동일산업 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 반기말 2018.06.30 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	289,745,353,399	291,612,999,366

(1)현금및현금성자산 (주24,26)	15,919,532,887	35,007,878,323

(2)매출채권 및 기타유동채권 (주6,23,25,26)	58,207,537,692	59,968,805,384

(3)재고자산 (주7)	79,301,930,468	56,903,979,942

(4)종속기업투자 (주4)	88,287,182,252	86,115,100,288

(5)기타유동금융자산 (주23,26)	47,206,822,994	53,064,856,420

(6)기타유동자산 (주8)	822,347,106	552,379,009

Ⅱ.비유동자산	114,004,420,688	104,657,447,088

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,23,25,26)	175,649,520	175,649,520

(2)기타비유동금융자산 (주23,26)	33,605,995,542	21,645,839,112

(3)투자부동산 (주12)	6,533,502,488	6,581,931,278

(4)유형자산 (주9,11)	70,140,002,614	72,549,101,000

(5)영업권 이외의 무형자산 (주10)	913,585,978	1,026,005,978

(6)이연법인세자산	2,635,684,546	2,678,920,200

자산총계	403,749,774,087	396,270,446,454

부채

Ⅰ.유동부채	43,221,632,654	45,388,954,851

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주16,19,23,25)	39,258,760,462	41,034,250,893

(2)기타유동금융부채	0	0

(3)미지급법인세	3,544,430,011	3,679,409,161

(4)판매보증충당부채 (주13)	368,664,513	473,658,583

(5)기타유동부채 (주17)	49,777,668	201,636,214

Ⅱ.비유동부채	6,952,036,522	6,647,032,873

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	1,253,000,000	1,217,000,000

(2)기타비유동금융부채	0	0

(3)확정급여부채 (주19)	5,699,036,522	5,430,032,873

부채총계	50,173,669,176	52,035,987,724

자본

Ⅰ.자본금	12,126,075,000	12,126,075,000

(1)보통주자본금 (주1,14)	12,126,075,000	12,126,075,000

Ⅱ.자본잉여금 (주14)	14,534,660,385	14,534,660,385

Ⅲ.기타자본구성요소 (주14)	(13,887,592,261)	(14,077,167,236)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주14)	340,802,961,787	331,650,890,581

자본총계	353,576,104,911	344,234,458,730

자본과부채총계	403,749,774,087	396,270,446,454

포괄손익계산서
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주5,25)	95,493,507,958	198,179,858,782	95,373,727,575	187,659,380,351

Ⅱ.매출원가 (주7,18,25)	86,176,846,483	176,971,546,912	86,527,284,859	168,759,751,460

Ⅲ.매출총이익	9,316,661,475	21,208,311,870	8,846,442,716	18,899,628,891

Ⅳ.판매비와관리비 (주18,21,25)	3,530,037,975	7,598,208,686	3,350,620,702	6,953,143,352

Ⅴ.영업이익(손실) (주5)	5,786,623,500	13,610,103,184	5,495,822,014	11,946,485,539

Ⅵ.금융수익 (주23)	1,260,810,071	2,459,295,429	697,517,563	1,445,791,878

Ⅶ.금융원가 (주23)	793,018,722	793,018,722	33,200,000	33,200,000

Ⅷ.기타이익 (주22)	1,194,817,313	2,607,060,822	1,444,743,393	3,589,708,653

Ⅸ.기타손실 (주22)	713,038,422	1,133,213,310	235,780,674	1,082,385,596

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,736,193,740	16,750,227,403	7,369,102,296	15,866,400,474

XI.법인세비용 (주20)	1,574,308,136	3,873,783,949	1,638,841,245	3,570,852,523

XⅡ.당기순이익(손실)	5,161,885,604	12,876,443,454	5,730,261,051	12,295,547,951

XⅢ.기타포괄손익	307,246,951	216,817,127	649,304,875	1,026,938,909

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (주23,26)	307,246,951	216,817,127	649,304,875	1,026,938,909

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주19)	62,474,640	216,817,127	(42,531,709)	(50,759,643)

2.지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 (주23,26)	244,772,311	0	691,836,584	1,077,698,552

XIV.총포괄손익	5,469,132,555	13,093,260,581	6,379,565,926	13,322,486,860

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주15)	2,362	5,892	2,567	5,508

자본변동표
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,263,738,100)	311,840,624,094	325,237,621,379

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) (주26)	0	0	0	0	0

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	12,295,547,951	12,295,547,951

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(50,759,643)	(50,759,643)

Ⅴ.매도가증증권평가손익	0	0	1,077,698,552	0	1,077,698,552

Ⅵ.기타포괄금융자산평가손익	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금지급 (주14)	0	0	0	(2,678,906,400)	(2,678,906,400)

Ⅷ.주식배당	0	0	0	0	0

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	0	0	0

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	0	0	1,077,698,552	9,565,881,908	10,643,580,460

2017.06.30 (XI.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(12,186,039,548)	321,406,506,002	335,881,201,839

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(14,077,167,236)	331,650,890,581	344,234,458,730

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) (주26)	0	0	225,189,975	(225,189,975)	0

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	12,876,443,454	12,876,443,454

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	216,817,127	216,817,127

Ⅴ.매도가증증권평가손익	0	0	0	0	0

Ⅵ.기타포괄금융자산평가손익	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금지급 (주14)	0	0	0	(3,715,999,400)	(3,715,999,400)

Ⅷ.주식배당	0	0	0	0	0

Ⅸ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(35,615,000)	0	(35,615,000)

Ⅹ.자본 증가(감소) 합계	0	0	189,574,975	9,152,071,206	9,341,646,181

2018.06.30 (XI.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,887,592,261)	340,802,961,787	353,576,104,911

현금흐름표
제 53 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 52 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(6,234,487,364)	9,645,683,655

(1)당기순이익(손실)	12,876,443,454	12,295,547,951

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,922,457,461	5,073,853,276

1.법인세비용	3,873,783,949	3,570,852,523

2.퇴직급여	725,149,275	643,202,157

3.유형자산감가상각비	4,351,500,670	4,678,274,127

4.투자부동산감가상각비	48,428,790	48,428,790

5.무형자산처분손실	28,327,431	0

6.대손상각비	(15,856,976)	(342,454,645)

7.이자비용	0	0

8.당기손익공정가치측정금융자산평가손실	384,527,687	0

9.상각후원가측정금융자산처분손실	408,491,035	0

10.매도가능증권처분손실	0	33,200,000

11.매도가능금융자산손상차손	0	0

12.외화환산손실	72,458,541	200,610,189

13.유형자산처분손실	49,000	2,000

14.투자부동산처분손실	0	0

15.판매보증비	(61,423,622)	44,162,107

16.종속기업투자처분이익	(983,931,381)	(1,748,669,293)

17.잡이익	0	(321,914,800)

18.이자수익	(1,958,707,136)	(1,351,616,033)

19.배당금수익	(109,449,999)	(90,241,300)

20.매도가능증권처분이익	0	(3,934,545)

21.당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(138,424,078)	0

22.상각후원가측정금융자산처분이익	(252,714,216)	0

23.유형자산처분이익	0	(134,260,452)

24.무형자산손상차손환입	0	0

25.외화환산이익	(449,751,509)	(151,787,549)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(22,716,625,414)	(5,001,318,894)

1.매출채권의 감소(증가)	2,235,607,305	(3,248,560,028)

2.미수금의 감소(증가)	(64,489,399)	23,182,904

3.선급금의 감소(증가)	62,554,000	529,519,120

4.선급비용의 감소(증가)	125,342,823	59,079,677

5.부가세대급금의 감소(증가)	(457,864,920)

6.재고자산의 감소(증가)	(22,397,950,526)	(3,580,853,522)

7.매입채무의 증가(감소)	632,252,775	1,363,824,245

8.미지급금의 증가(감소)	(1,864,774,717)	559,933,766

9.선수금의 증가(감소)	(8,655,769)	(29,166,160)

10.예수금의 증가(감소)	(99,863,540)	(80,971,360)

11.미지급비용의 증가(감소)	(513,372,757)	(29,246,264)

12.부가가치세 예수금의 증가(감소)	(143,202,777)	(424,756,430)

13.미지급법인세의 증가(감소)	0	0

14.판매보증충당부채의 증가(감소)	(43,570,448)	(124,555,301)

15.퇴직금의 지급	(162,637,464)	(172,063,800)

16.사외적립자산의 감소(증가)	(16,000,000)	153,314,259

(4)법인세납부(환급)	(4,026,218,480)	(3,586,934,130)

(5)배당금수취(영업)	109,449,999	90,241,300

(6)이자수취(영업)	1,600,005,616	774,294,152

(7)이자지급(영업)	0	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	(9,550,512,730)	5,259,680,185

(1)단기금융상품의 처분	44,826,438	0

(2)종속기업에 대한 투자자산의 처분	87,269,731,392	96,748,669,293

(3)유형자산의 처분	0	423,727,273

(4)단기대여금의 감소	7,143,491,456	117,890,511

(5)장기대여금의 감소	0	9,500,000

(6)당기손익 공정가치 측정 지정 금융자산의 감소	5,296,942,557	0

(7)상각후원가 측정 금융자산의 감소	22,449,676,842	0

(8)당기손익인식금융자산의 처분	0	0

(9)매도가능금융자산의 처분	0	11,853,773,373

(10)임차보증금의 감소	0	0

(11)무형자산의 처분	84,092,569	0

(12)단기금융상품의 취득	0	(6,795,501)

(13)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(88,457,881,975)	(85,000,000,000)

(14)단기대여금의 증가	(7,099,114,798)	(68,640,511)

(15)장기금융상품의 취득	(118,830,000)	(118,830,000)

(16)장기대여금의 증가	(36,000,000)	(81,000,000)

(17)당기손익 공정가치 측정 지정 금융자산의 증가	(28,434,997,000)	0

(18)상각후원가 측정 금융자산의 증가	(5,749,998,927)	0

(19)매도가능금융자산의 취득	0	(17,708,076,028)

(20)임차보증금의 증가	0	(8,457,000)

(21)유형자산의 취득	(1,942,451,284)	(890,105,780)

(22)투자부동산의 취득	0	0

(23)무형자산의 취득	0	(11,975,445)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,715,614,400)	(2,915,886,400)

(1)임대보증금의 증가	36,000,000	5,000,000

(2)단기차입금의 상환	0	0

(3)유동성장기부채상환	0	0

(4)임대보증금의 감소	0	(241,980,000)

(5)자기주식의 취득	(35,615,000)	0

(6)배당금지급	(3,715,999,400)	(2,678,906,400)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(19,500,614,494)	11,989,477,440

Ⅴ.기초현금및현금성자산	35,007,878,323	24,236,210,158

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	412,269,058	(38,476,052)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	15,919,532,887	36,187,211,546

※ 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교기간의 재무제표는 재작성하지 아니하였습니다. ※ 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으며, 동 기준서의 채택이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

이익잉여금처분계산서

제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

구 분	제 52 기	제 51 기

처분확정일 : 2018년 2월 28일	처분확정일 : 2017년 3월 6일

I. 미처분이익잉여금	328,314,768,240	308,772,392,393

전기이월미처분이익잉여금	305,825,595,353	296,156,994,222

확정급여제도의 재측정요소	(857,661,842)	(819,026,858)

당기순이익	23,346,834,729	13,434,425,029

II. 이익잉여금처분액	(4,087,599,340)	(2,946,797,040)

이익준비금	371,599,940	267,890,640

배당금 (주당배당금(액면배당률) : 당기 : 1,700원(34%) 전기 : 1,200원(24%))	3,715,999,400	2,678,906,400

III. 차기이월미처분이익잉여금	324,227,168,900	305,825,595,353