덕성 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	62,309,801,610	60,937,353,003

(1)현금및현금성자산	1,382,357,762	3,835,841,152

(2)단기금융상품	17,879,288,857	17,759,780,773

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	2,045,592,656	3,206,332,372

(4)매출채권 및 기타채권	21,201,955,797	18,959,279,822

(5)재고자산	18,608,804,577	16,370,238,812

(6)단기금융리스채권	181,312,252	197,795,184

(7)당기법인세자산	41,869,836	41,869,836

(8)기타유동자산	968,619,873	566,215,052

Ⅱ.비유동자산	45,222,584,343	41,935,398,855

(1)장기금융상품	374,706,033	369,606,033

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	252,574,985	252,617,825

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	9,831,880,604	6,172,228,073

(4)기타비유동금융자산	1,133,924,621	1,120,773,986

(5)장기금융리스채권	0	32,965,864

(6)관계기업에 대한 투자자산	438,727,443	487,487,322

(7)유형자산	28,656,530,376	29,299,245,578

(8)투자부동산	556,343,301	558,432,001

(9)영업권 이외의 무형자산	416,393,670	453,737,265

(10)이연법인세자산	3,019,505,884	2,663,335,537

(11)기타비유동자산	541,997,426	524,969,371

자산총계	107,532,385,953	102,872,751,858

부채

Ⅰ.유동부채	37,293,739,139	33,414,994,001

(1)매입채무 및 기타유동채무	10,045,293,505	10,233,798,637

(2)단기차입금	22,972,623,563	19,649,603,021

(3)유동성장기차입금	2,371,843,332	2,371,843,332

(4)당기법인세부채	599,713,015	0

(5)유동리스부채	365,267,734	376,462,255

(6)기타유동부채	938,997,990	783,286,756

Ⅱ.비유동부채	5,987,255,817	6,469,772,979

(1)장기차입금	4,715,468,333	5,260,429,166

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)퇴직급여부채	1,075,196,360	942,783,095

(4)비유동리스부채	41,591,124	111,560,718

부채총계	43,280,994,956	39,884,766,980

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,251,390,997	62,987,984,878

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	47,813,051,064	46,568,860,630

(4)기타자본구성요소	(296,902,294)	(316,117,979)

Ⅱ.비지배지분

자본총계	64,251,390,997	62,987,984,878

자본과부채총계	107,532,385,953	102,872,751,858

연결 포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,055,987,075	28,055,987,075	19,631,631,963	19,631,631,963

(1)제품매출액	18,979,675,899	18,979,675,899	12,304,440,402	12,304,440,402

(2)상품매출액	8,452,539,536	8,452,539,536	6,565,714,881	6,565,714,881

(3)기타매출액	623,771,640	623,771,640	761,476,680	761,476,680

Ⅱ.매출원가	23,434,093,308	23,434,093,308	17,027,716,939	17,027,716,939

(1)제품매출원가	16,699,514,421	16,699,514,421	11,135,907,270	11,135,907,270

(2)상품매출원가	6,381,449,401	6,381,449,401	5,463,972,850	5,463,972,850

(3)기타매출원가	353,129,486	353,129,486	427,836,819	427,836,819

Ⅲ.매출총이익	4,621,893,767	4,621,893,767	2,603,915,024	2,603,915,024

Ⅳ.판매비와관리비	2,639,419,098	2,639,419,098	2,222,195,355	2,222,195,355

Ⅴ.연구개발비	325,008,369	325,008,369	291,543,899	291,543,899

Ⅵ.영업이익(손실)	1,657,466,300	1,657,466,300	90,175,770	90,175,770

Ⅶ.금융수익	133,806,611	133,806,611	142,544,275	142,544,275

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	10,375,831	10,375,831	4,450,392	4,450,392

Ⅸ.금융비용	200,198,092	200,198,092	220,716,909	220,716,909

Ⅹ.기타영업외수익	1,091,984,424	1,091,984,424	622,821,109	622,821,109

(1)외환차익	236,700,861	236,700,861	65,885,522	65,885,522

(2)외화환산이익	648,127,260	648,127,260	157,546,500	157,546,500

(3)공정가치측정금융자산평가이익	63,262,199	63,262,199	264,743,919	264,743,919

(4)유형자산처분이익	635,364	635,364	29,175,821	29,175,821

(5)기타	143,258,740	143,258,740	105,469,347	105,469,347

XI.기타영업외비용	812,330,174	812,330,174	564,577,280	564,577,280

(1)외환차손	287,449,360	287,449,360	73,228,221	73,228,221

(2)외화환산손실	0	0	3,140,416	3,140,416

(3)공정가치측정금융자산평가손실	421,497,053	421,497,053	48,337,601	48,337,601

(4)공정가치측정금융자산처분손실	2,000,000	2,000,000	43,886,956	43,886,956

(5)기타	101,383,761	101,383,761	395,984,086	395,984,086

XⅡ.지분법투자이익(손실)	(38,286,141)	(38,286,141)	8,198,459	8,198,459

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,842,818,759	1,842,818,759	82,895,816	82,895,816

XIV.법인세비용	282,039,745	282,039,745	43,265,082	43,265,082

XV.당기순이익(손실)	1,560,779,014	1,560,779,014	39,630,734	39,630,734

XVI.기타포괄손익	19,215,685	19,215,685	62,179,742	62,179,742

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(33,415)	(33,415)	(62,056)	(62,056)

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(42,840)	(42,840)	(79,560)	(79,560)

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	9,425	9,425	17,504	17,504

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	19,249,100	19,249,100	62,241,798	62,241,798

1.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	27,418,616	27,418,616	66,591,037	66,591,037

2.지분법자본변동	(10,473,738)	(10,473,738)	(5,575,947)	(5,575,947)

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	2,304,222	2,304,222	1,226,708	1,226,708

XVII.총포괄손익	1,579,994,699	1,579,994,699	101,810,476	101,810,476

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	99	99	2	2

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	99	99	2	2

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	124	124	8	8

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	124	124	8	8

연결 자본변동표
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,425,216,435	(315,820,256)	62,844,638,406	62,844,638,406

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	39,630,734	39,630,734	39,630,734

Ⅳ.기타포괄손익	62,179,742	62,179,742	62,179,742

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	(276,957,846)	62,179,742	(214,778,104)	(214,778,104)

2019.03.31 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,148,258,589	(253,640,514)	62,629,860,302	62,629,860,302

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,568,860,630	(316,117,979)	62,987,984,878	62,987,984,878

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,560,779,014	1,560,779,014	1,560,779,014

Ⅳ.기타포괄손익	19,215,685	19,215,685	19,215,685

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	1,244,190,434	19,215,685	1,263,406,119	1,263,406,119

2020.03.31 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	4,552,230,730	47,813,051,064	(296,902,294)	64,251,390,997	64,251,390,997

연결 현금흐름표
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,640,877,690)	2,836,930,034

(1)당기순이익(손실)	1,560,779,012	39,630,734

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,340,539,457	827,246,172

1.퇴직급여	126,010,872	145,255,494

2.감가상각비	907,591,841	794,541,854

3.무형자산상각비	37,343,595	38,371,512

4.대손상각비	181,779,383	95,157,893

5.이자비용	200,198,092	221,948,730

6.외화환산손실	0	3,140,416

7.공정가치측정금융자산평가손실	421,497,053	48,337,601

8.공정가치측정금융자산처분손실	2,000,000	43,886,956

9.지분법손실	288,974,407	0

10.법인세비용	282,039,745	43,265,082

11.이자수익	(144,182,442)	(146,994,667)

12.공정가치측정금융자산평가이익	(63,262,199)	(264,743,919)

13.유형자산처분이익	(635,364)	(29,175,821)

14.지분법이익	(250,688,266)	(8,198,459)

15.외화환산이익	(648,127,260)	(157,546,500)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,502,938,385)	2,065,009,261

1.매출채권의 감소(증가)	(1,801,257,917)	1,687,970,672

2.기타채권의 감소(증가)	(12,542,756)	37,414,641

3.재고자산의 감소(증가)	(2,238,565,765)	5,598,315

4.기타금융자산의 감소(증가)	(5,000,000)	0

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(419,432,876)	70,175,958

6.매입채무의 증가(감소)	(660,547,702)	(420,995,554)

7.기타채무의 증가(감소)	(183,288,332)	533,081,172

8.기타금융부채의 증가(감소)	655,583,336	0

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	6,402,393	(11,348,720)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	155,711,234	163,112,777

(4)이자수취(영업)	198,089,275	155,030,273

(5)이자지급(영업)	(201,163,619)	(222,318,356)

(6)법인세납부(환급)	(36,183,430)	(27,668,050)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,093,174,343)	(2,654,831,690)

(1)단기금융상품의 처분	6,940,899,612	4,906,805,897

(2)공정가치측정금융자산의처분	1,124,000,000	2,038,728,221

(3)금융리스채권의회수	51,673,992	53,899,188

(4)장기금융상품의 처분	900,000	900,000

(5)유형자산의 처분	636,364	29,181,821

(6)단기금융상품의 취득	(7,060,407,696)	(7,237,853,412)

(7)공정가치측정금융자산취득	(3,983,147,669)	(2,024,600,000)

(8)장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

(9)유형자산의 취득	(161,728,946)	(415,893,405)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,250,209,319	480,263,824

(1)단기차입금의 증가	5,010,060,542	3,009,523,237

(2)장기차입금의 증가	0	291,000,000

(3)단기차입금의 상환	(1,794,080,000)	(1,970,000,000)

(4)장기차입금의 상환	(544,960,833)	(533,670,833)

(5)리스부채의 상환	(104,221,810)	0

(6)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,483,842,714)	662,362,168

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,835,841,152	3,354,945,677

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,359,324	23,374,685

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,382,357,762	4,040,682,530