덕성 분기보고서 (2020.09)
2. 연결재무제표

- 제55기 3분기 및 제54기3분기 연결재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,528,858,490	60,937,353,003

(1)현금및현금성자산	8,232,834,739	3,835,841,152

(2)단기금융상품	17,960,835,330	17,759,780,773

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	0	3,206,332,372

(4)매출채권 및 기타채권	24,739,014,602	18,959,279,822

(5)재고자산	17,610,517,076	16,370,238,812

(6)단기금융리스채권	82,414,660	197,795,184

(7)당기법인세자산	0	41,869,836

(8)기타유동자산	903,242,083	566,215,052

Ⅱ.비유동자산	46,229,990,880	41,935,398,855

(1)장기금융상품	384,906,033	369,606,033

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	552,636,185	252,617,825

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	11,277,981,457	6,172,228,073

(4)기타비유동금융자산	1,495,397,194	1,120,773,986

(5)장기금융리스채권	0	32,965,864

(6)관계기업에 대한 투자자산	354,170,258	487,487,322

(7)유형자산	27,497,667,837	29,299,245,578

(8)투자부동산	552,165,899	558,432,001

(9)영업권 이외의 무형자산	341,706,479	453,737,265

(10)이연법인세자산	3,241,326,535	2,663,335,537

(11)기타비유동자산	532,033,003	524,969,371

자산총계	115,758,849,370	102,872,751,858

부채

Ⅰ.유동부채	44,116,798,087	33,414,994,001

(1)매입채무 및 기타유동채무	13,426,180,185	10,233,798,637

(2)단기차입금	25,706,617,490	19,649,603,021

(3)유동성장기차입금	2,191,709,999	2,371,843,332

(4)당기법인세부채	1,317,450,866	0

(5)유동리스부채	221,577,670	376,462,255

(6)기타유동부채	1,253,261,877	783,286,756

Ⅱ.비유동부채	5,227,593,400	6,469,772,979

(1)장기차입금	3,713,680,000	5,260,429,166

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)퇴직급여부채	1,321,346,192	942,783,095

(4)비유동리스부채	37,567,208	111,560,718

부채총계	49,344,391,487	39,884,766,980

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,414,457,883	62,987,984,878

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	49,954,615,484	46,568,860,630

(4)기타자본구성요소	(275,399,828)	(316,117,979)

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	66,414,457,883	62,987,984,878

자본과부채총계	115,758,849,370	102,872,751,858

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	37,536,630,577	89,518,924,430	22,924,819,640	61,314,913,060

(1)제품매출액	29,796,282,907	66,804,177,116	13,581,174,859	36,630,577,008

(2)상품매출액	7,300,761,639	21,291,659,379	8,751,154,004	22,624,661,636

(3)기타매출액	439,586,031	1,423,087,935	592,490,777	2,059,674,416

Ⅱ.매출원가	31,771,632,732	75,458,420,409	19,713,806,090	53,132,985,545

(1)제품매출원가	25,880,393,785	58,558,031,832	12,189,904,208	33,120,007,734

(2)상품매출원가	5,605,730,856	16,027,894,184	7,231,763,345	18,897,596,363

(3)기타매출원가	285,508,091	872,494,393	292,138,537	1,115,381,448

Ⅲ.매출총이익	5,764,997,845	14,060,504,021	3,211,013,550	8,181,927,515

Ⅳ.판매비와관리비	2,904,814,491	8,357,105,489	2,756,481,752	7,611,042,412

Ⅴ.연구개발비	364,723,170	1,049,976,003	354,815,839	1,052,644,916

Ⅵ.영업이익(손실)	2,495,460,184	4,653,422,529	99,715,959	(481,759,813)

Ⅶ.금융수익	125,342,105	409,461,425	140,056,318	480,904,682

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	9,267,360	29,531,433	11,352,723	33,479,401

Ⅸ.금융비용	179,678,404	574,451,258	223,223,997	661,184,922

Ⅹ.기타영업외수익	492,124,660	1,645,180,030	584,260,851	1,626,785,781

(1)외환차익	386,122,059	907,292,867	104,541,863	386,131,841

(2)외화환산이익	(170,188,668)	18,322,201	262,427,336	401,872,124

(3)공정가치측정금융자산평가이익	76,921,852	233,309,008	32,786,758	440,148,476

(4)공정가치측정금융자산처분이익	0	69,532,687	540,973	540,973

(5)유형자산처분이익	1,362,637	1,998,001	119,696,040	155,234,498

(6)기타	197,906,780	414,725,266	64,267,881	242,857,869

XI.기타영업외비용	500,884,933	1,505,339,539	297,518,440	1,114,207,259

(1)외환차손	200,470,425	702,856,687	86,532,367	248,587,849

(2)외화환산손실	308,654,404	308,654,404	(3,156)	0

(3)공정가치측정금융자산평가손실	(72,590,626)	145,443,009	75,350,857	88,465,361

(4)공정가치측정금융자산처분손실	0	14,561,660	0	90,983,856

(5)기타	64,350,730	333,823,779	135,638,372	686,170,193

XⅡ.지분법투자이익(손실)	(102,947,030)	(153,209,632)	13,040,027	22,723,994

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,338,683,942	4,504,594,988	327,683,441	(93,258,136)

XIV.법인세비용	474,821,479	802,251,554	117,687,132	138,893,811

XV.당기순이익(손실)	1,863,862,463	3,702,343,434	209,996,309	(232,151,947)

XVI.기타포괄손익	10,911,038	40,718,151	5,347,095	66,164,849

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	11,934	14,321	(121,727)	(221,972)

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	15,300	18,360	(156,059)	(284,579)

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(3,366)	(4,039)	34,332	62,607

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	10,899,104	40,703,830	5,468,822	66,386,821

1.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	13,250,044	25,187,627	6,703,065	71,147,474

2.지분법자본변동	(3,014,026)	19,892,568	(1,582,363)	(6,103,401)

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	663,086	(4,376,365)	348,120	1,342,748

XVII.총포괄손익	1,874,773,501	3,743,061,585	215,343,404	(165,987,098)

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	118	237	14	(15)

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	118	237	14	(15)

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	143	262	14	(15)

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	143	262	14	(15)

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,425,216,435	(315,820,256)	62,844,638,406	62,844,638,406

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(232,151,947)	(232,151,947)	(232,151,947)

Ⅳ.기타포괄손익	66,164,849	66,164,849	66,164,849

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	(548,740,527)	66,164,849	(482,575,678)	(482,575,678)

2019.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	45,876,475,908	(249,655,407)	62,362,062,728	62,362,062,728

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,568,860,630	(316,117,979)	62,987,984,878	62,987,984,878

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	3,702,343,434	3,702,343,434	3,702,343,434

Ⅳ.기타포괄손익	40,718,151	40,718,151	40,718,151

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	3,385,754,854	40,718,151	3,426,473,005	3,426,473,005

2020.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	49,954,615,484	(275,399,828)	66,414,457,883	66,414,457,883

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,181,912,030	960,988,734

(1)당기순이익(손실)	3,702,343,437	(232,151,947)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	5,108,063,949	3,199,955,410

1.퇴직급여	397,239,795	435,766,482

2.감가상각비	2,781,853,513	2,731,289,946

3.무형자산상각비	112,030,786	114,286,703

4.대손상각비	580,523,093	473,988,477

5.이자비용	574,451,258	661,184,922

6.외화환산손실	308,654,404	0

7.공정가치측정금융자산평가손실	145,443,009	88,465,361

8.공정가치측정금융자산처분손실	14,561,660	90,983,856

9.지분법손실	841,188,123	0

10.법인세비용	802,251,554	138,893,811

11.이자수익	(438,992,858)	(514,384,083)

12.공정가치측정금융자산평가이익	(233,309,008)	(440,148,476)

13.공정가치측정금융자산처분이익	(69,532,687)	(540,973)

14.유형자산처분이익	(1,998,001)	(155,234,498)

15.지분법이익	(687,978,491)	(22,723,994)

16.외화환산이익	(18,322,201)	(401,872,124)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,457,382,836)	(1,789,355,466)

1.매출채권의 감소(증가)	7,489,421,274	(2,490,789,847)

2.기타채권의 감소(증가)	(14,055,542,689)	41,095,232

3.재고자산의 감소(증가)	(1,240,278,264)	(230,485,316)

4.기타금융자산의 감소(증가)	29,901,534	(215,550,000)

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(344,090,663)	506,229,348

6.매입채무의 증가(감소)	(5,278,620,189)	9,928,933

7.기타채무의 증가(감소)	551,145,563	(375,230,310)

8.기타금융부채의 증가(감소)	7,939,382,175	547,218,272

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	(18,676,698)	(107,055,203)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	469,975,121	525,283,425

(4)이자수취(영업)	434,582,498	425,505,050

(5)이자지급(영업)	(580,392,764)	(667,230,863)

(6)법인세납부(환급)	(25,302,254)	24,266,550

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,333,786,285)	(1,857,096,607)

(1)단기금융상품의 처분	12,476,973,350	11,082,437,730

(2)공정가치측정금융자산의처분	3,226,563,683	160,028,667

(3)금융리스채권의회수	153,353,079	2,700,000

(4)장기금융상품의 처분	2,700,000	5,062,461,464

(5)유형자산의 처분	6,024,885	421,000,004

(6)단기금융상품의 취득	(12,678,027,907)	(12,476,973,350)

(7)공정가치측정금융자산취득	(4,983,147,669)	(4,255,498,927)

(8)공정가치측정금융자산(기타포괄)취득	(300,000,000)	0

(9)대여금의 증가	(380,000,000)	0

(10)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(11)유형자산의 취득	(840,225,706)	(1,835,252,195)

Ⅲ.재무활동현금흐름	3,600,903,664	236,525,586

(1)단기차입금의 증가	14,749,654,469	11,266,352,095

(2)장기차입금의 증가	100,000,000	291,000,000

(3)단기차입금의 상환	(8,791,200,000)	(8,349,000,000)

(4)유동성장기차입금의 상환	(1,826,882,499)	(1,668,212,499)

(5)장기차입금의 상환	0	(683,500,000)

(6)리스부채의 상환	(314,079,726)	(303,525,430)

(7)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,449,029,409	(659,582,287)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,835,841,152	3,354,945,677

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,035,822)	44,603,255

Ⅶ.기말현금및현금성자산	8,232,834,739	2,739,966,645