덕성 분기보고서 (2017.09)
2. 연결재무제표

- 제52기 3분기 및 제51기 3분기 연결재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말

자산

Ⅰ.유동자산	67,471,853,603	69,475,305,446

(1)현금및현금성자산	6,506,493,759	7,574,871,206

(2)단기금융상품	15,490,319,344	17,332,320,938

(3)매출채권 및 기타채권	19,938,157,277	20,821,818,440

(4)금융리스채권	197,795,184	197,795,184

(5)재고자산	16,492,776,732	18,345,944,869

(6)기타유동금융자산	1,105,167,359	578,635,949

(7)당기손익인식금융자산	7,741,143,948	4,623,918,860

Ⅱ.비유동자산	43,617,773,082	38,732,310,344

(1)장기금융상품	280,399,921	265,099,921

(2)금융리스채권	478,005,028	626,351,416

(3)유형자산	30,894,032,644	26,966,349,303

(4)투자부동산	133,590,000	133,590,000

(5)영업권 이외의 무형자산	767,698,562	775,493,982

(6)기타비유동금융자산	786,516,078	605,836,078

(7)매도가능금융자산	5,930,369,211	5,284,911,908

(8)지분법적용 투자지분	780,407,429	837,678,881

(9)이연법인세자산	2,986,233,857	2,641,476,089

(10)기타비유동자산	580,520,352	595,522,766

자산총계	111,089,626,685	108,207,615,790

부채

Ⅰ.유동부채	33,575,891,924	34,298,041,854

(1)매입채무 및 기타유동채무	12,805,109,478	12,620,806,679

(2)단기차입금	17,428,277,068	18,487,255,915

(3)유동성장기차입금	1,901,350,000	1,123,568,750

(4)당기법인세부채	578,663,849	396,328,914

(5)기타유동부채	862,491,529	1,670,081,596

Ⅱ.비유동부채	10,947,307,441	8,027,089,484

(1)장기차입금	8,431,250,000	5,927,631,250

(2)기타비유동금융부채	98,000,000	98,000,000

(3)퇴직급여부채	2,418,057,441	2,001,458,234

부채총계	44,523,199,365	42,325,131,338

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	66,566,427,320	65,882,484,452

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	49,583,211,603	48,576,704,858

(4)기타자본구성요소	247,973,490	570,537,367

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	66,566,427,320	65,882,484,452

자본과부채총계	111,089,626,685	108,207,615,790

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	24,598,124,398	79,301,395,800	26,955,649,172	77,913,981,216

(1)제품매출액	16,811,155,625	52,403,938,804	16,964,298,444	51,594,033,279

(2)상품매출액	7,055,814,660	24,627,142,377	9,986,850,728	26,306,447,937

(3)기타매출액	731,154,113	2,270,314,619	4,500,000	13,500,000

Ⅱ.매출원가	21,092,743,855	69,432,685,094	23,193,699,627	66,902,189,529

(1)제품매출원가	14,570,150,276	47,117,173,855	14,529,149,819	44,580,224,107

(2)상품매출원가	6,080,406,629	20,918,005,138	8,664,549,808	22,321,965,422

(3)기타매출원가	442,186,950	1,397,506,101	0	0

Ⅲ.매출총이익	3,505,380,543	9,868,710,706	3,761,949,545	11,011,791,687

Ⅳ.판매비와관리비	2,263,945,465	6,762,370,873	2,134,593,238	6,489,684,557

Ⅴ.연구개발비	393,155,737	993,890,511	217,185,855	790,338,984

Ⅵ.영업이익(손실)	848,279,341	2,112,449,322	1,410,170,452	3,731,768,146

Ⅶ.금융수익	126,205,301	382,788,760	122,278,884	363,496,352

Ⅷ.금융비용	167,805,808	497,206,681	148,352,144	451,204,909

Ⅸ.기타영업외수익	1,125,924,587	2,382,012,295	396,095,288	1,196,788,463

(1)유형자산처분이익	828,801,956	830,163,593	0	24,999,000

(2)당기손익인식금융자산처분이익	3,470,000	133,522,700	0	9,902,360

(3)당기손익인식금융자산평가이익	6,324,571	71,415,150	121,058,896	12,833,414

(4)외화환산이익	28,103,160	179,793,193	0	595,403

(5)외환차익	91,889,603	354,130,486	87,753,540	525,177,512

(6)기타	167,335,297	812,987,173	187,282,852	623,280,774

Ⅹ.기타영업외비용	275,803,729	1,717,706,354	878,359,946	2,286,952,269

(1)당기손익인식금융자산처분손실	0	118,803,765

(2)당기손익인식금융자산평가손실	12,074,750	24,430,130	0	36,999,612

(3)외화환산손실	27,208,798	29,110,537	475,789,018	351,233,835

(4)외환차손	103,905,200	1,086,160,845	240,381,368	1,100,182,293

(5)기타	132,614,981	578,004,842	162,189,560	679,732,764

XI.지분법투자이익(손실)	3,713,779	(16,431,408)	(24,066,407)	(51,001,657)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,660,513,471	2,645,905,934	877,766,127	2,502,894,126

XⅢ.법인세비용	340,958,391	935,774,884	185,719,505	428,164,628

XIV.당기순이익(손실)	1,319,555,080	1,710,131,050	692,046,622	2,074,729,498

XV.기타포괄손익	(90,286,091)	(322,563,876)	(401,808,535)	(204,344,053)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	0	0

1.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(90,286,091)	(322,563,876)	(401,808,535)	(204,344,053)

1.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	87,021,255	(14,165,339)	(194,104,013)	(299,130,101)

2.매도가능금융자산평가손익(세전기타포괄손익)	(208,328,752)	(354,542,697)	(177,188,622)	126,941,955

3.지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세전기타포괄손익)	(18,988,359)	(40,840,043)	(89,099,227)	(5,421,381)

4.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	50,009,765	86,984,203	58,583,327	(26,734,526)

XVI.총포괄손익	1,229,268,989	1,387,567,174	290,238,087	1,870,385,445

XVII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실)	85	110	44	132

(2)보통주희석주당이익(손실)	85	110	44	132

(3)구형우선주 기본주당이익(손실)	90	115	50	151

(4)구형우선주 희석주당이익(손실)	90	115	50	151

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	45,870,977,724	888,883,931	63,495,103,882	0	63,495,103,882

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	0	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	2,074,729,498	2,074,729,498	0	2,074,729,498

Ⅳ.기타포괄손익	(204,344,053)	(204,344,053)	0	(204,344,053)

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	1,758,140,918	(204,344,053)	1,553,796,865	0	1,553,796,865

2016.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	47,629,118,642	684,539,878	65,048,900,747	0	65,048,900,747

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,576,704,858	570,537,367	65,882,484,452	0	65,882,484,452

Ⅱ.배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)	0	(703,624,305)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,710,131,050	1,710,131,050	0	1,710,131,050

Ⅳ.기타포괄손익	(322,563,877)	(322,563,877)	0	(322,563,877)

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	1,006,506,745	(322,563,877)	683,942,868	0	683,942,868

2017.09.30 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	49,583,211,603	247,973,490	65,566,427,320	0	66,566,427,320

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	3,966,678,469	2,218,712,708

(1)당기순이익(손실)	1,710,131,050	2,074,729,498

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,241,097,220	3,604,443,375

1.법인세비용	935,774,884	428,164,628

2.퇴직급여	469,714,192	456,274,806

3.대손상각비	126,619,035	420,158,099

4.감가상각비	1,725,757,741	1,687,810,297

5.무형자산상각비	13,736,008	14,618,292

6.외화환산손실	29,110,537	351,233,839

7.지분법손실	16,431,408	51,001,657

8.당기손익인식금융자산평가손실	24,430,130	36,999,612

9.당기손익인식금융자산처분손실	118,803,765

10.이자비용	497,206,681	451,204,909

11.외화환산이익	(179,793,193)	(595,403)

12.유형자산처분이익	(830,163,593)	(24,999,000)

13.당기손익인식금융자산평가이익	(71,415,150)	(12,833,414)

14.당기손익인식금융자산처분이익	(133,522,700)	(9,902,360)

15.이자수익	(382,788,760)	(363,496,352)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,173,194,020	(2,870,647,570)

1.매출채권의 감소(증가)	771,949,158	(4,920,828,688)

2.기타채권의 감소(증가)	160,437,837	31,372,858

3.기타금융자산의 감소(증가)	(180,680,000)	(161,000,000)

4.기타비금융자산의 감소(증가)	(512,188,116)	(332,192,800)

5.재고자산의 감소(증가)	1,853,168,137	(1,881,921,236)

6.매입채무의 증가(감소)	(467,075,913)	3,726,886,851

7.기타채무의 증가(감소)	462,443,706	1,119,572,116

8.기타금융부채의 증가(감소)	(54,155,737)	15,000,000

9.기타비금융부채의 증가(감소)	(807,590,067)	(384,696,821)

10.퇴직급여채무의 증가(감소)	(53,114,985)	(82,839,850)

(4)이자수취(영업)	356,946,191	348,844,116

(5)이자지급(영업)	(503,476,498)	(444,121,110)

(6)법인세납부(환급)	(1,011,213,514)	(494,535,601)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(6,551,666,714)	(4,983,720,362)

(1)유형자산의 처분	1,501,490,297	25,000,000

(2)금융리스채권의회수	173,379,841	147,027,731

(3)장기금융상품의 처분	2,700,000	2,700,000

(4)단기금융상품의 처분	12,041,633,210	12,550,958,111

(5)당기손익인식금융자산의 처분	4,436,371,000	2,313,603,492

(6)유형자산의 취득	(6,110,580,490)	(4,074,299,681)

(7)무형자산의 취득	(5,940,588)	(4,400,000)

(8)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(9)단기금융상품의 취득	(10,199,631,616)	(12,725,686,210)

(10)매도가능금융자산의 취득	(1,000,000,000)	(1,210,524,795)

(11)당기손익인식금융자산의 취득	(7,373,088,368)	(1,990,099,010)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,518,796,848	5,016,920,316

(1)단기차입금의 증가	12,661,541,153	16,581,218,896

(2)장기차입금의 증가	4,003,500,000	2,196,700,000

(3)단기차입금의 상환	(13,720,520,000)	(12,854,610,000)

(4)장기차입금의 상환	(722,100,000)	(589,800,000)

(5)배당금지급	(703,624,305)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,066,191,397)	2,251,912,662

Ⅴ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,574,871,206	(141,152,403)

Ⅵ.기초현금및현금성자산	(2,186,050)	5,754,595,334

Ⅶ.기말현금및현금성자산	6,506,493,759	7,865,355,593