롯데지주 분기보고서 (2026.03)
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

2026.03.31	-	보통주	5,245,461	200	-	자기주식소각 주1)

주1) 당사는 상법 제343조 제1항 단서에 따라 분할합병 과정에서 기취득한 보통주 자기주식 5,245,461주를 이사회 결의에 의하여 소각하였으며, 발행주식 총수는 감소하나 자본금의 감소는 없습니다. 자세한 사항은 당사가 2026년 3월 9일 공시한 주식소각결정을 참고하시기 바랍니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

(1) 별도기준

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.11	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.11	미상환	우리투자증권

롯데지주	회사채	공모	2026.03.05	140,000	4.10	A+(한신평, 한기평, NICE)	2028.03.03	미상환	신한투자증권 등

롯데지주	회사채	공모	2026.03.05	85,000	4.33	A+(한신평, 한기평, NICE)	2029.03.05	미상환	신한투자증권 등

롯데지주	신종자본증권	사모	2026.03.30	100,000	5.00	A0(NICE)	2056.03.30	미상환	삼성증권

롯데지주	신종자본증권	사모	2026.03.30	50,000	5.35	-	2056.03.30	미상환	우리투자증권

합 계	-	-	-	1,015,000	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	10,000	50,000	-	50,000	-	-	110,000

사모	50,000	255,000	10,000	-	160,000	-	-	-	475,000

합계	50,000	255,000	20,000	50,000	160,000	50,000	-	-	585,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	225,000	210,000	115,000	80,000	110,000	40,000	-	780,000

사모	113,505	113,505	227,010	-	-	50,000	-	504,020

합계	338,505	323,505	342,010	80,000	110,000	90,000	-	1,284,020

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	625,000	-	625,000

합계	-	-	-	-	-	625,000	-	625,000

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데지주 제4-3회 무보증사채	2019.07.11	2029.07.11	80,000	2019.07.01	한국예탁결제원

롯데지주 제9-3회 무보증사채	2020.09.02	2030.09.02	50,000	2020.08.21	한국예탁결제원

롯데지주 제10-3회 무보증사채	2021.01.25	2031.01.21	60,000	2021.01.13	한국예탁결제원

롯데지주 제13-2회 무보증사채	2022.02.25	2027.02.25	70,000	2022.02.15	한국예탁결제원

롯데지주 제13-3회 무보증사채	2022.02.25	2032.02.25	40,000	2022.02.15	한국예탁결제원

롯데지주 제16-3회 무보증사채	2023.02.28	2028.02.28	70,000	2023.02.16	한국예탁결제원

롯데지주 제18-2회 무보증사채	2024.01.25	2027.01.25	155,000	2024.01.15	한국예탁결제원

롯데지주 제18-3회 무보증사채	2024.01.25	2029.01.25	30,000	2024.01.15	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채율 400% 이하로 유지 (연결 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('26년 1분기 기준 140.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증 의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	총자기자본의 2배에 해당하는 금액 이하

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026.03.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데지주 제22-1회 무보증사채	2026.03.05	2028.03.03	140,000	2026.02.20	한국예탁결제원

롯데지주 제22-2회 무보증사채	2026.03.05	2028.03.05	85,000	2026.02.20	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채율 400% 이하로 유지 (연결 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('26년 1분기 기준 140.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증 의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	총자기자본의 2배에 해당하는 금액 이하

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 3월 발행한 공모회사채로, 2025년 12월 31일 기준으로 제출한사채관리이행상황보고서에는 포함되지 않음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

자본으로 인정되는 채무증권의 발행

구 분	내 용

발행일	2024년 09월 30일

발행금액	150,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	150,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2054년 9월 30일발행일로부터 2년이 경과된 2026년 09월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.108%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2025년 09월 29일

발행금액	50,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 9월 29일발행일로부터 2년이 경과된 2027년 09월 29일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 4.723%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2025년 12월 29일

발행금액	75,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	75,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 12월 29일발행일로부터 1.5년이 경과된 2027년 06월 29일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.351%, 발행 후 1.5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 매년 0.50%를 가산한 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2025년 12월 29일

발행금액	200,000백만원

발행목적	타법인 증권 취득자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	200,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 12월 29일발행일로부터 2.5년이 경과된 2028년 06월 29일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.659%, 발행 후 2.5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 매년 0.50%를 가산한 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2026년 03월 30일

발행금액	100,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	100,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2056년 03월 30일발행일로부터 1년 3개월이 경과된 2027년 06월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.000%, 발행 후 1년 3개월 경과시점부터 Step-up조항에 따라 1년 3개월 후 2.00%, 2년 후 2.50%, 3년 후 3.00%, 4년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2026년 03월 30일

발행금액	50,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2056년 03월 30일발행일로부터 2년이 경과된 2028년 03월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.300%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

(2) 연결기준채무증권 발행실적

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급 (평가기관)	만기일	상환 여부	주관회사

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.05	10,000	4.08	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.03.31	상환	신한은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.14	5,000	3.80	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.14	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.15	1,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.01.14	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	공모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.01.30	5,000	4.17	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2026.04.30	미상환	하나은행

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.10	5,000	3.95	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.05	미상환	유안타증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.11	미상환	우리투자증권

롯데지주	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	3.99	A2+(한신평, 한기평, NICE)	2027.02.11	미상환	우리투자증권

롯데지주	회사채	공모	2026.03.05	140,000	4.10	A+(한신평, 한기평, NICE)	2028.03.03	미상환	신한투자증권 등

롯데지주	회사채	공모	2026.03.05	85,000	4.33	A+(한신평, 한기평, NICE)	2029.03.05	미상환	신한투자증권 등

롯데지주	신종자본증권	사모	2026.03.30	100,000	5.00	A0(NICE)	2056.03.30	미상환	삼성증권

롯데지주	신종자본증권	사모	2026.03.30	50,000	5.35	-	2056.03.30	미상환	우리투자증권

롯데웰푸드	회사채	공모	2026.01.15	210,000	3.32	AA(한신평, NICE)	2029.01.15	미상환	대신증권 외

롯데웰푸드	회사채	공모	2026.01.15	40,000	3.50	AA(한신평, NICE)	2031.01.15	미상환	키움증권 외

롯데지알에스	신종자본증권	사모	2026.03.30	50,000	6.31	A-(NICE)	2056.03.30	미상환	신한은행

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.01.26	10,000	4.88	A2(한신평,한기평)	2026.01.30	상환	우리투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.09	5,000	4.90	A2(한신평,한기평)	2027.02.05	미상환	한국투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	KB증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.02.12	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.03.18	상환	KB증권

코리아세븐	회사채	사모	2026.03.05	3,000	5.30	-	2028.03.03	미상환	신한투자증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

코리아세븐	기업어음증권	사모	2026.03.24	5,000	4.50	A2(한신평,한기평)	2026.06.16	미상환	한양증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.01.19	60,000	2.74	A1(한신평, NICE)	2026.01.30	상환	KB증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.01.26	30,000	2.94	A1(한신평, NICE)	2026.03.20	상환	키움증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.01.27	40,000	2.93	A1(한신평, NICE)	2026.03.20	상환	KB증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.01.27	40,000	2.93	A1(한신평, NICE)	2026.03.20	상환	유안타증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.01.30	30,000	2.67	A1(한신평, NICE)	2026.02.05	상환	삼성증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.02.13	40,000	3.04	A1(한신평, NICE)	2026.02.27	상환	NH투자증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.02.13	30,000	3.06	A1(한신평, NICE)	2026.03.06	상환	NH투자증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.02.13	20,000	3.10	A1(한신평, NICE)	2026.03.04	상환	유안타증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.02.13	40,000	3.15	A1(한신평, NICE)	2026.04.20	미상환	유안타증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.02.13	20,000	3.15	A1(한신평, NICE)	2026.04.20	미상환	KB증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.02.13	30,000	3.15	A1(한신평, NICE)	2026.04.20	미상환	삼성증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.03.16	10,000	2.87	A1(한신평, NICE)	2026.03.31	상환	키움증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.03.20	100,000	3.02	A1(한신평, NICE)	2026.04.23	미상환	유안타증권

롯데칠성음료	기업어음증권	사모	2026.03.24	40,000	2.83	A1(한신평, NICE)	2026.03.31	상환	KB증권

합 계	-	-	-	2,013,000	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	10,000	50,000	-	50,000	-	-	110,000

사모	50,000	445,000	45,000	-	310,000	-	-	-	850,000

합계	50,000	445,000	55,000	50,000	310,000	50,000	-	-	960,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	705,000	870,000	605,000	220,000	320,000	70,000	-	2,790,000

사모	389,175	191,150	237,010	-	-	50,000	-	867,335

합계	1,094,175	1,061,150	842,010	220,000	320,000	120,000	-	3,657,335

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과 15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	775,000	-	775,000

합계	-	-	-	-	-	775,000	-	775,000

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데지주 제4-3회 무보증사채	2019.07.11	2029.07.11	80,000	2019.07.01	한국예탁결제원

롯데지주 제9-3회 무보증사채	2020.09.02	2030.09.02	50,000	2020.08.21	한국예탁결제원

롯데지주 제10-3회 무보증사채	2021.01.25	2031.01.21	60,000	2021.01.13	한국예탁결제원

롯데지주 제13-2회 무보증사채	2022.02.25	2027.02.25	70,000	2022.02.15	한국예탁결제원

롯데지주 제13-3회 무보증사채	2022.02.25	2032.02.25	40,000	2022.02.15	한국예탁결제원

롯데지주 제16-3회 무보증사채	2023.02.28	2028.02.28	70,000	2023.02.16	한국예탁결제원

롯데지주 제18-2회 무보증사채	2024.01.25	2027.01.25	155,000	2024.01.15	한국예탁결제원

롯데지주 제18-3회 무보증사채	2024.01.25	2029.01.25	30,000	2024.01.15	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채율 400% 이하로 유지 (연결 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('26년 1분기 기준 140.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증 의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	총자기자본의 2배에 해당하는 금액 이하

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026.03.31

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데지주 제22-1회 무보증사채	2026.03.05	2028.03.03	140,000	2026.02.20	한국예탁결제원

롯데지주 제22-2회 무보증사채	2026.03.05	2028.03.05	85,000	2026.02.20	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채율 400% 이하로 유지 (연결 기준)

이행현황	계약조항의 재무비율을 유지함 ('26년 1분기 기준 140.5%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증 의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	총자기자본의 2배에 해당하는 금액 이하

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 3월 발행한 공모회사채로, 2025년 12월 31일 기준으로 제출한사채관리이행상황보고서에는 포함되지 않음

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2026년 03년 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데웰푸드 제66-2회차	2022.02.17	2027.02.17	100,000	2022.02.07	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제70-3회차	2023.01.18	2028.01.18	20,000	2023.01.06	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제71회차	2024.02.28	2027.02.26	200,000	2024.02.16	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제72-1회차	2025.02.05	2028.02.04	200,000	2025.01.20	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제72-2회차	2025.02.05	2030.02.01	50,000	2025.01.20	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제73-1회차	2025.07.02	2028.06.30	100,000	2025.06.20	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제73-2회차	2025.07.02	2030.07.02	50,000	2025.06.20	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이내 (연결기준)

이행현황	이행 (102.19%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	이행 (2.02%)

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	이행 (0.01%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 (롯데)

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026.04.01(주1)

(주1)이행상황보고서 제출현황은 2025년 12월 31일 이행상황에 대한 제출입니다. * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

* 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

* 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

롯데웰푸드 제74-1회차	2026.01.15	2029.01.15	210,000	2026.01.05	한국예탁결제원

롯데웰푸드 제74-2회차	2026.01.15	2031.01.15	40,000	2026.01.05	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이내 (연결기준)

이행현황	이행 (102.19%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	이행 (2.02%)

자산처분 제한현황	계약내용	자기자본의 200% 이내 (연결기준)

이행현황	이행 (0.01%)

지배구조변경 제한현황	계약내용	상호출자제한기업집단 (롯데)

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026년 1월 발행한 공모회사채이며, 2025년 12월 31일 기준으로 제출한사채관리이행상황보고서에는 포함되지 않음.

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.

* 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

* 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음).

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

코리아세븐 제18-2회 무보증공모사채	2021.09.17	2026.09.17	10,000	2021.09.07	한국증권금융

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 600% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	준수

담보권설정 제한현황	계약내용	최근 보고서상 자기자본의 300% 이상의 지급보증의무 부담및 담보권설정 금지 (재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 50% 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 매매, 양도, 임대, 기타 처분할 수 없음(재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 당사의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함

이행현황	변동없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026.04.16

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

코리아세븐 제30-1회 무보증공모사채	2024.11.08	2026.05.08	30,000	2024.10.29	한국예탁결제원

코리아세븐 제30-2회 무보증공모사채	2024.11.08	2026.11.06	20,000	2024.10.29	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 700% 이하로 유지 (별도 재무상태표 기준)

이행현황	준수

담보권설정 제한현황	계약내용	최근 보고서상 자기자본의 300% 이상의 지급보증의무 부담및 담보권설정 금지 (재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 지급보증의무를 부담하거나 담보권을 설정하지 아니함

자산처분 제한현황	계약내용	하나의 회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산 총계의 50% 이상(자산처분 후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한자산 차감)에 해당하는 금액의 자산을 매매,양도,임대, 기타 처분할 수 없음(재무상태표 기준)

이행현황	계약조항을 위반하여 자산을 처분하지 아니함

지배구조변경 제한현황	계약내용	사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 당사의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 함

이행현황	변동없음

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2026.04.16

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2026년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리 계약체결일	사채관리회사

롯데칠성음료 제50-3회 무보증 공모사채	2019.10.02	2029.10.02	60,000	2019.09.20	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제55-3회 무보증 공모사채	2021.01.18	2031.01.20	50,000	2021.01.06	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제56-3회 무보증 공모사채	2022.04.12	2032.04.12	30,000	2022.03.31	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제59회 무보증 공모사채	2023.10.18	2026.10.16	120,000	2023.10.05	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제60회 무보증 공모사채	2024.04.04	2027.04.02	200,000	2024.03.25	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제61회 무보증 공모사채	2024.10.02	2027.10.01	70,000	2024.09.19	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제62-1회 무보증 공모사채	2025.02.28	2028.02.28	170,000	2025.02.18	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제62-2회 무보증 공모사채	2025.02.28	2030.02.28	30,000	2025.02.18	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제63-1회 무보증 공모사채	2025.09.25	2028.09.25	180,000	2025.09.15	한국예탁결제원

롯데칠성음료 제63-2회 무보증 공모사채	2025.09.25	2030.09.25	70,000	2025.09.15	한국예탁결제원

(이행현황기준일 : 2026년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300% 이하

이행현황	이행(165.14%)

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 250% 이하

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	1조원 미만

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	지배구조 변경사유 발생 제한

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	이행(2026.04.09)

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 롯데지주

구 분	내 용

발행일	2024년 09월 30일

발행금액	150,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	150,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2054년 9월 30일발행일로부터 2년이 경과된 2026년 09월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.108%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2025년 09월 29일

발행금액	50,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 9월 29일발행일로부터 2년이 경과된 2027년 09월 29일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 4.723%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2025년 12월 29일

발행금액	75,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	75,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 12월 29일발행일로부터 1.5년이 경과된 2027년 06월 29일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.351%, 발행 후 1.5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 매년 0.50%를 가산한 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2025년 12월 29일

발행금액	200,000백만원

발행목적	타법인 증권 취득자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	200,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 12월 29일발행일로부터 2.5년이 경과된 2028년 06월 29일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.659%, 발행 후 2.5년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 매년 0.50%를 가산한 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2026년 03월 30일

발행금액	100,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	100,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2056년 03월 30일발행일로부터 1년 3개월이 경과된 2027년 06월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.000%, 발행 후 1년 3개월 경과시점부터 Step-up조항에 따라 1년 3개월 후 2.00%, 2년 후 2.50%, 3년 후 3.00%, 4년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

구 분	내 용

발행일	2026년 03월 30일

발행금액	50,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2056년 03월 30일발행일로부터 2년이 경과된 2028년 03월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 5.300%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

- 롯데지알에스

구 분	내 용

발행일	2026년 03월 30일

발행금액	50,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	50,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2056년 03월 30일발행일로부터 2년 6개월이 경과된 2028년 09월 30일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 6.307%, 발행 후 2년 6개월 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 6개월 후 3.00%, 그 후 매년 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

(*) 연결실체의 종속회사인 롯데지알에스가 발행한 신종자본증권은 자본(비지배지분)으로 분류하였습니다.- 코리아세븐

구 분	내 용

발행일	2025년 06월 27일

발행금액	100,000백만원

발행목적	채무상환자금

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	100,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	국내신용평가기관은 현재 당사가 발행한 신종자본증권의 일부를 자본으로 인정하고 있음

미지급 누적이자	해당사항 없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2055년 6월 27일발행일로부터 2년이 경과된 2027년 6월 27일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 6.30%, 발행 후 2년 경과시점부터 Step-up조항에 따라 2년 후 2.00%, 3년 후 2.50%, 4년 후 3.00%, 5년 후 3.50% 스텝업 금리 적용

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승

기타 중요한 발행조건 등	-

(*) 연결실체의 종속회사인 코리아세븐이 발행한 신종자본증권은 자본(비지배지분)으로 분류하였습니다.