효성 분기보고서 (2017.09)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황

해당사항 없습니다.

나. 주주총회의사록 요약

주총일자	안건	결의내용

제63기임시주주총회(2017.9.22)	1.이사 선임의 건2.감사위원회 위원 선임의 건	1.사외이사 신임 : 손영래, 김명자, 권오곤, 정상명2. 감사위원회 위원 신임 : 손영래, 김명자, 권오곤

제62기정기주주총회(2017.3.17)	1.재무제표 승인의 건 2.이사 선임의 건 3.감사위원회 위원 선임의 건 4.이사보수 한도 승인의 건	1.원안대로 승인함(현금배당 100%, @5,000원) 2.사내이사 신임 : 김규영 사외이사 중임 : 김상희, 한민구, 손병두, 이병주, 박태호 3.부결 4.원안대로 승인(150억)

제61기정기주주총회(2016.3.18)	1.재무제표 승인의 건 2.이사 선임의 건 3.이사보수 한도 승인의 건	1.원안대로 승인함(현금배당 70%, @3,500원) 2.사내이사 중임 : 조석래, 이상운, 조현준, 조현상 사외이사 중임 : 최중경 3.원안대로 승인(100억)

제60기정기주주총회(2015.3.20)	1.재무제표 승인의 건 2.정관 일부 변경의 건 3.이사 선임의 건 4.감사위원회 위원 선임의 건 5.이사보수 한도 승인의 건	1.원안대로 승인함(현금배당 40%, @2,000원) 2.원안대로 승인함 3.사외이사 중임 : 김상희, 한민구, 손병두, 이병주 사외이사 신임 : 박태호 4.감사위원회 위원 중임 : 김상희, 한민구 감사위원회 위원 신임 : 이병주 5.원안대로 승인(100억)

2. 우발채무 등

[지배회사의 내용] 가. 중요한 소송사건

당기말 현재 지배회사의 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다.

① 통상임금재산정 임금소송(대법원 2017다 4638)

구분	내용

소제기일	- 2013. 09. 27

소송 당사자	- 원고 : 공명식 외 816명, 피고 : ㈜효성

소송의 내용	- 창원공장의 기능직근로자들이 재직자에게만 지급된 상여금을 통상임금에 산입 해달라는 임금소송을 제기함

소송가액	- 190억원

진행상황	- 2016. 8. 18 1심 회사 승소- 2017. 1. 25 2심 회사 승소, 원고 상고- 현재 3심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 현재 3심 진행중으로 약 1년 후 3심 판결 예상

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

② 영업비밀침해금지청구(대법원 2016다 222712)

구분	내용

소제기일	- 2014. 03. 13

소송 당사자	- 원고 : UOP LLC 외, 피고 : ㈜효성

소송의 내용	- DH-2 공장 설립시 UOP의 영업비밀을 침해하였다며 소송 제기함

소송가액	- 176억원

진행상황	- 2015. 02. 17. 1심(서울중앙지법 2014가합515460) 회사 승소- 2016. 04. 07. 2심 회사 패소- 2016. 04. 14. 피고 상고제기하여 3심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 대법원에 사건 접수된 2016. 5월부터 약 2년 경과 예상

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

③ 손해배상청구(서울고법 2015나 8881)

구분	내용

소제기일	- 2007. 07. 04

소송 당사자	- 원고 : 광명시, 피고 : ㈜효성, 대한콘설탄트 외 4

소송의 내용	- 음식물쓰레기시설 작동불능을 이유로 손해배상을 청구함

소송가액	- 68억원

진행상황	- 2009. 12. 23. 1심(서울중앙지법 2007가합57478) 회사 승소- 2012. 08. 22. 2심 회사 일부패소- 2015. 02. 26. 대법원이 파기환송하여 서울고법에서 파기환송심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 현재 파기환송심 진행중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

④ 종로 주얼리시티 상가개발비 청구소송(서울고법 2016나 2069360)

구분	내용

소제기일	- 2015. 04. 28

소송 당사자	- 원고 : 효성주얼리시티관리단, 피고 : ㈜효성

소송의 내용	- 개발비협약 및 상가관리규약에 따라 당사 보유한 상가점포에 대한 상가개발비, 관리비를 청구함

소송가액	- 30억원

진행상황	- 2016. 8. 25. 1심 회사패소 후 회사 항소제기

향후 소송일정 및 대응방안	- 2차 조정기일이 지정될 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

⑤ 손해배상구상금청구(서울중앙지법 2013가합 523433)

구분	내용

소제기일	- 2013. 05. 29

소송 당사자	- 원고 : 대한콘설탄트, 피고 : ㈜효성 외 3

소송의 내용	- ③소송의 1심 판결시 원고가 판결금액을 전부 지급 후 각사에 구상금을 청구함

소송가액	- 23억원

진행상황	- 2015. 6. 3. 2차 변론기일 진행 후 ③소송의 결과를 보기위해 기일 추후지정중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2017.11.15 소송(변론기일) 재개 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

⑥ 아파트 하자보수금 청구소송(서울고등법원 2017나2050776)

구분	내용

소제기일	- 2015. 06. 04

소송 당사자	- 원고 : 효성백년가약 입주자대표회의, 피고 : ㈜효성

소송의 내용	- 효성이 시공한 평택 백년가약아파트 입주자들이 시공상 하자가 발생하였음을 이유로 하자보수금 청구소송을 제기함

소송가액	- 11억원

진행상황	- 현재 2심 진행중 (2017.8.9 1심 일부패소 후 회사 항소제기)

향후 소송일정 및 대응방안	- 2017.11.16 1차 변론기일 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

⑦ 아파트 하자보수금 청구소송(울산지법 2015가합3316)

구분	내용

소제기일	- 2015. 10. 19

소송 당사자	- 원고 : 효성백년가약 입주자대표회의, 피고 : ㈜효성

소송의 내용	- 효성이 시공한 경남 양산 백년가약아파트 입주자들이 시공상 하자가 발생하였음 을 이유로 하자보수금 청구소송을 제기함

소송가액	- 20억원

진행상황	- 현재 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2017.10.26. 2차 변론기일 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

⑧ 손해배상청구소송(수원지법 성남지원 2014가합200288)

구분	내용

소제기일	- 2014. 01. 14

소송 당사자	- 원고 : 한국토지주택공사, 피고 : ㈜효성 외 8

소송의 내용	- 한국토지주택공사가 발주한 공사입찰에서 입찰에 참여한 건설사들이 담합하여 손해를 입었음을 이유로 손해배상청구 소송을 제기함

소송가액	- 14억원

진행상황	- 2017.9.29 1심 회사 일부패소 (회사에서 항소제기 검토중)

향후 소송일정 및 대응방안

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 당기말 현재 상기 계류중인 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니다.- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

※ 이외에 소가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인 소송사 건이 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2017년 9월 30일) (단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	2	-	백지수표

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	7	-	백지 3건 포함

기타(개인)	-	-	-

※ 어 음(백지) : SK가스㈜ 1건, 동양석판㈜ 1건 어음(출자자의무이행담보) : 옥산오창고속도로㈜ 4건 수표(백지) : 한국광물자원공사 1건 수표(백지) : 중소기업은행 2건(효성엔지니어링 순천민자사업 출자 약정 관련)※ 어음(백지)는 원재료 구매관련, 수표 (백지) 는 정책자금 융자(1건) 및 민자사업 (2건) 관련 대출 담보용 입니다.

다 . 채무보증 현황 'Ⅲ.재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 19.우발상황과 약정사항'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 'Ⅲ.재무에 관한 사항 5.재무제표 주석 19.우발상황과 약정사항'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다.

마. 그 밖의 우발채무 등 ( 1) 당기말 현재 지배회사가 시공사로서 보증 또는 채무인수조건 등을 제공한 PF 대출금액은 다음과 같습니다.

(기준일: 2017년 9월 30일) (단위 : 백만원)

공사명	시행사	보증제공처	PF대출잔액(2016.12.31)	증감	PF대출잔액(2017.6.30)	채권기관	비고

광주 태전동 APT	대천주택건설㈜	KB투자증권 외	132,000	-	132,000	KB투자증권, 하이투자증권	채무인수

공덕역 복합시설개발	공덕경우개발㈜	산업은행 외	129,500	26,500	156,000	산업은행, 농협,신협, 새마을금고	자금보충

순천자원순환센터 민간투자사업	순천에코그린㈜	기업은행 외	-	40,291	40,291	기업은행, HMC투자증권,키움투자증권	연대보증/자금보충

합계	261,500	66,791	328,291	-	-

※ 당분기말 현재 용산 국제빌딩 주변 제4구역 도시환경정비사업 외 5개 현장에 대 하여 523,800백만원의 조건부채무인수 보증을 제공하고 있으며, 관련 한도액은 665,000백만원입니다. ※ 2017년 4월 지배회사가 효성엔지니어링 주식회사와 합병함에 따라, 효성엔지니 어링의 PF 대출잔액이 당기말 포함되었습니다. ※ 연결그룹이 시공사로서 보증 또는 채무인수조건 등을 제공한 PF대출금액 및 기타 우발채무에 대한 세부사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 19.우발 부채와 약정사항'을 참조하시기 바랍니다. ( 2) 부동산PF 유동화와 관련하여 신용보강을 제공한 회사(한국표준산업분류상 "금융 및 보험업"에 해당하는 회사는 제외한다)는 다음과 같습니다.

신용보강 제공 현황(단위 : 백만원)

발행회사(SPC)	증권종류	발행일자	발행금액	미상환잔액	신용보강 유형

대천주택건설㈜	ABCP	2016.04.25	132,000	132,000	PF-채무인수

공덕경우개발㈜	LOAN	2014.08.12	156,000	156,000	PF-자금보충

에이케이씨앤씨	LOAN	2016.08.29	296,000	296,000	PF-책임준공

해링스톤주식회사(HMC투자증권)	ABSTB	2014.11.21	32,000	14,600	PF-조건부 채무인수

㈜엘에스산업개발	LOAN	2015.05.02	38,000	21,400	PF-책임준공

이상걸	LOAN, ABSTB	2015.06.26	67,700	55,500	PF-책임준공

㈜ 엠와이개발	ABSTB	2016.11.21	34,800	25,200	PF-책임준공

㈜제이에스파트너스개발	LOAN	2015.08.03	105,500	49,700	PF-책임준공

㈜남우, ㈜보원	LOAN, ABSTB	2015.09.22	115,000	75,000	PF-책임준공

애플디앤씨	LOAN, ABCP	2015.08.31	58,000	35,770	PF-책임준공

에이치비리얼파트너스	LOAN	2015.10.23	51,000	32,200	PF-책임준공

운정건설	LOAN	2015.10.23	55,000	47,600	PF-책임준공

엠스퀘어미아 1차~4차 주식회사(메리츠종합금융증권)	ABSTB	2015.10.23	90,000	71,100	PF-조건부 채무인수

게이트타워 AMC	LOAN	2015.11.19	206,100	206,100	PF-책임준공

정안건설개발㈜	LOAN, ABCP	2015.12.21	218,300	208,600	PF-책임준공

엠에스석전주식회사(SK증권)	ABSTB	2016.01.18	46,000	40,600	PF-조건부 채무인수

의왕백운 PFV	LOAN	2016.03.25	400,000	257,300	PF-책임준공

비제이제일차/비제이제이차(IBK증권/하나금융투자)	ABSTB	2016.03.18	37,000	31,000	PF-조건부 채무인수

진성주택	LOAN, ABSTB	2016.06.24	190,000	187,000	PF-책임준공

미래일공일, 씨엠일공일	LOAN, ABCP	2016.07.29	31,000	24,110	PF-책임준공

국제빌딩주변제4구역도시환경정비사업 조합	LOAN, ABCP	2016.07.30	276,500	276,500	PF-조건부 채무인수

삼중토건㈜	LOAN	2016.08.25	53,000	32,000	PF-책임준공

㈜보라개발	LOAN	2016.08.30	122,800	102,549	PF-책임준공

세고라디칼㈜	LOAN	2016.09.26	25,000	21,900	PF-책임준공

완주테크노밸리(주)	LOAN	PF-책임준공

서운플레이스제일차	LOAN, ABCP	2017.01.05	90,000	90,000	PF-조건부 채무인수

홍제3구역주택재개발정비사업 조합	LOAN	2017.01.25	103,563	103,563	PF-책임준공

에이치비리얼파트너스	LOAN	2017.08.23	160,000	160,000	PF-책임준공

순천에코그린	LOAN	2015.06.22	48,391	40,291	PF-연대보증

우리나라㈜	LOAN, ABSTB	2017.04.26	39,000	32,000	PF-책임준공

멀티사모투자	LOAN	2017.05.31	59,000	59,000	PF-책임준공

삼성화스나㈜	LOAN	2017.08.29	3,900	3,900	PF-책임준공

중구B-05구역주택재개발정비사업조합	LOAN	2017.08.21	15,483	15,483	PF-책임준공

공릉1구역주택재건축정비사업조합	LOAN	2017.08.21	21,179	21,179	PF-책임준공

㈜삼중이앤씨	LOAN, ABSTB	2017.09.21	37,000	37,000	PF-책임준공

창동역사 상가 수분양자	기타 LOAN	2,089	1,675	중도금대출 연대보증

광명역 상가 수분양자	기타 LOAN	23,775	2,249	중도금대출 100% 연대보증

하남미사1차 오피스텔 및 상가 수분양자	기타 LOAN	148,438	148,438	중도금대출 100% 연대보증

광교복합시설 오피스텔 및 상가 수분양자	기타 LOAN	31,659	31,659	중도금대출 100% 연대보증

하남미사2차 오피스텔 및 상가 수분양자	기타 LOAN	22,152	22,152	중도금대출 100% 연대보증

의왕백운 아파트 수분양자	기타 LOAN	236,367	236,367	중도금대출 10% 연대보증

용인보라 아파트 수분양자	기타 LOAN	58,345	58,345	중도금대출 이자지급보증

아산배방 아파트 수분양자	기타 LOAN	22,747	22,747	중도금대출 100% 연대보증

미아9-1구역 재건축 아파트 수분양자	기타 LOAN	24,600	24,600	중도금대출 10% 연대보증

창원석전 재개발 아파트 수분양자	기타 LOAN	17,305	17,305	중도금대출 10% 연대보증

※ 상기 신용보강 내역은 2017년 9월 30일 기준으로 작성되었습니다.※ LOAN형태의 신용보강은 발행회사가 없는 관계로 시행사를 기재하였으며, 발행 일자는 차입금 인출일을 기재하였습니다.※ 중도금 대출 연대보증은 아파트/오피스텔 분양시 수분양자에 대해 이루어진 것으 로 발행회사 및 발행일자를 특정할 수 없어 기재 생략하였습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

발행일	2014년 10월 08일

발행금액	35,000백만원

발행목적	차입금 상환(18,731백만원) 등 운영자금 사용

발행방법	사모

상장여부	비상장

미상환잔액	35,000백만원

자본인정에 관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자 지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	-

미지급 누적이자	-

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2044년 10월 8일발행일로부터 최초 10년째되는 날(이후 매 1년 마다)

발행금리	발행시점~2016년 10월 9일 : 6.7%, 2016년 10월 10일~발행일로부터 10년되는 날 : 4.2%, Step-up조항에 따라 발행일로부터 10년 이후 4.45%, 30년 이후 5.2% 적용단, ㈜효성의 무보증회사채 유효신용등급이 (i) A+가 될 경우 이자율은 해당 사유 발생일 현재의 이자율에서 0.20%를 차감한 비율로, (ii) A-가 될 경우 이자율은 해당 사유 발생일 현재의 이자율에서 0.20%를 더한 비율로 조정

우선순위	후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위)

부채분류 시 재무구조에미치는 영향	부채비율 상승(2015년말 기준 1,043.95%에서 -299.38%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	※ 총수익스왑계약(㈜효성과 인수회사간 별도계약) - 2016년 10월 10일부터 2년부터 3년이 되는 날까지 ㈜효성(또는 ㈜효성이 지정하는 제3자)이 전환사채를 인수할 수 있는 권리(콜옵션)가 있음 - 2016년 10월 10일로부터 3년이 되는 시점에 ㈜효성과 인수회사간 차액정산계약 존재

※ ㈜효성은 2017년 2월 17일 개최한 이사회에서 효성엔지니어링㈜와의 합병을 승 인하였으며, 이는 총수익스왑계약에 따라 조기정산 사유에 해당합니다. 이에, ㈜효성은 2017년 3월 13일 효성엔지니어링㈜이 발행한 전환사채(350억원) 전부 를 인수회사( 에스와이에이치에스제일호㈜ )로부터 매입하여 해당계약을 조기정산 완료하였습니다.

[주요종속회사의 내용] 가. 중요한 소송사건 당기말 현재 주요종속회사의 계류중인 주요 소송사건의 내용은 다음과 같습니다. ① 손해배상항소 (서울고등법원 2017나8861)

구분	내용

소접수일	- 2017.03.06

소송 당사자	- 원고 : 주식회사 국민은행, 피고 : 노틸러스효성 주식회사, LG CNS, 청호컴넷, 청호메카트로닉스

소송의 내용	- 회사제품 ATM에 대한 가격담합 관련 1심 손해배상 결정에 대한 항소

소송가액	- 245억원

진행상황	- 1심 종결(2017.01.12) : 손배액 245억원(당사 분담금 93억원)- 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2심에서 재감정을 추진할 예정이며, 이를 통해 손해배상금액을 최소화할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 원고의 소가는 비현실적이며, 2심 고등법원에서 재감정의 결과에 따라 대폭 축소 될 것으로 예상되며, 패소시 손해배상액중 당사의 부담은 약 38%임

② 손해배상항소(서울고등법원 2017나8878)

구분	내용

소접수일	- 2017.03.06

소송 당사자	- 원고 : 우리에프아이에스 주식회사, 피고 : 노틸러스효성 주식회사, LG CNS, 청호컴넷, 청호메카트로닉스

소송의 내용	- 회사제품 ATM에 대한 가격담합 관련 1심 손해배상 결정에 대한 항소

소송가액	- 108억원

진행상황	- 1심 종결(2017.01.12) : 손배액 105억원(당사 분담금 57억원)- 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2심에서 재감정을 추진할 예정이며, 이를 통해 손해배상금액을 최소화할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 원고의 소가는 비현실적이며, 2심 고등법원에서 재감정의 결과에 따라 대폭 축소 될 것으로 예상되며, 패소시 손해배상액중 당사의 부담은 약 54%임

③ 손해배상항소(서울고등법원 2017나2017083)

구분	내용

소접수일	- 2017.03.14

소송 당사자	- 원고 : 중소기업은행, 피고 : 노틸러스효성 주식회사, LG CNS, 청호컴넷, 청호메카트로닉스

소송의 내용	- 회사제품 ATM에 대한 가격담합 관련 1심 손해배상 결정에 대한 항소

소송가액	- 68억원

진행상황	- 1심 종결(2017.01.24) : 손배액 65억원(당사 분담금 27억원)- 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2심에서 재감정을 추진할 예정이며, 이를 통해 손해배상금액을 최소화할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 원고의 소가는 비현실적이며, 2심 고등법원에서 재감정의 결과에 따라 대폭 축소 될 것으로 예상되며, 패소시 손해배상액중 당사의 부담은 약 42%임

④ 손해배상항소(서울고등법원 2017나2017090)

구분	내용

소제기일	- 2017.03.14

소송 당사자	- 원고 : 신한은행, 피고 : 노틸러스효성 주식회사, 청호컴넷, 청호메카트로닉스

소송의 내용	- 회사제품 ATM에 대한 가격담합 관련 1심 손해배상 결정에 대한 항소

소송가액	- 129억원

진행상황	- 1심 종결(2017.01.24) : 손배액125억원(당사 분담금77억원),- 2심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2심에서 재감정을 추진할 예정이며, 이를 통해 손해배상금액을 최소화할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 원고의 소가는 비현실적이며, 2심 고등법원에서 재감정의 결과에 따라 대폭 축소 될 것으로 예상되며, 패소시 손해배상액중 당사의 부담은 약 62%임

⑤ 손해배상청구(서울중앙지방법원 2014가합14158)

구분	내용

소제기일	- 2014. 03. 14

소송 당사자	- 원고 : 농협은행- 피고 : 노틸러스효성 주식회사, LG CNS, 청호컴넷, 청호메카트로닉스

소송의 내용	- 회사제품 ATM에 대한 가격담합으로 농협은행이 손해배상청구를 제기함

소송가액	- 747억원

진행상황	- 1심 진행중

향후 소송일정 및 대응방안	- 우리에프아이에스 사건의 2심 재감정 결과를 재판부에 제출예정이며,, 이를 통해 손해배상금액을 최소화할 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 원고의 소가는 비현실적이고 2심 재감정의 결과에 따라 대폭 축소될 것으로 예상 되며, 패소시 손해배상액 중 당사의 부담은 약 20%임- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

⑥ 손해배상청구(부산지방법원 2014가합8427)

구분	내용

소제기일	- 2014. 06. 13

소송 당사자	- 원고 : 부산은행- 피고 : 노틸러스효성 주식회사, 청호컴넷, 청호메카트로닉스

소송의 내용	- 회사제품 ATM에 대한 가격담합으로 부산은행이 손해배상청구를 제기함

소송가액	- 27억원

진행상황	- 합의종결

향후 소송일정 및 대응방안

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 노틸러스효성이 부담하는 배상액을 11,800만원으로 합의 (배상율 4.2%)하였 으며 이 합의결과를 타 소송에 추후 반영하여 1심 결과를 대폭 축소시키고자 함

⑦ 취득세부과처분취소청구소송(서울고등법원 2015누62325)

구분	내용

소제기일	- 2015. 10. 22

소송 당사자	- 원고 : 효성캐피탈㈜, 피고 : 서울시 강남구청 외 3

소송의 내용	- 취득세 부과처분 취소청구 등

소송가액	- 29억원

진행상황	- 2014. 09. 29. 행정소송 제기(서울행정 2014구합68874)- 2015. 08. 28. 서울시 부과처분일부취소 (가산세 취소, 본세 유지) 사건 선고, 지자체 경정거부처분 취소. 1심 원고 일부승- 2015. 09. 17. 서울시 대상 본세 부과처분 항소- 2015. 10. 22. 행정소송 2심 사건 접수- 2017. 2월 서울행정법원 제 11부 2심 (항소심) 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 행정소송 2심 심리 후 선고보류 중

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 부과처분액 전체 116억 중 본세 89억은 소송결과에 관계 없이 회수 가능(서울시 대상 소송 패소 시, 경상남도 대상 경정거부처분 청구소송 승소)하여 패소하더 라도 추가 손실 발생액 없음.

⑧ 미지급 물품대금 청구 관련 중재 재판(ICC 중재, 스위스 제네바)

구분	내용

소제기일	- 2016. 05. 04

소송 당사자	- 원고 : 효성굿스프링스㈜ 외 2, 피고 : AIT, Mr.Kamel

소송의 내용	- EPC 업체인 이란 PKSK와 터키 구매대행업체 AIT가 커미션 관련 분쟁으로 잔여 물품대금 약 20%를 장기간 지급하지 않고 있음. AIT를 상대로 같은 문제가 있는 다른 2개 업체와 공동으로 대응하여, 계약상 중재 조항에 따라 AIT를 상대로 ICC 중재를 신청함

소송가액	- 53억원

진행상황	- 2017. 6. 30. 당사자 적격 관련 심의 진행 중

향후 소송일정 및 대응방안	- 2017. 6. 20. 당사측 준비서면 제출 완료- 2017. 10. 30. 상대방 준비서면 제출- 2017. 11. 15. 당사측 반박서면 제출- 2018. 1. 23. 당사자 적격 관련 재판 진행(스위스 제네바)

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- ICC 중재에서 승소 판결문을 받아 집행 권원을 확보하고, 터키 등 현지에서 AIT 또는 KAMEL의 자산에 강제 집행을 실시하여 추심하려 함- 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

⑨ 미지급 물품대금 청구 관련 중재 재판(ICC 중재,이란 테헤란)

구분	내용

소제기일	- 2017. 3. 1

소송 당사자	- 원고:효성굿스프링스㈜, 피고:P.K.S.K(PETRO KARAN SHAFAGH KISH Company)

소송의 내용	- SP#13,15-16,22-24 PJT 관련하여 EPC社인 이란 PKSK와의 직계약서를 근거로 별도 ICC 중재를 진행 중에 있음.

소송가액	- 5,315 백만원

진행상황	- 2017. 3. 1 중재 소장 접수- 2017. 5. 2 PKSK 답변서 제출- 2017. 6. 3 중재 재판비용 ICC에 납부 완료 - 2017. 7. 9 ~ 9. 30 중재인 3인 선임

향후 소송일정 및 대응방안	- 2017. 9월말 현재 중재 재판부는 양측 서류 검토 및 Case study 진행 중- 2차례 중재인 내부 미팅 진행 후 양측 변호인까지 참석한 3차 미팅 진행 예정

향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향	- 스위스 ICC 중재와 별개로 이란 EPC를 상대로 중재를 진행하여 미수금 회수 가능성을 높임.

※ 이 외에 소 가가 중요하지 않거나 정해지지 않은 것으로서 다수의 계류중인 소송사 건이 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(2016년 9월 30일 현재) (단위: 백만원)

주요종속회사	제출처	매수	금액	비고

노틸러스효성㈜	은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	6	246	백지 5건 포함

법 인	1	-	백지수표

기타(개인)	-	-	-

효성캐피탈㈜	은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	1	20,000	-

법 인	-	-	-

기타(개인)	-	-	-

합계	20,246	-

※ 어 음(백지) : 씨티카드 1건 , BC카드 1건 어음 : IBK캐피탈 1건, 신협 1건 수표(백지) : 현대카드 1건, 삼성카드 1건, 수협중앙회 1건, 발렉스코리아 1건

다. 채무보증 현황

(2017년 9월 30일 현재) (단위: 백만원)

주요종속회사(보증회사)	피보증회사	회사와의관계	채권자	채무금액	채무보증금액	채무보증기간	비고

개시일	종료일

노틸러스효성 ㈜	Nautilus Hyosung America, Inc.	관계사	신한은행	17,201	17,201	16년 12월	17년 12월	운영자금 한도 등

관계사	산업은행	22,934	22,934	17년 3월	18년 3월	상동

관계사	산업은행	11,467	11,467	17년 9월	18년 9월	상동

Hyosung Financial System Co.,Ltd.	관계사	신한은행	-	13,760	17년 8월	18년 8월	상동

관계사	우리은행	2,520	14,907	17년 9월	18년 9월	상동

관계사	신한은행	9,305	11,696	16년 10월	17년 10월	상동

관계사	하나은행	-	3,440	17년 7월	18년 7월	상동

관계사	국민은행	3,110	6,880	17년 3월	18년 3월	상동

관계사	기업은행	5,659	6,880	17년 3월	18년 3월	상동

관계사	산업은행	3,910	5,734	17년 9월	18년 9월	상동

Hyosung Spandex(Jiaxing) Co., Ltd.	Hyosung Chemical Fiber (Jiaxing) Co., Ltd.	관계사	농업은행	21,868	25,169	16년 9월	17년 12월	상동

관계사	공상은행	13,736	22,652	17년 1월	17년 12월	상동

관계사	건설은행	2,550	9,228	17년 1월	18년 12월	상동

관계사	중국은행	13,747	29,783	17년 4월	18년 4월	상동

Hyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd.	관계사	기업은행	2,013	2,013	17년 3월	18년 3월	상동

관계사	건설은행	39,560	33,558	17년 3월	18년 3월	상동

관계사	중국은행	54,481	57,049	17년 1월	18년 1월	상동

Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.	관계사	공상은행	7,613	8,390	17년 4월	17년 12월	상동

관계사	기업은행	2,685	2,685	17년 7월	18월 7월

Hyosung Chemical Fiber(Jiaxing) Co., Ltd.	Hyosung Spandex (Jiaxing) Co., Ltd.	관계사	농업은행	9,569	25,169	16년 9월	17년 12월	상동

관계사	중국은행	11,745	17,702	17년 4월	18년 4월	상동

관계사	공상은행	8,564	13,423	17년 1월	17년 12월	상동

관계사	건설은행	-	16,779	17년 1월	17년 12월	상동

Hyosung Chemicals (Jiaxing) Co., Ltd.	관계사	농업은행	8,477	8,893	16년 10월	17년 10월	상동

관계사	중국은행	6,712	20,135	17년 4월	18년 4월	상동

Hyosung Chemicals(Jiaxing) Co., Ltd.	Hyosung Spandex (Quzhou) Co., Ltd.	관계사	공상은행	27,518	41,948	16년 6월	17년 9월	상동

관계사	농업은행	13,423	16,779	16년 12월	17년 12월	상동

관계사	기업은행	2,013	2,013	17년 3월	18년 3월	상동

합계	322,380	468,267	-	-	-

※ 채무금액 및 채무보증금액은 2017년 9월말 기준 서울외국환중개주식회사가 고시하는 기준환율로 환산한 금액으로 단수차이가 발생할 수 있습니다. ※ 연결그룹의 채무보증 현황은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재 무제표 주석 19.우발 부채와 약정사항 다.타인을 위한 지급보증 '을 참조하시기 바랍니다 . 라. 채무인수약정 현황

' Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 19.우발부채와 약정사항'에 기재된 내용을 참조하시기 바랍니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 ※ 기타 우발채무에 대한 세부사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항 3.연결재무제표 주석 19. 우발부채와 약정사항' 을 참조하시기 바랍니다.

※ ㈜세빛섬의 경우 서울시한강사업본 부와의 세빛섬(구: 플로섬) 준공 및 운영개시에 관한 사업협약서에 따라 공사비의 10%(92억)의 지체상금을 부과 받았으나, 2013. 9.12일 서울시, 효성, 한강사업본부, 세빛섬 간의 세빛섬 정상화를 위한 협약을 체 결하면서, 서울시는 이미 청구한 지체상금을 세빛섬 사업의 추가 공공성 확보에 전액 투입한다는 것과 이와 관련된 조례가 제정되는 조건으로 더 이상 청구하지 않기로 하였습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 및 작성기준일 이후 발생한 주요사항 [지배회사의 내용] (1) 기관에 대한 제재

제재조치일	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한
이행현황	재발방지를위한 대책

2014.2.12	공정위	㈜효성, 더클래스 효성, 효성윈드파워홀딩스, 태안솔라팜, 홍진데이타서비스, 효성투자개발, 효성트랜스월드, 효성캐피탈, 갤럭시아포토닉스, 공덕경우개발, 아시아엘엔지허브	과태료 부과
(11,590만원)	공정거래법 11조3~4, 비상장사중요사항공시 및 기업집단현황공시 위반	과태료 납부
(11,590만원)	- 주기적인 계열사 공시교육 실시
- 업무담당자 교체시 공시교육 실시

2014.6.10	공정위	㈜효성	검찰고발,
과징금 부과
(489백만원)	공정거래법 제19조(부당한 공동행위)위반	벌금형(3천만원 납부),
과징금 납부(489백만원)	- 업무담당자 공정거래 관련 내부 교육 강화

2015.2.9	공정위	㈜효성	검찰고발,
시정명령,
과징금 부과
(530백만원)	공정거래법 제19조(부당한 공동행위)위반	벌금형(100백만원 납부)
1년6개월 입찰참가 처분,
과징금 납부(530백만원)	- 업무담당자 공정거래관련 내부 교육 강화

2015.3.1	공정위	효성ITX	과태료 부과
(152만원)	공정거래법 11조3~4, 비상장사중요사항공시 및 기업집단현황공시 위반	과태료 납부(152만원)	- 업무담당자 공시교육 실시 및 경각심 고취

2015.12.10	공정위	갤럭시아디스플레이, 갤럭시아디바이스, 갤럭시아포토닉스, 두미종합개발, 신동진, 동륭실업	과태료 부과
(6,641만원)	공정거래법 11조2 대규모내부거래 이사회 의결 및 공시위반	과태료 납부(6,641만원)	- 업무담당자 공시교육 실시 및 공시관리 체계 구축

2014.4.2	환경부	㈜효성 용연1공장	과태로 부과
(660만원)	대기환경보전법 제 40조 제2항에 의거 환경관리인 준수사항 미이행 등 4건	과태료 납부(660만원)	- 폐기물 적정보관시설 마련
- 현장 교육 및 일상점검 강화

2014.4.17	금융위	㈜효성	해외직접투자 정지
(6개월간)	舊외국환관리법 제18조 및 舊외국환관리규정 제 12-7조 위반	6개월간 해외직접투자정지
(2014.4.21~2014.10.20)	- 업무지도 및 관리감독 강화

2017.9.6	금융위	(주)효성	과징금 부과(50억원)감사인지정 2년	매도가능금융자산 손상차손 미인식, 특수관계자 거래 주석 미기재 등 회계처리기준 위반	과징금 납부(50억원)	- 업무담당자 회계실무교육 강화 및 내부회계관리제도 프로세스 개선을 통한 재발방지

(2) 임원에 대한 제재

제재조치일	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한
이행현황	재발방지를위한 대책

2014.1.9	검찰	조석래 회장, 조현준 회장, 이상운 부회장, 노재봉 부사장, 김동곤 전무	소송제기	회계처리기준위반 및 횡령·배임행위	항소심 진행 중	- 내부회계관리제도 프로세스 개선 을 통한 재발방지

2014.11.5	증선위	조석래 회장, 이상운 부회장	과징금
(5천만원, 2천만원)	자본시장법 제429조 제1항위반	과징금 납부
(5천만원, 2천만원)	- 내부회계관리제도 프로세스 개선 을 통한 재발방지

- 서울중앙지검 조사 검찰은 2014.1.9일 주력 4사 합병( 1998년 11월 ) 이후 발생한 회계처리기준위반(불량매출채권 등 부실 자산을 합병 이후 가공의 기계장치로 대체하여 감가상각비 계상하였다는 등의 혐의) 및 횡령·배임 등의 혐의로 회장, 부회장 등 당사 임원 5명을 불구속 기소하였습니다. 2016.1.15일 서울중앙지방법원 1심 판결결과 조세포탈 및 분식회계 혐의에 대해 유죄가 선고되었으나, 횡령·배임 혐의에 대해서는 무죄가 선고되었으며, 현 재 항소심이 진행 중으로 재판의 결과가 당사에 미치는 영향을 예측하기는 어렵습니다. 투자자 여러분께서는 이 점에 유의하여 주시기 바랍니다. - 공정위 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시점검에 따른 과태료 부과공정위는 효성기업집단(48개사) 등 19개 기업집단에 대해 2013.6월부터 2013.12월까지 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시에 대해 점검을 하였으며, 그 결과2014.2.12일 총 11,590만원의 과태료(㈜효성 200만원)가 부과되었습니다. 향후 공시교육 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기하도록 하겠습니다.※ 상기 효성기업집단 중 과태료가 부과된 연결대상 종속회사는 더클래스 효성(1,917만원), 효성윈드파워홀딩스(1,200만원), 태안솔라팜(997만원), 홍진데이타서비스(800만원), 효성투자개발(800만원), 효성트랜스월드(400만원), 효성캐피탈(280만원), 갤럭시아포토닉스(175만원), 공덕경우개발(150만원), 아시아엘엔지허브(65만원) 입니다. - 인조잔디 입찰담합 관련 공정위 제재 당사는 2009년 3월~2011년 9월 조달청이 발주한 인조잔디 입찰담합 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 공정위로부터 2014년 6월 10일 법인 검찰 고발을 통보받았으며, 8월 12일 489백만원의 과징금을 통보받았습니다. 과징금은 납부기한(14년10월 20일)내에 납부 완료하였으며, 법인 검찰 고발건은 법원에서 벌금 3천만원 약식명령 판결을 받아 납부기한(15년6월19일)내에 납부 완료하였습니다.또한 2015년3월4일 발주처인 조달청으로부터 2015년 3월11일부터 2년간 입찰참가 제한 처분을 받았습니다. 당사는 입찰참가 제한 처분에 불복하여 2015년 6월 1일 행정소송을 제기하여 2016년 9월 22일 1심 재판에서 승소 후 조달청이 항소제기하여 진행된 2심재판에서도 2017년 3월 22일 승소하였고, 조달청이 대법원 상고를 포기하여 소송이 종결되었습니다. 향후 공정거래 관련 내부교육 강화 등을 통해 재발방지에만전을 기하겠습니다. - 원 자력 발전소용 전동기 구매 입찰 담합 관련 공정위 제재 당사는 2005년 4월~2013년 4월 한국수력원자력㈜가 발주한 원자력 발전소용 전동기구매입찰 담합 관련하여, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반으로 공정위로부터 2014년 12월 29일 법인 검찰 고발 의결서가 송부되었으며, 2015년 2월 9일 시정명령 및 과징금 부과(금액: 530백만원, 납부기한: 60일)의결서가 송부되었으며, 과징금은 납부기한 내에 납부 완료하였으며, 법인 검찰 고발건은 법원에서 벌금 1억원 판결을 받아 납부기한 내에 납부 완료하였습니다. 또한 2015년 6월 25일 한국수력원자력㈜으로부터 8월 17일부터 1년 6개월간 입찰참가 제한 처분을 받았습니다. 당사는 입찰참가 제한 처분에 불복하여 2015년 7월 24일 행정소송을 제기하였고, 2017년6월29일 대법원에서 최종 승소하였습니다. 소송종결 후 한국수력원자력(주)는 2017년9월 29일 다시 입찰참가 제한처분 1년 6개월(2017.10.9~2019.2.3, 기제재일수 64일제외)을 하였으며, 당사는 이에 불복하여 2017년 9월 29일 행정소송을 제기하여 1심 진행중입니다. 향후 공정거래 관련 내부교육 강화 등을 통해 재발방지에 만전을 기하겠습니다. (근거법령: 공정거래법 제19조 제1항 제8호 위반) - 공정위 비상장사중요사항공시 및 기업집단현황공시 위반에 따른 과태료 부과공정위는 효성기업집단(44개사) 등 58개 기업집단에 대해 2014.6월부터 2014.12월까지 기업집단현황공시 및 비상장사 중요사항 공시에 대해 점검을 하였으며, 그 결과2015.3.1일 총 152만원의 과태료(효성아이티엑스㈜ 152만원)가 부과되었습니다. 향후 공시교육 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기하도록 하겠습니다. - 공정위 대규모 내부거래 이사회 의결 및 공시 이행여부 점검에 따른 과태료 부과 공정위는 효성기업집단(45개사) 등 6개 기업집단에 대해 2015.7월부터 2015.9월까지 대규모 내부거래 이사회 의결 및 공시 이행여부에 대해 점검을 하였으며, 그 결과 2015.12.10일 총 6,641만원의 과태료가 부과 되었습니다. 향후 공시교육 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기하도록 하겠습니다.※ 상기 효성기업집단 중 과태료가 부과된 연결대상 종속회사는 갤럭시아디스플레이(3,432만원), 갤럭시아디바이스(1,188만원), 갤럭시아포토닉스(660만원), 두미종합개발(1,037만원), 신동진(241만원), 동륭실업(84만원) 입니다. - 용연1공장 환경규정 위반 관련 환경청 제재 당사는 환경부가 2014.4.2일부터 15일까지 실시한 환경법규 준수실태 특별점검 결과, 환경관리인 준수사항 미이행 등 위반사항 4건이 적발되어, 대기환경보전법 제40조 제2항에 의거 관한 행정기관인 울산시청 및 남구청으로부터 행정처분(과태료, 조치명령, 경고 등)을 받았습니다. 이에 과태료는 납부 완료(총 660만원)했으며, 폐기물적정보관시설 마련 등의 조치명령도 이행하였습니다. 향후 현장 교육 실시 및 일상점검 강화 등을 통해 재발 방지에 만전을 기할 예정입니다. - 해외직접투자 정지당사는 2014년 4월17일 금융위원회로부터 舊외국환관리법 제18조 및 舊외국환관리규정 제 12-7조 위반으로 6개월간(2014.4.21~2014.10.20) 해외직접투자 정지를 처분받았습니다. - 회계처리 기준을 위반에 따른 과징금 부과금융위원회는 회사의 제59기(2013.1.1~2013.12.31)부터 제62기 3분기(2016.1.1~2016.9.30)까지의 사업보고서 및 감사보고서 등에 대하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제15조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조에 의한 조사/감리를실시하였으며, 그 결과 회계처리 기준을 위반한 사례에 대해 2017년 9월 6일 당사에 대해 과징금 50억원 부과통지 및 감사인지정 2년(2018.1.1~2019.12.31)의 조치를 하였습니다. 이에 당사는 동 과징금을 2017년 9월 18일 납부완료 하였습니다.금융위로 부터 지적받은 회계처리기준 위반사례는 매도가능금융자산 손상차손 미인식, 특수관계자 거래 주석 미기재, 재고자산 및 매입채무 과소계상, 무형자산(회원권)과대계상 및 증권신고서 기재 오류입니다.향후 업무담당자 회계실무교육 강화 및 내부회계관리제도 프로세스 개선 등을 통하여 재발방지에 만전을 기하도록 하겠습니다. 이에 회사는 2013년 회계연도의 매도가능금융자산 손상차손 인식오류를 반영하여 비교표시된 전기 재무제표를 재작성하였습니다. 이로 인하여 2016년 12월 31일과 2015년 12월 31일 현재의 재무상태표상 이익잉여금과 기타포괄손익누계액이 각각 24,403백만원 감소 및 증가하였으며, 전기 손익계산서에 미치는 영향은 없습니다. - 사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사 감리결과 조치 통보 금융위원회는 당사의 제51기(2005.1.1~2005.12.31)부터 제59기 반기(2013.1.1~2013.6.30)까지의 사업보고서 및 감사보고서 등에 대하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제15조 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제426조에 의한 조사/감리를실시하였으며, 당사는 2014년 7월 16일 조사 감리 결과 조치를 통보받았습니다. 조치내용은 과징금 2,000백만원 부과와 외부감사인 지정(2015.1.1~2017.12.31), 대표이사 해임 권고입니다. 이에 대해 당사는 과징금에 대해서는 기한내로 납부하였으며, 2015사업연도부터 3년간 증선위가 지정하는 감사인으로부터 외부감사를 받을 예정입니다. 대표이사 해임권고 조치에 관하여는 2014.10.13일자로 행정 소송을 제기하여 2016.3.21일 2심에서 원고 패소 판결을 받았으며, 3심 진행 중에 상고를 취하하고 해임권고 조치를 이행하였습니다. 당사는 회계기준에 근거한 투명한회계처리를 이행함으로써 향후 이와같은 사례가 재발하지 않도록 각별히 유념할 것입니다. ※ 당사는 2015년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지 증선위가 지정하는 감사인을 선임하였습니다.- 대표이사 2인에 대한 증권선물위원회 과징금 부과 증권선물위원회는 상기 '사업보고서 및 감사보고서 등에 대한 조사/감리'와 관련하여 2014년 11월 5일 당사 대표이사 2인에 대한 과징금 부과 조치를 재심의 한 결과, 대표이사 회장과 대표이사 부회장에게 각각 5천만원, 2천만원의 과징금을 부과하였습니다. (3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항 없습니다. [종속회사의 내용] (1) 효성굿스프링스① 기관에 대한 제재

제재조치일	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한
이행현황	재발방지를위한 대책

2014.1.17	공정위	효성굿스프링스㈜	시정명령,
검찰고발,
과징금 부과
(571백만원)	공정거래법 19조 1항 1호(가격결정) 3호(거래제한), 4호(시장분할) 위반	벌금형
(벌금 5천만원 납부)
과징급 납부
(571백만원)	- 업무담당자 공정거래관련 내부교육 강화

- 공정위 제재 조치 및 조달청 부정당업자 입찰참가자격 제한 조치효성굿스프링스㈜는 조달청 입축·수중펌프 입찰 담합 건으로 공정거래위원회로부터 제재 처분(시정명령, 과징금 571백만원)을 받았으며, 2014.1.17일 공정위의 의결서가 당사에 송부되어, 2.17일 공정위에 이의신청을 제기하였으나, 4.10일 재결 결과이의신청이 기각되었습니다. 또한 이와 관련하여 조달청으로부터 부정당 업자 입찰참가자격 제한 조치(2014.5.2~9.27)를 받았습니다. ( 2) 효성캐피탈㈜

① 기관에 대한 제재

제재조치일	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한
이행현황	재발방지를 위한 대책

2014.7.22	금융감독원	효성캐피탈㈜	기관경고	1. 대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행
및 이사회 의사록 허위 작성2. 부동산 PF대출 및 직원에 대한 대출 부당 취급	관련 업무에 대한내부통제 강화,
과태료 납부	업무지도 및내부통제시스템 강화

과태료 5백만원	대주주에 대한 신용공여시 이사회 의결 불이행
및 이사회 의사록 허위 작성

과태료 5백만원	임원 선임 및 해임시 보고의무 불이행

과태료 5백만원	대주주 신용공여시 보고 및 공시 의무 불이행

② 임원에 대한 제재

제재조치일	조치기관	조치대상자	조치내용	사유 및 근거법령	조치에 대한이행현황	재발방지를위한 대책

직위	전.현직	근속연수

2014.7.22	금융감독원	대표이사	현직	8년	문책경고	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (65건, 3,729억원)2. 이사회 의사록 허위작성(157건)	관련 업무에 대한 내부통제 강화	업무지도 및 내부통제시스템 강화

대표이사	전직	3년	문책경고 상당	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여(15건,911억원)2. 이사회 의사록 허위작성(70건)3.PF대출 심사소홀로 인한 손실초래(511억원)

대표이사	전직	2년	주의적경고 상당	1. 이사회 의사록 허위작성(38건)

이사	전직	11년	주의적경고 상당	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원)2. 이사회 의사록 허위작성(264건)

이사	전직	8년	주의적경고 상당	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (80건, 4,640억원)2. 이사회 의사록 허위작성(245건)

이사	전직	1년	주의적경고 상당	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (12건, 497억원)2. 이사회 의사록 허위작성(26건)

감사	전직	7년	주의적경고 상당	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (13건, 481억원)2. 이사회 의사록 허위작성(99건)

감사	전직	5년	주의적 경고	1. 이사회 결의없는 대주주 신용공여 (67건, 4,159억원)2. 이사회 의사록 허위작성(166건)

상무	전직	7년	견책	1. 이사회 의사록 허위작성(141건)2. 임원 선임 및 해임 보고의무 불이행3. 대주주신용공여시 보고.공시의무위반 (보고/공시 각 6건, 각 108억)

2017.10.17	금융감독원	대표이사	현직	8년	주의적 경고	1. 여신전문금융회사의 업무 취급범위 위반 (78건, 472백만원)	공모주청약대행 방식에서 당사직접투자로 '14년 8월 부터 변경

나. 합병등의 사후정보 (1) 두미종합개발㈜ ① 합병일자 2017년 4월 5일 합병 등기되어 합병이 사실상 종료되었습니다.② 합병의 상대방

상호	두미종합개발 주식회사

소재지	경기도 이천시 모가면 사실로725번길 119-73

대표이사	이인호

③ 계약내용 - 합병의 배경 : 주식회사 효성과 두미종합개발 주식회사의 합병을 통해 경영효율성을 제고하고, 사업의 시너지 효과를 극대화하기 위해 합병을 결정하였습니다. - 합병의 방법 : 소규모 합병 - 구체적 내용 : 주식회사 효성은 두미종합개발 주식회사 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 주식회사 효성이 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분 변동 사항 또한 없습니다. 존속회사인 주식회사 효성의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당되므로, 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 소멸회사인 두미종합개발 주식회사 역시 주식회사 효성의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다. - 주요일정 :

합병이사회 결의일	2016.12.27

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄공고	2016.12.28

합병계약일	2017.01.19

주주확정기준일	2017.02.01

소규모합병(간이합병) 공고일	2017.02.02

주주명부 폐쇄기간	시작일	2017.02.02

종료일	2017.02.08

합병반대 의사통지 접수기간	시작일	2017.02.02

종료일	2017.02.16

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인	2017.02.17

채권자이의제출 공고일	2017.02.28

채권자 이의제출기간	시작일	2017.02.28

종료일	2017.03.31

합병기일	2017.04.01

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2017.04.04

합병종료보고 공고일	2017.04.05

합병등기일	2017.04.05

※ 관련 공시서류 : 2017.02.16 [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정, 최초 제출일 2016.12.27) 및 2017.04.05 합병등종료보고서(합병)

④ 합병 전후의 재무사항 비교 주식회사 효성이 100% 자회사인 두미종합개발 주식회사를 합병신주를 발행하지 않은 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아 합병 전후의 재무사항 예측치 및 실적치 비교표는 기재하지 않습니다. (2) 효성엔지니어링㈜ ① 합병일자 2017년 4월 5일 합병 등기되어 합병이 사실상 종료되었습니다.② 합병의 상대방

상호	효성엔지니어링 주식회사

소재지	경기도 안양시 동안구 시민대로 74

대표이사	김동우

③ 계약내용 - 합병의 배경 : 주식회사 효성과 효성엔지니어링 주식회사의 합병을 통해 경영효율성을 제고 하고, 사업의 시너지 효과를 극대화하기 위해 합병을 결정하였습니다. - 합병의 방법 : 소규모 합병 - 구체적 내용 : 주식회사 효성은 효성엔지니어링 주식회사 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 주식회사 효성이 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분 변동 사항 또한 없습니다. 존속회사인 주식회사 효성의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모합병에 해당되므로, 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 소멸회사인 효성엔지니어링 주식회사 역시 주식회사 효성의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다. - 주요일정 :

합병이사회 결의일	2016.12.27

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄공고	2016.12.28

합병계약일	2017.01.19

주주확정기준일	2017.02.01

소규모합병(간이합병) 공고일	2017.02.02

주주명부 폐쇄기간	시작일	2017.02.02

종료일	2017.02.08

합병반대 의사통지 접수기간	시작일	2017.02.02

종료일	2017.02.16

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인	2017.02.17

채권자이의제출 공고일	2017.02.28

채권자 이의제출기간	시작일	2017.02.28

종료일	2017.03.31

합병기일	2017.04.01

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2017.04.04

합병종료보고 공고일	2017.04.05

합병등기일	2017.04.05

※ 관련 공시서류 : 2017.02.16 [기재정정]주요사항보고서(회사합병결정, 최초 제출일 2016.12.27) 및 2017.04.05 합병등종료보고서(합병)

④ 합병 전후의 재무사항 비교 주식회사 효성이 100% 자회사인 효성엔지니어링 주식회사를 합병신주를 발행하지 않은 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아 합병 전후의 재무사항 예측치 및 실적치 비교표는 기재하지 않습니다.

다. 녹색경영 당사는 2010년부터 현재까지 『저탄소 녹색성장 기본법』 제42조 제5항에 따라 관리업체로 지정되었으며, 관련 현황은 아래와 같습니다.( 1) 그린경영 관련 연혁

연 도	주 요 내 용

2017년	- 국내 전사업장 2016년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단)- 한국에너지공단 2017년 기업협력군 에너지 동행 사업 참여 협약- 배출권거래제 2016년도 배출허용량 준수 → 배출권 제출 및 이월 완료

2016년	- 국내 전사업장 2015년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단)- 한국에너지공단 2016년 기업협력군 에너지 동행 사업 참여 협약- 2016년도 CDP(탄소정보공개제도) 참여 - Climate Change Module 제출 완료- 배출권거래제 2015년도 배출허용량 준수 → 배출권 제출 및 이월 완료- 온실가스 배출권거래제 조기감축실적 857,251 tCO2eq 인정(인정량의 약 52% 배출권 추가할당 예정)- 기후 Week 2016 “기후변화 대응 및 온실가스 감축 유공자 포상” 산업통상자원부 장관표창- 국내 전사업장 2016년 온실가스 모니터링계획서 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단)

2015년	- 국내 전사업장 2014년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단)- 2015년도 CDP(탄소정보공개제도) 참여 - Climate Change Module 제출 완료- 국내 전사업장 2015년 온실가스 모니터링계획서 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단)

2014년	- 국내 전사업장 2013년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국품질재단)- 대한상공회의소 2014년 기후변화경쟁력 우수기업 선정- 국내 배출권거래제 할당대상업체로 지정되어 1차 계획기간(2015년~2017년) 배출권 할당 완료- 환경부 배출권 모의거래 참여 (2014년 10월 ~ 12월)- 2014년 대·중소 상생 에너지 동행사업 우수기업 선정 및 에너지관리공단 이사장 표창 수상

2013년	- 국내 전사업장 2012년 온실가스 배출량에 대한 제3자검증 완료(검증기관 : 한국표준협회) - 2012년도 지속가능경영보고서 발간 (Global Reporting Initiative(GRI)로부터 최고등급인 'A+' 획득) - 하절기 절전 노력으로 평균 25,474 kw/hr을 감축하여 정부 목표 대비 256% 초과 달성- 산업통상자원부 산업·발전 부문 배출권거래제 시범사업 참여 및 우수성적 기록(상위 5% 이내) - 2013년도 중앙일보 그린랭킹 29위 기록 (200개 대상기업 중 전년 대비 최다폭(104위) 상승)

(2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

연 도	온실가스 배출량(tCO2eq)	에너지 사용량 (TJ)	비고

2016년	1,482,139	31,948	정부 배출허용량 달성

2015년	1,299,509	27,952	정부 배출허용량 달성

2014년	1,225,831	26,591	정부 배출허용량 달성

2013년	1,347,744	28,409	정부 배출허용량 달성

2012년	1,352,362	28,254	정부 배출허용량 달성

※ 2012년 정부 온실가스/에너지 목표관리제에 의해 당사 온실가스 감축목표를 최초 설정 받았습니다. ※ 2015년 3월 정부는 당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 2014년 12월 삼양 패키징㈜으로 매각된 9개 사업장의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 포함하 여 제 3자 검증 완료 후 보고토록 하였으나 2015년 11월 해당 9개 사업장의 배출 량 및 에너지 사용량을 당사 실적에서 제외토록 하였습니다. 이에 따라 당사 2014 년 온실가스 배출량이 전기 대비 약 8% 변동되었습니다. ※ 정부 시정조치(타사 제공 스팀 배출계수 변경)에 따라 2014년 배출량이 지난 분기 대비 소량(약 0.1%) 변동되었습니다.※ 정부 시정조치에 따라 2015년 배출량이 지난 분기 대비 소량(약 0.003%) 변동 되었습니다. ※ 당사 용연공장에 프로필렌('15.7월), 폴리케톤('15.7월), NF3('16.1월), 및 폴리 프로필렌('16.11월) 생산 시설이 신설되어 '16년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량이 '15년 대비 약 14% 급증하였습니다. (3) 녹색기업 지정 현황

사업장명	최초지정	현 지정일자

부터	까지

용연2공장	'07.10.31	'16.04.28	'19.04.27

※ 용연1공장은 2013년 8월 20일부터 대기환경보전법 제33조에 따른 개선명령으로 녹색기업 지정을 반납하였습니다. (4) 녹색기술 인증 현황

인증번호	기술명칭	인증일자	유효기간

GT-15-00200	산업부산물 재활용 및 탄소 저감형 콘크리트 제조 기술	'15.10.14	'18.10.13

GT-16-00103	일산화탄소와 올레핀을 이용한 고분자 신소재 폴리케톤 제조 기술	'16.08.11	'19.08.10

(5) 녹색제품 인증 현황

인증번호	제품명(모델명)	인증일자	유효기간

GTP-16-00185	폴리케톤(POKETONE M(a)(b)(c)(d))	'16.08.11	'19.08.10