효성 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 62 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 61 기말 2015.12.31 현재
제 60 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 3분기말	제 61 기말	제 60 기말

자산

유동자산	1,600,240,787,159	1,694,525,274,944	1,960,523,394,530

현금및현금성자산	23,115,482,683	22,005,601,398	65,832,047,599

매출채권 및 기타채권	741,194,399,714	896,134,692,876	933,620,623,651

미청구공사	85,129,054,758	75,509,218,273	169,480,943,763

기타금융자산	27,348,941,115	110,801,260	6,148,721,426

기타유동자산	108,725,340,978	100,837,196,669	111,470,555,437

재고자산	614,727,567,911	599,927,764,468	647,979,410,035

매각예정비유동자산	0	0	25,991,092,619

비유동자산	6,043,852,647,230	6,051,907,503,720	5,795,062,207,232

장기매출채권 및 기타채권	269,557,826,607	253,993,582,321	209,445,757,762

유형자산	3,364,093,587,786	3,368,748,919,043	3,267,496,435,573

투자부동산	469,944,981,474	460,064,843,231	482,085,213,434

무형자산	85,584,761,153	93,789,888,781	100,929,590,436

종속기업 및 관계기업투자	1,588,477,484,699	1,585,530,838,908	1,540,488,598,365

기타비유동금융자산	236,529,602,926	266,044,831,436	170,921,011,662

기타비유동자산	29,664,402,585	23,734,600,000	23,695,600,000

자산총계	7,644,093,434,389	7,746,432,778,664	7,755,585,601,762

부채

유동부채	2,760,309,879,203	2,987,019,728,076	3,333,498,425,888

매입채무 및 기타채무	946,708,142,129	1,004,442,917,672	1,058,146,328,061

초과청구공사	111,885,710,474	102,310,453,678	101,059,231,484

차입금	1,314,175,224,756	1,682,269,818,802	1,943,051,691,895

기타금융부채	1,540,141,674	24,815,369,253	24,396,661,109

당기법인세부채	116,368,120,493	25,484,301,297	51,172,393,531

기타유동부채	269,632,539,677	147,696,867,374	155,672,119,808

비유동부채	1,549,460,820,700	1,768,965,578,610	1,700,388,562,506

장기매입채무 및 기타채무	57,407,523,236	61,996,662,472	55,781,081,034

장기차입금	1,150,999,312,927	1,393,521,703,233	1,297,264,751,809

순확정급여부채	56,433,346,926	20,390,484,000	39,287,638,699

이연법인세부채	214,061,709,008	232,521,077,926	231,401,400,990

기타비유동금융부채	25,485,379,444	11,199,284,814	5,192,414,878

기타비유동부채	45,073,549,159	49,336,366,165	71,461,275,096

부채총계	4,309,770,699,903	4,755,985,306,686	5,033,886,988,394

자본

납입자본	306,413,499,469	306,413,499,469	306,413,499,469

자본금	175,587,275,000	175,587,275,000	175,587,275,000

주식발행초과금	130,826,224,469	130,826,224,469	130,826,224,469

이익잉여금	2,731,509,778,110	2,378,107,716,485	2,143,603,098,234

기타자본구성요소	296,399,456,907	305,926,256,024	271,682,015,665

자본총계	3,334,322,734,486	2,990,447,471,978	2,721,698,613,368

자본과부채총계	7,644,093,434,389	7,746,432,778,664	7,755,585,601,762

포괄손익계산서
제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기	제 61 기	제 60 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	1,878,777,653,487	5,806,039,150,695	1,973,539,980,000	6,030,885,165,831	8,033,110,020,343	8,532,152,674,219

매출원가	1,572,062,630,351	4,790,824,560,687	1,652,051,235,725	5,143,700,117,840	6,850,173,263,569	7,552,802,225,431

매출총이익	306,715,023,136	1,015,214,590,008	321,488,744,275	887,185,047,991	1,182,936,756,774	979,350,448,788

판매비와관리비	154,264,167,783	464,341,985,675	148,442,713,992	448,462,834,488	608,889,512,406	661,858,521,629

연구개발비	21,261,056,013	64,099,804,682	23,305,574,953	70,469,183,195	100,697,379,403	112,745,422,383

영업이익(손실)	131,189,799,340	486,772,799,651	149,740,455,330	368,253,030,308	473,349,864,965	204,746,504,776

기타수익	25,184,020,979	230,207,269,514	24,702,452,635	177,934,117,838	220,801,596,541	382,847,126,950

기타비용	3,052,354,335	52,304,141,783	21,414,288,858	63,873,222,985	166,450,412,331	108,876,830,726

금융수익	140,022,634,618	256,449,377,468	57,575,265,110	155,995,631,257	251,755,144,363	238,618,287,951

금융비용	83,309,684,369	281,175,606,655	220,723,790,417	393,615,955,533	376,784,221,984	405,357,893,793

종속기업 및 관계기업 투자 손상차손	16,138,083,200	25,403,806,436	(906,332,557)	1,453,050,666	26,398,601,563	49,105,277,363

법인세비용차감전순이익(손실)	193,896,333,033	614,545,891,759	(9,213,573,643)	243,240,550,219	376,273,369,991	262,871,917,795

법인세비용	53,584,939,871	142,953,165,356	(684,697,417)	35,927,174,249	58,547,100,070	78,000,120,965

당기순이익	140,311,393,162	471,592,726,403	(8,528,876,226)	207,313,375,970	317,726,269,921	184,871,796,830

기타포괄손익	(1,589,950,573)	(11,277,349,895)	19,507,642,905	44,094,257,465	17,559,796,689	(17,200,760,448)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(552,390,660)	(1,750,550,778)	(544,956,832)	(1,373,542,527)	(16,684,443,670)	(19,531,983,008)

순확정급여부채의 재측정요소	(552,390,660)	(1,750,550,778)	(544,956,832)	(1,373,542,527)	(16,684,443,670)	(19,531,983,008)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목	(1,037,559,913)	(9,526,799,117)	20,052,599,737	45,467,799,992	34,244,240,359	2,331,222,560

매도가능금융자산평가손익	1,894,160,349	(4,709,646,231)	18,857,236,933	44,297,939,953	33,095,013,526	1,641,448,767

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(1,767,321,453)	(3,131,356,749)	0	0	0	0

해외사업환산손익	(1,164,398,809)	(1,685,796,137)	1,195,362,804	1,169,860,039	1,149,226,833	689,773,793

총포괄손익	138,721,442,589	460,315,376,508	10,978,766,679	251,407,633,435	335,286,066,610	167,671,036,382

주당이익

기본주당이익(손실)	4,218	14,175	(256)	6,232	9,550	5,557

자본변동표
제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,011,531,888,412	269,350,793,105	2,587,296,180,986

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	184,871,796,830	184,871,796,830

매도가능금융자산평가손익	1,641,448,767	1,641,448,767

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

순확정급여부채의 재측정 요소	(19,531,983,008)	(19,531,983,008)

해외사업환산손익	689,773,793	689,773,793

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당금지급	(33,268,604,000)	(33,268,604,000)

2014.12.31 (기말자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,143,603,098,234	271,682,015,665	2,721,698,613,368

2015.01.01 (기초자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,143,603,098,234	271,682,015,665	2,721,698,613,368

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	317,726,269,921	317,726,269,921

매도가능금융자산평가손익	33,095,013,526	33,095,013,526

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

순확정급여부채의 재측정 요소	(16,684,443,670)	(16,684,443,670)

해외사업환산손익	1,149,226,833	1,149,226,833

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당금지급	(66,537,208,000)	(66,537,208,000)

2015.12.31 (기말자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,378,107,716,485	305,926,256,024	2,990,447,471,978

2015.01.01 (기초자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,143,603,098,234	271,682,015,665	2,721,698,613,368

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	207,313,375,970	207,313,375,970

매도가능금융자산평가손익	44,297,939,953	44,297,939,953

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류

순확정급여부채의 재측정 요소	(1,373,542,527)	(1,373,542,527)

해외사업환산손익	1,169,860,039	1,169,860,039

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당금지급	(66,537,208,000)	(66,537,208,000)

2015.09.30 (기말자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,283,005,723,677	317,149,815,657	2,906,569,038,803

2016.01.01 (기초자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,378,107,716,485	305,926,256,024	2,990,447,471,978

자본의 변동	총포괄손익	당기순이익(손실)	471,592,726,403	471,592,726,403

매도가능금융자산평가손익	(4,709,646,231)	(4,709,646,231)

매도가능금융자산 처분으로 인한 재분류	(3,131,356,749)	(3,131,356,749)

순확정급여부채의 재측정 요소	(1,750,550,778)	(1,750,550,778)

해외사업환산손익	(1,685,796,137)	(1,685,796,137)

자본에 직접 인식된 주주와의 거래	배당금지급	(116,440,114,000)	(116,440,114,000)

2016.09.30 (기말자본)	175,587,275,000	130,826,224,469	2,731,509,778,110	296,399,456,907	3,334,322,734,486

현금흐름표
제 62 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 61 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 61 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 60 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 3분기	제 61 기 3분기	제 61 기	제 60 기

영업활동으로 인한 현금흐름	904,126,642,565	341,029,955,615	718,406,310,223	227,300,896,590

영업으로부터 창출된 현금흐름	849,800,302,572	364,409,891,570	769,227,590,765	369,797,941,316

법인세납부	(67,466,503,984)	(85,300,818,803)	(88,354,773,816)	(110,017,021,992)

이자지급	(68,495,137,309)	(71,147,714,763)	(97,767,393,543)	(112,104,409,330)

이자수취	735,806,671	547,545,108	2,535,762,273	2,615,388,469

배당금수취	189,552,174,615	132,521,052,503	132,765,124,544	77,008,998,127

투자활동으로 인한 현금흐름	(214,584,205,081)	(429,942,063,414)	(450,285,396,807)	(95,588,779,254)

단기대여금 회수	14,182,939,745	2,059,048,000	16,433,091,666	12,400,000,000

단기금융상품의 처분	6,661,260	0	0	3,428,950

매도가능금융자산의 처분	48,168,894,256	1,773,273,250	1,773,273,250	6,829,126,077

장기대여금의 감소	5,335,234,281	5,896,460,501	7,037,972,144	11,408,712,746

장기보증금의 감소	3,464,179,307	6,103,162,454	7,694,290,783	7,059,820,145

유형자산의 처분	8,271,327,110	15,540,530,254	18,086,404,064	6,323,887,748

정부보조금의 수취	526,288,805	960,241,658	1,252,291,199	4,646,874,315

투자부동산의 처분	5,415,955,612	409,275,000	20,174,751,332	2,292,296,310

무형자산의 처분	5,065,823,587	4,426,329,361	435,727,265	26,341,672,447

종속기업 및 관계기업투자의 처분	1,639,120,000	11,465,256,034	57,703,142,221	28,788,356,253

매각예정비유동자산의 처분	0	2,620,078,949	25,964,531,425	50,795,417

기타투자자산의처분	0	0	0	415,000,000,000

단기대여금의 증가	(45,997,699,615)	(15,279,220,395)	(15,636,422,260)	(8,400,000,000)

단기금융상품의 취득	0	0	0	(2,251,800)

매도가능금융자산의 취득	(7,454,965,000)	(12,871,225,000)	(55,321,372,540)	(59,683,527,110)

장기대여금의 증가	(22,053,185,478)	(49,207,012,628)	(57,820,151,786)	(16,178,690,934)

장기보증금의 증가	(8,474,629,605)	(25,002,849,905)	(25,409,275,956)	(3,386,525,819)

유형자산의 취득	(207,207,546,809)	(286,613,245,802)	(346,720,435,725)	(404,085,849,141)

투자부동산의 취득	(4,325,723,978)	(8,600,000)	(8,600,000)	(39,787,146,409)

무형자산의 취득	(3,959,923,199)	(5,245,491,986)	(7,920,013,112)	(68,100,847,755)

종속기업 및 관계기업투자의 취득	(4,624,823,858)	(86,029,073,159)	(96,825,521,607)	(16,808,910,694)

장기금융상품의 취득	(2,402,131,502)	(900,000,000)	(1,140,079,170)	(300,000,000)

기타투자자산의취득	(160,000,000)	(39,000,000)	(39,000,000)	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(688,432,556,199)	49,089,207,936	(311,947,359,617)	(174,786,495,862)

사채의 발행	199,341,300,000	398,382,500,000	426,851,789,030	59,910,000,000

단기차입금의 차입	3,292,115,116,143	4,471,025,966,840	5,559,688,832,750	5,906,823,689,935

장기차입금의 차입	80,000,000,000	108,832,000,000	280,832,000,000	342,914,134,998

정부보조금의 수령	1,791,664,851	0	3,519,537,370	0

유동성장기부채의 상환	(477,352,124,143)	(342,660,009,125)	(460,766,138,800)	(479,988,997,800)

단기차입금의 상환	(3,566,670,479,173)	(4,519,954,041,779)	(6,037,870,947,314)	(5,971,176,718,995)

장기차입금의 상환	(70,000,000,000)	0	(6,033,505,025)	0

정부보조금의 상환	(1,217,919,877)	0	(11,631,719,628)	0

배당금지급	(116,440,114,000)	(66,537,208,000)	(66,537,208,000)	(33,268,604,000)

사채의 상환	(30,000,000,000)	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	1,109,881,285	(39,822,899,863)	(43,826,446,201)	(43,074,378,526)

기초현금및현금성자산	22,005,601,398	65,832,047,599	65,832,047,599	108,906,426,125

기말현금및현금성자산	23,115,482,683	26,009,147,736	22,005,601,398	65,832,047,599