팜젠사이언스 사업보고서 (2021.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 2021.12.31 현재
제 55 기 2020.12.31 현재
제 54 기 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

자산

유동자산	77,266,574,260	74,758,148,197	50,310,102,191

현금및현금성자산	33,543,985,919	25,776,071,787	11,089,585,677

단기금융상품	531,085,601	4,530,954,648	4,530,668,451

매출채권	19,856,778,406	21,404,052,064	19,386,481,764

기타수취채권	263,793,450	2,615,144,160	203,761,445

기타유동자산	925,985,332	584,496,987	1,137,709,376

파생상품자산	6,875,445,000	3,427,776,000

재고자산	15,224,712,433	16,419,652,551	13,780,169,363

당기법인세자산	44,788,119	181,726,115

비유동자산	85,988,781,781	52,280,564,145	50,994,257,279

장기금융상품	10,000,000	11,000,000	11,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	50,027,000	548,915,500	1,584,379,000

종속기업및관계기업투자	29,047,788,257	26,429,139,101	26,142,167,281

유형자산	34,900,623,829	17,213,389,318	15,594,266,570

무형자산	4,431,648,672	1,933,883,290	989,195,357

투자부동산	10,533,174,149

기타수취채권	857,341,490	531,501,742	783,418,408

기타비유동자산	5,419,260	3,198,120	1,591,641,409

이연법인세자산	6,152,759,124	5,609,537,074	4,298,189,254

자산총계	163,255,356,041	127,038,712,342	101,304,359,470

부채

유동부채	71,087,145,872	37,650,249,586	30,275,331,315

매입채무	4,470,666,075	4,446,276,715	4,043,471,890

단기차입금	1,169,029,089

유동성장기차입금	779,352,728

리스부채(유동)	494,828,883	569,420,006	752,195,192

전환사채	29,688,153,697	17,600,000,000

신주인수권부사채	15,300,000,000	19,818,235,986

파생상품부채	6,949,800,000	3,427,776,000

기타금융부채	9,993,142,732	6,500,736,870	5,987,433,073

기타유동부채	912,948,086	994,215,372	583,102,505

환불부채	926,050,298	925,342,051	927,645,230

계약부채	403,174,284	424,931,230	284,838,460

당기법인세부채	543,315,356	96,644,965

비유동부채	14,500,408,736	14,268,368,725	13,448,780,790

리스부채(비유동)	577,853,587	1,017,123,097	1,427,318,472

복구충당부채	76,024,800	98,024,800	95,424,800

기타금융부채	30,000,000

기타비유동부채	506,816,869	471,793,582	355,020,825

순확정급여부채	13,309,713,480	12,681,427,246	11,571,016,693

부채총계	85,587,554,608	51,918,618,311	43,724,112,105

자본

자본금	7,616,706,500	7,356,466,500	5,843,012,500

자본잉여금	52,670,249,371	47,943,181,270	30,368,225,520

기타자본	11,982,844,004	10,437,101,464	10,026,829,744

이익잉여금	5,398,001,558	9,383,344,797	11,342,179,601

자본총계	77,667,801,433	75,120,094,031	57,580,247,365

자본과부채총계	163,255,356,041	127,038,712,342	101,304,359,470

포괄손익계산서
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

매출액	109,866,266,814	96,614,310,443	95,137,668,553

제품매출액	99,970,033,154	92,648,494,231	87,157,341,737

상품매출액	9,802,379,333	3,965,816,212	7,980,326,816

기타매출액	93,854,327

매출원가	49,063,066,415	43,015,222,531	44,699,474,027

제품매출원가	42,162,153,285	40,483,597,064	38,777,207,958

상품매출원가	6,771,168,946	2,531,625,467	5,922,266,069

기타매출원가	129,744,184

매출총이익	60,803,200,399	53,599,087,912	50,438,194,526

판매비와관리비	65,733,318,525	54,114,159,212	49,111,951,038

영업이익	(4,930,118,126)	(515,071,300)	1,326,243,488

금융수익	6,809,757,266	749,453,526	1,015,992,485

금융비용	6,432,514,202	2,055,107,867	1,478,716,772

기타수익	904,659,117	295,932,183	1,010,766,932

기타비용	1,406,801,862	1,780,202,123	892,561,395

법인세비용차감전순이익	(5,055,017,807)	(3,304,995,581)	981,724,738

법인세비용	(845,721,626)	(977,399,414)	168,183,303

당기순이익	(4,209,296,181)	(2,327,596,167)	813,541,435

기타포괄손익	223,952,942	368,761,363	(1,888,545,253)

당기손익으로 재분류되지 않는항목	223,952,942	368,761,363	(1,888,545,253)

순확정급여부채의 재측정요소	223,952,942	368,761,363	(1,888,545,253)

총포괄손익	(3,985,343,239)	(1,958,834,804)	(1,075,003,818)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	(286)	(170)	70

희석주당이익 (단위 : 원)	(286)	(170)	70

자본변동표
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	5,785,162,000	29,660,704,490	9,019,596,544	12,417,183,419	56,882,646,453

당기순이익	813,541,435	813,541,435

순확정급여부채의 재측정요소	(1,888,545,253)	(1,888,545,253)

전환사채의 전환	57,850,500	707,521,030	765,371,530

전환사채의 발행	1,007,233,200	1,007,233,200

신주인수권부사채의 행사

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	57,850,500	707,521,030	1,007,233,200	(1,075,003,818)	697,600,912

2019.12.31 (기말자본)	5,843,012,500	30,368,225,520	10,026,829,744	11,342,179,601	57,580,247,365

2020.01.01 (기초자본)	5,843,012,500	30,368,225,520	10,026,829,744	11,342,179,601	57,580,247,365

당기순이익	(2,327,596,167)	(2,327,596,167)

순확정급여부채의 재측정요소	368,761,363	368,761,363

전환사채의 전환	1,513,454,000	17,574,955,750	(1,007,233,200)	18,081,176,550

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 행사

신주인수권대가	1,417,504,920	1,417,504,920

자본 증가(감소) 합계	1,513,454,000	17,574,955,750	410,271,720	(1,958,834,804)	17,539,846,666

2020.12.31 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	10,437,101,464	9,383,344,797	75,120,094,031

2021.01.01 (기초자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	10,437,101,464	9,383,344,797	75,120,094,031

당기순이익	(4,209,296,181)	(4,209,296,181)

순확정급여부채의 재측정요소	223,952,942	223,952,942

전환사채의 전환

전환사채의 발행	1,837,118,551	1,837,118,551

신주인수권부사채의 행사	260,240,000	4,727,068,101	(291,376,011)	4,695,932,090

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	260,240,000	4,727,068,101	1,545,742,540	(3,985,343,239)	2,547,707,402

2021.12.31 (기말자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	11,982,844,004	5,398,001,558	77,667,801,433

현금흐름표
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
제 54 기 2019.01.01 부터 2019.12.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기	제 55 기	제 54 기

영업활동현금흐름	7,912,904,920	2,839,459,873	2,526,323,069

영업에서 창출된 현금	9,773,615,859	3,156,280,820	5,844,350,180

이자수취	117,780,185	190,359,398	444,248,379

이자지급	(1,111,559,368)	(297,809,750)	(608,711,290)

법인세지급	(866,931,756)	(209,370,595)	(3,153,564,200)

투자활동현금흐름	(30,485,445,877)	(7,720,667,817)	(10,987,985,931)

단기금융상품의 증가	(4,500,000,000)	(22,000,000,000)

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	4,500,000,000	41,000,000,000

기타수취채권의 증가	(954,905,000)	(2,721,120,000)	(150,000,000)

기타수취채권의 감소	3,032,318,570	467,036,668	225,833,359

관계기업투자지분의 처분	1,142,900,000

관계기업투자지분의 취득	(3,100,000,000)	(550,000,000)	(24,864,499,281)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

유형자산의 취득	(30,749,971,968)	(4,339,137,573)	(6,160,118,179)

유형자산의 처분	46,580,909	5,300,000	2,429,700

무형자산의 취득	(3,260,468,388)	(1,124,246,912)	(622,776,898)

무형자산의 처분	541,500,000

장기금융상품의 증가	(83,096,000)

장기금융상품의 감소	1,000,000	521,341,368

재무활동현금흐름	30,340,455,089	19,567,694,054	(2,586,035,948)

단기차입금의 증가	1,169,029,089

리스부채의상환	(677,878,818)	(783,482,496)	(697,392,078)

전환사채의 발행	30,000,000,000	500,000,000	14,300,000,000

전환사채의 발행비용	(750,000,000)	(187,500,000)

전환사채의 상환	(16,000,000,000)

신주인수권부사채의 발행	19,000,000,000	20,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(19,000,000,000)

신주인수권부사채의 발행비용	(200,000,000)

파생상품자산의 증가	(1,350,000,000)	(1,100,000,000)

파생상품부채의 증가	1,485,000,000	1,170,000,000

신주발행비용	(4,067,910)	(18,823,450)	(1,143,870)

장기차입금의 증가	779,352,728

임대보증금의 증가	30,000,000

임대보증금의 감소	(340,980,000)

현금및현금성자산의 감소	7,767,914,132	14,686,486,110	(11,047,698,810)

기초현금및현금성자산	25,776,071,787	11,089,585,677	22,137,284,487

기말현금및현금성자산	33,543,985,919	25,776,071,787	11,089,585,677