동일산업 사업보고서 (2020.12)
II. 사업의 내용

※ K-IFRS 연결기준으로 작성되었습니다.

1. 사업의 개요 지배회사 및 종속회사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 재화의 종류별로 영업부문을 구분하고 있으며, 각 세부부문별로 수익을 창출하는 재화와 용역, 주요고객의 내역은 다음과같습니다.

구 분	생산재화	주요고객

동일산업(주)	봉강사업부	환봉, 마환봉 및 특수강	(주)네옴 외

합금철사업부	합금철	포스코, 현대제철 외

주조사업부	주강 및 특수강	두산인프라코어 외

디오토모티브(주)	-	자동차 부품제조	Nexteer, 현대위아(주) 외

가. 사업 부문별 재무정보 (1) 당사의 보고부문별 손익정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문	제55기	제54기	제53기

자산	매출	영업이익	자산	매출	영업이익	자산	매출	영업이익

봉강	186,040	148,452	(1,359)	179,845	174,638	(1,796)	190,207	211,234	2,649

합금철	163,892	101,831	(896)	161,692	107,444	(5,120)	171,228	136,050	11,347

주조	44,997	31,749	895	47,869	38,190	3,418	48,289	43,746	3,308

자동차부품	63,450	51,251	3,030	59,505	34,419	2,209	-	-	-

합 계	458,379	333,283	1,670	448,911	354,691	(1,289)	409,724	391,030	17,304

(2) 당기와 전기의 지역별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분	제55기	제54기

국 내	259,527	289,416

국 외	73,756	65,275

합 계	333,283	354,691

나. 사업부문별 현황

A. 봉강 (1) 산업의 특성 및 성장성: 특수강봉강 및 선재는 자동차, 조선, 기계, 건설 등 전 산업에 걸쳐 산업 기초 소재로 쓰이며 국가 기간산업의 중추적인 역활을 담당하고 있는 자본, 기술 집약적인 장치 산업입니다. 계절적인 수요의 변화는 적으나 철강수요산업의 경기 변동 상황에 따라 영향을 받고 있습니다.(2) 경쟁의 요소 : 업체간 원료 및 판매가격의 차이가 크지 않으므로 주된 경쟁요소로는 품질, 납기, 고객서비스의 질에 따라 경쟁력의 영향이 있습니다. 또한 각 업체의 가동률, 수율등에 따라 수익성의 차이가 있습니다.(3) 자원조달의 특성 : 철강산업은 제품원가의 80% 이상을 차지하는 것이 원재료비로 가격경쟁력을 확보키 위해서는 경쟁성 있는 원재료의 조달이 중요합니다. 당사는 환봉용 BILLET 50% , 선재 90%를 POSCO등 국내 제강사로부터 안정적으로 공급받고 있습니다.(4) 기타: 환경규제 강화 추세가 철강산업에 주요 제약요인으로 작용하고 있습니다. 제약요인으로는 바젤협약, UN기후협약조약, 도쿄의정서, 탄소세도입 등의 환경규제강화 및 반덤핑 제소들이 있습니다.B. 합금철(1) 산업의 특성 및 성장성: 합금철은 철강산업에서 양질의 철강을 생산하기 위해 제강 공정 과정의 탈산, 탈유 및 화학 성분 환원 부원료재로 사용되는 핵심품목으로 철강산업의 조강 생산량과 비례하여 수요량이 결정 됩니다. 이처럼 합금철 산업은 철강산업과 상관관계가 매우 높은 산업으로 철강산업의 성장세와 변화주기를 같이 합니다.

(2) 경쟁의 요소 : 주된 경쟁요인은 원가경쟁력으로 주원료인 망간광석, 코크스의 국제가격 및 에너지다소비산업으로 국가별 전력단가에 의해 결정되며, 특화제품의 생산기술 보유여부에따른 기술력 차이가 경쟁력을 결정합니다. (3) 자원 조달의 특성 : 국내 합금철사가 공동으로 세계적인 MAJOR 공급업체(South 32, Eramet 등)와 년간 공급계약 및 Spot으로 조달하는 관계로 수급상의 큰 문제점은 없습니다. (4) 기타: 합금철산업은 철강산업의 경기에 영향을 받기 때문에 철강의 최종 수요산업인 자동차, 건설, 기계, 조선업 등의 시황에 의해 영향을 받으며, 수익성은 국제수급 Balance에 의해 판매가격이 결정됩니다. 계절적인 변동요인은 작은 편이고, 철강생산이 계획생산에 의해 이루어지기 때문에 년간 수요변동폭은 작습니다. C. 주조(1) 산업의 특성 및 성장성: 각종 산업기계, 건설 중장비, 철도차량, 선박용 부품 및 항공기 부품에 이르기까지 일반 압연으로 생산 할 수 없는 형상이 복잡하고, 일정수준 이상의 물성치가 요구되는 제품을 제작하는 소재산업입니다. 최근 유럽재정위기와 중국 경기 둔화로 건설중장비, 산업기계도 좀처럼 회복의 실마리를 찾지 못하고 있지만 중국의 기간산업투자가 회복되면 건설 중장비 수요량 또한 늘어 날 것으로 보여집니다.

(2) 경쟁 요소 : 중국 시장과의 가격 경쟁이 우려되나 소재의 안정적인 공급 및 품질면에서 우위를 점하고 있습니다. (3) 자원 조달의 특성 : 원소재의 원가에 차지하는 비율은 낮으나 다품종 소량생산인 만큼 꾸준한 연구 개발로 고객의 요구 조건에 맞는 양질의 제품 공급이 우선입니다. D. 자동차 부품 제조(1) 산업의 특성 및 성장성: 자동차부품 제조업 시장은 전방산업인 완성차 업계의 상황에 따라 변동이 크고, 후방산업인 철강 등 소재산업, 단조 및 열처리 산업 등과 연관효과가 높으며, 고용 유발 및 여타 산업에 미치는 효과도 매우 높은 특성을 가지고 있습니다. 자동차시장은 한국 등 선진국시장은 성장 정체기로 접어들었으나, 인도, 베트남, 멕시코 등 신흥시장의 성장성은 여전히 높은 것으로 전망됩니다.

(2) 경쟁 요소 : 고객은 가격, 품질, 납기를 업체선정의 주요소로 고려하고 있으며, 소품종 대량생산 체제 구축으로 고정비를 최적화하고, 지속적 개선 활동으로 생산성 향상 및 원가절감하여 최적 가격으로 공급하고 있습니다. 기본에 충실한 품질관리, 종합검사, 육안검사 등 전수검사 방식 등을 통해 고객에게 불량이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다. 미국내 창고운영, 사내 적정재고 운영 등을 통해 고객의 정상요구 및 긴급납품도 대응 가능하도록 운영하고 있습니다. (3) 자원 조달의 특성 : 자동차부품 산업은 선행투자가 필요하고, 막대한 자본투자가 요구되는 산업입니다. 또한 Value Chain 넓고, 깊기 때문에 완성차 및 차상위 고객과의 신뢰관계가 무엇보다 중요하다고 할 수 있습니다. 최근 완성차 업체 중심으로 Core Supplier 체제를 도입하고 있으며, 이를 통해 내부 관리비용 축소, 가격경쟁력 향상을 추구하고 있습니다. 다. 신규사업 등의 내용 및 전망 현재 당사가 신규로 추진하고자하는 사업과 관련하여 이사회결의 또는 주주총회 의결로 결정된 사항은 없습니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등 가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	매출액제55기	비 율(%)

봉강	제품	봉강 외	자동차부품 및 경장비 볼트,너트 기계부품	144,839	43.5%

상품	봉강 외	자동차부품 및 경장비 볼트,너트 기계부품	876	0.3%

기타	부산물외	-	2,737	0.8%

소계	148,452	44.5%

합금철	제품	훼로망간 외	탈산,탈유제 및 화학성분 첨가제(일반제강공장,주물공장등용)	88,288	26.5%

상품	훼로실리콘 외	탈산,탈유제 및 화학성분 첨가제(일반제강공장,주물공장등용)	12,839	3.9%

기타	임대료외	대구사옥 임대료 외	704	0.2%

소계	101,831	30.6%

주조	제품	주강품	중장비 부품	31,540	9.5%

상품	주강품	중장비 부품	0	0.0%

기타	부산물외	부산물판매 외	209	0.1%

소계	31,749	9.5%

자동차 부품 제조	제품	Cage 외	동력전달장치 부품	49,868	15.0%

상품	Needle Bearing 외	동력전달장치 부품	692	0.2%

기타	포장비 외	포장용역 외	691	0.2%

소계	51,251	15.4%

합 계	333,283	100%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 천원/TON, 원/EA)

품 목	제55기	제54기	제53기

봉 강	892	929	907

합금철	1,050	1,233	1,427

주강품	3,308	3,435	3,210

자동차부품 제조(원/EA)	1,862	1,683	-

다. 주요 원재료 등의 현황(단위 : 백만원, %)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액제55기	비 율(%)	비 고

봉강	원재료	BILLET	봉강	내수/수입	94,024	50.7%	POSCO 외

원재료	WIRE ROD	선재	내수/수입	16,738	9.0%	POSCO 외

합금철	원재료	MN광석	합금철	수입	31,689	17.1%	BHP(호주) 외

부재료	COKES 외	합금철	수입/내수	10,251	5.5%	수입중개상

주조	원재료	고철	주강품	내수	1,457	0.8%	국내스크랩 업체

자동차부품제조	원재료	Cage 외	동력전달장치 부품	내수	31,342	16.9%	동양산업 외

합 계	185,501	100%	-

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원/TON, 원/EA)

품 목	제55기	제54기	제53기

BILLET	내수/수입	662	705	658

WIRE ROD	내수/수입	842	867	916

MN광석	수입	246	339	308

COKES	내수/수입	236	286	284

고철	내수	350	398	357

Cage 외(원/EA)	내수	1,146	1,023	-

3. 생산 및 설비에 관한 사항가. 생산능력

(1) 생산능력(단위 : 톤, EA)

사업부문	품 목	사업소	제55기	제54기	제53기

봉강	봉강 외	1공장 외	259,931	285,266	301,026

합금	훼로망간 외	합금철공장	129,170	107,051	125,039

주조	주 강	주조공장	12,445	14,059	15,627

자동차 부품 제조(EA)	Cage 외	아산공장	34,500,000	25,875,000	-

나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : 톤, EA)

사업부문	품 목	사업소	제55기	제54기	제53기

봉강	봉강 외	1공장 외	181,754	207,893	251,404

합금철	훼로망간 외	합금철공장	77,801	68,464	86,799

주조	주 강	주조공장	9,116	11,341	13,093

자동차 부품 제조(EA)	Cage 외	아산공장	30,259,846	21,636,886	-

(2) 가동률A. 봉강 사업부

사업부문	당기 가동가능시간	당기 실제가동시간	평균가동률(%)

봉강	봉강 외	14,338	11,340	79%

- 당기 가동가능시간 = 조업일수 * 일조업시간 - 봉강 제품별 가동시간의 합계임.

B. 합금철 사업부

사업부문	당기 생산능력	당기 생산실적	평균가동률(%)

합금철	고탄소훼로망간외	129,170	77,801	60%

- 당기 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력

C. 주조사업부

사업부문	당기 가동가능시간	당기 실제가동시간	평균가동률(%)

주조	주강품	5,127	3,755	73%

- 용해로 평균가동시간 : 1日 17.15HR (82일 * 20HR/일, 98일 * 18HR/일, 39일 * 9HR/일)- 당기 가동가능시간 : 17.15HR * 299日= 5,127HR

D. 자동차부품 사업부

사업부문	당기 생산능력	당기 생산실적	평균가동률(%)

자동차부품 제조	Cage 외	34,500,000	30,259,846	88%

- 당기 가동률 = 생산실적 ÷ 생산능력

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황- 투자부동산 내역 포함

[자산항목 : 토지] (단위 : 백만원)

사업부문	기초잔액	증가	감소	기말잔액	미상각잔액

봉강	12,557	0	0	12,557	12,557

합금/주조	16,611	0	0	16,611	16,611

자동차부품제조	0	0	0	0	0

합 계	29,168	0	0	29,168	29,168

[자산항목 : 건물] (단위 : 백만원)

사업부문	기초잔액	증가	감소	기말잔액	미상각잔액

봉강	15,049	222	0	15,271	7281

합금/주조	17,764	85	0	17,849	8,313

자동차부품제조	0	0	0	0	0

합 계	32,813	307	0	33,120	15,594

[자산항목 : 구축물 ] (단위 : 백만원 )

사업부문	기초잔액	증가	감소	기말잔액	미상각잔액

봉강	4,264	97	0	4,361	1,311

합금/주조	5,029	41	0	5,070	2,211

자동차부품제조	0	0	0	0	0

합 계	9,293	138	0	9,431	3,522

[자산항목 : 기계장치 ] (단위 : 백만원 )

사업부문	기초잔액	증가	감소	기말잔액	미상각잔액

봉강	71,435	1,059	0	72,493	14,126

합금/주조	58,723	418	589	58,553	4,749

자동차부품제조	23,041	348	0	23,389	15,135

합 계	153,199	1,825	589	154,435	34,010

[자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 백만원 )

사업부문	기초잔액	증가	감소	기말잔액	미상각잔액

봉강	0	0	0	0	0

합금/주조	397	0	0	397	144

자동차부품제조	27	0	0	27	16

합 계	424	0	0	424	160

[자산항목 : 공구와기구] (단위 : 백만원 )

사업부문	기초잔액	증가	감소	기말잔액	미상각잔액

봉강	3,055	11	3	3,063	72

합금/주조	3,786	181	0	3,967	725

자동차부품제조	1,514	265	0	1,779	1,188

합 계	8,355	457	3	8,809	1,985

(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등- 해당사항 없습니다.

4. 매출에 관한 사항가. 매출실적

(단위 : 톤, EA, 백만원, 천$)

사업부	매출유형	제55기	제54기	제53기

수량	금액	수량	금액	수량	금액

봉강	수출	4,102	2,973
($2,520)	4,613	3,274($2,809)	3,749	2,329($2,116)

내수	169,065	145,479	190,357	171,364	235,329	208,906

합계	173,167	148,452	194,970	174,638	239,078	211,234

합금철	수출	9,304	10,166($8,615)	5,527	6,892($5,912)	6,465	8,545($7,766)

내수	87,027	91,665	79,223	100,552	85,582	127,505

합계	96,331	101,831	84,751	107,444	92,047	136,050

주조	수출	5,208	19,954($16,909)	6,592	25,803($22,137)	7,566	27,350($24,857)

내수	4,796	11,795	4,943	12,387	6,591	16,396

합계	10,004	31,749	11,534	38,190	14,156	43,746

자동차부품제조	수출(EA)	23,925,389	40,663($34,459)	17,063,490	28,884($24,512)	-	-

내수(EA)	2,854,203	10,588	2,690,048	5,535	-	-

합계(EA)	26,779,592	51,251	19,753,538	34,419	-	-

매 출 총 계	333,283	354,691	391,030

※ 외화표시 : 각 년도 평균환율 적용. 나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

(지배회사) 포항 본사에 사업부문별 영업부가 있으며 국내영업과 해외영업을담당하고 있습니다.또한 각지역별 영업 사무소를 운영하고 있습니다.(종속회사)자동차부품 사업부문에는 국내 및 해외를 담당하는 영업팀이 있습니다.(2) 판매경로(지배회사)

- 내수 : 각 사무소 -> 수주받음 -> 주문생산 -> 출하 -> 대금회수- 수출 : 무역부(직수출, LOCAL) -> 스웨덴 , 일본 외 -> 외국수요자

(종속회사)- 내수 : 거래처에서 조달계획을 받아 생산하여 일단위 납품을 진행하고 있습니다.- 수출 : 북미지역은 미국내 매출 대행업체를 통하여 납품을 진행하고 있으며, 기타지역은 해외 바이어와 직접 연락을 통하여 판매/공급 계약을 체결하고 수주를 접수하여 직접 선적 진행하고 있습니다.(3) 판매방법 및 조건(지배회사)

- 내수 : (1) 각 업체별 부동산의 담보물권, 지급보증서등의 담보설정 후, 그 범위 내 에서 수주 받아서 제품출하 후 거래처 결재조건에 따라 당월 말 현금 또는 어음으로 수금 및 익월수금조건 (2) 운송에 따른 운임은 도착도 및 상차도 기준적용- 수출 : MASTER, LOCAL L/C (신용장)매출

(종속회사)- 내수 : 일단위 납품 및 월단위 결산, 수금은 현금 또는 어음- 수출 : 주단위 선적, 수금은 T/T 방식

(4) 판매전략(지배회사) 1) 봉강 - 고부가가치품 개발을 통한 제품의 다양화, 차별화 - 품질, 원가, 서비스 개선을 통한 고객 만족 경영 실시 - 기술 영업 추구로 수요 및 수익성 확대 - 신규 수요처 적극 개발 - 시장점유율 확대 및 수출시장 개척2) 합금철 - POSCO등 경쟁 입찰에 참가하여 적정한 판매량, 판매가격으로 년간 수주량 확보 - 판매처 다변화 전략 구축을 통하여 안정적인 판매 목표 달성 - 물류경비 최소부담 원칙에 근거한 중점 거래처 영업관리 - POSCO 제강과정중 생산된 부산물(FeNiCr)의 임가공 지속3) 주 조 - 신규 사업분야 영업영역 확장( 부품제관 PART) - 거래선 다변화 및 물량 증대로 매출 증대 - 가공 조립품의 확대로 부가 가치 증대 - 최적의 납기 및 품질 확보로 거래선 안정화

- 고부가가치 Item 개발(종속회사)4) 자동차부품제조- 기존제품의 매출 신장 :현재의 기존제품에 대한 고품질과 원가 경쟁력을 바탕으로 기업 이미지 제고와 철저한 사후 고객만족을 통한 매출 신장, 거래선 다변화 및 물량 증대로 매출 증대.- 자동차부품 모듈화로 매출 신장 :기존의 자동차 단품 생산 개념에서 모듈화 개념에 따른 매출 신장.- 제품포트폴리오 강화를 통한 성장전략 :동력전달장치 관련 부품으로 아이템 확대 및 조향장치 등 유관 부품으로 사업확장.단품 위주의 사업구조에서 Sub Assembly 등으로 부가가치 향상 전략 추진.- 고객다변화를 통한 성장전략 :확보된 Track Record 활용한 기존 거래처에 대한 공급 아이템 확대 전략.동력전달장치, 조향장치 관련 신규고객 지속 영입 추진.

5. 수주상황

( 지배회사) 봉강, 합금철, 주조사업부 : 월별 수주계획등으로 생산,판매 함.(종 속회사)자동차부품의 생산은 완성차 업체의 수급계획에 따라 연동성을 가짐.현재 완성차업체의 수급계획은 월별,주별 변화가 발생함에 따라 정확한 총액 산출이 어려움. 6. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황

- 해당사항 없습니다.

7. 시장위험과 위험관리

금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노 출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.

( 1) 위험관리 정책

연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 연결실체의 위험관리 정책을 개발하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다.

연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권및수취채권에서 발생합니다. 연결실체는 신규 고객에 대하여 개별적으로 신용검토를 하는 신용정책을 수행하고 있습니다.

① 매출채권

연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객별 특성의 영향을 받습니다. 고객이영업하고 있는 산업 및 국가의 파산위험 등의 고객분포는 신용위험에 큰 영향을 주지않습니다. 연결실체는 매출채권의 신용위험을 관리하기 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한, 매출채권에 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해서는 충당금을 설정하고 있습니다.

② 투자자산

연결실체는 주로 전문운용기관을 통한 간접투자방식으로 투자를 함으로써 신용위험으로부터의 노출을 제한하고 있습니다.

③ 보증

지분을 보유한 관계기업에만 보증을 제공하는 것이 연결실체의 정책입니다.

(3) 유동성위험

유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.

연결실체의 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

(4) 시장위험

시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

① 환위험

연결실체의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다.

② 이자율위험

연결실체는 변동이자율이 적용되는 금융부채에 대해 이자율위험에 노출되어 있습니다.

③ 기타 시장가격 위험

연결실체가 보유하고 있는 매도가능금융상품으로부터 시장가격 변동의 위험에 노출되어 있습니다.

(1) 신용위험 ① 신용위험에 대 한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 금융기관 예치금 30,103,395,787 50,415,847,199 매출채권 및 수취채권 75,298,507,791 66,469,217,661 채무증권 108,237,200,355 74,609,117,497 합 계 213,639,103,933 191,494,182,357 ② 손상차손 당기말과 전기말 현재 대여금및수취채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 6월 이하 70,960,630,075 702,945,070 64,558,670,279 641,098,184 6월 초과 1년 이하 4,634,864,176 121,219,353 2,160,215,269 198,152,203 1년 초과 3년 이하 516,470,926 24,289,463 556,386,000 - 3년 초과 3,254,572,298 3,219,575,798 3,416,805,318 3,383,608,818 합 계 79,366,537,475 4,068,029,684 70,692,076,866 4,222,859,205 대여금 및 수취채권에 대한 대손충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 기초금액 4,222,859,205 4,288,650,553 충당금제각 처리액 (86,222,209) - 대손상각비(대손충당금환입) (68,607,312) (65,791,348) 기말금액 4,068,029,684 4,222,859,205 (2) 유동성위험 ① 당기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하였으며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타유동부채 매입채무 20,819,637,297 20,819,637,297 20,819,637,297 - - 매입채무및기타유동부채 미지급금 11,796,300,614 11,796,300,614 11,796,300,614 - - 매입채무및기타유동부채 미지급비용 5,209,205,668 5,209,205,668 5,148,443,221 - 60,762,447 리스부채 808,749,169 808,749,169 356,808,468 381,008,601 70,932,100 단기차입금 3,000,000,000 3,028,400,914 2,024,684,247 1,003,716,667 - 장기차입금 5,000,000,000 5,387,354,386 53,050,000 53,050,000 5,281,254,386 장기매입채무및기타비유동부채 임대보증금 1,096,700,000 1,096,700,000 374,800,000 664,500,000 57,400,000 금융보증계약(*) - 1,750,000,000 1,750,000,000 - - 합 계 47,730,592,748 49,896,348,048 42,323,723,847 2,102,275,268 5,470,348,933 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. ② 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하였으며, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. (단위 : 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 6개월 이내 6~12개월 1~2년 상각후원가측정 금융부채 매입채무및기타유동부채 매입채무 13,505,054,049 13,505,054,049 13,505,054,049 - - 매입채무및기타유동부채 미지급금 15,963,360,368 15,963,360,368 15,963,360,368 - - 매입채무및기타유동부채 미지급비용 5,937,813,493 5,937,813,493 5,877,051,046 60,762,447 - 리스부채 1,305,688,513 1,305,688,513 416,226,993 287,880,480 601,581,040 단기차입금 1,000,000,000 1,029,693,973 25,688,973 1,004,005,000 - 장기차입금 2,000,000,000 2,361,560,000 23,580,000 23,580,000 2,314,400,000 장기매입채무및기타비유동부채 임대보증금 1,112,600,000 1,112,600,000 427,700,000 684,900,000 - 금융보증계약(*) - 1,750,000,000 1,750,000,000 - - 합 계 40,824,516,423 42,965,770,396 37,988,661,429 2,061,127,927 2,915,981,040 연결실체는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험 ① 환위험에 대한 노출 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. ⅰ) 당기말 (단위 : 원) 구 분 USD JPY EUR SEK 현금및현금성자산 10,034,799,155 2,032,782,510 1,200,147 401,198 매출채권및수취채권 22,056,190,151 385,069,334 331,933,969 - 매입채무및기타부채 (1,335,580,987) (1,072,653,632) (34,590,828) - 순노출 30,755,408,319 1,345,198,212 298,543,288 401,198 ⅱ) 전기말 (단위 : 원) 구 분 USD JPY EUR SEK 현금및현금성자산 9,643,856,171 2,685,827,814 134,461,532 374,274 매출채권및수취채권 20,570,612,693 282,677,886 361,018,115 - 매입채무및기타부채 (2,460,214,769) - (71,668,658) - 순노출 27,754,254,095 2,968,505,700 423,810,989 374,274 당 기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 평균환율 기말환율 당 기 전 기 당기말 전기말 USD 1,180.05 1,165.65 1,088.00 1,157.80 JPY 11.0507 10.6976 10.5426 10.6347 EUR 1,345.99 1,304.81 1,338.24 1,297.43 SEK 128.42 123.28 132.77 123.86 ② 민감도 분석 당 기말과 전기말 현재 원화의 USD, JPY, EUR, SEK 대비 환율이 높았다면, 연결실체의 자본과 손익은 변동하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율 변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당기말 전기말 변동효과 자 본 손 익 변동효과 자 본 손 익 USD 10% 상승 3,075,540,832 3,075,540,832 10% 상승 2,775,425,410 2,775,425,410 JPY 10% 상승 134,519,821 134,519,821 10% 상승 296,850,570 296,850,570 EUR 10% 상승 29,854,329 29,854,329 10% 상승 42,381,099 42,381,099 SEK 10% 상승 40,120 40,120 10% 상승 37,427 37,427 기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (4) 이자율위험 ① 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 내 역 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 111,233,394,376 76,367,127,594 변동이자율 금융자산 2,493,025,000 3,123,171,876 금융부채 8,000,000,000 3,000,000,000 고정이자부 순금융자산(부채) (5,506,975,000) 123,171,876 ② 고정이자율 금융상품의 공정가치 민감도 분석 연결실체는 고정이자율 금융상품을 당기손익인식금융상품으로 처리하고 있지 않으며, 이자율스왑과 같은 파생상품을 공정가치위험회피회계의 위험회피수단으로 지정하지 않았습니다. 따라서, 이자율의 변동은 손익에 영향을 주지 않습니다. ③ 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동 금액은 다음과 같습니다 (단위 : 원) 내 역 손 익 자 본 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 변동이자율 금융자산 당기말 (55,069,750) 55,069,750 (55,069,750) 55,069,750 전기말 1,231,719 (1,231,719) 1,231,719 (1,231,719) 8. 경영상의 주요계약 등 - 해당사항 없습니다. 9. 연구개발활동 - 해당사항 없습니다.