롯데지주 분기보고서 (2019.03)
2. 연결재무제표

분기 연결재무상태표
제 53(당) 기 분기 2019년 3월 31일 현재
제 52(전) 기 2018년 12월 31일 현재
롯데지주 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 53(당) 기 분기말	제 52(전) 기말

자 산

유 동 자 산	15,721,451,914,985	15,476,939,685,202

현금및현금성자산	6,32,38	593,232,472,600	718,114,570,414

매출채권및기타채권	4,6,33,37,38	1,156,520,976,800	926,028,996,160

기타금융자산	5,6,20,37,38	540,115,392,053	541,047,998,157

재고자산	7	493,807,376,249	423,570,116,094

당기법인세자산	10,410,657,205	10,381,040,267

기타비금융자산	8	134,008,784,731	111,398,436,103

매각예정처분자산집단	9	12,793,356,255,347	12,746,398,528,007

비 유 동 자 산	13,301,449,685,270	12,141,407,810,360

관계기업및공동기업투자	10	7,238,855,085,863	7,134,592,323,737

기타금융자산	5,6,20,37,38	998,712,046,072	947,893,964,860

유형자산	11,33,37	3,574,836,557,512	2,589,090,517,881

무형자산	12,37	989,726,819,965	920,543,660,384

투자부동산	13	430,320,433,005	426,288,234,462

이연법인세자산	36,113,147,764	61,079,758,112

기타비금융자산	8	32,885,595,089	61,919,350,924

자 산 총 계	29,022,901,600,255	27,618,347,495,562

부 채

유 동 부 채	16,710,443,233,002	16,339,684,515,914

차입금및사채	6,15,35,37,38	3,864,023,003,831	3,805,658,951,768

매입채무및기타채무	6,14,37,38	1,149,172,441,317	1,172,072,698,979

기타금융부채	6,20,33,37,38	518,495,120,511	256,794,668,940

당기법인세부채	131,634,747,670	107,321,766,151

선수수익	16	58,441,437,711	59,830,929,903

충당부채	17	54,633,842,494	55,769,535,496

기타비금융부채	18	225,669,912,998	205,565,881,541

매각예정처분부채집단	9	10,708,372,726,470	10,676,670,083,136

비 유 동 부 채	3,758,253,292,514	2,845,195,364,338

차입금및사채	6,15,35,37,38	1,346,595,280,461	1,220,902,253,003

기타금융부채	6,20,33,37,38	1,121,351,444,133	299,998,975,651

확정급여부채및기타장기급여채무	19	69,931,747,189	54,406,346,923

이연법인세부채	1,126,813,841,516	1,179,710,544,328

선수수익	16	22,642,028,877	22,845,743,577

충당부채	17	61,640,224,480	57,997,068,599

기타비금융부채	18	9,278,725,858	9,334,432,257

부 채 총 계	20,468,696,525,516	19,184,879,880,252

자 본

지배기업 소유주지분	7,238,413,481,414	7,112,993,255,851

자본금	1,21	21,179,372,000	21,179,372,000

자본잉여금	21	4,246,255,922,936	4,248,745,109,910

자본조정	22	(2,437,233,512,875)	(3,091,985,510,350)

기타포괄손익누계액	23	(36,770,300,299)	(94,333,757,864)

이익잉여금	24	5,444,981,999,652	6,029,388,042,155

비지배지분	1,315,791,593,325	1,320,474,359,459

자 본 총 계	8,554,205,074,739	8,433,467,615,310

부 채 및 자 본 총 계	29,022,901,600,255	27,618,347,495,562

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분기 연결포괄손익계산서
제 53(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일 까지
제 52(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일 까지
롯데지주 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	주 석	제 53(당) 기 분기	제 52(전) 기 분기

매출	26,34,37	2,033,616,836,073	1,705,701,705,789

매출원가	7,26,28,37	1,437,903,191,184	1,248,635,163,949

매출총이익	595,713,644,889	457,066,541,840

판매비와관리비	27, 28 ,37	580,657,145,270	450,604,082,261

대손상각비	904,322,624	181,544,385

영업손익	34	15,056,499,619	6,462,459,579

금융수익	29	37,455,483,356	20,565,796,185

유효이자율법이자수익	9,801,214,076	7,918,004,475

상각후원가측정금융자산처분이익	10,084,336	-

금융비용	29 ,37	59,782,600,263	14,506,977,841

기타의대손상각비	14,825,006	-

기타수익	30 ,37	16,169,490,154	31,438,988,949

기타비용	30 ,37	92,868,836,978	15,403,228,223

기타의대손상각비	117,160,544	1,464,145,339

관계기업투자 손익에 대한 지분	10	152,940,547,332	(10,136,630,680)

법인세비용차감전순이익	68,970,583,220	18,420,407,969

법인세비용	31	2,062,373,567	4,973,657,421

계속영업분기순이익	66,908,209,653	13,446,750,548

중단영업분기순이익	41	51,612,065,454	46,653,469,655

분기순이익	34	118,520,275,107	60,100,220,203

기타포괄손익	43,642,651,746	30,159,729,852

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(876,206,496)	10,474,322,021

확정급여제도의 재측정요소	19	(6,347,203,381)	(4,887,781,467)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	(5,353,998,291)	15,362,103,488

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	10,824,995,176	-

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	44,518,858,242	19,685,407,831

해외사업장환산외환차이	17,173,441,797	1,366,201,298

파생상품평가손익	20	(3,005,212,857)	(2,429,872,659)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	30,350,629,302	20,749,079,192

총포괄이익	162,162,926,853	90,259,950,055

분기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	124,585,358,413	62,996,990,955

비지배지분	(6,065,083,306)	(2,896,770,752)

총포괄이익의 귀속

지배기업 소유주지분	166,817,466,560	87,236,146,580

비지배지분	(4,654,539,707)	3,023,803,475

주당이익	25

계속영업 보통주 기본주당이익	1,0251,025	270270

계속영업 우선주 기본주당이익	1,0751,075	272272

계속영업 보통주 희석주당이익	1,0251,025	270270

계속영업 우선주 희석주당이익	1,0751,075	272272

중단영업 보통주 기본주당이익	717717	768768

중단영업 우선주 기본주당이익	717717	768768

중단영업 보통주 희석주당이익	717717	768768

중단영업 우선주 희석주당이익	717717	768768

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분기 연결자본변동표
제 53(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일 까지
제 52(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일 까지
롯데지주 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	비지배지분	합 계

2018.1.1(전기초)	14,934,124,600	7,056,776,641,902	(1,409,311,487,423)	(76,780,458,659)	422,854,908,541	1,365,364,290,004	7,373,838,018,965

전기이월	14,934,124,600	7,056,776,641,902	(1,409,311,487,423)	(23,631,580,487)	475,997,262,482	1,375,068,337,673	7,489,833,298,747

회계정책의 변경	-	-	-	(53,148,878,172)	(53,142,353,941)	(9,704,047,669)	(115,995,279,782)

총포괄손익:

분기순이익 (손실)	-	-	-	-	62,996,990,955	(2,896,770,752)	60,100,220,203

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	-	-	-	14,706,238,247	-	655,865,241	15,362,103,488

파생상품평가손익	-	-	-	(2,317,480,755)	-	(112,391,904)	(2,429,872,659)

해외사업환산의 변동	-	-	-	(438,416,740)	-	1,804,618,038	1,366,201,298

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(3,634,342,670)	(1,253,438,797)	(4,887,781,467)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	(971,537,886)	22,885,419,062	(5,990,723,633)	4,825,921,649	20,749,079,192

기타포괄손익 소계	-	-	(971,537,886)	34,835,759,814	(9,625,066,303)	5,920,574,227	30,159,729,852

총포괄손익 합계	-	-	(971,537,886)	34,835,759,814	53,371,924,652	3,023,803,475	90,259,950,055

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

자본잉여금의 이입	-	(1,000,000,000,000)	-	-	1,000,000,000,000	-	-

비지배지분 취득	-	-	1,311,747	-	-	(44,211,747)	(42,900,000)

종속기업 배당금 지급	-	-	-	-	-	(3,576,369,080)	(3,576,369,080)

종속기업 자기주식 취득	-	-	6,832,935,059	-	-	(33,052,452,419)	(26,219,517,360)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래소계	-	(1,000,000,000,000)	6,834,246,806	-	1,000,000,000,000	(36,673,033,246)	(29,838,786,440)

2018.3.31(전분기말)	14,934,124,600	6,056,776,641,902	(1,403,448,778,503)	(41,944,698,845)	1,476,226,833,193	1,331,715,060,233	7,434,259,182,580

2019.1.1(당기초)	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,049,341,955,834	1,328,920,838,022	8,461,868,007,552

전기이월	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,029,388,042,155	1,320,474,359,459	8,433,467,615,310

회계정책의 변경	-	-	-	-	19,953,913,679	8,446,478,563	28,400,392,242

총포괄손익:

분 기순이익 (손실)	-	-	-	-	124,585,358,413	(6,065,083,306)	118,520,275,107

기타포괄손익:

기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	-	-	-	1,323,631,314	-	(6,677,629,605)	(5,353,998,291)

파생상품평가손익	-	-	-	(2,447,192,082)	-	(558,020,775)	(3,005,212,857)

해외사업환산의 변동	-	-	-	11,773,079,656	-	5,400,362,141	17,173,441,797

확정급여제도의 재측정요소	-	-	-	-	(5,191,268,831)	(1,155,934,550)	(6,347,203,381)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	-	-	-	54,182,303,726	(17,408,445,636)	4,401,766,388	41,175,624,478

기타포괄손익 소계	-	-	-	64,831,822,614	(22,599,714,467)	1,410,543,599	43,642,651,746

총포괄손익 합계	-	-	-	64,831,822,614	101,985,643,946	(4,654,539,707)	162,162,926,853

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:

배당금 지급	-	-	-	-	(57,245,680,350)	-	(57,245,680,350)

이익잉여금의 처분	-	-	656,400,467,926	-	(656,400,467,926)	-	-

연결범위의 변동	-	-	-	-	-	5,837,947,403	5,837,947,403

비지배지분 취득	-	-	738,886,277	107,884,666	-	(2,050,930,415)	(1,204,159,472)

자기주식 취득	-	-	-	-	-	-	-

기타자본거래	-	(2,489,186,974)	-	-	(75,701,567)	-	(2,564,888,541)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	-	-	-	(7,376,249,715)	7,376,249,715	-	-

종속기업 배당금 지급	-	-	-	-	-	(12,235,128,375)	(12,235,128,375)

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	-	-	(2,387,356,728)	-	-	(26,593,603)	(2,413,950,331)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래소계	-	(2,489,186,974)	654,751,997,475	(7,268,365,049)	(706,345,600,128)	(8,474,704,990)	(69,825,859,666)

2019.03.31(당분기말)	21,179,372,000	4,246,255,922,936	(2,437,233,512,875)	(36,770,300,299)	5,444,981,999,652	1,315,791,593,325	8,554,205,074,739

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.

분기 연결현금흐름표
제 53(당) 기 분기 2019년 1월 1일부터 2019년 3월 31일 까지
제 52(전) 기 분기 2018년 1월 1일부터 2018년 3월 31일 까지
롯데지주 주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원)

과 목	제 53(당) 기 분기	제 52(전) 기 분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(264,285,016,097)	302,395,223,410

분기순이익	118,520,275,107	60,100,220,203

조정:	19,888,608,693	36,477,706,693

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(571,456,066,642)	89,273,918,429

법인세납부	(9,098,091,731)	(14,080,277,592)

이자수취	227,968,433,204	181,719,938,425

이자지급	(50,112,998,328)	(51,096,282,748)

배당금수취	4,823,600	-

투자활동으로 인한 현금흐름	(170,797,366,490)	(148,648,795,451)

투자활동으로 인한 현금유입액	167,154,542,515	611,119,504,685

단기금융상품의 감소	148,217,334,682	532,042,805,375

기타금융상품의 감소	1,589,154,792	-

단기대여금의 감소	1,136,128,429	949,033,506

장기대여금의 감소	550,555,913	528,908,521

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	1,138,218,560	63,133,307,931

보증금의 회수	11,778,043,726	11,539,074,452

유형자산의 처분	1,913,721,490	2,505,573,218

무형자산의 처분	561,073,727	335,603,126

연결대상범위변동으로 인한 순현금유입	-	65,766,081

기타투자활동으로 인한 현금유입액	270,311,196	19,432,475

투자활동으로 인한 현금유출액	(344,857,695,729)	(760,622,979,559)

단기금융상품의 증가	(127,917,492,377)	(573,706,668,368)

장기금융상품의 증가	(44,990,953)	(15,000,000)

기타금융자산의 취득	(11,401,867,943)	(4,150,000)

단기대여금의 증가	(733,396,437)	(720,899,813)

장기대여금의 증가	(565,714,803)	(1,038,200,691)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(300,000,000)	(27,263,577,630)

관계및공동기업주식의 취득	(95,196,031,880)	(4,941,458,086)

보증금의 증가	(11,913,331,065)	(18,262,179,391)

유형자산의 취득	(59,980,692,385)	(47,956,441,097)

무형자산의 취득	(4,131,392,460)	(16,129,370,601)

사업결합으로 인한 순현금유출	-	(69,791,893,473)

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(32,672,785,426)	-

영업양수도로 인한 현금유출	-	(793,140,409)

이자수취	6,905,786,724	842,645,823

배당금수취	-	12,033,600

재무활동으로 인한 현금흐름	206,341,420,316	(64,828,686,046)

재무활동으로 인한 현금유입액	2,757,129,643,680	1,976,203,904,354

단기차입금의 차입	1,633,881,244,880	1,492,683,226,659

장기차입금의 차입	280,000,000,000	285,296,500,000

사채의 발행	843,218,398,800	49,952,588,400

임대보증금의 증가	30,000,000	98,000,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	-	148,166,000,000

기타재무활동으로 인한 현금유입	-	7,589,295

재무활동으로 인한 현금유출액	(2,508,410,194,156)	(2,035,963,743,622)

단기차입금의 상환	(1,712,985,315,492)	(1,373,900,630,835)

장기차입금의 상환	(225,195,220,693)	(133,885,140,594)

사채의 상환	(530,000,000,000)	(348,166,000,000)

임대보증금의 감소	(40,000,000)	(36,181,281)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	-	(152,154,857,142)

신종자본증권의 이자지급	(59,178,081)	(33,904,110)

리스부채의 감소	(33,290,906,434)	(1,186,330,965)

종속기업 자기주식의 취득	-	(26,219,517,360)

종속기업투자의 추가취득	(6,814,932,244)	(42,900,000)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(24,641,212)	(338,281,335)

이자지급	(42,378,029,208)	(5,068,846,778)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(228,740,962,271)	88,917,741,913

기초의 현금및현금성자산	1,377,676,394,192	1,041,573,715,757

재무제표의환산으로 인한 조정	3,120,230,459	3,008,301,638

매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	558,823,189,780	-

분기말의 현금및현금성자산	593,232,472,600	1,133,499,759,308

첨부된 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다.