삼천리 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

주식회사 삼천리(이하 '회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.
회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.
설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 회계정책 목록

(1) 분기재무제표 작성기준
동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. ·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함. ·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시 ·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
(2) 회계정책
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

요약중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
요약중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

## 4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타 비유동 금융자산

당좌개설보증금	영업보증금

사용이 제한된 금융자산	11,500	67,201	78,701

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타 비유동 금융자산

당좌개설보증금	영업보증금

사용이 제한된 금융자산	11,500	67,201	78,701

## 5. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	차감 : 손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	493,447,460	(7,970,153)	485,477,307

기타 유동채권	58,148,978

기타 유동채권	단기미수금	16,386,445

단기미수수익	317,858

단기대여금	40,000,000

종업원대여금	1,444,675

비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	10,366,131

기타 비유동채권	장기미수금	1,665,000

장기미수수익	0

장기대여금	200,000

비유동 종업원장기대여금	8,501,131

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	차감 : 손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	542,888,516	(7,616,253)	535,272,263

기타 유동채권	12,563,776

기타 유동채권	단기미수금	10,839,989	10,839,989

단기미수수익	196,070	196,070

단기대여금	0

종업원대여금	1,527,717	1,527,717

비유동매출채권	0

기타 비유동채권	10,646,075

기타 비유동채권	장기미수금	1,800,000	1,800,000

장기미수수익	0

장기대여금	200,000	200,000

비유동 종업원장기대여금	8,646,075	8,646,075

매출채권 및 기타채권에 대한 기술

(2) 신용위험 및 손실충당금에 대한 기술
회사 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 회사는 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 0.02의 이자를 부과하고 있습니다.회사는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을측정합니다. 회사는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한가정의 변경은 없습니다.

1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권	517,310,136	38,604,813	1,139,572	2,635,650	2,272,398	0	561,962,569

매출채권 및 기타채권	매출채권	448,795,027	38,604,813	1,139,572	2,635,650	2,272,398	0	493,447,460

미수금	18,051,445	0	18,051,445

미수수익	317,858	0	317,858

대여금 및 수취채권	40,200,000	40,200,000

종업원 대여금	9,945,806	0	9,945,806

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권	543,369,350	16,412,359	2,739,871	2,178,073	1,398,714	566,098,367

매출채권 및 기타채권	매출채권	520,159,499	16,412,359	2,739,871	2,178,073	1,398,714	542,888,516

미수금	12,639,989	12,639,989

미수수익	196,070	196,070

대여금 및 수취채권	200,000	200,000

종업원 대여금	10,173,792	10,173,792

2) 당기 및 전기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	7,616,253	7,616,253

손실충당금의 재측정	330,775	0	0	330,775

제각	0	0	0	0

기타	23,125	0	0	23,125

기말금액	7,970,153	0	0	7,970,153

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	6,773,184	0	0	6,773,184

손실충당금의 재측정	144,952	0	0	144,952

제각	0	0	0	0

기타	34,288	0	0	34,288

기말금액	6,952,424	0	0	6,952,424

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명

3) 보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	18,559,097	431,036,245	37,832,703	1,126,641	2,621,701	2,271,073	493,447,460

기대신용손실율	0.0000	0.0057	0.0300	0.4506	0.6633	0.9377	0.0000

손실충당금, 계약자산	0	2,456,908	1,137,120	507,677	1,738,942	2,129,506	7,970,153

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	19,992,503	500,994,133	15,609,364	2,725,087	2,170,040	1,397,389	542,888,516

기대신용손실율	0.0057	0.0365	0.4581	0.7436	0.9506	0.0000

손실충당금, 계약자산	2,855,666	570,112	1,248,323	1,613,727	1,328,425	7,616,253

## 6. 기타금융자산

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	800,690,628	11,168,477	0	811,859,105	15,000,000	2,439,500	348,240	0	17,787,740	829,646,845

기타비유동금융자산	0	20,150,100	14,488,025	34,638,125	11,500	907,666	71,252	1,806,920	2,797,339	37,435,463

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	444,528,302	11,168,477	0	455,696,779	15,000,000	2,189,500	324,374	17,513,874	473,210,653

기타비유동금융자산	0	10,133,600	14,196,972	24,330,572	11,500	1,067,667	86,374	1,806,930	2,972,471	27,303,043

(2) 기타금융자산의 손상
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.당기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.당기 및 전기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	356,438	72,062	428,500

금융리스 순투자	348,240	71,252	419,492

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	329,914	90,273	420,187

금융리스 순투자	324,374	86,374	410,748

(4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

금융리스 순투자	419,492

금융리스 순투자	최소리스료의 현재가치	419,492

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	428,500

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	356,438	72,062	428,500

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(9,008)

차감: 손실충당금	0

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

금융리스 순투자	410,748

금융리스 순투자	최소리스료의 현재가치	410,748

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	0	0	420,187

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	329,914	90,273	420,187

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(9,439)

차감: 손실충당금	0

회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 2.9~4.4%입니다.

보고기간 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익	4,039

금융리스 손익	4,039

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보	회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당기말 현재 유효이자율은 0.0311~0.0438입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익	4,220

금융리스 손익	4,220

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

## 7. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	621,669	0	621,669

유동제품	496,605	(123,784)	372,821

유동저장품	3,905,757	0	3,905,757

유동재고자산 합계	5,024,031	(123,784)	4,900,247

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,244,010,306

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술	당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,244,010,306천원입니다(전분기: 1,188,021,279천원)

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	610,347	0	610,347

유동제품	640,253	(246,436)	393,817

유동저장품	3,397,756	0	3,397,756

유동재고자산 합계	4,648,356	(246,436)	4,401,919

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술

## 8. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	1,886,590

선급비용	878,211

배출권자산	942,966

기타자산 합계	3,707,767

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 38 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	1,083,834

선급비용	401,044

배출권자산	942,966

기타자산 합계	2,427,844

배출권자산에 대한 기술	(주1) 온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 38 참고).

## 9. 종속기업

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 장부가액의 변동은 다음과 같습니다.

## 10. 관계기업 및 공동기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

## 11. 유형자산

보고기간 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	167,529,331	33,191,226	6,690,675	33,597,139	987,114,682	50,348,352	464,415	5,697,025	33,049,506	1,317,682,352

취득	0	0	0	0	0	0	0	8,803,070	8,803,070

처분, 유형자산	0	0	0	0	(34,232)	0	0	0	0	(34,232)

감가상각비, 유형자산	0	(449,837)	(90,733)	(1,252,544)	(16,059,216)	(1,322,746)	(46,335)	(521,101)	0	(19,742,512)

대체	(22,032,403)	(3,345,576)	0	31,430	5,152,307	2,980,172	0	65,097	(8,819,266)	(25,968,239)

기말 유형자산	145,496,928	29,395,813	6,599,942	32,376,025	976,173,541	52,005,778	418,080	5,241,021	33,033,310	1,280,740,438

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	121,132,879	27,317,796	6,939,467	37,754,373	982,259,919	45,531,007	655,143	6,264,264	49,038,746	1,276,893,594

취득	10,899,980	10,899,980

처분, 유형자산	(43,034)	(43,034)

감가상각비, 유형자산	(423,008)	(90,880)	(1,250,750)	(15,586,326)	(1,210,035)	(48,459)	(515,305)	(19,124,763)

대체	4,004,065	2,176,276	7,336,147	2,717,490	281,059	(17,106,137)	(591,100)

기말 유형자산	125,136,944	29,071,064	6,848,587	36,503,623	973,966,706	47,038,462	606,684	6,030,018	42,832,589	1,268,034,677

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	2,000,515	17,650,766	91,231

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	1,897,493	17,149,287	77,983

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술
공급설비 중 일부는 주석 16 및 33에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 차입금에대한 담보로 제공되어 있습니다.

## 12. 리스

보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

토지	58,057,967	(24,176,491)	33,881,476

건물	8,025,331	(2,822,725)	5,202,606

차량운반구	9,267,072	(4,227,825)	5,039,247

사용권자산의 합계	75,350,370	(31,227,041)	44,123,329

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

토지	57,881,033	(23,181,306)	34,699,727

건물	8,422,599	(4,030,498)	4,392,101

차량운반구	9,191,196	(3,789,009)	5,402,187

사용권자산의 합계	75,494,828	(31,000,813)	44,494,015

보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	34,699,727	4,392,101	5,402,187	44,494,015

사용권자산상각비	(1,053,703)	(549,385)	(462,350)	(2,065,438)

증감	235,452	1,359,890	99,410	1,694,752

분기말 사용권자산	33,881,476	5,202,606	5,039,247	44,123,329

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	38,159,170	3,495,078	5,722,522	52,687	47,429,457

사용권자산상각비	(1,038,474)	(442,608)	(441,576)	(19,757)	(1,942,415)

증감	122,163	2,772,423	974,630	0	3,869,216

분기말 사용권자산	37,242,859	5,824,893	6,255,576	32,930	49,356,258

보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	2,065,438

리스부채에 대한 이자비용	369,579

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	0

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	57,102

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	4,039

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	1,942,416

리스부채에 대한 이자비용	384,705

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	0

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	55,379

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	4,220

사용권자산 감가상각비의 기능별 배분
당기 및 전기 중 발생한 감가상각비는 모두 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.

보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	9,711,022	23,674,275	24,340,046	57,725,343

현재가치할인차금, 장기미지급금	(9,990,335)

리스부채	47,735,008

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	8,951,064	24,172,490	24,160,409	57,283,963

현재가치할인차금, 장기미지급금	(10,186,796)

리스부채	47,097,167

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

리스의 기타정보에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	1,619,785

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	1,534,312

## 13. 투자부동산

보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	103,833,308	4,504,182	275,648	108,613,137

취득	0	0	1,382,444	1,382,444

처분	0	0	0	0

감가상각	0	(116,333)	0	(116,333)

대체	22,032,404	3,355,035	0	25,387,439

기말 투자 부동산	125,865,712	7,742,884	1,658,092	135,266,687

투자부동산에서 발생한 임대수익	608,541

투자부동산의 공정가치가 존재할 가능성이 매우 높은 추정치의 범위, 취득원가	회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 회사는 당기말 현재 투자부동산의 공정가치를 229,727,517천천원으로 추정하고 있습니다. 공정가치 평가는 회사와 독립된 평가인을 통해 수행되지 않았으나, 회사는 토지와 건물에 대해서 각각 인근지역 내 동유형, 유사형 건물 거래 및 평가사례 비교방식에 근거하여 평가를 하였습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	131,390,299	3,540,560	134,930,859

취득	0

처분	(42,162,559)	(42,162,559)

감가상각	(91,547)

대체	240,700

기말 투자 부동산	89,468,440	3,449,013	92,917,453

투자부동산에서 발생한 임대수익	507,344

투자부동산의 공정가치가 존재할 가능성이 매우 높은 추정치의 범위, 취득원가

## 14. 무형자산

보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,783,720	7,710,448	13,494,168

투자활동으로 분류된 무형자산의 처분	(899,360)	2,572,727

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(706,933)	(706,933)

대체	0	580,800	580,800

무형자산 및 영업권	4,884,360	7,584,315	12,468,675

전분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,783,720	4,041,086	9,824,806

투자활동으로 분류된 무형자산의 처분	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	(573,196)	(573,196)

대체	350,400	350,400

무형자산 및 영업권	5,783,720	3,818,290	9,602,010

무형자산상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	19,871	687,062

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	1,813	571,384

## 15. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무	매입채무	867,299,739

미지급금	17,893,995

매입채무 및 기타채무 합계	885,193,734

매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호 간 합의된 이자를 부과합니다. 회사는 모든 채무를 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무	매입채무	629,477,638

미지급금	33,557,650

매입채무 및 기타채무 합계	663,035,288

매입채무에 대한 기술

## 16. 차입부채

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	154,327,655

유동성 사채 및 차입금 합계	유동성 장기차입금	4,362,930	0

유동성사채	0	149,964,725

비유동성 사채 및 차입금 합계	271,507,775

비유동성 사채 및 차입금 합계	장기차입금	20,837,175	1,122,358	21,959,533

사채	0	249,548,242

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	154,343,518

유동성 사채 및 차입금 합계	유동성 장기차입금	4,431,380	0

유동성사채	149,912,138

비유동성 사채 및 차입금 합계	272,495,093

비유동성 사채 및 차입금 합계	장기차입금	21,893,320	1,125,037	23,018,357

사채	249,476,736

(2) -1) 보고기간 종료일 현재 원화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금	도시가스배관기금	천연가스시설자금(CNG)	인천시기금

거래상대방

KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행

차입금, 이자율	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175	0.0261	0.0180

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환

유동성장기부채	205,600	388,400	146,800	2,941,780	145,200	535,150	4,362,930

장기차입금	564,700	2,677,375	917,500	13,475,400	0	3,202,200	20,837,175

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 당사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 33 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금	도시가스배관기금	천연가스시설자금(CNG)	인천시기금

거래상대방

KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행

차입금, 이자율

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환

유동성장기부채	230,600	388,400	146,800	2,941,780	193,600	530,200	4,431,380

장기차입금	603,600	2,774,475	954,200	14,210,845	0	3,350,200	21,893,320

원화장기차입금에 대한 기술

(2) - 2) 보고기간 종료일 현재 외화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭

성공불융자

거래상대방

한국에너지공단

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0125	0.0225

유동성장기부채	0

장기차입금	1,122,358

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,122,358천원(USD 765,331, 전기말: 1,125,037천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭

성공불융자

거래상대방

한국에너지공단

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율

유동성장기부채

장기차입금	1,125,037

외화장기차입금에 대한 기술

(2) -3) 보고기간 종료일 현재 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채

사채

사채	유동성사채	60,000,000	90,000,000	0	0	150,000,000	(35,275)	149,964,725

비유동성사채	0	0	150,000,000	100,000,000	250,000,000	(451,758)	249,548,242

발행일	2020-05-28	2023-05-31	2023-05-31	2024-03-05

차입금, 만기	2025-05-28	2025-05-31	2026-05-31	2027-03-05

차입금, 이자율	0.0168	0.0423	0.0427	0.0382

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채

사채

사채	유동성사채	60,000,000	90,000,000	150,000,000	(87,862)	149,912,138

비유동성사채	150,000,000	100,000,000	250,000,000	(523,264)	249,476,736

발행일

차입금, 만기

차입금, 이자율

이자지급 및 상환방법

(3) 장기차입금과 사채의 상환계획
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	액면금액 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	167,418,903	261,651,161	5,521,783	4,167,934	3,763,073	5,882,983	426,322,463

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	장기차입금	4,362,930	4,281,330	4,293,080	3,966,460	3,629,740	5,788,923	26,322,463

사채	150,000,000	250,000,000	0	0	0	0	400,000,000

이자, 미할인현금흐름	13,055,973	7,369,831	1,228,703	201,474	133,333	94,060	0

## 17. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	27,147,506

기타유동금융부채	유동 임대보증금	398,172

단기미지급비용	2,871,439

유동 예수보증금	11,065,927

유동 금융보증부채	2,538,213

유동 미지급 배당금	10,273,755

기타비유동금융부채	2,236,427

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	2,100,000

장기미지급비용, 총액	136,427

예수보증금	0

비유동 금융보증부채	0

비유동 미지급 배당금	0

기타금융부채에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 경영진은 금융보증계약의 대상이 되는 채무상품의 과거 연체경험, 채무자의 채무상태 뿐만 아니라 채무자가 속한 산업전망에 대해 평가하였으며, 그 결과 금융보증부채의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 판단하였습니다. 따라서 금융보증계약에 대한 손실충당부채는 12개월 기대손실해당액으로 측정하였습니다.당기 중 금융보증계약부채를 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	16,853,361

기타유동금융부채	유동 임대보증금	398,172

단기미지급비용	3,120,779

유동 예수보증금	10,617,758

유동 금융보증부채	2,714,972

유동 미지급 배당금	1,680

기타비유동금융부채	2,132,562

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	2,000,000

장기미지급비용, 총액	132,562

예수보증금	0

비유동 금융보증부채	0

비유동 미지급 배당금

기타금융부채에 대한 기술

## 18. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	124,618,164

기타 유동부채	유동선수금	5,614,951

단기예수금	43,725,050

유동 부가가치세 미지급금	42,492,959

단기종업원급여 미지급비용	5,630,284

유동계약부채	26,859,391

유동 온실가스배출부채	295,529

기타 비유동 부채	500,856,729

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금, 총액	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동계약부채	500,856,729

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 부채입니다(주석 38 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	86,662,128

기타 유동부채	유동선수금	5,347,484

단기예수금	44,412,919

유동 부가가치세 미지급금	2,313,503

단기종업원급여 미지급비용	7,611,187

유동계약부채	26,681,506

유동 온실가스배출부채	295,529

기타 비유동 부채	502,656,193

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금, 총액	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동계약부채	502,656,193

비유동 온실가스배출부채

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술

계약부채에 대한 기술

유동 온실가스배출부채에 대한 기술

## 19. 계약부채

보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	527,716,120

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	58,405,212

시설부담금	469,310,908

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	529,337,699

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	57,010,812

시설부담금	472,326,887

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	527,716,120

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	유동부채	26,859,391

비유동부채	500,856,729

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	529,337,699

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	유동부채	26,681,506

비유동부채	502,656,193

이월된 건설계약 이외의 계약부채와 관련하여 보고기간에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당기에 인식한 수익은 없습니다.
당분기 (단위 : 천원)

수행의무	수행의무 합계

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 이외의 계약부채

공사부담금	시설부담금

기초 건설계약 이외의 계약부채 잔액 중 인식한 수익	706,647	5,905,530	6,612,177

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	0

전분기 (단위 : 천원)

수행의무	수행의무 합계

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 이외의 계약부채

공사부담금	시설부담금

기초 건설계약 이외의 계약부채 잔액 중 인식한 수익	688,023	5,647,406	6,335,429

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익

## 20. 종업원급여부채(자산)

보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산) 소계	(3,683,362)

순확정급여부채(자산) 소계	확정급여채무, 현재가치	94,971,536

사외적립자산, 공정가치	(98,590,795)

국민연금전환금	(64,103)

기타장기종업원급여채무	5,879,524

기타장기종업원급여채무에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산) 소계	(11,738,447)

순확정급여부채(자산) 소계	확정급여채무, 현재가치	93,563,852

사외적립자산, 공정가치	(105,234,545)

국민연금전환금	(67,754)

기타장기종업원급여채무	5,728,186

기타장기종업원급여채무에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

보고기간 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	93,563,852	(105,234,545)	(11,670,693)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	1,784,240	0	1,784,240

이자비용(이자수익)	847,128	(960,042)	(112,914)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	2,631,368	(960,042)	1,671,326

지급액	1,223,684	(7,603,792)	(6,380,108)

타사전입자전입액	0	0	0

타사전출자전출액	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	94,971,536	(98,590,795)	(3,619,259)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	88,279,915	(107,791,401)	(19,511,486)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	1,700,689	0	1,700,689

이자비용(이자수익)	959,055	(1,184,413)	(225,358)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	2,659,744	(1,184,413)	1,475,331

지급액	(125,127)	4,817,682	4,692,555

타사전입자전입액	173,799	(173,799)	0

타사전출자전출액	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	90,988,331	(104,331,931)	(13,343,600)

보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	368,228

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	67,267,379

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	30,955,189

사외적립자산 합계, 공정가치	98,590,796

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	573,277

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	71,535,280

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	33,125,988

사외적립자산 합계, 공정가치	105,234,545

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

한편, 당분기 중 확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 발생한 금액은 2,629천원입니다.

확정급여형 퇴직급여제도에서 발생한 퇴직급여의 계정과목별 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	건설중인 자산으로 배분	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	63,011	54,784	1,553,531

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	건설중인 자산으로 배분	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	57,870	45,849	1,371,612

보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
당분기말

하위범위	상위범위	범위 합계

할인율	0.0387

기대임금상승률	0.0530

전기말

하위범위	상위범위	범위 합계

할인율	0.0387

기대임금상승률	0.0530

## 21. 자본금

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

## 22. 기타불입자본

(1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

자본잉여금	(38,341,757)

자본잉여금	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	2,907,165

자기주식의 세부내역에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 회사는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를매입하여 보유하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

자본잉여금	(38,341,757)

자본잉여금	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	2,907,165

자기주식의 세부내역에 대한 기술

(2) 기타불입자본에 대한 공시
당기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다.

## 23. 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부내용 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 세부 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,522,298,446

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	217,706,149

이익준비금에 대한 기술	회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 0.5에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 0.1이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,475,569,711

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	170,977,414

이익준비금에 대한 기술	회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	1,475,569,711

당기순이익	57,000,810

배당금 지급	(10,272,075)

확정급여제도의재측정요소	0

기말금액	1,522,298,446

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	1,436,425,294

당기순이익	56,383,999

배당금 지급	(10,272,075)

확정급여제도의재측정요소	0

기말금액	1,482,537,218

배당금
당분기 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

전분기 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

## 24. 수익

회사는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,400,415,279	7,347,273	1,407,762,552

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스의 판매로 인한 매출액	1,376,750,221

전력매출액	12,119,331

열매출액	10,879,162

REC매출액	663,530

기타상품매출액	3,035

시설부담금수익	6,642,734

임대수익	643,040

기타	61,499

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,329,854,411	6,901,955	1,336,756,366

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스의 판매로 인한 매출액	1,306,489,129

전력매출액	13,182,789

열매출액	9,361,881

REC매출액	811,035

기타상품매출액	9,577

시설부담금수익	6,359,796

임대수익	542,159

기타	0

## 25. 비용의 성격별 분류

보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	83,084,764	1,261,972,106	1,345,056,870

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	15,130,466	15,130,466

상품판매액	0	1,243,165,177	1,243,165,177

재고자산의 변동	0	9,674	9,674

종업원급여비용	20,447,206	809,690	21,256,896

감가상각비와 상각비	20,403,266	2,230,358	22,633,624

지급수수료	25,652,986	89,261	25,742,247

복리후생비	4,956,040	183,669	5,139,709

계량기 관리비	3,437,651	0	3,437,651

임차료	1,210,154	51,385	1,261,539

연구와 개발 비용	111,599	0	111,599

기타	6,865,862	302,426	7,168,288

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	76,889,810	1,206,460,125	1,283,349,935

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	15,601,225	15,601,225

상품판매액	0	1,187,638,821	1,187,638,821

재고자산의 변동	0	(172,183)	(172,183)

종업원급여비용	19,813,055	771,279	20,584,334

감가상각비와 상각비	19,663,087	2,065,148	21,728,235

지급수수료	23,865,409	93,964	23,959,373

복리후생비	4,836,096	203,756	5,039,852

계량기 관리비	2,630,508	0	2,630,508

임차료	307,937	62,673	370,610

연구와 개발 비용	17,139	0	17,139

기타	5,756,579	195,442	5,952,021

영업비용에 대한 기술
영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다.

## 26. 판매비 및 관리비

보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와 관리비 합계	83,084,764

판매비와 관리비 합계	급여	18,834,997

퇴직급여	1,552,155

복리후생비	4,956,040

교육훈련비	296,420

여비교통비	390,174

통신비	564,240

수도광열비	284,981

세금과공과	948,329

지급수수료	25,652,986

임차료	1,210,154

대손상각비	330,775

감가상각비	17,623,660

사용권자산상각비	2,065,438

무형자산상각비	687,062

수선비	1,011,236

건물관리비	418,482

소모품비	148,202

차량유지비	263,756

도서인쇄비	24,997

보험료	187,360

접대비	221,139

광고선전비	1,841,722

계량기관리비	3,437,651

연구개발비	111,599

회의비	21,209

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와 관리비 합계	76,889,809

판매비와 관리비 합계	급여	18,379,750

퇴직급여	1,375,723

복리후생비	4,836,096

교육훈련비	92,478

여비교통비	412,195

통신비	547,833

수도광열비	234,567

세금과공과	881,555

지급수수료	23,865,409

임차료	307,937

대손상각비	144,952

감가상각비	17,123,204

사용권자산상각비	1,942,416

무형자산상각비	571,384

수선비	847,500

건물관리비	416,552

소모품비	136,089

차량유지비	278,288

도서인쇄비	18,741

보험료	176,645

접대비	195,434

광고선전비	1,441,076

계량기관리비	2,630,508

연구개발비	17,139

회의비	16,338

## 27. 종업원급여

보고기간 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

발생한 총 종업원급여	21,848,970

발생한 총 종업원급여	장단기종업원급여	20,175,015

퇴직(연금)급여	1,673,955

장단기종업원급여에 대한 기술	건설중인자산에 계상된 종업원급여, 퇴직급여가 포함된 금액입니다.

퇴직(연금)급여에 대한 기술	퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 20 참고).

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

발생한 총 종업원급여	21,132,304

발생한 총 종업원급여	장단기종업원급여	19,649,154

퇴직(연금)급여	1,483,150

장단기종업원급여에 대한 기술

퇴직(연금)급여에 대한 기술

## 28. 금융수익 및 금융비용

보고기간 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익의 합계	11,933,697

금융수익의 합계	이자수익(매출액)	1,579,412	101,612	691,782	2,372,806

배당수익(매출액)	1,250,336

외화환산및거래이익	2,808,576

당기손익인식금융자산평가이익	2,329,160

당기손익인식금융자산처분이익	3,172,819

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익의 합계	11,568,897

금융수익의 합계	이자수익(매출액)	1,756,404	77,284	1,097,660	2,931,348

배당수익(매출액)	998,136

외화환산및거래이익	44,488

당기손익인식금융자산평가이익	3,349,823

당기손익인식금융자산처분이익	4,245,102

보고기간 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익	4,387,988	101,612	7,444,097	11,933,697

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익	1,800,892	77,284	9,690,721	11,568,897

보고기간 중 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융부채, 범주	기타

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

단기차입금	장기 차입금	사채

금융원가	4,807,641

금융원가	이자비용	0	115,423	3,848,149	369,579	4,333,151

외화환산및거래손실	405,990

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	68,500

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융부채, 범주	기타

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

단기차입금	장기 차입금	사채

금융원가	5,173,562

금융원가	이자비용	167,517	3,414,401	384,705	3,966,623

외화환산및거래손실	1,206,939

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)

보고기간 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융원가	405,990	68,500	4,333,151	4,807,641

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융원가	1,158,388	4,015,174	5,173,562

## 29. 기타수익 및 기타비용

보고기간 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	6,405,965

기타수익	유형자산처분이익	2,112

투자부동산처분이익	0

사용권자산처분이익	2,998

계량기교체수입	2,031,310

잡이익	2,696,178

무형자산처분이익	(1,673,367)

기타비용	2,510,403

기타비용	유형자산처분손실	18,311

투자부동산처분손실	0

사용권자산처분손실	0

종속기업투자손상차손	0

기부금	75,034

계량기교체비용	2,031,310

잡손실	385,748

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	17,991,788

기타수익	유형자산처분이익	81,312

투자부동산처분이익	13,482,948

사용권자산처분이익

계량기교체수입	2,311,163

잡이익	2,116,365

무형자산처분이익	0

기타비용	4,757,793

기타비용	유형자산처분손실	5,119

투자부동산처분손실

사용권자산처분손실	2,104

종속기업투자손상차손

기부금	2,074,744

계량기교체비용	2,311,163

잡손실	364,663

## 30. 계속영업과 관련된 법인세

보고기간 말의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용	20,117,720

당기법인세비용	당기법인세부담액	19,892,366

과거기간의 당기법인세 조정	225,354

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	(3,391,230)

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(3,391,230)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세	0

법인세비용 합계	16,726,490

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용	25,002,011

당기법인세비용	당기법인세부담액	25,101,296

과거기간의 당기법인세 조정	(99,285)

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	(8,350,247)

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(8,350,247)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세	0

법인세비용 합계	16,651,764

회사는 필라2 법인세의 적용대상이나 산정 결과, 모든 국가에서 전환기적용면제를 통과하여 글로벌최저한세 추가세액에 대한 당기법인세비용을 인식하지 않고 있습니다. 이와 관련되는 당기법인세는 인식하지 않았습니다.

## 31. 주당이익

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)	57,000,810,048

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	3,424,025

기본주당이익(손실)	16,647

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	회사의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다. 회사는 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.

주당이익의 회계정책에 대한 기술	당기 및 전기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)	56,383,999,056

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	3,424,025

기본주당이익(손실)	16,467

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술

주당이익의 회계정책에 대한 기술

## 32. 특수관계자 등 거래

(1) 보고기간말 종료일 현재 회사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	관계기업	종속기업의 종속기업	종속기업의 공동기업 및 관계기업	기타특수관계자	대규모 기업 집단에 속하는 계열회사

특수관계자의 명칭	㈜삼천리이엔지, ㈜삼천리이에스, ㈜휴세스, 삼천리자산운용㈜, ㈜에스파워,㈜에스퓨처스, ㈜삼천리인베스트먼트, SIM, a California Corporation, S.I.M JAPAN, 삼천리제1호스노우볼투자조합, ㈜삼천리이브이	안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 인천연료전지㈜, 안산그린에너지㈜, 삼천리제1호초격차투자조합, IBK혁신 삼천리뉴그린테크투자조합	㈜삼천리모터스, ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, 더인벤션랩 딥테크성장스타트업 벤처투자조합1호,Samchully L Corporation, SL Anaheim, LLC, SL Ontario, LLC,SL Palmdale, LLC, SL F, LLC, SL KSC Irvine, LLC, SL KSC Brea, LLC	POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜, 비티에스 제1호 사모투자합자회사,비티에스 제 2호 사모투자합자회사, ㈜펫포레스트, 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호,에스엘에너지솔루션㈜, ㈜유에이치파워	삼천리열처리㈜, 금성개발㈜, ㈜아폴로, ㈜아네모이 등	㈜에스티인터내셔널, ㈜동해임산, ㈜찌레본파워홀딩스,㈜찌레본에너지홀딩스, ㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사

특수관계의 성격에 대한 기술	2024 IBK혁신 삼천리뉴그린테크투자조합은 신규설립으로 인하여 특수관계자 범위에 포함되었습니다.	삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다.	㈜에스티인터내셔널 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 보고기간 중 특수관계자 거래 내역(자금거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	관계기업	종속기업의 종속기업

㈜삼천리이엔지	㈜삼천리이에스	㈜휴세스	삼천리자산운용㈜	㈜에스파워	㈜삼천리인베스트먼트	㈜삼천리이브이	㈜에스퓨처스	SL Palmdale, LLC	SL Anaheim, LLC	안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	인천연료전지㈜	㈜삼천리모터스

매출, 특수관계자거래	1,657,438	72,594	1,159,447	52,504	663,793	57,495	0	0	0	2,052,094	8,346,389	14,742,627	324,190

잡이익 등, 특수관계자거래	53,365	6,563	4,998	0	453,935	1,789	2,268	152,353	60,860	0	0	0	102,347

재화의 매입, 특수관계자거래	0	284,227	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

유형자산 취득, 특수관계자거래	2,126,761	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

지급수수료 등, 특수관계자거래	1,683,996	16,880	0	0	1,920	0	0	0	0	0	0	0	12,722

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업	관계기업	종속기업의 종속기업

㈜삼천리이엔지	㈜삼천리이에스	㈜휴세스	삼천리자산운용㈜	㈜에스파워	㈜삼천리인베스트먼트	㈜삼천리이브이	㈜에스퓨처스	SL Palmdale, LLC	SL Anaheim, LLC	안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	인천연료전지㈜	㈜삼천리모터스

매출, 특수관계자거래	2,407,176	69,979	536,149	39,933	811,303	0	840,304	13,132,749	15,428,748	311,489

잡이익 등, 특수관계자거래	68,063	28,469	0	0	493,735	0	0	0	0	183,425

재화의 매입, 특수관계자거래	0	263,853	0	0	0	0	0	0	0	0

유형자산 취득, 특수관계자거래	2,038,795	42,000	0	0	0	0	0	0	0	0

지급수수료 등, 특수관계자거래	1,487,949	77,144	0	0	0	0	0	0	0	45,535

(3) 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다．
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	관계기업	종속기업의 종속기업

㈜삼천리이엔지	㈜삼천리이에스	㈜휴세스	삼천리자산운용㈜	㈜에스파워	㈜삼천리이브이	㈜삼천리인베스트먼트	㈜에스퓨처스	안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	인천연료전지㈜	㈜삼천리모터스

특수관계자 채권

특수관계자 채권	매출채권 등, 특수관계자거래	609,048	0	482	0	729,979	0	0	266,835	2,467,687	5,298,217	11,179

미수금, 특수관계자거래	41,230	2,406	1,833	0	247,718	656	2,268	1,247,500	0	0	157,849

임차보증금, 특수관계자거래	154,500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대여금, 특수관계자거래	0	0	0	0	40,000,000	0	200,000	0	0	0	0

특수관계자 채무

특수관계자 채무	매입채무, 특수관계자거래	2,498,175	116,326	0	0	600,748	0	0	0	0	0	6,114

임대보증금, 특수관계자거래	27,306	153,986	0	114,454	0	42,427	0	0	0	0	2,000,000

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	49,325

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비(환입)	(28,562)

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 기술	회사는 당분기말 및 전기말 현재 상기 특수관계자 채권에 대해, 각각 49,325천원 및 77,887천원의 손실충당금을 인식하고 있으며, 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금전입(환입)액은 각각 (28,562)천원 및 (5,800)천원입니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

종속기업	관계기업	종속기업의 종속기업

㈜삼천리이엔지	㈜삼천리이에스	㈜휴세스	삼천리자산운용㈜	㈜에스파워	㈜삼천리이브이	㈜삼천리인베스트먼트	㈜에스퓨처스	안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	인천연료전지㈜	㈜삼천리모터스

특수관계자 채권

특수관계자 채권	매출채권 등, 특수관계자거래	755,409	0	548,875	0	877,905	0	0	0	1,867,979	4,094,951	6,457,833	19,428

미수금, 특수관계자거래	7,986	37,852	1,577	17,724	614	0	7,670	3,403	0	0	0	164,503

임차보증금, 특수관계자거래	154,500	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

대여금, 특수관계자거래	0	0	0	0	0	0	0	200,000	0	0	0	0

특수관계자 채무

특수관계자 채무	매입채무, 특수관계자거래	6,507,859	414,843	0	0	598,636	0	0	0	0	0	0

임대보증금, 특수관계자거래	27,306	153,986	0	114,454	0	42,427	0	0	0	0	0	2,000,000

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	77,887

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비(환입)

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 기술

(4) 보고기간 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

삼천리자산운용㈜	㈜에스파워	S.I.M JAPAN	안산도시개발㈜	IBK 혁신 삼천리뉴그린테크투자조합	주요 경영진

배당금수익	0	0	1,247,500	0	0

배당금 지급	0	0	0	0	2,140,872

현금출자	0	3,874,960	0	800,000	0

대여거래, 대여	40,000,000	0	0	0	0

대여거래, 회수

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

종속기업	관계기업	그 밖의 특수관계자

삼천리자산운용㈜	㈜에스파워	S.I.M JAPAN	안산도시개발㈜	IBK 혁신 삼천리뉴그린테크투자조합	주요 경영진

배당금수익	0	998,000	0

배당금 지급	0	0	2,221,002

현금출자

대여거래, 대여

대여거래, 회수	50,000,000	0	0

(5) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공 공시
(단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

KDB산업은행을 통해서 ㈜청주그린에너지와 ㈜신승에너지에게 제공한 자금보충약정	신한은행과 KB자산운용을 통해서 서남바이오에너지㈜ 에게 제공한 건설운영이행보증	KB국민은행 등을 통해서 ㈜휴세스에게 제공한 자금보충약정	KB국민은행 등을 통해서 ㈜휴세스에게 제공한 주식담보제공	미래에셋증권 등을 통해서 ㈜에스파워에게 제공한 회사채 관련 지급보증	신한은행 뉴욕지점을 통해서 SL Anaheim LLC에게 제공한 Stand By LC 지급보증	신한은행 뉴욕지점을 통해서 SL Palmdale LLC에게 제공한 Stand By LC 지급보증	KDB산업은행 등을 통해서 경기그린에너지㈜에게 제공한 주식담보제공	NH농협은행을 통해서 ㈜삼천리모터스에게 제공한 일반자금대출지급보증	NH농협은행을 통해서 ㈜삼천리모터스에게 제공한 시설자금대출지급보증	신한은행을 통해서 ㈜삼천리모터스에게 제공한 시설자금대출지급보증	IM증권(구,하이투자증권)을 통해서 ㈜삼천리모터스에게 제공한 기업어음증권 권면 보증	KB국민은행 등을 통해서 인천연료전지㈜에게 제공한 주식담보제공

지급보증 및 담보제공의 기간	2020.09.15부터 의무해지 요건 충족시 (대출만기: 2035.09.28)	2014.02.26부터 의무해지요건 충족시	2020.04.24부터 의무해지요건 충족시(㈜휴세스 타인자본 조달 상환시까지)	2020.04.24부터 의무해지요건 충족시(㈜휴세스 타인자본 조달 상환시까지)	2020.02.12부터 원리금 최종 상환시(대출만기:2030.02.12)	2024.12.20부터 025.12.24 까지	2024.05.31 부터 2025.06.05 까지	2013.05.10 부터 의무해지요건 충족시(경기그린에너지㈜ 타인자본 조달 상환시까지)	2024.12.10 부터 2025.12.10 까지	2024.07.10 부터 2025.07.10 까지	2024.08.10 부터 2025.08.10 까지	2024.03.29 부터 2025.03.28 까지	2020.3.20 부터 의무해지요건 충족시(인천연료전지㈜ 타인자본 조달 상환시까지)

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	KDB산업은행으로부터의 타인자본 조달	신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영 의무이행 보증	KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달	KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달	회사채 발행을 통한 타인자본 조달	신한은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달	신한은행 뉴욕지점으로부터의 타인자본 조달	KDB산업은행 등으로부터의 타인자본 조달	NH농협은행으로부터의 타인자본 조달	NH농협은행으로부터의 타인자본 조달	신한은행으로부터의 타인자본 조달	IM증권(구,하이투자증권)으로부터의 타인자본 조달	KB국민은행 등으로부터의 타인자본 조달

특수관계자거래의 채권,채무에 대하여 제공하거나 제공받은 보증의 상세 내역에 대한 설명	㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금보충 의무 (1차 자금보충 : ㈜삼천리이에스)	서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여 건설 및 운영계약에 따른 제반 의무에 대한2차 보증 (1차 보증 : ㈜삼천리이에스)	㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 자금보충이행사유가 발생하는 경우 자금 보충 의무	㈜휴세스의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자들인 새마을금고연합회, 신한생명보험 및 정책자금대출기관 질권자인 KB국민은행에 당사의 ㈜휴세스 보유주식 일부를 질권설정	회사채 액면금액 1800억원에 대한 원리금	보증한도금액: USD 10,000,000	보증한도금액: USD 25,000,000	㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권 설정(한도: 327,080,000천원)	보증한도금액: 120억원	보증한도금액: 120억원	보증한도금액: 120억원	기업어음증권 액면금액 : 100억원	인천연료전지㈜의 타인자본 조달과 관련하여 대출약정서 질권자인 KB국민은행 외 4개 금융기관에 ㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정(한도:276,960,000천원)

(6) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 및 담보
보고기간 종료일 현재 당사는 공사계약 이행보증 등과 관련하여 ㈜삼천리이엔지로부터 백지수표 4매를 견질로 제공받고 있습니다.

(7) 회사는 등기이사 및 회사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당기 및 전기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상 계	3,067,257

주요 경영진에 대한 보상 계	주요 경영진에 대한 보상, 장단기종업원급여	2,872,720

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	194,537

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상 계	3,044,869

주요 경영진에 대한 보상 계	주요 경영진에 대한 보상, 장단기종업원급여	2,871,311

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	173,558

## 33. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외)

보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 32 참고).

(1) 회사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 회사의 자산
당분기말 (단위 : 천원)

담보제공처

KB국민은행

자산

공급설비

담보설정금액	2,520,700

차입금액	145,200

담보로 제공된 자산에 대한 이유	장기차입금 담보

전기말 (단위 : 천원)

담보제공처

KB국민은행

자산

공급설비

담보설정금액	2,520,700

차입금액	193,600

담보로 제공된 자산에 대한 이유

(2) 기업을 위한 특수관계자가 아닌 기타의 담보제공자산에 대한 기술
보고기간 종료일 현재 회사의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증은 없습니다.

(3) 특수관계자가 아닌 기타를 위한 기업의 담보제공자산에 대한 기술
보고기간 종료일 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 회사의 자산은 없습니다.

(4) 기업의 견질제공수표에 대한 기술
보고기간 종료일 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하여 백지수표 3매(전기말: 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고).

## 34. 우발채무와 주요 약정사항

(1) 보고기간 말 현재 회사가 금융기관과 체결하고 있는 주요 약정내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

약정의 유형

보증 관련 우발부채

차입금명칭

신한은행으로부터의 당좌차월	신한은행으로부터의 어음거래약정	하나은행으로부터의 당좌차월	KB국민은행으로부터의 당좌차월	NH농협은행으로부터의 당좌차월	신한은행 뉴욕지점으로부터의 Stand by L/C 지급보증 1	신한은행 뉴욕지점으로부터의 Stand by L/C 지급보증 2	NH농협은행으로부터의 대출 연대보증	신한은행으로부터의 대출 연대보증	IM증권(구,하이투자증권으로부터의 기업어음증권 권면보증

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD

개별한도금액	5,000,000	35,000,000	5,000,000	3,000,000	5,000,000	24,000,000	12,000,000	10,000,000

차입금	0	0	0	0	0	10,000,000	10,000,000	10,000,000

개별한도금액, 외화표시 [USD, 일]	10,000,000	25,000,000

차입금, 외화표시 [USD, 일]	10,000,000	25,000,000

금융기관과의 약정사항 기술	연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.	연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.	연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

약정의 유형

보증 관련 우발부채

차입금명칭

신한은행으로부터의 당좌차월	신한은행으로부터의 어음거래약정	하나은행으로부터의 당좌차월	KB국민은행으로부터의 당좌차월	NH농협은행으로부터의 당좌차월	신한은행 뉴욕지점으로부터의 Stand by L/C 지급보증 1	신한은행 뉴욕지점으로부터의 Stand by L/C 지급보증 2	NH농협은행으로부터의 대출 연대보증	신한은행으로부터의 대출 연대보증	IM증권(구,하이투자증권으로부터의 기업어음증권 권면보증

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD	USD

개별한도금액	5,000,000	35,000,000	5,000,000	3,000,000	5,000,000	24,000,000	12,000,000	10,000,000

차입금	0	0	0	0	0	10,000,000	10,000,000	10,000,000

개별한도금액, 외화표시 [USD, 일]	10,000,000	25,000,000

차입금, 외화표시 [USD, 일]	10,000,000	25,000,000

금융기관과의 약정사항 기술	연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.	연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.	연결대상 종속기업인 ㈜삼천리이엔지의 종속기업인 ㈜삼천리모터스의 자금대출금액 30,000,000천원의 원리금에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 회사의 이행보증보험 내용은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

계약의 유형	계약의 유형 합계

이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증

거래상대방

서울보증보험 등

우발자산의 추정재무영향	13,000,000	13,000,000

보증금액	11,632,150	11,632,150

전기말 (단위 : 천원)

계약의 유형	계약의 유형 합계

이행보증 전 종목, 납세 인허가 보증

거래상대방

서울보증보험 등

우발자산의 추정재무영향	13,000,000	13,000,000

보증금액	11,303,618	11,303,618

그외 우발부채에 대한 공시

안전관리 위탁운영계약	계류중인 소송

의무의 성격에 대한 기술, 우발부채	회사는 30개 고객센터와 안전관리 위탁운영계약을 체결하여, 해당 지역의 고객관리, 안전관리, 검침 및 체납관리 등을 수행하도록 하고 이에 대하여 일정률의 대행수수료를 지불하고 있습니다.	당분기말 현재 회사가 국내에서 피고 및 원고로 계류중인 소송사건은 각각 3건, 2건으로 소송금액은 각각 약 1,617,297천원, 812,979천원입니다. 회사의 경영진은 동 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

## 35. 현금흐름표

회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금을 포함하고 있습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금	251,519,505

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

현금및예치금	272,197,815

보고기간 중 영업으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업에서 창출된 현금흐름	401,220,202

영업에서 창출된 현금흐름	분기순이익	57,000,810

손익항목의 조정	26,112,827

손익항목의 조정	퇴직급여 조정	1,671,326

기타장기종업원급여 조정	151,338

감가상각비에 대한 조정	19,651,280

사용권자산감가상각비 조정	2,065,438

투자부동산감가상각비 조정	116,333

무형자산상각비에 대한 조정	706,933

대손상각비	330,775

유형자산처분손실의 조정	18,311

금융원가의 조정	4,805,726

법인세비용 조정	16,726,491

유형자산처분이익 조정	(2,112)

사용권자산처분이익 조정	(2,998)

투자부동산처분이익	0

시설분담금수익 조정	(6,642,734)

금융수익에 대한 조정	(11,933,697)

재고자산평가손실 조정	123,784

사용권자산처분손실 조정	0

무형자산처분이익	(1,673,367)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	318,106,565

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	단기매출채권의 감소(증가)	49,464,181

기타채권의 증가	(5,588,216)

재고자산의 감소(증가)	(530,880)

금융리스채권의 감소(증가)	130,447

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(1,279,924)

매입채무의 증가(감소)	237,822,101

기타채무의 증가(감소)	(11,327,313)

기타금융부채의 증가(감소)	133,105

기타유동부채의 증가(감소)	37,778,151

임대보증금의 증가(감소)	100,000

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	7,603,791

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(1,223,684)

국민연금전환금의 감소(증가)	3,651

기타비유동부채의 증가(감소)	5,021,155

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

영업에서 창출된 현금흐름	315,354,353

영업에서 창출된 현금흐름	분기순이익	56,383,999

손익항목의 조정	13,739,997

손익항목의 조정	퇴직급여 조정	1,475,332

기타장기종업원급여 조정	120,754

감가상각비에 대한 조정	19,046,780

사용권자산감가상각비 조정	1,942,416

투자부동산감가상각비 조정	91,547

무형자산상각비에 대한 조정	573,196

대손상각비	144,952

유형자산처분손실의 조정	5,119

금융원가의 조정	5,173,551

법인세비용 조정	16,651,764

유형자산처분이익 조정	(81,312)

사용권자산처분이익 조정	0

투자부동산처분이익	(13,482,948)

시설분담금수익 조정	(6,359,796)

금융수익에 대한 조정	(11,563,462)

재고자산평가손실 조정	0

사용권자산처분손실 조정	2,104

무형자산처분이익	0

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	245,230,357

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	단기매출채권의 감소(증가)	60,441,473

기타채권의 증가	(2,130,220)

재고자산의 감소(증가)	(576,711)

금융리스채권의 감소(증가)	128,744

기타유동자산의 감소(증가) 조정	(87,386)

매입채무의 증가(감소)	141,365,554

기타채무의 증가(감소)	(2,932,541)

기타금융부채의 증가(감소)	(316,592)

기타유동부채의 증가(감소)	40,844,661

임대보증금의 증가(감소)	34,110

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)	4,817,682

확정급여채무의현재가치의 증가(감소)	(125,127)

국민연금전환금의 감소(증가)	0

기타비유동부채의 증가(감소)	3,766,710

보고기간의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	8,238,466

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),무형자산	580,800

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),투자부동산	0

유동성 대체에 따른 증가(감소),장기차입금	1,056,145

미지급금 변동으로 인한 증가(감소),유형자산	(4,336,341)

미지급급비용 변동으로 인한 증가(감소),유형자산	(48,702)

리스채권의 인식	139,191

유동성대체에 따른 증가(감소), 리스채권	154,313

사용권자산의 추가	1,691,754

리스부채의 인식	1,830,946

유동성 대체에 따른 증가(감소),리스부채	904,733

금융보증부채의 증가(감소)	(176,759)

유동성 대체에 따른 증가(감소), 종업원대여금	263,683

유동성 대체에 따른 증가(감소),이연부채	6,820,619

배당금 지급액의 미지급배당금 대체	10,272,075

유형자산의 투자부동산 대체	25,387,439

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산	16,515,037

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),무형자산	350,400

건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),투자부동산	240,700

유동성 대체에 따른 증가(감소),장기차입금	1,082,595

미지급금 변동으로 인한 증가(감소),유형자산	(15,677,256)

미지급급비용 변동으로 인한 증가(감소),유형자산	33,815

리스채권의 인식	67,428

유동성대체에 따른 증가(감소), 리스채권	95,771

사용권자산의 추가	3,871,320

리스부채의 인식	3,938,748

유동성 대체에 따른 증가(감소),리스부채	565,583

금융보증부채의 증가(감소)	(247,500)

유동성 대체에 따른 증가(감소), 종업원대여금	378,254

유동성 대체에 따른 증가(감소),이연부채	6,448,249

배당금 지급액의 미지급배당금 대체	10,272,075

유형자산의 투자부동산 대체	0

보고기간의 재무활동에서 발생하는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

유동성장기차입금	장기 차입금	유동성사채	비유동사채	유동리스부채	비유동리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	4,431,380	23,018,357	149,912,138	249,476,736	8,796,777	38,300,390	473,935,778

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(1,124,595)	0	0	0	(1,193,104)	0	(2,317,699)

상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	0	52,586	71,506	0	0	124,092

유동성 대체로 생기는 증가(감소)	1,056,145	(1,056,145)	0	0	904,733	(904,733)	0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	(2,679)	0	0	1,061,596	769,350	1,828,267

재무활동에서 생기는 기말 부채	4,362,930	21,959,533	149,964,724	249,548,242	9,570,002	38,165,007	473,570,438

전분기 (단위 : 천원)

유동성장기차입금	장기 차입금	유동성사채	비유동사채	유동리스부채	비유동리스부채	재무활동에서 생기는 부채 합계

재무활동에서 생기는 기초 부채	4,745,205	26,399,518	99,977,319	299,295,181	8,424,289	41,269,804	480,111,316

재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	(1,018,645)	0	(100,000,000)	99,618,924	(1,094,229)	0	(2,493,950)

상각, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	0	22,681	99,356	0	0	122,037

유동성 대체로 생기는 증가(감소)	1,082,595	(1,082,595)	0	0	565,583	(565,583)	0

그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소)	0	43,930	0	0	1,119,709	2,819,039	3,982,678

재무활동에서 생기는 기말 부채	4,809,155	25,360,853	0	399,013,461	9,015,352	43,523,260	481,722,081

## 36. 재무위험관리

(1) 자본위험관리

보고기간 종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

자본위험

부채	2,107,218,668

자본	1,504,231,814

부채비율	1.4000

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총 부채를 총 자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.회사는 외부적으로 강제된 자기자본규제의 대상은 아닙니다.

전기말 (단위 : 천원)

자본위험

부채	1,825,833,215

자본	1,457,503,079

부채비율	1.2500

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

(2) - 1) 보고기간 종료일 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

금융자산	849,035,443	572,039,282	1,421,074,725

금융자산	기타유동금융자산	811,859,105	17,787,740	829,646,845

기타비유동금융자산	34,638,125	2,797,339	37,435,463

유동매출채권	0	485,477,307	485,477,307

기타 유동채권	873,213	57,275,765	58,148,978

기타 비유동채권	1,665,000	8,701,131	10,366,131

전기말 (단위 : 천원)

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

금융자산	482,742,323	576,253,487	1,058,995,810

금융자산	기타유동금융자산	455,696,779	17,513,874	473,210,653

기타비유동금융자산	24,330,572	2,972,471	27,303,043

유동매출채권	0	535,272,263	535,272,263

기타 유동채권	914,972	11,648,804	12,563,776

기타 비유동채권	1,800,000	8,846,075	10,646,075

(2) - 2) 보고기간 종료일 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

금융부채	1,340,413,097	1,340,413,097

금융부채	단기매입채무	867,299,739	867,299,739

미지급금	17,893,995	17,893,995

단기차입금	4,362,930	4,362,930

장기차입금	21,959,533	21,959,533

유동성사채	149,964,725	149,964,725

비유동사채	249,548,242	249,548,242

기타유동금융부채	27,147,506	27,147,506

기타비유동금융부채	2,236,427	2,236,427

전기말 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

금융부채	1,108,859,822	1,108,859,822

금융부채	단기매입채무	629,477,638	629,477,638

미지급금	33,557,650	33,557,650

단기차입금	4,431,380	4,431,380

장기차입금	23,018,357	23,018,357

유동성사채	149,912,138	149,912,138

비유동사채	249,476,736	249,476,736

기타유동금융부채	2,132,562	16,853,361

기타비유동금융부채	16,853,361	2,132,562

(3) - 1) 당기 및 전기 중 현재 금융자산의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

현금 및 현금성자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

평가손익 및 처분손익	0	5,433,479	0	5,433,479

이자수익	1,579,412	691,782	101,612	2,372,806

배당수익	0	1,250,336	0	1,250,336

환율변동손익	2,402,586	0	0	2,402,586

전분기 (단위 : 천원)

현금 및 현금성자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

평가손익 및 처분손익	0	7,594,925	0	7,594,925

이자수익	1,756,404	1,097,660	77,284	2,931,348

배당수익	0	998,136	0	998,136

환율변동손익	(1,113,900)	0	(1,113,900)

(3) - 2) 당기 및 전기 중 현재 금융부채의 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

이자비용	(3,963,572)	(3,963,572)

환율변동손익	0	0

전분기 (단위 : 천원)

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주	금융부채, 범주 합계

이자비용	(3,966,623)	(3,966,623)

환율변동손익	(48,551)	(48,551)

(4) - 1) 위험에 대한 노출정도 와 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

기타위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	회사는 경영활동과 관련하여 시장위험(외환위험,이자율위험,가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 위험에 노출되어 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	회사의 위험관리는 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있습니다.전기말 이후 회사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

(4) - 2) - 가. 외화 금융자산 및 부채의 통화별 내역
외환위험은 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 등 거래와 자산, 부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 회사는 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

외화 금융자산 및 부채의 통화별 내역
당분기말 (단위 : 천원)

위험	위험 합계

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY	HKD

외화금융자산, 원화환산금액	1,354,993	45,202,005	3,977

외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]	923,964

외화금융자산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	4,604,180,755

외화금융자산, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	21,095

외화금융부채, 원화환산금액	1,122,358	0	0

외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]	765,331

외화금융부채, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	0

외화금융부채, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	0

외화금융자산 및 부채에 대한 기술	외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다.

전기말 (단위 : 천원)

위험	위험 합계

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY	HKD

외화금융자산, 원화환산금액	1,344,977	46,849,770	3,993

외화금융자산, 기초통화금액 USD [USD, 일]	914,950

외화금융자산, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	5,002,751,808

외화금융자산, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	21,095

외화금융부채, 원화환산금액	1,125,037	0	0

외화금융부채, 기초통화금액 USD [USD, 일]	765,331

외화금융부채, 기초통화금액 JPY [JPY, 일]	0

외화금융부채, 기초통화금액 HKD [HKD, 일]	0

외화금융자산 및 부채에 대한 기술	외화자산은 외화현금및현금성자산이며, 외화부채는 외화차입금입니다.

(4) - 2) - 가. ㄱ. 환위험의 민감도 분석
회사는 주로 일본 엔화(JPY)와 미국 달러화(USD)에 노출되어 있습니다.아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 0.1 변동시 민감도를 나타내고 있습니다. 0.1는 주요 경영진에게 내부적으로 외환위험 보고시 적용하는 민감도 비율로 환율의 합리적으로 발생가능한 변동에 대한 경영진의 평가를 나타냅니다. 민감도분석은 결제되지 않은 외화표시 화폐성항목만 포함하며, 보고기간 종료일에 환율이 0.1 변동할 경우를 가정하여 외화환산을 조정합니다. 민감도분석은 외부대출 뿐만 아니라 대출이 대여자나 차입자의 통화가 아닌 통화로 표시되어 있는 경우에는 회사의 해외사업장에 대한 대출도 포함하고 있습니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 0.1 강세인 경우 당기손익 및 기타 자본항목의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 0.1 약세인 경우 당기손익 및 자본에 미치는 영향은 당기손익 및 기타 자본항목의 감소를 나타냅니다.아래는 당기손익에 미치는 영향이며, 기타자본항목에 미치는 영향은 없습니다.

환위험의 민감도 분석
당분기 (단위 : 원)

위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY	HKD

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다	아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다	아래 표는 각 외화에 대한 원화 환율의 10% 변동시 민감도를 나타내고 있습니다

시장변수 상승 시 당기손익 증가	23,263	4,520,200	398

시장변수 상승 시 당기손익 감소	0	0	0

시장변수 하락 시 당기손익 증가	0	0	0

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(23,263)	(4,520,200)	(398)

전분기 (단위 : 원)

위험

환위험

기능통화 또는 표시통화

USD	JPY	HKD

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

시장변수 상승 시 당기손익 증가	21,994	4,684,977	399

시장변수 상승 시 당기손익 감소	0	0	0

시장변수 하락 시 당기손익 증가	0	0	0

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(21,994)	(4,684,977)	(399)

(4) - 2) - 나. 이자율위험관리

이자율위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	이자율 위험은 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험과 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름이 변동될 위험으로 정의할 수 있습니다. 이러한 회사의 이자율 변동위험은 주로 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯되며, 회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	회사는 지역 및 글로벌 자금 공유 체제를 구축하여 외부차입을 최소화함으로써 이자율 위험의 발생을 제한하고 있으며, 주기적인 금리동향 모니터링 및 대응방안 수립을통해 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 이자율변동위험에 대한 금융자산 및 금융부채의 공정가치
당분기 (단위 : 천원)

위험

이자율위험

이자율 유형

고정이자율	변동이자율

금융자산	431,875,083	441,540,470

금융부채	400,000,000	26,322,463

전분기 (단위 : 천원)

위험

이자율위험

이자율 유형

고정이자율	변동이자율

금융자산	305,610,351	201,495,428

금융부채	400,000,000	27,449,737

이자율위험의 민감도 분석
당분기말 (단위 : 천원)

위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술	보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 변동금리부 금융자산 및 부채의 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 법인세비용차감전순이익(손실)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가	4,152,180

시장변수 상승 시 당기손익 감소	0

시장변수 하락 시 당기손익 증가	0

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(4,152,180)

전기말 (단위 : 천원)

위험

이자율위험

이자율 유형

변동이자율

시장위험의 각 유형별 민감도분석 기술

시장변수 상승 시 당기손익 증가	1,740,457

시장변수 상승 시 당기손익 감소

시장변수 하락 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(1,740,457)

(4) - 2) - 다. 기타 가격위험요소
당분기 (단위 : 천원)

기타 가격위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	회사는 당기손익-공정가치 측정 자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 현재 공정가치로 평가하는 당기손익-공정가치 측정 자산은 846,497,229천원(전기말: 480,027,351천원)으로 다른 변수가 일정하다면 해당 금융자산의 가격이 10% 증가 및 감소할 경우, 당분기 당기손익-공정가치 측정 자산이 손익에 미치는 영향은 84,649,723천원(전분기: 78,202,603천원)입니다.

시장변수 상승 시 당기손익 증가	84,649,723

시장변수 상승 시 당기손익 감소

시장변수 하락 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(84,649,723)

전분기 (단위 : 천원)

기타 가격위험

위험에 대한 노출정도에 대한 기술

시장변수 상승 시 당기손익 증가	78,202,603

시장변수 상승 시 당기손익 감소

시장변수 하락 시 당기손익 증가

시장변수 하락 시 당기손익 감소	(78,202,603)

(4) - 3) 신용위험관리

신용위험

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	회사의 신용위험에 대한 최대노출액 및 기대신용손실을 산정하기 위해 이용된 측정기준은 아래 신용이 손상된 금융자산에 대하여 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 관한 정보에서 설명하고 있습니다.신용위험을 최소화하기 위한 목적으로 회사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키는 수단으로서 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보를 수취하는 정책을 채택하고 있습니다. 신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 회사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 회사의신용위험 노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며, 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.또한, 연체채권을 회수하기 위한 사후관리를 취하기 위한 신용승인 및 기타의 검토절차가 마련되어 있습니다. 이와 더불어 회수불가능액에 대해 적절한 손실충당금을 인식하기 위하여 당분기말 현재의 매출채권 및 채무상품의 회수가능액을 개별기준으로검토하고 있습니다.

위험에 대한 노출정도에 대한 기술	당기말 현재의 매출채권은 소액의 다수 거래처로 분포되어 있으며, 회사는 단일의 거래상대방 또는 유사한 특성을 가진 거래상대방의 집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다. 거래상대방에 대한 신용위험 집중도는 당기 중 어떠한 시점에서도 총 화폐성자산의 0.05를 초과하지 않았습니다. 고객층이 서로 관련되어 있지 않기 때문에, 신용위험은 제한적입니다.이와 더불어 회사는 은행에 제공하고 있는 금융보증과 관련하여 신용위험에 노출되어 있습니다. 이와 관련된 회사의 최대노출액은 보증이 청구되었을 때 회사가 지급해야 하는 최대금액입니다.

보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술	회사는 천연가스 공급매출과 관련된 금융자산과 관련한 신용위험을 관리하기 위한 담보나 그 밖의 신용보강을 제공받고 있으며, 회사는 채무자의 채무불이행 없이 담보를 매각하거나 재담보로 제공할 수 없습니다. 매출채권에 대해 보유하고 있는 담보의질의 유의적인 변경은 없었으며, 이러한 담보 평가 결과로 인해 회사는 일부 매출채권에 대한 손실충당금을 인식하지 아니하였습니다.

신용이 손상된 금융자산에 대하여 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 관한 정보	신용위험은 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 회사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하고 있습니다.당분기 중 중요한 손상의 징후나 회수기일이 초과된 매출채권 및 기타금융자산에 포함된 대여금이나 미수금 등은 발생하지 않았으며 회사는 당분기말 현재 채무불이행 등이 발생할 징후는 낮은 것으로 판단하고 있습니다.신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다.

신용위험에 대한 최대 노출정도
당분기말 (단위 : 천원)

위험

신용위험

금융상품

금융보증계약

고객의 유형	고객의 유형 합계

기업

SL Anaheim, LLC	SL Palmadale, LLC	㈜삼천리모터스	㈜에스파워

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	USD	USD	USD

신용위험에 대한 최대 노출정도	46,000,000	180,000,000	226,000,000

신용위험에 대한 최대 노출정도, 외화표시 [USD, 일]	10,000,000	0	25,000,000	0	35,000,000

재무제표 외의 다른 보고서에 표시된 신용위험 관련 공시를 상호참조하는 경우 이에 관한 기술	회사는 특수관계자에게 자금보충의무 등을 제공하고 있습니다(주석 32 참고) 신용위험에 노출된 금융자산 중 상기 금융보증계약 및 대출약정을 제외한 나머지 금융자산은 장부금액이 신용위험에 대한 최대 노출정도를 가장 잘 나타내는 경우에 해당하여 상기 공시에서 제외하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

위험

신용위험

금융상품

금융보증계약

고객의 유형	고객의 유형 합계

기업

SL Anaheim, LLC	SL Palmadale, LLC	㈜삼천리모터스	㈜에스파워

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계	기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

USD	USD	USD	USD

신용위험에 대한 최대 노출정도	46,000,000	320,000,000	366,000,000

신용위험에 대한 최대 노출정도, 외화표시 [USD, 일]	10,000,000	0	25,000,000	35,000,000

재무제표 외의 다른 보고서에 표시된 신용위험 관련 공시를 상호참조하는 경우 이에 관한 기술

(4) - 4) - 가. 유동성 및 이자율위험 관련 내역
당분기말 (단위 : 천원)

위험

유동성위험

합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술	다음 표는 회사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 해당 표는 원금의 현금흐름만 포함하고 있습니다.

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름(KRW)	1,312,912,796	270,386,735	28,326,101	32,447,464	1,644,073,096

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름(KRW)	매입채무 및 기타채무	885,193,734	0	0	0	885,193,734

장단기차입금	4,761,997	4,608,950	12,450,360	5,870,991	27,692,298

사채	162,636,750	257,024,500	954,750	0	420,616,000

기타금융부채	24,609,293	0	0	2,236,427	26,845,720

리스부채	9,711,022	8,753,285	14,920,991	24,340,046	57,725,344

금융보증계약	226,000,000	0	0	0	226,000,000

금융보증계약, 외화표시 [USD, 일]	35,000,000	0	0	0	35,000,000

금융보증에 대한 기술	금융보증계약에 대하여 상기에 포함된 금액은 피보증인이 보증금액 전액을 청구한다면 회사가 계약상 지급하여야 할 최대금액입니다. 당분기말 현재의 예측에 근거하여 회사는 금융보증계약에 따라 보증금액을 지급할 가능성보다 지급하지 않을 가능성이더 높다고 판단하고 있습니다. 그러나 피보증인이 보유하고 있는 금융채권에 신용손실이 발생할 가능성에 의하여 피보증인이 보증계약상 당사에 지급을 청구할 확률이 변동할 수 있기 때문에 상기 추정은 변동될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

위험

유동성위험

합계 구간	합계 구간 합계

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	5년 초과

위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름(KRW)	1,219,612,094	170,048,608	129,615,268	32,847,343	1,552,123,313

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름(KRW)	매입채무 및 기타채무	663,035,288	0	0	0	663,035,288

장단기차입금	4,850,603	4,614,011	12,898,125	6,554,372	28,917,111

사채	162,636,750	157,024,500	100,954,750	0	420,616,000

기타금융부채	14,138,389	0	0	2,132,562	16,270,951

리스부채	8,951,064	8,410,097	15,762,393	24,160,409	57,283,963

금융보증계약	366,000,000	0	0	0	366,000,000

금융보증계약, 외화표시 [USD, 일]	35,000,000	0	0	0	35,000,000

금융보증에 대한 기술

## 37. 금융상품의 공정가치

정상거래시장에서 거래되는 금융상품(당기손익-공정가치측정금융자산 등)의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다.정상거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다.매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정하고 있으며, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.

(1) 금융자산의 범주별 분류 및 공정가치

측정 전체	측정 전체 합계

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정에 사용된 평가과정에 대한 기술, 자산	수준1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격, 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다.	수준2: 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수에서 도출된 금액, 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 회사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 수준 2에 포함됩니다.	수준3: 자산이나 부채에 대한 관측가능한 자료에 기초하지 않은 투입변수를 포함한 가치평가기법에서 도출된 금액(관측가능하지 않은 투입변수), 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.

공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산	금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가치로 계산 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 - 매출채권 및 기타채권, 매입채무 및 기타채무, 기타의 금융상품의 경우, 상각후원가로 측정, 공시목적으로 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정

(2) 상기 공정가치 서열체계에 따른 금융상품의 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	기타채권

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

금융자산, 공정가치	0	800,690,628	0	800,690,628	0	31,318,577	0	31,318,577	0	14,453,623	0	14,453,623	0	2,538,213	0	2,538,213	849,001,041

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	기타채권