팜젠사이언스 분기보고서 (2023.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	77,414,933,615	70,540,861,359

현금및현금성자산	15,686,014,003	19,354,592,511

단기금융상품	531,282,853	531,282,853

매출채권	30,487,812,208	28,037,444,610

기타수취채권	8,718,542,089	600,428,448

기타유동자산	1,856,914,756	1,116,916,080

재고자산	20,134,367,706	20,900,196,857

비유동자산	246,637,780,619	246,850,615,667

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,059,796,282	1,559,796,282

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

관계기업투자	181,526,668,516	183,692,319,378

유형자산	42,895,977,937	42,443,806,722

무형자산	6,097,133,470	6,177,587,867

투자부동산	10,476,786,689	10,488,064,181

기타수취채권	564,430,145	476,988,097

기타비유동자산	8,987,580	4,053,140

자산총계	324,052,714,234	317,391,477,026

부채

유동부채	68,611,736,431	68,185,322,964

매입채무	5,469,718,775	4,938,466,503

유동리스부채	649,072,618	445,967,739

전환사채	27,256,979,226	26,755,425,030

신주인수권부사채	11,800,000,000	11,800,000,000

파생상품부채	8,799,113,600	8,799,113,600

기타금융부채	10,680,666,346	11,308,749,954

기타유동부채	1,403,633,703	1,269,640,154

환불부채	992,028,746	1,076,912,068

계약부채	676,621,856	872,046,349

당기법인세부채	883,901,561	919,001,567

비유동부채	43,169,119,731	42,090,560,245

비유동리스부채	512,954,182	490,112,911

복구충당부채	82,624,800	73,424,800

기타금융부채	1,026,720,531	998,025,157

기타비유동부채	518,237,657	496,883,426

순확정급여부채	11,620,699,799	11,845,444,089

이연법인세부채	29,407,882,762	28,186,669,862

부채총계	111,780,856,162	110,275,883,209

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	212,281,331,066	207,124,664,508

자본금	7,915,445,000	7,915,445,000

주식발행초과금	57,422,938,292	57,422,938,292

기타자본	20,388,614,028	16,697,634,535

이익잉여금	126,554,333,746	125,088,646,681

비지배지분	(9,472,994)	(9,070,691)

자본총계	212,271,858,072	207,115,593,817

자본과부채총계	324,052,714,234	317,391,477,026

연결 포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,597,107,866	37,597,107,866	40,967,884,658	40,967,884,658

제품매출액	33,383,654,225	33,383,654,225	31,008,353,868	31,008,353,868

상품매출액	4,125,624,552	4,125,624,552	9,937,728,089	9,937,728,089

기타매출액	87,829,089	87,829,089	21,802,701	21,802,701

매출원가	15,773,798,707	15,773,798,707	20,386,140,084	20,386,140,084

제품매출원가	13,011,700,092	13,011,700,092	12,303,175,126	12,303,175,126

상품매출원가	2,708,542,824	2,708,542,824	8,036,584,062	8,036,584,062

기타매출원가	53,555,791	53,555,791	46,380,896	46,380,896

매출총이익	21,823,309,159	21,823,309,159	20,581,744,574	20,581,744,574

판매비와관리비	19,876,782,267	19,876,782,267	17,360,631,515	17,360,631,515

영업이익(손실)	1,946,526,892	1,946,526,892	3,221,113,059	3,221,113,059

금융수익	11,727,900	11,727,900	10,488,907	10,488,907

금융비용	920,757,151	920,757,151	649,752,139	649,752,139

기타수익	24,454,692	24,454,692	70,575,269	70,575,269

기타비용	129,380,616	129,380,616	156,929,450	156,929,450

관계기업에 대한 지분법손익	1,152,642,674	1,152,642,674	71,623,579,754	71,623,579,754

법인세비용차감전순이익(손실)	2,085,214,391	2,085,214,391	74,119,075,400	74,119,075,400

법인세비용(수익)	619,929,629	619,929,629	16,176,770,052	16,176,770,052

당기순이익(손실)	1,465,284,762	1,465,284,762	57,942,305,348	57,942,305,348

당기순이익의 귀속

지배기업소유지분	1,465,687,065	1,465,687,065	57,942,838,368	57,942,838,368

비지배지분	(402,303)	(402,303)	(533,020)	(533,020)

기타포괄손익	3,690,979,493	3,690,979,493	1,617,538,826	1,617,538,826

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	3,690,979,493	3,690,979,493	1,617,538,826	1,617,538,826

관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액	3,690,979,493	3,690,979,493	1,617,538,826	1,617,538,826

총포괄손익(손실)	5,156,264,255	5,156,264,255	59,559,844,174	59,559,844,174

총 포괄손익의 귀속

지배기업소유지분	5,156,666,558	5,156,666,558	59,560,377,194	59,560,377,194

비지배지분	(402,303)	(402,303)	(533,020)	(533,020)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	93	93	3,767	3,767

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	93	93	2,840	2,840

연결 자본변동표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	13,680,649,655	52,972,249,639	126,939,855,165	(7,594,789)	126,932,260,376

당기순이익(손실)	57,942,838,368	57,942,838,368	(533,020)	57,942,305,348

지분법자본변동	1,617,538,826	1,617,538,826	1,617,538,826

신주인수권부사채의 행사	121,814,000	2,248,783,672	(173,250,602)	2,197,347,070	2,197,347,070

자본 증가(감소) 합계	121,814,000	2,248,783,672	1,444,288,224	57,942,838,368	61,757,724,264	(533,020)	61,757,191,244

2022.03.31 (기말자본)	7,738,520,500	54,919,033,043	15,124,937,879	110,915,088,007	188,697,579,429	(8,127,809)	188,689,451,620

2023.01.01 (기초자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	16,697,634,535	125,088,646,681	207,124,664,508	(9,070,691)	207,115,593,817

당기순이익(손실)	1,465,687,065	1,465,687,065	(402,303)	1,465,284,762

지분법자본변동	3,690,979,493	3,690,979,493	3,690,979,493

신주인수권부사채의 행사

자본 증가(감소) 합계	3,690,979,493	1,465,687,065	5,156,666,558	(402,303)	5,156,264,255

2023.03.31 (기말자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	20,388,614,028	126,554,333,746	212,281,331,066	(9,472,994)	212,271,858,072

연결 현금흐름표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,045,669,354)	(1,641,178,609)

영업으로부터 창출된 현금	(217,637,699)	(1,425,240,455)

이자의 수취	3,600,293	7,639,623

이자의 지급	(416,668,765)	(313,353,822)

법인세의 지급	(414,963,183)	89,776,045

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,492,239,740)	(1,395,117,639)

기타수취채권의 증가	(320,000,000)

기타수취채권의 감소	135,391,245	14,724,585

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(838,582,545)	(623,851,984)

유형자산의 처분	45,000,000

무형자산의 취득	(54,048,440)	(785,990,240)

무형자산의 처분	40,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(130,669,414)	20,771,175,506

단기차입금의 증가	389,676,361

리스부채의상환	(130,669,414)	(165,847,925)

전환사채의 발행	20,000,000,000

전환사채의 발행비용	(300,000,000)

신주발행비용	(2,652,930)

임대보증금의 증가	850,000,000

현금및현금성자산의 감소	(3,668,578,508)	17,734,879,258

기초현금및현금성자산	19,354,592,511	33,656,122,086

기말현금및현금성자산	15,686,014,003	51,391,001,344