팜젠사이언스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 58 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	103,268,083,018	95,230,196,625

현금및현금성자산	33,405,213,392	36,808,761,374

단기금융상품	532,567,920	531,851,864

매출채권	39,382,809,577	35,616,705,047

기타유동수취채권	410,542,005	797,156,913

기타유동자산	693,485,377	762,430,383

재고자산	28,843,464,747	20,713,291,044

비유동자산	95,064,152,522	97,107,752,506

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,601,308,169	3,111,395,269

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,307,107,816	2,307,107,816

종속기업및관계기업투자	27,472,383,405	27,472,383,405

유형자산	39,555,147,527	41,272,571,724

무형자산	7,134,606,734	6,415,362,701

투자부동산	10,409,121,737	10,442,954,213

기타비유동수취채권	422,241,957	442,241,957

기타비유동자산	25,019,458	10,605,221

이연법인세자산	6,129,215,719	5,625,130,200

자산총계	198,332,235,540	192,337,949,131

부채

유동부채	63,758,717,871	63,137,623,344

매입채무	5,243,000,989	4,833,854,808

유동 리스부채	425,873,737	410,858,704

전환사채	37,625,970,534	37,020,285,456

파생상품부채	1,519,726,600	2,913,947,200

기타유동금융부채	13,486,708,650	13,097,190,141

기타 유동부채	1,096,126,514	2,111,271,074

환불부채	979,263,770	996,434,975

유동복구충당부채	0	54,733,600

계약부채	1,535,953,467	791,443,474

당기법인세부채	1,846,093,610	907,603,912

비유동부채	16,244,752,515	15,577,388,222

비유동 리스부채	386,710,291	532,336,553

비유동복구충당부채	24,000,000	24,000,000

기타비유동금융부채	1,228,541,561	1,137,070,434

기타 비유동 부채	559,075,024	497,735,452

순확정급여부채	14,046,425,639	13,322,060,249

이연법인세부채	0	64,185,534

부채총계	80,003,470,386	78,715,011,566

자본

자본금	9,089,262,500	9,001,234,500

주식발행초과금	71,096,770,300	70,186,142,990

기타자본	10,807,059,237	10,807,059,237

이익잉여금(결손금)	27,335,673,117	23,628,500,838

자본총계	118,328,765,154	113,622,937,565

자본과부채총계	198,332,235,540	192,337,949,131

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,653,437,931	127,061,468,289	41,149,671,556	120,241,763,502

제품매출액	37,681,066,440	115,817,475,033	36,591,904,750	106,701,551,394

상품매출액	3,941,027,969	11,079,142,985	4,520,217,312	13,377,103,565

기타매출액	31,343,522	164,850,271	37,549,494	163,108,543

매출원가	14,827,318,586	47,042,622,431	17,260,961,554	49,653,514,418

제품매출원가	12,407,955,300	39,910,531,525	14,517,121,963	40,875,506,015

상품매출원가	2,368,850,835	6,977,541,299	2,694,708,553	8,627,790,299

기타매출원가	50,512,451	154,549,607	49,131,038	150,218,104

매출총이익	26,826,119,345	80,018,845,858	23,888,710,002	70,588,249,084

판매비와관리비	23,765,901,922	71,223,739,186	23,144,947,124	65,468,902,087

영업이익(손실)	3,060,217,423	8,795,106,672	743,762,878	5,119,346,997

금융수익	27,528,415	1,745,287,681	31,816,827	13,905,095,064

금융비용	1,056,662,229	4,573,352,573	1,209,555,578	3,296,938,314

기타수익	3,064,267	68,393,850	10,393,305	71,936,172

기타비용	14,628,327	193,689,208	231,665,251	433,498,704

법인세비용차감전순이익(손실)	2,019,519,549	5,841,746,422	(655,247,819)	15,365,941,215

법인세비용(수익)	737,735,540	2,134,574,143	372,984,610	2,403,078,593

당기순이익(손실)	1,281,784,009	3,707,172,279	(1,028,232,429)	12,962,862,622

기타포괄손익	0	0	0	0

총포괄손익	1,281,784,009	3,707,172,279	(1,028,232,429)	12,962,862,622

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	71	204	(66)	820

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	65	189	(25)	658

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	8,680,714,546	85,644,666,171

당기순이익(손실)	0	0	0	12,962,862,622	12,962,862,622

전환사채의 전환	83,451,500	991,260,749	(6,804,143)	0	1,067,908,106

신주인수권부사채의 행사	0	0	(70,875,246)	0	(70,875,246)

자본 증가(감소) 합계	83,451,500	991,260,749	(77,679,389)	12,962,862,622	13,959,895,482

2023.09.30 (기말자본)	7,998,896,500	58,414,199,041	11,547,888,944	21,643,577,168	99,604,561,653

2024.01.01 (기초자본)	9,001,234,500	70,186,142,990	10,807,059,237	23,628,500,838	113,622,937,565

당기순이익(손실)	0	0	0	3,707,172,279	3,707,172,279

전환사채의 전환	88,028,000	910,627,310	0	0	998,655,310

신주인수권부사채의 행사	0	0	0	0	0

자본 증가(감소) 합계	88,028,000	910,627,310	0	3,707,172,279	4,705,827,589

2024.09.30 (기말자본)	9,089,262,500	71,096,770,300	10,807,059,237	27,335,673,117	118,328,765,154

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	(1,009,892,573)	9,075,814,597

영업에서 창출된 현금	1,853,019,172	4,653,671,449

이자수취	61,747,068	38,465,523

이자지급	(1,160,303,315)	(1,654,989,501)

배당금수취	0	7,990,419,477

법인세의 지급	(1,764,355,498)	(1,951,752,351)

투자활동현금흐름	(2,027,403,491)	(4,668,305,682)

기타수취채권의 증가	(72,524,339)	(718,109,657)

기타수취채권의 감소	394,233,053	383,112,433

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	0	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(711,168,814)	(2,108,228,698)

유형자산의 처분	28,281,818	45,000,000

무형자산의 취득	(1,666,225,209)	(810,079,760)

무형자산의 처분	0	40,000,000

재무활동현금흐름	(366,251,918)	11,090,637,235

리스부채의 상환	(334,409,148)	(403,407,405)

전환사채의 발행	0	11,200,000,000

전환사채의 상환	(300,000,000)	0

파생상품부채의 증가	269,500,000	297,000,000

신주발행비용	(1,342,770)	(2,955,360)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(3,403,547,982)	15,498,146,150

기초현금및현금성자산	36,808,761,374	19,250,258,183

기말현금및현금성자산	33,405,213,392	34,748,404,333