동일산업 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

Ⅰ.유동자산	281,667,293,975	267,011,543,682	235,589,986,229

(1)현금및현금성자산 (주7,28,32)	27,959,025,922	24,236,210,158	31,884,586,307

(2)매출채권 및 수취채권 (주9,28,32,35)	53,876,206,465	49,975,507,590	44,785,722,984

(3)재고자산 (주10)	55,855,201,350	52,799,801,207	46,254,944,988

(4)종속기업투자 (주5)	73,000,000,000	83,000,000,000	75,000,000,000

(5)기타유동금융자산 (주28,32)	70,010,383,532	55,931,114,790	37,417,884,038

(6)기타유동자산 (주11)	966,476,706	1,068,909,937	246,847,912

Ⅱ.비유동자산	95,907,553,534	103,150,119,398	111,474,305,378

(1)장기매출채권 및 수취채권 (주9,28,32,35)	181,548,429	173,123,219	252,833,378

(2)기타비유동금융자산 (주8,28,32)	10,308,191,849	15,871,533,013	17,024,475,811

(3)투자부동산 (주15)	6,654,574,459	6,678,788,854	6,775,646,430

(4)유형자산 (주12,14)	74,177,744,005	75,667,624,770	84,258,936,679

(5)무형자산 (주13)	1,026,005,978	1,014,030,533	409,884,533

(6)이연법인세자산 (주27)	3,559,488,814	3,745,019,009	2,752,528,547

자산총계	377,574,847,509	370,161,663,080	347,064,291,607

자본

Ⅰ.납입자본	12,126,075,000	12,126,075,000	12,126,075,000

(1)자본금 (주1,20)	12,126,075,000	12,126,075,000	12,126,075,000

Ⅱ.자본잉여금 (주20)	14,534,660,385	14,534,660,385	14,534,660,385

Ⅲ.기타자본구성요소 (주20)	(12,877,876,132)	(13,263,738,100)	(11,961,699,871)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주21)	315,718,776,660	311,840,624,094	300,570,262,723

자본총계	329,501,635,913	325,237,621,379	315,269,298,237

부채

Ⅰ.유동부채	41,332,167,925	38,387,478,568	27,894,568,622

(1)매입채무 및 기타부채 (주16,24,28,32,35)	37,259,412,319	33,163,318,048	26,382,094,849

(2)기타유동금융부채	0	0	0

(3)미지급법인세	3,411,979,655	3,218,620,592	110,627,212

(4)판매보증충당부채 (주19)	621,061,455	711,088,740	567,515,145

(5)기타유동부채 (주17)	39,714,496	1,294,451,188	834,331,416

Ⅱ.비유동부채	6,741,043,671	6,536,563,133	3,900,424,748

(1)기타비유동부채 (주28,32)	1,288,900,000	1,404,480,000	973,580,000

(2)기타비유동금융부채	0	0	0

(3)확정급여부채 (주24)	5,452,143,671	5,132,083,133	2,926,844,748

(4)이연법인세부채	0	0	0

부채총계	48,073,211,596	44,924,041,701	31,794,993,370

자본과부채총계	377,574,847,509	370,161,663,080	347,064,291,607

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주6,35)	92,285,652,776	92,285,652,776	66,578,758,286	66,578,758,286	304,359,238,016	308,236,623,370

Ⅱ.매출원가 (주10,23,35)	82,232,466,601	82,232,466,601	62,826,470,428	62,826,470,428	276,930,928,766	292,214,674,849

Ⅲ.매출총이익	10,053,186,175	10,053,186,175	3,752,287,858	3,752,287,858	27,428,309,250	16,021,948,521

Ⅳ.판매비와관리비 (주23,25)	3,602,522,650	3,602,522,650	3,118,563,440	3,118,563,440	15,148,786,295	14,058,343,635

Ⅴ.영업이익(손실) (주6)	6,450,663,525	6,450,663,525	633,724,418	633,724,418	12,279,522,955	1,963,604,886

Ⅵ.금융수익 (주29)	748,274,315	748,274,315	593,817,045	593,817,045	3,006,757,804	1,170,861,679

Ⅶ.금융비용 (주29)	0	0	0	0	0	295,260,862

Ⅷ.기타수익 (주26)	2,144,965,260	2,144,965,260	1,873,850,532	1,873,850,532	4,632,465,586	4,214,079,107

Ⅸ.기타손실 (주26)	846,604,922	846,604,922	632,246,346	632,246,346	2,509,414,132	1,578,052,939

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	8,497,298,178	8,497,298,178	2,469,145,649	2,469,145,649	17,409,332,213	5,475,231,871

XI.법인세비용 (주27)	1,932,011,278	1,932,011,278	535,327,131	535,327,131	3,974,907,184	1,272,484,515

XⅡ.당기순이익(손실)	6,565,286,900	6,565,286,900	1,933,818,518	1,933,818,518	13,434,425,029	4,202,747,356

XⅢ.기타포괄손익	377,634,034	377,634,034	32,428,638	32,428,638	(1,646,438,387)	(535,223,983)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(8,227,934)	(8,227,934)	(208,630,532)	(208,630,532)	(819,026,858)	(347,094,655)

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (주24,27)	(8,227,934)	(8,227,934)	(208,630,532)	(208,630,532)	(819,026,858)	(347,094,655)

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	385,861,968	385,861,968	241,059,170	241,059,170	(827,411,529)	(188,129,328)

1.매도가능금융자산 (주27,32)	385,861,968	385,861,968	241,059,170	241,059,170	(827,411,529)	(188,129,328)

(3)당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

XIV.총포괄손익	6,942,920,934	6,942,920,934	1,966,247,156	1,966,247,156	11,787,986,642	3,667,523,373

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주22)	2,941	2,941	866	866	6,017	1,852

자본변동표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(9,776,853,343)	298,993,546,022	315,877,428,064

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	4,202,747,356	4,202,747,356

(2)보험수리적손익	0	0	0	(347,094,655)	(347,094,655)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	(188,129,328)	0	(188,129,328)

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(2,278,936,000)	(2,278,936,000)

(6)자기주식취득	0	0	(1,996,717,200)	0	(1,996,717,200)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(11,961,699,871)	300,570,262,723	315,269,298,237

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(11,961,699,871)	300,570,262,723	315,269,298,237

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	13,434,425,029	13,434,425,029

(2)보험수리적손익	0	0	0	(819,026,858)	(819,026,858)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	(827,411,529)	0	(827,411,529)

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(1,345,036,800)	(1,345,036,800)

(6)자기주식취득	0	0	(474,626,700)	0	(474,626,700)

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,263,738,100)	311,840,624,094	325,237,621,379

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(11,961,699,871)	300,570,262,723	315,269,298,237

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	1,933,818,518	1,933,818,518

(2)보험수리적손익	0	0	0	(208,630,532)	(208,630,532)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	241,059,170	30,419,306	271,478,476

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(1,345,036,800)	(1,345,036,800)

(6)자기주식취득	0	0	(474,626,700)	0	(474,626,700)

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(12,195,267,401)	300,980,833,215	315,446,301,199

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,263,738,100)	311,840,624,094	325,237,621,379

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	6,565,286,900	6,565,286,900

(2)보험수리적손익	0	0	0	(8,227,934)	(8,227,934)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	385,861,968	0	385,861,968

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(2,678,906,400)	(2,678,906,400)

(6)자기주식취득	0	0	0	0	0

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(12,877,876,132)	315,718,776,660	329,501,635,913

현금흐름표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,665,148,906	2,791,581,901	19,379,581,561	39,702,541,758

(1)당기순이익(손실)	6,565,286,900	1,933,818,518	13,434,425,029	4,202,747,356

(2)당기순이익조정을 위한 가감	(1,595,801,164)	569,330,373	5,295,335,784	36,776,444,048

1.법인세비용	1,932,011,278	535,327,131	3,974,907,184	1,272,484,515

2.퇴직급여	320,273,664	284,792,685	1,336,489,934	1,282,691,598

3.감가상각비	2,280,103,864	2,342,083,285	9,349,341,688	10,224,098,955

4.무형자산처분손실	0	0	0	69,235,700

5.기타의대손상각비	0	0	0	0

6.대손상각비	27,544,166	(85,978,408)	1,366,871,473	0

7.이자비용	0	0	0	3,326,667

8.매도가능증권처분손실	0	0	0	249,134,195

9.만기보유증권손상차손	0	0	0	0

10.매도가능증권손상차손	0	0	0	0

11.외화환산손실	423,057,481	108,214,187	242,001,210	118,050,234

12.유형자산처분손실	2,000	29,000	103,907,133	11,995,839

13.판매보증비	(65,601,988)	80,336,853	858,210,437	888,800,247

14.당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	0

15.당기손익인식금융자산처분손실	0	0	0	42,800,000

16.당기손익인식금융자산평가이익	0	0	0	0

17.당기손익인식금융자산처분이익	0	0	0	0

18.종속기업투자자산처분이익	(1,239,008,546)	(764,028,865)	(1,979,203,242)	(2,101,029,852)

19.이자수익	(658,033,015)	(519,975,165)	(2,440,916,129)	(1,141,753,374)

20.배당금수익	(90,241,300)	(73,841,880)	(73,841,880)	(29,108,305)

21.대손충당금환입	0	0	0	(584,901,380)

22.매도가능증권처분이익	0	0	(491,999,795)	0

23.유형자산처분이익	(134,260,452)	0	(49,801,878)	(17,150,798)

24.무형자산손상차손환입	0	0	0	(119,235,700)

25.외화환산이익	(13,232,047)	(257,831,312)	(169,675,825)	(97,758,910)

26.지분법이익	0	0	0	0

27.지분법적용투자주식처분이익	0	0	0	0

28.매출채권의 감소(증가)	(3,386,052,914)	(1,567,177,743)	(5,968,169,223)	9,609,874,836

29.미수금의 감소(증가)	(181,643,210)	(201,991,809)	(80,348,874)	(47,729,054)

30.선급금의 감소(증가)	12,104,218	(15,917,033)	(447,660,484)	185,502,371

31.선급비용의 감소(증가)	90,329,013	(123,777,139)	(374,401,541)	6,922,135

32.부가세대급금의 감소(증가)	0	0	0	152,661,180

33.재고자산의 감소(증가)	(3,055,400,143)	(572,183,667)	(6,544,856,219)	24,912,091,031

34.매입채무의 증가(감소)	1,012,564,199	3,207,891,091	7,179,657,415	(3,526,316,068)

35.미지급금의 증가(감소)	3,330,397,289	307,319,661	208,652,087	(3,590,349,339)

36.선수금의 증가(감소)	(30,033,796)	9,387,233	5,424,980	4,955,514

37.예수금의 증가(감소)	(91,944,840)	(525,387,430)	78,479,730	782,141,590

38.미지급비용의 증가(감소)	(818,866,379)	(1,524,893,168)	(348,519,786)	(989,830,855)

39.부가세예수금의 증가(감소)	(1,224,702,896)	0	454,694,792	0

40.제품보증충당부채의 증가(감소)	(24,425,297)	(65,461,532)	(714,636,842)	(782,844,794)

41.퇴직금의 지급	(105,544,060)	(107,093,170)	(1,126,511,078)	(550,201,750)

42.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	94,802,547	99,487,568	947,240,517	537,887,620

(3)법인세납부(환급)	(1,658,704,820)	(195,838,100)	(1,403,853,327)	(3,029,834,490)

(4)배당금수취	90,241,300	73,841,880	73,841,880	29,108,305

(5)이자수취	264,126,690	410,691,027	1,980,093,992	1,727,665,003

(6)이자지급	0	(261,797)	(261,797)	(3,588,464)

Ⅱ.투자활동현금흐름	3,241,602,492	(14,121,530,396)	(25,589,076,505)	(20,119,485,833)

(1)단기금융상품의 처분	0	474,626,700	473,885,094	1,996,717,200

(2)종속기업투자의 처분	54,239,008,546	57,764,028,865	155,979,203,242	95,101,029,852

(3)유형자산의 처분	423,727,273	0	116,842,542	19,017,410

(4)단기대여금의 감소	80,183,421	59,923,369	127,615,450	197,239,798

(5)장기대여금의 감소	0	0	0	0

(6)당기손익인식금융자산의 처분	0	0	0	2,000,000,000

(7)만기보유금융자산의 처분	0	0	0	0

(8)매도가능금융자산의 처분	21,287,975	19,021,989,624	95,611,229,213	48,528,768,935

(9)관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	0

(10)선물거래예치금의 감소	0	0	0	0

(11)보증금의 감소	0	0	65,484,000	108,130,000

(12)무형자산의 처분	0	0	0	880,000,000

(13)단기금융상품의 취득	(3,372,214)	(1,000,000,000)	(1,000,000,000)	(2,000,000,000)

(14)종속기업투자의 취득	(43,000,000,000)	(62,000,000,000)	(162,000,000,000)	(107,000,000,000)

(15)단기대여금의 증가	(68,640,511)	(39,473,369)	(42,565,450)	(103,259,798)

(16)장기금융상품의 취득	(59,415,000)	(59,415,000)	(237,660,000)	(259,415,000)

(17)장기대여금의 증가	(41,000,000)	0	(105,000,000)	(96,000,000)

(18)당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	0

(19)매도가능금융자산의 취득	(7,951,226,028)	(27,516,478,769)	(112,749,762,780)	(56,894,555,659)

(20)만기보유금융자산의 취득	0	0	0	0

(21)보증금의 증가	(8,457,000)	0	0	0

(22)유형자산의 취득	(378,518,525)	(826,731,816)	(1,224,201,816)	(2,597,158,571)

(23)투자부동산의 취득	(11,975,445)	0	(604,146,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(2,794,486,400)	(1,446,663,500)	(1,388,763,500)	(5,287,393,200)

(1)단기차입금의 증가	0	0	0	0

(2)임대보증금증가	0	443,000,000	500,900,000	206,800,000

(3)단기차입금의 상환	0	0	0	(920,140,000)

(4)유동성장기부채상환	0	0	0	(46,400,000)

(5)임대보증금감소	(115,580,000)	(70,000,000)	(70,000,000)	(252,000,000)

(6)자기주식의 취득	0	(474,626,700)	(474,626,700)	(1,996,717,200)

(7)배당금지급	(2,678,906,400)	(1,345,036,800)	(1,345,036,800)	(2,278,936,000)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,112,264,998	(12,776,611,995)	(7,598,258,444)	14,295,662,725

Ⅴ.기초현금및현금성자산	24,236,210,158	31,884,586,307	31,884,586,307	17,622,255,028

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(389,449,234)	128,776,164	(50,117,705)	(33,331,446)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	27,959,025,922	19,236,750,476	24,236,210,158	31,884,586,307

이익잉여금처분계산서

제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지

(단위 : 원)

구 분	제 51 기	제 50 기

처분확정일 : 2017년 3월 6일	처분확정일 : 2016년 3월 25일

I. 미처분이익잉여금	308,772,392,393	297,636,534,702

전기이월미처분이익잉여금	296,156,994,222	293,780,882,001

확정급여제도의 재측정요소	(819,026,858)	(347,094,655)

당기순이익	13,434,425,029	4,202,747,356

II. 이익잉여금처분액	(2,946,797,040)	(1,479,540,480)

이익준비금	267,890,640	134,503,680

배당금 (주당배당금(액면배당률) : 당기 : 1,200원(24%) 전기 : 600원(12%))	2,678,906,400	1,345,036,800

III. 차기이월미처분이익잉여금	305,825,595,353	296,156,994,222