팜젠사이언스 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	71,799,296,707	77,266,574,260

현금및현금성자산	22,614,787,805	33,543,985,919

단기금융상품	531,085,601	531,085,601

매출채권	25,917,286,678	19,856,778,406

기타수취채권	603,699,658	263,793,450

기타유동자산	1,571,465,659	925,985,332

파생상품자산	6,875,445,000

재고자산	20,560,971,306	15,224,712,433

당기법인세자산	44,788,119

비유동자산	93,180,750,249	85,988,781,781

장기금융상품	8,000,000	10,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,550,027,000	50,027,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,000,000

종속기업및관계기업투자	29,047,788,257	29,047,788,257

유형자산	37,182,618,386	34,900,623,829

무형자산	6,117,747,036	4,431,648,672

투자부동산	10,499,341,673	10,533,174,149

기타수취채권	584,292,681	857,341,490

기타비유동자산	4,377,260	5,419,260

이연법인세자산	6,186,557,956	6,152,759,124

자산총계	164,980,046,956	163,255,356,041

부채

유동부채	64,252,921,952	71,087,145,872

매입채무	4,838,531,376	4,470,666,075

단기차입금	1,169,029,089

유동성장기차입금	779,352,728

리스부채(유동)	442,715,289	494,828,883

전환사채	31,742,704,834	29,688,153,697

신주인수권부사채	11,800,000,000	15,300,000,000

파생상품부채	1,822,115,600	6,949,800,000

기타금융부채	10,001,565,340	9,993,142,732

기타유동부채	913,316,938	912,948,086

환불부채	1,140,296,503	926,050,298

계약부채	533,057,512	403,174,284

당기법인세부채	1,018,618,560

비유동부채	16,082,309,355	14,500,408,736

리스부채(비유동)	558,570,325	577,853,587

복구충당부채	76,024,800	76,024,800

기타금융부채	965,658,776	30,000,000

기타비유동부채	573,887,992	506,816,869

순확정급여부채	13,908,167,462	13,309,713,480

부채총계	80,335,231,307	85,587,554,608

자본

자본금	7,915,445,000	7,616,706,500

주식발행초과금	57,429,742,435	52,670,249,371

기타자본	11,997,182,672	11,982,844,004

이익잉여금	7,302,445,542	5,398,001,558

자본총계	84,644,815,649	77,667,801,433

자본과부채총계	164,980,046,956	163,255,356,041

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,306,295,017	112,024,548,071	27,298,767,945	77,338,819,721

제품매출액	30,550,191,115	91,152,171,935	25,270,069,645	71,982,050,744

상품매출액	5,733,977,913	20,805,857,309	2,004,138,983	5,277,732,914

기타매출액	22,125,989	66,518,827	24,559,317	79,036,063

매출원가	16,463,892,880	52,455,969,889	11,760,718,169	34,385,422,613

제품매출원가	12,179,629,439	36,321,389,695	10,567,395,901	31,095,679,399

상품매출원가	4,238,440,048	15,998,122,619	1,149,078,870	3,204,575,524

기타매출원가	45,823,393	136,457,575	44,243,398	85,167,690

매출총이익	19,842,402,137	59,568,578,182	15,538,049,776	42,953,397,108

판매비와관리비	18,602,922,030	54,008,595,049	14,671,882,704	48,634,475,037

영업이익(손실)	1,239,480,107	5,559,983,133	866,167,072	(5,681,077,929)

금융수익	40,290,054	4,466,626,875	36,246,820	5,112,079,021

금융비용	588,379,403	7,293,324,588	631,095,300	3,947,318,667

기타수익	176,014,489	357,480,459	255,498,069	821,384,691

기타비용	8,693,600	212,421,388	56,906,188	810,323,616

법인세비용차감전순이익(손실)	858,711,647	2,878,344,491	469,910,473	(4,505,256,500)

법인세비용(수익)	(290,548,859)	(973,900,507)	283,131,087	(639,871,027)

당기순이익(손실)	568,162,788	1,904,443,984	186,779,386	(3,865,385,473)

총포괄손익(손실)	568,162,788	1,904,443,984	186,779,386	(3,865,385,473)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	36	123	13	(263)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	131	121	13	(263)

자본변동표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	10,437,101,464	9,383,344,797	75,120,094,031

당기순이익(손실)	(3,865,385,473)	(3,865,385,473)

전환사채의 전환

전환사채의 발행	1,824,844,133	1,824,844,133

신주인수권부사채의 행사

자본 증가(감소) 합계	1,824,844,133	(3,865,385,473)	(2,040,541,340)

2021.09.30 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	12,261,945,597	5,517,959,324	73,079,552,691

2022.01.01 (기초자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	11,982,844,004	5,398,001,558	77,667,801,433

당기순이익(손실)	1,904,443,984	1,904,443,984

전환사채의 전환	78,739,000	1,209,697,217	(88,453,857)	1,199,982,360

전환사채의 발행	378,418,482	378,418,482

신주인수권부사채의 행사	219,999,500	3,549,795,847	(275,625,957)	3,494,169,390

자본 증가(감소) 합계	298,738,500	4,759,493,064	14,338,668	1,904,443,984	6,977,014,216

2022.09.30 (기말자본)	7,915,445,000	57,429,742,435	11,997,182,672	7,302,445,542	84,644,815,649

현금흐름표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,393,107,734)	4,714,785,784

영업으로부터 창출된 현금	(3,142,303,655)	6,168,296,912

이자의 수취	38,605,055	109,008,137

이자의 지급	(1,238,383,056)	(697,027,259)

법인세의 지급	(51,026,078)	(865,492,006)

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,930,623,125)	(28,150,805,840)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)

단기금융상품의 감소	4,500,000,000

기타수취채권의 증가	(426,170,000)	(412,000,000)

기타수취채권의 감소	305,885,441	2,512,593,985

관계기업투자지분의 취득	(3,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,576,685,415)	(29,635,096,070)

유형자산의 처분	184,545,455	217,273

무형자산의 취득	(1,920,198,606)	(1,776,541,028)

장기금융상품의 감소	2,000,000	1,000,000

임대보증금의 감소	(340,980,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,394,532,745	30,424,660,607

단기차입금의 증가	389,676,361	779,352,728

단기차입금의 상환	(2,338,058,178)

리스부채의상환	(454,237,188)	(519,044,849)

전환사채의 발행	33,300,000,000	29,250,000,000

전환사채의 상환	(30,000,000,000)

전환사채의 발행비용	(300,000,000)

파생상품자산의 증가	(1,350,000,000)

파생상품부채의 증가	913,000,000	1,485,000,000

신주발행비용	(5,848,250)

장기차입금의 증가	779,352,728

임대보증금의 증가	890,000,000

현금및현금성자산의 감소	(10,929,198,114)	6,988,640,551

기초현금및현금성자산	33,543,985,919	25,776,071,787

기말현금및현금성자산	22,614,787,805	32,764,712,338