덕성 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

Ⅰ.유동자산	72,981,909,785	60,784,292,567

(1)현금및현금성자산	18,636,022,949	8,229,939,954

(2)단기금융상품	17,178,812,763	17,036,283,058

(3)매출채권 및 기타채권	21,217,337,021	18,741,600,155

(4)재고자산	15,430,559,847	16,265,836,402

(5)단기금융리스채권	0	32,965,864

(6)기타유동자산	519,177,205	477,667,134

Ⅱ.비유동자산	51,085,694,196	44,255,594,564

(1)장기금융상품	522,096,274	506,796,274

(2)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	553,869,365	552,663,725

(3)공정가치측정금융자산(당기손익)	16,832,975,510	9,757,617,097

(4)기타비유동금융자산	1,295,974,071	1,507,350,534

(5)관계기업에 대한 투자자산	364,628,030	229,836,733

(6)유형자산	26,673,438,727	27,133,754,816

(7)투자부동산	543,811,096	550,077,198

(8)영업권 이외의 무형자산	184,038,843	304,362,884

(9)이연법인세자산	3,565,624,483	3,200,421,672

(10)기타비유동자산	549,237,797	512,713,631

자산총계	124,067,603,981	105,039,887,131

부채

Ⅰ.유동부채	36,253,755,602	34,380,581,277

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,992,235,799	7,164,644,569

(2)단기차입금	21,257,750,517	22,822,828,006

(3)유동성장기차입금	999,920,000	1,896,729,166

(4)당기법인세부채	4,040,739,895	955,918,105

(5)유동리스부채	544,974,249	144,392,865

(6)기타유동부채	1,418,135,142	1,396,068,566

Ⅱ.비유동부채	4,440,043,101	4,423,083,073

(1)장기차입금	2,903,970,000	3,463,700,000

(2)기타비유동금융부채	155,000,000	155,000,000

(3)퇴직급여부채	1,181,770,633	784,815,717

(4)비유동리스부채	199,302,468	19,567,356

부채총계	40,693,798,703	38,803,664,350

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	83,373,805,278	66,236,222,781

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	21,400,906,021	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	53,607,796,699	49,857,414,340

(4)기타자본구성요소	(170,897,442)	(356,433,786)

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	83,373,805,278	66,236,222,781

자본과부채총계	124,067,603,981	105,039,887,131

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	27,826,624,750	81,443,897,655	37,536,630,577	89,518,924,430

(1)제품매출액	18,488,201,422	57,953,607,148	29,796,282,907	66,804,177,116

(2)상품매출액	8,779,526,092	21,714,692,948	7,300,761,639	21,291,659,379

(3)기타매출액	558,897,236	1,775,597,559	439,586,031	1,423,087,935

Ⅱ.매출원가	24,030,811,353	69,784,153,442	31,771,632,732	75,458,420,409

(1)제품매출원가	16,697,064,205	50,669,050,379	25,880,393,785	58,558,031,832

(2)상품매출원가	7,004,635,080	18,015,377,789	5,605,730,856	16,027,894,184

(3)기타매출원가	329,112,068	1,099,725,274	285,508,091	872,494,393

Ⅲ.매출총이익	3,795,813,397	11,659,744,213	5,764,997,845	14,060,504,021

Ⅳ.판매비와관리비	2,793,928,603	7,992,553,891	2,904,814,491	8,357,105,489

Ⅴ.연구개발비	396,097,236	1,151,520,516	364,723,170	1,049,976,003

Ⅵ.영업이익(손실)	605,787,558	2,515,669,806	2,495,460,184	4,653,422,529

Ⅶ.금융수익	140,267,248	313,963,507	125,342,105	409,461,425

Ⅷ.금융수익(유효이자율법)	2,183,471	19,305,812	9,267,360	29,531,433

Ⅸ.금융비용	135,613,388	430,242,498	179,678,404	574,451,258

Ⅹ.기타영업외수익	568,256,544	4,614,216,767	492,124,660	1,645,180,030

(1)수입수수료	15,637,600	37,953,600	0	0

(2)외환차익	201,400,015	1,796,223,381	386,122,059	907,292,867

(3)외화환산이익	529,545,648	625,685,344	(170,188,668)	18,322,201

(4)공정가치측정금융자산평가이익	(528,968,001)	1,593,475,692	76,921,852	233,309,008

(5)공정가치측정금융자산처분이익	13,868,459	14,468,459	0	69,532,687

(6)유형자산처분이익	1,396,737	6,667,465	1,362,637	1,998,001

(7)기타	335,376,086	539,742,826	197,906,780	414,725,266

XI.기타영업외비용	169,782,503	1,496,351,717	500,884,933	1,505,339,539

(1)외환차손	142,154,783	715,474,239	200,470,425	702,856,687

(2)외화환산손실	(329,921,290)	5,804,720	308,654,404	308,654,404

(3)공정가치측정금융자산평가손실	267,465,837	334,474,076	(72,590,626)	145,443,009

(4)공정가치측정금융자산처분손실	0	1,291,566	0	14,561,660

(5)기타	90,083,173	439,307,116	64,350,730	333,823,779

XⅡ.지분법투자이익(손실)	23,656,377	13,476,775	(102,947,030)	(153,209,632)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	1,034,755,307	5,550,038,452	2,338,683,942	4,504,594,988

XIV.법인세비용	244,439,967	1,096,031,788	474,821,479	802,251,554

XV.당기순이익(손실)	790,315,340	4,454,006,664	1,863,862,463	3,702,343,434

XVI.기타포괄손익	(44,994,404)	185,536,344	10,911,038	40,718,151

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	(59,670)	940,399	11,934	14,321

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	(76,500)	1,205,640	15,300	18,360

2.확정급여제도의 재측정손익(세전기타포괄손익)	0	0	0	0

3.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	16,830	(265,241)	(3,366)	(4,039)

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(44,934,734)	184,595,945	10,899,104	40,703,830

1.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	37,935,895	89,970,618	13,250,044	25,187,627

2.지분법자본변동	(106,244,396)	121,314,522	(3,014,026)	19,892,568

3.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	23,373,767	(26,689,195)	663,086	(4,376,365)

XVII.총포괄손익	745,320,936	4,639,543,008	1,874,773,501	3,743,061,585

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	50	281	118	237

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	50	281	118	237

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	55	286	143	262

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	55	286	143	262

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	자기주식처분이익	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	46,568,860,630	(316,117,979)	62,987,984,878	62,987,984,878

Ⅱ.배당금지급	(316,588,580)	(316,588,580)	(316,588,580)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	0

Ⅳ.당기순이익(손실)	3,702,343,434	3,702,343,434	3,702,343,434

Ⅴ.기타포괄손익	40,718,151	40,718,151	40,718,151

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	3,385,754,854	40,718,151	3,426,473,005	3,426,473,005

2020.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	49,954,615,484	(275,399,828)	66,414,457,883	66,414,457,883

2021.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	0	49,857,414,340	(356,433,786)	66,236,222,781	66,236,222,781

Ⅱ.배당금지급	(703,624,305)	(703,624,305)	(703,624,305)

Ⅲ.자기주식 거래로 인한 증감	2,667,145,454	10,534,518,340	13,201,663,794	13,201,663,794

Ⅳ.당기순이익(손실)	4,454,006,664	4,454,006,664	4,454,006,664

Ⅴ.기타포괄손익	185,536,344	185,536,344	185,536,344

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	2,667,145,454	10,534,518,340	3,750,382,359	185,536,344	17,137,582,497	17,137,582,497

2021.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(1,885,085,276)	10,534,518,340	53,607,796,699	(170,897,442)	83,373,805,278	83,373,805,278

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	5,496,954,283	4,181,912,030

(1)당기순이익(손실)	4,454,006,664	3,702,343,437

(2)당기순이익조정을 위한 가감	3,134,517,087	5,108,063,949

1.퇴직급여	422,422,137	397,239,795

2.감가상각비	2,942,014,191	2,781,853,513

3.무형자산상각비	123,644,041	112,030,786

4.매출채권대손상각비	365,635,124	580,523,093

5.이자비용	430,242,498	574,451,258

6.외화환산손실	5,804,720	308,654,404

7.공정가치측정금융자산평가손실	334,474,076	145,443,009

8.공정가치측정금융자산처분손실	1,291,566	14,561,660

9.지분법손실	0	841,188,123

10.법인세비용	1,096,031,788	802,251,554

11.이자수익	(333,269,319)	(438,992,858)

12.공정가치측정금융자산평가이익	(1,593,475,692)	(233,309,008)

13.공정가치측정금융자산처분이익	(14,468,459)	(69,532,687)

14.유형자산처분이익	(6,667,465)	(1,998,001)

15.지분법이익	(13,476,775)	(687,978,491)

16.외화환산이익	(625,685,344)	(18,322,201)

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(644,810,533)	(4,457,382,836)

1.매출채권의 감소(증가)	(2,040,897,513)	7,489,421,274

2.기타채권의 감소(증가)	(408,741,474)	(14,055,542,689)

3.재고자산의 감소(증가)	835,276,555	(1,240,278,264)

4.기타금융자산의 감소(증가)	230,620,464	29,901,534

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(78,034,237)	(344,090,663)

6.매입채무의 증가(감소)	1,628,599,897	2,660,761,986

7.기타채무의 증가(감소)	(808,233,580)	551,145,563

8.퇴직급여채무의 증가(감소)	(25,467,221)	(18,676,698)

9.기타비금융부채의 증가(감소)	22,066,576	469,975,121

(4)이자수취(영업)	361,046,908	434,582,498

(5)이자지급(영업)	(433,164,195)	(580,392,764)

(6)법인세납부(환급)	(1,374,641,648)	(25,302,254)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(7,174,043,796)	(3,333,786,285)

(1)단기금융상품의 처분	14,678,027,907	12,476,973,350

(2)공정가치측정금융자산의처분	4,112,028,175	3,226,563,683

(3)금융리스채권의회수	33,027,675	153,353,079

(4)장기금융상품의 처분	2,700,000	2,700,000

(5)유형자산의 처분	10,734,978	6,024,885

(6)단기금융상품의 취득	(14,820,557,612)	(12,678,027,907)

(7)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(8)공정가치측정금융자산취득	(9,915,208,079)	(4,983,147,669)

(9)공정가치측정금융자산(기타포괄)취득	0	(300,000,000)

(10)대여금의 증가	0	(380,000,000)

(11)유형자산의 취득	(1,253,476,840)	(840,225,706)

(12)무형자산의 취득	(3,320,000)	0

Ⅲ.재무활동현금흐름	11,852,751,353	3,600,903,664

(1)단기차입금의 증가	15,414,851,711	14,749,654,469

(2)장기차입금의 증가	190,210,000	100,000,000

(3)자기주식의 처분	16,172,938,197	0

(4)단기차입금의 상환	(17,140,950,600)	(8,791,200,000)

(5)유동성장기차입금의 상환	(1,646,749,166)	(1,826,882,499)

(6)리스부채의 상환	(433,924,484)	(314,079,726)

(7)배당금지급	(703,624,305)	(316,588,580)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	10,175,661,840	4,449,029,409

Ⅴ.기초현금및현금성자산	8,229,939,954	3,835,841,152

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	230,421,155	(52,035,822)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	18,636,022,949	8,232,834,739