삼천리 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요연결실체는 기업회계기준서 제1108호에 따른 통합기준 및 양적기준과 연결실체 전체의 입장에서 '주요종속회사'(최근사업연도말 자산총액 750억원 이상)의 내용을 고려하여 연결기준 사업부문을 구분하였습니다.

연결실체의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.

구 분	사업본부	사업의 내용

도시가스부문	㈜삼천리, ㈜삼천리이엔지	도시가스 소매 공급업

집단에너지부문	㈜삼천리, ㈜휴세스	집단에너지(열, 전기) 생산, 수송 및 판매

플랜트부문	㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스	가스ㆍ열 배관 공사업, 에너지솔루션 및 엔지니어링 사업

발전부문	㈜에스파워	발전업

기타부문	㈜삼천리, ㈜삼천리이에스, 삼천리자산운용㈜, ㈜청주그린에너지, ㈜삼천리모터스, ㈜ 신승에너지, 삼천리 신한 에너지환경 전문투자형 사모투자신탁 제1호 ,SIM, a California Corp. Samchully L Corporation,SL ANAHEIM,LLC , SL ONTARIO,LLC	신재생에너지사업, 자산운용업, 외식업, 호텔업, 자동차 판매업, 폐기물 처리업, 신탁업, 집합투자업, 부동산임대업 등

가. 사업부문별 요약 재무현황(단위 : 백만원, % )

사업부문	제 55기 3분기	제 54기	제 53기

매출액	비중	매출액	비중	매출액	비중

도시가스	1,722,716	71.75	2,492,584	72.01	2,498,261	72.28

집단에너지	49,907	2.08	63,583	1.84	59,858	1.73

플랜트	122,438	5.10	150,635	4.35	204,619	5.92

발 전	329,778	13.73	577,753	16.69	552,573	15.99

기 타	176,190	7.34	177,071	5.11	140,906	4.08

합 계	2,401,029	100.00	3,461,626	100.00	3,456,217	100.00

※ 제53기 재무제표는 중단 사업 부문 반영으로 재작성

나. 사업부문별 현황 및 영업개황 [도시가스부문]

(1) 사업의 특성

도시가스는 가정용, 업무/산업용의 연료이며 시민생활과 직접 관련되는 생활필수품으로써, 연소시의 저공해성, 운반의 편의성, 사용 및 취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 이러한 도시가스가 수용가에 공급되기 위해서는 설비투자(배관투자, 안전관리투자) 비용이 많이 소요되는 장치산업적 특성과 공익산업적 특성을 가지고 있으므로, 정부로부터 공급권역을 승인받아 도시가스를 공급하고 있습니다.도시가스 사업자는 안전관리 및 안정적 공급의무를 지고 있으며, 도시가스사업법을 주된 근거 법으로 하여 정부로부터 안전문제와 요금책정에 관하여 통제를 받고 있습니다.도시가스사업에서 천연가스의 도입 계약부터 운반, 비축, 국내 공급까지는 공기업인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 일반 도시가스부문은 민간 기업인 도시가스 회사들에 의해 운영되고 있습니다.

구조>

생산지	→수입계약	한국가스공사	→	도시가스회사	→	대량소비자

LNG운반선	→	인수기지	→	배관	배관	일반수요자

(2) 사업의 성장성 정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 친환경에너지에 대한 관심이 높아지고 있으며, 이에 따른 관련 규제가 강화될 경우 도시가스의 소비는 증가될 것으로 예상됩니다. 특히, 천연가스 액화 과정에서 분진, 황, 질소 등이 제거되어 타 화석연료에 비해 친환경적이며 열효율이 높아 경제적입니다. 이러한 천연가스의 우수성으로 인하여 산업용, 열병합 및 냉방용의 공급이 증가할 것으로 전망되고 있습니다. 하지만 지구온난화 현상으로 인한 평균 기온 상승은 판매량에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성 영업용, 산업용 수요를 제외한 도시가스 수요는 경기변동과 연관성이 낮은 편입니다.한편, 도시가스 판매량은 난방이 많이 필요한 동절기와 적게 필요한 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 가스 판매량 비중이 높습니다. (4) 국내 시장여건

도시가스사업은 안정적인 도시가스 공급과 유틸리티 사업의 특수성인 중장기적 설비투자여건을 고려하여 각 사업자별 공급권역을 설정, 운영함으로써 과잉중복투자를 방지하는 사업구조를 가지고 있습니다. 이러한 구조 아래, 연결실체는 경기도서ㆍ남부 지역 13개시와 인천광역시 5개구에 도시가스를 공급하고 있습니다.

구 분	삼천리 공급권역

경기도(13개시)	수원시, 안양시, 광명시, 부천시, 안산시, 시흥시, 의왕시, 군포시, 평택시, 오산시, 안성시, 용인시, 화성시 일부

인천광역시(5개구)	미추홀구, 중구, 동구, 연수구, 남동구 일부

2020년 9월 30일 현재 국내 시장에는 당사 를 포함하여 총 34개 의 사업 자가 도시가스를 공급하고 있습니다. 도시가스 공급 량 기준 16.1% ( 8월 누 계) 의 시장 점유율로 국내 시장점유율 1위를 차지하고 있습니다. (단위 : 백만㎥, %) 회사명 2020년 3분기(누계) 2019년(누계) 2018년(누계) 공급량 점유율 공급량 점유율 공급량 점유율 삼천리 2,511 16.1 3,876 15.9 4,075 15.9 서울 1,360 8.7 2,045 8.4 2,184 8.5 경동 1,229 7.9 2,345 9.6 2,800 11.0 코원에너지서비스 1,002 6.4 1,625 6.7 1,718 6.7 예스코 938 6.0 1,366 5.6 1,441 5.7 부산 930 6.0 1,429 5.9 1,462 5.7 대성 804 5.2 1,125 4.6 1,158 4.5 JB 661 4.2 1,022 4.2 1,013 4.0 경남에너지 639 4.1 921 3.8 958 3.7 대륜 582 3.7 937 3.8 991 3.9 기타(24개사) 4,945 31.7 7,723 31.5 7,775 30.4 합계 15,601 100.0 24,414 100.0 25,575 100.0 ※ 출처 : 한국도시가스협회 도시가스사업통계월보 '20년 8월 공급량누계 기준 ※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임 (5) 회사의 경쟁우위요소연결실체는 택지개발 및 산업단지 조성이 활발한 수도권 공급권역을 기반으로, 단일 도시가스 회사로서 최대의 공급량을 확보하고 있습니다. 연결실체는 30년 이상의 도시가스 공급 경험 및 노하우를 바탕으로 삼천리배관기술기준(SPES)을 운용하여 도시가스업무 프로세스를 표준화하였으며, 영업부문에 있어서 산업체 에너지진단을 통한 효율적인 제안영업을 시행하고 있습니다. 그 밖에 고효율 가스기기 연구, 업무프로세스 개선을 통한 내부효율화를 통해 핵심 역량을 지속적으로 제고하고 있습니다. [집단에너지부문] (1) 사업의 특성 (가) 집단에너지사업의 정의 집단에너지사업법에 따르면 '집단에너지'는 '다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열또는 열과 전기'로 정의되어 있으며, 동법 시행령 제2조에서는 '지역냉 ㆍ 난방사업'과'산업단지 집단에너지사업'으로 구분하고 있습니다. 지역냉ㆍ난방사업의 경우 시간당 열생산용량이 5Gcal, 산업단지 집단에너지사업의 경우 시간당 열생산용량이 30Gcal 이상을 사업기준으로 정의하고 있습니다.집단에너지사업은 주거, 상업지역 또는 산업단지 내의 다수 사용자에게 열 또는 전기를 일괄적으로 공급하며, 사용자는 개별적으로 에너지 생산시설을 설치하지 않습니다. (나) 사업의 종류집단에너지사업은 「지역냉ㆍ난방사업」, 「산업단지 집단에너지사업」으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사 업 내 용 - 지역냉ㆍ난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 - 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 (다) 사업의 효과 ㅇ 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 ㅇ 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 - 지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 - 산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 ㅇ 분산형 전원확보로 국가 전력수급 다양화에 기여 - 발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 ㅇ 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 ㅇ 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 - 산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 ※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2020) (라) 공급 현황 지역냉난방은 2019년말 기준 전국 총 주택수 18,127천호 중 3,252천호에 공급됨으로써 보급률은 약 17.9%를 보이고 있습니다. [최근 5년 연도별 집단에너지 공급세대(공급업체)수 추이(공급기준)] (단위 : 천호, 개) 년도 공급세대수 및 업체수 (공급기준) 국내 총 주택 수 보급률(%) 합계 주택수 난방빌딩수 냉방빌딩수 업체수 2019 3,252 4,858 2,129 939 18,127 17.9 2018 3,016 4,781 1,788 934 17,633 17.6 2017 2,896 4,209 1,526 939 17,123 16.9 2016 2,695 3,826 1,151 908 16,692 16.1 2015 2,485 3,568 1,060 850 16,367 15.2 ※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2020) ※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임 ( 2) 사업 의 성장성 집단에너지사업은 미세먼지, 기후변화대응 등 국민의 환경에 대한 관심이 커지고, 에너지시설에 대한 친환경요구 증대 및 분산형전원으로의 역할 확대 등 사업의 중요성이 부각되고 있으며, 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 지속적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부의 재생에너지3020(2017.12.20), 제3차 에너지기본계획(2019.6.4) 등 친환경적이고 안전한 에너지로의 전환정책에서 집단에너지의 중요성은 증대되고 있으며, 제5차 집단에너지 공급 기본계획(2020.2.28)에서는 2023년까지 집단에너지 보급률 20.9%(408만 호), 51개 산업단지('19년 46개) 보급 목표를 수립하여 추진할 계획을 마련하고 있습니다.또한 지역난방은 사용의 편의성과 경제적인 열요금으로 사용자의 선호도도 점차 높아지고 있습니다. 특히 난방(온수 포함) 에너지수요는 가구원 수 감소와 연료대체에 따른 효율개선 등의 수요 감소요인에도 불구하고, 가구수 및 소득증가에 따라 비교적 완만한 증가세가 예상됩니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구ㆍ가구ㆍ주택수의 변화, 국민소득수준, 도시화 및 생활패턴의 변화 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 다만, 경기침체로 인한 소비심리의 위축으로 에너지 수요에 대한 일시적인 감소가 나타날 수 있으나, 전체적으로 살펴보면 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스ㆍ전력 ㆍ 열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방 판매량은 난방 수요가 높은 동절기와 수요가 낮은 하절기의 계절적인 편차가 심하며, 동절기의 판매량 비중이 높습니다. ( 4) 국 내시장 여건 및 경쟁우위 요소 연결실체는 30년 이상의 도시가스 공급 경험 및 노하우와 소형열병합 발전설비 설치 ㆍ 운영 경험을 바탕으로 집단에너지사업에 진출하여 성공적으로 사업을 진행해 나가고 있습니다. 앞으로도 그동안 축적된 노하우와 기술역량을 바탕으로 집단에너지사업의 사업성 제고를 위해 경영효율화 및 핵심인력 육성을 지속적으로 추진할 예정입니다. 연결실체의 첫 집단에너지사업인 광명열병합발전소는 2008년 2월 열원시설 공사에 착공한 것을 시작으로 2009년 6월 광명 소하지구에 최초 열공급을 개시하였으며, 2010년 종합준공하여 2020년 3분기말 현재 광명 역세권, 소하/신촌 지구 및 인근 지역 내 약 2만 1천여 세대의 아파트와 상업용 건물에 지역 냉ㆍ난방용 열을 공급하고 있으며, 광명 역세권 지구에는 전기도 직접 공급하고 있습니다. 연결실체는 보다 전문적인 집단에너지사업 수행과 그룹사간 시너지 창출을 위해 2006년 한국지역난방공사와 합작하여 ㈜휴세스를 설립하였으며, 2020년 3분기말 현재 화성 향남1, 2지구, 남양뉴타운지구 및 수원 호매실지구 등 약 5만 7천여 세대에 열을 공급하고 있습니다. 2013년 수원 호매실에 138Gcal/h의 열을 생산하는 자체 열원시설을 건설하였고, 2016년 화성 향남에 69Gcal/h의 열원시설을 추가로 건설하였습니다. 공급 중인 지역냉난방사업장별 공급현황은 아래와 같습니다. 공급 중인 지역냉난방사업장별 공급현황(2019년) 1) 지역냉난방사업자별 열 판매량 지역냉난방사업자별 열 판매량.jpg 지역냉난방사업자별 열 판매량 2) 지역냉난방사업자별 전기 판매량 지역냉난방사업자별 전기 판매량.jpg 지역냉난방사업자별 전기 판매량 ※ 출처 : 한국에너지공단 집단에너지사업 편람(2020) ※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임 [플랜트부문] 플랜트부 문은 ㈜삼천리이에스, ㈜삼천리이엔지를 통해 사업을 추진하고 있습니다. 주요 사업은 ㈜삼천리이에스의 고효율기기 공급 사업, 에너지솔루션 사업, 에너지플랜트 및 환경에너지 사업, ㈜삼천리이엔지의 배관 시공 사업으로 구분할 수 있습니다. (1) 사업의 특성 (가) 고효율기기 공급 사업 정부는 에너지 절약 효과가 큰 설비 및 기기를 고효율 기자재로 인증하여 이의 보급을 활성화하고 있습니다. 정부에서 인증하는 고효율 에너지 기자재 분야는 조명설비, 단열설비, 전력설비, 보일러 및 냉난방설비로 구성되어 있으며, ㈜삼천리이에스는 이 중 고효율 냉난방설비인 가스히트펌프(GHP)를 주로 공급하고 있습니다.가스히트펌프(GHP)는 가스엔진으로 압축기를 구동해 냉매를 실내기와 실외기 사이에 냉매관으로 흐르게 하여 액화와 기화를 반복시켜 여름에는 냉방기로, 겨울에는 난방기로 이용하는 공조기기입니다. 주로 학교, 병원, 오피스 등의 건물에 설치하고 있습니다. 전기를 사용하는 일반적인 냉난방기(EHP)보다 에너지 비용 절감 효과가 좋고, 중앙 자동 제어가 가능한 장점이 있습니다. ㈜삼천리이에스는 GHP 이외에도 히트펌프, 가스계량기, 정압기, AMI 등의 고효율 기기를 공급 중 입니다.현재 정부는 시설 자금 융자 및 세금 감면, 공공기관의 고효율 에너지 기자재 우선 구매, 공동주택 및 3천제곱미터 이상 업무용 건물 등 신축시 고효율 인증 제품 사용권장, 고효율 인증 제품 설치 장려금 지원 제도 등의 고효율 에너지 기자재 보급 확대 지원 정책을 시행하고 있습니다. (나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션사업은 일상생활이나 산업체의 생산활동 등에 사용되고 버려지는 에너지의 경제적 활용 가능성을 극대화하도록 하는 솔루션을 제공하는 사업입니다. 에너지 사용자는 버려지는 에너지의 재활용을 통해 정부의 에너지 효율화 및 온실가스 감축에 대응할 뿐만 아니라 지구온난화 억제에도 기여할 수 있습니다.에너지솔루션사업은 정부의 에너지이용 효율화 및 온실가스 감축 정책에 힘입어 지속적인 성장세를 보이고 있으며, ㈜삼천리이에스는 에너지효율과 기술을 기반으로 에너지절약전문기업(ESCO)으로서의 역할을 수행하고 있습니다.에너지솔루션사업은 에너지 사용자가 에너지 절약을 위하여 기존의 노후화되거나 저효율로 운전중인 에너지 사용 시설을 고효율 에너지 사용 시설로 대체 또는 보완하고자 할 때 에너지절약전문기업(ESCO)이 에너지 절약 시설의 설치에 따른 투자비용을 조달하고(사용자 파이낸싱 성과 보증계약의 경우 에너지 사용자가 자금조달), 사업 수행 및 에너지 절감 효과를 보증하고 절감량(절감액)을 배분하며, 에너지 사용자는 추후에 발생하는 절감액으로 투자 자금을 상환하는 사업입니다.해당 사업은 에너지이용합리화법에 의한 통제를 받으며, 해당 법에서 규정한 장비, 자산, 기술 인력을 보유하고 있어야 합니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업은 산업체의 에너지이용 효율을 높이고, 산업활동에서 대량으로 배출되는 폐기물의 처리 및 자원화, 산업용수처리 및 환경 친화적인 플랜트 EPC(Engineering, Procurement, Construction)를 제공하는 사업입니다.㈜삼천리이에스는 분산형 Cogen, 연료전지발전, 열원 플랜트 등의 플랜트사업과 바이오가스, 가연성폐기물 에너지사업 등의 환경에너지사업을 수행하고 있습니다.해당사업은 주로 발주자로부터 주문을 받아 생산활동에 착수하고 구조물, 건축물을 완성하여 인도하는 수주산업의 성격을 띠며, 설계, 구매, 시공 등을 일괄 제공하는 EPC 방식으로 프로젝트가 수행되고 발주처의 요구사항을 충족시켜야 하기 때문에 EPC 수행능력이 시장에서 경쟁력을 확보할 수 있는 주된 요소가 되고 있습니다. (라) 배관 시공 사업 배관 시공은 배관 안에 흐르는 유체의 종류와 압력에 따라 배관의 재질과 두께 등이 달라지고 수요처의 필요와 공사 현장의 지형적 특성에 따라 배관의 크기와 공사 방법이 결정됩니다. 배관 시공은 에너지원을 전달하는 가스배관 및 열배관의 경우 유체 자체의 위험성 및 시민생활의 편의와 직접 연결된다는 점에서 기밀성에서 비롯된 안전성을 갖추어야 합니다. 또한 가스, 열배관 시공은 지하의 한정된 공간에서 이루어지므로 작업자의 안전과 활동성을 확보하기 위해 대개 도로를 굴착하여 차량의 통행에 불편을 끼치는 경우가 많아 시공 기간을 최대한 단축하여야 하므로 시공의 경험과 전문성이 필요합니다. (2) 사업의 성장성 (가) 고효율기기 공급 사업 고효율기기 공급 사업은 온실가스 감축을 위한 정책 하의 저탄소 및 에너지효율적 기술에 대한 정부 지원, 공공기관의 에너지 이용구조를 저소비형으로 전환하기 위한 공공기관 에너지 이용 합리화 추진 규정 시행 등의 시장환경에 비추어 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상됩니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션 사업은 IT 융복합 기술 개발, LED 조명 표준화 시행, BEMS(Building Energy Management System), 스마트 그리드 시스템 등의 지능형 에너지관리 모델의 대두로 시장이 점차 확대되고 있습니다. (다) 에너지플랜트/환경에너지 사업정부의 신재생에너지발전 장려정책 등의 추진, 산업의 성장으로 야기된 온실가스 및 물 부족 문제 해결을 위한 환경 산업의 성장이 예상되며, 이와 관련하여 에너지플랜트/환경에너지 사업은 지속적인 성장세가 이어질 것으로 예상됩니다. (라) 배관 시공 사업 가스배관 부문은 도시가스 공급률이 높은 수도권 일부를 권역으로 하여 그동안 안정적인 사업을 영위해 왔으며, 향후에는 송전제약 및 송전선 건설 문제의 대안인 분산형 전원으로서의 집단에너지 사업을 확대하려는 에너지 수요구조의 변화로 인해 열배관 부문의 성장이 기대되고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성 (가) 고효율기기 공급 사업 고효율기기 공급 사업은 에너지 사용량을 규제하는 정부 정책 하에 에너지사용량을 절감하고자 하는 에너지사용자의 필요에 따라 수요와 공급이 결정되므로 경기변동보다는 정부 정책에 더 민감한 특성을 가지고 있습니다.(나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션 사업은 산업구조 및 경제환경의 변화에 따라 변동됩니다. 또한 정부자금에 대한 의존도가 높기 때문에 정부정책에 따라 크게 영향을 받고 있습니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업은 대규모 투자가 수반되며 사업 개발부터 완공에 이르기까지 최소 1~3년 정도 기간이 소요됩니다. 이로 인하여 경기변동에 민감한 영향을 받으며, 해당 산업의 투자계획에 의해 수요가 정해지는 측면이 강한 산업입니다. (라) 배관 시공 사업 배관시공 사업은 전반적인 건설 경기가 택지 조성에 영향을 주는 만큼 배관의 수요도건설 경기의 영향을 받고 있습니다. 다만 영업용, 산업용 배관 수요의 경우 장기적인 투자 계획 아래 이루어지는 경우가 많아 당장의 경기 변동 보다는 향후의 경기 전망에 영향을 받기도 합니다. (4) 국내외 시장여건 (가) 고효율기기 공급 사업 고효율기기중 하나인 GHP시장은 당사를 포함하여 총 3개사가 시장을 점유하고 있는 과점시장입니다. 시장규모는 2019년 기준 7,200대 규모로, ㈜삼천리이에스는 YANMAR ENERGY SYSTEMS Co., Ltd.와의 국내 독점 판매대리점 계약을 통하여 공급의 안정성을 확보하고 있습니다. (나) 에너지솔루션 사업 에너지절약전문기업(ESCO)으로 등록된 업체는 2019년 말 기준 297개 업체로 경쟁시장이며, 수요자에게 에너지진단, 절감량 산출 등을 통한 제안입찰을 통하여 사업을진행합니다. (다) 에너지플랜트/환경에너지 사업에너지플랜트/환경에너지사업의 경우, 2019년 산업환경설비공사업의 시공능력평가 적용업체는 전체 353개 업체로 경쟁시장 구도이며, 건설경기 악화로 인하여 수익성있는 사업을 수주하기 위하여 치열한 경쟁 중 입니다. (라) 배관 시공 사업 배관시공은 도시가스 사업자의 계열사 형태가 많으며, 도시가스 및 집단에너지 사업의 시장여건에 연동되는 특성이 있습니다. 그 밖에 청 정에너지에 대한 국가 정책, 택지 조성 계획, 에너지원인 가스와 열의 경제성 변화 등에 따라 시장여건이 변화하고 있습니다. (5) 경 쟁우위요소 (가) 고효율기기 공급 사업 고효율기기 공급 시장에서 ㈜삼천리이에스가 공급하고 있는 제품들은 성능의 신뢰성을 높이 평가 받고 있습니다. 또한, 2001년 설립 이후 약 20년간의 사업노하우 습득 및 실적을 보유함으로써 시장 선도자로서의 지위를 확보하고 있습니다. ㈜삼천리이에스는 단순히 고효율기기 판매 뿐 만 아니라, ESCO사업과의 연계, 중앙자동제어시스템의 도입 등 통합에너지절약 솔루션을 제공함으로써 타사와의 비교우위를 확보하고 있습니다. (나) 에너지솔루션 사업에너지솔루션사업은 GHP, 히트펌프, 환경에너지플랜트 등 ㈜삼천리이에스의 관련 사업과 연계가 가능한 장점이 있으며, 에너지진단, 설계 등 관련 전문 인력의 확보를 통해 높은 기술력을 보유하고 있습니다.(다) 에너지플랜트/환경에너지 사업㈜삼천리이에스의 에너지플랜트/환경에너지 사업은 ㈜삼천리, ㈜휴세스 등 관계회사들과의 사업 연계성이 높습니다. 지속적인 연구개발활동을 통하여 지적재산권을 확보 중이며, 단순 시공만이 아니라 EPC기반의 통합서비스 제공, O, ESCO사업과의 연계를 통한 시너지효과를 창출하고 있습니다. (라) 배관 시공 사업 ㈜삼천리이엔지는 1994년 청정연료인 천연가스(LNG)의 안정적인 공급을 위한 배관망 구축을 목적으로 사업을 개시한 이후 2001년 인천 소래대교 교량 첨가공사, 2003년 국내 최대 규모의 하천압입공사, 2009년 광명 집단에너지 고압배관 공사 등 가스배관의 풍부한 시공 경험과 다양한 기술적 역량을 축적해 왔습니다. 이러한 가스배관 시공 경험과 기술력을 바탕으로 2007년부터 열배관 시공을 시작하였으며, 안산도시개발-휴세스 28km(2011년 10월 준공), 수원 호매실지구 39km(2013년 5월 준공), 송산그린시티 동측지구 22km(2019년 10월 준공) 등의 실적을 기록하였습니다. 에너지 공급망의 완벽한 시공으로 공급권역 내에 청정에너지인 가스 및 열을 안정적으로 공급하여 소비자가 편리한 생활을 영위할 수 있도록 하자는 사명 아래 2011년부터는 매뉴얼을 통한 체계적인 안전관리와 사전예방활동에 초점을 둔 새로운 안전관리시스템을 구축 운영하고 있으며, 최근에는 GNSS 측량, 배관피복탐측 시행 등으로 업계 최고 수준의 품질과 서비스를 제공하고자 노력하고 있습니다. [연도별 실적] (단위 : km) 구 분 2020년 2019년 2018년 2017년 2016년 가스배관 공사실적 62 140 140 124 120 열배관 공사실적 4 3 3 15 7 [발전부문] (1) 사업의 특성(가) 발전사업의 정의 발전사업은 전기를 생산하여 이를 전력시장을 통해 전기판매사업자에게 공급하는 것을 주된 목적으로 하는 사업(전기사업법 제2조 3항)입니다. (나) 발전사업의 특성 1) 국가ㆍ지리적 특성 - 전력계통이 고립되어 있어 인접국과 계통연계를 통한 전력융통 곤란 - 전력 공급원과 주요 수요처가 떨어져 있어 장거리 송전 필요 2) 기술적 특성 - 전기는 수요와 공급 이 동시에 이루어짐 - 안정적인 전력공급을 위하여 적정수준의 예비설비 보유가 필수적 3) 전력 수송을 위한 계통망(송배전망) 구축이 필수 - 송배전망 부문은 발전과 달리 자연 독점성이 강하게 존재 4) 일반적 특성 - 초기에 대규모 투자가 소요되고, 투자비 회수에 장기간 소요 (2) 사업의 성장성 전력소비는 사용의 편리성과 가격안정으로 지속적 증가추세에 있습니다. '19년말 기준 국내 총 전력거래량은 5,299억kWh로 지난 10년간('09년~'19년) 연평균 2.7% 증 가하였습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절적 특성발전사업은 경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 경기가 침체된 때보다 전력수요증가율이 높으며, 계절적으로는 냉방수요가 많은 하절기에 연중 최대전력수요가 발생하고 타절기보다 전력사용량이 증가합니다. 한편, 최근에는 심야기기 보급확대 및 난방수요 증가로 동절기에도 전력거래량이 급증하는 추세입니다. (4) 국내 시장여건정부는 한국전력공사 중심의 비효율적 독점체제인 전력산업에 경쟁을 도입하여 전력공급의 효율성을 제고하고자 1999년 1월에 전력산업구조개편 기본계획을 수립하였습니다. 발전산업 구조개편계획에 따라 2001년 4월 2일 한전 발전부문을 한국수력원자력을 비롯한 6개 자회사로 분할하고, 전력거래소를 통한 시간대별경쟁입찰방식으로 전력을 판매하는 변동비 반영시장 (CBP, Cost-Based Pool)을 도입하였습니다. 다수의 발전회사가 발전변동비에 기초한 경쟁을 통하여 전력시장에 전력을 공급하는 형태입니다. (가) 연료원별 설비용량 (단위 : MW) 구 분 원자력 석탄 유류 LNG 양수 신재생 기타 합계 설비용량 23,250 36,853 2,101 41,170 4,700 19,275 1,213 128,562 비 중 18.1% 28.7% 1.6% 32.0% 3.7% 15.0% 0.9% 100.0% ※ 출처 : 전력통계정보시스템 2020년 9월 연료원별 발전설비 (나) 발전 사업자별 설비용량 (단위 : MW) 구 분 한수원 남동발전 중부발전 서부발전 남부발전 동서발전 기타 합 계 설비용량 28,592 10,386 10,733 11,360 11,284 11,236 44,969 128,562 비 중 22.2 % 8.1 % 8.3 % 8.8 % 8.8 % 8.7 % 35.0% 100.0% ※ 출처 : 전력통계정보시스템 2020년 9월 회원사별 발전설비 (다) 발전사업자별 규모 및 시장점유율 발전사 발전거래량(2020년 3분기 누계) 거래량(GWh) 점유율(%) 한수원 106,201 30.9% 남동발전 32,461 9.4% 중부발전 31,748 9.2% 서부발전 25,338 7.4% 남부발전 28,504 8.3% 동서발전 27,876 8.1% 기 타 91,707 26.7% 합 계 343,835 100.0% ※ 출처 : 전력통계정보시스템 2020년 8월(누적) 회원사별 전력거래량 ※ 상기 자료는 공시서류제출일 현재 게재되어 있는 가장 최근 자료임 (5) 경쟁우위요소발전시장은 전기 생산 원가가 낮은 발전소부터 정해진 순서에 따라 전력이 생산, 판매되는 구조로 발전소의 원가를 낮출 수 있는 발전설비 효율 및 연료비 절감이 주요 경쟁력이 되고 있습니다.㈜에스파워는 청정원료인 LNG를 연료로 사용하고 복합화력발전방식(1차로 가스터빈을 돌려 발전하고, 가스터빈에서 나오는 고온의 배기가스 열로 증기를 생산해 2차로 증기터빈을 돌려 발전하는 방식)을 이용하여 전통적인 화력발전에 비해 친환경적이고 효율이 높은 장점이 있습니다. 또한 수도권에 위치하여 송전손실이 적고, 발전배열 활용을 통한 에너지 이용 효율 증대 등의 경쟁우위를 가지고 있습니다. 2. 주요 상품 등 가. 주요 상품 등의 현황 (단위 : 백만원, % ) 사업부문 매출유형 주요품목 제 55기 3분기 제 54기 제 53기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 도시가스 상품 도시가스 1,722,716 71.75 2,492,584 72.01 2,498,261 72.28 집단에너지 제품 열, 전기 49,907 2.08 63,583 1.84 59,858 1.73 플랜트 공사 및 용역 공사 및 용역 서비스 122,438 5.10 150,635 4.35 204,619 5.92 발전 제품 전기 329,778 13.73 577,753 16.69 552,573 15.99 기타 상품, 제품 및 용역 부동산 투자업, 외식업 등 176,190 7.34 177,071 5.11 140,906 4.08 합 계 2,401,029 100.00 3,461,626 100.00 3,456,217 100.00 ※ 제53기 재무제표는 중단 사업 부문 반영으로 재작성 나. 상품 등의 판매가격 변동 [도시가스부문] 도시가 스요금은 도매요금에 소매공급비용이 가산되어 최종 소비자가격이 책정됩니다. 도매요금은 원료비 연동제에 따라 한국가스공사의 고시가격으로 결정되며, 소매공급비용은 경기도 및 인천광역시 등 지방자치단체에서 결정하며 1년에 1회 변동될 수 있습니다. [집단에너지부문] 집단에너지부문의 열 및 전기 판매 세부 가격은 아래 표와 같습니다. (단위 : 원/kWh, 원/Gcal) 구 분 품목 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜삼천리(광명사업장) 전기 115 119 115 열 81,271 80,464 78,649 ㈜휴세스 열 83,818 81,569 79,466 ※ 판매단가는 각 사업연도별로 총 판매금액/총 판매량으로 산출한 수치임(사업자간 열거래 포함) [플랜트부문]플랜트부문의 공사 및 용역서비스사업은 공사 및 용역건별로 사업을 시행하므로 제품별 가격변동 추이가 발생하지 않습니다. [발전부문] 발전부문의 전력 판매 가격은 다음과 같습니다. (단위 : 원/kWh) 사업부문 품 목 2020년 3분기 2019년 2018년 발전부문 전 력 81.2 95.4 99.8 ※ 판매가격은 총 전력량매출액/총 전력거래량으로 산출한 수치임 3. 주요 원재료 [도시가스부문] 연결실체는 도시가스 공급에 필요한 모든 물량을 한국가스공사로부터 구입하고 있습니다. 거래처인 한국가스공사는 국내에서 유일한 도입ㆍ도매 회사로서 연결실체를 포함한 국내의 모든 도시가스 사업자는 한국가스공사로부터 천연가스를 구입하고 있습니다. 한국가스공사로부터 구입하는 천연가스 도매요금은 민수용의 경우 환율과 유가를 고려하여 ±3% 초과시 2개월마다 재산정하고, 상업용ㆍ도시가스 발전용의 경우 매월 산정하여 가스공사 홈페이지에 게시하고 있습니다. 당사는 2006년 11월 30일 한국가스공사와 도시가스용 천연가스 수급계약을 체결하였으며 계약 기간은 체결일로부터 2026년 11월 30일까지입니다. [집단에너지부문] (1) 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계 여부 연결실체는 CHP 및 PLB의 사용연료인 LNG를 지배회사인 ㈜삼천리에서 직접 공급받고 있으며, 지배회사가 51% 지분을 소유한 ㈜에스파워에서 생산된 열을 수열받고 있습니다. ㈜휴세스의 경우 현재 지배회사가 49.9% 지분을 소유한 안산도시개발㈜과 인근의 화성소각장, 신대원에너지 및 경기그린에너지에서 생산된 열을 수열받아 공급하고 있습니다. (2) 공급시장의 독과점 정도 및 공급의 안정성 국민생활수준, 경제여건의 변화, 경기 및 계절적 변동, 기온 등에 따라 전기 및 난방열에 대한 수요가 변화합니다. 집단에너지사업자는 산업통상부장관의 사업허가에 의거 허가권역에 독점적으로 열을 공급합니다. 당사의 경우 생산된 전력을 한전과 권역 내 일반 사용자에게 판매하며, 난방열은 사용자에게 판매하는 안정적인 시장을 확보하고 있습니다. (3) 원재료 가격변동 추이 집단에너지 부문 원재료비의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 원/㎥, 원/Gcal) 회사명 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜삼천리(광명사업장) 열병합 발전용 LNG 543 576 569 첨두부하 보일러용 LNG 673 689 659 외부수열 30,437 34,019 43,786 ㈜휴세스 첨두부하 보일러용 LNG 703 672 673 외부수열 31,873 35,038 32,822 ※ 원재료비 계산시 사업자간 열거래 포함 [플랜트부문] 플랜트부문은 공사 및 용역건별로 사업을 시행하여 자재를 구매하여 원재료 등의 가격변동 추이가 발생하지 않거나, 원재료비가 미발생하였습니다. [발전부문] (1) 주요 매입처, 해당 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 - 발전용 LNG : 한국가스공사 장기계약 (2014. 6. 23 ~ 2034. 12. 31, 20년) - 회사와의 특수한 관계 없음 (2) 주요 원재료의 가격 변동 추이 (가) 매입액 (단위 : 백만원) 품 목 제55기 3분기 제54기 제53기 매입액 비중 매입액 비중 매입액 비중 LNG(전력) 249,022 100% 460,837 100% 460,068 100% (나) 원재료 가격 (단위 : 천원/톤) 사업부문 품 목 제55기 3분기 제54기 제53기 발전부문 LNG 600 718 767 ※ 한국가스공사로부터 구입하는 발전용천연가스 요금 4. 공급ㆍ영업용 설비 등의 현황 [도시가스부문] 가. 공급 설비 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : km, 개소) 구 분 공급배관 정압기 비 고 본 관 공급관 소 계 지 구 지 역 소 계 인 천 282 563 845 8 87 95 - 경 기 1,832 3,833 5,665 41 693 734 - 합 계 2,114 4,396 6,510 49 780 829 - 나 . 영업용 설비 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비 고 본사 및 기타 서울 51,816 1,820 53,636 - 지역본부 경기 54,246 20,925 75,171 인천 11,483 899 12,382 합 계 117,545 23,644 141,189 ※ 상기 영업용 설비는 지배회사 도시가스부문 현황 ※ 장부가액 기준 ※ 2 020년 3분기말 토지 공시지가 : 126,191 백 만원 다. 진행중인 투자 및 향후 투자계획 연결실체는 올해 1,079억원 수준의 도시가스사업 투자예산을 책정하고 있습니다. 이 중 '공급설비 투자'는 수요개발, 택지개발 조성 등 공급능력의 증가를 위한 것으로 2020년 9월 30일 현재까지 총 397억원 이 집행되었습니다. 또한, 배관설비의 안전성 확보 및 압력보완을 위한 설비보강 등 '안전관리 투자'는 54억 원 이 투자되었습니다. (단위 : 백만원) 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총 투자액 기 투자액 향후 투자액 비 고 공급설비 '20.01~'20.09 공급설비 공급능력 증가 94,966 39,745 55,221 - 안전관리 '20.01~'20.09 공급설비 내용연수 연장 12,891 5,443 7,448 - 합 계 - 107,857 45,188 62,669 - [집단에너지부문] 가. 주요 제품, 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동율 (1) 생산능력 (단위 : Gcal, kWh) 구분 품목 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜삼천리(광명사업장) 열 723,360 963,600 963,600 전기 320,994,288 427,601,880 427,157,616 ㈜휴세스 열 1,357,286 1,808,064 1,808,064 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출기준 : 최대생산능력 (이론상 최대산출능력) 구 분 설비명 설비생산능력(Gcal/h, kW) 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜삼천리(광명사업장) 열 열병합발전 40 40 40 첨두부하보일러 69 69 69 연료전지(PAFC) 1 1 1 소계 110 110 110 전기 열병합발전 46,000 46,000 46,000 연료전지(PAFC) 2,640 2,640 2,640 태양광 173.4 173.4 173.4 소계 48,813 48,813 48,813 ㈜휴세스 열 첨두부하보일러 206 206 206 ※ 태양광(173.4kW) 상업운전 개시 : 2018.4.18 ( 나) 산출방법 - 열 : ∑[설비 시간당 생산능력(Gcal/h) × 가동가능시간] - 전기 : ∑[설비 시간당 생산능력(kW) × 가동가능시간] (3) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : Gcal, kWh) 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜삼천리(광명사업장) 열 58,465 91,649 62,046 전기 68,979,487 114,454,648 78,737,891 ㈜휴세스 열 45 10,837 419 ※ 외부수열을 제외한 생산실적 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 구 분 제55기 3분기 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 주열원설비 ㈜삼천리(광명사업장) CHP 13,152 2,521 19.2 열병합발전 연료전지 39,456 36,422 92.3 PAFC 계 52,608 38,943 74.0 - ㈜휴세스 6,576 5 0.1 첨두부하보일러 ※ 평균가동률(%)=(실제가동시간 ÷가동가능시간)×100 나. 영 업용 설비 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 비고 ㈜삼천리(광명사업장) 광명 29,040 9,475 38,515 - ㈜휴세스 호매실 5,367 5,778 11,145 향남 12,595 9,816 22,411 비봉 756 1,546 2,302 남양 5,349 41 5,390 합 계 53,107 26,656 79,763 ※ 장부가액 기준 [발전부문] 가. 주요 제품, 서비스에 대한 생산능력, 생산실적, 가동율 (1) 생산능력 (단위 : MW, Gcal/h) 구 분 품목 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜에스파워 전기 834 834 834 열 250 250 250 (2) 생산능력의 산출근거 - SIEMENS(주기기업체) 성능 보증치 - 가스터빈 275.6MW×2기, 스팀터빈 283.1MW×1기, HRSG(배열회수보일러) 2기 ※ 발전부문의 생산능력은 대기온도 섭씨 15도 기준이며, 실제출력은 대기온도 등에 의해 변동됨 (3) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : MWh, Gcal) 구 분 품목 제55기 3분기 제54기 제53기 ㈜에스파워 전기 3,024,964 4,839,314 4,531,593 열 482,665 724,596 646,477 ※ 2018년(제53기) 계획예방정비(MI) 시행 ( 나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 구 분 제55기 3분기 가동가능시간 가동시간 평균가동률 ㈜에스파워 6,576 4,767 72.5 ※ 평균가동률(%)=(실제가동시간 ÷가동가능시간)×100 나. 영업용 설비 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 소재지 장부가액 비 고 토 지 안 산 86,312 - 건물 안 산 58,357 구축물 안 산 39,848 기계장치 안 산 441,793 차량운반구 안 산 - 공기구비품 안 산 145 사용권자산 안 산 56674 합 계 683,129 - ※ 사용권자산은 한전 접속설비 및 안산시 공업용수 관련 자산 ※ 플랜트부문은 중요한 생산 및 영업설비가 없어 기재를 생략합니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 (단위 :백만원) 사업부문 회사 매출유형 제 55기 3분기 제 54기 제 53기 도시가스 ㈜삼천리㈜삼천리 ENG 상품 수출 - - - 내수 1,722,716 2,492,584 2,498,261 합계 1,722,716 2,492,584 2,498,261 집단에너지 ㈜삼천리㈜휴세스 제품 수출 - - - 내수 49,907 63,583 59,858 합계 49,907 63,583 59,858 플랜트 ㈜삼천리 ENG㈜삼천리 ES 외 공사및용역 수출 - - - 내수 122,438 150,635 204,619 합계 122,438 150,635 204,619 발전 (주)에스파워 제품 수출 - - - 내수 329,778 577,753 552,573 합계 329,778 577,753 552,573 기타 ㈜삼천리㈜삼천리 ENG㈜삼천리 ES㈜휴세스 외 상품, 제품 및 용역 수출 - - - 내수 176,190 177,071 140,906 합계 176,190 177,071 140,906 합계 수출 - - - 내수 2,401,029 3,461,627 3,456,217 합계 2,401,029 3,461,627 3,456,217 ※ 제53기 재무제표는 중단 사업 부문 반영으로 재작성 나. 판매경로 및 판매방법 등 [도시가스부문] (1) 판매조직 연결실체는 판매조직으로 도시가스사업본부 내에 남부기술영업1팀, 남부기술영업2팀, 중부기술영업팀, 서부기술영업팀, 인천기술영업팀을 두고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 연결실체는 공급배관을 통하여 수요처에 도시가스를 공급하고 있습니다. 공급한 도시가스에 대해 검침을 실시하고 OCR 고지서, 모바일 등을 통하여 각 수요처에 요금을 고지하고 있습니다. 연결실체는 각 수요처로부터 자동이체, CD/ATM 등의 방법을 통하여 도시가스 요금을 수납하고 있습니다. (3) 판매전략 - 경제성을 확보할 수 있는 범위 내에서 적극적인 배관투자 확대를 통해 신규 수요 창출 - 업무용/영업용 건물이나 산업체에 대해서는 홍보 및 영업활동 강화를 통해 연료 전환 추진 - 산업체 에너지진단을 통한 효율적인 제안 영업 수행 - 빌딩이나 아파트 단지 대상으로 소형열병합 보급을 통한 신규수요 창출 - 신재생에너지원인 연료전지 및 분산전원(하절기 전력 대체)으로 가스냉방 보급 확대 [집단에너지부문] (1) 판매경로 - 열 : 배관설비를 통하여 소비자에게 직접 판매 - 전기 : 송배전망을 통해 전력시장(역송) 또는 소비자에게 판매(직판) (2) 판매방법 및 조건연결실체는 열배관 및 송배전망을 통하여 수요처에 열 및 전기를 공급하고 있습니다. 공급한 열과 전기에 대해 매월 검침을 실시하고, 사용량에 당사의 열공급규정 및 전기공급약관에서 정한 수요처별 단가를 적용하여 요금을 계산한 후, OCR 고지서 등을 통하여 각 수요처에 매월 요금을 고지하고 있습니다. 연결실체는 각 수요처로부터 자동이체, 은행납부 등의 방법을 통하여 열과 전기 요금을 수납하고 있습니다. (3) 판매전략 - 경제성 확보 가능 범위 내 적극적인 투자 확대 통한 신규 수요 창출 - 자원회수시설(쓰레기소각열) 등 저가열원의 이용 활성화 - 재개발/재건축 공동주택에 대한 열공급 적극 추진 - 전력판매 통한 사업구조의 고도화 및 다각화 [발전부문](1) 판매경로 - 전기 : 발전회사가 발전소에서 생산한 전기를 전력거래소를 통해 입찰, 전력거래소에 전량 판매되며, 판매된 전기는 송배전설비를 통해 최종 소비자에게 전달 - 열 : 열거래 통해 집단에너지사업자에게 판매(2) 판매방법 1) 실제 전력판매 하루 전 전력거래소에 입찰(D-1일 10:00) 2) 전력거래소에서 가격결정발전계획 수립 및 한계가격(SMP) 발표(D-1일 15:00) 3) 전력거래소에서 운영발전계획 수립(D-1일 18:00) 4) 운영발전계획에 따른 전력판매 실시(D일) (3) 판매전략LNG 복합화력의 특성이 첨두부하용이라는 점에서 공급예비력 확보에 중점을 두고 있습니다. 현행 CBP(Cost Based Pool) 시장에서 매출 증대를 위하여 변동비 절감과 발전기 가동률 향상에 노력하고 있습니다. 이를 위해 열효율 향상, 설비고장 예방, 고 장 발생 시 정비시간 단축 노력을 하고 있습니다. ※ 플랜트부문은 해당사항이 없어 기재를 생략합니다. 6. 수주상황 ◆click◆『수주상황』 삽입 11013#*_수주상황.dsl 27_수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 신인천 연료전지 4단계 발전설비 구매 2019-11-01 2021-02-26 - 85,320 - 68,328 - 16,992 화성 남양 연료전지 발전설비 구매 2019-11-13 2021-04-13 - 19,030 - 4,876 - 14,154 인천연료전지 발전소 건설공사 2018-12-26 2021-06-24 - 15,793 - 6,995 - 8,799 서인천 연료전지 5단계 발전설비 구매 2020-04-17 2021-07-16 - 12,260 - 4,976 - 7,284 지스퀘어 개발사업 신축공사 중 GHP 시스템 설치 공사 2018-12-31 2020-12-31 - 11,490 - 10,312 - 1,178 서산하수처리장 증설 및 기능정상화 시설공사 2018-10-26 2021-06-25 - 7,178 - 4,329 - 2,850 2019년 중앙지사 열수송관공사 2019-11-22 2021-02-22 - 5,625 - 1,368 - 4,257 아산탕정 3,4공구 열배관 공사 2017-03-22 2020-11-21 - 5,452 - 3,199 - 2,253 청양~부여 천연가스 공급시설 제2공구 건설공사 2020-09-21 2020-03-31 - 4,239 - - - 4,239 당하~오일 도로확포장공사 2017-07-05 2021-01-20 - 4,192 - 2,170 - 2,022 아크로 서울 포레스트 오피스현장 GHP 납품 및 설치공사 2019-06-05 2020-12-22 - 3,850 - 3,590 - 260 김해공항 구 항공유저장소 철거 및 기타공사 2020-04-24 2020-12-19 - 1,810 - - - 1,810 중앙선 청량리역 승강장개량 기타공사 2019-10-15 2021-05-30 - 1,784 - 781 - 1,003 지스퀘어 개발사업 신축공사 중 전열교환기 설치공사 2019-08-09 2020-12-31 - 1,610 - 1,417 - 193 서울특별시교육청 신청사 지열천공 및 지중열교환기 설치공사 2020-07-13 2020-11-10 - 1,139 - - - 1,139 한양대학교 ERICA 캠퍼스 LED전등 교체공사 2017-10-31 2020-12-31 - 1,130 - 1,129 - 1 경희대학교 우정원 부분개보수공사 중 GHP 납품 및 설치공사 2020-08-01 2021-02-10 - 1,064 - 602 - 462 기타 - - - 5,991 - 1,738 - 4,252 합계 - 188,957 - 115,810 - 73,148 ※ 공시 작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 주요 제품 및 서비스에 대한 수주현황 기재※ 도급금액 10억원 이상인 사업을 기재하였으며, 나머지 사업은 기타로 편입※ 연결실체 간 거래 제외 7. 시 장위험과 위험관리 연결실체는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 가. 시장위험1) 외화위험관리 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 567,789 666,300 9,452,524 11,092,536 JPY - - 92,858,076 1,032,638 EUR 175 240 836,589 1,145,641 HKD 21,072 3,191 - - (주1) 외화자산은 외화예금이며, 외화부채는 외화매입채무 및 외화장ㆍ단기차입금입니다. (전기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 16,191,334 18,746,327 8,666,706 10,034,313 JPY 155,989 1,659 302,469,438 3,216,672 EUR 31 41 - - HKD 21,049 3,129 - - (주1) 외화자산은 외화예금이며, 외화부채는 외화매입채무 및 외화장ㆍ단기차입금입니다. ㄱ. 외화민감도 분석연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 증가시 10% 감소시 10% 증가시 10% 감소시 USD (1,042,624) 1,042,624 871,201 (871,201) JPY (103,264) 103,264 (321,501) 321,501 EUR (114,540) 114,540 4 (4) HKD 319 (319) 313 (313) (주1) 상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다. 2) 이자율위험관리 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 135,043,456 188,641,974 124,031,118 356,372,308 금융부채 1,106,386,619 136,398,740 712,984,741 389,689,170 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 세전순이익(손실) 522,432 (522,432) (333,169) 333,169 3) 기타 가격위험요소연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 293,687,767천원(전기말: 406,907,010천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산이 손익에 미치는 영향은 29,368,777천원(전분기: 50,585,488천원)입니다. 나. 신용위험관리 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다. 이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다. 당분기말 현재 금융보증과 관련하여, 금융보증계약부채로 인식한 금액은 없습니다. 1) 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 연결실체는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는담보의 질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 연결실체는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.2) 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.당분기말 현재 연결실체는 미국 현지 펀드 Samchully Midstream 3 LLC 에 USD 250,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 구분 통화 당분기말 전기말 금융보증계약 USD 250,000 250,000 상기 내용을 제외하고, 연결실체는 관계기업 등에게 자금보충의무 등을 제공하고 있습니다. (주석 35 참고). 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 다. 유동성위험관리 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 1) 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포함하고 있습니다. (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 270,169,039 - - - 270,169,039 장단기차입금 33,548,957 20,093,213 103,017,503 186,125,686 342,785,359 사채 100,000,000 - 620,000,000 180,000,000 900,000,000 기타금융부채 25,525,588 10,058,738 19,737,559 24,347,817 79,669,702 금융보증계약(외화) USD 250,000 - - - USD 250,000 합계(KRW) 429,243,584 30,151,951 742,755,062 390,473,503 1,592,624,100 합계(USD) USD 250,000 - - - USD 250,000 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 597,227,601 - - - 597,227,601 장단기차입금 79,564,429 82,872,276 255,928,068 384,309,139 802,673,912 사채 100,000,000 100,000,000 100,000,000 - 300,000,000 기타금융부채 25,153,291 9,637,208 21,397,682 24,057,452 80,245,633 금융보증계약(외화) USD 250,000 - - - USD 250,000 합계(KRW) 801,945,321 192,509,484 377,325,750 408,366,591 1,780,147,146 합계(USD) USD 250,000 - - - USD 250,000 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. 라. 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 2,327,623,857 2,519,412,875 자본 1,395,043,493 1,392,949,320 부채비율 167% 181% 8. 파생상품 거래 현황 가. 파생상품계약 거래 현황 당기말 현재 연결회사가 보유한 파생상품 잔액은 없습니다. 나. 파생상품계약으로 인한 손익 현황 공시대상기간 중 파생상품계약으로 발생한 손익은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원) 구 분 제55기 3분기 제54기 제53기 영업외손익(파생상품거래손익) 영업외손익(파생상품거래손익) 영업외손익(파생상품거래손익) 통화선도계약 거래이익 거래손실 계 거래이익 거래손실 계 거래이익 거래손실 계 - - - - - - - 5,299 -5,299 9. 연 구개발활동 [지배회사의 내용] 가. 연구개발활동의 개요 삼천리 기술연구소는 신성장동력 창출에 필요한 기술뿐만 아니라 미래창조에 필요한 지식(Knowledge)과 사고 리더쉽(Thought-Leadership)을 연구 개발하는 등 비전 달성을 위한 'Think-Tank'로서의 역할 수행하고 있습니다. 기 술연구소는 기존사업 경쟁력 강화를 위한 기술개발 및 신성장동력 확보를 위한 에너지 신사업 기반의 기술연구를 하고 있으며, 이와 더불어 정부 에너지정책 및 산업정책 동향 분석 등을 통한 중대한 이슈 검토와 영향분석 등을 수행하여 당사의 중장기 기술개발 전략을 수립하고 있습니다. 연구활동으로는 도시가스 신규수요 창출, 집단에너지사업 및 환경관련 기술을 개발하고 지원함으로써 기존사업 효율화를 도모하고 있으며, ICT 기반의 에너지수요관리, 연료전지 RPS 및 대체에너지 발굴 등을 수행하며 기술기반 융복합 사업의 제반기술 개발 업무를 수행하고 있습니다. 그 외 전사적 직무발명을 활성화하고 성과를 낸 직원들에게는 인센티브를 제공하는 등 삼천리 내 기술개발을 장려하여 기술 선도기업으로서의 위치를 확고히 하고자 노력하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 당사는 청정에너지인 도시가스의 안정적인 보급과 합리적 이용 및 대체에너지원의 개발을 위하여 1990년 국내 도시가스업계 최초로 기업부설연구소를 설립하였습니다. 2012년 오산 기술연구소를 준공하였으며, 2020년 3분기말 공시서류 제출일 현재 기술연구소는 연구개발1팀과 연구개발2팀으로 구성되어 있습니다.공통업무로 기술정보 분석/제공 및 대응방안 마련, 신규과제 기획, 연구행정 업무, 유망기술 확보, 현업 필요기술 지원업무를 수행합니다.연구개발1팀에서는 도시가스 사업지원 관련 신기술개발 및 과제 연구업무 등을 주력하고 있으며, 연구개발2팀에서는 신에너지 및 재생에너지 관련 사업 검토 및 사업 모델 발굴 및 관련 기술 연구에 주력하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 :백만원) 과목 제 55기 3분기 제 54기 제 53기 원재료비 - - - 인건비 1,002 1,604 944 감가상각비 205 273 275 위탁용역비 - - - 기타 42 163 94 연구개발비용 계 1,249 2,040 1,313 회계처리 판매비와관리비 1,249 2,040 1,313 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.05% 0.06% 0.04% 라. 연구개발 실적 No 년도 과제명 기대효과 비고 1 2016 종합적 상수관망 이상관리시스템 및 최적 수질관리시스템 개발(차세대 에코이노베이션 기술개발사업 국책과제, 5차년도, 과제종료) 상수관망 운영관리 시스템 기술 및 진보된 수질관리 기술의 확보 환경부 2 VPP기반 통합에너지 관리기술(3차년도, 과제종료) 가상발전소(VPP)에 필요한 기술개발 및 이를 위한 정책 연구 산업통상자원부 3 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 3-4차년도) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 4 2017 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(1차년도) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 5 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 6 2018 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(2차년도) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 7 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 연장) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 8 바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(1차년도) 바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규 사업모델 연구 산업통상자원부 9 2019 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(3차년도) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 10 바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(2차년도) 바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규사업모델 연구 산업통상자원부 11 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 연장) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 12 2020 산업단지 스마트 에너지 네트워크 구축 및 통합관리운영시스템 개발(3차년도, 과제종료) 산업단지내 잉여 에너지원을 공유하기 위한 에너지 네트워크를 구축하고 거래 가능한 운영 시스템 개발 및 검증 연구 산업통상자원부 13 바이오가스 생산시설의 수용성 제고를 위한 사업모델 개발(2차년도, 과제종료) 바이오가스 활용사업 활성화 및 수용성 향상을 위해 제도개선안도출 및 신규사업모델 연구 산업통상자원부 14 천연가스-디젤 혼소 분산형 발전시스템 개발 및 실증(전력사업융합원천기술개발사업, 4차년도 종료) 천연가스를 이용한 도서발전 산업통상자원부 10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. 고객관리 정책 [지배회사의 내용] 당사는 고객에게 최상의 가치를 제공하고 고객으로부터 신뢰를 받는 회사로 거듭나기 위해 2001년 '전사 고객만족경영 선포' 이후 고객 서비스 표준을 제정하고, 전문 CS강사를 통한 체계적인 교육을 실시하였으며, 전화상담품질평가, 해피콜, CSI 조사 등 고객만족 향상을 위해 많은 노력을 해왔습니다. 2010년부터는 Service Identity 전략수립 및 과제 실행을 통해 차별화된 고객서비스를 실현하고자 노력하고 있습니다. 나. 지적재산권 [지배회사의 내용] (1) 특허권 No 특허명칭 취득일 등록번호 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 지중배관 상태 원격감시 및 안전관리 시스템 2006.09.2610-0630639 배관 전기방식 데이터를 배관망통신을 통해감시하는 방법에 대한 특허권으로 데이터의상시감시가 가능 - - 삼천리외 1개사 공동출원/등록 2 저압전용 배관 천공장치 2006.11.060645732 가스를 차단하지 않고, 누출없이 배관을 분기하기 위한 천공장치 제작에 대한 특허권으로 신속한 배관공사가 가능 - - - 3 가스배관의 가스누설 차단장치 2007.03.020692102 플랜지 사이에 간단한 삽입을 통해 신속하게가스누설을 차단할 수 있는 장치에대한 특허 - - - 4 저압용 배관의 기밀측정 및 압력차단용 치구 2007.09.170761215 저압 배관 기밀검사를 위해 배관에 삽입하는장치 및 부품의 제작에 대한 특허권으로 신속, 안전한 기밀검사를 수행할 수 있음 - - - 5 에어백을 이용한 가스배관 차단장치 2008.03.040812215 가스관 수리작업을 안전하게 할 수 있도록 에어백을 확장시켜 가스를 차단하는 장치에대한 특허권으로 가스의 누출이 없이 작업을수행할 수 있음 - - - 6 연료가스에 함유된 유황성분 제거 부재 및 이를 이용한 연료전지 시스템의 탈황장치 2008.08.260855772 부취제의 황제거를 위한 연료전지용 탈황제및 탈황장치 제조에 관한 특허권으로 SOx등을 발생시킬 수 있는 황성분에 대한 탁월한 제거 성능이 기대됨 상용화 직접 판매 (2008년 13백만원) - 7 가스배관 철거시스템 및 이를 이용한 가스배관 철거방법 2011.02.1110161115 도시가스 배관의 철거를 위한 전용 시스템 개발과 이를 이용한 철거방법에 대한산재권으로 안전한 작업을 수행할 수 있음 - - - 8 연료전지 발전 전력량 처리 시스템 및 그 방법 2011.04.081029648 연료전지 발전소에서 생산된 전력의 원격상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 9 풍력발전 전력량 처리 시스템 및 그 방법 2011.09.011063693 풍력 발전소에서 생산된 전력의 원격 상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 10 태양광발전 전력량 처리시스템 및 그 방법 2011.11.171086562 태양광발전소에서 생산된 전력의 원격 상계처리에 대한 시스템 및 방법에 관한특허 - - - 11 인입관 철거시스템 및 이를 이용한 인입관 철거방법 2012.03.061126432 도시가스 인입관을 본관으로부터 철거하기 위한 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 12 연료전지 발전 전력량 처리 및 이용시스템 2012.04.031135306 연료전지 발전소에서 생산된 전력량 및 정보를 저장/비교/제어하는 시스템 및 방법에 관한 특허 - - - 13 채수일체형 관체 내부 촬상 장치 2012.11.071201182 카메라모듈과 석션기를 일체화시켜 배관상태감시와 채수를 동시에 가능하게하는 장치에 관한 특허 - - - 14 그래핀 표면을 갖는 금속선의 제조방법 2013.09.061307982 그래핀특성을 활용한 에너지절감 및 효율화 소재 기술 개발/신규 사업모델 기반 기술 확보 기초 기술확보 - 삼천리외 1개사 공동출원/등록 15 농도 측정 보조 장치 2013.11.111330417 시간의 경과에 따라 감소하는 상수관망 내의잔류염소의 감소 속도를 실시간으로 측정하여 기존 실험방식 대비 비용절감, 시간감소 및 신뢰성을 높일 수 있음 - - - 16 도시가스 연소용 퍼지장치 및 이를 이용한 퍼지 방법 2014.03.251379992 화염의 길이가 짧고 안정적이므로 도심에서도 주변 시설물의 영향을 받지 않고퍼지 작업이 가능하도록 한 특허 - - - 17 그래핀 투명전극을 포함하는 전기변색소자 2014.02.211368564 그래핀을 활용한 에너지절감형 전기변색 소재 개발 및 기타 응용분야 적용 기술 개발/신규 사업모델 기반기술 확보 기초 기술확보 - - 18 직수 유입 방지 밸브 2014.02.241369136 밸브 작동부의 가스 유출측에서 직수가 유입되는 경우, 유입되는 직수로 인하여 가스 유입 공간이 폐쇄되는 것을 특징으로 하는,직수유입 방지밸브를 제공하여, 이중의 직수유입 방지 효과를 제공하는 특허 - - - 19 흡착식탈황기 2014.04.02 2010800349648 연료전지 시스템에서 연료처리장치의 개질반응기로 공급되는 원료에 포함된 황화합물및 불순물을 제거하는 흡착식 탈황기에 관한 특허 상용화 - 삼천리 외 1개사공동 국내 및중국 특허 등록 20 클램프 가이드를 갖는 파이프 정렬장치 및이를 이용한 파이프 정렬방법 2014.06.17 129965 파이프 정렬장치가 최소 부피로 구성되어 사선으로 배열된 파이프 및 파이프 끝단부에L관, T관등의 파이프 부속품이 용접 가능하도록 정렬이 가능한 클램프 가이드를 갖는파이프 정렬장치 및 이를 사용하는 파이프 정렬방법에 관한 특허 상용화 - 삼천리 외 2개사 공동출원/등록 21 지하매설물 관리용 데이터 처리장치 2014.08.05 1429391 지하에 매설되어 있는 배관 등의 시설물에 압력, 유량, 수질 등의 센서를 부착하여 데이터를 수집하고 저장, 전송 등의 역할을수행할 수 있는 장치에 관한 특허 - - 삼천리 외 1개사 공동특허 등록 22 소음분석을 통한 엔진이상감시방법 2015.01.22 1487614 운전 시간/환경에 따라 일정한 패턴으로 변화하는 엔진의 소음 특성을 자기 및 상호상관관계 분석하고 특정 고장에 대한 원인을규명하고 예방조치 할 수 있는 소음 분석을 통한 엔진 이상 감시 방법에 관한 특허 - - - 23 형광 기질 혼합물을 이용하여 수도관 내의 생물막을 정량하는 방법 2014.11.25 1467164 형광 기질을 이용하여 생물막을 빠르고 편리하게 정량할 수 있는 새로운 방법을제시한 특허 - - - 24 코제너레이션 시스템의 운전 결정방법 2015.03.04 1501376 코제너레이션 시스템에서 장래의 에너지부하를예측하고, 이에 따라 에너지 효율적으로 코제너레이션 시스템의 운전여부를 결정하는 방법에 관한 특허 - - - 25 분산형 발전융합시스템의 제어방법 2015.06.21. 1515709 전력 부하에 따라 연료전지를 운전하고, 열부하에 따라 엔진을 운전하는 간헐적 운전제어 방법에 관한 특허 - - - 26 코제너레이션 시스템의 부하 예측 방법 2015.06.10 1529392 과제 수집된 데이터 분석을 기반으로 현재의주변환경 상황에서 시스템에 작용할 부하를예측하는 방법에 관한 특허 - - - 27 재실자에 따른 코제너레이션 시스템의 부하 예측 방법 2015.07.28 1541648 데이터화된 재실자의 고유 정보를 분석하여 코제너레이션 시스템에 작용할 부하를 예측하는방법에 관한 특허 - - - 28 음용수 분배시스템에서 클로라이트와 클로라민을 조합한 소독 방법 2015.12.021575656 클로라이트와 클로라민을 조합하여 투여함으로써 세균성 생물막을 제어하고음용수의 수질을 현저히 개선하는 소독방법에 관한 특허 - - 삼천리 외 1개사 공동특허 등록 29 잔류염소 관리를 위한 차아염소산나트륨발생 장치 2015.12.211580668 잔류염소 관리를 위한 차아염소산나트륨 생성량 증가 및 반응시간을 단축시킨 발생장치에 관한 특허 - - 삼천리 외 1개사공동특허 등록 30 유체 누출 감지 장치(1) 2016.04.11 1613395 칼만필터, 곡률반경 함수 및 계단 함수를이용해 감지성능 향상시킨 유체 누출을감지하는 장치에 관한 특허 - - 삼천리 외 2개 대학 공동특허 등록 31 유체 누출 감지 장치(2) 2016.04.11 1613396 유체 누출이 발생한 위치를 점이 아닌 선으로 접근하여 보다 정확하게 파악할수 있는 방법에 관한 특허 - - 삼천리 외 2개 대학 공동특허 등록 32 지역난방 사업용축열조 및 이를 구비한누수 감지 시스템 2018.08.201891914 축열조에서 발생하는 누수를 대수선 전에미리 파악할 수 있는 누수 감지 방식에 관한 특허 - - - 33 가스차단 작업용 호환형 어댑터 및 이를 구비한 가스차단장비 2019.02.131949939 인입관 철거시 가스누출 상태로 철거가진행되는 저압PLP 인입관을 No-blow로작업가능한 장비 및 방법에 관한 특허 - - - 34 이중 가스안전밸브 및 이를 구비한 가스배관 시스템 2019.07.021997892 전출입 연소기 연결 및 철거작업 중 발생 가능한 화재 및 폭발사고의 원천적인 방지를 위한 이중밸브에 대한 특허 - - - 35 도시가스 배관용 가스 차단기 2019.07.302007449 저압 PLP 인입관 철거시 사용되는 No-blow고무패킹 장비의 밀폐효율성을 올린 장치에대한 특허 - - - 36 가스 미터용 장애 진단 장치 및 이를 이용한 가스미터 2019.11.122046035 가스미터내 오리피스를 통한 차압 검출을 통해 가스미터의 장애를 진단하는 장치 및 방법에 대한 특허 - - - 37 이중 안전 밸브 및 이를 구비한 가스 배관 시스템 2019.11.122046155 전출입 연소기 연결 및 철거 작업 중 발생 가능한 화재 및 폭발사고의 원천적인 방지를위한 이중밸브의 연결방식에 대한 특허 - - - (2) 실용실안권 No 실용신안명칭 취득일등록번호 주요내용및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 가스 배관의 밸브교환 작업용 조립체 2013.04.04 0466364 가스배관의 밸브 교환작업용 조립체로서 가스를 차단하지않은 상태에서 상기 가스밸브를 보다 용이하게 정비할 수 있음 - - - 2 가스차단을 위한 배관 체결 조립체 2014.02.24 471551 다양한 분기 배관의 직경에도 불구하고 기존의 어댑터를 변경함이 없이 동일한 한쌍의 클램프 및 상기 클램프 사이에 배치되는 중간 소켓을 이용하여 설치를 가능 하게 한 실용신안 - - - 3 보완용접부를 포함하는 자동용접장치 2014.02.24 0475230 용접보완부에서 발생하는 가스를 기체배출홈을 통해 용접시 원활하게 배출하게하는 기술엔 관한 실용신안 - - - (3) 디자인 No 디자인명칭 취득일등록번호 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 가스배관 차단기 2007.05.09 0449555 파손 배관 또는 노후 배관 수리를 위한 금속 및 합성수지 재질에 대한 디자인임 - - - 2 여과제 교체형 가스필터 2011.07.140606412 도시가스 정압기 내 기존 일체형 가스필터 여과제를 교체가능하도록 한 디자인임 - - - 3 가스배관용 분기 연결구 2012.04.020639480 주 가스배관에서 분기되는 분기관을 연결하도록한 디자인임 - - - 4 가스미터기용 적산계 2014.11.07 300771018 가스계량기 검침용의를 위해 적산부를 하향(20도)으로 디자인 - - - 5 방식전위 원격점검용 로거 2017.05.160908805 ICT 기술을 활용한 위험구간내 설치된 전기방식의 원격 측정을 통해 차량으로 인한 점검 중 사고 예방 및 데이터 축적 - - 삼천리 외 1개사 공동등록 6 시설물 점검용 드론 2017.05.260908806 접근하기 어려운 장소에 소형 무인항공기를 근접시켜 가스 누출 및 시설물 상태 점검 - - - 7 배관 자동 절단기 2017.05.260908815 강관 절단 연결작업시 화기로 인한 Air Bag 손상으로 발생될 수 있는 안전사고 방지 및 협소한 작업공간에서 효율적이고안전하게 절단 작업 가능 - - 삼천리 외 1개사 공동등록 ※ 지적재산권 관련 취득에 투입된 인력, 기간 및 비용에 관한 사항은 산정 불가 [㈜삼천리이에스] (1) 특허권 No 특허명칭 취득일 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 바이오가스 생산을 위한 고온 가수분해와 멸균 및 열회수 시스템과 그 방법 2013.10.17 바이오가스 생산을 위한 혐기성소화 공정의 폐기물 전처리과정에 고온으로 가수분해 및 멸균 공정 적용 및 폐기물이 보유하고 있는 열을 다단 회수하는 시스템 및 방법을 제공고온 가수분해 및 멸균 공정을 통해 공정 안정화, 단위 시간당 바이오가스 생산량 증대, 바이오가스 소화를 위한 체류시간의 감소 등의 효과를 기대가능 상용화 해당사업 수주 기여 - 2 바이오메탄 생산 및 이산화탄소 회수를 위한 시스템 및 그 방법 2013.11.04 바이오메탄(바이오가스 중 메탄성분 분리 가스)을 생산하기 위한 막분리 공정 및 공정폐열을 회수하는 시스템 및 방법을 제공메탄 회수율을 높이기 위한 다단 막분리 공정에 전처리 과정의 압축기 폐열을 회수하여 공정에 소요되는 열 에너지로 사용하여 총 에너지 소비절감 가능 상용화 해당사업 수주 기여 - 3 바이오메탄 생산 및 이산화탄소 회수를 위한 다단 막분리 시스템 및 그 방법 2013.11.04 바이오메탄(바이오가스 중 메탄성분 분리 가스)을 생산하기 위한 바이오가스의 전처리 공정 및 3단 막분리 공정 시스템 및 방법을 제공바이오메탄 막분리법의 기존 문제점이었던 낮은 메탄 회수율의 문제를 3단 막분리 공정으로 해결 가능함 상용화 해당사업 수주 기여 - 4 터치 리모콘 2014-04-24 전면에 LCD 터치패널이 설치되어 사용자가 별도의 버튼을 사용하지 아니하고 터치패널을 이용하여 손가락 또는 터치펜으로 필요한 모든 기능을 수행하도록 구성되며, 터치패널이 고정되는 전면 프레임이 통상의 콘센트 크기와 동일한 크기로 얇게 성형 사출하여 제작되며, 전면 프레임과 체결되어 내부에 인쇄회로기판과 필요한 기능을 수행할 부품이 위치할 공간을 확보하여 성형 제작된 후면 프레임으로 구성하되, 후면 프레임에는 회로기판 및 부품을 수용할 수 있도록 직사각형으로 돌출되게 형성하고, 터치 리모콘을 벽에 설치하기 위한 고정용 체결구가 형성되며, 전원선 및 신호선 수용구가 형성되고, 온도센서로 온도를 감지하기 위한 공기이동구가 형성되어 있는 터치 리모콘 상용화 해당사업 수주 기여 - 5 조립성이 용이한 천정카세트형 가스히트펌프 2015.03.18 완충재로 형성되며, 내벽에 유체를 하방으로 안내하는 하우징 부와; 상기 하우징 부의 하단에 체결되며, 외기를 흡입 및 배출하는 유로를 형성하는 흡입 및 배출부와; 상기 하우징 부의 내부에 설치되며, 외기를 강제 흡입하여 열교환하고, 열교환된 외기를 상기 흡입 및 배출부를 통해 강제 배출하는 열교환부; 및 완충재로 형성되며, 상기 하우징 부와 체결되며, 상기 열교환부에서 열교환 시 발생되는 유체를 배출하는 드레인 부를 포함하는 가스 히트 펌프 상용화 해당사업 수주 기여 - (2) 디자인 No 특허명칭 취득일 주요내용 및 기대효과 상용화여부 매출기여도 비고 1 가스히트펌프용 드레인판 2015.01.23 흡입되는 공기를 열교환한 후에 실내로 공기를 배출하도록 건물 내부의 천정에 설치되는 가스 히트펌프에 있어, 하우징에 일체로 결합되어 열교환시 발생되는 응축수가 가스히트펌프의 외측으로 배출되지 않게 집진되도록 사용 상용화 해당사업 수주 기여 - 2 가스히트펌프용 하우징 2015.01.23 흡입되는 공기를 열교환한 후에 실내로 공기를 배출하도록 건물 내부의 천정에 설치되는 가스히트펌프에 있어, 가스히트펌프의 내부에 구비되는 모터 및 열교환기와 같은 구성 부품 등을 안정적으로 설치 상용화 해당사업 수주 기여 - 다. 법률, 규정 등에 의한 규제사항(정부ㆍ지방자치단체) [지배회사 및 주요종속회사의 내용] (1) 도시가스사업법 도시가스사업법은 1978년 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 도시가스사업을 합리적으로 조정ㆍ육성하여 사용자의 이익을 보호하고 도시가스사업의 건전한 발전을 도모하며, 가스공급시설과 가스사용시설의 설치ㆍ유지 및 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 공공의 안전을 확보함을 목적으로 합니다. 따라서 연결실체는 도시가스사업을 영위함에 있어 도시가스사업법을 준수하고 있습니다. (2) 도시가스공급규정도시가스공급규정은 도시가스사업법 제20조의 규정에 의거 도시가스회사가 가스사용자 또는 가스사용신청자의 요청에 따라 도시가스를 공급함에 있어 안전관리ㆍ가스요금ㆍ공사비ㆍ그 밖의 가스사용자가 부담하여야 하는 금액의 징수방법 및 공급조건에 관한 제반 사항을 규정하고 있습니다. 본 규정은 시ㆍ도지사가 허가한 공급권역 내 가스사용자, 수요자 및 가스설치 시공자에게 적용됩니다. 연결실체는 경기도지사 및 인천광역시장으로부터 승인받은 도시가스 공급규정에 의해 사업을 영위하고 있습니다. (3) 집단에너지사업법집단에너지사업법은 1991년 제정되어 시행되고 있으며, 이 법은 집단에너지공급을 확대하고, 집단에너지사업을 합리적으로 운영하며, 집단에너지시설의 설치 ㆍ 운용 및 안전에 관한 사항을 정함으로써 「기후변화에 관한 국제연합 기본협약」에 능동적으로 대응하고 에너지절약과 국민생활의 편익증진에 이바지함을 목적으로 합니다. 따라서 연결실체는 집단에너지사업을 영위함에 있어 집단에너지사업법을 준수하고 있습니다.(4) 열공급규정열공급규정은 집단에너지사업법 제17조의 규정에 의거 집단에너지사업자가 요금이나 그 밖의 공급조건에 관한 규정을 정하여 산업통상자원부 장관에게 신고한 규정입니다. 본 규정은 주무부에서 허가한 공급권역내의 사용자에게 적용됩니다. 연결실체는 주무부장관에게 신고한 열공급규정에 따라 집단에너지사업을 영위하고 있습니다. (5) 전기사업법전기사업에 관한 기본제도를 확립하여 전기사업의 합리적 운용을 목적으로 만들어진 법률로 1990년에 제정되었습니다. 이 법률은 전기사업자의 이익을 보호하고 전기사업의 건전한 발전을 도모하며 전기설비 공사, 유지 및 운용에 필요한 사항들을 정하여 공공안전성을 확보하는 것으로 그 목적으로 합니다. (6) 전력시장운영규칙전력시장운영규칙은 전기사업법 제43조 규정에 의해 전력시장 및 전력계통의 효율적이고 안정적인 운영에 필요한 사항과 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법 제12조의 9에 의하여 신재생에너지 공급인증서 거래시장 운영에 필요한 사항을 정함을 목적으로 합니다. 라. 환경보호 관련 사항 [지배회사의 내용] (1) 도시가스부문 삼천리는 폐기물 관리법, 대기환경 보전법, 소음ㆍ진동 규제법, 오수ㆍ분뇨 처리에 관한 법률, 수질 환경 보전법 등 환경관련 법규를 준수하기 위하여 천연가스, 배관공사 용접 및 전기방식, 폐기물 처리, 오염방지 시설 등 4개 분야에 대해 정기(1회/3년) 및 비 정기 환경 영향평가를 실시하고 있습니다. 또한 2019년 3월 27일~3월 29일 한국 가스 안전공사에서 실시(1회/1년)한 ISO 14001 인증갱신 심사를 통해 인증기준에 적절히 부합한다는 평가를 받았으며, 매년 내부심사를 통해 환경 유해요소를 지속적으로 관리하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 당사의 경영활동 영역에서 환경과 상호작용을 하고 있는 요소가 무엇인지 파악하여 긍정적 및 부정적인 주요 환경영향 인자를 선정하고 지속적 환경 개선의 토대를 마련해 가고 있습니다. (2) 집단에너지부문 당사는 청정연료인 천연가스를 연료로 사용하고 있으며, 대기오염물질 배출저감을 위하여 저NOx버너 및 질소산화물저감설비(SCR)의 대기오염방지시설을 설치하여 운영함과 동시에 굴뚝배출가스원격감시체제를 통해 대기오염물질 배출 상태를 24시간 자체 감시하고 한국환경공단에 그 데이터를 실시간 전송함으로써 대기환경관리를시행하고 있습니다. 또한, 수질 및 수생태계보전에관한법에 의해 발전소에서 발생되는 폐수는 자체 폐수처리공정을 통해 배출허용기준 이내로 배출관리 되며, 기타 발전소의 소음방지를 위해 소음이 외부로 전달되지 않도록 설비들을 옥내화하여 운영 하고 있습니다. 이러한 활동을 통해 당사의 경영활동 영역에서 환경과 상호작용을 하고있는 요소가 무엇인지 파악하여 긍정적 및 부정적인 주요 환경영향 인자를 선정, 관리하여 지속적 환경 개선의 토대를 마련해 가고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 [연결] (단위 : 백만원) 구분 제 55기 3분기 제 54기 제 53기 [유동자산] 1,120,063 1,315,727 1,174,762 현금및현금성자산 541,318 327,533 154,704 매출채권 193,563 470,601 490,904 기타채권 37,119 18,140 14,850 기타유동금융자산 283,833 395,606 407,867 재고자산 18,890 28,771 67,791 기타유동자산 44,626 67,512 29,966 당기법인세자산 717 7,563 287 매각예정자산 - - 8,393 [비유동자산] 2,602,604 2,596,636 2,524,649 관계기업투자 59,585 63,434 68,730 비유동매출채권 1,878 1,836 512 비유동기타채권 5,910 3,832 4,602 비유동기타금융자산 24,748 24,967 17,818 투자부동산 129,540 110,623 104,666 유형자산 2,200,097 2,202,289 2,261,960 사용권자산 121,183 125,178 - 무형자산 25,505 26,114 25,918 기타비유동자산 15,212 19,567 22,421 이연법인세자산 18,946 18,794 18,022 자산총계 3,722,667 3,912,362 3,699,411 [유동부채] 557,078 973,327 758,477 [비유동부채] 1,770,546 1,546,086 1,572,614 부채총계 2,327,624 2,519,413 2,331,091 [자본금] 20,275 20,275 20,275 [기타불입자본] (40,258) (30,235) (30,235) [기타자본구성요소] 2,219 3,645 2,469 [이익잉여금] 1,305,166 1,290,607 1,265,196 [비지배지분] 107,642 108,657 110,615 자본총계 1,395,043 1,392,949 1,368,320 (2020.01.01.~2020.09.30.) (2019.01.01.~2019.12.31.) (2018.01.01.~2018.12.31.) 매출액 2,401,029 3,461,627 3,456,217 영업이익 65,690 85,565 83,932 당기순이익 24,284 35,975 26,604 지배기업의 소유주지분 25,255 37,822 32,053 기본및희석주당순이익(원) 7,284 10,614 8,995 연결에 포함된 회사 수 14개사 14개사 15개사 *()는 부(-)의 수치임※ 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. [별도] (단위 :백만원 ) 구분 제 55기 3분기 제 54기 제 53기 [유동자산] 897,214 1,030,152 905,018 현금및현금성자산 463,277 236,932 97,455 매출채권 136,601 381,460 392,477 기타채권 31,805 9,149 7,816 기타금융자산 261,813 391,612 401,761 재고자산 3,045 2,918 4,967 기타유동자산 673 651 542 당기법인세자산 - 7,430 - [비유동자산] 1,776,047 1,758,927 1,687,363 종속기업 및 관계기업투자 353,094 338,987 338,375 비유동기타금융자산 12,038 12,420 6,648 비유동기타채권 12,154 3,711 4,439 투자부동산 135,232 109,470 98,166 유형자산 1,210,545 1,233,419 1,229,690 사용권자산 42,732 50,075 - 무형자산 10,253 10,844 9,580 기타비유동자산 - - 465 자산총계 2,673,261 2,789,078 2,592,381 [유동부채] 453,203 706,069 528,800 [비유동부채] 920,629 794,947 797,780 부채총계 1,373,831 1,501,016 1,326,580 [자본금] 20,275 20,275 20,275 [기타불입자본] (38,342) (28,360) (28,360) [기타자본구성요소] - - - [이익잉여금] 1,317,496 1,296,147 1,273,886 자본총계 1,299,430 1,288,062 1,265,801 종속기업 및 관계기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2020.01.01.~2020.09.30.) (2019.01.01.~2019.12.31.) (2018.01.01.~2018.12.31.) 매출액 1,753,777 2,538,242 2,534,707 영업이익 38,840 55,941 55,292 당기순이익 32,040 33,834 24,361 당기총포괄손익 32,040 33,092 20,848 기본및희석주당순이익(원) 9,241 9,495 6,836 *()는 부(-)의 수치임 ※ 상기 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. ※ 아래 『재무제표』단위서식을 클릭하여 해당사항을 선택하면, 2.연결재무제표 ~ 5.재무제표주석 항목을 삽입할 수 있습니다. ◆click◆『재무제표』 삽입 11013#*재무제표_*.* ★사업보고서_재무부문_fy20_3q_v1.5 (1113 11시 50분)_final.ixd 2. 연결재무제표 연결 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 1,120,063,263,022 1,315,726,675,298 현금및현금성자산 541,317,617,847 327,533,073,272 매출채권 193,562,765,614 470,601,010,637 기타채권 37,118,517,693 18,140,099,854 기타금융자산 283,832,541,096 395,606,076,618 재고자산 18,889,745,598 28,771,084,906 기타유동자산 44,625,566,981 67,512,446,391 당기법인세자산 716,508,193 7,562,883,620 비유동자산 2,602,604,086,768 2,596,635,519,566 비유동매출채권 1,878,363,401 1,835,737,670 비유동기타채권 5,909,795,280 3,832,451,470 비유동기타금융자산 24,747,721,148 24,967,173,858 관계기업투자 59,585,138,552 63,433,969,299 유형자산 2,200,097,246,788 2,202,288,913,081 사용권자산 121,182,853,044 125,178,273,091 투자부동산 129,539,999,774 110,623,113,465 무형자산 25,505,132,082 26,114,280,264 기타비유동자산 15,211,728,894 19,567,121,944 이연법인세자산 18,946,107,805 18,794,485,424 자산총계 3,722,667,349,790 3,912,362,194,864 부채 유동부채 557,077,770,607 973,326,768,730 매입채무 238,644,225,234 558,872,486,922 기타채무 31,524,813,908 38,355,113,695 단기차입금 22,524,915,457 25,365,832,191 유동성장기부채 11,024,041,928 54,198,596,477 유동성사채 99,951,097,299 99,964,330,003 기타금융부채 25,525,588,053 25,153,290,871 기타유동부채 114,703,015,588 169,763,253,590 유동충당부채 36,283,561 109,653,461 당기법인세부채 13,143,789,579 1,544,211,520 비유동부채 1,770,546,086,252 1,546,086,105,805 장기차입금 309,236,402,322 723,109,482,525 사채 798,038,013,403 199,648,371,950 기타비유동금융부채 54,144,114,336 55,092,341,884 기타비유동부채 495,914,883,920 459,943,775,656 종업원급여부채 22,710,010,308 14,645,605,010 이연법인세부채 87,878,453,873 91,098,534,201 충당부채 2,624,208,090 2,547,994,579 부채총계 2,327,623,856,859 2,519,412,874,535 자본 지배기업지분 1,287,401,255,258 1,284,292,229,785 자본금 20,275,125,000 20,275,125,000 기타불입자본 (40,258,397,513) (30,234,832,608) 이익잉여금 1,305,165,828,244 1,290,606,684,111 기타자본구성요소 2,218,699,527 3,645,253,282 비지배지분 107,642,237,673 108,657,090,544 자본총계 1,395,043,492,931 1,392,949,320,329 부채및자본총계 3,722,667,349,790 3,912,362,194,864 연결 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 518,835,137,345 2,401,029,307,165 570,008,683,804 2,513,499,699,920 상품매출액 364,707,380,650 1,825,391,578,462 397,228,234,011 1,850,929,206,597 제품매출액 102,659,709,127 380,979,831,847 133,620,274,641 470,561,713,541 기타매출액 51,468,047,568 194,657,896,856 39,160,175,152 192,008,779,782 매출원가 451,738,357,892 2,118,972,122,779 502,623,045,302 2,229,736,967,898 상품매출원가 312,246,960,153 1,594,070,649,170 338,112,336,785 1,597,236,490,016 제품매출원가 97,064,191,893 353,122,120,811 134,297,446,219 465,345,312,428 기타매출원가 42,427,205,846 171,779,352,798 30,213,262,298 167,155,165,454 매출총이익 67,096,779,453 282,057,184,386 67,385,638,502 283,762,732,022 판매비와관리비 68,242,138,161 216,367,239,106 66,636,669,381 205,417,388,208 영업이익 (1,145,358,708) 65,689,945,280 748,969,121 78,345,343,814 금융이익 3,290,725,771 12,197,032,841 2,092,827,100 15,942,809,536 금융원가 8,581,134,467 35,564,084,439 10,652,510,998 30,431,259,103 지분법투자이익 (2,467,768,107) (7,457,326,849) (4,120,221,619) (2,464,807,475) 기타영업외이익 2,239,973,966 8,235,758,925 2,567,263,455 9,684,076,244 기타영업외비용 1,334,142,754 4,979,932,419 2,000,099,704 4,142,589,601 법인세비용차감전이익 (7,997,704,299) 38,121,393,339 (11,363,772,645) 66,933,573,415 법인세비용 1,755,768,965 13,837,416,485 (2,584,830,585) 15,470,209,472 계속영업이익 (9,753,473,264) 24,283,976,854 (8,778,942,060) 51,463,363,943 중단영업손익 0 0 (209,711,383) (398,873,971) 당기순이익(손실) (9,753,473,264) 24,283,976,854 (8,988,653,443) 51,064,489,972 기타포괄손익 (2,230,415,633) (1,431,719,282) 1,383,373,024 2,546,604,885 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (1,721,842) (5,165,527) (824,260) (2,472,782) 지분법이익잉여금 (1,721,842) (5,165,527) (824,260) (2,472,782) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (2,228,693,791) (1,426,553,755) 1,384,197,284 2,549,077,667 지분법자본변동 (1,414,044) 5,111,629 7,849,543 51,236,066 해외사업환산손익 (2,227,279,747) (1,431,665,384) 1,376,347,741 2,497,841,601 총포괄손익 (11,983,888,897) 22,852,257,572 (7,605,280,419) 53,611,094,857 당기순이익의 귀속 (9,753,473,264) 24,283,976,854 (8,988,653,443) 51,064,489,972 지배기업의 소유주지분 (9,838,623,252) 25,254,524,660 (8,666,281,026) 50,748,429,793 비지배지분 85,149,988 (970,547,806) (322,372,417) 316,060,179 총포괄이익의 귀속 (11,983,888,897) 22,852,257,572 (7,605,280,419) 53,611,094,857 지배기업의 소유주지분 (12,069,038,885) 23,822,805,378 (7,282,908,002) 53,295,034,678 비지배지분 85,149,988 (970,547,806) (322,372,417) 316,060,179 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 계속영업과 중단영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (2,873) 7,284 (2,432) 14,242 계속영업 기본 및 희석주당이익 (단위 : 원) (2,873) 7,284 (2,373) 14,353 연결 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 비지배지분 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 기타자본잉여금 기타불입자본 합계 지분법자본변동 해외사업환산손익 기타자본구성요소 합계 2019.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 1,032,067,831 (30,234,832,608) 2,597,185 2,466,627,381 2,469,224,566 1,265,195,360,121 110,615,287,683 1,368,320,164,762 회계정책의 변경효과 0 0 0 0 0 0 0 0 92,312,892 0 92,312,892 수정 후 재작성된 금액 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 1,032,067,831 (30,234,832,608) 2,597,185 2,466,627,381 2,469,224,566 1,265,287,673,013 110,615,287,683 1,368,412,477,654 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (10,690,215,000) 0 (10,690,215,000) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 0 50,748,429,793 316,060,179 51,064,489,972 지분법자본변동 0 0 0 0 0 51,236,066 0 51,236,066 0 0 51,236,066 지분법이익잉여금 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,472,782) 0 (2,472,782) 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 2,497,841,601 2,497,841,601 0 0 2,497,841,601 자기주식의 증감 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업지분의 추가 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2019.09.30 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 1,032,067,831 (30,234,832,608) 53,833,251 4,964,468,982 5,018,302,233 1,305,343,415,024 110,931,347,862 1,411,333,357,511 2020.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 1,032,067,831 (30,234,832,608) 4,018,615 3,641,234,667 3,645,253,282 1,290,606,684,111 108,657,090,544 1,392,949,320,329 회계정책의 변경효과 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 수정 후 재작성된 금액 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 1,032,067,831 (30,234,832,608) 4,018,615 3,641,234,667 3,645,253,282 1,290,606,684,111 108,657,090,544 1,392,949,320,329 배당금의 지급 0 0 0 0 0 0 0 0 (10,690,215,000) 0 (10,690,215,000) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 0 0 0 25,254,524,660 (970,547,806) 24,283,976,854 지분법자본변동 0 0 0 0 0 5,111,629 0 5,111,629 0 0 5,111,629 지분법이익잉여금 0 0 0 0 0 0 0 0 (5,165,527) 0 (5,165,527) 해외사업환산손익 0 0 0 0 0 0 (1,431,665,384) (1,431,665,384) 0 0 (1,431,665,384) 자기주식의 증감 0 0 (9,982,021,300) 0 (9,982,021,300) 0 0 0 0 0 (9,982,021,300) 종속기업지분의 추가 취득 0 0 0 (41,543,605) (41,543,605) 0 0 0 0 (44,305,065) (85,848,670) 2020.09.30 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 990,524,226 (40,258,397,513) 9,130,244 2,209,569,283 2,218,699,527 1,305,165,828,244 107,642,237,673 1,395,043,492,931 연결 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동현금흐름 64,445,265,382 252,786,218,944 영업에서 창출된 현금 80,715,879,537 295,185,968,727 이자수취(영업) 6,595,017,926 2,883,766,612 이자지급(영업) (24,737,023,720) (28,836,572,441) 배당금수취(영업) 193,892,526 269,717,666 법인세납부(영업) 1,677,499,113 (16,716,661,620) 투자활동현금흐름 40,411,445,862 (185,029,965,337) 단기대여금의 감소 20,500,000,000 100,000,000 단기대여금의 증가 (20,500,000,000) 0 관계기업투자의 취득 (3,608,550,000) 0 당기손익_공정가치측정금융자산 처분(취득) 118,352,042,072 (80,813,370,449) 상각후원가 금융자산 처분 48,204,029 556,156,400 상각후원가 금융자산 취득 (64,054,029) (2,130,540,000) 종업원장기대여금의 감소 1,815,409,680 983,970,450 종업원장기대여금의 증가 (3,924,550,000) (1,219,000,000) 유형자산의 처분 470,482,843 4,095,974,263 유형자산의 취득 (71,649,491,786) (106,546,258,989) 투자부동산의 취득 (144,719,417) (11,512,485) 무형자산의 처분 484,000 127,634,000 무형자산의 취득 (883,811,530) (173,018,527) 재무활동현금흐름 109,908,557,607 (24,717,380,919) 단기차입금의 차입 806,238,818 7,658,635,464 단기차입금의 상환 (3,752,916,797) (2,100,000,000) 유동성장기부채의 상환 (52,795,183,557) (26,993,733,570) 유동성사채의 상환 (100,000,000,000) 0 장기차입금의 차입 226,914,400,000 10,959,989,556 장기차입금의 상환 (631,376,430,532) 0 리스부채의 상환 (7,293,728,539) (3,552,057,369) 배당금의 지급 (10,690,215,000) (10,690,215,000) 사채의 발행 698,164,263,184 0 자기주식의 취득 (9,982,021,300) 0 종속기업투자 지분의 일부 매입 (85,848,670) 0 현금및현금성자산의 증가 214,765,268,851 43,038,872,688 기초의 현금및현금성자산 327,533,073,272 154,704,070,891 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (980,724,276) 768,919,769 매각예정으로 분류된 현금및현금성자산 0 (1,944,120,924) 기말의 현금및현금성자산 541,317,617,847 196,567,742,424 3. 연결재무제표 주석 제 55 기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 55 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 54 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 54 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 주식회사 삼천리와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 에 의 한 지배기업인 주식회사 삼천리(이하 '당사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다. 설립 이후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구분 보유주식수(주) 지분율(%) 이만득 338,390 8.34 이은백 372,070 9.18 유상덕 262,060 6.46 Yoo Robert Yong Wook 372,069 9.18 Brandes Investment Partners 203,067 5.01 자기주식 631,000 15.56 기타주주 등 1,876,369 46.27 합계 4,055,025 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음 ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 연결실체는 당분기부터 동 개정사항을 조기적용하기로 하였습니다. 또한 연결실체는위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결실체가 실무적 간편법을 적용한 임차료 할인 등에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액은 326,442천원입니다(주석 12 참조). 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.(1) 코로나바이러스감염증-19의 영향당분기말 현재 "코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)"의 확산으로 인해 우리나라를 포함한 전 세계는 경기 침체 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 연결실체는 사업 특성 상 COVID-19의 확산이 매출 및 수요 측면에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것으로 판단하고 있으며, 실제로 당분기 매출액에 대한 COVID-19의 부정적 영향은 유의적이지 않은 것으로 파악되었습니다.중간기간 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19가 연결실체의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 사 용이 제한된 현금및현 금 성 자산과 담보제공 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 . (단위: 천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 등(주1,2) 8,147,828 11,604,266 FF Reserve 계정(주3) 93,049 229,336 기타금융자산(유동) 정기예금(주2) 1,300,000 1,300,000 기타금융자산(비유동) 정기예금(주2) 160,000 160,000 임차보증금 600,000 600,000 당좌개설보증금 23,500 23,500 면허관련 출자금 및 예치금 2,243,805 2,235,760 보증서발급담보 등(주4) 3,487,445 3,293,294 영업보증금 67,201 67,201 합계 16,122,828 19,513,357 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜에 수선비적립 관련하여사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고). (주2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고). (주3) Anaheim 호텔 공사 등 후속 자본적 지출을 위하여 설정한 내용입니다. (주4) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 건설형계약 등과 관련하여 선급이행, 계약이행, 하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다. 해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고). 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 199,002,507 2,006,654 476,565,202 2,270,543 차감: 손실충당금 (5,431,415) - (5,955,865) (257,233) 차감: 현재가치할인차금 (8,326) (128,291) (8,326) (177,573) 매출채권 193,562,766 1,878,363 470,601,011 1,835,737 미수금 34,477,499 - 16,175,707 - 차감: 손실충당금 - - - - 미수금(순액) 34,477,499 - 16,175,707 - 미수수익 1,875,786 - 1,230,956 - 대여금 1,427,066 - 1,427,066 - 차감: 손실충당금 (1,427,066) - (1,427,066) - 대여금(순액) - - - - 종업원장기대여금 765,233 5,909,795 733,437 3,832,451 기타채권 합계 37,118,518 5,909,795 18,140,100 3,832,451 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.(2) 신용위험 및 손실충당금 연결실체 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급 및 전력매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 연결실체는 천연가스공급매출과 관련하여 납부요금고지서일에 고지요금이 전부 납입되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다. 연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 초과 ~6개월 이내 6개월 초과 ~1년 이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 176,544,491 16,358,107 3,884,396 1,599,144 2,287,857 335,166 201,009,161 미수금 34,240,699 43,600 176,368 795 16,037 - 34,477,499 미수수익 1,875,786 - - - - - 1,875,786 단기대여금 - - - - - 1,427,066 1,427,066 종업원장기대여금 6,675,028 - - - - - 6,675,028 합계 219,336,004 16,401,707 4,060,764 1,599,939 2,303,894 1,762,232 245,464,540 (전기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 초과 ~6개월 이내 6개월 초과 ~1년 이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 456,228,210 16,535,802 2,014,299 1,733,487 1,228,424 1,095,523 478,835,745 미수금 16,048,329 110,540 359 765 15,714 - 16,175,707 미수수익 1,230,956 - - - - - 1,230,956 단기대여금 - - - - - 1,427,066 1,427,066 종업원장기대여금 4,565,888 - - - - - 4,565,888 합계 478,073,383 16,646,342 2,014,658 1,734,252 1,244,138 2,522,589 502,235,362 (3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 5,117,574 - 2,522,589 7,640,163 손실충당금의 재측정 (119,789) - (116,475) (236,264) 기타 98,464 - (643,882) (545,418) 기말금액 5,096,249 - 1,762,232 6,858,481 (전분기) (단위: 천원) 구 분 비손상채권 손상채권 계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 5,840,906 - 2,207,023 8,047,929 손실충당금의 재측정 (768,575) - (228,872) (997,447) 기타 72,183 - - 72,183 기말금액 5,144,514 - 1,978,151 7,122,665 손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 신용위의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치 입니다. 6. 기타금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 예적금 등 247,356,620 - 362,623,549 - 수익증권 등 30,185,429 2,001,594 28,366,946 2,000,089 지분증권 - 14,144,123 - 13,916,426 소계 277,542,049 16,145,717 390,990,495 15,916,515 상각후원가측정금융자산 장기금융상품 1,000,000 183,500 1,000,000 183,500 임차보증금 등 4,935,773 6,791,548 3,383,230 7,421,846 금융리스채권(주1) 354,720 233,811 232,352 68,018 국공채 - 1,393,145 - 1,377,295 소계 6,290,493 8,602,004 4,615,582 9,050,659 합계 283,832,542 24,747,721 395,606,077 24,967,174 (주1) 전기 리스기준서 도입으로 최초적용 시점에 인식되었습니다(주석 6.(3) 참고). (2) 기타금융자산의 손상 경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다. 당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다. 당분기 및 전분기 중 인식한 기타금융자산손상차손금액은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 할인되지 않은 리스료 리스순투자 할인되지 않은 리스료 리스순투자 유동자산 357,666 354,720 234,575 232,352 비유동자산 240,384 233,811 70,670 68,018 합계 598,050 588,531 305,245 300,370 (4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 357,666 234,575 1년 초과 5년 이내 240,384 70,670 소계: 할인되지 않은 리스료 598,050 305,245 가산: 무보증잔존가치 - - 소계 598,050 305,245 차감: 미실현이자수익 (9,519) (4,875) 소계: 최소리스료의 현재가치 588,531 300,370 차감: 손실충당금 - - 리스순투자 588,531 300,370 (5) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출손익 - - 리스순투자의 금융수익 7,655 4,168 리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익 - - 합계 7,655 4,168 당사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 유효이자율은 1.3~2.2%입니다. 7. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 14,443,354 (210,460) 14,232,894 25,268,981 (210,460) 25,058,521 제품 254,038 - 254,038 442,087 (140,311) 301,776 원재료 1,374,176 - 1,374,176 706,948 - 706,948 저장품 3,028,638 - 3,028,638 2,703,840 - 2,703,840 합계 19,100,206 (210,460) 18,889,746 29,121,856 (350,771) 28,771,085 당분기 및 전분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 각각 1,594,070,649천원 및 1,597,236,490천원입니다. 8. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 21,702,932 - 51,409,806 - 선급비용 3,468,597 15,211,729 2,970,852 19,567,122 부가세대급금 1,235,406 - 347,138 - 계약자산(주석 19 참고) 9,210,117 - 4,619,120 - 배출권자산(주석 43참고) 9,008,515 - 8,165,530 - 합계 44,625,567 15,211,729 67,512,446 19,567,122 9. 종속기업 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요 영업활동 법인설립 및 영업소재지 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%) 결산일 당분기말 전기말 ㈜삼천리이엔지 배관 및 냉, 난방 공사업 한국 100 100 12.31 ㈜삼천리모터스 자동차매매업 한국 100 100 12.31 ㈜삼천리이에스 배관 및 냉, 난방장치 도매업 한국 100 100 12.31 ㈜청주그린에너지 증기, 냉온수 및 공기조절 공급업 한국 60 60 12.31 ㈜신승에너지 폐기물처리업 한국 100 99.57 12.31 ㈜휴세스 집단에너지 생산, 수송 및 판매 한국 51 51 12.31 삼천리자산운용㈜ 정의된 특별자산의 집합투자업 등 한국 100 100 12.31 ㈜에스파워 발전업 한국 51 51 12.31 삼천리신한 에너지환경전문투자형 사모투자신탁 제1호 (주1) 신탁업, 집합투자업 등 한국 - 51.33 12.31 SIM, a California Corporation 비금융지주회사 및 부동산 임대업 미국 100 100 12.31 Samchully L Corporation 음식업 미국 100 100 12.31 SL Anaheim, LLC 호텔업 미국 100 100 12.31 SL Ontario, LLC 호텔업 미국 100 100 12.31 (주1) 당분기에 투자금의 대부분이 반환되어 종속기업에서 제외하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 특수목적기업의 현황은 다음과 같습니다. 특수목적기업명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 연결실체 내 기업이 소유한 지분율 및 의결권비율(%) 결산월 당분기말 전기말 삼천리신한 에너지환경 전문투자형 사모투자신탁 제1호 신탁업, 집합투자업 등 한국 - 51.33 12월 (3) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation (주2) 유동자산 39,795,034 54,202,027 6,263,047 88,414,636 12,761,882 비유동자산 75,901,596 31,384,709 225,839,465 695,057,517 80,825,098 자산 계 115,696,630 85,586,736 232,102,512 783,472,153 93,586,980 유동부채 16,984,605 27,186,840 11,944,821 42,093,968 2,697,207 비유동부채 6,687,539 4,352,667 232,194,902 500,665,148 17,530,060 부채 계 23,672,144 31,539,507 244,139,723 542,759,116 20,227,267 지배지분 92,024,486 54,047,229 (6,138,978) 122,763,649 73,359,713 비지배지분 - - (5,898,233) 117,949,388 - 자본 계 92,024,486 54,047,229 (12,037,211) 240,713,037 73,359,713 (주1) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation (주2) 유동자산 46,473,338 127,229,556 8,154,741 86,106,926 7,768,542 비유동자산 74,817,905 31,776,636 227,578,675 719,472,551 45,961,622 자산 계 121,291,243 159,006,192 235,733,416 805,579,477 53,730,164 유동부채 23,528,976 101,980,747 40,733,243 97,654,034 1,707,685 비유동부채 6,852,360 6,568,209 205,075,845 468,370,603 17,816,875 부채 계 30,381,336 108,548,956 245,809,088 566,024,637 19,524,560 지배지분 90,909,907 50,457,236 (5,138,593) 122,172,968 34,205,604 비지배지분 - - (4,937,079) 117,381,872 - 자본 계 90,909,907 50,457,236 (10,075,672) 239,554,840 34,205,604 (주1) 상기 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (4) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation(주2) 매출액 74,840,060 113,492,275 21,864,380 328,704,277 5,624,170 영업손익 1,546,207 2,931,361 2,710,981 19,987,049 (3,055,984) 분기순손익 1,114,578 3,589,993 (1,961,539) 1,158,197 (3,521,426) 기타포괄손익 - - - - (1,431,665) 총포괄손익 1,114,578 3,589,993 (1,961,539) 1,158,197 (4,953,091) (주1) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 Samchully Energy And Environment Corporation(주2) SIM, a California Corporation(주3) 매출액 78,438,279 117,978,660 20,019,329 440,700,761 - 10,153,388 영업손익 5,204,676 (718,890) (8,738) 21,119,914 (169,387) 59,944 분기순손익 4,076,810 117,673 (4,689,714) 6,355,370 (398,874) (429,903) 기타포괄손익 - - - - 93,281 2,404,560 총포괄손익 4,076,810 117,673 (4,689,714) 6,355,370 (305,593) 1,974,657 (주1) 상기 요약 경영성과 및 비지배지분의 몫은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) Samchully Energy And Environment Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주3) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (5) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 SIM, a California Corporation(주2) 영업활동으로 인한 현금흐름 5,062,338 (18,581,138) (195,230) 21,237,590 (1,196,851) 투자활동으로 인한 현금흐름 (5,972,675) (17,544,376) (4,693,622) 3,528 (81,322,261) 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,561,118) (2,727,711) 7,747,345 7,555,745 88,457,315 현금및현금성자산의 순증감 (2,471,455) (38,853,225) 2,858,493 28,796,863 5,938,203 기초 현금및현금성자산 20,187,410 39,890,579 331,708 9,601,205 6,827,331 외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과 - - - - (959,804) 기말 현금및현금성자산 17,715,955 1,037,354 3,190,201 38,398,068 11,805,730 (주1) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 ㈜삼천리이엔지 ㈜삼천리이에스 ㈜휴세스 ㈜에스파워 Samchully Energy And Environment Corporation(주2) SIM, a California Corporation(주3) 영업활동으로 인한 현금흐름 3,240,426 (2,461,309) 6,955,918 41,560,483 (1,679,387) 3,072,907 투자활동으로 인한 현금흐름 (7,466,233) (12,966,914) (5,475,428) 28,024 267,301 (9,001,657) 재무활동으로 인한 현금흐름 (935,468) (486,827) (2,884,077) (20,601,457) - 8,099,892 현금및현금성자산의 순증감 (5,161,275) (15,915,050) (1,403,587) 20,987,050 (1,412,086) 2,171,142 기초 현금및현금성자산 21,371,381 16,587,979 2,908,585 95,161 3,381,705 4,348,345 외화표시 현금및현금성자산의환율변동 효과 - - - - 665,463 642,916 기말 현금및현금성자산 16,210,106 672,929 1,504,998 21,082,211 2,635,082 7,162,403 (주1) 상기 요약 현금흐름은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) Samchully Energy And Environment Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (주3) SIM, a California Corporation과 그 종속기업의 연결재무제표 금액입니다. (6) 비지배지분이 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 ㈜휴세스 ㈜에스파워 ㈜청주그린에너지 ㈜신승에너지(주3) 비지배지분이 보유한 소유지분율 49% 49% 40% - 누적 비지배지분 (5,898,233) 117,949,388 (2,467,587) - 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (961,154) 567,517 (577,101) 191 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (961,154) 567,517 (577,101) 191 (주1) 상기 비지배지분은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로,각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. (주3) 당분기 중 ㈜신승에너지의 잔여지분을 모두 취득하였으며, 해당금액은 지분매입 이전 인식한 당기순손익입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 ㈜휴세스 ㈜에스파워 ㈜청주그린에너지 ㈜신승에너지 비지배지분이 보유한 소유지분율 49% 49% 40% 0.43% 누적 비지배지분 (4,937,079) 117,381,872 (1,890,487) 44,114 비지배지분에 귀속되는 당기순손익 (2,350,727) 1,115,275 (608,643) (3,207) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (2,435,471) 1,089,124 (608,643) (3,207) (주1) 상기 비지배지분은 사업결합시 발생한 영업권과 공정가치 조정 및 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (주2) '비지배지분이 보유한 소유지분율'은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는 기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다. 10. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 주요영업활동 법인설립 및 영업소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 안산도시개발㈜ 전기, 가스, 중기 및공기조절 공급업 대한민국 12월 49.90 26,210,808 45,984,581 49.90 26,210,808 42,974,840 경기그린에너지㈜ (주1,4) 전기, 가스 수증기 등 공급업 대한민국 12월 19.00 14,400,000 3,999,143 19.00 14,400,000 14,001,369 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 (주2) 해외자원개발 대한민국 12월 2.75 10,004,772 121,008 2.75 10,004,772 177,938 인천연료전지 ㈜ (주4) 전기, 가스, 증기 및 수도사업 대한민국 12월 20.00 4,700,000 4,035,714 20.00 4,700,000 4,438,884 비티에스제1호사모투자합자회사 (주2) 신재생에너지 투자 대한민국 12월 4.95 3,608,550 3,527,916 - - - POKCHENG GROUP (주3) 외식업 중국 12월 50.00 360,018 266,021 50.00 360,018 267,677 서남바이오에너지㈜ (주4) 송전, 배전업 대한민국 12월 21.33 825,600 1,650,756 21.33 825,600 1,573,261 합계 60,109,748 59,585,139 56,501,198 63,433,969 (주1) 연결실체의 지분율이 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주2) 연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 연결실체(삼천리자산운용㈜)가 공동업무집행사원으로서 피투자회사의 영업정책 등의 의사결정에참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (주3) 연결실체가 공동지배력을 보유하고 있는 공동약정은 별도의 회사를 통하여 구조화되었으며, 공동약정에 대하여 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다. 또한 연결실체는 공동기업에대한 지분을 지분법으로 회계처리 하고 있습니다. (주4) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 해당 관계기 업의 차입금을 위해 해당 관계기업의 차입금을 위해 연결실체가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 35 참고). (2) 당분기 및 전 분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 안산도시개발㈜ 42,974,840 - - 3,009,741 - - 45,984,581 경기그린에너지㈜ 14,001,369 - - (9,997,061) - (5,165) 3,999,143 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 177,938 - - (56,930) - - 121,008 인천연료전지㈜ 4,438,884 - - (403,170) - - 4,035,714 비티에스제1호사모투자합자회사 - 3,608,550 - (80,634) - - 3,527,916 POKCHENG GROUP 267,677 - - (6,768) 5,112 - 266,021 서남바이오에너지㈜ 1,573,261 - - 77,495 - - 1,650,756 합계 63,433,969 3,608,550 - (7,457,327) 5,112 (5,165) 59,585,139 (전분기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 취득 배당 지분법손익 지분법자본변동 기타 기말 안산도시개발㈜ 42,341,308 - (249,500) 771,903 - - 42,863,711 경기그린에너지㈜ 19,604,491 - - (2,952,081) - (2,473) 16,649,937 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 411,385 - - (411,385) - - - 인천연료전지㈜ 4,642,057 - - (135,611) - - 4,506,446 POKCHENG GROUP 152,780 - - 86,586 14,049 - 253,415 서남바이오에너지㈜ 1,578,150 - - 175,781 - - 1,753,931 합계 68,730,171 - (249,500) (2,464,807) 14,049 (2,473) 66,027,440 (3) 보고기간 종료일 현재 관계 기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 유동자산 19,034,838 19,551,560 5,728,064 2,509,707 1,215,649 530,819 2,994,132 비유동자산 229,583,817 260,673,606 - 155,268,462 70,531,700 1,222 12,913,657 자산 계 248,618,655 280,225,166 5,728,064 157,778,169 71,747,349 532,041 15,907,789 유동부채 33,762,184 43,291,990 1,323,932 15,442,721 476,312 - 882,097 비유동부채 156,533,787 210,914,872 - 120,957,413 - - 6,115,277 부채 계 190,295,971 254,206,862 1,323,932 136,400,134 476,312 - 6,997,374 자본 계 58,322,684 26,018,304 4,404,132 21,378,035 71,271,037 532,041 8,910,415 (주1) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 유동자산 21,912,045 17,602,935 7,388,083 8,589,971 533,354 2,887,059 비유동자산 236,796,865 219,523,627 - 14,079,246 1,999 14,482,089 자산 계 258,708,910 237,126,562 7,388,083 22,669,217 535,353 17,369,148 유동부채 45,084,567 18,295,736 911,946 433,392 - 2,791,814 비유동부채 161,262,142 139,904,572 - 41,404 - 6,111,042 부채 계 206,346,709 158,200,308 911,946 474,796 - 8,902,856 자본 계 52,362,201 78,926,254 6,476,137 22,194,421 535,353 8,466,292 (주1) 상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (4) 당 분기 및 전 분 기 관계 기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 매출 55,247,593 43,379,678 287,391 - 185,908 205,106 3,456,986 계속영업손익 8,379,299 (6,279,020) 62,538 (781,602) (1,628,963) (48,220) 906,838 당기순이익 5,957,284 (10,655,446) 62,538 (816,385) (1,628,963) (13,708) 633,066 기타포괄손익 - (27,187) - - - 10,223 - 총포괄손익 5,957,284 (10,682,633) 62,538 (816,385) (1,628,963) (3,485) 633,066 (주1) 상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 매출 52,134,474 11,164,457 373,513 - 737,923 4,438,373 계속영업손익 3,922,042 (12,707,832) (1,177,363) (657,666) 166,538 1,228,099 당기순이익 1,800,703 (18,051,862) (1,177,363) (671,940) 173,169 1,008,078 기타포괄손익 - (13,015) - - 28,098 - 총포괄손익 1,800,703 (18,064,877) (1,177,363) (671,940) 201,267 1,008,078 (주1) 상기 요약 경영성과는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등은 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다. (5) 당분기말 및 전 기말 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ 비티에스제1호사모투자합자회사 POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 관계기업 기말 순자산(A) 58,322,684 26,018,304 4,404,132 21,378,036 71,271,037 532,042 8,910,413 연결실체 지분율(B) 49.90% 19.00% 2.75% 20.00% 4.95% 50.00% 21.33% 순자산 지분금액(AXB) 29,103,019 4,943,478 121,008 4,275,607 3,527,916 266,021 1,900,591 (+) 투자차액 24,483,892 - - - - - - (-) 내부거래효과 제거 (7,602,330) (944,335) - (239,893) - - (249,835) 기말 장부금액 45,984,581 3,999,143 121,008 4,035,714 3,527,916 266,021 1,650,756 (전기말) (단위: 천원) 구분 안산도시개발㈜ 경기그린에너지㈜ 트로이카해외자원개발사모투자 전문회사 인천연료전지㈜ POK CHENGGROUP 서남바이오에너지㈜ 관계기업 기말 순자산(A) 52,362,201 78,926,254 6,476,137 22,194,421 535,353 8,466,292 연결실체 지분율(B) 49.90% 19.00% 2.75% 20.00% 50.00% 21.33% 순자산 지분금액(AXB) 26,128,738 14,995,988 177,938 4,438,884 267,677 1,805,860 (+) 투자차액 24,483,892 - - - - - (-) 내부거래효과 제거 (7,637,790) (994,619) - - - (232,599) 기말 장부금액 42,974,840 14,001,369 177,938 4,438,884 267,677 1,573,261 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각(주2) 대체 기타(주1) 기말 토지 286,634,455 3,770,059 - - (9,953,664) 97,906 280,548,756 건물 166,666,516 29,064,177 - (5,303,185) 1,071,915 (571,216) 190,928,207 구축물 61,271,118 - - (1,866,005) 597,245 - 60,002,358 기계장치 579,539,567 89,563 - (22,574,716) 4,792,883 131,491 561,978,788 공급설비 1,000,429,029 - (566,609) (45,094,301) 30,801,105 - 985,569,224 인입배관 28,170,239 - (713) (2,559,983) 2,847,043 - 28,456,586 차량운반구 1,078,987 240,860 (28,507) (314,038) 109,407 2,696 1,089,405 공기구비품 9,400,586 5,652,394 - (2,766,938) 601,517 827,810 13,715,369 시설장치 14,515,240 317,972 - (2,549,856) 2,735,340 44,007 15,062,703 건설중인자산 54,583,177 62,635,371 - - (53,695,190) (777,507) 62,745,851 합계 2,202,288,914 101,770,396 (595,829) (83,029,022) (20,092,399) (244,813) 2,200,097,247 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 해당 감가상 각비에는 건물 2,413 천원, 기계장치 99,473 천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각(주3) 대체 기타(주1) 기말 토지 283,624,377 747,317 (1,377,395) - 7,068,857 396,364 290,459,520 건물 163,338,182 719,870 (889,518) (4,724,466) 10,334,323 1,796,515 170,574,906 구축물 63,314,873 25,922 - (1,878,193) 923,843 - 62,386,445 기계장치 609,314,678 28,047 - (22,682,897) 4,777,797 - 591,437,625 공급설비 963,469,162 - (1,656,202) (42,835,600) 32,718,804 - 951,696,164 인입배관 28,449,505 - - (2,551,655) 2,368,824 - 28,266,674 차량운반구 988,807 204,459 (33,621) (289,628) 264,026 9,455 1,143,498 공기구비품 8,972,799 987,617 (16,983) (2,184,235) 1,857,759 92,183 9,709,140 시설장치 9,472,935 4,933,688 (23,508) (1,805,379) 1,434,300 223,638 14,235,674 금융리스자산(주2) 60,011,153 - - - (60,011,153) - - 건설중인자산 71,003,372 94,361,619 - - (71,555,004) (46,499) 93,763,488 합계 2,261,959,843 102,008,539 (3,997,227) (78,952,053) (69,817,624) 2,471,656 2,213,673,134 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다. (주2) 해당 금융리스자산은 회계정책의 변경에 따라 사용권자산으로 계정대체 하였습니다. (주3) 해당 감가상각비에는 건물 2,319 천원, 기계장치 94,681 천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 감가상각비는 판매비와관리비에 각각 44,985,807천원 및 42,279,472 천원이 포함되어 있고, 나머 지는 매출원가에 포함되어 있습니다. (2) 담보로 제공된 자산 연결실체의 토지와 건물, 공급설비 등이 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다 . 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 16, 35, 36 참고). 12. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 44,252,159 (6,238,382) 38,013,777 건물 26,670,916 (5,239,215) 21,431,701 차량운반구 6,550,974 (3,209,633) 3,341,341 공급설비 73,936,475 (16,835,546) 57,100,929 기타 2,822,757 (1,527,652) 1,295,105 합계 154,233,281 (33,050,428) 121,182,853 (전기말) (단위: 천원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 44,155,716 (3,578,280) 40,577,436 건물 19,523,575 (4,213,407) 15,310,168 차량운반구 6,582,074 (1,926,638) 4,655,436 공급설비 73,918,100 (15,050,789) 58,867,311 기타 7,260,298 (1,492,376) 5,767,922 합계 151,439,763 (26,261,490) 125,178,273 (2) 당분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 감가상각비 취득 처분 기타 합계 토지 40,577,436 (2,678,856) 6,729 - 108,468 38,013,777 건물 15,310,168 (2,615,686) 8,925,239 - (188,020) 21,431,701 차량운반구 4,655,436 (1,387,010) 320,153 (79,866) (167,372) 3,341,341 공급설비 58,867,311 (1,789,279) - - 22,897 57,100,929 기타 5,767,922 (210,137) 33,881 - (4,296,561) 1,295,105 합계 125,178,273 (8,680,968) 9,286,002 (79,866) (4,520,588) 121,182,853 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 8,680,968 5,276,840 리스부채 이자비용 1,449,024 467,701 단기리스 관련 비용 752,711 932,817 소액자산리스 관련 비용 206,062 176,784 리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료 관련 비용 1,355,037 1,715,024 코로나 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등에 대해 실무적 간편법을 적용함에 따라 인식된 당기손익(주1) 326,442 - 사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익 7,655 4,168 (주1) 코로나19 세계적 유행의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않는 실무적 간편법을 적용함에 따른 손익효과입니다. 2020년분 도로점용료, 건물임차료를 일부 감면받았으며, 해당 감면으로 인한 효과를 판매비와관리비에서 차감하여 표시하였습니다. 당분기 발생한 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비에 각각 3,542,424천원(전분기: 3,059,850천원) 및 5,138,544천원(전분기: 2,216,990천원)이 포함되어 있습니다. 연결실체가 당분기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 1,479,586천천원(전기말: 1,562,333천원)이며, 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 9,701,526천원(전분기:4,156,514천원)입니다. 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타(주1) 기말 토지 103,659,635 91,921 - - 19,452,675 11,555 123,215,786 건물 6,963,479 52,798 - (448,168) (255,916) 12,021 6,324,214 합계 110,623,114 144,719 - (448,168) 19,196,759 23,576 129,540,000 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동등으로 구성되어 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 기타(주1) 기말 토지 100,679,728 - - - 822,922 61,235 101,563,885 건물 3,985,950 11,512 - (428,802) 2,107,479 60,301 5,736,440 합계 104,665,678 11,512 - (428,802) 2,930,401 121,536 107,300,325 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동등으로 구성되어 있습니다. (2) 당 분기 및 전분기 중 연결실체의 투자부동산과 관련하여 인식한 임대수익은 각각 468,220천원 및 589,496 천원입니다.(3) 투자부동산 중 장부금액 64,815,547천원(전기말: 64,886,612천원)의 토지와 건물이 은행차입금 등에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석 16, 36 참고). 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다.(4) 연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 연결실체는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 161,983,316천원으로 추정하고 있습니다. 14. 무형자산 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 기타(주1) 기말 가입권 8,795,715 594,800 (484) - - - 9,390,031 기타의무형자산 14,354,469 289,012 - (2,388,893) 895,639 777 13,151,004 영업권 2,964,097 - - - - - 2,964,097 합계 26,114,281 883,812 (484) (2,388,893) 895,639 777 25,505,132 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다. (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 상각 대체 손상 기타(주1) 기말 가입권 9,736,358 - (73,634) - - (865,010) - 8,797,714 기타의무형자산 13,051,323 173,019 - (1,998,479) 804,970 - 11,140 12,041,973 영업권 3,130,370 - - - - - - 3,130,370 합계 25,918,051 173,019 (73,634) (1,998,479) 804,970 (865,010) 11,140 23,970,057 (주1) 기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다. 당분기 및 전분기 중 발생한 무형자산상각비는 매출원가 및 판매비와관리비에 각각 72,247천원 (전분기: 90,633천원) 및 2,316,646천원(전분기: 1,907,846천원)에 포함되어 있습니다. 15. 매입채무 및 기타채무 (1) 보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 매입채무 238,644,225 558,872,487 미지급금 31,524,814 38,355,114 합계 270,169,039 597,227,601 한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 30일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다. 경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다. 16. 차입부채 (1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 22,524,915 - 25,365,832 - 장기차입금(원화) 10,930,840 294,397,480 54,116,273 708,195,062 장기차입금(외화) 93,202 14,838,922 82,324 14,914,420 사채 99,951,097 798,038,013 99,964,330 199,648,372 합계 133,500,054 1,107,274,415 179,528,759 922,757,854 (2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내역 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 원화단기차입금 BMW 캐피탈(주1) 5.95 9,464,703 10,527,454 신한은행(주1) 4.13 - 1,690,166 KDB산업은행(주1) 3.80 3,000,000 4,000,000 소계 12,464,703 16,217,620 외화단기차입금 KEB LA 3M Libor+1.5 9,272,264 9,148,212 PPP Loan 1.00 ~ 4.00 787,948 - 합계 22,524,915 25,365,832 (주1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고 있습니다(주석 4, 11, 36 참고). (3) 보고기간 종료일 현재 장기차입금 등의 상세 현황은 다음과 같습니다. 1) 원화장기차입금 (단위: 천원) 차입금 종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 상환방법 유동 비유동 유동 비유동 도시가스배관기금 (주1) KDB산업은행 3.00 700,000 2,000,000 728,000 2,525,000 5년거치 10년 분할상환 에너지시설기금(집단에너지) (주1) KDB산업은행 3.00 351,400 878,500 351,400 1,142,050 8년거치 7년 분할상환 천연가스시설자금(CNG) (주1) KDB산업은행 1.00 351,300 54,900 373,500 241,300 5년거치 10년 분할상환 가스안전기금 (주1) KB국민은행 1.75 100,000 1,178,000 25,000 927,000 3년거치 5년 분할상환 도시가스배관기금 (주1) KB국민은행 1.75, 3.00 390,200 5,152,150 390,200 5,444,800 5년거치 10년 분할상환 천연가스시설자금(CNG)(주1) KB국민은행 1.00 193,600 871,200 193,600 968,000 5년거치 10년 분할상환 에너지시설기금(집단에너지) 신한은행 3.00 1,018,440 1,053,510 1,018,440 1,817,340 8년거치 7년 분할상환 도시가스배관기금 신한은행 1.75, 3.00 1,181,480 6,835,090 1,181,480 7,721,200 5년거치 10년 분할상환 인천시기금 신한은행 1.80, 3.50 540,350 2,096,050 409,850 2,414,750 3년거치 5년 분할상환 가스안전기금 KEB하나은행 1.75 456,900 849,400 499,500 1,187,000 3년거치 5년 분할상환 도시가스배관기금 KEB하나은행 1.75, 3.00 2,134,130 28,452,230 1,379,170 30,163,805 5년거치 10년 분할상환 시설자금 (주2) KB국민은행 등 2.12~3.71 - 13,838,400 - 13,800,000 3년만기 일시상환 운영자금 (주2) 신한은행 3.36 - 1,550,000 - - 3년만기 일시상환 에너지시설기금(ESCO) 신한은행 2.75 - 1,706,000 604,960 3,509,280 3년거치 7년 분할상환 PF대출 KB국민은행 등 투자자 - - - 1,089,100 8,307,890 1년 거치 9년 분할상환 PF대출 KB국민은행 등 투자자 - - - 884,090 18,169,910 3년 거치 9년 분할상환 PF대출 (주3) K DB산업은행 2.70~2.90 220,000 21,780,000 - - 15년 원리금 불균등상환 PF대출 (주3) K DB산업은행 2.70~2.90 380,000 37,620,000 - - 15년 원리금 불균등상환 집단에너지시설자금 (주4) KB국민은행 3.00 1,007,960 1,628,370 1,007,960 2,384,340 8년거치 7년 분할상환 에너지이용합리화자금(주4) KB국민은행 1.50 1,459,400 293,800 2,331,200 1,170,400 3년거치 5년 분할상환 에너지이용합리화자금(주4) KB국민은행 3.70 445,680 1,559,880 445,680 1,894,140 3년거치 7년 분할상환 PF대출 (주4) KB국민은행 외 2개 금융기관 2.82~3.60 - 165,000,000 16,607,143 137,758,857 3년거치 9년 원리금 균등분할상환 PF대출 KDB산업은행 외 12개 금융기관 - - - 24,596,000 466,648,000 0.5년 거치 17년 6개월 원금 불균등상환 합계 10,930,840 294,397,480 54,116,273 708,195,062 (주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비 및 투자부동산을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 13, 36 참고). (주2) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11 참고). (주3) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트금융 장기차입금과 관련하여, 토지, 건물 등을 담보로 제공하고 있으며(주석 4, 11, 36 참고), 대출약정에 따라 연결실체가 제공한 담보 및 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 예금 근질권 설정 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지의 예금에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 주식 근질권 설정 ㈜삼천리이에스를 비롯한 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지의 전체 주주가 보유한 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지 주식 전부에 대하여 대주단에게 담보(근질권)로 제공하였습니다. 자금보충약정 자금보충이행사유 발생시 담보제공주주인 ㈜삼천리이에스가 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지에게 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 제공하였으며, ㈜삼천리는 ㈜삼천리이에스가 ㈜청주그린에너지 및 ㈜신승에너지에 대한 자금보충약정을 충분히 이행하지 못할 경우, 2차 자금 보충약정을 체결하였습니다. 기타 공사도급계약에 대한 양도담보, 보험계약상의 권리에 대한 질권 설정, 토지 등 법률상 근저당권 설정이 가능한 자산에 대한 근저당권 설정 등 담보로 제공하였습니다. (주4) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지와 건물, 기계장치 등을 담보로 제공하고 있으며(주석 4, 9, 11, 36 참고), 대출약정에 따라 연결실체가 제공한 담보 및 주요 약정내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 예금 근질권 설정 ㈜휴세스의 예금에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 주식 근질권 설정 ㈜삼천리가 보유한 ㈜휴세스 주식(지분율: 51%)에 대하여 근질권을 설정하였습니다. 자금보충약정 자금보충이행사유 발생시 담보제공주주인 ㈜삼천리가 ㈜휴세스에게 부족자금을 대여하기로 하는 약정을 은행에 제공하였습니다. 기타 공사도급계약에 대한 양도담보, 보험계약상의 권리에 대한 질권 설정, 토지 등 법률상 근저당권 설정이 가능한 자산에 대한 근저당권 설정 등 담보로 제공하였습니다. 2) 외화장기차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 성공불융자(주1) 한국에너지공단 0.75, 1.75 - 898,116 - 886,100 은행차입금(주2) Bank of Hope 4.80 93,202 13,940,806 82,324 14,028,320 합계 93,202 14,838,922 82,324 14,914,420 (주1) 상기 성공불융자 898,116천원(USD 765,331, 전기말:886,100천원(USD 765,331))은 관련 개발사업(주석 39 참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지어음 3매, 백지수표: 3매)가 견질로제공되어 있습니다(주석 36 참고). (주2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체는 외화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고). 3) 사채 (단위: 천원) 종목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및상환방법 유동 비유동 유동 비유동 ㈜삼천리 제18-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2013-09-09 2020-09-09 3.79 - - 100,000,000 - 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제19회 무기명식 이권부 무보증사채 2016-05-27 2021-05-27 1.86 100,000,000 - - 100,000,000 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제20회 무기명식 이권부 무보증사채 2018-05-08 2023-05-08 2.89 - 100,000,000 - 100,000,000 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제21-1회 무기명식 이권부 무보증사채 2020-05-28 2023-05-28 1.51 - 140,000,000 - - 만기 일시 상환 ㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채 2020-05-28 2025- 05-2 8 1.68 - 60,000,000 - - 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-1회 무보증공모사채 2020-02-12 2023-02-12 1.69 - 180,000,000 - - 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채 2020-02-12 2025-02-12 1.79 - 140,000,000 - - 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채 2020-02-12 2027-02-12 1.99 - 50,000,000 - - 만기 일시 상환 ㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채 2020-02-12 2030-02-12 2.11 - 130,000,000 - - 만기 일시 상환 액면금액 합계 100,000,000 800,000,000 100,000,000 200,000,000 사채발행차금 (48,903) (1,961,987) (35,670) (351,628) 사채 장부금액 합계 99,951,097 798,038,013 99,964,330 199,648,372 (4) 장기차입금과 사채의 상환계획 (단위: 천원) 종류 당분기말 잔액 상환금액 1년차상환('20.10.01~'21.09.30) 2년차상환('21.10.01~'22.09.30) 3년차상환('22.10.01~'23.09.30) 4년차상환('23.10.01~'24.09.30) 5년차상환('24.10.01~'25.09.30) 6년차이후('25.10.01~) 장기 차입금 320,260,444 11,024,042 20,093,213 29,808,051 43,084,148 30,125,304 186,125,686 사채 900,000,000 100,000,000 - 420,000,000 - 200,000,000 180,000,000 합계 1,220,260,444 111,024,042 20,093,213 449,808,051 43,084,148 230,125,304 366,125,686 17 . 기 타금융 부채 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 임대보증금 425,000 56,708 425,000 66,861 미지급비용 4,158,773 64,092 3,570,844 57,205 예수보증금 9,543,018 - 9,667,725 - 리스부채 11,388,450 54,023,314 11,489,721 54,968,276 미지급배당금 10,347 - - - 합계 25,525,588 54,144,114 25,153,290 55,092,342 (2) 리스계약 연결실체는 건물 등을 금융리스로 이용하고 있으며 전대리스 고려 전 리스자산 장부금액 121,762,173천원(전기말: 125,554,342천원)에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 11,554,259 11,728,249 1년 초과 5년 이내 30,988,085 33,977,465 5년 초과 30,677,901 32,325,622 소 계 73,220,245 78,031,336 차감: 현재가치 조정금액 (7,808,481) (11,573,339) 리스부채의 현재가치 65,411,764 66,457,997 연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다. 18. 기타부채 보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 6,838,662 - 9,633,849 - 예수금 44,607,645 - 43,524,824 - 미지급종업원급여(주1) 6,321,845 - 6,836,165 - 미지급배당금 - - 8,629 - 예수부가가치세 13,170,169 - 5,931,813 - 계약부채(주2) 34,901,850 495,914,884 94,965,128 459,943,776 배출부채(주3) 8,862,845 - 8,862,845 - 합계 114,703,016 495,914,884 169,763,253 459,943,776 (주1) 종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다. (주2) 건설계약, 시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19, 20 참고). (주3) 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 금액입니다(주석 43 참고). 19 . 건 설 계 약 관련 계약자산 및 계약부채 (1) 보고기간 종료일 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 건설계약 9,210,117 4,619,120 차감: 손실충당금(대손충당금) - - 합계 9,210,117 4,619,120 유동 9,210,117 4,619,120 비유동 - - 합계 9,210,117 4,619,120 연결실체는 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 계상중인 계약자산 회수에는 문제가 없는 것으로 판단하고 있습니다.경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없습니다. 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.(2) 당분기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 없습니다. 당분기말 현재 계약자산중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 건설계약(주1) 11,928,504 73,847,265 차감: 손실충당금(대손충당금) - - 합계 11,928,504 73,847,265 유동 11,928,504 73,847,265 비유동 - - 합계 11,928,504 73,847,265 (주1) 건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다. (4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당분기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구분 금액 건설계약 67,023,793 (5) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 추정총계약수익의 변동 추정총계약원가의 변동 당기 손익에 미치는 영향 미래 손익에 미치는 영향 계약자산 변동 계약부채 변동 건설부문 1,018,133 2,199,509 2,886,564 331,078 3,040,002 (153,438) (6) 당분기 중 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다. 20. 건설계약 이외의 계약부채 (1) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 공사부담금(주1) 57,898,914 54,721,517 시설분담금(주1) 460,989,316 426,340,122 합계 518,888,230 481,061,639 (주1) 자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동부채 22,973,346 21,117,863 비유동부채 495,914,884 459,943,776 합계 518,888,230 481,061,639 21. 종 업원급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 현금 등 납입액 987,884 648,888 (2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 [순확정급여부채] 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 111,940,405 106,459,327 사외적립자산의 공정가치 (94,098,102) (96,406,844) 국민연금전환금 (84,474) (84,474) 소계 17,757,829 9,968,009 [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무 (주1) 4,952,181 4,677,596 (주1) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다. (3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초 106,459,327 (96,406,844) 10,052,483 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 8,048,127 - 8,048,127 이자비용(이자수익) 1,565,532 (1,425,671) 139,861 소 계 9,613,659 (1,425,671) 8,187,988 제도에서 지급한 금액 지급액 (4,234,166) 3,980,706 (253,460) 타사전출자전입액(전출액) 101,585 (246,293) (144,708) 분기말 111,940,405 (94,098,102) 17,842,303 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합계 기초 96,580,832 (93,101,800) 3,479,032 당기손익으로 인식되는 금액 당기근무원가 7,501,852 - 7,501,852 이자비용(이자수익) 1,705,713 (1,660,297) 45,416 소 계 9,207,565 (1,660,297) 7,547,268 제도에서 지급한 금액 지급액 (2,686,923) 2,640,463 (46,460) 타사전출자전입액(전출액) 287,106 (287,106) - 분기말 103,388,580 (92,408,740) 10,979,840 당분기 총 비용 중 1,252,912천원, 249,409천원, 7,378,439천원(전분기: 1,112,371천원, 217,394천원, 6,293,735천원)은 각각 매출원가와 건설중인자산 및 판매비와관리비에 배분되어 있습니다. 한편, 확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 당분기 및 전분기 중 각각 692,772천원 및 76,232천원이 발생하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 13,133,284 14,701,076 구조화채무상품 21,328,649 21,499,143 기타 59,636,169 60,206,625 합계 94,098,102 96,406,844 위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다. (5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 당분기말 전기말 할인율 2.0 ~ 2.5 2.0 ~ 2.5 기대임금상승률 2.0 ~ 5.3 2.0 ~ 5.3 2 2 . 충당부채 (1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역 은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 복구의무 등 36,284 2,624,208 109,653 2,547,994 (2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 전입액 사용액 기말 복구의무 등 2,657,648 815,456 (812,612) 2,660,492 (전분기) (단위 : 천원) 구분 기초 전입액 사용액 기말 복구의무 등 2,939,807 253,944 (380,275) 2,813,476 23. 자본금 보고기간 종료일 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 ① 발행할 주식의 총수: 보통주 20,000,000주 20,000,000주 ② 1주당 액면금액 5,000원 5,000원 ③ 발행한 주식의 수: 보통주 4,055,025주 4,055,025주 ④ 자본금 20,275,125 20,275,125 24. 기타불입자본 (1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 18,973,968 18,973,968 자기주식(주1) (60,222,890) (50,240,869) 기타자본잉여금 990,524 1,032,068 합계 (40,258,398) (30,234,833) (주1) 보고기간 종료일 현재 연결실체는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식을 매입하여 보유하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 자 기주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 주식수 장부금액 주식수 장부금액 기초금액 491,620 (50,240,869) 491,620 (50,240,869) 매입 139,380 (9,982,021) - - 기말금액 631,000 (60,222,890) 491,620 (50,240,869) 25. 이익잉여금 (1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금 : 이익준비금(주1) 13,060,000 13,060,000 임의적립금 : 기업합리화적립금(주2) 2,051,000 2,051,000 재무구조개선적립금 3,260,000 3,260,000 배관투자적립금 10,500,000 10,500,000 재평가적립금(주3) 187,421,297 187,421,297 기타임의적립금 1,067,300,000 1,045,300,000 소계 1,270,532,297 1,248,532,297 미처분이익잉여금 21,573,531 29,014,387 합계 1,305,165,828 1,290,606,684 (주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다. (주2) 연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다. (주3) 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 1,290,606,684 1,265,195,360 회계정책의 변경 효과 - 92,313 분기순이익 25,254,525 50,748,430 배당금 (10,690,215) (10,690,215) 지분법이익잉여금 (5,166) (2,473) 분기말 1,305,165,828 1,305,343,415 26. 기타자본구성요소 (1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 지분법자본변동 9,130 4,018 해외사업환산손익 2,209,570 3,641,235 합계 2,218,700 3,645,253 (2) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 4,018 2,597 관계기업의 기타포괄손익 변동으로 인한 당기변동액 5,112 51,236 기말 9,130 53,833 (3) 당분기 및 전분기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 3,641,235 2,466,627 해외사업장순자산의 환산으로 인한 외환차이 (1,431,665) 2,497,842 기말 2,209,570 4,964,469 연결실체에 속한 해외사업장의 성과 및 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장 순자산의 환산 및 해외사업장에 대한 위험회피 모두와 관련하여 과거에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다. 27. 수익 연결실체는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 한 시점에 인식하는 수익 천연가스매출액 1,709,666,486 1,761,104,586 전력매출액 311,567,148 399,919,749 기타상품매출액 111,204,503 85,193,101 열매출액 51,731,528 51,066,215 외식매출액 21,637,777 23,821,597 REC매출액 17,681,156 19,575,750 기기매출액 4,520,589 4,631,519 한 시점에 인식하는 수익 소계 2,228,009,187 2,345,312,517 기간에 걸쳐 인식하는 수익 공사수입 120,304,497 119,920,731 용역수입 30,609,636 29,469,165 시설분담금수익 17,001,800 14,794,679 수수료수입 4,489,410 3,337,975 임대수입 614,777 664,633 기간에 걸쳐 인식하는 수익 소계 173,020,120 168,187,183 합계 2,401,029,307 2,513,499,700 28. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 판매비와관리비 매출원가 합계 판매비와관리비 매출원가 합계 원재료의 사용액 - 304,833,876 304,833,876 - 425,071,106 425,071,106 상품판매액 - 1,666,171,989 1,666,171,989 - 1,615,396,825 1,615,396,825 재고자산의 변동 - 1,655,181 1,655,181 - 55,637,995 55,637,995 종업원급여 69,972,329 24,866,763 94,839,092 64,822,664 23,773,725 88,596,389 감가상각, 상각 52,440,998 42,099,429 94,540,427 46,404,310 39,721,659 86,125,969 지급수수료 53,066,379 6,951,559 60,017,938 48,982,990 4,959,352 53,942,342 복리후생비 12,604,881 3,189,882 15,794,763 13,570,473 2,815,184 16,385,657 계량기관리비 7,013,857 - 7,013,857 6,003,174 - 6,003,174 임차료 38,495 6,483,455 6,521,950 3,659,581 7,250,212 10,909,793 연구개발비 41,536 - 41,536 101,979 - 101,979 기타 21,188,764 62,719,989 83,908,753 22,018,788 55,133,726 77,152,514 중단영업부문 - - - (146,571) (22,816) (169,387) 영업비용의 합계(주1) 216,367,239 2,118,972,123 2,335,339,362 205,417,388 2,229,736,968 2,435,154,356 (주1) 영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다. 29. 판매비 및 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 20,041,248 61,849,333 20,259,873 57,954,156 퇴직급여 3,094,785 7,967,939 2,239,570 6,708,293 복리후생비 4,192,623 12,604,881 4,991,475 13,570,473 교육훈련비 130,590 296,988 213,770 695,628 여비교통비 106,618 594,546 394,485 957,240 통신비 485,434 1,432,669 397,434 1,180,263 수도광열비 458,604 1,166,203 431,192 1,137,750 세금과공과 719,853 6,922,609 831,392 6,025,500 지급수수료 16,982,825 53,066,379 14,814,871 48,982,990 임차료 (494,951) 38,495 450,911 3,659,581 손실충당금의 재측정 (176,728) (236,264) (138,298) (997,448) 감가상각비 15,075,496 44,916,506 14,194,703 42,204,661 사용권자산상각비 1,796,748 5,138,544 848,366 2,216,990 무형자산상각비 782,881 2,316,646 628,412 1,907,846 수선비 633,775 2,532,722 838,110 3,703,806 사옥관리비 636,481 1,266,530 644,560 1,311,973 소모품비 408,928 1,070,884 257,013 785,387 차량유지비 435,690 1,264,125 407,077 1,077,068 도서인쇄비 17,592 96,833 24,502 158,212 보험료 388,764 1,102,138 444,385 1,335,650 접대비 235,173 597,178 251,325 682,251 광고선전비 547,551 2,616,326 1,095,306 3,734,049 계량기관리비 1,552,429 7,013,857 2,095,472 6,003,174 연구개발비 12,350 41,536 47,317 101,979 회의비 3,805 43,603 41,509 143,716 판매보증비용 73,698 291,794 (14,412) 111,259 운반보관료 99,844 354,039 75,102 216,973 잡비 32 200 (1,266) (5,461) 중단영업손익 - - (127,487) (146,571) 합계 68,242,138 216,367,239 66,636,669 205,417,388 30. 종업원급여 당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여(주1) 28,718,935 87,371,538 29,087,789 82,495,096 퇴직(연금)급여(주1,2) 3,730,166 9,868,645 2,770,723 8,272,388 합 계 32,449,101 97,240,183 31,858,512 90,767,484 (주1) 건설중인자산에 계상된 종업원급여, 퇴직급여가 포함된 금액입니다. (주2) 퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 21 참고). 31. 금융수익 및 금융비 용 (1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 1,990,106 5,070,742 840,875 2,932,411 - 현금및현금성자산 1,805,924 4,301,956 668,029 2,338,036 - 상각후원가측정금융자산 124,936 567,352 (7,860) 20,601 - 당기손익-공정가치측정금융자산 61,546 201,434 125,598 409,293 - 기타 (2,300) - 55,108 164,481 배당금수익 55,566 193,893 (4,635) 20,218 외환변동이익 65,981 1,223,184 42,960 194,446 당기손익-공정가치측정자산 평가이익 (40,814) 1,831,848 (2,870,822) 5,534,639 당기손익-공정가치측정자산 처분이익 1,219,887 3,877,366 4,091,894 7,280,449 중단영업손익 - - (7,445) (19,353) 합계 3,290,726 12,197,033 2,092,827 15,942,810 (2) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 1,826,364 5,386,999 710,989 2,532,482 상각후원가측정금융자산 124,884 567,409 (7,860) 20,601 상각후원가측정금융부채 45,593 138,085 - - 당기손익-공정가치측정금융자산 1,293,885 6,104,540 1,397,143 13,409,080 중단영업손익 - - (7,445) (19,353) 합계 3,290,726 12,197,033 2,092,827 15,942,810 (3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 8,738,132 29,009,100 9,787,569 29,223,905 - 단기차입금 118,042 418,866 244,865 531,914 - 장기차입금 3,005,201 13,806,377 7,019,425 21,608,687 - 사채 5,125,455 13,296,405 2,200,409 6,528,141 - 기타 489,434 1,487,452 322,870 555,163 외환변동손실 (157,506) 409,723 356,671 843,408 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 598,345 37,161 37,161 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 508 6,069 564,370 609,762 금융부채상환손실 - 5,540,847 - - 중단영업손익 - - (93,260) (282,977) 합계 8,581,134 35,564,084 10,652,511 30,431,259 (4) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 현금및현금성자산 21,483 29,385 (11,086) 169,144 상각후원가측정금융자산 52 168 - - 상각후원가측정금융부채 8,559,091 34,930,117 10,155,326 29,898,169 당기손익-공정가치측정금융자산 508 604,414 601,531 646,923 중단영업손익 - - (93,260) (282,977) 합계 8,581,134 35,564,084 10,652,511 30,431,259 32. 기타수익 및 기타비용 당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 유형자산처분이익 26,856 100,917 50,421 495,423 무형자산처분이익 - - - 54,000 사용권자산처분이익 21,718 56,964 - - 계량기교체수입 1,032,670 2,483,999 691,300 1,643,437 잡이익 1,158,730 5,593,879 1,825,542 7,491,216 소계 2,239,974 8,235,759 2,567,263 9,684,076 기타비용 유형자산처분손실 68,714 226,263 307,490 580,368 무형자산손상차손 - - 865,010 865,010 기부금 89,797 1,181,297 51,765 271,699 계량기교체비용 1,032,670 2,483,998 691,300 1,643,437 잡손실 142,961 1,088,374 84,535 782,076 소계 1,334,142 4,979,932 2,000,100 4,142,590 33 . 계속영업과 관련된 법인세 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기법인세비용 17,209,119 17,076,438 당기법인세부담액 14,561,714 17,369,445 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 2,647,405 (293,007) 이연법인세비용 (3,371,703) (1,606,229) 일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액 (3,371,703) (1,606,229) 법인세비용 13,837,416 15,470,209 34. 주당이익 주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당 이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익 (9,838,623,252) 25,254,524,660 (8,666,281,026) 50,748,429,793 가중평균유통보통주식수 3,424,049 3,467,282 3,563,405 3,563,405 기본및희석주당이익(손실) (2,873) 7,284 (2,432) 14,242 (주1) 지배기업의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다. 한편, 당분기와 전분기의 계속영업 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 계속영업이익의 주당이익계산에 사용된 이익 (9,838,623,252) 25,254,524,660 (8,456,569,643) 51,147,303,764 가중평균유통보통주식수 3,424,049 3,467,282 3,563,405 3,563,405 계속영업 주당이익(손실) (2,873) 7,284 (2,373) 14,353 당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.지배기업은 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익(손실)과 희석주당이익(손실)이 동일합니다. 35. 특수관계자 거래 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 특수관계자의 명칭 공동기업 및 관계기업 안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 트로이카해외자원개발사모투자전문회사, 인천연료전지㈜, POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜,비티에스제1호 사모투자합자회사 기타특수관계자 삼천리열처리㈜(주1), 금성개발㈜(주1), ㈜아폴로, ㈜아네모이 등 대규모기업집단 계열회사 등(주2) ㈜찌레본에너지홀딩스, ㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사 (주1) 삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다. (주2) 삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜를 제외한 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다. 당사와 당사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되지 않습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 잡이익 등 수열비 등 지급수수료 등 관계기업 안산도시개발㈜ 20,135,570 4,639 3,672,885 - 경기그린에너지㈜ 24,285,878 - 2,825,219 - 서남바이오에너지㈜ 889,867 - 158,445 - 인천연료전지㈜ 9,703,267 222,186 - - 비티에스제1호 사모투자합자회사 938,935 - - - (전분기) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 수익거래 비용거래 매출 잡이익 등 수열비 등 지급수수료 등 관계기업 안산도시개발㈜ 22,960,919 257,767 4,894,509 - 경기그린에너지㈜ 10,571,519 - 1,872,477 - 서남바이오에너지㈜ 2,363,483 - 134,512 - 기타특수관계자 삼천리열처리㈜ - - 63,944 - 당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 주요 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 관계기업 안산도시개발㈜ 149,989 567 - 42 경기그린에너지㈜ 3,444,880 - 177,281 - 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 - 131 - - 서남바이오에너지㈜ 321,935 - - - 인천연료전지㈜ 300,832 - - - 비티에스제1호 사모투자합자회사 - 365,528 - - (전기말) (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 채권 채무 매출채권 미수금 매입채무 미지급금 관계기업 안산도시개발㈜ 7,688,977 20,248 2,403,002 179 경기그린에너지㈜ 839,985 - 149,996 - 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 - 37 - - 서남바이오에너지㈜ 1,147,615 - - - 연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대해 각각 14,881천원및 5,250천원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금전입액(환입액)은 각각 9,631천원 및 (16,757)천원입니다. 당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외) 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 없습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 대여금의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 대여 상환 기말 종업원 대여금 4,565,888 3,924,550 (1,815,410) 6,675,028 인천연료전지㈜ - 20,500,000 (20,500,000) - 합 계 4,565,888 24,424,550 (22,315,410) 6,675,028 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 대여 상환 기말 종업원 대여금 4,602,189 1,219,000 (983,970) 4,837,219 연결실체는 임직원에게 연 2~3% 의 이 자 율 로 장ㆍ단 기대 여 금 을 제공하고 있습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 거래내역 당분기 전분기 출자 비티에스제1호 사모투자합자회사 현금 3,608,550 - (6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 수령자 제공대상 금융기관 등 종류 기간 목적 보증의 내용 ㈜삼천리 서남바이오에너지㈜ 신한은행,KB자산운용 건설운영이행보증 2014.02.26 ~의무해지요건 충족시 신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영의무이행 보증 서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증(1차 보증 : ㈜삼천리이에스) ㈜삼천리이에스 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 예금 담보 제공 2014.03.06 ~ 2028.06.30까지 대출원리금 및 기타약정과 관련한 채무 보증 대수선비계좌 개설 및 근질권 설정 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 자금보충약정 2014.03.06 ~2028.06.30까지 사업을 위한 자금조달 16,100,000천원 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 건설공사 및 영업활동에 대한 보증 2014.03.06 ~2028.06.30까지 사업을 위한 자금조달 동일 지급보증에 ㈜삼천리가 2차 보증 서남바이오에너지㈜ 신한은행, KB자산운용 주식담보제공 2014.03.06 ~ 2028.06.30까지 사업을 위한 자금조달 ㈜삼천리이에스 및 전체 출자자가 보유중인 ㈜서남바이오에너지 주식 전부 근질권 설정(한도: 20,930,000천원) ㈜삼천리 경기그린에너지㈜ KDB산업은행 등 주식담보제공 2013.05.10 ~ KDB산업은행 등으로 부터의 타인자본 조달 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원) ㈜삼천리 인천연료전지㈜ KB국민은행 등 주식담보제공 2020.3.20 ~의무해지요건 충족시 KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도: 276,960,000천원) 당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 지급보증 및 담보제공내역 중 상기의 '특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공 내역'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다. (7) 연결실체는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보상금액의 구분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 장단기종업원급여 2,322,043 8,421,634 2,955,451 8,908,141 퇴직급여 985,688 1,700,082 347,660 995,314 합계 3,307,731 10,121,716 3,303,111 9,903,455 36. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 35 참고). (1) 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 장단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공자산 담보권자 당분기말 전기말 담보설정금액 차입금액 담보설정금액 차입금액 공급설비(양도담보) KB국민은행 7,593,300 7,885,150 7,593,300 7,948,600 투자부동산(토지 및 건물) KDB산업은행 28,700,000 4,336,100 28,700,000 5,361,250 토지, 건물 신한은행 1,860,000 1,550,000 1,860,000 1,550,000 토지, 건물 KB국민은행 16,560,000 13,800,000 16,560,000 13,800,000 정기예금, 전세보증금 비엠더블유파이낸셜서비스코리아 6,063,678 9,464,703 4,564,865 10,527,454 토지, 건물 KDB산업은행 3,600,000 3,000,000 3,600,000 3,000,000 현금및현금성자산, 투자주식, 스팀공급시설(기계설비) KDB산업은행 등 26,400,000 22,000,000 13,135,200 9,396,990 현금및현금성자산, 투자주식, 토지, 건물, 건설중인자산 KDB산업은행 등 45,600,000 38,000,000 22,864,800 19,054,000 현금및현금성자산, 투자주식, 토지, 건물, 구축물, 기계장치,공급설비 KB국민은행 등 291,646,650 171,395,090 290,281,985 189,445,000 현금및현금성자산, 투자주식, 토지, 건물, 구축물, 기계장치 KDB산업은행 - - 737,880,000 491,244,000 호텔, 건물 Bank of hope 30,650,551 14,034,008 35,067,346 14,110,643 합계 458,674,179 285,465,051 1,162,107,496 765,437,937 (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증으로는 ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, ㈜휴세스의 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여, 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다(주석 16 참고). (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 연결실체의 자산은 없습니다.(4) 당분기말 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하 여 백지수표 3매(전기말: 백지어음 3매 및 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고). 37. 우발채무와 주요 약정사항 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정내용은 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 금융기관 등 약정내역 통화 당분기말 전기말 개별한도금액 실행금액 개별한도금액 실행금액 신한은행 At Sight USD - - 5,000,000 - 신한은행 등 당좌차월 KRW 25,800,000 - 23,800,000 - 신한은행 등 일반자금대출 KRW 14,550,000 4,550,000 4,550,000 4,550,000 KB국민은행 등 시설자금대출 KRW 23,800,000 13,838,400 23,800,000 13,800,000 KB국민은행 등 에너지이용합리화자금대출 KRW 23,805,000 23,538,000 28,805,240 13,347,960 신한은행 동반전자방식외담대(1차협력기업) KRW 50,000 - 50,000 - 신한은행 어음거래약정 KRW 35,000,000 - 65,000,000 - 수출입은행 등 외화대출약정 USD 250,000 - 250,000 - Bank Of Hope 현지대출 지급보증 USD 1,000,000 - 2,000,000 - KB국민은행 등 PF대출 KRW 170,000,000 165,000,000 646,468,000 645,610,000 신한은행 선물환한도약정 USD 342,000 - 342,000 - KEB하나은행 수입신용장개설 KRW 2,500,000 - 2,500,000 - 비엠더블유파이낸셜서비스코리아 차량구매자금 KRW 41,000,000 9,464,703 42,500,000 10,527,454 KB국민은행 일반운전자금 KRW 500,000 - - - (2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이행보증보험 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정내용 금융기관 등 당분기말 전기말 약정한도 현재 보증금액 약정한도 현재 보증금액 계약 하자보증 전문건설공제조합 4,036,046 - 4,027,500 397,722 이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증 서울보증보험 등 89,840,584 58,984,560 147,463,017 121,930,206 하도대지급보증 건설공제조합 146,593,000 33,969,242 146,593,000 27,229,085 선급금보증보험 엔지니어링공제조합 37,427,550 20,653,606 35,307,570 21,144,764 합계 277,897,180 113,607,408 333,391,087 170,701,777 (3) 연결실체는 28개 안전관리대행사와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결실체와 관련하여 계류 중인 소송사건은 총 7건으로, 연결실체가 피고인 소송사건이 총 5건(소송금액 7,058,361천원), 원고인 소송사건이 총 2건(소송금액 5,163,479천원)이며 경영진은 동 소송의 최종결과가 연결실체의 재무상태에 미칠 영향을 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없습니다.(5) 연결실체는 Marriott International Franchising, L.L.C.와 호텔 프랜차이즈 계약을 체결하고 이에 따른 보수를 지급하고 있습니다. (6) 당분기말 현재 연결실체가 보유중인 ㈜에스파워 주식은 상업운전개시일로부터 10년간 한국남동발전㈜이 우선양수할 수 있는 권리를 가지고 있으며 제3자에 대한 양 도는 금지되어 있습니다. 38 . 연결 현금흐름표 (1) 연결실체의 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이동일하게 관리되고 있습니다. 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 현금 및 은행예치금 541,317,618 328,224,034 매각예정자산 분류 - (690,961) 계속영업 연결실체의 현금 및 은행예치금 541,317,618 327,533,073 (2) 당분기와 전분기의 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과목 당분기 전분기 분기순이익 24,283,977 51,064,490 손익항목의 조정 : 퇴직급여 8,187,988 7,547,268 유형자산상각비 82,927,136 78,855,052 사용권자산상각비 8,680,968 5,276,840 투자부동산상각비 448,168 428,802 무형자산상각비 2,388,893 1,998,479 손실충당금의 재측정 (236,264) (997,448) 유형자산처분손실 226,263 580,368 복구충당부채전입액 647,492 125,098 금융비용 24,480,374 30,676,943 법인세비용 13,837,416 15,470,209 판매보증충당부채 전입액 167,965 106,646 유형자산처분이익 (100,917) (495,423) 무형자산처분이익 - (54,000) 과목 당분기 전분기 무형자산손상차손 - 865,010 보조금수익 (17,001,800) (14,794,679) 지분법손실 10,544,563 3,499,077 지분법이익 (3,087,236) (1,034,270) 금융수익 (10,984,806) (15,777,565) 잡손실 (113,272) 191,839 장기종업원급여 289,585 293,733 사용권자산처분이익 (56,964) - 기타 389,514 337,094 소계 121,635,066 113,099,073 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : 매출채권의 감소 287,589,135 254,410,521 기타채권의 감소(증가) (22,258,978) 1,204,637 재고자산의 감소 9,984,342 52,890,898 기타유동자산의 감소 21,960,612 3,610,437 기타금융자산의 증가 (124,289) (1,815) 기타비유동자산의 감소(증가) 5,041,204 (22,660) 장기성매출매권의 감소(증가) 30,000 (2,168,223) 매입채무의 감소 (319,997,057) (257,259,222) 기타채무의 감소(증가) (41,584,006) 24,593,823 기타금융부채의 감소 (1,386,476) (283,622) 기타유동부채의 감소(증가) (56,065,051) 6,456,434 기타비유동부채의 증가 53,202,159 49,123,952 복구충당부채의 감소 (812,613) (380,275) 퇴직급여채무타사전출액 (144,708) - 퇴직금지급액 (4,234,166) (2,686,923) 사외적립자산의 감소 3,980,707 2,640,463 국민연금전환금의 감소 - 1,072 임차보증금의 증가 (841,869) (1,394,465) 임대보증금의 증가(감소) 122,295 (72,670) 리스채권의 감소 335,596 360,044 소계 (65,203,163) 131,022,406 영업활동으로 창출된 현금 80,715,880 295,185,969 (3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 49,512,874 64,435,861 건설중인자산의 무형자산 대체 895,639 804,970 건설중인자산의 예수금 대체 - 6,314,173 장기차입금의 유동성 대체 9,619,739 36,739,795 사채의 유동성 대체 99,925,316 99,951,359 종속기업투자 대체 - 6,901 유형자산취득관련 미지급금 대체 28,371,713 (4,612,595) 유형자산취득관련 미지급비용 대체 1,749,191 122,873 리스채권의 인식 623,756 836,902 리스채권의 유동성대체 283,601 225,935 사용권자산의 인식 (4,503,332) 20,677,963 리스부채의 인식 6,239,383 21,114,915 리스부채의 유동성대체 7,180,191 4,676,222 건설중인자산의 투자부동산 대체 3,286,676 - (4) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 상각 유동성 대체 기타 단기차입금 25,365,832 (2,946,678) - - 105,761 22,524,915 유동성장기차입금 54,198,596 (52,795,184) - 9,619,739 890 11,024,041 장기차입금 723,109,483 (404,462,031) - (9,619,739) 208,690 309,236,403 사채(유동) 99,964,330 (100,000,000) 61,451 99,925,316 - 99,951,097 사채(비유동) 199,648,372 698,164,263 150,694 (99,925,316) - 798,038,013 리스부채(유동) 11,489,721 (7,289,576) (43,636) 7,180,191 51,749 11,388,449 리스부채(비유동) 54,968,276 (4,152) - (7,180,191) 6,239,383 54,023,316 재무활동으로부터의 총부채 1,168,744,610 130,666,642 168,509 - 6,606,473 1,306,186,234 (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 현금흐름 비현금 변동 기말 회계정책 변경 상각 유동성 대체 기타 단기차입금 8,856,565 5,558,635 - - - - 14,415,200 유동성장기차입금 36,155,413 (26,993,734) - - 37,271,337 1,037,550 47,470,566 장기차입금 771,688,821 10,959,990 - - (37,271,337) 531,542 745,909,016 유동사채 - - - - 99,951,359 - 99,951,359 비유동사채 299,420,803 - - 142,932 (99,951,359) - 199,612,376 리스부채(유동) - (3,552,057) 4,544,258 - 4,676,222 - 5,668,423 리스부채(비유동) - - 10,306,408 - (4,676,222) 6,583,167 12,213,353 재무활동으로부터의 총부채 1,116,121,602 (14,027,166) 14,850,666 142,932 - 8,152,259 1,125,240,293 39. 합작투자 연결실체는 한국에너지공단을 포함한 컨소시엄을 구성하여 해외석유가스 개발사업에 투자하고 있으며, 해외석유가스 개발사업(서페르가나/취나바드 광구의 탐사 관련)에 대출한도 USD 47,947,228 유전개발사업자금 대여계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 실행된 대여금을 유전개발대여금으로 계상하였 으나 전기말 이전 전액 손상인식되어 당분기말 현재 장부가액은 없습니다. 40. 사업 및 지역별 부문 정보 (1) 사업별 부문에 대한 일반정보 연결실체는 2개의 지역(대한민국, 미국)에서 영업하고 있습니다. 연결실체의 사업부문은 천연가스, 화력발전, 집단에너지 및 임대사업부문 등으로 나누어지며, 당분기 및 전분기 중 천연가스사업부문의 매출비중은 총 매출액의 각각 71.2 %및 70.1%를차지합니다. (2) 지역별 부문의 정보 1) 연결실체의 천연가스 매출은 경기도 및 인천광역시에서 이루어지고 있으며, 당분기와 전분기의 지역본부별 천연가스 매출현황 등은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 천연가스매출 화력발전 기타 합계 경기도 인천광역시 소 계 경기도 안산시 매출액 1,436,387,082 273,279,404 1,709,666,486 328,421,645 362,941,176 2,401,029,307 (전분기) (단위: 천원) 구분 천연가스매출 화력발전 기타 합계 경기도 인천광역시 소 계 경기도 안산시 매출액 1,470,433,510 290,671,076 1,761,104,586 440,700,761 311,694,353 2,513,499,700 2) 연결실체의 당분기 및 전분기 중 지역별 매출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 금액 비중 금액 비중 한국 2,395,405,137 99.77% 2,503,346,312 99.60% 미국 5,624,170 0.23% 10,153,388 0.40% 합계 2,401,029,307 100.00% 2,513,499,700 100.00% (3) 부문 자산 및 부채 1) 당분기말 및 전기말 현재 보고부문별 자산 및 부채와 연결재무제표상 총자산 및 총부채로의 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 자산 부채 당분기말 전기말 당분기말 전기말 천연가스사업 2,513,293,284 2,725,984,588 548,895,877 848,112,376 화력발전업 783,472,153 805,579,477 542,759,116 566,024,637 기타 935,739,893 847,177,634 1,281,495,764 1,167,118,371 소계 4,232,505,330 4,378,741,699 2,373,150,757 2,581,255,384 연결조정 효과 (509,837,980) (466,379,504) (45,526,900) (61,842,509) 합계 3,722,667,350 3,912,362,195 2,327,623,857 2,519,412,875 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 비유동자산(금융상품, 관계기업및공동기업투자 제외)은 국내 및 해외에 다음과 같이 소재하고 있습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 국내 해외 국내 해외 유형자산 등 2,392,653,103 83,672,129 2,415,284,678 48,919,902 41. 재무위험관리 (1) 자본위험관리연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 변동이 없습니다.연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.연결실체는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 부채 2,327,623,857 2,519,412,875 자본 1,395,043,493 1,392,949,320 부채비율 167% 181% (2) 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (금융자산) (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 277,542,049 6,290,492 283,832,541 비유동기타금융자산 16,145,717 8,602,004 24,747,721 유동매출채권 - 193,562,766 193,562,766 비유동매출채권 - 1,878,363 1,878,363 유동기타채권 - 37,118,518 37,118,518 비유동기타채권 - 5,909,795 5,909,795 합계 293,687,766 253,361,938 547,049,704 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 유동기타금융자산 390,990,495 4,615,582 395,606,077 비유동기타금융자산 15,916,514 9,050,660 24,967,174 유동매출채권 - 470,601,011 470,601,011 비유동매출채권 - 1,835,738 1,835,738 유동기타채권 - 18,140,100 18,140,100 비유동기타채권 - 3,832,451 3,832,451 합계 406,907,009 508,075,542 914,982,551 (금융부채) (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 238,644,225 238,644,225 기타채무 - 31,524,814 31,524,814 단기차입금(주1) - 33,548,957 33,548,957 장기차입금 - 309,236,402 309,236,402 유동사채 - 99,951,097 99,951,097 비유동사채 - 798,038,013 798,038,013 유동기타금융부채 - 25,525,588 25,525,588 비유동기타금융부채 - 54,144,114 54,144,114 합계 - 1,590,613,210 1,590,613,210 (주1) 유동성장기부채가 포함되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 매입채무 - 558,872,487 558,872,487 기타채무 - 38,355,114 38,355,114 단기차입금(주1) - 79,564,429 79,564,429 장기차입금 - 723,109,483 723,109,483 유동사채 - 99,964,330 99,964,330 비유동사채 - 199,648,372 199,648,372 유동기타금융부채 - 25,153,291 25,153,291 비유동기타금융부채 - 55,092,342 55,092,342 합계 - 1,779,759,848 1,779,759,848 (주1) 유동성장기부채가 포함되어 있습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다 . (금융자산) (당분기) (단위: 천원) 구분 현금및현금성자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) - 5,104,800 - 5,104,800 이자수익 4,301,956 201,433 567,353 5,070,742 배당금수익 - 193,893 - 193,893 환율변동손익 1,055,658 - (112) 1,055,546 (전분기) (단위: 천원) 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가 측정금융자산 합계 평가/처분손익(당기손익) 12,168,165 - 12,168,165 이자수익 413,666 20,601 434,267 배당금수익 20,218 - 20,218 환율변동손익 - (84,339) (84,339) (금융부채) (당분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (29,009,100) (29,009,100) 금융부채상환손실 (5,540,847) (5,540,847) 환율변동손익 (242,085) (242,085) (전분기) (단위: 천원) 구분 상각후원가측정금융부채 합계 이자비용 (28,940,926) (28,940,926) 환율변동손익 (563,859) (563,859) (4) 금융위험관리 1) 금융위험관리목적연결실체는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 2) 시장위험 가. 외화위험관리 외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 567,789 666,300 9,452,524 11,092,536 JPY - - 92,858,076 1,032,638 EUR 175 240 836,589 1,145,641 HKD 21,072 3,191 - - (주1) 외화자산은 외화예금이며, 외화부채는 외화매입채무 및 외화장ㆍ단기차입금입니다. (전기말) (단위: 천원, 외화 각1단위) 통화 자산(주1) 부채(주1) 외화 금액 원화 금액 외화 금액 원화 금액 USD 16,191,334 18,746,327 8,666,706 10,034,313 JPY 155,989 1,659 302,469,438 3,216,672 EUR 31 41 - - HKD 21,049 3,129 - - (주1) 외화자산은 외화예금이며, 외화부채는 외화매입채무 및 외화장ㆍ단기차입금입니다. ㄱ. 외화민감도 분석연결실체는 주로 미국의 통화(USD) 및 일본의 통화(JPY)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 10%는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 10% 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 연결실체의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 당분기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 10% 증가시 10% 감소시 10% 증가시 10% 감소시 USD (1,042,624) 1,042,624 871,201 (871,201) JPY (103,264) 103,264 (321,501) 321,501 EUR (114,540) 114,540 4 (4) HKD 319 (319) 313 (313) (주1) 상기 표는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다. 나. 이자율위험관리 이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 연결재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 연결실체의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 연결실체는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다. 연결실체는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을 통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 연결실체의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 고정금리 변동금리 고정금리 변동금리 금융자산 135,043,456 188,641,974 124,031,118 356,372,308 금융부채 1,106,386,619 136,398,740 712,984,741 389,689,170 보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 100bp상승시 100bp하락시 100bp상승시 100bp하락시 세전순이익(손실) 522,432 (522,432) (333,169) 333,169 다. 기타 가격위험요소연결실체는 당기손익-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치측정금융자산은 293,687,767천원(전기말: 406,907,010천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치측정금융자산이 손익에 미치는 영향은 29,368,777천원(전분기: 50,585,488천원)입니다. 3) 신용위험관리 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 나. 에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 연결실체는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 연결실체가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 연결실체의 신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로 검토하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 연결실체는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 5%를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다. 이와 더불어 연결실체는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 연결실체의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 연결실체가 지급해야 하는 최대금액입니다. 당분기말 현재 금융보증과 관련하여, 금융보증계약부채로 인식한 금액은 없습니다. 가. 보유하고 있는 담보 및 그 밖의 신용보강연결실체는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 연결실체는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는담보의 질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 연결실체는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.나. 연결실체의 신용위험에 대한 노출액신용위험은 연결실체의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 연결실체는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다. 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 연결실체는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.당분기말 현재 연결실체는 미국 현지 펀드 Samchully Midstream 3 LLC 에 USD 250,000의 지급보증을 제공하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (외화단위: USD, 원화단위: 천원) 구분 통화 당분기말 전기말 금융보증계약 USD 250,000 250,000 상기 내용을 제외하고, 연결실체는 관계기업 등에게 자금보충의무 등을 제공하고 있습니다. (주석 35 참고). 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다. 4) 유동성위험관리 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역다음 표는 연결실체의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포함하고 있습니다. (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 270,169,039 - - - 270,169,039 장단기차입금 33,548,957 20,093,213 103,017,503 186,125,686 342,785,359 사채 100,000,000 - 620,000,000 180,000,000 900,000,000 기타금융부채 25,525,588 10,058,738 19,737,559 24,347,817 79,669,702 금융보증계약(외화) USD 250,000 - - - USD 250,000 합계(KRW) 429,243,584 30,151,951 742,755,062 390,473,503 1,592,624,100 합계(USD) USD 250,000 - - - USD 250,000 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: USD) 구분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년초과 합계 매입채무및기타채무 597,227,601 - - - 597,227,601 장단기차입금 79,564,429 82,872,276 255,928,068 384,309,139 802,673,912 사채 100,000,000 100,000,000 100,000,000 - 300,000,000 기타금융부채 25,153,291 9,637,208 21,397,682 24,057,452 80,245,633 금융보증계약(외화) USD 250,000 - - - USD 250,000 합계(KRW) 801,945,321 192,509,484 377,325,750 408,366,591 1,780,147,146 합계(USD) USD 250,000 - - - USD 250,000 금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 연결실체가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재의 예측에 근거하여 연결실체는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을가능성이 더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 연결실체에 지급을청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다. 42. 금융상품의 공정가치 정 상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 - 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원 가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결실체가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정 (1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치 성격 및 특성에 기초한 금융상품의 범주별 분류에 따른 공정가치 및 공정가치 서열체계 수준별 분류내역은 다음과 같습니다.공정가치 서열체계 수준은 공정가치의 관측가능한 정도에 따라 수준 1,2 또는 3으로 분류합니다. ㆍ 수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 ㆍ 수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액 ㆍ 수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수) 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결실체가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 - 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원 가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정 (2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 예적금 등 - 247,356,620 - 247,356,620 수익증권 - 32,187,023 - 32,187,023 지분증권 - 6,223,250 - 6,223,250 합계 - 285,766,893 - 285,766,893 (전기말) (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 예적금 등 - 362,623,549 - 362,623,549 수익증권 - 30,367,034 - 30,367,034 지분증권 - 5,995,553 - 5,995,553 합계 - 398,986,136 - 398,986,136 경영진은 상기 사항을 제외하고는 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정되는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 시장성 없는 지분증권 7,920,873 7,920,873 43. 온실가스 배출권과 배출부채 (1) 당분기말 현재 2차 계획기간(2018년~2020년)의 연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다. (단위: KAU) 이행연도 무상할당 배출권 2018년분 1,765,191 2019년분 1,406,218 2020년분 1,395,776 합 계 4,567,185 (2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: KAU, 천원) 구분 2018년분 2019년분 2020년분 합 계 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 수량 장부금액 기초 24,792 - - - - - 24,792 - 무상할당 1,765,191 - 1,406,218 - 1,395,776 - 4,567,185 - 매입 - - 218,400 8,115,415 24,000 893,100 242,400 9,008,515 매각 (7,889) - (4,060) - - - (11,949) - 정부제출 (1,698,545) - (57,817) - - - (1,756,362) - 이월 (83,549) - 73,549 - 10,000 - - - 기말 - - 1,636,290 8,115,415 1,429,776 893,100 3,066,066 9,008,515 한편, 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없으며, 당분기 중 배출된 온실가스 추정량은 1,118,879KAU 입니다. (3) 당분기 배출부채의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 기초 증가 감소 기말 배출부채 8,862,845 - - 8,862,845 4. 재무제표 재무상태표 제 55 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 54 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 55 기 3분기말 제 54 기말 자산 유동자산 897,213,806,507 1,030,151,695,165 현금및현금성자산 463,276,877,718 236,931,980,099 매출채권 136,600,959,619 381,459,623,375 기타채권 31,804,582,440 9,149,473,462 기타금융자산 261,812,952,595 391,612,047,418 재고자산 3,045,372,000 2,918,284,883 기타유동자산 673,062,135 650,675,697 당기법인세자산 0 7,429,610,231 비유동자산 1,776,047,479,754 1,758,926,644,409 비유동기타채권 12,154,192,040 3,711,443,770 비유동기타금융자산 12,037,533,437 12,420,309,285 종속기업투자 307,783,259,225 293,676,059,225 관계기업투자 45,310,807,755 45,310,807,755 유형자산 1,210,544,754,250 1,233,418,630,386 사용권자산 42,732,419,702 50,075,179,359 투자부동산 135,231,578,142 109,469,858,073 무형자산 10,252,935,203 10,844,356,556 자산총계 2,673,261,286,261 2,789,078,339,574 부채 유동부채 453,202,893,040 706,069,317,270 매입채무 199,455,503,293 473,624,480,275 기타채무 24,176,450,136 36,783,871,039 단기차입금 16,690,063,562 15,698,351,975 유동성사채 99,951,097,299 99,964,330,003 기타금융부채 27,078,492,856 19,736,035,005 기타유동부채 73,916,436,030 60,262,248,973 당기법인세부채 11,934,849,864 0 비유동부채 920,628,583,520 794,946,949,557 장기차입금 50,319,146,293 55,438,345,591 사채 299,181,476,660 199,648,371,950 기타비유동금융부채 36,919,866,896 43,040,881,366 기타비유동부채 434,389,394,455 399,810,426,600 종업원급여부채 18,196,367,706 11,654,778,426 이연법인세부채 81,622,331,510 85,354,145,624 부채총계 1,373,831,476,560 1,501,016,266,827 자본 자본금 20,275,125,000 20,275,125,000 기타불입자본 (38,341,757,273) (28,359,735,973) 이익잉여금 1,317,496,441,974 1,296,146,683,720 자본총계 1,299,429,809,701 1,288,062,072,747 부채및자본총계 2,673,261,286,261 2,789,078,339,574 포괄손익계산서 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 333,913,835,930 1,753,777,260,566 375,859,938,160 1,808,393,433,864 상품매출액 319,835,848,562 1,710,133,060,632 358,311,491,578 1,763,982,541,112 제품매출액 8,183,396,543 27,371,158,185 12,234,710,544 30,020,232,999 기타매출액 5,894,590,825 16,273,041,749 5,313,736,038 14,390,659,753 매출원가 280,362,072,778 1,515,755,032,137 321,855,191,684 1,564,153,246,463 상품매출원가 271,347,445,348 1,488,260,722,043 309,675,421,074 1,533,829,481,577 제품매출원가 8,707,549,148 26,693,995,231 11,813,136,472 29,686,043,395 기타매출원가 307,078,282 800,314,863 366,634,138 637,721,491 매출총이익 53,551,763,152 238,022,228,429 54,004,746,476 244,240,187,401 판매비와관리비 63,185,400,835 199,182,205,726 60,663,420,150 189,646,941,322 영업이익 (9,633,637,683) 38,840,022,703 (6,658,673,674) 54,593,246,079 금융이익 3,614,259,444 12,589,686,127 2,187,359,427 16,162,427,139 금융원가 3,237,548,517 10,277,882,037 3,531,401,278 9,052,701,379 기타영업외이익 1,968,011,032 7,422,485,688 1,935,400,859 7,506,137,350 기타영업외비용 1,188,881,730 4,088,148,790 1,916,256,246 3,526,772,736 법인세비용차감전이익 (8,477,797,454) 44,486,163,691 (7,983,570,912) 65,682,336,453 법인세비용 1,189,129,611 12,446,190,437 (2,200,580,176) 14,840,728,303 당기순이익(손실) (9,666,927,065) 32,039,973,254 (5,782,990,736) 50,841,608,150 총포괄손익 (9,666,927,065) 32,039,973,254 (5,782,990,736) 50,841,608,150 지배기업의 소유주지분에 대한 주당이익 기본및희석주당이익 (단위 : 원) (2,823) 9,241 (1,623) 14,268 자본변동표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 자본 합계 주식발행초과금 자기주식 기타자본잉여금 기타불입자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 2,907,164,466 (28,359,735,973) 1,273,886,497,247 1,265,801,886,274 회계정책의 변경효과 0 0 0 0 0 92,312,892 92,312,892 수정 후 재작성된 금액 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 2,907,164,466 (28,359,735,973) 1,273,978,810,139 1,265,894,199,166 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (10,690,215,000) (10,690,215,000) 자기주식취득 0 0 0 0 0 0 0 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 50,841,608,150 50,841,608,150 2019.09.30 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 2,907,164,466 (28,359,735,973) 1,314,130,203,289 1,306,045,592,316 2020.01.01 (기초자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 2,907,164,466 (28,359,735,973) 1,296,146,683,720 1,288,062,072,747 회계정책의 변경효과 0 0 0 0 0 0 0 수정 후 재작성된 금액 20,275,125,000 18,973,968,217 (50,240,868,656) 2,907,164,466 (28,359,735,973) 1,296,146,683,720 1,288,062,072,747 배당금의 지급 0 0 0 0 0 (10,690,215,000) (10,690,215,000) 자기주식취득 0 0 (9,982,021,300) 0 (9,982,021,300) 0 (9,982,021,300) 총포괄이익 당기순이익 0 0 0 0 0 32,039,973,254 32,039,973,254 2020.09.30 (기말자본) 20,275,125,000 18,973,968,217 (60,222,889,956) 2,907,164,466 (38,341,757,273) 1,317,496,441,974 1,299,429,809,701 현금흐름표 제 55 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 54 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 55 기 3분기 제 54 기 3분기 영업활동현금흐름 63,143,607,616 203,797,738,961 영업에서 창출된 현금 63,245,315,920 223,465,920,860 이자수취(영업) 4,820,834,635 2,050,485,745 이자지급(영업) (9,303,772,642) (7,711,030,386) 배당금수취(영업) 1,194,774,159 1,320,339,135 법인세납부(영업) 3,186,455,544 (15,327,976,393) 투자활동현금흐름 93,566,935,497 (153,522,696,067) 당기손익_공정가치측정금융자산의 처분(취득) 135,793,375,333 (72,038,643,962) 상각후원가 금융자산 처분 48,204,029 81,715,000 상각후원가 금융자산 취득 (64,054,029) (30,540,000) 종속기업투자의 취득 (44,107,200,000) (7,453,124,180) 종속기업투자의 처분 30,000,000,000 0 종업원장기대여금의감소 1,794,168,180 942,401,710 종업원장기대여금의증가 (3,894,550,000) (1,219,000,000) 유형자산의 처분 414,146,480 3,990,332,020 유형자산의 취득 (26,417,638,496) (77,797,470,655) 무형자산의 처분 484,000 1,634,000 단기대여금의 감소 20,500,000,000 0 단기대여금의 증가 (20,500,000,000) 0 재무활동현금흐름 69,648,200,672 (16,267,072,174) 유동성장기부채의 상환 (4,589,555,000) (4,379,625,000) 유동성사채의 상환 (100,000,000,000) 0 리스부채의 상환 (4,723,734,469) (1,998,232,174) 장기차입금의 차입 326,000,000 801,000,000 배당금의 지급 (10,690,215,000) (10,690,215,000) 사채의 발행 199,307,726,441 0 자기주식의 취득 (9,982,021,300) 0 현금및현금성자산의 증가 226,358,743,785 34,007,970,720 기초의 현금및현금성자산 236,931,980,099 97,455,226,228 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (13,846,166) (546,723,065) 기말의 현금및현금성자산 463,276,877,718 130,916,473,883 5. 재무제표 주석 제 55 기 3분기 2020년 7월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 55 기 누적 3분기 2020년 1월 1일부터 2020년 9월 30일까지 제 54 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제 54 기 누적 3분기 2019년 1월 1일부터 2019년 9월 30일까지 주식회사 삼천리 1. 회사의 개요 주식회사 삼천리(이하 '당사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다. 당사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다. 설립 이후 수 차 례 의 증자를 거쳐 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구분 보유주식수(주) 지분율(%) 이만득 338,390 8.34 이은백 372,070 9.18 유상덕 262,060 6.46 Yoo Robert Yong Wook 372,069 9.18 Brandes Investment Partners 203,067 5.01 자기주식 631,000 15.56 기타주주 등 1,876,369 46.27 합계 4,055,025 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2019년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1103호 사업의 정의(개정) 동 개정사항은 사업이 일반적으로 산출물을 보유하지만 활동과 자산의 통합된 집합이 사업의 정의를 만족하기 위해서 산출물이 필수적이지 않다는 점을 명확히 합니다.취득한 활동과 자산의 집합이 사업으로 간주되기 위해서는 최소한 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인 과정을 포함해야 합니다. 또한 실질적인 과정이 취득되었는지 여부를 결정하는데 도움이 되는 판단지침을 제시하고 있습니다. 동 개정사항은 취득한 활동과 자산의 집합이 사업이 아닌지 여부를 간략하게 평가할 수 있는 선택적 집중테스트를 도입하였습니다. 해당 선택적 집중테스트에서 만약 취득한 총자산의 공정가치가 실질적으로 식별가능한 단일자산 또는 식별가능한 유사한자산집단에 집중되어 있다면 이는 사업이 아닙니다. - 기업회계기준서에서 '개념체계'에 대한 참조(개정) 2018년 12월 21일 발표와 함께 도입된 전면개정된 '개념체계'(2018)와 함께, 국제회계기준위원회는 '기업회계기준서에서 개념체계의 참조에 대한 개정'도 발표하였습니다. 동 문서는 기업회계기준서 제1102호, 제1103호, 제1106호, 제1114호, 제1001호, 제1008호, 제1034호, 제1037호, 제1038호, 제2112호, 제2119호, 제2120호, 제2122호 및 제2032호에 대한 개정을 포함하고 있습니다. 그러나 모든 개정사항은 그러한 참조나 인용과 관련된 문구가 전면개정된 '개념체계'(2018)을 참조하도록 하는 것은 아닙니다. 일부 문구는 참조하는 '개념체계'가 '재무제표의 작성과 표시를 위한 개념체계'(2007)인지, '개념체계'(2010)인지, 또는 신규로개정된 '개념체계'(2018)인지를 명확히 하기 위해 개정되었으며, 다른 일부 문구는 기업회계기준서상의 정의가 전면개정 '개념체계'(2018)에서 개발된 새로운 정의로 변경되지 않았다는 점을 명시하기 위해서 개정되었습니다. - 기업회계기준서 제1109호 금융상품 및 기업회계기준서 제1107호 금융상품: 공시(개정) 동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. - 기업회계기준서 제1116호 리스(개정) 동 개정사항은 리스이용자에게 코로나19 세계적 유행의 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있는 실무적 간편법을 제시하고 있습니다. 이러한 실무적 간편법의 적용을 선택한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가규정하는 방식과 일관되게 회계처리합니다. 한편 리스제공자에게는 동 개정사항에 따른 실무적 간편법이 제공되지 않습니다. 동 개정사항에 따른 실무적 간편법은 아래의 조건을 모두 충족하는 임차료 할인 등에만 적용합니다. ㆍ 리스료의 변동으로 수정된 리스대가가 변경 전 리스대가와 실질적으로 동일하거 나 그보다 작음 ㆍ 리스료 감면이 2021년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에만 영향을 미침 ㆍ 그 밖의 리스기간과 조건은 실질적으로 변경되지 않음 당사는 당분기부터 동 개정사항을 조기적용하기로 하였습니다. 또한 당사는 위의 조건을 충족하는 모든 임차료 할인 등에 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 당사가 실무적 간편법을 적용한 임차료 할인 등에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 보고기간에 당기손익으로 인식한 금액은 306,815천원입니다(주석 12 참조). 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제 회계기준의 내역은 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.(1) 코로나바이러스감염증-19의 영향당분기말 현재 "코로나바이러스감염증-19(이하, COVID-19)"의 확산으로 인해 우리나라를 포함한 전 세계는 경기 침체 및 사태 장기화에 대한 불확실성에 직면하고 있습니다. 당사는 사업 특성 상 COVID-19의 확산이 매출 및 수요 측면에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것으로 판단하고 있으며, 실제로 당분기 매출액에 대한 COVID-19의 부정적 영향은 유의적이지 않은 것으로 파악되었습니다.중간기간 재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 COVID-19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, COVID-19가 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 사 용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대해 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 . (단위: 천원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 기타금융자산 당좌개설보증금 13,000 13,000 영업보증금 67,201 67,201 합계 80,201 80,201 5. 매출채권 및 기타채권 (1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매출채권 141,551,246 - 386,364,234 - 차감: 손실충당금 (4,950,286) - (4,904,611) - 매출채권 136,600,960 - 381,459,623 - 미수금 30,945,322 6,361,000 8,333,183 - 미수수익 107,190 - 82,854 - 종업원장기대여금 752,070 5,793,192 733,436 3,711,444 기타채권 합계 31,804,582 12,154,192 9,149,473 3,711,444 모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다. (2) 신용위험 및 손실충당금 당사 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 당사는 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 2%의 이자를 부과하고 있습니다. 당사는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을측정합니다. 당사는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한가정의 변경은 없습니다. 1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 이내 30일 초과 ~6개월 이내 6개월 초과 ~1년이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 126,876,884 8,197,722 2,517,599 1,597,150 2,228,441 133,450 141,551,246 미수금 37,306,322 - - - - - 37,306,322 미수수익 107,190 - - - - - 107,190 종업원장기대여금 6,545,262 - - - - - 6,545,262 합계 170,835,658 8,197,722 2,517,599 1,597,150 2,228,441 133,450 185,510,020 (전기말) (단위: 천원) 구분 정상채권 회수기일 경과채권 손상채권 합계 30일 이내 30일 초과 ~6개월 이내 6개월 초과 ~1년 이내 1년 초과 ~2년 이내 2년 초과 매출채권 368,315,312 13,241,826 1,808,477 1,647,002 1,218,167 133,450 386,364,234 미수금 8,333,183 - - - - - 8,333,183 미수수익 82,854 - - - - - 82,854 종업원장기대여금 4,444,880 - - - - - 4,444,880 합계 381,176,229 13,241,826 1,808,477 1,647,002 1,218,167 133,450 399,225,151 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 비손상채권 손상채권 합계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 4,771,161 - 133,450 4,904,611 손실충당금의 재측정 (52,790) - - (52,790) 기타 98,465 - - 98,465 기말금액 4,816,836 - 133,450 4,950,286 (전분기) (단위: 천원) 구분 비손상채권 손상채권 합계 집합평가 대상 개별평가 대상 기초금액 5,404,291 - 133,450 5,537,741 손실충당금의 재측정 (596,608) - - (596,608) 기타 74,880 - - 74,880 기말금액 4,882,563 - 133,450 5,016,013 손상된 채권에 대한 충당금 설정액 및 손실충당금 환입액은 포괄손익계산서 상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. (3) 보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 위에서 언급한 채권의 각 분류별 공정가치 입니다. 6. 기타금융자산 (1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 예적금 등 228,598,604 - 361,323,549 - 수익증권 등 30,185,429 2,001,594 28,366,946 2,000,089 지분증권 - 7,920,873 - 7,920,872 소계 258,784,033 9,922,467 389,690,495 9,920,961 상각후원가측정금융자산 장기금융상품 - 13,000 - 13,000 임차보증금 등 2,674,200 475,110 1,689,200 1,041,035 금융리스채권(주1) 354,720 233,811 232,352 68,018 국공채 - 1,393,145 - 1,377,295 소계 3,028,920 2,115,066 1,921,552 2,499,348 합계 261,812,953 12,037,533 391,612,047 12,420,309 (주1) 전기 리스기준서 도입으로 최초적용 시점에 인식되었습니다(주석 6.(3) 참고). (2) 기타금융자산의 손상 경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다. 당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다. 당분기 및 전기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다. (3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 할인되지 않은 리스료 리스순투자 할인되지 않은 리스료 리스순투자 유동자산 357,666 354,720 234,575 232,352 비유동자산 240,384 233,811 70,670 68,018 합계 598,050 588,531 305,245 300,370 (4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 1년 이내 357,666 234,575 1년 초과 5년 이내 240,384 70,670 소계: 할인되지 않은 리스료 598,050 305,245 가산: 무보증잔존가치 - - 소 계 598,050 305,245 차감: 미실현이자수익 (9,519) (4,875) 소계: 최소리스료의 현재가치 588,531 300,370 차감: 손실충당금 - - 리스순투자 588,531 300,370 (5) 당분기 및 전분기에 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 매출손익 - - 리스순투자의 금융수익 7,655 4,168 리스순투자 측정치에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익 - - 합계 7,655 4,168 당사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 유효이자율은 1.3~2.2%입니다. 7. 재고자산 보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 373,834 - 373,834 375,917 - 375,917 제품 254,038 - 254,038 442,087 (140,311) 301,776 저장품 2,417,500 - 2,417,500 2,240,592 - 2,240,592 합계 3,045,372 - 3,045,372 3,058,596 (140,311) 2,918,285 당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,490,248,803천원(전분기:1,533,829,482천원)입니다. 8. 기타자산 보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 선급금 227,030 247,315 선급비용 446,032 403,361 합계 673,062 650,676 9. 종속기업 투자 (1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 종속기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 ㈜삼천리이엔지 배관 및 냉,난방 공사업 12.31 대한민국 100.00 39,441,688 - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 배관 및 냉,난방장치 도매업 12.31 대한민국 100.00 73,730,726 (28,340,570) 45,390,156 ㈜휴세스 (주1) 집단에너지 생산, 수송 및 판매 12.31 대한민국 51.00 24,037,463 (6,056,398) 17,981,065 삼천리자산운용㈜ 정의된 특별자산의 집합투자업 등 12.31 대한민국 100.00 10,744,709 (6,895,533) 3,849,176 ㈜에스파워 전기공급업 12.31 대한민국 51.00 137,718,811 (12,737,001) 124,981,810 SIM, a California Corporation 비금융지주회사 및 부동산 임대업 12.31 미국 100.00 76,139,364 - 76,139,364 합계 361,812,761 (54,029,502) 307,783,259 (주1) 당분기말 현재 당사는 해당 종속기업의 차입금을 위해 당사가 보유중인 종속기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (전기말) (단위: 천원) 종속기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 ㈜삼천리이엔지 배관 및 냉,난방 공사업 12.31 대한민국 100.00 39,441,688 - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 배관 및 냉,난방장치 도매업 12.31 대한민국 100.00 73,730,726 (28,340,570) 45,390,156 ㈜휴세스 (주1) 집단에너지 생산, 수송 및 판매 12.31 대한민국 51.00 24,037,463 (6,056,398) 17,981,065 삼천리자산운용㈜ 정의된 특별자산의 집합투자업 등 12.31 대한민국 100.00 10,744,709 (6,895,533) 3,849,176 ㈜에스파워 (주1) 전기공급업 12.31 대한민국 51.00 137,718,811 (12,737,001) 124,981,810 삼천리신한 에너지환경전문투자형 사모투자신탁 제1호 신탁업, 집합투자업 등 12.31 대한민국 51.33 30,000,000 - 30,000,000 SIM, a California Corporation 비금융지주회사 및 부동산 임대업 12.31 미국 100.00 32,032,164 - 32,032,164 합계 347,705,561 (54,029,502) 293,676,059 (주1) 전기말 현재 당사는 해당 종속기업의 차입금을 위해 당사가 보유중인 종속기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (2) 당분기 및 전분기의 종속기업의 장부가액의 변동은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기말 ㈜삼천리이엔지 39,441,688 - - 39,441,688 ㈜삼천리이에스 45,390,156 - - 45,390,156 ㈜휴세스 17,981,065 - - 17,981,065 삼천리자산운용㈜ 3,849,176 - - 3,849,176 ㈜에스파워 124,981,810 - - 124,981,810 삼천리신한 에너지환경 전문투자형사모투자신탁 제1호(주1) 30,000,000 - (30,000,000) - SIM, a California Corporation 32,032,164 44,107,200 - 76,139,364 합계 293,676,059 44,107,200 (30,000,000) 307,783,259 (주1) 당분기에 투자금의 대부분이 반환되어 종속기업에서 제외하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 기타 기말 ㈜삼천리이엔지 39,441,687 - - 39,441,687 ㈜삼천리이에스 45,390,156 - - 45,390,156 ㈜휴세스 24,037,462 - - 24,037,462 삼천리자산운용㈜ 3,849,176 - - 3,849,176 ㈜에스파워 124,981,810 - - 124,981,810 삼천리신한 에너지환경 전문투자형사모투자신탁 제1호 27,107,000 2,893,000 - 30,000,000 SIM, a California Corporation 27,472,040 4,560,124 - 32,032,164 Samchully Energy And EnvironmentCorporation(주1) 35,041 - 6,901 41,942 합 계 292,314,372 7,453,124 6,901 299,774,397 (주1) 기타변동은 금융보증부채로 인한 변동입니다. 10 . 관계기업투자 (1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 관계기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 안산도시개발㈜ 전기, 가스, 중기 및 공기조절 공급업 12.31 대한민국 49.90 26,210,808 - 26,210,808 경기그린에너지㈜ (주1,3) 전기, 가스 수증기 등 공급업 12.31 대한민국 19.00 14,400,000 - 14,400,000 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 (주2) 해외자원개발 12.31 대한민국 1.83 6,669,770 (6,669,770) - 인천연료전지㈜ (주3) 전기, 가스, 증기 및 수도사업 12.31 대한민국 20.00 4,700,000 - 4,700,000 합계 51,980,578 (6,669,770) 45,310,808 (주1) 당사의 지분율은 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주2) 당사의 지분율은 20% 미만이나, 종속기업(삼천리자산운용 ㈜)이 공동업무집행사원으로서 피투자회사의 영업정책 등의 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (주3) 당분기말 현재 당사는 해당 관계기업의 차입금을 위해 당사가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (전기말) (단위: 천원) 관계기업명 주요 영업활동 결산일 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 취득원가 손상차손누계액 장부금액 안산도시개발㈜ 전기, 가스, 중기 및 공기조절 공급업 12.31 대한민국 49.90 26,210,808 - 26,210,808 경기그린에너지㈜ (주1,3) 전기, 가스 수증기 등 공급업 12.31 대한민국 19.00 14,400,000 - 14,400,000 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 (주2) 해외자원개발 12.31 대한민국 1.83 6,669,770 (6,669,770) - 인천연료전지㈜ (주3) 전기, 가스, 증기 및 수도사업 12.31 대한민국 20.00 4,700,000 - 4,700,000 합계 51,980,578 (6,669,770) 45,310,808 (주1) 당사의 지분율은 20% 미만이나, 이사회 구성원 중 20%에 해당하는 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다. (주2) 당사의 지분율은 20% 미만이나, 종속기업(삼천리자산운용 ㈜)이 공동업무집행사원으로서 피투자회사의 영업정책 등의 의사결정에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업투자로 분류하였습니다. (주3) 전기말 현재 당사는 해당 관계기업의 차입금을 위해 당사가 보유중인 관계기업투자주식 전부를 대주단에게 담보제공목적으로 근질권설정하였습니다(주석 32 참고). (2) 당분기 및 전 분기 중의 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기말 안산도시개발㈜ 26,210,808 - - 26,210,808 경기그린에너지㈜ 14,400,000 - - 14,400,000 인천연료전지㈜ 4,700,000 - - 4,700,000 합계 45,310,808 - - 45,310,808 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초 취득 처분 기말 안산도시개발㈜ 26,210,808 - - 26,210,808 경기그린에너지㈜ 14,400,000 - - 14,400,000 트로이카해외자원개발 사모투자전문회사 749,965 - - 749,965 인천연료전지㈜ 4,700,000 - - 4,700,000 합계 46,060,773 - - 46,060,773 11. 유형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 134,092,140 - - - (17,741,727) 116,350,413 건물 38,729,490 - - (1,356,080) (1,835,285) 35,538,125 구축물 7,283,849 - - (274,248) 597,246 7,606,847 기계장치 49,228,143 - - (3,569,140) 3,967,503 49,626,506 공급설비 920,967,899 - (566,609) (42,585,198) 33,776,115 911,592,207 인입배관 28,170,239 - (713) (2,559,983) 2,847,043 28,456,586 차량운반구 613,620 - - (166,301) 109,856 557,175 공기구비품 6,097,677 - - (1,390,847) 1,226,619 5,933,449 건설중인자산 48,235,573 56,538,543 - - (49,890,670) 54,883,446 합계 1,233,418,630 56,538,543 (567,322) (51,901,797) (26,943,300) 1,210,544,754 (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 대체 기말 토지 146,666,973 - (1,377,395) - (11,197,438) 134,092,140 건물 42,832,910 - (889,518) (1,437,625) (352,632) 40,153,135 구축물 7,837,375 - - (274,441) 70,240 7,633,174 기계장치 59,156,395 - - (3,916,856) 296,400 55,535,939 공급설비 876,878,766 - (1,656,202) (40,274,428) 35,863,606 870,811,742 인입배관 28,449,505 - - (2,551,655) 2,368,824 28,266,674 차량운반구 582,705 - (33,621) (161,331) 264,026 651,779 공기구비품 5,786,252 - (8,500) (1,256,518) 1,790,144 6,311,378 건설중인자산 61,499,958 72,619,404 - - (47,852,491) 86,266,871 합계 1,229,690,839 72,619,404 (3,965,236) (49,872,854) (18,749,321) 1,229,722,832 당분기 중 발생한 감가상각비는 매출원가와 판매비와관리비, 제품(REC)에 각각 5,370,417 천원 (전분기: 5,907,870천원) , 46,429,494천원 (전분기: 43,867,984천원) , 101,886천원(전분기: 97,000천원)이 포함되어 있습니다.(2) 공급설비 중 일부는 주석 16 및 33에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 차입금에대한 담보로 제공되어 있습니다. 12. 리스 (1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원)