한신공영 분기보고서 (2020.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현 황 (연결기준)

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권 금액	대손충당금	설정률

제54기1분기	매출채권	5,447	4,571	83.9%

공사미수금	47,726	68	0.1%

장기공사미수금	87,557	27,463	31.4%

분양미수금	144,281	12,551	8.7%

대여금	119,842	28,067	23.4%

미수금	40,060	17,027	42.5%

대출채권	26,768	326	1.2%

미수수익	149,482	127,424	85.2%

선급금	23,220	6,819	29.4%

장기대여금	89,680	77,714	86.7%

보증금	1,804	31	1.7%

장기보증금	23,245	240	1.0%

기타비유동자산	1,650	1,236	74.9%

합 계	760,762	303,537	39.9%

제53기	매출채권	5,408	4,571	84.5%

공사미수금	51,427	-	0.0%

장기공사미수금	61,294	27,463	44.8%

분양미수금	144,097	12,551	8.7%

대여금	20,732	165	0.8%

미수금	43,083	16,079	37.3%

대출채권	24,835	298	1.2%

미수수익	141,147	120,398	85.3%

선급금	22,268	6,819	30.6%

장기대여금	210,706	105,616	50.1%

보증금	1,950	31	1.6%

장기보증금	22,316	240	1.1%

기타비유동자산	414	-	0.0%

합 계	749,677	294,231	39.2%

제52기	매출채권	4,756	3,964	83.3%

공사미수금	189,339	26,553	14.0%

분양미수금	60,978	12,551	20.6%

대여금	115,839	21	0.0%

미수금	41,681	12,951	31.1%

대출채권	14,740	184	1.2%

미수수익	131,114	113,078	86.2%

선급금	28,034	6,074	21.7%

장기대여금	146,408	107,347	73.3%

보증금	23,047	307	1.3%

기타비유동자산	1,561	1,236	79.2%

합 계	757,498	284,267	37.5%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제54기 1분기	제53기	제52기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	294,231	284,267	292,829

2. 순대손처리액(①－②±③)	-	34,260	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	34,260	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	-

3. 대손상각비 계상(환입)액	9,306	44,224	8,562

4. 기말 대손충당금 잔액합계	303,537	294,231	284,267

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 설정방침

당사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간종료일에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하고 있습니다.

대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금액에서 직접 차감됩니다. 당사는 금융자산을 더 이상 회수하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다.

당사의 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환의 불이행이나 지연같은 계약위반, 차입자의 파산이나 재무구조조정의 가능성이 높은 상태가 되는 경우 등이 포함됩니다.

나 . 재고자산 현황 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원 )

사업부문	계정과목	제54기1분기	제53기	제52기	비고

지배회사(건설부문)	용지	139,601	169,117	274,796	-

완성상가	333	333	406	-

완성주택	194	194	24,390	-

미완성주택	71,213	60,411	24,390	-

원자재	-	-	389	-

소 계	211,341	230,055	324,371	-

종속회사(드림파크개발)	용지	16,459	20,249	67,773	-

미완성주택	2,326	2,176	961	-

제품	23	23	-	-

소 계	18,808	22,448	68,734	-

합 계	합 계	230,149	252,503	368,715	-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]	12.78%	15.29%	20.73%	-

재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	5.23	4.61	4.83	-

2) 재고자산의 실사내역 등 ( 1) 재고자산 등 실사일자 : 당사는 2019년 재무제표를 작성하는데 있어 2019년 12월 9일~20일, 2020년 1월 17일~23일, 2020년 2월 12일~26일 에 감 사인의 입회 하에 현장실사 를 실시 하였으며 실사의 내용은 내부통제의 이해 및 평가, 표본 점검, 중요계정잔액 및 공시내용에 대한 질문, 분석적 절차 등을 확인하였습니다. (2) 장기체화재고 등 현황 : 해당사항없음

다. 진행률적용 수주계약 현황

구분	발주처	공사명	계약일	종료일	진행률(%)	미청구공사	공사미수금

총액	충당금	총액	충당금

건축	괴정2구역주택재개발정비사업조합	부산괴정2구역재개발	2018.10	2021.08	22.51	-	-	18,484	-

건축	㈜씨앤에스공영	양산물금아파트	2017.12	2020.11	72.85	4,504	-	1,863	-

건축	SH공사	마곡지구9단지아파트	2017.01	2020.12	75.44	10,045	-	4	-

건축	LH공사	의정부고산아파트3공구	2017.12	2020.05	92.65	341	-	-	-

건축	대한토지신탁㈜(㈜티에스하우징)	밀양내이동한신더휴	2017.11	2020.05	90.32	3,298	-	-	-

건축	대한토지신탁㈜(나인사건설)	고성천진리한신더휴	2018.07	2021.03	62.79	3,183	-	-	-

건축	국군재정관리단	제천군부대시설공사	2018.05	2020.08	77.83	-	-	-	-

건축	LH공사	세종4-2P1한신더휴	2019.04	2021.10	27.64	-	-	-	-

건축	대한토지신탁㈜(㈜보광종합건설)	검단AB6한신더휴	2018.12	2021.08	38.86	2,598	-	-	-

건축	주식회사모던21	순천복성한신더휴	2019.06	2022.02	5.62	-	-	-	-

건축	경기도시공사	다산지금아파트	2019.06	2021.10	19.62	3,072	-	-	-

건축	한국토지주택공사	세종6-3P1아파트	2020.02	2023.06	0.06	81	-	-	-

토목	부산지방국토관리청	구포덕산우회도로	2009.10	2020.02	100.00	-	-	-	-

토목	한국철도시설공단	포항삼척철도16공구	2014.11	2020.12	86.28	-	-	240	-

토목	한국철도시설공단	서해선복선전철1공구	2015.04	2020.12	71.07	-	-	-	-

토목	한국토지주택공사	위례지구북측도로	2015.10	2020.12	81.36	5,086	-	-	-

토목	한국철도시설공단	도담영천전철12공구	2015.11	2022.12	62.55	-	-	-	-

토목	한국도로공사	고속국도안성성남1공구	2017.12	2022.02	17.74	-	-	-	-

토목	부산지방국토관리청	용상교리2도로	2018.01	2024.12	17.30	-	-	-	-

해외	캄보디아 공공사업교통부	캄보디아5번국도3공구	2018.04	2022.04	14.53	-	-	1,273	-

건축	자체분양공사	부산일광한신더휴	2017.10	2020.08	87.43	-	-	-	-

건축	자체분양공사	세종2-4한신더휴	2016.08	2021.10	50.31	-	-	-	-

건축	자체분양공사	세종한신더휴리저브2	2018.12	2022.04	15.95	-	-	-	-

건축	자체분양공사	인천청라한신더휴	2016.12	2020.08	88.44	-	-	-	-

라. 공정가치 평가내역1. 금융상품 공정가치

(1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	388,105	388,105	243,447	243,447

단기금융상품	68,872	68,872	50,213	50,213

미수수익	22,059	22,059	20,749	20,749

매출채권및기타채권	418,351	418,351	418,834	418,834

장기금융상품	3,062	3,062	2,966	2,966

당기손익-공정가치 금융자산	84,507	84,507	82,968	82,968

기타포괄손익-공정가치 금융자산	1,676	1,676	1,845	1,845

합계	986,632	986,632	821,022	821,022

금융부채

매입채무및기타채무(*1)	164,835	164,835	189,757	189,757

차입금(*2)	656,647	624,403	574,883	523,767

리스부채	11,835	11,835	9,340	9,340

금융보증부채	521	521	552	552

합계	833,838	801,594	774,532	723,416

(*1) 당분기말 매입채무에는 역구매전용카드를 통한 구매대금 결제액 6,153백만원(전기말 : 9,091백만원)이 포함되어 있습니다 . 또한 매입채무및기타채무 중 금융부채가 아닌 선수금은 제외하였습니다. (*2) 비유동성 항목에 대하여 회사의 신용등급( 당분기말: BBB+ , 전기말: BBB+)에 따른 회사의 수익률로 할인하여 공정가치를 측정하였습니다.

금융기관 예치금 및 기타 항목 등의 경우, 장부가액과 공정가치에 유의적인 차이가 없습니다.

(2) 공정가치의 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성

수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격

수준 2	직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단, 수준1에 포함된 공시가격은 제외)

수준 3	관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	6,434	78,073	84,507

기타포괄손익-공정가치 금융자산	388	-	1,287	1,675

합계	388	6,434	79,360	86,182

② 전기말(단위: 백만원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

반복적인 공정가치 측정치

당기손익-공정가치 금융자산	-	6,019	76,949	82,968

기타포괄손익-공정가치 금융자산	559	-	1,286	1,845

합계	559	6,019	78,235	84,813

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 발생시킨 사건이나 상황의 변동이 일어난 날짜에 인식합니다.① 당분기와 전기 중 반복적인 측정치의 수준 1과 수준 2간의 이동은 없습니다. ② 반복적인 측정치의 수준 3의 변동내역

(단위: 백만원)

구분	당분기	전분기

기초금액	78,235	75,992

당기손익인식액	1,126	660

기말금액	79,361	76,652

반복적인 측정치의 수준 3에 해당하는 금융상품에 대하여는 해당기관에서 발행하는 좌당 평가액 등을 기준으로 공정가치를 평가하였습니다.

2. 범주별 금융상품

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위: 백만원)

구분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산	상각후원가로 측정하는 기타금융부채	합계

현금및현금성자산	388,105	-	-	-	388,105

단기금융상품	68,872	-	-	-	68,872

미수수익	22,059	-	-	-	22,059

매출채권및기타채권	418,351	-	-	-	418,351

장기금융상품	3,062	-	-	-	3,062

당기손익-공정가치 금융자산	-	84,507	-	-	84,507

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	1,676	-	1,676

소계	900,449	84,507	1,676	-	986,632

매입채무및기타채무(*)	-	-	-	164,835	164,835

차입금	-	-	-	656,647	656,647

리스부채	-	-	-	11,835	11,835

금융보증부채	-	-	-	521	521

소계	-	-	-	833,838	833,838

(*) 금융부채가 아닌 공사선수금, 분양선수금 및 기타선수금은 제외하였습니다.② 전기말

(단위: 백만원)

구분	상각후원가로 측정하는 금융자산	당기손익-공정가치금융자산	기타포괄손익-공정가치금융자산	상각후원가로 측정하는 기타금융부채	합계

현금및현금성자산	243,447	-	-	-	243,447

단기금융상품	50,213	-	-	-	50,213

미수수익	20,749	-	-	-	20,749

매출채권및기타채권	418,834	-	-	-	418,834

장기금융상품	2,966	-	-	-	2,966

당기손익-공정가치 금융자산	-	82,968	-	-	82,968

기타포괄손익-공정가치 금융자산	-	-	1,845	-	1,845

소계	736,209	82,968	1,845	-	821,022

매입채무및기타채무(*)	-	-	-	189,757	189,757

차입금	-	-	-	574,883	574,883

리스부채	-	-	-	9,340	9,340

금융보증부채	-	-	-	552	552

소계	-	-	-	774,532	774,532

(*) 금융부채가 아닌 공사선수금, 분양선수금 및 기타선수금은 제외하였습니다.

마. 유형자산 재평가 연결회사는 유형자산(토지와 건물)에 대해 재평가 금액(재평가일의 공정가치)으로 후속측정하고 있습니다. 재평가일 현재 토지와 건물의 공정가치는 연결회사와 독립적인 ㈜삼창감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. ㈜삼창감정평가법인은 감정평가협회의 구성원으로서 부동산의 평가와 관련하여 적절한 자격과 경험을 보유하고 있습니다.토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지 공시지가와 인근지역 내 유사한 토지의 최근 거래가격을 참조하여 결정하였으며, 건물의 공정가치는 원가법 혹은 거래사례비교법을 사용하여 결정하였습니다. 건물의 공정가치와 관련하여 원가법을 적용한 경우, 구조, 사용자재, 시공상태, 용도, 부대설비 및 관리상태 등을 참작하는 재조달원가와 감가상각비를 고려하여 공정가치를 결정하였으며, 거래사례비교법을 적용한 경우, 위치, 주위환경과 건물의 이용 및 관리상태, 층이나 위치별 효용도 등 인근 유사 물건의 정상적인 거래가격 수준을 종합 참작하여 토지와 건물을 일괄하여 평가한 후 토지와 건물의 가격배분비율을 고려하여 건물의 가격을 평가하였습니다.

토지와 건물의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.

구분	가치평가기법	유의적인 관측가능하지않은 투입변수	관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성

토지	공시지가기준 평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그 밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정	시점보정(지가변동률)	지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는증가(감소)

개별요인(획지조건 등)	획지조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

그 밖의 요인(지가수준 등)	지가수준 등에 대한 보정치가증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소)

건물	거래사례 비교법시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을 비교하여 공정가치를 측정	사정보정	사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가증가(감소)

시점보정(상업용 부동산 시도별 자본수익률)	자본수익률이 상승(하락)하면 공정가치는증가(감소)

그 밖의 요인(층별효용치 등)	층별효용치가 증가(감소)하면 공정가치가증가(감소)

원가법에 의한 적산가격 평가법구조, 사용자재, 시공상태, 부대설비,용도, 현상 및 관리상태 등을 참작하는 재조달원가와 감가상각비를 고려하여 공정가치를 측정	재조달원가	재조달원가가 증가(감소)하면 공정가치가감소(증가)

바. 채무증권 발행실적

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

에이치케이세종(주)	전자단기사채	사모	2020.01.09	66,000	3.76	A3(한기평,한신평)	2020.04.09	미상환	키움증권

한신공영(주)	기업어음증권	사모	2020.01.21	15,000	4.30	A3+(한기평,서신평)	2021.01.21	미상환	한국투자증권

한신공영(주)	회사채	공모	2020.03.04	94,000	3.863	BBB+, BBB(한기평, 한신평)	2022.03.04	미상환	KB투자증권

합 계	-	-	-	175,000	-	-	-	-	-

사. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제34-1회 무기명식 무보증사채	2019.03.18	2020.09.18	41,000	2019.03.18	키움증권

제34-2회 무기명식 무보증사채	2019.03.18	2021.03.18	58,000	2019.03.18	키움증권

(이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 1,000% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 700% 이하(별도재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상(별도재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주가 변경되지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 4월 30일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

(작성기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

제40회 무기명식 무보증사채	2020.03.04	2022.03.04	94,000	2020.03.04	DB금융투자

(이행현황기준일 : 2019년 12월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 1,000% 이하 유지(별도재무제표 기준)

이행현황	이행

담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 700% 이하(별도재무제표 기준)

이행현황	이행

자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 100% 이상(별도재무제표 기준)

이행현황	이행

지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주가 변경되지 않도록 한다

이행현황	이행

이행상황보고서 제출현황	이행현황	2020년 4월 30일 제출

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

아. 채 무증권 미상환 잔액 1) 별도기준

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	30,000	20,000	15,000	-	-	-	65,000

합계	-	-	30,000	20,000	15,000	-	-	-	65,000

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	99,000	94,000	-	-	-	-	-	193,000

사모	44,500	25,000	20,000	-	-	-	-	89,500

합계	143,500	119,000	20,000	-	-	-	-	282,500

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

2) 연결기준기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	30,000	20,000	15,000	-	-	-	65,000

합계	-	-	30,000	20,000	15,000	-	-	-	65,000

단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	66,000	-	-	-	-	66,000	-	-

합계	66,000	-	-	-	-	66,000	-	-

회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	99,000	94,000	-	-	-	-	-	193,000

사모	44,500	25,000	20,000	-	-	-	-	89,500

합계	143,500	119,000	20,000	-	-	-	-	282,500

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2020년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-