삼천리 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

당사는 2006년 3월 24일 제40기 주주총회에서 감사위원회를 설치하였습니다. 감사위원회는 당사 정관 제 41조에 따라 3인 이상의 이사로 구성하되, 사외이사가 3분의 2 이상이 되도록 구성하고 있습니다. 당사는 2021년 12월 31일 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김병일(위원장)	예	- 제11회 행정고시 합격- 前 공정거래위원회 부위원장- 前 현대카드 사외이사 겸 감사위원장- 前 삼천리 사외이사 겸 감사위원- 前 김앤장 법률사무소 상임고문- 現 국가경영전략연구원 원장- 現 ㈜SUN 사외이사	-	-	-

이석근	예	- 前 금융감독원 부원장보- 前 딜로이트컨설팅 상임고문- 前 신한은행 상임감사위원 및 상임고문- 現 법무법인 율촌 상임고문- 現 ㈜DB저축은행 사외이사	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	○ 근무기관 : 금융감독원○ 근무부서 및 수행업무 : 감독국/국제업무국/전략기획본부○ 근무기간 : 업무 또는 감독경력 합산 5년 이상 (1999~2010년)

지승민	예	- 한국 공인회계사,- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사- 現 고려대학교 경영대학 조교수	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임시 상법 제382조 제3항과 동법 제 542조의8 제2항에서 정하는 사외이사의 결격 사유에 대한 해당 여부를 확인하여 선임함으로써 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성함으로써 상법 제415조의2 제 2항에서 정하고 있는 감사위원회 위원의 구성 요건(감사위원회 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 한다.)을 충족하여 감사위원회 및 감사위원회 위원의 독립성을 강화하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3인 이상의 이사로 구성	충족(3인)	- 상법 제415조의2 제2항- 당사 감사위원회 규정 제 5조 2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이석근 사외이사)	- 상법 제 542조의11 제2항- 당사 감사위원회 규정 제5조 3항, 제6조 1항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김병일 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	- 상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 주요 활동 내역 감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

김병일(출석률:100%)	김종창(출석률:100%)	이석근(출석률:100%)	지승민(출석률:100%)

2021.02.09	- 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2020년 회계감사 결과 논의)- 2020년 결산 보고- 감사지원 조직 연간 운영계획 보고- 내부회계관리 전담조직 운영계획 보고- 2020년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	선임 전

2021.03.11	- 2020년 내부회계관리제도 운영실태 평가 감사결과(안) 승인- 제55기 감사보고서 채택	가결	찬성	찬성	찬성

2021.05.13	- 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2021년 1분기 회계감사 결과 논의)- 2021년 1분기 결산 보고- 2021년 내부회계관리제도 설계 업데이트 보고	가결	찬성	임기만료퇴임	찬성	찬성

2021.08.12	- 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2021년 상반기 회계감사 결과 논의)- 2021년 상반기 결산 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2021.11.11	- 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2021년 3분기 회계감사 결과 논의)- 2021년 3분기 결산 보고- 2021년 감사지원 조직 연간 운영경과 보고- 2021년 내부회계 전담조직 연간 운영경과 보고 - 내부회계관리규정 개정 승인	가결	찬성	찬성	찬성

2021.12.06	- 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육 실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.11.11	한영회계법인	전원	-	- 연결 내부회계관리제도 도입배경 및 주요변화- 감사위원회의 책임 및 역할

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사팀	7	- 부장 1명 (5년)- 차장 2명(평균 1년)- 과장 2명(평균 3년)- 대리 1명 (0년)- 사원 1명 (1년)	○ 내부회계관리제도 운영평가○ 윤리경영 운영 평가○ 내부신고제도 운영○ 내부감사

바. 준법지원인 현황

구 분	내 용

인적사항	○ 성명 : 최세훈○ 성별 : 남자○ 출생연도 : 1977년○ 현직 : 법무팀장

담당업무	○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 공정거래 준수 점검 ○ 법적 위험 예방 및 개선 활동○ 민ㆍ형사 소송 등 법무 전반

주요경력	○ '03년 연세대학교 법학과 졸업○ '16년 KAIST 경영대학원 졸업○ '05년 1월~ 현재 : 삼천리 법무, 감사, 경영관리

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구 분	일 시	주요 내용	점검 및 처리결과

준법 지원	연중 상시	ㅇ경영활동 관련 임직원에 대한 상시적 법률자문 및 계약서 검토 ㅇ준법교육 자료 개발 및 교육 시행 ㅇ주요 법령 제·개정 모니터링 및 준수여부 등 점검 ㅇ부서별 자율 컴플라이언스 활동 지원	특이사항 없음

준법 점검	수시	ㅇ전사 준법관리체계 점검 및 평가, 개선 - 공정거래, 개인정보보호, 부정청탁금지, 안전보건 등	전반적으로 양호, 일부 개선 필요사항 보완

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	- 차장 1명(10년) - 과장 1명(7년) - 대리 3명(평균 6년) - 계장 1명(5년)	○ 준법통제기준 운영 및 점검 ○ 준법교육 및 가이드 수립 등 법적 리스크 예방 및 개선 활동 ○ 법률자문 및 민·형사 소송 등 법무 전반 수행