동일산업 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	300,746,750,635	291,612,999,366

(1)현금및현금성자산 (주24,26)	49,456,760,794	35,007,878,323

(2)매출채권 및 기타유동채권 (주6,23,25,26)	59,861,791,689	59,968,805,384

(3)재고자산 (주7)	82,521,170,187	56,903,979,942

(4)종속기업투자 (주4)	75,278,879,434	86,115,100,288

(5)기타유동금융자산 (주23,26)	32,765,476,221	53,064,856,420

(6)기타유동자산 (주8)	862,672,310	552,379,009

Ⅱ.비유동자산	110,591,676,480	104,657,447,088

(1)장기매출채권 및 기타비유동채권 (주6,23,25,26)	175,649,520	175,649,520

(2)기타비유동금융자산 (주23,26)	30,850,641,910	21,645,839,112

(3)투자부동산 (주12)	6,509,288,093	6,581,931,278

(4)유형자산 (주9,11)	69,311,117,726	72,549,101,000

(5)영업권 이외의 무형자산 (주10)	913,585,978	1,026,005,978

(6)이연법인세자산	2,831,393,253	2,678,920,200

자산총계	411,338,427,115	396,270,446,454

부채

Ⅰ.유동부채	47,521,261,201	45,388,954,851

(1)매입채무 및 기타유동채무 (주16,19,23,25)	43,853,193,478	41,034,250,893

(2)기타유동금융부채	0	0

(3)미지급법인세	3,280,933,875	3,679,409,161

(4)판매보증충당부채 (주13)	353,954,777	473,658,583

(5)기타유동부채 (주17)	33,179,071	201,636,214

Ⅱ.비유동부채	7,007,824,652	6,647,032,873

(1)장기매입채무 및 기타비유동채무	940,000,000	1,217,000,000

(2)기타비유동금융부채	0	0

(3)확정급여부채 (주19)	6,067,824,652	5,430,032,873

부채총계	54,529,085,853	52,035,987,724

자본

Ⅰ.자본금	12,126,075,000	12,126,075,000

(1)보통주자본금 (주1,14)	12,126,075,000	12,126,075,000

Ⅱ.자본잉여금 (주14)	14,534,660,385	14,534,660,385

Ⅲ.기타자본구성요소 (주14)	(13,887,592,261)	(14,077,167,236)

Ⅳ.이익잉여금(결손금) (주14)	344,036,198,138	331,650,890,581

자본총계	356,809,341,262	344,234,458,730

자본과부채총계	411,338,427,115	396,270,446,454

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.수익(매출액) (주5,25)	92,094,998,551	290,274,857,333	94,233,009,956	281,892,390,307

Ⅱ.매출원가 (주7,18,25)	85,574,125,888	262,545,672,800	84,660,404,766	253,420,156,226

Ⅲ.매출총이익	6,520,872,663	27,729,184,533	9,572,605,190	28,472,234,081

Ⅳ.판매비와관리비 (주18,21,25)	3,946,422,173	11,544,630,859	3,697,347,380	10,650,490,732

Ⅴ.영업이익(손실) (주5)	2,574,450,490	16,184,553,674	5,875,257,810	17,821,743,349

Ⅵ.금융수익 (주23)	1,686,319,607	4,145,615,036	1,154,327,621	2,600,119,499

Ⅶ.금융원가 (주23)	636,689,921	1,429,708,643	2,031,510	35,231,510

Ⅷ.기타이익 (주22)	717,968,619	3,325,029,441	1,472,240,687	5,061,949,340

Ⅸ.기타손실 (주22)	154,996,569	1,288,209,879	315,846,605	1,398,232,201

Ⅹ.법인세비용차감전순이익(손실)	4,187,052,226	20,937,279,629	8,183,948,003	24,050,348,477

XI.법인세비용 (주20)	921,699,063	4,795,483,012	1,879,868,261	5,450,720,784

XⅡ.당기순이익(손실)	3,265,353,163	16,141,796,617	6,304,079,742	18,599,627,693

XⅢ.기타포괄손익	(32,116,812)	184,700,315	307,147,278	1,334,086,187

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (주23,26)	(32,116,812)	184,700,315	307,147,278	1,334,086,187

1.확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주19)	(32,116,812)	184,700,315	59,624,747	8,865,104

2.지분상품에 대한 투자자산의 세후기타포괄손익 (주23,26)	0	0	247,522,531	1,325,221,083

XIV.총포괄손익	3,233,236,351	16,326,496,932	6,611,227,020	19,933,713,880

XV.주당이익

(1)기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주15)	1,494	7,386	2,828	8,336

자본변동표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,263,738,100)	311,840,624,094	325,237,621,379

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) (주26)	0	0	0	0	0

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	18,599,627,693	18,599,627,693

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	1,325,221,083	0	1,325,221,083

Ⅴ.매도가증증권평가손익	0	0	0	8,865,104	8,865,104

Ⅵ.기타포괄금융자산평가손익	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금지급 (주14)	0	0	0	(2,678,906,400)	(2,678,906,400)

Ⅷ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(1,112,232,000)	0	(1,112,232,000)

Ⅸ.자본 증가(감소) 합계	0	0	212,989,083	15,929,586,397	16,142,575,480

2017.09.30 (Ⅹ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,050,749,017)	327,770,210,491	341,380,196,859

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(14,077,167,236)	331,650,890,581	344,234,458,730

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소) (주26)	0	0	225,189,975	(225,189,975)	0

Ⅲ.당기순이익(손실)	0	0	0	16,141,796,617	16,141,796,617

Ⅳ.확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	184,700,315	184,700,315

Ⅴ.매도가증증권평가손익	0	0	0	0	0

Ⅵ.기타포괄금융자산평가손익	0	0	0	0	0

Ⅶ.배당금지급 (주14)	0	0	0	(3,715,999,400)	(3,715,999,400)

Ⅷ.자기주식 거래로 인한 증감	0	0	(35,615,000)	0	(35,615,000)

Ⅸ.자본 증가(감소) 합계	0	0	189,574,975	12,385,307,557	12,574,882,532

2018.09.30 (Ⅹ.기말자본)	12,126,075,000	14,534,660,385	(13,887,592,261)	344,036,198,138	356,809,341,262

현금흐름표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,792,975,558)	17,294,493,501

(1)당기순이익(손실)	16,141,796,617	18,599,627,693

(2)당기순이익조정을 위한 가감	8,177,642,915	7,363,263,762

1.법인세비용	4,795,483,012	5,450,720,784

2.퇴직급여	1,083,556,839	972,444,636

3.유형자산감가상각비	6,223,006,269	7,008,058,690

4.투자부동산감가상각비	72,643,185	72,643,185

5.무형자산처분손실	28,327,431	0

6.대손상각비	373,284,753	(318,618,298)

7.이자비용	0	0

8.당기손익공정가치측정금융자산평가손실	1,002,972,798	0

9.상각후원가측정금융자산처분손실	426,735,845	0

10.매도가능증권처분손실	0	35,231,510

11.매도가능금융자산손상차손	0	0

12.외화환산손실	14,644,758	144,548,250

13.유형자산처분손실	51,000	2,000

14.투자부동산처분손실	0	0

15.판매보증비	(29,405,098)	8,918,642

16.종속기업투자처분이익	(1,405,879,170)	(2,671,813,674)

17.잡이익	0	(321,914,800)

18.이자수익	(2,782,588,564)	(1,945,708,298)

19.배당금수익	(125,449,999)	(106,241,300)

20.매도가능증권처분이익	0	(548,169,901)

21.당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(896,400,620)	0

22.상각후원가측정금융자산처분이익	(341,175,853)	0

23.유형자산처분이익	(6,905,612)	(134,260,452)

24.무형자산손상차손환입	0	0

25.외화환산이익	(255,258,059)	(282,577,212)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(23,906,836,773)	(6,387,758,427)

1.매출채권의 감소(증가)	(476,323,620)	(5,278,177,802)

2.미수금의 감소(증가)	(84,536,048)	(177,391,564)

3.선급금의 감소(증가)	66,181,000	444,496,120

4.선급비용의 감소(증가)	126,920,709	25,842,254

5.부가세대급금의 감소(증가)	(503,395,010)	0

6.재고자산의 감소(증가)	(25,617,190,245)	(2,160,400,637)

7.매입채무의 증가(감소)	2,950,895,791	804,079,508

8.미지급금의 증가(감소)	1,285,775,688	1,225,202,691

9.선수금의 증가(감소)	(26,244,484)	195,642,438

10.예수금의 증가(감소)	(66,351,840)	(32,445,150)

11.미지급비용의 증가(감소)	(1,120,693,561)	(428,751,943)

12.부가가치세 예수금의 증가(감소)	(142,212,659)	(791,165,174)

13.미지급법인세의 증가(감소)	0	0

14.판매보증충당부채의 증가(감소)	(90,298,708)	(129,792,802)

15.퇴직금의 지급	(468,380,170)	(340,633,240)

16.사외적립자산의 감소(증가)	259,016,384	255,736,874

(4)법인세납부(환급)	(5,398,132,310)	(4,772,060,538)

(5)배당금수취(영업)	125,449,999	106,241,300

(6)이자수취(영업)	3,067,103,994	2,385,179,711

(7)이자지급(영업)	0	0

Ⅱ.투자활동현금흐름	19,814,139,408	11,740,618,503

(1)단기금융상품의 처분	58,794,392	1,109,081,575

(2)종속기업에 대한 투자자산의 처분	135,699,981,999	128,671,813,674

(3)유형자산의 처분	16,090,908	423,727,273

(4)단기대여금의 감소	7,167,151,418	146,125,710

(5)장기대여금의 감소	0	9,500,000

(6)당기손익 공정가치 측정 지정 금융자산의 감소	22,439,129,602	0

(7)상각후원가 측정 금융자산의 감소	29,372,784,799	0

(8)당기손익인식금융자산의 처분	0	0

(9)매도가능금융자산의 처분	0	51,255,359,185

(10)임차보증금의 감소	0	8,750,000

(11)무형자산의 처분	84,092,569	0

(12)단기금융상품의 취득	0	(2,006,795,501)

(13)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(123,457,881,975)	(121,000,000,000)

(14)단기대여금의 증가	(7,099,566,038)	(70,576,254)

(15)장기금융상품의 취득	(178,245,000)	(178,245,000)

(16)장기대여금의 증가	(82,000,000)	(141,000,000)

(17)당기손익 공정가치 측정 지정 금융자산의 증가	(30,025,605,000)	0

(18)상각후원가 측정 금융자산의 증가	(10,749,998,942)	0

(19)매도가능금융자산의 취득	0	(44,125,320,320)

(20)임차보증금의 증가	0	(8,457,000)

(21)유형자산의 취득	(3,430,589,324)	(2,341,369,394)

(22)투자부동산의 취득	0	0

(23)무형자산의 취득	0	(11,975,445)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(3,759,464,400)	(4,028,118,400)

(1)정부보조금의 수취	269,150,000	0

(2)임대보증금의 증가	36,000,000	5,000,000

(3)단기차입금의 상환	0	0

(4)유동성장기부채상환	0	0

(5)임대보증금의 감소	(313,000,000)	(241,980,000)

(6)자기주식의 취득	(35,615,000)	(1,112,232,000)

(7)배당금지급	(3,715,999,400)	(2,678,906,400)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	14,261,699,450	25,006,993,604

Ⅴ.기초현금및현금성자산	35,007,878,323	24,236,210,158

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	187,183,021	127,223,982

Ⅶ.기말현금및현금성자산	49,456,760,794	49,370,427,744

※ 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용하였으며, 경과규정에 따라 비교기간의 재무제표는 재작성하지 아니하였습니다. ※ 당사는 2018년 1월 1일을 최초 적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였으며, 동 기준서의 채택이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

이익잉여금처분계산서

제 52 기 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

(단위 : 원)

구 분	제 52 기	제 51 기

처분확정일 : 2018년 2월 28일	처분확정일 : 2017년 3월 6일

I. 미처분이익잉여금	328,314,768,240	308,772,392,393

전기이월미처분이익잉여금	305,825,595,353	296,156,994,222

확정급여제도의 재측정요소	(857,661,842)	(819,026,858)

당기순이익	23,346,834,729	13,434,425,029

II. 이익잉여금처분액	(4,087,599,340)	(2,946,797,040)

이익준비금	371,599,940	267,890,640

배당금 (주당배당금(액면배당률) : 당기 : 1,700원(34%) 전기 : 1,200원(24%))	3,715,999,400	2,678,906,400

III. 차기이월미처분이익잉여금	324,227,168,900	305,825,595,353