한솔테크닉스 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감 사기구 관련 사항(1) 감사위원회의 구성 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의

위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.(2) 감사위원회의 직무와 권한 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의

보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는

그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수

있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 회사는 주식회사 등의 외부감사에

관한 법률의 규정에 의하여 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그

사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부 감사에

관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

장득수	-	'18~'20 한솔테크닉스 상근감사'13~'16 한국상조공제조합 이사장'11~'13 한국소비자원 이사장'10 공정거래위원회 규제개혁작업단 단장	-	-	-

지동환	예	現) 아이원파트너스 대표이사'13~'15 네오티스 그룹 사장'05~'13 우주일렉트로 사장	-	-	-

정경철	예	現) 경북대학교 경영학부 교수'18~현재 제이에스코퍼레이션 사외이사'17~'18 고려대학교 기업경영연구원'05~'14 삼일회계법인 근무'03 공인회계사 합격	예	1호 유형(주1)	경력참조

(주1) 상법시행령 제37조 2항의 1호 유형은 다음과 같습니다. 1호유형 : 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

다. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.07.16	외부감사인(한영회계법인)	정경철 이사지동환 이사장득수 이사	-	- 금융감독원의 재무제표 중점심사 회계이슈 ·종속,관계기업 투자주식 손상처리 ·특수관계자에 대한 수익인식 ·금융부채 인식 및 측정 ·영업이익 표시 및 영업부문 정보 공시

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	1	팀장(15)	내부진단 및 감사를 통해 RISK 제거와 부정방지

- 공시서류 작성 기준일(2021년 12월 31일) 이후 감사위원회 지원조직의 부서명이 감사팀에서 RM팀으로 변경되었으며 2021년 12월 3일 감사위원에서 팀장 변경 승인이 되었습니다.

마. 감사의 독립성- 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. - 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토합니다. - 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 해당 회의의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

바. 감사위원회(감사)의 주요활동내역[공시대상기간 감사위원회 활동내역]

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사 등의 성명

장득수(출석률:100%)	지동환(출석률:100%)	정경철(출석률:80%)

찬반여부

1	2021.02.09	- 제55기(2020.1.1~2020.12.31) 재무제표 승인의 건- 제55기(2020.1.1~2020.12.31) 영업보고서 승인의 건- 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고	가 결가 결보 고	찬 성찬 성-	찬 성찬 성-	찬 성찬 성-

2	2021.02.26	- 감사위원회의 감사보고서 제출 승인- 감사의 내부회계관리제도 평가보고서 승인- 내부감시장치의 가동현황 평가보고서 승인	가 결가 결가 결	찬 성찬 성찬 성	찬 성찬 성찬 성	불 참

3	2021.04.16	- 제56기 1분기 재무제표 보고- 내부회계관리제도 고도화 추진계획 보고	보 고보 고	--	--	--

4	2021.07.16	- 제56기 상반기 재무제표 보고- 외부감사인의 '21년 반기 검토결과 및 감사계획 보고	보 고보 고	--	--	--

5	2021.10. 15	- 내부회계관리규정 개정의 건- 제56기 3분기 재무제표 보고	가 결보 고	찬 성-	찬 성-	찬 성-

6	2021.12.03	- 내부감사(RM팀) 담당 변경 승인의 건	가 결	찬 성	찬 성	찬 성

[공시서류 기준일 이후의 감사위원회 활동내역]

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사 등의 성명

장득수(출석률:100%)	지동환(출석률:100%)	정경철(출석률:100%)

찬반여부

1	2022.02.08	- 외부감사인 선정의 건- 제56기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표 보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고	가 결보 고보 고	찬 성--	찬 성--	찬 성--

2	2022.02.22	- 감사위원호의 감사보고서 제출 승인의 건- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인의 건- 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인의 건	가 결가 결가 결	찬 성찬 성찬 성	찬 성찬 성찬 성	찬 성찬 성찬 성

사. 준법지원 지원조직 현황 - 해당사항 없음. 아. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사위원회는 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2021년도 회계연도 중 감사위원회가 내부회 계관리제도가 효과적으로 가동되고 있는지를 평가하고, 2022년 2월 22일 개최한 이사회에 내부회계관리제도 운영실태를 보고하였습니다. 자세한 사항은 Ⅴ.회계감사인의 감사의견 등에 2. 내부통제에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다.