-	-

제 품	1,411	833	-	-

재 공 품	-	-	-	-

반 제 품	-	-	-	-

원 재 료	77	58	-	-

부 재 료	163	154	-	-

저 장 품	-	-	-	-

미 착 품	672	1,260	-	-

미완성건물	2,439	2,440	2,736	-

기 타	6,921	5,912	-	-

소 계	23,288	23,070	2,736	-

합 계	상 품	209,495	162,614	126,873	-

제 품	87,111	83,508	28,047	-

재 공 품	1,385	996	2,186	-

반 제 품	15,556	14,369	3,142	-

원 재 료	105,560	87,607	56,670	-

부 재 료	24,275	21,746	10,113	-

저 장 품	9,453	9,441	8,371	-

미 착 품	31,613	34,937	10,116	-

미완성건물	2,439	2,440	2,736	-

기 타	6,920	5,912

소 계	493,807	423,570	248,254	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	1.70%	1.53%	1.13%

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	12.54회	15.54 회	25.50 회

※ 당사의 제52기 사업연도는 2017년 10월 1일 롯데지주(주) 출범부터 기산됩니다.

※ 제 51(전)기는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호 및 1018호에 따라 작성되었습니다

(2) 재고자산의 실사내역 등 (가) 실사일자- 각 연결대상회사의 내부방침에 따라 매년말 1회, 또는 매년 2회 혹은 분기별 4회 재고자산 실사를 실시합니다.- 연결실체는 19년 분기말 재고실사의 경우 4월 1일부터 19년 4월 8일까지 실시하였습니다.(나) 재고실사시 외부감상인 입회여부재고실사시 당사는 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하였습니다. (다) 장기체화재고 등 현황

연결실체의 2019년 1분기말 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

계 정 과 목	취 득 원 가	보 유 금 액	평가충당금	1분기말 잔액2019.3.31	비 고

상 품	211,182	211,182	(1,687)	209,495

제 품	87,756	87,756	(646)	87,110

재 공 품	1,385	1,385	-	1,385

반 제 품	16,292	16,292	(737)	15,555

원 재 료	105,892	105,892	(332)	105,560

부 재 료	24,329	24,329	(53)	24,276

저 장 품	9,453	9,453	-	9,453

미 착 품	31,613	31,613	-	31,613

미완성건물	2,439	2,439	-	2,439

기 타	6,921	6,921	-	6,921

합 계	497,262	497,262	(3,455)	493,807

(라) 기타사항당사는 2019.3.31 현재 당사가 보관하고 있는 재고자산에 대하여 금융기관의 차입금에 대한 담보로 제공하고 있지 않습니다 . 라. 수주계약 당사는 계약수익금액이 직전사업연도 재무제표상 매출액의 5%이상인 계약이 없습니다.

마. 공정가치평가내역 (1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

금융자산 범주	내 역	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융자산	단기금융상품	85,014	85,014	77,939	77,939

출자금	4,254	4,254	4,228	4,228

지분증권	5,064	5,064	-	-

채무증권	10,423	10,423	10,422	10,422

비유동성매매목적파생상품자산	-	-	29	29

소계	104,755	104,755	92,618	92,618

상각후원가 측정 금융자산 (*1)	유동자산:

현금및현금성자산(*2)	565,362	565,362	694,897	694,897

매출채권및기타채권	1,156,521	1,156,521	926,029	926,029

단기금융상품	415,475	415,475	420,070	420,070

단기대여금	3,351	3,351	3,582	3,582

미수수익	3,514	3,514	5,238	5,238

유동성보증금	2,154	2,154	3,917	3,917

기타채무상품	29,312	29,312	29,563	29,563

비유동자산:

장기매출채권및기타채권	1,466	1,466	9,503	9,503

장기금융상품	3,171	3,171	16,155	16,155

장기대여금	5,267	5,267	5,530	5,530

보증금	588,034	588,034	590,443	590,443

장기미수금	100,409	100,409	1,489	1,489

장기미수수익	-	-	61	61

기타채무상품	4,028	4,028	3,997	3,997

소 계	2,878,064	2,878,064	2,710,474	2,710,474

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (*3)	지분증권	254,750	254,750	287,429	287,429

채무증권	10,442	10,442	10,443	10,443

소 계	265,192	265,192	297,872	297,872

위험회피파생상품자산	유동성	1,177	1,177	620	620

비유동성	11,523	11,523	8,284	8,284

소 계	12,700	12,700	8,904	8,904

금융자산 합계	3,260,711	3,260,711	3,109,868	3,109,868

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다. (*2) 당분기말과 전기말 상각후원가 측정 금융자산으로 분류한 현금및현금성자산에는 현금시재액 27,870백만원 및 23,217백만원이 포함되어 있지 아니합니다. (* 3 ) 시장성 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 경우 보고기간 종료일 현재 활성거래시장에서 거래되는 시장가격으로 공정가치를 측정하였습니다. 또한, 활성거래시장이 존재하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 에 대하여 외부평가기관의 평가를 받은 공정가치를 장부가치로 계상하였으며, 공정가치를 결정하기위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 지분상품의 경우에는 취득원가를 공정가치로 간주하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

유동	비유동	유동	비유동

현금및현금성자산	565,362	-	694,897	-

매출채권및기타채권	1,156,521	1,466	926,029	9,503

장,단기금융상품	415,475	3,171	420,070	16,155

대여금	3,351	5,267	3,582	5,530

미수수익	3,514	-	5,238	61

보증금	2,154	588,034	3,917	590,443

미수금	-	100,409	-	1,489

기타채무상품 등	29,312	4,028	29,563	3,997

합 계	2,175,689	702,375	2,083,296	627,178

(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 지분상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

주식수(주)	지분율	취득원가	장부금액	장부금액

[시장성 있는 지분증권]

BNK금융지주	8,993,600	2.76%	89,936	60,077	65,923

신한금융지주	458,111	0.10%	23,043	19,241	18,141

현대백화점(보통주)	94,160	0.40%	8,719	9,510	8,512

현대그린푸드(보통주)	133,800	0.14%	1,873	1,913	1,913

기타	3,049	3,415	2,838

소 계	126,620	94,156	97,327

[시장성 없는 지분증권]

롯데송도쇼핑타운	2,000,000	9.38%	10,000	29,848	32,726

롯데타운동탄	630,000	9.00%	6,300	28,620	28,620

롯데인천개발	3,000,000	15.00%	15,000	19,307	19,307

캐논코리아비즈니스솔루션(*1)	-	-	-	-	21,798

기타	89,550	82,819	87,651

소 계	120,850	160,594	190,102

합 계	247,470	254,750	287,429

(*1) 당분기중 롯데호텔, 롯데알미늄, 롯데상사가 보유하고 있던 보통주 632,500주를 추가 취득하여, 공동기업투자주식으로 분류변경하였습니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치 채무상품 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

종 목	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

취득원가	장부금액	장부금액

후순위사채	10,166	10,442	10,443

(5) 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

금융부채 범주	내 역	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

당기손익-공정가치 측정 금융부채	비유동성매매목적파생상품부채	151,937	151,937	92,259	92,259

소 계	151,937	151,937	92,259	92,259

상각후원가 측정 금융부채(*1)	유동부채:

매입채무및기타채무	1,139,785	1,139,785	1,156,580	1,156,580

단기차입금	3,445,865	3,445,865	3,545,239	3,545,239

유동성장기차입금	138,693	138,693	140,846	140,846

유동성사채	279,465	279,465	119,574	119,574

미지급비용	102,857	102,857	114,387	114,387

유동성예수보증금	93,994	93,994	94,662	94,662

리스부채	282,980	282,980	7,566	7,566

기타	349	349	350	350

비유동부채:

장기차입금	513,241	513,241	284,901	284,901

사채	833,355	833,355	936,001	936,001

예수보증금	189,165	189,165	188,776	188,776

리스부채	775,218	775,218	11,296	11,296

기타	390	390	572	572

소 계	7,795,357	7,795,357	6,600,750	6,600,750

위험회피파생상품부채	비유동성 위험회피파생상품부채	4,642	4,642	7,096	7,096

소 계	4,642	4,642	7,096	7,096

금융부채 합계	7,951,936	7,951,936	6,700,105	6,700,105

(*1) 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 판단하였습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

유동	비유동	유동	비유동

미지급비용	102,857	-	114,387	-

예수보증금	93,994	189,165	94,662	188,776

위험회피파생상품부채	-	4,642	-	7,096

매매목적파생상품부채	-	151,937	-	92,259

리스부채	282,980	775,218	7,566	11,296

기타	349	390	350	572

합 계	480,180	1,121,352	216,965	299,999

(7) 공정가치의 측정

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.① 제 53(당) 기 분기말

(단위:백만원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 측정 금융자산	-	95,437	9,318	104,755

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	94,157	10,442	160,593	265,192

위험회피 파생상품자산	-	12,700	-	12,700

금융자산 계	94,157	118,579	169,911	382,647

당기손익-공정가치 금융부채	-	-	151,937	151,937

위험회피 파생상품부채	-	4,642	-	4,642

금융부채 계	-	4,642	151,937	156,579

② 제 52(전) 기말

(단위:백만원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

당기손익-공정가치 금융자산	-	77,939	14,679	92,618

기타포괄손익-공정가치 금융자산	97,327	10,443	190,102	297,872

위험회피 파생상품자산	-	8,904	-	8,904

금융자산 계	97,327	97,286	204,781	399,394

당기손익-공정가치 금융부채	-	-	92,259	92,259

위험회피 파생상품부채	-	7,096	-	7,096

금융부채 계	-	7,096	92,259	99,355

수준1에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 당사는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하였습니다.수준2에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 당사는 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하였습니다. 수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치를 결정하기 위하여 당사는 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)를 사용하였습니다.(8) 수준3 공정가치당분기와 전기 중 수준3 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구 분	제 53(당) 기 분기	제 52(전) 기

기초잔액	112,522	412,600

사업결합으로 인한 증감	-	(61,586)

취득(*1)	(94,357)	53,592

처분	33,427	(212,649)

당해 기간의 총손익	3,754	23,111

당기손익에 포함된 손익

(매매목적파생상품손익)	1,442	(34,160)

기타포괄손익에 포함된 손익

(기타포괄손익-공정가치측정금융상품손익)	2,312	57,271

매매목적파생상품 거래종료에 따른 대체	-	15,155

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 계정재 분류(* 2 )	(37,372)	(117,701)

기말잔액	17,974	112,522

(*1) 당분기 중 롯데케미칼, 롯데지알에스, 롯데푸드, 롯데칠성음료가 보유하고 있던 롯데글로벌로지스 지분을 추가 취득함으로써 관련 파생상품부채 94,575백만을 인수하였습니다. (* 2 ) 당분기 중 롯데호텔, 롯데알미늄, 롯데상사가 보유하고 있던 캐논코리아 비즈니스 솔루션 지분을 추가취득함으로써 공동기업투자주식으로 계정을 재분류하였습니다.

(9) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.① 제53(당)기 분기말

(단위:백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위

당기손익-공정가치 측정 금융자산	9,318	순자산가치평가법	-	-

몬테카를로 시뮬레이션	연환산변동성	2.68 ~ 5.98%

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	160,593	순자산가치평가법	-	-

영업현금흐름할인법	가중평균자본비용	5.00 ~ 7.71%

당기손익-공정가치 측정 금융부채	(151,937)	이항모형	일환산변동성	1.31%

180영업일기준환산변동성	12.80%

② 제52(전)기말

(단위:백만원)

구 분	공정가치	가치평가기법	수준3 투입변수	투입변수 범위

당기손익-공정가치 측정 금융자산	14,679	순자산가치평가법	-	-

몬테카를로 시뮬레이션	연환산변동성	2.68 ~ 5.98%

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	190,102	순자산가치평가법	-	-

영업현금흐름할인법	가중평균자본비용	5.00 ~ 11.55%

당기손익-공정가치 측정 금융부채	(92,259)	이항모형	일환산변동성	1.53%

180영업일기준환산변동성	14.00%

(10) 민감도분석수준3에 해당하는 금융상품의 공정가치에 대해 다른 투입변수가 일정하게 유지되는 경우 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 중 하나가 보고일에 합리적으로 변동하는 경우의 영향은 다음과 같습니다.

① 지분증권

(단위:백만원)

구 분	할인율	영구성장율

1% 감소	1% 증가	1% 감소	1% 증가

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	12,391	(9,204)	(7,989)	10,788

② 주식옵션

(단위:백만원)

구 분	주가	변동성

10% 감소	10% 증가	1% 감소	1% 증가

주식매수매도선택권	(2,729)	2,734	-	1

③ 주식옵션

(단위:백만원)

구 분	할인율	변동성

1% 감소	1% 증가	1% 감소	1% 증가

주식매도선택권	(5,347)	5,215	54	(2,325)

바. 유형자산 재평가 내역당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 사. 채무증권 발행실적 등 (1) 별도기준(가) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.03	20,000	1.80%	A1	2019.01.04	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.03	20,000	1.80%	A1	2019.01.04	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.03	20,000	1.80%	A1	2019.01.04	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	NH투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	NH투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	NH투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	삼성증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	삼성증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	삼성증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.07	5,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주	회사채	사모	2019.02.18	50,000	2.19%	-	2020.02.18	미상환	신한금융투자

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.19	3,500	1.95%	A1	2019.03.07	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.15	3,000	1.89%	A1	2019.03.29	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	7,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	3,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2019.03.27	5,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

합 계	-	-	-	961,500	-	-	-	-	-

(나) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2019년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(다) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	100,000	140,000	-	-	300,000	-	240,000	-	780,000

합계	100,000	140,000	-	-	300,000	-	240,000	-	780,000

(라) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(마) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	50,000	-	170,880	-	40,000	-	-	260,880

합계	50,000	-	170,800	-	40,000	-	-	260,880

(바) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(사) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

(2) 연결기준(가) 채무증권 발행실적

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.03	20,000	1.80%	A1	2019.01.04	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.03	20,000	1.80%	A1	2019.01.04	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.03	20,000	1.80%	A1	2019.01.04	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	NH투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	NH투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	NH투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	삼성증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	삼성증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	10,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	삼성증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.11	5,000	2.05%	A1	2019.04.11	미상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.24	5,000	1.99%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	10,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.01.31	5,000	1.96%	A1	2019.02.01	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	10,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.07	5,000	1.83%	A1	2019.02.08	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	회사채	사모	2019.02.18	50,000	2.19%	-	2020.02.18	미상환	신한금융투자

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.19	3,500	1.95%	A1	2019.03.07	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	10,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.02.27	5,000	1.87%	A1	2019.02.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	10,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.07	5,000	1.89%	A1	2019.03.08	상환	KB증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.15	3,000	1.89%	A1	2019.03.29	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	10,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	7,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	3,000	2.29%	A1	2022.03.18	미상환	IBK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.18	5,000	1.99%	A1	2019.04.30	미상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	10,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데지주(주)	기업어음증권	사모	2019.03.27	5,000	1.89%	A1	2019.03.28	상환	BNK투자증권

롯데제과(주)	회사채	공모	2015.07.03	50,000	2.00%	AA+	2018.07.03	상환완료	미래에셋대우증권

롯데제과(주)	회사채	공모	2015.07.03	50,000	2.89%	AA+	2025.07.03	-	미래에셋대우증권

롯데제과(주)	회사채	공모	2015.11.27	100,000	2.14%	AA+	2018.11.27	상환완료	KB투자증권 / 신한금융투자

롯데제과(주)	회사채	공모	2015.11.27	50,000	2.42%	AA+	2020.11.27	-	KB투자증권 / 신한금융투자

롯데제과(주)	회사채	공모	2017.02.22	110,000	1.92%	AA+	2020.02.22	-	NH투자증권 / 한국투자증권

롯데제과(주)	회사채	공모	2017.02.22	170,000	2.22%	AA+	2022.02.22	-	NH투자증권 / 한국투자증권

롯데제과(주)	기업어음증권	사모	2017.08.07	50,000	1.48%	A1	2017.12.15	상환완료	KTB증권

롯데제과(주)	기업어음증권	사모	2017.12.15	100,000	1.95%	A1	2018.01.11	상환완료	KTB증권

롯데제과(주)	기업어음증권	사모	2017.12.15	50,000	1.95%	A1	2018.01.18	상환완료	한국투자증권

롯데제과(주)	외화채	사모	2018.01.11	170,670	3M Libor	-	2021.01.12	-	MUFG

롯데제과(주)	기업어음증권	사모	2018.07.03	50,000	2.15%	A1	2019.06.18	-	NH투자증권

롯데제과(주)	기업어음증권	사모	2018.10.25	40,000	2.13%	A1	2019.02.18	상환완료	한국투자증권

롯데제과(주)	기업어음증권	사모	2018.10.25	40,000	2.26%	A1	2019.06.18	-	NH투자증권

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.01.10	10,000	2.68%	A2+	2019.04.11	상환	KEB하나은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.01.10	5,000	2.68%	A2+	2019.04.11	상환	KEB하나은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.01.10	10,000	2.68%	A2+	2019.04.11	상환	KEB하나은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.02.22	5,000	2.77%	A2+	2019.05.22	미상환	신한은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.02.22	5,000	2.77%	A2+	2019.05.22	미상환	신한은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.02.22	5,000	2.77%	A2+	2019.05.22	미상환	신한은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.02.22	5,000	2.77%	A2+	2019.05.22	미상환	신한은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.02.22	5,000	2.77%	A2+	2019.05.22	미상환	신한은행

롯데지알에스㈜	기업어음증권	사모	2019.02.22	5,000	2.77%	A2+	2019.05.22	미상환	신한은행

롯데카드	회사채	공모	2019.01.08	100,000	2.30%	AA0	2021.01.08	미상환	SK증권

롯데카드	회사채	공모	2019.01.08	30,000	2.27%	AA0	2021.01.08	미상환	SK증권

롯데카드	회사채	공모	2019.01.09	60,000	2.28%	AA0	2021.01.08	미상환	교보증권

롯데카드	회사채	공모	2019.01.09	30,000	2.25%	AA0	2021.01.08	미상환	교보증권

롯데카드	회사채	공모	2019.01.10	30,000	2.41%	AA0	2022.01.10	미상환	한국투자증권

롯데카드	회사채	공모	2019.01.10	20,000	2.42%	AA0	2022.01.10	미상환	한국투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.01.11	30,000	1.83%	A1	2019.01.16	상환	SK증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.01.11	50,000	1.83%	A1	2019.01.16	상환	한양증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.01.14	100,000	1.86%	A1	2019.01.23	상환	BNK투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.01.21	100,000	1.85%	A1	2019.01.28	상환	부국증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.01.23	50,000	1.89%	A1	2019.01.28	상환	BNK투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.01.23	70,000	1.89%	A1	2019.01.28	상환	부국증권

롯데카드	기업어음증권	공모	2019.01.24	100,000	2.20%	A1	2021.02.24	미상환	부국증권

롯데카드	회사채	공모	2019.01.29	50,000	2.38%	AA0	2022.01.28	미상환	한국투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.07	60,000	1.86%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.07	40,000	1.86%	A1	2019.02.18	상환	KTB투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.08	150,000	1.86%	A1	2019.02.19	상환	KTB투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.12	100,000	1.84%	A1	2019.02.21	상환	BNK투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.13	100,000	1.86%	A1	2019.02.22	상환	부국증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.14	100,000	1.87%	A1	2019.02.18	상환	BNK투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.19	70,000	1.89%	A1	2019.02.26	상환	KTB투자증권

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.19	30,000	1.86%	A1	2019.02.26	상환	부국증권

롯데카드	기업어음증권	사모	2019.02.20	30,000	1.86%	A1	2019.02.26	상환	신한은행

롯데카드	전자단기사채	사모	2019.02.20	70,000	1.86%	A1	2019.02.26	상환	BNK투자증권

슈프림제십오차유동화전문(유)	회사채	사모	2019.03.06	300,000	2.08%	-	2022.05.27	미상환	슈프림제십오차유동화전문(유)

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.87%	A1	2019.01.18	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.87%	A1	2019.01.18	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.87%	A1	2019.01.18	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.87%	A1	2019.01.18	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	5,000	1.87%	A1	2019.01.18	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.90%	A1	2019.01.22	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.90%	A1	2019.01.22	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.10	10,000	1.90%	A1	2019.01.22	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.15	10,000	1.87%	A1	2019.01.24	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.15	10,000	1.87%	A1	2019.01.24	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.15	10,000	1.87%	A1	2019.01.24	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.92%	A1	2019.01.31	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.92%	A1	2019.01.31	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.92%	A1	2019.01.31	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.92%	A1	2019.01.31	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.19	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.19	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.19	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.24	10,000	1.99%	A1	2019.02.19	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	10,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	10,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	10,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	10,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	10,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	5,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.01.25	5,000	1.95%	A1	2019.02.22	상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.11	10,000	1.93%	A1	2019.02.28	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.11	10,000	1.93%	A1	2019.02.28	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.11	10,000	1.93%	A1	2019.02.28	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.11	10,000	1.93%	A1	2019.02.28	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.11	10,000	1.93%	A1	2019.02.28	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.11	10,000	1.93%	A1	2019.02.28	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.93%	A1	2019.03.08	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.93%	A1	2019.03.08	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.22	10,000	1.96%	A1	2019.03.21	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	10,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	10,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.02.25	5,000	1.92%	A1	2019.03.22	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.11	10,000	1.95%	A1	2019.03.26	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.11	10,000	1.95%	A1	2019.03.26	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.11	10,000	1.95%	A1	2019.03.26	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.11	10,000	1.95%	A1	2019.03.26	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.22	10,000	1.93%	A1	2019.03.27	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.22	10,000	1.93%	A1	2019.03.27	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.22	10,000	1.93%	A1	2019.03.27	상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.22	10,000	1.98%	A1	2019.04.19	미상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.22	10,000	1.98%	A1	2019.04.19	미상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.22	10,000	1.98%	A1	2019.04.19	미상환	신한은행

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.03.29	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.03.29	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.03.29	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.04.17	미상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.04.17	미상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.04.17	미상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	10,000	1.95%	A1	2019.04.17	미상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.25	5,000	1.95%	A1	2019.04.17	미상환	KB증권

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.26	10,000	1.96%	A1	2019.04.09	미상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.26	10,000	1.96%	A1	2019.04.09	미상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.26	10,000	1.96%	A1	2019.04.09	미상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.26	10,000	1.96%	A1	2019.04.09	미상환	미래에셋대우

코리아세븐	기업어음	사모	2019.03.28	4,000	1.95%	A1	2019.04.03	미상환	신한은행

롯데피에스넷	기업어음증권	사모	2019.01.25	5,000	6.86%	B	2019.04.25	상환	롯데캐피탈

롯데피에스넷	기업어음증권	사모	2019.02.07	611	6.90%	B	2019.05.10	미상환	신한캐피탈

롯데피에스넷	기업어음증권	사모	2019.04.25	5,000	6.91%	B	2019.07.25	미상환	롯데캐피탈

합 계	-	-	-	4,601,781	-	-	-	-	-

(나) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제61-2회차	2015-07-03	2025-07-03	50,000	2015-06-22	예탁결제원

제62-2회차	2015-11-27	2020-11-27	50,000	2015-11-17	예탁결제원

제63-1회차	2017-02-22	2020-02-22	110,000	2017-02-10	예탁결제원

제63-2회차	2017-02-22	2022-02-22	170,000	2017-02-10	예탁결제원

(이행현황기준일 : 2019년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	연결기준 부채율 200%이내

이행현황	이행 (102.13%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200%이내

이행현황	이행 (0%)

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 200%이내

이행현황	이행 (1.06%)

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행 (2019.04.12)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜코리아세븐 제12회 무보증공모사채	2018-11-07	2021-11-05	90,000	2018.10.26	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2019년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 500% 이하로 유지 (연결 재무상태표 기준)

이행현황	19년 1분기 연결 재무상태표 기준 500% 이하 유지
(271%)

담보권설정 제한현황	계약내용	최근 보고서상 자기자본의 300% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권설정 금지 (연결 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 50% 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 매매,양도,임대, 기타 처분할 수 없음(연결 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 당사의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함

이행현황	변경 및 변경사유 없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	19년 4월 30일 제출 사업보고서 제출일로부터 30일 이내에 이행상황보고서 및 외부감사인 확인서를 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

㈜코리아세븐 제13회 무보증사모사채	2018-12-20	2021-12-20	33,900	2018.12.17	Sumitomo Mitsui Banking Corporation

(이행현황기준일 : 2019년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	Seven Eleven Inc와의 7-Eleven 상표 및 운영기술도입 계약유지

이행현황	계약유지 중임

담보권설정 제한현황	계약내용	최근 보고서상 자기자본의 300% 이상의 지급보증의무 부담 및 담보권설정 금지(연결 재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

영업이익 '0' 이상 유지	계약내용	매 회계연도 말일 기준으로 영업이익이 0이상을 유지하지 못할 경우 합리적인 노력 제공(연결 재무상태표)

이행현황	19년 연결 재무상태표 기준 영업이익 '0'이상 유지함

지배구조변경 제한현황	계약내용	최근 보고서상 모회사인 롯데지주가 보유하는 발행사의 주식 비율이 50% 미만이 되거나 될 수 있는 경우 사전서면 통보

이행현황	18년말 기준 롯데지주 주식비율 50% 미만이 되거나 될 수 있는 경우 없음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(다) 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	330,000	-	70,000	890,000	215,000	-	1,505,000

사모	144,000	245,611	320,000	30,000	620,000	-	240,000	-	1,599,611

합계	144,000	245,611	650,000	30,000	690,000	890,000	455,000	-	3,104,611

(라) 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	40,000	-	-	-	40,000	1,000,000	1,080,000

합계	-	40,000	-	-	-	40,000	1,000,000	1,080,000

(마) 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	1,740,000	1,675,000	1,770,000	230,000	40,000	240,000	-	5,695,000

사모	350,000	816,121	876,082	300,000	40,000	-	-	2,382,203

합계	2,090,000	2,491,121	2,646,082	530,000	80,000	240,000	-	8,077,203

(바) 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

(사) 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2019년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-