팜젠사이언스 사업보고서 (2022.12)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 2022.12.31 현재
제 56 기 2021.12.31 현재
제 55 기 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

자산

유동자산	70,436,202,531	77,266,574,260	74,758,148,197

현금및현금성자산	19,250,258,183	33,543,985,919	25,776,071,787

단기금융상품	531,282,853	531,085,601	4,530,954,648

매출채권	28,037,444,610	19,856,778,406	21,404,052,064

기타수취채권	600,103,948	263,793,450	2,615,144,160

기타유동자산	1,116,916,080	925,985,332	584,496,987

파생상품자산	6,875,445,000	3,427,776,000

재고자산	20,900,196,857	15,224,712,433	16,419,652,551

당기법인세자산	44,788,119

비유동자산	97,263,300,529	85,988,781,781	52,280,564,145

장기금융상품	8,000,000	10,000,000	11,000,000

당기손익-공정가치 측정 금융자산	1,559,796,282	50,027,000	548,915,500

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	2,000,000,000

종속기업및관계기업투자	28,005,788,257	29,047,788,257	26,429,139,101

유형자산	42,443,806,722	34,900,623,829	17,213,389,318

무형자산	6,175,119,867	4,431,648,672	1,933,883,290

투자부동산	10,488,064,181	10,533,174,149

기타수취채권	476,888,097	857,341,490	531,501,742

기타비유동자산	4,053,140	5,419,260	3,198,120

이연법인세자산	6,101,783,983	6,152,759,124	5,609,537,074

자산총계	167,699,503,060	163,255,356,041	127,038,712,342

부채

유동부채	68,150,946,507	71,087,145,872	37,650,249,586

매입채무	4,904,420,045	4,470,666,075	4,446,276,715

단기차입금	0	1,169,029,089

유동성장기차입금	0	779,352,728

리스부채(유동)	445,967,740	494,828,883	569,420,006

전환사채	26,755,425,030	29,688,153,697

신주인수권부사채	11,800,000,000	15,300,000,000	19,818,235,986

파생상품부채	8,799,113,600	6,949,800,000	3,427,776,000

기타금융부채	11,308,419,954	9,993,142,732	6,500,736,870

기타유동부채	1,269,640,154	912,948,086	994,215,372

환불부채	1,076,912,068	926,050,298	925,342,051

계약부채	872,046,349	403,174,284	424,931,230

당기법인세부채	919,001,567	543,315,356

비유동부채	13,903,890,382	14,500,408,736	14,268,368,725

리스부채(비유동)	490,112,910	577,853,587	1,017,123,097

복구충당부채	73,424,800	76,024,800	98,024,800

기타금융부채	998,025,157	30,000,000

기타비유동부채	496,883,426	506,816,869	471,793,582

순확정급여부채	11,845,444,089	13,309,713,480	12,681,427,246

부채총계	82,054,836,889	85,587,554,608	51,918,618,311

자본

자본금	7,915,445,000	7,616,706,500	7,356,466,500

주식발행초과금	57,422,938,292	52,670,249,371	47,943,181,270

기타자본	11,625,568,333	11,982,844,004	10,437,101,464

이익잉여금	8,680,714,546	5,398,001,558	9,383,344,797

자본총계	85,644,666,171	77,667,801,433	75,120,094,031

자본과부채총계	167,699,503,060	163,255,356,041	127,038,712,342

포괄손익계산서
제 57 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

매출액	150,933,115,377	109,866,266,814	96,614,310,443

제품매출액	124,669,790,249	99,970,033,154	92,648,494,231

상품매출액	26,101,260,407	9,802,379,333	3,965,816,212

기타매출액	162,064,721	93,854,327

매출원가	69,628,645,415	49,063,066,415	43,015,222,531

제품매출원가	49,484,031,779	42,162,153,285	40,483,597,064

상품매출원가	19,954,365,398	6,771,168,946	2,531,625,467

기타매출원가	190,248,238	129,744,184

매출총이익	81,304,469,962	60,803,200,399	53,599,087,912

판매비와관리비	73,824,409,848	65,733,318,525	54,114,159,212

영업이익(손실)	7,480,060,114	(4,930,118,126)	(515,071,300)

금융수익	5,669,684,819	6,809,757,266	749,453,526

금융비용	10,382,068,940	6,432,514,202	2,055,107,867

기타수익	357,321,436	904,659,117	295,932,183

기타비용	1,411,362,642	1,406,801,862	1,780,202,123

법인세비용차감전순이익(손실)	1,713,634,787	(5,055,017,807)	(3,304,995,581)

법인세비용(수익)	487,656,793	(845,721,626)	(977,399,414)

당기순이익(손실)	1,225,977,994	(4,209,296,181)	(2,327,596,167)

기타포괄손익	2,056,734,994	223,952,942	368,761,363

당기손익으로 재분류되지 않는항목	2,056,734,994	223,952,942	368,761,363

순확정급여부채의 재측정요소	2,056,734,994	223,952,942	368,761,363

총포괄손익(손실)	3,282,712,988	(3,985,343,239)	(1,958,834,804)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	79	(286)	(170)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	79	(286)	(170)

자본변동표
제 57 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본	이익잉여금	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	5,843,012,500	30,368,225,520	10,026,829,744	11,342,179,601	57,580,247,365

당기순이익(손실)	(2,327,596,167)	(2,327,596,167)

순확정급여부채의 재측정요소	368,761,363	368,761,363

전환사채의 전환	1,513,454,000	17,574,955,750	(1,007,233,200)	18,081,176,550

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 행사

신주인수권대가	1,417,504,920	1,417,504,920

자본 증가(감소) 합계	1,513,454,000	17,574,955,750	410,271,720	(1,958,834,804)	17,539,846,666

2020.12.31 (기말자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	10,437,101,464	9,383,344,797	75,120,094,031

2021.01.01 (기초자본)	7,356,466,500	47,943,181,270	10,437,101,464	9,383,344,797	75,120,094,031

당기순이익(손실)	(4,209,296,181)	(4,209,296,181)

순확정급여부채의 재측정요소	223,952,942	223,952,942

전환사채의 전환

전환사채의 발행	1,837,118,551	1,837,118,551

신주인수권부사채의 행사	260,240,000	4,727,068,101	(291,376,011)	4,695,932,090

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	260,240,000	4,727,068,101	1,545,742,540	(3,985,343,239)	2,547,707,402

2021.12.31 (기말자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	11,982,844,004	5,398,001,558	77,667,801,433

2022.01.01 (기초자본)	7,616,706,500	52,670,249,371	11,982,844,004	5,398,001,558	77,667,801,433

당기순이익(손실)	1,225,977,994	1,225,977,994

순확정급여부채의 재측정요소	2,056,734,994	2,056,734,994

전환사채의 전환	78,739,000	1,202,893,074	(81,649,714)	1,199,982,360

전환사채의 발행

신주인수권부사채의 행사	219,999,500	3,549,795,847	(275,625,957)	3,494,169,390

신주인수권대가

자본 증가(감소) 합계	298,738,500	4,752,688,921	(357,275,671)	3,282,712,988	7,976,864,738

2022.12.31 (기말자본)	7,915,445,000	57,422,938,292	11,625,568,333	8,680,714,546	85,644,666,171

현금흐름표
제 57 기 2022.01.01 부터 2022.12.31 까지
제 56 기 2021.01.01 부터 2021.12.31 까지
제 55 기 2020.01.01 부터 2020.12.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기	제 56 기	제 55 기

영업활동으로 인한 현금흐름	(1,278,375,576)	7,912,904,920	2,839,459,873

영업으로부터 창출된 현금	441,355,773	9,773,615,859	3,156,280,820

이자의 수취	51,177,747	117,780,185	190,359,398

이자의 지급	(1,717,912,388)	(1,111,559,368)	(297,809,750)

법인세의 지급	(52,996,708)	(866,931,756)	(209,370,595)

투자활동으로 인한 현금흐름	(15,284,385,480)	(30,485,445,877)	(7,720,667,817)

단기금융상품의 증가	(4,500,000,000)

단기금융상품의 감소	4,000,000,000	4,500,000,000

기타수취채권의 증가	(426,170,000)	(954,905,000)	(2,721,120,000)

기타수취채권의 감소	405,790,044	3,032,318,570	467,036,668

관계기업투자지분의 취득	(3,100,000,000)	(550,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 증가	(1,500,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 감소	500,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가	(2,000,000,000)

유형자산의 취득	(9,922,247,568)	(30,749,971,968)	(4,339,137,573)

유형자산의 처분	190,252,650	46,580,909	5,300,000

무형자산의 취득	(2,034,010,606)	(3,260,468,388)	(1,124,246,912)

무형자산의 처분	541,500,000

장기금융상품의 감소	2,000,000	1,000,000

재무활동으로 인한 현금흐름	2,269,033,320	30,340,455,089	19,567,694,054

단기차입금의 증가	389,676,361	1,169,029,089

단기차입금의 상환	(2,338,058,178)

리스부채의상환	(579,817,393)	(677,878,818)	(783,482,496)

전환사채의 발행	33,300,000,000	30,000,000,000	500,000,000

전환사채의 상환	(30,000,000,000)

전환사채의 발행비용	(300,000,000)	(750,000,000)

신주인수권부사채의 발행	19,000,000,000	20,000,000,000

신주인수권부사채의 상환	(19,000,000,000)

신주인수권부사채의 발행비용	(200,000,000)

파생상품자산의 증가	(1,350,000,000)	(1,100,000,000)

파생상품부채의 증가	913,000,000	1,485,000,000	1,170,000,000

신주발행비용	(5,767,470)	(4,067,910)	(18,823,450)

장기차입금의 증가	779,352,728

임대보증금의 증가	890,000,000	30,000,000

임대보증금의 감소	(340,980,000)

현금및현금성자산의 감소	(14,293,727,736)	7,767,914,132	14,686,486,110

기초현금및현금성자산	33,543,985,919	25,776,071,787	11,089,585,677

기말현금및현금성자산	19,250,258,183	33,543,985,919	25,776,071,787