써니전자 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 55 기 3분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지
제 54 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지
써니전자 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항1.1. 지배기업의 개요지배기업인 써니전자 주식회사(이하 "지배기업")는 1966년 9월 15일에 설립되어 1987년 4월에 유가증권시장에 상장된 회사로서, 충청북도 충주시 목행산단2로 59에공장을 두고 수정진동자 및 응용제품 등 정밀공업용제품을 제조ㆍ판매하고 있습니다.

지배기업의 설립시 자본금은 5,000천원이었으나, 수차례의 증자 및 전환사채의 자본전환을 거쳐 보고기간종료일 현재의 자본금은 18,372,505천원입니다. 자기주식을 포함한 총발행주식수는 34,845,011주이며, 보고기간종료일 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주,%)

주 주 명	주 식 수	지 분 율

곽경훈	1,119,766	3.21

곽동훈 외 2인	51,281	0.15

기 타	33,673,964	96.64

합 계	34,845,011	100.00

1.2. 종속기업의 개요

1.2.1. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 삼우통신㈜(이하 "종속기업")이며, 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.

구 분	소재지	주요 영업활동	소유지분율

당분기말	전기말

삼우통신㈜	한 국	통신기계	100.00%	100.00%

1.2.2. 보고기간중 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 삼우통신㈜ 580,755 188,942 391,813 448,058 6,147 (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 삼우통신㈜ 627,700 242,034 385,666 579,636 5,629 2. 연결재무제표 작성기준 연결회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 2.1.1. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물’의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. 2.1.2. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시’ 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정)동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성’정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성’의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제·개정사항이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결재무제표 발행 승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 연결재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1. 연결기준 및 사업결합종속기업은 지배기업의 지배를 받고 있는 기업이며, 지배기업은 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배합니다. 연결회사의 다른 기업에 대한 지배력을 평가할 때는 다른 당사자가 보유한 잠재적 의결권뿐만 아니라 자신이 보유한 잠재적 의결권도 고려하고 있습니다. 연결재무제표는 지배기업과 종속기업의 자산, 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 같은 항목별로 합산하고, 지배기업의 각 종속기업에 대한 투자자산의 장부금액과 각 종속기업의 자본 중 지배기업지분을 상계(제거)하며, 연결회사 내 기업간의 거래와 관련된 연결회사 내의 자산과 부채, 자본, 수익, 비용 및 현금흐름을 모두 제거하여 작성되고 있으며, 종속기업의 수익과 비용은 연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 획득하는 시점부터 지배력을 상실하기 전까지 연결재무제표에 포함되고 있습니다. 연결재무제표를 작성할 때 사용되는 지배기업과 종속기업의 재무제표는 동일한 보고기간종료일을 가집니다. 지배기업의 보고기간종료일과 종속기업의 보고기간종료일이 다른 경우, 종속기업은 연결재무제표를 작성하기 위하여 지배기업이 종속기업의 재무정보를 연결할 수 있도록 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 추가적인 재무정보를 작성하고 있습니다. 다만, 종속기업이 실무적으로 적용할 수 없는 경우, 지배기업은 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일 사이에 발생한 유의적인거래나 사건의 영향을 조정한 종속기업의 가장 최근의 재무제표를 사용하여 종속기업의 재무정보를 연결하며, 어떠한 경우라도 종속기업의 재무제표일과 연결재무제표일의 차이는 3개월을 초과하지 않고 있으며, 보고기간의 길이 그리고 재무제표일의 차이는 매 기간마다 동일하게 적용하고 있습니다. 연결회사는 연결재무제표 작성시 연결회사를 구성하는 기업이 유사한 상황에서 발생한 동일한 거래와 사건에 대하여 연결재무제표에서 채택한 회계정책과 다른 회계정책을 사용한 경우에는 연결회사의 회계정책과 일치하도록 그 재무제표를 적절히 수정하여 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 비지배지분은 연결재무상태표에서 자본에 포함하되 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 별도로 표시하고 있습니다. 당기순손익과 기타포괄손익의 각 구성요소는 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되며, 비지배지분이 부(-)의 잔액이 되더라도 총포괄손익은 지배기업의 소유주와 비지배지분에 귀속되고 있습니다. 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동한 결과로 지배기업이 종속기업에 대한지배력을 상실하지 않는다면, 그것은 자본거래(즉, 소유주로서의 자격을 행사하는 소유주와의 거래)로 회계처리하고 있습니다. 지배기업이 종속기업에 대한 지배력을 상실한 경우 연결재무상태표에서 종전의 종속기업에 대한 자산과 부채를 제거하고, 종전의 종속기업에 대한 잔존 투자는 지배력을상실한 때의 공정가치로 인식하며, 그러한 투자 및 종전의 종속기업과 주고 받을 금액에 대해서는 관련 한국채택국제회계기준에 따라 후속적으로 회계처리하고 있으며,종전의 지배지분에 귀속되는 지배력 상실 관련 손익을 인식하고 있습니다. 연결회사는 사업결합에 대하여 취득법을 적용하여 취득일 현재 영업권과 분리하여 식별가능한 취득 자산, 인수 부채 및 피취득자에 대한 비지배지분을 인식하고 있습니다. 연결회사는 식별가능한 취득 자산과 인수 부채를 취득일의 공정가치로 측정하며 취득관련원가는 원가가 발생하고 용역을 제공받은 기간에 비용으로 회계처리하고 있습니다. 취득일에 피취득자에 대한 비지배지분의 요소가 현재의 지분이며 청산시 보유자에게 기업 순자산의 비례적 몫에 대하여 권리를 부여하고 있는 경우 공정가치 혹은피취득자의 식별가능한 순자산에 대해 인식한 금액 중 현재의 지분상품의 비례적 몫중 하나의 방법으로 측정하고 있으며, 그 밖의 모든 비지배지분 요소는 한국채택국제회계기준에서 측정기준을 달리 요구하는 경우가 아니라면 취득일의 공정가치로 측정하고 있습니다. 일부 자산과 부채는 공정가치가 아닌 다른 한국채택국제회계기준에 따라 인식하고 측정하며 이에 영향을 받는 자산과 부채로는 사업결합으로 인한 취득 자산과 인수 부채에서 발생하는 이연법인세 자산이나 부채(기업회계기준서 제1012호 법인세), 피취득자의 종업원급여약정과 관련된 자산 및 부채(기업회계기준서 제1019호 종업원급여), 피취득자의 주식기준보상거래와 관련된 또는 피취득자의 주식기준보상을 취득자 자신의 주식기준보상으로 대체하는 경우와 관련된 부채 또는 지분상품(기업회계기준서 제1102호 주식기준보상) 및 매각예정자산으로 분류된 취득 비유동자산 또는 처분자산집단(기업회계기준서 제1105호 매각예정비유동자산과 중단영업) 등이 있습니다. 취득자가 피취득자에 대한 교환으로 이전한 대가에는 조건부 대가 약정으로 인한 자산이나 부채를 모두 포함하며 취득일의 공정가치로 인식하고 있습니다. 취득일 이후 측정기간 동안의 조정이 아닌 조건부 대가의 공정가치 변동과 관련하여 자본으로 분류된 조건부 대가는 재측정하지 않으며 그 후속 정산은 자본 내에서 회계처리하고, 자산이나 부채로 분류된 조건부 대가의 경우 금융상품이며 기업회계기준서 제1039호의 적용범위에 해당하는 경우, 공정가치로 측정하고 그 결과로 생긴 차손익은 동 기준서에 따라 당기손익이나 기타포괄손익으로 인식하고 그 외의 경우 기업회계기준서 제1037호 또는 그 밖의 적절한 한국채택국제회계기준서에 따라 회계처리하고 있습니다. 연결회사는 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액 및 단계적으로 이루어지는 사업결합의 경우 연결회사가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치의 합계금액이 취득일의 식별가능한 취득 자산과 인수 부채의 순액을 초과하는 경우 그 초과금액을 영업권으로 인식하며, 미달하는 경우 재검토 후 염가매수차익을 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단계적으로 이루어지는 사업결합에서, 연결회사는 이전에 보유하고 있던 피취득자에대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차손익이 있다면 당기손익으로 인식하며, 이전의 보고기간에 연결회사가 피취득자에 대한 지분의 가치변동을 기타포괄손익으로 인식한 금액에 대해 연결회사가 이전에 보유하던 지분을 직접 처분한다면 적용하였을 동일한 근거로 인식하고 있습니다. 사업결합에 대한 최초 회계처리가 사업결합이 발생한 보고기간종료일까지 완료되지 못한다면, 연결회사는 회계처리가 완료되지 못한 항목의 잠정 금액을 연결재무제표에 보고하고, 측정기간 동안에 취득일 현재 존재하던 사실과 상황에 대하여 새롭게 입수한 정보가 있는 경우 연결회사는 취득일에 이미 알았더라면 취득일에 인식한 금액의 측정에 영향을 주었을 그 정보를 반영하기 위하여 취득일에 인식한 잠정금액을 소급하여 조정하고 있으며, 식별가능한 자산(부채)으로 인식한 잠정 금액의 증가(감소)를 영업권의 감소(증가)로 인식하고 있습니다. 3.2. 수익인식연결회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 3.2.1. 수행의무의 식별 연결회사는 고객에게 수정진동자 및 응용제품 등 정밀공업용제품을 제조ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있고, 고객과의 계약에서 단일의 수행의무를 식별합니다. 해당 수행의무는 완료한 시점에 이행하는 수행의무입니다. 3.2.2. 변동대가 연결회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 3.3. 금융수익과 비용 금융수익과 비용은 이자수익, 이자비용, 배당금수익, 당기손익-공정가치로 측정하는금융자산에 대한 순손익, 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익, 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입), 금융부채로 분류된 조건부대가에 대한 공정가치손실을 포함하고 있습니다. 이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다. 이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. 3.4. 중요한 회계추정 및 판단연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영진은 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정과 관련 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타 요인들에 바탕을 두고 있으며, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속하여 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기와 미래 기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래 기간에 인식됩니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금시재액 1,458 4,117 보통예금 6,199,391 961,233 기타현금성자산 9,991,900 3,158,800 외화예금 1,713,945 3,874,945 합 계 17,906,694 7,999,095 5. 매출채권및기타채권 5.1. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,968,013 2,810,650 (대손충당금) (336,882) (332,197) 소 계 1,631,131 2,478,453 미수금 - 243 미수수익 88,206 95,529 합 계 1,719,337 2,574,225 5.2. 연결회사는 개별 분석을 통하여 회수불능채권을 구분한 후 100% 대손충당금을설정하였으며, 나머지 채권에 대해서는 연결회사의 대금회수에 관한 과거 경험을 토대로 기간별로 대손충당금 설정율을 적용하였습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령 및 각 연령별로 설정된 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 대손충당금 채권잔액 대손충당금 3개월 이내 1,656,868 (33,485) 2,464,245 (15,810) 3~6개월 7,862 (114) 10,686 (316) 6개월~1년 - - 339 - 1년 초과 59,253 (59,253) 94,064 (74,755) 회수 불능 244,030 (244,030) 241,316 (241,316) 합 계 1,968,013 (336,882) 2,810,650 (332,197) 5.3. 매출채권에 대한 대손충당금의 보고기간중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초잔액 332,197 310,191 대손상각비 4,685 22,006 기말잔액 336,882 332,197 6. 재고자산 6.1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 2,367,092 (203,506) 2,163,586 2,323,931 (203,506) 2,120,425 제품 591,966 (312,763) 279,203 484,062 (298,529) 185,533 반제품 214,343 (162,151) 52,192 221,895 (162,151) 59,744 재공품 233,136 (156,627) 76,509 264,382 (156,627) 107,755 원재료 891,614 (728,255) 163,359 911,414 (728,255) 183,159 저장품 5,905 (1,695) 4,210 5,342 (1,695) 3,647 미착품 180,998 - 180,998 860,746 - 860,746 기타 86,299 (86,299) - 86,299 (86,299) - 합 계 4,571,353 (1,651,296) 2,920,057 5,158,071 (1,637,062) 3,521,009 6.2. 보고기간중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 재고자산평가손실 14,234 522,124 7. 상각후원가측정금융자산 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 (주)아이티센 무보증 사모사채(*1) 2019-11-28 2021-11-28 5.50% 5,000,000 10,000,000 파로스자산운용(주) 무보증 사모사채 2019-10-25 2021-10-25 5.00% 3,000,000 3,000,000 ㈜호전실업 무보증 사모사채(*2) 2020-07-24 2021-08-09 5.90% 4,000,000 - 합 계 12,000,000 13,000,000 (*) 회사는 ㈜아이티센 사모사채(50억원)와 관련하여 ㈜아이티센의 종속기업인 ㈜콤텍시스템의 주식을 질권 설정하고 있으며, 파로스자산운용㈜ 사모사채(30억원)와 관련하여 파로스자산운용㈜의 특수관계자 개인에게 연대보증을 제공받고 있습니다.(*1) (주)아이티센 사모사채의 전기말 잔액은 100억원이며, 이중 50억원을 2020/09/28일 처분하여 당보고기간말 현재 잔액은 50억원입니다.(*2) 회사는 당기중 (주)호전실업 사모사채 40억원을 취득하였으며, 발행일은 당사의 취득일을 기재하였습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 시장성 있는 지분상품 (주)유니온커뮤니티 300,000 2.43 834,000 - - 336,000 1,170,000 메리츠종금증권 메자닌 사모1호 2,225,340 - (2,225,340) - - KB증권 브레인PN전문사모13호C 163,230 - (163,230) - - 유진투자증권 씨스퀘어PJT 568,000 - (568,000) - - 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모6호CI 1,719,420 - - 284,260 2,003,680 NH투자증권 씨스퀘어메자닌플러스전문투자사모14호C 4,868,100 - - 1,427,297 6,295,397 NH투자증권 씨스퀘어하이일드플러스전문사모16호C 3,049,830 - (3,049,830) - - 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모17호CI 5,078,100 - (5,078,100) - - 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모18호CI 4,032,160 - (4,032,160) - - 키움증권 씨스퀘어메자닌플러스전문투자형 사모투자신탁 15호 CI 3,088,260 - - 280,500 3,368,760 메리츠종금 씨스퀘어세이프전문사모투자신탁3호C - 5,000,000 (5,000,000) - - 유진투자증권 씨스퀘어하이일드전문사모23호 - 2,000,000 (2,000,000) - - NH투자증권 씨스퀘어메자닌플러스전문사모18호 - 2,000,000 - 74,040 2,074,040 키움증권 씨스퀘어세이프전문투자신탁4호 - 8,000,000 - 1,440 8,001,440 시장성 없는 지분상품 (주)인켈 13 - 65 - - - 65 합 계 25,626,505 17,000,000 (22,116,660) 2,403,537 22,913,382 (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 시장성 있는 지분상품 (주)유니온커뮤니티 300,000 2.43 792,000 - - 42,000 834,000 하나금융투자 씨스퀘어유니콘 - - 998,030 - (998,030) - - 메리츠종금증권 메자닌 사모1호 - - 2,151,209 - - 74,131 2,225,340 메리츠종금증권 메자닌 사모2호 - - 1,973,460 - (1,973,460) - - 메리츠종금증권 하이일드플러스5호 - - 5,269,550 - (5,269,550) - - KB증권 브레인PN전문사모13호C - - 557,955 - (431,228) 36,503 163,230 유진투자증권 씨스퀘어PJT 메자닌전문사모5호 - - 533,613 - - 34,387 568,000 NH투자증권 씨스퀘어하이일드플러스전문사모6호CI - - 10,248,900 - (10,248,900) - - 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모4호 - - - 2,000,000 (2,000,000) - - 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모6호 - - - 2,000,000 - (280,580) 1,719,420 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모5호 - - - 3,000,000 (3,000,000) - - NH투자증권 씨스퀘어메자닌플러스 전문투자사모14호C - - - 5,000,000 - (131,900) 4,868,100 NH투자증권 씨스퀘어하이일드플러스전문사모16호C - - - 3,000,000 - 49,830 3,049,830 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모17호CI - - - 5,000,000 - 78,100 5,078,100 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모18호CI - - - 4,000,000 - 32,160 4,032,160 키움증권 씨스퀘어메자닌플러스전문투자형사모 - - - 3,000,000 - 88,260 3,088,260 시장성 없는 지분상품 (주)인켈 13 - 65 - - - 65 합 계 22,524,782 27,000,000 (23,921,168) 22,891 25,626,505 9. 유형자산9.1. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 1,899,974 1,871,337 건물 2,396,106 2,235,181 (감가상각누계액) (906,828) (860,754) 구축물 808,406 808,406 (감가상각누계액) (335,361) (314,572) 기계장치 9,050,652 9,043,692 (감가상각누계액) (8,121,461) (7,951,003) 차량운반구 169,208 169,208 (감가상각누계액) (104,538) (81,551) 공기구비품 2,187,234 2,187,234 (감가상각누계액) (2,143,744) (2,117,377) 사용권자산 557,691 569,973 (감가상각누계액) (188,910) (127,335) 기타의유형자산 6,000 6,000 합 계 5,274,429 5,438,439 9.2. 보고기간중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 기 말 토 지 1,871,337 28,637 - - 1,899,974 건 물 1,374,427 160,925 (46,074) - 1,489,278 구축물 493,834 - (20,789) - 473,045 기계장치 1,092,689 6,960 (170,458) - 929,191 차량운반구 87,657 - (22,987) - 64,670 공기구비품 69,857 - (26,367) - 43,490 사용권자산 442,638 91,585 (155,918) (9,524) 368,781 기타의유형자산 6,000 - - - 6,000 합 계 5,438,439 288,107 (442,593) (9,524) 5,274,429 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 대 체 처 분 기 말 토 지 1,871,337 - - - - 1,871,337 건 물 1,334,883 95,000 (55,456) - - 1,374,427 구축물 521,553 - (27,719) - - 493,834 기계장치 1,332,319 - (239,630) - - 1,092,689 차량운반구 39,717 78,261 (30,319) - (2) 87,657 공기구비품 103,804 3,580 (37,527) - - 69,857 사용권자산 - - (224,528) 667,166 - 442,638 기타의유형자산 6,000 - - - - 6,000 합 계 5,209,613 176,841 (615,179) 667,166 (2) 5,438,439 9.3. 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 보험종류 부보처 보험가입 부보금액 화재보험 삼성화재 공장 시설 7,934,704 서울사무소(*) 622,000 합 계 8,556,704 (*) 서울사무소 관련하여 영업배상책임보험에 추가 가입되어 있습니다. 9.4 . 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같으며, 보고기간중 단기리스 및 소액 기초자산 리스를 제외한 리스로 인한 총 현금유출 금액은 141,050천원입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 155,918 28,574 리스부채 이자비용 16,681 1,997 현재가치할인차금 이자수익 33,623 1,885 소액리스자산 관련 비용 6,143 - 단기리스자산 관련 비용 2,012 - 10. 투자부동산 10.1. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 5,654 5,654 건 물 26,664 26,664 (감가상각누계액) (11,277) (10,777) 합 계 21,041 21,541 10.2. 보고기간중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토 지 5,654 - 5,654 건 물 15,887 (500) 15,387 합 계 21,541 (500) 21,041 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토 지 5,654 - 5,654 건 물 16,554 (667) 15,887 합 계 22,208 (667) 21,541 11. 무형자산11.1. 보 고기간종료일 현재 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 3,138 2,254 소프트웨어 20,293 17,732 합 계 23,431 19,986 11.2. 보고기간중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 2,254 1,410 (526) 3,138 소프트웨어 17,732 9,651 (7,090) 20,293 합 계 19,986 11,061 (7,616) 23,431 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 3,028 - (774) 2,254 소프트웨어 23,477 3,019 (8,764) 17,732 합 계 26,505 3,019 (9,538) 19,986 12. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 14,752 20,507 선급비용 4,766 9,223 부가세대급금 99,717 - 주임종대여금 - 733,618 소 계 119,235 763,348 비유동자산 보증금 611,510 610,030 소 계 611,510 610,030 합 계 730,745 1,373,378 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 718,270 1,756,019 미지급금 102,461 158,174 미지급비용 157,644 217,568 합 계 978,375 2,131,761 14. 전환사채14.1. 보 고기간종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 사채액면금액 - 2,300,000 상환할증금 - 241,261 사채할인발행차금 - (33,772) 전환권조정 - (579,264) 합 계 - 1,928,225 14.2. 보고기간종료일 현재 전환사채와 관련된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 콜옵션 - - 풋옵션 - 538,409 전환권가치 - 1,981,943 합 계 - 2,520,352 14.3. 보고기간중 연결회사가 발행한 전환사채 액면금액 23억원은 전액 전환권이 행사되었습니다. 15. 순확 정급여부채 15.1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 1,255,663 1,187,527 사외적립자산 (1,120,675) (821,986) 순확정급여부채 134,988 365,541 15.2. 보고기간중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 1,187,527 1,335,489 당기근무원가 136,402 191,456 이자원가 - 31,053 보험수리적손익(법인세 차감전) - 17,803 지급액 (68,266) (388,274) 기 말 1,255,663 1,187,527 15.3. 보고기간중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 821,986 1,150,571 사외적립자산의 기대수익 - 28,101 보험수리적손익(법인세 차감전) - (10,669) 사용자의 기여금 400,000 - 지급액 (101,311) (346,017) 기 말 1,120,675 821,986 15.4. 보고기간중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 136,402 191,456 이자원가 - 31,053 사외적립자산 기대수익 - (28,101) 합 계 136,402 194,408 15.5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예적금 등 1,120,675 821,986 16. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 예수금 90,769 131,164 부가세예수금 13,608 147,017 선수금 30,075 28,980 소 계 134,452 307,161 비유동부채 임대보증금 5,000 7,991 소 계 5,000 7,991 합 계 139,452 315,152 17. 자본금과 자본잉여금17.1. 자본금보 고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 60,000,000 60,000,000 발행주식수 34,845,011 33,725,245 주당금액 500 500 보통주자본금(*) 18,372,505,500 17,812,622,500 (*) 지배기업은 2001년과 2006년에 보통주식 190만주를 이익소각 하였으며, 이로 인하여 보고기간종료일 현재 연결회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 17.2. 발행주식수보고기간중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전 기 발행주식수 자기주식수 유통주식수 발행주식수 자기주식수 유통주식수 기초 발행주식수 33,725,245 (2) 33,725,243 29,976,480 (2) 29,976,478 전환권행사에 의한 유상증자 1,119,766 - 1,119,766 3,748,765 - 3,748,765 기말 발행주식수 34,845,011 (2) 34,845,009 33,725,245 (2) 33,725,243 17.3. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 28,994,888 25,327,348 기타자본잉여금 8,988,609 8,988,609 자기주식처분이익 4,960,070 4,960,070 합 계 42,943,567 39,276,027 18. 자기주식보 고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같으며, 연결회 사는 자사주식의 가격안정화 등을 목적으로 취득한 자기주식을 자본조정으로 계상하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 취득주식수 장부금액 취득주식수 장부금액 자기주식 2 2 2 2 19. 이익잉여금(결손금) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 940,045 940,045 미처분 이익잉여금(미처리결손금) 661,526 (4,149,398) 합 계 1,601,571 (3,209,353) (*) 연결회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 20. 영업부문연결회사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 수정진동자와 통신부품이며, 보고기간 중 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수정진동자 통신부품 합 계 수정진동자 통신부품 합 계 매출액 12,748,280 448,058 13,196,338 16,549,421 315,655 16,865,076 법인세비용차감전순손익 5,673,171 6,147 5,679,318 696,943 (92,216) 604,727 당기순이익 4,804,777 6,147 4,810,924 966,007 (92,216) 873,791 자산총액 63,902,627 580,755 64,483,382 60,081,559 469,545 60,551,104 부채총액 1,376,799 188,942 1,565,741 8,852,160 181,723 9,033,883 20.1. 지역에 대한 정보지역별 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 수정진동자 통신부품 합 계 수정진동자 통신부품 합 계 국내매출 5,954,023 448,058 6,402,081 8,921,852 315,655 9,237,507 해외매출 - DIRECT 2,892,932 - 2,892,932 2,492,063 - 2,492,063 - LOCAL 3,901,325 - 3,901,325 5,135,506 - 5,135,506 합 계 12,748,280 448,058 13,196,338 16,549,421 315,655 16,865,076 20.2. 주요 고객에 대한 정보매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 금 액 비 중 금 액 비 중 A사 (*) 1,193,955 9.4% 2,197,299 13.3% B사 (*) 992,723 7.8% 2,740,951 16.6% C사 (*) 423,882 3.3% 1,681,782 10.2% (*) 고객사명은 별도로 기재하지 않았습니다. 21. 성격별 비용 보고기간중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 원부재료 사용액 및 제품 등의 변동 404,461 10,816 415,277 상품 매입액 및 상품의 변동 7,440,152 - 7,440,152 종업원급여 415,901 1,923,261 2,339,162 감가상각비 192,374 250,719 443,093 기타비용 342,585 769,809 1,112,394 합 계 8,795,473 2,954,605 11,750,078 (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 원부재료 사용액 및 제품 등의 변동 1,017,795 15,983 1,033,778 상품 매입액 및 상품의 변동 8,903,768 - 8,903,768 종업원급여 540,321 2,176,463 2,716,784 감가상각비 201,680 120,000 321,680 기타비용 299,274 1,087,286 1,386,560 합 계 10,962,838 3,399,732 14,362,570 22. 판매비와관리비보고기간중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 549,943 1,495,515 681,996 1,745,394 퇴직급여 19,903 59,709 27,509 85,473 복리후생비 51,801 137,296 54,966 146,668 여비교통비 1,892 14,541 24,885 99,789 접대비 4,493 16,981 10,472 23,985 통신비 5,092 15,905 6,185 18,715 수도광열비 1,124 6,915 495 4,483 전력비 9,296 27,792 10,374 30,605 세금과공과 40,958 101,812 50,838 116,673 감가상각비 31,031 93,899 31,980 90,274 지급임차료 23,858 71,585 51,349 154,055 수선비 160 12,079 1,212 1,892 보험료 9,676 28,819 10,030 39,007 차량유지비 13,761 38,915 27,914 91,564 경상연구개발비 93,466 242,459 66,063 231,079 운반비 21,396 65,848 24,345 70,934 교육훈련비 170 1,205 1,529 4,501 도서인쇄비 976 3,689 1,087 3,057 소모품비 11,042 24,767 13,269 45,748 지급수수료 30,374 176,736 64,190 182,412 광고선전비 - 545 - 580 대손상각비 (6,868) 4,685 13,080 15,610 무형자산상각비 2,591 7,617 2,118 7,320 견본비 2,443 5,524 1,431 3,725 용역비 47,766 143,848 49,675 157,615 사용권자산 상각비 50,100 155,918 9,525 28,574 합 계 1,016,444 2,954,604 1,236,517 3,399,732 23. 금융수익과 금융비용보고기간중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 243,164 638,706 124,133 299,365 외환차익 38,487 169,889 84,891 150,271 외화환산이익 (15,576) 201,825 57,669 297,796 파생상품평가이익 - 277,180 - 2,026,230 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,051,945 2,403,537 762,309 762,309 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 621,375 782,711 38,532 633,632 배당금수익 - 21,000 - 42,000 금융수익 계 1,939,395 4,494,848 1,067,534 4,211,603 금융비용: 이자비용 4,872 72,708 82,253 394,928 외환차손 26,606 80,909 64,088 108,219 외화환산손실 41,815 116,977 15,165 47,642 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (6,700) - 568,057 1,352,901 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 4,676 - - 파생상품평가손실 - - - 4,131,160 금융비용 계 66,593 275,270 729,563 6,034,850 24. 기타수익과 기타비용 보고기간중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료수익 900 2,700 3,196 14,930 유형자산처분이익 - - 363 363 사용권자산처분이익 37,736 37,736 - - 잡이익 36,922 74,959 24,923 28,377 기타수익 계 75,558 115,395 28,482 43,670 기타비용 기부금 1,485 64,455 1,350 4,747 재고자산감모손실 - - - 112,314 리스변경손실 8,264 8,264 - - 잡손실 28,817 29,196 - 1,142 기타비용 계 38,566 101,915 1,350 118,203 25. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용에는 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항이 포함되어 있으며, 보 고기간중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 - - 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 868,393 (269,063) 법인세비용(수익) 868,393 (269,063) 26. 주당손익26.1. 기본주당이익(손실) (단위:원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당분기순이익(손실) 2,239,760,856 4,810,924,173 2,433,943,937 873,790,742 가중평균유통보통주식수 34,845,009 34,305,560 32,389,311 30,821,694 기본주당이익(손실) 64 140 75 28 26.2 가중평균유통보통주식수기본주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 발행주식수 34,845,009 33,725,243 30,706,759 29,976,478 전환사채 보통주 전환 - 580,317 1,682,552 845,216 가중평균유통보통주식수 34,845,009 34,305,560 32,389,311 30,821,694 26.3. 희석주당손익 잠재적보통주로 인한 희석화 효과는 보고기간중 발생하지 않았으므로, 보고기간중 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다. 27. 특수관계자27.1. 특수관계자 현황 구 분 연결회사와의 관계 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 27.2. 특수관계자와의 주요 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액 27.2.1. 주요 거래내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계자 성격 거래내역 당분기 전분기 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 매 출 935,227 736,624 27.2.2. 주요 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 회사명 특수관계자 성격 채권ㆍ채무 기 초 증 가 감 소 기 말 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 매출채권 34,654 1,028,217 (967,093) 95,778 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 매출채권 212,405 992,456 (1,170,207) 34,654 27.3. 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 거래 구분 기 초 증 가 감 소 기 말 임직원 전환사채(*) 2,300,000 - (2,300,000) - 임직원 대 여 733,618 - (733,618) - 임직원 전환사채 - 4,000,000 (1,700,000) 2,300,000 임직원 대 여 38,500 1,105,819 (410,701) 733,618 (*) 보고기간중 전환권 행사로 인해 감소하였습니다. 27.4. 주요 경영진 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 653,702 717,880 28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 28.1. 금융자산 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 17,906,694 7,999,095 매출채권및기타채권 1,719,337 2,574,225 상각후원가측정기타금융자산 12,000,000 13,000,000 기타자산 (*) 711,227 1,343,647 소 계 32,337,258 24,916,967 당기손익-공정가치측정금융자산 22,913,382 25,626,506 소 계 22,913,382 25,626,506 합 계 55,250,640 50,543,473 (*) 선급금, 선급비용을 제외하였습니다. 28.2. 금융부채 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 978,375 2,131,761 전환사채 - 1,928,225 리스부채 312,926 356,218 기타부채 (*) 109,377 286,172 소 계 1,400,678 4,702,376 파생상품부채 - 2,520,352 소 계 - 2,520,352 합 계 1,400,678 7,222,728 (*) 선수금을 제외하였습니다. 28.3. 공정가치 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같으며, 보고기간중 수준간 이동은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,170,000 21,743,317 65 22,913,382 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 834,000 24,792,441 65 25,626,506 부채> 파생상품부채 - - 2,520,352 2,520,352 29. 금융상품의 범주별 손익29.1. 금융수익의 범주별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산 및 부채: 이자수익 243,164 638,706 124,133 299,365 외환차익 38,487 169,889 84,891 150,271 외화환산이익 (15,576) 201,825 57,669 297,796 소 계 266,075 1,010,420 266,693 747,432 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채: 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,051,945 2,403,537 762,309 762,309 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 621,375 782,711 38,532 633,632 파생상품평가이익 - 277,180 - 2,026,230 배당금수익 - 21,000 - 42,000 소 계 1,673,320 3,484,428 800,841 3,464,171 합 계 1,939,395 4,494,848 1,067,534 4,211,603 29.2. 금융비용의 범주별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산 및 부채: 이자비용 4,872 72,708 82,253 394,928 외환차손 26,606 80,909 64,088 108,219 외화환산손실 41,815 116,977 15,165 47,642 소 계 73,293 270,594 161,506 550,789 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채: 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (6,700) - 568,057 1,352,901 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 4,676 - - 파생상품평가손실 - - - 4,131,160 소 계 (6,700) 4,676 568,057 5,484,061 합 계 66,593 275,270 729,563 6,034,850 30. 위험관리 30.1. 신용위험 30.1.1. 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 17,906,694 7,999,095 매출채권및기타채권 1,719,337 2,574,225 상각후원가측정기타금융자산 12,000,000 13,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 22,913,382 25,626,506 기타자산 (*) 711,227 1,343,647 합 계 55,250,640 50,543,473 (*) 선급금, 선급비용을 제외하였습니다. 30.1.2. 매출채권의 지역별 신용위험보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 1,117,011 2,170,418 미국 113,869 217,367 기타 737,133 422,865 합 계 1,968,013 2,810,650 30.1.3. 매출채권의 거래처별 신용위험보고기간종료일 현재 매출채권의 각 거래처별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제조업체 894,820 1,925,869 도매업체 138,296 116,719 기 타 934,897 768,062 합 계 1,968,013 2,810,650 30.2. 유동성위험 30.2.1. 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 만기 구조상 금액은 이자지급액을 포함하고 상계약정의 효과는 포함하지 않았으며, 연결회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 이상 매입채무및기타채무 978,375 978,375 978,375 - 리스부채 312,926 347,382 136,343 211,039 기타부채 109,377 109,377 104,377 5,000 합 계 1,400,678 1,435,134 1,219,095 216,039 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 이상 매입채무및기타채무 2,131,761 2,131,761 2,131,761 - 전환사채 (*1) 1,928,225 2,541,261 - 2,541,261 파생상품부채 (*2) 2,520,352 - - - 리스부채 356,218 393,584 158,097 235,487 기타부채 286,172 286,172 278,181 7,991 합 계 7,222,728 5,352,778 2,568,039 2,784,739 (*1) 전환사채는 전기말 현재 조기상환권 행사 가능일이 1년 미만이므로 유동부채에 해당합니다. (*2) 파생상품부채는 현금 유출이 없는 전환권가치 등이므로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 30.3. 환위험 30.3.1. 환위험에 대한 노출정도연결회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 USD JPY USD JPY 현금및현금성자산 1,713,938 7 3,874,701 244 매출채권 851,001 - 640,169 63 매입채무 (646,446) (3,568) (1,591,718) (7,079) 순 노출 1,918,493 (3,561) 2,923,152 (6,772) 30.3.2. 환위험에 대한 민감도 분석 보고기간종료일 현재 환위험에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 본 손 익 자 본 손 익 USD 환율 5% 상승 95,925 95,925 146,158 146,158 JPY 환율 5% 상승 (178) (178) (339) (339) 30.4. 이 자율위험 30.4.1. 보고기간종료일 현재 이자율 위험에 노출되어 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 금융자산 9,991,900 3,158,800 30.4.2. 이자율위험에 대한 민감도 분석 보고기간종료일 현재 이자율위험에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 금융자산 99,919 (99,919) 99,919 (99,919) 금융자산 31,588 (31,588) 31,588 (31,588) 30.5. 자본관리 연결회사는 자본관리의 지표로 부채비율을 산정하여 관리하고 있으며, 보고기간종료일현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 1,565,741 7,617,249 자본 (B) 62,917,641 53,879,294 부채비율 (A/B) 2% 14% 31. 현금흐름표 31.1. 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 868,394 (269,063) 이자비용 72,708 394,928 이자수익 (638,706) (63,655) 배당금수익 (21,000) (42,000) 대손상각비 4,685 15,610 퇴직급여 136,402 162,129 감가상각비 287,175 293,105 무형자산상각비 7,617 7,320 외화환산손실 116,977 47,642 외화환산이익 (201,825) (297,797) 재고자산평가손실 14,234 447,017 재고자산감모손실 - 112,314 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 1,352,901 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (2,403,537) (762,309) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 4,676 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (782,712) - 파생상품평가손실 - 4,131,160 파생상품평가이익 (277,180) (2,026,230) 사용권자산상각비 155,918 28,574 유형자산처분이익 - (363) 리스변경손실 8,264 - 리스자산처분이익 (37,736) - 합 계 (2,685,646) 3,531,283 31.2. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 836,728 (1,178,278) 미수금의 감소(증가) 243 3,692 선급금의 감소(증가) 5,756 40,824 선급비용의 감소(증가) 4,457 3,714 재고자산의 감소(증가) 586,717 (2,031,077) 부가세대급금의 감소(증가) (99,717) (13,359) 매입채무의 증가(감소) (1,026,172) 1,387,102 미지급금의 증가(감소) (55,712) 32,042 미지급비용의 증가(감소) (59,924) 30,868 예수금의 증가(감소) (40,395) 18,670 부가세예수금의 증가(감소) (133,409) 34,280 선수금의 증가(감소) 1,095 3,581 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (298,689) 346,017 퇴직급여의 지급 (68,266) (346,017) 합 계 (347,288) (1,667,941) 31.3. 중요한 비현금거래 내용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 전환사채의 자본전환 4,227,423 11,168,246 전환사채의 유동성대체 - 1,928,225 31.4. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취 득 처 분 상 각 평 가 자본 전환 전환사채(파생상품 포함) 4,448,577 - - - 56,026 (277,180) (4,227,423) - 리스부채 356,218 (141,050) 81,651 (575) 16,682 - - 312,926 임대보증금 7,991 (2,991) - - - - - 5,000 소 계 4,812,786 (144,041) 81,651 (575) 72,708 (277,180) (4,227,423) 317,926 전환사채(파생상품 포함) 11,017,572 - - 2,384,864 447,513 1,766,874 (11,168,246) 4,448,577 리스부채 - (173,833) 516,713 - 13,338 - - 356,218 임대보증금 23,667 (15,676) - - - - - 7,991 미지급배당금 30 (30) - - - - - - 소 계 11,041,269 (189,539) 516,713 2,384,864 460,851 1,766,874 (11,168,246) 4,812,786 4. 재무제표 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 26,338,357,919 14,563,470,354 현금및현금성자산 17,401,817,691 7,498,245,609 매출채권 및 기타유동채권 1,707,670,241 2,521,149,592 재고자산 2,891,543,920 3,464,056,313 당기법인세자산 236,991,710 316,686,620 기타유동자산 100,334,357 763,332,220 상각후원가 측정 금융자산 4,000,000,000 비유동자산 37,944,305,910 46,685,409,500 상각후원가 측정 금융자산 8,000,000,000 13,000,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 22,913,382,015 25,626,505,979 종속기업에 대한 투자자산 380,036,861 380,036,861 유형자산 5,274,428,944 5,438,439,852 투자부동산 21,041,176 21,541,127 무형자산 23,430,627 19,986,207 이연법인세자산 737,176,249 1,605,569,877 기타비유동자산 594,810,038 593,329,597 자산총계 64,282,663,829 61,248,879,854 부채 유동부채 1,121,541,978 6,863,508,673 매입채무 및 기타유동채무 889,394,148 1,989,002,279 유동성전환사채 1,928,224,511 유동파생상품부채 2,520,351,500 유동리스부채 116,699,176 137,085,850 기타유동부채 115,448,654 288,844,533 비유동부채 255,256,811 511,706,227 비유동리스부채 196,227,002 219,132,528 퇴직급여부채 54,029,809 284,582,994 기타비유동부채 5,000,000 7,990,705 부채총계 1,376,798,789 7,375,214,900 자본 자본금 18,372,505,500 17,812,622,500 자본잉여금 42,943,567,376 39,276,027,429 기타자본조정 (2,488) (2,488) 이익잉여금(결손금) 1,589,794,652 (3,214,982,487) 자본총계 62,905,865,040 53,873,664,954 자본과부채총계 64,282,663,829 61,248,879,854 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 4,406,957,446 12,748,280,133 7,819,534,189 16,549,421,458 매출원가 2,953,093,721 8,460,591,329 4,512,286,718 10,668,199,406 매출총이익 1,453,863,725 4,287,688,804 3,307,247,471 5,881,222,052 판매비와관리비 988,343,454 2,840,218,354 1,194,546,847 3,281,478,790 영업이익(손실) 465,520,271 1,447,470,450 2,112,700,624 2,599,743,262 금융수익 1,939,255,308 4,494,508,246 1,067,429,229 4,211,294,353 금융원가 66,593,271 275,269,648 729,563,431 6,034,849,571 기타이익 45,380,476 79,561,180 24,732,372 38,958,048 기타손실 9,750,040 73,099,461 1,350,015 118,202,648 법인세비용차감전순이익(손실) 2,373,812,744 5,673,170,767 2,473,948,779 696,943,444 법인세비용 868,393,628 (269,063,301) 당기순이익(손실) 2,373,812,744 4,804,777,139 2,473,948,779 966,006,745 기타포괄손익 총포괄손익 2,373,812,744 4,804,777,139 2,473,948,779 966,006,745 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 68 140 76 31 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 68 140 76 31 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 15,938,240,000 29,982,164,096 (2,488) (3,801,905,242) 42,118,496,366 당기순이익(손실) 966,006,745 966,006,745 전환사채의 자본전환 1,540,890,000 6,984,042,169 8,524,932,169 2019.09.30 (기말자본) 17,479,130,000 36,966,206,265 (2,488) (2,835,898,497) 51,609,435,280 2020.01.01 (기초자본) 17,812,622,500 39,276,027,429 (2,488) (3,214,982,487) 53,873,664,954 당기순이익(손실) 4,804,777,139 4,804,777,139 전환사채의 자본전환 559,883,000 3,667,539,947 4,227,422,947 2020.09.30 (기말자본) 18,372,505,500 42,943,567,376 (2,488) 1,589,794,652 62,905,865,040 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동현금흐름 2,487,072,818 2,711,799,702 당기순이익(손실) 4,804,777,139 966,006,745 당기순이익조정을 위한 가감 (2,699,539,748) 3,495,973,456 법인세비용 868,393,628 (269,063,301) 이자비용 72,707,747 394,927,860 감가상각비 287,174,726 285,760,874 무형자산상각비 7,616,580 7,319,962 퇴직급여 136,402,092 151,684,902 외화환산손실 116,976,588 47,641,693 대손상각비 4,685,364 15,609,971 재고자산감모손실 112,313,583 재고자산평가손실 429,497,076 이자수익 (638,366,338) (63,655,027) 배당금 수익 (21,000,000) (42,000,000) 외화환산이익 (201,824,628) (297,796,955) 당기손익인식금융자산평가이익 (2,403,537,015) (762,309,328) 당기손익인식금융자산평가손실 1,352,900,581 당기손익인식금융자산처분이익 (782,711,583) 당기손익인식금융자산처분손실 4,676,240 파생금융부채평가이익 (277,179,900) (2,026,230,000) 파생금융부채평가손실 4,131,160,000 유형자산처분이익 (362,636) 사용권자산상각비 155,918,321 28,574,201 리스변경손실 8,264,521 사용권자산처분이익 (37,736,091) 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (330,926,121) (1,674,151,922) 매출채권의 감소(증가) 795,319,559 (1,449,220,847) 미수금의 감소(증가) 242,800 3,692,165 선급금의 감소(증가) 5,755,643 40,839,740 선급비용의 감소(증가) 4,457,021 3,714,407 부가가치세 선급금의 감소(증가) (80,832,534) 11,413,497 재고자산의 감소(증가) 572,512,393 (2,027,735,057) 매입채무의 증가(감소) (971,190,261) 1,645,149,463 미지급금의 증가(감소) (56,915,562) 35,322,103 선수금의 증가(감소) 1,094,764 3,580,928 부가가치세 예수금의 증가(감소) (133,566,533) 11,229,348 예수금의 증가(감소) (40,924,110) 19,239,710 미지급비용의 증가(감소) (59,924,024) 28,622,621 사외적립자산의공정가치의 감소(증가) (298,689,297) 346,016,760 퇴직급여채무의 증가(감소) (68,265,980) (346,016,760) 이자수취(영업) 612,066,638 23,895,723 배당금수취(영업) 21,000,000 42,000,000 법인세납부(환급) 79,694,910 (141,924,300) 투자활동현금흐름 7,481,361,446 (7,297,761,141) 상각후원가측정금융자산의 취득 (4,000,000,000) (5,000,000,000) 상각후원가측정금융자산의 처분 5,000,000,000 당기손익 공정가치측정금융자산의 취득 (17,000,000,000) (20,000,000,000) 당기손익 공정가치측정금융자산의 처분 22,894,696,322 18,713,197,692 대여금의 감소 733,617,733 대여금의 증가 (855,088,313) 사용권자산의 처분 37,736,091 유형자산의 취득 (196,521,540) (176,841,383) 유형자산의 처분 363,636 무형자산의 취득 (11,061,000) (2,589,228) 무형자산의 처분 36,455 임차보증금의 증가 (39,227,160) 임차보증금의 감소 62,121,000 23,160,000 재무활동현금흐름 (144,040,502) (19,453,860) 리스부채의 지급 (141,049,797) (19,453,860) 임대보증금의 감소 (2,990,705) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 79,178,320 208,453,581 현금및현금성자산의순증가(감소) 9,903,572,082 (4,396,961,718) 기초현금및현금성자산 7,498,245,609 18,439,376,978 기말현금및현금성자산 17,401,817,691 14,042,415,260 5. 재무제표 주석 제 55 기 3분기 : 2020년 01월 01일부터 2020년 09월 30일까지 제 54 기 3분기 : 2019년 01월 01일부터 2019년 09월 30일까지 써니전자 주식회사 1. 일반사항써니전자 주식회사(이하 "회사")는 1966년 9월 15일에 설립되어 1987년 4월에 유가증권시장에 상장된 회사로서, 충청북도 충주시 목행산단2로 59에 공장을 두고 수정진동자 및 응용제품 등 정밀공업용제품을 제조ㆍ판매하고 있습니다. 회사의 설립시 자본금은 5,000천원이었으나, 수차례의 증자 및 전환사채의 자본 전환을 거쳐 보고기간종료일 현재의 자본금은 18,372,505천원입니다. 자기주식을 포함한 총발행주식수는 34,845,011주이며, 보고기간종료일 현재 주주 현황은 다음과 같습니다. (단위: 주,%) 주 주 명 주 식 수 지 분 율 곽경훈 1,119,766 3.21 곽동훈 외 2인 51,281 0.15 기 타 33,673,964 96.64 합 계 34,845,011 100.00 2. 재무제표 작성기준 회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 2.1. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 2.1.1. 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) 동 기준서는 사업의 필수요소 중 하나인 '산출물’의 정의를 '투입물과 그 투입물에 적용하는 과정의 결과물로 고객에게 재화나 용역을 제공하거나 투자수익을 창출하거나 통상적인 활동에서 기타수익을 창출하는 것'으로 변경되었습니다. 또한, 취득한 대상의 사업여부를 간단하게 평가할 수 있는 '집중테스트'를 신설하여 취득한 총자산공정가치의 대부분이 식별 가능한 단일자산 또는 비슷한 자산집합에 집중되어 있는 경우에는 사업결합이 아닌 것으로 결정할 수 있도록 개정되었습니다. 해당집중테스트의 적용여부는 선택사항이며 거래별로 적용 가능합니다. 2.1.2. 기업회계기준서 제1001호 '재무제표의 표시’ 및 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류’ (개정)동 기준서의 개정으로 기준서 제1001호의 '중요성’에 대한 정의가 변경되고, 기준서 제1008호의 '중요성’정의는 삭제되었습니다. 개정 기준서에 따르면, '중요성’의 정의가 '특정 보고기업에 대한 재무정보를 제공하는 일반목적재무제표에 정보를 누락하거나 잘못 기재하거나 불분명하게 하여 이를 기초로 내리는 주요 이용자의 의사결정에 영향을 줄 것으로 합리적으로 예상할 수 있다면 그 정보는 중요하다’로 개정되어 정보와 이용자 및 해당 정보의 영향의 범위가 보다 명확화 되었습니다. 상기에 열거된 제·개정사항이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서재무제표 발행 승인일 현재 제정ㆍ공표되었으나 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는다음과 같습니다. 2.2.1 기업회계기준서 제1116호 리스 (개정) 동 개정사항은 코로나바이러스감염증-19 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대하여 실무적 간편법을 적용하여 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 연차기간부터 소급적으로 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계정책재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다. 3.1. 종속기업투자회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 회사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 한국채택국제회계기준 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 또한, 종속기업투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 종속기업투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식합니다. 회 사의 보 고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소재지 주요 영업활동 당분기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 삼우통신㈜ 한 국 통신기계 100.00% 380,037 100.00% 380,037 한편, 보고기간중 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 삼우통신㈜ 580,755 188,942 391,813 448,058 6,147 (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 삼우통신㈜ 627,700 242,034 385,666 579,636 5,629 3.2. 수익인식회사는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 고객과의 모든 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 →⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 3.2.1. 수행의무의 식별 회사는 고객에게 수정진동자 및 응용제품 등 정밀공업용제품을 제조ㆍ판매하는 사업을 영위하고 있고, 고객과의 계약에서 단일의 수행의무를 식별합니다. 해당 수행의무는 완료한 시점에 이행하는 수행의무입니다. 3.2.2. 변동대가 회사는 받을 권리를 갖게 될 대가를 더 잘 예측할 것으로 예상하는 기댓값 방법을 사용하여 변동 대가를 추정하고, 반품기한이 경과할 때 이미 인식한 누적 수익금액 중 유의적인 부분을 되돌리지 않을 가능성이 매우 높은 금액까지만 변동대가를 거래가격에 포함하여 수익을 인식합니다. 3.3. 금융수익과 비용 금융수익과 비용은 이자수익, 이자비용, 배당금수익, 당기손익-공정가치로 측정하는금융자산에 대한 순손익, 금융자산과 금융부채에 대한 외환손익, 상각후원가 혹은 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 투자자산에서 발생하는 손상차손(혹은 손상차손환입), 금융부채로 분류된 조건부대가에 대한 공정가치손실을 포함하고 있습니다. 이자수익 혹은 이자비용은 유효이자율법을 사용하여 인식하였습니다. 유효이자율법은 금융상품의 기대존속기간에 추정되는 미래현금지급액이나 수취액의 현재가치를 금융자산의 총 장부금액이나 금융부채의 상각후원가와 정확하게 일치시키는 이자율입니다. 이자수익이나 이자비용을 계산할 때, 유효이자율은 자산의 총장부금액(해당자산의 신용이 손상되지 않은 경우)이나 부채의 상각후원가에 적용합니다. 그러나, 최초 인식 이후에 후속적으로 신용이 손상된 금융자산에 대해서는 이자수익은 해당 금융자산의 상각후원가에 유효이자율을 적용하여 계산합니다. 만일 해당 자산이 더는 신용이 손상된 것으로 볼 수 없다면 총 장부금액에 유효이자율을 적용하여 이자수익을 계산합니다. 3.4. 중요한 회계추정 및 판단 한국채택국제회계기준에서는 한국채택국제회계기준에 따라 중간재무제표를 작성함에 있어서 경영진으로 하여금 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 판단, 추정치, 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 한편, 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. 4. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금시재액 995 3,600 보통예금 5,694,978 460,901 기타현금성자산 9,991,900 3,158,800 외화예금 1,713,945 3,874,945 합 계 17,401,818 7,498,246 5. 매출채권및기타채권 5.1. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 1,881,592 2,682,820 (대손충당금) (262,127) (257,442) 소 계 1,619,465 2,425,378 미수금 - 243 미수수익 88,205 95,529 합 계 1,707,670 2,521,150 5.2. 회사는 개별 분석을 통하여 회수불능채권을 구분한 후 100% 대손충당금을 설정하였으며, 나머지 채권에 대해서는 회사의 대금회수에 관한 과거 경험을 토대로 기간별로 대손충당금 설정율을 적용하였습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권의 연령및 각 연령별로 설정된 대손충당금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권잔액 대손충당금 채권잔액 대손충당금 3개월 이내 1,629,700 (17,983) 2,430,818 (15,810) 3~6개월 7,862 (114) 10,686 (316) 6개월~1년 - - - - 1년 초과 - - - - 회수 불능 244,030 (244,030) 241,316 (241,316) 합 계 1,881,592 (262,127) 2,682,820 (257,442) 5.3. 매출채권에 대한 대손충당금의 보고기간중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기초잔액 257,442 255,316 대손상각비(환입) 4,685 2,126 기말잔액 262,127 257,442 6. 재고자산 6.1. 보고기간종료일 현재 재고자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 상품 2,367,092 (203,506) 2,163,586 2,323,931 (203,506) 2,120,425 제품 478,727 (222,612) 256,115 358,866 (222,612) 136,254 반제품 214,343 (162,151) 52,192 221,895 (162,151) 59,744 재공품 233,136 (156,627) 76,509 264,382 (156,627) 107,755 원재료 625,394 (467,460) 157,934 642,945 (467,460) 175,485 저장품 5,905 (1,695) 4,210 5,342 (1,695) 3,647 미착품 180,998 - 180,998 860,746 - 860,746 상품 86,299 (86,299) - 86,299 (86,299) - 합 계 4,191,894 (1,300,350) 2,891,544 4,764,406 (1,300,350) 3,464,056 6.2. 보고기간중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 재고자산평가손실 - 503,092 7. 상각후원가측정금융자산 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 연이자율 당분기말 전기말 (주)아이티센 무보증 사모사채(*1) 2019-11-28 2021-11-28 5.50% 5,000,000 10,000,000 파로스자산운용(주) 무보증 사모사채 2019-10-25 2021-10-25 5.00% 3,000,000 3,000,000 ㈜호전실업 무보증 사모사채(*2) 2020-07-24 2021-08-09 5.90% 4,000,000 - 합 계 12,000,000 13,000,000 (*) 회사는 ㈜아이티센 사모사채(50억원)와 관련하여 ㈜아이티센의 종속기업인 ㈜콤텍시스템의 주식을 질권 설정하고 있으며, 파로스자산운용㈜ 사모사채(30억원)와 관련하여 파로스자산운용㈜의 특수관계자 개인에게 연대보증을 제공받고 있습니다.(*1) (주)아이티센 사모사채의 전기말 잔액은 100억원이며, 이중 50억원을 2020/09/28일 처분하여 당보고기간말 현재 잔액은 50억원입니다.(*2) 회사는 당기중 (주)호전실업 사모사채 40억원을 취득하였으며, 발행일은 당사의 취득일을 기재하였습니다. 8. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 시장성 있는 지분상품 (주)유니온커뮤니티 300,000 2.43 834,000 - - 336,000 1,170,000 메리츠종금증권 메자닌 사모1호 2,225,340 - (2,225,340) - - KB증권 브레인PN전문사모13호C 163,230 - (163,230) - - 유진투자증권 씨스퀘어PJT 568,000 - (568,000) - - 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모6호CI 1,719,420 - - 284,260 2,003,680 NH투자증권 씨스퀘어메자닌플러스전문투자사모14호C 4,868,100 - - 1,427,297 6,295,397 NH투자증권 씨스퀘어하이일드플러스전문사모16호C 3,049,830 - (3,049,830) - - 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모17호CI 5,078,100 - (5,078,100) - - 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모18호CI 4,032,160 - (4,032,160) - - 키움증권 씨스퀘어메자닌플러스전문투자형 사모투자신탁 15호 CI 3,088,260 - - 280,500 3,368,760 메리츠종금 씨스퀘어세이프전문사모투자신탁3호C - 5,000,000 (5,000,000) - - 유진투자증권 씨스퀘어하이일드전문사모23호 - 2,000,000 (2,000,000) - - NH투자증권 씨스퀘어메자닌플러스전문사모18호 - 2,000,000 - 74,040 2,074,040 키움증권 씨스퀘어세이프전문투자신탁4호 - 8,000,000 - 1,440 8,001,440 시장성 없는 지분상품 (주)인켈 13 - 65 - - - 65 합 계 25,626,505 17,000,000 (22,116,660) 2,403,537 22,913,382 (단위: 천원) 구 분 주식수 지분율(%) 기 초 취 득 처 분 평 가 기 말 시장성 있는 지분상품 (주)유니온커뮤니티 300,000 2.43 792,000 - - 42,000 834,000 하나금융투자 씨스퀘어유니콘 - - 998,030 - (998,030) - - 메리츠종금증권 메자닌 사모1호 - - 2,151,209 - - 74,131 2,225,340 메리츠종금증권 메자닌 사모2호 - - 1,973,460 - (1,973,460) - - 메리츠종금증권 하이일드플러스5호 - - 5,269,550 - (5,269,550) - - KB증권 브레인PN전문사모13호C - - 557,955 - (431,228) 36,503 163,230 유진투자증권 씨스퀘어PJT 메자닌전문사모5호 - - 533,613 - - 34,387 568,000 NH투자증권 씨스퀘어하이일드플러스전문사모6호CI - - 10,248,900 - (10,248,900) - - 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모4호 - - - 2,000,000 (2,000,000) - - 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모6호 - - - 2,000,000 - (280,580) 1,719,420 메리츠종금증권 스나이퍼전문사모5호 - - - 3,000,000 (3,000,000) - - NH투자증권 씨스퀘어메자닌플러스 전문투자사모14호C - - - 5,000,000 - (131,900) 4,868,100 NH투자증권 씨스퀘어하이일드플러스전문사모16호C - - - 3,000,000 - 49,830 3,049,830 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모17호CI - - - 5,000,000 - 78,100 5,078,100 메리츠종금 씨스퀘어하이일드플러스전문사모18호CI - - - 4,000,000 - 32,160 4,032,160 키움증권 씨스퀘어메자닌플러스전문투자형사모 - - - 3,000,000 - 88,260 3,088,260 시장성 없는 지분상품 (주)인켈 13 - 65 - - - 65 합 계 22,524,782 27,000,000 (23,921,168) 22,891 25,626,505 9. 유형자산9.1. 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토지 1,899,974 1,871,337 건물 2,396,106 2,235,181 (감가상각누계액) (906,828) (860,754) 구축물 808,406 808,406 (감가상각누계액) (335,361) (314,572) 기계장치 9,050,652 9,043,692 (감가상각누계액) (8,121,461) (7,951,003) 차량운반구 157,908 157,908 (감가상각누계액) (93,238) (70,251) 공기구비품 2,171,596 2,171,596 (감가상각누계액) (2,128,106) (2,101,739) 사용권자산 557,691 569,973 (감가상각누계액) (188,910) (127,335) 기타의유형자산 6,000 6,000 합 계 5,274,429 5,438,439 9.2. 보고기간중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 처 분 기 말 토 지 1,871,337 28,637 - - 1,899,974 건 물 1,374,427 160,925 (46,074) - 1,489,278 구축물 493,834 - (20,789) - 473,045 기계장치 1,092,689 6,960 (170,458) - 929,191 차량운반구 87,657 - (22,987) - 64,670 공기구비품 69,857 - (26,367) - 43,490 사용권자산 442,638 91,585 (155,918) (9,524) 368,781 기타의유형자산 6,000 - - - 6,000 합 계 5,438,439 288,107 (442,593) (9,524) 5,274,429 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 대 체 처 분 기 말 토 지 1,871,337 - - - - 1,871,337 건 물 1,334,883 95,000 (55,456) - - 1,374,427 구축물 521,553 - (27,719) - - 493,834 기계장치 1,332,319 - (239,630) - - 1,092,689 차량운반구 30,678 78,261 (21,280) - (2) 87,657 공기구비품 103,804 3,580 (37,527) - - 69,857 사용권자산 - - (224,528) 667,166 - 442,638 기타의유형자산 6,000 - - - - 6,000 합 계 5,200,574 176,841 (606,140) 667,166 (2) 5,438,439 9.3. 보고기간종료일 현재 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보처 보험가입 부보금액 화재보험 삼성화재 공장 시설 7,934,704 서울사무소(*) 622,000 합 계 8,556,704 (*) 서울사무소 관련하여 영업배상책임보험에 추가 가입되어 있습니다. 9.4 . 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같으며, 보고기간중 단기리스 및 소액 기초자산 리스를 제외한 리스로 인한 총 현금유출 금액은 141,050천원입니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 155,918 28,574 리스부채 이자비용 16,681 1,997 현재가치할인차금 이자수익 33,623 1,885 소액리스자산 관련 비용 6,143 - 단기리스자산 관련 비용 2,012 - 10. 투자부동산 10.1. 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 토 지 5,654 5,654 건 물 26,664 26,664 (감가상각누계액) (11,277) (10,777) 합 계 21,041 21,541 10.2. 보고기간중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토 지 5,654 - 5,654 건 물 15,887 (500) 15,387 합 계 21,541 (500) 21,041 (단위: 천원) 구 분 기 초 상 각 기 말 토 지 5,654 - 5,654 건 물 16,554 (667) 15,887 합 계 22,208 (667) 21,541 11. 무형자산11.1. 보 고기간종료일 현재 무형자산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 산업재산권 3,138 2,254 소프트웨어 20,293 17,732 합 계 23,431 19,986 11.2. 보고기간중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 2,254 1,410 (526) 3,138 소프트웨어 17,732 9,651 (7,090) 20,293 합 계 19,986 11,061 (7,616) 23,431 (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 기 말 산업재산권 3,028 - (774) 2,254 소프트웨어 23,477 3,019 (8,764) 17,732 합 계 26,505 3,019 (9,538) 19,986 12. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동자산 선급금 14,736 20,491 선급비용 4,766 9,223 부가세대급금 80,832 - 주임종대여금 - 733,618 소 계 100,334 763,332 비유동자산 보증금 594,810 593,330 소 계 594,810 593,330 합 계 695,144 1,356,662 13. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 681,318 1,664,087 미지급금 50,444 107,359 미지급비용 157,632 217,556 합 계 889,394 1,989,002 14. 전환사채14.1. 보 고기간종료일 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 사채액면금액 - 2,300,000 상환할증금 - 241,261 사채할인발행차금 - (33,772) 전환권조정 - (579,264) 합 계 - 1,928,225 14.2. 보고기간종료일 현재 전환사채와 관련된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 콜옵션 - - 풋옵션 - 538,409 전환권가치 - 1,981,943 합 계 - 2,520,352 14.3. 보고기간중 회사가 발행한 전환사채 액면금액 23억원은 전액 전환권이 행사되었습니다. 15. 순확 정급여부채 15.1. 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 1,174,705 1,106,569 사외적립자산 (1,120,675) (821,986) 순확정급여부채 54,030 284,583 15.2. 보고기간중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 1,106,569 1,264,308 당기근무원가 136,402 181,679 이자원가 - 31,053 보험수리적손익(법인세 차감전) - 17,803 지급액 (68,266) (388,274) 기 말 1,174,705 1,106,569 15.3. 보고기간중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 기 초 821,986 1,150,571 사외적립자산의 기대수익 - 28,101 보험수리적손익(법인세 차감전) - (10,669) 사용자의 기여금 400,000 - 지급액 (101,311) (346,017) 기 말 1,120,675 821,986 15.4. 보고기간중 퇴직급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 당기근무원가 136,402 181,679 이자원가 - 31,053 사외적립자산 기대수익 - (28,101) 합 계 136,402 184,631 15.5. 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예적금 등 1,120,675 821,986 16. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 예수금 85,374 126,298 부가세예수금 - 133,567 선수금 30,075 28,980 소 계 115,449 288,845 비유동부채 임대보증금 5,000 7,991 소 계 5,000 7,991 합 계 120,449 296,836 17. 자본금과 자본잉여금17.1. 자본금보 고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주,원) 구 분 당분기말 전기말 수권주식수 60,000,000 60,000,000 발행주식수 34,845,011 33,725,245 주당금액 500 500 보통주자본금(*) 18,372,505,500 17,812,622,500 (*) 회사는 2001년과 2006년에 보통주식 190만주를 이익소각 하였으며, 이로 인하여 보고기간종료일 현재 회사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 17.2. 발행주식수보고기간중 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전 기 발행주식수 자기주식수 유통주식수 발행주식수 자기주식수 유통주식수 기초 발행주식수 33,725,245 (2) 33,725,243 29,976,480 (2) 29,976,478 전환권행사에 의한 유상증자 1,119,766 - 1,119,766 3,748,765 - 3,748,765 기말 발행주식수 34,845,011 (2) 34,845,009 33,725,245 (2) 33,725,243 17.3. 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 28,994,888 25,327,348 기타자본잉여금 8,988,609 8,988,609 자기주식처분이익 4,960,070 4,960,070 합 계 42,943,567 39,276,027 18. 자기주식보 고기간종료일 현재 자기주식의 내역은 다음과 같으며, 회 사는 자사주식의 가격안정화 등을 목적으로 취득한 자기주식을 자본조정으로 계상하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 취득주식수 장부금액 취득주식수 장부금액 자기주식 2 2 2 2 19. 이익잉여금(결손금) 보고기간종료일 현재 이익잉여금(결손금)의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (*) 940,045 940,045 미처분 이익잉여금(미처리결손금) 649,750 (4,155,027) 합 계 1,589,795 (3,214,982) (*) 회사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 20. 영업부문회사의 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문은 단일부문으로 기업 전체수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.20.1. 지역에 대한 정보지역별 매출액에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 국내매출 1,506,843 5,954,023 4,836,164 8,921,852 해외매출 - DIRECT 1,048,766 2,892,932 780,609 2,492,063 - LOCAL 1,851,348 3,901,325 2,202,761 5,135,506 합 계 4,406,957 12,748,280 7,819,534 16,549,421 20.2. 주요 고객에 대한 정보보고기간 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 금 액 비 중 금 액 비 중 A사 (*) 1,193,955 9.4% 2,197,299 13.3% B사 (*) 992,723 7.8% 2,740,951 16.6% C사 (*) 423,882 3.3% 1,681,782 10.2% (*) 고객사명은 별도로 기재하지 않았습니다. 21. 성격별 비용 보고기간중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 원부재료 사용액 및 제품 등의 변동 325,023 10,816 335,839 상품 매입액 및 상품의 변동 7,440,152 - 7,440,152 종업원급여 351,974 1,874,641 2,226,615 감가상각비 192,374 250,719 443,093 기타비용 151,068 704,042 855,110 합 계 8,460,591 2,840,218 11,300,809 (단위:천원) 구 분 매출원가 판매비와관리비 합 계 원부재료 사용액 및 제품 등의 변동 889,680 15,983 905,663 상품 매입액 및 상품의 변동 8,903,768 - 8,903,768 종업원급여 476,674 2,117,525 2,594,199 감가상각비 201,680 112,655 314,335 기타비용 196,397 1,035,316 1,231,713 합 계 10,668,199 3,281,479 13,949,678 22. 판매비와관리비보고기간중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 534,347 1,450,176 668,292 1,704,274 퇴직급여 19,903 59,709 25,010 75,029 복리후생비 51,333 134,015 52,368 139,294 여비교통비 1,812 14,144 24,801 99,396 접대비 4,095 15,407 9,983 22,697 통신비 3,794 12,014 4,890 14,795 수도광열비 1,124 6,915 495 4,483 전력비 9,296 27,792 10,374 30,605 세금과공과 39,220 97,186 49,483 112,617 감가상각비 31,030 93,899 28,589 82,929 지급임차료 19,928 59,795 47,419 142,265 수선비 160 12,079 1,212 1,892 보험료 8,807 23,859 8,793 35,767 차량유지비 13,117 36,788 26,703 88,567 경상연구개발비 93,466 242,459 66,063 231,079 운반비 21,368 65,772 24,338 70,801 교육훈련비 170 1,205 1,529 4,501 도서인쇄비 976 3,689 1,087 3,057 소모품비 10,997 24,673 13,071 45,102 지급수수료 27,368 140,505 54,218 158,906 광고선전비 - 545 - 580 대손상각비 (6,868) 4,685 13,080 15,610 무형자산상각비 2,591 7,617 2,118 7,320 견본비 2,443 5,524 1,431 3,724 용역비 47,766 143,848 49,675 157,615 사용권자산 상각비 50,100 155,918 9,525 28,574 합 계 988,343 2,840,218 1,194,547 3,281,479 23. 금융수익과 금융비용보고기간중 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익: 이자수익 243,024 638,366 124,028 299,056 외환차익 38,487 169,889 84,892 150,271 외화환산이익 (15,576) 201,825 57,669 297,797 파생상품평가이익 - 277,180 - 2,026,230 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,051,945 2,403,537 762,309 762,309 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 621,375 782,711 38,532 633,632 배당금수익 - 21,000 - 42,000 금융수익 계 1,939,255 4,494,508 1,067,430 4,211,295 금융비용: 이자비용 4,872 72,708 82,253 394,928 외환차손 26,606 80,909 64,088 108,219 외화환산손실 41,815 116,977 15,165 47,642 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (6,700) - 568,058 1,352,901 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 4,676 - - 파생상품평가손실 - - - 4,131,160 금융비용 계 66,593 275,270 729,564 6,034,850 24. 기타수익과 기타비용 보고기간중 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 임대료수익 900 2,700 3,196 14,930 유형자산처분이익 - - 363 363 사용권자산처분이익 37,736 37,736 - - 잡이익 6,744 39,125 21,173 23,665 기타수익 계 45,380 79,561 24,732 38,958 기타비용 기부금 1,485 64,455 1,351 4,748 재고자산감모손실 - - - 112,314 리스변경손실 8,264 8,264 - - 잡손실 1 380 - 1,142 기타비용 계 9,750 73,099 1,351 118,204 25. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용에는 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항이 포 함되어 있 으며, 보고기간중 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세부담액 - - 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 868,393 (269,063) 법인세비용(수익) 868,393 (269,063) 26. 주당손익26.1. 기본주당손익 (단위: 원, 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 당분기순이익(손실) 2,373,812,744 4,804,777,139 2,473,948,779 966,006,745 가중평균유통보통주식수 34,845,009 34,305,560 32,389,311 30,821,694 기본주당이익 68 140 76 31 26.2 가중평균유통보통주식수기본주당손익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수의 산출근거는 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3개월 누 적 3개월 누 적 발행주식수 34,845,009 33,725,243 30,706,759 29,976,478 전환사채 보통주 전환 - 580,317 1,682,552 845,216 가중평균유통보통주식수 34,845,009 34,305,560 32,389,311 30,821,694 26.3. 희석주당손익 잠재적보통주로 인한 희석화 효과는 보고기간중 발생하지 않았으므로, 보고기간중 희석주당이익은 기본주당이익과 같습니다. 27. 특수관계자27.1. 특수관계자 현황 구 분 회사와의 관계 삼우통신㈜ 종속기업 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 27.2. 특수관계자와의 주요 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액 27.2.1. 주요 거래내역 (단위: 천원) 회사명 특수관계자 성격 거래내역 당분기 전분기 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 매 출 935,227 736,624 27.2.2. 주요 채권ㆍ채무 잔액 (단위: 천원) 회사명 특수관계자 성격 채권ㆍ채무 기 초 증 가 감 소 기 말 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 매출채권 34,654 1,028,217 (967,093) 95,778 제일전자부품㈜ 기타 특수관계자 매출채권 212,405 992,456 (1,170,207) 34,654 27.3. 특수관계자와의 자금 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 거래 구분 기 초 증 가 감 소 기 말 임직원 전환사채(*) 2,300,000 - (2,300,000) - 임직원 대 여 733,618 - (733,618) - 임직원 전환사채 - 4,000,000 (1,700,000) 2,300,000 임직원 대 여 38,500 1,105,819 (410,701) 733,618 (*) 보고기간중 전환권 행사로 인해 감소하였습니다. 27.4. 주요 경영진 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 653,702 717,880 28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치28.1. 금융자산 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 17,401,818 7,498,246 매출채권및기타채권 1,707,670 2,521,150 상각후원가측정기타금융자산 12,000,000 13,000,000 기타자산 (*) 675,643 1,326,947 소 계 31,785,131 24,346,343 당기손익-공정가치측정금융자산 22,913,382 25,626,506 소 계 22,913,382 25,626,506 합 계 54,698,513 49,972,849 (*) 선급금, 선급비용을 제외하였습니다. 28.2. 금융부채 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무및기타채무 889,394 1,989,002 전환사채 - 1,928,225 리스부채 312,926 356,218 기타부채 (*) 90,374 267,855 소 계 1,292,694 4,541,300 파생상품부채 - 2,520,352 소 계 - 2,520,352 합 계 1,292,694 7,061,652 (*) 선수금을 제외하였습니다. 28.3. 공정가치 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 (수준1) - 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 (수준3) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 측정치는 다음과 같으며, 보고기간중 수준간 이동은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,170,000 21,743,317 65 22,913,382 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산> 당기손익-공정가치측정금융자산 834,000 24,792,441 65 25,626,506 부채> 파생상품부채 - - 2,520,352 2,520,352 29. 금융상품의 범주별 손익29.1. 금융수익의 범주별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산 및 부채: 이자수익 243,024 638,366 124,028 299,056 외환차익 38,487 169,889 84,892 150,271 외화환산이익 (15,576) 201,825 57,669 297,797 소 계 265,935 1,010,080 266,589 747,124 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채: 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,051,945 2,403,537 762,309 762,309 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 621,375 782,711 38,532 633,632 파생상품평가이익 - 277,180 - 2,026,230 배당금수익 - 21,000 - 42,000 소 계 1,673,320 3,484,428 800,841 3,464,171 합 계 1,939,255 4,494,508 1,067,430 4,211,295 29.2. 금융비용의 범주별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상각후원가측정금융자산 및 부채: 이자비용 4,872 72,708 82,253 394,928 외환차손 26,606 80,909 64,088 108,219 외화환산손실 41,815 116,977 15,165 47,642 소 계 73,293 270,594 161,506 550,789 당기손익-공정가치측정금융자산 및 부채: 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 (6,700) - 568,058 1,352,901 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 4,676 - - 파생상품평가손실 - - - 4,131,160 소 계 (6,700) 4,676 568,058 5,484,061 합 계 66,593 275,270 729,564 6,034,850 30. 위험관리 30.1. 신용위험 30.1.1. 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 17,401,818 7,498,246 매출채권및기타채권 1,707,670 2,521,150 상각후원가측정기타금융자산 12,000,000 13,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 22,913,382 25,626,506 기타자산 (*) 675,643 1,326,947 합 계 54,698,513 49,972,849 (*) 선급금, 선급비용을 제외하였습니다. 30.1.2. 매출채권의 지역별 신용위험보고기간종료일 현재 매출채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 국내 1,030,590 2,042,588 미국 113,869 217,367 기타 737,133 422,865 합 계 1,881,592 2,682,820 30.1.3. 매출채권의 거래처별 신용위험보고기간종료일 현재 매출채권의 각 거래처별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 제조업체 894,820 1,925,869 도매업체 138,296 116,719 기 타 848,476 640,232 합 계 1,881,592 2,682,820 30.2. 유동성위험 30.2.1. 보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 만기 구조상 금액은 이자지급액을 포함하고 상계약정의 효과는 포함하지 않았으며, 회사는 이 현금흐름이 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 이상 매입채무및기타채무 889,394 889,394 889,394 - 리스부채 312,926 347,382 136,343 211,039 기타부채 90,374 90,374 85,374 5,000 합 계 1,292,694 1,327,150 1,111,111 216,039 (단위: 천원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년 이상 매입채무및기타채무 1,989,002 1,989,002 1,989,002 - 전환사채 (*1) 1,928,225 2,541,261 - 2,541,261 파생상품부채 (*2) 2,520,352 - - - 리스부채 356,218 393,584 158,097 235,487 기타부채 267,855 267,855 259,864 7,991 합 계 7,061,652 5,191,702 2,406,963 2,784,739 (*1) 전환사채는 전기말 현재 조기상환권 행사 가능일이 1년 미만이므로 유동부채에 해당합니다. (*2) 파생상품부채는 현금 유출이 없는 전환권가치 등이므로 유동성위험에 노출되어 있지 않습니다. 30.3. 환위험 30.3.1. 환위험에 대한 노출정도회사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 USD JPY USD JPY 현금및현금성자산 1,713,938 7 3,874,701 244 매출채권 851,001 - 640,169 63 매입채무 (646,446) (3,568) (1,591,718) (7,079) 순 노출 1,918,493 (3,561) 2,923,152 (6,772) 30.3.2. 환위험에 대한 민감도 분석 보고기간종료일 현재 환위험에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자 본 손 익 자 본 손 익 USD 환율 5% 상승 95,925 95,925 146,158 146,158 JPY 환율 5% 상승 (178) (178) (339) (339) 30.4. 이 자율위험 30.4.1. 보고기간종료일 현재 이자율 위험에 노출되어 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자율 금융자산 9,991,900 3,158,800 30.4.2. 이자율위험에 대한 민감도 분석 보고기간종료일 현재 이자율위험에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손 익 자 본 1% 상승 1% 하락 1% 상승 1% 하락 금융자산 99,919 (99,919) 99,919 (99,919) 금융자산 31,588 (31,588) 31,588 (31,588) 30.5. 자본관리 회사는 자본관리의 지표로 부채비율 산정하여 관리하고 있으며, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채 (A) 1,376,799 7,375,215 자본 (B) 62,905,865 53,873,665 부채비율 (A/B) 2% 14% 31. 현금흐름표 31.1. 조정내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용(수익) 868,394 (269,063) 이자비용 72,708 394,928 이자수익 (638,366) (63,655) 배당금수익 (21,000) (42,000) 대손상각비 4,685 15,610 퇴직급여 136,402 151,685 감가상각비 287,175 285,761 무형자산상각비 7,617 7,320 외화환산손실 116,977 47,642 외화환산이익 (201,825) (297,797) 재고자산평가손실 - 429,497 재고자산감모손실 - 112,314 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 1,352,901 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (2,403,537) (762,309) 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 4,676 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (782,712) - 파생상품평가손실 - 4,131,160 파생상품평가이익 (277,180) (2,026,230) 사용권자산상각비 155,918 28,574 유형자산처분이익 - (363) 리스변경손실 8,264 - 리스자산처분이익 (37,736) - 합 계 (2,699,540) 3,495,975 31.2. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 795,320 (1,449,220) 미수금의 감소(증가) 243 3,692 선급금의 감소(증가) 5,756 40,840 선급비용의 감소(증가) 4,457 3,714 재고자산의 감소(증가) 572,512 (2,027,735) 부가세대급금의 감소(증가) (80,833) 11,413 매입채무의 증가(감소) (971,190) 1,645,149 미지급금의 증가(감소) (56,916) 35,322 미지급비용의 증가(감소) (59,924) 28,623 예수금의 증가(감소) (40,924) 19,240 부가세예수금의 증가(감소) (133,567) 11,229 선수금의 증가(감소) 1,095 3,581 퇴직연금운용자산의 감소(증가) (298,689) 346,017 퇴직급여의 지급 (68,266) (346,017) 합 계 (330,926) (1,674,152) 31.3. 중요한 비현금거래 내용 (단위: 천원) 구 분 당분기 전 기 전환사채의 자본전환 4,227,423 11,168,246 전환사채의 유동성대체 - 1,928,225 31.4. 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용 (단위: 천원) 구 분 기 초 현금흐름 비현금변동 기 말 취 득 처 분 상 각 평 가 자본 전환 전환사채(파생상품 포함) 4,448,577 - - - 56,026 (277,180) (4,227,423) - 리스부채 356,218 (141,050) 81,651 (575) 16,682 - - 312,926 임대보증금 7,991 (2,991) - - - - - 5,000 소 계 4,812,786 (144,041) 81,651 (575) 72,708 (277,180) (4,227,423) 317,926 전환사채(파생상품 포함) 11,017,572 - - 2,384,864 447,513 1,766,874 (11,168,246) 4,448,577 리스부채 - (173,833) 516,713 - 13,338 - - 356,218 임대보증금 23,667 (15,676) - - - - - 7,991 미지급배당금 30 (30) - - - - - - 소 계 11,041,269 (189,539) 516,713 2,384,864 460,851 1,766,874 (11,168,246) 4,812,786 6. 기타 재무에 관한 사항 1. 대손충당금 설정현황 가. 최근3개 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (연결기준) (단위:천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제55기 3분기 매출채권 1,968,013 336,882 17.1% 미수금 - - 0.0% 미수수익 88,206 - 0.0% 단기대여금 - - 0.0% 선급금 14,752 - 0.0% 합 계 2,070,971 336,882 16.3% 제54기 매출채권 2,810,650 332,197 11.8% 미수금 243 - 0.0% 미수수익 95,529 - 0.0% 단기대여금 733,618 - 0.0% 선급금 20,507 - 0.0% 합 계 3,660,547 332,197 9.1% 제53기 매출채권 2,299,223 310,191 13.5% 미수금 6,613 - 0.0% 미수수익 23,896 - 0.0% 단기대여금 25,200 - 0.0% 선급금 44,230 - 0.0% 합 계 2,399,162 310,191 12.9% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준) (단위:천원) 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 332,197 310,191 609,272 2. 순대손처리액(①－②±③) - - 435,258 ① 대손처리액(상각채권액) - - 1,031,184 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - (-)595,926 3. 대손상각비 계상(환입)액 4,685 22,006 136,177 4. 기말 대손충당금 잔액합계 336,882 332,197 310,191 다. 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 개별 분석을 통하여 회수불능채권을 구분한 후 100% 대손충당금을 설정하였으며,나머지 채권에 대해서는 연결실체의 대금회수에 관한 과거 경험을 토대로 기간별로 대손충당금 설정율을 적용하였으며, 다음과 같습니다. 구 분 대손설정율 원화 채권 외화 채권 3개월 이내 0.07% 2.87% 3개월 초과 ~ 6개월 이내 0.07% 2.87% 6개월 초과 ~ 12개월 이내 0.07% 2.87% 12개월 초과 ~ 0.07% 2.87% 회수불가능 100% 100% 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황(연결기준) (단위:천원,%) 구 분 3월 이하 3월 초과 6개월초과 1년 초과 회수불능 계 6개월 이하 1년 이하 매출채권금액 1,656,868 7,862 - 59,253 244,030 1,968,013 구성비율 84.19% 0.40% - 3.01% 12.40% 100.00% 대손충당금 33,485 114 - 59,253 244,030 336,882 대손설정율 2.02% 1.45% - 100.00% 100.00% 17.12% 2. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준) (단위:천원,%) 사업부문 사업부문 계정과목 제55기 3분기 제54기 제53기 구분 수정진동자사업부 상품 2,163,586 2,120,425 1,064,110 제품 256,115 136,254 206,107 반제품 52,192 59,744 271,136 재공품 76,509 107,755 291,134 원재료 157,934 175,485 373,934 저장품 4,210 3,647 23,933 미착품 180,998 860,746 367,092 통신사업부 원재료 등 28,513 56,952 48,762 소 계 소 계 2,920,057 3,521,008 2,646,208 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 4.5% 5.7% 4.8% [재고자산합계÷기말자산총계×100] 재고자산회전율(회수) 3.6회 5.4회 4.8회 [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 나. 재고자산의 실사내역 등(연결기준)(1) 실사일자 - 재고자산 실사 년 2회 (각 반기 마감일 기준) 실시 (재고자산 실사일자: 2020.01.02) - 실사일과 대차대조표일 사이기간의 재고자산에 대해서는 재고자산의 이동이 없었으 므로 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주함. - 전수조사, 표본조사를 병행하여 장부재고와 실물재고의 차이를 확인하며 재고자산의 보관상태를 점검함. (2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 - 내부회계관리제도에 따라 통제부서에서 임직원이 공동으로 참여하여 실시 - 2019년 외부 감사인인 대주회계법인 공인회계사 입회하에 재고조사 실시 - 장기체화재고등 현황 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고있으며, 2019년 12월 31일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. 계정과목 취득원가 보유금액 당기 평가손실 기말잔액 비 고 상 품 2,410,230 2,224,175 (-)103,750 2,120,425 - 제 품 358,866 293,780 (-)157,526 136,254 - 반 제 품 221,895 175,867 (-)116,123 59,744 - 재 공 품 264,382 261,926 (-)154,171 107,755 - 원 재 료 642,945 149,614 25,871 175,485 - 저 장 품 5,342 1,040 2,607 3,647 - 미 착 품 860,746 860,746 - 860,746 - 기타자산 393,664 75,984 (-)19,032 56,952 - 합 계 5,158,070 4,043,132 (-)522,124 3,521,008 - ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 3. 공정가치평가 내역 *당기 공정가치평가 내역에 대하여 본 보고서의 다음의 항목을 참조하시기 바랍니다. 목 차 소 목 차 세부항목 Ⅲ. 재무에 관한 사항 3. 연결재무제표 주석 8. 당기손익-공정가치측정금융자산 28. 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 4. 채무증권 발행실적 외 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 써니전자(주) 회사채 사모 2018년 06월 19일 10,000 0% - 2023년 06월 19일 전액 주식전환(*) 대우증권 합 계 - - - 10,000 - - - - - *해당 채무증권의 발행일은 2018/06/19(전전기)로 권면총액 10,000백만원중 전기중 7,700백만원, 당분기중 2,300백만원이 주식 전환청구 되었습니다. 이에 따라 당분기말 현재 해당 채권의 잔액은 없습니다. ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 주1) 당사가 전전기 발행한 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 주권 전환청구가 당분기중 완료됨에 따라 당분기말 현재 당사의 회사채 미상환 잔액은 없습니다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제55기(당기) 대주회계법인 - - - 제54기(전기) 대주회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 제53기(전전기) 태성회계법인 적정 해당사항 없음 해당사항 없음 2. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제55기(당기) 대주회계법인 외부감사 49,000(천원) - 14,700(천원) - 제54기(전기) 대주회계법인 외부감사 49,000(천원) 635 49,000(천원) 635 제53기(전전기) 태성회계법인 외부감사 95,000(천원) 984 95,000(천원) 984 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제54기(전기) 2019.12 제54기 세무조정계약업무 체결 2020.03 9,000(천원) - - - - - - 제53기(전전기) 2018.04 제53기 세무조정계약업무 체결 2019.03 10,000(천원) - - - - - - 제52기(전전전기) 2018.03 제52기 세무조정계약업무 체결 2018.03 9,000(천원) - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2020년 02월 12일 회사측 : 대표이사 및 회계팀장감사인측: 담당이사 및 실무진 대면 회의 기말 감사 결과 공유 주1) 기재한 주요 논의 내용은 전기 감사에 대한 내용입니다.주2) 당분기와 관련하여 회계감사인과 논의한 내용은 없습니다. 5. 회계감사인의 변경당사는 2018년도(제53기)에 대하여 1년간의 지정감사를 적용받아 지정감사인인 태성회계법인과 감사계약을 체결하고 감사업무를 위탁하였습니다.지정감사 기간종료로 2019년 2월 14일 감사인선임위원회를 개최하여 대주회계법인과 제54기를 포함한 3사업년도(2019년1월1일~2021년12월31)의 신규감사계약을 체결하였습니다. 6. 내부통제에 관한 사항 ※해당사항 없음7. 내부회계관리제도에 관한 사항 ※해당사항 없음 8. 내부통제구조의 평가 ※해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 1. 이사회제도에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사로 총 4명의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 VIII.임원 및 직원등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.(1) 이사회의 구성에 관한 사항 (가) 이사회의 권한 내용 당사에서 이사회 운영을 목적으로 상법 제393조 제1항 및 제2항, 정관 등을 근거로 작성한 이사회 운영규정상의 권한 내용은 다음과 같습니다. ① 법령 또는 정관에 정하여진 사항. ② 주주총회로부터 위임된 사항. ③ 회사경영의 기본방침 및 주요업무집행에 관한 주요사항. ④ 이사회는 이사의 직무의 집행을 감독한다. (나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부 ① 공시여부 : 이사후보의 인적사항에 대하여 주총전 공시하였고, 경영참고 사항에 대하여도 주총전에 금융감독원에 신고하고 있으며, 회사에 비치하고 있습니다. ② 주주의 추천여부 : 제54기 주주총회시 주주의 추천은 없었습니다. (다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 당사는 이사회 내의 별도 위원회는 두고 있지 아니합니다. (라) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 황정호 대주회계법인신승회계법인 품질관리실장 없음 - - ※사외이사의 업무지원 조직 : (담당자 : 신정엽 부장) ※기존 당사의 신승조 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였으며, 2020년 3월 27일 개최한 제54기 정기주주총회에서 황정호 사외이사가 신규선임 되었습니다. (2) 이사회의 운영에 관한 사항 (가) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 권한 : 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회 사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결함. ② 구성 : 이사회는 이사전원(사외이사, 비상근포함)으로 구성함. ③ 감사의출석 : 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ④ 의장 : 대표이사 ⑤ 의장 선임사유 : 정관 36조에 의해 대표이사가 겸직 ⑥ 회의 : 필요시 수시로 개최 ⑦ 결의방법 : 과반수 출석과 출석이사 과반수 찬성 ⑧ 이사에 대한 직무집행 감독권 - 각 이사가 담당업무에 부당행위 등의 염려가 있을 경우 자료제출, 조사, 설명을 요구할 수 있음. ⑨ 의사록 : 의사의 경과요령과 그 결과를 기재하고 기명날인하여 본점에 비치 2. 중요의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 곽 경 훈(출석률:100%) 차 상 권(출석률:100%) 최 창 근(출석률:100%) 신 승 조(출석률:100%) 찬반여부 20-01 2020.02.10 제54기 회계년도 결산재무제표(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 20-02 2020.02.17 제54기 정기주주총회 개최일시 및 회의 목적사항 확정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 ※신승조 사외이사는 2020년 3월 27일 일신상의 이유로 그 직을 사임하였으며, 사 임일 이전 개최한 이사회에 참석하였습니다. 3. 이사의 독립성 당사는 이사 및 사외이사의 독립성 강화를 위해 주주총회에서 선임을 승인하고 있으며, 주주총회 전 이사에 대한 모든 정보를 투명하게 공개하기 위하여 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 외부에 공시하고 있습니다. 구 분 성 명 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 비고 사내이사 곽경훈 3년 연임 5회 임기만료에 따른 재선임 이사회 부회장 없음 본인 - 사내이사 차상권 3년 신규선임 - 신규선임 이사회 대표이사 없음 - - 사내이사 최창근 3년 연임 3회 임기만료에 따른 재선임 이사회 사내이사 없음 - - 사외이사 황정호 3년 신규선임 - 신규선임 이사회 사외이사 없음 - - 4. 사외이사의 전문성 회사 내 사외이사를 지원하기 위한 인력이 지정되어 있으며, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다. 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 5. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 4 1 1 - 1 주1) 이사의 수는 사외이사 1인을 포함하여 작성하였습니다.주2) 당기중 선임된 사외이사는 제54기(2020년 3월 개최) 정기 주주총회에서 선임되었습니다.주 3) 당기중 중도퇴임한 사외이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다. ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 6. 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 사외이사에 대한 교육계획에 대해 검토중입니다. 2. 감사제도에 관한 사항 1. 감사기구 관련 사항 (1) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사1명이 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로 부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. (2) 감사위원회(감사)의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 이재환 (전) 대통령 정무 2비서관IBK신용정보(주) 대표이사(현) 써니전자(주) 감사 2020.3.27 선임2023.3.26 임기만료 ※ 별도의 감사위원회는 설치되어 있지 않음. (3) 감사 지원조직 현황- 당사는 보고서 제출일 현재 별도의 감사 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. (4) 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 감사의참석여부 비고 20-01 2020.02.10 제54기 회계년도 결산재무제표(안) 승인의 건 가결 참석 이사회 참석하여 해당내용 보고받음 20-02 2020.02.17 제54기 정기주주총회 개최일시 및 회의 목적사항 확정의 건 가결 참석 이사회 참석하여 해당내용 보고받음 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_04_감사_교육_미실시내역 2. 감사 교육 미실시 내역 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사에 대한 교육계획에 대해 검토중입니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_03_감사위원회(감사)_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ※당사는 본 보고서 작성일 현재 감사 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. ※당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 1. 투표제도(1) 집중투표제의 채택여부 : 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다.(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 : 당사는 서면투표제와 전자투표제를 채택하고 있습니다.- 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항우리회사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 미래에셋대우에 위탁하였습니다.가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 인터넷 주소 : 「https://v.miraeassetdaewoo.com」나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 전자투표 행사·전자위임장 업무 시작일부터 주주총회개최일 하루전까지- 기간 중 24시간 시스템 접속 가능(단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) 다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위임장 수여- 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행·증권 범용 공인인증서2. 소수주주권당사는 보고서 작성기준일 현재 공시대상기간중 소수주주권 행사한 사항이 없습니다.3. 경영권 경쟁당사는 보고서 작성기준일 현재 공시대상기간중 경영권 경쟁에 관한 사항이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 곽경훈 본인 보통주 1,676,669 4.97 1,119,766 3.22 - 곽영의 부 보통주 324,358 0.96 358 0.00 - 김정자 모 보통주 923 0.01 923 0.00 - 곽동훈 친인척 보통주 1,170,000 3.47 50,000 0.14 - 곽선아 친인척 보통주 82,590 0.24 0 0.00 - 계 보통주 3,254,540 9.65 1,171,047 3.36 - 우선주 - - - - - 주1) 최대주주 곽경훈 및 그 특수관계인은 당기중 소유주식 매도 및 보유전환사채 전환청구로 인해 보고서 기준일 현재 보유 주식수는 1,171,047주이며, 지분율은 3.36%입니다. 해당 지분율은 전환사채의 전환청구로 증가한 주식수가 반영된 총발행주식수 기준으로 작성되었습니다. 기공시한 '주식등의대량보유상황보고서(2020/04/21)', '임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서(2020/05/14)' 을 참고하시기 바랍니다.주2) 당사의 최대주주에 관한 사항은 "VIII.임원 및 직원 등에 관한 사항 1.임원 및 직원의 현황" 내용을 참조하시기 바랍니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 주식수 지분율 회사와의 관계 주요경력사항 등 비고 곽경훈 1,119,766 3.22% 등기임원부회장 (전)써니전자(주) 대표이사 사장(현)삼우통신(주) 대표이사 사장 - 3. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래 ※ 최대주주 곽경훈이 보유중이던 당사 발행 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 주권 전환이 당기중에 이루어짐에 따라 보고서 기준일 현재 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 거래는 없습니다. ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl 4. 주식의 분포 ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 - - - - - - - - 우리사주조합 - - - 주1) 보고기간말 현재 5%이상 보유한 주주는 없습니다. ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 20,725 20,735 99.95 27,804,116 33,725,245 82.44 - ※ 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일자 기준입니다. ※ 발행주식수의 1%미만 보유 주주에 대한 현황입니다. ※ 최대주주 특수관계인의 소유내역은 제외한 내역입니다. ※ 당기중의 매매거래 및 전환사채의 주권 전환에 따른 주식수 증가분은 반영되지 않았습니다. 5. 주식의 사무 당사 정관상의 주식의 발행 및 배정, 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상 주식의 발행 및 배정 내용 제11조(주식의 발행 및 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50(또는 액면총액이 100억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50(또는 액면총액이 100억원)을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식4. (2014.3.28) 5. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 ④ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다 ⑤ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고 서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다 ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야한다 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업연도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 당 회사는 매 결산기 최종일의 익일부터 그기에 관한 정기주주총회 종료일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁재산의 표시 또는 말소를 정지한다. ② 당 회사는 매 결산기 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주로 하여금 그 권리를 행사하게 한다. ③ 당 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 주주가 권리를 행사할 날에 앞선 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(8권종) 명의개서대리인 하나은행 증권대행부(TEL: 02-368-5863) 주주의 특전 없음 공 고 당사 홈페이지 공고(http://www.sunny.co.kr) 또는매일경제신문 6. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 천주) 종 류 20년 04월 20년 05월 20년 06월 20년 07월 20년 08월 20년 09월 보통주 최 고 3,630 3,420 3,530 4,315 4,130 4,685 최 저 3,015 3,175 2,985 3,025 3,440 3,975 월간거래량 81,403 38,826 31,821 196,210 75,279 214,004 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 1. 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 곽경훈 남 1967년 08월 부회장 등기임원 상근 부회장 Biola University 졸업써니전자(주)대표이사삼우통신(주)대표이사 1,119,766 - 본인 2009년3월~현재 2022년 03월 28일 차상권 남 1971년 06월 대표이사사장 등기임원 상근 총 괄 성균관대 경영대학원대우증권써니전자(주)부사장 - - - 2013년3월~현재 2021년 03월 30일 최창근 남 1972년 05월 상무 등기임원 상근 경영지원 고려대 경영학과 졸업대우증권써니전자(주)경영지원본부장 - - - 2013년3월~현재 2022년 03월 28일 황정호 남 1976년 07월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울시립대학교 경영학 졸업 신승회계법인 - - - 2020년3월~현재 2023년 03월 26일 이재환 남 1957년 04월 감사 등기임원 비상근 감 사 경북대학교 정치외교학과 졸업대통령 정무 2비서관IBK신용정보(주) 대표이사써니전자(주) 감사 - - - 2014년12월~현재 2023년 03월 26일 박상문 남 1973년 07월 이사 미등기임원 상근 본부장 경일대학교써니전자(주) 영업본부장써니전자(주) 크리스탈본부장 - - - 1999년10월~현재 - 주1) 당사의 미등기임원이었던 곽영의 회장과 장복수 이사는 당기 중 사임하였습니다. 2. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 본사 남 35 - - - 35 10년3개월 1,333,793 38,108 - - - - 본사 여 15 - - - 15 13년11개월 442,065 29,471 - 합 계 50 - - - 50 11년4개월 1,775,858 35,517 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 3. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 1 70,653 70,653 - 주1) 기재된 사항에는 당기중 사임한 미등기임원 2인에 대한 정보는 포함되어있지 않습니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사보수 4 1,500,000 - 감사보수 1 100,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 5 473,614 94,723 - 주1) 당기중 사외이사 1인이 변경되었으며, 전·현 사외이사간 임기중복이 없으므로 보고서 기준일 현재 재직중인 5인으로 평균보수액을 산정하였습니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 451,114 150,371 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 1 9,000 9,000 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 13,500 13,500 - 주1) 당기중 사외이사 1인이 변경되었으며, 전·현 사외이사간 임기중복이 없으므로 보고서 기준일 현재 재직중인 사외이사 1인으로 평균보수액을 산정하였습니다. ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 해당사항 없음 ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사의 현황 가. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭해당사항 없음 ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 2. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 삼우통신(주)(비상장) 2008년 04월 24일 경쟁력강화 10,800 10,000,000 100.00 380 - - - 10,000,000 100.00 380 627 5 합 계 10,000,000 100.00 380 - - - 10,000,000 100.00 380 627 5 ※ 출자금액은 취득원가 기준임 ※ 최근사업년도 재무현황은 2019.12.31일 기준임 X. 이해관계자와의 거래내용 1.최대주주등과의 거래내역 가. 특수관계자와의 거래내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전기 수익 비용 수익 비용 제일전자부품(주) 935,227 - 902,700 - 합 계 935,227 - 902,700 - ※ 제일전자부품(주)는 당사 최대주주의 특수관계인이 대표이사인 법인이며, 당사의 영업매출 거래내역입니다. 나. 특수관계자거래잔액 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 채권등 채무등 채권등 채무등 제일전자부품(주) 95,778 - 34,654 - 소 계 95,778 - 34,654 - 다. 담보제공 내역 ( 해 당 사 항 없 음 ) 라. 채무보증 내역 ( 해 당 사 항 없 음 ) 마. 출자 및 출자지분 처분내역 (2020년 09월 30일 기준) (단위 :백만원) 성명(법인명) 관 계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 삼우통신(주) 관계회사 보통주 10,800 - - 10,800 - 합 계 10,800 - - 10,800 - ※ 취득금액을 기준으로 작성하였습니다. 바. 유가증권 매수 또는 매도 내역 ( 해 당 사 항 없 음 ) 사. 부동산 매매 내역 ( 해 당 사 항 없 음 ) 아. 영업 양수ㆍ도 내역 ( 해 당 사 항 없 음 ) 자. 자산양수ㆍ도 내역( 해 당 사 항 없 음 ) 차. 장기공급계약 등의 내역 ( 해 당 사 항 없 음 ) 2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용 거래 종류 거래일자 대여 대상 대여 사유 대여 금액 적용 이자율 상환 만기일 상환 금액 미상환 잔액 자금대여 2019년 06월 19일 당사 종업원 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 인수 997,305(천원) 4.6% 2020년 6월 19일 997,305(천원) - ※ 해당 종업원과의 자금대여 거래는 당기중 전액 상환이 완료되었습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행·변경사항 ※해당사항 없음 2. 주주총회 의사록 요약 주주총회일자 안건 결의내용 제54기 정기주주총회(2020.03.27) 제1호 의안: 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사(사외이사) 신규선임의 건 (피선임 대상자:황정호) 제3호 의안: 감사 선임의 건 (피선임 대상자:이재환) 제4호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건 제5호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 ▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인 제53기 정기주주총회(2019.03.29) 제1호 의안: 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사(사내이사) 선임의 건 (피선임 대상자:곽경훈) 제3호 의안: 이사(사내이사) 선임의 건 (피선임 대상자:최창근) 제4호 의안: 정관변경의 건 제5호 의안: 이사보수 한도액 승인의 건 제6호 의안: 감사보수 한도액 승인의 건 ▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인 제52기 정기주주총회(2018.03.30) 제1호 의안:이사(사내이사) 선임의 건 (피선임 대상자:차상권)제2호 의안:이사보수 한도액 승인의 건 제3호 의안:감사보수 한도액 승인의 건 ▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인▶ 원안대로 승인 3. 우발채무 등 (1)중요한 소송사건 ※해당사항 없음 (2)견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년09월30일) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - ※해당사항 없음 (3)채무보증 현황※해당사항 없음 4 . 기타사항 (1)제재현황 ※해당사항 없음 (2)작성기준일 이후 발생한 주요사항 (3)중소기업기준 검토표 중소기업 기준검토표1.jpg 중소기업 기준검토표1 중소기업 기준검토표2.jpg 중소기업 기준검토표2 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 (4)사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 전환사채 6 2018년 06월 19일 운영자금 10,000,000 운영자금 10,000,000 - (5)외국지주회사의 자회사 현황※해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ※해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ※해당사항 없음