덕성 분기보고서 (2018.03)
2. 연결재무제표

* 제53기 1분기 및 제52기 1분기 연결재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성 되었습니다.

연결 재무상태표
제 53 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	62,507,841,247	63,349,243,904

(1)현금및현금성자산	6,330,619,980	6,909,105,739

(2)단기금융상품	15,641,227,859	15,421,112,662

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	6,731,605,346	6,725,764,786

(4)매출채권 및 기타채권	15,519,224,828	16,915,064,406

(5)재고자산	16,976,809,924	16,268,591,800

(6)금융리스채권	197,795,184	197,795,184

(7)기타유동금융자산	1,110,558,126	911,809,327

Ⅱ.비유동자산	42,236,966,283	42,093,332,121

(1)장기금융상품	350,343,506	345,243,506

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄)	485,538,011	5,878,905,709

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	5,343,828,548	0

(4)기타비유동금융자산	791,516,078	791,516,078

(5)금융리스채권	379,107,436	428,556,232

(6)지분법적용 투자지분	673,667,970	675,318,658

(7)유형자산	30,198,911,603	30,191,765,967

(8)투자부동산	133,590,000	133,590,000

(9)영업권 이외의 무형자산	723,381,934	762,908,380

(10)이연법인세자산	2,593,347,869	2,338,069,532

(11)기타비유동자산	563,733,328	547,458,059

자산총계	104,744,807,530	105,442,576,025

부채

Ⅰ.유동부채	30,296,484,076	29,752,381,761

(1)매입채무 및 기타유동채무	10,586,350,499	10,436,458,593

(2)단기차입금	16,942,251,513	16,421,387,356

(3)유동성장기차입금	1,901,350,000	1,901,350,000

(4)당기법인세부채	0	0

(5)기타유동부채	866,532,064	993,185,812

Ⅱ.비유동부채	10,046,166,331	10,348,029,430

(1)장기차입금	8,038,975,000	8,514,312,500

(2)기타비유동금융부채	173,000,000	98,000,000

(3)퇴직급여부채	1,834,191,331	1,735,716,930

부채총계	40,342,650,407	40,100,411,191

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	64,402,157,123	65,342,164,834

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	47,747,029,357	48,562,921,577

(4)기타자본구성요소	(80,114,461)	44,001,030

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	64,402,157,123	65,342,164,834

자본과부채총계	104,744,807,530	105,442,576,025

연결 포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	21,607,445,986	21,607,445,986	28,871,990,112	28,871,990,112

(1)제품매출액	14,753,676,477	14,753,676,477	18,503,478,483	18,503,478,483

(2)상품매출액	6,073,090,697	6,073,090,697	9,582,818,919	9,582,818,919

(3)기타매출액	780,678,812	780,678,812	785,692,710	785,692,710

Ⅱ.매출원가	19,906,116,745	19,906,116,745	25,035,656,136	25,035,656,136

(1)제품매출원가	14,347,495,513	14,347,495,513	16,314,869,735	16,314,869,735

(2)상품매출원가	5,095,912,091	5,095,912,091	8,184,925,812	8,184,925,812

(3)기타매출원가	462,709,141	462,709,141	535,860,589	535,860,589

Ⅲ.매출총이익	1,701,329,241	1,701,329,241	3,836,333,976	3,836,333,976

Ⅳ.판매비와관리비	2,258,134,533	2,258,134,533	1,899,912,264	1,899,912,264

Ⅴ.연구개발비	275,621,829	275,621,829	310,825,754	310,825,754

Ⅵ.영업이익(손실)	(832,427,121)	(832,427,121)	1,625,595,958	1,625,595,958

Ⅶ.금융수익(유효이자율법)	6,675,588	6,675,588	0	0

Ⅷ.금융수익	120,912,853	120,912,853	117,336,335	117,336,335

Ⅸ.금융비용	177,289,576	177,289,576	171,076,536	171,076,536

Ⅹ.기타영업외수익	426,232,366	426,232,366	413,839,773	413,839,773

(1)외환차익	292,624,207	292,624,207	177,193,626	177,193,626

(2)외화환산이익	2,371,359	2,371,359	20,598,485	20,598,485

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)평가이익	57,893,161	57,893,161	40,100,000	40,100,000

(4)공정가치측정금융자산(당기손익)처분이익	7,869,287	7,869,287	104,302,700	104,302,700

(5)유형자산처분이익	11,539,776	11,539,776	1,361,637	1,361,637

(6)기타	53,934,576	53,934,576	70,283,325	70,283,325

(7)수입수수료	0	0	0	0

(8)관계기업투자처분이익	0	0	0	0

XI.기타영업외비용	529,969,015	529,969,015	1,158,849,163	1,158,849,163

(1)외환차손	185,260,791	185,260,791	776,322,894	776,322,894

(2)외화환산손실	183,107,910	183,107,910	226,909,571	226,909,571

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)평가손실	66,239,757	66,239,757	38,948,378	38,948,378

(4)공정가치측정금융자산(당기손익)처분손실	0	0	0	0

(5)기타의대손상각비	0	0	0	0

(6)기타	95,360,557	95,360,557	116,668,320	116,668,320

XⅡ.지분법투자이익(손실)	(3,835,857)	(3,835,857)	(43,868,068)	(43,868,068)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	(989,700,762)	(989,700,762)	782,978,299	782,978,299

XIV.법인세비용	(255,755,035)	(255,755,035)	147,236,903	147,236,903

XV.당기순이익(손실)	(733,945,727)	(733,945,727)	635,741,396	635,741,396

XVI.기타포괄손익	110,526,596	110,526,596	(320,019,800)	(320,019,800)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(14,321)	(14,321)	0	0

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(18,360)	(18,360)	0	0

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	4,039	4,039	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	110,540,917	110,540,917	(320,019,800)	(320,019,800)

1.매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	0	0	(125,519,212)	(125,519,212)

2.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	108,836,485	108,836,485	(207,891,628)	(207,891,628)

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익)	2,185,169	2,185,169	(18,234,854)	(18,234,854)

4.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	(480,737)	(480,737)	31,625,894	31,625,894

XVII.총포괄손익	(623,419,131)	(623,419,131)	315,721,596	315,721,596

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	40	40

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(48)	(48)	40	40

(3)구형우선주 기본주당이익(손실)	(43)	(43)	52	52

(4)구형우선주 희석주당이익(손실)	(43)	(43)	52	52

연결 자본변동표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,576,704,858	570,537,367	65,882,484,452	65,882,484,452

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)	(703,624,305)

Ⅳ.당기순이익(손실)	635,741,396	635,741,396	635,741,396

Ⅴ.기타포괄손익	(320,019,799)	(320,019,799)	(320,019,799)

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	(67,882,909)	(320,019,799)	(387,902,708)	(387,902,708)

2017.03.31 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,508,821,949	250,517,568	65,494,581,744	65,494,581,744

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,562,921,577	44,001,030	65,342,164,834	65,342,164,834

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	234,642,087	(234,642,087)

Ⅲ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.당기순이익(손실)	(733,945,727)	(733,945,727)	(733,945,727)

Ⅴ.기타포괄손익	110,526,596	110,526,596	110,526,596

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	(815,892,220)	(124,115,491)	(940,007,711)	(940,007,711)

2018.03.31 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	47,747,029,357	(80,114,461)	64,402,157,123	64,402,157,123

연결 현금흐름표
제 53 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	150,315,034	1,029,385

(1)당기순이익(손실)	(733,945,727)	635,741,396

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,099,200,389	925,706,773

1.퇴직급여	154,314,351	156,571,397

2.감가상각비	818,739,291	591,233,179

3.무형자산상각비	39,526,446	4,493,153

4.대손상각비	119,164,260	(170,931,255)

5.기타의 대손상각비	0	0

6.이자비용	177,289,576	171,076,536

7.외화환산손실	209,951,184	226,909,571

8.공정가치측정금융자산(당기손익)평가손실	66,239,757	38,948,378

9.공정가치측정금융자산(기타포괄)처분손실	0	0

10.지분법손실	3,835,857	43,868,068

11.법인세비용	(255,755,035)	147,236,903

12.이자수익	(127,588,441)	(117,336,335)

13.공정가치측정금융자산(당기손익)평가이익	(57,893,161)	(40,100,000)

14.공정가치측정금융자산(당기손익)처분이익	(7,869,287)	(104,302,700)

15.유형자산처분이익	(11,539,776)	(1,361,637)

16.외화환산이익	(29,214,633)	(20,598,485)

17.관계기업투자처분이익	0	0

18.매도가능증권처분이익	0	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(151,562,750)	(1,366,639,505)

1.매출채권의 감소(증가)	1,149,403,992	(3,825,251,932)

2.기타채권의 감소(증가)	(46,257,786)	(76,585,403)

3.재고자산의 감소(증가)	(708,218,124)	1,323,463,797

4.기타금융자산의 감소(증가)	0	(200,000,000)

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(167,233,901)	(285,814,558)

6.매입채무의 증가(감소)	241,551,319	494,210,971

7.기타채무의 증가(감소)	(487,502,985)	1,268,039,906

8.기타금융부채의 증가(감소)	75,000,000	0

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	(55,839,950)	(16,683,422)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	(152,465,315)	(48,018,864)

(4)이자수취(영업)	136,160,169	119,077,546

(5)이자지급(영업)	(177,558,447)	(131,393,285)

(6)법인세납부(환급)	(21,978,600)	(181,463,540)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(767,296,547)	(1,014,871,512)

(1)단기금융상품의 처분	4,835,200,000	4,934,421,000

(2)공정가치측정금융자산(당기손익)의처분	1,843,202,921	2,177,971,000

(3)금융리스채권의회수	56,124,384	58,349,580

(4)장기금융상품의 처분	900,000	0

(6)단기금융상품의 취득	(5,055,315,197)	(4,835,200,000)

(5)유형자산의 처분	16,461,819	1,363,637

(7)공정가치측정금융자산(당기손익)취득	(1,800,000,000)	(1,700,000,000)

(8)장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(5,100,000)

(9)유형자산의 취득	(657,870,474)	(1,646,676,729)

(10)무형자산의 취득	0	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	45,526,657	(908,766,381)

(1)단기차입금의 증가	4,517,474,157	3,738,872,924

(2)장기차입금의 증가	0	841,700,000

(3)단기차입금의 상환	(3,996,610,000)	(4,545,015,000)

(4)장기차입금의 상환	(475,337,500)	(240,700,000)

(5)배당금지급	0	(703,624,305)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(571,454,856)	(1,922,608,508)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,909,105,739	7,574,871,206

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(7,030,903)	(61,905,901)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,330,619,980	5,590,356,797