팜젠사이언스 분기보고서 (2021.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 55 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

유동자산	79,398,800,319	74,900,839,656

현금및현금성자산	32,780,140,719	25,917,020,141

단기금융상품	531,085,601	4,530,954,648

매출채권	18,869,178,219	21,404,052,064

기타수취채권	260,997,256	2,615,868,895

기타유동자산	711,927,106	585,474,887

파생상품자산	12,223,516,500	3,427,776,000

재고자산	14,021,947,898	16,419,652,551

당기법인세자산	7,020	40,470

비유동자산	125,129,083,357	60,643,094,397

장기금융상품	10,000,000	11,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	50,027,000	548,915,500

관계기업투자	75,340,817,737	37,147,561,982

유형자산	35,077,243,681	17,214,389,318

무형자산	3,203,217,843	1,936,351,290

투자부동산	10,544,451,641

기타비수취채권	897,341,075	531,601,742

기타비유동자산	5,984,380	3,198,120

이연법인세자산	3,250,076,445

자산총계	204,527,883,676	135,543,934,053

부채

유동부채	76,229,290,959	37,687,816,754

매입채무	3,074,855,117	4,480,323,173

단기차입금	779,352,728

유동성장기차입금	779,352,728

리스부채(유동)	506,282,937	569,420,006

전환사채	29,511,518,586

신주인수권부사채	19,968,062,543	19,818,235,986

파생상품부채	12,110,399,999	3,427,776,000

기타금융부채	7,267,142,522	6,502,904,770

기타유동부채	844,143,061	995,568,182

환불부채	982,497,540	925,342,051

계약부채	387,035,839	424,931,230

당기법인세부채	18,647,359	543,315,356

비유동부채	19,458,717,581	14,286,147,815

리스부채(비유동)	998,770,682	1,017,123,097

복구충당부채	76,024,800	98,024,800

기타비유동부채	543,910,836	478,497,333

순확정급여부채	13,716,447,359	12,692,502,585

이연법인세부채	4,123,563,904

부채총계	95,688,008,540	51,973,964,569

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	108,847,109,697	83,526,028,103

자본금	7,356,466,500	7,356,466,500

자본잉여금	47,943,181,270	47,943,181,270

기타자본	14,075,988,673	7,944,043,014

이익잉여금	39,471,473,254	20,282,337,319

비지배지분	(7,234,561)	43,941,381

자본총계	108,839,875,136	83,569,969,484

자본과부채총계	204,527,883,676	135,543,934,053

연결 포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	27,298,767,945	77,338,819,721	23,664,468,153	70,472,991,693

제품매출액	25,270,069,645	71,982,050,744	22,735,852,535	67,627,414,077

상품매출액	2,004,138,983	5,277,732,914	928,615,618	2,845,577,616

기타매출액	24,559,317	79,036,063

매출원가	11,760,718,169	34,385,422,613	10,671,880,769	31,782,243,008

제품매출원가	10,567,395,901	31,095,679,399	10,245,901,605	29,995,550,895

상품매출원가	1,149,078,870	3,204,575,524	425,979,164	1,786,692,113

기타매출원가	44,243,398	85,167,690

매출총이익	15,538,049,776	42,953,397,108	12,992,587,384	38,690,748,685

판매비와관리비	14,672,801,374	48,739,425,654	12,876,525,245	37,571,848,645

영업이익(손실)	865,248,402	(5,786,028,546)	116,062,139	1,118,900,040

금융수익	36,246,820	5,112,124,706	23,598,699	54,309,420

금융비용	631,095,300	3,947,318,667	41,526,638	226,781,020

기타이익	255,498,069	821,386,279	1,778,693,090	2,018,265,786

기타비용	56,906,197	764,329,710	830,037	95,506,221

관계기업에 대한 지분법손익	4,596,918,729	29,671,330,723	581,170,963	343,810,754

법인세비용차감전순이익(손실)	5,065,910,523	25,107,164,785	2,457,168,216	3,212,998,759

법인세비용(수익)	1,315,135,282	5,969,204,792	1,550,660	317,631,824

당기순이익(손실)	3,750,775,241	19,137,959,993	2,455,617,556	2,895,366,935

당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	3,751,219,269	19,189,135,935	2,487,748,930	2,927,583,295

비지배지분	(444,028)	(51,175,942)	(32,131,374)	(32,216,360)

기타포괄손익	2,280,312,591	4,307,101,526	(39,725,374)	1,073,892,361

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	2,280,312,591	4,307,101,526	(39,725,374)	1,073,892,361

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	2,280,312,591	4,307,101,526	(39,725,374)	1,073,892,361

총포괄손익	6,031,087,832	23,445,061,519	2,415,892,182	3,969,259,296

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	6,031,531,860	23,496,237,461	2,448,023,556	4,001,475,656

비지배지분	(444,028)	(51,175,942)	(32,131,374)	(32,216,360)

주당이익

기본주당이익 (단위 : 원)	256	1,308	185	220

희석주당이익 (단위 : 원)	182	1,103	185	220

연결 자본변동표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,843,012,500	30,368,225,520	9,201,448,168	10,691,397,588	56,104,083,766	142,060,932	56,246,144,708

당기순이익(손실)	2,927,583,295	2,927,583,295	(32,216,360)	2,895,366,935

지분법자본변동	1,073,892,361	1,073,892,361	1,073,892,361

전환사채의 전환	1,513,454,000	17,574,955,750	(1,007,233,200)	18,081,176,550	18,081,176,550

전환사채의 발행

자본 증가(감소) 합계	1,513,454,000	17,574,955,750	66,659,161	2,927,583,295	22,082,652,206	(32,216,360)	22,050,435,846

2020.09.30 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	9,268,107,329	13,618,980,883	78,186,735,982	109,844,572	78,296,580,554

2021.01.01 (기초자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	7,944,043,014	20,282,337,319	83,526,028,103	43,941,381	83,569,969,484

당기순이익(손실)	19,189,135,935	19,189,135,935	(51,175,942)	19,137,959,993

지분법자본변동	4,307,101,526	4,307,101,526	4,307,101,526

전환사채의 전환

전환사채의 발행	1,824,844,133	1,824,844,133	1,824,844,133

자본 증가(감소) 합계	6,131,945,659	19,189,135,935	25,321,081,594	(51,175,942)	25,269,905,652

2021.09.30 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	14,075,988,673	39,471,473,254	108,847,109,697	(7,234,561)	108,839,875,136

연결 현금흐름표
제 56 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	4,589,265,811	2,941,189,352

영업에서 창출된 현금	6,042,697,804	3,209,940,227

이자수취	109,053,822	111,741,823

이자지급	(697,027,259)	(273,051,493)

법인세지급	(865,458,556)	(107,441,205)

투자활동현금흐름	(28,150,805,840)	(5,710,735,949)

단기금융상품의 증가	(500,000,000)	(4,500,000,000)

단기금융상품의 감소	4,500,000,000	4,500,000,000

기타수취채권의 증가	(412,000,000)	(1,271,120,000)

기타수취채권의 감소	2,512,593,985	57,036,652

장기금융상품의 감소	1,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

관계기업투자지분의 취득	(3,000,000,000)

무형자산의 취득	(1,776,541,028)	(721,155,028)

유형자산의 취득	(29,635,096,070)	(4,322,297,573)

유형자산의 처분	217,273	5,300,000

무형자산의 처분	541,500,000

임대보증금의 감소	(340,980,000)

재무활동현금흐름	30,424,660,607	(106,708,692)

단기차입금의 증가	779,352,728

리스부채의 상환	(519,044,849)	(587,885,242)

전환사채의 발행	29,250,000,000	500,000,000

전환사채의 감소	(18,823,450)

파생상품자산의 증가	(1,350,000,000)

파생상품부채의 증가	1,485,000,000

장기차입금의 증가	779,352,728

현금및현금성자산의 감소	6,863,120,578	(2,876,255,289)

기초현금및현금성자산	25,917,020,141	11,394,382,263

기말현금및현금성자산	32,780,140,719	8,518,126,974