롯데지주 반기보고서 (2019.06)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 53 기 반기말 2019.06.30 현재
제 52 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자산

유동자산	15,802,853,962,248	15,476,939,685,202

현금및현금성자산	927,065,829,434	718,114,570,414

매출채권및기타채권	980,530,156,901	926,028,996,160

기타금융자산	563,257,062,624	541,047,998,157

재고자산	498,673,451,535	423,570,116,094

당기법인세자산	10,966,044,514	10,381,040,267

기타비금융자산	121,793,642,324	111,398,436,103

매각예정처분자산집단	12,700,567,774,916	12,746,398,528,007

비유동자산	13,226,251,973,964	12,141,407,810,360

관계기업및공동기업투자	7,253,449,116,631	7,134,592,323,737

기타금융자산	921,299,240,846	947,893,964,860

유형자산	2,582,132,768,021	2,589,090,517,881

무형자산	963,206,427,639	920,543,660,384

투자부동산	883,242,781,384	426,288,234,462

사용권자산	531,899,376,343

이연법인세자산	58,734,411,853	61,079,758,112

기타비금융자산	32,287,851,247	61,919,350,924

자산총계	29,029,105,936,212	27,618,347,495,562

부채

유동부채	15,941,558,730,701	16,339,684,515,914

차입금및사채	3,491,664,882,400	3,805,658,951,768

매입채무및기타채무	1,202,377,427,743	1,172,072,698,979

기타금융부채	460,155,054,717	256,794,668,940

당기법인세부채	21,408,411,955	107,321,766,151

선수수익	60,305,415,427	59,830,929,903

충당부채	51,692,266,760	55,769,535,496

기타비금융부채	303,807,629,339	205,565,881,541

매각예정처분부채집단	10,350,147,642,360	10,676,670,083,136

비유동부채	4,199,587,850,007	2,845,195,364,338

차입금및사채	1,724,522,993,466	1,220,902,253,003

기타금융부채	1,130,563,657,095	299,998,975,651

확정급여부채및기타장기급여채무	80,813,244,650	54,406,346,923

이연법인세부채	1,174,904,801,962	1,179,710,544,328

선수수익	20,187,856,003	22,845,743,577

충당부채	60,025,496,694	57,997,068,599

기타비금융부채	8,569,800,137	9,334,432,257

부채총계	20,141,146,580,708	19,184,879,880,252

자본

지배기업 소유주지분	7,360,504,496,015	7,112,993,255,851

자본금	21,179,372,000	21,179,372,000

자본잉여금	4,246,260,142,940	4,248,745,109,910

자본조정	(2,460,710,821,835)	(3,091,985,510,350)

기타포괄손익누계액	(18,252,342,948)	(94,333,757,864)

이익잉여금	5,572,028,145,858	6,029,388,042,155

비지배지분	1,527,454,859,489	1,320,474,359,459

자본총계	8,887,959,355,504	8,433,467,615,310

부채및자본총계	29,029,105,936,212	27,618,347,495,562

연결 포괄손익계산서
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

매출	2,254,121,080,424	4,287,737,916,497	1,833,267,718,523	3,538,969,424,312

매출원가	1,582,955,177,891	3,020,858,369,075	1,335,150,475,369	2,583,785,639,318

매출총이익	671,165,902,533	1,266,879,547,422	498,117,243,154	955,183,784,994

판매비와관리비	616,584,817,516	1,197,241,962,786	467,710,607,222	918,314,689,483

대손상각비	(250,821,909)	653,500,715	661,908,780	843,453,165

영업이익	54,581,085,017	69,637,584,636	30,406,635,932	36,869,095,511

금융수익	45,922,227,297	83,377,710,653	13,880,536,296	34,446,332,481

유효이자율법이자수익	10,449,405,397	20,250,619,473	8,719,885,384	16,637,889,859

상각후원가측정금융자산처분이익	10,084,336	215,383,179	215,383,179

금융비용	60,164,933,768	119,947,534,031	32,676,708,056	47,183,685,897

상각후원가측정금융자산처분손실	7,395,190	7,395,190

손상차손	30,342,376	45,167,382

기타수익	37,377,268,741	53,546,758,895	43,679,763,793	75,118,752,742

기타비용	35,717,391,568	128,586,228,546	690,071,420,123	705,474,648,346

매출채권처분손실	82,154	82,154

기타의대손상각비	187,965,775	305,126,319	488,323,586	1,952,468,925

관계기업투자 손익에 대한 지분	51,871,604,387	204,812,151,719	477,770,515,912	467,633,885,232

법인세비용차감전순이익	93,869,860,106	162,840,443,326	(157,010,676,246)	(138,590,268,277)

법인세손익	14,199,188,610	16,261,562,177	(108,031,062,537)	(103,057,405,116)

계속영업반기순이익	79,670,671,496	146,578,881,149	(48,979,613,709)	(35,532,863,161)

중단영업반기순이익	58,565,471,176	110,177,536,630	9,004,561,806	55,658,031,461

반기순이익	138,236,142,672	256,756,417,779	(39,975,051,903)	20,125,168,300

기타포괄손익	28,300,023,611	71,942,675,357	20,701,233,908	50,860,963,760

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목	(475,603,539)	(1,351,810,035)	13,584,884,741	24,059,206,762

기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익	763,138,460	(5,584,064,921)	1,035,412,390	(3,852,369,077)

확정급여제도의 재측정요소	878,781,973	(4,475,216,318)	18,564,757,586	33,926,861,074

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	(2,117,523,972)	8,707,471,204	(6,015,285,235)	(6,015,285,235)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	28,775,627,150	73,294,485,392	7,116,349,167	26,801,756,998

해외사업장환산외환차이	10,432,328,988	27,605,770,785	4,700,915,985	6,067,117,283

파생상품평가손익	(14,638,504,504)	(17,643,717,361)	(8,138,147,496)	(10,568,020,155)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	32,981,802,666	63,332,431,968	10,553,580,678	31,302,659,870

총포괄손익	166,536,166,283	328,699,093,136	(19,273,817,995)	70,986,132,060

반기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분	110,373,124,134	234,958,482,547	(40,612,653,491)	22,384,337,464

비지배지분	27,863,018,538	21,797,935,232	637,601,588	(2,259,169,164)

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분	143,507,982,591	310,325,449,151	(15,002,028,542)	72,234,118,038

비지배지분	23,028,183,692	18,373,643,985	(4,271,789,453)	(1,247,985,978)

주당이익

계속영업 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	855	1,880	(711)	(504)

계속영업 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	905	1,930	(709)	(502)

계속영업 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	855	1,880	(711)	(504)

계속영업 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	905	1,930	(709)	(502)

중단영업 보통주 기본주당이익 (단위 : 원)	688	1,405	122	849

중단영업 우선주 기본주당이익 (단위 : 원)	688	1,405	122	849

중단영업 보통주 희석주당이익 (단위 : 원)	688	1,405	122	849

중단영업 우선주 희석주당이익 (단위 : 원)	688	1,405	122	849

연결 자본변동표
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	자본조정	기타포괄손익누계액	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (전기초)	14,934,124,600	7,056,776,641,902	(1,409,311,487,423)	(76,780,458,659)	422,854,908,541	6,008,473,728,961	1,365,364,290,004	7,373,838,018,965

전기이월	14,934,124,600	7,056,776,641,902	(1,409,311,487,423)	(23,631,580,487)	475,997,262,482	6,114,764,961,074	1,375,068,337,673	7,489,833,298,747

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(53,148,878,172)	(53,142,353,941)	(106,291,232,113)	(9,704,047,669)	(115,995,279,782)

총포괄손익:

반기순이익	22,384,337,464	22,384,337,464	(2,259,169,164)	20,125,168,300

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	33,232,606,966	33,232,606,966	694,254,108	33,926,861,074

파생상품평가손익	(8,884,022,525)	(8,884,022,525)	(1,683,997,630)	(10,568,020,155)

해외사업환산의 변동	4,749,274,245	4,749,274,245	1,317,843,038	6,067,117,283

확정급여제도의 재측정요소	(3,860,702,588)	(3,860,702,588)	8,333,511	(3,852,369,077)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	12,468,993,804	30,244,609,218	(5,631,984,742)	37,081,618,280	703,490,456	37,785,108,736

기타포괄손익 소계	12,468,993,804	59,342,467,904	(9,492,687,330)	62,318,774,378	1,039,923,483	63,358,697,861

총포괄손익 합계	12,468,993,804	59,342,467,904	12,891,650,134	84,703,111,842	(1,219,245,681)	83,483,866,161

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	사업결합	7,990,582,800	2,528,939,456,200	(544,868,391,306)	47,680,793,138	(46,740,380,352)	1,993,002,060,480	(654,187,427,505)	1,338,814,632,975

유상증자	586,064,600	170,112,967,909	170,699,032,509	170,699,032,509

자본잉여금의 이입	(1,000,000,000,000)	1,000,000,000,000

연결범위의 변동	10,178,917,701	(140,806,698)	10,038,111,003	(9,453,908,121)	584,202,882

비지배지분 취득	1,311,747	1,311,747	(44,211,747)	(42,900,000)

자기주식 취득	(1,256,189,303,121)	(1,256,189,303,121)	(1,256,189,303,121)

종속기업 전환사채 전환권 행사	9,048,401,185	9,048,401,185

종속기업 배당금 지급	(9,230,886,969)	(9,230,886,969)

종속기업 자기주식 취득	6,248,732,177	6,248,732,177	(33,152,240,929)	(26,903,508,752)

배당금 지급

이익잉여금의 처분

기타자본거래

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체

종속기업 신종자본증권 발행

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	8,576,647,400	1,699,052,424,109	(1,784,628,732,802)	47,680,793,138	953,118,812,950	923,799,944,795	(697,020,274,086)	226,779,670,709

2018.06.30 (당반기말)	23,510,772,000	8,755,829,066,011	(3,181,471,226,421)	30,242,802,383	1,388,865,371,625	7,016,976,785,598	667,124,770,237	7,684,101,555,835

2019.01.01 (전기초)	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,046,416,883,248	7,130,022,096,944	1,326,712,497,999	8,456,734,594,943

전기이월	21,179,372,000	4,248,745,109,910	(3,091,985,510,350)	(94,333,757,864)	6,029,388,042,155	7,112,993,255,851	1,320,474,359,459	8,433,467,615,310

회계정책변경에 따른 증가(감소)	17,028,841,093	17,028,841,093	6,238,138,540	23,266,979,633

총포괄손익:

반기순이익	234,958,482,547	234,958,482,547	21,797,935,232	256,756,417,779

기타포괄손익	기타포괄손익-공정가치금융상품 평가손익	6,409,657,252	6,409,657,252	(10,884,873,570)	(4,475,216,318)

파생상품평가손익	(15,615,311,570)	(15,615,311,570)	(2,028,405,791)	(17,643,717,361)

해외사업환산의 변동	18,830,744,732	18,830,744,732	8,775,026,053	27,605,770,785

확정급여제도의 재측정요소	(4,758,162,462)	(4,758,162,462)	(825,902,459)	(5,584,064,921)

관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분	82,529,104,146	(12,029,065,494)	70,500,038,652	1,539,864,520	72,039,903,172

기타포괄손익 소계	92,154,194,560	(16,787,227,956)	75,366,966,604	(3,424,291,247)	71,942,675,357

총포괄손익 합계	92,154,194,560	218,171,254,591	310,325,449,151	18,373,643,985	328,699,093,136

자본에 직접 반영된 주주와의 거래:	사업결합

유상증자

자본잉여금의 이입

연결범위의 변동	42,670,049	42,670,049	8,837,665,356	8,880,335,405

비지배지분 취득	(3,392,459,767)	(9,475,661)	(3,401,935,428)	1,359,768,140	(2,042,167,288)

자기주식 취득

종속기업 전환사채 전환권 행사

종속기업 배당금 지급	(14,619,931,161)	(14,619,931,161)

종속기업 자기주식 취득	(12,593,491,328)	(12,593,491,328)

배당금 지급	(57,245,680,350)	(57,245,680,350)	(57,245,680,350)

이익잉여금의 처분	656,400,467,926	(656,400,467,926)

기타자본거래	(2,484,966,970)	892,460,936	4,130,391,376	2,537,885,342	3,156,447	2,541,041,789

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 대체	(16,955,764,919)	16,955,764,919

종속기업 신종자본증권 발행	199,408,143,654	199,408,143,654

관계기업투자의 자본변동에 대한 지분	(21,775,989,693)	(21,775,989,693)	(26,593,603)	(21,802,583,296)

자본에 직접 반영된 주주와의 거래 소계	(2,484,966,970)	631,274,688,515	(16,072,779,644)	(692,559,991,981)	(79,843,050,080)	182,368,717,505	102,525,667,425

2019.06.30 (당반기말)	21,179,372,000	4,246,260,142,940	(2,460,710,821,835)	(18,252,342,948)	5,572,028,145,858	7,360,504,496,015	1,527,454,859,489	8,887,959,355,504

연결 현금흐름표
제 53 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 52 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름	278,937,830,656	(300,349,978,556)

반기순이익	256,756,417,779	20,125,168,300

조정:	16,361,910,378	148,473,336,870

영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(425,014,946,474)	(751,545,638,431)

법인세납부	(124,950,057,346)	(61,883,931,478)

이자수취	481,022,950,454	370,491,338,043

이자지급	(97,382,218,789)	(97,770,869,443)

배당금수취	172,143,774,654	71,760,617,583

투자활동으로 인한 현금흐름	(68,711,839,939)	(284,972,015,628)

투자활동으로 인한 현금유입액	394,627,330,701	892,565,678,913

단기금융상품의 감소	140,052,960,429	663,959,556,651

장기금융상품의 감소	3,417,021,675	1,500,000

기타금융상품의 감소	2,147,000,000

단기대여금의 감소	2,664,877,796	1,733,630,563

장기대여금의 감소	1,196,110,747	838,512,700

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 처분	84,871,595,648	63,178,856,901

종속기업투자주식의 처분	10,480,776,320

관계기업및공동기업투자주식의 처분	47,508,800,726

보증금의 회수	30,249,832,163	23,400,080,674

유형자산의 처분	3,511,262,444	6,509,099,473

무형자산의 처분	626,843,024	12,358,738,519

사업결합으로 인한 현금유입	298,358,067	116,695,394,586

기타투자활동으로 인한 현금유입액	69,748,891,662	1,268,532,931

영업양수도로 인한 현금유입	474,775,915

투자활동으로 인한 현금유출액	(476,143,112,011)	(1,200,782,480,060)

단기금융상품의 증가	(150,363,813,294)	(902,198,393,481)

장기금융상품의 증가	(9,281,939,973)	(10,018,598,314)

단기대여금의 증가	(2,639,405,380)	(1,100,854,880)

장기대여금의 증가	(1,375,361,440)	(1,642,326,039)

기타포괄손익-공정가치측정금융상품의 취득	(300,000,000)	(21,545,531,110)

관계및공동기업주식의 취득	(95,196,031,880)	(49,950,237,371)

보증금의 증가	(31,767,065,591)	(27,856,355,087)

투자부동산의 취득	(256,180,943)

유형자산의 취득	(120,782,555,648)	(94,794,251,575)

무형자산의 취득	(29,182,718,241)	(18,440,953,918)

선급금의 증가	(2,283,475,590)	(2,146,126,573)

사업결합으로 인한 순현금유출	(69,791,893,473)

연결대상범위변동으로 인한 순현금유출	(32,970,744,974)	(247,636,887)

영업양수도로 인한 현금유출	(793,140,409)

이자수취	8,813,791,262	6,969,283,632

배당금수취	3,990,150,109	16,275,501,887

재무활동으로 인한 현금흐름	(127,528,180,664)	441,096,556,108

재무활동으로 인한 현금유입액	5,069,605,788,246	4,849,822,231,312

단기차입금의 차입	2,542,088,910,843	2,120,087,629,511

장기차입금의 차입	729,444,270,965	722,325,119,883

사채의 발행	1,598,549,154,827	1,647,099,977,388

임대보증금의 증가	43,000,000	1,203,315,840

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	359,062,400,000

기타재무활동으로 인한 현금유입	199,480,451,611	43,788,690

재무활동으로 인한 현금유출액	(5,024,337,906,006)	(4,377,035,101,918)

단기차입금의 상환	(3,156,904,922,602)	(2,255,678,428,847)

장기차입금의 상환	(746,328,447,788)	(247,960,811,448)

사채의 상환	(970,000,000,000)	(1,269,062,400,000)

임대보증금의 감소	(43,000,000)	(49,319,514)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	(368,420,000,000)

신종자본증권의 이자지급	(119,219,176)	(118,602,739)

금융리스부채의 감소	(131,516,017,381)	(3,439,191,096)

유상감자	(257,040,878)

주식매수청구권의 행사	(204,936,530,120)

종속기업 자기주식의 취득	(12,593,491,328)	(26,227,205,954)

종속기업투자의 추가취득	(6,814,932,244)	(42,900,000)

기타재무활동으로 인한 현금유출액	(17,875,487)	(842,671,322)

이자지급	(102,348,093,204)	(25,765,532,958)

배당금지급	(70,447,969,700)	(5,925,040,328)

현금및현금성자산의 증가(감소)	82,697,810,053	(144,225,438,076)

기초현금및현금성자산	1,377,676,394,192	1,041,573,715,757

재무제표의 환산으로 인한 조정	1,280,096,992	3,046,170,033

매각예정처분자산집단에 포함된 현금및현금성자산	534,588,471,803

반기말의 현금및현금성자산	927,065,829,434	900,394,447,714