하나은행 사업보고서 (2025.12)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 59 기 2025.12.31 현재
제 58 기 2024.12.31 현재
제 57 기 2023.12.31 현재
(단위 : 백만원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

자산

현금및예치금	36,225,002	35,032,864	30,564,279

헤지목적파생상품자산	20,891	20,774	1,723

주) 당기(제59기) 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

순이자이익	8,072,803	7,738,547	7,917,411

이자수익	18,654,756	20,285,966	19,793,063

기타포괄손익-공정가치측정 및 상각후원가측정금융상품이자수익	18,331,814	20,034,366	19,617,392

당기손익-공정가치측정금융상품이자수익	322,942	251,600	175,671

이자비용	(10,581,953)	(12,547,419)	(11,875,652)

순수수료이익	784,697	744,055	661,464

수수료수익	1,094,024	1,026,474	931,532

수수료비용	(309,327)	(282,419)	(270,068)

순당기손익-공정가치측정금융상품이익	733,149	99,365	491,748

순헤지목적파생상품손익	100,349	(62,910)	26,336

순기타포괄손익-공정가치측정금융자산이익	178,792	160,322	84,433

순상각후원가측정금융자산이익	0	2	232

신용손실충당금전입액	(504,577)	(342,562)	(658,307)

일반관리비	(3,611,466)	(3,479,233)	(3,448,610)

기타영업수익	7,966,877	7,722,245	7,934,269

기타영업비용	(8,710,832)	(8,032,930)	(8,403,458)

영업이익	5,009,792	4,546,901	4,605,518

영업외이익(손실)	44,163	(127,814)	7,565

영업외수익	338,888	273,028	222,566

지분법이익	245,119	205,487	179,345

기타수익	93,769	67,541	43,221

영업외비용	(294,725)	(400,842)	(215,001)

지분법손실	(7,518)	(14,158)	(11,232)

기타비용	(287,207)	(386,684)	(203,769)

법인세비용차감전순이익	5,053,955	4,419,087	4,613,083

법인세비용	(1,290,936)	(1,050,515)	(1,125,650)

연결당기순이익	3,763,019	3,368,572	3,487,433

당기순이익의 귀속

지배기업소유주	3,747,484	3,356,409	3,476,636

대손준비금 반영후 조정이익	3,643,406	3,134,695	3,589,342

비지배지분	15,535	12,163	10,797

기타포괄손익	(115,211)	617,165	521,365

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	(72,286)	272,266	570,926

해외사업장환산손익	(385)	400,022	70,733

관계기업투자주식자본변동	(97,919)	203,913	(8,766)

해외사업장순투자위험회피평가손익	(14,584)	(141,881)	(22,096)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(16,261)	(157,612)	(148,717)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	83,876	41,104	59,086

관계기업투자주식자본변동	2,348	(647)	199

연결총포괄이익	3,647,808	3,985,737	4,008,798

포괄손익의 귀속

지배기업소유주	3,648,827	3,947,722	3,989,094

비지배지분	(1,019)	38,015	19,704

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	3,482	3,118	3,221

희석주당이익 (단위 : 원)	3,482	3,118	3,221

주) 당기(제59기) 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	연결자본잉여금	신종자본증권	연결자본조정	연결이익잉여금	연결기타포괄손익누계액	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	5,359,578	6,159,820	533,475	(37,686)	19,236,315	(1,565,533)	29,685,969	279,399	29,965,368

연차배당	0	0	0	0	(880,000)	0	(880,000)	0	(880,000)

중간배당	0	0	0	0	(810,000)	0	(810,000)	0	(810,000)

신종자본증권분배금	0	0	0	0	(23,834)	0	(23,834)	0	(23,834)

신종자본증권상환	0	0	(179,737)	(263)	0	0	(180,000)	0	(180,000)

주식선택권	0	0	0	(14)	0	0	(14)	(3)	(17)

제거등으로 인한 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 재분류	0	0	0	0	50,970	(50,970)	0	0	0

종속기업 유상증자	0	1,483	0	0	0	0	1,483	2,476	3,959

기타 자본조정	0	0	0	42	0	0	42	0	42

소계	5,359,578	6,161,303	353,738	(37,921)	17,573,451	(1,616,503)	27,793,646	281,872	28,075,518

연결당기순이익	0	0	0	0	3,476,636	0	3,476,636	10,797	3,487,433

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	0	570,812	570,812	114	570,926

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	0	59,086	59,086	0	59,086

해외사업장환산손익	0	0	0	0	0	62,053	62,053	8,680	70,733

해외사업장순투자위험회피평가손익	0	0	0	0	0	(22,096)	(22,096)	0	(22,096)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(148,830)	(148,830)	113	(148,717)

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	0	0	(8,567)	(8,567)	0	(8,567)

연결총포괄이익	0	0	0	0	3,476,636	512,458	3,989,094	19,704	4,008,798

2023.12.31 (기말자본)	5,359,578	6,161,303	353,738	(37,921)	21,050,087	(1,104,045)	31,782,740	301,576	32,084,316

2024.01.01 (기초자본)	5,359,578	6,161,303	353,738	(37,921)	21,050,087	(1,104,045)	31,782,740	301,576	32,084,316

연차배당	0	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)	(2,384)	(1,002,384)

중간배당	0	0	0	0	(810,000)	0	(810,000)	0	(810,000)

신종자본증권분배금	0	0	0	0	(14,422)	0	(14,422)	0	(14,422)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0

제거등으로 인한 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 재분류	0	0	0	0	149,721	(149,721)	0	0	0

종속기업 유상증자	0	0	0	0	0	0	0	0	0

기타 자본조정	0	0	0	269	(263)	0	6	0	6

소계	5,359,578	6,161,303	353,738	(37,652)	19,375,123	(1,253,766)	29,958,324	299,192	30,257,516

연결당기순이익	0	0	0	0	3,356,409	0	3,356,409	12,163	3,368,572

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	0	273,390	273,390	(1,124)	272,266

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	0	41,104	41,104	0	41,104

해외사업장환산손익	0	0	0	0	0	373,014	373,014	27,008	400,022

해외사업장순투자위험회피평가손익	0	0	0	0	0	(141,881)	(141,881)	0	(141,881)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(157,580)	(157,580)	(32)	(157,612)

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	0	0	203,266	203,266	0	203,266

연결총포괄이익	0	0	0	0	3,356,409	591,313	3,947,722	38,015	3,985,737

2024.12.31 (기말자본)	5,359,578	6,161,303	353,738	(37,652)	22,731,532	(662,453)	33,906,046	337,207	34,243,253

2025.01.01 (기초자본)	5,359,578	6,161,303	353,738	(37,652)	22,731,532	(662,453)	33,906,046	337,207	34,243,253

연차배당	0	0	0	0	(1,000,000)	0	(1,000,000)	(2,733)	(1,002,733)

중간배당	0	0	0	0	(800,000)	0	(800,000)	0	(800,000)

신종자본증권분배금	0	0	0	0	(14,902)	0	(14,902)	0	(14,902)

신종자본증권상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0

주식선택권	0	0	0	0	0	0	0	0	0

제거등으로 인한 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 재분류	0	0	0	0	(439)	439	0	0	0

종속기업 유상증자	0	(265)	0	0	0	265	0	0	0

기타 자본조정	0	0	0	0	0	0	0	0	0

소계	5,359,578	6,161,038	353,738	(37,652)	20,916,191	(661,749)	32,091,144	334,474	32,425,618

연결당기순이익	0	0	0	0	3,747,484	0	3,747,484	15,535	3,763,019

기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익	0	0	0	0	0	(75,564)	(75,564)	3,278	(72,286)

기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익	0	0	0	0	0	83,876	83,876	0	83,876

해외사업장환산손익	0	0	0	0	0	19,612	19,612	(19,997)	(385)

해외사업장순투자위험회피평가손익	0	0	0	0	0	(14,584)	(14,584)	0	(14,584)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(16,426)	(16,426)	165	(16,261)

관계기업투자주식자본변동	0	0	0	0	0	(95,571)	(95,571)	0	(95,571)

연결총포괄이익	0	0	0	0	3,747,484	(98,657)	3,648,827	(1,019)	3,647,808

2025.12.31 (기말자본)	5,359,578	6,161,038	353,738	(37,652)	24,663,675	(760,406)	35,739,971	333,455	36,073,426

주) 당기(제59기) 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 59 기 2025.01.01 부터 2025.12.31 까지
제 58 기 2024.01.01 부터 2024.12.31 까지
제 57 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지
(단위 : 백만원)

제 59 기	제 58 기	제 57 기

영업활동현금흐름

영업활동으로 인한 현금흐름	(5,900,717)	(1,126,494)	(4,228,757)

연결당기순이익	3,763,019	3,368,572	3,487,433

당기순이익조정을 위한 가감	(6,516,491)	(7,061,539)	(6,609,230)

법인세비용	1,290,936	1,050,515	1,125,650

이자비용	10,581,953	12,547,419	11,875,652

이자수익	(18,654,756)	(20,285,966)	(19,793,063)

배당수익	(12,775)	(11,762)	(11,529)

당기손익-공정가치측정 금융상품 평가손익	(796,340)	(1,131,017)	(1,024,232)

당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익	(77,672)	(38,831)	(49,134)

위험회피목적 파생상품 및 위험회피대상 평가손익	(100,349)	59,187	(19,051)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분손익	(178,792)	(160,322)	(84,433)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 신용위험손실전입(환입)액	(554)	(2)	867

상각후원가측정 유가증권 처분손익	0	(2)	(232)

상각후원가측정 유가증권 충당금전(환)입액	(340)	634	(36,277)

대출채권 및 기타자산 대손충당금전입액	505,471	341,930	693,717

관계기업 및 공동기업투자주식 처분손익	(15,688)	(6,733)	(652)

관계기업 및 공동기업투자주식 손상차손	0	1,141	1,395

지분법손익	(237,601)	(191,329)	(168,113)

감가상각비 및 무형자산상각비	616,823	572,647	531,763

유무형자산 및 투자부동산 처분손익	(17,491)	(14,312)	(1,095)

유무형자산 및 투자부동산 손상차손	5	57	10

리스사용권자산 해지손익	(637)	(3,744)	230

리스사용권자산 처분손익	(234)	(1,122)	0

퇴직급여	168,906	146,077	126,643

주식보상비용	31,647	14,851	7,287

충당부채전입액	134,632	173,711	250,501

외화환산손익	262,390	(110,225)	(19,046)

기타손익	(16,025)	(14,341)	(16,088)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(9,553,971)	(4,750,154)	(9,141,180)

당기손익-공정가치측정금융자산(단기매매항목)	5,101,140	(11,130,452)	1,956,560

대출채권	(35,379,631)	(11,750,309)	(11,036,429)

기타자산	2,442,230	2,186,007	(3,540,411)

종합금융계정자산	(145,354)	405,680	(6,695)

예수부채	21,360,958	10,462,094	4,662,660

당기손익-공정가치측정금융부채	(6,286,134)	8,741,104	(4,318,787)

순확정급여부채	(306,162)	(64,417)	(87,455)

충당부채	(18,162)	(301,037)	(55,179)

기타부채	3,320,038	(2,965,727)	2,804,295

종합금융계정부채	352,927	(334,811)	487,424

위험회피목적 파생상품의 순증감	4,179	1,714	(7,163)

이자의 수취	18,560,674	20,347,922	19,559,546

배당금의 수취	52,719	24,986	36,057

이자의 지급	(11,386,742)	(12,333,551)	(10,135,618)

법인세의 납부	(819,925)	(722,730)	(1,425,765)

투자활동으로 인한 현금흐름

투자활동으로 인한 현금흐름	454,985	1,555,315	(2,506,107)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 증가(단기매매항목 외)	(9,391,488)	(9,448,725)	(7,339,054)

당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소(단기매매항목 외)	9,181,148	8,146,710	7,207,280

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 증가	(26,378,943)	(29,457,866)	(19,188,176)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	24,193,473	29,917,194	15,885,655

상각후원가측정 유가증권의 증가	(7,255,062)	(3,014,414)	(1,208,227)

상각후원가측정 유가증권의 감소	10,537,789	5,791,626	2,719,852

관계기업 및 공동기업투자주식의 증가	(42,527)	(59,255)	(203,174)

관계기업 및 공동기업투자주식의 감소	88,445	90,467	17,535

유형자산의 취득	(237,909)	(208,117)	(241,763)

유형자산의 처분	3,893	8,589	2,643

투자부동산의 처분	22,627	22,004	2,550

무형자산의 취득	(262,236)	(284,485)	(174,549)

무형자산의 처분	3,491	0	686

매각예정비유동자산의 처분	4,512	12,865	16,552

기타의 순증감	(12,228)	38,722	(3,917)

재무활동으로 인한 현금흐름

재무활동으로 인한 현금흐름	8,595,883	962,814	(3,266,493)

위험회피목적 파생상품의 순현금흐름	350	(22,460)	13,433

차입부채의 순증감	5,259,393	480,745	(1,339,106)

사채의 발행	16,569,238	14,387,596	14,722,290

사채의 상환	(11,225,901)	(11,860,143)	(14,572,250)

배당금의 지급	(1,802,733)	(1,812,384)	(1,690,000)

신종자본증권의 상환	0	0	(180,000)

신종자본증권분배금	(14,902)	(14,422)	(23,834)

리스부채의 상환	(209,642)	(196,118)	(201,285)

종속회사에 대한 지분변동	20,080	0	4,259

현금및현금성자산의 순증감	3,150,151	1,391,635	(10,001,357)

기초의 현금및현금성자산	30,955,193	28,282,303	38,500,426

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과

현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과	183,555	1,281,255	(216,766)

기말의 현금및현금성자산	34,288,899	30,955,193	28,282,303

주) 당기(제59기) 재무제표는 주주총회 승인전 재무제표로, 향후 정기주주총회에서 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.