롯데지주 반기보고서 (2025.06)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 반기말 2025.06.30 현재
제 58 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 반기말	제 58 기말

자산

유동자산	300,163,392,153	252,392,598,295

현금및현금성자산	2,363,943,542	1,721,496,595

매출채권 및 기타유동채권	33,590,478,938	16,959,199,604

기타유동금융자산	227,113,616,591	219,652,074,457

당기법인세자산	2,167,813,430	7,130,791,700

기타유동자산	14,140,990,005	6,929,035,939

매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단	20,786,549,647	0

비유동자산	8,588,806,348,051	8,489,063,596,415

종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산	8,198,410,354,036	8,057,001,762,401

장기매출채권 및 기타비유동채권	416,895,338	8,802,549,957

기타비유동금융자산	27,421,590,541	41,649,684,253

투자부동산	105,437,067,142	105,757,205,942

유형자산	139,348,962,844	147,107,420,271

영업권 이외의 무형자산	7,523,734,267	8,545,017,938

사용권자산	90,893,240,496	94,280,639,186

영업권	17,116,094,738	17,116,094,738

비유동 순확정급여자산	0	1,969,909,675

기타비유동자산	2,238,408,649	6,833,312,054

자산총계	8,888,969,740,204	8,741,456,194,710

부채

유동부채	2,269,660,189,609	1,908,333,710,490

유동 차입금 및 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분	2,228,183,270,660	1,623,262,145,292

매입채무 및 기타유동채무	9,706,800,699	13,042,859,062

기타유동금융부채	27,280,388,086	267,778,041,132

기타 유동부채	4,489,730,164	4,250,665,004

비유동부채	1,941,133,811,318	2,324,719,104,519

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	1,616,856,998,870	1,950,111,574,666

기타비유동금융부채	90,203,674,182	90,147,006,871

비유동 순확정급여부채	1,075,566,165	0

비유동종업원급여충당부채	718,338,621	701,500,110

이연법인세부채	230,474,606,265	281,954,036,454

기타비유동충당부채	1,804,240,229	1,804,240,229

기타 비유동 부채	386,986	746,189

부채총계	4,210,794,000,927	4,233,052,815,009

자본

자본금	21,142,968,000	21,142,968,000

자본잉여금	3,063,950,859,113	3,013,270,025,048

기타자본구성요소	(1,470,670,453,677)	(1,615,184,582,782)

기타포괄손익누계액	(3,096,532,472)	(4,343,128,161)

이익잉여금	3,066,848,898,313	3,093,518,097,596

자본총계	4,678,175,739,277	4,508,403,379,701

자본과부채총계	8,888,969,740,204	8,741,456,194,710

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

영업수익	70,153,863,798	219,508,175,297	55,803,234,361	231,760,811,884

영업비용	47,931,915,109	94,461,443,060	51,578,781,169	97,565,966,556

영업이익(손실)	22,221,948,689	125,046,732,237	4,224,453,192	134,194,845,328

금융수익	84,491,558,510	94,382,718,538	34,558,310,383	71,249,265,467

유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익	5,364,129,906	13,485,570,071	12,296,638,276	22,286,906,601

금융원가	84,629,167,903	134,059,339,035	80,358,773,386	149,525,625,369

기타이익	3,579,367	41,833,747	13,238,780	31,647,790

기타손실	6,291,346,232	16,455,562,603	112,091,406,768	115,740,402,472

법인세비용차감전순이익(손실)	15,796,572,431	68,956,382,884	(153,654,177,799)	(59,790,269,256)

법인세비용(수익)	(961,200,386)	(847,018,610)	310,643,742	5,901,887,408

당기순이익(손실)	16,757,772,817	69,803,401,494	(153,964,821,541)	(65,692,156,664)

기타포괄손익	(331,372,334)	161,198,662	231,130,871	(993,657,619)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	533,770,469	649,335,660	(15,279,087)	(2,022,286,053)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	317,407,234	438,762,849	336,267,827	(2,054,298,814)

세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산	216,363,235	210,572,811	(351,546,914)	32,012,761

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	(865,142,803)	(488,136,998)	246,409,958	1,028,628,434

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	(865,142,803)	(488,136,998)	246,409,958	1,028,628,434

총포괄손익	16,426,400,483	69,964,600,156	(153,733,690,670)	(66,685,814,283)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	167	841	(2,153)	(919)

우선주기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	217	891	(2,103)	(869)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	167	841	(2,153)	(919)

우선주희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	217	891	(2,103)	(869)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,014,121,585,048	(1,965,184,582,782)	(8,772,101,470)	3,662,489,703,468	4,723,797,572,264

당기순이익(손실)	0	0	0	0	(65,692,156,664)	(65,692,156,664)

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	(2,054,298,814)	(2,054,298,814)

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	32,012,761	0	32,012,761

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	1,028,628,434	0	1,028,628,434

총포괄손익	0	0	0	1,060,641,195	(67,746,455,478)	(66,685,814,283)

배당금 지급	0	0	0	0	(107,333,676,250)	(107,333,676,250)

자기주식 매각	0	0	0	0	0	0

신종자본증권발행	0	(531,040,000)	200,000,000,000	0	0	199,468,960,000

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	0	0

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	101,651,918	(101,651,918)	0

기타변동 합계	0	(531,040,000)	200,000,000,000	101,651,918	(107,435,328,168)	92,135,283,750

2024.06.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,013,590,545,048	(1,765,184,582,782)	(7,609,808,357)	3,487,307,919,822	4,749,247,041,731

2025.01.01 (기초자본)	21,142,968,000	3,013,270,025,048	(1,615,184,582,782)	(4,343,128,161)	3,093,518,097,596	4,508,403,379,701

당기순이익(손실)	0	0	0	0	69,803,401,494	69,803,401,494

세후기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	0	0	0	0	438,762,849	438,762,849

지분상품투자 평가손익 적립금	0	0	0	210,572,811	0	210,572,811

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)	0	0	0	(488,136,998)	0	(488,136,998)

총포괄손익	0	0	0	(277,564,187)	70,242,164,343	69,964,600,156

배당금 지급	0	0	0	0	(85,874,203,750)	(85,874,203,750)

자기주식 매각	0	50,680,834,065	144,514,129,105	0	0	195,194,963,170

신종자본증권발행	0	0	0	0	0	0

신종자본증권이자비용	0	0	0	0	(9,513,000,000)	(9,513,000,000)

당기손익으로 대체되지 않는 기타포괄손익 대체	0	0	0	1,524,159,876	(1,524,159,876)	0

기타변동 합계	0	50,680,834,065	144,514,129,105	1,524,159,876	(96,911,363,626)	99,807,759,420

2025.06.30 (기말자본)	21,142,968,000	3,063,950,859,113	(1,470,670,453,677)	(3,096,532,472)	3,066,848,898,313	4,678,175,739,277

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 반기 2025.01.01 부터 2025.06.30 까지
제 58 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

영업활동현금흐름	123,130,584,507	110,849,763,013

당기순이익(손실)	69,803,401,494	(65,692,156,664)

당기순이익조정을 위한 가감	(35,283,371,248)	95,434,739,980

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(14,074,259,959)	(38,263,962,082)

배당금수취	97,721,835,950	121,730,293,450

법인세환급(납부)	4,962,978,270	(2,359,151,671)

투자활동현금흐름	(388,558,171,857)	(55,665,584,422)

투자활동으로부터의 현금유입	185,444,263,489	841,278,382,541

단기금융상품의 처분	161,420,000,000	810,750,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분	0	585,626,714

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	9,702,585,353	0

무형자산의 처분	230,000,000	0

임차보증금의 감소	0	3,000,000

이자수취	14,073,258,816	27,788,130,302

배당금수취	18,419,320	2,151,625,525

투자활동으로부터의 현금유출	(574,002,435,346)	(896,943,966,963)

단기금융상품의 취득	(201,420,000,000)	(690,750,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(359,341,632)	(4,307,994,759)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(187,239,589,820)	(199,307,774,600)

파생상품거래로 인한 현금 유출	(181,452,596,144)	0

유형자산의 취득	(1,305,682,700)	(985,784,000)

무형자산의 취득	(1,093,577,854)	(1,017,079,122)

임차보증금의 증가	0	(575,334,482)

기타투자활동으로 인한 현금유출	(1,131,647,196)	0

재무활동현금흐름	266,070,034,297	90,876,392,906

재무활동으로 인한 현금유입액	4,151,514,129,105	3,210,643,839,635

단기차입금의 증가	3,717,000,000,000	2,412,000,000,000

장기차입금의 증가	290,000,000,000	300,000,000,000

사채의 증가	0	299,164,879,635

신종자본증권의 발행	0	199,468,960,000

임대보증금의 증가	0	10,000,000

자기주식 매각	144,514,129,105	0

재무활동으로 인한 현금유출액	(3,885,444,094,808)	(3,119,767,446,729)

단기차입금의 상환	(3,142,000,000,000)	(2,710,000,000,000)

장기차입금의 상환	(120,000,000,000)	0

유동성장기차입금의 상환	(100,000,000,000)	(70,000,000,000)

유동성사채의 감소	(340,000,000,000)	(150,000,000,000)

리스부채의 지급	(5,146,489,824)	(4,589,854,077)

이자지급	(82,910,401,234)	(77,843,916,402)

신종자본증권 이자지급	(9,513,000,000)	0

배당금지급	(85,874,203,750)	(107,333,676,250)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	642,446,947	146,060,571,497

기초현금및현금성자산	1,721,496,595	21,158,324,429

기말현금및현금성자산	2,363,943,542	167,218,895,926