덕성 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

- 제52기 3분기 및 제51기 3분기 재무제표는 감사 또는 검토 받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

재무상태표
제 52 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	62,432,938,589	62,712,383,707

(1)현금및현금성자산	4,749,394,845	3,949,572,115

(2)단기금융상품	15,231,794,344	16,951,148,938

(3)매출채권 및 기타채권	19,432,233,444	20,648,219,202

(4)금융리스채권	197,795,184	197,795,184

(5)재고자산	14,053,462,085	15,861,167,192

(6)기타유동금융자산	1,027,114,739	480,562,216

(7)당기손익인식금융자산	7,741,143,948	4,623,918,860

Ⅱ.비유동자산	46,333,364,648	40,908,989,325

(1)장기금융상품	280,399,921	265,099,921

(2)금융리스채권	478,005,028	626,351,416

(3)유형자산	29,011,636,531	24,918,754,507

(4)투자부동산	133,590,000	133,590,000

(5)영업권 이외의 무형자산	767,698,562	775,493,982

(6)기타비유동금융자산	786,516,078	605,836,078

(7)매도가능금융자산	5,930,369,211	5,284,911,908

(8)종속기업에 대한 투자자산	5,174,396,901	4,806,700,603

(9)지분법적용 투자지분	780,407,429	837,678,881

(10)이연법인세자산	2,990,344,987	2,654,572,029

자산총계	108,766,303,237	103,621,373,032

부채

Ⅰ.유동부채	31,259,735,862	29,709,981,674

(1)매입채무 및 기타유동채무	11,029,724,196	9,780,818,291

(2)단기차입금	16,911,227,068	16,841,285,915

(3)유동성장기차입금	1,901,350,000	1,123,568,750

(4)당기법인세부채	578,663,849	396,328,914

(5)기타유동부채	838,770,749	1,567,979,804

Ⅱ.비유동부채	10,947,307,441	8,027,089,484

(1)장기차입금	8,431,250,000	5,927,631,250

(2)기타비유동금융부채	98,000,000	98,000,000

(3)퇴직급여부채	2,418,057,441	2,001,458,234

부채총계	42,207,043,303	37,737,071,158

자본

Ⅰ.자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅱ.기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	49,563,067,189	48,556,560,444

Ⅳ.기타자본구성요소	260,950,518	592,499,203

자본총계	66,559,259,934	65,884,301,874

자본과부채총계	108,766,303,237	103,621,373,032

포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	23,557,027,002	76,001,762,119	25,380,348,464	73,940,767,258

(1)제품매출액	15,754,824,378	49,012,455,049	15,134,678,482	46,979,209,320

(2)상품매출액	7,071,048,511	24,718,992,451	10,241,169,982	26,948,057,938

(3)기타매출액	731,154,113	2,270,314,619	4,500,000	13,500,000

Ⅱ.매출원가	20,312,548,016	67,060,163,821	21,941,020,519	63,990,869,504

(1)제품매출원가	13,789,954,437	44,721,851,584	13,276,470,711	41,650,079,437

(2)상품매출원가	6,080,406,629	20,940,806,136	8,664,549,808	22,340,790,067

(3)기타매출원가	442,186,950	1,397,506,101	0	0

Ⅲ.매출총이익	3,244,478,986	8,941,598,298	3,439,327,945	9,949,897,754

Ⅳ.판매비와관리비	2,109,969,921	6,239,260,332	1,891,717,550	6,074,191,087

Ⅴ.연구개발비	393,155,737	993,890,511	217,185,855	790,338,984

Ⅵ.영업이익(손실)	741,353,328	1,708,447,455	1,330,424,540	3,085,367,683

Ⅶ.금융수익	115,333,856	350,903,822	112,027,195	344,959,621

Ⅷ.금융비용	154,532,978	445,395,512	122,844,143	371,957,836

Ⅸ.기타영업외수익	1,105,116,304	2,346,439,554	412,194,247	1,145,528,503

(1)유형자산처분이익	828,801,956	830,163,593	0	24,999,000

(2)당기손익인식금융자산처분이익	3,470,000	133,522,700	0	9,902,360

(3)당기손익인식금융자산평가이익	6,324,571	71,415,150	135,933,294	12,833,414

(4)외화환산이익	28,103,160	179,793,193	0	595,403

(5)외환차익	71,081,320	318,557,745	87,753,540	525,177,512

(6)기타	167,335,297	812,987,173	188,507,413	572,020,814

Ⅹ.기타영업외비용	257,681,640	1,679,919,612	892,749,821	2,268,674,567

(1)당기손익인식금융자산처분손실	0	118,803,765

(2)당기손익인식금융자산평가손실	12,074,750	24,430,130	14,874,398	36,999,612

(3)외화환산손실	27,208,798	29,110,537	474,987,294	346,234,216

(4)외환차손	85,828,348	1,055,202,363	240,381,368	1,100,182,293

(5)기타	132,569,744	571,176,582	162,506,761	666,454,681

XI.지분법투자이익(손실)	110,924,601	365,430,227	38,714,109	567,670,722

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,660,513,471	2,645,905,934	877,766,127	2,502,894,126

XⅢ.법인세비용	340,958,391	935,774,884	185,719,505	428,164,628

XIV.당기순이익(손실)	1,319,555,080	1,710,131,050	692,046,622	2,074,729,498

XV.기타포괄손익	(94,463,532)	(331,548,685)	(389,276,217)	(203,581,505)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(94,463,532)	(331,548,685)	(389,276,217)	(203,581,505)

1.매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	(208,328,751)	(354,542,697)	(177,188,622)	126,941,955

2.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익)	68,032,895	(55,005,381)	(251,069,092)	(302,596,230)

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	45,832,324	77,999,393	38,981,497	(27,927,230)

XVI.총포괄손익	1,225,091,548	1,378,582,365	302,770,405	1,871,147,993

XVII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실)	85	110	44	132

(2)보통주희석주당이익(손실)	85	110	44	132

(3)구형우선주 기본주당이익(손실)	90	115	50	151

(4)구형우선주 희석주당이익(손실)	90	115	50	151

자본변동표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	45,850,833,310	918,637,026	63,504,712,563

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	2,074,729,498	2,074,729,498

Ⅳ.기타포괄손익	(203,581,505)	(203,581,505)

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	1,758,140,918	(203,581,505)	1,554,559,413

2016.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	47,608,974,228	715,055,521	65,059,271,976

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,556,560,444	592,499,203	65,884,301,874

Ⅱ.배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,710,131,050	1,710,131,050

Ⅳ.기타포괄손익	(331,548,685)	(331,548,685)

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	1,006,506,745	(331,548,685)	674,958,060

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	49,563,067,189	260,950,518	66,559,259,934

현금흐름표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	4,817,777,837	(169,745,303)

(1)당기순이익(손실)	1,710,131,050	2,074,729,498

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,952,704,380	3,206,791,762

1.법인세비용	935,774,884	428,164,628

2.퇴직급여	469,714,192	456,274,806

3.대손상각비	400,975,849	875,976,021

4.감가상각비	1,564,795,953	1,518,723,102

5.무형자산상각비	13,736,008	14,618,292

6.외화환산손실	29,110,537	346,234,220

7.지분법손실	16,431,408	51,001,657

8.당기손익인식금융자산평가손실	24,430,130	36,999,612

9.당기손익인식금융자산처분손실	118,803,765

10.이자비용	445,395,512	371,957,836

11.외화환산이익	(179,793,193)	(595,403)

12.유형자산처분이익	(830,163,593)	(24,999,000)

13.지분법이익	(381,861,635)	(618,672,379)

14.당기손익인식금융자산평가이익	(71,415,150)	(12,833,414)

15.당기손익인식금융자산처분이익	(133,522,700)	(9,902,360)

16.이자수익	(350,903,822)	(344,959,621)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,292,759,997	(4,922,164,310)

1.매출채권의 감소(증가)	882,969,874	(4,772,738,472)

2.기타채권의 감소(증가)	105,826,418	28,625,967

3.기타금융자산의 감소(증가)	(180,680,000)	(161,000,000)

4.기타비금융자산의 감소(증가)	(546,552,523)	(380,860,305)

5.재고자산의 감소(증가)	1,807,705,107	(3,097,624,422)

6.매입채무의 증가(감소)	601,131,903	2,790,773,198

7.기타채무의 증가(감소)	458,838,995	1,124,657,952

8.기타금융부채의 증가(감소)	(54,155,737)	15,000,000

9.기타비금융부채의 증가(감소)	(729,209,055)	(386,158,378)

10.퇴직급여채무의 증가(감소)	(53,114,985)	(82,839,850)

(4)이자수취(영업)	325,061,253	330,307,385

(5)이자지급(영업)	(451,665,329)	(364,874,037)

(6)법인세납부(환급)	(1,011,213,514)	(494,535,601)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,663,485,905)	(5,009,585,516)

(1)유형자산의 처분	1,501,363,637	25,000,000

(2)금융리스채권의회수	173,379,841	147,027,731

(3)장기금융상품의 처분	2,700,000	2,700,000

(4)단기금융상품의 처분	11,918,986,210	12,522,955,111

(5)당기손익인식금융자산의 처분	4,436,371,000	2,313,603,492

(6)유형자산의 취득	(6,099,626,021)	(4,072,161,835)

(7)무형자산의 취득	(5,940,588)	(4,400,000)

(8)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(9)단기금융상품의 취득	(10,199,631,616)	(12,725,686,210)

(10)매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(1,210,524,795)

(11)당기손익인식금융자산의 취득	(7,373,088,368)	(1,990,099,010)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,647,716,848	5,174,430,316

(1)단기차입금의 증가	12,661,541,153	16,581,218,896

(2)장기차입금의 증가	4,003,500,000	2,196,700,000

(3)단기차입금의 상환	(12,591,600,000)	(12,697,100,000)

(4)장기차입금의 상환	(722,100,000)	(589,800,000)

(5)배당금지급	(703,624,305)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	802,008,780	(4,900,503)

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,186,050)	(141,152,403)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	3,949,572,115	4,585,875,403

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,749,394,845	4,439,822,497

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 51 기 2016년 1월 1일 부터 제 50 기 2015년 1월 1일 부터
2016년 12월 31일 까지 2015년 12월 31일 까지
처분예정일 2017년 3월 24일 처분확정일 2016년 3월 18일

주식회사 덕성 (단위 : 원)

과 목	제 51(당) 기	제 50(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	43,938,485,484	41,264,758,350

1.전기이월미처분이익잉여금	40,916,169,770	40,549,119,937

2.당기순이익	2,941,791,121	522,423,350

3.확정급여제도의 재측정요소	80,524,593	193,215,063

Ⅱ.이익잉여금처분액	774,024,305	348,588,580

1.이익준비금	70,400,000	32,000,000

2.배당금	703,624,305	316,588,580

가. 현금배당	703,624,305	316,588,580

[주당배당금(율) 보통 주 :당기 45원(9% ) 전기 20원(4%) 우선주 : 당기 50 원(10%) 전기 25 원(5%)]

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	43,164,461,179	40,916,169,770