효성 사업보고서 (2023.12)
2. 회사의 연혁

최근 5사업연도에 대한 지배회사, 주요종속회사 및 주요자회사의 연혁은 다음과 같습니다.

가. 본점소재지 및 그 변경

서울특별시 마포구 마포대로 119 (공덕동) (변경사항 없음)

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2023년 03월 17일 정기주총 사외이사 유일호, 사외이사 성윤모,사외이사 김소영, 사외이사 조병현 사내이사 김규영, 사외이사 김기웅 사외이사 손영래, 사외이사 김명자,사외이사 권오곤, 사외이사 정상명

※ 2023년 3월 17일 개최된 정기주주총회에서 사외이사 유일호, 사외이사 성윤모, 사외이사 김소영, 사외이사 조병현이 신규선임됨으로써 당사 등기임원의 1/3 이상 변동이 있었습니다. (사외이사 손영래, 사외이사 김명자, 사외이사 권오곤, 사외이사 정상명 임기만료)

다. 최대주주의 변동

최근 5사업연도 중 최대주주의 변동은 없습니다.

라. 상호의 변경

, 주요종속회사 및 주요자회사의 내용> 최근 5사업연도 중 지배회사, 주요종속회사 및 주요자회사는 상호 변경이 없습니다.

마. 화의, 회사정리절차 및 그 밖의 내용

, 주요종속회사 및 주요자회사의 내용>

최근 5사업연도 중 지배회사, 주요종속회사 및 주요자회사는 화의, 회사정리절차 등의 절차를 밟거나 현재 진행 중인 사항이 없습니다.

바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용

당사는 2018년 1월 3일에 개최된 이사회와 2018년 4월 27일 임시주주총회의 결의를 통해 지주회사 체제 전환을 위한 분할을 결정하였고, 2018년 6월 1일을 분할기일로 하여 인적분할을 하였습니다. 분할 방식은, 상법 제530조의2 내지 제530조의11의 규정이 정하는 바에 따라, 분할회사인 ㈜효성이 영위하는 사업 중 섬유/무역 사업부문, 중공업/건설 사업부문, 산업자재 사업부문, 화학 사업부문을 분할하여 각각 분할신설회사로 설립하고, 분할회사의 주주가 분할신주배정기준일 현재의 지분율에 비례하여 각 분할신설회사의 주식을 배정받는 인적분할 방식입니다. [회사 분할 내용] 구분 회사명 사업부문 분할회사 (분할존속회사) ㈜효성 자회사의 지분관리 및 투자 등 분할대상 부문을 제외한 나머지 사업부문 분할신설회사 효성티앤씨㈜ 섬유/무역 사업부문 효성중공업㈜ 중공업/건설 사업부문 효성첨단소재㈜ 산업자재 사업부문 효성화학㈜ 화학 사업부문 ※ 2018년 7월 13일, ㈜효성은 "유가증권시장상장규정" 제46조에 따라 변경상장 하였으며, 각 분할신설회사는 "유가증권시장상장규정" 제38조 제1항 제2호, 제39조 및 제41조에 따라 재상장 심사를 거쳐 유가증권시장에 재상장 하였습 니다. ※ 관련 공시서류 : 2018.01.03 주요사항보고서(회사분할결정), 2018.03.26 [정정] 증권신고서(분할)(최초제출일 2018.03.14), 2018.04.27 임시주주총회결과 당사는 2018년 12월 20일 분할신설회사인 효성티앤씨㈜, 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜의 보통주식을 공개매수방식으로 현물 출자 받아 지주회사의 법적 요건을 갖추었으며, 2019년 4월 공정거래위원회로부터 지주회사 요건을충족하고 있음을 통보받았습니다. (지주회사 전환일 : 2019년 1월 1일) ※ 현물 출자 방식은 상법 제422조 및 상법 시행령 제14조의 규정이 정하는 바에 따라, 청약기간(2018년 11월 28일 ~ 2018년 12월 17일)동안 효성티앤씨㈜, 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 청약에 응한 주주로부터 해당 주식을 현물 출자 받고, 이의 대가 로 ㈜효성의 기명식 보통 주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식이었습니다. [유상증자에 따른 ㈜효성의 지분변동] 구분 유상증자 전 ㈜효성 지분 유상증자 후 ㈜효성 지분 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 효성티앤씨㈜ 227,841 5.26 879,290 20.32 효성중공업㈜ 490,914 5.26 3,027,801 32.47 효성첨단소재㈜ 235,858 5.26 949,839 21.20 효성화학㈜ 167,951 5.26 643,481 20.17 ※ 관련 공시서류 : 2018.12.18 [정정] 주요사항보고서(유상증자결정) (최초제출일 2018.10.26) 및 2019.04.12 기타경영사항(자율공시) 당사는 경영효율성 제고 및 경쟁력 강화를 목적으로 2020년 10월 30일 이사회에서 효성트랜스월드 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2021년 1월 29일을 합병기일로 합병 절차가 완료되어 합병등기하였습니다. 합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 합병방법 ㈜효성이 효성트랜스월드㈜을 흡수합병함 합병비율 ㈜효성 : 효성트랜스월드㈜ = 1:0 합병계약일 2020년 11월 04일 합병승인 이사회 2020년 12월 10일 합병기일 2021년 01월 29일 합병등기일 2021년 02월 03일 ※ 상세 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 등 나. 합병 등의 사후정보'를 참조하시기 바랍니다. ※ 관련 공시서류 : 2020.10.30 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2021.01.29 합병 등종료보고서(합병) 주요자회사의 내용> 최근 5사업연도 중 주요종속회사 및 주요자회사는 합병 등의 사실이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 지배회사는 2021년 3월 19일 정기주주총회 '정관 일부 변경의 건'에 따라 효성트랜스월드㈜ 합병으로 인한 국제물류주선업 등의 사업 목적을 추가였습니다. 변경 전 변경 후 제2조 (목적) 본 회사는 하기의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 물품매도확약서 발행업 4. 상품 종합 도매업 및 상품 종합 소매업 5. 상품 중개업 6. 부동산 매매 및 임대업 7. 보관 및 창고업 8. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작/매매 9. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 10. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 11. 교육지원서비스업 및 대행용역사업 12. 화학섬유 제조, 염색, 가공 및 판매업 13. 화학섬유 직물 제조 및 판매업 14. 각종 섬유물, 각종 피혁물 및 이에 수반되는 각종물의 제조, 가공 및 봉제업 15. 공학 연구개발 및 용역업 16. 전산시스템 관리 및 운영, 용역사업 17. 식음료품의 제조, 가공, 판매 및 음식점업 18. 목재 및 동 제품 판매업 19. 액체화물 및 일반화물의 보관 및 하역업 20. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 21. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비, 전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 22. 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 23. 기타 위 각호에 관련된 일체의 부대사업/투자 제2조 (목적) 본 회사는 하기의 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 3. 물품매도확약서 발행업 4. 상품 종합 도매업 및 상품 종합 소매업 5. 상품 중개업 6. 부동산 매매 및 임대업 7. 보관 및 창고업 8. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작/매매 9. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 10. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 11. 교육지원서비스업 및 대행용역사업 12. 화학섬유 제조, 염색, 가공 및 판매업 13. 화학섬유 직물 제조 및 판매업 14. 각종 섬유물, 각종 피혁물 및 이에 수반되는 각종물의 제조, 가공 및 봉제업 15. 공학 연구개발 및 용역업 16. 전산시스템 관리 및 운영, 용역사업 17. 식음료품의 제조, 가공, 판매 및 음식점업 18. 목재 및 동 제품 판매업 19. 액체화물 및 일반화물의 보관 및 하역업 20. 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 21. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비, 전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 22. 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 23. 국제물류주선업 24. 화물운송업 및 창고업 25. 하역업 및 통관업 26. 원양해상운송사업 27. 선박대리점 및 용선업 28. 항만운영개발 및 하역업 29. 선박매매업 30. 선박 및 화물중개업 31. 선박수리 및 관리업 32. 기타 위 각호에 관련된 일체의 부대사업/투자 ※ (작성기준일 이후 발생한 주요사항 ) 지배회사는 2024년 2월 23일 개최된 이사회 에서 분할계획서를 승인하였으며, 이에 따라 추후 지배회사의 주된 사업의 변화가 있을 예정입니다. 상세 내용은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 (1) 회사 분할 결정'을 참조하시기 바랍니다. - 해당사항 없음 회사명 업종 또는 주된 사업의 변화 효성티앤씨㈜ - 2021년 3월 18일 정관상 사업목적(기초화학물질 제조 및 판매업, 화 학섬유원료 재생업 및 친환경 리사이클 섬유 제조.판매업, 의류제품 제조 및 판매업, 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 라이센스업, 투 자) 추가 - 2019년 3월 22일 정관상 사업목적(부동산임대업, 전기공사업, 에너지 절약사업(ESCO)) 추가 - 2018년 6월 1일 ㈜효성이 영위하던 섬유/무역 사업부문을 인적분할하 여 회사 신설됨 효성중공업㈜ - 2023년 3월 16일 정관상 사업목적 수정 및 추가 수정: 주택건설사업, 부동산 매매업 및 임대업 -> 주택건설사업, 부동산 매매ㆍ임대ㆍ개발 사업 추가: 건설사업관리업, 민자로 유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설, 운영사업, 고속도로휴게소업, 통신판매업- 2021년 3월 18일 정관상 사업목적(정보의 축적ㆍ교환ㆍ전송사업 및 멀티미디어 관련 장비, 시설 등 데이터센터의 구축ㆍ판매ㆍ임대 및 기타 관련 사업, 각종 산업용 가스, 수소 및 연관기기의 생산, 공급 및 판매, 각종 산업용 가스 및 수소, 전동화 차량 등의 충전소 운영 및 기 타 관련 사업, 물류센터 운영 및 이에 관한 서비스업, 보관 및 창고업) 추가 - 2018년 6월 1일 ㈜효성이 영위하던 중공업/건설 사업부문을 인적분할 하여 회사 신설됨 효성첨단소재㈜ - 2018년 6월 1일 ㈜효성이 영위하던 산업자재 사업부문을 인적분할하 여 회사 신설됨 효성화학㈜ - 2018년 6월 1일 ㈜효성이 영위하던 화학 사업부문을 인적분할하여 회 사 신설됨 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 사업연도 회사의 연혁 비고 2023년 - 조석래 명예회장 '제8회 한일포럼상' 수상- 효성비나물류법인 (HYOSUNG GLOBAL LOGISTICS VINA COMPANY LIMITED) 설립- 조현준 회장, 한국경영학회 '대한민국 경영자대상' 수상 - 2022년 - 2022년 대한민국 특허기술상 '세종대왕상' 수상(폴리에스터 섬유 친환경 촉매 개발)- 조현준 회장, 한국능률협회 '한국의 경영자상' 수상 - 2021년 - 국가보훈처 선정 '제22회 보훈문화상' 수상 - 문화재 사회공헌 우수기업 선정 - ESG 경영위원회 설치 - CDP '탄소경영 섹터 아너스' 수상 - 효성트랜스월드㈜ 흡수 합병 - 2020년 - ㈜효성 ESG 평가 A등급 획득 ('21년 1월 기준 B+등급으로 하향) - 2019 지속가능경영보고서 발간 - 린데그룹과 액화수소 사업 추진 MOU 체결 - 2018 지속가능경영보고서 발간 - 2019년 - 홍콩, 싱가포르에서 해외투자자 대상 '코퍼레이트 데이' 개최 - 잠비아 대표단, 안양공장 방문 - 생산기술센터 설립 - 창업주 만우 조홍제 회장 생가 개방 - 주요종속회사 회사의 연혁 비고 Hyosung Holdings USA, Inc. 2021년 4월 HICO America Sales Tech. 지분 매각 - Hyosung USA Inc. 타이어보강재, 인테리어 제품/상품 생산 및 판매 사업 영위 - Nautilus Hyosung America, Inc. 2023년- 신규 브랜드명 "Hyosung Innovue" 런칭2022년 Truist 신규 수주2021년 Wells Fargo TCR 수주 2020년 멕시코 정부 프로젝트 수주 및 금융권 진출을 위한 현지 법인 설립 2018년 누적 서비스 대수 20,000대 돌파 ('18년 12월말 기준 20,600대) - 효성티앤에스㈜ (舊 노틸러스효성㈜) 2021년 러시아 자회사 HYOSUNG TNS RUS L.L.C 설립 2020년 베트남 자회사 Hyosung Financial System Vina Company Limited 설립 2018년 4월 효성티앤에스㈜로 회사명 변경 - ㈜에프엠케이 2021년 1월 페라리 반포사업장 오픈으로 총 8개 전시장 및 8개 A/S센터로 네트워크 확장 * 전시장(8개) : 청담(페라리), 부산(페라리), 반포(페라리), 강남, 분당, 부산, 한남, 성수(중고차) ** A/S센터(8개) : 성수(페라리), 부산(페라리), 반포(페라리), 강남, 분당, 부산, 한남, 강서BP 2020년 8월 마세라티 대전사업장 오픈으로 총 8개 전시장 및 8개 A/S센터로 네트워크 확장 2019년 4월 페라리 부산사업장 오픈으로 총 7개 전시장 및 7개 A/S센터로 네트워크 확장 2018년 페라리 신차 'Portofino' 출시, 마세라티 신차 '르반떼 Trofeo' 출시 - 공덕경우개발㈜ 2017년 1월 공덕 해링턴 스퀘어 오픈 및 임대 사업 영위 - 뉴스타공덕제삼차 주식회사 공덕경우개발㈜의 PF 차입을 위해 증권사가 관리하는 SPC로, 당사 지분은 없으나 실질지배력 행사 기준(기업회계기준서 제1110호)에 의거 연결대상으로 편입됨 - 뉴스타공덕제사차 주식회사 공덕경우개발㈜의 PF 차입을 위해 증권사가 관리하는 SPC로, 당사 지분은 없으나 실질지배력 행사 기준(기업회계기준서 제1110호)에 의거 연결대상으로 편입됨 - 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호) 수서오피스 임대 사업 영위 - Hyosung Financial System Vina Co. Ltd 2020년 회사 설립(효성티앤에스㈜ 지분 100%) - 효성굿스프링스㈜ 2023년 아시아 태평양지역 펌프 업체 최초 ISO 19443인증 취득2023년 혁신형 SMR 기술개발사업단 참여2022년 ANSI 펌프 시장 진입을 통한 제품 POOL확대 및 시장 지배력 강화2019년 오만/PAW, Sohar - Dhahirah Water Transmission Project RN2S 외 총 4기종 수주2019년 쿠웨이트/KOC, Pipeline for New Refinery Project API BB1 펌프 공급 - 주요자회사 사업연도 회사의 연혁 비고 효성티앤씨㈜ 2023년 11월 MSCI ESG 평가 AA등급 획득11월 섬유 브랜드 'CREORA', 'regen' 2개로 통합9월 아웃도어 브랜드 '블랙야크'와 자원순환 MOU 체결8월 친환경 방진복, 삼성전자 美 반도체 공장에 공급8월 서울국제섬유박람회 PIS 참여7월 세계 최대 수영복/란제리 섬유소재 전시회 '인터필리에르 파리' 참가6월 친환경 소재 특화 전시 'FFE(Future Fabric Expo)' 참가6월 북미 최대 아웃도어 산업 전시회 'OR(Outdoor Retailer) Show' 참가6월 폐어망 리사이클 섬유 '리젠 오션 나일론', 아웃도어 의류 첫 적용4월 친환경 블랙 스판덱스 '크레오라 바이오베이스드 블랙' 출시3월 리젠, 삼성전자 방진복에 적용2월 국내 최대 섬유전시회 PID 참여 - 2022년 12월 친환경 나일론 생산 위한 '해중합 설비' 본격 가동11월 세계최대 아웃도어 패션 전시회 'ISPO' 참여11월 리젠, 친환경 골프웨어 시장 공략 본격화9월 국내최초 수소연료탱크 라이너 소재로 나일론 개발 및 활용 성공8월 바이오 스판덱스인 '크레오라 바이오베이스드' 세계최초 상용화7월 한국무역협회와 함께 친환경ㆍ스마트 섬유 발굴 프로젝트 진행6월 리젠, 현대백화점 보냉백 적용6월 효성티앤씨-서울시 민관협력 네트워크 '제로서울 실천단' 출범식 참가5월 베트남 동나이 나일론 신설법인 출자 결정3월 동해안 산불피해 지원 성금2월 국내 최대 섬유전시회 PID 참여1월 무신사와 친환경원단 개발 관련 업무 협약 체결 - 2021년 12월 효성티앤씨㈜ 영업이익 1조 클럽 가입11월 행정안전부, 한복 브랜드 리슬과 친환경 협업 전시회 개최10월 제주시와 제주해변 살리기 친환경 프로젝트 협업 8월 전라남도와 폐어망 재활용 프로젝트 참여 6월 서울특별시 '환경상' 대상 수상 5월 부산시와 자원순환 프로젝트 업무협약 체결 4월 여수항만공사와 자원순환 프로젝트 업무협약 체결 2월 글로벌 데님 전시회 '킹핀스24' 온라인 전시회 참가 2월 독일 스포츠 아웃도어 전시회 'ISPO' 온라인 전시회 참가 1월 서울시와 제주 지역 자원순환 시스템 구축 관련 업무 협약 체결 - 2020년 10월 글로벌 데님 전시회 '킹핀스24 암스테르담' 온라인 전시회 참가 10월 KCGS(한국기업지배구조원)의 ESG 경영 성과 평가에서 A+ (매우우수) 등급 달성 9월 스포츠 브랜드 '안다르'와 협업하여 애슬레저용 마스크 출시 8월 글로벌 아웃도어 가방 브랜드 '오스프리'에 '마이판 리젠 로빅' 공급 6월 데님 온라인 전시회 'Kingpins24 Newyork'에서 데님용 스트레치 스판덱스 3D MAX 런칭 4월 환경부 외 제주특별자치도ㆍ제주도개발공사ㆍ플리츠마마와 제주지역 자원순환 시스템 구축 관련 업무 협약 MOU 체결 3월 지속가능경영추진 TFT 구성 1월 세계 최대 스포츠 아웃도어 전시회 'ISPO 2020' 참가 및 최고제품상 수상 1월 지속가능경영보고서 발간 - 2019년 12월 구미상공대상 수상 10월 친환경 스판덱스 '크레오라 리젠(creora® regen)' 첫 선 9월 미국 스포츠 아웃도어 전시회 '아웃도어 리테일러쇼(OR show)'에서 익스트림스포츠용 스판덱스 '크레오라 액티핏(creora® ActiFit)' 첫 선 9월 세계 최대규모 섬유전시회 '인터텍스타일 상하이(Intertextile Shanghai) 2019' 참가 7월 세계 최대 란제리ㆍ스포츠웨어ㆍ수영복 전시회 '인터필리에르 파리(Interfiliere Paris) 2019' 참가 7월 생산기술센터(섬유, 첨단소재, 화학부문 핵심공정 및 설비기술 운영 총괄조직) 설립 2월 세계 최대 스포츠 아웃도어 전시회 'ISPO 2019' 참가 - 효성중공업㈜ 2023년 '지역사회공헌 인정 기업' 선정'2023 한국전기산업대전' 참가KOMERI와 친환경 선박용 전력변환장치 공동 개발 MOU 체결오스트리아 INNIO옌바허사와 수소엔진 발전기 실증사업 MOA 체결 '제20회 윤경CEO서약식' 참여 경상남도와 '차세대 원전 글로벌 제조거점 육성을 위한 MOU' 체결유럽R 설립 (네덜란드 아르험 위치, 5월17일 일자)창원특례시와 초고압 VI 개발 및 생산설비 증설 MOU 체결('24년 완공, 투자규모 104.5억원)요코타 다케시 대표이사 연임협력사 안전보건관리체계 구축CDP 탄소경영섹터 아너스 수상한국전력 170kV GIS 친환경 개폐장치 개발 및 수주호주 전력청과 전력 기자재 장기 공급 MOU 체결 - 2022년 사우디아라비아 네옴시티 프로젝트에 가스절연개폐장치 사업추진 MOU 체결영국 인비니티에너지 시스템과 나주 한전 에너지밸리에 1.5MWh급 규모 배터리 공급 계약 체결한전, 경남 밀양시 부북면 공공 ESS 수주 (1978억원 규모)효성중공업 외 5개사 연말 이웃돕기 성금 10억 기탁경상남도 함안군 군북면에 효성중공업㈜의 태양열 발전 설비 후원 에티오피아 전력청과 에티오피아 남부국가민족주 전력망 확충 사업 계약 체결(2,356억원 규모)나미비아 국영전력청과 초고압 변압기 설치 프로젝트 계약 체결 (200억원 규모)경상북도 울진군과 원자력 청정수소 산업 육성을 위한 업무협약 체결한국동서발전과 수소엔진 발전기 사업 개발 협력 MOU 체결효성중공업, 한전과 전력설비 예방진단, 자산관리 통합 솔루션 MOU 체결효성 중공업 한국에너지공단과 '2022년 대 ·중소기업 동반성장 업무협약'예산 제2산업단지 도급 계약 체결 (939억 원 규모)서초구 오피스텔 '디오페라 서초 해링턴 타워' 공급남아프리카공화국 콰줄루나탈주 변전소 수주 (1221억 원 규모)양동기 대표이사 선임 (각자 대표이사 체제)전남도와 '그린수소 산업 육성을 위한 업무협약'(MOU)을 체결인비니티와 ESS 사업 기술 협력을 위한 양해각서(MOU)를 체결적십자사 고액기부클럽 '레드크로스 아너스기업' 가입남양주 도농공원 개발사업 공사도급계약 (계약금액 993억원 규모)대전 ‘해링턴 플레이스 휴리움’ 분양 - 2021년 창원공장 스태콤 시험실, 한국인정기구(KOLAS) 국제공인시험기관 인정 획득부산시, 한국자산관리공사와 부산광역시 액화수소산업 생태계 조성을 위한 업무협약(MOU) 체결서울 서초구 서초동 오피스텔 공사도급 계약 수주(계약금액 804억원 규모)인천 산곡 도시환경정비사업 수주(계약금액 3666억원 규모)부산 서면역 '더스테일서면해링턴타워' 분양대구 '해링턴 플레이스 감삼 III' 분양안성 진사지구 공동주택 신축공사 수주(1,962억원 규모)청주 테크노폴리스 S2BL 주상복합 신축공사 신축사업 수주(1,878억원 규모)광주광역시 서구 마륵동 '효성해링턴플에이스 상무역' 분양빌 해거티 美 테네시주 상원의원, 효성중공업 멤피스 초고압변압기 공장 방문중소기업유통센터와 '동반성장몰' 구축두산중공업, SK E, 포스코에너지, 한화에너지, 현대자동차 등 9개 기업과 '에너지 얼라이언스' 출범대우조선해양과 영구자석형 축발전기모터 국산화 MOU 체결효성중공업-린데그룹 합작법인 린데하이드로젠, 울산 액화수소 공장 착공해링턴타워 서초 분양충남 아산시 음봉면 '해링턴 플레이스 스마트밸리' 분양'부평역 해링턴 플레이스' 분양린데그룹과 액화수소 사업 추진 합작법인(JV) 투자 계약 체결녹색에너지연구원에 신재생에너지용 송배전시스템 MVDC(중압 직류송배전 시스템) 공급계약 체결프로축구 K리그2 FC 안양과 메인스폰서 후원 계약 체결영국 다우닝사에 50MW급 ESS 공급 계약 체결싱가포르 STT 와 데이터센터 공동개발 운영 위한 파트너십 체결대구 효목1동 7구역 주택재건축정비사업 수주(1,850억원 규모)당진 효성해링턴 에듀타운 분양 - 2020년 KCGS(한국기업지배구조원) 2020년 상장기업 ESG 평가 A 등급 획득 동국제강 당진공장 태양광발전사업 양해각서(MOU) 체결 전라북도와 '전북 해상풍력 기업유치 업무협약' 체결 강원도와 '액화수소산업 규제자유특구 국내 1호 액화수소충전소 구축 업무협약' 체결 2020 강원그린뉴딜 국제수소포럼 세션 참가 대구 감삼동 주거복합(3차) 신축사업 수주(1,601억원 규모) 안양 목련 2단지 아파트 리모델링 사업 수주(2,269억원 규모) 아산스마트밸리 C1블럭 공동주택 신축사업 수주(1,133억원 규모) 대구 '해링턴플레이스 감삼II, 해링턴플레이스 동대구' 분양 제1회 수소모빌리티 쇼 참가 용산 센트럴파크해링턴스퀘어 준공 이집트 알렉스웨스트 변전소 공사 계약 체결(220억원 규모) 성남 중1구역 도시환경정비사업 수주(3,305억원 규모) 인도 차단기 제조법인(Hyosung T India Pvt Ltd) 증자(25백만불) ESS 해외 프로젝트 최초 수주(영국 Downing 50MW) 축발전기모터시스템(SGM) 육상시험설비 승인 및 설치 착수 서울 장지물류센터 수주(516억 규모) 부산 '해링턴타워광안디오션' 분양 울산 중구 B-05구역 주택재개발정비사업 수주(1,068억원 규모) 대구 감삼동 주거복합(2차) 신축사업 수주(788억원 규모) 미국 테네시주 초고압변압기 공장 법인 자본금 납입(45백만불) 및 생산 시작('20.02) 스웨덴 국영전력청 420kV 초고압 차단기 수주 - 2019년 차세대 대용량 스태콤(STATCOM) 개발 및 타입 테스트 완료 미국 테네시주 초고압변압기 공장(MEPPI) 인수 관련 MOU 체결 차세대 대용량 스태콤(STATCOM) 개발 및 타입 테스트 완료 한국전력공사와 '전력설비 예방진단 및 자산관리 시스템 분야 기술협력' MOU 체결 '고덕역 효성 해링턴타워 더퍼스트' 분양 대구 '해링턴 플레이스 만촌' 분양 부산 용호 3구역'데시앙 해링턴 플레이스 파크시티' 분양 여의도 국회 수소충전소 준공 당진 송산 2산업단지 C-2-5블럭 아파트 공사도급계약 체결(1,033억원 규모) '대구 해링턴플레이스 감삼' 분양 1160억원 규모 회사채 발행 인도 뉴델리 개최 'Grid Tech 2019' 참가 '2019 대한민국 수소 엑스포' 참가 기관투자자 대상 CEO 세미나 개최 '인천 효성해링턴타워 인하' 분양 1300억원 규모 회사채 발행 국내 최초 전압형 HVDC 개발 및 실증 성공 수소충전소 연합군 '하이넷' 합류 청량리역 해링턴 플레이스 분양 - 효성첨단소재㈜ 2023년 - 전주공장 탄소섬유 증설 라인 가동 (4월/12월) - 2022년 - 전주공장 탄소섬유 생산라인 3차 증설 투자 결정 (3월)- 전주공장 탄소섬유 5,6 생산라인 증설 투자 결정 (11월) - 중국 장쑤성(강소성)에 탄소섬유 생산법인 설립 결정 (11월) - 언양공장 토지, 건물 및 구축물 매각 계약 해제 (12월) - 2021년 - 울산공장 아라미드 증설 라인 가동(10월) - 언양공장 토지, 건물 및 구축물 일체 매각 계약 체결(9월)- 전주공장 탄소섬유 생산라인 증설 투자 결정 (5월) - 한화솔루션과 탄소섬유 장기공급계약 체결 (4월) - 2020년 - 대전공장 ISO 14001 인증 획득(11월)- 울산공장 아라미드 생산라인 증설 투자(5월)- 전주공장 탄소섬유 생산라인 증설 공장 가동 (3월) - 2019년 - 제 56회 무역의 날 '5억불 수출의 탑' 수상(12월)- 2019 보건복지부·한국사회복지협회 '지역사회공헌 인정기업 인정패' 수상(12월) - 전주공장, 탄소섬유 신규투자 협약식 개최 (8월)- 전주공장 탄소섬유 생산라인 증설 투자 (2월) - 효성화학㈜ 2023년 10월 20일 제 72회 서울특별시 문화상 '문화예술후원 분야' 수상04월 17일 플라스틱·고무 박람회 차이나플라스 2023 참가03월 31일 멸종위기종 보전 후원 인정 기업 선정 03월 16일 제5기 정기주주총회 개최 - 2022년 10월 29일 독일 'K 2022' 전시회 참가10월 17일 TCFD 지지 선언07월 21일 대·중소기업 동반 성장 업무 협약 체결04월 28일 19회 윤리경영CEO서약식 참여03월 25일 BIS Summit 2022 참석03월 17일 제4기 정기주주총회 개최 2021년 04월 13일 화학산업 박람회 차이나플라스 2021 참가03월 18일 제3기 정기주주총회 개최 - 2020년 10월 14일 한국기업지배구조원(KCGS) ESG평가 효성화학㈜ A+ 등급 선정07월 20일 용연공장 환경 안전 경영 회의 (EHS위원회) 개최05월 21일 효성화학-KIST, 기체차단 포장 필름소재 개발04월 28일 린데그룹과 액화수소 사업 추진 MOU 체결04월 24일 Neochem PU 소재연구소 신설03월 20일 제2기 정기주주총회 개최 - 2019년 12월 31일 2018년 지속가능경영보고서 발간07월 09일 기관투자자 대상 CEO 세미나 개최06월 20일 섬유, 산업자재, 화학PG 공통 '생산기술센터' 설립05월 21일 중국 광저우 플라스틱 고무 산업 박람회 '차이나플라스 2019' 참가03월 22일 제1기 정기주주총회 개최02월 11일 싱가폴, 홍콩 Corporate Day 개최 - 효성투자개발㈜ 대구 소재 상업용 건물 임대중, 국내외 지분투자중 - 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 당사는 최근 5사업연도 중 자본금 변동사항이 없습니다. (단위 : 원, 주) 종류 구분 제69기(2023년말) 제68기(2022년말) 제67기 (2021년말) 제66기(2020년말) 제65기(2019년말) 보통주 발행주식총수 21,071,025 21,071,025 21,071,025 21,071,025 21,071,025 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 비고 보통주식 종류주식 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 150,000,000 50,000,000 200,000,000 정관 제5조 및 제7조의 2 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 42,393,329 - 42,393,329 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 21,322,304 - 21,322,304 - 1. 감자 21,322,304 - 21,322,304 18년 분할 : 21,322,304주 감소 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 21,071,025 - 21,071,025 - Ⅴ. 자기주식수 1,161,621 - 1,161,621 20년 자기주식 취득 : 421,420주 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 19,909,404 - 19,909,404 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 보통주 421,420 - - - 421,420 - 우선주 - - - - - - 장외직접 취득 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 공개매수 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(a) 보통주 421,420 - - - 421,420 - 우선주 - - - - - - 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 현물보유물량 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 보통주 740,201 - - - 740,201 - 우선주 - - - - - - 총 계(a+b+c) 보통주 1,161,621 - - - 1,161,621 - 우선주 - - - - - - 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 (기준일 : 2023년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 직접 취득 2020년 03월 24일 2020년 06월 22일 421,420 421,420 100.0 2020년 06월 23일 라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 : 해당사항 없음 마. 종류주식(명칭) 발행현황 : 해당사항 없음 5. 정관에 관한 사항 당사 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 17일이며, 공시대상기간 중 변경된 정관의 이력은 아래와 같습니다. 가. 정관 변경 이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 2023년 03월 17일 제68기 정기주주총회 제25조(이사의 임기) 이사의 임기를 기존 '2년'에서'취임 후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지'로 변경함 부칙 제1조(시행일) 정관 개정사항 효력 발생일 명시 임기 명확화 2021년 03월 19일 제66기 정기주주총회 제2조(목적) 효성트랜스월드㈜ 합병에 따른 사업목적 추가 제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) 전자증권법상 주주명부폐쇄 절차는 불필요함에 따라 관련 규정 삭제 등 전자증권법 개정사항 반영 제24조(이사의 정원 및 선임) 자본시장법 제165조의20 신설에 따른 여성이사 1명 의무선임 규정 반영 제25조(이사의 임기) 상법시행령 제34조 개정에 따른 사외이사 임기제한 규정 신설 부칙 제1조(시행일) 정관 개정사항 효력 발생일 명시 2020년 개정 상법 및 전자증권법 반영에 따른 변경 (2) 정관 신구조문 대비표 제68기 정기주주총회(2023년 3월 17일 개최)에서 가결된 정관 일부 변경 안건의 상세 내용은 아래와 같습니다. 변경전 내용 변경후 내용 변경의 목적 제25조(이사의 임기) ① 이사의 임기는 2년으로 한다.② 사외이사의 재직기간은 본 회사에서 6년을 초과할수 없으며, 본 회사 또는 계열회사에서 각각 사외이사로 재직한 기간을 합산하여 9년을 초과할 수 없다.③ 제1항의 임기 또는 제2항의 재직기간이 그 임기 또는 재직기간 중의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 그 임기 또는 재직기간을 연장한다. 제25조(이사의 임기) ① 이사의 임기는 취임 후 2년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ② 임기 명확화 부칙 제1조(시행일) 본 정관은 2021년 3월 19일부터 시행한다. 부칙 제1조(시행일) 본 정관은 2023년 3월 17일부터 시행한다. 정관 개정사항 효력발생일명시를 위해 추가 다. 사업목적 현황 구 분 사업목적 사업영위 여부 1 자회사의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 영위 2 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업 영위 3 물품매도확약서 발행업 미영위 4 상품 종합 도매업 및 상품 종합 소매업 미영위 5 상품 중개업 미영위 6 부동산 매매 및 임대업 영위 7 보관 및 창고업 영위 8 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매 미영위 9 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 영위 10 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 영위 11 교육지원서비스업 및 대행용역사업 영위 12 화학섬유 제조ㆍ염색ㆍ가공 및 판매업 영위 13 화학섬유 직물 제조 및 판매업 영위 14 각종 섬유물, 각종 피혁물 및 이에 수반되는 각종물의 제조, 가공 및 봉제업 영위 15 공학 연구개발 및 용역업 영위 16 전산시스템 관리 및 운영, 용역사업 영위 17 식음료품의 제조, 가공, 판매 및 음식점업 미영위 18 목재 및 동 제품 판매업 미영위 19 액체화물 및 일반화물의 보관 및 하역업 미영위 20 자회사 등에 대한 자금 및 업무지원 사업 영위 21 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발ㆍ판매 및 설비ㆍ전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 영위 22 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 영위 23 국제물류주선업 영위 24 화물운송업 및 창고업 영위 25 하역업 및 통관업 영위 26 원양해상운송사업 미영위 27 선박대리점 및 용선업 미영위 28 항만운영개발 및 하역업 미영위 29 선박매매업 미영위 30 선박 및 화물중개업 미영위 31 선박수리 및 관리업 미영위 32 기타 위 각호에 관련된 일체의 부대사업 및 투자 영위 라. 사업목적 변경 내용 및 변경 사유(1) 사업목적 변경 내용 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 추가 2021년 03월 19일 - 23. 국제물류주선업 추가 2021년 03월 19일 - 24. 화물운송업 및 창고업 추가 2021년 03월 19일 - 25. 하역업 및 통관업 추가 2021년 03월 19일 - 26. 원양해상운송사업 추가 2021년 03월 19일 - 27. 선박대리점 및 용선업 추가 2021년 03월 19일 - 28. 항만운영개발 및 하역업 추가 2021년 03월 19일 - 29. 선박매매업 추가 2021년 03월 19일 - 30. 선박 및 화물중개업 추가 2021년 03월 19일 - 31. 선박수리 및 관리업 (2) 변경 사유 - 변경 취지 및 목적, 필요성 : 2021년 3월 19일 추가된 사업목적 23. 국제물류주선업>, 24. 화물운송업 및 창고업>, 25. 하역업 및 통관업>, 26. 원양해상운송사업>, 27. 선박 대리점 및 용선업>, 28. 항만운영개발 및 하역업>, 29. 선박매매업>, 30. 선박 및 화물중개업>, 31. 선박수리 및 관리업>은 과거 효성트랜스 월드㈜의 정관 상 사업목적 중 일부로, ㈜효성이 효성트랜스월드㈜를 흡수합병함에 따라 추가되었습니다. 합병에 대한 상세 내용은 'I. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그내용' 및 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 등 나. 합병 등의 사후정보'를 참조하시기 바랍니다. - 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회 (이사회에서 합병을 승인함) - 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 : 당사의 주된 사업은 지주사업이며 위 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향은 없습니다. 다만 당사가 효성트랜스월드㈜를 흡수합병함에 따라 사업목적을 변경하였 고, 일원화된 관리에 따른 비용절감 및 운영 효율화, 상호 역량 보완을 통한 대외 경쟁력 강화 등의 시너지 효과 창출을 기대할 수 있습니다. 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 구 분 사업목적 추가일자 1 23. 국제물류주선업 2021년 03월 19일 2 24. 화물운송업 및 창고업 2021년 03월 19일 3 25. 하역업 및 통관업 2021년 03월 19일 4 26. 원양해상운송사업 2021년 03월 19일 5 27. 선박대리점 및 용선업 2021년 03월 19일 6 28. 항만운영개발 및 하역업 2021년 03월 19일 7 29. 선박매매업 2021년 03월 19일 8 30. 선박 및 화물중개업 2021년 03월 19일 9 31. 선박수리 및 관리업 2021년 03월 19일 공시대상기간 중 추가된 정관상 사업목적의 사업 내용 및 전망 등을 아래와 같이 설명드립니다. 23. 국제물류주선업 > 24. 화물운송업 및 창고업> 25. 하역업 및 통관업> 당사의 운송매출 관련 사업부는 '23. 국제물류주선업'을 핵심적으로 영위하고 있으며, 사업목적' 24. 화물운송업 및 창고업', '25. 하역업 및 통관업'은 사업목적 '23. 국제물류주선업'을 영위하기 위하여 관련 업체를 주선하여 용역을 위탁하는 등의 간접적인 방식으로 영위하는 사업입니다. 즉, '24. 화물운송업 및 창고업', '25. 하역업 및 통관업'은 '23. 국제물류주선사업'을 영위하기 위한 부대 사업이라고 할 수 있습니다.따라서 사업의 내용이 서로 유사하고 연관되어 있어 아래와 같이 통합하여 기재하였습니다. (1) 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 : 당사는 기존에 국제물류주선업 등의 사업을 영위하고 있던 효성트랜스월드㈜ 를 흡수합병함에 따라 해당 사업목적들을 정관에 추가하였습니다. ① 국제물류주선업 : 컨테이너를 비롯한 벌크, 플랜트 기자재, 프로젝트 화물 등 모든 종류의 화물에 대해 안정적인 선복 및 양질의 물류서비스를 제공함으로써 고객의 물류비 절감 과 글로벌 경쟁력 강화에 기여하기 위함입니다. ② 화물운송업 및 창고업 : 국제물류주선업을 영위하며 그룹사 수출입화물의 물류를 진행하면서 같이 발생하는 국내외 내륙운송 및 창고 보관 업무에 대하여 업체 선정 및 요율 취합 관리하여 업무 효율성 및 경쟁력 강화에 기여하기 위함입니다. ③ 하역업 및 통관업 : 국제물류주선업을 영위하며 발생하는 국내외 하역 및 통관 관련 업무에 대하여 업체 선정 및 비용을 청구하여 업무 효율성 및 경쟁력 강화에 기여하기 위함 입니다. (2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 : 물류산업은 글로벌화, 4차 산업혁명 등에 따른 지속 성장이 가능한 산업이며 완전경쟁 시장입니다. 이에 따라 경쟁력 있는 운임구득, 시황/법령/정책 모니터링, 글로벌 물류 통합거점 구축 및 IT 인프라 확충 등을 통해 고객의 요구에 신속하게 대응할 수 있는 역량이 요구됩니다. (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 ① 효성트랜스월드㈜ 합병: ㈜효성이 효성트랜스월드㈜의 지분 100% 기보유 하고 있어 무증자 합병으로 진행되었으며, 별도의 투자 및 경영권 등의 변경은 없습니다. ② 베트남 신규 법인 설립: 당 그룹이 다수 진출해있는 베트남 현지에서 그룹사 베트남 법인 물류 통합을 통한 관리 효율성 증대 및 수익 창출을 도모하고자 신규 법인을 설립하였습니다. ㈜효성이 자기자금으로 100% 출자한, 자본금 $760천의 베트남 신규 법인인 Hyosung Global Logistics Vina Co., Ltd.가 2023년 6월에 설립 허가(2023년 7월 출자)되었으며, 2023년 9월 영업 개시하 였습니다. 해당 사업은 물류 서비스를 제공하는 서비스업이므로 별도의 시설투자는 예정되어있지 않습니다. (4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) ① 운송매출 관련 사업부(트랜스월드 사업부) - 조직 및 인력구성 현황: 2023년 말 기준, 69명이 해당 사업부에 소속되어 있으며 해당 사업부는 무역물류팀, 섬유물류팀 외 6개 팀으로 구성되어 있습니다. - 연구개발활동 내역: 해당사항 없음 - 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부: 해당사항 없음 - 매출: 265,064 백만원 (2023년 기준) ② 베트남 신규법인 - 조직 및 인력구성 현황: 2023년 6월 설립 허가, 2023년 말 기준 총 인원 33명 (주재원 2인 및 현채원 31인: 수출팀 15명, 수입팀 7명, 회계팀 5명, 인사총무팀 4명 등) - 운영 현황: 영업 활동 2023년 9월 개시 - 연구개발활동 내역: 해당사항 없음 - 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부: 해당사항 없음 - 매출: 9,147백만원 (23년 기준) (5) 기존 사업과의 연관성 : ㈜효성이 효성트랜스월드㈜를 흡수합병함에 따라 해당 사업목적을 추가하였습 니다. (안정적 현금수익 창출을 통해 지주사 수익성 개선 및 그룹사 물류의 효율적 운영과 비용 절감 가능) (6) 주요 위험 ① 환율위험: 거래환리스크에 노출되어 있어 외환시장 변동성에 따라 헤지전략 등을 검토하여 안정적인 환리스크 관리가 필요합니다. ② 신용위험: 매출채권 대손위험에 노출되지 않도록 거래 기업의 신용평가 등 미수채권에 대한 지속적인 관리가 필요합니다. (7) 향후 추진계획 : 물류 IT 인프라 확충 및 베트남 효성비나물류법인과의 통합 관리를 위하여 글로벌 통합 물류 시스템 개발 추진 계획입니다. ① 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기 - '23년 12월 프로젝트 분석/설계 단계를 시작하였으며, 개발 및 테스트 단계를 거쳐 24년 하반기 오픈 예정입니다. ② 향후 1년 이내 추진 예정사항 - 한국 오픈 이후 '24년 하반기부터는 베트남 확장을 시작하여 '25년 상반기에 모든 프로젝트를 최종 완료할 계획입니다. ③ 조직 및 인력 확보 계획 - 성공적인 프로젝트 수행을 위하여 IT 전담 인력 1명 포함 프로젝트 TFT (23년말 기준 총 인원 7명)을 구성하였습니다. 26. 원양해상운송사업> 원양해상운송사업은 보고서 작성 기준일 현재(2023년 12월 31일) 당사가 영위하지 않는 사업입니다. (1) 미추진 사유 : 벌크선 등 중고선박 구매 후, 단기운용ㆍ고철판매 사업을 추진하고자 추가하였 으나, 해외법인 설립 등의 사업영역 확대를 우선 추진하여 해당 사업은 미추진 상태입니다. 27. 선박대리점 및 용선업> 선박대리점 및 용선업은 보고서 작성 기준일 현재(2023년 12월 31일) 당사가 영위 하지 않는 사업입니다. (1) 미추진 사유 : 글로벌선사로부터 한국내 대리점 운영권을 취득하여야 가능한 선박대리점 사업에 진출해보고자 사업목적을 추가하였으나, 해외법인설립 등의 사업영역 확대를 우선 추진하여 해당 사업은 미추진 상태입니다. 28. 항만운영개발 및 하역업> 항만운영개발 및 하역업은 보고서 작성 기준일 현재(2023년 12월 31일) 당사가 영위하지 않는 사업입니다. (1) 미추진 사유 : 향후 부산신항 부지 분양 추진을 위해 추가하였으나, 해외법인 설립 등의 사업영역 확대를 우선 추진하여 해당 사업은 미추진 상태입니다. 29. 선박매매업> 선박매매업은 보고서 작성 기준일 현재(2023년 12월 31일) 당사가 영위하지 않는 사업입니다. (1) 미추진 사유 : 벌크선 등 중고선박 구매 후, 단기운용ㆍ고철판매 사업을 추진하고자 추가하였 으나, 해외법인 설립 등의 사업영역 확대를 우선 추진하여 해당 사업은 미추진 상태입니다. 30. 선박 및 화물중개업> 선박 및 화물중개업은 보고서 작성 기준일 현재(2023년 12월 31일) 당사가 영위하지 않는 사업입니다. (1) 미추진 사유 : 벌크선 등 중고선박 구매 후, 단기운용ㆍ고철판매 사업을 추진하고자 추가하 였으나, 해외법인 설립 등의 사업영역 확대를 우선 추진하여 해당 사업은 미추진 상태입니다. 31. 선박수리 및 관리업> 선박수리 및 관리업은은 보고서 작성 기준일 현재(2023년 12월 31일) 당사가 영위 하지 않는 사업입니다. (1) 미추진 사유 : 벌크선 등 중고선박 구매 후, 단기운용ㆍ고철판매 사업을 추진하고자 추가하 였으나, 해외법인 설립 등의 사업영역 확대를 우선 추진하여 해당 사업은 미추진 상태입니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ㈜효성은 지주회사로서 자회사의 지분관리 및 투자 등을 주요 사업으로 하며, 지분법손익, 운송매출(물류용역 사업), 제품매출(카매트 등 인테리어 사업), 용역매출(연구용역, IR용역, 교육용역 등), 기타매출(CI로열티수익, 임대수익 등)을 매출로 인식하고 있습니다. 연결 종속회사는 무역, 섬유제조, 정보통신, 펌프, 수입차 딜러 등의 사업을 영위하고 있습니다. 무역사업 부문은 철강, 스판덱스 등 제품을 계열사 등으로부터 수입하여 주로 미국 내수용으로 판매하며, 섬유제조 부문은 해외 공장에서 타이어 보강재, 카페트, 에어백 쿠션 등을 직접 생산하여 판매합니다. 정보통신 부문은 국내는 물론 미국, 유럽 등 해외 은행 등에 ATM 판매, 유지보수 서비스를 제공하고 있으며, 펌프제조 부문은 국내외 건설사, 발전사, 공장 등에 펌프를 생산/판매하고 있습니다. 수입차 딜러 사업은 페라리, 마세라티 자동차를 수입/판매합니다. 2023년 연결기준 사업부문별 매출액은 지주사업 부문 5,873억원, 무역사업 부문 9,984억원, 섬유제조 부문 3,073억원, 정보통신 부문 1조 1,054억원, 펌프제조 부문 2,256억원, 수입차딜러 부문 2,221억원, 기타 부문 330억원, 연결조정 -425억원 등 총 3조 4,367억원입니다. 당기 매출액은 운송용역수익이 포함된 지주사업부문이 운송단가 하락 영향으로 크게 감소하는 등 주요 사업부문의 매출액이 감소하였습니다. ㈜효성 종속회사가 아닌 주요자회사는 효성티앤씨㈜, 효성중공업㈜, 효성첨단소재㈜, 효성화학㈜이 있습니다. 효성티앤씨㈜의 연결 기준 2023년 누적 매출액은 7조 5,269억원이며, 섬유부문은 3조 896억원, 무역 등 부문은 4조 4,373억원 입니다. 별도 기준 2023년 누적 매출액은 4조 4,530억원이며, 섬유 부문은 1조 2,036억원, 무역 등 부문은 3조 2,494억원입니다. 효성티앤씨㈜의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있으며, 대금회수 조건은 신용장 또는 무신용장 거래, 현금 및 어음 결제 등이 있습니다. 효성티앤씨㈜는 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. 무역부문의 경우 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 국내 생산제품의 수출 증대 및 삼국산 제품 거래 확대를 추진하고 있으며, 나아가 심도있는 시장조사를 통해 신규거래선을 개발, 관리하고 적극적인 신시장 개척을 통해 효성티앤씨㈜의 상권을 강화하고 있습니다 효성중공업㈜는 중공업 부문과 건설 부문을 핵심 사업으로 하고 있습니다 . 중 공업 부문에서 생산 및 판매 중인 주요 제품으로는 전력산업의 핵심 설비인 변압기, 차단기와 산업 생산설비 등에 광범위하게 이용되는 전 동기, 감속기 등이 있으며, 건설 부문은 국내외에서 주택사업, 재개발ㆍ재건축사업, 업무ㆍ상업시설, 토목ㆍ환경, SOC(사회간접자본) 사업 다양한 건설 사업을 영위하고 있습니다. 2023년 1~12월 효성중공업㈜의 연결 기준 매출액 4,300,571백만원 중 중공업 부문의 매출액은 2,576,345백만원으로 전체 매출액의 59.91%이며, 건설 부문의 매출액은 1,696,452백만원으로 전체 매출액의 39.45%입니다. 효 성중공업㈜는 한국전력공사 수요에 대응하기 위한 170kV 50kA GIS 및 154kV Shunt Reactor와 중동 시장에 대응하기 위한 Compact형 변압기를 개발하고 있습니다. 또한 홍콩전력청을 비롯한 신규시장에 진입하기 위해 친환경 가스절연 개폐장치 DAIS 시리즈 개발과 박판형 36kV 40kA 4000A(민수) 친환경 CC-GIS 개발 등도 진행하고 있습니다. 효성중공업㈜는 Global 기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내, 미국 및 중동시장 중심에서 아시아, 유럽, 중남미, 아프리카 등으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. 효성첨단소재㈜ 및 해외종속회사의 사업은 제품 및 제조공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징 등에 따라 산업자재, 섬유 및 기타 부문으로 구분할 수 있습니다. 효성첨단소재㈜ 의 연결기준 2023년 매출액은 3,202,331백만원이며, 그 중 산업자재부문 매출액은 3,166,450백만원입니다. 산업자재 부문에는 타이어보강재, 산업용 원사, 카페트, 아라미드, 탄소섬유 등이 있습니다. 타이어보강재는 타이어제조에 필수적으로 사용되며, 대표제품으로 타이어코드와 스틸코드가 있습니다. 산업용 원사는 자동차용 Seat belt, 에어백, 건축, 토목 및 일반 산업현장 등에서 광범위하게 사용되고 있습니다. 카페트는 자동차 차체 바닥에 장착되는 제품으로 내구성이 우수하고 흡음성과 차음성이 뛰어나 주행 시 소음 개선효과가 있습니다. 이외에 아라미드는 방탄소재, 자동차 고무 보강용, 산업용 등에 사용되며, 탄소섬유는 고압용기, 전선심재, 건축보강 용도로 사용되는 고부가가치 신소재 제품입니다. 섬유부문 매출액은 360,305백만원이며, 고부가가치, 고기능성 섬유소재로써 주로 의류용으로 사용되는 스판덱스, 폴리에스터 원사가 있습니다. 기타부문 매출액은 133,965백만원이며, 나일론필름 및 임대부문 등이 있습니다. 나일론필름은 산소투과도가 낮고 우수한 내열성, 내한성, 내핀홀성의 특징을 지니고 있어 식품 및 의약품을 장기 보관하기에 적합합니다. 연결조정은 ▲458,389백만원입니다. 효성첨단소재㈜는 업계의 선두주자로서 산업용 원사의 경량화, 고기능화, 다양화에 앞장서고 있을 뿐 아니라, 탄소섬유 등 신규제품 개발을 적극적으로 추진하여 변화하는 산업용 원사시장을 이끌어나가고 있습니다. 효성화학㈜ 및 효성화학㈜의 해외종속회사의 사업은 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따라 단일의 영업부문인 화학부문으로 이루어져 있습니다. 주요 제품은 PP, TPA, Nylon Film, PET Film, NF3 Gas, TAC Flim 등이며, 효성화학㈜의 연결 기준 2023년 1~12월 매출액은 2조 7,916억원입니다. 화학섬유 원료인 TPA나 대표적인 범용수지인 PP는 국제유가와 세계 경기 변동에 민감하며 원재료 가격 등락에 연동하여 변동됩니다. 또한 정기보수 및 증설에 따른 공급과 계절적 요인에 기인한 수요 변동이 제품가격에 영향을 미칩니다. 전자소재 및필름 부문은 중간재로 사용되는 제품의 특성상 디스플레이, 반도체 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다. 효성화학㈜는 폴리프로필렌의 해외시장 확대를 위해 베트남 남부 바리아붕따우성에 투자를 진행하여 프로판 조달에서 폴리프로필렌 생산에 이르는 수직계열화 체계를 구축하기위한 공장을 건립하였습니다. '20년 폴리프로필렌 공장을 가동하여 베트남 내수 시장 및 동남아 시장과 유럽, 러시아 등에 수출 판매를 확대 하고 있으며, '21년 하반기 폴리프로필렌 증설 라인과 프로필렌 공장 및 LPG 저장시설인 Cavern의 본격가동으로 수익을 증대해 나가고 있습니다. 효성화학㈜는 지속적인 품질 차별화를 통하여 고부가가치 제품을 개발하고, 고객의 Needs를 반영한 신규 Item을 생산하여 고객의 Value를 높이고 있습니다. 또한 적극적인 시장조사를 통해 신규 거래선을 확보하고 지역을 다변화하여 글로벌 판매를 확대하고 있으며, 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 대리점이나 Agent를 적극 활용하여 판매 Network를 강화하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 주요종속회사의 내용> 주요 제품 및 서비스는 ㈜효성 및 주요종속회사를 중심으로 기재하였습니다. 가. 주요 제품 등의 매출 (1) 사업부문별 연결기준 매출액 및 비중 (단위 : 백만원, %) 사업부문 주요상표 등 생산 제품 제69기 (2023년 1~12월) 제68기 (2022년 1~12월) 제67기 (2021년 1~12월) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 지주사업 지주사 CI로열티수익, 연구 용역 등 587,257 17.09% 752,215 20.22% 1,146,249 32.41% 무역사업 철강, 타이어 보강재 등 998,446 29.05% 1,086,532 29.21% 768,370 21.73% 섬유제조 에어백 쿠션, 타이어 보강재 등 307,269 8.94% 315,814 8.49% 214,792 6.07% 정보통신 금융 자동화기기 1,105,444 32.17% 1,152,960 31.00% 926,401 26.20% 펌프 제조 펌프제조 225,621 6.57% 202,775 5.45% 208,977 5.91% 수입차딜러 수입차 딜러 222,146 6.46% 216,394 5.82% 228,606 6.46% 기타 32,999 0.96% 45,983 1.24% 81,654 2.31% 연 결 조 정 (42,494) (1.24%) (53,347) (1.43%) (38,526) (1.09%) 합 계 3,436,688 100.00% 3,719,326 100.00% 3,536,523 100% ※ 지주사업에는 운송용역수익 및 섬유제조 수익이 포함되어 있습니다.※ 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다. ※ 상기 67기(2021년) 재무정보는 2021년 4월 매각된 HICO America Sales Tech. 에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 분류하고, 계속사업 기준으로 재작성한 것으로, 해당 사업 관련 손익은 'III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항'을 참조하시기 바랍니다. ※ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 재무제표가 재작성되었습니다. (2) 주요 종속회사의 제품/서비스 품목별 매출 (단위 : 백만원) 회사명 매출 유형 품목 매출액 제69기 (2023년) 제68기 (2022년) 제67기 (2021년) 효성티앤에스㈜ 제품 금융자동화기 (내수) 43,415 46,986 48,832 제품 금융자동화기 (수출) 461,374 525,744 549,639 용역 자동화기유지보수, VAN, IT서비스 등 153,323 144,941 134,383 합 계 658,112 717,671 732,854 Nautilus Hyosung America, Inc. 상품 Direct 88,577 107,430 83,531 Channel 93,299 59,583 96,689 Retail 48,341 82,622 49,352 Parts 19,798 18,445 14,862 서비스/SW SW 33,443 26,873 23,222 Service 168,315 162,226 132,096 451,773 475,717 399,752 효성굿스프링스㈜ 제품 대형 펌프 53,495 62,271 57,168 제품 고압 펌프 54,585 42,113 44,241 제품 석유화학 펌프 37,818 21,231 46,987 제품 소형 펌프 등 79,723 77,159 60,582 합 계 225,621 202,775 208,977 ㈜에프엠케이 상품 FERRARI 판매 157,829 143,735 123,020 상품 MASERATI 판매 37,906 45,247 59,863 용역 정비매출 등 26,411 27,412 45,723 합 계 222,146 216,394 228,606 공덕경우개발㈜ 임대 부동산 임대 22,392 21,720 20,099 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁39호 임대 부동산 임대 7,991 7,012 7,254 뉴스타공덕제삼차 주식회사 - - - - - 뉴스타공덕제사차 주식회사 - - - - - Hyosung USA Inc. 제품 타이어코드, 카페트 등 235,553 230,884 167,326 상품 타이어코드 581,567 714,444 530,653 상품 Tech Yarn 등 145,093 109,128 61,810 합 계 962,214 1,054,456 759,789 Hyosung Holdings USA, Inc. 제품 스판덱스, Textile, Steel, LED, TPA 등 261,064 269,302 171,048 상품 Airbag用 Flat Fabric 등 83,514 77,372 52,646 합 계 344,578 346,674 223,694 Hyosung Financial System Vina Co. Ltd 제품 리테일 35,643 40,975 - 출금기 52,723 59,701 - 환류기 111,870 6,814 - 보수품/지정품 등 58,930 4,084 - 기타 기타 1,511 804 - 합 계 260,677 112,377 - HYOSUNG TNS RUS L.L.C 상품 금융자동화기 140,570 8,771 - 용역 자동화기유지보수 38,974 - - 합 계 179,544 8,771 - ※ 뉴스타공덕제삼차 주식회사, 뉴스타공덕제사차 주식회사는 공덕경우개발㈜의 PF 차입을 위해 증권사가 관리하는 SPC로, 당사 지분은 없으나 실질지배력 행사 기준(기업회계기준서제1110호)에 의거 연결대상으로 편입되었습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 백만/대, $/kg, \/㎡, $/㎡) 사업부문 생산제품 주요제품 제69기(2023년) 제68기(2022년) 제67기(2021년) 정보통신 금융자동화기기 ATM 등 1.0~84.4백만원/ea 1.2~85.4백만원/ea 1.1~76.8백만원/ea 지주사업 카 인테리어 카매트 6,862~13,629원/㎡ 6,918~13,023원/㎡ 7,016~12,209원/㎡ 섬유제조 타이어코드 타이어코드 3.71~4.14 $/kg 4.04~4.47 $/kg 2.90~3.90 $/kg 카 인테리어 PET 카페트 3.7~12.28 $/㎡ 3.6~11.7 $/㎡ 3.3~11.8 $/㎡ NY 카페트 4.95~12.33 $/㎡ 4.9~7.1 $/㎡ 5.0~9.4 $/㎡ Airbag용 Flat Fabric NY, PET Fabric 2.96~7.07 $/lm 3.1~8.4 $/lm 3.0~6.1 $/lm ※ 개별 수주에 의한 판매이거나 제품 및 서비스 특성상 가격산출이 어려운 제품 등은 기재를 생략하였습니다. 다. 가격변동 산출기준 (1) 금융자동화기 - 사양별로 생산품목이 다양하여, 주요 기종의 개당 판가 Range를 기재함 (2) 카 인테리어 : 카매트, 보조매트 등 - 주요 제품의 기간 내 가격 변동을 평균하여 산출함 (3) 타이어코드 - 사종별 생산품목이 다양하여 GY PET 타이어 코드 평균단가의 Range를 기재함 (4) 카 인테리어 : 카페트 - 카페트의 Back coating 사양이 다양하여 제품별 공급가 Range를 기재함 (5) Airbag용 Flat Fabric - 원사 타입 및 코팅 무게 등에 따른 제품 타입이 다양하여 Flat Fabric 평균단가의 Range를 기재함 (원사가격 변동에 연동하여 산출함) 라. 가격변동 원인 (1) 금융자동화기 - 고부가 가치 사양 판매 등으로 전년대비 판가 범위가 변동하며, 전년과 유사한 수준의 판가 유지하고 있음 (2) 카 인테리어 : 카매트, 보조매트 등 - 유가/원료가 변동, 환율, 시장 상황 등 다양한 외부 요인에 의해 가격이 변동함 (3) 타이어코드 - 시황에 따른 시장 가격 변동 및 원료가 변동분을 판가에 반영하여 가격이 변동함 (4) 카 인테리어 : 카페트 - 자동차 업체의 처음 공급 조건에 의해서 특별한 사유가 없으면 가격 변동 없으나 원재료 가격변동이 클 경우, 고객사와 협의하여 변동 (5) Airbag용 Flat Fabric - 원재료 가격 변동시 고객사와 협의하여 가격변동하고 있음 ■ 효성티앤씨㈜ 효성티앤씨㈜의 연결대상 종속회사는 보고서 작성기준일(2023.12.31) 현재 효성티앤씨㈜를 제외하고 23개사이며, 효성티앤씨㈜ 및 13개의 효성티앤씨㈜ 주요종속회사를 중심으로 '주요제품 등의 가격변동 추이' 및 '주요 제품 등의 가격변동 산출기준'을 작성하였습니다. (1) 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 용도 주요상표 등 생산 제품 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 섬유 의류용,산업용 creora,Aerocool 스판덱스, 나이론원사,폴리에스터원사,직물/염색, PTMG 생산 등 3,089,608 41.0% 3,841,798 43.3% 4,663,375 54.3% 무역 등 - - 철강 및 화학제품 Trading,NF3가스, 타이어보강재 생산 등 4,437,311 59.0% 5,040,932 56.7% 3,932,655 45.7% 합 계 7,526,919 100% 8,882,730 100% 8,596,030 100% ※ 상기 매출액은 단수 차이가 발생할 수 있습니다. (2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : $/kg) 사업부문 생산제품 주요제품 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 섬유 스판덱스원사,나이론원사,폴리에스터원사 등 스판덱스원사 4.3~5.1 $/Kg 5.2~10.2 $/Kg 7.2~11.0 $/kg 나이론원사 2.3~9.3 $/Kg 2.5~8.0 $/Kg 2.8~8.3 $/kg 폴리에스터원사 2.0~2.2 $/Kg 2.0~2.4 $/Kg 1.8~2.2 $/kg (3) 주요 제품 등의 가격변동 산출기준- 스판덱스원사 : 규격별 생산품목이 다양하여 전체 평균단가의 Range를 기재함- 나이론원사 : 규격별 생산품목이 다양하여 FDY 40De의 품종별 평균단가의 Range를 기재함- 폴리에스터원사 : 규격별 생산품목이 다양하여 전체 평균단가의 Range를 기재함 (4) 주요 제품 등의 가격변동 원인 시황에 따른 시장가격 변동 및 원료가 변동분을 판가에 반영하여 가격이 변동함 ■ 효성중공업㈜ 효성중공업㈜의 종속회사는 22개사(효성중공업㈜ 제외)이며 효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사 6개사를 중심으로 '주요 제품 등의 매출', '주요 제품 등의 가격변동 추이', '가격변동 산출기준 및 가격변동 원인'을 작성하였습니다. (1) 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 용도 주요상표 등 생산 제품 제6기(당기)(2023년 1~12월) 제5기(전기)(2022년 1~12월) 제4기(전전기)(2021년 1~12월) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 중공업 산업용 HICO 등 변압기, 차단기,전동기, 감속기 등 2,576,345 59.91% 1,988,125 56.64% 1,794,420 57.99% 건설 - 해링턴플레이스등 주상복합, 아파트,오피스텔 등 1,696,452 39.45% 1,494,765 42.58% 1,276,991 41.26% 기타 - - - 27,775 0.64% 27,254 0.78% 23,288 0.75% 합계 - - - 4,300,571 100.0% 3,510,144 100.0% 3,094,699 100.0% (2) 주요 제품 등의 가격변동 추이효성중공업㈜ 주력 사업부문(송배전설비 및 건설 등)의 경우 대부분 개별 수주에 의한 판매이고, 수주 제품의 기능이나 옵션, 시장 등에 따라 제품의 가격이 상이하여 객관적인 가격 산출기준 및 가격변동 추이를 보여주기 곤란함에 따라 기재를 생략합니다. ■ 효성첨단소재㈜ 효성첨단소재㈜의 종속회사는 15개사(효성첨단소재㈜ 제외)이며, 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 10개사를 중심으로 '주요 제품 등의 매출', '주요 제품 등의 가격변동 추이', '가격변동 산출기준 및 가격변동 원인'을 작성하였습니다. 가. 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 용도 주요상표 등 생산 제품 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 산업자재 산업용 ALKEX®,TANSOME® 타이어코드, 스틸코드,산업용원사, 카페트, 카매트, 에어백원단 및 쿠션, 탄소섬유, 아라미드 등 3,166,450 98.9% 3,794,214 98.8% 3,318,564 92.2% 섬유 의류용 CREORA,Aerocool 스판덱스 원사,폴리에스터 원사 360,305 11.3% 519,759 13.5% 745,160 20.7% 기타 산업용 Filmore 나일론필름 133,965 4.2% 163,738 4.3% 139,117 3.9% 연결조정 - - - (458,389) (14.4%) (636,338) (16.6%) (605,064) (16.8%) 합계 3,202,331 100.0% 3,841,373 100.0% 3,597,777 100.0% 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : $/톤, $/kg, \/kg) 사업부문 생산제품 주요제품 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 산업자재 타이어코드, 스틸코드,산업용원사, 카페트, 카매트, 에어백원단 및 쿠션, 탄소섬유, 아라미드 등 타이어코드 및 산업용원사 등 1,820~3,875$/톤 2,570~4,196$/톤 2,025~3,500$/톤 스틸코드 1,500~2,200$/톤 2,000~2,500$/톤 1,600~2,200$/톤 섬유 스판덱스원사,폴리에스터원사 스판덱스원사 4.3~5.1$/kg 5.2~10.2$/kg 5.70~10.85$/kg 폴리에스터원사 2.0~2.2$/kg 2.0~2.4 $/kg 1.8~2.2 $/kg 기타 필름 나일론필름 2,244~3,068$/톤 2,740~3,335$/톤 3,327~4,140$/톤 ※ 상기 제품가격은 대표품목의 단순평균 Range 가격으로서 개별 제품들의 가격 및 변동추이와는 다를 수 있으며, 환율 변동 효과가 포함되어 있습니다. 다. 가격변동 산출기준1) 타이어코드 및 산업용 원사 등/스틸코드 - 타이어코드 및 산업용원사 등 : 판매품목의 전체적인 판가 Range를 기재함 - 스틸코드 : 판매품목의 전체적인 판가 Range를 기재함(2) 폴리에스터원사/스판덱스 - 폴리에스터원사 : 규격별 생산품목이 다양하여 전체 평균단가의 Range를 기재함 - 스판덱스 : 규격별 생산품목이 다양하여 전체 평균단가의 Range를 기재함(3) 나일론필름- 나일론필름 : 판매품목의 전체적인 판가 Range를 기재함 라. 가격변동 원인(1) 산업자재 부문 - 환율, 원료가 변동, 시장 상황 등 다양한 외부요인에 의해 가격이 변동하였음(2) 섬유 부문 - 시황에 따른 시장 가격 변동 및 원료가 변동분을 판가에 반영하여 가격이 변동하 였음 (3) 기타 부문 - 환율, 원료가 변동, 시장 상황 등 다양한 외부요인에 의해 가격이 변동하였음 ■ 효성화학㈜ (1) 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 용도 주요상표 등 생산 제품 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 화학 산업용 TOPILENE,Filmore,POKETONE PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 2,791,629 100% 2,878,558 100% 2,519,965 100% (2) 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : $/T, \/kg) 사업부문 생산제품 주요 제품 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 화학 PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 PP 801 ~ 1,827 $/T 1,127 ~ 2,881 $/T 1,010 ~ 2,841 $/T TPA 749 ~ 850 $/T 754 ~ 1,015 $/T 550 ~ 650 $/T PET Film 2,200 ~ 4,800 \/kg 2,200 ~ 4,800 \/kg 2,300 ~ 4,500 \/kg (3) 주요 제품 등의 가격변동 산출기준 - PP : 수출가격 기준 - TPA : 수출가격 기준 - PET Film : 국내 업체 판매가격 (4) 주요 제품 등의 가격변동 원인 - 시황에 따른 시장 가격 변동 및 원료가 변동분을 판가에 반영하여 가격이 변동하 였음 ■ 효성투자개발㈜ 효성투자개발㈜는 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매 등을 주요 영업목적으로 하는 회사로, 산업 특성상 계약기간이 길고, 가격변동 원인, 산출기준, 원인 등은 산정이 어려움에 따라 기재를 생략하였습니다. 효성투자개발㈜는 ㈜효성 종속회사로서 주요 제품 등의 매출은 ㈜효성 연결 매출에 포함되어 있습니다. 가. 주요 제품 등의 매출 (단위 : 백만원, %) 사업부문 품목 제51기 (2023년 1~12월) 제50기 (2022년 1~12월) 제49기(2021년 1~12월) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 부동산임대업 상업용 건물 450 100% 411 100% 528 100% 3. 원재료 및 생산설비 주요종속회사의 내용> 원재료 및 생산설비는 ㈜효성 및 주요종속회사를 중심으로 기재하였습니다. [주요 원재료에 관한 사항] 가. 주요 원재료 등의 현황 (2023년 1~12월) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요 원재료 매입액 구체적용도 주요 매입처 비고 정보통신 원재료 전산자재 外 364,121 금융자동화기기 생산 이노스, 대아하이테크,Sankyo, TG, BAM 등 - 지주사업 원재료 NY Chip 등 18,196 BCF 원사, 카매트 등 생산 장안고분자 등 - 섬유제조 원재료 PET 생지 39,298 PET 타이어 코드 원재료 효성 베트남, 효성 동나이, 효성첨단소재㈜ - Nylon BCF 1,930 Nylon 카페트 ㈜효성, 효성첨단소재㈜ - PET BCF 10,108 PET 카페트 ㈜효성, 효성첨단소재㈜ - NY Yarn 29,376 Airbag용 Flat Fabric 효성첨단소재㈜, 효성 동나이 등 - PET Yarn 10,240 Airbag용 Flat Fabric 효성첨단소재㈜, 효성 동나이 등 - ※ 개별 수주에 의한 판매이거나 제품 및 서비스 특성상 가격산출이 어려운 원재료 등은 기재를 생략하였습니다.※ 해외법인의 원재료 매입액은 각 분기의 매입액(USD)을 각 분기말 환율로 환산한 값들을 합산한 금액입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : $/kg, \/kg) 품목 제69기(2023년) 제68기(2022년) 제67기(2021년) 비고 PET 생지 2.02 ~ 3.33 $/kg 2.8 ~ 4.5 $/kg 2.1 ~ 3.1 $/kg - Nylon BCF 6.0 ~ 6.7 $/kg 5.0 ~ 6.7 $/kg 5.0 ~ 6.3 $/kg - PET BCF 3.2 ~ 4.3 $/kg 2.6 ~ 4.5 $/kg 3.2 ~ 3.9 $/kg - NY Chip 2,139 ~ 2,547원/kg 2,599 ~ 3,223원/kg 2,040 ~ 2,924원/kg - NY Yarn 4.55 ~ 5.86 $/kg 5.2 ~ 7.2 $/kg 4.4 ~ 5.9 $/kg - PET Yarn 2.02 ~ 2.72 $/kg 2.1 ~ 3.1 $/kg 1.9 ~ 2.8 $/kg - ※ 개별 수주에 의한 판매이거나 제품 및 서비스 특성상 가격산출이 어려운 원재료 등은 기재를 생략하였습니다. 다. 주요 원재료 산출기준 및 가격변동 원인 (1) PET 생지 : GY PET 규격 생지 구매가 기준이며, 생지가격은 완제품 판가 변동폭 에 연동함 (2) BCF : 본사와 사업 계획 수립시 협의하여 구매가 정하며 원료가가 급등시 건별로 변동(협의시 고려 사항 : 현지 가격 동향 반영) (3) NY Yarn, PET Yarn : 원재료 가격과 연동 및 분기별 가격 협의로 가격변동 (NY Yarn의 원재료 가격 안정화로 인한 가격 인하됨) (4) NY Chip : 입고(수량, 금액)를 기준으로 기간(월) 내 가격변동을 월별 평균 후 산출, 원재료 구매가격은 유가 및 시장 수급상황 등에 연계되어 결정됨 [생산 및 설비에 관한 사항] 지배회사 및 주요종속회사를 중심으로 기재하였습니다. 가. 주요 제품 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 대상 회사 주요제품 사업장 제69기 (2023년) 제68기 (2022년) 제67기 (2021년) 비고 정보통신 효성티앤에스㈜ 금융자동화기 구미 457,332 499,407 625,631 - Hyosung Financial System Vina Co., Ltd 금융자동화기 베트남 568,137 416,413 - - 펌프 제조 효성굿스프링스㈜ 대형 펌프 등 창원 300,000 300,000 300,000 - 지주사업 ㈜효성 카매트 등 안양 177,714 184,584 169,793 - 섬유제조 Hyosung USA Inc. 타이어코드 등 Decatur 333,514 283,355 244,507 - Hyosung Holdings USA Airbag용 Flat Fabric Torreon 77,271 73,105 54,275 - ※ 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 ① 각 제품별 완제품 생산가능수량*각 제품별 평균출고가격 ② 연속공정을 기준으로 함(기계운영 시 필요한 Loss는 제외함) 2) 산출방법 ① (각 사업장별 생산기계수*시간당 생산량*1일 평균가동시간*가동일수) - 기계 운영 시 필요한 Loss ② 펌프제조부문은 최대 생산량에 단위당 단가를 반영하여 산출함 ③ 평균가동시간 : 연속공정 생산이므로 평균가동시간은 기계 정기수리 및 정전만 제외함 ※ 기타 생산능력 산출이 어려운 사업장의 경우 내부 산출근거를 기준으로 작성하였 습니다.※ Hyosung Financial System Vina Co., Ltd, Hyosung Holdings USA, Hyosung USA Inc.,의 주요 제품 생산능력은 2023년 12월말의 환율을 적용하여 환산하였 습니다. 나. 주요 제품 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 대상 회사 주요제품 사업장 제69기 (2023년) 제68기 (2022년) 제67기 (2021년) 비고 정보통신 효성티앤에스㈜ 금융자동화기 구미 328,626 293,035 358,880 - Hyosung Financial System Vina Co., Ltd 금융자동화기 베트남 261,757 113,466 - 펌프 제조 효성굿스프링스㈜ 대형 펌프 등 창원 219,063 203,076 207,566 - 지주사업 ㈜효성 카매트 등 안양 108,233 99,120 92,844 - 섬유제조 Hyosung USA Inc. 타이어코드 등 Decatur 209,984 198,015 153,060 - Hyosung Holdings USA Airbag용 Flat Fabric Torreon 70,347 60,512 41,745 - ※ Hyosung Financial System Vina Co., Ltd, Hyosung Holdings USA, Hyosung USA Inc.,의 주요 제품 생산실적은 2023년말의 환율을 적용하여 환산하였습니다. 다. 가동률 (단위 : %) 사업부문 대상 회사 주요제품 사업장 제69기 (2023년) 제68기 (2022년) 제67기 (2021년) 비고 정보통신 효성티앤에스㈜ 금융자동화기 구미 71.86% 58.68% 57.36% - Hyosung Financial System Vina Co., Ltd 금융자동화기 베트남 46.07% 27.25% - - 펌프 제조 효성굿스프링스㈜ 대형 펌프 등 창원 73.02% 67.69% 69.19% - 지주사업 ㈜효성 카매트 등 안양 60.90% 53.70% 54.68% - 섬유제조 Hyosung USA Inc. 타이어코드 등 Decatur 62.96% 69.88% 62.60% - Hyosung Holdings USA Airbag용 Flat Fabric Torreon 91.04% 82.77% 76.91% - ※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈 값으로 실제 법인별, 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다. 라. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 (등기) 서울시 외 30,013 76 3,628 - - 26,461 - 안양공장 경기도 안양시 411,023 - - - - 411,023 - 청원공장 충청북도 청원군 2,052 - - - - 2,052 - 효성티앤에스 자가 보유 경상북도 구미시 18,683 - - - - 18,683 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 52 - - - - 52 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 1,877 - - - 33 1,910 - 합계 463,700 76 3,628 - 33 460,181 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 (등기) 서울시 외 7,203 635 - 311 - 7,527 - 안양공장 경기도 안양시 20,526 83 - 1,178 - 19,431 - 청원공장 충청북도 청원군 857 - - 56 - 801 - 효성티앤에스 자가 보유 경상북도 구미시 4,405 - - 180 - 4,225 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 12,051 - - 391 - 11,660 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 6,597 - - 267 119 6,449 - Hyosung FinancialSystem Vina Co. Ltd Bac Ninh, Vietnam 48,612 28 - 1,282 863 48,221 - 합계 100,251 746 - 3,665 982 98,314 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 서울시 외 4,055 - - 243 - 3,812 - 안양공장 경기도 안양시 5,931 435 - 308 - 6,058 - 청원공장 충청북도 청원군 26 - - 2 - 24 - 효성티앤에스 경상북도 구미시 1,020 77 - 138 - 959 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 9 - - 1 - 8 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 113 - - 8 2 107 - Nautilus Hyosung America, Inc. Texas, U.S.A 3,931 110 - 873 80 3,248 - Hyosung FinancialSystem Vina Co. Ltd Bac Ninh, Vietnam 4,134 35 - 279 74 3,964 - 합계 19,219 657 - 1,852 156 18,180 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 서울시 외 160 - - 7 - 153 - 안양공장 경기도 안양시 21,506 9,428 - 5,365 - 25,569 - 효성티앤에스 경상북도 구미시 92 - - 49 - 43 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 4,825 692 - 1,384 - 4,133 - 에프엠케이 서울시 강남구 145 - - 45 - 100 - Hyosung Holdings USA Charlotte, U.S.A 20,335 98 402 3,372 405 17,064 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 5,131 671 - 1,880 117 4,039 - Hyosung FinancialSystem Vina Co. Ltd Bac Ninh, Vietnam 5,154 1,589 - 1,392 73 5,424 - HYOSUNG TNS RUS L.L.C Moscow, Russia 178 4 2 68 (20) 92 - 합계 57,526 12,482 404 13,562 575 56,617 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 서울시 외 108 65 - 43 - 130 - 안양공장 경기도 안양시 20 65 - 20 - 65 - 효성티앤에스 경상북도 구미시 142 80 - 82 - 140 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 11 39 - 4 - 46 - 에프엠케이 서울시 강남구 817 1,512 246 248 - 1,835 - Hyosung Holdings USA Charlotte, U.S.A 73 50 - 27 1 97 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 47 161 - 45 (2) 161 - Hyosung Financial System Vina Co. Ltd Bac Ninh, Vietnam 144 46 - 32 2 160 - HYOSUNG TNS RUS L.L.C Moscow, Russia 80 - - 21 (10) 49 - 합계 1,442 2,018 246 522 (9) 2,683 - [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 서울시 외 2,529 1,753 - 1,050 - 3,232 - 안양공장 경기도 안양시 5,221 1,105 - 2,214 - 4,112 - 효성티앤에스 경상북도 구미시 37,015 8,687 2,521 15,207 - 27,974 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 7,097 2,878 - 1,997 - 7,978 - 공덕경우개발 서울시 마포구 183 - - 183 - - - 에프엠케이 서울시 강남구 6,275 466 217 2,379 - 4,145 - Hyosung Holdings USA Charlotte, U.S.A 33 9 - 10 1 33 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 5 - - - - 5 - Nautilus Hyosung America, Inc. Texas, U.S.A 6,193 1,345 - 2,368 116 5,286 - Hyosung Financial System Vina Co. Ltd Bac Ninh, Vietnam 8,895 8,599 599 2,775 71 14,191 - HYOSUNG TNS RUS L.L.C Moscow, Russia 681 30 71 223 (70) 347 - 합계 74,127 24,872 3,408 28,406 118 67,303 - [자산항목 : 리스자산] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로 인한변동 당기말 장부가액 비고 증가 감소 ㈜효성 본사 등 자가 보유 서울시 외 12,198 6,077 70 8,107 - 10,098 - 안양공장 경기도 안양시 165 191 - 122 - 234 - 효성티앤에스 경상북도 구미시 21,787 408 480 4,782 - 16,933 - 효성굿스프링스 경상남도 창원시 30,745 808 8 1,933 - 29,612 - 공덕경우개발 서울시 마포구 40,842 7,026 - 1,991 - 45,877 - 에프엠케이 서울시 강남구 15,809 28,142 4,419 13,559 - 25,973 - Hyosung Holdings USA Charlotte, U.S.A 587 114 2 177 11 533 - Hyosung USA Inc. Charlotte, U.S.A 1,536 66 31 429 32 1,174 - Nautilus Hyosung America, Inc. Texas, U.S.A 22,604 16,403 - 7,241 484 32,250 - Hyosung Financial System Vina Co. Ltd Bac Ninh, Vietnam 13,747 - - 312 243 13,678 - HYOSUNG TNS RUS L.L.C Moscow, Russia - 1,275 - 254 14 1,035 - 합계 160,020 60,510 5,010 38,907 784 177,397 - ※ 주요 종속회사 생산설비 현황의 기초 및 당기말 장부가액은, 현지통화 (USD) 를 기준으로 각각 2022년말, 2023년말 환율을 적용하여 원화금액으로 환산 하였습니다. 또한, 당기 중 생산설비 변동 금액은 환율차이 등으로 인한 단수차 이가 발생합니다. 마. 설비투자 계획 및 현황 [지배회사의 내용] (1) 연간 투자실적 (단위 : 억원) 구분 투자금액 투자효과 비고 2023년 연간(실적) 2023년 연간(계획) 2022년 연간(실적) 2021년 연간(실적) 신설 및 증설 - - - - 매출 및 수익증대 - 합리화 14 23 43 28 설비개선 - 보완투자 112 206 111 132 유지보수 - 합 계 126 229 154 160 - - (2) 투자계획 지배회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. [주요종속회사의 내용] (1) 진행중인 투자 (단위 : 억원, 천$) 주요종속회사 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 효성티앤에스㈜ (舊 노틸러스효성㈜) 신규 기종 개발 2023년 1월 ~2024년 7월 신규 금형 제작 등 매출/수익증대, 가격경쟁력 강화 34.08 32.75 1.33 효성굿스프링스㈜ 신규 펌프 개발 등 2023년 1월 ~ 2023년 12월 금형 제작 등 매출/수익증대, 가격경쟁력 강화 34 34 - Hyosung Holdings USA, Inc. 판매/이익 증대 ~ 2024년 7월 Assembly line 투자 판매/이익 증대 1,354천$ 1,181천$ 173천$ 판매/이익 증대 ~ 2023년 11월 Air-Jet 직기 OPW 판매 증대 7,037천$ 7,037천$ - Hyosung USA Inc. 설비 유지보수 2023년 4월~ 2024년 3월 직기 2대 개체 노후설비 교체 500천$ 346 천$ 154천$ 판매/이익 증대 2023년 5월~ 2024년 5월 Multiplyer 48ends 추가 판매/이익 증대 220천$ - 220천$ 설비 유지보수 2023년 4월~ 2024년 2월 Cooling Tower 보수 노후설비 교체 238천$ - 238천$ 설비 유지보수 2023년 4월~2023년 12월 Air Compressor 교체 노후설비 교체 66천$ 66천$ - 설비 유지보수 2023년 5월~2024년 1월 Carpet생산동 건물 및 지붕 누수 수리 건물 누수 및 제품 손상 방지 198천$ 140천$ 58천$ Hyosung Financial System Vina Co. Ltd 신규기종 개발 등 2023년 1월 ~ 2024년 12월 생산 설비자산 및 신규 금형 제작 등 매출/수익 증대가격경쟁력 강화 23,475천$ 8,506천$ 14,969천$ ※ 향후 투자액은 총투자액에서 기투자액을 차감한 금액이며, 총투자액은 연간 투자 계획금액으로서 경영상황에 따라 조정될 수 있습니다.※ 상기 진행 중인 투자의 내용(투자 기간 등)은 경영 및 투자 상황 등에 따라 변동될 수 있습니다. (2) 투자계획 주요종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. ■ 효성티앤씨㈜ 효성티앤씨㈜의 연결대상 종속회사는 보고서 작성기준일(2023.12.31) 현재 효성티앤씨㈜를 제외하고 23개사이며, 효성티앤씨㈜ 및 13개의 주요종속회사를 중심으로 아래 내용을 작성하였습니다. (1) 주요 원재료1) 주요 원재료 등의 가격변동 추이 사업부문 주요 원재료 주요 매입처 2023년 1~12월매입액 (백만원) 가격변동 추이 비고 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 섬유 PTMG BASF, Dairen,Fibrant, UBE(일본),효성화학,한화종합화학,LG화학,대한유화 등 470,144 2,300~2,800 $/톤 2,250~6,600 $/톤 2,500~7,400 $/톤 - MDI 133,084 1,830~2,300 $/톤 2,100~3,100 $/톤 2,400~3,500 $/톤 - 카프로락탐 53,417 1,470~1,770$/톤 1,679~2,320 $/톤 1,550~2,185 $/톤 - TPA 282,790 769~862 $/톤 730~1,018 $/톤 549~677 $/톤 - MEG 72,233 501~562 $/톤 466~692 $/톤 588~719 $/톤 - BDO 700,097 1,100~1,800 $/톤 1,182~3,900 $/톤 1,800~4,500 $/톤 - 2) 주요 원재료 등의 가격변동 산출기준 및 가격변동 원인 * PTMG : 2023년 1~12월 평균 구입가 기준 증설로 인한 공급 증가 및 원료 가격 하락으로 PTMG 가격은 약세임. * MDI : 2023년 1~12월 평균 구입가 기준 다운스트림 수요 약세로 MDI 가격은 지속 약보합세임. * 카프로락탐 : 2023년 1~12월 평균 구입가 기준 유가, 벤젠 등 원료 가격 약세 및 카프로락탐 공급 과잉과 수요 부진으로 카프로락탐 가격은 지속 약세임. * TPA : 효성화학, 한화임팩트 단가의 가중평균 TPA 가동률 상승하며 2023년 4월까지 가격 상승하였으나, 원료인 납사, PX가격 변동으로 TPA 가격도 변동되어 2023년말 기준 약세 전환함. * MEG : LG화학, 사빅, MEGlobal 단가의 가중평균 공급 과다로 인해 MEG 가격은 약세임. * BDO : 2023년 1~12월 평균 구입가 기준 다운스트림 수요 감소 및 신규 Maker 가동 등 BDO 공급물량 증가가 예상됨에 따라 BDO 가격은 약세임. (2) 생산 및 설비1) 주요 제품 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 효성티앤씨㈜ 및 효성티앤씨㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 비고 섬유 효성티앤씨 ㈜Hyosung Dong Nai Co., Ltd.Hyosung Spandex (Ningxia) Co., Ltd.Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI.Hyosung India Private LimitedHyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd.Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Dong Nai Nylon Co., Ltd.Hyosung Brasil Industria e Comercio de Fibras Ltda.Hyosung Spandex (Guangdong) Co., Ltd. 스판덱스, 나이론원사,폴리에스터원사,직물/염색, PTMG 생산 등 울산, 구미,Dong Nai Province,Ningxia, Jiaxing,Zhuhai, Quzhou,Istanbul,Chhatrapati,Santa Catarina 3,207,804 4,343,451 4,405,959 효성티앤씨㈜ 및효성티앤씨㈜주요종속회사 합산 무역 등 Hyosung Dong Nai Co., Ltd.Hyosung New Material High Technology (Quzhou) Co., Ltd. NF3가스, 타이어보강재생산 등 Dong Nai Province,Quzhou 620,375 724,069 470,620 효성티앤씨㈜주요종속회사 합산 ※ 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 ① 각 제품별 완제품 생산가능수량*각 제품별 평균출고가격 ② 연속공정을 기준으로 함(기계운영시 필요한 Loss는 제외함) 2) 산출방법 ① (각 사업장별 생산기계 수*시간당 생산량*1일 평균가동시간*가동일수) - 기계 운영시 필요한 Loss ② 평균가동시간 : 연속공정 생산이므로 평균가동시간은 기계 정기수리 및 정전만 제외함※ 기타 생산능력 산출이 어려운 사업장의 경우 내부 산출근거를 기준으로 작성하였습니다. ※ 제4기(2021년) 및 제5기(2022년) 주요 제품의 생산능력은 해당 사업연도의 효성티앤씨㈜ 주요종속회사와 효성티앤씨㈜의 합산으로로 기재하였습니다. 2) 주요 제품 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 효성티앤씨㈜ 및 효성티앤씨㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 비고 섬유 효성티앤씨 ㈜Hyosung Dong Nai Co., Ltd.Hyosung Spandex (Ningxia) Co., Ltd.Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI.Hyosung India Private LimitedHyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd.Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Dong Nai Nylon Co., Ltd.Hyosung Brasil Industria e Comercio de Fibras Ltda.Hyosung Spandex (Guangdong) Co., Ltd. 스판덱스, 나이론원사,폴리에스터원사,직물/염색, PTMG 생산 등 울산, 구미,Dong Nai Province,Ningxia, Jiaxing,Zhuhai, Quzhou,Istanbul,Chhatrapati,Santa Catarina 2,949,686 3,667,979 4,408,553 효성티앤씨㈜ 및효성티앤씨㈜주요종속회사 합산 무역 등 Hyosung Dong Nai Co., Ltd.Hyosung New Material High Technology (Quzhou) Co., Ltd. NF3가스, 타이어보강재생산 등 Dong Nai Province,Quzhou 541,094 673,323 449,694 효성티앤씨㈜주요종속회사 합산 ※ 제4기(2021년) 및 제5기(2022년) 주요 제품의 생산실적은 해당 사업연도의 효성티앤씨㈜ 주요종속회사와 효성티앤씨㈜의 합산으로로 기재하였습니다. 3) 가동률 (단위 : %) 사업부문 효성티앤씨㈜ 및 효성티앤씨㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 비고 섬유 효성티앤씨 ㈜Hyosung Dong Nai Co., Ltd.Hyosung Spandex (Ningxia) Co., Ltd.Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI.Hyosung India Private LimitedHyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd.Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Dong Nai Nylon Co., Ltd.Hyosung Brasil Industria e Comercio de Fibras Ltda.Hyosung Spandex (Guangdong) Co., Ltd. 스판덱스, 나이론원사,폴리에스터원사,직물/염색, PTMG 생산 등 울산, 구미,Dong Nai Province,Ningxia, Jiaxing,Zhuhai, Quzhou,Istanbul,Chhatrapati,Santa Catarina 92.0% 84.5% 100.0% 효성티앤씨㈜ 및효성티앤씨㈜주요종속회사 합산 무역 등 Hyosung Dong Nai Co., Ltd.Hyosung New Material High Technology (Quzhou) Co., Ltd. NF3가스, 타이어보강재생산 등 Dong Nai Province,Quzhou 87.2% 93.0% 95.6% 효성티앤씨㈜주요종속회사 합산 ※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈 값으로 실제 법인별, 제품별 가동률과는 차이가 발생합니다. 4) 생산설비의 현황※ 당기말 생산설비 현황은 국제회계기준(IFRS)도입으로 사업부문별 구분이 어려워 효성티앤씨㈜와 효성티앤씨㈜의 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다.[효성티앤씨㈜] (단위 : 백만원) 자산항목 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 토지 96,978 0 (0) (0) 96,978 - 건물 84,274 1,991 (14,190) (4,521) 67,554 - 구축물 12,810 3,803 (5,080) (748) 10,785 - 기계장치 67,749 33,000 (21,411) (20,454) 58,884 - 차량운반구 172 35 (0) (56) 151 - 공기구비품 2,414 847 (205) (1,033) 2,023 - 건설중인자산 20,895 10,263 (27,554) (0) 3,604 - 미착유형자산 104 5,449 (5,519) (0) 34 - 리스-유형자산 14,97 5 2,255 (1,267) (7,676) 8,287 - ※ 당기말 장부가액 등은 단수 차이가 발생할 수 있습니다.[효성티앤씨㈜ 주요종속회사] (단위 : 백만원) 자산항목 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로 인한변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 토지 6,981 0 (201) (0) 242 7,022 - 건물 264,114 87,877 (539) (10,538) 623 341,537 - 구축물 109,711 13,267 (0) (4,481) 545 119,042 - 기계장치 750,529 341,793 (1,491) (175,551) 2,792 918,072 - 차량운반구 451 312 (8) (326) 4 433 - 공기구비품 15,024 13,439 (58) (5,862) (118) 22,425 - 전자제품 1,570 1,541 (2) (874) (22) 2,213 - 리스-유형자산 7,781 6,361 (511) (4,185) 23 9,469 - ※ 당기말 장부가액 등은 단수 차이가 발생할 수 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-4. 효성티앤씨㈜ 생산설비의 현황(상세)' 참조 5) 설비투자 계획 및 현황[효성티앤씨㈜]- 연간 투자실적 (단위 : 백만원) 구분 투자금액 투자효과 비고 2023년 연간(실적) 2023년 연간(계획) 2022년 연간(실적) 2021년 연간(실적) 신설 및 증설 - - - - - - 합 리 화 960 980 24,150 482 설비개선 보완투자 21,771 27,941 23,017 18,275 유지보수 합계 22,731 28,921 47,167 18,757 - - 투자계획효성티앤씨㈜의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현 시점에서 예측할 수 없습니다.[효성티앤씨㈜ 주요종속회사]- 진행중인 투자 (단위 : USD) 효성티앤씨㈜ 주요종속회사 및 종속회사 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 Hyosung Dong Nai Co., Ltd. Global 수요증가에대비한 생산시설 확대 2021년 10월~2024년 12월 Tech Yarn 생산설비 매출/수익증대,시장지배력 확대 등 $35백만 $30백만 $5백만 2022년 7월~2024년 9월 PTMG 생산설비 매출/수익증대,시장지배력 확대 등 $53.3백만 $53백만 $0.3백만 2023년 12월~2024년 11월 Nylon 생산설비 매출/수익증대,시장지배력 확대 등 $15백만 - $15백만 Hyosung Dong Nai Nylon Co., Ltd. Global 수요증가에대비한 생산시설 확대 2022년 7월~2024년 3월 Nylon 생산설비 매출/수익증대,시장지배력 확대 등 $118백만 $110백만 $8백만 ※ 투자기간 및 투자액은 투자진행상황 및 환율변동 등에 따라 변동될 수 있습니다.※ Hyosung Dong Nai Co., Ltd.의 Nylon 생산설비 증설 투자는 2023년 12월 경영위원회에서 승인되었으며, 2024년 1월 착수되었습니다. - 투자계획효성티앤씨㈜의 주요종속회사 및 종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다 ■ 효성중공업㈜ (1) 주요 원재료 등의 현황 (2023년 1~12월) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요 원재료 매입액 구체적용도 주요 매입처 비고 중공업 원재료 강판 76,610 변압기 생산변압기, 전동기 생산 포스코, 보무강철, 삼동, 티씨티 등 - 구리 79,026 (2) 주요 원재료 등의 가격변동 추이효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사의 주요 원재료에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : \/kg) 품목 제6기(당기)(2023년 1~12월) 제5기(전기)(2022년 1~12월) 제4기(전전기)(2021년 1~12월) 비고 강판 2,806\/KG 2,627 \/KG 1,949\/KG - 구리 11,074~12,008 \/KG 10,171~12,889 \/KG 9,008~11,867 \/KG - (3) 주요 원재료 산출기준 및 가격변동 원인1) 강판 : 대표 규격 평균 단가 기재- 공급 능력이 확대됨에 따라 시장 가격은 하락세를 보이고 있습니다.2) 구리 : 전기동 내수가 단가 기재.- 중국의 경기부양 정책에 따른 수요 증대 및 미국의 금리 안정 기조로 인해 전기동 가격은 상세를 보이고 있습니다. (4) 주요 제품 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(당기)(2023년 1~12월) 제5기(전기)(2022년 1~12월) 제4기(전전기)(2021년 1~12월) 비고 중공업 효성중공업(주)Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.Hyosung T India Pvt LtdHyosung HICO, Ltd. 변압기, 차단기전동기 등 창원,Nantong(중국),Pune(인도),Memphis(미국) 등 2,179,863 1,939,318 1,895,110 효성중공업㈜ 및효성중공업㈜ 주요종속회사 합산 ※ 생산능력은 2023년 1~12월 실적 기준입니다.※ 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 ① 각 제품별 완제품 생산가능수량*각 제품별 평균출고가격 2) 산출방법 ① 중공업부문은 최대 생산량에 단위당 단가를 반영하여 산출함 (5) 주요 제품 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사 주요 제품 사업장 제6기(당기)(2023년 1~12월) 제5기(전기)(2022년 1~12월) 제4기(전전기)(2021년 1~12월) 비고 중공업 효성중공업(주)Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.Hyosung T India Pvt LtdHyosung HICO, Ltd. 변압기, 차단기전동기 등 창원,Nantong(중국),Pune(인도),Memphis(미국) 등 2,070,592 1,604,342 1,370,699 효성중공업㈜ 및효성중공업㈜ 주요종속회사 합산 ※ 생산실적은 2023년 1~12월 실적 기준입니다. (6) 가동률 (단위 : %) 사업부문 효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사 주요 제품 사업장 제6기(당기)(2023년 1~12월) 제5기(전기)(2022년 1~12월) 제4기(전전기)(2021년 1~12월) 비고 중공업 효성중공업(주)Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd.Hyosung T India Pvt LtdHyosung HICO, Ltd. 변압기, 차단기전동기 등 창원Nantong(중국),Pune(인도),Memphis(미국) 등 94.99% 82.73% 72.3% 효성중공업㈜ 및효성중공업㈜ 주요종속회사 합산 ※ 가동률은 2023년 1~12월 실적 기준입니다.※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 법인별, 제품별 가동 률과는 차이가 발생합니다. (7) 생산설비의 현황※ 당기말 생산설비 현황은 효성중공업㈜과 효성중공업㈜ 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. (기초 장부가액은 2023.12.31일 기준입니다.) [효성중공업㈜의 내용] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 면적(㎡) 증가 감소 본사 등 자가 서울외 105,456 - - - 105,456 - 창원공장 창원시 473,347 - - - 473,347 - 세종공장 세종시 24,007 - - - 24,007 - 합계 602,810 - - - 602,810 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 45,788 - - 1,454 44,334 - 창원공장 창원시 117,886 1,344 - 5,251 113,979 - 세종공장 세종시 752 - - 49 703 - 합계 164,426 1,344 - 6,754 159,016 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 18,994 58 - 1,726 17,326 - 창원공장 창원시 6,522 175 78 309 6,310 - 세종공장 세종시 166 - - 14 152 - 합계 25,682 233 78 2,049 23,788 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 1,387 526 - 281 1,632 - 창원공장 창원시 33,558 4,623 210 7,687 30,284 - 합계 34,945 5,149 210 7,968 31,916 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 624 605 4 261 964 - 창원공장 창원시 342 36 - 146 232 - 해외 해외 22 - - 16 6 - 합계 988 641 4 423 1,202 - [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 3,356 752 - 1,045 3,063 - 창원공장 창원시 7,396 8,176 - 3,328 12,244 - 세종공장 세종시 2 1 - 1 2 - 합계 10,754 8,929 - 4,374 15,309 - [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 본사 등 자가 서울외 18,523 9,842 659 11,609 16,097 - 창원공장 창원시 423 766 12 673 504 - 합계 18,946 10,608 671 12,282 16,601 - ※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 시가 판단이 어려워 기재를 생략하였으며, 전체 유형자산의 순장부금액 변동내역은 효성중공업㈜ 사업보고서 'Ⅲ.재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 10.유형자산'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다. [효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용] 생산설비 현황의 기초 및 당기말 장부가액은 효성중공업㈜ 주요종속회사의 현지통화(CNY, INR, USD)를 각각 2022년 12월 31일, 2023년 12월 31일 환율을 적용하여 원화금액으로 환산하였습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 효성중공업㈜ 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 자가소유 Jiangsu, China 39,311 - - 1,536 -102 37,674 - Hyosung T India Pvt Ltd Pune, India 12,316 - - 538 163 11,941 - Hyosung HICO, Ltd. Memphis, USA 53,547 169 - 1,512 950 53,155 - 진흥기업(주) 서울 용산구 등 253 163 - 117 - 299 - Hyosung Vina Industrial Machinery Co., Ltd. Dongnai, Vietnam 7,551 73 - 538 137 7,223 - 합계 112,979 406 - 4,240 1,148 110,292 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 효성중공업㈜ 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 자가소유 Jiangsu, China 492 1,509 10 35 -50 1,906 - Hyosung HICO, Ltd. Memphis, USA 541 - 1 115 17 442 - 합계 1,033 1,509 11 150 -33 2,348 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 효성중공업㈜ 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 자가소유 Jiangsu, China 1,507 2,319 13 403 -47 3,362 - Hyosung T India Pvt Ltd Pune, India 5,595 - - 725 84 4,953 - Hyosung HICO, Ltd. Memphis, USA 25,554 144 108 3,455 488 22,623 - HICO AMERICA Sales, INC Pittsburgh, USA 246 84 - 55 6 282 - Hyosung Vina Industrial Machinery Co., Ltd. Dongnai, Vietnam 12,154 481 - 2,242 232 10,624 - 합계 45,056 3,027 120 6,880 762 41,845 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 효성중공업㈜ 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 자가소유 Jiangsu, China 6 765 - 76 -27 668 - HYOSUNG T INDIA Pvt Ltd Pune, INDIA 34 121 - 41 1 115 - Hyosung HICO, Ltd. Memphis, USA 19 - - 7 - 13 - HICO AMERICA Sales, INC Pittsburgh, USA 174 16 - 49 3 145 - Hyosung Vina Industrial Machinery Co., Ltd. Dongnai, Vietnam 125 - - 53 3 75 - 합계 358 902 - 226 -19 1,015 - [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 효성중공업㈜ 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 진흥기업㈜ 자가소유 서울 용산구 484 69 - 145 - 408 - Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. Jiangsu, China 17 123 1 13 -1 125 - HYOSUNG T INDIA Pvt Ltd Pune, INDIA 3,111 545 - 378 37 3,314 - Hyosung HICO, Ltd. Memphis, USA 1,932 429 33 552 31 1,807 - HICO AMERICA Sales, INC Pittsburgh, USA 285 347 54 72 1 507 - Hyosung South Africa (Pty) Ltd Johannesb,South Africa 5 12 - 4 - 13 - Hyosung Vina Construction CO., LTD. Ho Chi Minh,Vietnam 1 2 - 1 - 2 - Hyosung Vina Industrial Machinery Co., Ltd. Dongnai, Vietnam 1,696 741 - 580 25 1,881 - 합계 7,531 2,266 88 1,744 93 8,057 - [자산항목 : 사용권자산] (단위 : 백만원) 효성중공업㈜ 종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산으로인한 변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 진흥기업㈜ 자가소유 서울 용산구 등 950 3,776 51 2,455 - 2,220 - Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. Jiangsu, China 2,551 - - 270 -2 2,280 - HYOSUNG T INDIA Pvt Ltd Pune, INDIA 517 2,602 117 501 -37 2,464 - Hyosung HICO, Ltd. Memphis, USA 244 - - 122 6 128 - HICO AMERICA Sales, INC Pittsburgh, USA 1,745 1,859 - 706 9 2,906 - Hyosung South Africa (Pty) Ltd Johannesb,South Africa 162 - - 93 -10 60 - Hyosung Vina Construction CO., LTD. Ho Chi Minh,Vietnam 54 - - 41 1 14 - Hyosung Vina Industrial Machinery Co., Ltd. Dongnai, Vietnam 10,769 - - 368 192 10,593 - 효성하이드로젠 서울 마포구 10 - - 4 - 6 - 합계 17,002 8,237 169 4,559 158 20,669 - (8) 설비투자 계획 및 현황 [효성중공업㈜의 내용] 1) 투자실적 (단위 : 백만원) 구분 투자금액 투자효과 비고 2023년 1~12월(실적) 2023년 1~12월(계획) 2022년 1~12월(실적) 신설 및 증설 4,572 10,555 593 매출 및 수익증대 - 합리화 562 1,925 24,851 설비개선 보완투자 19,215 26,794 11,980 유지보수 합계 24,349 39,275 37,424 - 2) 투자계획효성중공업㈜의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. [효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용] 1) 진행중인 투자 (단위 : 천 USD) 효성중공업㈜ 주요종속회사 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 Hyosung HICO, Ltd. 생산증대를 위한설비 및 공장 증설 2020년 7월~2024년 6월 베이퍼 페이스 증설 생산량 증대 9,500 8,914 586 2) 투자계획효성중공업㈜ 주요종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. ■ 효성첨단소재㈜ 효성첨단소재㈜ 및 효성첨단소재㈜ 주요종속회사의 원재료 및 생산설비에 관한 사항은 다음과 같습니다. 가. 주요 원재료 등의 현황 (2023년 1월~12월) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요 원재료 매입액 구체적용도 주요 매입처 비고 산업자재 원재료 PET-Chip 243,592 타이어코드지 생산스틸코드 생산Car Seat-Belt 원사에어백 원단/쿠션 효성티앤씨, 청도강철,PHP 등 - Nylon Yarn 99,113 Wire Rod 297,524 섬유 원재료 PTMG 134,286 스판덱스원사 생산 폴리에스터원사 생산 Hyosung DongNai 등 - MDI 24,290 기타 원재료 Nylon Chip 92,342 나일론필름 생산 강소항력화섬 주식회사, 항저우일천화학 섬유유한공사 등 - ※ 주요 매입처 중 효성티앤씨, Hyosung DongNai는 계열회사 입니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이 (단위 : $/kg, $/톤) 품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비고 PET Chip 0.98$/kg ~ 1.09$/kg 0.98$/kg ~ 1.29$/kg 0.79$/kg ~ 1.09$/kg - Wire Rod 600$/톤 ~ 840$/톤 750$/톤 ~ 1,150$/톤 700$/톤 ~ 1,110$/톤 - PTMG 2,300$/톤 ~ 2,800$/톤 2,250$/톤 ~ 6,600$/톤 2,800$/톤 ~ 7,400$/톤 - MDI 1,830$/톤 ~ 2,300$/톤 2,100$/톤 ~ 3,100$/톤 2,400$/톤 ~ 3,200$/톤 - Nylon Chip 1,582$/톤 ~ 1,828$/톤 1,767$/톤 ~ 2,123$/톤 2,015$/톤 ~ 2,433$/톤 - ※ 상기 원재료가격은 환율 변동 효과가 포함되어 있습니다. 다. 주요 원재료 산출기준 및 가격변동 원인 (1) PET Chip : 구입실적 기준 유가 변동 및 시장 수급상황 등 복합적 요인으로 인한 변동 발생 (2) Wire Rod : B/W용 및 S/C용 구입단가 경기회복 지연에 따른 철강수요 부진으로 가격 하락세.(3) PTMG : 평균 구입가 기준 원료가 하락 등으로 가격 약세(4) MDI : 평균 구입가 기준 다운스트림 수요 약세로 가격은 약보합세 지속(5) Nylon Chip : 평균 구입가 기준 원재료인 CPL 가격에 Nylon Chip 가격 연동됨. 라. 주요 제품 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 효성첨단소재㈜ 및 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 주요 제품 사업장 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비고 산업자재 효성첨단소재㈜ Hyosung Vietnam Co., Ltd.Hyosung Quang Nam Co., LtdHyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd.Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Luxembourg S.A.Global Safety Textiles GmbHGST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd.GST Safety Textiles RO S.R.LHyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd. 타이어코드지스틸코드산업용원사Bead Wire카페트, 카매트에어백원단 및쿠션, 탄소섬유 등 울산, 대전, 전주Dong-Nai Province,Qingdao, Jiaxing 등 2,538,968 3,005,342 2,355,494 효성첨단소재㈜ 및효성첨단소재㈜ 주요종속회사 합산 섬유 Hyosung Vietnam Co., Ltd.Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 스판덱스 원사,폴리에스터 원사 Dong-Nai Province,Jiaxing 330,406 586,677 743,121 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 합산 기타 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 나일론필름 Jiaxing 120,440 146,444 100,275 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 합산 ※ 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 ① 각 제품별 완제품 생산가능수량*각 제품별 평균출고가격 ② 연속공정을 기준으로 함(기계운영시 필요한 Loss는 제외함)2) 산출방법 ① (각 사업장별 생산기계수*시간당 생산량*1일 평균가동시간*가동일수) - 기계 운영시 필요한 Loss ② 평균가동시간 : 연속공정 생산이므로 평균가동시간은 기계 정기수리 및 정전만 제외함※ 기타 생산능력 산출이 어려운 사업장의 경우 내부 산출근거를 기준으로 작성하였 습니다. 마. 주요 제품 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 효성첨단소재㈜ 및 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 주요 제품 사업장 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비고 산업자재 효성첨단소재㈜ Hyosung Vietnam Co., Ltd.Hyosung Quang Nam Co., LtdHyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd.Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Luxembourg S.A.Global Safety Textiles GmbHGST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd.GST Safety Textiles RO S.R.LHyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd 타이어코드지스틸코드산업용원사Bead Wire카페트, 카매트에어백원단 및쿠션, 탄소섬유 등 울산, 대전, 전주Dong-Nai Province,Qingdao, Jiaxing 등 2,081,525 2,579,102 2,045,997 효성첨단소재㈜ 및효성첨단소재㈜ 주요종속회사 합산 섬유 Hyosung Vietnam Co., Ltd.Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 스판덱스 원사,폴리에스터 원사 Dong-Nai Province,Jiaxing 321,539 500,850 726,483 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 합산 기타 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 나일론필름 Jiaxing 120,281 134,602 100,244 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 합산 바. 가동률 (단위 : %) 사업부문 효성첨단소재㈜ 및 효성첨단소재㈜주요종속회사 주요 제품 사업장 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비고 산업자재 효성첨단소재㈜ Hyosung Vietnam Co., Ltd.Hyosung Quang Nam Co., LtdHyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd.Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. Hyosung Luxembourg S.A.Global Safety Textiles GmbHGST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd.GST Safety Textiles RO S.R.LHyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd. 타이어코드지스틸코드산업용원사Bead Wire카페트, 카매트에어백원단 및쿠션, 탄소섬유 등 울산, 대전, 전주Dong-Nai Province,Qingdao, Jiaxing 등 81.98% 85.82% 86.86% 효성첨단소재㈜ 및효성첨단소재㈜ 주요종속회사합산 섬유 Hyosung Vietnam Co., Ltd.Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 스판덱스 원사,폴리에스터 원사 Dong-Nai Province,Jiaxing 97.32% 85.37% 97.76% 효성첨단소재㈜ 주요종속회사합산 기타 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 나일론필름 Jiaxing 99.87% 91.91% 99.97% 효성첨단소재㈜ 주요종속회사합산 ※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 법인별, 제품별 가동 률과는 차이가 발생합니다. 사. 생산설비의 현황※ 당기말 생산설비 현황은 국제회계기준(IFRS)도입으로 사업부문별로 구분이 어려워 효성첨단소재㈜와 효성첨단소재㈜ 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. [효성첨단소재㈜의 내용] (단위 : 백만원) 항목 기초장부가액 당기 증감 당기상각 당기말장부가액 비고 증가 감소 토지 154,232 - - - 154,232 - 건물 95,700 19,958 - 3,682 111,976 - 구축물 8,300 5,995 - 322 13,973 - 기계장치 177,118 98,359 14,032 34,042 227,403 - 차량운반구 66 51 - 34 83 - 공기구비품 2,262 2,193 256 892 3,307 - 사용권자산 8,238 659 32 3,751 5,114 - 건설중인자산 31,056 108,636 110,205 - 29,487 - 미착고정자산 142 8 115 - 35 - ※ 당기말 장부가액 등은 단수 차이가 발생할 수 있습니다. [효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용] (단위 : 백만원) 항목 기초장부가액 당기 증감 당기상각 외화환산 으로인한변동 당기말장부가액 비고 증가 감소 토지 9,274 - - - 109 9,383 - 건물 302,640 23,009 11 14,874 4,579 315,343 - 구축물 9,341 5,820 - 397 (61) 14,703 - 기계장치 457,037 79,245 2,587 101,554 7,152 439,293 - 차량운반구 2,913 957 5 1,113 30 2,782 - 공기구비품 19,641 11,632 1 6,870 317 24,719 - 사용권자산 46,386 4,390 274 2,887 580 48,195 - 건설중인자산 37,196 234,230 92,259 - (422) 178,745 - 미착고정자산 3,413 21,406 24,878 - 272 213 - ※ 당기말 장부가액 등은 단수 차이가 발생할 수 있습니다. ※상세 현황은 '상세표-6. 효성첨단소재㈜ 생산설비의 현황(상세)' 참조 아. 설비투자 계획 및 현황 [효성첨단소재㈜의 내용](1) 연간 투자실적 (단위 : 억원) 구분 투자금액 투자효과 비고 2023년 1~12월(실적) 2023년 1~12월(계획) 2022년 1~12월(실적) 2021년 1~12월(실적) 신설 및 증설 994 949 921 545 매출 및 수익증대 - 합 리 화 15 23 0 4 설비개선 보완투자 243 172 148 111 유지보수 합계 1,252 1,144 1,069 660 - (2) 투자계획효성첨단소재㈜의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. [효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용] (1) 진행중인 투자 (단위 : USD) 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 투자목적 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후투자액 Hyosung Quang Nam Co., Ltd 생산능력 증대 2022년 8월~2025년 4월 타이어코드 생산설비 증설 매출 및 수익 증대, 시장지배력 확대 $140백만 $85백만 $55백만 Hyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd 탄소섬유 제조 및 판매 2022년 9월~2024년 3월 건물, 생산설비 등 매출, 수익 발생 $86백만 $75백만 $11백만 (2) 투자계획효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. ■ 효성화학㈜ (1) 주요 원재료 현황 제6기(2023년 1~12월) (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 주요 원재료 매입액 구체적용도 주요 매입처 비고 화학 원재료 프로필렌 659,439 PP 원재료 SK어드밴스드㈜, S-OIL㈜, Exxon Mobil, Wanhua 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 합산 PX 335,958 TPA 원재료 SK지오센트릭㈜, S-OIL㈜ Nylon Chip 22,049 NY Film 원재료 Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd. PET Chip 66,591 PET Film 원재료 효성티앤씨㈜, 도레이첨단소재 (2) 주요 원재료 가격변동 추이효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사의 주요 원재료에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위 : $/T, \/kg) 주요 원재료 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비고 프로필렌 700 ~ 1,000 $/T 850 ~ 1,200 $/T 950 ~ 1,200 $/T - PX 950 ~ 1,150 $/T 900 ~ 1,400 $/T 650 ~ 950 $/T - Nylon Chip 2,100 ~ 2,400 \/kg 2,800 ~ 3,400 \/kg 2,000 ~ 3,000 \/kg - PET Chip 1,300 ~ 1,550 \/kg 1,200 ~ 1,600 \/kg 900 ~ 1,300 \/kg - (3) 주요 원재료 가격변동 산출기준 - 2021년, 2022년, 2023년 1~12월 효성화학㈜ 평균 구입가 기준 (4) 주요 원재료 가격변동 원인1) 프로필렌 : 유가, 납사가격 변동에 따라 프로필렌 가격도 함께 변동함2) PX : 유가, 납사가격 변동에 따라 PX 가격도 함께 변동함3) Nylon Chip : 원재료인 CPL 가격에 NY Chip 가격 연동됨4) PET Chip : TPA 및 MEG 가격 변동에 따라 PET Chip 가격도 변동함 (5) 주요 제품 생산능력 (단위 : 백만원) 사업부문 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비 고 화학 효성화학㈜Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 용연, 구미, 옥산, Vietnam 등 3,717,879 4,280,849 2,696,031 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 합산 ※ Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.는 2020년 4월부터 생산 개시되었습니다. ※ 생산능력의 산출근거 1) 산출기준 ① 각 제품별 완제품 생산가능수량*각 제품별 평균출고가격 ② 연속공정을 기준으로 함(기계운영시 필요한 Loss는 제외함)2) 산출방법 ① (각 사업장별 생산기계수*시간당 생산량*1일 평균가동시간*가동일수) - 기계 운영시 필요한 Loss ② 평균가동시간 : 연속공정 생산이므로 평균가동시간은 기계 정기수리 및 정전만 제외함※ 기타 생산능력 산출이 어려운 사업장의 경우 내부 산출근거를 기준으로 작성하였 습니다. (6) 주요 제품 생산실적 (단위 : 백만원) 사업부문 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비 고 화학 효성화학㈜Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 용연, 구미, 옥산, Vietnam 등 3,181,054 3,212,749 2,098,665 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 합산 ※ Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.는 2020년 4월부터 생산 개시되었습니다. (7) 가동률 (단위 : %) 사업부문 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 주요제품 사업장 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비 고 화학 효성화학㈜Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 용연, 구미, 옥산, Vietnam 등 85.56% 75.05% 77.84% 효성화학㈜ 및 효성화학㈜ 주요종속회사 합산 ※ Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd.는 2020년 4월부터 생산 개시되었습니다.※ 가동률은 생산실적을 생산능력으로 단순히 나눈값으로 실제 법인별, 제품별 가동 률과는 차이가 발생합니다. (8) 생산설비의 현황※ 당기말 생산설비 현황은 국제회계기준(IFRS)도입으로 사업부문별로 구분이 어려 워 효성화학㈜와 효성화학㈜ 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. [효성화학㈜의 내용] [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 자가보유 서울외 0 13,890 0 0 13,890 - 구미공장 구미시 0 0 0 0 0 - 용연공장 울산시 92,971 180,546 0 0 273,517 - 대전공장 대전시 5,035 8,855 13,890 0 0 - 옥산공장 청원군 40,653 6,619 0 0 47,272 - 온산TT 온산읍 110 233 0 0 343 - 합 계 138,769 210,143 13,890 0 335,022 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 자가보유 서울외 10 1,141 0 0 1,151 - 구미공장 구미시 0 0 0 0 0 - 용연공장 울산시 81,046 0 0 2,860 78,186 - 대전공장 대전시 1,202 0 1,141 61 0 - 옥산공장 청원군 41,369 0 0 1,292 40,077 - 온산TT 온산읍 591 0 0 23 568 - 합 계 124,218 1,141 1,141 4,236 119,982 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 자가보유 서울외 0 597 0 0 597 - 구미공장 구미시 0 0 0 0 0 - 용연공장 울산시 92,054 147 0 3,492 88,709 - 대전공장 대전시 627 0 597 30 0 - 옥산공장 청원군 0 0 0 0 0 - 온산TT 온산읍 28,905 0 0 1,052 27,853 - 합 계 121,586 744 597 4,574 117,159 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 자가보유 서울외 99 168 0 33 234 - 구미공장 구미시 15,042 1,886 0 2,496 14,432 - 용연공장 울산시 180,578 12,312 10,598 68,766 113,526 - 대전공장 대전시 4,357 166 4,523 0 0 - 옥산공장 청원군 3,676 353 0 323 3,706 - 온산TT 온산읍 1,371 104 0 514 961 - 합 계 205,123 14,989 15,121 72,132 132,859 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 자가보유 서울외 0 0 0 0 0 - 구미공장 구미시 0 0 0 0 0 - 용연공장 울산시 752 0 0 266 486 - 대전공장 대전시 0 0 0 0 0 - 옥산공장 청원군 0 0 0 0 0 - 온산TT 온산읍 0 0 0 0 0 - 합 계 752 0 0 266 486 - [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 자가보유 서울외 785 1,020 930 185 690 - 구미공장 구미시 112 51 7 89 67 - 용연공장 울산시 11,147 6,235 61 4,860 12,461 - 대전공장 대전시 29 3 32 0 0 - 옥산공장 청원군 936 37 14 275 684 - 온산TT 온산읍 13 1 0 8 6 - 합 계 13,022 7,347 1,044 5,417 13,908 - [자산항목 : 리스자산] (단위 : 백만원) 사업장 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 본사 등 리스 서울외 5,832 7,958 7,591 2,851 3,348 - 구미공장 구미시 1,621 644 156 653 1,456 - 용연공장 울산시 750 313 109 224 730 - 대전공장 대전시 52 944 996 0 0 - 옥산공장 청원군 72 125 89 44 64 - 온산TT 온산읍 355 64 83 21 315 - 합 계 8,682 10,048 9,024 3,793 5,913 - [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용] 생산설비 현황의 기초 및 당기말 장부가액은 효성화학㈜ 주요종속회사의 현지통화(USD)를 기준으로 각각 2022년말, 2023년말 환율을 적용하여 원화금액으로 환산하였습니다. [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 효성화학㈜ 주요종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로인한변동 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 Hyosung Vina ChemicalsCo., Ltd. 자가보유 Ba Ria Vung Tau Province,Vietnam 32,844 0 0 901 584 32,527 - 합 계 32,844 0 0 901 584 32,527 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 효성화학㈜ 주요종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로인한변동 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 Hyosung Vina ChemicalsCo., Ltd. 자가보유 Ba Ria Vung Tau Province,Vietnam 503,162 0 0 13,553 8,942 498,551 - 합 계 503,162 0 0 13,553 8,942 498,551 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 효성화학㈜ 주요종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로인한변동 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 Hyosung Vina ChemicalsCo., Ltd. 자가보유 Ba Ria Vung Tau Province,Vietnam 750,775 7,860 1,181 104,326 14,073 667,201 - 합 계 750,775 7,860 1,181 104,326 14,073 667,201 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 효성화학㈜ 주요종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로인한변동 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 Hyosung Vina ChemicalsCo., Ltd. 자가보유 Ba Ria Vung Tau Province,Vietnam 220 0 0 59 5 166 - 합 계 220 0 0 59 5 166 - [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 효성화학㈜ 주요종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로인한변동 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 Hyosung Vina ChemicalsCo., Ltd. 자가보유 Ba Ria Vung Tau Province,Vietnam 14,578 711 0 4,712 300 10,877 - 합 계 14,578 711 0 4,712 300 10,877 - [자산항목 : 리스자산] (단위 : 백만원) 효성화학㈜ 주요종속회사 소유형태 소재지 기초장부가액 당기 증감 당기 상각 외화환산으로인한변동 당기말장부가액 비 고 증 가 감 소 Hyosung Vina ChemicalsCo., Ltd. 자가보유 Ba Ria Vung Tau Province,Vietnam 105,125 8,748 0 2,059 1,690 113,504 - 합 계 105,125 8,748 0 2,059 1,690 113,504 - ※ 당기 중 생산설비 변동 금액은 환율차이 등으로 인한 단수 차이가 발생할 수 있습니다. (9) 설비투자 계획 및 현황[효성화학㈜의 내용]1) 투자실적 (단위 : 억원) 구 분 투자금액 투자효과 비 고 2023년 연간(실적) 2023년 연간(계획) 2022년 연간(실적) 2021년 연간(실적) 신설 및 증설 366 155 1,189 196 매출 및 수익증대 - 합 리 화 188 203 97 109 설비개선 보완투자 129 249 245 232 유지보수 합계 683 607 1,531 537 - 2) 투자계획효성화학㈜의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용] 1) 진행중인 투자보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.2) 투자계획효성화학㈜ 주요종속회사의 투자계획은 경영환경의 변화에 따라 수시로 변경될 수 있으므로 현시점에서 예측할 수 없습니다. ■ 효성투자개발㈜ 효성투자개발㈜은 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매 등을 주요 영업목적으로 하는 회사로 원재료, 생산능력, 생산실적 및 가동률 등에 관한 내용은 생략하였으며, 임대수익이나 시세차익 또는 두 가지 모두를 얻기 위해 보유하고 있는 투자부동산의 상세 내역은 아래와 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말 장부가액 비 고 증 가 감 소 상업용 건물 자가보유 대구 수성구 3,788 - - - 3,788 - 합 계 3,788 - - - 3,788 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 기초 장부가액 당기 증감 당기 상각 당기말 장부가액 비 고 증 가 감 소 상업용 건물 자가보유 대구 수성구 10,749 - - 397 10,352 - 합 계 10,749 - - 397 10,352 - 4. 매출 및 수주상황 주요종속회사의 내용> 매출 및 수주상황은 ㈜효성 및 주요종속회사를 중심으로 기재하였습니다. [매출에 관한 사항] 가. 연결기준 매출실적 2023년 1월~12월> (단위: 백만원) 구 분 지주사업 무역 섬유제조 정보통신 펌프제조 수입차딜러 기타 연결조정 합 계 1. 재화 또는 용역의 유형: 상품매출 1,673 989,906 - 321,527 4,775 195,515 - (1,828) 1,511,568 제품매출 104,542 - 304,642 299,714 220,198 - 295 (3,920) 925,471 용역매출 100,406 - - 440,411 - - - (16,091) 524,726 기타매출(주1) 328,451 8,537 2,627 43,792 648 26,544 2,146 (13,267) 399,478 소 계(주2) 535,072 998,443 307,269 1,105,444 225,621 222,059 2,441 (35,106) 3,361,243 2. 지리적 시장: 국내 525,950 - - 1,104,255 225,621 222,059 672 (34,465) 2,044,092 북중미 - 998,443 307,269 - - - 1,748 (495) 1,306,965 아시아 9,122 - - - - - - - 9,122 유럽 - - - 1,189 - - - (146) 1,043 기타 - - - - - - 21 - 21 소 계 535,072 998,443 307,269 1,105,444 225,621 222,059 2,441 (35,106) 3,361,243 3. 수익 인식시기: 한시점에 인식 106,215 998,443 307,269 620,052 224,973 220,248 295 (5,748) 2,471,747 기간에 걸쳐 인식 428,857 - - 485,392 648 1,811 2,146 (29,358) 889,496 합 계 535,072 998,443 307,269 1,105,444 225,621 222,059 2,441 (35,106) 3,361,243 (주1) 기타매출에는 운송주선매출이 포함되어 있습니다.(주2) 매출액 중 기업회계기준서 제1115호 적용범위에 포함되지 않는 지분법이익 41,123백만원 및 운용리스수익 34,322백만원은 제외하였습니다. 2022년 1월~12월> (단위: 백만원) 구 분 지주사업 무역 섬유제조 정보통신 펌프제조 수입차딜러 기타 연결조정 합 계 1. 재화 또는 용역의 유형: 상품매출 1,899 1,079,805 - 97,460 2,569 191,369 14,526 (2,282) 1,385,346 제품매출 94,698 - 314,064 565,765 200,086 - 406 (3,369) 1,171,650 용역매출 97,488 - - 448,268 - - - (13,899) 531,857 기타매출(주1) 578,228 6,728 1,749 41,467 120 25,025 4,591 (22,886) 635,022 소 계(주2) 772,313 1,086,533 315,813 1,152,960 202,775 216,394 19,523 (42,436) 3,723,875 2. 지리적 시장: 국내 772,313 - - 868,171 202,775 216,394 2,053 (41,635) 2,020,071 북중미 - 1,086,533 315,813 - - - 1,733 (371) 1,403,708 아시아 - - - - - - 15,693 (430) 15,263 유럽 - - - 284,789 - - - - 284,789 기타 - - - - - - 44 - 44 소 계 772,313 1,086,533 315,813 1,152,960 202,775 216,394 19,523 (42,436) 3,723,875 3. 수익 인식시기: 한시점에 인식 96,597 1,086,533 315,813 418,313 202,098 215,190 16,099 (6,079) 2,344,564 기간에 걸쳐 인식 675,716 - - 734,647 677 1,204 3,424 (36,357) 1,379,311 합 계 772,313 1,086,533 315,813 1,152,960 202,775 216,394 19,523 (42,436) 3,723,875 (주1) 기타매출에는 운송매출이 포함되어 있습니다.(주2) 매출액 중 기업회계기준서 제1115호 적용범위에 포함되지 않는 지분법손실 34,946백만원 및 운용리스수익 30,397백만원은 제외하였습니다. 2021년 1월~12월> (단위: 백만원) 구 분 지주사업 무역 섬유제조 정보통신 펌프제조 수입차딜러 기타 연결조정 합 계 1. 재화 또는 용역의 유형: 상품매출 - 765,566 - 214,447 - 210,864 50,102 225 1,241,204 제품매출 95,499 - 194,712 300,686 203,961 - 1,885 (1,935) 794,808 용역매출 98,697 - 375,986 - - - (10,991) 463,692 기타매출(주1) 407,904 4,357 20,080 35,283 5,016 17,742 2,334 (20,852) 471,864 소 계(주2) 602,100 769,923 214,792 926,402 208,977 228,606 54,321 (33,553) 2,971,568 2. 지리적 시장: 국내 602,100 - - 785,447 208,977 228,606 25,612 (32,224) 1,818,518 북중미 - 769,923 214,792 - - - - (326) 984,389 아시아 - - - - - - 28,609 (1,003) 27,606 유럽 - - - 140,955 - - - - 140,955 기타 - - - - - - 100 - 100 소 계 602,100 769,923 214,792 926,402 208,977 228,606 54,321 (33,553) 2,971,568 3. 수익 인식시기: 한시점에 인식 95,499 769,923 214,792 537,726 202,427 226,903 52,508 (2,709) 2,097,069 기간에 걸쳐 인식 506,601 - - 388,676 6,550 1,703 1,813 (30,844) 874,499 합 계 602,100 769,923 214,792 926,402 208,977 228,606 54,321 (33,553) 2,971,568 (주1) 기타매출에는 운송매출이 포함되어 있습니다.(주2) 매출액 중 기업회계기준서 제1115호 적용범위에 포함되지 않는 지분법이익 535,563백만원 및 운용리스수익 29,392백만원은 제외하였습니다. ※ 지주사업에는 운송용역수익 및 섬유제조 수익이 포함되어 있습니다. ※ 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다. ※ 상기 67기(2021년) 재무정보는 2021년 4월 매각된 HICO America Sales Tech. 에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 분류하고, 계속사업 기준으로 재작성한 것으로, 해당 사업 관련 손익은 'III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항'을 참조하시기 바랍니다. ※ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 재무제표가 재작성되었습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 판매경로 및 판매방법 등의 경우, 연결 재무제표 기준의 사업부문별 구분이 어려워 지배회사와 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. (1) 지배회사의 내용 ① 판매경로 지배회사의 인테리어 안양공장의 판매경로는 직수출, 내수직판 등으로 구분되어 있습니다. 계열사에 제공하는 연구용역, 교육서비스 제공 및 CI 로열티, 물류용역은 매월 매출을 계상하고 있습니다. 또한, 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자에 대한 지분법 손익을 매출 계상합니다. ② 대금회수 조건 - 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래 - 내수 : 현금 및 어음 결제 - 계열사 : 현금 ③ 판매전략 인테리어 사업은 현대자동차, 기아자동차 등 주요 고객에 안정적으로 공급하고 있으며, 일부 해외계열사를 통해 수출 판매처를 확대하고 있습니다. ④ 주요 매출처 및 비중 2023년 1~12월 지배회사의 주요 매출처는 효성중공업㈜(20.61%), 효성화학㈜(18.54%), 효성티앤씨㈜(17.31%), 현대자동차㈜(7.45%), 효성첨단소재㈜(6.30%), 기아㈜(3.22%), 효성티앤에스㈜(2.65%), ㈜넥센(1.81%), HS GLOBAL, INC.(1.47%), YJC VIETNAM CO., LTD(1.32%) 등 입니다. ※ 상기 매출비중은 지분법에 따른 손익을 제외하고 산정하였습니다. (2) 주요종속회사의 내용 주요종속회사 판매경로 판매전략 주요매출처 및 비중 비고 Hyosung USA Inc. 판매경로는 수출(13.01%),내수직판(86.99%)으로구분되어 있습니다. 장기공급계약으로 인한 직판의 판매전략을 추구하고 있습니다. Goodyear/CP(39.55%), Michelin(17.01%), Daehan(7.25%), Toyo Tire(4.05%), Continental Tire (3.16%) 등 - Hyosung Holdings USA, Inc. 판매경로는 수출(10.28%), 내수직판(89.72%)으로구분되어 있습니다. P 향 Diaper 용 스판덱스를 제외하고는 거의 전량 한국산 원사를 수입하고 있으면 현지 창고를 운영하여 재고판매 하고 있습니다. PET 의 경우 판매량의 80% 이상이 Automotive 용도이며 나이론은 산자용 판매가 대부분입니다. Global Safety Textiles(23.71%), POSCO-AAPC(10.83%), SPX(6.65%), P(4.37%), Sage(3.20%), Guilford Mills(2.07%) 등 - Nautilus Hyosung America, Inc. USA : 직판 및 대리상 Canada : 대리상 Mexico : 관계사 품질, 서비스를 기반으로 고객 만족도를 제고하고, NBS, TCR, 환류기 등 고수익 제품 판매 확대 및 Tier-1 고객 신규 발굴 및 제품, 서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치 제공하는 고객/시장 중심 영업역량 강화 중에 있습니다. Chase (25.1%), BOA(7.8%), Nusource(6.5%), HSS (5.7%), Cennox (5.0%), Quality Data (4.9%), ATMe (4.4%), Cash Depot (4.2%), CORD (4.1%), Tetralink (3.5%), Others (28.7%) - 효성굿스프링스㈜ 판매경로는 Local 및 직수출, 내수로 구분되어 있음 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. 글로벌 기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내ㆍ유럽 및 중동시장 중심에서 아시아ㆍ미주ㆍ중남미ㆍ아프리카 등으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적ㆍ양적 성장을 추구하고 있습니다. 롯데건설(5.7%), DAELIM RUS LLC(5.5%), 두산에너빌리티㈜(5.1%), 효성피엠㈜(4.3%), 효성펌프판매㈜(3.1%), 삼성물산㈜(2.9%) 등. - 효성티앤에스㈜ 글로벌영업: 법인, 대리상 내수영업: 직판 기술, 품질을 기반으로 고객 만족도 제고. NBS, TCR, 환류기 등 고수익 제품 판매 확대. 제품, 서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치 제공. 고객/시장 중심 영업역량 강화 Nautilus Hyosung America (34.2%), 신한은행 (5.2%), PT. DATINDO (5.0%), CMS INFOSYSTEMS (4.2%), 국민은행 (2.4%) 등 - ㈜에프엠케이 내수 영업 신규 전시장 오픈에 의한 직영판매 확대 및 딜러판매를 통해 판매를 확대하고 있습니다. 개인 및 기업 등 - 하나대체투자랜드칩사모부동산투자신탁39호 (舊 하나랜드칩사모부동산투자신탁39호) 해당 집합투자기구 설정 이전 투자자 모집 완료 임대 사업 및 부동산 매각을 통하여 배당수익과 자본 이득을 추구하고 있습니다. ㈜효성(100%, 건물 일괄 임대) - 공덕경우개발㈜ 내수 영업 전문적인 시설의 운영 및 관리를 통하여 임대율을 제고하고 있습니다. ㈜대림(37%), 한일네트웍스(14%), 윌앤비젼(6%) 등 - 뉴스타공덕제삼차 주식회사 - - - - 뉴스타공덕제사차 주식회사 - - - - Hyosung Financial System Vina Co. Ltd 판매경로는 본사 직수출 (98.66%), 수출 (0.59%), 내수직판 (0.18%), 기타 (0.57%)로 구분되어 있습니다. 기술, 품질을 기반으로 고객 만족도 제고. NBS, TCR, 환류기 등 고수익 제품 판매 확대. 제품, 서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치 제공. 고객/시장 중심 영업역량 강화 효성티앤에스㈜(98.66%) 등 - HYOSUNG TNS RUS L.L.C 러시아내수 직판/대리상 및 CIS(독립국가연합) 대리상 영업, 자동화기서비스 기술, 품질을 기반으로 고객 만족도 제고, NBS, TCR, 환류기 등 고수익 제품 판매 확대. 제품, 서비스를 통해 고객에게 차별화된 가치 제공. 고객/시장 중심 영업 영략 강화 러시아 및 CIS 일반은행(78.0%), 러시아 내 Retail (0.3%), 러시아 내 서비스(21.7%) ※ 뉴스타공덕제삼차 주식회사, 뉴스타공덕제사차 주식회사는 공덕경우개발㈜의 PF 차입을 위해 증권사가 관리하는 SPC로, 당사 지분은 없으나 실질지배력 행사 기준(기업회계기준서제1110호)에 의거 연결대상으로 편입되었습니다.※ 상기 주요종속회사의 주요매출처 및 비중은 2023년 1~12월 기준으로 기재하였 습니다. [수주상황] (단위 : 천$, 백만원) 사업부문 지배회사 및 주요종속회사 품목 전기말 수주잔액(2022.12.31) 당기 수주액(2023년 1~12월) 당기 매출액(2023년 1~12월) 당기말 수주잔액(2023.12.31) 비고 정보통신 효성티앤에스㈜ 금융자동화 기기 등 65,732 839,584 658,112 247,204 - Nautilus Hyosung America, Inc. 금융자동화 기기 등 65,557천$ 368,934천$ 407,134천$ 27,357천$ - HYOSUNG TNS RUS L.L.C 금융자동화 기기 등 16,350천$ 128,236천$ 144,486천$ 114,344천$ - 펌프제조 효성굿스프링스㈜ 펌프, 담수 261,030 270,539 225,621 305,948 - ※ 정보통신 및 펌프제조 등 이외의 사업부문은 생산, 제조, 서비스를 기반으로 한 사업으로 수주실적과 무관합니다. ※ 수주의 계절적 변동 요인 금융자동화기기 및 펌프 등에 대한 수주는 발주처의 중장기적 계획에 의하여 이루어지기 때문에 수주의 계절적 변동요인은 크지 않으나, 경기 변동/설비 투자 동향/정부정책 및 규제 등의 영향을 받는 경향이 있습니다.※ 상기 Nautilus Hyosung America, Inc.의 당기 매출액은 일부 품목의 프로모션 할인(Sales discount) 등을 반영하지 않은 매출액(Gross Revenue)입니다. ■ 효성티앤씨㈜ (1) 매출실적1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 섬유 제품상품기타 스판덱스, 나이론원사, 폴리에스터원사,직물/염색, PTMG 생산 등 3,089,608 3,841,798 4,663,375 무역 등 제품상품기타 철강 및 화학제품 Trading,NF3가스, 타이어보강재 생산 등 4,437,311 5,040,932 3,932,655 합계 7,526,919 8,882,730 8,596,030 ※ 상기 매출실적은 단수 차이가 발생할 수 있습니다.2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 섬유 제품상품기타 스판덱스, 나이론원사,폴리에스터원사,직물/염색 등 수 출 860,455 1,121,787 1,245,104 내 수 343,180 484,522 406,247 합 계 1,203,635 1,606,309 1,651,351 무역 등 제품상품기타 철강 및 화학제품Trading 등 수 출 3,117,379 3,533,664 2,702,143 내 수 132,031 224,533 207,305 합 계 3,249,410 3,758,197 2,909,448 합 계 수 출 3,977,834 4,655,451 3,947,247 내 수 475,211 709,055 613,552 합 계 4,453,045 5,364,506 4,560,799 ※ 수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다.※ 상기 매출실적은 단수 차이가 발생할 수 있습니다. (2) 판매경로, 판매방법 및 주요 매출처 등판매경로 및 판매방법 등의 경우 IFRS기준 사업부문별 구분이 어려워 효성티앤씨㈜와 효성티앤씨㈜ 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다.[효성티앤씨㈜]1) 효성티앤씨㈜의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있습니다.2) 대금회수 조건- 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래- 내수 : 현금 및 어음 결제3) 부대비용의 부담방법 : 수출가격조건(FOB, CIF, CFR 등)4) 판매전략효성티앤씨㈜는 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시 에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다.무역부문의 경우 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 국내 생산제품의 수출 증대 및 삼국산 제품 거래 확대를 추진하고 있으며, 나아가 심도있는 시장조사를 통해 신규거래선을 개발, 관리하고 적극적인 신시장 개척을 통해 효성티앤씨㈜의 상권을 강화하고 있습니다.5) 주요 매출처 및 비중2023년 주요 매출처는 Hyosung Vietnam Co., Ltd.(6.4%), Koksan PET Ve Plastik Ambalaj Sanay(5.8%), Hyosung Japan Co., Ltd.(4.7%), Posco VST Co., Ltd.(3.4%), Hyosung Holdings USA, Inc.(3.0%), Hyosung Dong Nai Co., Ltd.(2.6%) 등 입니다.[효성티앤씨㈜ 주요종속회사] 효성티앤씨㈜ 주요종속회사 판매경로 판매전략 주요매출처 및 비중 비고 Hyosung Dong Nai Co., Ltd. 내수 직판,대리점 판매및 직수출 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. 또한 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 베트남 생산제품의 수출 증대를 추진하고 있으며, 판매지역은 베트남을 포함한 아시아 지역이 주요 공략지역이며, 유럽, 중남미 등으로도 다변화하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. 스판덱스 - Hyosung Vietnam Co., Ltd.(10.7%), Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd. (9.7%) 등타이어코드 - Hyosung Vietnam Co., Ltd.(61.0%),Hyosung USA, Inc.(20.9%) 등 - Hyosung Spandex (Ningxia) Co., Ltd. 내수 직판 및 직수출 현재 관계 사인 광동, 주해스판 등에 판매하고 있으며, 향후 지속적으로 외부 거래선에 대한 판매를 확대할 계획입니다. Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd.(60.5%),Hyosung Spandex (Guangdong) Co., Ltd.(17.6%), Hyosung Brasil Industria e Comercio de Fibras Ltda.(12.3%),Hyosung Spandex (Zhuhai) Co., Ltd.(9.3%) 등 - Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 내수 직판 및 직수출 현재 본사인 Cerkezkoy 이외에 튀르키예 내수 판매를 위하여 이스탄불, 부루사 및 아다나에 영업사무소를 두고 있으며 튀르키예에서 유일하게 Technical Service 조직을 보유, 고객의 요구에 맞춘 제품을 공급하여 고객을 확보하고 있습니다. CENGIZ(7.2%), NCST(6.7%), BIRTEKS(5.0%),HAMBOYA BOYACILIK TEKS(3.2%) 등 - Hyosung India Private Limited 내수 직판,대리점 판매및 직수출 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 판매 대리점도 적극 활용하고 있습니다. Associated Chemical(22.1%),Zenith Fibress(10.0%),International Business And Trade(8.5%),National Synthetics(8.4%)등 - Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd. 내수 직판 및대리점 판매 절강성, 강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀접지역인 화동, 화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 가흥, 광동, 주해 스판덱스 제품을 통합 대행판매하여 대고객 영업전략의 시너지 효과를 창출하고 있습니다. Chinaway(4.2%) 등 - Hyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd. 내수 직판 절강성, 강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀접지역인 화동, 화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 현재 M/S 1위를 지킴과 동시에 판매량 확대를 추진하고 있습니다. Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd.(99.1%) 등 - Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. 내수 직판 현재 관계사인 가흥, 취저우, 튀르키예 스판덱스 법인과 외부거래처인 화하이 등에 판매하고 있으며, 향후 지속적으로 외부거래선에 대한 판매를 확대할 계획입니다. Hyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd.(28.5%), Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. (21.2%),Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd.(7.2%) 등 - Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. 내수 직판 및 직수출 절강성, 강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀접지역인 화동, 화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 현재 M/S 1위를 지킴과 동시에 판매량 확대를 추진하고 있습니다. Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd.(46.3%) 등 - Hyosung Dong Nai Nylon Co., Ltd. 내수 직판및 직수출 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 다양한 차별화 제품의 수출 증대를 추진할 예정이며, 판매지역은 베트남을 포함한 아시아 지역, 미주/중남미, 유럽 등으로 지역 다변화 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구할 계획입니다. 효성티앤씨㈜(84.3%), Speed Vina (2.1%) 등 - Hyosung Brasil Industria e Comerciode Fibras Ltda. 내수직판 및 직수출 현재 본사 이외에 브라질내수 판매를 위하여 상파울로시에 영업사무소를 두고 있으며, Technical Service 조직을 통하여 경쟁사 대비 우월한 서비스 제공으로 고객의 요구에 맞춘 제품을 공급하여 고객을 확보하고 있습니다. Huvispan(10.8%), Vicunha(3.5%), Advance(3.4%) 등 - Hyosung Spandex (Guangdong) Co., Ltd. 내수 직판,대리점 판매 및 직수출 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용하여 판매량 확대를 추진하고 있습니다. Hyosung International Trade (Jiaxing) Co., Ltd.(96.5%) 등 - Hyosung Japan Co., Ltd. 내수 직판 및 직수출 주요 제품(스판덱스, 타이어코드, PP 등)의 일본내 고객향 수입판매 및 현지 밀착영업을 통해 판매 확대를 추진 중이며, 효성티앤씨㈜ 생산제품에 사용되는 일본산 원료를 수출하고 있습니다. Hyosung Vietnam Co., Ltd.(7.5%),Bridgestone(7.1%), Katsushiro Matex(5.4%),Tenma(4.7%) 등 - Hyosung New Material High Technology(Quzhou) Co., Ltd. 내수 직판 및 직수출 NF3 수요처는 반도체 및 디스플레이 제작업체로 초기 한국 수출 위주로 판매하였으나, 중국내 주요 수요처로의 판매 확대를 위한 적극적인 마케팅을 실시하여 내수판매비중이 크게 증가하였으며, 지속적으로 내수판매 비중을 확대할 계획입니다. BOE(32.1%), HKC(20.0%), CSOT(17.0%), LG Display China(7.8%) 등 - (3) 수주상황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ■ 효성중공업㈜ (1) 매출실적1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 중공업 변압기, 차단기, 전동기, 감속기 등 2,576,345 1,988,125 1,794,420 건설 주상복합, 아파트, 오피스텔 등 1,696,452 1,494,765 1,276,991 공통 임대 등 27,775 27,254 23,288 합계 4,300,572 3,510,144 3,094,699 2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 중공업 제품상품기타 변압기,차단기,전동기, 감속기 등 수 출 1,195,284 664,785 565,439 내 수 954,145 1,067,174 981,561 합 계 2,149,249 1,731,959 1,547,000 건설 공사 주상복합, 아파트,오피스텔 등 수 출 - 4,652 6,470 내 수 919,172 825,907 778,767 합 계 919,172 830,559 785,237 기타 임대 등 - 수 출 - - - 내 수 27,775 27,254 23,288 합 계 27,775 27,254 23,288 합 계 수 출 1,195,284 669,437 669,529 내 수 1,901,092 1,920,335 1,783,616 합 계 3,096,376 2,589,772 2,355,525 ※ 수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등 판매경로 및 판매방법 등의 경우 사업부문별 구분이 용이하지 않아 효성중공업㈜와효성중공업㈜ 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. [효성중공업㈜의 내용] 1) 효성중공업㈜의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있습니다.2) 대금회수 조건- 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래- 내수 : 현금 및 어음 결제3) 부대비용의 부담방법 : 수출가격조건(FOB, CIF, CFR 등)4) 판매전략중공업 부문의 경우 Global 기업으로의 성장을 가속화하기 위해 판매지역을 국내, 미국 및 중동시장 중심에서 아시아, 유럽, 중남미, 아프리카 등 으로 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. 5) 주요매출처 및 비중2023년 효성중공업㈜의 주요 매출처는 한국전력(11.16%), HICO (3.84%), 신암주택재개발(2.21%), AI GIHAZ (2.18%) 등 입니다. [효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용] 효성중공업㈜ 주요종속회사 판매경로 판매전략 주요매출처 및 비중 비고 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 주요 판매 경로는 중국내수(16.3%), LOCAL 수출(9.6%), 직수출(74.1%)로 구분되어 있습니다. 중국의 전력망공사(국가전망, 남방전망, 내몽고전력공사)와 오대발전집단(화능, 화전, 국전, 대당, 중전투)를 기반으로 중국내 민수 및 LOCAL 수출을 추진하고 있습니다. 북미/남미를 중심으로 직수출을 진행하고 있습니다. 주요 매출처는 국가전망공사(13.7%), 민수(2.6%), LOCAL 수출(9.6%), 수출(74.1%) 등 입니다. - Hyosung T India Pvt. Ltd. 판매경로는 직접 고객과 계약을 하는 주사업, 본사가 고객과 계약을, 하도 본사로부터 하도를 받는 본사하도, 차단기 부품류를 본사로 수출하는 창원수출, 기타 용역매출로 구분되어 있습니다. 실적이 축적되며 입찰 참여 가능 고객이 증가하고 있습니다. 주요 고객인 PGCIL, KEC 등에 집중하면서, 수출가능한 인접국가(알제리, 투르크메니스탄, 카자흐스탄)로 수출을 확대하고자 합니다. 본사 창원 민수시장은 주요기종인 245kV 경쟁력 확보하여 대응하고 있습니다. 주요 매출처는 Techno(30%), KEC(29%), Adani(13%), 효성중공업(10%), PGCIL(8%) 등 입니다. - Hyosung HICO, Ltd. 주요 판매 경로는 관계회사인 HICO America Sales Tech, Inc.를 통한 미국 내 주요 전력청 대상 판매입니다. 미국 생산거점으로서 기존 고객과의 장기공급계약 등을 바탕으로 안정적인 수익기반을 마련하기 위한 현지생산체제구축, 품질 강화 및 고객 중심적 서비스 활동 등을 진행하는 한편, 지속적인 신규 고객 창출 활동을 추진하여 이익극대화를 추구하고 있습니다. 주요 매출처는 HICO America Sales Tech,Inc로 해당 관계회사를 통하여 미국 내 주요 민간 전력청들에게 판매 중이며, 최종 고객기준 주요 매출처는 American Electric Power(34.6%), Eversource Energy(27.6%), WESCO Intl.(8.4%), Intersect power(3.8%) 등 입니다. - HICO America Sales Tech, Inc. 미국 및 캐나다 내 Investor Owned Utility 및 Public Utility에 내수 직판으로(100%) 판매하고 있습니다. 제품의 기술력과 차별화된 서비스를 통해 신뢰성을 확보하고 장기 거래 고객을 확대하여 안정적인 수익기반을 갖추고 지속적인 신규 고객 창출을 통해 성장을 추구하고 있습니다. 주요 매출처는 Eversource Energy(14%), AEP(12%), Dominion Energy(11%), Swift Current Energy(5%), Pattern Energy(5%), LS Power(4%), Puget Sound Energy(4%), Georgia Power(4%) 등 입니다. - (3) 수주상황 (단위 : 백만원, 천RMB, 천INR, 천USD) 사업부문 효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사 품목 전전기 매출액(2021.1~12월) 전전기말 수주잔(2021.12.31) 전기 매출액(2022.1~12월) 전기말 수주잔(2022.12.31) 당기 매출액(2023.1~12월) 당기말 수주잔(2023.12.31) 비고 중공업 효성중공업(주) 전력기기 등 1,553,337 2,306,178 1,731,023 3,327,341 2,148,237 3,718,433 단위 : 백만원 Nantong Hyosung Transformer Co., Ltd. 변압기 602,081 1,296,689 850,273 1,839,267 1,089,690 1,798,766 단위 : 천RMB Hyosung T India Pvt. Ltd. 차단기 5,323,530 5,070,441 3,713,866 10,858,615 8,443,913 20,400,897 단위 : 천INR Hyosung HICO, Ltd. 변압기 31,484 159,822 46,705 217,580 114,771 334,009 단위 : 천USD HICO America Sales, Inc. 변압기, 차단기, 전동기, 감속기 202,107 443,571 189,699 615,539 317,568 1,238,996 단위 : 천USD 건설 효성중공업(주) 아파트, 상업시설, 도로, 철도 등 785,237 4,352,735 830,559 4,591,878 919,172 4,996,659 단위 : 백만원 ※ 수주의 계절적 변동요인 전력기기에 대한 수용가의 발주는 중장기적 계획에 의하여 이루어지기 때문에 수주의 계절적 변동요인은 크지 않으며, 기전부문에서는 계절적 요인보다 경기 변동, 설비투자 동향, 정부정책 및 규제 등의 영향을 받는 경향이 있습니다.※ 중공업 사업부문의 경우 수주금액의 환율 환산 및 수주 취소 등으로 수주금액 합산이 정확하게 일치하지 않습니다. ■ 효성첨단소재㈜ 가. 매출실적(1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 산업자재 타이어코드, 스틸코드,산업용원사, 카페트, 카매트,에어백원단 및 쿠션, 탄소섬유, 아라미드 등 3,166,450 3,794,214 3,318,564 섬유 폴리에스터 원사,스판덱스 360,305 519,759 745,160 기타 나일론필름 등 133,965 163,738 139,117 연결조정 - (458,389) (636,338) (605,064) 합계 3,202,331 3,841,373 3,597,777 (2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 산업자재 제품상품기타 타이어코드, 스틸코드,산업용 원사, 카페트, 탄소섬유, 아라미드 등 수 출 574,442 746,116 864,312 내 수 87,586 111,965 98,954 합 계 662,028 858,081 963,266 ※ 수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등판매경로 및 판매방법 등의 경우 IFRS기준 사업부문별 구분이 어려워 효성첨단소재㈜와 효성첨단소재㈜의 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다.[ 효성첨단소재㈜의 내용](1) 효성첨단소재㈜의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있습니다(2) 대금회수 조건 - 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래 - 내수 : 현금 및 어음 결제(3) 부대비용의 부담방법 : 수출가격조건(FOB, CIF, CFR 등)(4) 판매전략효성첨단소재㈜는 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시 에 기존의 영업소나 대리점 및 특약점도 적극 활용하고 있습니다. 심도있는 시장조사를 통해 신규거래선을 개발, 관리하고 적극적인 신시장 개척을 통해 효성첨단소재㈜의 상권을 강화하고 있습니다.(5) 주요매출처 및 비중2023년 1~12월 효성첨단소재㈜의 주요 매출처는 HYOSUNG USA INC.(22.17%), HYOSUNG VIETNAM CO., LTD.(15.01%), HYOSUNG LUXEMBOURG S.A.(9.45%), 금호타이어(주)(5.77%), 한국타이어앤테크놀로지㈜(4.78%), 넥센타이어(주)(2.18%) , HYOSUNG DONG NAI COMPANY LIMITED(4.04%)등 입니다. [효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용] 효성첨단소재㈜주요종속회사 판매경로 판매전략 주요매출처 및 비중 비고 Hyosung Vietnam Co., Ltd. 회사의 판매경로는 직수출 (78%) 및 내수직판 (22%)으로 구분되어 있습니다. 타이어보강재는 미쉐린, 굿이어, 쿠퍼 등 유수한 타이어제조업체에 제품을 공급하고 있으며, 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 베트남 생산제품의 수출 증대를 추진하고 있습니다. 스판덱스는 유럽, 중남미등으로도 판매를 다변화 하는 전략을 추진하여 질적, 양적 성장을 추구하고 있습니다. 타이어보강재는 HYOSUNG USA (28%),Hyosung Lux SA (12%), Hyosung DongNai(12%) 등스판덱스는 Hyosung DongNai(14%), HYOSUNG TRADE JIAXING (34%) 등 - Hyosung Quang Nam Co., Ltd 회사의 판매경로는 직수출 (64%) 및 내수직판 (36%)으로 구분되어 있습니다. 타이어보강재는 직판으로 한국타이어, Toyoda Gosei 등 유수한 타이어제조업체에 제품을 공급하고 있으며, 글로벌 네트워크와의 긴밀한 공조로 생산제품의 수출 증대를추진하고 있습니다. Hyosung DongNai(19%), HYOSUNG VIETNAM(12%), HANKOOK TIRE MAGYARORSZAG(12%), 효성첨단소재(17%) 등 - Hyosung Chemical Fiber(Jiaxing) Co., Ltd. 내수 직판 및 직수출,LOCAL 수출로 구분되어있습니다. 절강성,강소성 등 중국 섬유 업계 주요 밀착지인 화동,화북 지역에서 지리적인 우세 및 제품 품질 우월성을 이용해 직판 업체를 공고히 하고 있으며, 주요 생산품목인 타이어코드를 현재 중국에 진출한 세계 유명브랜드인 한국타이어, 금호타이어, 미세린등에 안정적으로 공급함과 동시에 중국 LOCAL 타이어 업체의 65%에 안정적으로 공급하고 있습니다. 향후 모든 중국 LOCAL 업체에 공급 및판매량 확대를 추진하고 있습니다. 효성 화학(11%), 효성 일본(4%), 한국타이어(4%) 등 - Hyosung Steel Cord (Qingdao)Co., Ltd. S/C는 직수출(39%), 내수판매(61%)로 구분되어 있습니다. 효성 청도는 지금까지 한국타이어,금호타이어 등 중국에진출해 있는 한국계 외자기업 및 산동성 인근의 LOCAL 기업위주의 판매를 진행해왔으며, 향후 판매량 확대를 위하여 중국내에서도 한국타이어, 금호타이어 등 한국계 외자기업 외에 수익성이 상대적으로 양호한 중국 진출 외자기업 고객을 신규 발굴하고, LOCAL기업에게는 수익성이 양호한 특화규격 판매 확대를 도모하고 있습니다. 한국타이어(중국) (17%), 넥센타이어(20%), Jinyu(4%), 한국타이어(헝가리) (6%) 등 - Hyosung Luxembourg S.A 유럽의 고객들에게 직접 판매를 하고 있음 당사에서 제조 공급하는 섬유 타이어코드지는 로컬 제조공급으로의 빠른 대응 능력을 바탕으로 주 고객인 굿이어에 안정적 물량을 공급하고 있으며, 추가로 콘티넨탈 등 로컬 제조 공급을 필요로하는 타 고객들에게 물량을 확대하고 있음. 본사 및 베트남법인으로부터 완제품을 수입하여 판매하는 섬유 타이어코드지, 스틸코드, 탄소섬유 및 아라미드 원사는 현지에서 안정적인 물류 공급 및 문제 발생시 빠른 현지 대응 및 본사와 협력을 통한 고객 만족으로 판매량을 확대해가고 있음. 굿이어(44%), 컨티넨털(15%), 미쉐린(11%) 등 - Global Safety Textiles GmbH 고객사에직접 납품(100%) 유럽의 Major 에어백 원단, 쿠션 메이커로서 주요 에어백모듈업체의 유럽 지역의 공장에 원단, 쿠션 제품을 공급하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 주요 모듈업체인 Autoliv, ZF, JSS 등과 긴밀한 관계를 맺고 있으며, 특히 ZF향 매출 비중이 높습니다. 주요 모듈업체는 글로벌 구매 조직을 보유하고 있기 때문에 회사도 글로벌네트워크와의 긴밀한 공조체제를 갖추고 있습니다. ZF (72%) 등 - GST Global GmbH Holding Company - - - GST Automotive Safety(Changshu) Co., Ltd. 고객사에직접 납품 (100%) 에어백 원단, 쿠션 메이커로서 에어백 모듈업체에 제품을 공급하고 있습니다. 고객의 수가 한정되어 있기 때문에 OEM방식을 통해 판매하고 있습니다. ZF (41%), Autoliv (26%) 등 - GST Safety Textile RO S.R.L 고객사에 직접 납품 (100%) 유럽의 Major 에어백 원단, 쿠션 메이커로서 주요 에어백모듈업체의 유럽 지역의 공장에 원단, 쿠션 제품을 공급하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 주요 모듈업체인 Autoliv, ZF, JSS 등과 긴밀한 관계를 맺고 있으며, 특히 ZF향 매출 비중이 높습니다. 주요 모듈업체는 글로벌 구매 조직을 보유하고 있기 때문에 회사도 글로벌네트워크와의 긴밀한 공조체제를 갖추고 있습니다. ZF (60%), JSS (23%) 등 - Hyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd. - - - - 다. 수주상황보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 . ■ 효성화학㈜ (1) 매출실적 1) 연결기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 매출품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 화학 제품상품기타 PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 2,791,629 2,878,558 2,519,965 2) 별도기준 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 화학 제품상품기타 PP, TPA, Nylon Film,PET Film, NF3 Gas,TAC Flim 등 수출 1,367,179 1,563,003 1,514,860 내수 644,705 724,409 594,012 합계 2,011,884 2,287,412 2,108,872 ※ 수출은 직수출 및 로컬수출을 포함한 금액입니다. (2) 판매경로 및 판매방법 등판매경로 및 판매방법 등의 경우 IFRS기준 사업부문별 구분이 어려워 효성화학㈜와 효성화학㈜ 주요종속회사를 구분하여 기재하였습니다. [효성화학㈜의 내용]1) 효성화학㈜의 판매경로는 Local 및 직수출, 내수직판으로 구분되어 있습니다.2) 대금회수 조건 - 수출 : 신용장 또는 무신용장 거래 - 내수 : 현금 및 어음 결제3) 부대비용의 부담방법 : 수출가격조건(FOB, CIF, CFR 등)4) 판매전략효성화학㈜는 지속적인 품질 차별화를 통하여 고부가가치 제품을 개발하고, 고객의Needs를 반영한 신규 Item을 생산하여 고객의 Value를 높이고 있습니다. 적극적인 시장조사를 통해 신규 거래선을 확보하고 지역을 다변화하여 글로벌 판매를 확대하고 있으며, 영업사원들의 Sales 능력을 배양하여 직판 위주의 영업을 전개함과 동시에 대리점이나 Agent를 적극 활용하여 판매 Network를 강화하고 있습니다. 5) 주요 매출처 및 비중2023년 1~12월 효성화학㈜의 주요 매출처는 효성티앤씨(주)(14.78%), 삼성전자(주)(4.44%), (주)엘지화학(3.95%), GUANGZHOU HONSEA CHEMISTRY CO., (2.97%) 등 입니다. [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용] 효성화학㈜주요종속회사 판매경로 판매전략 주요 매출처 및 비중 비고 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 내수 직판 및 직수출로 구분되어 있음 2020년 2분기부터 상업 생산을 개시하여 내수시장의 경우 베트남 남부지역 시장을 우선 공략하고 향후 중북부 지역까지 시장을 확대할 예정입니다. 그리고 수출은 베트남과 같이 PP 공급이 부족한 인도네시아와 PP의 가장 큰 시장인 중국을 중심으로 판매 예정이며, 향후 주변 동남아시장 및 유럽시장 등으로 판매 지역을 다변화하여 질적, 양적 성장을 추진할 예정입니다. 2023년 1~12월 주요 매출처는 HYOSUNG JAPAN(7.9%), OPEC PLASTIC(2.8%), AJ PLASTIC(2.5%), ATALANT EUROPE S.L(1.9%), AN THANH BISCOL SINGAPORE(1.8%), MARUNI INTERNATIONAL(1.8%) 등 - (3) 수주상황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. ■ 효성투자개발㈜ 효성투자개발㈜는 부동산에 대한 투자, 임대, 관리, 매매 등을 주요 영업목적으로 하는 회사로 판매경로 및 판매방법, 수주상황 등에 대한 기재를 생략하였습니다. 효성투자개발㈜는 ㈜효성 종속회사로서 주요 제품 등의 매출은 ㈜효성 연결 매출에 포함되어 있습니다. 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 소재지 제51기 (2023년 1~12월) 제50기 (2022년 1~12월) 제49기 (2021년 1~12월) 부동산임대업 임대수익 대구 수성구 450 411 528 5. 위험관리 및 파생거래 주요종속회사의 내용> 위험관리 및 파생거래는 ㈜효성 및 주요종속회사를 중심으로 기재하였습니다. [시장위험과 위험관리] 가. 지배회사의 내용 지배회사는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성 위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 지배회사는 각각의 위험 요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무적 Risk관리는 재무본부에서 주관하고 있으며 본사 내 사업부 및 국내외 종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무본부에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다. 또한, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. 지배회사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제 시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제 통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따른 수출입 가격조정 등의대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그 외 선물환과 환변동 보험 등의 파생상품 거래를 이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다. 지배회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. (1) 시장위험 ① 환율변동위험 지배회사는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래 시 장부 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 지배회사의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. ② 주가변동위험 지배회사는 투자 목적 등으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는 바, 증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 라. 타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다. ③ 이자율변동위험 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 지배회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 지배회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. (2) 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. (3) 유동성위험 지배회사는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다. 또한, 유동성위험에 대비하여 무역금융 및 수시 인출 가능한 은행 한도를 확보하고 있습니다. 나. 주요종속회사의 내용 주요종속회사 주요시장위험 위험관리정책 위험관리조직 비고 Hyosung USA Inc. 당사는 원재료가격 급등락에 따른 손익변동 위험이 있습니다. 당사는 판매가격을 원재료 가격 변동에 연동시켜 위험을 차단하고 있습니다. 구매부서에서 본사와 협조하에 원재료 가격동향을 주시하고 있습니다. - Nautilus Hyosung America, Inc. 당사는 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 회피하기 위해 복수의 금융기관 차입을 통한 위험 분산 전략을 사용하고 있으며, 지급이자의 최소화를 위한 효율적 자금운용 전략을 사용하고 있습니다. Finance 팀에서 자금 관리 업무를 담당하고 있습니다. 해당 팀은 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측ㆍ관리ㆍ분석 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Holdings USA, Inc. Cost 를 낮추고자 하는 고객들의 노력의 일환으로 저가 경쟁사 원사를 사용하고자 하는 시도가 있으며 실제로 일부 물량이 대체되었습니다. 현지창고를 운영함으로서 수입산원사 대비 ontime 으로 Delivery 를 진행하고 있으며 이러한 현지재고 운영이 고객에게는 Risk management 를 할 수 있는 Reliable supplier 로 여겨집니다. 법인에서 직접 Euler 라는 여신관리업체를 통하여 여신을 관리하고 있으며 법인에서 직접 품질문제와 관련된 문제를 신속히 대응하고 있습니다. - 효성굿스프링스㈜ 당사는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다. 또한, 시장금리변동으로 인한 운용 이자수익 발생금액과 장단기 차입시 발생하는 지급이자의 불확실성 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화하기 위하여 일정 금액 이상의 수주 건에 대하여 수주시점의 환율로 수출 대금을 지급 하고 발주 시점의 환율로 수입금액을 결제할수 있도록 은행과 선물환 매도, 매입계약을 체결하고 있습니다. 그외에 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제 시기를 당기거나 늦추는 리딩 및 래깅(Leading, Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting) 등의 대내적 기법도 사용합니다.시장 금리 변동 위험에 대하여 복수의 금융기관을 통한 위험 분산 및 이자변동상황을 주기적으로 검토하여 상환 및 차환하는 관리를 하고 있습니다. 재무회계팀은 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있습니다. 해당 팀은 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적 분석을 통하여 위험관리를 하고 있으며, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측ㆍ관리ㆍ분석ㆍ보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. - 효성티앤에스㈜ (舊 노틸러스효성㈜) 당사는 변동이자부 단기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험, 해외 영업 및 구매활동으로 인한 환율변동위험, 기타 지분상품의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 회피하기 위해 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 사용하고 있으며, 수출채권 Nego를 통한 수출채권 최소화로 환율변동위험 회피활동을 하고 있습니다. 재무실 재경팀에서 외환관리업무를 담당하고 있습니다. 해당팀은 국내외 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석 업무를 수행하고 있습니다. - ㈜에프엠케이 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 이자율변동위험, 판매 재화의 수입활동으로 인한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율변동위험을 회피하기 위해 이자율변동현황을 주기적으로 검토하여 상환 또는 차환하는 방법으로 관리하고 있으며, 환율변동위험에 대해서는 선물환계약을 통해 회피활동을 하고 있습니다. 재무관리팀에서 차입 및 외환관리 업무를 담당하고 있습니다. 해당 팀은 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석 업무를 수행하고 있습니다. - 하나대체투자랜드칩사모부동산 투자신탁39호 (舊 하나랜드칩사모부동산투자 신탁39호) 전반적인 세계 및 국내 경제상황, 국내 부동산 경제 상황 등의 악화로 임대료 회수 금액의 감소 및 추후 매각 지연에 따라 펀드 수익률이 영향을 받을 수 있습니다. 본 건 펀드의 예정운영기간 동안 ㈜효성이 본 건 건물을 책임임대차함으로써 공실위험을 감소시켰으며, 고정임대료를 책정함으로써 임대료 변동 위험을 Hedge 하였습니다. 또한 향후 수서지역 개발 진행 등으로 본 건 부동산 매각 시 긍정적 요인으로 작용할 가능성이 높을 것으로 예상됩니다. 해당 투자자산의 운용은 ㈜하나자산운용에서 담당하고 있으며, 투자대상 자산의 운용ㆍ관리감독 등의 업무를 수행하고 있습니다. - 공덕경우개발㈜ 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 위험을 회피하기 위하여 리파이낸싱을 통해 조달금리를 낮추는 방안을 강구하고 있으며, 지급이자의 최소화를 위한 효율적 자금운용 전략을 사용하고 있습니다. 관리팀에서 자금 관리 업무를 담당하고 있습니다. 해당 팀은 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측ㆍ관리ㆍ분석 업무를 수행하고 있습니다. - 뉴스타공덕제삼차 주식회사 - - - - 뉴스타공덕제사차 주식회사 - - - - Hyosung Financial System Vina Co. Ltd 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험, 해외영업 및 구매활동으로 인한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이러한 이자율변동위험을 회피하기 위해 이자율변동현황을 주기적으로 검토하여 상환 또는 차환하는 방법으로 관리하고 있습니다. 경영지원팀 재경파트에서 외환관리업무를 담당하고 있습니다. 해당 재경파트는 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여, 시장위험에 대한 예측ㆍ관리ㆍ분석 업무를 수행하고 있습니다. - HYOSUNG TNS RUS L.L.C 당사는 환율 급등락에 따른 손익변동 위험이 있습니다. 당사는 선적조건 변경, 고객과의 대금 결제 조건 변경 등으로 위험을 축소하는 방안을 강구하고 있습니다. 재무팀에서 자금 관리 업무를 담당하고 있습니다. 해당 팀은 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측 / 관리 / 분석 업무를 수행하고 있습니다. - ※ 뉴스타공덕제삼차 주식회사, 뉴스타공덕제사차 주식회사는 공덕경우개발㈜의 PF 차입을 위해 증권사가 관리하는 SPC로, 당사 지분은 없으나 실질지배력 행사 기준(기업회계기준서제1110호)에 의거 연결대상으로 편입되었습니다. [파생상품 등의 거래 현황] 가. 지배회사의 내용 (1) 파생상품 계약 현황 2023년말 현재 지배회사가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. ① 선물환 지배회사는 2023년말 현재 체결 중인 선물환 계약이 없습니다. ② 상환전환 우선주 지배회사는 2023년말 현재 보유 중인 상환전환 우선주가 없습니다. ③ 총수익스왑 지배회사는 2023년말 현재 체결 중인 총수익스왑 계약이 없습니다. (2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 당기 중(2023년 1~12월말) 당사의 파생상품계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 선물환 - - - - (3) 현금흐름 위험회피 회계 회사는 외화차입금을 동일한 시기에 예상되는 외화매출에 대한 환율변동위험을 회피하기 위한 위험회피 수단으로 지정하고 현금흐름 위험회피 회계를 적용하였습니다. 회사는 기업회계기준 해석 53-70 문단 16의 3 경과조치에 근거하여 2008년 7월 1일을 기준으로 동 위험회피관계를 지정하고 문서화하였습니다. 나. 주요종속회사의 내용 주요종속회사 파생상품 계약현황 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 현금흐름 위험회피 회계 비고 효성굿스프링스㈜ 당기말 현재 이자율변동위험을 회피하기 위해 통화 및 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 또, 외화계약 및 매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위해 선물환계약도 체결하고 있습니다. 이로 인하여 발생하는 파생상품평가손익은 해당기간의 손익에 반영하고 있습니다. 당기간 중 파생상품 거래이익 893백만원 거래손실 3,004백만원을 인식하였으며 파생상품평가 이익 969백만원, 평가손실 676백만원을 인식하였습니다. - - ㈜에프엠케이 당기말 현재 외화매입채무 등의 환율변동 위험을 회피하기 위해 체결한 선물환계약은 없습니다. 당기중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익은 2,339백만원, 파생상품거래손실은 129백만원 이며, 평가이익 및 평가손실은 없습니다. - - 효성티앤에스㈜ 당기말 현재 체결한 파생상품 계약은 없습니다. 당기중 거래가 완료되어 실현된 파생상품거래이익은 522백만원입니다. - ■ 효성티앤씨㈜ (1) 위험관리 [효성티앤씨㈜] 효성티앤씨㈜는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 효성티앤씨㈜는 각각의 위험 요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무적 Risk관리는 재무실이 주관하고 있으며 본사 내 사업부 및 국내외 종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무실 자금팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다. 또한, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.효성티앤씨㈜는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율변동위험이 있습니다. 효성티앤씨㈜는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따른 수출입 가격조정 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그 외 선물환과 환변동 보험 등의 파생상품 거래를 이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다.효성티앤씨㈜의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험① 환율변동위험효성티앤씨㈜는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, CNY, JPY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 장부 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 효성티앤씨㈜의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. ② 주가변동위험 효성티앤씨㈜는 단순투자 목적으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는 바, 증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 효성티앤씨㈜ 사업보고서 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 3. 타법인 출자 현황'을 참조하시기 바랍니다.③ 이자율변동위험 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 효성티앤씨㈜의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 효성티앤씨㈜는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.④ 상품가격 변동위험효성티앤씨㈜는 무역 부문의 영업활동에 따라 가격변동 위험에 노출되는 금, 은 납 등의 금속상품에 대한 상품가격 변동 위험을 최소화하기 위하여 선물 계약을 체결하고 있습니다. 효율적인 상품가격 변동 위험관리를 위해 주기적인 가격 모니터링 및 상품별 특성에 맞는 위험 축소 전략을 유동적으로 수립하고, 위험회피 목적에 맞지 않는 투기적 거래는 금지하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 3) 유동성위험 대규모 투자가 많은 효성티앤씨㈜의 사업 특성상 적절한 유동성 확보는 매우 중요한 재무관리 정책 중의 하나입니다. 효성티앤씨㈜는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 실시하고 있습니다. 효성티앤씨㈜는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다. 또한, 유동성위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. [효성티앤씨㈜ 주요종속회사] 효성티앤씨㈜ 주요종속회사 주요시장위험 위험관리정책 위험관리조직 비고 Hyosung Dong Nai Co., Ltd. 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동시 원가에 미치는 영향이 큽니다. 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며, 공급처의 다변화를 통해 가격변동위험을 완화시키고자 하며, 회계통화를 기존 베트남동에서 달러로 전환함으로써 베트남동 절하에 따른 환차손 위험을 최소화하고 있습니다. 본사 재무실과 당사 관리본부 내에서 구매 및 외화관리를 하고 있으며, 현지 관련기관들에서 제공하는 시장 정보를 통해 시장위험에 대한 예측,관리,분석,보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Spandex (Ningxia) Co., Ltd. 당사는 원재료 비중이 높아 원재료 가격 변동 시 원가에 미치는 영향이 크며, 내수경기 불확실성에 따른 판가하락,여신회수 위험 및 환율변동에 따른 환차손 위험에 노출되어 있습니다. 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며, 공급처의 다변화를 통해 가격변동위험을 완화시키고 있으며,외환포지션에 따른 환위험을 최소화하기 위해 수입결제자금을 만기별로 일치시키는 매칭 전략과 결제기일의 탄력적 운영을 통한 위험회피 전략을 사용하고 있습니다. 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Istanbul TEKSTIL LTD.STI. 당사는 내수거래 비중이 약 77%로 외화거래 비중이 비교적 적은 편이나 환율 변동에 따른 환차손 위험과 원료가 상승, 판매가격 하락 등에 따른 잠재적 시장위험에 노출되어 있습니다. 환위험을 막기 위하여 당사의 매출은 USD 90%, EUR 10% 수준으로 하고 있으며, 원부재료도 대부분 USD로 수입하여 환율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있으며, 항상 본사와 시장 상황을 공유하고 있습니다. - Hyosung India Private Limited 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동시 원가에 미치는 영향이 크며, 환율변동시 외화차입금에 대한 환차손 발생 및 원재료가 상승 위험에 노출되어 있습니다. 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며, 공급처의 다변화를 통해 가격변동위험을 완화시키고자 하며, 선물환 체결을 통한 환위험 헷지를 검토 중에 있습니다. 본사 재무실과 구매팀에서 구매 및 외화관리를 하고 있으며, 현지 관련기관들에서 제공하는 시장정보를 통해 시장위험에 대한 예측,관리,분석,보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung International Trade(Jiaxing) Co., Ltd. 당사는 관계사 판매대행을 주업으로 영위하고 있으며 내수거래 비중이 약 99%로 내수경기 불확실성에 따른 여신회수 위험에 일부 노출되어 있습니다. 당사는 고객별 여신관리 시스템 도입 및 고객 재무정보 주기적 분석을 통해 부도 여신 발생 가능 고객에 대해 여신회수 강화 및 여신한도 조정을 통해 부도 여신 "0"를 원칙으로 하고 있습니다. 당사는 신용관리부서를 별도 설립하여 모든 고객에 대해 고객별 여신한도를 설정하고 여신한도 내 거래가 이루어지도록 여신관리를 진행하고 있습니다. - Hyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd. 당사는 내수거래 비중이 약 99%로 매출에 따른 외환위험에 노출되어 있지 않으나, 원료가 상승, 판매가격 하락 등에 따른 잠재적 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 환율의 급격한 변동이 있을경우 자금 결제시기를 탄력적으로 운영하여 환변동 위험에 대처하고 있습니다. 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd. 당사는 원자재 수입에 따른 외화지출이 외화수금액보다 많은외화현금흐름을 가지고 있어 환율 변동에 따른 환차손 위험을 가지고 있으며, 시장금리 변동으로 인한 지급이자의 불확실성 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화하기 위해 수입결제 자금을 만기별로 일치시키는 매칭 전략과 함께 결제 기일의 탄력적 운용을 통해 위험을 회피하는 전략을 사용하고 있습니다. 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd. 당사는 내수거래 비중이 약 47%로 외화거래 비중이 비교적 적은 편이나 환율 변동에 따른 환차손 위험 및 원료가 상승, 판매가격 하락에 따른 잠재적 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화포지션이 비교적 적은 편이나, 급격한 환율 변동이 있을 경우 자금결제 시기를 탄력적으로 운영하고 있으며, 필요시 결제통화 및 수출입 가격을 조정하는 전략을 사용하고 있습니다. 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Dong Nai Nylon Co., Ltd. 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동시 원가에 미치는 영향이 큽니다. 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며, 공급처의 다변화를 통해 가격변동위험을 완화시키고자 하며, 회계통화를 달러로 함으로써 베트남동 절하에 따른 환차손 위험을 최소화하고 있습니다. 본사 재무실과 당사 관리본부 내에서 구매 및 외화관리를 하고 있으며, 현지 관련기관들에서 제공하는 시장 정보를 통해 시장위험에 대한 예측,관리,분석,보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Brasil Industria e Comerciode Fibras Ltda. 브라질에서는 일반 기업이 외화계좌를 보유할 수 없으므로,수입대금 결제, 수출대금 입금시 환차손 위험에 노출됩니다. 주요 자재들에 대하여 건별 선물환계약(NDF)을 체결하여 환위험 헷지를 하는 등 위험관리에 만전을 기하고 있습니다. 환위험을 관리한 경험이 있는 관리인원을 주재원으로 파견하여 동 위험을 관리하고 있으며, 항상 본사와 시장 상황을 공유하고 있습니다. - Hyosung Spandex (Guangdong) Co., Ltd. 당사는 수출비중이 많지는 않지만, 환율변동에 따른 환차손 위험이 있습니다. 당사는 수출채권 네고 등을 통해 외화매출채권 비중을 최소화하고 있습니다. 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Japan Co., Ltd. 당사는 내수판매 비중이 75%로,내수경기 불확실성에 따른 여신위험에 일부 노출되어 있습니다. 당사는 고객별 여신관리 시스템 도입 및 주기적인 고객 재무상태 분석을 통해 여신사고 위험의 조기 탐지 및 상응조치를 취하도록 하고 있습니다. 당사는 여신관리 부서를 별도로 두고 있지 않으나, 관리부서 및 해당 영업부서가 거래금융기관 및 기업조사업체와 관련 정보를 공유하여 위험고객에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung New Material High Technology(Quzhou) Co., Ltd. 당사는 내수거래 비중이 약 89%로 외화거래 비중이 비교적 적은 편이나 환율 변동에 따른 환차손 위험과 원료가 상승, 판매가격 하락에 따른 잠재적 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 외화포지션이 비교적 적은 편이나, 급격한 환율 변동이 있을 경우, 자금결제 시기를 탄력적으로 운영하고있으며, 필요시 결제통화 및 수출입 가격을 조정하는 전략을 사용하고 있습니다. 당사는 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련 정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에 대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - (2) 파생거래 [효성티앤씨㈜] 1) 파생상품 계약 현황① 환율변동위험효성티앤씨㈜는 2023년 12월말 현재 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 267건의 선물환 계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다. 당기말 효성티앤씨㈜가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. (단위: 천USD, 천EUR, 천JPY, 천AUD) 파생상품 종류 계약조건 가중평균 약정환율(원) 가중평균만기일 미결제약정 계약금액 선물환(USD) 매도 1,311.63 2024-03-11 30,404 선물환(EUR) 매도 1,400.10 2024-03-29 105,997 선물환(JPY) 매도 8.86 2024-03-14 1,464,148 선물환(AUD) 매도 837.37 2024-04-30 2,193 선물환(USD) 매입 1,307.66 2024-02-08 86,316 선물환(EUR) 매입 1,430.40 2024-01-02 253 선물환(JPY) 매입 9.16 2024-01-31 80,277 ※ 효성티앤씨㈜의 파생상품계약 건수가 과다하여 계약별 구분 기재가 어렵고, 파생상품의 구조가 단순하 여 통합 기재하여도 향후 환변동에 따른 손익이 예측 가능하므로 동일 종류의 파생상품에 대해 동일 대 상 통화로 통합하여 기재하였습니다. ② 상품가격 변동위험효성티앤씨㈜는 2023년 12 월말 현재 상품가격 변동위험을 회피하기 위하여 10건의 장외 선물계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다. 당기말 효성티앤씨㈜가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천USD) 파생상품 종류 계약조건 가중평균 계약단가($) 가중평균만기일 미결제약정 계약금액 장외파생상품(금) 매도 2,001.07 2024-02-21 2,629 장외파생상품(은) 매도 24.15 2024-03-18 17,367 장외파생상품(납) 매도 2,088.56 2024-03-14 5,639 장외파생상품(금) 매입 - - - 장외파생상품(은) 매입 - - - 장외파생상품(납) 매입 - - - ※ 2023년 체결된 매입 관련 장외파생상품은 계약단가가 2024년에 결정되는 바, 가중평균만기일, 미결제약정계약금액이 확정되지 않았습니다. 2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 당기중(23.1~12월) 효성티앤씨㈜의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 선물환 27,655 (23,992) 870 (5,007) 장외파생상품 0 (0) 144 (178) 합계 27,655 (23,992) 1,014 (5,185) [효성티앤씨㈜ 주요종속회사]Hyosung Brasil Industria e Comercio de Fibras Ltda.는 2023년 12월말 현재 환율변동위험을 회피하기 위한 51건의 선물환 계약을 체결하고 있습니다.당기중 효성티앤씨㈜의 종속회사의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 Hyosung Brasil Industria e Comercio de Fibras Ltda. 선물환 404 (1,086) 7 (47) Hyosung Japan Co., Ltd. 선물환 1,635 (511) 8 (171) ■ 효성중공업㈜ (1) 시장위험과 위험관리 [효성중공업㈜의 내용] 효성중공업㈜는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성 위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 효성중공업㈜는 각각의 위험 요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무적 Risk 관리는 재무실에서 주관하고 있으며 본사 내 사업부 및 국내외 종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무실 자금팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다.또한, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.효성중공업㈜는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다. 효성중공업㈜는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따른 수출입 가격조정 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그 외 선물환과 환변동 보험 등의 파생상품 거래를 이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다.효성중공업㈜의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험① 환율변동위험효성중공업㈜는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 장부 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 효성중공업㈜의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. ② 주가변동위험 효성중공업㈜는 단순투자 목적으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는 바, 증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 효성중공업㈜ 사업보고서 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 2.타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다.③ 이자율변동위험 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 효성중공업㈜의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 효성중공업㈜는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 3) 유동성위험 대규모 투자가 많은 효성중공업㈜의 사업 특성상 적절한 유동성 확보는 매우 중요한 재무관리 정책 중의 하나입니다. 효성중공업㈜는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 실시하고 있습니다. 효성중공업㈜는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다. 또한, 유동성위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. [효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용] 효성중공업㈜ 주요종속회사 주요시장위험 위험관리정책 위험관리조직 비고 Nantong HyosungTransformer Co., Ltd. 내수시장가격은 18년 하반기를 기점으로소폭 회복 상태이나, 중국내 투자 감소에 따른 발주량 감소 위험을 가지고 있습니다. 중국 경쟁사의 가격 경쟁 심화 영향으로 글로벌시장가격 하락 위험이 계속 증가하고 있습니다. 본사 수출물량의 일부를 남통 생산으로 전환하여 수익성을 확보하고, 내수는 수주이익율을 고려한 선별적인 수주 활동을 통해 이익을 확보하는 전략을 추진하고 있습니다. 전사 원가절감 활동으로 인력 구조조정을 통해 고정비 절감, 구매단가인하, 제조 불량제로화, 재고감축 활동을 지속적으로 전개 중입니다. - Hyosung T India Pvt. Ltd. 유럽 3사의 인도 현지 법인과 중국 경쟁사들의 공격적인 가격전략으로 시장 가격이 하락하고 있어 수익성 악화의 위험에 노출되어 있습니다. 원가 경쟁력 강화를 위하여 부품 현지화를 확대하고있으며, 시장별 대응 제품 개발을 추진하고 있습니다. 또한, 민수 시장 등 신규 시장을 개척함과 동시에 고수익 고객 발굴을 추진하고 있습니다. 수주 전 계약서 검토를 진행하여 저수익, 고위험 PJT에 대해서는 수주를 지양하고 있으며, 영업팀에서는 사전 입찰 조건 변경 활동을 통하여 경쟁사 진입을 제한하여 수익성을 높이는 전략을 수행하고 있습니다. - Hyosung HICO, Ltd. 당사는 Copper 및 Core, Steel 등 주요원자재들의 수입으로 인해 환율 및 운반비 변동에 대한 원자재 구매 비용 상승, 시장 가치 하락 등 수익성 변동의 위험에 노출되어 있습니다. 현지 및 멕시코 등 주변 국가의 Supply Chain 구축활동을 추진하고 있으며, 환율 변동을 고려한 입찰가산정, 원가절감 및 포장 최적화를 통해수익성 극대화를 진행 중입니다. 위험관리정책은 생산, 구매, 재무 등 전 부문이 연계하여 전사적 차원의 활동으로 추진하고 있습니다. - HICO America Sales Tech, Inc. 미 정부 무역규제로 인한 통상환경 악화로 인해 창원/남통 변압기 사업환경에 대한 불확실성이 높아 지고 있습니다. 높은 수준의 서비스 제공을 통한 고객 만족도를 높여 당사 경쟁력을 강화하고 있고, 미국 내 생산기지를 확보하여 통상리스크에 대응하고 있습니다. 영업 및 프로젝트 수행조직의 고객의 요구사항에 대한 신속한 대응과 차별화된 서비스를 제공함으로써, 당사 경쟁력을 강화시키고 있습니다. - (2) 파생상품 등의 거래 현황 [효성중공업㈜의 내용]1) 파생상품 계약 현황 효성중공업㈜는 2023년 12월말 현재 외화매출채권 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 1,069건의 선물환계약과 4건의 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다.당기말 효성중공업㈜가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. (단위: 천외화) 거래목적 파생상품 종류 계약조건 가중평균 약정환율(원) 가중평균만기일 미결제약정 계약금액 공정가치위험회피 선물환(USD) 매도 1,276.14 2024-10-16 675,627 공정가치위험회피 선물환(EUR) 매도 1,401.47 2024-10-22 54,641 공정가치위험회피 선물환(JPY) 매도 973.48 2024-04-16 564,414 공정가치위험회피 선물환(GBP) 매도 1,586.34 2025-01-07 118,134 공정가치위험회피 선물환(AUD) 매도 856.55 2024-11-02 127,615 공정가치위험회피 선물환(NZD) 매도 778.59 2024-12-18 9,496 공정가치위험회피 선물환(CNY) 매도 182.16 2024-08-31 24,593 공정가치위험회피 선물환(SGD) 매도 968.34 2024-09-06 27,500 공정가치위험회피 선물환(NOK) 매도 118.79 2025-01-24 1,500,239 공정가치위험회피 선물환(CAD) 매도 955.58 2024-04-05 2,042 공정가치위험회피 선물환(ZAR) 매도 66.31 2024-06-10 96,176 매매목적 선물환(USD) 매도 1,287.10 2024-01-11 42,711 매매목적 선물환(EUR) 매도 1,423.85 2024-04-25 402 매매목적 선물환(USD) 매입 1,309.24 2024-03-23 11,638 매매목적 선물환(JPY) 매입 918.41 2024-03-25 352,016 매매목적 선물환(CNY) 매입 182.15 2024-02-10 1,740 매매목적 선물환(EUR) 매입 1,430.81 2024-03-09 2,363 매매목적 선물환(SEK) 매입 122.06 2024-04-01 23,983 매매목적 선물환(CHF) 매입 1,495.00 2024-01-15 25 매매목적 통화스왑(USD) - 1,215.12 2024-11-22 54,664 ※ 효성중공업㈜의 파생상품계약 건수가 과다하여 계약별 구분 기재가 어렵고, 파생상품의 구조가 단순하여 통합 기재하여도 향후 환변동에 따른 손익이 예측 가능하므로 동일 종류의 파생상품에 대해 동일 대상 통화로 통합 하여 기재하였습니다. 2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황당기중 효성중공업㈜의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 확정계약 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 공정가치위험회피 선물환 7,157 (48,296) 8,332 (21,439) 69,311 (23,968) 매매목적 선물환 13,790 (9,731) 201 (425) - - 통화스왑 5,784 (72) 2,168 - - - 합계 26,731 (58,099) 10,701 (21,864) 69,311 (23,968) 3) 현금흐름 위험회피 회계효성중공업㈜는 외화차입금과 동일한 시기에 예상되는 외화매출에 대한 환율변동위험을 회피하기 위한 위험회피 수단으로 지정하고 현금흐름 위험회피 회계를 적용하였습니다. ■ 효성첨단소재㈜ [효성첨단소재㈜의 내용] 효성첨단소재㈜는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성 위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 효성첨단소재㈜는 각각의 위험 요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무적 Risk관리는 재무실이 주관하고 있으며 본사 내 사업부 및 해외 종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무실에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다. 또한, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.효성첨단소재㈜는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다. 효성첨단소재㈜는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따른 수출입 가격조정 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그외 선물환과 환변동 보험 등의 파생상품 거래를이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다.효성첨단소재㈜의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 단기금융상품, 매도가능금융자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 가. 시장위험 (1) 환율변동위험효성첨단소재㈜는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY, CNY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 장부 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 효성첨단소재㈜의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의,측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. (2) 주가변동위험 효성첨단소재㈜는 경영참여, 단순투자 목적으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는 바, 증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 효성첨단소재㈜ 사업보고서 'Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항 2.타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다.(3) 이자율변동위험 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 효성첨단소재㈜의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 효성첨단소재㈜는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 나. 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 다. 유동성위험 대규모 투자가 많은 효성첨단소재㈜의 사업 특성상 적절한 유동성 확보는 매우 중요한 재무관리 정책 중의 하나입니다. 효성첨단소재㈜는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 실시하고 있습니다. 효성첨단소재㈜는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다. 또한, 유동성위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. [효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용] 효성첨단소재㈜ 주요종속회사 주요시장위험 위험관리정책 위험관리조직 비고 Hyosung Vietnam Co., Ltd. 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동시 원가에 미치는 영향이 큽니다. 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며,공급처의 다변화를 통해 가격변동 risk를 완화시키고자 하며, 회계통화를 기존 베트남동에서 달러로 전환함으로써 베트남동 절하에 따른 환차 risk를 최소화하고 있습니다. 본사 재무실과 당 법인 관리본부 내에서 구매 및 외화관리를 하고 있으며, 현지 관련기관들에서 제공하는 시장정보를 통해 시장위험에 대한 예측,관리,분석,보고 등의업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Quang Nam Co.,Ltd 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동시 원가에 미치는 영향이 큽니다 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하며,공급처의 다변화를 통해 가격변동 risk를 완화시키고자 하며, 회계통화를 기존 베트남동에서 달러로 전환함으로써 베트남동 절하에 따른 환차 risk를 최소화하고 있습니다. 본사 재무실과 당 법인 관리본부 내에서 구매 및 외화관리를 하고 있으며, 현지 관련기관들에서 제공하는 시장정보를 통해 시장위험에 대한 예측,관리,분석,보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Chemical Fiber(Jiaxing) Co., Ltd. 당사는 외화수금이 외화지출대비 많은 외화 현금흐름을 가지고 있어 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고있으며, 시장금리의 급격한 변동으로인한 지급이자의 불확실성 위험에 노출되어 있습니다. 당사는 환율의 급격한 변동이 있을 경우를 대비하여자금 결제시기를 탄력적으로 운영하여 환변동 위험에 대처하고 있으며, 환율변동 흐름 및 예측에따라 결제 통화를 조정하는 이중전략을 사용하고 있습니다. 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Steel Cord(Qingdao) Co., Ltd. 내수 판매분중 한국타이어와 같은 외자기업이외의 중국 LOCAL 기업으로의 판매분에 대한 여신기일이 길며, 여신기일에 대한 약정이 엄수되지 않는 위험에 노출되어 있습니다. 매분기 주요 거래기업의 손익실적을 입수하여 판매여부 및 여신 축소 여부를 결정하고 있습니다. 현재 영업팀에서 고객의 신용상태에 대한정기적인 점검 및 동향파악을 통하여 Risk 감소를 도모하고 있습니다. - Hyosung Luxembourg S.A. 전체 매입, 매출이 유로화 거래로환율 등락에 따른 환차 risk는 없으며, 총 차입금 역시 전액 유로화 기준으로 환차 위험은 없으나 시장금리 변화에 따른 지급이자의 불확실성은 내재하고 있습니다. 복수의 차입 및 팩토링(매출채권매각) 공급 업체를 선정, 운영하여 시장금리 등 변화 시 선택적으로 유리한 조건으로 자금 운용하고 있으며, 금리 등 조건 경쟁을 통해 재계약시 지속 개선하고 있습니다. 법인장 및 Accounting Team에서 자금운용처 비교 및 자금 필요현황을 수시 점검하여 최적의 조건으로 관리하고 있습니다 - Global Safety TextilesGmbH 당사는 제조업체로 대부분의 현금흐름이 Euro로 이뤄지고 있습니다. 따라서 가장 주요한 시장위험은 원재료매입가격의 변동입니다. 통상적으로 원재료 매입액의 변동분을 고객에게 이전하는 방식을 통해 risk를 최소화해 왔습니다. 역사적으로 볼때 이러한 위험관리정책을 통해 큰 어려움을 겪지는 않았지만, 가끔 시장상황에 따라 일시적으로 어려운 경우는 있었습니다. 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - GST Global GmbH Holding Company로서 특별한 시장 위험은 없습니다. - - - GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd. 당사는 제조업체로 대부분의 현금흐름이 CNY로 이뤄지고 있습니다. 따라서 가장 주요한 시장위험은 원재료매입가격의 변동입니다. 통상적으로 원재료 매입액의 변동분을 고객에게 이전하는 방식을 통해 risk를 최소화해 왔습니다. 역사적으로 볼때 이러한 위험관리정책을 통해 큰 어려움을 겪지는 않았지만, 가끔 시장상황에 따라 일시적으로 어려운 경우는 있었습니다. 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - GST Safety Textile RO S.R.L 당사는 제조업체로 대부분의 현금흐름이 RON으로 이뤄지고 있습니다. 따라서 가장 주요한 시장위험은 원재료매입가격의 변동입니다.. 통상적으로 원재료 매입액의 변동분을 고객에게 이전하는 방식을 통해 risk를 최소화해 왔습니다. 역사적으로 볼때 이러한 위험관리정책을 통해 큰 어려움을 겪지는 않았지만, 가끔 시장상황에 따라 일시적으로 어려운 경우는 있었습니다. 외환관리 업무부서를 별도로 두고 있지 않으나, 거래금융기관이나 자문기관과 관련정보를 공유하여 환변동 등 시장위험에대한 예측, 관리 등의 업무를 수행하고 있습니다. - Hyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd. - - - - 라. 파생상품 계약 현황 [효성첨단소재㈜의 내용]효성첨단소재㈜는 2023년 12월말 현재 외화차입금 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 38건의 선물환, 1건의 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다. 당기말 효성첨단소재㈜가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. (1) 선물환 (단위:천USD) 파생상품 종류 계약조건 가중평균 약정환율(원) 가중평균 만기일 미결제약정 계약금액(천 현지통화) 선물환(USD) 매입 1,291.33 2024-03-02 13,048 (2) 통화스왑 (단위:천USD) 파생상품 종류 계약처 계약실행일 만기일 총계약금액 계약조건 통화스왑 우리은행 2021-05-28 2024-05-28 30,000 - 차액결제/고정이자율 지급- 변동이자율 수취 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 당기중(23.1~12월) 효성첨단소재㈜의 파생상품계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 선물환 2,582 2,679 168 253 통화스왑 210 - 1,469 - 합계 2,792 2,679 1,637 253 [효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용]해당사항 없습니다. ■ 효성화학㈜ (1) 위험관리 [효성화학㈜의 내용] 효성화학㈜는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험, 유동성 위험, 자본위험 등을 최소화하기 위한 재무관리정책을 실시하고 있습니다. 효성화학㈜는 각각의 위험 요인에 대해 관리/감독하기 위한 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무적 Risk관리는 재무실에서 주관하고 있으며 본사 내 사업부 및 종속회사와의 유기적인 협력을 통해 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다. 재무실 자금팀에서 수출입 및 외환관리 업무를 담당하고 있고, 시장위험의 예측과 위험자산의 환변동 등에 따른 실적분석을 통하여 위험관리를 하고 있습니다. 또한, 국내외 투자은행 및 금융기관에서 제공하는 시장정보를 이용하여 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다.효성화학㈜는 수출로 인한 외화수금이 원자재수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화현금흐름을 가지고 있으며 환율하락에 따른 환차손 위험을 가지고 있습니다. 효성화학㈜는 외환포지션에 따른 환위험을 최소화 하기 위하여 수출대금과 수입결제 자금을 통화별, 만기별로 일치시키는 매칭(Matching), 급격한 환율변동이 있을 경우 자금결제시기를 당기거나 늦추는 리딩(Leading) 및 래깅(Lagging), 동일 거래가 반복되는 업체에는 차액만 결제하여 정리하는 상계(Netting), 환율변동 흐름 및 예측에 따라 결제통화를 조정하는 결제통화조정 전략, 환율변동에 따른 수출입 가격조정 등의 대내적 관리 기법을 주로 이용하고 있으며 그외 선물환과 환변동 보험 등의 파생상품 거래를이용한 대외적인 전략 등을 사용하고 있습니다.효성화학㈜의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금 및 현금성자산, 파생상품자산, 매출채권 및 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금, 사채 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다. 1) 시장위험 - 환율변동위험효성화학㈜는 글로벌 수출입활동으로 인하여 장부통화와 다른 외화의 수입 및 지출이 발생하고 있습니다. 이로 인한 환율변동위험에 노출되는 환포지션의 주요 통화로는 USD, EUR, JPY 등이 있습니다. 영업활동에서 발생하는 환위험을 최소화하기 위하여 수출입 등의 경상거래 및 예금, 차입 등의 자금거래시 장부 통화로 거래하거나 입금 및 지출 통화를 일치시키는 것을 원칙으로 함으로써 환포지션 발생을 억제하고, 불가피하게 발생한 환포지션에 대해서는 관리원칙 및 정책, 규정에 따라 환위험을 관리하고 있습니다. 효성화학㈜의 환위험 관리 원칙, 정책 및 규정은 환위험의 정의, 측정주기, 관리주체, 관리절차, 헷지 기간, 헷지 비율 등을 포함하고 있습니다. - 주가변동위험 효성화학㈜는 단순투자 목적으로 타법인의 상장 및 비상장주식에 투자하고 있는 바, 증권시장 및 주가등락에 따라 순자산이 변동될 수 있습니다. 보다 자세한 사항은 효성화학㈜ 사업보고서 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 3. 타법인출자 현황'을 참조하시기 바랍니다.- 이자율변동위험 이자율변동위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 효성화학㈜의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부차입금에서 비롯되며, 효성화학㈜는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다. 3) 유동성위험 대규모 투자가 많은 효성화학㈜의 사업 특성상 적절한 유동성 확보는 매우 중요한 재무관리 정책 중의 하나입니다. 효성화학㈜는 적정 유동성 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요 현금수준 추정 및 수입, 지출 관리 등을 실시하고 있습니다. 효성화학㈜는 주기적으로 미래 현금흐름을 예측하여 유동성 위험을 사전적으로 관리하고 있고 적정한 예금 확보를 통하여 긴급한 자금을 보충하고 있습니다. 또한, 유동성위험에 대비하여 무역금융 및 당좌차월 한도를 확보 하고 있으며, 대규모 시설투자의 경우에는 내부유보 자금의 활용이나 장기차입을 통하여 조달기간을 일치시켜 유동성 위험을 최소화하고 있습니다. [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용] 효성화학㈜ 주요종속회사 주요시장위험 위험관리정책 위험관리조직 비 고 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 당사의 원재료 비중이 높음에 따라 원재료가격 변동이 원가에 미치는 영향이상당히 큽니다. 그리고 대부분의 차입금이 변동금리 조건으로 시장금리 변동에 따른 지급이자의 불확실성 위험이 있습니다. 원재료 가격 변화에 대한 정보를 수시로 수집하고, 공급처의 다변화를 통해 가격변동 Risk를 완화시키고자 하며, 회계통화를 USD로 하여 베트남동 평가절하에 따른 환율 위험을 최소화하고 있습니다. 구매 및 외화 관리 등의 업무를 본사 재무실과 협의하여 처리 중이며, 현지 관련기관들에서 제공하는 시장정보를 통해 시장위험에 대한 예측, 관리, 분석, 보고 등의 업무를 수행하고 있습니다. - (2) 파생거래 [효성화학㈜의 내용] 1) 파생상품 계약 현황효성화학㈜는 2023년 12월말 현재 외화차입금의 환율변동위험을 회피하기위한 2건의 통화스왑계약 및 14건의 선물환 계약을 체결하고 있으며, 이로 인하여 발생하는 파생상품 평가손익을 해당 기간의 손익에 반영하고 있습니다.당기말 효성화학㈜가 보유하고 있는 파생상품은 다음과 같습니다. - 통화스왑 (단위: 천USD, 백만JPY) 파생상품 종류 계약조건 계약금액 약정환율 만기일 통화스왑(USD) 매입 20,000 1,270.00 2024-04-30 통화스왑(JPY) 매입 1,000 9.85 2024-04-30 - 선물환 (단위 : 천USD) 파생상품 종류 계약조건 미결제약정계약금액 가중평균약정환율 가중평균만기일 선물환(USD) 매입 95,410 1,299.70 2024-01-27 선물환(USD) 매도 504 1,351.71 2024-01-09 ※ 파생상품의 구조가 단순하여 통합 기재하여도 향후 환변동에 따른 손익이 예측 가 능하므로 동일 종류의 파생상품에 대해 동일 대상 통화로 통합하여 기재하였습니 다. 2) 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 당기(2023년 1~12월) 중 효성화학㈜의 파생상품 계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 파생상품 종류 파생상품 거래손익 파생상품 평가손익 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화스왑 255 (141) 1,977 - 선물환 16,443 (13,218) 112 (3,075) 합계 16,698 (13,359) 2,089 (3,075) [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용]해당사항 없습니다. ■ 효성투자개발㈜ 효성투자개발㈜은 보유하고 있는 금융상품과 관련하여 신용위험, 외환위험 및 가격위험 등의 시장위험에 노출되어 있습니다. 효성투자개발㈜는 임대사업과 관련한 매출채권과 투자자산에 대해 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않는 경우 재무손실이 발생하는 신용위험에 노출되어 있습니다. 또한, 보유하고 있는 관계기업 지분과 관련한 배당금 수익의 경우, 수익을 인식하는 배당금 결의시점과 실제 현금흐름이 발생하는 배당금 지급시점 간의 환차로 인해 손익이 변동되는 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 효성투자개발㈜은 보유중인 지분증권의 시장가격 변동으로 인해 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 수 있는 가격위험에 노출되어 있습니다. 이에 효성투자개발㈜은 환율변동위험 등 리스크를 줄이기 위해 경영지원팀에서 파생상품계약 등의 활용방안을 모색하고 있습니다. 당기말 현재 보유하고 있는 파생상품은 없습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 주요종속회사의 내용> 주요계약 및 연구개발활동은 ㈜효성 및 주요종속회사를 중심으로 기재하였습니다. [경영상의 주요계약 등] 가. 지배회사의 내용 (1) 효성트랜스월드㈜ 흡수합병당사는 경영효율성 제고 및 경쟁력 강화를 목적으로 2020년 10월 30일 이사회에서 효성트랜스월드 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2021년 1월 29일을 합병기일로 합병 절차가 완료되어 합병등기하였습니다.(관련공시 : 2020.10.30 주요사항보고서(회사합병결정), 2021.01.29 합병등종료보고서(합병)) 계약 상대방 항목 내용 효성트랜스월드㈜ 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 경영 효율성 제고 및 경쟁력 강화 계약의 체결시기 및 계약기간 2020.11.04 (합병계약일) 및 2021.01.29 (합병등기) 계약금액 및 대금수수방법 등 - (2) 타인을 위한 지급보증 등 당사는 종속기업인 뉴스타공덕제삼차주식회사와 공덕경우개발의 대출약정에 대해 각각 89,000백만원, 87,000백만원의 자금보충의무를 제공하고 있으며, 그 외 종속기업 및 관계기업 등에 지급보증 및 연대보증을 제공하고 있습니다.자세한 내용은 'III. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석 39.기타충당부채,우발부채 및 우발자산에 대한 주석 '을 참조하시기 바랍니다. 나. 주요종속회사의 내용 주요종속회사 계약일자 계약상대방 계약내용 비고 효성굿스프링스㈜ 2021년 11월 효성중공업㈜ 창원공장 임대차 재계약 - 2021년 4월 공덕개발㈜ 본사사무실임대차 재계약 - 2021년 3월 EPC Energy Singapore Pte 창사 이래 최대 용량(121,000㎥/h) JAWA 9, 10 TPP 순환수펌프 - 2021년 2월 GS펌프㈜ 제품개발, 시장 정보 공유등 전략적제휴 - 효성티앤에스㈜ (舊 노틸러스효성㈜) 2023.12월 미국 Dolphin Debit 환류기 (MX8300I/8300T) 총 15대/$0.7M: Latino community CU 向, 2023년 4분기/2024년 1분기 공급 예정 - 2023.12월 미국 Nusource 출금기/계원용 환류기 (7I/7T/MS500) 총 15대/$0.5M: 1st Southwest Bank 向, 2023년 4분기/2024년 1분기 공급 예정 - 2023.11월 미국 Wells Fargo 계원용 환류기 (MS500) 총 80대/$1.2M: 2024년 상반기 공급 예정 - 2023.11월 미국 Cennox 환류기 (MX8300T/8300D/8300I) 총 18대/$1.4M: Bank or Botetourt 向, 2023년 4분기/2024년 1분기 공급 예정 - 2023.11월 미국 Smith Hamilton 출금기 (7D/7T/7I) 총 18대/$0.4M: 2023년 4분기/2024년 1분기 공급 예정 - 2023.10월 미국 Chase 환류기 (8200QT/7800IR/7800TR/7800DR) 총 997대/$22.3M: 2023년 4분기/2024년 1분기 공급 예정 - 2023.10~12월 미국 Tetralink 출금기/환류기/계원용 환류기 (MX7600I/8300D/8300I/MS500) 총 25대/$1.5M: INB 向/Kitsap CU 向, 2023년 4분기/2024년 1분기 공급 예정 - 2023년 10월 독일 Deutsche Bank (도이치뱅크) 출금기 (MX5800SG/SGR/SGT) 1,100대/$20M: 2024년 600대, 2025년 500대 공급 - 2023.10월 프랑스 Brinks 출금기 (MX5600ST) 총 273대/$1.9M: 2024년 상반기 공급 예정 - 2023.10월 그리스 대리상 Mellon Technologies (그리스 NBG 은행) 출금기 (MX5800/T) 376대/$3.1M, 환류기 (MX8200S/ST) 328대/$5M: 출금기 2023년 57대, 2024년 319대, 환류기 2023년 326대, 2024년 2대 공급 - 2023.10월 멕시코 Banorte 출금기 (5700FL/5700TTW) 총 854대/$8.8M: 2024년 공급 예정 - 2023.10월 인도 대리상 CMS 환류기 (6L) 3,750대/$22.0M: 2023년 4분기 ~ 2024년 공급 예정 - 2023년 3월 인니 대리상 Datindo Infornet Prima (인니 BSI 은행) 환류기 (MX5600S, MX860S, 6L) 620대/$3.1M: 2024년 1Q 공급예정 - 2021년 4월 영국 HSBC 금융자동화기기(출금기,환류기 등) 누적 1,793대/343억, SW 22억 수주('23.12.기준)- 2023.3Q. SW 2.3억 수주- 2021 ~ 2025년 공급 - 2020년 9월 영국Post Office 출금기(MX5600S/T) 누적 975대/85억, SW 21억 수주('23.12.기준)- 2023.3Q. SW 3.0억 수주- 2021~2025년 공급 - 공덕경우개발㈜ 2023년 1월 한일네트웍스 사무실 임대차 계약 - 2022년 3월 ㈜효성 사무실 임대차 계약 - Hyosung HoldingsUSA, Inc. 2021년 4월 Hyosung HICO, Ltd. 종속기업인 HICO America Sales Tech.의 지분 전체 매각 - Hyosung USA Inc. 2024년 1월 Michelin 공급계약(S/C) '24년 12월까지 공급 - 2024년 1월 Michelin 공급계약(PET, N-66 T/C) '24년 12월까지 공급 - 2024년 2월 BridgeStone 공급계약(T/C) '25년 1월까지 공급 - 2023년 1월 BridgeStone 공급계약(T/C) '23년 12월까지 공급 - 2023년 1월 Michelin 공급계약(S/C) '23년 12월까지 공급 - 2023년 1월 Michelin 공급계약(PET, N-66 T/C) '23년 12월까지 공급 - 2020년 1월 Good Year 장기공급계약(S/C) '25년 12월까지 공급 - 2020년 1월 Good Year 장기공급계약(PET, N-66 T/C) '24년 12월까지 공급 - ※ 효성티앤에스㈜의 러시아/우크라이나 관련 계약내용은 현지 무력 분쟁 상황에 따른 불확실성으로 기재 생략 하였습니다. [연구개발 활동] 가. 지배회사의 내용 2018년 분할 이후 당사는 효성기술원 및 중공업연구소를 소유/운영하고 있으며, 분할 신설회사와의 연구용역 계약을 기반으로 기술 연구를 수행하고 있습니다. 이에 정보이용자의 편의를 위해 일부 정보는 계속사업 부문과 중단사업 부문을 포함하여 포괄적으로 작성하였습니다. (1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 계정과목 제69기 (2023년) 제68기 (2022년) 제67기 (2021년) 비고 연구개발비용계 16,846 21,033 19,435 - (정부보조금) (2,705) (1,912) (4,407) - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.49% 0.57% 0.55% - ※ 제67기(2021년)~제69기(2023년) 연구개발비용은 K-IFRS 연결 재무제표 기준으로 작성하였습니다. 연구개발비용은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. ※ 분할 이후 ㈜효성은 각 신설회사들의 사업 관련 연구개발 용역을 대신 수행하고 연구용역비를 수익으로 인식하고 있으며, 일부 종속법인들의 자체 연구비 외에 별도 연구개발비용은 발생되지 않습니다. (2) 연구개발 담당조직 효성기술원 섬유연구 Group 중합연구 Group 필름연구 Group 기능성재료연구 Group 전자재료연구 Group 중공업연구소 연구기획팀 친환경 차단기 연구팀 변압기 연구팀 고전압 절연 연구팀 ESS 연구팀 HVDC 연구팀 DC Grid 연구팀 AM 연구팀 DX 연구팀 기계 기술팀 절연재료 기술팀 계통제어 기술팀 신사업 담당 효성중공업협업 부서 전력PU 변압기기술개발팀 차단기기종개발팀 VI차단기개발팀 가스차단기개발팀 구동 메커니즘팀 전장개발팀 신송전시스템설계팀 신송전사양설계팀 ESS/PCS개발팀 기전PU 전동기개발팀 (3) 연구용역 실적 분할 후 ㈜효성은 각 신설회사로 이관된 사업부문과 관련된 기술연구를 연구 용역 계약을 기반으로 진행 및 수행하고 있으며, 각 신설회사로부터 이와 관련된 연구용역비를 수익으로 인식하고 있습니다. ① 효성기술원 연구조직 연구과제 연구성과 제품명 섬유연구 Group Spandex 차별화 원사 - 高 내염소성 Spandex 개발 및 global 확대 생산 - 細/太 denier Easy scoured Spandex 개발- Diaper OETO용 원사 개발 및 creep성 향상- Solvent free Spandex 개발- Easy set Spandex H550 단면 이형도 개선 및 생산성 향상- Quick-back성 개선 방안 도출- 자체 조제 유제(경환편用) 공정 적용을 통한 제조원가 절감- High set spandex의 絲단면 이형도 개선 기술 확보- CEA/CTA 분리운전 기술 개발 - 항균소취 스판덱스 개발- 고 Max. DR Spandex 개발- Anti-ladder Spandex 개발- 산성 dyeable Spandex 개발- Soft spandex 개발- Cotton dyeable Spandex 개발- Bio-based Spandex 개발- 고 탄성 Spandex 개발- Diaper 용도에 최적화된 제품(H100 type) 상업화- 고강도 Spandex(H150 type) 상업화- 고 탄성 산성 dyeable spandex(HP350A type) 상업화 Creora Nylon, Polyester 차별화 원사 - 헬스케어(원적외선) 섬유 개발- 고감성/ 고기능성 Nylon, Polyester 원사 개발- 접촉 냉감 기능성 PET 원사 개발- 보온성 PET 원사 개발- 천연섬유(면) 감성 발현 차별화 복합사 개발- PET 고흑도 원착사, Nylon Grey 원착사 개발- NY 고신축 DTY 개발- 차별화 복합사 개발(원착, CD PCP)- 원착 Robic 개발- PET 소취섬유 개발- 광발열 섬유 개발- PET White 원착사 개발- NY/PET 멜란지 복합사 개발- NY Green 원착 고강력사 개발- PET Recycled 난연사 개발- PET Automotive용 원착사 개발- PET CD 연중화 기술 개발- NY 본딩사 품질 향상 및 원가절감 기술 개발- Automotive용 PET 저흑도 원착사 개발- NY Recycle Robic 광택 다양화- CD Recycle PET 개발 - 초냉감 NY 개발- Mechanical Recycle PET칩 자체 제조기술 개발- NY Chemical Recycle 기술 개발- PET 정8엽 단면사 개발- 생분해성 Recycle PET 원사 개발- Recycle 원료 100% Black, White 원착사 개발- 중금속 (Sb) Free PET 중합물 및 원사 개발- 수소탱크용 NY 라이너 소재 개발- 알카리 감량시 Micro-crater 발현 PET 원사 개발- 내 UV PET 원사 개발- 고신축, 고벌키성 PET 가공사 개발 Aeroheat(舊 Aerowarm Plus) Aerogear Mipan-Fit Techway, CDW, etc. Askin Aqua-X Aerowarm COTNA 원착 Robic Freshgear Mipan-Duo Prizma Glurex Aqua-X ExtremeRegen 서울, 제주Conadu 산업용사 차별화 원사 - 고강도 및 고모듈러스 Tire Cord 차별화 제품 개발- 내열접착력 향상 타이어코드 열처리 Dip Recipe 개발- Seat belt용 원착사 개발- Seat belt 원사 강력 이용률 및 multi-end 품질 개선- Geo Textile용 High Modulus 원사 개발- Geo Textile용 형태안정성 개선 원사 개발- PET airbag용 원사 개발- 재봉사 차별화 기술 개발- PET 발수사 개발- DWML(Deep Water Mooring Line) 원사 개발- NY66 ATY 원사 개발- PET 고강력 중공사 개발- Aramid 細 denier 원사 제조 기술 개발- Aramid 원착사 개발- Aramid 방탄 Solution 개발- Mechanical Recycle PET 재봉사 개발- Recycle PET 적용 친환경 타이어코드 개발- 심해 Cable/Hose용 Aramid 원사 개발- 친환경 Airbag 및 Seat belt 원사 개발 HSP HiTen ALKEX 중합연구 Group PP 및 기타 제품 - GF-PPR 개발 - 압출코팅용 grade 원가절감 Recipe 개발 - 가공성 향상 PP-R grade 개발- 고광택 고강성 Block PP 개발- 내충격 retort용 필름 개발- Filter Plate용 저MI 컴파운드 개발- R200P 고온 장기내압성 개선 Recipe 개발- Orange Peel 개선 High Retort용 Grade 개발- 고속사출용 약전 PP 개발- PPR 장기내압성 차별화 제품 개발- 초고투명 보호필름 개발- 복원력 향상 하절기용 CD 전선관 개발- 동절기용 CD 전선관 Grade 개발- 고충격 투명 PP Grade 개발- R-TPO Grade 개발- 가교 발포용 PP 개발- 하수관용 고충격 Block PP 개발- 스펀본드 부직포용 PP 개발- 압출코팅용 PP 개발- 박막사출용 Block PP 개발- 고충격 Retort용 PP 개발- 고투명 블로우용 PP 개발- 저온 Seal용 TER-PP 개발- PP-RCT 개발- 자동차용 HCPP 개발 Topilene 촉매/공정기술 - 고성능 DH 촉매 HDC-1000 / SHC 공정 개발 HDC CNT - 저직경 CNT 개발 - CNT Ink, Paste 개발 - 발포PE용 전도성 Masterbatch 개발 - 고함량 Masterbatch 개발 - 도전성 불소수지/PU수지 개발 - Polyketone - 세계 최초 신소재 폴리케톤 5만톤/년 상용공장 설계 - POK Enpla 소재 (내마모 POK 컴파운드/ Non-halogen 난연 POK) 개발 - 압출용 POK 소재 (연료튜브용 컴파운드) 개발 - High Filler 충진 기술 개발 - 고충격/고탄성 PK 컴파운드 개발 - 고강성 PK 컴파운드 개발 - Low Shrinkage PK 컴파운드 개발 - 고충격/친환경 난연 PK 컴파운드 개발 - PK의 Compression 가공 기술 개발 - 자동차 connector용 PK 소재 개발 - 전도성 PK 컴파운드 개발 - 고강성 난연 PK 컴파운드 개발 - 고유연/고충격 PK 컴파운드 개발 - Adhesive Resin Grade 개발 - 산업용 유공압 튜브 PK Grade 개발 - 내마모 기어용 PK Grade 개발 - Pipe fitting용 PK Grade 개발 POKETONE 필름연구 Group 필름 - VA 위상차 필름 개발 - 초박막 TAC 필름 개발 - 초광폭 TAC Film 개발 - TAC speed-up 기술 개발 - 반사방지(LR) 필름 개발 - 전기절연용 PET 필름 개발 - 저 Haze 산업용 PET 필름 개발 - 자동차 Window용 박막 PET 필름 개발 - LCD 확산판용 PET 필름 개발 - Antistatic New AG 코팅 조액 및 필름 개발 - 철판합지용 PET 필름 개발 - Monitor용 AG 필름 개발 - Touch Screen용 투명도전필름 개발 - 고경도 TAC Hard Coating 필름 개발 - AgNW용 Hard Coating 필름 개발 - 대전방지 Graphic용 PET Film 개발 - LCD 확산필름/프리즘용 PET 필름 개발 - 고경도 Normal AG 필름 개발 - TV용 New AG Formulation 개발 - LCD 복합시트용 PET 필름 개발 - 저투습(Acryl) 보호 필름 개발 - 경박리 실리콘 이형 PET 필름 개발 - 고성능 대전방지 PET 필름 개발 Filmore 기능성재료 연구Group 탄소섬유 - 고강도 중탄성 탄소섬유 개발- 탄소섬유 범용 Prepreg 개발- 탄소섬유 S-grade 개발- 탄소섬유용 Epoxy계 Sizing제 개발- 압력용기용 CF 개발- 48K 라지토우 개발- 해양레저용 프리프레그 개발- 고내열 프리프레그 개발- 탄소섬유 고인성 프리프레그 개발- 세섬도 중탄성 탄소섬유- 초고강도 탄소섬유- Towpreg개발- 430GPa급 고탄성 탄소섬유 개발 Tansome 수처리 막 - 가압형 중공사막 모듈 인증 획득- 침지형 중공사막 환경신기술 공정 인/검증 획득- 수처리용 신소재 평막 제막기술 개발 - AMC소재 중공사막 제막기술 개발- POK소재 평막 제막기술 개발- POK소재 막가습기 제막기술 개발- 가압형 중공사막 환경신기술 인/검증 공정 개발- POK소재 중공사막 방사기술 개발- POK평막 고온수처리 적용 공정 개발- 高 Virus 제거용 PVDF 중공사막 개발- AMC 소재 중공사막 모듈 인증 획득- 가압형 중공사막 환경신기술 인/검증 획득- POK평막 모듈 제조 기술 개발 - 전자재료 연구Group LED 형광체 - YAG 형광체 개발 - LuAG 형광체 개발 - ② 중공업연구소 구분 연 구 과 제 연구결과 및 기대효과 제품명 신기술/ 신제품 개발 (미래 비전 제시) 대용량 에너지 저장장치 (ESS)개발 - Off-Grid ESS 시스템 ㅇ 제주 가파도 1MWh급 구축/시운전 완료 : 국내 최초 신재생에너지(풍력, 태양광)연계형 : 가파도 ESS 2차분 구축 완료(2.25MW/2.287MWh급) ㅇ 가사도 ESS 준공 (1.25MW/3MWh급) ㅇ 거차도 ESS 준공 (250kW/500kWh급)- 신재생에너지 연계용 ESS 시스템 ㅇ 남동발전 영흥화력 ESS 구축/시운전 완료 (4MW/16MWh) ㅇ 평창풍력 ESS 구축/시운전 완료(4MW/16MWh)- 주파수조정용(FR) ESS 시스템 ㅇ 한전 FR ESS용 2MW PCS 개발 및 FAT 완료 : 한전 FR 3차사업 구축 완료(김제변전소 48MW)- ESS Controller 개발 ㅇ PV REC용 ESS 제어기 개발 완료 : PV REC용 ESS시스템 구축 완료(영흥화력 7MW/18MWh)- 저압직류배전용 2MWh ESS 개발 ㅇ저압직류배전용 양방향 DC/DC 컨버터 개발완료(효율97%) : 한전 고창 전력실증센터 내 실증사이트 구축 완료- 조선대학교 캠퍼스 내 DC-Grid ESS 구축 ㅇDC Grid용 7MWh ESS(Energy Storage System)개발 : 7MWh급 DC Grid ESS 구축에 따른 조선대 내 에너지 비용절감 실증단지 구축완료 : LVDC Grid 운영용 대용량 절연형 DC/DC 컨버터 개발완료- 철도차량 회생제동용 ESS(Energy Storage System) 구축 ㅇ700kW급 DC-DC PCS 개발 완료 (효율 98.5%) : 오송 DC 변전소 내 구축 완료- 북미지역 C 시장을 위한 ESS PCS UL 인증 확보 ㅇ 125kW PCS의 UL 인증 확보- 국내 PV 연계 대용량 ESS 시장 대응용 모듈라 PCS 개발 ㅇ 3.8MW ESS PCS UL 인증 확보 (최대효율 98.5%) 대용량 에너지 저장장치 (ESS) 태양광 전력변환장치(PCS) 개발 - 태양광 발전시스템용 전력변환장치(PCS) UL 인증 획득- 국내 태양광발전용 3.0MW PCS 국내 공인시험성적 확보 전력변환장치(PCS) 20MW급 MMC 기반의 전압형 HVDC 개발 - 전압형 HVDC 시스템 개발 완료- 제주 실증 단지(20MW HVDC 시스템) 구축 및 실증시험 완료 전압형 HVDC 30MW급 MMC 기반의 전압형 MVDC 개발 - 30MW급 MVDC 시스템 개발 완료- 시스템 제작 완료 및 나주 녹색에너지연구원 실증 사이트에 설치 완료- 단위 Unit 시험 및 시스템 정격운전시험 완료 MVDC 200MW급 MMC기반의 전압형 HVDC 개발 - 양주 변전소 설치를 위한 Layout 설계 완료 및 시스템 파라미터 설계 완료- 컨버터 서브모듈 양상 시제품 성능 시험 완료- 컨버터 서브모듈 양산 시험 설비 구축 완료- 국내 최초 200MW 전압형 HVDC 컨버터 밸브 type test 인증 완료- 제어알고리즘 구현 및 시뮬레이션 완료- 제어기 환경 인증 시험 완료- 시스템 구성품(컨버터, 제어기, 냉각, 야드기기) FAT 완료- 시스템 구성품 현장 설치, 단위 기기시험, 서브시스템 시험 완료- 전압형 HVDC 국산화 기술 개발 업무 협약 체결 완료 전압형 HVDC 154kV급 변압기/차단기용 Asset Health Management Solution 개발 - 국내 주요 기업 및 발전사(SK에너지, 포스코, SK에어가스, GS 칼텍스, 울산복합화력 등) 내 154kV 변전소에 설치 운전 중- 모잠비크 전력청(EDM) 72개 변전소용 AMS 개발 완료 변전소자산관리솔루션 나. 주요종속회사의 내용(1) 연구개발비용 주요종속회사의 연구개발비용은 'II. 사업의 내용 6. 주요계약 및 연구개발활동 [연구개발 활동] 가. 지배회사의 내용 (1)연구개발비용'의 연구개발비용에 포함되어있습니다. (2) 연구개발 담당조직 주요종속회사 연구개발조직 명칭 소재지 운영 목적 연구과제 연구결과 및 기대효과 효성티앤에스㈜ (舊 노틸러스효성㈜) 연구개발본부 서울시 강남구 연구개발 활동 - 주력 ATM 경쟁력 극대화 - 저가 시장 진입 및 원가경쟁력 강화를 위한 출금/환류 ATM 신기종 개발- 美 대형은행 Needs에 맞는 입출금기 Line-up 개발로 경쟁력 강화- 미국, 러시아, 인도네시아 등 시장/고객 확대를 위한 NBS/TCR Line-up 강화 - 차별화 VIU (Value In Use) 제품 개발 - 美 대형은행 소형지점/리테일에 적합한 소형 환류기 개발- 차세대 ATM S/W 시장선점을 위한 Cloud-Based ATM S/W 플랫폼 개발 중- 국내 편의점용 Multu-ATM (컴팩트화/사양최적화) 개발 및 금융플랫폼/ 인터넷은행 특화거래 S/W 개발로 경쟁력 강화 - 기초기술 연구 - 제품경쟁력 재고를 위한 기반기술 개발 중 [전자모듈] 보안/이물질 감지 기술 [패턴인식] 이미지 데이터 처리 기술 고도화 [통신기술] 허브 제어 드라이버- 차별화를 위한 미래/첨단기술 확보를 위한 연구 진행 중 [메카요소] 지폐 핸들링 메커니즘, 미래/지능형 제어기술 [소재기술] 고강성 얇은 금고 효성 굿스프링스㈜ 기술연구소 경남 창원 연구개발 활동 - 원가절감형 담수/송수용 양흡입펌프 개발('21년)- 소유량 고압펌프 개발('22년)- ANSI 펌프 개발('22년)- 센서리스 어플리케이션 개발('22년)- ANSI 마그네틱 펌프 개발('23년)- 소형복합화력 BFP 개발('23년)- 해양원전용 주냉각재 펌프 개발(~'24년)- 혁신형 SMR RCP 개발(~'28년) - 담수용 1기종, 송수용 1기종 양흡입펌프 개발(본체중량 20%절감)- 저비속도 고압펌프(Back to Back) 2기종 개발- ANSI 펌프 30기종 개발 및 부착품 표준화 - 인버터의 센서리스 어플리케이션 개발 및 인라인펌프 적용을 통한 에너지 절감 및 급수 품질 개발- Magenetic Drive 펌프 16기종 개발 및 표준화 완료- 소형복합화력용 소유량 고양정 BFP 2기종 개발 완료 - 해양 소형원전(25MW급) 건설 수주를 위한 주냉각재펌프 개발 진행중- 혁신형 SMR(170MW급) 주냉각재펌프 개발을 국책과제로 진행중 ■ 효성티앤씨㈜ (1) 주요계약 [효성티앤씨㈜]효성티앤씨㈜의 경영상의 주요계약은 효성티앤씨㈜ 사업보고서 'Ⅰ.회사의 개요 2. 회사의 연혁 (7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 이사 참석현황, (4) 경영위원회 활동내용'을 참조하시기 바랍니다.[효성티앤씨㈜ 주요종속회사]해당사항 없습니다. (2) 연구개발활동[효성티앤씨㈜]1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제6기(2023년) 제5기(2022년) 제4기(2021년) 비고 연구개발비용 계 20,577 21,187 18,057 - (정부보조금) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용 계÷당기매출액×100] 0.27% 0.24% 0.21% - ※ 제4기~제6기 연구개발비용은 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다. 2) 연구개발 담당조직효성티앤씨㈜는 2018년 6월 1일 분할 이후 연구개발과 관련하여 ㈜효성과 연구용역계약을 체결하였으며, ㈜효성 소속의 효성기술원에서 연구용역을 진행하고 있습니다. 효성기술원 섬유연구 Group 중합연구 Group 3) 연구개발실적- 효성기술원 연구조직 연구과제 연구성과 제품명 섬유연구Group Spandex차별화 원사 - 고 내염소성 Spandex 개발 및 global 확대 생산- 細/太 denier Easy scoured Spandex 개발- Diaper OETO용 원사 개발 및 creep성 향상- Solvent free Spandex 개발- Easy set Spandex H550 단면 이형도 개선 및 생산성 향상- Quick-back성 개선 방안 도출- 자체 조제 유제(경환편用) 공정 적용을 통한 제조원가 절감- High set Spandex의 絲단면 이형도 개선 기술 확보- CEA/CTA 분리운전 기술 개발- 항균소취 Spandex 개발- 고 Max. DR Spandex 개발- Anti-ladder Spandex 개발- 산성 dyeable Spandex 개발- Soft Spandex 개발- Cotton dyeable Spandex 개발- Bio-based Spandex 개발- 고탄성 Spandex 개발- Diaper 용도에 최적화된 제품(H100 Type) 상업화- 고강도 Spandex(H150 type) 상업화- 고 탄성 산성 dyeable spandex(HP350A type) 상업화 CREORA Nylon,Polyester차별화 원사 - 헬스케어(원적외선) 섬유 개발- 고감성/고기능성 Nylon, Polyester 원사 개발- 접촉 냉감 기능성 Polyester 원사 개발- 보온성 Polyester 원사 개발- 천연섬유(면) 감성 발현 차별화 복합사 개발- Polyester 고흑도 원착사, Nylon Grey 원착사 개발- Nylon 고신축 DTY 개발- 차별화 복합사 개발(원착, CD PCP)- 원착 Robic 개발- Polyester 소취섬유 개발- 광발열 섬유 개발- Polyester White 원착사 개발- Nylon/Polyester 멜란지 복합사 개발- Nylon Green 원착 고강력사 개발- Polyester Recycled 난연사 개발- Polyester Automotive용 원착사 개발- Polyester CD 연중화 기술 개발- Nylon 본딩사 품질 향상 및 원가절감 기술 개발- Automotive용 Polyester 저흑도 원착사 개발- Nylon Recycle Robic 광택 다양화- CD Recycle Polyester 개발- 초냉감 Nylon 개발- Mechanical Recycle Polyester 칩 자체 제조기술 개발- Nylon Chemical Recycle 기술 개발- PET 정8엽 단면사 개발- 생분해성 Recycle PET 원사 개발- Recycle 원료 100% Black, White 원착사 개발- 중금속 (Sb) Free PET 중합물 및 원사 개발- 수소탱크용 Nylon 라이너 소재 개발- 알카리 감량시 Micro-crater 발현 PET 원사 개발- 내 UV PET 원사 개발- 고신축, 고벌키성 PET 가공사 개발 CREORA Aerocool,CREORA Aeroheat(舊 Aerowarm Plus),CREORA Aerogear,CREORA Mipan-Fit,CREORA Techway, CREORA CDW, etc.CREORA Askin,CREORA Aqua-X,CREORA Aerowarm,CREORA COTNA,CREORA Robic,CREORA Freshgear,CREORA Mipan-Duo,CREORA Prizma,CREORA Glurex,CREORA Aqua-X Extreme,regen 서울, 제주CREORA Conadu ※중합연구 Group의 연구성과는 섬유연구 Group의 연구성과에 반영되어 있습니다.[효성티앤씨㈜ 주요종속회사]해당사항 없습니다. ■ 효성중공업㈜ (1) 경영상의 주요계약 [효성중공업㈜의 내용]효성중공업㈜의 경영상의 주요계약은 효성중공업㈜ 사업보고서 'Ⅰ.회사의 개요 2.회사의 연혁 (8) 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 (2)이사회 중요 의결사항 및 사외이사 참석현황', 'XI.그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용 진행 및 변경사항'을 참고하시기 바랍니다. [효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용] 효성중공업㈜ 주 요 종속회사의 경우 해당사항이 없습니다. (2) 연구개발활동 [효성중공업㈜의 내용]1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 계정과목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비고 연구개발비용계 42,996 38,748 33,499 - (정부보조금) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.00% 1.10% 1.08% - ※ 연구개발비용은 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 을 기준으로 산정하였습니다. 2) 연구개발 담당조직 (주)효성중공업연구소 연구기획팀 친환경 차단기 연구팀 변압기 연구팀 고전압 절연 연구팀 ESS 연구팀 DX 연구팀 HVDC 연구팀 DC Grid 연구팀 AM 연구팀 기계 기술팀 절연재료 기술팀 계통제어 기술팀 신사업 담당 효성중공업(주)전력PU 변압기기술개발팀 차단기기종개발팀 VI차단기개발팀 가스차단기개발팀 구동 메커니즘팀 전장개발팀 신송전시스템설계팀 신송전사양설계팀 ESS/PCS개발팀 효성중공업 기전PU 전동기개발팀 ※ 당 법인의 연구개발 조직은 지주회사인 (주)효성 산하 중공업연구소 및 효성중공업(주) 자체 조직으로 이원화 되어 있습니다. 3) 연구개발실적 - 당 법인 자체 연구개발 조직 및 중공업연구소 구분 연구조직 연 구 과 제 연구결과 및 기대효과 제품명 R 활동(매출 증대) 전력PU 친환경 GIS 개발 - 한전 시장 대응을 위한 170kV 50kA GIS 개발- 풍력타원/변전소 겸용 가능한 친환경 72.5kV 31.5kA GIS 개발 GIS Shunt Reactor 개발 - 한전 시장 대응을 위한 154kV Shunt Reactor 개발 Reactor 신재생발전용 가변리액터 개발(Variable Shunt Reactor) - 부하 변동에 따른 단계적인 정전용량 보상으로 효율적인 계통 운영이 가능한 가변리액터 개발 Reactor 저소음 변압기 개발 - 저소음 시장 확대를 위한 저소음 초고압변압기 개발 변압기 친환경 변압기 개발 - 친환경절연유(식물성유, 합성유) 적용 변압기 개발 변압기 밀봉형 변압기 개발 - 유지보수가 필요없는 방열기 일체형 변압기 개발 변압기 자기소화 몰드변압기 인증 획득 - 시장 확대를 위한 인증 획득 변압기 33/66kV급 유입(전력)변압기 개발 - 중동 시장 진출을 위한 Compact형 제품 개발 변압기 친환경 제품 및 박판형 C-GIS 개발 - 신규시장(홍콩전력청 등) 진입을 위한 친환경 제품(DAIS) 개발 - 박판형 36kV 40kA 4000A(민수) CC-GIS 개발 CGIS 배전급 제품 개발 - 고객 Needs를 반영한 7.2/12kV 40kA 고압배전반 개발- 신규시장 진입을 위한 2단적 저압배전반 개발 배전반 MMC STATCOM 개발 - MMC Type STATCOM 개발을 통한 STATCOM 시장 수주 성공 : 인도 NP KUNTA 100Mvar, 인도 SR 200Mvarx3, 한전 400Mvarx3, 미국 Eversource 150Mvar, 한전 양주 200Mvar, POSCO 장가항(115Mvar), 파나마 120MvarX2대 준공 완료 : 스리랑카 100Mvar 설치 공사중: 페루(200Mvar, 400Mvar), 스페인 REE(150Mvar), 한전 신울산(500Mvar), 사우디 9097(300Mvar), UAE New Zakher(300Mvar) 한전 신태백(500Mvar), 미국 GPCO(150Mvar), 일본 Kobe Steel(50Mvar), 미국 APC(150Mvar), 미국 AEP(150Mvar, 25Mvar), 대만 TPC (250MVar) 추가 수주 MMC STATCOM Modular PCS 양산화 및 인증 - 한전 부북 프로젝트 대응을 위한 2MW Modular PCS 양산화 및 GS 인증- VFRB용 PCS 개발 및 한전 Pilot Pjt 설치 완료.- PCS 일본 인정 시험을 통한 일본 시장 대응 중. ESS(PCS) 영국향 ESS에 적용되는 EMS 개발 - 남아공 PKG4 EMS 입찰 대응 중 ESS(EMS) 기전PU SGM 기술 개발 - 대형 LPG, LNG운반선 등에 사용되는 유도기형 SGM(Shaft Generator Motor)을 국내 최초 개발 완료하여 신규 시장 진출, 미진입 고객(삼성중공업 등)으로 진출 확대 중- 선박용 고효율 영구자석 SGM 추가 개발 완료하여 추가 시장 확대 영업활동 진행 중 전동기 수소 추출 및 충전소 개발 - 수소융복합충전소 기술개발 및 소규모 수소추출 시설 구축: 수소추출기를 이용한 수소충전소 및 출하센터의 향후 신규 시장에 진출 가능함. 수소충전소 신기술/신제품 개발(미래 비전 제시) 전력PU Phase Shifting 변압기 개발 - 호주 Transgrid社에 납품하는 PST(Phase Shiftin Transformer) 초도품 개발을 완료함. 호주내 State 간을 연계하는 송전선의 송전전력을 효율적으로 분배하기 위한 목적으로 사용되는 변압 기이며, 신재생발전 확대로 전력조류 제어의 필요성이 증대됨에 따라 PST의 수요 증가가 예상됨. 변압기 400kV 친환경 변압기 개발 - 친환경절연유 변압기의 최대 고객인 영국 National Grid의 Main 공급업체로 선정되어, 국내 최초 400kV 친환경절연유 변압기를 성공적으로 개발함. 납품 실적을 바탕으로 친환경절연유 변압기의 추가 수주 및 시장 확대를 위한 영업활동 진행 중 친환경변압기 345kV 가변 리액터 개발 - 한전 계통에서 무효전력 보상을 위해 적용중인 345kV 고정 용량형 리액터는 선로 투입을 위해 차단기 개폐동작이 필요하나, 전압에 따라 자동으로 용량을 가변함으로써 차단기 개폐에 따른 리액터 사고를 방지하고 효율적인 계통운영이 가능한 가변 용량형 리액터 개발함 리액터 8.2MW급 풍력발전기용 10MVA 친환경 변압기 개발 - 두산중공업 8.2MW급 풍력발전기 개발 국책과제에 적용되는 친환경절연유(합성유)를 사용한 변압기 변압기 ITER(국제핵융합실험로)용 변압기 개발 - 국제핵융합실험로 프로젝트에 사용되는 대전류 변압기 개발함 변압기 [ 효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용]해당사항 없습니다. ■ 효성첨단소재㈜ 가. 주요계약 현황[효성첨단소재㈜의 내용]효성첨단소재㈜의 경영상의 주요계약은 효성첨단소재㈜ 사업보고서의 'Ⅰ.회사의 개요 2.회사의 연혁 사. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 나.이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황' 및 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석'을 참고하시기 바랍니다. [주요종속회사의 내용] 해당사항 없습니다. 나. 연구개발활동 [효성첨단소재㈜의 내용] (1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구분 제6기(2023년 1월~12월) 제5기(2022년 1월~12월) 제4기(2021년 1월~12월) 비고 연구개발비용 32,566 34,019 31,078 - (정부보조금) (60) (88) (124) - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.02% 0.89% 0.86% - ※ 연구개발비용은 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다. (2) 연구개발 담당조직효성첨단소재㈜의 연구개발활동은 (주)효성의 효성기술원에 위탁하여 연구용역을 제공받고 있는 부분과 타이어보강재 생산 기술 및 제품 개발을 위해 자체 설립된 강선연구소 부분을 통해 이루어지고 있습니다. 효성기술원((주)효성) 섬유연구 Group 기능성재료연구 Group 강선연구소(효성첨단소재(주)) 강선연구 1팀, 2팀 (3) 연구개발실적 연구조직 연구과제 연구성과 제품명 섬유연구Group 산업용사차별화 원사 - 고강도 및 고모듈러스 Tire Cord 차별화 제품 개발- 내열접착력 향상 타이어코드 열처리 Dip Recipe 개발- Seat belt용 원착사 개발- Seat belt 원사 강력 이용률 및 multi-end 품질 개선- Geo Textile용 High Modulus 원사 개발- Geo Textile용 형태안정성 개선 원사 개발- PET airbag용 원사 개발- 재봉사 차별화 기술 개발- PET 발수사 개발- DWML(Deep Water Mooring Line) 원사 개발- NY66 ATY 원사 개발- PET 고강력 중공사 개발- Aramid 細 denier 원사 제조 기술 개발- Aramid 원착사 개발- Aramid 방탄 Solution 개발- Mechanical Recycle PET 재봉사 개발- Recycle PET 적용 친환경 타이어코드 개발- 심해 Cable/Hose용 Aramid 원사 개발- 친환경 Airbag 및 Seat belt 원사 개발 HSPHiTenALKEX 기능성재료연구Group 탄소섬유 - 고강도 중탄성 탄소섬유 개발- 탄소섬유 범용 Prepreg 개발- 탄소섬유 S-grade 개발- 탄소섬유용 Epoxy계 Sizing제 개발- 압력용기용 CF 개발- 48K 라지토우 개발- 해양레저용 프리프레그 개발- 고내열 프리프레그 개발- 탄소섬유 고인성 프리프레그 개발- 세섬도 중탄성 탄소섬유- 초고강도 탄소섬유- Towpreg개발- 430GPa급 고탄성 탄소섬유 개발 Tansome 강선연구소 타이어보강재 - Brassing 열처리 기술 최적화 및 고강도 규격 신선가공 기술 개발- 친환경 원재료 개발- 고강도 Steel Cord 신규격 개발- 전기자동차용 UT강도 Steel Cord 신규격 개발- TBR 보호벨트용 M+N HE 고신율 신규격 개발 - [효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용] 해당사항 없습니다. ■ 효성화학㈜ (1) 주요계약 [효성화학㈜의 내용]효성화학㈜의 경영상의 주요계약은 효성화학㈜ 사업보고서 'Ⅰ. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 (7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황'을 참조하시기 바랍니다. [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용] 효성화학㈜ 주요종속회사 계약일자 계약상대방 계약내용 비 고 Hyosung Vina Chemicals Co., Ltd. 2020년 05월 ETEC - PP-5 공장 건설 EPC 계약 - 2020년 01월 Basell - PP-5 라이선스 계약 - 2019년 12월 ETEC - OL-1(DH) 공장 건설 EPC 계약 - 2018년 12월 Hyundai Engineering Construction Co., Ltd /Hyosung Heavy Industries Corporation JV - Cavern 건설 EPC 계약 - 2018년 11월 Linde - OL-1(DH) 라이선스 및 기본 설계 계약 - 2018년 10월 ETEC - PP-4 공장 건설 EPC 계약 - 2018년 09월 Hyosung Vietnam Co., Ltd. - Hyosung Vina Chemicals Port Co., Ltd 지분 100% 인수 - 2018년 07월 SGCC - 토지 임대차 본계약 - 2017년 12월 Basell - PP-4 라이선스 계약 - 2017년 08월 SGCC - 토지 임대차 가계약 - (2) 연구개발활동 1) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 비 고 연구개발비용 계 20,245 20,883 21,783 - (정부보조금) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.73% 0.73% 0.89% - ※ 제4기(2021년 1~12월)~제6기(2023년 1~12월) 연구개발비용은 K-IFRS 연결재 무제표 기준으로 작성하였습니다.※ 연구개발비용은 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액 을 기준으로 산정하였습니다. [효성화학㈜의 내용] 2) 연구개발 담당조직 효성화학㈜는 2018년 6월 1일 분할 이후 연구개발과 관련하여 ㈜효성과 연구용역계약을 맺었으며, 효성화학㈜의 연구개발활동은 ㈜효성의 효성기술원에 위탁하여 연구용역을 제공받고 있습니다. 효성기술원(㈜효성) 중합연구 Group 필름연구 Group 기능성재료연구 Group 전자재료연구 Group 3) 연구개발실적 - 효성기술원 연구조직 연구과제 연구성과 제품명 중합연구Group PP 및 기타제품 - GF-PPR 개발 - 압출코팅용 grade 원가절감 Recipe 개발 - 가공성 향상 PP-R grade 개발- 고광택 고강성 Block PP 개발- 내충격 retort용 필름 개발- Filter Plate용 저MI 컴파운드 개발- R200P 고온 장기내압성 개선 Recipe 개발- Orange Peel 개선 High Retort용 Grade 개발- 고속사출용 약전 PP 개발- PPR 장기내압성 차별화 제품 개발- 초고투명 보호필름 개발- 복원력 향상 하절기용 CD 전선관 개발- 동절기용 CD 전선관 Grade 개발- 고충격 투명 PP Grade 개발- R-TPO Grade 개발- 가교 발포용 PP 개발- 하수관용 고충격 Block PP 개발- 스펀본드 부직포용 PP 개발- 압출코팅용 PP 개발- 박막사출용 Block PP 개발- 고충격 Retort용 PP 개발- 고투명 블로우용 PP 개발- 저온 Seal용 TER-PP 개발- PP-RCT 개발- 자동차용 HCPP 개발 TOPILENE 촉매/공정기술 - 고성능 DH 촉매 HDC-1000 / SHC 공정 개발 HDC CNT - 저직경 CNT 개발- CNT Ink, Paste 개발- 발포PE용 전도성 Masterbatch 개발- 고함량 Masterbatch 개발- 도전성 불소수지/PU수지 개발 - Polyketone - 세계 최초 신소재 폴리케톤 5만톤/년 상용공장 설계- POK Enpla 소재 (내마모 POK 컴파운드/ Non-halogen 난연 POK) 개발- 압출용 POK 소재 (연료튜브용 컴파운드) 개발- High Filler 충진 기술 개발- 고충격/고탄성 PK 컴파운드 개발 - 고강성 PK 컴파운드 개발- Low Shrinkage PK 컴파운드 개발- 고충격/친환경 난연 PK 컴파운드 개발- PK의 Compression 가공 기술 개발- 자동차 connector용 PK 소재 개발- 전도성 PK 컴파운드 개발- 고강성 난연 PK 컴파운드 개발- 고유연/고충격 PK 컴파운드 개발- Adhesive Resin Grade 개발- 산업용 유공압 튜브 PK Grade 개발- 내마모 기어용 PK Grade 개발- Pipe fitting용 PK Grade 개발 POKETONE 필름연구Group 필름 - VA 위상차 필름 개발- 초박막 TAC 필름 개발- 초광폭 TAC Film 개발- TAC speed-up 기술 개발- 반사방지(LR) 필름 개발 - 전기절연용 PET 필름 개발- 저 Haze 산업용 PET 필름 개발- 자동차 Window용 박막 PET 필름 개발- LCD 확산판용 PET 필름 개발- Antistatic New AG 코팅 조액 및 필름 개발- 철판합지용 PET 필름 개발- Monitor용 AG 필름 개발- Touch Screen용 투명도전필름 개발- 고경도 TAC Hard Coating 필름 개발- AgNW용 Hard Coating 필름 개발- 대전방지 Graphic용 PET Film 개발- LCD 확산필름/프리즘용 PET 필름 개발- 고경도 Normal AG 필름 개발- TV용 New AG Formulation 개발- LCD 복합시트용 PET 필름 개발- 저투습(Acryl) 보호 필름 개발 - 경박리 실리콘 이형 PET 필름 개발- 고성능 대전방지 PET 필름 개발 Filmore 기능성재료연구Group 수처리 막 - 가압형 중공사막 모듈 인증 획득- 침지형 중공사막 환경신기술 공정 인/검증 획득- 수처리용 신소재 평막 제막기술 개발 - AMC소재 중공사막 제막기술 개발- POK소재 평막 제막기술 개발- POK소재 막가습기 제막기술 개발- 가압형 중공사막 환경신기술 인/검증 공정 개발- POK소재 중공사막 방사기술 개발- POK평막 고온수처리 적용 공정 개발- 高 Virus 제거용 PVDF 중공사막 개발- AMC 소재 중공사막 모듈 인증 획득- 가압형 중공사막 환경신기술 인/검증 획득- POK평막 모듈 제조 기술 개발 - 전자재료연구Group LED 형광체 - YAG 형광체 개발- LuAG 형광체 개발 - ※ 효성기술원 연구개발실적 중 효성화학㈜와 관련한 연구개발실적만 기재하였습니다. [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용]해당사항 없습니다. ■ 효성투자개발㈜ 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 기타 참고사항 주요종속회사의 내용> 가. 회사의 상표 및 고객관리 정책 당사는 오랜 역사를 통해 취득한 사업 노하우와 업계 선두의 기술력을 바탕으로 스판덱스 부문의 Creora, 건설부문의 해링턴플레이스 등 다수의 브랜드를 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 사용함으로써 기업 이미지 제고뿐만 아니라 글로벌 기업으로의 입지를 굳건히 해나가고 있습니다. 2018년 6월 1일 인적분할로 섬유, 산업자재, 중공업, 건설, 화학, 무역 사업부문의 상표권 등이 분할신설회사로 승계되었으며, 존속회사인 당사는 그룹 CI 등을 관리하고 있습니다 . 나. 지적재산권 보유 현황 당사는 '효성(HYOSUNG, 曉星)' 및 '효성 LOGO' 등과 관련하여 국내 233건, 해외 67개국 223건을 등록하여 관리하고 있으며, 지속적인 상표 침해 현황 파악 등을 통해 그룹 CI 관리에 힘쓰고 있습니다. [주요종속회사의 회사의 상표 및 고객관리 정책 및 지적재산권 보유현황] 주요종속회사 회사의 상표 및 고객관리 정책 지적재산권 보유현황 비고 효성티앤에스㈜ (舊 노틸러스효성㈜) 효성티앤에스는 자체 기술개발을 통해 취득한 사업 노하우와 업계 선두의 기술력을 바탕으로 금융권 ATM 부문의 Monimax, Retail ATM 부문의 HALO, CD서비스 사업부문의 My Cash Zone, EDI 서비스 부문의 SmileEDI, Software 부문의 MoniPlus 등 다수의 브랜드를 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 사용함으로써 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로의 입지를 굳건히 해나가고 있습니다. 특허권 : 국내 537건, 해외 271건디자인권 : 국내 120건, 해외 185건상표권 : 국내 33건, 해외 77건저작권 : 국내 59건, 해외 2건 - 효성굿스프링스㈜ 굿스프링스는 좋은 샘이란 뜻이며 펌프와 담수 산업의 선두주자로 오랜 경험과 노하우를 쌓아왔습니다. 국내를 뛰어넘어 글로벌 시장에서도 대표 브랜드로 성장하기 위하여 최선의 서비스를 제공하여 고객의 신뢰를 이어가고 있습니다. 하ㆍ폐수 및 정수처리 특허권 11건 - ㈜에프엠케이 에프엠케이는 세계 최고의 명차로 다른 수입차 대비 브랜드 가치가 우월한 페라리와 마세라티를 보유하고 있으며, 국내 소비자들의 고급/대형화 선호 추세로 인해 많은 신규 고객이 유입되고 있어 슈퍼카 브랜드 가치에서 우위를 가지고 있습니다. - - 다. 사업부문 현황 (1) 지주사업 부문 (대상회사 : ㈜효성) 당사는 지주회사 체제 전환을 위해 2018년 1월 3일 이사회 및 2018년 4월 27일 임시 주주총회의 결의에 따라 2018년 6월 1일을 분할기일로 인적분할을 하여 자회사 지분 관리 및 투자를 목적으로 하는 투자사업부문을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 이를 통해 향후 기업지배구조의 투명성을 제고하고, 책임 경영체제를 확립하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치를 제고하고자 합니다. ※ 당사는 2018년 12월 분할 신설회사 주식 공개 매수 방식의 유상증자를 통해 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 지주회사 전환 요건을 달성하였고, 2019년 4월 공정거래위원회로부터 지주회사 요건을 충족하고 있음을 통보 받았습니다. (지주회사 전환일 : 2019년 1월 1일) ① 산업의 특성 지주회사란 다른 회사의 주식소유를 목적으로 하는 회사로서 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(공정거래법)에서는 자산총액이 5,000억원 이상으로 지배 목적으로 보유한 국내 자회사의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF 금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다. 공정거래법에서는 지주회사의 행위제한요건을 열거하였으며 이를 위반할 경우 공정거래위원회로부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제38조 제3항에 따른 과징금 및 동법 제124조 및 제128조에 의한 벌칙을 부과받을 수 있습니다. 공정거래위원회에 따르면 국내 지주회사는 2023년 9월말 기준 총 172개사(일반 162개, 금융 10개)이며, 지주회사 체제로 전환한 대기업집단은 38개입니다. 지주회사의 장점으로는 기업경영의 투명성을 증대시켜 시장으로부터 적정한 기업가치를 평가 받음으로써 주주의 가치를 높이고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능케 함으로써 책임경영을 정착시키며, 사업부문별 특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 체제를 확립하여 사업부문별 경쟁력을 강화하고, 전문화된 사업역량에 기업의 역량을 집중함으로써 경영위험의 분산 등을 추구할 수 있습니다. 지주회사 주요 수익은 용역 및 브랜드사용료, 지분법 손익 등으로 구성되어 있어 자회사를 포함한 관계회사에 대한 의존도가 높습니다. 지분법 손익은 자회사 및 관계회사가 영위하는 산업과 경영성과에 따라 결정되며, 지주회사의 실적에 직접적인 영향을 끼칩니다. 이러한 이유로 자회사 및 관계회사들의 실적이 악화되는 경우, 지주회사의 실적이 악화될 수 있습니다.② COVID19 및 지정학적 리스크 등에 따른 영향당사는 종속회사 및 관계기업의 실적에 따라 CI로열티ㆍ지분법 이익 등이 변동되는 지주회사의 특성상 대내외 환경 및 이슈에 따른 실적 변동 위험에 노출되어 있습니다. 2022년은 COVID19의 여파 및 지정학적 리스크 등으로 인해 에너지와 원자재, 식료품 가격이 급등함에 따라 인플레이션이 악화되어 세계 경제성장률이 둔화되었습니다. 또한, 국내 채권시장의 불안정성, 급격한 환율 변동, 고금리 등의 리스크에 노출되며 어려움을 겪기도 했습니다. 당사 및 종속회사, 관계기업은 해외 생산시설의 선제적인 증설을 바탕으로 2021년 그룹 사상 최대 실적을 달성하였으나, COVID19 재확산 영향에 따른 중국 수요 감소 및 인플레이션 우려로 2022년 경영실적이 감소하였습니다.2023년 역시 기준금리 인상에 따른 경기둔화 및 지정학적 리스크의 장기화에 따른 불확실성이 상존했으며, 향후 시장 전망 예측도 쉽지 않은 상황입니다. (2) 무역사업 부문 (대상회사: Hyosung Holdings USA, Inc. 등) 당사의 무역사업 부문은 연결주요종속회사인 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인과 Hyosung USA Inc. 법인이 큰 비중을 차지하여, 두 법인을 중심으로 사업부문 현황을 작성하였습니다. ① 산업의 특성 무역사업 부문은 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인이 효성티앤씨㈜와 효성화학㈜ 등으로부터 철강, 스판덱스, NY/PET원사, FILM 등의 제품을 수입하여 주로 미국 내수용으로 판매하고 있습니다. Hyosung USA Inc. 법인은 해외 공장에서 수입하는 타이어 보강재 완제품 등을 미국 내 고객에게 판매하고 있습니다. ② 산업의 성장성 메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 무역법인 의존도가 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을 벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성 중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 무역사업의 경우, 일반적으로는 국제 금리 및 환율의 변동에 민감한 편이지만, 당사의 무역부문은 제품 구매 및 판매가 대부분 USD로 이루어져 환율 변동에 둔감한 편입니다. ④ 시장여건 무역부문이 주력하는 스판덱스, NY/PET원사, Film 등은 지속적으로 경쟁사 제품을 대체하고 있으며, 미국 타이어 시장은 꾸준한 성장이 기대되어 일정 수준의 점유율 및 실적을 유지할 것으로 전망하고 있습니다. ⑤ 경쟁우위요소 당사 미국법인의 경쟁우위요소는 미국 내 총 4개 창고 보유 및 운영을 통해 높은 Long distance supply chian 관리 역량을 갖추어 Local 공급과 동일한 수준의 공급 안정성을 확보하고 있다는 점입니다. 또한, 현지 영업 및 기술 인력의 뛰어난 영업력 및 테크니컬 서비스 기술을 바탕으로 지난 10여년 동안 미국 시장에서 고객들과 장기계약을 갱신하며 신뢰와 평판을 쌓아 왔습니다. (3) 섬유제조 부문 (대상회사: Hyosung Holdings USA, Inc. 등) 당사의 섬유제조 부문은 연결주요종속회사인 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인과 Hyosung USA Inc. 법인이 큰 비중을 차지하여, 두 법인을 중심으로 사업부문 현황을 작성하였습니다. ① 산업의 특성 섬유제조 부문은 해외 공장에서 타이어코드 생지 등을 수입하여 완제품으로 converting을 진행한 후 미국 내수 판매하는 타이어 보강재 제품과 공장에서 직접 생산하여 판매하는 카페트, 에어백 쿠션 등이 있습니다. ② 산업의 성장성 타이어 보강재 및 자동차용 카페트, 에어백 쿠션 사업은 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 예상되고 있어 섬유제조 부문의 지속적인 성장을 기대하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 타이어 보강재, 카페트, 에어백 쿠션 등 자동차 연관 제품들은 경기 상황에 따른 자동차 수요의 변화가 사업에 영향을 줄 수 있습니다. 다만, 다양한 매출처와 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차 수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다. 또한, 원자재 가격변동에 대해서는 고객과의 계약을 통해 판매가격을 원재료 가격에 연동시키는 방법으로 원자재 가격변동 위험을 회피하고 있습니다. ④ 시장여건 미국 시장은 무역장벽이 존재하여 경쟁 강도가 타지역 대비 낮은 편이며, 장기공급계약을 통해 미국 고객으로부터 꾸준한 신뢰를 쌓아 시장 평판이 매우 좋은 Hyosung Holdings USA, Inc. 법인과 Hyosung USA Inc. 법인에게는 시장 여건이 우호적이라고 판단하고 있습니다. ⑤ 경쟁우위요소 당사 미국법인의 경쟁우위요소는 미국 내 총 4개 창고 보유 및 운영을 통해 높은 Long distance supply chian 관리 역량을 갖추어 Local 공급과 동일한 수준의 공급 안정성을 확보하고 있다는 점입니다. 또한, 현지 영업 및 기술 인력의 뛰어난 영업력 및 테크니컬 서비스 기술을 바탕으로 지난 10여년 동안 미국 시장에서 고객들과 장기계약을 갱신하며 신뢰와 평판을 쌓아 왔습니다. (4) 정보통신 부문 (대상회사: 효성티앤에스㈜ 등) ① 산업의 특성 금융자동화 사업은 ATM 등 금융자동기 제품 제조/판매 사업 및 유지보수 등 A/S 사업 및 운영 서비스 사업으로 정의할 수 있습니다. 금융자동기 제품은 크게 ATM (환류식 입출금기), CD (출금 전용기) 및 기타 금융자동화기기로 구분될 수 있습니다. 국내 시장에서는 과거 ATM과 CD가 혼용되어 사용되어 왔으나, 최근에는 현금 관리 효율성이 높고, 다양한 기능을 갖춘 ATM 중심으로시장이 재편된 상황이며, 해외 시장에서는 현재 CD 중심에서 ATM 중심으로의 시장변화가 진행 중입니다. 또한 지로수납기, TCR (계원용환류기) 및 기타 무인 금융 자동기 시장이 형성되어 있습니다. A/S 사업은 유지보수 및 보수품 판매 사업으로 나눌 수 있으며, 통상 제품 판매 후 1~ 2년간의 무상 A/S 기간을 가지고 그 이후에는 유상 유지 보수로 전환하여, 유지 보수 서비스 제공 및 보수품 판매로 수익 사업화하고 있습니다. 통상적으로 국내의 경우는 판매 업체가 직접 유지보수 및 보수품 사업을 수행하는 경우가 많으며, 해외의 경우에는 보수품 판매 중심으로 이루어지는 경우가 많습니다. 운영서비스 사업은 CD-VAN 서비스 사업과 아웃소싱 사업으로 구분될 수 있습니다. CD-VAN 사업은 편의점 등에 설치되는 ATM 및 CD를 운영 업체에서 설치하고, 이용 고객들로부터 이용 수수료를 받는 형태로 운영되며, 경우에 따라 설치 기기에 은행의 브랜드를 부착하고 해당 은행 고객의 수수료를 면제해 주면서 브랜드 부착 은행으로부터 월정액을 받는 형태로 운영되기도 합니다. 아웃소싱 사업은 은행 ATM에 대한 운영 관리 용역을 제공하는 사업으로서 주로 점외에 설치된 ATM을 대상으로 합니다. ② 산업의 성장성 최근 국내에서는 신용카드 및 모바일 결제 등의 현금 대체 결제 수단의 증가로 현금에 대한 수요가 감소하면서, ATM, CD 등의 현금 입출금 금융자동화 기기의 시장이 축소되는 양상을 나타내고는 있으나, 해외의 경우에는 국내 대비하여 현재까지 낮은 금융자동기 보급율을 나타내고 있으며, 신흥국 중심으로 꾸준한 시장 성장 추세를 보이고 있습니다. 또한 최저임금 인상 영향에 따른 무인화 니즈가 증가하면서, 무인점포 전환이 가능한 다기능 금융 Kiosk 시장이 형성되어 가고 있어, 금융자동기 시장 전반의 성장 추세는 지속될 것으로 전망됩니다. ③ 경기변동의 특성 금융자동화 시장은 경기 변화에 민감하며 신종 화폐 발행, 자본시장법 등의 금융 정책과 은행권의 지점 운영 및 IT투자 정책 등에 많은 영향을 받습니다. 특히 금융사기 범죄 방지 및 핀테크 활성화를 위한 비대면 실명인증-생체인식 기능 요구와 인터넷 전문은행 출범 등 금융환경의 급격한 변화는 향후 금융자동화 사업의 변화에도 많은 영향을 끼칠 것으로 예상됩니다. ④ 시장여건 현재 금융자동화 시장은 인터넷/모바일 등 비대면 채널의 증가로 인한 지점/ATM 채널의 감소와 핀테크 기술 발전에 따른 현금 대체 수단의 확산으로 현금 이용 감소 현상을 보이고 있으나, 금융자동화기기 보급율이 낮은 신흥국 중심으로 글로벌 금융자동화 기기의 수요는 꾸준한 증가 추세에 있습니다. 그리고 은행권에서는 ATM에 대한 운영비용 최소화 및 가동율 극대화 니즈가 높아지고 있으며, 지점의 혁신 또는 대체를 위한 새로운 맞춤형 솔루션 니즈가 지속적으로 대두되고 있고, 이에 대응하는 다기능 금융 Kiosk의 수요는 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위요소 효성티앤에스㈜는 금융자동화기기의 핵심제조기술(현금환류모듈, 현금출금모듈, 현금수표동시입금모듈 등)을 자체 보유하고 있고, 이를 바탕으로 저가형 Retail 기기에서부터 무인으로 금융서비스 전반의 제공이 가능한 디지털 혁신점포까지 제품의 Full Line-up을 갖추고 있으며, A/S 및 기기운영을 위한 전국 네트워크망을 구축하고 있어 경쟁사 대비 높은 경쟁력을 보유하고 있습니다. 국내 업체 중 유일하게 국내뿐만 아니라, 중국, 베트남에 생산시설을 갖추어 글로벌 시장에 적극 진출하고 있습니다. 특히 최근 증가하고 있는 은행의 지점혁신 니즈에 대응하는 지점혁신솔루션을 자체 보유하고 있으며, 이미 미국 Chase 및 국내 시중은행 등에 서비스 제공 중에 있으며 이에 대한 수요는 지속 확대될 것으로 예상됩니다. (5) 펌프 제조 부문 (대상회사 : 효성굿스프링스㈜) ① 산업의 특성 펌프산업은 유가 등 거시 환경에 따라 각국의 설비 투자에 직접적으로 영향받는 산업이며, 정유ㆍ석유화학ㆍ발전ㆍ담수 플랜트를 사용하는 고객들은 플랜트의 안정적인 운영을 보장하는 신뢰성을 가장 중시하는 보수적인 특성을 가지고 있습니다. 효성굿스프링스㈜는 1962년 펌프 사업을 시작한 이래 Oil 플랜트, Power 플랜트, 일반 산업용 플랜트용 펌프는 물론 초고층 및 일반 건물용 펌프에 이르기까지 다양한 용도의 펌프를 공급하고 있습니다. 오랜 기간 축적된 전문 기술 역량을 바탕으로 효율적인 솔루션과 신뢰할 수있는 서비스를 제공하기 위해 지속적인 연구개발이 요구되는 산업입니다. ② 산업의 성장성 인구증가와 산업화의 급속한 진행으로 인해 상하수도, 석유 및 가스, 화학 산업으로부터의 제품 수요가 증가하며, 시장 성장이 촉진될 것으로 전망되고 있습니다.급속한 기술 진보에 의해 펌프의 신뢰성이 향상하고, 기본적인 프로세스 태스크가 강화되며 일상의 조작 프로세스가 장기적으로 감소되었습니다. 이 진보에 의해 에너지 소비의 삭감, 펌프 성능의 향상 및 신뢰성이 초래되며 제품의 보급이 진행되고 있습니다.최근 그린 에너지로 정부 정책에 발 맞추어 고효율 사업이 증가하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 펌프산업은 일반 경기 변동과 더불어 국내외의 정유ㆍ석유화학ㆍ발전ㆍ담수 플랜트 투자 등에 따라 매출 및 수익구조가 변동하는 특성을 가지고 있습니다. 경기변동에 따라 정부ㆍ기업체의 투자 규모와 시기에 영향을 받을 수 있으며, 글로벌 시장은 해당 지역 및 국가의 정책이나 특수성이 투자결정에 영향을 미치고 있습니다. ④ 시장여건 저유가 지속으로 침체되었던 플랜트 시장은 유가 상승으로, 중동ㆍ동남아 지역, 국내 정유ㆍ석유화학 플랜트 신설 뿐만 아니라 중단 및 연기되었던 투자가 이어져 효성굿스프링스㈜에 우호적인 환경이 조성되고 있습니다. 발전플랜트 시장의 경우 국내 탈원전ㆍ탈석탄 정책으로 시장이 감소되었으나 유럽/중동/아프리카 복합발전시장 참여 확대, SWCC 및 이집트 담수/송수 시장 진입 등 지속적인 대체 시장을 발굴 중입니다.최근 원전관련하여 국내 해양원전용 펌프 개발에 집중하며 국내 업체 최초로 ASME Class 2,3의 "N","NPT"인증을 취득 및 아시아 태평양 지역 펌프 업체 최초 ISO 19443취득하여 원전관련 국내 최고의 기술력을 바탕으로 원전 시장이 활성화 된다면 매출 및 이익 증대가 예상됩니다. ⑤ 경쟁우위요소 펌프 산업은 기술ㆍ가격ㆍ품질 및 납기가 경쟁력을 좌우하며, 특히, 품질경쟁력이 중요합니다. 효성굿스프링스㈜의 펌프 제조 부문은 국내 시장 점유율 1위로써, 원자력발전 플랜트ㆍ국내외 정유ㆍ석유화학ㆍ담수 플랜트 분야의 핵심 Process에 제품을 납품 및 안정적 운영으로 기술력을 인정받고 있습니다. 최근 정부의 저탄소 정책에 맞춰 고성능, 고효율, 에너지 절감 장치를 통한 그린 정책에 집중하고 있습니다. (6) 수입차 딜러 부문 (대상회사 : ㈜에프엠케이) ① 산업의 특성 자동차 산업은 한 나라의 경쟁력 및 기술수준을 대표하는 종합 기계산업의로서 국가적으로 관심의 대상이 되어 왔습니다. 세계 경제대국인 미국, 일본, 독일을 보더라도 GM, 토요타, 벤츠 등 세계 최고의 자동차기업을 보유하면서 자국의 자동차산업을 지속적으로 발전시기키 위해 가능한 모든 정책적 노력을 기울이고 있습니다. 자동차산업이 이러한 주목을 받는 이유는 먼저 산업의 특성상 한 국가의 기술수준과 산업구조를 고도화시키는 데 크게 기여하고 있기 때문입니다. 또한, 자동차산업은 전세계적으로 자동차교역 규모가 확대됨에 따라 수출 전략산업으로서의 역할도 충실히 해내고 있습니다. 최근에는 환경친화적 미래형 자동차 또는 지능형 자동차 개발에 첨단 전자기술이 폭넓게 응용되면서 자동차산업과 정보통신, 차세대전지, 반도체, 무선통신 등 첨단 산업과의 관련성이 증대되고 있습니다. 최근 국내 자동차 시장은 전반적인 내수 부진에도 불구하고, 꾸준히 증가하는 수입자동차 시장은 1987년 소형차 시장부터 우선 개방되었으며, 국내 자동차 산업의 위축과 외화낭비, 과소비와 사치풍조로 인한 계층 간 위화감 조성 등의 이유로 부정적인 시각이 절대적이었습니다. 그러나, 국내 자동차 시장에 대한 통상 압력으로 관세, 개소세 등이 인하 되면서 본격적인 판촉 활동으로 판매가 크게 증가하였습니다. 이로 인해, 각 브랜드 제조사 측은 국내에 현지 법인을 출범시켜 크게 판매 성장하였습니다. ※ 수입자동차의 수입사/딜러의 역할 수입사 : 차량공급/인증, 교육, 부품 공급 딜러사 : 신차판매 및 차량수리, 고객 관리 ② 산업의 성장성 국내 수입자동차 시장은 1987년에 효성그룹의 아우디/폭스바겐 수입자동차 판매를 시작으로 1990년 2천 대 수준으로 판매하였습니다. 1994년 세계화/개방화로 인해 관세, 개별소비세가 대폭 인하되어, 1996년 1만 대까지 판매되었으나 1997년 IMF 여파로 2천 대 수준까지 감소되어, 국내 승용차 판매의 0.3%까지 시장 점유율이 하락하였습니다. 1999년 이후 제조사 국내 현지 법인 출범과 다양한 브랜드 진출로 매년 크게 성장세를 보이고 있으며, 최근 5년 동안 연평균 성장률이 10% 이상으로 급성장하여, 2022년에는 29.8만대 판매되어 국내 승용차 판매의 20.4%를 점유하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성 국내 수입자동차 시장은 국내 자동차 대비 대당 가격이 비싸므로 IMF/글로벌 경제위기로 인한 국내 경기 침체에 따라 판매가 크게 영향을 받고 있으며, 또한, 글로벌 트렌드에 따라 브랜드별 판매 대수가 크게 차이가 있습니다.그리고, 최근에는 아우디/폭스바겐 디젤게이트 등 환경 규제가 강화되면서 디젤 비중이 2015년 68.7% 정점에서 2018년 41.0%로 하락하고 전기차/하이브리드차 등 친환경 차량으로 판매 변화가 이루어지고 있습니다. ④ 시장여건 최근 국내 수입자동차 시장은 각 브랜드별 판매증대를 위한 경쟁이 심화되고 있습니다. 그리고, 미국, 일본 브랜드 차량 판매가 저조하고, 국내 소비자들의 고급/대형화 추세로 인해 벤츠, 비엠더블유 등 고급 브랜드의 판매가 집중되어 브랜드간의 양극화가 이루어지고 있습니다. 또한, 환경 규제 등으로 인해 친환경 차량이 개발/투입 등 시장환경에 각 브랜드별로 발 빠르게 움직이고 있습니다. ⑤ 경쟁우위요소 ㈜에프엠케이는 2007년부터 사업 개시하여, 2015년 ㈜효성이 인수하였습니다. 국내 소비자들의 고급/대형화 추세로 인해 ㈜에프엠케이가 수입/판매하는 세계 최고의 명차인 페라리와 마세라티는 다른 수입자동차 대비 브랜드 가치 측면에서 우위에 있으며, 신규 고객 비중이 70%에 육박할 정도로 슈퍼카에 대한 신규 고객 유입이 이뤄지고 있고, 기존 고객들을 대상으로 한 다양한 고객 초청행사 및 트랙 행사 등을 통하여 재구매율 증대 활동을 강화하고 있습니다. 라. 사업부문별 주요 재무정보(연결기준) (제 69기 2023년) (단위 : 백만원) 구분 지주사업 무역사업 섬유제조 정보통신 펌프제조 수입차딜러 기타 연결조정 합계 매출액 587,257 998,446 307,269 1,105,444 225,621 222,146 32,999 (42,494) 3,436,688 영업이익 39,671 18,437 (2,042) 22,693 11,680 (7,021) 10,270 679 94,367 자산총계 2,902,597 251,012 430,506 1,108,181 201,040 179,267 512,448 (496,193) 5,088,858 부채총계 405,877 281,737 132,333 841,775 128,392 140,233 500,203 (117,924) 2,312,626 (제 68기 2022년) (단위 : 백만원) 구분 지주사업 무역사업 섬유제조 정보통신 펌프제조 수입차딜러 기타 연결조정 합계 매출액 752,215 1,086,532 315,814 1,152,960 202,775 216,394 45,983 (53,347) 3,719,326 영업이익 (27,092) 10,000 26,298 39,012 9,634 520 9,548 (3,033) 64,887 자산총계 2,982,660 639,872 185,653 1,106,040 207,819 151,052 566,562 (572,373) 5,267,285 부채총계 399,301 444,320 108,176 813,111 139,159 108,513 453,265 (95,865) 2,369,980 (제 67기 2021년) (단위 : 백만원) 구분 지주사업 무역사업 섬유제조 정보통신 펌프제조 수입차딜러 기타 연결조정 합계 매출액 1,146,249 768,370 214,792 926,401 208,977 228,606 81,654 (38,526) 3,536,523 영업이익 535,740 15,146 12,905 54,504 6,096 610 11,439 1,703 638,143 자산총계 3,111,829 489,992 248,485 1,012,819 210,911 121,968 827,066 (767,648) 5,255,422 부채총계 459,324 359,315 142,925 688,626 148,710 82,675 476,126 (92,101) 2,265,600 ※ 지주사업에는 운송주선용역수익 및 섬유제조 수익이 포함되어 있습니다. ※ 상기 67기(2021년) 재무정보는 2021년 4월 매각된 HICO America Sales Tech. 에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 분류하고, 계속사업 기준으로 재작성한 것으로, 해당 사업 관련 손익은 'III. 재무에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항'을 참조하시기 바랍니다. ※ 2019년 1월 1일 지주사 전환으로 2019년부터 지분법 평가손익을 매출액으로 인식하였습니다.※ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 재무제표가 재작성되었습니다. [중단사업 부문] HICO America Sales Tech, Inc. 지분 매각으로 중단영업손익으로 손익 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 HICO America Sales Tech, Inc.(기타) 2021년 매출액 45,500 영업이익 2,193 ※ 상기 중단영업손익은 연결회사와의 내부손익금액 등을 포함하고 있습니다. 마. 신규사업의 내용과 전망 [지배회사] 지배회사는 경영효율성 제고 및 경쟁력 강화를 목적으로 2020년 10월 30일 이사회에서 효성트랜스월드 주식회사를 흡수합병하기로 결의하였으며, 2021년 1월 29일을 합병기일로 합병 절차가 완료되어 합병등기하였습니다. 이에 따라, 지배회사는 2021년 3월 19일 정기주주총회 '정관 일부 변경의 건'에 따라 효성트랜스월드 주식회사 합병으로 인한 국제물류주선업 등의 사업 목적을 추가하였습니다. 합병과 관련한 주요 내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 합병방법 ㈜효성이 효성트랜스월드㈜을 흡수합병함 합병비율 ㈜효성 : 효성트랜스월드㈜ = 1:0 합병계약일 2020년 11월 04일 합병승인 이사회 2020년 12월 10일 합병기일 2021년 01월 29일 합병등기일 2021년 02월 03일 ※ 관련 공시서류 : 2020.10.30 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2021.01.29 합병 등종료보고서(합병) [주요종속회사] 최근 3사업연도 중 주요종속회사의 신규사업 내용은 없습니다. ■ 효성티앤씨㈜ (1) 회사의 상표 및 고객관리 정책 효성티앤씨㈜는 2023년 섬유 브랜드 개편을 단행하여 기존 65개에 달하던 섬유브랜드를 'CREORA' 와 'regen' 두 개의 대표 브랜드로 통합하였습니다.이에 따라 기술력이 집약된 고기능성 섬유 제품(스판덱스, 나이론, 폴리에스터)은 CREORA로, 친환경제품군은 regen으로 통합되어 사용됩니다.이번 개편은 브랜드 관리 효율성을 높히고, 제품 라인을 명확하게 구분하여 소비자에게 브랜드 메시지를 전달하는 데 중점을 두고 있습니다. 전세계적으로 인지도가 있는 CREORA를 필두로 효성티앤씨㈜ 의 나이론/폴리에스터의 글로벌 인지도 상승 및 신규 시장 , 고객 확보 등 영업력 강화에 집중함으로써 경쟁사와의 초격차를 통한 프리미엄 시장점유율 확대에 박차를 가할 계획입니다. 특히 ESG경영과 함께 지속가능성에 대한 중요성이 더욱 강조되고 있는 시점에서, 효성티앤씨㈜의 친환경 제품을 regen 브랜드로 통합하여 전세계 친환경 시장에서 regen브랜드가 선두에 서고자 합니다. (2) 지적재산권 보유 현황 사업부문 종류 취득일 내용 근거법령 소요인력 상용화여부 섬유 Nylon 2023-07-31 가스저장용기용 폴리아미드 수지 조성물 및 이를 이용한 가스 저장 탱크 라이너 특허법 4명 실시예정 Spandex 2023-07-25 염색성이 개선된 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2023-07-21 반응성 염료 가염성 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 4명 실시중 Spandex 2023-07-21 복합 탄성사, 신축성 직물, 및 복합 탄성사의 제조방법 특허법 2명 실시예정 PET 2023-06-21 폴리에스터 중합 촉매 및 이를 이용한 폴리에스터의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2023-04-18 염색성이 개선된 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2023-03-31 염색성이 개선된 폴리우레탄 또는 폴리우레탄오레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 2명 실시예정 Spandex 2022-11-25 소취 스판덱스 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 PET 2022-06-22 축열 보온성 플리스 및 그의 제조방법 특허법 2명 실시중 Spandex 2022-06-01 염색성이 개선된 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2022-04-26 파워 및 균제도가 우수한 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시예정 Spandex 2022-03-01 염색성이 개선된 폴리우레탄 또는 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 2명 실시예정 Spandex 2022-02-25 소취 스판덱스 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2021-10-15 염색성이 개선된 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2021-10-13 핫멜트 접착제와의 접착특성이 향상된 스판덱스 섬유 및 그의 제조방법 특허법 2명 실시예정 Spandex 2021-09-14 해사성 개선 및 핫멜트 접착제와의 접착 특성이 향상된 스판덱스 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Nylon 2021-07-30 고흡습성 폴리아미드 섬유 및 그의 제조방법 특허법 3명 개발중 Spandex 2021-05-13 재생 스판덱스 원사 및 이의 제조방법 특허법 2명 개발중 Spandex 2021-02-19 파워와 응력유지율이 향상된 신축사를 포함하는 위방향 신장성 데님 제직물 특허법 2명 실시예정 PET 2020-12-29 축열 보온성 플리스 및 그의 제조방법 특허법 2명 실시중 Nylon 2020-11-26 고신축 폴리아미드 6 가연사의 제조방법 특허법 3명 실시예정 Spandex 2020-10-23 복합 탄성사, 신축성 직물 및 복합 탄성사의 제조방법 특허법 2명 실시중 PET 2020-10-13 소취성 및 흡한속건성을 갖는 기능성 원사의 제조방법 특허법 3명 실시중 PET 2020-09-25 축열 보온성 폴리에스터 섬유 및 그 제조방법 특허법 2명 실시중 Spandex 2020-09-22 해사성이 개선된 스판덱스의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2020-08-31 염색성이 우수한 스판덱스 특허법 2명 실시예정 Spandex 2020-07-28 멀티필라멘트 탄성섬유의 필라멘트간 접착력이 우수한 폴리우레탄 섬유 특허법 2명 실시중 Spandex 2020-07-03 내염소성이 우수한 스판덱스 섬유 특허법 2명 실시중 Spandex 2020-05-26 해사성 개선 및 핫멜트 접착제와의 접착특성이 향상된 스판덱스 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2020-04-07 핫멜트 접착제와의 접착특성이 향상된 스판덱스 섬유 및 그의 제조방법 특허법 2명 실시중 Spandex 2020-02-28 해사성 개선 및 핫멜트 접착제와의 접착특성이 향상된 스판덱스 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 PET 2020-01-14 소취성 및 흡한속건성을 갖는 기능성 원사의 제조방법 특허법 3명 실시중 PET 2019-12-21 테레프탈산 공법으로 제조된 염색이 용이한 코폴리에스터 중합물, 그 섬유 및 이의 제조 방법 특허법 4명 실시예정 PET 2019-11-21 축열 보온성 폴리에스터 섬유 및 그 제조방법 특허법 2명 실시중 PET 2019-06-11 소취 특성과 빠른 스웨트 수분 흡습성을 가지는 기능성 원사의 제조과정 특허법 3명 실시중 PET 2019-05-24 축열 보온성 플리스 및 그 제조방법 특허법 2명 실시중 PET 2019-05-10 소취성 및 흡한 속건성을 가지는 기능성원사 제조 방법 특허법 2명 실시중 PET 2019-04-08 공중합 폴리에틸렌테레프탈레이트 중합물 제조방법 특허법 2명 실시예정 PET 2019-03-03 축열 보온성 폴리에스터 섬유 및 그 제조방법 특허법 2명 실시중 Spandex 2019-03-15 염색성이 개선된 폴리우레탄우레아 탄성사 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 PET 2019-03-15 화이트 폴리에스테르 원착사 제조방법 특허법 2명 실시예정 Spandex 2019-02-01 핫멜트 접착제와의 접착특성이 향상된 스판덱스 및 그의 제조방법 특허법 2명 실시중 Spandex 2019-01-29 분자량이 일정한 스판덱스 및 그 제조방법 특허법 4명 실시예정 PET 2019-01-17 소취성 및 흡한속건성을 갖는 기능성 원사의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2019-01-16 해사성 개선 및 핫멜트 접착제와의 접착특성이 향상된 스판덱스 및 이의 제조방법 특허법 3명 실시중 Spandex 2019-01-16 저온 가공성 폴리우레탄우레아 탄성사 특허법 2명 실시예정 (3) 사업부문별 현황 1) 섬유 부문 [산업의 특성]섬유사업부문의 주력 제품인 스판덱스는 섬유 산업의 반도체로 불릴 정도로 화학섬유 업계에서 높은 부가가치를 자랑하는 품목입니다. 속옷류, 운동복 등 신축을 요구하는 의류에 사용되며, 지속적인 탄력의 유지 등을 위해 높은 기술을 요구하여 진입장벽이 높은 산업입니다.나이론 및 폴리에스터 산업은 다른 산업에 비해 신규 진입이 용이하여 경쟁이 심한 특징이 있으나, 효성티앤씨㈜ 는 브랜드 통폐합을 통한 글로벌 인지도 상승 및 고부가가치 차별화 제품 개발 등을 통해 경쟁우위를 확보하고 있습니다.[산업의 성장성]의류산업의 성장과 함께 나이론, 폴리에스터 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 신축성 원단 수요의 증가 추세에 따라 향후 스판덱스의 수요 역시 꾸준한 증가가 예상되고 있습니다. 특히 최근 애슬레저 트렌드에서 비롯된 캐쥬얼웨어, 스포츠웨어 등에대한 지속적인 수요 증가로 안정적인 성장이 유지될 것으로 보입니다.[경기변동의 특성]시황 변화에 따른 수요의 변화는 있으나, 섬유 산업은 장기적으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.[시장여건]섬유 산업은 중간재를 생산/공급하는 산업으로서 공급 안정성, 품질, 고객과의 관계가 매우 중요한 시장 특성을 가지고 있습니다. 지속가능경영이 강조되는 최근 추세에 따라 각국 정부 및 글로벌 패션업계의 친환경 니즈가 증가하고 있어, 친환경 섬유 영역에서 사업기회가 확대될 것이라고 예상됩니다.[경쟁우위요소]효성티앤씨㈜는 생산망 다각화를 통한 공급 안정성, 고품질에 기반한 가격경쟁력, 서비스(A/S, T/S 등)을 통해 2010년 이후 글로벌 스판덱스 시장점유율 1위 기업으로서의 지위를 유지하고 있으며, 해외 Site의 지속적인 증설, R, Sales Channel 구축을 통하여 이를 확고히 하고자 노력하고 있습니다. 또한 나이론과 폴리에스터 부분은 고객의 요구에 맞는 고부가가치 차별화 제품을 지속 개발, 판매함으로써 경쟁 우위를 확보하고 있습니다. 2) 무역 등 부문[산업의 특성]무역업은 제품을 사용하는 고객과 제품을 만드는 업체를 연결하여 주는 서비스업입니다. 무역상사는 Global Network를 기반으로 전세계 수요공급 및 물류의 흐름을 파악하여 고객이 원하는 제품을 적기에 공급하는 기능을 담당하고 있습니다. 한국 제품의 수출 뿐만 아니라 가격경쟁력이 있고 품질이 우수한 삼국산 제품을 발굴하여 삼국무역 및 대한수입 등으로 비즈니스 영역을 확장해가고 있습니다.[산업의 성장성]메이커의 자체 해외영업망 확대를 통한 직수출이 증가함에 따라 수출의 상사 의존도는 감소하고 있는 추세입니다. 이에 따라 그동안의 단순 수출 창구 역할을 벗어나 독자적인 시장의 발굴과 장기 거래를 통한 안정적인 고객확보, 수익성 중심의 영업을 통해 성장을 추진하고 있습니다. [경기변동의 특성]무역부문은 국제 금리 및 환율의 변동에 매우 민감하며, 효성티앤씨㈜는 철강과 화학을 주요 사업부문으로 영위하고 있어서 철광석/니켈/석탄/원유 등의 원자재 가격에도 많은 영향을 받습니다. 최근에는 고금리 장기화, 전쟁 발발 등 지정학적 이슈 등이 환율 및원자재 가격 등에 영향을 미쳐 경영환경의 변동성이 확대되고 있습니다.[시장여건]2023년 세계경제는 엔데믹에 따른 경기회복을 예상했으나, 3高(고물가, 고금리, 고환율) 경제 여건 가운데 중국의 부동산발 경기침체, 러-우 전쟁의 장기화 및 하마스-이스라엘 전쟁 발발 등 지정학적 리스크가 부상하며 상당수의 국가들이 어려움을 겪었습니다. 2024년에는 미국, 중국 등 주요 수출국의 경기 부진이 전망되고, 세계 각국에서 선거가 예상되어 있어 정치/경제/경영환경의 불확실성이 더욱 커질 것으로 예상됩니다. [경쟁우위요소]무역부문은 글로벌 네트워크를 통해 각국의 현지 상황에 대한 신속한 정보력과Market Sensing 능력을 기반으로 시장 개척에 앞장서 다양한 고객을 확보하여 시장을 선점하고 있습니다. 또한, 다년간 축적된 무역 Know-how를 통해 Risk Management를 철저하게 실행하고 있으며, 지속적인 교육을 통해 영업사원들의 영업력을 강화함으로써 무역전문가 양성에 힘쓰고 있습니다. (4) 사업부문별 주요 재무정보 (연결기준) (제6기_2023년) (단위 : 백만원) 구분 매출액 영업손익 자산 부채 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 섬유 3,089,608 41.0% 151,834 71.1% 3,255,827 80.0% 1,554,967 62.1% 무역 등 4,437,311 59.0% 53,548 25.1% 2,024,326 49.7% 1,232,345 49.3% 연결조정 - - 8,011 3.8% (1,209,681) (29.7%) (285,583) (11.4%) 합 계 7,526,919 100.0% 213,393 100.0% 4,070,472 100.0% 2,501,729 100.0% (제5기_2022년) (단위 : 백만원) 구분 매출액 영업손익 자산 부채 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 섬유 3,841,798 43.3% (32,698) (26.5%) 3,631,050 84.1% 1,956,082 69.8% 무역 등 5,040,932 56.7% 122,343 99.0% 1,879,628 43.5% 1,240,917 44.2% 연결조정 - - 33,949 27.5% (1,190,799) (27.6%) (392,644) (14.0%) 합 계 8,882,730 100% 123,594 100.0% 4,319,879 100.0% 2,804,355 100.0% (제4기_2021년) (단위 : 백만원) 구분 매출액 영업손익 자산 부채 금액 비중 금액 비중 금액 비중 금액 비중 섬유 4,663,375 54.3% 1,384,219 97.2% 3,737,268 82.6% 1,516,808 54.9% 무역 등 3,932,655 45.7% 82,285 5.8% 1,949,980 43.1% 1,666,003 60.3% 연결조정 - - (42,853) (3.0%) (1,160,779) (25.7%) (419,938) (15.2%) 합 계 8,596,030 100% 1,423,651 100% 4,526,469 100% 2,762,873 100% ※ 상기 매출액, 영업손익, 자산, 부채 금액은 단수 차이가 발생할 수 있습니다. ※ 공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준1) 공통 판매비와 관리비의 경우 효성티앤씨㈜는 내부적인 배부기준(매출액비, 인 원비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 효성티앤씨㈜ 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다.2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해 당 부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. (5) 신규사업의 내용과 전망 효성티앤씨㈜ 사업보고서 'Ⅰ.회사의 개요 2. 회사의 연혁 (7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅰ.회사의 개요 5. 정관에 관한 사항', 'Ⅵ.이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 이사 참석현황, (4) 경영위원회 활동내용'을 참조하시기 바랍니다. ■ 효성중공업㈜효성중공업㈜ 및 효성중공업㈜ 주요종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 법인명 주요 재화 및 용역 주요 고객 사업의 내용 비고 중공업 효성중공업(주) 변압기, 차단기,전동기 등 한국전력 등 변압기, 차단기, 전동기 등제조 및 판매 - Nantong HyosungTransformer Co., Ltd. 초고압변압기,배전변압기 국가전망, 남방전망,내몽고전망, 5대 발전집단,알루미늄제조업체 등 변압기 제조 및 판매,변압기 기술용역 및 사후서비스 제공 등 - HyosungT INDIA Pvt Ltd 초고압 차단기,STATCOM 등 인도 전력청(PGCIL, SEBs) 전력 차단기, STATCOM제조 및 판매 - Hyosung HICO, Ltd. 초고압변압기 미국 내 주요 전력청(IOU, POU 등) 초고압 변압기 제조 - HICO America Sales Tech, Inc. 변압기, 차단기,전동기 등 AEP, Dominion, Eversource, Southern, Pattern 등 미국 내 대형 전력청 및 신재생 개발업체 대형변압기/차단기 수입 및 설치/판매,산업용 전동기/감속기 수입 및 판매 - 건설 효성중공업(주)진흥기업(주) 아파트,오피스텔 등 건설시행사 및 개인 아파트 및 오피스텔공사 등 - (1) 사업부문별 요약 재무현황 (제6기 2023년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 2,576,345 1,696,452 27,775 - 4,300,572 영업손익 175,044 107,352 (678) (23,881) 257,837 자산 3,280,936 1,607,643 752,472 (879,751) 4,761,300 부채 2,317,157 1,103,472 953,501 (836,989) 3,537,141 (제5기 2022년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 1,988,125 1,494,765 27,254 - 3,510,144 영업손익 67,584 102,826 5 (27,167) 143,248 자산 3,237,886 1,496,010 828,487 (868,913) 4,693,470 부채 2,062,629 1,046,874 1,269,920 (789,164) 3,590,259 (제4기 2021년 1~12월) (단위 : 백만원) 구분 중공업부문 건설부문 공통부문 연결조정 합계 매출액 1,794,420 1,276,991 23,288 - 3,094,699 영업손익 38,687 117,789 (2,407) (34,003) 120,066 자산 2,751,562 1,151,596 694,144 (574,601) 4,022,701 부채 1,619,501 820,217 1,055,357 (509,516) 2,985,559 ※ 공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준1) 공통 판매비와 관리비의 경우 효성중공업㈜는 내부적인 배부기준(매출액비, 인원 비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 효성중공업㈜ 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다.2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해 당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. (2) 사업부문별 현황 1) 중공업 부문 [산업의 특성]전력산업은 발전소에서 생산된 전기를 소비지까지 효율적으로 수송하고, 안전하게 사용할 수 있도록 공급하기 위해 배분ㆍ제어ㆍ감시하는데 필요한 전기기기를 생산, 판매하는 산업입니다.초고압 변압기와 차단기, 중저압 변압기와 전장품 등은 전력계통의 핵심 기자재이며,전동기, 발전기, 기어 등의 회전기기와 산업설비 역시 공공시설과 산업시설에서 전기에너지를 운동에너지로 전환시키는 중요한 동력원입니다.이러한 전력기자재 및 산업설비는 국가의 전력계통망 구축 및 SOC(사회간접자본) 사업에 공급되는 제품으로 고도의 기술력과 숙련된 노동력을 필요로 하는 기술집약적 산업이며 초기 진입장벽이 높은 산업입니다. [산업의 성장성] 효성중공업㈜ 사업에 큰 영향을 미치는 전 세계 전력 수요는 러시아-우크라이나 사태로 인한 에너지 공급 위기와 경기 둔화에 따라 연평균 2% 수준의 증가세를 보이고 있습니다.다만, 중국 및 인도 등 신흥국의 전력 수요는 지속적인 경제 성장과 산업화에 따른 전력소비 증가로 연평균 5~6% 수준의 가파른 증가세를 이어가고 있습니다. 한편 세계 각국은 에너지 수급 불균형 및 기후변화에 대응하기 위해 새로운 에너지원개발에 적극적으로 나서고 있으며, 재생 에너지 발전량의 연평균 증가율은 10%에 달할 것으로 전망됩니다. 이와 같이 신재생 에너지의 급격한 성장세와 환경 정책 강화로 인해 태양광, 풍력, 수소 충전 시스템 등 신재생 에너지 및 고효율 전동기와 같은 에너지 절감 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한 신재생 에너지 발전 증가에 대비해 전력 계통의 안정성을 확보할 수 있는 신기술을 적용한 제품에 대한 투자도 증가할 것으로 전망됩니다. [경기변동의 특성]국내 발전 및 송배전시장은 정부 정책 및 국가 전력수급 기본계획에 따라 투자가 결정되므로 경기변동에 크게 영향을 받지 않으며, 노후설비의 교체 및 유지보수 위주로시장이 형성되어 있습니다. 그러나 일반 민수시장은 경기변동에 따라 기업체의 투자 규모와 시기가 영향을 받을 수 있습니다.글로벌 시장은 각국 전력 정책 및 세계 경제의 영향을 받으며, 해당 지역 및 국가의 특수성이 투자결정에 영향을 미칩니다. [시장여건] 국내 송배전시장은 신규 투자 보다는 노후화된 설비 교체 위주의 시장이 형성되어 있으며, '2050 탄소중립'과 '원전 계속 운전' 등 정부의 에너지 정책에 따라 전력 인프라 구축을 위한 친환경 기자재 발주 및 안정적인 전력 공급을 위한 계통 안정화 설비에 대한 수요가 증가할 것으로 예상됩니다.효성중공업㈜는 전력 공급 불안 해소 및 효율적인 전력망 구축을 위해 에너지저장시스템(Energy Storage System), 무효전력 보상장치(STATCOM), 직류송전시스템(HVDC/MVDC/LVDC), IT 기반 전력설비 자산관리 솔루션 등을 개발하여 공급하고 있습니다. 일반 민수시장은 내수시장 침체 및 원자재가 상승, 금리 인상 등의 요인으로 기업체의 투자 규모가 감소하였으나 풍력 발전 및 데이터센터 등 신규시장 수요 증가로 관련 배전 설비에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 효성중공업㈜는 저탄소 친환경 디지털 사회로의 변화에 대응하여 풍력발전소 및 데이터센터에 배전변압기 및 전장품 등의 기자재를 공급하고 있으며, 나아가 수소와 해상 풍력, 데이터센터 관련 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 글로벌 시장은 북미 시장의 경우 변압기 교체 수요 및 송전설비 투자가 지속되고 있으며, 친환경 정책 기조에 따라 신재생 에너지 발전이 확대되어 초고압 변압기 시장의 호황이 지속될 것으로 전망됩니다. 유럽 지역의 경우 러시아-우크라이나 전쟁의 장기화로 에너지 수급 불균형이 지속됨에 따라 이에 대응하기 위해 노후 전력설비 교체 등 전력망 인프라 투자를 확대하고, 전력부문의 탈탄소화 및 재생에너지 확대 등 강력한 친환경 정책을 시행하고 있습니다. 중동 지역의 경우 대규모 스마트도시 구축 프로젝트를 추진 중인 사우디아라비아를 비롯한 다수의 중동 국가들이 국가 전력망을 확충하고 신재생 에너지 발전을 확대해 나가고 있어 대규모 전력 기자재 발주가 증가할 것으로 전망됩니다. [경쟁우위요소]효성중공업㈜가 영위하는 전력기기 및 회전기기 시장은 제품의 안정성 및 신뢰성이 중요함에 따라 기술 및 품질 수준이 제품의 경쟁력을 좌우합니다. 특히 고압 전력기기의 경우, 시장 진출을 위해서는 각종 전력 규제 적용 및 국가별 규격 확보 등 초기 진입장벽이 높아 오랜 기간 실적을 축적한 글로벌 선진업체 위주의 시장이 형성되어 있습니다. 최근 중국과 인도 등 후발업체가 가격 경쟁력을 토대로 글로벌 시장에 참여함에 따라 가격 경쟁이 심화되고 있으며, 이에 대응하기 위해 주요 선진업체들은 중국 등 아시아 국가에 생산 거점을 설립하여 가격 경쟁력을 확보하고 있습니다.효성중공업㈜의 전력사업 부문은 지난 반 세기가 넘는 기간 동안 변압기와 차단기, 전장품을 주력 품목으로 공급하며 국내 송변전설비 산업을 주도해 왔으며, 국내 시장에서의 오랜 노하우를 바탕으로 엄격한 기술 수준이 요구되는 유럽, 미주, 중동, 아시아 등 글로벌 시장에 진출하여 뛰어난 품질과 안정성을 인정받고 있습니다.전동기 사업 부문 또한 과거 축적된 기술력을 바탕으로 에너지 저감 정책에 부합하는프리미엄 고효율 제품을 개발하여 시장을 확대해 나가고 있으며 산업용 발전설비, 선박용 발전기, 수소충전소 등 다양한 산업의 기반이 되는 핵심 제품을 생산하여 국가 기간산업 발전에 기여하고 있습니다. 2) 건설 부문 [산업의 특성]건설산업은 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여내구적인 구축물을 생산하는 2차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. [산업의 성장성]국가 기간 인프라시설이 완비되고, 주택보급률이 높아지면서 우리나라 건설 시장도 유지, 보수 중심의 선진국형으로 변화할 것으로 예상하고 있습니다.그러나 첨단기술과의 융합, 남북한 관계개선, 지속가능한 국토로의 지속 개조 등을 통해 볼 때 잠재적 성장성이 계속 존재할 것으로 예상됩니다. [경기변동의 특성]건설업은 기본적으로 수주산업이고, 타산업의 경제활동 상황, 기업설비투자, 가계의 주택구매력 및 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산 활동이 파생된다는 산업적 특성을 가지고 있습니다. 또한 정부가 건설업을 국내 경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받기도 합니다. [시장여건]주요 시장중 하나인 주택시장은 가계부채 관리를 위한 정부 정책 영향 등으로 향후 시장상황은 유동적이며 전반적인 경기 침체 속에서 공공부문의 수익성 악화와 민간부문의 건설사간 경쟁 심화 등으로 인하여 지속적인 성장 및 발전이 쉽지 않은 상황입니다. 그러나 삶의 질 향상에 따른 각종 시설의 개발/유지/보수 요구는 꾸준히 발생할 것이며 나아가 환경 및 사회 복지 관련 부문의 건설 수요 역시 증가할 것으로 예상됩니다. [경쟁우위요소]건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편으로 타 업체와의 경쟁에서 비교우위를 점하기 위해서는 Project 관리능력, 브랜드가치, Project Financing능력, 기술력 향상을 통한 수주경쟁력, 분양성 확보를 도모하는 것이 우선과제라고 판단되는 바 이에 대한 꾸준한 노력이 필요하다고 판단됩니다. (3) 신규사업의 내용과 전망 전력사업부문의 전력공급, 에너지 절감 기술과 건설부문의 시공경험을 바탕으로 데이터센터 사업에 진출합니다. 데이터 사용량 급증으로 처리, 저장을 위한 데이터센터의 수요가 증가할 전망입니다. 데이터 센터는 전력, 공조 등의 설비가 중요한 건축물로 효성중공업㈜의 관련 경쟁력과 해외 선진사와의 파트너십을 통해 신성장동력으로 육성하고자 합니다.산업설비와 가스충전 시스템 사업의 오랜 경험을 바탕으로 수소충전소 사업을 10년 이상 영위해 왔으며, 액화수소 플랜트 건설 및 수소충전소 건설, 운영 등 수직계열화된 수소사업을 확대해 나갈 계획입니다.효성중공업㈜는 정관상 사업목적 추가를 통해 신규사업을 추진하고 있으며, 보다 상세한 내용은 효성중공업㈜ 사업보고서 'Ⅰ.회사의개요 5. 정관에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.[효성중공업㈜의 내용]효성중공업㈜ 사업보고서 'Ⅰ.회사의개요 2.회사의연혁 (8) 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황', 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1.공시내용 진행 및 변경상황'을 참고하시기 바랍니다.[효성중공업㈜ 주요종속회사의 내용]최근 3사업연도 중 효성중공업㈜ 주요종속회사의 신규사업 내용은 없습니다. (4) 회사의 상표 및 고객관리 정책 효성중공업㈜는 건설부문의 "효성해링턴플레이스", 중공업부문의 발전기 브랜드인 "HICO", 고효율전동기 브랜드 "e-plus", 태양광발전 연계 저용량 ESS(Energy Storage System, 에너지저장장치) 브랜드 "E-pack", 태양광 및 ESS용 PCS제품 브랜드인 "GENTOPIA" 등의 브랜드를 다수 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 통해 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로서의 입지를 굳건히 하고 있습니다. (5) 지적재산권 보유 현황 작성기준일(2023.12.31) 현재 효성중공업㈜가 보유하고 있는 지적재산권은 총 398개이며, 최근 3사업연도(2021년 ~ 2023년)에 취득한 지적재산권은 아래와 같습니다 사업부문 종류 근거법령 지적재산권 종류 계 특허 디자인 중공업 전력기기 특허법 50 - 50 ※상세 현황은 '상세표-5. 효성중공업㈜ 지적재산권 보유 현황(상세)' 참조 ■ 효성첨단소재㈜ 가. 회사의 상표 및 고객관리 정책 효성첨단소재㈜ 는 오랜 역 사를 통해 취득한 사업 노하우와 업계 선두의 기술력을 바탕으로 산업자재 부문의 탄섬, ALKEX등 다수의 브랜드를 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 사용함으로써 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로의 입지를 굳건히 해나가고 있습니다. 나. 지적재산권 보유 현황 [ 효성첨단소재㈜ 의 내용]작성기준일(2023.12.31) 현재 효성첨단소재㈜가 보유하고 있는 지적재산권은 총 184개이며, 최근 3사업연도(2021년~2023년)에 취득한 지적재산권은 아래와 같습니다. 사업부문 종류 근거법령 상용화여부 계 상용화 개발완료 산업자재 산업용 원사 등 특허법 28 5 33 ※상세 현황은 '상세표-7. 효성첨단소재㈜ 지적재산권 보유 현황(상세)' 참조 [ 효성첨단소재㈜ 의 주요종속회사의 내용] 주요종속회사 회사의 상표 및 고객관리 정책 지적재산권 보유현황 비고 Global SafetyTextiles GmbH GST Safety Textiles GmbH는 오랜 기간 동안 축적된 사업의 경험과 제품력을 기반으로 에어백용 원단에 관한 우수한 품질을 인정받고 있습니다. 특히 전방사업자에 대한 Captive 판매없이 탁월한 Quality와 고객관리를 통해 유럽 내부는 물론 global 기업이미지 제고에 큰 역할을 하고 있습니다. GST Safety Textiles GmbH은 67건의 지적재산권(등록 특허 53건, 출원중인 특허 14건)을 보유하고 있습니다. - 다. 사업부문별 현황 효성첨단소재㈜는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 이익 창출단위, 제품 및 제조 공정의 특징, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도록 3개의 사업부문(산업자재, 섬유, 기타)을 중심으로 사업의 개요를 작성하였습니다.(1) 산업자재 부문[산업의 특성]산업용 섬유는 자동차용, 토목건축용, 농업용, 공업용, 운송용, 포장용, 스포츠용 등 의류산업을 제외한 전 산업에서 다양한 용도로 사용되고 있으며, 고객들의 경량화, 고기능화, 고급화 요구에 따라 소재 및 신제품 개발을 통해 사업 영역이 지속 확대되고 있습니다. 이에 따라 제품 개발을 위한 지속적인 R 투자가 필요하며, 제품을 납품하기 위해 고객에게 Approval을 받아야 하는 과정이 있어 진입장벽이 높은 산업입니다.[산업의 성장성] 효성첨단소재㈜의 주요 제품이자 뛰어난 품질을 바탕으로 세계 시장을 이끌고 있는 폴리에스터 타이어코드 및 Seatbelt용 원사, Airbag용 원단과 자동차용 카페트 사업은 자동차 시장의 성장과 더불어 동반 성장이 예상됩니다. 이외에도 아라미드, 탄소섬유와 같은 High tech. 신소재 제품의 개발 및 사업화를 통해 지속 성장이 예상됩니다.[경기변동의 특성] 효성첨단소재㈜는 자동차와 연관된 제품을 다수 생산하고 있어, 경제 상황에 따른 자동차 수요의 변화가 사업에 영향을 줄 수 있습니다. 하지만 전 세계적으로 고루 분포된 매출 비중과 장기공급계약으로 진행되고 있는 사업의 특성상, 자동차 수요 변화로 인한 단기적인 영향은 크지 않습니다.[시장여건]주요 목표시장은 자동차 산업으로 타이어보강재의 경우 Global 타이어 제조업체가, Seatbelt용 원사와 Airbag용 원사 및 원단의 경우 주요 Global tier 1 부품업체가, 자동차용 카페트 사업은 Global tier 1 성형업체 및 Global 자동차 제조업체가 주요 고객입니다. 각 부품의 품질이 탑승자의 생명과 직결되는 자동차 산업의 특성상 제품 개발 단계에서부터 고객사와 공동개발 등 협력관계를 유지하고 있으며, 이후에도 긴밀한 협조체제 하에 제조, 판매하고 있으므로 상대적으로 안정적인 판매가 이루어져 수요에 대한 변동요인은 많지 않습니다.[경쟁우위요소] 효성첨단소재㈜는 타이어보강재, 각종 산업용 원사, 상업용/자동차용 카페트 등을 종합 제조할 수 있는 생산규모와 기술력을 갖추었으며, 지속적인 해외생산 거점의 확대로 해외의 고객들에게 안정적인 납품 및 경쟁력 있는 가격의 제품을 제공할 수 있습니다. 효성첨단소재㈜는 업계의 선두주자로서 산업용 원사의 경량화, 고기능화, 다양화에 앞장 서고 있을 뿐 아니라, 탄소섬유 등 신규제품 개발을 적극적으로 추진하여 변화하는 산업용 원사시장을 이끌어나가고 있습니다.(2) 섬유 부문 섬유 부문은 스판덱스, 폴리에스터원사로 구성되어 있습니다.[산업의 특성]스판덱스는 섬유 산업의 반도체로 불릴 정도로 화학섬유 업계에서 높은 부가가치를 자랑하는 품목입니다. 수영복, 스타킹, 여성 속옷 등 신축을 요구하는 의류에 사용되며 지속적인 탄력의 유지 등을 위해 높은 기술을 요구하는 진입장벽이 높은 산업입니다. 폴리에스터 산업은 다른 산업에 비해 신규 진입이 용이하여 경쟁이 심한 특징이 있으나, 효성첨단소재㈜는 지속적인 고부가가치 차별화제품 개발을 통해 경쟁우위를 확보하고 있습니다.[산업의 성장성]의류산업의 성장과 함께 폴리에스터 수요는 지속적으로 증가하고 있으며, 신축성 원단 수요의 증가 추세에 따라 향후 스판덱스의 수요 역시 꾸준한 증가가 예상되고 있습니다.[경기변동의 특성]시황 변화에 따른 수요의 변화는 있으나 섬유 산업은 장기적으로 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.[시장여건]섬유 산업은 중간재를 생산/공급하는 산업으로서 공급 안정성, 품질, 고객과의 관계가 매우 중요한 시장 특성을 가지고 있습니다.[경쟁우위요소]경쟁력을 좌우하는 요인은 공급 안정성, 품질, 서비스(A/S, T/S 등)이며, 특히 스판덱스의 Creora는 시장을 Leading하는 Global M/S 1위 브랜드로서의 지위를 유지하고 있으며, 해외 Site의 지속적인 증설, R, Sales Channel 구축을 통하여 이를확고히 하고자 노력하고 있습니다. 또한 폴리에스터 부분은 고객의 요구에 맞는 고부가 가치 차별화 제품을 지속 개발, 판매함으로써 경쟁 우위를 확보하고 있습니다.(3) 기타 부문 기타 부문은 나일론필름 등으로 구성되어 있습니다.[산업의 특성]나일론 필름은 산소투과도가 낮고 우수한 내열성, 내한성, 내핀홀성의 특징을 지니고있어 식품 및 의약품을 장기 보관하기에 적합한 필름이며, 전방산업의 시장 상황 및 기술발전의 영향을 받고 있습니다.[산업의 성장성]중국내 1인 가구의 증가에 따라 가정간편식(HMR) 수요가 증가하고, 고령화에 따른 의약품 포장 솔루션에 대한 요구가 높아지고 있으며, 전기자동차 등 모빌리티 및 가전IT용 등 2차전지 셀파우치 시장 성장 등으로 향후 지속 성장이 예상되는 산업입니다.[경기변동의 특성]중간재로 사용되는 제품의 특성상 식음료, 의약품, 2차전지 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다.[시장여건] 효성첨단소재㈜는 중국 내 주요 나일론 필름 생산자로써, 품질/기술력 향상을 통해 원가 경쟁력을 확보하고 소비자 요구에 맞는 제품 개발을 진행하여 중국 내 판매를 지속 확대하고 있습니다.[경쟁우위요소]중국 시장의 오랜 경험을 통한 영업력 및 생산 기술 축적을 바탕으로 안정적인 품질을 유지하고 있으며, 지속적인 연구 개발을 통한 다양한 제품군 공급으로 소비자 요구를 만족시키고 있습니다. 효성첨단소재㈜ 및 효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 사업부문 법인명 주요 재화 및 용역 주요 고객 사업의 내용 비고 산업자재 효성첨단소재㈜ 타이어코드, 산업용원사, 카페트, 탄소섬유, 아라미드 등 한국타이어금호타이어 등 타이어코드 및 산업용 원사, 탄소섬유, 아라미드 등 제조 및 판매 - Hyosung Vietnam Co., Ltd. 타이어코드, 스틸코드 등 굿이어, 미쉐린 등 타이어코드, 스틸코드 제조 및 판매, - Hyosung Steel Cord (Qingdao) Co., Ltd. 스틸코드, 카매트 한국타이어(중국),금호타이어(중국) 등 스틸코드, 카매트 제조 및 판매 - Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 타이어코드,산업용원사 등 한국타이어(중국),금호타이어(중국),jinda, shenda 등 타이어코드, 산업용원사 제조 및 판매 - Global Safety Textiles GmbH 에어백 원단 및 쿠션 TRW, Autoliv, KSS 등 에어백 원단 제조 및 판매,에어백 쿠션 판매 - GST Global GmbH 지주회사 - 에어백 원단/쿠션 제조 및판매 회사 지분 Holding Company - GST Automotive Safety(Changshu) Co. Ltd 에어백 원단 및 쿠션 TRW, Autoliv, KSS 등 에어백 원단 제조 및 판매,에어백 쿠션 판매 - GST Safety Textiles RO S.R.L. 에어백 원단 및 쿠션 TRW, Autoliv, KSS 등 에어백 원단 제조 및 판매,에어백 쿠션 판매 - Hyosung Luxembourg S.A 타이어코드 굿이어, 미쉐린 등 타이어코드 제조 및 판매 - Hyosung Quang Nam Co., Ltd 타이어코드, 에어백 등 Hyundai, Toyoda Gosei 타이어코드, 에어백 제조 및 판매, - Hyosung Carbon Materials (Jiangsu) Co., Ltd. 탄소섬유 - 탄소섬유 제조 및 판매 - 섬유 Hyosung Vietnam Co., Ltd 스판덱스 Sunray macao 등 스판덱스 제조 및 판매 - Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 폴리에스터원사 huachun, shuhua 등 폴리에스터 원사 제조 및 판매 - 기타 Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd. 나일론필름 yongshen yongxin 등 필름 제조 및 판매 - 라. 사업부문별 요약 재무현황 (제6기 2023년 1월~12월) (단위 : 백만원) 구분 산업자재 섬유 기타 연결조정 합계 매출액 3,166,450 360,305 133,965 (458,389) 3,202,331 영업손익 162,861 113 (3,934) 13,334 172,374 자산 3,284,540 265,973 113,753 (629,864) 3,034,402 부채 2,108,162 194,884 40,883 (59,621) 2,284,308 (제5기 2022년 1월~12월) (단위 : 백만원) 구분 산업자재 섬유 기타 연결조정 합계 매출액 3,794,214 519,759 163,738 (636,338) 3,841,373 영업손익 310,494 2,390 11,258 (9,072) 315,070 자산 3,168,552 264,335 122,371 (620,545) 2,934,713 부채 2,101,188 134,109 39,921 (140,062) 2,135,156 (제4기 2021년 1월~12월) (단위 : 백만원) 구분 산업자재 섬유 기타 연결조정 합계 매출액 3,318,564 745,160 139,117 (605,064) 3,597,777 영업손익 263,645 170,027 13,860 (10,222) 437,310 자산 3,057,552 312,871 103,261 (565,002) 2,908,682 부채 1,922,057 281,499 46,034 (62,497) 2,187,093 ※ 공통 판매비/관리비 및 자산의 합리적 배부기준1) 공통 판매비와 관리비의 경우 효성첨단소재㈜는 내부적인 배부기준(매출액비, 인 원비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 효성첨단소재㈜의 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다.2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해 당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. 마. 신규사업의 내용과 전망최근 3사업연도의 효성첨단소재㈜ 및 효성첨단소재㈜의 종속회사의 신규사업의 내용과 전망은 다음과 같습니다.[ 효성첨단소재㈜의 내용] 효성첨단소재㈜ 사업보고서의 'Ⅰ.회사의개요 2.회사의연혁 사.그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용, 'Ⅵ.이사회등 회사의 기관에 관한 사항 1.이사회에 관한 사항 나.이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황'을 참고하시기 바랍니다.[ 효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 내용]최근 3사업연도 중 효성첨단소재㈜의 주요종속회사의 신규사업 내용은 없습니다. ■ 효성화학㈜ (1) 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 제6기(2023년 1~12월) 제5기(2022년 1~12월) 제4기(2021년 1~12월) 화학 사업부문 화학 사업부문 화학 사업부문 매출액 2,791,629 2,878,558 2,519,965 영업이익 (188,836) (336,727) 136,574 자 산 3,115,611 3,131,119 3,044,049 부 채 3,053,727 3,016,502 2,554,749 ※ 공통 판매비와관리비 및 자산의 합리적 배부기준 1) 공통 판매비와관리비의 경우 효성화학㈜는 내부적인 배부기준(매출액비, 인원비 등)에 의거 적절히 배부하고 있고, 효성화학㈜ 종속회사의 경우 각 법인별 배부 기준에 따라 나누고 있습니다. 2) 공통자산의 경우 직접귀속이 가능한 자산(재고자산, 고정자산, 투자자산 등)은 해 당부서에 직접 귀속되나, 전사 공통관리가 필요한 자산 및 자산귀속이 불분명한 자산은 내부적인 기준에 따라 사업부문별로 배부하고 있습니다. (2) 사업부문별 현황[산업의 특성]석유화학 산업은 대규모 투자를 필요로 하는 자본집약 산업으로 유가에 민감하게 반응하며, 세계 경기 및 수급 상황에 따라 호황과 불황이 반복되는 경기 순환형 산업입니다. 최근 중국의 자급률 확대와 글로벌 환경규제 강화에 따른 변화로 미래 경쟁력 확보를 위해 고부가가치 기능성 수지 개발, 폐플라스틱 재활용 고도화 등의 중요성이 높아지고 있습니다. 전자소재 및 필름 산업은 디스플레이, 포장/광학 등 전방산업의 시장 상황 및 기술 발전의 영향을 받고 있으며, 특수가스는 고순도 제품을 제조하기 위한 정밀 정제 기술과 상용화기술 확보가 중요한 산업입니다.[산업의 성장성]석유화학 산업은 중국 시장 성장 영향으로 범용제품의 가치 하락에 따른 차별화 제품개발에 대한 투자가 확대될 것으로 전망됩니다. 전자소재 산업은 대면적 디스플레이 및 OLED 시장의 성장과 다양한 모바일 제품의 수요 증가가 예상됩니다. 따라서 수입산 전자소재에 대한 국산화, 대체 소재 개발 및 중국시장 확대 가능성으로 지속적인 성장이 예상됩니다.[경기변동의 특성]화학섬유 원료인 TPA나 대표적인 범용수지인 PP는 국제유가와 세계 경기 변동에 민감하며 원재료 가격 등락에 연동하여 변동됩니다. 또한 정기보수 및 증설에 따른 공급과 계절적 요인에 기인한 수요 변동이 제품가격에 영향을 미칩니다. 전자소재 및필름 부문은 중간재로 사용되는 제품의 특성상 디스플레이, 반도체 등 전방산업의 경기변동에 영향을 받습니다.[시장여건]중국의 범용 석유화학제품 자급률 제고에 따른 수급환경 변화로 대규모 신증설이 추진되고 있으며, 공급 증가에 따른 경쟁 심화가 예상되므로 품질/기술력 향상을 통한 특화품 판매 확대가 필요합니다.디스플레이 산업의 경우 중국 정부의 지원하에 LCD의 생산거점이 이동되고 있으며,국내는 High-end 제품인 OLED 위주로 시장이 확대되고 있습니다. 현재 전 세계적인고금리, 물가 인상 등 높은 인플레이션에 따라 IT기기, TV 등 디스플레이 수요가 침체되었고 비수기 진입으로 업계가 고전하고 있으나, 이러한 대내외 환경변화에 대응하여 차량용 디스플레이 등 차세대 기술개발을 추진하며 하반기 시장 회복을 기대하고 있습니다.[경쟁우위요소]석유화학은 규모의 경제가 작용하는 산업으로 대량 생산 체제에 기반한 가격 경쟁력 및 기술력 향상과 품질우위를 바탕으로 특화 제품의 확대가 중요합니다. 원가경쟁력 확보를 위해 프로필렌 자급 체제 구축을 완료하여 수익 개선을 위한 활동을 하고 있으며, 전자소재 및 필름부분은 차별화 제품 개발과 안정적인 공급 체계를 구축하여 사업을 확대하고 있습니다.최근 전세계적인 친환경 트렌드와 고객들의 니즈를 반영하여 효성화학㈜는 축적된 기술력을 바탕으로 폐기되던 플라스틱을 재활용하여 고품질의 Recycle Polypropylene으로재탄생시켜 환경을 살리는 Circular Economy를 실현하기 위해 노력하고 있으며, EGS 환경정책 변화에 발맞춰 Recycle 소재를 적용한 다양한 친환경 필름 제품개발을 통해 시장내 경쟁력 제고와 성장 기반을 강화해 가고 있습니다. (3) 신규사업의 내용과 전망폴리프로필렌의 해외시장 확대를 위해 베트남 남부 바리아붕따우성에 투자를 진행하여 프로판 조달에서 폴리프로필렌 생산에 이르는 수직계열화 체계를 구축하기위한 공장을 건립하였습니다. '20년 폴리프로필렌 공장을 가동하여 베트남 내수 시장 및 동남아 시장과 유럽, 러시아 등에 수출 판매를 확대 하고 있으며, '21년 하반기 폴리프로필렌 증설 라인과 프로필렌 공장 및 LPG 저장시설인 Cavern의 본격 가동으로 수익을 증대해 나가고 있습니다.산업구조의 디지털 전환 가속화로 반도체 시장이 성장함에 따라 반도체 세정용 가스인 NF3의 수요가 증가하고 있습니다. 효성화학㈜는 NF3의 경쟁력 강화 및 고객 수요 대처를 위해 충청북도 옥산공장에 연산 2,000톤 규모의 생산라인 증설을 '21년 9월부터 진행하고 있으며, 2024년 가동 예정입니다.중국의 식품 안전법 시행 강화와 방부제 등 식품용 첨가제 사용 기준 강화로 식품 포장용으로 산소 투과도가 낮은 나일론 필름의 사용이 증가되고 있어 이에 대응하고자 연산 36,000톤 규모의 공장을 신설하였으며, 이중 18,000톤의 생산라인을 2023년 12월부터 가동하고 있습니다.신규사업과 관련한 내용은 효성화학㈜ 사업보고서 'Ⅰ. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 (7) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용', 'Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (2) 이사회 중요의결사항 및 사외이사 참석현황'을 참조하시기 바랍니다. (4) 회사의 상표 및 고객관리 정책효성화학㈜는 오랜 역사를 통해 취득한 사업 노하우와 업계 선두의 기술력을 바탕으로 PP 브랜드 TOPILENE, 필름 브랜드 Filmore, 폴리케톤 브랜드 POKETONE 등의 브랜드를 보유하고 있으며, 이러한 브랜드를 사용함으로써 기업 이미지 제고 뿐만 아니라 글로벌 기업으로의 입지를 굳건히 해나가고 있습니다. (5) 지적재산권 보유 현황 [효성화학㈜의 내용] (2023년 12월 31일 현재) (단위 : 건) 출원지 등록 출원(출원완료) 총계 특허 실용신안 디자인 상표 소계 특허 실용신안 디자인 상표 소계 국내 929 - - - 929 1,767 - - - 1,767 2,696 해외 203 - - - 203 365 - - - 365 568 소계 1,132 - - - 1,132 2,132 - - - 2,132 3,264 - 주요 지적재산권 현황 사업부문 종 류 취득일 내 용 근거법령 소요인력 상용화여부 화학 폴리케톤 2023.12.08 내수성이 우수한 이-클립 레일 체결장치용 폴리케톤 절연블록 특허법 3명 O 필름 2023.11.15 고투명 윈도우용 폴리에스테르 필름 특허법 3명 O 필름 2023.08.29 폴리에스테르 필름 특허법 1명 상용화 준비중 프로필렌 2023.06.15 신규한 내부 전자 공여체를 포함하는 올레핀 중합용 고체 촉매 및 이의 제조 방법 특허법 2명 상용화 준비중 필름 2023.05.22 광학 필름 및 이를 포함하는 패널 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 2022.04.12 난연성 및 경제성이 향상된 폴리케톤 조성물 특허법 2명 O 프로필렌 2022.03.03 박막 아크릴 필름 및 이의 제조방법 특허법 7명 상용화 준비중 프로필렌 2021.10.27 가열 튜브 모듈 및 이를 포함하는 파이어 히터 특허법 7명 O 폴리케톤 2021.08.11 폴리케톤 및 폴리올레핀을 포함하는 다층구조의 관 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 2021.07.12 저온충격성 및 유연성이 우수한 폴리케톤 플렉시블 튜브 특허법 3명 상용화 준비중 필름 2021.06.09 +C 플레이트 광학 특성을 갖는 셀룰로오스 에스테르 필름 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 2021.05.10 접착 수지 조성물 및 이를 포함하는 다층 압출 제품 특허법 3명 상용화 준비중 필름 2021.04.01 밀착성이 우수한 실리콘 이형 필름 특허법 1명 O 폴리케톤 2021.03.10 내화학성이 향상된 폴리케톤 조성물, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 장갑 이송용 부품 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 2021.01.05 폴리케톤계 포장재용 다층 필름 및 그 제조방법 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 2021.02.04 폴리케톤 수도 계량기 특허법 4명 O 폴리케톤 2021.02.04 고체산 및 이의 제조방법 특허법 4명 상용화 준비중 필름 2021.01.11 아크릴 수지 필름 제조 방법 특허법 5명 상용화 준비중 폴리프로필렌 2021.01.07 폴리올레핀 중합용 촉매 조성물, 그의 제조방법 및 이를 이용한 폴리올레핀의 제조방법 특허법 5명 상용화 준비중 프로필렌 2021.02.19 파이어 히터 특허법 7명 O 프로필렌 2021.02.26 프로판 탈수소화 촉매의 제조방법 특허법 7명 O 폴리케톤 2020.11.12 고체산을 이용한 폴리케톤의 제조방법 특허법 3명 상용화 준비중 폴리케톤 2020.11.11 폴리올레핀카보네이트계 접착부재를 포함하는 포장재용 다층 필름 및 그 제조방법 특허법 4명 상용화 준비중 폴리케톤 2020.10.08 황변이 개선된 폴리케톤 수지 조성물 및 그의 제조 방법 특허법 3명 상용화 준비중 폴리프로필렌 2020.09.09 지글러-나타 전촉매 조성물 및 올레핀 중합방법 특허법 5명 O 프로필렌 2020.07.09 분산도가 우수한 탈수소 촉매의 제조방법 특허법 7명 O 폴리프로필렌 2020.06.12 촉매 재생 장치 및 방법 특허법 7명 O 폴리케톤 2020.06.10 난연성 및 가공성이 향상된 폴리케톤 조성물 특허법 7명 O 폴리프로필렌 2020.05.14 탈수소 촉매의 제조방법 특허법 7명 O 프로필렌 2020.03.11 탈수소화 장치 및 방법 특허법 7명 O 필름 2020.02.06 트리아세틸셀룰로오스 필름 특허법 4명 상용화 준비중 프로필렌 2019.09.19 탈수소화 장치 및 방법 특허법 7명 O 폴리케톤 2019.09.09 내마모성이 우수한 폴리케톤 조성물 특허법 4명 상용화 준비중 필름 2019.09.09 저투습 편광판 특허법 8명 상용화 준비중 폴리프로필렌 2019.02.18 복합 촉매 담체, 탈수소 촉매 및 그의 제조방법 특허법 7명 상용화 준비중 필름 2019.01.03 내응력(耐應力) 내백화(耐白化) 필름 특허법 6명 상용화 준비중 필름 2019.01.03 코팅 아크릴 필름 특허법 6명 상용화 준비중 필름 2018.12.07 아크릴 필름 특허법 6명 O 필름 2018.12.07 IPS LCD 패널 특허법 6명 O 폴리케톤 2018.12.07 저온 충격성이 우수한 폴리케톤 플렉시블 튜브 특허법 3명 O 필름 2018.08.29 코팅 아크릴 필름 특허법 5명 O 폴리케톤 2018.07.10 폴리케톤 에어컨 로터 특허법 3명 O 필름 2018.04.20 잔류 접착률 개선 실리콘 이형 필름 특허법 3명 O [효성화학㈜ 주요종속회사의 내용]해당사항 없습니다. ■ 효성투자개발㈜ 가. 회사의 상표 및 고객관리 정책 : 해당사항 없음 나. 지적재산권 보유 현황 : 해당사항 없음 다. 사업부문 현황 ① 산업의 특성 부동산임대업은 주택, 오피스텔, 토지 등의 다양한 부동산을 조성 혹은 개량한 후 부동산 자산의 임대를 통해 수익을 창출하는 업종입니다. 부동산임대업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업으로 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 의존하는 산업입니다. ② 시장여건 2020년 이후 2022년 상반기까지 코로나 19 등으로 인한 경기침체에 따른 우려에도 불구하고 상업용 부동산 거래는 증가해왔으며, 단위 면적당 거래 가격 역시 상승하는 등 전반적인 호조세를 보여왔습니다. 그러나 2022년 하반기 금리 인상으로 인한 자금조달 경색이 영향을 미치며 거래량 및 거래 규모가 감소하는 등 부동산 시장은 위축된 모습을 보였습니다. 이러한 고금리 여파가 이어지며 2023년 전국의 부동산 거래량은 국토교통부가 실거래가를 공개한 2006년 이후 최저수치를 기록하였으며, 역대 최고치를 달성한 2020년 이후 3년 연속 감소세를 이어가며 절반수준으로 급락하였습니다. 향후 경기가 회복되더라도 비대면 소비의 확대, 근무 형태의 변화, 디지털 전환의 가속화 등 코로나19가 가져온 변화가 상업용 부동산 임대 시장에 미칠 영향도 주요한 변수가 된다고 볼 수 있습니다. ③ 경쟁우위요소 부동산임대업의 특성상 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁시장입니다. 건물입지, 규모, 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용하며, 시장참여자가 다양하고 특정하기 어려워 시장점유율 등에 대한 구체적 통계치를 측정하기가 불가능한 실정입니다. 라. 주요 재무정보 (단위 : 백만원) 구분 제51기 (2023년 1~12월) 제50기 (2022년 1~12월) 제49기 (2021년 1~12월) 매출액 450 411 528 영업손익 (486) (652) (466) 자산 67,599 137,297 108,464 부채 8,510 18,139 11,309 ※ 2023년 재무정보는 외부감사인의 감사가 완료되지 않은 자료입니다. 마. 신규산업 등의 내용 및 전망 : 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 - 연결 재무제표는 2021년 4월 30일 종속기업인 Hyosung Holdings USA, Inc. 가 종속기업 인 HICO America Sales Tech.의 지분 전체를 효성중공업㈜의 종속기업인 Hyosung HICO, Ltd.에 매각함에 따라 HICO America Sales Tech.에서 발생한 손익을 중단영업 손익으로 분류(제67기)하였습니다. 또한, 당사의 2019년 1월 1일자 지주사 전환으로 2019년부터 지분법 평가손익을 매출 액으로 인식하였습니다. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 연결 재무제표가 재작성되었습니다. - 별도 재무제표의 경우, 2020년 1월부터 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자의 평가방법을 원 가법에서 지분법으로 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 별도 재무제표가 재작성되었습니다.- 아래 요약연결재무정보/요약별도재무정보 중 제69기 재무정보는 주주총회 승인전 재무제표 기준이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발생한 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다. 가. 요약 연결 재무정보 (단위 : 원) 구 분 제69기 (2023년 12월말) 제68기 (2022년 12월말) 제67기 (2021년 12월말) [유동자산] 1,766,631,178,074 2,060,065,764,290 1,906,511,663,624 현금 및 현금성자산 147,661,908,119 143,609,621,970 181,959,761,970 매출채권 및 기타채권 (주1) 626,562,020,386 651,788,185,459 739,642,901,741 재고자산 778,475,640,210 907,203,580,146 696,361,682,668 기타 (주2) 213,931,609,359 357,464,376,715 288,547,317,245 [비유동자산] 3,322,227,123,771 3,207,218,956,218 3,348,910,296,343 장기매출채권 및 기타채권 30,754,947,057 28,025,364,040 29,791,534,548 유형자산 1,018,923,261,581 999,987,877,617 1,000,115,579,741 투자부동산 253,304,485,476 261,252,317,534 263,732,699,599 무형자산 66,415,146,328 66,625,895,758 67,740,035,256 관계기업 및 공동기업투자 1,659,708,744,846 1,603,525,277,527 1,783,374,194,145 기타 293,120,538,483 247,802,223,742 204,156,253,054 자산 총계 5,088,858,301,845 5,267,284,720,508 5,255,421,959,967 [유동부채] 1,708,893,344,984 1,811,856,720,954 1,561,238,723,227 매입채무 및 기타채무 546,449,924,792 510,532,059,769 538,403,168,542 차입금 965,626,537,623 1,085,634,295,495 837,517,264,008 기타 196,816,882,569 215,690,365,690 185,318,290,677 [비유동부채] 603,732,896,278 558,123,375,790 704,360,986,728 장기매입채무 및 기타채무 22,293,424,345 18,711,805,316 15,069,923,686 장기차입금 158,671,895,216 159,693,398,534 270,436,383,160 기타 422,767,576,717 379,718,171,940 418,854,679,882 부채 총계 2,312,626,241,262 2,369,980,096,744 2,265,599,709,955 [자본금] 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 [자본잉여금] 768,274,388,088 768,258,294,970 768,180,659,416 [자본조정] (4,674,707,336,172) (4,674,949,965,035) (4,677,376,253,663) [기타포괄손익누계액] (53,336,493,587) (57,959,318,137) (69,244,069,918) [이익잉여금] 6,319,076,517,041 6,414,344,637,566 6,495,881,950,956 [비지배지분] 311,569,860,213 342,255,849,400 367,024,838,221 자본 총계 2,776,232,060,583 2,897,304,623,764 2,989,822,250,012 구 분 2023년 1~12월 2022년 1~12월 2021년 1~12월 매출액 및 지분법손익 3,436,688,023,238 3,719,325,523,137 3,536,522,769,098 매출총이익 408,818,850,301 375,363,744,716 934,939,764,115 영업이익 94,366,525,424 64,887,143,335 638,142,530,054 법인세비용차감전이익 23,591,868,134 20,858,603,953 636,490,109,238 계속영업이익 (438,141,363) 24,807,189,262 540,584,403,282 중단영업이익(손실) - - (2,418,114,430) 총당기순이익 (438,141,363) 24,807,189,262 538,166,288,852 지배기업지분 당기순이익 68,232,761 15,647,815,532 435,815,084,587 비지배지분 당기순이익(손실) (506,374,124) 9,159,373,730 102,351,204,265 기본주당순이익 3 786 21,890 희석주당순이익 3 786 21,890 연결에 포함된 회사수 29개사 28개사 28개사 ※ 연결에 포함된 회사수는 ㈜효성이 포함된 숫자입니다. ※ 제67기 ~ 제69기 요약 연결재무정보는 K-IFRS 연결재무제표 기준으로 작성 하였습니다. ※ 상기 기본주당순이익은 연결재무제표상 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 연결그룹이 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기의 가중 평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.※ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 재무제표가 재작성되었습니다. (주1~2) 재무정보이용자들에게 목적 적합한 정보 제공을 하기 위해 당기에 미청구공사 및 초과청구공사 공시 계정의 분류를 변경하여, 상기 요약 연결재무정보의 제68기(2022년 12월말), 제67기(2021년 12월말) 연결 [유동자산]매출채권 및 기타채권, [유동자산]기타 값도 조정되었습니다. 나. 요약 재무정보 (별도재무제표 기준) (단위 : 원) 구 분 제69기(2023년 12월말) 제68기(2022년 12월말) 제67기 (2021년 12월말) [유동자산] 287,137,920,045 404,999,998,223 421,181,485,048 현금 및 현금성자산 37,983,049,873 27,215,043,918 32,893,938,249 매출채권 및 기타채권 (주1) 95,667,296,252 131,834,699,069 139,633,759,693 재고자산 13,022,962,854 12,209,918,476 8,645,269,017 기타 (주2) 140,464,611,066 233,740,336,760 240,008,518,089 [비유동자산] 2,609,568,773,905 2,577,660,267,693 2,690,647,840,404 장기매출채권 및 기타채권 23,745,025,171 14,031,106,456 35,668,267,809 유형자산 532,983,835,899 538,257,676,688 543,456,710,065 투자부동산 6,272,307,529 6,158,309,341 6,742,548,924 무형자산 37,613,127,007 40,204,566,366 42,392,258,336 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 1,894,039,402,904 1,903,256,767,072 2,008,205,822,988 기타 114,915,075,395 75,751,841,770 54,182,232,282 자산총계 2,896,706,693,950 2,982,660,265,916 3,111,829,325,452 [유동부채] 112,002,195,777 131,289,206,972 158,807,519,617 매입채무 및 기타채무 78,171,749,114 94,625,387,730 107,711,844,308 차입금 605,359,780 243,236,085 828,406,422 기타 33,225,086,883 36,420,583,157 50,267,268,887 [비유동부채] 289,102,624,007 268,011,700,405 300,516,656,844 장기매입채무 및 기타채무 27,138,389,077 25,916,008,624 21,892,719,023 장기차입금 355,240,000 491,120,000 627,000,000 기타 261,608,994,930 241,604,571,781 277,996,937,821 부채총계 401,104,819,784 399,300,907,377 459,324,176,461 [자본금] 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 [자본잉여금] 701,775,338,438 701,759,208,396 701,597,907,977 [자본조정] (4,672,496,391,889) (4,672,739,020,752) (4,675,165,309,380) [기타포괄손익누계액] (35,051,311,262) (39,563,309,400) (50,557,522,622) [이익잉여금] 6,396,019,113,879 6,488,547,355,295 6,571,274,948,016 자본총계 2,495,601,874,166 2,583,359,358,539 2,652,505,148,991 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 2023년 1~12월 2022년 1~12월 2021년 1~12월 매출액 및 지분법손익 533,219,577,706 749,995,533,888 1,050,666,275,399 매출총이익 63,574,614,390 43,218,250,474 514,549,375,994 영업이익(손실) (8,003,816,530) (29,311,421,913) 440,157,396,163 법인세비용차감전이익(손실) 18,662,836,099 (17,757,391,560) 454,526,880,004 당기순이익 2,795,454,144 14,338,747,473 430,873,056,669 당기총포괄이익 1,576,074,722 57,677,746,501 484,113,128,851 기본주당순이익 140 720 21,642 희석주당순이익 140 720 21,642 ※ 제67기 ~ 제69기 요약 재무정보는 K-IFRS 별도재무제표 기준으로 작성 하였습니다. ※ 당사는 2020년 1월부터 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자의 평가방법을 원가법에서 지분법으로 변경하였습니다.※ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정에 따라 관계 기업에 대한 지분법 평가 금액이 변경되어 제 67기(2021년) 재무제표가 재작성되었습니다. (주1~2) 재무정보이용자들에게 목적 적합한 정보 제공을 하기 위해 당기에 미청구공사 및 초과청구공사 공시 계정의 분류를 변경하여, 상기 요약 별도재무정보의 제68기(2022년 12월말), 제67기(2021년 12월말) 별도 [유동자산]매출채권 및 기타채권, [유동자산]기타 값도 조정되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 69 기 2023.12.31 현재 제 68 기 2022.12.31 현재 제 67 기 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 69 기 제 68 기 제 67 기 자산 유동자산 1,766,631,178,074 2,060,065,764,290 1,906,511,663,624 현금및현금성자산 147,661,908,119 143,609,621,970 181,959,761,970 매출채권및기타채권 626,562,020,386 651,788,185,459 739,642,901,741 기타유동금융자산 143,807,773,409 269,849,894,402 206,961,694,609 기타유동자산 56,808,602,917 65,005,203,201 65,774,798,526 재고자산 778,475,640,210 907,203,580,146 696,361,682,668 당기법인세자산 13,315,233,033 22,609,279,112 15,810,824,110 비유동자산 3,322,227,123,771 3,207,218,956,218 3,348,910,296,343 장기매출채권및기타채권 30,754,947,057 28,025,364,040 29,791,534,548 유형자산 1,018,923,261,581 999,987,877,617 1,000,115,579,741 투자부동산 253,304,485,476 261,252,317,534 263,732,699,599 무형자산 66,415,146,328 66,625,895,758 67,740,035,256 관계기업및공동기업투자 1,659,708,744,846 1,603,525,277,527 1,783,374,194,145 순확정급여자산 14,633,932,099 32,528,032,640 0 기타비유동금융자산 199,174,815,957 158,070,974,233 149,785,244,235 기타비유동자산 34,344,214,126 32,406,059,801 32,271,049,580 이연법인세자산 44,967,576,301 24,797,157,068 22,099,959,239 자산총계 5,088,858,301,845 5,267,284,720,508 5,255,421,959,967 부채 유동부채 1,708,893,344,984 1,811,856,720,954 1,561,238,723,227 매입채무및기타채무 546,449,924,792 510,532,059,769 538,403,168,542 단기차입금및유동성장기차입금 965,626,537,623 1,085,634,295,495 837,517,264,008 기타유동금융부채 44,127,756,536 39,230,983,802 23,426,356,413 유동당기법인세부채 11,318,023,547 26,591,522,342 27,851,476,792 기타 유동부채 141,371,102,486 149,867,859,546 134,040,457,472 비유동부채 603,732,896,278 558,123,375,790 704,360,986,728 장기매입채무및기타채무 22,293,424,345 18,711,805,316 15,069,923,686 장기차입금 158,671,895,216 159,693,398,534 270,436,383,160 순확정급여부채 381,107,013 305,024,040 2,094,351,744 이연법인세부채 286,963,024,334 269,376,019,882 308,954,111,921 비유동당기법인세부채 3,813,296,950 0 0 기타비유동금융부채 117,501,765,211 97,006,323,951 95,845,488,544 기타 비유동 부채 14,108,383,209 13,030,804,067 11,960,727,673 부채총계 2,312,626,241,262 2,369,980,096,744 2,265,599,709,955 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,464,662,200,370 2,555,048,774,364 2,622,797,411,791 자본금 105,355,125,000 105,355,125,000 105,355,125,000 주식발행초과금 451,188,179,769 451,188,179,769 451,188,179,769 이익잉여금 6,319,076,517,041 6,414,344,637,566 6,495,881,950,956 기타자본구성요소 (4,410,957,621,440) (4,415,839,167,971) (4,429,627,843,934) 비지배지분 311,569,860,213 342,255,849,400 367,024,838,221 자본총계 2,776,232,060,583 2,897,304,623,764 2,989,822,250,012 자본과부채총계 5,088,858,301,845 5,267,284,720,508 5,255,421,959,967 2-2. 연결 손익계산서 연결 손익계산서 제 69 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 68 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 제 69 기 제 68 기 제 67 기 수익(매출액) 3,436,688,023,238 3,719,325,523,137 3,536,522,769,098 매출원가 3,027,869,172,937 3,343,961,778,421 2,601,583,004,983 매출총이익 408,818,850,301 375,363,744,716 934,939,764,115 판매비와관리비 297,606,213,119 289,443,126,802 277,361,770,340 연구개발비 16,846,111,758 21,033,474,579 19,435,463,721 영업이익(손실) 94,366,525,424 64,887,143,335 638,142,530,054 기타이익 18,942,512,561 32,716,182,950 29,657,184,807 기타손실 12,574,003,649 16,042,438,364 16,794,291,330 금융수익 174,829,720,144 158,463,125,394 63,896,366,956 금융원가 251,972,886,346 219,165,409,362 78,411,681,249 법인세비용차감전순이익(손실) 23,591,868,134 20,858,603,953 636,490,109,238 법인세비용(수익) 24,030,009,497 (3,948,585,309) 95,905,705,956 계속영업이익(손실) (438,141,363) 24,807,189,262 540,584,403,282 중단영업이익(손실) (2,418,114,430) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업지분순이익(손실) 68,232,761 15,647,815,532 435,815,084,587 비지배지분순이익(손실) (506,374,124) 9,159,373,730 102,351,204,265 지배기업의 지분에 대한 주당이익(손실) 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 3 786.0 22,011 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) (121) 2-3. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 69 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 68 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 제 69 기 제 68 기 제 67 기 당기순이익(손실) (438,141,363) 24,807,189,262 538,166,288,852 기타포괄손익 (245,310,101) 64,225,037,546 74,679,238,199 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 (2,013,202,011) (7,681,060,058) (2,107,533,329) 순확정급여부채의 재측정요소 (1,561,364,409) 12,242,209,135 (16,087,672,918) 관계기업의 순확정급여부채의 재측정 지분 (4,400,382,936) 17,476,374,605 (5,317,515,538) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 관계기업투자평가손익 3,602,479,306 26,753,555,572 83,879,575,756 해외사업환산손익 4,127,159,949 15,433,958,292 14,312,384,228 포괄손익 (683,451,464) 89,032,226,808 612,845,527,051 총포괄손익의 귀속 지배기업소유주지분 (1,052,977,975) 59,169,145,543 488,348,154,331 비지배지분 369,526,511 29,863,081,265 124,497,372,720 2-4. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 69 기 2023.01.01 부터 2023.12.31 까지 제 68 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지 제 67 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지 (단위 : 원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2021.01.01 (기초) 105,355,125,000 451,188,179,769 6,180,531,010,357 (4,503,806,257,603) 2,233,268,057,523 281,055,227,183 2,514,323,284,706 기업회계기준서 제1016호 개정효과 개정 후 105,355,125,000 451,188,179,769 6,180,531,010,357 (4,503,806,257,603) 2,233,268,057,523 281,055,227,183 2,514,323,284,706 당기순이익(손실) 0 0 435,815,084,587 0 435,815,084,587 102,351,204,265 538,166,288,852 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (15,613,174,036) 0 (15,613,174,036) (474,498,882) (16,087,672,918) 관계기업의 재측정요소에 대한 지분 0 0 (5,317,515,538) 0 (5,317,515,538) 0 (5,317,515,538) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 0 0 0 (1,020,996,872) (1,020,996,872) (1,086,536,457) (2,107,533,329) 관계기업투자평가손익 0 0 0 62,843,112,144 62,843,112,144 21,036,463,612 83,879,575,756 해외사업환산손익 0 0 0 11,641,644,046 11,641,644,046 2,670,740,182 14,312,384,228 연차배당 0 0 (99,547,020,000) 0 (99,547,020,000) (38,552,877,864) (138,099,897,864) 자기주식 거래로 인한 증감 0 0 0 0 0 0 0 연결범위의변동 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 0 13,565,586 714,654,351 728,219,937 25,116,182 753,336,119 2021.12.31 (기말) 105,355,125,000 451,188,179,769 6,495,881,950,956 (4,429,627,843,934) 2,622,797,411,791 367,024,838,221 2,989,822,250,012 2022.01.01 (기초) 105,355,125,000 451,188,179,769 6,498,302,166,897 (4,429,596,485,948) 2,625,248,985,718 367,024,838,221 2,992,273,823,939 기업회계기준서 제1016호 개정효과 0 0 (2,420,215,941) (31,357,986) (2,451,573,927) 0 (2,451,573,927) 개정 후 105,355,125,000 451,188,179,769 6,495,881,950,956 (4,429,627,843,934) 2,622,797,411,791 367,024,838,221 2,989,822,250,012 당기순이익(손실) 0 0 15,647,815,532 0 15,647,815,532 9,159,373,730 24,807,189,262 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 10,002,760,681 0 10,002,760,681 2,239,448,454 12,242,209,135 관계기업의 재측정요소에 대한 지분 0 0 17,476,374,605 0 17,476,374,605 0 17,476,374,605 기타포괄손익-공정가치측정지분상품 평가손익 0 0 0 (6,739,686,804) (6,739,686,804) (941,373,254) (7,681,060,058) 관계기업투자평가손익 0 0 0 7,691,475,057 7,691,475,057 19,062,080,515 26,753,555,572 해외사업환산손익 0 0 0 15,090,406,472 15,090,406,472 343,551,820 15,433,958,292 연차배당 0 0 (129,411,126,000) 0 (129,411,126,000) (54,620,550,000) (184,031,676,000) 자기주식 거래로 인한 증감 연결범위의변동 0 0 0 0 0 (2,513,974) (2,513,974) 기타 0 0 4,746,861,792 (2,253,518,762) 2,493,343,030 (9,006,112) 2,484,336,918 2022.12.31 (기말) 105,355,125,000 451,188,179,769 6,414,344,637,566 (4,415,839,167,971) 2,555,048,774,364 342,255,849,400 2,897,304,623,764 2023.01.01 (기초) 105,355,125,000 451,188,179,769 6,414,344,637,566 (4,415,839,167,971) 2,555,048,774,364 342,255,849,400 2,897,304,623,764 기업회계기준서 제1016호 개정효과 개정 후 105,355,125,000 451,188,179,769 6,414,344,637,566 (4,415,839,167,971) 2,555,048,774,364 342,255,849,400 2,897,304,623,764 당기순이익(손실) 0 0 68,232,761 0 68,232,761 (506,374,124) (438,141,363) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 (1,343,652,350) 0