팜젠사이언스 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	79,383,289,918	74,758,148,197

현금및현금성자산	32,764,712,338	25,776,071,787

단기금융상품	531,085,601	4,530,954,648

매출채권	18,869,178,219	21,404,052,064

기타수취채권	260,922,256	2,615,144,160

기타유동자산	711,927,106	584,496,987

파생상품자산	12,223,516,500	3,427,776,000

재고자산	14,021,947,898	16,419,652,551

비유동자산	85,226,660,951	52,280,564,145

장기금융상품	10,000,000	11,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	50,027,000	548,915,500

종속기업및관계기업투자	29,382,167,281	26,429,139,101

유형자산	35,076,243,681	17,213,389,318

무형자산	3,200,749,843	1,933,883,290

투자부동산	10,544,451,641

기타수취채권	897,241,075	531,501,742

기타비유동자산	5,984,380	3,198,120

이연법인세자산	6,059,796,050	5,609,537,074

자산총계	164,609,950,869	127,038,712,342

부채

유동부채	76,195,244,501	37,650,249,586

매입채무	3,040,808,659	4,446,276,715

단기차입금	779,352,728

유동성장기차입금	779,352,728

리스부채(유동)	506,282,937	569,420,006

전환사채	29,511,518,586

신주인수권부사채	19,968,062,543	19,818,235,986

파생상품부채	12,110,399,999	3,427,776,000

기타금융부채	7,267,142,522	6,500,736,870

기타유동부채	844,143,061	994,215,372

환불부채	982,497,540	925,342,051

계약부채	387,035,839	424,931,230

당기법인세부채	18,647,359	543,315,356

비유동부채	15,335,153,677	14,268,368,725

리스부채(비유동)	998,770,682	1,017,123,097

복구충당부채	76,024,800	98,024,800

기타비유동부채	543,910,836	471,793,582

순확정급여부채	13,716,447,359	12,681,427,246

부채총계	91,530,398,178	51,918,618,311

자본

자본금	7,356,466,500	7,356,466,500

자본잉여금	47,943,181,270	47,943,181,270

기타자본	12,261,945,597	10,437,101,464

이익잉여금	5,517,959,324	9,383,344,797

자본총계	73,079,552,691	75,120,094,031

자본과부채총계	164,609,950,869	127,038,712,342

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,298,767,945	77,338,819,721	23,664,468,153	70,472,991,693

제품매출액	25,270,069,645	71,982,050,744	22,735,852,535	67,627,414,077

상품매출액	2,004,138,983	5,277,732,914	928,615,618	2,845,577,616

기타매출액	24,559,317	79,036,063

매출원가	11,760,718,169	34,385,422,613	10,671,880,769	31,782,243,008

제품매출원가	10,567,395,901	31,095,679,399	10,245,901,605	29,995,550,895

상품매출원가	1,149,078,870	3,204,575,524	425,979,164	1,786,692,113

기타매출원가	44,243,398	85,167,690

매출총이익	15,538,049,776	42,953,397,108	12,992,587,384	38,690,748,685

판매비와관리비	14,671,882,704	48,634,475,037	12,810,073,772	37,503,361,253

영업이익(손실)	866,167,072	(5,681,077,929)	182,513,612	1,187,387,432

금융수익	36,246,820	5,112,079,021	23,598,699	54,161,054

금융비용	631,095,300	3,947,318,667	41,526,638	226,781,020

기타수익	255,498,069	821,384,691	21,698,678	259,559,444

기타비용	56,906,188	810,323,616	794,406	199,954,068

법인세비용차감전순이익(손실)	469,910,473	(4,505,256,500)	185,489,945	1,074,372,842

법인세비용(수익)	283,131,087	(639,871,027)	1,550,660	317,631,824

당기순이익(손실)	186,779,386	(3,865,385,473)	183,939,285	756,741,018

기타포괄손익

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

총포괄손익	186,779,386	(3,865,385,473)	183,939,285	756,741,018

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	13	(263)	12	57

희석주당이익 (단위 : 원)	13	(263)	12	57

자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,843,012,500	30,368,225,520	10,026,829,744	11,342,179,601	57,580,247,365

당기순이익(손실)	756,741,018	756,741,018

전환사채의 전환	1,513,454,000	17,574,955,750	(1,007,233,200)	18,081,176,550

전환사채의 발행

자본 증가(감소) 합계	1,513,454,000	17,574,955,750	(1,007,233,200)	756,741,018	18,837,917,568

2020.09.30 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	9,019,596,544	12,098,920,619	76,418,164,933

2021.01.01 (기초자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	10,437,101,464	9,383,344,797	75,120,094,031

당기순이익(손실)	(3,865,385,473)	(3,865,385,473)

전환사채의 전환

전환사채의 발행	1,824,844,133	1,824,844,133

자본 증가(감소) 합계	1,824,844,133	(3,865,385,473)	(2,040,541,340)

2021.09.30 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	12,261,945,597	5,517,959,324	73,079,552,691

현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	4,714,785,784	3,031,755,556

영업에서 창출된 현금	6,168,296,912	3,300,679,597

이자수취	109,008,137	111,593,457

이자지급	(697,027,259)	(273,051,493)

법인세지급	(865,492,006)	(107,466,005)

투자활동현금흐름	(28,150,805,840)	(5,710,735,949)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)	(4,500,000,000)

단기금융상품의 감소	4,500,000,000	4,500,000,000

기타수취채권의 증가	(412,000,000)	(1,271,120,000)

기타수취채권의 감소	2,512,593,985	57,036,652

관계기업투자지분의 취득	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

유형자산의 취득	(29,635,096,070)	(4,322,297,573)

유형자산의 처분	217,273	5,300,000

무형자산의 취득	(1,776,541,028)	(721,155,028)

무형자산의 처분	541,500,000

임대보증금의 감소	(340,980,000)

장기금융상품의 감소	1,000,000

재무활동현금흐름	30,424,660,607	(106,708,692)

단기차입금의 증가	779,352,728

리스부채의 상환	(519,044,849)	(587,885,242)

전환사채의 발행	29,250,000,000	500,000,000

파생상품자산의 증가	(1,350,000,000)

파생상품부채의 증가	1,485,000,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입	(18,823,450)

장기차입금의 증가	779,352,728

현금및현금성자산의 감소	6,988,640,551	(2,785,689,085)

기초현금및현금성자산	25,776,071,787	11,089,585,677

기말현금및현금성자산	32,764,712,338	8,303,896,592