덕성 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산	69,988,268,043	58,551,859,254

(1)현금및현금성자산	18,244,484,479	7,380,334,048

(2)단기금융상품	17,178,812,763	17,036,283,058

(3)매출채권 및 기타채권	24,299,851,041	23,997,396,747

(4)단기금융리스채권	0	32,965,864

(5)재고자산	10,132,933,965	9,963,789,389

(6)기타유동자산	132,185,795	141,090,148

Ⅱ.비유동자산	48,809,883,390	42,518,910,453

(1)장기금융상품	522,096,274	506,796,274

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	553,869,365	552,663,725

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	16,832,975,510	9,757,617,097

(4)기타비유동금융자산	1,295,974,071	1,507,350,534

(5)종속기업에 대한 투자자산	666,718,832	927,609,600

(6)관계기업에 대한 투자자산	364,628,030	229,836,733

(7)유형자산	24,261,213,657	24,989,930,702

(8)투자부동산	543,811,096	550,077,198

(9)영업권 이외의 무형자산	184,038,843	304,362,884

(10)이연법인세자산	3,584,557,712	3,192,665,706

자산총계	118,798,151,433	101,070,769,707

부채

Ⅰ.유동부채	35,159,154,114	33,124,745,042

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,321,619,931	7,775,344,393

(2)단기차입금	19,974,710,217	21,149,888,806

(3)유동성장기차입금	999,920,000	1,896,729,166

(4)당기법인세부채	4,040,739,895	955,918,105

(5)유동리스부채	544,974,249	144,392,865

(6)기타유동부채	1,277,189,822	1,202,471,707

Ⅱ.비유동부채	4,440,043,101	4,423,083,073

(1)장기차입금	2,903,970,000	3,463,700,000

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)퇴직급여부채	1,181,770,633	784,815,717

(4)비유동리스부채	199,302,468	19,567,356

부채총계	39,599,197,215	37,547,828,115

자본

Ⅰ.자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅱ.기타불입자본	21,400,906,021	8,199,242,227

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	49,405,146,512	47,143,023,215

Ⅳ.기타자본구성요소	(143,098,315)	(355,323,850)

자본총계	79,198,954,218	63,522,941,592

자본과부채총계	118,798,151,433	101,070,769,707

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	25,935,867,281	75,618,373,926	32,135,570,325	80,655,286,854

(1)제품매출액	11,643,271,915	37,188,573,017	14,935,688,843	35,253,936,558

(2)상품매출액	13,733,698,130	36,654,203,350	16,760,295,451	43,978,262,361

(3)기타매출액	558,897,236	1,775,597,559	439,586,031	1,423,087,935

Ⅱ.매출원가	22,095,451,384	64,902,244,799	28,010,056,109	69,962,885,332

(1)제품매출원가	9,636,705,680	30,732,789,119	12,384,017,910	30,071,428,863

(2)상품매출원가	12,129,633,636	33,069,730,406	15,340,530,108	39,018,962,076

(3)기타매출원가	329,112,068	1,099,725,274	285,508,091	872,494,393

Ⅲ.매출총이익	3,840,415,897	10,716,129,127	4,125,514,216	10,692,401,522

Ⅳ.판매비와관리비	2,370,743,887	6,418,671,220	1,198,492,411	6,071,774,711

Ⅴ.연구개발비	396,097,236	1,151,520,516	364,723,170	1,049,976,003

Ⅵ.영업이익(손실)	1,073,574,774	3,145,937,391	2,562,298,635	3,570,650,808

Ⅶ.금융수익	136,597,390	307,070,110	122,423,629	404,141,322

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	2,183,471	19,305,812	9,267,360	29,531,433

Ⅸ.금융비용	123,481,330	372,937,022	158,864,778	485,508,653

Ⅹ.기타영업외수익	274,875,269	4,158,547,442	936,927,099	2,316,999,314

(1)수입수수료	2,077,102	149,742,808	686,252,484	1,048,158,682

(2)외환차익	193,075,404	1,510,241,834	144,672,423	531,732,832

(3)외화환산이익	529,545,648	625,685,344	(170,188,668)	18,322,201

(4)공정가치측정금융자산평가이익	(528,968,001)	1,593,475,692	76,921,852	233,309,008

(5)공정가치측정금융자산처분이익	13,868,459	14,468,459	0	69,532,687

(6)유형자산처분이익	1,396,737	6,667,465	1,362,637	1,998,001

(7)기타	63,879,920	258,265,840	197,906,371	413,945,903

XI.기타영업외비용	829,388,757	2,858,759,736	1,316,435,374	2,171,163,326

(1)외환차손	114,803,742	452,338,765	175,033,586	468,455,287

(2)외화환산손실	(329,921,290)	5,804,720	308,654,404	308,654,404

(3)공정가치측정금융자산평가손실	267,465,837	334,474,076	(72,590,626)	145,443,009

(4)공정가치측정금융자산처분손실	0	1,291,566	0	14,561,660

(5)기타의대손상각비	729,299,283	1,716,833,658	844,462,745	924,115,977

(6)기타	47,741,185	348,016,951	60,875,265	309,932,989

XⅡ.지분법투자이익(손실)	(245,392,267)	(337,384,607)	365,941,979	534,768,859

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	288,968,550	4,061,779,390	2,521,558,550	4,199,419,757

XIV.법인세비용	244,439,967	1,096,031,788	474,821,479	802,251,554

XV.당기순이익(손실)	44,528,583	2,965,747,602	2,046,737,071	3,397,168,203

XVI.기타포괄손익	(68,368,171)	212,225,535	10,247,953	45,094,517

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(59,670)	940,399	11,934	14,321

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(76,500)	1,205,640	15,300	18,360

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	16,830	(265,241)	(3,366)	(4,039)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(68,308,501)	211,285,136	10,236,019	45,080,196

1.지분법자본변동	(68,308,501)	211,285,136	10,236,019	45,080,196

2.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

XVII.총포괄손익	(23,839,588)	3,177,973,137	2,056,985,024	3,442,262,720

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	2	187	130	217

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	2	187	130	217

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	7	192	155	242

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	7	192	155	242

자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	44,420,536,525	(305,626,250)	60,850,152,502

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	0

Ⅳ.당기순이익(손실)	3,397,168,203	3,397,168,203

Ⅴ.기타포괄손익	45,094,517	45,094,517

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	3,080,579,623	45,094,517	3,125,674,140

2020.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	47,501,116,148	(260,531,733)	63,975,826,642

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	47,143,023,215	(355,323,850)	63,522,941,592

Ⅱ.배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	2,667,145,454	10,534,518,340	13,201,663,794

Ⅳ.당기순이익(손실)	2,965,747,602	2,965,747,602

Ⅴ.기타포괄손익	212,225,535	212,225,535

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	2,667,145,454	10,534,518,340	2,262,123,297	212,225,535	15,676,012,626

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(1,885,085,276)	10,534,518,340	49,405,146,512	(143,098,315)	79,198,954,218

현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,054,344,625	505,376,935

(1)당기순이익(손실)	2,965,747,602	3,397,168,203

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,634,509,151	4,445,251,784

1.퇴직급여	422,422,137	397,239,795

2.감가상각비	2,653,297,890	2,585,467,109

3.무형자산상각비	123,644,041	112,030,786

4.매출채권대손상각비	137,060,528	885,698,325

5.미수금손상각비	1,716,833,658	0

6.이자비용	372,937,022	485,508,653

7.외화환산손실	5,804,720	308,654,404

8.공정가치측정금융자산평가손실	334,474,076	145,443,009

9.공정가치측정금융자산처분손실	1,291,566	14,561,660

10.지분법손실	350,861,382	153,209,632

11.법인세비용	1,096,031,788	802,251,554

12.이자수익	(326,375,922)	(433,672,755)

13.공정가치측정금융자산평가이익	(1,593,475,692)	(233,309,008)

14.공정가치측정금융자산처분이익	(14,468,459)	(69,532,687)

15.유형자산처분이익	(6,667,465)	(1,998,001)

16.지분법이익	(13,476,775)	(687,978,491)

17.외화환산이익	(625,685,344)	(18,322,201)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,149,565,272)	(7,249,553,034)

1.매출채권의 감소(증가)	(981,536,748)	(5,513,692,246)

2.기타채권의 감소(증가)	(826,710,284)	(13,823,101,790)

3.재고자산의 감소(증가)	(169,144,576)	1,465,781,592

4.기타금융자산의 감소(증가)	230,620,464	29,901,534

5.기타비금융자산의 감소(증가)	8,904,353	146,898,010

6.매입채무의 증가(감소)	1,345,280,685	9,542,924,600

7.기타채무의 증가(감소)	(806,230,060)	550,152,459

8.퇴직급여채무의 증가(감소)	(25,467,221)	(18,676,698)

9.기타비금융부채의 증가(감소)	74,718,115	370,259,505

(4)이자수취(영업)	354,153,511	429,262,395

(5)이자지급(영업)	(375,858,719)	(491,450,159)

(6)법인세납부(환급)	(1,374,641,648)	(25,302,254)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,824,287,002)	(2,942,047,417)

(1)단기금융상품의 처분	14,678,027,907	12,476,973,350

(2)장기금융상품의 처분	2,700,000	2,700,000

(3)공정가치측정금융자산의처분	4,112,028,175	3,226,563,683

(4)금융리스채권의회수	33,027,675	153,353,079

(5)유형자산의 처분	8,272,728	2,000,001

(6)단기금융상품의 취득	(14,820,557,612)	(12,678,027,907)

(7)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(8)공정가치측정금융자산취득	(9,915,208,079)	(4,983,147,669)

(9)공정가치측정금융자산(기타포괄)취득	0	(300,000,000)

(10)대여금의 증가	0	(380,000,000)

(11)유형자산의 취득	(901,257,796)	(444,461,954)

(12)무형자산의 취득	(3,320,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	12,403,671,653	4,628,865,664

(1)단기차입금의 증가	15,413,021,411	13,027,216,469

(2)장기차입금의 증가	190,210,000	100,000,000

(3)자기주식의 처분	16,172,938,197	0

(4)단기차입금의 상환	(16,588,200,000)	(6,040,800,000)

(5)유동성장기차입금의 상환	(1,646,749,166)	(1,826,882,499)

(6)장기차입금의 상환	0	0

(7)리스부채의상환	(433,924,484)	(314,079,726)

(8)배당금지급	(703,624,305)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,633,729,276	2,192,195,182

Ⅴ.기초현금및현금성자산	7,380,334,048	3,665,277,304

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	230,421,155	(52,035,822)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,244,484,479	5,805,436,664

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 55 기 2020년 1월 1일 부터 제 54 기 2019년 1월 1일 부터
2020년 12월 31일 까지 2019년 12월 31일 까지
처분확정일 2021년 3월 29일 처분확정일 2020년 3월 23일

주식회사 덕성 (단위 : 원)

과 목	제 55(당) 기	제 54(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	42,358,548,256	39,668,061,565

1.전기이월미처분이익잉여금	39,319,472,985	41,336,008,481

2.당기순이익(손실)	3,055,816,771	(1,943,335,134)

3.확정급여제도의 재측정요소	(16,741,500)	275,388,218

Ⅱ.이익잉여금처분액	774,624,305	348,588,580

1.이익준비금	71,000,000	32,000,000

2.배당금	703,624,305	316,588,580

가. 현금배당	703,624,305	316,588,580

[주당배당금( 율) 보통 주 : 당기 45원(9% ) 전기 20원(4%) 우선주 : 당기 50 원(10%) 전기 25 원(5 %)]

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	41,583,923,951	39,319,472,985