덕성 분기보고서 (2017.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,845,095,600	69,475,305,446	63,050,506,173

(1)현금및현금성자산	5,590,356,797	7,574,871,206	5,754,595,334

(2)단기금융상품	17,233,099,938	17,332,320,938	16,811,197,484

(3)당기손익인식금융자산	4,251,402,182	4,623,918,860	4,991,378,005

(4)매도가능금융자산	0	0	0

(5)매출채권 및 기타채권	24,644,008,804	20,821,818,440	16,871,323,682

(6)재고자산	17,022,481,072	18,345,944,869	17,987,480,708

(7)금융리스채권	197,795,184	197,795,184	164,829,295

(8)기타유동금융자산	905,951,623	578,635,949	469,701,665

Ⅱ.비유동자산	40,077,052,443	38,732,310,344	34,220,636,925

(1)장기금융상품	270,199,921	265,099,921	231,398,489

(2)매도가능금융자산	5,159,392,696	5,284,911,908	4,283,454,101

(3)기타금융자산	805,836,078	605,836,078	434,836,078

(4)금융리스채권	576,902,620	626,351,416	824,146,600

(5)관계기업투자	775,575,959	837,678,881	896,453,020

(6)유형자산	28,389,512,406	26,966,349,303	23,719,108,543

(7)투자부동산	133,590,000	133,590,000	133,590,000

(8)영업권 이외의 무형자산	771,000,829	775,493,982	790,414,260

(9)이연법인세자산	2,641,020,284	2,641,476,089	2,270,070,073

(10)기타비유동금융자산	554,021,650	595,522,766	637,165,761

자산총계	109,922,148,043	108,207,615,790	97,271,143,098

부채

Ⅰ.유동부채	35,925,570,090	34,298,041,854	27,767,736,225

(1)매입채무 및 기타채무	14,902,822,942	12,620,806,679	9,036,926,927

(2)단기차입금	17,681,113,839	18,487,255,915	15,246,365,144

(3)유동성장기차입금	1,389,550,000	1,123,568,750	833,500,000

(4)당기법인세부채	330,020,577	396,328,914	296,656,171

(5)기타유동비금융부채	1,622,062,732	1,670,081,596	2,354,287,983

Ⅱ.비유동부채	8,501,996,209	8,027,089,484	6,008,302,991

(1)장기차입금	6,262,650,000	5,927,631,250	3,741,900,000

(2)기타금융부채	98,000,000	98,000,000	83,000,000

(3)확정급여부채	2,141,346,209	2,001,458,234	2,183,402,991

부채총계	44,427,566,299	42,325,131,338	33,776,039,216

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	65,494,581,744	65,882,484,452	63,495,103,882

Ⅱ.납입자본	8,536,000,000	8,536,000,000	8,536,000,000

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅲ.기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227	8,199,242,227

Ⅳ.이익잉여금(결손금)	48,508,821,949	48,576,704,858	45,870,977,724

Ⅴ.기타자본구성요소	250,517,568	570,537,367	888,883,931

Ⅵ.비지배지분	0

자본총계	65,494,581,744	65,882,484,452	63,495,103,882

자본과부채총계	109,922,148,043	108,207,615,790	97,271,143,098

연결 포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	28,871,990,112	28,871,990,112	25,148,521,172	25,148,521,172	103,808,603,643	76,938,066,320

(1)제품매출	18,503,478,483	18,503,478,483	17,501,141,123	17,501,141,123	67,411,946,066	57,009,808,578

(2)상품매출	9,582,818,919	9,582,818,919	7,642,880,049	7,642,880,049	33,929,250,032	19,651,295,242

(3)기타매출	785,692,710	785,692,710	4,500,000	4,500,000	2,467,407,545	276,962,500

Ⅱ.매출원가	25,035,656,136	25,035,656,136	21,308,613,262	21,308,613,262	90,365,515,303	67,410,980,224

(1)제품 매출원가	16,314,869,735	16,314,869,735	15,062,804,686	15,062,804,686	59,094,021,938	51,924,736,894

(2)상품매출원가	8,184,925,812	8,184,925,812	6,245,808,576	6,245,808,576	30,000,134,276	15,486,243,330

(3)기타매출원가	535,860,589	535,860,589	1,271,359,089

Ⅲ.매출총이익	3,836,333,976	3,836,333,976	3,839,907,910	3,839,907,910	13,443,088,340	9,527,086,096

Ⅳ.판매비와관리비	1,899,912,264	1,899,912,264	2,007,765,240	2,007,765,240	8,982,115,180	7,753,124,158

Ⅴ.연구개발비	310,825,754	310,825,754	340,273,418	340,273,418	1,087,554,841	1,229,210,383

Ⅵ.영업이익(손실)	1,625,595,958	1,625,595,958	1,491,869,252	1,491,869,252	3,373,418,319	544,751,555

Ⅶ.금융수익	117,336,335	117,336,335	123,524,397	123,524,397	524,757,869	508,091,163

Ⅷ.금융비용	171,076,536	171,076,536	146,792,731	146,792,731	618,297,255	570,230,815

Ⅸ.기타영업외수익	413,839,773	413,839,773	560,735,396	560,735,396	2,601,851,911	1,588,079,056

(1)수수료수익	9,929,790

(2)외환차익	177,193,626	177,193,626	228,287,364	228,287,364	914,186,139	652,669,044

(3)외화환산이익	20,598,485	20,598,485	16,071,839	16,071,839	666,659,674	277,947,291

(4)당기손익인식금융자산평가이익	40,100,000	40,100,000	58,617,828	58,617,828	97,526,948	94,663,582

(5)당기손익인식금융자산처분이익	104,302,700	104,302,700	9,902,360	162,470,694

(6)매도가능금융자산처분이익	34,619,569

(7)유형자산처분이익	1,361,637	1,361,637	25,898,000	62,690,021

(8)관계기업투자주식처분이익	103,124,209

(9)기타	70,283,325	70,283,325	257,758,365	257,758,365	887,678,790	189,964,856

Ⅹ.기타영업외비용	1,158,849,163	1,158,849,163	1,260,183,484	1,260,183,484	2,501,248,957	1,159,910,594

(1)외환차손	776,322,894	776,322,894	533,762,788	533,762,788	1,238,058,343	463,719,127

(2)외화환산손실	226,909,571	226,909,571	140,751,260	140,751,260	70,077,457	13,100,463

(3)당기손익금융자산평가손실	38,948,378	38,948,378	217,390,286	217,390,286	40,097,642	274,702,944

(4)당기손익금융자산처분손실	124,308,979

(5)기타의대손상각비	12,000,000

(6)기타	116,668,320	116,668,320	368,279,150	368,279,150	1,016,706,536	408,388,060

XI.지분법투자이익	(43,868,068)	(43,868,068)	(35,748,918)	(35,748,918)	(23,359,340)	(208,605,450)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	782,978,299	782,978,299	733,403,912	733,403,912	3,357,122,547	702,174,915

XⅢ.법인세비용	147,236,903	147,236,903	127,487,739	127,487,739	415,331,426	179,751,565

XIV.당기순이익(손실)	635,741,396	635,741,396	605,916,173	605,916,173	2,941,791,121	522,423,350

XV.기타포괄손익	(320,019,800)	(320,019,800)	15,867,870	15,867,870	(237,821,971)	1,000,271,888

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	0	80,524,593	193,215,063

1.보험수리적손익	103,236,658	247,711,619

2.당기손익으로 재분류되지 않은 항목의 법인세	(22,712,065)	(54,496,556)

(2)당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	(320,019,800)	(320,019,800)	15,867,870	15,867,870	(318,346,564)	807,056,825

1.매도가능금융자산의 평가이익	(125,519,212)	(125,519,212)	80,612,735	80,612,735	(209,066,988)	853,916,942

2.외화환산외환차이	(207,891,628)	(207,891,628)	(51,359,302)	(51,359,302)	(127,650,770)	65,775,912

3.지분법자본변동	(18,234,854)	(18,234,854)	5,575,947	5,575,947	(35,414,799)	96,443,202

4.당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	31,625,894	31,625,894	(18,961,510)	(18,961,510)	53,785,993	(209,079,231)

XVI.당기총포괄손익	315,721,596	315,721,596	621,784,043	621,784,043	2,703,969,150	1,522,695,238

XVII.주당이익

(1)보통주 기본주당이익(손실)	40	40	38	38	188	29

(2)보통주 희석주당이익(손실)	40	40	38	38	188	29

(3)구형우선주 기본주당이익(손실)	52	52	51	51	213	79

(4)구형우선주 희석주당이익(손실)	52	52	51	51	213	79

연결 자본변동표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,858,963,616	81,827,106	62,676,032,949

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	522,423,350	522,423,350

2.기타포괄손익	193,215,063	807,056,825	1,000,271,888

3.총포괄손익	715,638,413	807,056,825	1,522,695,238

(3)자기주식처분손실

(4)자본 증가(감소) 합계	12,014,108	807,056,825	819,070,933

2015.12.31 (Ⅲ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,870,977,724	888,883,931	63,495,103,882

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,870,977,724	888,883,931	63,495,103,882

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,941,791,121	2,941,791,121

2.기타포괄손익	80,524,593	(318,346,564)	(237,821,971)

3.총포괄손익	3,022,315,714	(318,346,564)	2,703,969,150

(3)자기주식처분손실

(4)자본 증가(감소) 합계	2,705,727,134	(318,346,564)	2,387,380,570

2016.12.31 (Ⅲ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	48,576,704,858	570,537,367	65,882,484,452

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,870,977,724	888,883,931	63,495,103,882

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	605,916,173	605,916,173

2.기타포괄손익	15,867,870	15,867,870

3.총포괄손익	605,916,173	15,867,870	621,784,043

(3)자기주식처분손실

(4)자본 증가(감소) 합계	289,327,593	15,867,870	305,195,463

2016.03.31 (Ⅲ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	46,160,305,317	904,751,801	63,800,299,345

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	48,576,704,858	570,537,367	65,882,484,452

Ⅱ.자본의 변동	(1)배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	635,741,396	635,741,396

2.기타포괄손익	(320,019,799)	(320,019,799)

3.총포괄손익	635,741,396	(320,019,799)	315,721,597

(3)자기주식처분손실

(4)자본 증가(감소) 합계	(67,882,909)	(320,019,799)	(387,902,708)

2017.03.31 (Ⅲ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	48,508,821,949	250,517,568	65,494,581,744

연결 현금흐름표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	1,029,385	(505,096,355)	3,290,685,306	5,690,869,025

(1)당기순이익(손실)	635,741,396	605,916,173	2,941,791,121	522,423,350

(2)현금의 유출이없는 비용등의 가산	1,209,405,930	1,572,822,714	5,141,126,080	4,650,065,877

1.퇴직급여	156,571,397	152,091,602	626,285,587	686,852,572

2.감가상각비	591,233,179	562,366,481	2,281,043,947	2,206,361,299

3.무형자산상각비	4,493,153	4,774,986	19,320,278	19,019,487

4.대손상각비	(170,931,255)	185,418,711	911,004,169	491,441,282

5.기타의대손상각비	12,000,000

6.외화환산손실	226,909,571	140,751,260	70,077,457	13,100,463

7.매도가능금융자산 처분손실

8.당기손익인식금융자산 처분손실	124,308,979

9.매도가능금융자산손상차손

10.유형자산처분손실

11.이자비용	171,076,536	146,792,731	618,297,255	570,230,815

12.당기손익금융자산평가손실	38,948,378	217,390,286	40,097,642	274,702,944

13.관계기업손실	43,868,068	35,748,918	23,359,340	208,605,450

14.법인세비용	147,236,903	127,487,739	415,331,426	179,751,565

(3)현금의 유입이없는 수익등의 차감	(283,699,157)	(487,274,377)	(1,324,744,851)	(1,243,606,529)

1.배당금수익

2.지분법투자이익

3.외화환산이익	(20,598,485)	(16,071,839)	(666,659,674)	(277,947,291)

4.대손충당금환입

5.당기손익인식금융자산평가이익	(40,100,000)	(58,617,828)	(97,526,948)	(94,663,582)

6.당기손익인식금융자산처분이익	(104,302,700)	(9,902,360)	(162,470,694)

7.매도가능금융자산처분이익	(34,619,569)

8.이자수익	(117,336,335)	(412,584,710)	(524,757,869)	(508,091,163)

9.유형자산처분이익	(1,361,637)	(25,898,000)	(62,690,021)

10.관계기업투자처분이익	(103,124,209)

(4)영업활동으로 인한 자산부채의 변동	(1,366,639,505)	(2,435,440,171)	(2,708,557,013)	2,474,634,130

1.매출채권의 감소(증가)	(3,825,251,932)	(2,062,295,481)	(4,315,751,943)	688,454,757

2.기타채권의 감소(증가)	(76,585,403)	49,387,333	(34,823,520)	21,749,385

3.재고자산의감소( 증가)	1,323,463,797	(1,862,158,310)	(358,464,162)	506,316,363

4.기타금융자산의 감소(증가)	(200,000,000)	16,482,907	(171,000,000)	183,610,000

5.기타자산의 감소(증가)	(285,814,558)	(486,598,334)	(67,291,289)	47,711,992

6.매입채무의 증가(감소)	494,210,971	1,474,720,891	2,852,467,883	418,399,827

7.기타채무의 증가(감소)	1,268,039,906	543,479,196	760,506,090	157,538,713

8.기타금융부채의 증가(감소)	150,574,054	15,000,000	(30,000,000)

9.순확정급여부채의감소	(16,683,422)	(22,753,753)	(704,993,685)	(121,543,357)

10.기타부채의 증가(감소)	(48,018,864)	(236,278,674)	(684,206,387)	602,396,450

(5)이자수취	119,077,546	408,798,677	501,751,576	577,047,449

(6)배당금수취	0

(7)이자지급	(131,393,285)	(33,744,611)	(604,690,835)	(579,848,237)

(8)법인세납부(환급)	(181,463,540)	(136,174,760)	(655,990,772)	(709,847,015)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(1,014,871,512)	(272,880,467)	(6,868,427,920)	(3,007,635,309)

(1)투자활동으로인한 현금유입액	7,172,105,217	4,807,285,000	19,720,477,035	21,606,254,965

1.단기금융상품의 감소	4,934,421,000	4,806,385,000	16,683,929,294	16,323,079,236

2.장기금융상품의감소	900,000	3,600,000	3,600,000

3.당기손익인식금융자산의 처분	2,177,971,000	2,800,580,842	2,162,337,186

4.금융리스채권의회수	58,349,580	205,933,610

5.매도가능금융자산의 처분	0	0	3,004,916,599

6.국고보조금의 증가	0

7.유형자산의 처분	1,363,637	26,433,289	112,321,944

(2)투자활동으로인한 현금유출액	(8,186,976,729)	(5,080,165,467)	(26,588,904,955)	(24,613,890,274)

1.단기금융상품의 증가	(4,835,200,000)	(4,764,200,000)	(17,205,052,748)	(16,686,253,294)

2.당기손익인식금융자산의 취득	(1,700,000,000)	(2,490,099,010)	(4,137,549,505)

3.장기금융상품의 증가	(5,100,000)	(6,000,000)	(37,301,432)	(30,447,985)

4.매도가능금융자산의 취득	(1,210,524,795)	(2,089,999,656)

5.관계기업투자주식의취득	0

6.유형자산의 취득	(1,646,676,729)	(305,565,467)	(5,641,526,970)	(1,627,657,950)

7.무형자산의 취득	(4,400,000)	(4,400,000)	(41,981,884)

Ⅲ.재무활동현금흐름	(908,766,381)	3,115,689,856	5,400,102,191	(3,435,874,858)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	4,580,572,924	6,267,459,856	25,382,685,915	17,851,549,447

1.단기차입금의 증가	3,738,872,924	6,267,459,856	22,073,385,915	17,780,049,447

2.자기주식의 감소	0

3.장기차입금의 증가	841,700,000	3,309,300,000	71,500,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(5,489,339,305)	(3,151,770,000)	(19,982,583,724)	(21,287,424,305)

1.단기차입금의 상환	(4,545,015,000)	(2,955,170,000)	(18,832,495,144)	(20,348,800,000)

2.유동성장기차입금의 상환	(240,700,000)	(196,600,000)	(833,500,000)	(235,000,000)

3.배당금의 지급	(703,624,305)	(316,588,580)	(703,624,305)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,922,608,508)	2,337,713,034	1,822,359,577	(752,641,142)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,574,871,206	5,754,595,334	5,754,595,334	6,515,262,261

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(61,905,901)	(54,155,056)	(2,083,705)	(8,025,785)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,590,356,797	8,038,153,312	7,574,871,206	5,754,595,334