덕성 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

- 제53기 3분기 및 제52기 3분기 연결재무제표는 감사 또는 검토받지 않은 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다.

연결 재무상태표
제 53 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

Ⅰ.유동자산	61,750,480,823	63,349,243,904

(1)현금및현금성자산	3,537,854,301	6,909,105,739

(2)단기금융상품	16,328,909,476	15,421,112,662

(3)당기손익인식금융자산	0	6,725,764,786

(4)공정가치측정금융자산(당기손익)	7,793,895,589	0

(5)매출채권 및 기타채권	17,422,279,399	16,915,064,406

(6)재고자산	15,542,554,157	16,268,591,800

(7)단기금융리스채권	197,795,184	197,795,184

(8)기타유동자산	927,192,717	911,809,327

Ⅱ.비유동자산	42,309,073,865	42,093,332,121

(1)장기금융상품	360,543,506	345,243,506

(2)매도가능금융자산	5,878,905,709

(3)공정가치측정금융자산(기타포괄손익)	485,629,811

(4)공정가치측정금융자산(당기손익)	5,435,085,131

(5)기타비유동금융자산	794,386,078	791,516,078

(6)장기금융리스채권	280,209,844	428,556,232

(7)지분법적용 투자지분	673,578,904	675,318,658

(8)유형자산	30,284,869,568	30,191,765,967

(9)투자부동산	133,590,000	133,590,000

(10)영업권 이외의 무형자산	644,977,243	762,908,380

(11)이연법인세자산	2,686,147,772	2,338,069,532

(12)기타비유동자산	530,056,008	547,458,059

자산총계	104,059,554,688	105,442,576,025

부채

Ⅰ.유동부채	30,237,991,901	29,752,381,761

(1)매입채무 및 기타유동채무	7,971,431,375	10,436,458,593

(2)단기차입금	19,121,790,523	16,421,387,356

(3)유동성장기차입금	2,201,883,332	1,901,350,000

(4)기타유동부채	942,886,671	993,185,812

Ⅱ.비유동부채	10,345,825,357	10,348,029,430

(1)장기차입금	8,119,433,331	8,514,312,500

(2)기타비유동금융부채	162,000,000	98,000,000

(3)퇴직급여부채	2,064,392,026	1,735,716,930

부채총계	40,583,817,258	40,100,411,191

자본

Ⅰ.지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	63,475,737,430	65,342,164,834

(1)자본금	8,536,000,000	8,536,000,000

(2)기타불입자본	8,199,242,227	8,199,242,227

(3)이익잉여금(결손금)	46,935,294,582	48,562,921,577

(4)기타자본구성요소	(194,799,379)	44,001,030

Ⅱ.비지배지분	0	0

자본총계	63,475,737,430	65,342,164,834

자본과부채총계	104,059,554,688	105,442,576,025

연결 포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

Ⅰ.매출액	21,992,928,796	61,847,330,528	24,598,124,398	79,301,395,800

(1)제품매출액	13,427,095,207	39,395,214,721	16,811,155,625	52,403,938,804

(2)상품매출액	7,823,706,229	20,276,617,398	7,055,814,660	24,627,142,377

(3)기타매출액	742,127,360	2,175,498,409	731,154,113	2,270,314,619

Ⅱ.매출원가	19,443,380,424	56,529,902,350	21,092,743,855	69,432,685,094

(1)제품매출원가	12,530,897,609	38,181,209,307	14,570,150,276	47,117,173,855

(2)상품매출원가	6,507,410,018	17,024,053,080	6,080,406,629	20,918,005,138

(3)기타매출원가	405,072,797	1,324,639,963	442,186,950	1,397,506,101

Ⅲ.매출총이익	2,549,548,372	5,317,428,178	3,505,380,543	9,868,710,706

Ⅳ.판매비와관리비	2,116,568,039	6,690,118,921	2,263,945,465	6,762,370,873

Ⅴ.연구개발비	311,159,199	877,941,000	393,155,737	993,890,511

Ⅵ.영업이익(손실)	121,821,134	(2,250,631,743)	848,279,341	2,112,449,322

Ⅶ.금융수익(유효이자율법)	5,562,990	18,357,867	0	0

Ⅷ.금융수익	116,487,293	410,251,325	126,205,301	382,788,760

Ⅸ.금융비용	210,051,707	579,643,815	167,805,808	497,206,681

Ⅹ.기타영업외수익	226,215,720	1,143,932,391	1,125,924,587	2,382,012,295

(1)외환차익	120,563,536	506,193,018	91,889,603	354,130,486

(2)외화환산이익	(118,261,942)	40,455,253	28,103,160	179,793,193

(3)공정가치측정금융자산평가이익	79,871,864	172,452,784	6,324,571	71,415,150

(4)공정가치측정금융자산처분이익	0	35,247,351	3,470,000	133,522,700

(5)유형자산처분이익	9,999,000	62,005,639	828,801,956	830,163,593

(6)기타	134,043,262	327,578,346	167,335,297	812,987,173

XI.기타영업외비용	106,900,057	618,346,304	275,803,729	1,717,706,354

(1)외환차손	104,369,598	349,898,108	103,905,200	1,086,160,845

(2)외화환산손실	(3,660,126)	1,915,499	27,208,798	29,110,537

(3)공정가치측정금융자산평가손실	(64,682,843)	25,090,393	12,074,750	24,430,130

(4)기타	70,873,428	241,442,304	132,614,981	578,004,842

XⅡ.지분법투자이익(손실)	(5,309,137)	(1,968,751)	3,713,779	(16,431,408)

XⅢ.법인세비용차감전순이익(손실)	147,826,236	(1,878,049,030)	1,660,513,471	2,645,905,934

XIV.법인세비용	88,389,508	(332,368,528)	340,958,391	935,774,884

XV.당기순이익(손실)	59,436,728	(1,545,680,502)	1,319,555,080	1,710,131,050

XVI.기타포괄손익	(105,986,854)	(4,158,322)	(90,286,091)	(322,563,876)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익)	95,472	57,283	0	0

1.공정가치측정금융자산평가(기타포괄)	122,400	73,440	0	0

2.당기손익으로 재분류되지 않는 항목과 관련된 법인세	(26,928)	(16,157)	0	0

(2)당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(106,082,326)	(4,215,605)	(90,286,091)	(322,563,876)

1.매도가능금융자산평가손익	0	0	(208,328,752)	(354,542,697)

2.해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(108,023,232)	(4,394,223)	87,021,255	(14,165,339)

3.지분법자본변동	2,488,341	228,997	(18,988,359)	(40,840,043)

4.당기손익으로 재분류될수 있는 항목과 관련된 법인세	(547,435)	(50,379)	50,009,765	86,984,203

XVII.총포괄손익	(46,550,126)	(1,549,838,824)	1,229,268,989	1,387,567,174

XVIII.주당이익

(1)보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(100)	85	110

(2)보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(100)	85	110

(3)구형우선주 기본주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(100)	90	115

(4)구형우선주 희석주당이익(손실) (단위 : 원)	4	(100)	90	115

연결 자본변동표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	자기주식	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,576,704,858	570,537,367	65,882,484,452	0	65,882,484,452

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0

Ⅲ.배당금지급	0	0	0	(703,624,305)	0	(703,624,305)	0	(703,624,305)

Ⅳ.당기순이익(손실)	0	0	0	1,710,131,050	0	1,710,131,050	0	1,710,131,050

Ⅴ.기타포괄손익	0	0	0	0	(322,563,877)	(322,563,877)	0	(322,563,877)

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	0	0	0	1,006,506,745	(322,563,877)	683,942,868	0	683,942,868

2017.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	49,583,211,603	247,973,490	66,566,427,320	0	66,566,427,320

2018.01.01 (Ⅰ.기초자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	48,562,921,577	44,001,030	65,342,164,834	0	65,342,164,834

Ⅱ.회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	234,642,087	(234,642,087)	0	0	0

Ⅲ.배당금지급	0	0	0	(316,588,580)	0	(316,588,580)	0	(316,588,580)

Ⅳ.당기순이익(손실)	0	0	0	(1,545,680,502)	0	(1,545,680,502)	0	(1,545,680,502)

Ⅴ.기타포괄손익	0	0	0	(4,158,322)	(4,158,322)	0	(4,158,322)

Ⅵ.자본 증가(감소) 합계	0	0	0	(1,627,626,995)	(238,800,409)	(1,866,427,404)	0	(1,866,427,404)

2018.09.30 (Ⅶ.기말자본)	8,536,000,000	12,751,472,957	(4,552,230,730)	46,935,294,582	(194,799,379)	63,475,737,430	0	63,475,737,430

연결 현금흐름표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

Ⅰ.영업활동현금흐름	(1,616,569,954)	3,966,678,469

(1)당기순이익(손실)	(1,545,680,502)	1,710,131,050

(2)당기순이익조정을 위한 가감	2,958,368,647	2,241,097,220

1.퇴직급여	462,943,055	469,714,192

2.감가상각비	2,383,115,591	1,725,757,741

3.무형자산상각비	117,931,137	13,736,008

4.대손상각비	456,899,153	126,619,035

5.이자비용	579,643,815	497,206,681

6.외화환산손실	1,915,499	29,110,537

7.공정가치측정금융자산평가손실	25,090,393	24,430,130

8.지분법손실	1,968,751	16,431,408

9.법인세비용	(332,368,528)	935,774,884

10.이자수익	(428,609,192)	(382,788,760)

11.외화환산이익	(40,455,253)	(179,793,193)

12.공정가치측정금융자산평가이익	(172,452,784)	(71,415,150)

13.공정가치측정금융자산처분이익	(35,247,351)	(133,522,700)

14.유형자산처분이익	(62,005,639)	(830,163,593)

15.지분법이익	0	0

(3)영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(2,928,569,744)	1,173,194,020

1.매출채권의 감소(증가)	(822,085,636)	771,949,158

2.기타채권의 감소(증가)	(84,498,843)	160,437,837

3.재고자산의 감소(증가)	726,037,643	1,853,168,137

4.기타금융자산의 감소(증가)	(2,870,000)	(180,680,000)

5.기타비금융자산의 감소(증가)	(124,303,782)	(512,188,116)

6.매입채무의 증가(감소)	(1,168,257,168)	(467,075,913)

7.기타채무의 증가(감소)	(1,332,024,858)	462,443,706

8.기타금융부채의 증가(감소)	64,000,000	(54,155,737)

9.퇴직급여채무의 증가(감소)	(134,267,959)	(53,114,985)

10.기타비금융부채의 증가(감소)	(50,299,141)	(807,590,067)

(4)이자수취(영업)	364,200,590	356,946,191

(5)이자지급(영업)	(575,435,140)	(503,476,498)

(6)법인세납부(환급)	110,546,195	(1,011,213,514)

Ⅱ.투자활동현금흐름	(4,082,876,607)	(6,551,666,714)

(1)단기금융상품의 처분	10,199,631,616	12,041,633,210

(2)공정가치측정금융자산의처분	3,876,961,806	4,436,371,000

(3)금융리스채권의회수	166,704,255	173,379,841

(4)장기금융상품의 처분	2,700,000	2,700,000

(5)유형자산의 처분	106,461,819	1,501,490,297

(6)단기금융상품의 취득	(11,107,428,430)	(10,199,631,616)

(7)공정가치측정금융자산취득	(4,804,218,660)	(7,373,088,368)

(8)장기금융상품의 취득	(18,000,000)	(18,000,000)

(9)매도가능금융자산의 취득	0	(1,000,000,000)

(10)유형자산의 취득	(2,505,689,013)	(6,110,580,490)

(11)무형자산의 취득	0	(5,940,588)

Ⅲ.재무활동현금흐름	2,289,468,750	1,518,796,848

(1)단기차입금의 증가	17,450,703,167	12,661,541,153

(2)장기차입금의 증가	1,390,000,000	4,003,500,000

(3)단기차입금의 상환	(14,750,300,000)	(13,720,520,000)

(4)장기차입금의 상환	(1,484,345,837)	(722,100,000)

(5)배당금지급	(316,588,580)	(703,624,305)

Ⅳ.환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,409,977,811)	(1,066,191,397)

Ⅴ.기초현금및현금성자산	6,909,105,739	7,574,871,206

Ⅵ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	38,726,373	(2,186,050)

Ⅶ.기말현금및현금성자산	3,537,854,301	6,506,493,759