덕성 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

- 제51기 3분기 및 제50기 3분기 재무제표는 감사또는 검토받지 않은 한국채택 국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

재무상태표
제 51 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
제 49 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

Ⅰ.유동자산	64,820,716,575	58,045,100,180	58,438,000,552

(1)현금및현금성자산	4,439,822,497	4,585,875,403	5,647,586,138

(2)단기금융상품	16,887,543,583	16,684,812,484	16,323,962,426

(3)당기손익인식금융자산	4,534,805,920	4,991,378,005	3,033,734,354

(4)매도가능금융자산

(5)매출채권 및 기타채권	20,726,407,452	17,080,347,781	18,462,645,937

(6)재고자산	17,284,985,869	14,169,361,447	14,606,156,990

(7)금융리스채권	197,795,184	164,829,295

(8)기타금융자산

(9)기타유동금융자산	749,356,070	368,495,765	363,914,707

Ⅱ.비유동자산	40,047,481,088	35,322,342,472	36,070,246,563

(1)장기금융상품	246,698,489	231,398,489	204,550,504

(2)매도가능금융자산	5,620,920,851	4,283,454,101	3,914,210,362

(3)기타금융자산	595,836,078	434,836,078	618,446,078

(4)종속기업, 관계기업에 대한 투자자산	5,150,901,132	4,885,826,640	5,586,009,925

1.종속기업에 대한 투자자산	4,308,915,898	3,989,373,620	4,284,894,695

2.관계기업에 대한 투자자산	841,985,234	896,453,020	1,301,115,230

(5)유형자산	24,320,036,768	21,447,719,035	21,856,599,300

(6)투자부동산	133,590,000	133,590,000	133,590,000

(7)영업권 이외의 무형자산	780,195,968	790,414,260	767,451,863

(8)금융리스채권	675,800,212	824,146,600	988,975,895

(9)이연법인세자산	2,523,501,590	2,290,957,269	2,000,412,636

자산총계	104,868,197,663	93,367,442,652	94,508,247,115

부채

Ⅰ.유동부채	31,937,587,740	23,854,427,098	25,361,117,595

(1)매입채무 및 기타채무	11,197,786,936	6,938,987,390	6,516,790,244

(2)단기차입금	17,415,259,040	13,531,140,144	16,663,120,697

(3)유동성장기차입금	965,800,000	833,500,000	235,000,000

(4)당기법인세부채	490,756,749	296,656,171	293,848,705

(5)기타유동비금융부채	1,867,985,015	2,254,143,393	1,652,357,949

Ⅱ.비유동부채	7,871,337,947	6,008,302,991	6,482,705,395

(1)장기차입금	5,216,500,000	3,741,900,000	4,503,900,000

(2)기타금융부채	98,000,000	83,000,000	113,000,000

(3)확정급여부채	2,556,837,947	2,183,402,991	1,865,805,395

부채총계	39,808,925,687	29,862,730,089	31,843,822,990

자본

Ⅰ.납입자본	8,536,000,000	8,536,000,000	8,536,000,000

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000	8,536,000,000

Ⅱ.기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227	8,199,242,227

Ⅲ.이익잉여금(결손금)	47,608,974,228	45,850,833,310	45,838,819,202

Ⅳ.기타자본구성요소	715,055,521	918,637,026	90,362,696

자본총계	65,059,271,976	63,504,712,563	62,664,424,125

자본과부채총계	104,868,197,663	93,367,442,652	94,508,247,115

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	25,380,348,464	73,940,767,258	19,312,763,011	53,318,168,233	71,463,182,599	77,305,403,200

(1)제품매출	15,134,678,482	46,979,209,320	14,053,712,986	38,710,956,783	51,291,810,426	64,520,209,892

(2)상품매츨	10,241,169,982	26,948,057,938	5,173,550,025	14,451,748,950	19,894,409,673	12,700,500,308

(3)기타매출	4,500,000	13,500,000	85,500,000	155,462,500	276,962,500	84,693,000

Ⅱ.매출원가	21,941,020,519	63,990,869,504	16,695,063,237	46,279,336,722	62,595,810,338	66,418,137,207

(1)제품 매출원가	13,276,470,711	41,650,079,437	12,687,848,245	35,099,895,099	47,108,665,456	56,977,839,742

(2)상품매출원가	8,664,549,808	22,340,790,067	4,007,214,992	11,179,441,623	15,487,144,882	9,440,297,465

Ⅲ.매출총이익	3,439,327,945	9,949,897,754	2,617,699,774	7,038,831,511	8,867,372,261	10,887,265,993

Ⅳ.판매비와관리비	1,891,717,550	6,074,191,087	1,731,259,612	4,840,709,482	6,777,480,038	7,408,670,415

Ⅴ.연구개발비	217,185,855	790,338,984	292,997,251	943,164,743	1,229,210,383	1,337,822,519

Ⅵ.영업이익(손실)	1,330,424,540	3,085,367,683	593,442,911	1,254,957,286	860,681,840	2,140,773,059

Ⅶ.금융수익	112,027,195	344,959,621	120,803,930	358,953,173	500,458,866	658,531,652

Ⅷ.금융비용	122,844,143	371,957,836	119,208,477	407,477,059	521,097,549	732,800,898

Ⅸ.기타영업외수익	412,194,247	1,145,528,503	668,666,882	1,437,673,621	1,584,638,887	1,353,404,495

(1)수수료수익	9,929,790	9,929,790

(2)배당금수익	72,732

(3)외환차익	87,753,540	525,177,512	272,452,205	496,437,088	652,669,044	798,518,600

(4)외화환산이익	595,403	339,282,423	454,215,335	277,947,291	169,799,065

(5)당기손익인식금융자산평가이익	135,933,294	12,833,414	(32,287,443)	70,955,186	94,663,582	70,868,852

(6)당기손익인식금융자산처분이익	9,902,360	35,500,000	197,774,619	162,470,694	37,048,680

(7)매도가능금융자산처분이익	34,619,569	34,619,569	49,502,609

(8)유형자산처분이익	24,999,000	1,420,402	62,690,021	62,690,021	27,310,185

(9)관계기업투자주식처분이익	103,124,209

(10)기타	188,507,413	572,020,814	52,299,295	111,052,013	186,524,687	200,283,772

Ⅹ.기타영업외비용	892,749,821	2,268,674,567	315,130,544	883,118,687	1,152,604,691	1,725,043,577

(1)외환차손	240,381,368	1,100,182,293	53,897,537	297,396,053	463,719,127	644,542,055

(2)외화환산손실	474,987,294	346,234,216	(224,736)	5,262,425	13,100,463	128,207,223

(3)당기손익인식금융자산평가손실	14,874,398	36,999,612	140,271,227	175,575,152	274,702,944	27,233,508

(4)당기손익인식금융자산처분손실	118,803,765	280,252,000

(5)매도가능금융자산처분손실	2,149,864

(6)기타	162,506,761	666,454,681	121,186,516	404,885,057	401,082,157	642,658,927

XI.지분법투자이익(손실)	38,714,109	567,670,722	(137,349,842)	(358,280,179)	(569,902,438)	(565,972,581)

XⅡ.법인세비용차감전순이익(손실)	877,766,127	2,502,894,126	811,224,860	1,402,708,155	702,174,915	1,128,892,150

XⅢ.법인세비용	185,719,505	428,164,628	205,540,303	380,602,438	179,751,565	369,042,537

XIV.당기순이익(손실)	692,046,622	2,074,729,498	605,684,557	1,022,105,717	522,423,350	759,849,613

XV.기타포괄손익	(389,276,217)	(203,581,505)	43,310,214	1,155,944,838	1,021,489,393	(119,038,714)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	193,215,063	(61,680,168)

1.보험수리적손익	247,711,619	(79,077,138)

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	(54,496,556)	17,396,970

(2)당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익	(389,276,217)	(203,581,505)	43,310,214	1,155,944,838	828,274,330	(57,358,546)

1.매도가능금융자산의 평가이익	(177,188,622)	126,941,955	(69,019,886)	1,069,963,387	853,916,942	(129,200,782)

2.지분법자본변동	(251,069,092)	(302,596,230)	97,145,725	321,373,396	162,219,115	43,418,064

3.당기손익으로 재분류되는 항목의 법인세	38,981,497	(27,927,230)	15,184,375	(235,391,945)	(187,861,727)	28,424,172

XVI.당기총포괄손익	302,770,405	1,871,147,993	648,994,771	2,178,050,555	1,543,912,743	640,810,899

XVII.주당이익

(1)보통주 기본주당이익(손실)	44	132	36	63	29	45

(2)보통주 희석주당이익(손실)	44	132	36	63	29	45

(3)구형우선주 기본주당이익(손실)	50	151	73	100	79	95

(4)구형우선주 희석주당이익(손실)	50	151	73	100	79	95

자본변동표
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분손익	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	47,030,437,341	6,327,686	63,772,007,254

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	(1,186,163,279)	141,393,556	(1,044,769,723)

Ⅲ.자본의 변동	(1)배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	759,849,613	759,849,613

2.기타포괄손익	(61,680,168)	(57,358,546)	(119,038,714)

3.총포괄손익	698,169,445	(57,358,546)	640,810,899

(3)자본 증가(감소) 합계	(5,454,860)	(57,358,546)	(62,813,406)

2014.12.31 (Ⅳ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,838,819,202	90,362,696	62,664,424,125

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,838,819,202	90,362,696	62,664,424,125

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.자본의 변동	(1)배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	522,423,350	522,423,350

2.기타포괄손익	193,215,063	828,274,330	1,021,489,393

3.총포괄손익	715,638,413	828,274,330	1,543,912,743

(3)자본 증가(감소) 합계	12,014,108	828,274,330	840,288,438

2015.12.31 (Ⅳ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,850,833,310	918,637,026	63,504,712,563

2015.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,838,819,202	90,362,696	62,664,424,125

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.자본의 변동	(1)배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	1,022,105,717	1,022,105,717

2.기타포괄손익	1,155,944,838	1,155,944,838

3.총포괄손익	1,022,105,717	1,155,944,838	2,178,050,555

(3)자본 증가(감소) 합계	318,481,412	1,155,944,838	1,474,426,250

2015.09.30 (Ⅳ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	46,157,300,614	1,246,307,534	64,138,850,375

2016.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	45,850,833,310	918,637,026	63,504,712,563

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)

Ⅲ.자본의 변동	(1)배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)

(2)포괄손익	1.당기순이익(손실)	2,074,729,498	2,074,729,498

2.기타포괄손익	(203,581,505)	(203,581,505)

3.총포괄손익	2,074,729,498	(203,581,505)	1,871,147,993

(3)자본 증가(감소) 합계	1,758,140,918	(203,581,505)	1,554,559,413

2016.09.30 (Ⅳ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	47,608,974,228	715,055,521	65,059,271,976

현금흐름표
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기	제 50 기	제 49 기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(169,745,303)	3,318,213,590	5,833,620,847	4,694,522,616

(1)당기순이익(손실)	2,074,729,498	1,022,105,717	522,423,350	759,849,613

(2)현금의유출이없는비용등의가산	4,218,753,939	3,708,443,644	4,918,238,092	5,517,253,991

1.퇴직급여	456,274,806	506,406,538	686,852,572	651,540,388

2.감가상각비	1,518,723,102	1,476,208,759	1,975,265,842	1,860,853,849

3.무형자산상각비	14,618,292	13,876,731	19,019,487	14,801,653

4.대손상각비	875,976,021	370,743,416	678,545,232	871,262,398

5.지급수수료

6.외화환산손실	346,234,220	5,262,425	13,100,463	128,207,223

7.매도가능금융자산처분손실	2,149,864

8.당기손익인식금융자산의 처분손실	118,803,765	280,252,000

9.매도가능금융자산손상차손

10.이자비용	371,957,836	407,477,059	521,097,549	732,800,898

11.당기손익금융자산평가손실	36,999,612	175,575,152	274,702,944	27,233,508

12.지분법투자손실	51,001,657	372,291,126	569,902,438	579,109,673

13.법인세비용	428,164,628	380,602,438	179,751,565	369,042,537

(3)현금의유입이없는수익등의차감	(1,011,962,177)	(1,193,218,850)	(1,235,974,232)	(1,026,270,867)

1.배당금수익	(72,732)

2.외화환산이익	(595,403)	(454,215,335)	(277,947,291)	(169,799,065)

3.당기손익인식금융자산평가이익	(12,833,414)	(70,955,186)	(94,663,582)	(70,868,852)

4.당기손익인식금융자산처분이익	(9,902,360)	(197,774,619)	(162,470,694)	(37,048,680)

5.매도가능증권처분이익	(34,619,569)	(34,619,569)	(49,502,609)

6.이자수익	(344,959,621)	(358,953,173)	(500,458,866)	(658,531,652)

7.유형자산처분이익	(24,999,000)	(62,690,021)	(62,690,021)	(27,310,185)

8.관계기업투자처분이익	(103,124,209)

9.지분법투자이익	(618,672,379)	(14,010,947)	(13,137,092)

(4)영업활동으로인한자산부채의변동	(4,922,164,310)	306,708,221	2,300,080,471	581,451,985

1.매출채권의감소(증가)	(4,772,738,472)	439,524,529	887,141,796	1,287,700,403

2.기타채권의감소(증가)	28,625,967	40,645,430	21,176,003	(33,095,932)

3.재고자산의감소(증가)	(3,097,624,422)	(422,500,399)	436,795,543	1,181,905,503

4.기타금융자산의감소(증가)	(161,000,000)	183,610,000	183,610,000	139,390,000

5.기타자산의감소(증가)	(380,860,305)	(31,700,030)	(4,581,058)	(12,944,525)

6.매입채무의증가(감소)	2,790,773,198	440,154,852	175,403,955	(2,023,852,617)

7.기타채무의증가(감소)	1,124,657,952	(345,966,977)	150,292,145	322,976,719

8.기타금융부채의감소	15,000,000	(30,000,000)	(30,000,000)	65,000,000

9.순확정급여부채의감소	(82,839,850)	(104,844,659)	(121,543,357)	(446,643,540)

10.기타부채의증가(감소)	(386,158,378)	137,785,475	601,785,444	101,015,974

(5)이자수취	330,307,385	416,541,265	569,415,152	677,028,056

(6)배당금수취	219,327,732

(7)이자지급	(364,874,037)	(417,605,022)	(530,714,971)	(557,944,398)

(8)법인세납부(환급)	(494,535,601)	(524,761,385)	(709,847,015)	(1,476,173,496)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(5,009,585,516)	(2,017,292,117)	(2,888,200,939)	(1,959,658,829)

(1)투자활동으로인한현금유입액	15,011,286,334	17,510,779,040	21,594,243,576	21,026,815,031

1.당기손익인식금융자산의 처분	2,313,603,492	2,162,337,186	2,162,337,186	3,442,978,680

2.단기대여금의 회수

3.매도가능금융자산의 처분	3,004,916,599	3,004,916,599	1,634,254,427

4.금융리스채권의회수	147,027,731

5.장기금융상품의감소	2,700,000	2,700,000	3,600,000	8,273,959

6.국고보조금의 증가

7.유형자산의 처분	25,000,000	100,310,555	100,310,555	27,318,185

8.단기금융상품의 감소	12,522,955,111	12,240,514,700	16,323,079,236	15,913,989,780

(2)투자활동으로인한현금유출액	(20,020,871,850)	(19,528,071,157)	(24,482,444,515)	(22,986,473,860)

1.단기금융상품의 증가	(12,725,686,210)	(12,522,955,111)	(16,683,929,294)	(16,323,962,426)

2.당기손익인식금융자산의 취득	(1,990,099,010)	(4,137,549,505)	(4,137,549,505)	(4,019,229,010)

3.장기금융상품의 증가	(18,000,000)	(18,000,000)	(30,447,985)	(24,000,000)

4.매도가능금융자산의 취득	(1,210,524,795)	(2,089,999,656)	(2,089,999,656)	(473,756,160)

5.관계기업투자주식의취득

6.종속기업투자주식의취득

7.유형자산의 취득	(4,072,161,835)	(728,534,761)	(1,498,536,191)	(1,859,041,904)

8.무형자산의 취득	(4,400,000)	(31,032,124)	(41,981,884)	(286,484,360)

Ⅲ.재무활동현금흐름	5,174,430,316	(3,112,499,800)	(3,999,104,858)	(3,280,684,711)

(1)재무활동으로 인한 현금유입액	18,777,918,896	13,445,724,505	17,288,319,447	27,225,279,594

1.단기차입금의 증가	16,581,218,896	13,374,224,505	17,216,819,447	26,754,179,594

2.자기주식의 감소

3.장기차입금의 차입	2,196,700,000	71,500,000	71,500,000	471,100,000

(2)재무활동으로 인한 현금유출액	(13,603,488,580)	(16,558,224,305)	(21,287,424,305)	(30,505,964,305)

1.단기차입금의 상환	(12,697,100,000)	(15,816,200,000)	(20,348,800,000)	(29,584,000,000)

2.유동성장기차입금의 상환	(589,800,000)	(38,400,000)	(235,000,000)	(218,340,000)

3.배당금의 지급	(316,588,580)	(703,624,305)	(703,624,305)	(703,624,305)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(4,900,503)	(1,811,578,327)	(1,053,684,950)	(545,820,924)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	4,585,875,403	5,647,586,138	5,647,586,138	6,236,283,434

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(141,152,403)	41,548,387	(8,025,785)	(42,876,372)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	4,439,822,497	3,877,556,198	4,585,875,403	5,647,586,138

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 50 기 2015년 1월 1일 부터 제 49 기 2014년 1월 1일 부터
2015년 12월 31일 까지 2014년 12월 31일 까지
처분예정일 2016년 3월 18일 처분확정일 2015년 3월 20일

주식회사 덕성 (단위 : 원)

과 목	제 50(당) 기	제 49(전) 기

Ⅰ.미처분이익잉여금	41,264,758,350	41,323,144,242

1.전기이월미처분이익잉여금	40,549,119,937	40,624,974,797

2.당기순이익	522,423,350	759,849,613

3.확정급여제도의 재측정요소	193,215,063	(61,680,168)

Ⅱ.이익잉여금처분액	348,588,580	774,024,305

1.이익준비금	32,000,000	70,400,000

2.배당금	316,588,580	703,624,305

가. 현금배당	316,588,580	703,624,305

[주당배당금(율) 보통 주 :당기 20 원(4% ) 전기 45원(9%) 우선주 : 당기 25 원(5%) 전기 50원(10%)]

Ⅲ.차기이월미처분이익잉여금	40,916,169,770	40,549,119,937