덕성 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 2022.12.31 현재
제 56 기 2021.12.31 현재
제 55 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

Ⅰ.유동자산	67,832,983,898	71,886,527,200	58,551,859,254

(1)현금및현금성자산	5,049,173,121	3,213,499,901	7,380,334,048

(2)단기금융상품	17,401,097,424	17,219,080,385	17,036,283,058

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	11,654,685,881	14,315,304,954	0

(4)매출채권 및 기타채권	23,530,912,741	26,474,224,325	23,997,396,747

(5)단기금융리스채권	0	0	32,965,864

(6)재고자산	9,943,688,838	10,521,439,868	9,963,789,389

(7)기타유동자산	253,425,893	142,977,767	141,090,148

Ⅱ.비유동자산	52,740,151,281	47,727,972,558	42,518,910,453

(1)장기금융상품	5,000,000	570,908,500	506,796,274

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	91,903,320	554,108,045	552,663,725

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	16,880,378,638	17,002,920,535	9,757,617,097

(4)기타비유동금융자산	968,653,435	1,301,264,859	1,507,350,534

(5)종속기업에 대한 투자자산	8,496,193,451	953,268,026	927,609,600

(6)관계기업에 대한 투자자산	781,615,587	350,095,288	229,836,733

(7)유형자산	22,729,514,094	23,732,771,158	24,989,930,702

(8)투자부동산	533,367,592	541,722,395	550,077,198

(9)영업권 이외의 무형자산	35,756,867	158,766,168	304,362,884

(10)이연법인세자산	2,217,768,297	2,562,147,584	3,192,665,706

자산총계	120,573,135,179	119,614,499,758	101,070,769,707

부채

Ⅰ.유동부채	24,193,489,756	34,496,543,923	33,124,745,042

(1)매입채무 및 기타유동채무	10,094,530,886	9,686,189,053	7,775,344,393

(2)단기차입금	11,369,093,286	18,477,776,660	21,149,888,806

(3)유동성장기차입금	1,025,630,000	999,920,000	1,896,729,166

(4)당기법인세부채	0	3,721,773,149	955,918,105

(5)유동리스부채	621,704,169	520,286,326	144,392,865

(6)기타유동부채	1,082,531,415	1,090,598,735	1,202,471,707

Ⅱ.비유동부채	13,697,615,571	3,373,266,408	4,423,083,073

(1)장기기타부채	420,130,248	0	0

(2)장기차입금	13,220,295,000	2,653,990,000	3,463,700,000

(3)기타비유동금융부채	0	155,000,000	155,000,000

(4)퇴직급여부채	42,272,859	467,062,097	784,815,717

(5)비유동리스부채	14,917,464	97,214,311	19,567,356

부채총계	37,891,105,327	37,869,810,331	37,547,828,115

자본

Ⅰ.자본금	8,536,000,000	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅱ.기타불입자본	18,476,977,551	21,400,906,021	8,199,242,227

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	55,909,904,798	51,913,018,948	47,143,023,215

Ⅳ.기타자본구성요소	(240,852,497)	(105,235,542)	(355,323,850)

자본총계	82,682,029,852	81,744,689,427	63,522,941,592

자본과부채총계	120,573,135,179	119,614,499,758	101,070,769,707

포괄손익계산서
제 57 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.매출액	116,399,705,611	106,620,318,054	107,264,883,829

(1)제품매출액	54,173,571,124	51,780,873,223	49,040,018,480

(2)상품매출액	60,318,722,232	52,522,818,340	56,274,428,673

(3)기타매출액	1,907,412,255	2,316,626,491	1,950,436,676

Ⅱ.매출원가	101,971,158,796	91,987,039,230	93,084,636,310

(1)제품매출원가	46,901,587,138	42,952,324,978	41,878,136,736

(2)상품매출원가	53,857,426,481	47,630,450,800	50,060,004,119

(3)기타매출원가	1,212,145,177	1,404,263,452	1,146,495,455

Ⅲ.매출총이익	14,428,546,815	14,633,278,824	14,180,247,519

Ⅳ.판매비와관리비	7,935,220,013	8,536,696,203	8,974,088,893

Ⅴ.연구개발비	1,589,641,613	1,596,174,544	1,461,999,891

Ⅵ.영업이익(손실)	4,903,685,189	4,500,408,077	3,744,158,735

Ⅶ.금융수익	929,728,502	692,951,681	645,660,272

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	17,953,498	24,596,600	37,241,072

Ⅸ.금융비용	681,446,550	500,775,949	622,283,353

Ⅹ.기타영업외수익	5,033,372,092	4,858,412,824	3,386,808,921

(1)수입수수료	719,403,227	193,388,858	1,164,936,110

(2)외환차익	2,506,409,685	1,713,553,447	946,642,046

(3)외화환산이익	85,026,078	429,176,072	1,442,161

(4)공정가치측정금융자산평가이익	450,747,583	1,912,724,790	697,809,999

(5)공정가치측정금융자산처분이익	71,334,411	14,468,459	71,960,410

(6)유형자산처분이익	122,395,553	6,667,465	3,215,431

(7)기타	1,078,055,555	588,433,733	500,802,764

XI.기타영업외비용	5,296,830,861	2,316,917,852	3,867,266,848

(1)외환차손	1,109,087,872	532,869,735	1,522,234,192

(2)외화환산손실	593,382,299	167,357	1,397,122,333

(3)공정가치측정금융자산평가손실	1,855,281,680	594,010,600	105,270,737

(4)공정가치측정금융자산처손실	281,002,942	1,291,566	14,561,660

(5)유형자산처분손실	124,189	0	0

(6)유형자산손상차손	521,727,155	0	0

(7)기타의대손상각비	0	788,688,607	211,242,261

(8)기타	936,224,724	399,889,987	616,835,665

XⅡ.지분법투자이익(손실)	1,439,317,567	(103,044,757)	252,147,662

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	6,345,779,437	7,155,630,624	3,576,466,461

XIV.법인세비용	1,286,620,405	1,794,885,592	520,649,691

XV.당기순이익(손실)	5,059,159,032	5,360,745,032	3,055,816,770

XVI.기타포괄손익	(462,750,937)	332,147,939	(66,439,100)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(146,877,781)	114,001,576	(16,705,698)

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(437,580)	1,444,320	45,900

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	(186,423,978)	144,711,545	(21,463,461)

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	39,983,777	(32,154,289)	4,711,863

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(315,873,156)	218,146,363	(49,733,402)

1.지분법자본변동	(315,873,156)	218,146,363	(49,733,402)

2.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0

XVII.총포괄손익	4,596,408,095	5,692,892,971	2,989,377,670

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	316	337	195

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	321	337	195

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	322	342	220

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	322	342	220

자본변동표
제 57 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	44,420,536,525	(305,626,250)	60,850,152,502

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감

Ⅳ.당기순이익(손실)	3,055,816,770	3,055,816,770

Ⅴ.기타포괄손익	(16,741,500)	(49,697,600)	(66,439,100)

Ⅵ.이익잉여금의 대체

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	2,722,486,690	(49,697,600)	2,672,789,090

2020.12.31 (Ⅷ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	47,143,023,215	(355,323,850)	63,522,941,592

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	47,143,023,215	(355,323,850)	63,522,941,592

Ⅱ.배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	2,667,145,454	10,534,518,340	13,201,663,794

Ⅳ.당기순이익(손실)	5,360,745,032	5,360,745,032

Ⅴ.기타포괄손익	112,875,006	250,088,308	362,963,314

Ⅵ.이익잉여금의 대체

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	2,667,145,454	10,534,518,340	4,769,995,733	250,088,308	18,221,747,835

2021.12.31 (Ⅷ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(1,885,085,276)	10,534,518,340	51,913,018,948	(105,235,542)	81,744,689,427

2022.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(1,885,085,276)	10,534,518,340	51,913,018,948	(105,235,542)	81,744,689,427

Ⅱ.배당금지급	(735,139,200)	(735,139,200)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	(2,923,928,470)	(2,923,928,470)

Ⅳ.당기순이익(손실)	5,059,159,032	5,059,159,032

Ⅴ.기타포괄손익	(142,386,932)	(320,364,005)	(462,750,937)

Ⅵ.이익잉여금의 대체	(184,747,050)	184,747,050	0

Ⅶ.자본 증가(감소) 합계	(2,923,928,470)	3,996,885,850	(135,616,955)	937,340,425

2022.12.31 (Ⅷ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,809,013,746)	10,534,518,340	55,909,904,798	240,852,497	82,682,029,852

현금흐름표
제 57 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	9,587,427,774	6,781,882,537	3,138,333,927

(1)당기순이익(손실)	5,059,159,032	5,360,745,032	3,055,816,770

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,680,580,503	5,117,383,900	6,181,156,839

1.퇴직급여	531,711,841	577,796,560	564,265,953

2.기타장기종업원급여	420,130,248	0	0

3.감가상각비	3,409,968,479	3,538,014,293	3,428,771,003

4.유형자산손상차손	521,727,155	0	0

5.무형자산상각비	153,119,301	148,916,716	149,374,381

6.대손상각비	(1,347,596,459)	150,376,970	877,092,474

7.기타의 대손상각비	(689,834,935)	788,688,607	211,242,261

8.이자비용	681,446,550	500,775,949	622,283,353

9.외화환산손실	593,382,299	167,357	1,397,122,333

10.공정가치측정금융자산평가손실	1,855,281,680	594,010,600	105,270,737

11.공정가치측정금융자산처분손실	281,002,942	1,291,566	14,561,660

12.유형자산처분손실	124,189	0	0

13.지분법손실	2,825,696	103,044,757	215,006,052

14.잡손실	100,000,000	0	0

15.법인세비용	1,286,620,405	1,794,885,592	520,649,691

16.이자수익	(947,682,000)	(717,548,281)	(682,901,344)

17.공정가치측정금융자산평가이익	(450,747,583)	(1,912,724,790)	(697,809,999)

18.공정가치측정금융자산처분이익	(71,334,411)	(14,468,459)	(71,960,410)

19.유형자산처분이익	(122,395,553)	(6,667,465)	(3,215,431)

20.지분법이익	(1,442,143,263)	0	(467,153,714)

21.외화환산이익	(85,026,078)	(429,176,072)	(1,442,161)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	4,392,495,621	(2,885,639,896)	(5,989,511,128)

1.매출채권의 감소(증가)	4,004,961,128	(4,882,542,296)	(1,089,716,342)

2.기타채권의 감소(증가)	512,098,623	1,612,880,894	(5,763,923,736)

3.재고자산의 감소(증가)	577,751,030	(557,650,479)	2,495,252,981

4.기타금융자산의 감소(증가)	250,564,922	230,620,464	25,101,534

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(39,474,657)	(1,887,619)	171,876,252

6.매입채무의 증가(감소)	175,200,274	1,825,843,438	(1,523,250,276)

7.기타채무의 증가(감소)	217,386,678	(105,481,146)	(92,898,767)

8.장기임대보증금의 증가(감소)	(155,000,000)	0	0

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	(1,142,925,057)	(895,550,180)	(743,696,792)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	(8,067,320)	(111,872,972)	531,744,018

(4)이자수취(영업)	801,694,735	694,512,150	568,842,492

(5)이자지급(영업)	(651,498,158)	(247,889,076)	(632,116,822)

(6)법인세납부(환급)	(4,695,003,959)	(1,257,229,573)	(45,854,224)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,098,589,126)	(21,697,992,029)	(291,432,149)

(1)단기금융상품의 처분	17,218,197,195	19,035,399,868	17,758,897,583

(2)공정가치측정금융자산의처분	23,362,322,697	4,112,028,175	6,254,029,029

(3)금융리스채권의회수	0	33,027,675	203,358,174

(4)장기금융상품의 처분	0	3,600,000	3,600,000

(5)유형자산의 처분	153,590,910	8,272,728	23,636,181

(6)단기금융상품의 취득	(17,400,214,234)	(19,218,197,195)	(17,035,399,868)

(7)장기금융상품의 취득	0	(24,000,000)	(24,000,000)

(8)공정가치측정금융자산취득	(21,627,455,855)	(24,340,745,484)	(6,283,147,669)

(9)종속기업에 대한 투자자산의 취득	(6,389,234,168)	0	0

(10)유형자산의 취득	(2,415,795,671)	(1,304,057,796)	(812,405,579)

(11)대여금의 증가	0	0	(380,000,000)

(12)영업권 이외의 무형자산의 취득	0	(3,320,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	(675,548,538)	10,511,804,956	1,153,623,617

(1)단기차입금의 증가	16,876,216,626	19,901,387,854	19,453,225,785

(2)장기차입금의 증가	11,644,669,168	190,210,000	100,000,000

(3)자기주식의 처분	0	16,172,938,197	0

(4)단기차입금의 상환	(23,984,900,000)	(22,573,500,000)	(15,301,100,000)

(5)유동성장기차입금의상환	(999,920,000)	(1,896,729,166)	(2,371,843,332)

(6)리스부채의상환	(552,546,662)	(578,877,624)	(410,070,256)

(7)자기주식의 취득	(2,923,928,470)	0	0

(8)배당금지급	(735,139,200)	(703,624,305)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,813,290,110	(4,404,304,536)	4,000,525,395

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,213,499,901	7,380,334,048	3,665,277,304

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	22,383,110	237,470,389	(285,468,651)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,049,173,121	3,213,499,901	7,380,334,048