롯데지주 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 56 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

유동자산	5,946,693,125,305	5,621,713,796,062

현금및현금성자산	1,674,074,746,091	1,403,904,622,235

매출채권및기타채권	1,353,500,447,567	1,322,920,450,603

기타금융자산	1,261,738,205,557	1,377,608,776,973

재고자산	1,368,230,953,056	1,275,635,909,605

당기법인세자산	12,431,413,954	10,239,405,660

기타비금융자산	239,832,359,080	194,117,479,700

매각예정처분자산집단	36,885,000,000	37,287,151,286

비유동자산	16,910,008,185,163	16,553,702,869,988

관계기업및공동기업투자	6,888,678,598,990	6,594,052,224,407

매출채권및기타채권	15,617,894,145	17,022,069,360

기타금융자산	878,831,208,293	888,770,326,261

유형자산	6,177,513,385,266	5,868,771,676,366

무형자산	1,097,163,431,190	1,097,145,210,930

투자부동산	707,561,014,372	712,299,327,546

사용권자산	767,871,389,718	763,237,208,742

순확정급여자산	187,933,526,456	215,999,071,691

이연법인세자산	80,402,371,648	85,131,505,236

기타비금융자산	108,435,365,085	311,274,249,449

자산총계	22,856,701,310,468	22,175,416,666,050

부채

유동부채	6,236,657,700,420	6,169,727,343,827

차입금및사채	3,478,436,248,945	3,210,916,427,590

매입채무및기타채무	1,539,994,668,260	1,568,626,004,228

기타금융부채	641,927,805,128	798,242,650,029

당기법인세부채	28,869,312,288	31,206,349,664

선수수익	24,516,785,122	26,071,458,895

충당부채	64,565,180,625	71,864,728,789

기타비금융부채	458,347,700,052	460,191,008,497

매각예정처분부채집단	2,608,716,135

비유동부채	6,887,175,724,590	6,239,430,587,486

차입금및사채	5,067,264,249,716	4,535,514,259,771

기타금융부채	720,243,893,632	636,908,812,966

기타장기급여채무	57,351,718,181	57,309,245,586

이연법인세부채	985,278,503,003	953,456,030,767

선수수익	18,009,744,267	17,983,252,061

충당부채	39,027,615,791	38,258,986,335

부채총계	13,123,833,425,010	12,409,157,931,313

자본

지배기업 소유주지분	7,074,748,449,386	7,115,179,148,633

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	4,260,105,626,824	4,260,102,226,981

자본조정	(2,442,885,164,554)	(2,416,384,057,962)

기타포괄손익누계액	125,553,602,348	35,132,874,063

이익잉여금	5,110,831,416,768	5,215,185,137,551

비지배지분	2,658,119,436,072	2,651,079,586,104

자본총계	9,732,867,885,458	9,766,258,734,737

부채및자본총계	22,856,701,310,468	22,175,416,666,050

연결 포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	3,448,546,651,105	3,448,546,651,105	2,970,867,388,327	2,970,867,388,327

매출원가	2,444,618,197,016	2,444,618,197,016	2,086,824,497,001	2,086,824,497,001

매출총이익	1,003,928,454,089	1,003,928,454,089	884,042,891,326	884,042,891,326

판매비와관리비	925,448,304,464	925,448,304,464	777,172,781,130	777,172,781,130

대손상각비	(868,723,910)	(868,723,910)	(1,016,050,978)	(1,016,050,978)

영업이익(손실)	78,480,149,625	78,480,149,625	106,870,110,196	106,870,110,196

금융수익	82,684,712,286	82,684,712,286	32,923,161,719	32,923,161,719

유효이자율법이자수익	26,010,575,608	26,010,575,608	9,947,356,152	9,947,356,152

금융비용	113,191,594,139	113,191,594,139	64,551,355,886	64,551,355,886

기타수익	61,021,435,859	61,021,435,859	18,557,149,121	18,557,149,121

기타비용	62,481,508,093	62,481,508,093	18,587,412,416	18,587,412,416

매출채권처분손실	22,229,041	22,229,041	15,174,552	15,174,552

기타의대손상각비	1,739,397,587	1,739,397,587	135,883,347	135,883,347

관계기업투자 손익에 대한 지분	54,226,982,141	54,226,982,141	66,051,123,323	66,051,123,323

법인세비용차감전순이익(손실)	100,740,177,679	100,740,177,679	141,262,776,057	141,262,776,057

법인세비용(수익)	36,451,685,815	36,451,685,815	29,288,798,353	29,288,798,353

분기순이익(손실)	64,288,491,864	64,288,491,864	111,973,977,704	111,973,977,704

기타포괄손익	98,555,003,601	98,555,003,601	(42,645,012,144)	(42,645,012,144)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	31,285,853,337	31,285,853,337	(67,497,202,337)	(67,497,202,337)

확정급여제도의 재측정요소	(4,071,088,610)	(4,071,088,610)	(6,901,184,192)	(6,901,184,192)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	(504,970,290)	(504,970,290)	16,563,752,401	16,563,752,401

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	35,861,912,237	35,861,912,237	(77,159,770,546)	(77,159,770,546)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	67,269,150,264	67,269,150,264	24,852,190,193	24,852,190,193

해외사업장환산외환차이	29,754,850,692	29,754,850,692	(8,816,943,094)	(8,816,943,094)

파생상품평가손익	(4,431,499,928)	(4,431,499,928)	3,818,563,654	3,818,563,654

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	41,945,799,500	41,945,799,500	29,850,569,633	29,850,569,633

총포괄이익(손실)	162,843,495,465	162,843,495,465	69,328,965,560	69,328,965,560

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	30,468,832,631	30,468,832,631	80,451,226,626	80,451,226,626

비지배지분	33,819,659,233	33,819,659,233	31,522,751,078	31,522,751,078

총포괄이익(손실)의 귀속

지배기업 소유주지분	113,691,367,094	113,691,367,094	41,602,393,798	41,602,393,798

비지배지분	49,152,128,371	49,152,128,371	27,726,571,762	27,726,571,762

주당이익(손실)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	425	425	1,124	1,124

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	475	475	1,174	1,174

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	425	425	1,124	1,124

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	475	475	1,174	1,174

연결 자본변동표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	21,179,372,000	4,245,951,572,670	(2,424,701,706,622)	55,712,241,656	5,080,814,953,784	6,978,956,433,488	2,650,340,489,919	9,629,296,923,407

총포괄손익:

분기순이익(손실)	80,451,226,626	80,451,226,626	31,522,751,078	111,973,977,704

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	15,239,428,722	15,239,428,722	1,324,323,679	16,563,752,401

파생상품평가손익	2,731,878,727	2,731,878,727	1,086,684,927	3,818,563,654

해외사업환산의 변동	(4,755,581,108)	(4,755,581,108)	(4,061,361,986)	(8,816,943,094)

확정급여제도의 재측정요소	(3,883,824,384)	(3,883,824,384)	(3,017,359,808)	(6,901,184,192)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(34,309,094,606)	(13,871,640,179)	(48,180,734,785)	871,533,872	(47,309,200,913)

기타포괄손익 소계	(21,093,368,265)	(17,755,464,563)	(38,848,832,828)	(3,796,179,316)	(42,645,012,144)

총포괄손익 합계	(21,093,368,265)	62,695,762,063	41,602,393,798	27,726,571,762	69,328,965,560

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :	배당금 지급	(107,327,941,250)	(107,327,941,250)	(107,327,941,250)

사업결합 등	7,411,452,071	7,411,452,071

비지배지분 거래	(234,001,437)	(5,029,947,736)	(5,263,949,173)	15,431,891,099	10,167,941,926

감자차손 보전

기타자본거래	286,252,939	(286,252,939)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체

종속기업 신종자본증권 발행(상환)	(149,459,980,000)	(149,459,980,000)

종속기업 배당금 지급	(32,343,302,094)	(32,343,302,094)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	6,014,107,548	(105,955,804)	5,908,151,744	(6,506,191)	5,901,645,553

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 소계	(234,001,437)	1,270,412,751	(107,720,149,993)	(106,683,738,679)	(158,966,445,115)	(265,650,183,794)

2022.03.31 (기말자본)	21,179,372,000	4,245,717,571,233	(2,423,431,293,871)	34,618,873,391	5,035,790,565,854	6,913,875,088,607	2,519,100,616,566	9,432,975,705,173

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	4,260,102,226,981	(2,416,384,057,962)	35,132,874,063	5,215,185,137,551	7,115,179,148,633	2,651,079,586,104	9,766,258,734,737

총포괄손익:

분기순이익(손실)	30,468,832,631	30,468,832,631	33,819,659,233	64,288,491,864

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	(432,312,111)	(432,312,111)	(72,658,179)	(504,970,290)

파생상품평가손익	(3,534,193,481)	(3,534,193,481)	(897,306,447)	(4,431,499,928)

해외사업환산의 변동	19,915,006,103	19,915,006,103	9,839,844,589	29,754,850,692

확정급여제도의 재측정요소	(3,162,400,080)	(3,162,400,080)	(908,688,530)	(4,071,088,610)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	74,158,817,499	(3,722,383,467)	70,436,434,032	7,371,277,705	77,807,711,737

기타포괄손익 소계	90,107,318,010	(6,884,783,547)	83,222,534,463	15,332,469,138	98,555,003,601

총포괄손익 합계	90,107,318,010	23,584,049,084	113,691,367,094	49,152,128,371	162,843,495,465

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 :	배당금 지급	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

사업결합 등

비지배지분 거래	(1,611,504,176)	(1,611,504,176)	(8,075,409,882)	(9,686,914,058)

감자차손 보전	12,748,407,207	(12,748,407,207)

기타자본거래	30,864,988	165,379,135	(7,707,655,270)	(7,511,411,147)	(7,511,411,147)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	148,031,140	(148,031,140)

종속기업 신종자본증권 발행(상환)

종속기업 배당금 지급	(34,037,787,427)	(34,037,787,427)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	3,399,843	(37,668,874,611)	(37,665,474,768)	918,906	(37,664,555,862)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 등 소계	3,399,843	(26,501,106,592)	313,410,275	(127,937,769,867)	(154,122,066,341)	(42,112,278,403)	(196,234,344,744)

2023.03.31 (기말자본)	21,142,968,000	4,260,105,626,824	(2,442,885,164,554)	125,553,602,348	5,110,831,416,768	7,074,748,449,386	2,658,119,436,072	9,732,867,885,458

연결 현금흐름표
제 57 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 56 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(35,978,832,406)	93,701,531,523

분기순이익(손실)	64,288,491,864	111,973,977,704

조정:	229,078,516,052	167,848,357,195

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(311,440,538,690)	(165,597,973,804)

법인세납부	(19,253,353,507)	(20,522,829,572)

배당금수취(영업)	1,348,051,875

투자활동으로 인한 현금흐름	(304,684,680,250)	(470,337,690,028)

투자활동으로 인한 현금유입액	661,613,511,184	611,288,939,811

단기금융상품의 감소	612,692,292,477	575,209,315,271

장기금융상품의 감소	2,888,401,770	2,051,498,085

기타금융상품의 감소	2,810,123,451

단기대여금의 감소	1,946,812,493	900,631,001

장기대여금의 감소	1,136,318,787	531,946,075

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	6,000,000,000

관계기업및공동기업투자주식의 처분	4,574,044,453

보증금의 회수	13,529,738,751	14,454,698,389

유형자산의 처분	3,275,284,920	2,416,431,447

무형자산의 처분	44,583,868	170,108,259

매각예정자산 및 매각예정처분자산집단의 처분	1,074,040,036

사업결합으로 인한 현금유입	27,692,185

연결대상범위변동으로 인한 현금유입	25,266,142

기타투자활동으로 인한 현금유입액	107,968,183	103,073,489

이자수취	18,867,782,396	7,907,390,206

배당금수취	25,021,361	131,987,500

투자활동으로 인한 현금유출액	(966,298,191,434)	(1,081,626,629,839)

단기금융상품의 증가	(462,501,291,827)	(515,230,390,951)

장기금융상품의 증가	(8,324,770,784)	(1,822,349,766)

기타금융자산의 취득	(2,470,867,719)

단기대여금의 증가	(878,926,874)	(619,004,806)

장기대여금의 증가	(2,877,851,432)	(1,280,988,338)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(3,039,976,500)	(1,988,000,000)

관계기업및공동기업투자주식의 취득	(299,693,743,000)	(11,200,000,000)

보증금의 증가	(20,364,639,681)	(17,184,191,959)

유형자산의 취득	(157,022,783,650)	(142,019,538,069)

무형자산의 취득	(6,447,727,785)	(4,836,810,081)

사업결합으로 인한 현금유출	(377,749,791,163)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(5,146,479,901)	(5,224,696,987)

재무활동으로 인한 현금흐름	602,721,022,571	626,485,254,630

재무활동으로 인한 현금유입액	2,477,251,675,397	2,728,217,812,734

단기차입금의 차입	1,513,545,111,337	1,872,907,223,725

장기차입금의 차입	33,591,275,125	124,584,496,428

사채의 발행	927,724,365,200	684,087,027,983

임대보증금의 증가	2,390,172,145	1,442,999,998

연결자본거래로 인한 현금유입	45,196,064,600

기타재무활동으로 인한 현금유입	751,590

재무활동으로 인한 현금유출액	(1,874,530,652,826)	(2,101,732,558,104)

단기차입금의 상환	(1,311,748,365,600)	(1,448,546,010,431)

장기차입금의 상환	(158,121,913,341)	(226,198,168,000)

사채의 상환	(235,279,885,357)	(170,000,000,000)

임대보증금의 감소	(1,751,354,815)	(1,410,594,384)

신종자본증권의 이자지급	(1,308,750,000)

리스부채의 감소	(92,108,239,389)	(69,876,060,080)

신종자본증권의 상환	(150,000,000,000)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	3,425,400

이자지급	(75,520,894,324)	(34,308,720,609)

배당금지급	(87,680,000)

현금및현금성자산의 증가(감소)	262,057,509,915	249,849,096,125

기초현금및현금성자산	1,403,904,657,641	1,394,468,916,612

전기말 매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	35,406	551,654

전기말 재무상태표상 현금및현금성자산	1,403,904,622,235	1,394,468,364,958

재무제표의 환산으로 인한 조정	8,112,578,535	1,284,918,743

기말현금및현금성자산	1,674,074,746,091	1,645,602,931,480

당분기말 매각예정자산집단에 포함된 현금및현금성자산	562,790

당분기말 재무상태표상 현금및현금성자산	1,674,074,746,091	1,645,602,368,690