한솔테크닉스 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사기구 관련 사항(1) 감사위원회의 구성 ① 이 회사는 감사에 갈음하여 제39조2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.

② 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③ 위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10제2항의 요건을 갖추어야 한다.

④ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.

⑤ 감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 수인의

위원이 공동으로 위원회를 대표할 것을 정할 수 있다.(2) 감사위원회의 직무와 권한 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집 이유를 서면에 적어 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자를 말한다. 이하 같다.)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

③ 제2항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.

⑤ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의

보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는

그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수

있다.

⑥ 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. 회사는 주식회사 등의 외부감사에

관한 법률의 규정에 의하여 감사위원회가 선정한 외부감사인을 선임하며 그

사실을 선임한 이후에 소집되는 정기총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부 감사에

관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다.

⑦ 감사위원회는 제1항 내지 제6항 외에 이사회가 위임한 사항을 처리한다.

나. 감사위원 현황(기준일 : 2023년 12월 31일)

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이재형	예	現) 원세미콘 부사장'21~'21 ASICLAND 부사장'17~'20 SK hynix 전무'15~'17 Intel Director'09~14 삼성전자 상무	-	-	-

지동환	예	現) 아이원파트너스 대표이사'13~'15 네오티스 그룹 사장'05~'13 우주일렉트로 사장	-	-	-

정경철	예	現) 경북대학교 경영학부 조교수'18~현재 제이에스코퍼레이션 사외이사'17~'18 고려대학교 기업경영연구원'05~'14 삼일회계법인 근무'03 공인회계사 합격	예	1호 유형(주1)	경력참조

(주1) 상법시행령 제37조 2항의 1호 유형은 다음과 같습니다. 1호유형: 공인회계사의 자격을 가진 사람으로서 그 자격과 관련된 업무에 5년 이상 종사한 경력이 있는 사람

다. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023.07.21	RM팀	3명(전원참석)	-	부정 감시 내부통제 이해(부정사고 사례, 부정 위험 진단 결과)

2023.12.22	RM팀	3명(전원참석)	-	내부회계관리제도 현황 및 감사위원회의 역할

라. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	3	팀장(2년)수석(23년)수석(10년)	내부진단 및 감사를 통해 RISK 제거와 부정방지

마. 감사의 독립성- 당사는 관련 법령 및 정관에 따라 감사위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. - 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 대표이사로부터 보고 받고 이를 검토합니다. - 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요한 경우에는 이사로부터 해당 회의의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고, 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료 보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

바. 감사위원회(감사)의 주요활동내역

회 차	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사 등의 성명

장득수(출석률:100%)	지동환(출석률:100%)	정경철(출석률:100%)	이재형(출석률:100%)

찬반여부

1	2023.02.06	- 제57기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표 보고- 내부회계관리제도 운영실태보고서 보고- 2022년 감사위원회 운영 자체평가 보고
- 2023년 감사위원회 연간 운영계획 보고	보 고보 고보 고
보 고	----	----	----	해당 없음

2	2023.02.21	- 감사위원회의 감사보고서 제출 승인- 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 승인- 내부감시장치 가동현황 평가의견서 승인- 2023년 내부감사계획 보고	가 결가 결가 결보 고	찬 성찬 성찬 성-	찬 성찬 성찬 성-	찬 성찬 성찬 성-

3	2023.03.20	- 제57기 재무제표 변경에 따른 재보고- 감사위원회의 감사보고서 제출 재승인	보 고가 결	-찬 성	-찬 성	-찬 성

4	2023.03.28	- 감사위원회 위원장 선정	가 결	해당 없음	찬 성	찬 성	찬 성

5	2023.04.21	- 2023년 1분기 경영실적 보고- 외부감사인의 2023년 감사계획 보고	보 고보 고	--	--	--

6.	2023.07.21	- 2023년 상반기 경영실적 보고
- 2023년 상반기 내부감사 결과 및 개선사항 보고
- 외부감사인의 2023년 감사 진행 현황 보고
- 감사위원 대상 교육 : 부정 감시 내부 통제	보 고보 고보 고보 고	----	----	----

7	2023.10.20	- 2023년 3분기 경영실적 보고	보 고	-	-	-

8	2023.12.22	- 감사위원 대상 교육 : 내부회계관리제도 현황 및 감사위원회의 역할	보 고	-	-	-

- 2023년 3월 28일 정기주주총회 의결 : 정경철 사외이사 재선임, 이재형 사외이사 신규선임, 장득수 기타비상무이사 중도사임(보고서 제출일 현재 사외이사 3명(정경철, 지동환, 이재형))

사. 준법지원인(1) 준법지원인에 대한 사항

성명	출생년월	주요 경력	재직기간	비고

최종익	1976.11	現) 한솔테크닉스 RM팀 수석 ·준법지원인'14년 한솔테크닉스 지원팀(법무) 과장 입사고려대 법무대학원 석사('23년 졸업)	2014.02 ~ 현재	2023년 7월21일 선임

- 당사는 최근사업연도(제57기) 별도기준 자산총액이 5천억 이상으로 당기 사업연도 준법지원인을 선임 하였습니다.(2023년 7월 21일 이사회 결의)- 준법지원인 요건 : 10년 이상 법무업무 종사자 또는 법률학 석사 이상인 자로서 5년 이상 법무업무 종사자

(2) 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

RM팀	3	팀장(2년)수석(23년)수석(10년)	- 일상적인 준법지원을 위한 상시적인 법률자문업무,계약서 사전심사 및 소송업무 수행- Compliance Risk Management 시스템 구축 및 운영

(3) 주요 활동 내역 및 처리 결과

당사는 준법관리시스템(Compliance Risk Management System)을 구축, 운영하여 회사 전부서, 전임직원이 업무 중 준수하여야 할 법령을 위반하지 않도록 사전에 자체 점검하고, 그 점검 결과를 모니터링, 관리하여 이사회 등 경영진에 정기적으로 보고하고 있습니다.

점검 일시	점검 대상(부서명)	주요 점검 내용	점검 및 처리결과

2023.07	전 부서	윤리규정 및 복무지침, 위기상황 대응	전직원 윤리의식 및 위기상황 대응메뉴얼에 대한 리마인드

2023.08	인사팀, 지원팀	근로기준법, 채용절차법, 개인정보보호법 등	개인정보보호에 대한 인식고취 및 관련부서에 관리사항 점검결과에 따라 미흡한 부분에 대한 보완점검과 교육

2023.09	RM팀, 자금팀, 안전지원팀, 공무팀	상법, 자금시장법, 외부감사법, 산업안전보건법, 위험물 안전관리법, 가스 안전관리법	직원들의 준법의식이 고취로 관련 업무에 대한 법규준수하고 있으며, 관련한 증빙자료도 성실히 제공함

2023.10	신규사업 및 개발팀	영업비밀 보호 관련 프로세스	기술자료는 보안서버를 통하여안전하게 보호되고 있음.

2023.11	영업팀, 구매팀, 품질팀	하도급법, 부정경쟁방지법	하도급법에 대한 인식고취

2023.12	-	23년 준법점검평가 및 24년 계획수립	준법점검항목에 대한 리스크 재평가

- 당사의 준법지원인은 2023년 7월 21일 이사회를 통해 선임 하였습니다. 위 활동내역은 준법지원인으로 선임된 이후의 활동내역입니다.

아. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사위원회는 정기감사와 수시감사 등을 실시하는 등 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 2023년도 회계연도 중 감사위원회가 내부회계관리제도가 효과적으로 가동되고 있는지를 평가하고, 2024년 2월 20일 개최한 이사회에 내부회계관리제도 운영실태를 보고하였습니다. 자세한 사항은 Ⅴ.회계감사인의 감사의견 등에 2. 내부통제에 관한 사항을 참조하여 주시기 바랍니다. 2024년도 회계연도에도 내부회계관리제도가 효과적으로 가동되고 있습니다.