덕성 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

- 제54기 3분기 및 제53기 3분기 연결재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 53 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

Ⅰ.유동자산	59,699,887,401	58,364,711,280

(1)현금및현금성자산	2,739,966,645	3,354,945,677

(2)단기금융상품	17,666,185,725	16,271,650,105

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	4,235,765,823	5,702,281,298

(4)매출채권 및 기타채권	18,575,984,835	16,181,883,898

(5)재고자산	16,022,108,747	15,791,623,431

(6)단기금융리스채권	197,795,184	197,795,184

(7)당기법인세자산	0	87,908,350

(8)기타유동자산	262,080,442	776,623,337

Ⅱ.비유동자산	42,957,369,729	42,192,399,843

(1)장기금융상품	324,229,428	308,929,428

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	317,403,252	317,687,832

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	6,279,113,148	5,358,319,978

(4)기타비유동금융자산	1,099,241,489	962,386,078

(5)장기금융리스채권	82,414,660	230,761,048

(6)관계기업에 대한 투자자산	522,680,343	506,059,750

(7)유형자산	29,789,741,965	30,041,668,087

(8)투자부동산	560,520,702	566,786,804

(9)영업권 이외의 무형자산	491,488,195	605,774,898

(10)이연법인세자산	2,952,694,074	2,764,497,014

(11)기타비유동자산	537,842,473	529,528,926

자산총계	102,657,257,130	100,557,111,123

부채

Ⅰ.유동부채	32,313,550,569	28,009,734,606

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,345,731,572	8,290,563,421

(2)단기차입금	19,669,187,810	16,751,835,715

(3)유동성장기차입금	2,394,043,332	2,235,373,332

(4)당기법인세부채	262,043,715	0

(5)유동리스부채	385,298,577	0

(6)기타유동부채	1,257,245,563	731,962,138

Ⅱ.비유동부채	7,981,643,833	9,702,738,111

(1)장기차입금	5,805,389,999	8,024,772,498

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)비유동리스부채	169,576,942	0

(4)퇴직급여부채	1,851,676,892	1,522,965,613

부채총계	40,295,194,402	37,712,472,717

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	62,362,062,728	62,844,638,406

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	45,876,475,908	46,425,216,435

(4)기타자본구성요소	(249,655,407)	(315,820,256)

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	62,362,062,728	62,844,638,406

자본과부채총계	102,657,257,130	100,557,111,123

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	22,924,819,640	61,314,913,060	21,992,928,796	61,847,330,528

(1)제품매출액	13,581,174,859	36,630,577,008	13,427,095,207	39,395,214,721

(2)상품매출액	8,751,154,004	22,624,661,636	7,823,706,229	20,276,617,398

(3)기타매출액	592,490,777	2,059,674,416	742,127,360	2,175,498,409

Ⅱ.매출원가	19,713,806,090	53,132,985,545	19,443,380,424	56,529,902,350

(1)제품매출원가	12,189,904,208	33,120,007,734	12,530,897,609	38,181,209,307

(2)상품매출원가	7,231,763,345	18,897,596,363	6,507,410,018	17,024,053,080

(3)기타매출원가	292,138,537	1,115,381,448	405,072,797	1,324,639,963

Ⅲ.매출총이익	3,211,013,550	8,181,927,515	2,549,548,372	5,317,428,178

Ⅳ.판매비와관리비	2,756,481,752	7,611,042,412	2,116,568,039	6,690,118,921

Ⅴ.연구개발비	354,815,839	1,052,644,916	311,159,199	877,941,000

Ⅵ.영업이익(손실)	99,715,959	(481,759,813)	121,821,134	(2,250,631,743)

Ⅶ.금융수익(유효이자율법)	11,352,723	33,479,401	5,562,990	18,357,867

Ⅷ.금융수익	140,056,318	480,904,682	116,487,293	410,251,325

Ⅸ.금융비용	223,223,997	661,184,922	210,051,707	579,643,815

Ⅹ.기타영업외수익	584,260,851	1,626,785,781	226,215,720	1,143,932,391

(1)외환차익	104,541,863	386,131,841	120,563,536	506,193,018

(2)외화환산이익	262,427,336	401,872,124	(118,261,942)	40,455,253

(3)공정가치측정금융자산평가이익	32,786,758	440,148,476	79,871,864	172,452,784

(4)공정가치측정금융자산처분이익	540,973	540,973	0	35,247,351

(5)유형자산처분이익	119,696,040	155,234,498	9,999,000	62,005,639

(6)기타	64,267,881	242,857,869	134,043,262	327,578,346

XI.기타영업외비용	297,518,440	1,114,207,259	106,900,057	618,346,304

(1)외환차손	86,532,367	248,587,849	104,369,598	349,898,108

(2)외화환산손실	(3,156)	0	(3,660,126)	1,915,499

(3)공정가치측정금융자산평가손실	75,350,857	88,465,361	(64,682,843)	25,090,393

(4)공정가치측정금융자산처분손실	0	90,983,856	0	0

(5)기타	135,638,372	686,170,193	70,873,428	241,442,304

XⅡ.지분법투자이익(손실)	13,040,027	22,723,994	(5,309,137)	(1,968,751)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	327,683,441	(93,258,136)	147,826,236	(1,878,049,030)

XIV.법인세비용	117,687,132	138,893,811	88,389,508	(332,368,528)

XV.당기순이익(손실)	209,996,309	(232,151,947)	59,436,728	(1,545,680,502)

XVI.기타포괄손익	5,347,095	66,164,849	(105,986,854)	(4,158,322)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(121,727)	(221,972)	95,472	57,283

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(156,059)	(284,579)	122,400	73,440

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	34,332	62,607	(26,928)	(16,157)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	5,468,822	66,386,821	(106,082,326)	(4,215,605)

1.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	6,703,065	71,147,474	(108,023,232)	(4,394,223)

2.지분법자본변동	(1,582,363)	(6,103,401)	2,488,341	228,997

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	348,120	1,342,748	(547,435)	(50,379)

XVII.총포괄손익	215,343,404	(165,987,098)	(46,550,126)	(1,549,838,824)

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(15)	4	(100)

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(15)	4	(100)

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(15)	4	(100)

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	14	(15)	4	(100)

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,562,921,577	44,001,030	65,342,164,834	65,342,164,834

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	234,642,087	(234,642,087)

Ⅲ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.당기순이익(손실)	(1,545,680,502)	(1,545,680,502)	(1,545,680,502)

Ⅴ.기타포괄손익	(4,158,322)	(4,158,322)	(4,158,322)

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	(1,627,626,995)	(238,800,409)	(1,866,427,404)	(1,866,427,404)

2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,935,294,582	(194,799,379)	63,475,737,430	63,475,737,430

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,425,216,435	(315,820,256)	62,844,638,406	62,844,638,406

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.당기순이익(손실)	(232,151,947)	(232,151,947)	(232,151,947)

Ⅴ.기타포괄손익	66,164,849	66,164,849	66,164,849

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	(548,740,527)	66,164,849	(482,575,678)	(482,575,678)

2019.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	45,876,475,908	(249,655,407)	62,362,062,728	62,362,062,728

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	960,988,734	(1,616,569,954)

(1)당기순이익(손실)	(232,151,947)	(1,545,680,502)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,199,955,410	2,958,368,647

1.퇴직급여	435,766,482	462,943,055

2.감가상각비	2,725,023,844	2,383,115,591

3.투자부동산감가상각비	6,266,102	0

4.무형자산상각비	114,286,703	117,931,137

5.대손상각비	473,988,477	456,899,153

6.이자비용	661,184,922	579,643,815

7.외화환산손실	0	1,915,499

8.공정가치측정금융자산평가손실	88,465,361	25,090,393

9.공정가치측정금융자산처분손실	90,983,856	0

10.지분법손실	0	1,968,751

11.법인세비용	138,893,811	(332,368,528)

12.이자수익	(514,384,083)	(428,609,192)

13.외화환산이익	(401,872,124)	(40,455,253)

14.공정가치측정금융자산평가이익	(440,148,476)	(172,452,784)

15.공정가치측정금융자산처분이익	(540,973)	(35,247,351)

16.유형자산처분이익	(155,234,498)	(62,005,639)

17.지분법이익	(22,723,994)	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,789,355,466)	(2,928,569,744)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,490,789,847)	(822,085,636)

2.기타채권의 감소(증가)	41,095,232	(84,498,843)

3.재고자산의 감소(증가)	(230,485,316)	726,037,643

4.기타금융자산의 감소(증가)	(215,550,000)	(2,870,000)

5.기타비금융자산의 감소(증가)	506,229,348	(124,303,782)

6.매입채무의 증가(감소)	9,928,933	(1,168,257,168)

7.기타채무의 증가(감소)	(375,230,310)	(1,332,024,858)

8.기타금융부채의 증가(감소)	547,218,272	64,000,000

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	(107,055,203)	(134,267,959)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	525,283,425	(50,299,141)

(4)이자수취(영업)	425,505,050	364,200,590

(5)이자지급(영업)	(667,230,863)	(575,435,140)

(6)법인세납부(환급)	24,266,550	110,546,195

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,857,096,607)	(4,082,876,607)

(1)단기금융상품의 처분	11,082,437,730	10,199,631,616

(2)공정가치측정금융자산의처분	160,028,667	3,876,961,806

(3)금융리스채권의회수	2,700,000	166,704,255

(4)장기금융상품의 처분	5,062,461,464	2,700,000

(5)유형자산의 처분	421,000,004	106,461,819

(6)단기금융상품의 취득	(12,476,973,350)	(11,107,428,430)

(7)공정가치측정금융자산취득	(18,000,000)	(4,804,218,660)

(8)장기금융상품의 취득	(4,255,498,927)	(18,000,000)

(9)유형자산의 취득	(1,835,252,195)	(2,505,689,013)

Ⅲ.재무활동현금흐름	236,525,586	2,289,468,750

(1)단기차입금의 증가	11,266,352,095	17,450,703,167

(2)장기차입금의 증가	291,000,000	1,390,000,000

(3)단기차입금의 상환	(8,349,000,000)	(14,750,300,000)

(4)유동성 장기차입금의 상환	(1,668,212,499)	0

(5)장기차입금의 상환	(683,500,000)	(1,484,345,837)

(6)리스부채의 상환	(303,525,430)	0

(7)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(659,582,287)	(3,409,977,811)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,354,945,677	6,909,105,739

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	44,603,255	38,726,373

Ⅶ.기말현금및현금성자산	2,739,966,645	3,537,854,301