팜젠사이언스 분기보고서 (2022.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 57 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 56 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

유동자산	71,905,703,573	77,378,929,377

현금및현금성자산	22,721,033,721	33,656,122,086

단기금융상품	531,085,601	531,085,601

매출채권	25,917,286,678	19,856,778,406

기타수취채권	603,860,608	264,004,250

기타유동자산	1,571,465,659	925,985,332

파생상품자산	6,875,445,000

재고자산	20,560,971,306	15,224,712,433

당기법인세자산	44,796,269

비유동자산	266,354,548,359	142,944,893,627

장기금융상품	8,000,000	10,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,550,027,000	50,027,000

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,000,000

관계기업투자	208,405,576,323	92,153,091,227

유형자산	37,182,618,386	34,901,623,829

무형자산	6,120,215,036	4,434,116,672

투자부동산	10,499,341,673	10,533,174,149

기타수취채권	584,392,681	857,441,490

기타비유동자산	4,377,260	5,419,260

자산총계	338,260,251,932	220,323,823,004

부채

유동부채	64,287,408,410	71,121,630,270

매입채무	4,872,577,834	4,504,712,533

단기차입금	1,169,029,089

유동성장기차입금	779,352,728

리스부채(유동)	442,715,289	494,828,883

전환사채	31,742,704,834	29,688,153,697

신주인수권부사채	11,800,000,000	15,300,000,000

파생상품부채	1,822,115,600	6,949,800,000

기타금융부채	10,002,005,340	9,993,372,732

기타유동부채	913,316,938	913,156,026

환불부채	1,140,296,503	926,050,298

계약부채	533,057,512	403,174,284

당기법인세부채	1,018,618,560

비유동부채	49,405,470,959	22,269,932,358

리스부채(비유동)	558,570,325	577,853,587

복구충당부채	76,024,800	76,024,800

기타금융부채	965,658,776	30,000,000

기타비유동부채	573,887,992	506,816,869

순확정급여부채	13,908,167,462	13,309,713,480

이연법인세부채	33,323,161,604	7,769,523,622

부채총계	113,692,879,369	93,391,562,628

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	224,576,300,925	126,939,855,165

자본금	7,915,445,000	7,616,706,500

주식발행초과금	57,429,742,435	52,670,249,371

기타자본	34,921,872,513	13,680,649,655

이익잉여금	124,309,240,977	52,972,249,639

비지배지분	(8,928,362)	(7,594,789)

자본총계	224,567,372,563	126,932,260,376

자본과부채총계	338,260,251,932	220,323,823,004

연결 포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	36,305,695,017	112,022,748,071	27,298,767,945	77,338,819,721

제품매출액	30,550,191,115	91,152,171,935	25,270,069,645	71,982,050,744

상품매출액	5,733,977,913	20,805,857,309	2,004,138,983	5,277,732,914

기타매출액	21,525,989	64,718,827	24,559,317	79,036,063

매출원가	16,463,892,880	52,455,969,889	11,760,718,169	34,385,422,613

제품매출원가	12,179,629,439	36,321,389,695	10,567,395,901	31,095,679,399

상품매출원가	4,238,440,048	15,998,122,619	1,149,078,870	3,204,575,524

기타매출원가	45,823,393	136,457,575	44,243,398	85,167,690

매출총이익	19,841,802,137	59,566,778,182	15,538,049,776	42,953,397,108

판매비와관리비	18,603,941,030	54,012,823,749	14,672,801,374	48,739,425,654

영업이익(손실)	1,237,861,107	5,553,954,433	865,248,402	(5,786,028,546)

금융수익	40,313,454	4,466,705,264	36,246,820	5,112,124,706

금융비용	588,379,403	7,293,324,588	631,095,300	3,947,318,667

기타수익	176,014,489	357,480,459	255,498,069	821,386,279

기타비용	9,693,600	213,421,388	56,906,197	764,329,710

관계기업에 대한 지분법손익	381,064,994	89,038,531,007	4,596,918,729	29,671,330,723

법인세비용차감전순이익(손실)	1,237,181,041	91,909,925,187	5,065,910,523	25,107,164,785

법인세비용(수익)	380,698,970	20,574,267,422	1,315,135,282	5,969,204,792

당기순이익(손실)	856,482,071	71,335,657,765	3,750,775,241	19,137,959,993

반기순이익의 귀속

지배기업소유지분	857,137,713	71,336,991,338	3,751,219,269	19,189,135,935

비지배지분	(655,642)	(1,333,573)	(444,028)	(51,175,942)

기타포괄손익	11,198,973,239	21,226,884,190	2,280,312,591	4,307,101,526

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	11,198,973,239	21,226,884,190	2,280,312,591	4,307,101,526

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	11,198,973,239	21,226,884,190	2,280,312,591	4,307,101,526

총포괄손익(손실)	12,055,455,310	92,562,541,955	6,031,087,832	23,445,061,519

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	12,056,110,952	92,563,875,528	6,031,531,860	23,496,237,461

비지배지분	(655,642)	(1,333,573)	(444,028)	(51,175,942)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	26	4,601	256	1,308

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	16	3,416	182	1,103

연결 자본변동표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	7,944,043,014	20,282,337,319	83,526,028,103	43,941,381	83,569,969,484

당기순이익(손실)	19,189,135,935	19,189,135,935	(51,175,942)	19,137,959,993

지분법자본변동	4,307,101,526	4,307,101,526	4,307,101,526

전환사채의 전환

전환사채의 발행	1,824,844,133	1,824,844,133	1,824,844,133

신주인수권부사채의 행사

자본 증가(감소) 합계	6,131,945,659	19,189,135,935	25,321,081,594	(51,175,942)	25,269,905,652

2021.09.30 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	14,075,988,673	39,471,473,254	108,847,109,697	(7,234,561)	108,839,875,136

2022.01.01 (기초자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	13,680,649,655	52,972,249,639	126,939,855,165	(7,594,789)	126,932,260,376

당기순이익(손실)	71,336,991,338	71,336,991,338	(1,333,573)	71,335,657,765

지분법자본변동	21,226,884,190	21,226,884,190	21,226,884,190

전환사채의 전환	78,739,000	1,209,697,217	(88,453,857)	1,199,982,360	1,199,982,360

전환사채의 발행	378,418,482	378,418,482	378,418,482

신주인수권부사채의 행사	219,999,500	3,549,795,847	(275,625,957)	3,494,169,390	3,494,169,390

자본 증가(감소) 합계	298,738,500	4,759,493,064	21,241,222,858	71,336,991,338	97,636,445,760	(1,333,573)	97,635,112,187

2022.09.30 (기말자본)	7,915,445,000	57,429,742,435	34,921,872,513	124,309,240,977	224,576,300,925	(8,928,362)	224,567,372,563

연결 현금흐름표
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(4,398,997,985)	4,589,265,811

영업으로부터 창출된 현금	(3,148,280,445)	6,042,697,804

이자의 수취	38,683,444	109,053,822

이자의 지급	(1,238,383,056)	(697,027,259)

법인세의 지급	(51,017,928)	(865,458,556)

투자활동으로 인한 현금흐름	(8,930,623,125)	(28,150,805,840)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)

단기금융상품의 감소	4,500,000,000

기타수취채권의 증가	(426,170,000)	(412,000,000)

기타수취채권의 감소	305,885,441	2,512,593,985

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)

장기금융상품의 감소	2,000,000	1,000,000

관계기업투자지분의 취득	(3,000,000,000)

유형자산의 취득	(3,576,685,415)	(29,635,096,070)

유형자산의 처분	184,545,455	217,273

무형자산의 취득	(1,920,198,606)	(1,776,541,028)

임대보증금의 감소	(340,980,000)

재무활동으로 인한 현금흐름	2,394,532,745	30,424,660,607

단기차입금의 증가	389,676,361	779,352,728

단기차입금의 상환	(2,338,058,178)

리스부채의상환	(454,237,188)	(519,044,849)

전환사채의 발행	33,300,000,000	29,250,000,000

전환사채의 상환	(30,000,000,000)

전환사채의 발행비용	(300,000,000)

파생상품자산의 증가	(1,350,000,000)

파생상품부채의 증가	913,000,000	1,485,000,000

신주발행비용	(5,848,250)

장기차입금의 증가	779,352,728

임대보증금의 증가	890,000,000

현금및현금성자산의 감소	(10,935,088,365)	6,863,120,578

기초현금및현금성자산	33,656,122,086	25,917,020,141

기말현금및현금성자산	22,721,033,721	32,780,140,719