덕성 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 54 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

Ⅰ.유동자산	57,119,903,007	57,026,538,718

(1)현금및현금성자산	1,092,789,069	3,665,277,304

(2)단기금융상품	17,879,288,857	17,759,780,773

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	2,045,592,656	3,206,332,372

(4)매출채권 및 기타채권	23,502,726,662	19,383,474,479

(5)단기금융리스채권	181,312,252	197,795,184

(6)재고자산	12,047,802,981	12,459,042,370

(7)당기법인세자산	41,869,836	41,869,836

(8)기타유동자산	328,520,694	312,966,400

Ⅱ.비유동자산	43,613,593,721	40,143,966,591

(1)장기금융상품	374,706,033	369,606,033

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	252,574,985	252,617,825

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	9,831,880,604	6,172,228,073

(4)기타비유동금융자산	1,133,924,621	1,120,773,986

(5)장기금융리스채권	0	32,965,864

(6)종속기업에 대한 투자자산	745,651,634	467,544,751

(7)관계기업에 대한 투자자산	438,727,443	487,487,322

(8)유형자산	26,844,563,936	27,563,612,102

(9)투자부동산	556,343,301	558,432,001

(10)영업권 이외의 무형자산	416,393,670	453,737,265

(11)이연법인세자산	3,018,827,494	2,664,961,369

자산총계	100,733,496,728	97,170,505,309

부채

Ⅰ.유동부채	32,974,652,956	29,850,579,828

(1)매입채무 및 기타유동채무	8,962,811,676	9,433,783,531

(2)단기차입금	19,868,883,563	16,997,763,021

(3)유동성장기차입금	2,371,843,332	2,371,843,332

(4)당기법인세부채	599,713,015

(5)유동리스부채	365,267,734	376,462,255

(6)기타유동부채	806,133,636	670,727,689

Ⅱ.비유동부채	5,987,255,817	6,469,772,979

(1)장기차입금	4,715,468,333	5,260,429,166

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)퇴직급여부채	1,075,196,360	942,783,095

(4)비유동리스부채	41,591,124	111,560,718

부채총계	38,961,908,773	36,320,352,807

자본

Ⅰ.자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅱ.기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	45,325,060,514	44,420,536,525

Ⅳ.기타자본구성요소	(288,714,786)	(305,626,250)

자본총계	61,771,587,955	60,850,152,502

자본과부채총계	100,733,496,728	97,170,505,309

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,651,192,081	27,651,192,081	18,782,884,764	18,782,884,764

(1)제품매출액	12,369,407,242	12,369,407,242	11,438,680,773	11,438,680,773

(2)상품매출액	14,658,013,199	14,658,013,199	6,582,727,311	6,582,727,311

(3)기타매출액	623,771,640	623,771,640	761,476,680	761,476,680

Ⅱ.매출원가	23,759,135,968	23,759,135,968	16,183,316,068	16,183,316,068

(1)제품매출원가	10,887,384,485	10,887,384,485	10,277,037,123	10,277,037,123

(2)상품매출원가	12,518,621,997	12,518,621,997	5,478,442,126	5,478,442,126

(3)기타매출원가	353,129,486	353,129,486	427,836,819	427,836,819

Ⅲ.매출총이익	3,892,056,113	3,892,056,113	2,599,568,696	2,599,568,696

Ⅳ.판매비와관리비	2,619,775,857	2,619,775,857	2,047,825,430	2,047,825,430

Ⅴ.연구개발비	325,008,369	325,008,369	291,543,899	291,543,899

Ⅵ.영업이익(손실)	947,271,887	947,271,887	260,199,367	260,199,367

Ⅶ.금융수익	133,372,574	133,372,574	136,399,976	136,399,976

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	10,375,831	10,375,831	4,450,392	4,450,392

Ⅸ.금융비용	164,654,583	164,654,583	194,821,349	194,821,349

Ⅹ.기타영업외수익	1,031,602,304	1,031,602,304	609,671,217	609,671,217

(1)외환차익	176,318,741	176,318,741	52,735,630	52,735,630

(2)외화환산이익	648,127,260	648,127,260	157,546,500	157,546,500

(3)공정가치측정금융자산평가이익	63,262,199	63,262,199	264,743,919	264,743,919

(4)유형자산처분이익	635,364	635,364	29,175,821	29,175,821

(5)기타	143,258,740	143,258,740	105,469,347	105,469,347

XI.기타영업외비용	667,217,824	667,217,824	564,577,280	564,577,280

(1)외환차손	142,381,774	142,381,774	73,228,221	73,228,221

(2)외화환산손실	0	0	3,140,416	3,140,416

(3)공정가치측정금융자산평가손실	421,497,053	421,497,053	48,337,601	48,337,601

(4)공정가치측정금융자산처분손실	2,000,000	2,000,000	43,886,956	43,886,956

(5)기타	101,338,997	101,338,997	395,984,086	395,984,086

XⅡ.지분법투자이익(손실)	212,402,125	212,402,125	(168,426,507)	(168,426,507)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,503,152,314	1,503,152,314	82,895,816	82,895,816

XIV.법인세비용	282,039,745	282,039,745	43,265,082	43,265,082

XV.당기순이익(손실)	1,221,112,569	1,221,112,569	39,630,734	39,630,734

XVI.기타포괄손익	16,911,464	16,911,464	2,055,941	2,055,941

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(33,415)	(33,415)	(62,056)	(62,056)

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(42,840)	(42,840)	(79,560)	(79,560)

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	9,425	9,425	17,504	17,504

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	16,944,879	16,944,879	2,117,997	2,117,997

1.지분법자본변동	16,944,879	16,944,879	2,117,997	2,117,997

2.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	0	0	0	0

XVII.총포괄손익	1,238,024,033	1,238,024,033	41,686,675	41,686,675

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	2	2

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	77	77	2	2

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	102	102	8	8

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	102	102	8	8

자본변동표
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,405,072,021	(303,405,578)	62,836,908,670

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	39,630,734	39,630,734

Ⅳ.기타포괄손익	60,953,034	60,953,034

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	(276,957,846)	60,953,034	(216,004,812)

2019.03.31 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	4,552,230,730	46,128,114,175	(242,452,544)	62,620,903,858

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	44,420,536,525	(305,626,250)	60,850,152,502

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.당기순이익(손실)	1,221,112,569	1,221,112,569

Ⅳ.기타포괄손익	16,911,464	16,911,464

Ⅴ.자본 증가(감소) 합계	904,523,989	16,911,464	921,435,453

2020.03.31 (Ⅵ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	45,325,060,514	(288,714,786)	61,771,587,955

현금흐름표
제 55 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 54 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,484,373,028)	3,047,055,134

(1)당기순이익(손실)	1,221,112,569	39,630,734

(2)당기순이익조정을 위한 가감	1,331,275,650	1,001,414,715

1.퇴직급여	126,010,872	145,255,494

2.감가상각비	844,459,328	737,356,587

3.무형자산상각비	37,343,595	38,371,512

4.대손상각비	521,445,827	169,637,998

5.이자비용	164,654,583	196,053,170

6.외화환산손실	0	3,140,416

7.공정가치측정금융자산평가손실	421,497,053	48,337,601

8.공정가치측정금융자산처분손실	2,000,000	43,886,956

9.지분법손실	38,286,141	176,624,966

10.법인세비용	282,039,745	43,265,082

11.이자수익	(143,748,405)	(140,850,368)

12.공정가치측정금융자산평가이익	(63,262,199)	(264,743,919)

13.유형자산처분이익	(635,364)	(29,175,821)

14.지분법이익	(250,688,266)	(8,198,459)

15.외화환산이익	(648,127,260)	(157,546,500)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(4,032,612,945)	2,081,214,557

1.매출채권의 감소(증가)	(4,105,400,334)	1,721,232,076

2.기타채권의 감소(증가)	11,013,375	35,117,550

3.재고자산의 감소(증가)	411,239,389	189,031,069

4.기타금융자산의 감소(증가)	(5,000,000)	0

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(15,554,294)	114,787,443

6.매입채무의 증가(감소)	(942,934,145)	(655,738,492)

7.기타채무의 증가(감소)	(183,368,612)	533,009,412

8.기타금융부채의 증가(감소)	655,583,336	0

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	6,402,393	(11,348,720)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	135,405,947	155,124,219

(4)이자수취(영업)	197,655,238	148,885,974

(5)이자지급(영업)	(165,620,110)	(196,422,796)

(6)법인세납부(환급)	(36,183,430)	(27,668,050)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(3,023,823,850)	(2,356,893,456)

(1)단기금융상품의 처분	6,940,899,612	4,906,805,897

(2)공정가치측정금융자산의처분	1,124,000,000	2,038,728,221

(3)금융리스채권의회수	51,673,992	53,899,188

(4)장기금융상품의 처분	900,000	900,000

(5)유형자산의 처분	636,364	29,181,821

(6)단기금융상품의 취득	(7,060,407,696)	(6,940,899,612)

(7)장기금융상품의 취득	(6,000,000)	(6,000,000)

(8)공정가치측정금융자산취득	(3,983,147,669)	(2,024,600,000)

(9)유형자산의 취득	(92,378,453)	(414,908,971)

Ⅲ.재무활동현금흐름	1,905,349,319	88,963,824

(1)단기차입금의 증가	3,630,620,542	2,618,223,237

(2)장기차입금의 증가	0	291,000,000

(3)단기차입금의 상환	(759,500,000)	(1,970,000,000)

(4)장기차입금의 상환	(544,960,833)	(533,670,833)

(5)리스부채의상환	(104,221,810)	0

(6)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(2,602,847,559)	779,125,502

Ⅴ.기초현금및현금성자산	3,665,277,304	3,202,924,810

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	30,359,324	23,374,685

Ⅶ.기말현금및현금성자산	1,092,789,069	4,005,424,997

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 54 기 2019년 1월 1일 부터 제 53 기 2018년 1월 1일 부터
2019년 12월 31일 까지 2018년 12월 31일 까지
처분확정일 2020년 3월 23일 처분확정일 2019년 3월 25일

주식회사 덕성 (단위 : 원)

과 목	제 54 기	제 53 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	39,668,061,565	41,684,597,061

1.전기이월미처분이익잉여금	41,336,008,481	43,505,713,623

2.회계정책변경의효과	-	234,642,087

3.당기순이익(손실)	(1,943,335,134)	(2,022,009,552)

4.확정급여제도의 재측정요소	275,388,218	(33,749,097)

Ⅱ.이익잉여금처분액	348,588,580	348,588,580

1.이익준비금	32,000,000	32,000,000

2.배당금	316,588,580	316,588,580

가. 현금배당	316,588,580	316,588,580

[주당배당금( 율) 보통 주 : 당기 20원(4% ) 전기 20원(4%) 우선주 : 당기 25 원(5%) 전기 25 원(5 %)]

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	39,319,472,985	41,336,008,481