롯데지주 분기보고서 (2019.03)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행, 변경상황

신고일자	제 목	신고내용	신고사항의 진행상황

2016년 10월 26일	횡령ㆍ배임혐의 발생	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 등 위반 혐의로 공소 제기됨(혐의 발생 금액 : 99.5억원)	현재 서울중앙지방법원에서 1심 계속 중이며, 향후 판결 선고 등 절차 진행에 따라 대응할 예정임

2017년 4월 26일	주식분할결정	구 분 분할 전 분할 후 1주당 가액 500원 200원 분할목적 유통주식수 확대	-

2017년 04월 26일	회사분할결정	상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사의 주주가 분할신주 배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 분할신설회사의 주식을 배정받는 단순·인적분할의 방법으로 분할하되, 아래 표와 같이 분할회사가 영위하는 사업 중 식품사업부문 등 분할대상사업부문을 분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할존속회사는 존속하여 투자사업부문을 영위합니다. 본건 분할 후 분할신설회사의 발행주식은 한국거래소의 유가증권시장 상장규정 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 유가증권시장에 재상장하고, 분할존속회사의 발행주식은 유가증권시장 상장규정 제46조에 따라 변경상장합니다.	2017.04.26 회사분할결정2017.06.29 첨부 정정2017.07.25 첨부 정정

2017년 04월 26일	회사분할합병결정	본건 분할합병은 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사가 영위하는 사업 중 각 투자사업부문을 각각 분할하여 롯데제과가 흡수합병하는 방식의 분할합병입니다.	2017.04.26 회사분할합병결정2017.06.29 정정 신고2017.07.25 정정 신고2017.07.25 [기재정정]주주총회 소집결의 (※ 신동주 주주가 롯데쇼핑㈜를 분할합병대상에서 제외하고 나머지 3개사간 분할합병(안)을 제안하여 이사회에 보고후 주주총회의 목적사항으로 추가 상정)2017.08.02 정정 신고

2017년 07월 06일	증권신고서(분할)	1. 배경 : 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하여 롯데제과 주식회사 (가칭)를 설립하고, 분할회사는 롯데지주 주식회사(가칭)로 상호를 변경, 상장할 예정2. 분할형태 : 인적분할3. 분할기일 : 2017.10.01	2017.07.17 정정 신고2017.07.25 정정 신고2017.08.02 정정 신고

2017년 07월 06일	증권신고서(합병)	1. 목적: 금번 분할합병은 롯데제과(주)가 분할합병과는 별도로 식품사업부문 등의 인적분할을 통하여 신설회사를 설립하고, 그와 동시에 분할 후 존속하는 롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 각 인적분할되는 투자부문을 흡수합병하여, 롯데제과(주)의 투자사업부문은 롯데지주(주)(가칭)로 상호를 변경하고 계열회사등의 투자주식 관리를 전담하는 지주회사로 전환하여 전문경영, 책임경영, 순환출자해소 및 기업지배구조의 투명성을 제고함을 목적2. 합병기일: 2017. 10. 01	2017.07.14 정정신고서 제출 요구2017.07.26 정정 신고2017.08.02 정정 신고2017.08.11 정정 신고

2017년 10월 12일	증권발행실적보고서(분할)	1. 배경 : 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 분할대상사업부문을 인적분할의 방식으로 분할하여 롯데제과 주식회사를 설립하고, 분할회사는 롯데지주 주식회사로 상호를 변경, 상장할 예정2. 분할형태 : 인적분할3. 분할기일 : 2017.10.01	2017.10.23 정정신고2017.10.30 정정신고

2017년 10월 12일	증권발행실적보고서(분할합병)	1. 목적: 금번 분할합병은 롯데제과(주)가 분할합병과는 별도로 식품사업부문 등의 인적분할을 통하여 신설회사를 설립하고, 그와 동시에 분할 후 존속하는 롯데제과(주)의 투자부문은 롯데쇼핑(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주)로부터 각 인적분할되는 투자부문을 흡수합병하여, 롯데제과(주)의 투자사업부문은 롯데지주(주)(가칭)로 상호를 변경하고 계열회사등의 투자주식 관리를 전담하는 지주회사로 전환하여 전문경영, 책임경영, 순환출자해소 및 기업지배구조의 투명성을 제고함을 목적으로 합니다.2. 합병기일: 2017. 10. 01	2017.10.23 정정신고2017.10.30 정정신고

2017년 12월 22일	횡령ㆍ배임사실확인	당사의 전현직 임직원 3인에 대하여 특정경제범죄가중처 등에 관한 법률 등 위반 혐의에 대한 서울 중앙지방법원1심 판결결과 모두 무죄로 선고됨.	향후 본건과 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2018년 1월 2일	회사분할합병결정	금번 합병 및 분할합병은 (i)롯데로지스틱스, 한국후지필름 및 대홍기획이 각각 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라 자신이 영위하는 사업 중 자회사 및 피투자회사 지분의 관리 및 투자를 목적으로 하는 사업부문 등(이하 “투자부문”)을 제외한 나머지 모든 사업부문을 인적분할의 방식으로 분할(이하 합하여 “본건 분할”)하여 각 신설 사업회사(이하 각 “분할신설회사”, 합하여 “분할신설회사들”)를 설립하고,(ii) 롯데지주가 롯데상사 및 롯데지알에스(이하 각 “분할회사”, 합하여 “분할회사들”)의 각 분할되는 투자부문(구체적인 승계대상자산은 아래에서 정의됨)을 흡수합병(이하 “본건분할합병”) 함과 동시에, (iii) 롯데지주를 존속회사로 하고 롯데로지스틱스, 한국후지필름, 대홍기획 및 롯데아이티테크(이하 각 “소멸회사”, 합하여“소멸회사들”)를 각 소멸회사로 하는 내용의 흡수합병(이하 “본건합병”)을 하는 형태로 진행됩니다. (롯데로지스틱스, 한국후지필름 및 대홍기획의 경우 본건 분할 후 존속하는 투자부문이 합병대상이 됨)	2018. 01. 15 외부기간평가의견서 정정2018. 01. 23 정정신고

2018년 1월 4일	증권신고서(합병)	1. 목적 : 롯데지주(주)와 롯데지알에스(주), 롯데상사(주), 롯데로지스틱스(주), 한국후지필름(주), (주)대홍기획, 롯데아이티테크(주)는 금번 합병 및 분할합병을 통하여 지배구조의 투명성 및 경영효율성을 증대시키고 이를 통하여 기업가치를 제고하고자 합니다. 롯데지주(주)는 기존 지주사업을 지속적으로 영위하며, 전문경영, 책임경영체제를 완성하고 상호출자와 순환출자를 해소하여 지배구조개선 및 투명성을 강화하고자 합니다.2. 합병기일 : 2018. 04. 01	2018. 01.15 정정신고2018. 01.24 정정신고2018. 01.31 정정신고

2018년 4월 2일	증권발행실적보고서(합병등)	1. 목적 : 롯데지주(주)와 롯데지알에스(주), 롯데상사(주), 롯데로지스틱스(주), 한국후지필름(주), (주)대홍기획, 롯데아이티테크(주)는 금번 합병 및 분할합병을 통하여 지배구조의 투명성 및 경영효율성을 증대시키고 이를 통하여 기업가치를 제고하고자 합니다. 롯데지주(주)는 기존 지주사업을 지속적으로 영위하며, 전문경영, 책임경영체제를 완성하고 상호출자와 순환출자를 해소하여 지배구조개선 및 투명성을 강화하고자 합니다.2. 합병기일 : 2018. 04. 01

2018년 4월 27일	증권신고서(지분증권)	1. 목적 : 롯데지주(주)는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사의 행위제한 위반을 해소하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제133조에 따른 공개매수 방식에 의거 공개매수 대상회사인 롯데제과(주) 또는 롯데칠성음료(주)의 주주들로부터 당해 회사 발행주식을 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 롯데지주(주)의 신주를 발행, 배정하는 방식의 본 유상증자를 실시할 계획입니다. 본 유상증자의 절차는 일반공모증자방식에 준하여 진행되나, 청약 및 신주배정의 대상은 계열회사인 롯데제과(주) 또는 롯데칠성음료(주)의 주주 중 공개매수에 응한 주주들로 한정됩니다.2. 주식납일일 : 2018. 06. 22	2018. 05. 15 정정신고2018. 05. 29 정정신고

2018년 6월 22일	증권발행실적보고서	1. 목적 : 롯데지주(주)는 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 지주회사의 행위제한 위반을 해소하기 위하여 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제133조에 따른 공개매수 방식에 의거 공개매수 대상회사인 롯데제과(주) 또는 롯데칠성음료(주)의 주주들로부터 당해 회사 발행주식을 현물출자 받고, 그 대가로 현물출자를 한 주주들에게 롯데지주(주)의 신주를 발행, 배정하는 방식의 본 유상증자를 실시할 계획입니다. 본 유상증자의 절차는 일반공모증자방식에 준하여 진행되나, 청약 및 신주배정의 대상은 계열회사인 롯데제과(주) 또는 롯데칠성음료(주)의 주주 중 공개매수에 응한 주주들로 한정됩니다.2. 주식납일일 : 2018. 06. 223. 신주상장일 : 2018. 07. 04

※ 상기 신고일자는 해당 공시의 최초 신고일자임

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제52기주주총회(2019.3.29)	① 제52기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표(안) 승인의 건② 정관 일부 개정의 건③ 이사 보수한도 승인의 건	① 제52기(2018.01.01~2018.12.31) 재무제표(안) 원안대로 승인② 정관 일부 개정 원안대로 승인③ 이사 보수한도 150억 원안대로 승인

임시주주총회(2018.11.21)	① 자기주식 소각을 위한 자본금 감소 승인의 건② 자본준비금 감소 승인의 건	① 자기주식 소각을 위한 자본금 감소 원안대로 승인- 자기주식 11,657,000주 임의무상소각 진행② 자본준비금 감소 원안대로 승인- 자본준비금 금4,500,000,000,000원 감액

제51기정 기주주총회(2018.3.23)	① 제51기(2017.10.01~2017.12.31) 재무제표(안) 승인의 件② 정관 일부 개정의 件③ 자본준비금 감소의 件④ 이사 보수한도 승인의 件⑤ 임원퇴직금 지급규정 개정의 件	① 제51기(2017.10.01~2017.12.31) 재무제표(안) 원안대로 승인② 정관 일부 개정 원안대로 승인③ 자본준비금 감소 원안대로 승인④ 이사 보수한도 150억 원안대로 승인⑤ 임원퇴직금 지급규정 개정 원안대로 승인

임시주주총회(2018.2.27)	① 합병 및 분할합병계약서 승인의 件	① 합병 및 분할합병계약서 원안대로 승인

임시주주총회(2017.8.29)	① 분할계획서 승인의 件② 분할합병계약서 승인의 件2-1 원안 : 롯데제과 주식회사, 롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사의 4사간 분할합병계약서 승인의 건2-2 수정안(주주제안) : 롯데쇼핑 주식회사를 분할 합병의 대상에서 제외하고 롯데제과 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사 및 롯데푸드 주식회사의 3사간 분할합병계약서 수정 승인의 건 ③ 주식분할을 위한 정관 변경 승인의 件④ 이사 보수한도 증액 승인의 件	① 분할계획서 원안대로 승인② 분할합병계약서 승인의 件2-1. 원안 : 원안대로 승인2-2. 수정안(주주제안) : 부결 ③ 주식분할을 위한 정관변경 원안대로 승인④ 이사 보수한도 증액 원안대로 승인 : 50억원 → 150억원

제50기정 기주주총회(2017.3.24)	① 재무상태표, 손익계산서및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표,현금흐름표, 주석(안) 승인의 件② 정관 일부 개정의 件③ 이사 선임의 件④ 감사위원회 위원 선임의 件⑤ 이사 보수한도 승인의 件⑥ 임원퇴직금 지급지침 개정의 件	① 재무제표 원안대로 승인배당 : 현금 226%(액면가 500원)② 정관 일부 개정 원안대로 승인③ 이사 선임의 件- 사외이사(4명) : 박차석, 허철성, 장용성, 박용호 ④ 감사위원회 위원 선임의 件- 감사위원 (3명) : 박차석, 허철성, 장용성⑤ 이사 보수한도 : 50억원⑥ 임원퇴직금 지급지침 개정 원안대로 승인

제49기정 기주주총회(2016.3.25)	① 재무상태표, 손익계산서및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표,현금흐름표, 주석(안) 승인의 件② 정관 일부 개정의 件③ 이사 선임의 件④ 이사 보수한도 승인의 件	① 재무제표 원안대로 승인배당 : 현금 225%(액면가 5,000원)② 정관 일부 개정 원안대로 승인③ 이사 선임의 件- 사내이사(4명) : 신동빈, 김용수, 황각규, 민명기 - 사외이사(2명) : 송영천, 박용호④ 이사 보수한도 : 40억원

제48기정 기주주총회(2015.3.20)	① 재무상태표, 손익계산서및 이익잉여금 처분계산서, 자본변동표,현금흐름표, 주석(안) 승인의 件② 이사 선임의 件③ 감사위원회 위원 선임의 件④ 이사 보수한도 승인의 件⑤ 임원퇴직금 지급지침 개정의 件	① 재무제표 원안대로 승인배당 : 현금 104%(액면가 5,000원)② 이사 선임의 件- 사외이사(3명) : 박차석, 강대형, 허철성③ 감사위원회 위원 선임의 件- 감사위원 (3명) : 박차석, 강대형, 허철성④ 이사 보수한도 : 40억원⑤ 임원퇴직금 지급지침 개정 원안대로 승인

3. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 2019년 3월 31일 기준 회사의 사업에 중대한 영향을 미치는 소송사건은 없으나, 당사가 피고로 계류중이 소송은 다음과 같습니다.- 손해배상 청구소송(파키스탄 신드고등법원, Suit No.381/2015)

구 분	내 용

소제기일	- 2015. 3. 10.

소송 당사자	- 원고 : Saifuddin 外 33명, 피고 : ㈜롯데지주, Lotte Kolson (Private) Limited 外 1명

소송의 내용	- 사이푸딘 등 舊 주주가 매수인측의 귀책 사유로 저가로 주식을 매도하였다고 주장하며, 매수인(롯데제과-현재 롯데지주) 및 회사(콜손) 등에 손해배상 청구

소송가액	- USD 47.6백만

진행사항	- 1심 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 1심 대응 중

향후 소송결과에 따라	- 현재 1심이 진행 중이며 판단소송에 따른 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하나, 소송결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다

회사에 미치는 영향

주요 자회사의 소송사건은 다음과 같습니다.

1) 롯데쇼핑

(가) 손해배상청구 (서울중앙지법 2016가합527467 외 5건)

구분	내용

소제기일	- 2016. 05. 16. 외

소송 당사자	- 원고 : 강찬호 외 394명, 한국환경산업기술원, 국민건강보험공단 - 피고 : 롯데쇼핑㈜ 외 59명

소송의 내용	- 가습기세정제 피해(사망,질병)와 관련하여 유가족이 제조자 및 판매자, 국가를 상대로 한 손해배상청구소송

소송가액	- 231억원 (*1)

진행사항	- 1심 재판 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 한국환경산업기술원 등급 판정 받은 피해자 합의, 소 취하 진행 예정

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 대한민국 정부 외 59명을 피고로 하는 단체소송 건으로, 이와 관련하여 23억원을 충당 부채로 계상하고 있습니다. (*2)

※ (*1) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송의 소송가액은 원고, 피고 모두 단체소송 건으로서 당사에만 해당하는 원고와 소송가액 만을 분리하는데 어려움이 있어 전체 소송가액 기준으로 소송가액이 산정되었습니다.

※ (*2) 가습기세정제 피해와 관련한 본 손해배상청구 소송은 실질적으로 소송 외 합의가 거의 이루어진 사안입니다. 그러나 합의 이후 소 취하서 제출이 다소 늦어져 소송가액이 최초 소 제기시를 기준으로 하여 소송 진행 중인 것으로 현출되고 있습니다. 당장 합의 및 취하 내역을 정리하여 진행 현황을 즉각적으로 반영하는데 어려움이 있어, 소송 및 소송 가액이 실제보다 과도하게 큰 금액으로 계상되어 있음을 알려드립니다.

(나) 증여계약승낙청구(서울행정법원 2018구합70707(본소), 2018구합70714(반소))

구분	내용

소제기일	- 2016. 06. 21.(강제조정결정에 대한 이의신청) 외

소송 당사자	- 원고(반소피고) : 한국공항공사, 피고(반소원고) : 롯데쇼핑㈜ 외 2

소송의 내용	- 증여계약승낙청구(본소), 토지사용료감액청구(반소)

소송가액	- 143억원(본소), 311억원(반소)

진행사항	- 1심 재판 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 해당 토지의 적정 임대료에 대한 감정 평가 결과 등을 근거로 대응

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 향후 법원의 판결에 따라 토지 사용료 감액 등이 발생할 수 있습니다.

※ 소송가액은 총 소송가액의 82.6% (소송 당사자 중 롯데쇼핑 지분)을 적용한 금액입니다.※ 본 건 소송은 2018.06.26. 이송결정에 따라 서울남부지방법원에서 서울행정법원으로 이송되었습니다. 2) 롯데카드 (1) 2019년 3월말 현재 진행중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	소송내용	소송 상대방	소송가액

연결실체가 원고인 사건	채권추심	박병욱 外 204건	29,810

연결실체가 피고인 사건	손해배상 등	강미희 外 53건	17,645

당분기말 현재 상기 소송의 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 연결실체는 연결실체가 피고인 사건과 관련하여 추정한 예상손실 3,828 백만원을 기타충당부채로 계상하고 있습니다. 한편, 전기 이전 발생한 신용카드 고객정보 유출 사건과 관련하여 당분기말 46건(소송가액 2,309백만원)의 소송이 제기 되었습니다. 당분기말 현재 소송 진행 중(1~3심)으로 소송결과의 예측이 어렵습니다. 다만, 당분기말 현재 1~2심 패소 건 및 유사소송에 대하여는 상소 중에 있으나 예상손실액을 합리적으로 추정하여 기타충당부채로 계상하고 있습니다. (2) 중요한 소송 관련 손해배상 청구 (서울고등법원 2016나2057145외45건)

구 분	내 용

소제기일	- 2014. 01. 20 외

소송 당사자	- OOO 외 21,461명

소송의 내용	- 개인정보유출에 대한 정신적 손해배상

소송가액	- 2,309,200,000 원

진행사항	- 서울고등법원 2016나2057145 외 45건 소송 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2017. 11. 30 항소심 판결선고, 상고심 진행 중

향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향	- 회사는 개인정보유출과 관련된 소송 46건에 대하여 최종 결과를 합리적으로 예측할 수 없으며, 이와 관련하여 31억원을 충당부채로 계상하고 있습니다.

※ 당사의 중요한 소송 여부의 기준 : 재무상태에 중요한 영향을 주는 소송 또는 소송가액이 100억원 이상인 소송

(3) 고객정보 유출사건 관련 사항■ 집단소송 1~2심 판결에 따른 손해배상 가능성 2016년 2월 정보유출 집단소송 일부 사건에 대하여 1심 법원의 판결선고가 있었으며, 일부 원고에 대해서만 인당 10만원의 배상판결을 받은 바 있습니다. 이후 2017년 11월 항소심 선고 결과 일부 원고에 대하여 인당 7만원의 배상판결을 받아 1심 대비 인당 3만원이 감액된 상황이며 해당 건은 상고심 진행 중입니다. 현재 모든 심급을 포함하여 소송이 진행중인 원고 수는 약 3.5 만명인데(대표사건 상고심 결과에 따르기로 화해권고결정이 확정된 원고 포함), 상기 항소심 판결을 일률적으로 적용할 수는 없겠지만 동일한 취지의 판결을 다른 건에도 적용한다는 가정하에, 소송 위임사실을 입증하는 자료를 미제출하거나 중복소송을 제기한 원고들에게 소 각하 판결을 내린 점까지 고려하면 보상액은 최대 약 24.5억원 (3.5만명x7만원) 규모 이하일 것으로 추정됩니다.당사 승소건 중 일부는 원고측이 항소하지 않아 판결이 확정되었으며, 2차 피해로 인한 사례가 발생하지 않은 점을 고려할 때, 언급된 최대 보상액을 넘어서는 배상 책임이 발생할 가능성은 낮을 것으로 판단됩니다.■ 유출된 정보를 이용한 카드 부정사용(2차 피해)에 따른 보상

현재까지 유출된 정보를 이용한 카드 부정사용 신고는 접수되지 않고 있고, 이번 개인정보 유출사건으로 인한 2차 피해 사례는 확인되고 있지 않습니다. 다만 향후 부정사용이 확인될 경우 보상할 예정이며, 이로 인한 구체적인 비용수치는 현재 상황이 마무리된 이후 파악이 가능할 것으로 예상됩니다.

3) 롯데케미칼

(1) 계류중인 소송사건 ① 지배기업의 당기말 현재 중요한 소송사건 현황

ⅰ) 부당이득반환 청구소송 (2013가합67681)

구분	내용

소 제기일	2013. 9. 9.

소송 당사자	원고 : 에스와이탱크터미널㈜ / 피고 : 롯데케미칼㈜, 여천엔씨씨㈜

소송의 내용	여수탱크터미널 운영계약기간 만료에 따라 원고가 사용료 인상을 요구하였으나 피고들은 이를 수용할 수 없음을 이유로 갱신계약 불성립, 그에 따라 인상된 이후 수령 가능한 사용료만큼 부당이득을 청구함

소송가액	5,886,896,100원(당사 분)

진행상황	조정 결렬 후 소송 변론절차 재개되었으며, 감정절차 진행 하여 감정보고서 제출됨

향후 소송일정 및 대응방안	현재 변론기일은 지정되지 않은 상태이며, 향후 소송진행 상황에 따라 대응할 예정

향후 소송결과가 회사에 미치는 영향	소송 결과에 따라 인정된 추가 사용료를 지급하여야 하나, 소송결과를 예측하기 어려움

ⅱ) 해외계열사 지분 공시의무 위반 과태료처분 취소소송 (2018마6241)

구분	내용

소 제기일	2016. 8. 9.

소송 당사자	대표 위반자 : 롯데케미칼㈜ / 과태료 부과 기관 : 공정거래위원회장

소송의 내용	2012년~2015년간 공정거래위원회 기업집단현황 공시사항 중 해외 주주사를 동일인 관련자가 아닌 "기타"주주로 표기한 건에 대하여 공시 위반으로 과태료 처분을 받음

소송가액	42,300,000원

진행상황	2017. 8. 28. 약식 불처벌(기각)결정
2017. 9. 8. 검사 측에서 항소 제기
2017. 11. 21. 정식 불처벌(기각) 결정
2017. 11. 28. 검사 측에서 즉시항고장 제출
2018. 9. 17. 항고 기각됨
2018. 9. 21. 검사 측에서 재항고장 제출
2019. 1. 22. 대법원에서 심리불속행 기각 결정

향후 소송일정 및 대응방안	대법원의 심리불속행 기각 결정으로 종결됨

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	42,300,000원의 과태료처분 취소됨

ⅲ) 손해배상청구소송 (2017가합509251)

구분	내용

소 제기일	2017. 2. 16.

소송 당사자	원고 : 대한민국 / 피고 : 롯데케미칼㈜

소송의 내용	(구)케이피케미칼은 (구)고합으로부터 승계 받은 가공의 고정자산으로 인해 발생한 유형자산감액손실을 감가상각비로 인정 받기 위하여 허위의 고정자산대장을 작성한 후 과세관청 등에 과세증빙으로 제출하여 부당하게 국세를 환급 받음

소송가액	24,720,398,120원

진행상황	2017. 2. 16. 소 제기

향후 소송일정 및 대응방안	변론기일 미지정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	소송 결과 예측 불가함

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2019년 3월 31일) (단위 : )

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행

금융기관(은행제외)

법 인	4매	백지	견질용 수표 및 어음

기타(개인)

* 연결기준입니다.

주요 자회사의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황은 다음과 같습니다.

1) 롯데쇼핑해당사항 없음 2) 롯데카드해당사항 없음 3) 롯데케미칼 해당사항 없음

다. 채무보증현황(1) 당기말 현재 연결실체 및 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2019년 3월 31일) (단위 : 원화 - 백만원, 외화 - 천 )

채무
보증회사	채무보증 받은 회사	채권자	채무보증금액	채무금액	보증기간

계약통화	계약금액(계약통화)	원화	계약통화	계약금액(계약통화)	원화

롯데지주	LOTTE CHANGBAI
BEVERAGE	우리은행(심양)	USD	1,800	2,500	USD	1,800	2,048	2018.11.21	2019.11.21

우리은행(심양)	CNY	13,800	2,800	CNY	2,700	456	2019.02.14	2020.02.14

LOTTE MGS Beverage
(Myanmar)	신한은행(양곤)	MMK	4,800,000	3,590	MMK	1,500,000	1,122	2018.08.31	2019.08.31

MUFG은행(양곤)	USD	5,500	6,258	USD	5,500	6,258	2018.08.03	2019.08.03

MMK	4,000,000	2,992	USD	1,250	1,422	2018.08.03	2019.08.03

MMK	1,500,000	1,122

Vietnam Lotteria Co., Ltd	KEB하나(싱가폴)	USD	10,000	11,378	USD	10,000	11,378	2016.10.27	2019.10.27

신한은행(싱가폴)	USD	7,000	7,965	USD	7,000	7,965	2018.05.21	2019.05.21

SC은행(베트남)	USD	4,300	4,892	VND	96,749,680	4,741	2018.08.23	2019.08.23

Lotte India co., Ltd	KEB하나은행(바레인)	USD	20,000	22,756	USD	3,333	3,793	2014.05.28	2019.05.29

KEB하나은행(바레인)	USD	10,000	11,378	USD	10,000	11,378	2015.11.04	2021.05.04

SHINSEI BANK	USD	20,000	22,756	USD	18,000	20,480	2015.02.23	2020.08.31

Lotte International America	우리은행(LA)	USD	12,200	13,881	USD	8,665	9,859	2018.12.14	2019.12.13

PT. Daehong Communications
Indonesia	KEB하나은행
(인도네시아)	USD	360	409	USD	230	262	2018.04.25	2019.04.25

롯데제과	Lotte Confectionery Rus LLC	KEB하나은행	USD	14,000	15,929	USD	14,000	15,929	2018.10.19	2020.10.19

KEB하나은행	USD	25,000	28,445	USD	25,000	28,445	2018.05.18	2019.05.03

KEB하나은행	USD	5,000	5,689	USD	5,000	5,689	2018.05.18	2019.04.25

롯데정보통신	낙천신식기술
(북경)유한공사	신한은행	CNY	3,000	506	CNY	1,924	325	2018.06.07	2019.06.07

현대정보기술(주)	한국IBM	KRW	1,176	1,176	KRW	1,176	1,176	2016.03.31	2021.03.31

(2) 당기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역

해당사항 없음주요 자회사의 채무보증현황은 다음과 같습니다. 1 ) 롯데쇼핑

(1) 현재 롯데쇼핑의 연결실체에 대한 주요 지급보증 및 담보제공한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:CNY,IDR,USD,VND)

특수관계구분	회사명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비고

종속기업	LOTTE DEPARTMENT STORE (TIANJIN) CO., LTD.	KEB하나은행	CNY 170,000,000	2018년 06월 15일 ~ 2019년 06월 14일	자금조달을 위한 지급보증

PT. LOTTE MART INDONESIA	BNP Paribas	IDR 400,000,000,000	2018년 04월 14일 ~ 2019년 04월 14일	자금조달을 위한 지급보증

SC은행	IDR 300,000,000,000	2018년 04월 13일 ~ 2019년 04월 13일	자금조달을 위한 지급보증

HSBC	IDR 250,000,000,000	2018년 04월 14일 ~ 2019년 04월 14일	자금조달을 위한 지급보증

JP Morgan	USD 30,000,000	2018년 05월 23일 ~ 2019년 05월 23일	자금조달을 위한 지급보증

LOTTE CINEMA VIETNAM CO., LTD.	DBS	USD 8,000,000	2016년 10월 05일 ~ 2019년 10월 05일	자금조달을 위한 지급보증

DBS	USD 8,000,000	2016년 10월 05일 ~ 2019년 10월 05일	자금조달을 위한 지급보증

SC은행	VND 112,000,000,000	2016년 12월 26일 ~ 2019년 12월 25일	자금조달을 위한 지급보증

SC은행	USD 10,000,000	2018년 04월 13일 ~ 2021년 04월 13일	자금조달을 위한 지급보증

SC은행	USD 40,000,000	2018년 07월 03일 ~ 2019년 07월 03일	자금조달을 위한 지급보증

KEB하나은행	USD 10,000,000	2019년 01월 29일 ~ 2020년 01월 28일	자금조달을 위한 지급보증

한국수출입은행	USD 10,000,000	2019년 02월 15일 ~ 2020년 02월 14일	자금조달을 위한 지급보증

Lotte Shopping Holdings (Hong Kong) Co., Limited	신한은행	USD 49,818,783	2017년 06월 01일 ~ 2020년 06월 01일	자금조달을 위한 지급보증

Lotte Shopping Business Management (Hong Kong)Limited	한국수출입은행	USD 300,000,000	2017년 09월 05일 ~ 2020년 09월 05일	자금조달을 위한 지급보증

LOTTE PROPERTIES (CHENGDU) HK LIMITED	한국수출입은행	USD 190,000,000	2017년 03월 15일 ~ 2020년 03월 16일	자금조달을 위한 지급보증

KEB하나은행	USD 25,000,000	2017년 03월 15일 ~ 2020년 03월 13일	자금조달을 위한 지급보증

(2) 당분기말 현재 연결실체는 롯데수원역쇼핑타운㈜의 자산담보부 기업어음증권(액면금액 220,000,000천원, 2021년 5월 28일 만기), 롯데울산개발㈜의 자산담보부 기업어음증권(액면금액 60,000,000천원, 2019년 8월 23일 만기) 등과 관련하여 발행사인수원랜드마크제삼차㈜와 케이에스제일차㈜가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 롯데울산개발㈜에 대한 자금보충약정은 계약서 변경으로 인해 기한의 이익 상실 조건이 삭제되었습니다. (3) 연결실체는 2014년부터 롯데수원역쇼핑타운㈜가 토지 임대차기간(20년) 동안 임대인에게 지급하여야 하는 임차료에 대하여 지급보증을 제공하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.

특수관계구분	기업명	지급보증처	지급보증금액	보증기간	비 고

관계기업	Shandong Longzhile Cinema Co., Ltd.	IBK기업은행	CNY 13,000,000	2017년 01월 11일 ~ 2020년 01월 11일	자금조달을 위한 지급보증

공동기업	International Business Center Company Limited	한국수출입은행	USD 15,000,000	2016년 04월 06일 ~ 2019년 04월 06일

그 밖의 특수관계자	Lotte Properties(Shenyang) Limited	우리은행	USD 31,500,000	2016년 04월 25일 ~ 2019년 04월 25일

KDB산업은행	USD 57,500,000	2016년 05월 04일 ~ 2019년 05월 04일

또한, 연결실체 는 Burger King Japan Co., Ltd.와 BK ASIAPAC, PTE. Ltd.의 로열티(순매출액의 3.0%, 점포 오픈시 점포당 USD 25,000)계약, 코리아세븐 및 바이더웨이와 7-Eleven, Inc.(미국법인)의 로열티(순매출액의 0.6%)계약과 관련하여 Burger King Japan Co.,Ltd.와 코리아세븐 및 바이더웨이의 계약이행에 대하여 보증하였습니다. (5) 당기 말 현재 연결실체는 롯데인천타운㈜ 자산담보부대출(액면금액 144,000,000천원, 2019년 5월 31일 만기), 롯데타운동탄㈜ 자산담보부대출(액면금액 620,000,000천원, 2021년 10월 27일 만기)와 관련하여 발행사인 인베스트팜랜드제이차㈜, 인베스트팜랜드제삼차㈜, 마스엘디제일차(유)가 원리금 상환이 불가능한 경우 자금을 보충하는 약정을 체결하고 있습니다. 롯데타운동탄㈜에 대한 자금보충약정에 따라서 당사의 신용등급유지조항을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다. 2) 롯데카드해당사항 없음 3) 롯데케미칼

1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천GBP, 천MYR, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행 금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화	외 화	원 화

Lotte Sanjiang Chemical Co.,Ltd.	공동기업	SC은행	2018-11-19	2019-04-19	CNY	100,000	16,874,000	CNY	53,818	9,081,274	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행	2018-04-19	채무 상환일	CNY	250,000	42,185,000	CNY	130,184	21,967,194	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행	2018-04-19	2019-04-19	CNY	240,000	40,497,600	CNY	131,991	22,272,134	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

UOB은행	2018-04-19	채무 상환일	CNY	129,900	21,919,326	CNY	54,665	9,224,111	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	종속기업	DBS은행	2018-03-23	2021-03-23	USD	16,000	18,204,800	USD	16,000	18,204,800	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

DBS은행	2019-03-22	2022-03-21	USD	16,000	18,204,800	USD	16,000	18,204,800	차입금에 대한 지급보증,, 경영위원회 승인 완료

HSBC은행	2018-10-18	채무 상환일	CNY	240,000	40,497,600	CNY	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Citi은행	2018-11-18	채무 상환일	CNY	120,000	20,248,800	CNY	90,000	15,186,600	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd.	종속기업	Citi은행	2019-02-23	채무 상환일	CNY	18,000	3,037,320	CNY	8,258	1,393,426	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical Alabama Corp.	종속기업	Citi은행	2018-01-17	2021-01-17	USD	10,000	11,378,000	USD	10,000	11,378,000	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical UK Limited	종속기업	HSBC은행	2017-01-27	2020-01-27	GBP	32,000	47,534,400	GBP	32,000	47,534,400	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

KEB하나은행	2017-01-26	2020-01-26	GBP	17,000	25,252,650	GBP	17,000	25,252,650	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

KEB하나은행	2016-07-26	2020-07-26	GBP	23,000	34,165,350	GBP	23,000	34,165,350	차입금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Citi은행	2017-03-21	2020-03-21	GBP	25,000	37,136,250	GBP	25,000	37,136,250	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ING은행	2018-06-29	2019-06-29	EUR	40,000	51,098,400	EUR	40,000	51,098,400	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

ANZ은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	36,000	45,988,560	EUR	15,876	20,280,355	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

DBS은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	30,000	38,323,800	EUR	12,658	16,170,158	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	30,000	38,323,800	EUR	14,607	18,660,409	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Citi은행	2018-06-29	채무 상환일	EUR	24,000	30,659,040	EUR	1,803	2,303,793	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

영국정부(New PET Project)	2012-02-29	2021-02-28	GBP	6,700	9,952,515	GBP	6,700	9,952,515	정부보조금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	19,429	22,105,829	USD	19,429	22,105,829	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	14,000	15,929,200	USD	11,200	12,743,360	포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	12,000	3,348,120	MYR	3,897	1,087,299	신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

MUFG은행	2018-06-15	2019-06-14	USD	4,000	4,551,200	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Mizuho은행	2018-04-20	2019-04-19	USD	8,000	9,102,400	USD	8,000	9,102,400	운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료

Lotte Chemical USA Corp.	종속기업	Citi은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	60,000	68,268,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SMBC은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	50,000	56,890,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

BBVA은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	50,000	56,890,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

SC은행	2019-01-31	채무 상환일	USD	60,000	68,268,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Mizuho은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	50,000	56,890,000	USD	-	-	포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Wells Fargo은행	2019-01-31	2020-01-31	USD	40,000	45,512,000	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

The Export-Import Bank of Korea 및 대주단	2016-10-31	채무 상환일	USD	1,594,000	1,813,653,200	USD	1,594,000	1,813,653,200	차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

Boardwalk Louisiana Midstream, LLC	2016-08-23	채무 상환일	USD	10,000	11,378,000	USD	-	-	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

LACC LLC	기타특수관계자	Enterprise TE Products Pipeline Company LLC	2015-12-24	채무 상환일	USD	22,500	25,600,500	USD	-	-	설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료

2) 당분기말 현재 종속기업이 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천MYR, 천원)

종속회사	제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	보증기간	보증한도	실행 금액	비 고

개시일	종료일	외 화	원 화	외 화	원 화

Lotte Chemical Titan Holding Bhd.	Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.	공동기업	MUFG은행	2013-11-20	2023-12-13	USD	4,857	5,526,457	USD	4,857	5,526,457	차입금에 대한 지급보증

MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	USD	3,500	3,982,300	USD	2,800	3,185,840	포괄한도에 대한 지급보증

MUFG은행	2018-03-31	채무 상환일	MYR	3,000	837,030	MYR	974	271,825	신용장 개설한도에 대한 지급보증

MUFG은행	2018-06-15	2019-06-14	USD	1,000	1,137,800	USD	-	-	운영자금에 대한 지급보증

Mizuho은행	2018-04-20	2019-04-19	USD	2,000	2,275,600	USD	2,000	2,275,600	운영자금에 대한 지급보증

④ 자금보충약정 현황 1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 자금보충약정 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	내 용	금 액	개시일	종료일	비 고

롯데베르살리스엘라스토머스(주)	공동기업	산업은행 등	자금보충 약정	185,000,000	2015-07-31	2022-10-12	이사회 승인 완료

현대케미칼(주)	관계기업	산업은행 등	자금보충 약정	286,000,000	2015-11-06	2025-11-20	이사회 승인 완료

⑤담보제공 현황

1) 당분기말 현재 지배기업이 제공한 담보 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천USD, 천원)

제공받은 기업	지배기업과의 관계	채권자	담보 제공 항목	관련 부채	부채 금액	부채 잔액	담보 제공일	담보 해제일	비 고

Uz-Kor Gas Chemical LLC	기타특수관계자	ING은행 등	보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체	Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채	USD 2,508,900	USD 1,973,755	2013-01-14	채무 상환일	이사회 승인 완료

라. 채무인수 약정 현황당사는 해당사항이 없으며, 주요 자회사의 채무인수 약정 현황은 다음과 같습니다. 1) 롯데쇼핑해당사항 없음 2) 롯데카드해당사항 없음 3) 롯데케미칼해당사항 없음

마. 그밖의 우발채무 등(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(외화단위 : 백만, 원화단위 : 백만원)

구 분	통화	한 도	사용액

CP할인어음	KRW	1,120,000	1,055,000

L/C개설	USD	14	8

Local L/C한도	KRW	1,500	-

구매론	KRW	500	192

구매카드	KRW	234,000	134,159

기타	KRW	16,695	8,998

당좌차월	KRW	228,646	9,533

매입처할인한도	KRW	26,000	58

법인카드	KRW	10,000	540

어음할인	KRW	1,705,000	1,645,546

외상매출담부대출	KRW	38,000	1,193

운영자금대출	KRW	80,600	65,600

원화지급보증	KRW	55,000	27,824

이행보증	KRW	3,809	2,777

일반대출	KRW	2,645,487	1,608,134

VND	491,915	491,915

전자방식외담대한도	KRW	345,000	34,615

지급보증	CNY	3	-

KRW	45,961	29,692

USD	3	1

통화관련거래	KRW	1,000	-

회전대출	KRW	30,000	-

L/C 한도	USD	23	-

(2) 주요 경영관련 약정사항 ① 브랜드사용료, 경영지원수수료, 기술사용료 계약연결실체는 계열사 중 일부 회사와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을기준으로 브랜드사용료를 책정하여 이를 수령하는 계약을 체결하고 있습니다. 또한 계열사 중 일부 회사에 대하여 경영지원을 제공하고 관련 비용을 기준으로 경영지원수수료를 수령하는 계약을 체결하고 있습니다. 한편, 연결실체는 7-Eleven, Inc.(미국법인)와 편의점 서비스를 제공하는 7-Eleven 상표 및 이에 관련된 운영기술도입 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 따르면 연결실체는 종속기업인 코리아세븐 및 바이더웨이 판매와 관련된 순매출의 0.6%를 기술사용료로 지급하도록 되어 있습니다.

② 신주인수권의 부여7-Eleven, Inc.(미국법인)에 대해 2003년 1월 1일을 시작으로 하여 그 후 매년 1월 1일(옵션일)에 종속기업인 코리아세븐 주식의 10%까지를 매입할 수 있는 권리를 부여하였으며, 한번에 또는 합계로 10% 이상을 매입할 수 없도록 되어 있습니다.③ 가맹점 계약연결실체는 롯데리아, 엔제리너스 등의 가맹점과 물품의 공급 등과 관련된 가맹점 계약을 체결하고 있습니다. 동 계약에 의거 연결실체는 가맹점주로부터 가입비와 물품대 회수 보증금 명목으로 부동산담보를 설정하고 부동산담보 설정이 불 가할 때 현금담보를 받고 있으며, 가입비는 매출액으로, 현금 담보분은 예수보증금으로 각각 계상하고 있습니다. 또한, 연결실체는 직영편의점 외에 각 가맹편의점 점주와 7-Eleven 프랜차이즈 계약을 체결하고 있으며 동 프랜차이즈 계약에 따라 연결실체는 가맹점주에게 대리운영권을 부여하고, 그 성과에 따라 가맹점주에게 수수료를 지급하고 있습니다. 동 계약에 의거 연결실체는 가맹점주로부터 가입비와 계약이행보증금을 받고있으며, 가입비는 수수료매출액(기타매출)으로, 계약이행보증금은 장기예수보증금으로 계상하고 있습니다.④ 납품 물품금액에 대한 지급보증 계약연결실체는 ㈜케이토토와 납품 물품금액에 대한 지급보증 계약을 체결하고 있으며 매년 갱신합니다.⑤ 업무 위탁 계약연결실체는 롯데글 로벌로지스 주 식회사와 직영편의점 및 가맹편의점에 판매하는 상품의 공동 배송에 관련되는 업무의 위탁계약을 체결하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 연결실체가 계류 중인 소송사건에는 원고인 233건(소송가액 50,850백만원)과 피고인 86건(소송가액 193,959백만원)이 있습니다. 연결실체는 연결실체가 피고인 사건과 관련하여 추정한 예상손실 3,245백만원을 기타충당부채로 계상하고 있으며, 연결실체의 경영진은 충당부채를 계상한 소송 외에는 현재 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (4) 분할전 회사 채무에 대한 연대책임 연결실체는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할된 회사(롯데제과 주식회사,롯데쇼핑 주식회사, 롯데칠성음료 주식회사, 롯데푸드 주식회사, 롯데로 지스틱스 주식회사(現, 롯데글로벌로지스) 한국후지필름 주식회사, 주식회사 대홍기획, 롯데상사 주식회사, 롯데지알에스주식회사 )와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

(5) 기타사항① 엘엘에이치(유)는 보유하고 있는 롯데글로벌로지스 지분을 연결실체를 포함한 롯데 계열사 2개사 등에 매각할 수 있는 풋옵션이 있으며, 롯데 계열사가 지분을 제3자에게 매도하고자 할 경우 동일한 조건으로 함께 매도할 것을 청구할 수 있는 동반매도참여권이 있습니다. 또한, 연결실체를 포함한 롯데 계열사 2개사 등은 엘엘에이치(유)가 보유하고 있는 롯데글로벌로지스 주식회사의 지분에 대하여 우선매수청구권이 있습니다.② 연결실체는 자산유동화 카드채권이 적격요건을 갖추지 못하거나 연체 등의 사유가 발생한 경우 하자담보책임을 부담하고 있으며, 신탁방식 유동화의 경우 신탁회사는 양도받은 자산이 일정수준을 유지하지 못할 경우 일정 금액 이상의 자산을 추가로신탁할 것을 종속기업인 롯데카드에 요청할 수 있습니다. 또한, 자산유동화의 경우 연속한 3개 정산기간의 평균포트폴리오수익률이 동 기간의 평균기본비용률보다 낮아질 경우 또는 매 정산기간 종료일 현재 수정유동화자산원금잔액이 최저유동화원금잔액보다 낮아질 경우 등 관련 계약에서 정하는 일정사유에 해당될 경우 자산유동화전문유한회사는 유동화증권의 조기상환의무를 부담하게 됩니다.또한 American Express Company, Master Card International, Visa International, JCB International 및 Unionpay International과 카드발급계약을 체결하여 카드를 발급하고 있으며, 각 카드와 관련하여 발생하는 카드사용액 등에 대하여 일정률의 수수료를 지급하고 있습니다. ③ 연결실체는 호텔롯데, 롯데물산, 롯데쇼핑, 롯데칠성음료에 계약이행보증목적의 백지어음 4매를 견질로 제공하고 있습니다.

④ 당분기말 현재 단기금융상품(500백만원)이 매체사(동아일보, 중앙일보, 매일경제, 조선일보)에 대한 지급보증으로 담보 제공되고 있으며, 광고제작 및 행사대행과 관련하여 서울보증보험에 하자이행 등 보증보험에 가입하고 있습니다. ⑤ 연결실체는 자산유동화전문유한회사 및 신탁회사와 청구, 입금, 연체 관리등을 대행하는 자산관리위탁 계약을 체결하여 자산관리 용역을 제공하고 있으며, 이와 관련하여 자산유동화전문유한회사 및 신탁회사로부터 일정율의 수수료를 수취하고 있습니다.

⑥ 연결실체는 롯데칠성음료 주식회사, 롯데글로벌로지스 주식회사 , 롯데상사 주식회사와 해외자회사에 대한 위탁관리계약을 체결하고 있습니다.⑦ 연결실체는 은평피에프브이㈜의 상환우선주 인수에 참여한 재무적 투자자인 산업은행과의 주주간 계약에 따라 동 투자자에게 2019년 6월 30일까지 청산되지 않을 경우 2018년 6월 30일부터 2019년 9월 30일까지 언제든지 정관 제 11조 제3항에서 정하는 우선주주에 대한 잔여재산 분배액을 매수하여 줄 것을 청구 할 수 있고, 주당인수가액(주당 10,000원)에 연복리 5%의 이자를 가산한 금액을행사가격으로 하는 주식매도선택권(풋옵션)을 부여하였습니다. 연결실체는 상기 상환금액의 현재가치를 차입금으로 회계처리하였습니다.⑧ 연결실체는 PF 사업 차입금과 관련된 채무의 이행을 담보하기 위하여 대주들을 상대로 아래와 같은 계약을 체결하였습니다.

구 분	주요 내용	권리자	의무자

자금보충	약정상 기한이 상실된 경우 또는 대주가 발행한 유동화증권의 상환자금 및 대출금을 상환함에 있어 지급할 자금 등이 부족한 경우 자금보충의무자가 대주에게 부족한 상환자금을 대여할 약정 체결	와이비엘디대구㈜	롯데건설㈜

담보신탁계약	사업부동산에 대하여 담보신탁을 설정하여 제1순위 우선수익권을 대주에게 제공	와이비엘디대구(주)	연결실체

후순위대여	법인세법 상 원천징수액 및 지방세법상 특별징수액 등 상당액을 대주에게 후순위대여 제공	와이비엘디대구(주)	연결실체

⑨ 연결실체는 업무제휴계약에 따라 참여사(롯데쇼핑 등)와 멤버십 회원간의 포인트 관련 일체의 제반 용역을 제공하며, 기본 수수료율 및 감면 인센티브율에 따라 포인트 관리 수수료를 수취하는 계약을 체결하고 있습니다.⑩ 연결실체는 SAPAS가 보유한 롯데인천타운(주) 우선주 550,000주(발행가액: 55,000백만원)에 대하여 롯데호텔(주), 롯데건설(주)와 함께 옵션계약을 체결하고 있으며, 해당 옵션계약은 동 우선주에 대한 풋옵션 매도와 콜옵션 매입의 합성으로 이루어졌습니다. ⑪ 보고기간 종료일 현재 연결실체는 특정제품 생산을 위하여 미국 WILKES ASSOCIATES사 등과 다음과 같은 기술도입계약을 체결하여 기술 및 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 기술사용료를 지급하고 있습니다.

기술제공자	계약내용	기술사용료	계약만료일자

PEPSICO	스낵(치토스) 생산기술	순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 中 큰금액으로 지급	2020년 12월

스낵(도리토스) 생산기술	순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 中 큰금액으로 지급	2020년 12월

허쉬	상표(허쉬 아이스) 라이선스 사용료	순매출액의 3.00%	2019년 12월

⑫ 연결실체는 특수관계자 등과 다음과 같은 상표권 라이선스 제공 계약을 체결하고 있습니다.

구 분	관련 제품	사용처	제공기간	사용액

기술제공	초코파이	Lotte India Co., Ltd.	2010년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일	순매출액의 1.50%

기술제공	SPOUT	Lotte India Co., Ltd.	2005년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일	순매출액의 1.50%

상표권제공	SPOUT	Lotte India Co., Ltd.	2005년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일	순매출액의 1.50%

주요 자회사의 그 밖의 우발채무 등은 다음과 같습니다. 1) 롯데쇼핑

(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정내용은 다음과 같습니다.

(단위:천원,CNY,VND,USD,IDR)

구 분	통화	한 도	사용액

일반대출	원화	643,500,000	579,000,000

CNY	100,000,000	54,868,727

VND	912,000,000,000	747,000,000,000

USD	642,818,783	642,818,783

IDR	2,647,320,000,000	1,865,000,000,000

어음할인	원화	566,500,000	256,500,000

구매카드	원화	260,000,000	9,627,836

당좌차월	원화	80,000,000	-

IDR	284,880,000,000	260,000,000,000

수입신용장 개설 외	USD	32,000,000	13,558,877

(2) 당분기말 현재 기업은행 등과 체결하고 있는 외상매출채권담보대출 약정 한도금액은 2,810,339,221천원입니다.(3) 그 외 기타 사항은 다음과 같습니다. 연결실체는 구조화기업에 토지와 건물을 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 가) 2008년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제29호에 롯데마트 제주점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 2,200억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다.나) 2010년과 2011년 롯데리테일사모부동산투자신탁 제1~4호에 롯데백화점 분당점을 포함한 6개점의 토지와 건물을 5,949억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며, 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물을 공정가치로 우선 매수할 수 있는 권리가 있습니다.다) 2013년 KB스타리테일사모부동산투자신탁 제1호로부터 롯데아울렛 이시아폴리스점의 건물을 임차하여 사용하고 있으며 동 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 라) 2014년 KB롯데마스터리스사모부동산투자신탁 제1호에 롯데백화점 일산점을 포함한 2개점과 롯데마트 부평점을 포함한 5개점의 토지와 건물을 6,017억원에 매각한후 임차하여 사용하고 있고, 캡스톤사모부동산투자신탁11호에 롯데백화점 동래점을포함한 2개점과 롯데마트 성정점을 포함한 3개점의 토지와 건물을 5,001억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다.마) 2015년 KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제55호에 롯데아울렛 광명점의 건물을 1,469억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있고, KTB칸피던스사모부동산투자신탁 제81호에 롯데마트 양덕점의 토지와 건물을 551억원에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 각 점포의 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 바) 2019년 코람코전문투자형사모부동산투자신탁 제82호에 롯데마트 금천점의 토지와 건물을 642억에 매각한 후 임차하여 사용하고 있으며 임대차기간 종료 시 해당 점포의 토지와 건물에 대한 우선매수협상권을 보유하고 있습니다. 한편, 연결실체는 상기 구조화 기업을 연결하지 않고 있습니다.

(4) 신용보강 제공 현황(단위 : 억원)

발행회사(SPC)	증권종류	PF 사업장구분	발행일자	발행금액	미상환잔액	신용보강유형	조기상환조항

케이에스제일차	ABL 등	상업시설	2016.08.31	600	600	자금보충약정	해당사항 없음

인베스트팜랜드제이차	ABL	상업시설	2016.12.28	700	700	자금보충약정	해당사항 없음

인베스트팜랜드제삼차	ABL	상업시설	2016.12.28	740	740	자금보충약정	해당사항 없음

마스엘디제일차	ABL 등	상업시설	2017.04.27	6,200	3,900	자금보충약정	자금보충자 유효장기신용등급이 A+ 이하로 하락 또는 유효단기신용등급이 A2+ 이하로 하락한 경우 기한의 이익 상실

수원랜드마크제이차	ABCP	상업시설	2018.05.28	2,200	2,200	자금보충약정	- '19년 100억, '20년 100억, '21년 2,000억 상환약정- 조기상환 가능

(5) 파생상품 거래현황동 공시서류의 Ⅱ. 사업의 내용 중 5. 파생상품 거래현황을 참조하여 주시기 바랍니다. 2) 롯데카드 롯데카드는 우리은행, 신한은행 등과 7,160억원의 한도대출 약정, KEB 하나은행과 $100,000의 외화어음매입 약정, 신한은행 등과 580억원의 당좌차월한도약정, 국민은행 등과 1,100억원의 일중차월 한도약정을 체결하고 있으며, 신한은행 등과 1,800억원의 어음할인 한도약정을 체결하고 있습니다. 3) 롯데케미칼 해당사항 없음 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행당사는 해당사항이 없으며, 주요 자회사의 현황은 다음과 같습니다. 1) 롯데쇼핑해당사항 없음 2) 롯데카드해당사항 없음 3) 롯데케 미칼 해당사항 없음 4. 제재현황 등 그 밖의 상황 가. 제재현황당사는 과거 일부 거래 관련 임원 일부(신격호,신동빈,신동주)가 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로2016년10월19일 등 일자로 기소되었으나, 2017년12월22일 서울중앙지방법원 1심 판결결과 모두 무죄로 선고되었고, 공시기준일 이후 2018년 10월 5일 서울고등법원 2심 판결결과 모두 무죄로 선고 받았으며, 현재 상고심 진행 중입니다. 향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다. 국정농단 사태 관련하여 위 임원 중 일부(신동빈)가 뇌물공여 혐의로2017년4월17일자로 기소되었으며, 2018년 2월 13일 1심 판결 결과 유죄가 선고되어 항소하였으며,공시기준일 이후 2018년 10월 5일 서울고등법원 2심 판결 결과 일부 유죄가 선고되었고, 상고심 진행중입니다. 향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.주요 자회사의 제재현황은 다음과 같습니다. 1) 롯데쇼핑

회사	일 자	처벌 또는조치대상자	사유 및 근거법령	처벌 또는 조치내용	처벌 또는 조치에대한회사의 이행현황	재발방지를 위한회사의 대책

롯데쇼핑㈜	2017.06.19.	롯데쇼핑㈜백화점사업부문	대규모유통업법 제11조 2항[공동판촉행사 약정서 미체결]	시정명령과징금 76,000,000원	과징금 납부서울고등법원 당사 전부승소(2018.07.04.)공정위 대법원 상고(2018.07.23.)에 따른 소송진행 중	공동판촉행사 약정서 체결 관련사내 재교육 및 이행여부 사내 점검 실시

2018.06.11.	대규모유통업법 위반 행위에 대한 건 관련 과징금 일부 직권취소에 대한 건 (사건번호 : 2018유통1316)대규모유통업법 제14조 제1항 제3호[경영정보 제공 요구 금지]	공정위 2014.03.06. 의결 제2014-046호 주문 4.의 과징금 4,573,000,000원 중 4,274,000,000원 취소	원심결 일부 직권취소※ 과징금 일부 직권취소에 따른 환급 절차 진행 완료(2018.08.02.)	이 사건과 같은 행위 및 유사행위가 발생되지 않도록 사내 점검 실시

2015.05.20.	롯데쇼핑㈜할인점사업부문	대규모 유통업법 - VIC마켓 시식 관련 판매촉진 비용의 부담 전가 금지대상기간 : 2013년	시정명령과징금 13.9억	과징금 납부행정소송 제기(15.06.23.)고법 패소(16.08.25.)대법 파기환송(17.03.15.)고법 승소(17.10.13.)대법 재상고 승소(18.03.15.)	시식행사 절차 개선 및 과징금 전액 무효화- 과오납 반환급 수령 완료(18.03.28.)

2016.07.08.	대규모 유통업법 - 부당반품, 판촉사원 부당이용, 임대차 계약 부당 체결대상기간 : 2013년~2015년	시정명령과징금 8.6억	과징금 납부행정소송 제기(16.08.12.)고법 패소(17.01.26.)대법 패소(17.05.31.)	관련 제도 전면 개선 (17년 계약서 개정)- 재발방지 조치 완료

2016.11.24.	표시광고법 : 행사상품의 부당한 표시 광고 행위대상기간 : 2014년~2015년	시정명령과징금 0.1억	과징금 납부행정소송 제기(16.12.28.)고법 일부승소(17.08.17.)대법 파기환송(18.07.12.)고법 파기환송심 일부 승소(19.02.01.)	제도 개선(표시광고 사전합의 의무화) 및 행정 소송 준비 철저

2018.10.10.	대규모유통업법 - 판촉사원의 리뉴얼업무 투입 관련 서면 미약정대상기간 : 2015년~2016년	시정명령과징금 0.8억법인 고발	과징금 납부행정소송 제기(18.11.14.)법인 고발(불기소처분)	제도 개선(자주진열 제도 수립) - 재발방지 조치 완료

2017.04.25.	롯데쇼핑㈜	공정거래법 제11조의 4(기업집단현황 등에 관한 공시)의 규정 위반	과태료(300만원) 부과	내부통제 강화 및 과태료 납부	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

※ 상기 사항 중 공정위 관련 제재 현황의 경우, 공정거래위원회 의결 일자 기준으로 작성하였습니다. ※ 당사의 전직 사내이사인 임원(신영자)이 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률위반(횡령) 및 배임수재 등 혐의로 2016년 7월 26일 기소되어, 2017년 1월 19일 서울중앙지방법원 1심 판결 및 2017년 7월 19일 서울고등법원 2심 판결에서 일부 유죄가 선고되었으나, 대법원에서 2017년 12월 7일 2심 판결을 파기하고 서울고등법원에 환송하여 파기환송심이 진행되었으며, 2018년 10월 5일 파기환송심에서도 일부 유죄 판결이 선고되어 현재 재상고심이 진행 중입니다.

※ 당사의 전현직 사내이사인 임원(신격호, 신동빈, 신영자)들이 특정경제범죄가중처벌등에관한법률 등 위반 혐의로 2016년 10월 19일 기소되어 2017년 12월 22일자 서울중앙지방법원 1심 판결에서 일부 유죄를 선고 받고 항소하였으며, 2018년 10월 5일 서울고등법원 2심 판결결과 일부 유죄가 선고되었고, 현재 상고심 진행 중입니다. 향후 본건과 관련하여 진행되는 제반과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다. [관련공시 : 2018.10.05. 횡령·배임사실확인]

※ 당사의 현직 사내이사인 임원(신동빈 회장)이 뇌물공여 혐의로 2017년 4월 17일 기소되어, 2018년 2월 13일 서울중앙지방법원 1심 판결 결과 유죄가 선고되어 항소하였으며, 2018년 10월 5일 서울고등법원 2심 판결 결과 일부 유죄가 선고되었고, 상고심 진행 중입니다. 향후 본건과 관련하여 진행되는 제반 과정에 대해 적법한 절차에 따라 조치를 취할 계획입니다.

2) 롯데카드

일 자	처벌 또는 조치대상자	처벌 또는 조치내용	사유 및 근거법령	재발방지를 위한 회사의 대책

2014.01.21	기관	금융감독원 기관주의	이사회 부당운영 등	이사회 운영 관리 강화

2014.02.11	기관	금융감독원 기관경고	보험상품의 내용을 사실과 다르게 알린 보험모집	재발방지를 위해 임직원 교육 실시

2014.02.16	기관	금융위원회 업무일부정지 3개월	이용자정보의 유출	정보보안 강화(물리적,IT관련)

2014.10.28	기관	금융위원회 과징금(5천만원) 및과태료(6백만원) 부과	신용카드사업자등의 금지행위 위반, 신용카드 회원모집질서 유지 위반(여신전문금융업법 제 24조 등)	관련기준 강화 및 업무지도, 관리감독 강화

임원	상무3명▶전직(13년7개월), 견책▶전직(12년), 감봉 3개월▶현직(15년5개월), 견책

2014.10.28	임원	대표이사 2명▶전직(5년8개월), 주의적 경고 상당▶전직(10년11개월)해임권고 상당	개인신용정보보안대책 수립ㆍ운용에 대한 감독 소홀 등	대표이사 교체 및 관리감독 강화

2014.10.28	임원	상무 5명▶전직(12년), 감봉3개월▶전직(7년6개월), 견책상당▶전직(6년4개월), 면직상당▶현직(10년2개월), 견책▶현직(10년4개월) 감봉 3개월	이용자 정보 이용관련 보안대책 부당 수립ㆍ운용 및 감독소홀 테스트시 이용자 정보 미변환 제공 및 감독소홀 등	IT보안 인프라 및 인력 확충, 직원 상시 교육 및 내부통제 강화

2014.10.30	기관	안전행정부 과태료 부과 1,200만원	개인정보의 파기 위반 등	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

2015.02.12	기관	금융감독원 기관주의 및 과태료(500만원)부과	신용카드 모집관련 관리감독 불철저 등	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

2017.04.26	기관	과태료(400만원)부과	법 제 11조의 4(기업집단현황 등에 관한 공시)의 규정 위반	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

2017.12.29	기관	금융감독원 과태료 (740만원)부과	대주주에 대한 신용공여 절차 미준수 등	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

2018.05.04	기관	금융감독원 과태료(700만원)부과	보험상품 설명의무 위반 등	직원 상시 교육 및 내부통제 강화

※ 경미한 제재 사항에 대해서는 기재를 생략함. 3) 롯데케 미칼

(1) 제재현황

일자	조치
대상자	내용	사유	근거법령	회사의
이행현황	대책

2017. 2. 9.	롯데케미칼㈜	개선명령	수질오염물질 배출허용기준 초과	수질 및 수생태계보전에 관한 법률 제32조	개선 완료	폐수처리장 운전 개선 등

2017. 3. 4.
(점검일자)	Lotte Chemical (Jiaxing) Corp.	벌과금 추징
(20,000 RMB)	일부 소방문에 door closer (閉門器과 順位器) 미설치 등	제60조 제1조 제1항 소방문 자동개폐 장치 설치 완료 등 관련 설비 설치