동일산업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
제 49 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 1분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

Ⅰ.유동자산	238,710,614,627	235,589,986,229	236,657,330,764

(1)현금및현금성자산 (주7,28,32)	19,236,750,476	31,884,586,307	17,622,255,028

(2)매출채권 및 수취채권 (주9,28,32,35)	46,788,074,443	44,785,722,984	54,397,368,130

(3)재고자산 (주10)	46,827,128,655	46,254,944,988	71,167,036,019

(4)종속기업투자 (주5)	80,000,000,000	75,000,000,000	61,000,000,000

(5)기타유동금융자산 (주28,32)	45,472,118,969	37,417,884,038	31,878,737,989

(6)기타유동자산 (주11)	386,542,084	246,847,912	591,933,598

Ⅱ.비유동자산	110,622,296,327	111,474,305,378	120,268,164,906

(1)관계기업투자주식	0	0	0

(2)장기매출채권 및 수취채권 (주9,28,32,35)	252,833,378	252,833,378	1,242,624,548

(3)기타비유동금융자산 (주8,28,32)	18,342,189,033	17,024,475,811	16,436,398,497

(4)투자부동산 (주15)	6,751,432,035	6,775,646,430	6,872,504,006

(5)유형자산 (주12,14)	82,098,309,320	84,258,936,679	92,250,557,772

(6)무형자산 (주13)	409,884,533	409,884,533	1,239,884,533

(7)이연법인세자산 (주27)	2,767,648,028	2,752,528,547	2,226,195,550

자산총계	349,332,910,954	347,064,291,607	356,925,495,670

자본

Ⅰ.납입자본	12,126,075,000	12,126,075,000	12,126,075,000

(1)자본금 (주1,20)	12,126,075,000	12,126,075,000	12,126,075,000

Ⅱ.자본잉여금 (주20)	14,534,660,385	14,534,660,385	14,534,660,385

Ⅲ.기타자본구성요소 (주20)	(12,195,267,401)	(11,961,699,871)	(9,776,853,343)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주21)	300,980,833,215	300,570,262,723	298,993,546,022

자본총계	315,446,301,199	315,269,298,237	315,877,428,064

부채

Ⅰ.유동부채	29,068,419,969	27,894,568,622	38,817,984,691

(1)매입채무 및 기타부채 (주16,24,28,32,35)	27,599,372,479	26,382,094,849	35,888,497,751

(2)기타유동금융부채 (주18,28,32)	0	0	966,540,000

(3)미지급법인세	474,398,225	110,627,212	1,476,023,886

(4)판매보증충당부채 (주19)	582,390,466	567,515,145	461,559,692

(5)기타유동부채 (주17)	412,258,799	834,331,416	25,363,362

Ⅱ.비유동부채	4,818,189,786	3,900,424,748	2,230,082,915

(1)기타비유동부채 (주28,32)	1,346,580,000	973,580,000	1,018,780,000

(2)기타비유동금융부채	0	0	0

(3)확정급여부채 (주24)	3,471,609,786	2,926,844,748	1,211,302,915

(4)이연법인세부채	0	0	0

부채총계	33,886,609,755	31,794,993,370	41,048,067,606

자본과부채총계	349,332,910,954	347,064,291,607	356,925,495,670

포괄손익계산서
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액 (주6,35)	66,578,758,286	66,578,758,286	82,737,436,233	82,737,436,233	308,236,623,370	364,150,149,465

Ⅱ.매출원가 (주10,23,35)	62,826,470,428	62,826,470,428	76,823,433,284	76,823,433,284	292,214,674,849	338,017,391,838

Ⅲ.매출총이익	3,752,287,858	3,752,287,858	5,914,002,949	5,914,002,949	16,021,948,521	26,132,757,627

Ⅳ.판매비와관리비 (주23,25)	3,118,563,440	3,118,563,440	3,246,488,197	3,246,488,197	14,058,343,635	15,714,676,842

Ⅴ.영업이익(손실) (주6)	633,724,418	633,724,418	2,667,514,752	2,667,514,752	1,963,604,886	10,418,080,785

Ⅵ.금융수익 (주29)	593,817,045	593,817,045	554,842,243	554,842,243	1,170,861,679	4,630,266,535

Ⅶ.금융비용 (주29)	0	0	3,209,352	3,209,352	295,260,862	1,560,493,820

Ⅷ.지분법이익	0	0	0	0	0	0

Ⅸ.기타수익 (주26)	1,873,850,532	1,873,850,532	503,097,695	503,097,695	4,214,079,107	4,239,792,222

Ⅹ.기타손실 (주26)	632,246,346	632,246,346	699,773,289	699,773,289	1,578,052,939	3,368,232,469

XI.법인세비용차감전순이익(손실)	2,469,145,649	2,469,145,649	3,022,472,049	3,022,472,049	5,475,231,871	14,359,413,253

XⅡ.법인세비용 (주27)	535,327,131	535,327,131	704,691,957	704,691,957	1,272,484,515	3,148,373,331

XⅢ.당기순이익(손실)	1,933,818,518	1,933,818,518	2,317,780,092	2,317,780,092	4,202,747,356	11,211,039,922

XIV.기타포괄손익	32,428,638	32,428,638	295,600,281	295,600,281	(535,223,983)	746,515,886

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(208,630,532)	(208,630,532)	(173,282,988)	(173,282,988)	(347,094,655)	1,384,776,805

1.확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익 (주24,27)	(208,630,532)	(208,630,532)	(173,282,988)	(173,282,988)	(347,094,655)	1,384,776,805

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익	241,059,170	241,059,170	468,883,269	468,883,269	(188,129,328)	(638,260,919)

1.매도가능금융자산 (주27,32)	241,059,170	241,059,170	468,883,269	468,883,269	(188,129,328)	(638,260,919)

(3)당기손익으로 재분류되는 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 세후기타포괄손익에 대한 지분	0	0	0	0	0	0

XV.총포괄손익	1,966,247,156	1,966,247,156	2,613,380,373	2,613,380,373	3,667,523,373	11,957,555,808

XVI.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (주22)	866	866	1,017	1,017	1,852	4,905

자본변동표
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본잉여금	이익잉여금	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(8,247,608,624)	288,119,899,545	306,533,026,306

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	11,211,039,922	11,211,039,922

(2)보험수리적손익	0	0	0	1,384,776,805	1,384,776,805

(3)매도가능증권평가손익	0	0	(638,260,919)	0	(638,260,919)

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(1,722,170,250)	(1,722,170,250)

(6)자기주식취득	0	0	(890,983,800)	0	(890,983,800)

2014.12.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(9,776,853,343)	298,993,546,022	315,877,428,064

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(9,776,853,343)	298,993,546,022	315,877,428,064

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	4,202,747,356	4,202,747,356

(2)보험수리적손익	0	0	0	(347,094,655)	(347,094,655)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	(188,129,328)	0	(188,129,328)

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(2,278,936,000)	(2,278,936,000)

(6)자기주식취득	0	0	(1,996,717,200)	0	(1,996,717,200)

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(11,961,699,871)	300,570,262,723	315,269,298,237

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(9,776,853,343)	298,993,546,022	315,877,428,064

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	2,317,780,092	2,317,780,092

(2)보험수리적손익	0	0	0	(173,282,988)	(173,282,988)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	468,883,269	0	468,883,269

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(2,278,936,000)	(2,278,936,000)

(6)자기주식취득	0	0	0	0

2015.03.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(9,307,970,074)	298,859,107,126	316,211,872,437

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(11,961,699,871)	300,570,262,723	315,269,298,237

Ⅱ.자본의 변동	(1)당기순이익	0	0	0	1,933,818,518	1,933,818,518

(2)보험수리적손익	0	0	0	(208,630,532)	(208,630,532)

(3)매도가능증권평가손익	0	0	241,059,170	30,419,306	271,478,476

(4)지분법자본변동	0	0	0	0	0

(5)배당금지급	0	0	0	(1,345,036,800)	(1,345,036,800)

(6)자기주식취득	0	0	(474,626,700)	0	(474,626,700)

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(12,195,267,401)	300,980,833,215	315,446,301,199

현금흐름표
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 50 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 1분기	제 50 기 1분기	제 50 기	제 49 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	2,791,581,901	9,197,680,879	39,702,541,758	5,687,710,383

(1)당기순이익(손실)	1,933,818,518	2,317,780,092	4,202,747,356	11,211,039,922

(2)당기순이익조정을 위한 가감	569,330,373	6,905,836,898	36,776,444,048	(2,700,051,948)

1.법인세비용	535,327,131	704,691,957	1,272,484,515	3,148,373,331

2.퇴직급여	284,792,685	301,778,778	1,282,691,598	1,325,499,012

3.감가상각비	2,342,083,285	2,673,779,195	10,224,098,955	10,752,240,165

4.무형자산처분손실	0	5,500,000	69,235,700	0

5.기타의대손상각비	0	0	0	0

6.대손상각비	0	0	0	0

7.이자비용	0	3,209,352	3,326,667	18,652,335

8.매도가능증권처분손실	0	0	249,134,195	123,470,875

9.만기보유증권손상차손	0	0	0	0

10.매도가능증권손상차손	0	0	0	1,418,370,610

11.외화환산손실	108,214,187	296,189,621	118,050,234	542,443,893

12.유형자산처분손실	29,000	1,000	11,995,839	35,806,713

13.판매보증비	80,336,853	35,181,064	888,800,247	1,291,052,335

14.당기손익인식금융자산평가손실	0	0	0	0

15.당기손익인식금융자산처분손실	0	0	42,800,000	0

16.당기손익인식금융자산평가이익	0	(23,000,000)	0	(199,000,000)

17.당기손익인식금융자산처분이익	0	0	0	(39,130,000)

18.종속기업투자자산처분이익	(764,028,865)	(2,101,029,852)	0

19.이자수익	(519,975,165)	(503,191,938)	(1,141,753,374)	(4,141,867,438)

20.배당금수익	(73,841,880)	(28,650,305)	(29,108,305)	(165,550,665)

21.대손충당금환입	(85,978,408)	(333,405,077)	(584,901,380)	(410,902,720)

22.매도가능증권처분이익	0	0	0	(84,718,432)

23.유형자산처분이익	0	0	(17,150,798)	(1,284,584,651)

24.무형자산손상차손환입	0	(25,500,000)	(119,235,700)	0

25.외화환산이익	(257,831,312)	(113,862,868)	(97,758,910)	(95,148,404)

26.지분법이익	0	0	0	0

27.지분법적용투자주식처분이익	0	0	0	0

28.매출채권의 감소(증가)	(1,567,177,743)	2,609,998,545	9,609,874,836	1,845,630,241

29.미수금의 감소(증가)	(201,991,809)	(159,810,321)	(47,729,054)	16,667,043

30.선급금의 감소(증가)	(15,917,033)	32,084,832	185,502,371	(153,811,046)

31.선급비용의 감소(증가)	(123,777,139)	17,121,456	6,922,135	2,307,148

32.부가세대급금의 감소(증가)	0	144,045,680	152,661,180	(152,661,180)

33.재고자산의 감소(증가)	(572,183,667)	2,614,992,102	24,912,091,031	(4,614,966,225)

34.매입채무의 증가(감소)	3,207,891,091	2,298,251,736	(3,526,316,068)	(4,341,515,534)

35.미지급금의 증가(감소)	307,319,661	(2,387,723,086)	(3,590,349,339)	(4,635,141,331)

36.선수금의 증가(감소)	9,387,233	(85,294)	4,955,514	(732,694,052)

37.예수금의 증가(감소)	(525,387,430)	(47,649,780)	782,141,590	(571,055,690)

38.미지급비용의 증가(감소)	(1,524,893,168)	(1,164,027,317)	(989,830,855)	153,872,066

39.부가세예수금의 증가(감소)	0	0	0	0

40.제품보증충당부채의 증가(감소)	(65,461,532)	(44,082,434)	(782,844,794)	(1,086,292,158)

41.퇴직금의 지급	(107,093,170)	(51,903,340)	(550,201,750)	(2,218,007,250)

42.사외적립자산의공정가치의 증가(감소)	99,487,568	51,903,340	537,887,620	1,552,609,061

(3)법인세납부(환급)	(195,838,100)	(672,882,147)	(3,029,834,490)	(6,835,387,115)

(4)배당금수취	73,841,880	0	29,108,305	165,550,665

(5)이자수취	410,691,027	650,127,574	1,727,665,003	3,865,795,159

(6)이자지급	(261,797)	(3,181,538)	(3,588,464)	(19,236,300)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(14,121,530,396)	(7,643,567,869)	(20,119,485,833)	(5,532,240,502)

(1)단기금융상품의 처분	474,626,700	0	1,996,717,200	8,860,078,653

(2)종속기업투자의 처분	57,764,028,865	21,000,000,000	95,101,029,852	107,000,000,000

(3)유형자산의 처분	0	0	19,017,410	1,368,349,240

(4)단기대여금의 감소	59,923,369	25,053,188	197,239,798	133,416,078

(5)장기대여금의 감소	0	0	0	0

(6)당기손익인식금융자산의 처분	0	0	2,000,000,000	4,601,000,000

(7)만기보유금융자산의 처분	0	0	0	0

(8)매도가능금융자산의 처분	19,021,989,624	3,466,383,865	48,528,768,935	134,508,012,305

(9)관계기업에 대한 투자자산의 처분	0	0	0	0

(10)선물거래예치금의 감소	0	0	0	564

(11)보증금의 감소	0	13,000,000	108,130,000	29,995,600

(12)무형자산의 처분	0	250,000,000	880,000,000	200,000,000

(13)단기금융상품의 취득	(1,000,000,000)	0	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

(14)종속기업투자의 취득	(62,000,000,000)	(22,000,000,000)	(107,000,000,000)	(113,000,000,000)

(15)단기대여금의 증가	(39,473,369)	(101,073,188)	(103,259,798)	(43,046,078)

(16)장기금융상품의 취득	(59,415,000)	0	(259,415,000)	0

(17)장기대여금의 증가	0	(46,000,000)	(96,000,000)	(109,400,000)

(18)당기손익인식금융자산의 취득	0	0	0	0

(19)매도가능금융자산의 취득	(27,516,478,769)	(9,969,665,734)	(56,894,555,659)	(141,891,837,478)

(20)만기보유금융자산의 취득	0	0	0	0

(21)보증금의 증가	0	0	0	0

(22)유형자산의 취득	(826,731,816)	(281,266,000)	(2,597,158,571)	(5,188,809,386)

(23)투자부동산의 취득	0	0	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(1,446,663,500)	(23,200,000)	(5,287,393,200)	(3,403,634,050)

(1)단기차입금의 증가	0	0	0

(2)임대보증금증가	443,000,000	0	206,800,000	22,000,000

(3)단기차입금의 상환	0	0	(920,140,000)	(502,330,000)

(4)유동성장기부채상환	0	(23,200,000)	(46,400,000)	(123,350,000)

(5)임대보증금감소	(70,000,000)	0	(252,000,000)	(186,800,000)

(6)자기주식의 취득	(474,626,700)	0	(1,996,717,200)	(890,983,800)

(7)배당금지급	(1,345,036,800)	0	(2,278,936,000)	(1,722,170,250)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(12,776,611,995)	1,530,913,010	14,295,662,725	(3,248,164,169)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	31,884,586,307	17,622,255,028	17,622,255,028	21,394,939,521

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	128,776,164	(185,125,582)	(33,331,446)	(524,520,324)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	19,236,750,476	18,968,042,456	31,884,586,307	17,622,255,028

이익잉여금처분계산서

제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지

(단위 : 원)

구 분	제 50 기	제 49 기

처분확정일 : 2016년 3월 25일	처분확정일 : 2015년 3월 20일

I. 미처분이익잉여금	297,636,534,702	296,287,711,601

전기이월미처분이익잉여금	293,780,882,001	283,691,894,874

확정급여제도의 재측정요소	(347,094,655)	1,384,776,805

당기순이익	4,202,747,356	11,211,039,922

II. 이익잉여금처분액	(1,479,540,480)	(2,506,829,600)

이익준비금	134,503,680	227,893,600

배당금 (주당배당금(액면배당률) : 당기 : 600원(12%) 전기 : 1,000원(20%))	1,345,036,800	2,278,936,000

III. 차기이월미처분이익잉여금	296,156,994,222	293,780,882,001