롯데지주 사업보고서 (2025.12)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 2025.12.31 현재
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

유동자산	422,905,466,405	252,392,598,295	777,399,787,281

현금및현금성자산	1,049,547,902	1,721,496,595	21,158,324,429

매출채권및기타유동채권	13,301,682,154	16,959,199,604	15,456,625,533

기타유동금융자산	400,027,894,254	219,652,074,457	721,831,462,645

당기법인세자산	3,455,358,006	7,130,791,700	5,026,304,500

기타유동비금융자산	5,070,984,089	6,929,035,939	13,927,070,174

비유동자산	8,669,120,846,211	8,489,063,596,415	8,563,577,204,235

종속기업,관계기업및공동기업투자	8,275,738,419,236	8,057,001,762,401	8,097,931,761,809

장기매출채권및기타비유동채권	214,713,641	8,802,549,957	0

기타비유동금융자산	43,570,926,659	41,649,684,253	63,257,340,690

투자부동산	105,116,928,341	105,757,205,942	106,397,483,543

유형자산	130,707,007,291	147,107,420,271	163,842,308,185

무형자산	6,360,064,449	8,545,017,938	9,251,797,372

사용권자산	85,342,930,465	94,280,639,186	98,485,144,098

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738	17,116,094,738

순확정급여자산	3,834,807,738	1,969,909,675	3,399,952,662

기타비유동비금융자산	1,118,953,653	6,833,312,054	3,895,321,138

자산총계	9,092,026,312,616	8,741,456,194,710	9,340,976,991,516

부채

유동부채	1,853,221,222,929	1,908,333,710,490	2,040,649,634,254

단기차입금및사채	1,797,454,370,514	1,623,262,145,292	1,958,178,043,669

매입채무및기타유동채무	13,951,147,302	13,042,859,062	39,458,627,874

기타유동금융부채	36,947,128,863	267,778,041,132	40,772,355,967

기타유동비금융부채	4,868,576,250	4,250,665,004	2,240,606,744

비유동부채	2,299,194,061,894	2,324,719,104,519	2,576,529,784,998

장기차입금및사채	1,956,490,507,867	1,950,111,574,666	2,074,459,704,556

기타비유동금융부채	81,108,906,676	90,147,006,871	198,788,312,696

기타장기급여채무	784,484,837	701,500,110	721,051,460

이연법인세부채	259,005,900,455	281,954,036,454	300,756,465,348

비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229	1,804,240,229

기타비유동비금융부채	21,830	746,189	10,709

부채총계	4,152,415,284,823	4,233,052,815,009	4,617,179,419,252

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,049,606,721,261	3,013,270,025,048	3,014,121,585,048

자본조정	(1,195,670,453,677)	(1,615,184,582,782)	(1,965,184,582,782)

기타포괄손익누계액	3,164,983,859	(4,343,128,161)	(8,772,101,470)

이익잉여금	3,061,366,808,350	3,093,518,097,596	3,662,489,703,468

자본총계	4,939,611,027,793	4,508,403,379,701	4,723,797,572,264

부채및자본총계	9,092,026,312,616	8,741,456,194,710	9,340,976,991,516

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업수익	339,117,881,363	360,778,437,280	288,430,083,451

영업비용	204,930,217,384	196,488,880,660	194,577,619,532

영업이익(손실)	134,187,663,979	164,289,556,620	93,852,463,919

금융수익	111,228,038,850	135,230,333,303	67,282,902,174

유효이자율법이자수익	23,691,045,745	38,317,199,505	34,056,672,521

금융비용	219,858,742,057	364,502,519,639	167,301,428,081

기타수익	152,634,043,740	39,602,935,829	108,079,035,552

기타비용	90,924,688,445	432,153,352,988	135,618,390,246

법인세비용차감전순이익(손실)	87,266,316,067	(457,533,046,875)	(33,705,416,682)

법인세비용	11,863,573,027	(16,682,427,565)	24,089,326,979

당기순이익(손실)	75,402,743,040	(440,850,619,310)	(57,794,743,661)

기타포괄이익(손실)	8,577,720,984	(4,390,175,516)	(12,298,823,311)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	2,893,789,925	(7,098,131,258)	(4,213,140,484)

확정급여제도의 재측정요소	2,593,768,840	(3,625,247,194)	(4,066,586,738)

기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익	300,021,085	(3,472,884,064)	(146,553,746)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	5,683,931,059	2,707,955,742	(8,085,682,827)

파생상품평가손익	5,683,931,059	2,707,955,742	(8,085,682,827)

총포괄손익	83,980,464,024	(445,240,794,826)	(70,093,566,972)

주당이익(손실)

보통주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	709	(6,310)	(808)

우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	759	(6,260)	(758)

보통주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	709	(6,310)	(808)

우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	759	(6,260)	(758)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,978,005,507,959)	(539,868,359)	3,844,505,638,756	4,901,224,815,486

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(57,794,743,661)	(57,794,743,661)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(4,066,586,738)	(4,066,586,738)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(146,553,746)	0	(146,553,746)

파생상품평가손익	0	0	0	(8,085,682,827)	0	(8,085,682,827)

총포괄이익(손실)	0	0	0	(8,232,236,573)	(61,861,330,399)	(70,093,566,972)

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

자기주식 매각	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	72,517,970	0	(72,517,970)	0

감자차손보전	0	0	12,748,407,207	0	(12,748,407,207)	0

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

신종자본증권의 상환	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	0	0

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	3,462	(3,462)	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	0	12,820,925,177	3,462	(120,154,604,889)	(107,333,676,250)

2023.12.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(440,850,619,310)	(440,850,619,310)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	(3,625,247,194)	(3,625,247,194)

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	(5,002,545,551)	0	(5,002,545,551)

파생상품평가손익	0	0	0	2,707,955,742	0	2,707,955,742

총포괄이익(손실)	0	0	0	(2,294,589,809)	(444,475,866,504)	(446,770,456,313)

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

자기주식 매각	0	0	0	0	0	0

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(851,560,000)	350,000,000,000	0	0	349,148,440,000

신종자본증권의 상환	0	0	0	0	0	0

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(10,438,500,000)	(10,438,500,000)

자기주식관련 세율변동효과	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	6,723,563,118	(6,723,563,118)	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	(851,560,000)	350,000,000,000	6,723,563,118	(124,495,739,368)	231,376,263,750

2024.12.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(4,343,128,161)	3,093,518,097,596	4,508,403,379,701

2025.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(4,343,128,161)	3,093,518,097,596	4,508,403,379,701

당기순이익(손실)	0	0	0	0	75,402,743,040	75,402,743,040

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	2,593,768,840	2,593,768,840

기타포괄손익-공정가치 지분상품 평가손익	0	0	0	300,021,085	0	300,021,085

파생상품평가손익	0	0	0	5,683,931,059	0	5,683,931,059

총포괄이익(손실)	0	0	0	5,983,952,144	77,996,511,880	83,980,464,024

배당금 지급	0	0	0	0	(85,874,203,750)	(85,874,203,750)

자기주식 매각	0	50,680,834,065	144,514,129,105	0	0	195,194,963,170

자기주식처분손실보전	0	0	0	0	0	0

감자차손보전	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(1,029,260,000)	325,000,000,000	0	0	323,970,740,000

신종자본증권의 상환	0	0	(50,000,000,000)	0	0	(50,000,000,000)

신종자본증권 이자지급	0	0	0	0	(22,749,437,500)	(22,749,437,500)

자기주식관련 세율변동효과	0	(13,314,877,852)	0	0	0	(13,314,877,852)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	1,524,159,876	(1,524,159,876)	0

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	0	36,336,696,213	419,514,129,105	1,524,159,876	(110,147,801,126)	347,227,184,068

2025.12.31 (기말자본)	21,142,968,000	3,049,606,721,261	(1,195,670,453,677)	3,164,983,859	3,061,366,808,350	4,939,611,027,793

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업활동으로 인한 현금흐름	182,535,689,152	160,319,603,903	106,238,843,376

당기순이익(손실)	75,402,743,040	(440,850,619,310)	(57,794,743,661)

조정	(13,230,799,944)	510,775,213,529	86,913,331,980

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(488,856,188)	(36,935,282,487)	(25,143,745,945)

배당금수취	117,177,168,550	132,556,751,450	104,296,634,450

법인세납부	3,675,433,694	(5,226,459,279)	(2,032,633,448)

투자활동으로 인한 현금흐름	(521,893,287,349)	287,744,887,453	(161,225,808,134)

투자활동으로 인한 현금유입액	582,437,846,942	1,753,906,734,057	1,902,277,296,043

단기금융상품의 감소	527,284,000,000	1,681,288,300,000	1,729,800,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	966,172,253	0	0

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	2,385,626,714	9,498

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 처분	31,538,327,046	20,682,716,973	3,080,776,197

무형자산의 처분	230,000,000	0	0

투자부동산의 처분	0	0	129,917,229,437

보증금의 감소	9,837,479	216,728,077	1,700,000,000

매각예정자산의 처분	0	0	1,074,040,036

이자수취	22,385,409,714	46,298,174,603	32,633,776,775

배당금의 수취	24,100,450	3,035,187,690	4,071,464,100

투자활동으로 인한 현금유출액	(1,104,331,134,291)	(1,466,161,846,604)	(2,063,503,104,177)

단기금융상품의 증가	(724,240,000,000)	(1,128,718,000,000)	(1,643,165,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,245,013,377)	(5,227,949,845)	(2,392,836,880)

종속기업,관계기업 및 공동기업투자주식의 취득	(187,239,655,020)	(327,826,173,280)	(414,116,408,751)

파생상품거래 정산으로 인한 현금 유출액	(181,452,596,144)	0	0

유형자산의 취득	(1,602,093,000)	(1,238,663,909)	(1,616,886,300)

무형자산의 취득	(1,391,759,792)	(2,525,725,088)	(2,168,972,246)

보증금의 증가	(30,000,000)	(575,334,482)	(43,000,000)

기타투자활동으로 인한 현금유출액	(5,130,016,958)	(50,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	338,685,649,504	(467,501,319,190)	(5,663,352,730)

재무활동으로 인한 현금유입액	7,277,313,165,233	6,011,294,912,135	4,746,466,006,764

단기차입금의 증가	5,863,000,000,000	4,690,000,000,000	3,977,700,000,000

장기차입금의 증가	740,000,000,000	520,000,000,000	322,000,000,000

사채의 발행	205,828,296,128	452,136,472,135	445,991,986,764

신종자본증권의 발행	323,970,740,000	349,148,440,000	0

임대보증금의 증가	0	10,000,000	774,020,000

자기주식의 감소	144,514,129,105	0	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(6,938,627,515,729)	(6,478,796,231,325)	(4,752,129,359,494)

단기차입금의 상환	(5,288,000,000,000)	(5,348,000,000,000)	(3,771,700,000,000)

장기차입금의 상환	(200,000,000,000)	0	0

유동성장기차입금의 상환	(300,000,000,000)	(160,000,000,000)	(130,000,000,000)

유동성사채의 감소	(821,665,000,000)	(672,550,000,000)	(580,350,000,000)

임대보증금의 감소	0	0	(16,225,690,000)

신종자본증권의 상환	(50,000,000,000)	0	0

리스부채의 감소	(10,422,215,813)	(9,577,622,609)	(12,603,253,043)

이자지급	(159,916,658,666)	(170,896,432,466)	(133,916,740,201)

신종자본증권 이자지급	(22,749,437,500)	(10,438,500,000)	0

배당금지급	(85,874,203,750)	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

현금및현금성자산의 증가(감소)	(671,948,693)	(19,436,827,834)	(60,650,317,488)

기초의 현금및현금성자산	1,721,496,595	21,158,324,429	81,808,641,917

기말의 현금및현금성자산	1,049,547,902	1,721,496,595	21,158,324,429