팜젠사이언스 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 51 기말 2016.12.31 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

유동자산	53,963,059,603	52,938,250,391	38,003,500,920

현금및현금성자산	3,449,516,421	5,381,144,070	3,508,044,305

단기금융상품	17,530,000,000	17,530,000,000	5,620,000,000

매출채권	16,606,781,194	16,148,506,962	18,878,892,639

기타수취채권	731,672,195	366,813,527	390,329,542

기타유동자산	1,467,560,609	741,947,165	964,898,414

재고자산	14,177,529,184	12,769,838,667	8,641,336,020

비유동자산	11,868,194,867	11,515,688,025	8,539,660,023

장기금융상품	1,262,997,000	1,186,836,000	882,192,000

매도가능금융자산	49,627,000	49,627,000	49,627,000

종속기업및관계기업투자	438,981,545	438,981,545	408,027,160

유형자산	8,679,084,570	8,347,152,130	5,949,874,280

무형자산	896,156,352	911,407,690	633,271,855

기타수취채권	541,348,400	581,683,660	616,667,728

자산총계	65,831,254,470	64,453,938,416	46,543,160,943

부채

유동부채	12,824,066,790	21,785,524,940	12,655,895,147

매입채무	5,907,975,617	3,943,163,530	2,991,046,280

단기차입금	111,471,365	75,890,000	142,569,724

전환사채	350,000,000	10,000,000,000	4,000,000,000

기타금융부채	4,416,589,284	5,403,995,039	3,776,303,138

기타유동부채	330,903,867	439,936,153	402,389,133

반품충당부채	979,651,158	979,651,158	1,286,892,792

당기법인세부채	727,475,499	942,889,060	56,694,080

비유동부채	5,683,522,882	5,833,838,835	4,781,127,970

장기차입금	25,403,650	25,750,550	27,448,100

순확정급여부채	5,030,404,113	5,180,373,166	4,125,964,751

이연법인세부채	627,715,119	627,715,119	627,715,119

부채총계	18,507,589,672	27,619,363,775	17,437,023,117

자본

자본금	5,622,585,000	5,027,646,000	4,713,679,000

주식발행초과금	26,036,814,865	16,985,458,225	13,301,783,485

기타자본	9,622,145,547	9,472,227,084	9,019,596,544

이익잉여금(결손금)	6,042,119,386	5,349,243,332	2,071,078,797

자본총계	47,323,664,798	36,834,574,641	29,106,137,826

자본과부채총계	65,831,254,470	64,453,938,416	46,543,160,943

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	19,172,572,938	19,172,572,938	18,724,007,815	18,724,007,815	71,545,613,180	60,405,295,197

제품매출액	16,311,590,336	16,311,590,336	16,388,371,252	16,388,371,252	63,730,423,755	53,287,585,856

상품매출액	2,860,982,602	2,860,982,602	2,335,636,563	2,335,636,563	7,815,189,425	7,117,709,341

매출원가	9,556,856,592	9,556,856,592	8,685,836,681	8,685,836,681	31,784,849,546	28,090,518,074

제품매출원가	7,764,405,954	7,764,405,954	7,187,204,875	7,187,204,875	26,954,239,909	23,538,408,896

상품매출원가	1,792,450,638	1,792,450,638	1,498,631,806	1,498,631,806	4,830,609,637	4,552,109,178

매출총이익	9,615,716,346	9,615,716,346	10,038,171,134	10,038,171,134	39,760,763,634	32,314,777,123

판매비와관리비	8,719,959,830	8,719,959,830	8,479,420,768	8,479,420,768	34,963,352,986	27,823,399,012

영업이익(손실)	895,756,516	895,756,516	1,558,750,366	1,558,750,366	4,797,410,648	4,491,378,111

금융수익	113,497,555	113,497,555	18,083,296	18,083,296	330,068,337	118,260,312

금융비용	124,515,787	124,515,787	45,365,287	45,365,287	516,991,224	666,254,009

기타수익	15,846,945	15,846,945	4,124,148	4,124,148	231,935,960	111,530,504

기타비용	15,007,451	15,007,451	1,600,000	1,600,000	359,510,451	1,998,734,725

법인세비용차감전순이익(손실)	885,577,778	885,577,778	1,533,992,523	1,533,992,523	4,482,913,270	2,056,180,193

법인세비용(수익)	192,701,724	192,701,724	(17,548,088)	(17,548,088)	1,031,480,834	49,435,020

당기순이익(손실)	692,876,054	692,876,054	1,516,444,435	1,516,444,435	3,451,432,436	2,006,745,173

기타포괄손익	0	0	0	0	(173,267,901)	64,333,624

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	(173,267,901)	64,333,624

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	(173,267,901)	64,333,624

총포괄손익	692,876,054	692,876,054	1,516,444,435	1,516,444,435	3,278,164,535	2,071,078,797

주당이익

기본주당이익(손실)	69	69	162	162	364	227

희석주당이익(손실)	68	68	162	162	358	226

자본변동표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	4,073,679,000	7,203,417,833	35,532,384,666	(26,170,142,105)	20,639,339,394

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	0	0	0	2,006,745,173	2,006,745,173

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	64,333,624	64,333,624

총포괄손익 소계	0	0	0	2,071,078,797	2,071,078,797

소유주와의 거래

전환사채의 전환	640,000,000	6,098,365,652	(342,648,132)	0	6,395,717,520

결손보전	0	0	(26,170,142,105)	26,170,142,105	0

자기주식 처분	0	0	2,115	0	2,115

주식매수선택권	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	640,000,000	6,098,365,652	(26,512,788,122)	26,170,142,105	6,395,719,635

2015.12.31 (기말자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,019,596,544	2,071,078,797	29,106,137,826

2016.01.01 (기초자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,019,596,544	2,071,078,797	29,106,137,826

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	0	0	0	3,451,432,436	3,451,432,436

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(173,267,901)	(173,267,901)

총포괄손익 소계	0	0	0	3,278,164,535	3,278,164,535

소유주와의 거래	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	313,967,000	3,683,674,740	0	0	3,997,641,740

결손보전	0	0	0	0	0

자기주식 처분

주식매수선택권	0	0	452,630,540	0	452,630,540

소유주와의 거래 소계	313,967,000	3,683,674,740	452,630,540	0	4,450,272,280

2016.12.31 (기말자본)	5,027,646,000	16,985,458,225	9,472,227,084	5,349,243,332	36,834,574,641

2016.01.01 (기초자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,019,596,544	2,071,078,797	29,106,137,826

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	1,516,444,435	1,516,444,435

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익 소계	1,516,444,435	1,516,444,435

소유주와의 거래

전환사채의 전환

결손보전

자기주식 처분

주식매수선택권	3,285,884	3,285,884

소유주와의 거래 소계	3,285,884	3,285,884

2016.03.31 (기말자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,022,882,428	3,587,523,232	30,625,868,145

2017.01.01 (기초자본)	5,027,646,000	16,985,458,225	9,472,227,084	5,349,243,332	36,834,574,641

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	692,876,054	692,876,054

순확정급여부채의 재측정요소

총포괄손익 소계	692,876,054	692,876,054

소유주와의 거래

전환사채의 전환	594,939,000	9,051,356,640	9,646,295,640

결손보전

자기주식 처분

주식매수선택권	149,918,463	149,918,463

소유주와의 거래 소계	594,939,000	9,051,356,640	149,918,463	9,796,214,103

2017.03.31 (기말자본)	5,622,585,000	26,036,814,865	9,622,145,547	6,042,119,386	47,323,664,798

현금흐름표
제 52 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 51 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	(1,444,355,365)	2,228,240,945	7,686,870,159	3,510,516,668

영업으로부터 창출된 현금	(915,900,189)	2,275,786,559	8,089,692,923	3,913,119,785

이자의 수취	27,930,797	18,541,696	228,744,256	48,249,296

이자의 지급	(148,270,688)	(40,170,700)	(535,151,600)	(466,032,813)

법인세의 납부(환급)	(408,115,285)	(25,916,610)	(96,415,420)	15,180,400

투자활동현금흐름	(518,802,389)	(785,716,643)	(15,743,034,860)	(3,830,219,566)

기타수취채권의 감소	40,335,260	80,000,000	373,000,000

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	11,650,000,000	2,032,000,000

유형자산의 처분	1,500,000	150,000	2,272,728	727,273

기타유동자산의 감소	96,000,000	0	200,000,000

기타금융부채의 증가	11,000,000	36,000,000	2,000,000

기타수취채권의 증가	(102,480,000)	(166,119,260)	(365,000,000)

단기금융상품의 증가	(1,530,000,000)	(23,560,000,000)	(5,028,000,000)

장기금융상품의 증가	(76,161,000)	(76,161,000)	(304,644,000)	(304,955,610)

유형자산의 취득	(480,637,952)	(478,006,207)	(3,114,205,323)	(771,865,909)

무형자산의 취득	(3,281,600)	(173,265,051)	(319,776,250)	(17,125,320)

관계기업투자의 취득	(30,954,385)	(30,954,385)	0

매도가능증권의 회수	27,391,630	50,000,000

기타금융부채의 감소	(557,097)	(2,000,000)	(43,000,000)	(1,000,000)

재무활동현금흐름	31,530,105	9,926,387,534	9,929,264,466	1,275,705,959

단기차입금의 차입	83,238,355	42,500,000	186,660,000	286,899,115

전환사채 발행	10,000,000,000	10,000,000,000	4,000,000,000

단기차입금의 상환	(47,656,990)	(119,000,000)	(253,339,724)	(3,005,693,391)

장기차입금의 상환	(346,900)	(398,350)	(1,697,550)	(1,219,400)

전환사채의 전환	(3,704,360)	(2,358,260)	(4,282,480)

자기주식의 처분	0	2,115

주식매수선택권의취득	3,285,884	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,931,627,649)	11,368,911,836	1,873,099,765	956,003,061

기초현금및현금성자산	5,381,144,070	3,508,044,305	3,508,044,305	2,552,041,244

기말현금및현금성자산	3,449,516,421	14,876,956,141	5,381,144,070	3,508,044,305