팜젠사이언스 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

유동자산	77,311,698,648	70,436,202,531

현금및현금성자산	15,583,053,536	19,250,258,183

단기금융상품	531,282,853	531,282,853

매출채권	30,487,812,208	28,037,444,610

기타수취채권	8,718,267,589	600,103,948

기타유동자산	1,856,914,756	1,116,916,080

재고자산	20,134,367,706	20,900,196,857

비유동자산	99,216,116,343	97,263,300,529

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,059,796,282	1,559,796,282

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

종속기업및관계기업투자	28,005,788,257	28,005,788,257

유형자산	42,895,977,937	42,443,806,722

무형자산	6,094,665,470	6,175,119,867

투자부동산	10,476,786,689	10,488,064,181

기타수취채권	564,330,145	476,888,097

기타비유동자산	8,987,580	4,053,140

이연법인세자산	6,101,783,983	6,101,783,983

자산총계	176,527,814,991	167,699,503,060

부채

유동부채	68,576,149,974	68,150,946,507

매입채무	5,435,672,317	4,904,420,045

유동리스부채	649,072,619	445,967,740

전환사채	27,256,979,226	26,755,425,030

신주인수권부사채	11,800,000,000	11,800,000,000

파생상품부채	8,799,113,600	8,799,113,600

기타금융부채	10,679,126,346	11,308,419,954

기타유동부채	1,403,633,703	1,269,640,154

환불부채	992,028,746	1,076,912,068

계약부채	676,621,856	872,046,349

당기법인세부채	883,901,561	919,001,567

비유동부채	13,761,236,968	13,903,890,382

비유동리스부채	512,954,181	490,112,910

복구충당부채	82,624,800	73,424,800

기타금융부채	1,026,720,531	998,025,157

기타비유동부채	518,237,657	496,883,426

순확정급여부채	11,620,699,799	11,845,444,089

부채총계	82,337,386,942	82,054,836,889

자본

자본금	7,915,445,000	7,915,445,000

주식발행초과금	57,422,938,292	57,422,938,292

기타자본	11,625,568,333	11,625,568,333

이익잉여금	17,226,476,424	8,680,714,546

자본총계	94,190,428,049	85,644,666,171

자본과부채총계	176,527,814,991	167,699,503,060

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	37,597,707,866	37,597,707,866	40,968,484,658	40,968,484,658

제품매출액	33,383,654,225	33,383,654,225	31,008,353,868	31,008,353,868

상품매출액	4,125,624,552	4,125,624,552	9,937,728,089	9,937,728,089

기타매출액	88,429,089	88,429,089	22,402,701	22,402,701

매출원가	15,773,798,707	15,773,798,707	20,386,140,084	20,386,140,084

제품매출원가	13,011,700,092	13,011,700,092	12,303,175,126	12,303,175,126

상품매출원가	2,708,542,824	2,708,542,824	8,036,584,062	8,036,584,062

기타매출원가	53,555,791	53,555,791	46,380,896	46,380,896

매출총이익	21,823,909,159	21,823,909,159	20,582,344,574	20,582,344,574

판매비와관리비	19,874,729,117	19,874,729,117	17,358,328,715	17,358,328,715

영업이익(손실)	1,949,180,042	1,949,180,042	3,224,015,859	3,224,015,859

금융수익	8,002,128,088	8,002,128,088	10,464,740	10,464,740

금융비용	920,757,151	920,757,151	649,752,139	649,752,139

기타수익	24,454,692	24,454,692	70,575,269	70,575,269

기타비용	129,380,616	129,380,616	156,929,450	156,929,450

법인세비용차감전순이익(손실)	8,925,625,055	8,925,625,055	2,498,374,279	2,498,374,279

법인세비용(수익)	379,863,177	379,863,177	417,977,136	417,977,136

당기순이익(손실)	8,545,761,878	8,545,761,878	2,080,397,143	2,080,397,143

총포괄손익(손실)	8,545,761,878	8,545,761,878	2,080,397,143	2,080,397,143

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	541	541	135	135

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	405	405	115	115

자본변동표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	11,982,844,004	5,398,001,558	77,667,801,433

당기순이익(손실)	2,080,397,143	2,080,397,143

신주인수권부사채의 행사	121,814,000	2,248,783,672	(173,250,602)	2,197,347,070

자본 증가(감소) 합계	121,814,000	2,248,783,672	(173,250,602)	2,080,397,143	4,277,744,213

2022.03.31 (기말자본)	7,738,520,500	54,919,033,043	11,809,593,402	7,478,398,701	81,945,545,646

2023.01.01 (기초자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	8,680,714,546	85,644,666,171

당기순이익(손실)	8,545,761,878	8,545,761,878

신주인수권부사채의 행사

자본 증가(감소) 합계	8,545,761,878	8,545,761,878

2023.03.31 (기말자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	17,226,476,424	94,190,428,049

현금흐름표
제 58 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 57 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,044,295,493)	(1,639,869,126)

영업으로부터 창출된 현금	(216,244,549)	(1,423,906,805)

이자의 수취	3,581,004	7,615,456

이자의 지급	(416,668,765)	(313,353,822)

법인세의 지급	(414,963,183)	89,776,045

투자활동으로 인한 현금흐름	(2,492,239,740)	(1,395,117,639)

기타수취채권의 증가	(320,000,000)

기타수취채권의 감소	135,391,245	14,724,585

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)

유형자산의 취득	(838,582,545)	(623,851,984)

유형자산의 처분	45,000,000

무형자산의 취득	(54,048,440)	(785,990,240)

무형자산의 처분	40,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	(130,669,414)	20,771,175,506

단기차입금의 증가	389,676,361

리스부채의상환	(130,669,414)	(165,847,925)

전환사채의 발행	20,000,000,000

전환사채의 발행비용	(300,000,000)

신주발행비용	(2,652,930)

임대보증금의 증가	850,000,000

현금및현금성자산의 감소	(3,667,204,647)	17,736,188,741

기초현금및현금성자산	19,250,258,183	33,543,985,919

기말현금및현금성자산	15,583,053,536	51,280,174,660