팜젠사이언스 분기보고서 (2024.03)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 58 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

유동자산	97,890,547,073	95,230,196,625

현금및현금성자산	35,785,904,668	36,808,761,374

단기금융상품	531,851,864	531,851,864

매출채권	37,409,129,826	35,616,705,047

기타유동수취채권	777,490,716	797,156,913

기타유동자산	1,787,108,973	762,430,383

재고자산	21,599,061,026	20,713,291,044

비유동자산	96,984,384,710	97,107,752,506

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,111,395,269	3,111,395,269

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,307,107,816	2,307,107,816

종속기업및관계기업투자	27,472,383,405	27,472,383,405

유형자산	40,834,666,203	41,272,571,724

무형자산	6,711,183,677	6,415,362,701

투자부동산	10,431,676,721	10,442,954,213

기타비유동수취채권	468,908,613	442,241,957

기타비유동자산	13,932,806	10,605,221

이연법인세자산	5,625,130,200	5,625,130,200

자산총계	194,874,931,783	192,337,949,131

부채

유동부채	62,614,000,987	63,137,623,344

매입채무	5,354,666,524	4,833,854,808

유동 리스부채	416,239,610	410,858,704

전환사채	36,626,863,043	37,020,285,456

파생상품부채	2,913,947,200	2,913,947,200

기타유동금융부채	12,255,038,035	13,097,190,141

기타 유동부채	1,251,408,319	2,111,271,074

환불부채	1,096,315,518	996,434,975

유동복구충당부채	54,733,600	54,733,600

계약부채	1,222,665,940	791,443,474

당기법인세부채	1,422,123,198	907,603,912

비유동부채	16,141,320,937	15,577,388,222

비유동 리스부채	481,731,227	532,336,553

비유동복구충당부채	24,000,000	24,000,000

기타비유동금융부채	1,163,257,621	1,137,070,434

기타 비유동 부채	518,181,976	497,735,452

순확정급여부채	13,889,964,579	13,322,060,249

이연법인세부채	64,185,534	64,185,534

부채총계	78,755,321,924	78,715,011,566

자본

자본금	9,089,262,500	9,001,234,500

주식발행초과금	71,096,770,300	70,186,142,990

기타자본	10,807,059,237	10,807,059,237

이익잉여금(결손금)	25,126,517,822	23,628,500,838

자본총계	116,119,609,859	113,622,937,565

자본과부채총계	194,874,931,783	192,337,949,131

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	42,506,265,154	42,506,265,154	37,597,707,866	37,597,707,866

제품매출액	39,132,676,678	39,132,676,678	33,383,654,225	33,383,654,225

상품매출액	3,320,986,276	3,320,986,276	4,125,624,552	4,125,624,552

기타매출액	52,602,200	52,602,200	88,429,089	88,429,089

매출원가	16,240,547,206	16,240,547,206	15,773,798,707	15,773,798,707

제품매출원가	14,110,483,032	14,110,483,032	13,011,700,092	13,011,700,092

상품매출원가	2,074,724,012	2,074,724,012	2,708,542,824	2,708,542,824

기타매출원가	55,340,162	55,340,162	53,555,791	53,555,791

매출총이익	26,265,717,948	26,265,717,948	21,823,909,159	21,823,909,159

판매비와관리비	23,251,395,290	23,251,395,290	19,874,729,117	19,874,729,117

영업이익(손실)	3,014,322,658	3,014,322,658	1,949,180,042	1,949,180,042

금융수익	26,094,302	26,094,302	8,002,128,088	8,002,128,088

금융비용	992,443,990	992,443,990	920,757,151	920,757,151

기타수익	2,675,541	2,675,541	24,454,692	24,454,692

기타비용	36,758,631	36,758,631	129,380,616	129,380,616

법인세비용차감전순이익(손실)	2,013,889,880	2,013,889,880	8,925,625,055	8,925,625,055

법인세비용(수익)	515,872,896	515,872,896	379,863,177	379,863,177

당기순이익(손실)	1,498,016,984	1,498,016,984	8,545,761,878	8,545,761,878

총포괄손익	1,498,016,984	1,498,016,984	8,545,761,878	8,545,761,878

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	83	83	541	541

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	76	76	405	405

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	8,680,714,546	85,644,666,171

당기순이익(손실)	8,545,761,878	8,545,761,878

전환사채의 전환

자본 증가(감소) 합계	8,545,761,878	8,545,761,878

2023.03.31 (기말자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	17,226,476,424	94,190,428,049

2024.01.01 (기초자본)	9,001,234,500	70,186,142,990	10,807,059,237	23,628,500,838	113,622,937,565

당기순이익(손실)	1,498,016,984	1,498,016,984

전환사채의 전환	88,028,000	910,627,310	998,655,310

자본 증가(감소) 합계	88,028,000	910,627,310	1,498,016,984	2,496,672,294

2024.03.31 (기말자본)	9,089,262,500	71,096,770,300	10,807,059,237	25,126,517,822	116,119,609,859

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동현금흐름	(225,003,142)	(1,044,295,493)

영업에서 창출된 현금	155,651,686	(216,244,549)

이자수취	8,807,975	3,581,004

이자지급	(388,109,193)	(416,668,765)

법인세의 지급	(1,353,610)	(414,963,183)

투자활동현금흐름	(684,438,766)	(2,492,239,740)

기타수취채권의 증가	(50,000,000)	(320,000,000)

기타수취채권의 감소	110,182,976	135,391,245

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(391,657,459)	(838,582,545)

유형자산의 처분	45,000,000

무형자산의 취득	(352,964,283)	(54,048,440)

무형자산의 처분	40,000,000

재무활동현금흐름	(113,414,798)	(130,669,414)

유동리스부채의 상환	(112,072,028)	(130,669,414)

신주발행비용	(1,342,770)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,022,856,706)	(3,667,204,647)

기초현금및현금성자산	36,808,761,374	19,250,258,183

기말현금및현금성자산	35,785,904,668	15,583,053,536