팜젠사이언스 분기보고서 (2016.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 51 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 50 기말 2015.12.31 현재
제 49 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 51 기 3분기말	제 50 기말	제 49 기말

자산

유동자산	51,852,414,925	38,003,500,920	33,677,970,668

현금및현금성자산	6,673,218,892	3,508,044,305	2,552,041,244

단기금융상품	16,530,000,000	5,620,000,000	2,624,000,000

매출채권	14,482,724,631	18,878,892,639	16,997,359,942

기타수취채권	490,101,707	390,329,542	722,385,535

기타유동자산	1,708,530,820	964,898,414	840,098,738

재고자산	11,957,271,765	8,641,336,020	9,916,018,489

당기법인세자산	10,567,110	0	26,066,720

비유동자산	9,850,744,482	8,539,660,023	8,577,204,115

장기금융상품	1,110,675,000	882,192,000	577,236,390

매도가능금융자산	49,627,000	49,627,000	49,627,000

종속기업및관계기업투자	438,981,545	408,027,160	461,933,269

유형자산	6,714,872,951	5,949,874,280	5,938,748,253

무형자산	783,430,258	633,271,855	677,991,475

기타수취채권	753,157,728	616,667,728	871,667,728

기타비유동금융자산	0	0	0

자산총계	61,703,159,407	46,543,160,943	42,255,174,783

부채

유동부채	24,738,694,796	12,655,895,147	17,575,076,547

매입채무	4,602,391,110	2,991,046,280	4,111,726,590

단기차입금	47,000,000	142,569,724	2,861,364,000

전환사채	14,000,000,000	4,000,000,000	6,202,537,723

신주인수권부사채	0	0	0

기타금융부채	3,985,917,552	3,776,303,138	2,687,824,404

기타유동부채	425,314,760	402,389,133	196,247,610

금융보증부채	0	0	82,050,000

반품충당부채	1,245,040,572	1,286,892,792	1,433,326,220

당기법인세부채	433,030,802	56,694,080	0

비유동부채	5,470,248,107	4,781,127,970	4,040,758,842

장기차입금	25,888,950	27,448,100	28,667,500

순확정급여부채	4,816,644,038	4,125,964,751	3,384,376,223

이연법인세부채	627,715,119	627,715,119	627,715,119

부채총계	30,208,942,903	17,437,023,117	21,615,835,389

자본

자본금	4,713,679,000	4,713,679,000	4,073,679,000

주식발행초과금	13,301,783,485	13,301,783,485	7,203,417,833

기타자본	9,322,308,621	9,019,596,544	35,532,384,666

이익잉여금(결손금)	4,156,445,398	2,071,078,797	(26,170,142,105)

자본총계	31,494,216,504	29,106,137,826	20,639,339,394

자본과부채총계	61,703,159,407	46,543,160,943	42,255,174,783

포괄손익계산서
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기	제 50 기	제 49 기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	18,204,673,706	54,432,054,498	14,430,725,638	43,306,601,957	60,405,295,197	44,201,300,545

제품매출액	15,134,939,378	46,069,369,210	12,546,129,856	39,013,379,566	53,287,585,856	40,953,632,701

상품매출액	3,069,734,328	8,362,685,288	1,884,595,782	4,293,222,391	7,117,709,341	3,247,667,844

매출원가	8,920,315,513	25,558,974,448	6,779,141,461	19,017,679,369	28,090,518,074	20,329,273,459

제품매출원가	6,847,871,087	20,018,760,784	5,640,250,056	16,559,016,555	23,538,408,896	18,671,388,192

상품매출원가	2,072,444,426	5,540,213,664	1,138,891,405	2,458,662,814	4,552,109,178	1,657,885,267

매출총이익	9,284,358,193	28,873,080,050	7,651,584,177	24,288,922,588	32,314,777,123	23,872,027,086

판매비와관리비	8,578,873,075	26,086,863,083	6,942,688,666	19,780,819,099	27,823,399,012	27,448,734,587

영업이익(손실)	705,485,118	2,786,216,967	708,895,511	4,508,103,489	4,491,378,111	(3,576,707,501)

금융수익	48,114,004	142,693,244	13,297,831	44,311,102	118,260,312	153,753,167

금융비용	166,554,649	378,205,688	39,080,463	534,798,534	666,254,009	866,763,156

기타수익	15,582,727	25,603,670	4,696,587	24,462,733	111,530,504	101,576,697

기타비용	21,043,000	41,462,980	1,926,018,858	1,933,423,287	1,998,734,725	341,594,753

관계기업투자손익	0	0	0	0	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	581,584,200	2,534,845,213	(1,238,209,392)	2,108,655,503	2,056,180,193	(4,529,735,546)

법인세비용(수익)	108,455,717	449,478,612	0	(2,287,430)	49,435,020	24,547,114

당기순이익(손실)	473,128,483	2,085,366,601	(1,238,209,392)	2,110,942,933	2,006,745,173	(4,505,188,432)

기타포괄손익	0	0	0	0	64,333,624	(408,802,346)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목	0	0	0	0	64,333,624	(408,802,346)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	64,333,624	(408,802,346)

총포괄손익	473,128,483	2,085,366,601	(1,238,209,392)	2,110,942,933	2,071,078,797	(4,913,990,778)

주당이익

기본주당이익(손실)	50	222	(132)	243	227	(570)

희석주당이익(손실)	50	222	(132)	259	226	(570)

자본변동표
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	39,736,794,000	6,296,219,104	(539,809,648)	(21,256,151,327)	24,237,052,129

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	0	0	0	(4,505,188,432)	(4,505,188,432)

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	(408,802,346)	(408,802,346)

총포괄손익 소계	0	0	0	(4,913,990,778)	(4,913,990,778)

소유주와의 거래

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	342,648,132	0	342,648,132

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

무상감자	(35,763,115,000)	0	35,737,513,911	0	(25,601,089)

신주인수권의 행사	100,000,000	907,198,729	(7,967,729)	0	999,231,000

결손보전	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	0	0	0

기 타	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	(35,663,115,000)	907,198,729	36,072,194,314	0	1,316,278,043

2014.12.31 (기말자본)	4,073,679,000	7,203,417,833	35,532,384,666	(26,170,142,105)	20,639,339,394

2015.01.01 (기초자본)	4,073,679,000	7,203,417,833	35,532,384,666	(26,170,142,105)	20,639,339,394

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	0	0	0	2,006,745,173	2,006,745,173

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	64,333,624	64,333,624

총포괄손익 소계	0	0	0	2,071,078,797	2,071,078,797

소유주와의 거래

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	640,000,000	6,098,365,652	(342,648,132)	0	6,395,717,520

무상감자	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	(26,170,142,105)	26,170,142,105	0

자기주식취득	0	0	2,115	0	2,115

주식매수선택권	0	0	0	0	0

기 타	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	640,000,000	6,098,365,652	(26,512,788,122)	26,170,142,105	6,395,719,635

2015.12.31 (기말자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,019,596,544	2,071,078,797	29,106,137,826

2015.01.01 (기초자본)	4,073,679,000	7,203,417,833	35,532,384,666	(26,170,142,105)	20,639,339,394

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	0	0	0	2,110,942,933	2,110,942,933

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익 소계	0	0	0	2,110,942,933	2,110,942,933

소유주와의 거래

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	640,000,000	6,098,365,652	(342,648,132)	0	6,395,717,520

무상감자	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	(26,170,142,105)	26,170,142,105	0

자기주식취득	0	0	2,115	0	2,115

주식매수선택권	0	0	0	0	0

기 타	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	640,000,000	6,098,365,652	(26,512,788,122)	26,170,142,105	6,395,719,635

2015.09.30 (기말자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,019,596,544	2,110,942,933	29,146,001,962

2016.01.01 (기초자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,019,596,544	2,071,078,797	29,106,137,826

자본의 변동	총 포괄 손익

당기순이익	0	0	0	2,085,366,601	2,085,366,601

순확정급여부채의 재측정요소	0	0	0	0	0

총포괄손익 소계	0	0	0	2,085,366,601	2,085,366,601

소유주와의 거래	0	0	0	0	0

유상증자	0	0	0	0	0

전환사채의 발행	0	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	0	0

결손보전	0	0	0	0	0

자기주식취득	0	0	0	0	0

주식매수선택권	0	0	302,712,077	0	302,712,077

기 타	0	0	0	0	0

소유주와의 거래 소계	0	0	302,712,077	0	302,712,077

2016.09.30 (기말자본)	4,713,679,000	13,301,783,485	9,322,308,621	4,156,445,398	31,494,216,504

현금흐름표
제 51 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 50 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 50 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 49 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 51 기 3분기	제 50 기 3분기	제 50 기	제 49 기

영업활동현금흐름	6,172,778,419	2,612,590,006	3,510,516,668	(1,963,668,465)

영업으로부터 창출된 현금	6,565,750,101	2,887,602,195	3,913,119,785	(1,525,271,076)

이자의 수취	61,240,368	39,161,150	48,249,296	138,685,670

이자의 지급	(370,503,050)	(336,504,669)	(466,032,813)	(603,864,603)

법인세의 납부(환급)	(83,709,000)	22,331,330	15,180,400	26,781,544

투자활동현금흐름	(12,910,474,958)	(1,270,131,199)	(3,830,219,566)	(1,858,821,545)

기타수취채권의 감소	80,000,000	20,000,000	373,000,000	48,352,410

단기금융상품의 감소	1,500,000,000	2,620,000,000	2,032,000,000	4,802,061,051

장기금융상품의 감소	0	0	0	0

매도가능증권의 처분	0	0	0	0

관계기업투자주식의 처분	0	0	0	1,450

유형자산의 처분	2,271,728	0	727,273	1,568,812

무형자산의 처분	0	0	0	0

기타유동자산의 감소	0	0	200,000,000	0

기타비유동자산의 감소	0	0	0	0

기타금융부채의 증가	36,000,000	2,000,000	2,000,000	10,000,000

기타수취채권의 증가	(136,490,000)	(360,600,000)	(365,000,000)	(124,000,000)

단기금융상품의 증가	(12,410,000,000)	(2,592,000,000)	(5,028,000,000)	(5,881,061,051)

장기금융상품의 증가	(228,483,000)	(228,794,610)	(304,955,610)	(296,236,390)

유형자산의 취득	(1,585,541,332)	(724,075,909)	(771,865,909)	(403,105,626)

무형자산의 취득	(99,277,969)	(6,660,680)	(17,125,320)	(7,902,201)

기타비유동자산의 증가	0	0	0	0

관계기업투자의 취득	(30,954,385)	0	0	0

매도가능증권의 회수	0	0	50,000,000	0

기타금융부채의 감소	(38,000,000)	0	(1,000,000)	(8,500,000)

재무활동현금흐름	9,902,871,126	(223,085,765)	1,275,705,959	5,563,449,361

단기차입금의 차입	115,270,000	286,899,115	286,899,115	534,364,000

전환사채 발행	10,000,000,000	0	4,000,000,000	6,380,000,000

신주인수권부사채의 발행	0	0	0	0

신주인수권의 행사	0	0	0	990,557,525

유상증자	0	0	0	0

단기차입금의 상환	(210,839,724)	(504,763,115)	(3,005,693,391)	(2,323,000,000)

장기차입금의 상환	(1,559,150)	(941,400)	(1,219,400)	(1,544,550)

유동성장기부채의 상환	0	0	0	0

전환사채의 전환	0	(4,282,480)	(4,282,480)	(16,927,614)

자기주식의 취득	0	2,115	2,115	0

주식매수선택권의취득	0	0	0	0

신주인수권부사채의 상환	0	0	0	0

현금및현금성자산의순증가(감소)	3,165,174,587	1,119,373,042	956,003,061	1,740,959,351

기초현금및현금성자산	3,508,044,305	2,552,041,244	2,552,041,244	811,081,893

기말현금및현금성자산	6,673,218,892	3,671,414,286	3,508,044,305	2,552,041,244