삼천리 분기보고서 (2026.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 지배기업의 개요 (연결)

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 삼천리(이하 '연결실체')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 연결실체의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.
연결실체는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.
설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 연결실체의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (연결)

(1) 분기연결재무제표 작성기준
동 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표이며, 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표입니다. 동 요약중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.
(2) 회계정책
요약중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정 (연결)

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

## 4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금 및 현금성자산	기타 유동 금융자산	기타 비유동 금융자산

사용이 제한된 금융자산

보통예금 등 (주1,2)	정기예금(주2)	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등 (주1,2)	정기예금(주2)	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등 (주1,2)	정기예금(주2)	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금

사용이 제한된 금융자산	13,671,123	21,360,000	22,000	2,327,287	4,776,995	595,509	42,752,914

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	보고기간 종료일 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜의 수선비적립 관련하여 사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고). 보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다 (주석 16, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결회사의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다 (주석 16, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결회사는 건설형계약 등과 관련하여, 선급이행, 계약이행, 하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다.해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고).	보고기간 종료일 현재 관계회사인 서남바이오에너지에 자금보충이행사유(관리운영계약서 발전량 보증조건 미달) 발생으로 후순위 대여하였습니다(주석 35 참고).

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금 및 현금성자산	기타 유동 금융자산	기타 비유동 금융자산

사용이 제한된 금융자산

보통예금 등 (주1,2)	정기예금(주2)	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등 (주1,2)	정기예금(주2)	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등 (주1,2)	정기예금(주2)	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금

사용이 제한된 금융자산	12,204,881	14,960,000	22,000	2,331,497	4,545,751	595,509	34,659,638

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	보고기간 종료일 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜에 수선비적립 관련하여 사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 건설형계약 등과 관련하여, 선급이행, 계약이행,하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다.해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고).	보고기간 종료일 현재 관계회사인 서남바이오에너지에 자금보충이행사유(관리운영계약서 발전량 보증조건 미달) 발생으로 후순위 대여하였습니다(주석 35 참고).

## 5. 매출채권 및 기타채권 (연결)

보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	차감 : 현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	580,606,330	(9,830,011)	(33,907)	570,742,412

기타 유동채권	43,453,183

기타 유동채권	단기미수금, 총액	44,597,976	(5,488,833)	39,109,143

단기미수수익, 총액	2,602,455	2,602,455

단기대여금	1,741,585	1,741,585

비유동매출채권	216,470	(14,704)	201,766

기타 비유동채권	10,998,192

기타 비유동채권	장기미수금, 총액	0

장기미수수익, 총액	0

장기대여금	10,998,192	10,998,192

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	차감 : 현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	595,457,133	(9,115,340)	(48,781)	586,293,012

기타 유동채권	44,472,088

기타 유동채권	단기미수금, 총액	43,733,084	(5,488,833)	38,244,251

단기미수수익, 총액	4,670,586	4,670,586

단기대여금	1,557,251	1,557,251

비유동매출채권	567,025	(28,126)	538,899

기타 비유동채권	9,215,201

기타 비유동채권	장기미수금, 총액	0

장기미수수익, 총액	0

장기대여금	9,215,201	9,215,201

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

신용위험 및 손실충당금
연결실체 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급 및 전력매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 연결실체는 천연가스공급매출과 관련하여 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다.연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다. 연결실체는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

보고기간 말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권 합계	566,045,682	566,045,682	60,943,377	1,723,416	3,454,153	3,010,168	5,586,212	640,763,008

매출채권 및 기타채권 합계	매출채권	514,555,408	514,555,408	57,997,859	1,723,416	3,449,613	2,999,125	97,379	580,822,800

미수금	36,450,500	36,450,500	2,643,060	0	4,540	11,043	5,488,833	44,597,976

미수수익	2,599,997	2,599,997	2,458	0	0	0	0	2,602,455

종업원 대여금	12,439,777	12,439,777	300,000	0	0	0	0	12,739,777

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권 합계	622,548,621	622,548,621	18,659,283	3,704,192	2,756,874	1,945,098	5,586,212	655,200,280

매출채권 및 기타채권 합계	매출채권	570,313,197	570,313,197	17,223,003	3,702,015	2,752,311	1,936,253	97,379	596,024,158

미수금	36,792,386	36,792,386	1,436,280	2,177	4,563	8,845	5,488,833	43,733,084

미수수익	4,670,586	4,670,586	0	0	0	0	0	4,670,586

종업원 대여금	10,772,452	10,772,452	0	0	0	0	0	10,772,452

보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	9,017,961	0	9,017,961	5,586,212	14,604,173

손실충당금의 재측정	671,877	0	671,877	0	671,877

환입	0	0	0	0	0

제각	0	0	0	0	0

기타	42,794	0	42,794	0	42,794

기말금액	9,732,632	0	9,732,632	5,586,212	15,318,844

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	8,237,746	0	8,237,746	4,551,611	12,789,357

손실충당금의 재측정	279,170	0	279,170	56,595	335,765

환입	(14,005)	0	(14,005)	0	(14,005)

제각	(6,811)	0	(6,811)	0	(6,811)

기타	(272,874)	0	(272,874)	0	(272,874)

기말금액	8,223,226	0	8,223,226	4,608,206	12,831,432

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치 입니다.

보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	89,594,106	425,731,708	57,253,621	1,723,067	3,437,603	3,082,695	580,822,800

기대신용손실율	0.0000	0.0058	0.0220	0.4266	0.7062	0.9478

손실충당금, 계약자산	0	2,487,767	1,257,605	735,131	2,427,589	2,921,919	9,830,011

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	80,846,399	489,931,442	16,768,903	3,703,224	2,740,001	2,034,189	596,024,158

기대신용손실율	0.0000	0.0057	0.0313	0.4666	0.7691	0.9566	0.0000

손실충당금, 계약자산	0	2,809,156	525,001	1,727,942	2,107,287	1,945,954	9,115,340

## 6. 기타금융자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가측정기타금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장단기금융상품 등	장기대여금 등	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 등	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장단기금융상품 등	장기대여금 등	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 등

기타유동금융자산	666,500,314	21,185,777	5,000,830	692,686,921	42,860,000	0	6,581,492	422,543	0	49,864,035	742,550,956

기타비유동금융자산	0	56,430,806	25,285,702	81,716,508	22,000	595,509	22,952,981	104,696	2,027,975	25,703,161	107,419,669

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가측정기타금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장단기금융상품 등	장기대여금 등	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 등	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장단기금융상품 등	장기대여금 등	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 등

기타유동금융자산	575,489,916	21,186,077	0	596,675,993	40,960,000	0	6,401,545	401,177	0	47,762,722	644,438,715

기타비유동금융자산	0	46,874,316	24,421,485	71,295,801	22,000	595,509	20,379,919	133,974	2,013,005	23,144,407	94,440,208

기타금융자산의 손상
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.보고기간 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.보고기간 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

할인되지않은 리스료	432,242	106,322	538,564

리스 순투자	422,543	104,696	527,239

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

할인되지않은 리스료	433,752	158,566	592,318

리스 순투자	401,177	133,974	535,151

보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스 순투자	527,239

리스 순투자	최소리스료의 현재가치	527,239

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	538,564

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	432,242	106,322	538,564

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(11,325)

차감: 손실충당금	0

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스 순투자	535,151

리스 순투자	최소리스료의 현재가치	535,151

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	592,318

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	433,752	158,566	592,318

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(57,167)

차감: 손실충당금	0

보고기간 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

리스순투자의 금융수익	4,179

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보	연결실체의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 1.2~5.3%입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

리스순투자의 금융수익	4,039

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

## 7. 재고자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	31,122,082	(280,543)	30,841,539

유동제품	5,268,949	(190,845)	5,078,104

미착품	266,727	0	266,727

유동원재료	83,388,930	(7,672)	83,381,258

유동저장품	7,264,542	0	7,264,542

유동재고자산 합계	127,311,230	(479,060)	126,832,170

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,279,036,284

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술	당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,279,036,284천원(전분기: 1,327,388,180천원)입니다. 또한, 당분기 재고자산 매출원가에는 순실현가능가치의 하락으로 인한 평가손실 54,018천원(전분기: 140,273천원)이 포함되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	29,356,872	(417,369)	28,939,503

유동제품	547,882	0	547,882

미착품	0	0	0

유동원재료	7,440,228	0	7,440,228

유동저장품	7,233,779	0	7,233,779

유동재고자산 합계	44,578,761	(417,369)	44,161,392

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술	당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,279,036,284천원(전분기: 1,327,388,180천원)입니다. 또한, 당분기 재고자산 매출원가에는 순실현가능가치의 하락으로 인한 평가손실 54,018천원(전분기: 140,273천원)이 포함되어 있습니다.

## 8. 기타자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산	100,484,513

기타유동자산	유동선급금	73,063,494

유동선급비용	7,402,314

부가세대급금	954,191

계약자산	18,427,490

배출권자산	637,024

기타비유동자산	7,171,817

기타비유동자산	비유동선급금	0

비유동선급비용	7,171,817

계약자산과 관련된 기술	건설계약과 관련된 자산입니다(주석 19 참고).

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 42 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산	64,268,460

기타유동자산	유동선급금	47,129,458

유동선급비용	4,674,462

부가세대급금	489,358

계약자산	11,338,157

배출권자산	637,025

기타비유동자산	9,451,887

기타비유동자산	비유동선급금	2,000,000

비유동선급비용	7,451,887

계약자산과 관련된 기술	건설계약과 관련된 자산입니다(주석 19 참고).

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 42 참고).

## 9. 종속기업 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 중 신규로 연결대상 종속기업에 포함된 기업은 다음과 같습니다.
(3) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
(5) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.
(6) 비지배지분이 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

## 10. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(3) 당분기말 및 전분기말 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(5) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(6) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

## 11. 유형자산 (연결)

유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건물 정부보조금	구축물	기계장치	기계장치 정부보조금	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	시설장치	건설중인자산	건설중인자산 정부보조금	유형자산 합계

기초	357,172,366	242,478,472	50,582,167	408,485,744	1,044,050,707	53,602,988	2,093,768	18,423,289	28,026,824	36,863,323	2,241,779,648

취득	0	19,487	20,000	462,973	0	0	7,343	423,835	230,828	22,497,336	17,006,252

처분, 유형자산	0	0	0	(9)	(314,867)	0	(112,307)	(14,261)	(228,816)	0	(670,260)

감가상각비, 유형자산	0	(2,880,636)	(757,684)	(7,455,351)	(17,054,918)	(1,386,735)	(167,822)	(1,425,118)	(2,214,702)	0	(33,325,566)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대체	1,488,869	4,838,794	0	2,182,000	5,642,795	2,372,609	123,259	259,026	11,474	(19,676,788)	(2,757,962)

기타증감	39,258,440	34,287,692	906,775	3,469,235	0	0	112,026	761,959	6,706	2,135,021	80,937,854

기말	397,919,675	278,743,809	50,751,258	407,144,592	1,032,323,717	54,588,862	2,056,267	18,428,730	25,832,314	41,818,892	2,303,029,966

유형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 ㈜성경식품 사업결합 및 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건물 정부보조금	구축물	기계장치	기계장치 정부보조금	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	시설장치	건설중인자산	건설중인자산 정부보조금	유형자산 합계

기초	363,494,444	250,327,477	52,700,996	432,567,608	1,051,385,003	50,348,352	1,094,395	17,052,997	21,760,895	34,817,112	2,275,549,279

취득	0	2,760	0	337,773	0	0	528,749	537,415	1,238,258	12,021,244	14,666,199

처분, 유형자산	0	0	0	0	(34,233)	0	0	(6,791)	(7,083)	0	(48,107)

감가상각비, 유형자산	0	(2,531,363)	(725,263)	(7,163,108)	(16,933,064)	(1,322,746)	(111,740)	(1,361,386)	(2,065,588)	0	(32,214,258)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0	0	0	0	0	0	0	(51,000)	0	(51,000)

대체	(20,670,626)	(3,225,428)	0	1,175,632	3,612,247	2,980,173	0	163,548	3,311,334	(11,833,192)	(24,486,312)

기타증감	(43,937)	(254,294)	(10,859)	(5,118)	0	0	(65,100)	(17,526)	(307)	261	(396,880)

기말	342,779,881	244,319,152	51,964,874	426,912,787	1,038,029,953	52,005,779	1,446,304	16,368,257	24,186,509	35,005,425	2,233,018,921

유형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	18,244,277	78,070

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	17,905,853	91,231

담보로 제공된 자산
연결실체의 토지와 건물, 공급설비 등이 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 16, 36 참고).

## 12. 리스 (연결)

보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가 [사용권자산]	감가상각누계액 [사용권자산]	손상차손누계액 [사용권자산]	장부금액 합계

사용권자산	240,915,115	(102,094,669)	(4,402,645)	134,417,801

사용권자산	토지 [사용권자산]	53,581,385	(27,414,469)	0	26,166,916

건물 [사용권자산]	90,762,414	(33,429,136)	(4,395,940)	52,937,338

차량운반구 [사용권자산]	13,107,806	(6,802,669)	0	6,305,137

공급설비 [사용권자산]	74,254,892	(29,953,252)	0	44,301,640

기타	9,208,618	(4,495,143)	(6,705)	4,706,770

전기말 (단위 : 천원)

취득원가 [사용권자산]	감가상각누계액 [사용권자산]	손상차손누계액 [사용권자산]	장부금액 합계

사용권자산	239,277,519	(99,258,444)	(4,335,124)	135,683,951

사용권자산	토지 [사용권자산]	55,025,074	(27,501,966)	0	27,523,108

건물 [사용권자산]	88,449,901	(31,599,498)	(4,328,768)	52,521,635

차량운반구 [사용권자산]	12,534,737	(6,446,375)	0	6,088,362

공급설비 [사용권자산]	74,048,343	(29,358,195)	0	44,690,148

기타	9,219,464	(4,352,410)	(6,356)	4,860,698

사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	공급설비	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	27,523,110	52,521,636	6,088,362	44,690,149	4,860,696	135,683,951

사용권자산상각비	(1,009,471)	(3,124,582)	(654,736)	(595,058)	(175,082)	(5,558,929)

증감	(346,723)	3,540,284	871,511	206,549	21,156	4,292,777

기말 사용권자산	26,166,916	52,937,338	6,305,137	44,301,640	4,706,770	134,417,801

기타증감에 대한 기술	해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	공급설비	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	35,279,824	55,015,165	6,343,482	47,070,753	5,545,465	149,254,689

사용권자산상각비	(1,063,036)	(2,742,425)	(552,888)	(595,030)	(169,339)	(5,122,718)

증감	317,726	940,160	145,052	219,942	(16,603)	1,606,277

기말 사용권자산	34,534,514	53,212,900	5,935,646	46,695,665	5,359,523	145,738,248

기타증감에 대한 기술

연결실체는 토지, 공급설비 등을 포함한 다양한 자산을 리스하고 있으며 리스기간은 1~30년 입니다.

보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	5,558,928

리스부채 이자비용	1,272,599

단기리스 관련 비용	1,642,795

소액자산리스 관련 비용	208,873

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	1,640,654

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	4,179

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	5,122,718

리스부채 이자비용	1,263,372

단기리스 관련 비용	1,510,505

소액자산리스 관련 비용	164,809

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	1,556,916

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	136,215

사용권자산 감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

감가상각비, 사용권자산	2,449,756	3,109,172

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

감가상각비, 사용권자산	2,159,725	2,962,993

리스의 기타정보에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	705,649

리스 현금유출	4,230,163

리스 현금유출에 대한 기술	연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 705,649천원 (전분기: 1,099,678원)이며, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,230,163천원 (전분기: 6,680,554천원)입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	1,099,678

리스 현금유출	6,680,554

리스 현금유출에 대한 기술

보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	23,061,140	55,090,103	34,945,435	113,096,678

현재가치할인차금, 장기미지급금	(19,941,648)

리스부채	93,155,030

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	연결회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	22,537,478	55,967,385	35,611,595	114,116,458

현재가치할인차금, 장기미지급금	(21,217,912)

리스부채	92,898,546

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다.

## 13. 투자부동산 (연결)

투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	102,462,913	12,411,558	83,596	114,958,067

취득	0	0	0	0

처분	0	0	0	0

감가상각	0	(198,619)	0	(198,619)

대체	(1,488,870)	(56,799)	4,092,828	2,547,159

기타증감	57,776	36,120	0	93,896

기말 투자 부동산	101,031,819	12,192,260	4,176,424	117,400,503

투자부동산 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익	263,538

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	80,329,282	5,935,307	275,648	86,540,237

취득	0	0	1,382,444	1,382,444

처분	0	0	0	0

감가상각	0	(142,766)	0	(142,766)

대체	20,670,626	3,234,886	0	23,905,512

기타증감	(2,576)	(1,940)	(4,516)

기말 투자 부동산	100,997,332	9,025,487	1,658,092	111,680,911

투자부동산 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익	280,400

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시
(단위 : 천원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산	190,034,785

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술	공정가치 평가는 연결회사와 독립된 평가인을 통해 수행되지 않았으나, 회사는 토지와 건물에 대해서 각각 인근지역 내 동유형, 유사형 건물 거래 및 평가사례 비교방식에 근거하여 평가를 하였습니다.

## 14. 무형자산 (연결)

무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	영업권	무형자산 및 영업권 합계

기초	9,970,148	12,213,852	2,964,097	25,148,097

취득	0	253,753	0	253,753

처분	0	0	0	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(1,026,687)	0	(1,026,687)

대체	1,100	209,700	0	210,800

기타증감	0	4,570,185	22,335,605	26,905,790

기말	9,971,248	16,220,803	25,299,702	51,491,754

기타무형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 ㈜성경식품 사업결합 및 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	영업권	무형자산 및 영업권 합계

기초	10,122,115	14,697,059	2,964,097	27,783,271

취득	0	58,250	0	58,250

처분	(899,360)	0	0	(899,360)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(1,094,592)	0	(1,094,592)

대체	0	580,800	0	580,800

기타증감	0	(1,856)	(1,856)

기말	9,222,755	14,239,661	2,964,097	26,426,513

기타무형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	91,777	934,910

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	85,211	1,009,383

## 15. 매입채무 및 기타채무 (연결)

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	단기매입채무	836,587,686

기타 유동 미지급금	42,634,130

매입채무 및 기타 채무 합계	879,221,816

단기매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	단기매입채무	692,223,739

기타 유동 미지급금	52,054,253

매입채무 및 기타 채무 합계	744,277,992

단기매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일이며, 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

## 16. 차입부채 (연결)

보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	465,268,698

유동성 사채 및 차입금 합계	단기차입금	125,885,562	0	125,885,562

유동성 장기차입금	26,000,218	13,552,033	39,552,251

유동성사채	299,830,885

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	429,478,764

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	장기차입금	148,809,869	1,158,252	149,968,121

사채	279,510,643

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	288,136,120

유동성 사채 및 차입금 합계	단기차입금	61,880,685	50,221,500	112,102,185

유동성 장기차입금	25,710,094	395,807	26,105,901

유동성사채	149,928,034

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	596,349,201

비유동차입금(사채 포함)의 비유동성 부분	장기차입금	153,429,010	13,650,656	167,079,667

사채	429,269,535

보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

원화	외화

거래상대방

비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	우리금융캐피탈	하나캐피탈	NH농협은행	NH농협은행	하나은행	한국수출입은행	우리은행	신한은행	IM증권(CP)	신한은행 뉴욕지점 1	신한은행 뉴욕지점 2	거래상대방 합계	비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	우리금융캐피탈	하나캐피탈	NH농협은행	NH농협은행	하나은행	한국수출입은행	우리은행	신한은행	IM증권(CP)	신한은행 뉴욕지점 1	신한은행 뉴욕지점 2	거래상대방 합계

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0610	0.0650	0.0323	0.0373	0.0340	0.0369	0.0632	0.0600	0.0257	0.0412	0.0328	0.0392	0.0003	0.0301	0.0325	0.0311	0.0385

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금	28,103,802	7,500,000	20,000,000	2,093,220	22,540	16,500,000	23,166,000	9,500,000	11,000,000	8,000,000	125,885,562	0	125,885,562

단기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결회사는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결회사는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

원화	외화

거래상대방

비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	우리금융캐피탈	하나캐피탈	NH농협은행	NH농협은행	하나은행	한국수출입은행	우리은행	신한은행	IM증권(CP)	신한은행 뉴욕지점 1	신한은행 뉴욕지점 2	거래상대방 합계	비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	우리금융캐피탈	하나캐피탈	NH농협은행	NH농협은행	하나은행	한국수출입은행	우리은행	신한은행	IM증권(CP)	신한은행 뉴욕지점 1	신한은행 뉴욕지점 2	거래상대방 합계

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0610	0.0650	0.0323	0.0373	0.0340	0.0369	0.0632	0.0609	0.0305

차입금, 기준이자율	3M SOFR	3M SOFR

차입금, 기준이자율 조정	0.0085	0.0019

단기차입금	24,554,658	7,500,000	10,000,000	5,137,740	4,761,000	9,927,287	61,880,685	35,872,500	14,349,000	50,221,500	112,102,185