롯데지주 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 55 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	5,581,521,995,369	4,772,463,498,357

현금및현금성자산	1,084,860,896,109	1,394,468,364,958

매출채권및기타채권	1,305,823,936,924	1,199,597,678,677

기타금융자산	1,691,203,277,066	965,750,780,784

재고자산	1,248,668,793,461	990,912,975,502

당기법인세자산	11,832,429,984	13,287,934,902

기타비금융자산	202,247,661,825	149,362,627,194

매각예정처분자산집단	36,885,000,000	59,083,136,340

비유동자산	16,313,263,536,467	15,149,419,605,324

관계기업및공동기업투자	6,664,659,574,969	6,477,932,487,975

매출채권및기타채권	9,666,453,837	12,790,628,875

기타금융자산	992,144,792,100	701,730,487,527

유형자산	5,879,670,354,904	5,651,358,628,678

무형자산	1,148,346,702,917	817,454,202,970

투자부동산	706,063,782,250	713,845,419,851

사용권자산	690,631,749,820	610,886,509,620

이연법인세자산	103,353,503,197	91,629,843,904

기타비금융자산	118,726,622,473	71,791,395,924

자산총계	21,894,785,531,836	19,921,883,103,681

부채

유동부채	5,255,918,150,655	4,567,004,950,167

차입금및사채	2,551,883,940,118	2,073,973,367,247

매입채무및기타채무	1,451,106,374,099	1,332,694,656,896

기타금융부채	652,792,432,727	611,572,699,943

당기법인세부채	58,922,257,720	37,303,941,466

선수수익	24,823,116,919	21,846,888,125

충당부채	74,957,495,208	71,859,241,454

기타비금융부채	441,432,533,864	409,689,981,666

매각예정처분부채집단	8,064,173,370

비유동부채	6,586,917,821,194	5,725,581,230,107

차입금및사채	4,841,817,920,352	4,148,861,382,366

기타금융부채	672,381,810,129	604,768,157,260

확정급여부채및기타장기급여채무	98,985,908,675	44,235,663,923

이연법인세부채	915,735,202,277	867,924,671,206

선수수익	17,447,373,287	16,315,481,721

충당부채	40,549,606,474	43,475,873,631

부채총계	11,842,835,971,849	10,292,586,180,274

자본

지배기업 소유주지분	7,415,561,580,183	6,978,956,433,488

자본금	21,142,968,000	21,179,372,000

자본잉여금	4,244,097,778,261	4,245,951,572,670

자본조정	(2,412,803,856,431)	(2,424,701,706,622)

기타포괄손익누계액	279,858,813,795	55,712,241,656

이익잉여금	5,283,265,876,558	5,080,814,953,784

비지배지분	2,636,387,979,804	2,650,340,489,919

자본총계	10,051,949,559,987	9,629,296,923,407

부채및자본총계	21,894,785,531,836	19,921,883,103,681

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,817,925,931,875	10,442,914,464,083	2,602,611,427,029	7,453,081,266,375

매출원가	2,661,246,704,884	7,309,157,175,158	1,904,280,207,103	5,461,226,597,028

매출총이익	1,156,679,226,991	3,133,757,288,925	698,331,219,926	1,991,854,669,347

판매비와관리비	965,605,013,711	2,660,959,337,622	594,111,431,978	1,763,083,115,250

대손상각비	726,246,184	(1,460,844,998)	517,921,749	(338,877,482)

영업이익(손실)	191,074,213,280	472,797,951,303	104,219,787,948	228,771,554,097

금융수익	118,573,636,089	255,532,032,217	53,383,420,041	101,461,714,626

유효이자율법이자수익	19,049,376,644	40,827,908,381	7,884,013,527	24,343,157,267

금융비용	127,831,026,385	282,081,563,282	47,869,200,034	177,045,320,180

기타수익	22,464,462,082	59,420,046,006	19,838,637,334	126,590,727,027

기타비용	26,599,206,080	71,140,948,116	20,500,415,155	70,201,503,947

매출채권처분손실	15,471,277	31,441,538	1,198,651	1,198,651

기타의대손상각비	164,358,231	401,505,643	633,860,475	1,819,198,562

관계기업투자 손익에 대한 지분	37,128,237,658	129,803,883,228	213,473,774,613	368,827,031,290

법인세비용차감전순이익(손실)	214,810,316,644	564,331,401,356	322,546,004,747	578,404,202,913

법인세비용(수익)	42,879,110,545	111,400,280,332	25,866,725,358	51,452,841,035

분기순이익(손실)	171,931,206,099	452,931,121,024	296,679,279,389	526,951,361,878

기타포괄손익	184,527,157,806	273,799,786,893	162,078,272,989	349,353,577,446

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(3,738,386,588)	(84,094,797,658)	35,663,710,789	180,462,948,118

확정급여제도의 재측정요소	9,152,091,788	8,874,726,277	(3,095,469,080)	(7,200,412,505)

기타포괄손익-공정가치지분상품평가손익	(158,320,347)	14,451,311,315	56,568,268	11,084,022,660

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(12,732,158,029)	(107,420,835,250)	38,702,611,601	176,579,337,963

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	188,265,544,394	357,894,584,551	126,414,562,200	168,890,629,328

해외사업장환산외환차이	44,564,727,650	92,706,411,730	27,591,385,748	31,620,957,553

파생상품평가손익	(2,423,973,027)	7,803,255,994	1,568,126,945	5,256,066,350

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	146,124,789,771	257,384,916,827	97,255,049,507	132,013,605,425

총포괄이익(손실)	356,458,363,905	726,730,907,917	458,757,552,378	876,304,939,324

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	112,352,412,217	305,291,697,619	272,250,030,546	437,224,119,302

비지배지분	59,578,793,882	147,639,423,405	24,429,248,843	89,727,242,576

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	274,628,763,692	528,199,536,217	423,635,856,695	773,554,372,025

비지배지분	81,829,600,213	198,531,371,700	35,121,695,683	102,750,567,299

주당이익(손실)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,571	4,268	3,807	6,113

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,620	4,318	3,857	6,163

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,571	4,268	3,807	6,113

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1,620	4,318	3,857	6,163

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,416,255,291,406)	(199,953,076,055)	4,766,283,233,904	6,417,205,811,113	1,413,900,797,416	7,831,106,608,529

전기이월	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,416,255,291,406)	(199,953,076,055)	4,766,283,233,904	6,417,205,811,113	1,413,900,797,416	7,831,106,608,529

회계정책의 변경

총포괄손익:

분기순이익(손실)	437,224,119,302	437,224,119,302	89,727,242,576	526,951,361,878

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	7,281,685,584	7,281,685,584	3,802,337,076	11,084,022,660

파생상품평가손익	4,677,614,150	4,677,614,150	578,452,200	5,256,066,350

해외사업환산의 변동	20,022,841,425	20,022,841,425	11,598,116,128	31,620,957,553

확정급여제도의 재측정요소	(4,174,146,738)	(4,174,146,738)	(3,026,265,767)	(7,200,412,505)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	307,774,561,494	747,696,808	308,522,258,302	70,685,086	308,592,943,388

기타포괄손익 소계	339,756,702,653	(3,426,449,930)	336,330,252,723	13,023,324,723	349,353,577,446

총포괄손익 합계	339,756,702,653	433,797,669,372	773,554,372,025	102,750,567,299	876,304,939,324

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :	배당금 지급	(71,548,253,750)	(71,548,253,750)	(71,548,253,750)

이익잉여금의 처분

사업결합 등

우선주 매각

연결범위의 변동

비지배지분 거래	12,096,652,884	12,096,652,884	(14,557,603,088)	(2,460,950,204)

기타자본거래

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	(59,706,064,512)	59,706,064,512

종속기업 신종자본증권 발행(상환)

종속기업 배당금 지급	(16,727,655,442)	(16,727,655,442)

연결실체의 변동 등	2,585,565,616	(506,544,126)	2,079,021,490	(3,914,892,057)	(1,835,870,567)

종속기업 자기주식 취득

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(21,568,486,659)	(21,568,486,659)	(6,506,909)	(21,574,993,568)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 소계	(6,886,268,159)	(60,212,608,638)	(11,842,189,238)	(78,941,066,035)	(35,206,657,496)	(114,147,723,531)

2021.09.30 (기말자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,423,141,559,565)	79,591,017,960	5,188,238,714,038	7,111,819,117,103	1,481,444,707,219	8,593,263,824,322

2022.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,424,701,706,622)	55,712,241,656	5,080,814,953,784	6,978,956,433,488	2,650,340,489,919	9,629,296,923,407

전기이월	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,424,701,706,622)	55,712,241,656	5,080,814,953,784	6,978,956,433,488	2,650,340,489,919	9,629,296,923,407

회계정책의 변경

총포괄손익:

분기순이익(손실)	305,291,697,619	305,291,697,619	147,639,423,405	452,931,121,024

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	14,586,239,546	14,586,239,546	(134,928,231)	14,451,311,315

파생상품평가손익	5,758,005,465	5,758,005,465	2,045,250,529	7,803,255,994

해외사업환산의 변동	52,055,246,203	52,055,246,203	40,651,165,527	92,706,411,730

확정급여제도의 재측정요소	4,649,544,141	4,649,544,141	4,225,182,136	8,874,726,277

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	155,328,276,559	(9,469,473,316)	145,858,803,243	4,105,278,334	149,964,081,577

기타포괄손익 소계	227,727,767,773	(4,819,929,175)	222,907,838,598	50,891,948,295	273,799,786,893

총포괄손익 합계	227,727,767,773	300,471,768,444	528,199,536,217	198,531,371,700	726,730,907,917

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :	배당금 지급	(107,327,941,250)	(107,327,941,250)	(107,327,941,250)

이익잉여금의 처분

사업결합 등	6,973,075,110	6,973,075,110

우선주 매각

연결범위의 변동

비지배지분 거래	(1,853,794,409)	22,655,797,471	20,802,003,062	(44,156,190,852)	(23,354,187,790)

기타자본거래	(36,404,000)	(16,155,187,664)	8,784,882,675	(7,406,708,989)	7,592,032,803	185,323,814

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	(3,581,195,634)	3,581,195,634

종속기업 신종자본증권 발행(상환)	(149,459,980,000)	(149,459,980,000)

종속기업 배당금 지급	(33,432,818,876)	(33,432,818,876)

연결실체의 변동 등

종속기업 자기주식 취득

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	5,397,240,384	(3,058,982,729)	2,338,257,655	2,338,257,655

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 소계	(36,404,000)	(1,853,794,409)	11,897,850,191	(3,581,195,634)	(98,020,845,670)	(91,594,389,522)	(212,483,881,815)	(304,078,271,337)

2022.09.30 (기말자본)	21,142,968,000	4,244,097,778,261	(2,412,803,856,431)	279,858,813,795	5,283,265,876,558	7,415,561,580,183	2,636,387,979,804	10,051,949,559,987

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 55 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	843,745,137,335	536,266,351,274

분기순이익(손실)	452,931,121,024	526,951,361,878

조정:	617,747,509,984	141,826,878,051

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(275,722,576,429)	(142,188,956,626)

법인세납부	(66,609,643,926)	(73,099,824,179)

배당금수취(영업)	115,398,726,682	82,776,892,150

투자활동으로 인한 현금흐름	(1,484,539,284,497)	(278,823,330,803)

투자활동으로 인한 현금유입액	1,515,454,662,444	1,834,120,192,416

단기금융상품의 감소	1,353,367,670,790	1,509,619,990,713

장기금융상품의 감소	4,186,444,384	4,107,438,710

기타금융상품의 감소	6,939,755,985	796,899,994

단기대여금의 감소	4,378,570,968	3,824,226,937

장기대여금의 감소	3,137,368,120	1,600,092,706

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	1,221,905,171	13,914,514,964

종속기업투자주식의 처분	4,070,416,316

관계기업및공동기업투자주식의 처분	4,574,044,453	22,092,083,988

보증금의 회수	70,664,606,487	47,189,269,377

투자부동산의 처분	4,800,000,000	418,888,000

유형자산의 처분	5,175,570,858	65,760,338,132

무형자산의 처분	279,429,575	610,226,954

매각예정처분자산집단의 처분	46,900,000,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	22,224,000

기타투자활동으로 인한 현금유입액	26,351,088,747	8,873,822,853

영업양수도로 인한 현금유입	91,653,397,411

이자수취	26,098,305,870	16,315,517,843

배당금수취	187,260,720	443,483,834

투자활동으로 인한 현금유출액	(2,999,993,946,941)	(2,112,943,523,219)

단기금융상품의 증가	(2,003,275,494,178)	(1,514,303,077,722)

장기금융상품의 증가	(11,175,327,728)	(3,218,784,191)

기타금융자산의 취득	(7,909,678,752)	(600,000,000)

단기대여금의 증가	(2,612,024,103)	(1,385,161,975)

장기대여금의 증가	(3,204,841,798)	(5,993,695,452)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(54,593,556,230)	(1,399,190,022)

관계기및공동기업투자주식의 취득	(12,300,000,000)	(54,191,383,451)

보증금의 증가	(75,421,231,394)	(40,923,400,681)

투자부동산의 취득	(3,421,167,106)

유형자산의 취득	(389,903,827,325)	(374,353,196,878)

무형자산의 취득	(20,171,200,862)	(12,436,898,630)

선급금의 증가	(4,629,309,500)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(250,498,400)

사업결합으로 인한 유출	(386,366,492,053)	(11,739,577,683)

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(24,905,224)	(18,855,460,572)

영업양수도로 인한 현금유출	(65,242,720,956)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(33,035,367,294)

재무활동으로 인한 현금흐름	313,577,570,863	(123,497,562,133)

재무활동으로 인한 현금유입액	5,797,322,416,100	2,807,467,692,316

단기차입금의 차입	3,685,508,397,054	1,626,507,763,444

장기차입금의 차입	365,088,197,976	424,423,249,509

사채의 발행	1,690,675,040,461	753,470,557,369

임대보증금의 증가	3,477,932,994	3,066,121,994

연결자본거래로 인한 현금유입	52,410,675,976

자기주식의 처분	162,171,639

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,483,744,845,237)	(2,930,965,254,449)

단기차입금의 상환	(3,224,889,012,638)	(2,073,808,204,338)

장기차입금의 상환	(656,630,646,732)	(187,287,872,821)

사채의 상환	(889,056,567,446)	(300,425,000,000)

임대보증금의 감소	(2,941,316,275)	(2,936,352,996)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(441,962,859)

신종자본증권의 이자지급	(1,308,750,000)

리스부채의 감소	(237,582,763,059)	(196,185,921,747)

종속기업투자의 추가취득	(41,725,748,594)	(577,000,000)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(2,774,028,810)	(4,048,213,927)

이자지급	(136,759,011,830)	(76,979,194,534)

배당금지급	(140,076,999,853)	(88,275,531,227)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(327,216,576,299)	133,945,458,338

기초현금및현금성자산	1,394,468,916,612	963,389,131,079

전기말 매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	551,654	63,877,471,110

전기말 재무상태표상 현금및현금성자산	1,394,468,364,958	899,511,659,969

재무제표의 환산으로 인한 조정	17,608,555,796	9,219,378,796

기말현금및현금성자산	1,084,860,896,109	1,106,553,968,213

당기말 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산	542,087

당기말 재무상태표상 현금및현금성자산	1,084,860,896,109	1,106,553,426,126