팜젠사이언스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	92,779,663,155	70,436,202,531

현금및현금성자산	34,748,404,333	19,250,258,183

단기금융상품	531,851,864	531,282,853

매출채권	30,559,688,509	28,037,444,610

기타유동수취채권	1,276,935,540	600,103,948

기타유동자산	689,406,671	1,116,916,080

재고자산	24,973,376,238	20,900,196,857

비유동자산	96,788,784,224	97,263,300,529

장기금융상품	8,000,000	8,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	3,059,796,282	1,559,796,282

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,000,000	2,000,000,000

종속기업및관계기업투자	28,005,788,257	28,005,788,257

유형자산	41,844,526,670	42,443,806,722

무형자산	6,331,938,011	6,175,119,867

투자부동산	10,454,231,705	10,488,064,181

기타비유동수취채권	347,855,985	476,888,097

기타비유동자산	5,191,140	4,053,140

이연법인세자산	4,731,456,174	6,101,783,983

자산총계	189,568,447,379	167,699,503,060

부채

유동부채	75,591,656,100	68,150,946,507

매입채무	6,251,419,041	4,904,420,045

유동리스부채	465,577,299	445,967,740

전환사채	39,433,766,580	26,755,425,030

신주인수권부사채	10,900,000,000	11,800,000,000

파생상품부채	3,472,793,600	8,799,113,600

기타유동금융부채	11,754,975,097	11,308,419,954

기타유동부채	1,476,342,998	1,269,640,154

환불부채	1,038,819,929	1,076,912,068

유동복구충당부채	73,424,800

계약부채	724,536,756	872,046,349

당기법인세부채	919,001,567

비유동부채	14,372,229,626	13,903,890,382

비유동리스부채	569,060,821	490,112,910

비유동복구충당부채	9,200,000	73,424,800

기타비유동금융부채	1,039,077,707	998,025,157

기타비유동부채	560,946,119	496,883,426

순확정급여부채	12,193,944,979	11,845,444,089

부채총계	89,963,885,726	82,054,836,889

자본

자본금	7,998,896,500	7,915,445,000

주식발행초과금	58,414,199,041	57,422,938,292

기타자본	11,547,888,944	11,625,568,333

이익잉여금(결손금)	21,643,577,168	8,680,714,546

자본총계	99,604,561,653	85,644,666,171

자본과부채총계	189,568,447,379	167,699,503,060

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	41,149,671,556	120,241,763,502	36,306,295,017	112,024,548,071

제품매출액	36,591,904,750	106,701,551,394	30,550,191,115	91,152,171,935

상품매출액	4,520,217,312	13,377,103,565	5,733,977,913	20,805,857,309

기타매출액	37,549,494	163,108,543	22,125,989	66,518,827

매출원가	17,260,961,554	49,653,514,418	16,463,892,880	52,455,969,889

제품매출원가	14,517,121,963	40,875,506,015	12,179,629,439	36,321,389,695

상품매출원가	2,694,708,553	8,627,790,299	4,238,440,048	15,998,122,619

기타매출원가	49,131,038	150,218,104	45,823,393	136,457,575

매출총이익	23,888,710,002	70,588,249,084	19,842,402,137	59,568,578,182

판매비와관리비	23,144,947,124	65,468,902,087	18,602,922,030	54,008,595,049

영업이익(손실)	743,762,878	5,119,346,997	1,239,480,107	5,559,983,133

금융수익	31,816,827	13,905,095,064	40,290,054	4,466,626,875

금융비용	1,209,555,578	3,296,938,314	588,379,403	7,293,324,588

기타수익	10,393,305	71,936,172	176,014,489	357,480,459

기타비용	231,665,251	433,498,704	8,693,600	212,421,388

법인세비용차감전순이익(손실)	(655,247,819)	15,365,941,215	858,711,647	2,878,344,491

법인세비용(수익)	372,984,610	2,403,078,593	290,548,859	973,900,507

당기순이익(손실)	(1,028,232,429)	12,962,862,622	568,162,788	1,904,443,984

기타포괄손익

총포괄손익	(1,028,232,429)	12,962,862,622	568,162,788	1,904,443,984

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(66)	820	36	123

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(25)	658	131	121

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	11,982,844,004	5,398,001,558	77,667,801,433

당기순이익(손실)	1,904,443,984	1,904,443,984

전환사채의 전환	78,739,000	1,209,697,217	(88,453,857)	1,199,982,360

전환사채의 발행	378,418,482	378,418,482

신주인수권부사채의 행사	219,999,500	3,549,795,847	(275,625,957)	3,494,169,390

자본 증가(감소) 합계	298,738,500	4,759,493,064	14,338,668	1,904,443,984	6,977,014,216

2022.09.30 (기말자본)	7,915,445,000	57,429,742,435	11,997,182,672	7,302,445,542	84,644,815,649

2023.01.01 (기초자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	8,680,714,546	85,644,666,171

당기순이익(손실)	12,962,862,622	12,962,862,622

전환사채의 전환	83,451,500	991,260,749	(6,804,143)	1,067,908,106

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 행사	(70,875,246)	(70,875,246)

자본 증가(감소) 합계	83,451,500	991,260,749	(77,679,389)	12,962,862,622	13,959,895,482

2023.09.30 (기말자본)	7,998,896,500	58,414,199,041	11,547,888,944	21,643,577,168	99,604,561,653

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	9,075,814,597	(4,393,107,734)

영업에서 창출된 현금	4,653,671,449	(3,142,303,655)

이자수취	38,465,523	38,605,055

이자지급	(1,654,989,501)	(1,238,383,056)

배당금수취	7,990,419,477

법인세의 지급	(1,951,752,351)	(51,026,078)

투자활동현금흐름	(4,668,305,682)	(8,930,623,125)

기타수취채권의 증가	(718,109,657)	(426,170,000)

기타수취채권의 감소	383,112,433	305,885,441

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(2,108,228,698)	(3,576,685,415)

유형자산의 처분	45,000,000	184,545,455

무형자산의 취득	(810,079,760)	(1,920,198,606)

무형자산의 처분	40,000,000

장기금융상품의 감소	2,000,000

재무활동현금흐름	11,090,637,235	2,394,532,745

단기차입금의 차입	389,676,361

단기차입금의 상환	(2,338,058,178)

유동리스부채의 상환	(403,407,405)	(454,237,188)

전환사채의 발행	11,200,000,000	33,300,000,000

전환사채의 상환	(30,000,000,000)

전환사채의 발행비용	(300,000,000)

파생상품부채의 증가	297,000,000	913,000,000

신주발행비용	(2,955,360)	(5,848,250)

임대보증금의 증가	890,000,000

현금및현금성자산의순증가(감소)	15,498,146,150	(10,929,198,114)

기초현금및현금성자산	19,250,258,183	33,543,985,919

기말현금및현금성자산	34,748,404,333	22,614,787,805