덕성 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

- 제55기3분기 및 제54기3분기 재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

재무상태표
제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	72,577,938,152	57,026,538,718

(1)현금및현금성자산	5,805,436,664	3,665,277,304

(2)단기금융상품	17,960,835,330	17,759,780,773

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	0	3,206,332,372

(4)매출채권 및 기타채권	37,569,922,330	19,383,474,479

(5)단기금융리스채권	82,414,660	197,795,184

(6)재고자산	10,993,260,778	12,459,042,370

(7)당기법인세자산	0	41,869,836

(8)기타유동자산	166,068,390	312,966,400

Ⅱ.비유동자산	44,888,721,698	40,143,966,591

(1)장기금융상품	384,906,033	369,606,033

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	552,636,185	252,617,825

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	11,277,981,457	6,172,228,073

(4)기타비유동금융자산	1,495,397,194	1,120,773,986

(5)장기금융리스채권	0	32,965,864

(6)종속기업에 대한 투자자산	1,180,710,870	467,544,751

(7)관계기업에 대한 투자자산	354,170,258	487,487,322

(8)유형자산	25,501,718,591	27,563,612,102

(9)투자부동산	552,165,899	558,432,001

(10)영업권 이외의 무형자산	341,706,479	453,737,265

(11)이연법인세자산	3,247,328,732	2,664,961,369

자산총계	117,466,659,850	97,170,505,309

부채

Ⅰ.유동부채	48,263,239,808	29,850,579,828

(1)매입채무 및 기타유동채무	19,507,334,589	9,433,783,531

(2)단기차입금	23,984,179,490	16,997,763,021

(3)유동성장기차입금	2,191,709,999	2,371,843,332

(4)당기법인세부채	1,317,450,866

(5)유동리스부채	221,577,670	376,462,255

(6)기타유동부채	1,040,987,194	670,727,689

Ⅱ.비유동부채	5,227,593,400	6,469,772,979

(1)장기차입금	3,713,680,000	5,260,429,166

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)퇴직급여부채	1,321,346,192	942,783,095

(4)비유동리스부채	37,567,208	111,560,718

부채총계	53,490,833,208	36,320,352,807

자본

Ⅰ.자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅱ.기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	47,501,116,148	44,420,536,525

Ⅳ.기타자본구성요소	(260,531,733)	(305,626,250)

자본총계	63,975,826,642	60,850,152,502

자본과부채총계	117,466,659,850	97,170,505,309

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	32,135,570,325	80,655,286,854	21,351,936,807	58,121,717,902

(1)제품매출액	14,935,688,843	35,253,936,558	11,945,611,629	33,269,770,573

(2)상품매출액	16,760,295,451	43,978,262,361	8,813,834,401	22,792,272,913

(3)기타매출액	439,586,031	1,423,087,935	592,490,777	2,059,674,416

Ⅱ.매출원가	28,010,056,109	69,962,885,332	18,142,286,840	49,857,035,671

(1)제품매출원가	12,384,017,910	30,071,428,863	10,618,384,958	29,829,588,584

(2)상품매출원가	15,340,530,108	39,018,962,076	7,231,763,345	18,912,065,639

(3)기타매출원가	285,508,091	872,494,393	292,138,537	1,115,381,448

Ⅲ.매출총이익	4,125,514,216	10,692,401,522	3,209,649,967	8,264,682,231

Ⅳ.판매비와관리비	1,198,492,411	6,071,774,711	2,581,518,501	7,077,300,799

Ⅴ.연구개발비	364,723,170	1,049,976,003	354,815,839	1,052,644,916

Ⅵ.영업이익(손실)	2,562,298,635	3,570,650,808	273,315,627	134,736,516

Ⅶ.금융수익	122,423,629	404,141,322	139,532,483	463,138,122

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	9,267,360	29,531,433	11,352,723	33,479,401

Ⅸ.금융비용	158,864,778	485,508,653	183,557,863	564,620,105

Ⅹ.기타영업외수익	936,927,099	2,316,999,314	577,359,363	1,580,986,675

(1)수입수수료	686,252,484	1,048,158,682	0	0

(2)외환차익	144,672,423	531,732,832	98,030,766	340,723,126

(3)외화환산이익	(170,188,668)	18,322,201	262,427,336	401,872,124

(4)공정가치측정금융자산평가이익	76,921,852	233,309,008	32,786,758	440,148,476

(5)공정가치측정금융자산처분이익	0	69,532,687	540,973	540,973

(6)유형자산처분이익	1,362,637	1,998,001	119,696,040	155,234,498

(7)기타	197,906,371	413,945,903	63,877,490	242,467,478

XI.기타영업외비용	1,316,435,374	2,171,163,326	274,124,895	1,037,744,387

(1)외환차손	175,033,586	468,455,287	66,862,833	175,848,988

(2)외화환산손실	308,654,404	308,654,404	(3,156)	0

(3)공정가치측정금융자산평가손실	(72,590,626)	145,443,009	75,350,857	88,465,361

(4)공정가치측정금융자산처분손실	0	14,561,660	0	90,983,856

(5)기타의대손상각비	844,462,745	924,115,977	0	0

(6)기타	60,875,265	309,932,989	131,914,361	682,446,182

XⅡ.지분법투자이익(손실)	365,941,979	534,768,859	(216,193,997)	(703,234,358)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,521,558,550	4,199,419,757	327,683,441	(93,258,136)

XIV.법인세비용	474,821,479	802,251,554	117,687,132	138,893,811

XV.당기순이익(손실)	2,046,737,071	3,397,168,203	209,996,309	(232,151,947)

XVI.기타포괄손익	10,247,953	45,094,517	4,998,975	64,822,101

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	11,934	14,321	(121,727)	(221,972)

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	15,300	18,360	(156,060)	(284,580)

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(3,366)	(4,039)	34,333	62,608

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	10,236,019	45,080,196	5,120,702	65,044,073

1.지분법자본변동	10,236,019	45,080,196	5,120,702	65,044,073

2.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

XVII.총포괄손익	2,056,985,024	3,442,262,720	214,995,284	(167,329,846)

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	130	217	14	(15)

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	130	217	14	(15)

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	155	242	14	(15)

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	155	242	14	(15)

자본변동표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,405,072,021	(303,405,578)	62,836,908,670

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	(232,151,947)	(232,151,947)

Ⅳ.기타포괄손익	64,822,101	64,822,101

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	(548,740,527)	64,822,101	(483,918,426)

2019.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	45,856,331,494	(238,583,477)	62,352,990,244

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	44,420,536,525	(305,626,250)	60,850,152,502

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	3,397,168,203	3,397,168,203

Ⅳ.기타포괄손익	45,094,517	45,094,517

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	3,080,579,623	45,094,517	3,125,674,140

2020.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	47,501,116,148	(260,531,733)	63,975,826,642

현금흐름표
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	505,376,935	2,715,611,693

(1)당기순이익(손실)	3,397,168,203	(232,151,947)

(2)당기순이익조정을 위한 가감	4,445,251,784	3,958,492,470

1.퇴직급여	397,239,795	435,766,482

2.감가상각비	2,585,467,109	2,560,769,474

3.무형자산상각비	112,030,786	114,286,703

4.대손상각비	885,698,325	755,885,914

5.이자비용	485,508,653	564,620,105

6.외화환산손실	308,654,404	0

7.공정가치측정금융자산평가손실	145,443,009	88,465,361

8.공정가치측정금융자산처분손실	14,561,660	90,983,856

9.지분법손실	153,209,632	725,958,352

10.법인세비용	802,251,554	138,893,811

11.이자수익	(433,672,755)	(22,723,994)

12.공정가치측정금융자산평가이익	(233,309,008)	(440,148,476)

13.공정가치측정금융자산처분이익	(69,532,687)	(540,973)

14.유형자산처분이익	(1,998,001)	(155,234,498)

15.지분법이익	(687,978,491)	(401,872,124)

16.외화환산이익	(18,322,201)	(496,617,523)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(7,249,553,034)	(872,067,824)

1.매출채권의 감소(증가)	(5,513,692,246)	(2,335,573,411)

2.기타채권의 감소(증가)	(13,823,101,790)	19,567,496

3.재고자산의 감소(증가)	1,465,781,592	397,301,026

4.기타금융자산의 감소(증가)	29,901,534	(215,550,000)

5.기타비금융자산의 감소(증가)	146,898,010	555,137,826

6.매입채무의 증가(감소)	1,603,542,425	140,127,320

7.기타채무의 증가(감소)	550,152,459	(375,299,430)

8.기타금융부채의 증가(감소)	7,939,382,175	547,218,272

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	(18,676,698)	(107,055,203)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	370,259,505	502,058,280

(4)이자수취(영업)	429,262,395	407,738,490

(5)이자지급(영업)	(491,450,159)	(570,666,046)

(6)법인세납부(환급)	(25,302,254)	24,266,550

Ⅱ.투자활동현금흐름	(2,942,047,417)	(2,371,924,377)

(1)단기금융상품의 처분	12,476,973,350	10,348,390,130

(2)공정가치측정금융자산의처분	3,226,563,683	5,062,461,464

(3)금융리스채권의회수	153,353,079	160,028,667

(4)장기금융상품의 처분	2,700,000	2,700,000

(5)유형자산의 처분	2,000,001	421,000,004

(6)단기금융상품의 취득	(12,678,027,907)	(12,476,973,350)

(7)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(8)공정가치측정금융자산취득	(4,983,147,669)	(4,255,498,927)

(9)공정가치측정금융자산(기타포괄)취득	(300,000,000)	0

(10)대여금의 증가	(380,000,000)	0

(11)유형자산의 취득	(444,461,954)	(1,616,032,365)

Ⅲ.재무활동현금흐름	4,628,865,664	(1,163,474,414)

(1)단기차입금의 증가	13,027,216,469	9,866,352,095

(2)장기차입금의 증가	100,000,000	291,000,000

(3)단기차입금의 상환	(6,040,800,000)	(8,349,000,000)

(4)유동성장기차입금의 상환	(1,826,882,499)	(1,668,212,499)

(5)장기차입금의 상환	0	(683,500,000)

(6)리스부채의상환	(314,079,726)	(303,525,430)

(7)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,192,195,182	(819,787,098)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,665,277,304	3,202,924,810

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(52,035,822)	44,603,255

Ⅶ.기말현금및현금성자산	5,805,436,664	2,427,740,967

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 54 기 2019년 1월 1일 부터 제 53 기 2018년 1월 1일 부터
2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지
처분확정일 2020년 3월 23일 처분확정일 2019년 3월 25일

주식회사 덕성 (단위 : 원)

과 목	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	39,668,061,565	41,684,597,061

1.전기이월미처분이익잉여금	41,336,008,481	43,505,713,623

2.회계정책변경의효과	-	234,642,087

3.당기순이익(손실)	(1,943,335,134)	(2,022,009,552)

4.확정급여제도의 재측정요소	275,388,218	(33,749,097)

Ⅱ.이익잉여금처분액	348,588,580	348,588,580

1.이익준비금	32,000,000	32,000,000

2.배당금	316,588,580	316,588,580

가. 현금배당	316,588,580	316,588,580

[주당배당금( 율) 보통 주 : 당기 20원(4% ) 전기 20원(4%) 우선주 : 당기 25 원(5%) 전기 25 원(5 %)]

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	39,319,472,985	41,336,008,481