삼천리 분기보고서 (2024.03)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 지배기업의 개요 (연결)

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 삼천리(이하 '연결실체')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.
연결실체는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.설립 이후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 연결실체의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (연결)

(1) 분기연결재무제표 작성기준
연결회사와 연결회사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간연결재무제표에 미치는 영향이 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 회계정책
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정 (연결)

중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

## 4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금 및 현금성자산	기타 유동 금융자산	기타 비유동 금융자산

사용이 제한된 금융자산

보통예금 등	정기예금	임차보증금	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등	정기예금	임차보증금	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등	정기예금	임차보증금	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금

사용이 제한된 금융자산	11,373,347	19,360,000	23,500	2,320,856	4,320,504	67,201	595,509	38,060,917

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	보고기간 종료일 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜에 수선비적립 관련하여 사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고). 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 건설형계약 등과 관련하여, 선급이행, 계약이행, 하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다.해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고).	보고기간 종료일 현재 관계회사인 서남바이오에너지에 자금보충이행사유(관리운영계약서 발전량 보증조건 미달) 발생으로 후순위 대여하였습니다(주석 35 참고).

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금 및 현금성자산	기타 유동 금융자산	기타 비유동 금융자산

사용이 제한된 금융자산

보통예금 등	정기예금	임차보증금	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등	정기예금	임차보증금	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금	보통예금 등	정기예금	임차보증금	당좌개설보증금	면허와 관련한 출자금 및 예치금	보증서 발급담보 등	영업보증금	장기대여금

사용이 제한된 금융자산	6,788,383	20,960,000	23,500	2,319,377	4,121,998	67,201	595,509	34,875,968

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	보고기간 종료일 현재 일부 예금은 관계회사인 서남바이오에너지㈜에 수선비적립 관련하여 사용제한예금으로 설정되어 있습니다(주석 35 참고). 보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 담보 목적으로 질권설정되어 있습니다(주석 16, 36 참고)	보고기간 종료일 현재 연결실체는 건설형계약 등과 관련하여, 선급이행, 계약이행, 하자이행을 위한 보증보험증권을 엔지니어링공제조합 등으로부터 발급받고 있습니다.해당 보증보험증권발급을 위하여 발급기관에 출자금 납입과 함께 보증서발급담보를 설정하였습니다(주석 37 참고).	보고기간 종료일 현재 관계회사인 서남바이오에너지에 자금보충이행사유(관리운영계약서 발전량 보증조건 미달) 발생으로 후순위 대여하였습니다(주석 35 참고).

## 5. 매출채권 및 기타채권 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	차감 : 손실충당금	차감 : 현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	618,663,207	(7,375,010)	(4,821)	611,283,376

기타 유동채권	34,693,867

기타 유동채권	단기미수금	34,467,780	(3,813,689)	30,654,091

단기미수수익	2,626,043	(3,766)	2,622,277

종업원대여금	1,417,499

비유동매출채권	3,294,617	0	(204,604)	3,090,013

기타 비유동채권	9,331,579

기타 비유동채권	장기미수금	0	0	0

장기미수수익	0	0	0

종업원대여금	9,331,579

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	차감 : 손실충당금	차감 : 현재가치할인차금	장부금액 합계

유동매출채권	665,576,206	(7,193,132)	(4,938)	658,378,135

기타 유동채권	44,242,031

기타 유동채권	단기미수금	41,823,210	(3,813,689)	38,009,521

단기미수수익	4,878,993	(2,425)	4,876,568

종업원대여금	1,355,942	1,355,942

비유동매출채권	4,098,355	0	(223,223)	3,875,132

기타 비유동채권	8,647,657

기타 비유동채권	장기미수금	0	0	0

장기미수수익	0	0	0

종업원대여금	8,647,657

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

(2) 신용위험 및 손실충당금
연결실체 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급 및 전력매출에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 연결실체는 천연가스공급매출과 관련하여 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 0.02의 이자를 부과하고 있습니다.연결실체는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는 징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 채권연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을 측정합니다.

1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권 합계	623,532,363	36,241,481	1,655,503	2,525,424	1,909,741	3,936,213	669,800,725

매출채권 및 기타채권 합계	매출채권	579,952,394	35,928,118	1,591,536	2,445,470	1,894,320	145,986	621,957,824

미수금	30,204,848	313,363	63,967	79,954	15,421	3,790,227	34,467,780

미수수익	2,626,043	0	0	0	0	0	2,626,043

종업원 대여금	10,749,078	0	0	0	0	0	10,749,078

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권 합계	692,757,585	23,420,234	3,145,789	1,840,716	1,260,080	3,955,958	726,380,362

매출채권 및 기타채권 합계	매출채권	640,001,827	23,356,145	3,143,138	1,762,560	1,245,160	165,731	669,674,561

미수금	37,873,167	64,089	2,651	78,156	14,920	3,790,227	41,823,210

미수수익	4,878,992	0	0	0	0	0	4,878,992

종업원 대여금	10,003,599	0	0	0	0	0	10,003,599

2) 당분기 및 전분기 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

금융자산의 기초 대손충당금	7,053,287	0	3,955,958	11,009,245

손실충당금의 재측정	168,675	0	(19,745)	148,930

기타	34,289	0	0	34,289

금융자산의 기말 대손충당금	7,256,251	0	3,936,213	11,192,464

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

금융자산의 기초 대손충당금	7,199,101	0	1,271,048	8,470,149

손실충당금의 재측정	(610,546)	0	0	(610,546)

기타	44,081	0	0	44,081

금융자산의 기말 대손충당금	6,632,636	0	1,271,048	7,903,684

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 연결포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	115,144,625	467,104,935	33,647,061	1,582,473	2,527,879	1,950,852	621,957,825

기대신용손실율	0.0000	0.0057	0.0272	0.3343	0.5723	0.9275

손실충당금, 계약자산	0	2,675,273	914,785	528,980	1,446,634	1,809,339	7,375,011

## 6. 기타금융자산 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가측정기타금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	장기대여금 등	보증금	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	장기대여금 등	보증금	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	799,565,185	44,346,940	3,380	843,915,505	34,410,000	0	5,224,100	304,631	0	39,938,731	883,854,236

기타비유동금융자산	0	2,242,827	6,743,654	8,986,481	23,500	595,509	16,313,135	43,715	632,780	17,608,639	26,595,120

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가측정기타금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	장기대여금 등	보증금	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	장기대여금 등	보증금	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	573,027,831	47,165,103	0	620,192,934	27,460,000	0	4,728,595	337,604	0	32,526,199	652,719,133

기타비유동금융자산	0	10,255,627	6,543,669	16,799,296	23,500	595,509	16,471,340	72,059	663,800	17,826,208	34,625,504

(2) 기타금융자산의 손상
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.당분기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.당분기 및 전분기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	312,601	44,262	356,863

금융리스 순투자	304,631	43,715	348,346

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	347,384	72,842	420,226

금융리스 순투자	337,604	72,058	409,662

(4) 보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

금융리스 순투자	348,346

금융리스 순투자	최소리스료의 현재가치	348,346

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	356,863

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	312,601	44,262	356,863

금융리스 해당 자산의 할인된 무보증잔존가치	0

금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익	(8,517)

손실충당금	0

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

금융리스 순투자	409,662

금융리스 순투자	최소리스료의 현재가치	409,662

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	420,226

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	347,384	72,842	420,226

금융리스 해당 자산의 할인된 무보증잔존가치	0

금융리스채권에 관련되는 미실현 금융수익	(10,564)

손실충당금	0

(5) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스의 매출이익(손실)	0

금융리스 순투자의 금융수익	4,220

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익	0

금융리스 손익	4,220

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보	연결실체의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 0.014부터 0.053입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스의 매출이익(손실)	0

금융리스 순투자의 금융수익	4,844

금융리스 순투자 측정에 포함되지 않는 변동리스료에 관련되는 수익	0

금융리스 손익	4,844

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

## 7. 재고자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	39,784,008	(674,831)	39,109,177

유동제품	903,268	0	903,268

유동원재료	3,766,637	0	3,766,637

유동저장품	5,504,450	0	5,504,450

유동재고자산 합계	49,958,363	(674,831)	49,283,532

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,263,979,318

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술	당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,263,979,318천원(전분기: 1,481,876,401천원)입니다.

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	30,595,776	(696,142)	29,899,634

유동제품	501,964	0	501,964

유동원재료	3,159,159	0	3,159,159

유동저장품	5,335,542	0	5,335,542

유동재고자산 합계	39,592,441	(696,142)	38,896,299

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술

## 8. 기타자산 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

유동 자산	비유동 자산	자산 합계

기타자산

기타자산	선급금	6,428,199	0

선급비용	5,265,619	9,425,265

부가세미수금	949,873	0

계약자산	18,124,987	0

배출권자산	655,793	0

기타자산 합계	31,424,471	9,425,265

계약자산에 대한 기술	건설계약과 관련된 자산입니다(주석 19 참고).

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 43 참고).

전기말 (단위 : 천원)

유동 자산	비유동 자산	자산 합계

기타자산

기타자산	선급금	4,102,127	0

선급비용	4,139,771	9,739,348

부가세미수금	637,250	0

계약자산	21,323,460	0

배출권자산	655,793	0

기타자산 합계	30,858,401	9,739,348

계약자산에 대한 기술	건설계약과 관련된 자산입니다(주석 19 참고).

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 43 참고).

## 9. 종속기업 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
(2) 보고기간 종료일 현재 주요 종속기업의 요약 재무상태 및 비지배지분의 몫은 아래와 같습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 주요 종속기업의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.
(5) 비지배지분이 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.
(6) 당분기 및 전분기 비지배지분과의 거래로 인해 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

## 10. 관계기업 및 공동기업투자 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 경영성과는 다음과 같습니다.
(5) 보고기간 종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(6) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

## 11. 유형자산 (연결)

(1) 당분기와 전분기 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	시설장치	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	313,960,340	237,989,218	50,917,670	455,463,157	1,047,478,963	45,531,006	1,093,250	17,808,420	23,718,201	51,050,941	2,245,011,166

취득	0	0	12,000	80,478	0	0	246,578	299,869	398,339	13,828,144	14,865,408

처분	0	0	0	(84,336)	(43,034)	0	0	0	0	0	(127,370)

감가상각	0	(2,447,403)	(619,503)	(6,965,749)	(16,446,688)	(1,210,035)	(100,894)	(1,297,629)	(1,899,080)	0	(30,986,981)

대체	4,244,765	2,141,558	0	16,500	9,884,670	2,717,490	0	285,349	443,570	(20,119,020)	(385,118)

기타증감	720,578	4,159,556	0	17,976	0	0	14,974	281,188	3,503	52,530	5,250,305

기말 유형자산	318,925,683	241,842,929	50,310,167	448,528,026	1,040,873,911	47,038,461	1,253,908	17,377,197	22,664,533	44,812,595	2,233,627,410

유형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

유형자산의 감가상각에 대한 기술	해당 감가상각비에는 건물 1,853천원, 기계장치 76,130천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	시설장치	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	310,907,762	244,238,014	54,040,126	480,540,992	1,046,982,562	38,504,631	691,271	19,732,366	23,840,955	45,671,320	2,265,149,999

취득	0	1,655,515	205,500	1,192,394	0	0	14,200	558,323	2,783,316	12,305,958	18,715,206

처분	0	0	0	0	(145,392)	0	0	0	0	0	(145,392)

감가상각	0	(2,374,399)	(610,128)	(7,143,227)	(16,188,889)	(1,067,260)	(68,860)	(1,367,968)	(1,818,298)	0	(30,639,029)

대체	0	903,426	16,500	224,411	3,521,197	3,400,440	0	290,824	331,600	(9,687,131)	(998,733)

기타증감	458,208	2,713,093	0	7,057	0	0	226	196,658	494	15,947	3,391,683

기말 유형자산	311,365,970	247,135,649	53,651,998	474,821,627	1,034,169,478	40,837,811	636,837	19,410,203	25,138,067	48,306,094	2,255,473,734

유형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

유형자산의 감가상각에 대한 기술	해당 감가상각비에는 건물 1,860천원, 기계장치 76,398천원의 제품(REC)금액이 포함되어 있습니다.

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

감가상각비, 유형자산	17,035,759

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

감가상각비, 유형자산	16,683,173

(2) 담보로 제공된 자산
연결실체의 토지와 건물, 공급설비 등이 은행차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다. 연결실체는 이 자산을 다른 차입금의 담보로 제공하거나 다른 기업에 매도할 수 없습니다(주석 16, 36 참고).

## 12. 리스 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

자산

토지	건물	차량운반구	공급설비	기타자산	사용권자산의 합계

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	57,928,071	(20,187,533)	0	37,740,538	62,943,675	(21,087,929)	(3,506,472)	38,349,274	12,361,794	(4,900,449)	0	7,461,345	74,148,640	(25,181,571)	0	48,967,069	9,335,724	(3,979,028)	(5,966)	5,350,730	216,717,904	(75,336,510)	(3,512,438)	137,868,956

전기말 (단위 : 천원)

자산

토지	건물	차량운반구	공급설비	기타자산	사용권자산의 합계

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	57,958,315	(19,292,131)	0	38,666,184	61,440,214	(21,903,486)	(3,357,028)	36,179,700	11,785,113	(4,745,096)	0	7,040,017	74,028,142	(24,587,651)	0	49,440,491	10,178,561	(3,944,198)	(5,712)	6,228,651	215,390,345	(74,472,562)	(3,362,740)	137,555,043

(2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	공급설비	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	38,666,184	36,179,700	7,040,017	49,440,491	6,228,651	137,555,043

사용권자산감가상각비	(1,051,387)	(2,241,141)	(581,426)	(593,919)	(199,084)	(4,666,957)

증감	125,741	4,410,715	1,002,754	120,497	(678,837)	4,980,870

기말 사용권자산	37,740,538	38,349,274	7,461,345	48,967,069	5,350,730	137,868,956

기타증감에 대한 기술	해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	공급설비	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	41,745,247	30,269,661	6,075,324	51,781,579	6,288,179	136,159,990

사용권자산감가상각비	(1,031,596)	(1,779,550)	(456,156)	(593,364)	(196,101)	(4,056,767)

증감	66,157	100,074	460,327	115,713	53,001	795,272

기말 사용권자산	40,779,808	28,590,185	6,079,495	51,303,928	6,145,079	132,898,495

기타증감에 대한 기술	해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산	4,666,958

리스부채에 대한 이자비용	946,563

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	1,353,661

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	173,552

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	1,454,672

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	146,301

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

감가상각비, 사용권자산	4,056,767

리스부채에 대한 이자비용	825,603

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용	1,378,853

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	153,942

리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용	2,203,641

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	4,844

사용권자산 감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

감가상각비, 사용권자산	2,162,199	2,504,759

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

감가상각비, 사용권자산	1,828,489	2,228,278

리스의 기타정보에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	1,063,525

리스 현금유출	5,440,796

리스 현금유출에 대한 기술	당분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 5,440,796천원(전분기: 4,984,420천원)입니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 대한 리스 약정	1,168,013

리스 현금유출

리스 현금유출에 대한 기술

(4) 리스계약
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산	138,209,524

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산	137,955,831

(5) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	18,003,468	56,450,325	39,412,077	113,865,870

현재가치할인차금, 장기미지급금	(22,494,200)

리스부채	91,371,670

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	17,402,413	51,554,758	42,384,024	111,341,195

현재가치할인차금, 장기미지급금	(22,220,075)

리스부채	89,121,120

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	연결실체는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 대부분의리스 의무는 원화 등으로 표시되어 있습니다.

## 13. 투자부동산 (연결)

당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	108,587,519	4,931,362	113,518,881

투자부동산의 취득	0	0	0

처분, 투자부동산	(42,162,559)	0	(42,162,559)

감가상각비, 투자부동산	0	(76,978)	(76,978)

대체	0	34,718	34,718

기타증감	42,247	30,678	72,925

기말 투자부동산	66,467,207	4,919,780	71,386,987

투자부동산 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익	297,450

투자부동산의 공정가치가 존재할 가능성이 매우 높은 추정치의 범위, 취득원가	연결실체의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 연결실체는 당기말 현재 투자부동산의 공정가치를 103,033,905천원으로 추정하고 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	투자부동산 합계

기초 투자부동산	104,085,747	5,804,173	109,889,920

투자부동산의 취득	0	1,542	1,542

처분, 투자부동산	0	(941,941)	(941,941)

감가상각비, 투자부동산	0	(122,794)	(122,794)

대체	0	951,010	951,010

기타증감	26,864	23,298	50,162

기말 투자부동산	104,112,611	5,715,288	109,827,899

투자부동산 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동 등으로 구성되어 있습니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익	229,567

투자부동산의 공정가치가 존재할 가능성이 매우 높은 추정치의 범위, 취득원가

## 14. 무형자산 (연결)

당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	영업권	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	10,122,114	10,849,038	2,964,097	23,935,249

취득	0	19,756	0	19,756

처분	0	0	0	0

상각	0	(902,798)	0	(902,798)

대체	0	350,400	0	350,400

기타증감	0	20,914	0	20,914

기말 무형자산 및 영업권	10,122,114	10,337,310	2,964,097	23,423,521

기타무형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	영업권	무형자산 및 영업권 합계

기초의 무형자산 및 영업권	10,141,114	12,784,694	2,964,097	25,889,905

취득	0	104,369	0	104,369

처분	0	0	0	0

상각	0	(1,017,409)	0	(1,017,409)

대체	0	47,720	0	47,720

기타증감	0	11,066	0	11,066

기말 무형자산 및 영업권	10,141,114	11,930,440	2,964,097	25,035,651

기타무형자산의 기타증감에 대한 기술	기타증감액은 환율차이로 인한 변동으로 인한 취득 등으로 구성되어 있습니다.

무형자산상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	62,333	840,465

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	66,948	950,461

## 15. 매입채무 및 기타채무 (연결)

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	단기매입채무	890,116,895

기타 유동 미지급금	29,452,264

매입채무 및 기타 채무 합계	919,569,159

단기매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무

매입채무 및 기타유동채무	단기매입채무	721,122,253

기타 유동 미지급금	40,931,005

매입채무 및 기타 채무 합계	762,053,258

단기매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호간 합의된 이자를 부과합니다. 연결실체는 모든 채무를 지급기일내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

## 16. 차입부채 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	289,584,437

유동성 사채 및 차입금 합계	단기차입금	62,255,728	47,138,000

유동성 장기차입금	39,901,847	355,476

유동성사채	139,933,386

비유동차입금의 비유동성 부분	787,426,188

비유동차입금의 비유동성 부분	장기차입금	195,235,355	13,443,322

사채	578,747,511

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	235,351,354

유동성 사채 및 차입금 합계	단기차입금	48,900,614	45,129,000

유동성 장기차입금	41,008,533	335,888

유동성사채	99,977,319

비유동차입금의 비유동성 부분	833,190,764

비유동차입금의 비유동성 부분	장기차입금	201,303,575	12,956,199

사채	618,930,990

(2) 보고기간 종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

원화	외화

거래상대방

비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	NH농협은행	하이투자증권	KB NY 1	KB NY 2	거래상대방 합계	비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	NH농협은행	하이투자증권	KB NY 1	KB NY 2	거래상대방 합계

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0690	0.0720	0.0489	0.0467	0.0546	0.0509	0.0400

차입금, 기준이자율	3M SOFR	3M SOFR

차입금, 기준이자율 조정	0.0098	0.0155

단기차입금	30,439,485	3,000,000	11,550,000	7,663,000	9,603,244	62,255,729	33,670,000	13,468,000	47,138,000	109,393,728

단기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화	기능통화 또는 표시통화 합계

원화	외화

거래상대방

비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	NH농협은행	하이투자증권	KB NY 1	KB NY 2	거래상대방 합계	비엠더블유파이낸셜서비스코리아	KDB산업은행	신한은행	NH농협은행	하이투자증권	KB NY 1	KB NY 2	거래상대방 합계

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금	24,459,727	3,000,000	11,550,000	0	9,890,887	48,900,614	32,235,000	12,894,000	45,129,000	94,029,614

단기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로제공하고 있습니다(주석 4, 11, 36 참고)	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화단기차입금과 관련하여 토지, 건물, 정기예금을 담보로 제공하고있습니다(주석 4, 11, 36 참고).

(3) - 1) 보고기간 종료일 현재 원화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	도시가스배관기금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	천연가스시설자금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	도시가스배관기금 목적의 신한은행으로부터 빌린 차입금	인천시기금 목적의 신한은행으로부터 빌린 차입금	가스안전기금 목적의 KEB하나은행으로부터 빌린 차입금	도시가스배관기금 목적의 KEB하나은행으로부터 빌린 차입금	시설자금 목적의 NH농협은행으로부터 빌린 차입금	시설자금 2 목적의 KDB산업은행으로부터 빌린 차입금	에너지시설기금 목적의 신한은행으로부터 빌린 차입금	PF대출 1 목적의 KDB산업으로부터 빌린 차입금	PF대출 2 목적의 KDB산업은행으로부터 빌린 차입금	에너지이용합리화자금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	PF대출 목적의 KB국민은행 등으로부터 빌린 차입금

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0225	0.0225	0.0344	0.0225	0.0180	0.0225	0.0225	0.0511	0.0227	0.0275	0.0270	0.0270	0.0370	0.0360	0.0544

유동성장기부채	255,600	372,125	242,000	146,800	745,650	105,200	2,941,780	10,000,000	5,106,000	243,680	1,485,000	2,612,500	445,680	15,199,832	39,901,847

장기차입금	601,300	3,065,775	145,200	1,064,300	3,036,350	0	16,417,180	0	0	791,960	17,380,000	31,207,500	0	121,525,789	195,235,355

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년만기 일시상환	1년거치 2년 분할상환	3년거치 7년 분할상환	15년 원리금 불균등상환	15년 원리금 불균등상환	3년거치 7년 분할상환	3년 9개월 거치 9년 분할상환

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	도시가스배관기금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	천연가스시설자금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	도시가스배관기금 목적의 신한은행으로부터 빌린 차입금	인천시기금 목적의 신한은행으로부터 빌린 차입금	가스안전기금 목적의 KEB하나은행으로부터 빌린 차입금	도시가스배관기금 목적의 KEB하나은행으로부터 빌린 차입금	시설자금 목적의 NH농협은행으로부터 빌린 차입금	시설자금 2 목적의 KDB산업은행으로부터 빌린 차입금	에너지시설기금 목적의 신한은행으로부터 빌린 차입금	PF대출 1 목적의 KDB산업으로부터 빌린 차입금	PF대출 2 목적의 KDB산업은행으로부터 빌린 차입금	에너지이용합리화자금 목적의 KB국민은행으로부터 빌린 차입금	PF대출 목적의 KB국민은행 등으로부터 빌린 차입금

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

유동성장기부채	255,600	359,625	242,000	146,800	644,600	154,800	2,941,780	10,000,000	6,348,000	243,680	1,540,000	2,660,000	445,680	15,025,968	41,008,533

장기차입금	665,200	3,162,875	193,600	1,101,000	3,137,400	0	17,152,625	0	0	852,880	17,710,000	31,825,000	111,420	125,391,575	201,303,575

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년만기 일시상환	1년거치 2년 분할상환	3년거치 7년 분할상환	15년 원리금 불균등상환	15년 원리금 불균등상환	3년거치 7년 분할상환	3년 9개월 거치 9년 분할상환

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다. (주석 36 참고).

(3) -2) 보고기간 종료일 현재 외화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭	차입금명칭 합계

성공불융자	은행차입금

거래상대방

한국에너지공단	HANMIBank	한국에너지공단	HANMIBank

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0075	0.0175	0.0375

유동성장기부채	0	355,476	355,476

장기차입금	1,030,748	12,412,574	13,443,322

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,030,748천원(USD 765,331, 전기말: 986,818천원(USD 765,331))은 관련 개발사업(주석 39 참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다.성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매(전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭	차입금명칭 합계

성공불융자	은행차입금

거래상대방

한국에너지공단	HANMIBank	한국에너지공단	HANMIBank

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0075	0.0175	0.0375

유동성장기부채	0	335,888	335,888

장기차입금	986,818	11,969,381	12,956,199

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,030,748천원(USD 765,331, 전기말: 986,818천원(USD 765,331))은 관련 개발사업(주석 39 참고)이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다.성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매(전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 36 참고).	보고기간 종료일 현재 연결실체는 원화장기차입금과 관련하여 토지 및 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 36 참고).

(3) - 3) 보고기간 종료일 현재 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채	㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채

사채

사채	유동성사채	0	0	0	0	0	140,000,000	0	0	140,000,000	(66,614)	139,933,386

비유동성사채	60,000,000	0	90,000,000	150,000,000	100,000,000	0	50,000,000	130,000,000	580,000,000	(1,252,489)	578,747,511

발행일	2020-05-28	2021-03-05	2023-05-31	2023-05-31	2024-03-05	2020-02-12	2020-02-12	2020-02-12

차입금, 만기	2025-05-28	2024-03-05	2025-05-31	2026-05-31	2027-03-05	2025-02-12	2027-02-12	2030-02-12

차입금, 이자율	0.0168	0.0127	0.0423	0.0427	0.0382	0.0179	0.0199	0.0211

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채	㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제22회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜에스파워 제1-2회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-3회 무보증 공모사채	㈜에스파워 제1-4회 무보증 공모사채

사채

사채	유동성사채	0	100,000,000	0	0	0	0	0	100,000,000	(22,681)	99,977,319

비유동성사채	60,000,000	0	90,000,000	150,000,000	140,000,000	50,000,000	130,000,000	620,000,000	(1,069,010)	618,930,990

발행일	2020-05-28	2021-03-05	2023-05-31	2023-05-31	2020-02-12	2020-02-12	2020-02-12

차입금, 만기	2025-05-28	2024-03-05	2025-05-31	2026-05-31	2025-02-12	2027-02-12	2030-02-12

차입금, 이자율	0.0168	0.0127	0.0423	0.0427	0.0179	0.0199	0.0211

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

(4) 장기차입금과 사채의 상환계획
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	액면금액 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	210,080,767	197,509,099	353,387,942	35,227,199	33,622,065	231,034,090	968,936,000

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	장기차입금	40,257,323	24,912,675	37,919,173	26,538,615	26,934,590	92,373,624	248,936,000

사채	140,000,000	150,000,000	300,000,000	0	0	130,000,000	720,000,000

이자	29,823,444	22,596,424	15,468,769	8,688,584	6,687,475	8,660,466

## 17. 기타금융부채 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	27,183,097

기타유동금융부채	유동 임대보증금	60,000

단기미지급비용	5,809,384

유동 예수보증금	11,038,287

유동 미지급 배당금	10,275,426

기타비유동금융부채	135,780

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	25,995

장기미지급비용	109,785

예수보증금	0

비유동 미지급 배당금	0

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	18,819,035

기타유동금융부채	유동 임대보증금	60,000

단기미지급비용	8,189,131

유동 예수보증금	10,566,553

유동 미지급 배당금	3,351

기타비유동금융부채	127,812

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	24,994

장기미지급비용	102,818

예수보증금	0

비유동 미지급 배당금	0

## 18. 기타부채 (연결)

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	158,553,649

기타 유동부채	유동선수금	10,550,072

단기예수금	37,842,793

단기종업원급여 미지급비용	10,816,995

유동 부가가치세 미지급금	46,186,707

유동계약부채	52,805,494

유동 온실가스배출부채	351,588

기타 비유동 부채	571,286,097

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

비유동계약부채	571,286,097

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	건설계약, 시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19, 20 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 금액입니다(주석 43 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	123,909,702

기타 유동부채	유동선수금	11,500,839

단기예수금	36,435,188

단기종업원급여 미지급비용	14,513,076

유동 부가가치세 미지급금	7,391,965

유동계약부채	53,717,046

유동 온실가스배출부채	351,588

기타 비유동 부채	574,156,668

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

비유동계약부채	574,156,668

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	건설계약, 시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19, 20 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 금액입니다(주석 43 참고).

## 19. 건설계약 관련 계약자산 및 계약부채 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 계약자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

건설계약 관련 계약자산	18,325,487	(200,500)	18,124,987

건설계약 관련 계약자산	유동 건설계약 관련 계약자산	18,325,487	(200,500)	18,124,987

비유동 건설계약 관련 계약자산	0

12개월 및 전체기간 기대신용손실을 측정하기 위하여 사용한 투입요소, 가정의 근거 및 추정기법에 관한 기술	연결실체는 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 계상중인 계약자산 회수에는 문제가 없는 것으로 판단하고 있습니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없습니다. 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

건설계약 관련 계약자산	21,523,960	(200,500)	21,323,460

건설계약 관련 계약자산	유동 건설계약 관련 계약자산	21,523,960	(200,500)	21,323,460

비유동 건설계약 관련 계약자산	0

12개월 및 전체기간 기대신용손실을 측정하기 위하여 사용한 투입요소, 가정의 근거 및 추정기법에 관한 기술	연결실체는 보고기간종료일 현재 연결재무제표에 계상중인 계약자산 회수에는 문제가 없는 것으로 판단하고 있습니다. 경영진은 기업회계기준서 제1109호의 실무적 간편법에 따라 계약자산의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 연체된 채권은 없습니다. 당분기 중 건설계약에서의 계약자산에 대한 손실충당금을 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

(2) 계약자산의 기대신용손실의 변동에 대한 기술
당분기 중 계약자산의 기대신용손실의 변동은 없습니다. 당분기말 현재 계약자산 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험 및 고객이 속한 산업에 대한 미래전망 등을 고려할 때 경영진은 계약자산 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 잔액은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

건설계약 관련 계약부채	23,643,919	0	23,643,919

건설계약 관련 계약부채	유동 건설계약 관련 계약부채	23,643,919	0	23,643,919

비유동 건설계약 관련 계약부채	0

수행의무의 이행시기와 일반적인 지급시기가 계약자산과 계약부채에 미치는 영향에 대한 설명	건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

건설계약 관련 계약부채	24,669,095	0	24,669,095

건설계약 관련 계약부채	유동 건설계약 관련 계약부채	24,669,095	0	24,669,095

비유동 건설계약 관련 계약부채	0

수행의무의 이행시기와 일반적인 지급시기가 계약자산과 계약부채에 미치는 영향에 대한 설명	건설계약과 관련한 계약부채는 건설계약에 따라 고객으로부터 수령한 잔액이며, 마일스톤에 따라 수취한 금액이 원가기준 투입법에 따라 그때까지 인식한 수익을 초과하는 경우에 발생합니다.

(4) 이월된 계약부채와 관련하여 당분기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당분기에 인식한 수익은 없습니다.
(단위 : 천원)

수행의무

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 관련 계약부채

기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익	22,309,992

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	0

(5) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식하는 계약과 관련하여 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익, 계약자산 및 계약부채 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)

건설업

총계약수익의 추정의 변동	2,132,233

총계약원가의 추정 변동	(1,535,697)

총계약수익과 원가의 추정 변동이 당기손익에 미치는 영향	412,316

총계약수익과 원가의 추정 변동이 미래손익에 미치는 영향	184,221

미청구공사의 감소(증가)	431,854

초과청구공사의 증가(감소)	(19,538)

(6) 직전 회계연도 매출액의 0.05 이상인 경우의 계약별 정보
당분기 중 발생원가에 기초한 투입법을 적용하여 기간에 걸쳐 수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 0.05 이상인 주요 계약의 내역은 없습니다.

## 20. 건설계약 이외의 계약부채 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	600,447,672

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	57,718,942

시설부담금	542,728,730

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	603,204,619

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	57,073,458

시설부담금	546,131,161

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	600,447,672

건설계약 이외의 계약부채	유동부채	29,161,575

비유동부채	571,286,097

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	603,204,619

건설계약 이외의 계약부채	유동부채	29,047,951

비유동부채	574,156,668

## 21. 종업원급여부채 (연결)

(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	582,240

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

퇴직급여비용, 확정기여제도	511,929

(2) 보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 연결재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	108,450,972

사외적립자산, 공정가치	(122,427,347)

국민연금전환금	(74,101)

순확정급여부채(자산) 소계	(14,050,476)

종업원급여부채	5,037,538

비유동종업원급여충당부채에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무, 현재가치	105,227,150

사외적립자산, 공정가치	(126,242,066)

국민연금전환금	(74,101)

순확정급여부채(자산) 소계	(21,089,017)

종업원급여부채	4,908,342

비유동종업원급여충당부채에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	국민연금전환금	순확정급여부채(자산) 합계

순확정급여채무(자산)의 변동

기초 순확정급여부채(자산)	105,227,149	(126,242,066)	(21,014,917)

당기손익으로 인식되는 금액

당기손익으로 인식되는 금액	당기근무원가	2,528,263	0	2,528,263

이자비용(이자수익)	1,142,098	(1,349,990)	(207,892)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	3,670,361	(1,349,990)	2,320,371

지급액	(620,337)	5,275,566	4,655,229

타사전입자전입액	173,799	(173,799)	0

타사전출자전출액	0	62,942	62,942

기말 순확정급여부채(자산)	108,450,972	(122,427,347)	(13,976,375)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	국민연금전환금	순확정급여부채(자산) 합계

순확정급여채무(자산)의 변동

기초 순확정급여부채(자산)	102,803,613	(125,714,728)	(79,976)	(22,991,091)

당기손익으로 인식되는 금액

당기손익으로 인식되는 금액	당기근무원가	2,530,148	0	0	2,530,148

이자비용(이자수익)	1,181,505	(1,506,601)	0	(325,096)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	3,711,653	(1,506,601)	0	2,205,052

지급액	(3,628,917)	3,603,367	2,112	(23,438)

타사전입자전입액	18,526	(18,526)	0	0

타사전출자전출액	0	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	102,904,875	(123,636,488)	(77,863)	(20,809,476)

확정급여형 퇴직급여제도에서 발생한 퇴직급여의 계정과목별 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	건설중인 자산으로 배분

퇴직급여비용, 확정급여제도	1,686,240	580,429	53,703

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	건설중인 자산으로 배분

퇴직급여비용, 확정급여제도	1,590,101	557,989	56,962

확정급여형 퇴직급여제도 외에 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금 등으로 발생한 퇴직위로금에 대한 공시
(단위 : 천원)

공시금액

확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금	33,800

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	18,180,003

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	69,843,623

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	34,403,721

사외적립자산 합계, 공정가치	122,427,347

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	18,556,762

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	69,160,971

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	38,524,333

사외적립자산 합계, 공정가치	126,242,066

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

(5) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
당분기말

하위범위	상위범위

할인율	0.0414	0.0520

기대임금상승률	0.0287	0.0530

전기말

하위범위	상위범위

할인율	0.0414	0.0520

기대임금상승률	0.0287	0.0530

## 22. 충당부채 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동충당부채	3,606,504

기타비유동충당부채	2,405,860

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동충당부채	3,439,464

기타비유동충당부채	2,336,173

(2) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 기타충당부채	5,775,636

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	273,710

사용된 충당부채, 기타충당부채	(11,619)

환입된 충당부채, 기타충당부채	(25,699)

기타	336

기말 기타충당부채	6,012,364

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 기타충당부채	6,357,171

당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채	118,472

사용된 충당부채, 기타충당부채	(257,690)

환입된 충당부채, 기타충당부채	0

기타	0

기말 기타충당부채	6,217,953

## 23. 자본금 (연결)

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

## 24. 기타불입자본 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타불입자본	(44,644,657)

기타불입자본	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	(3,395,735)

자기주식의 세부내역에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를 매입하여 보유하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타불입자본	(40,258,398)

기타불입자본	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	990,524

자기주식의 세부내역에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 연결실체는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를 매입하여 보유하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	990,524

연결범위변동	(4,386,260)

기말	(3,395,735)

변동액에 대한 기술	당분기 변동액은 당분기 중 종속기업인 ㈜청주그린에너지에 대한 지분 0.3를 취득함에 따라 발생한 금액입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	990,524

연결범위변동	0

기말	990,524

변동액에 대한 기술

## 25. 이익잉여금 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,591,329,774

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	286,737,477

이익준비금에 대한 기술	연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 0.5에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 0.1 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,528,537,235

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	223,944,938

이익준비금에 대한 기술	연결실체는 상법상의 규정에 따라 납입자본의 0.5에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 0.1 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	연결실체는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련 조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	1,528,537,235

배당금의 지급	(10,272,075)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	73,064,614

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	0

기말	1,591,329,774

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초	1,418,994,611

배당금의 지급	(10,272,075)

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	80,301,874

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(2,988)

기말	1,489,021,422

(3) 배당금
당분기 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

액면배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

전분기 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

액면배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

## 26. 기타자본구성요소 (연결)

(1) 보고기간 종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	11,676,865

기타자본구성요소	지분법기타포괄손익변동	24,845

해외사업환산이익	11,652,020

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자본구성요소	8,475,155

기타자본구성요소	지분법기타포괄손익변동	24,845

해외사업환산이익	8,450,310

(2) 당분기 및 전분기 중 지분법자본변동의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 지분법자본변동	24,845

관계기업 기타포괄손익지분	0

기말 지분법자본변동	24,845

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 지분법자본변동	27,453

관계기업 기타포괄손익지분	0

기말 지분법자본변동	27,453

(3) 당분기 및 전분기 중 외화환산적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 해외사업장손익	8,450,310

해외사업환산손익	3,201,710

기말 해외사업장손익	11,652,020

해외사업환산차이 기술	연결실체에 속한 해외사업장의 성과 및 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장 순자산의 환산 및 해외사업장에 대한 위험회피 모두와 관련하여 과거에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초 해외사업장손익	7,191,701

해외사업환산손익	2,052,962

기말 해외사업장손익	9,244,663

해외사업환산차이 기술	연결실체에 속한 해외사업장의 성과 및 순자산을 해외사업장의 기능통화에서 연결실체의 표시통화(원화)로 환산함에 따라 발생하는 외환차이는 기타포괄손익에 직접 인식되며 외화환산적립금에 누계됩니다. 해외사업장 순자산의 환산 및 해외사업장에 대한 위험회피 모두와 관련하여 과거에 외화환산적립금에 누계되었던 외환차이는 해외사업장을 처분하는 시점에 당기손익으로 재분류됩니다.

## 27. 수익 (연결)

연결실체는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,724,703,898	30,905,073	1,755,608,971

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스의 판매로 인한 매출액	1,306,293,423

전력매출액	229,785,114

열매출액	60,039,124

기타상품매출액	81,419,986

외식매출액	23,551,008

기기매출액	896,860

REC매출액	844,812

건설계약으로 인한 수익(매출액)	12,820,932

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	21,873,571	9,136,197

시설부담금수익	7,277,315

수수료매출	1,391,181

임대수익	279,448

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	2,106,952,346	28,695,871	2,135,648,217

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스의 판매로 인한 매출액	1,565,120,970

전력매출액	363,267,497

열매출액	64,512,961

기타상품매출액	73,878,332

외식매출액	20,904,780

기기매출액	1,515,167

REC매출액	631,792

건설계약으로 인한 수익(매출액)	10,993,149

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	17,120,847	9,205,153

시설부담금수익	6,876,912

수수료매출	1,391,090

임대수익	229,567

## 28. 비용의 성격별 분류 (연결)

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	92,293,118	1,575,315,167	1,667,608,285

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	240,784,563	240,784,563

상품판매액	0	1,283,542,004	1,283,542,004

재고자산의 변동	0	(8,450,145)	(8,450,145)

종업원급여비용	27,363,766	17,490,562	44,854,328

감가상각비와 상각비	20,327,235	16,302,790	36,630,025

지급수수료	25,006,289	3,903,797	28,910,086

복리후생비	5,870,952	1,780,507	7,651,459

계량기 관리비	2,630,508	0	2,630,508

임차료	374,373	2,414,349	2,788,722

연구와 개발 비용	37,312	0	37,312

기타 비용	10,682,683	17,546,740	28,229,423

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	90,175,522	1,934,024,042	2,024,199,564

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	381,959,378	381,959,378

상품판매액	0	1,422,952,634	1,422,952,634

재고자산의 변동	0	42,440	42,440

종업원급여비용	29,603,853	16,697,289	46,301,142

감가상각비와 상각비	19,843,898	15,970,030	35,813,928

지급수수료	22,412,590	3,549,222	25,961,812

복리후생비	5,368,048	1,873,560	7,241,608

계량기 관리비	2,616,542	0	2,616,542

임차료	404,949	4,149,385	4,554,334

연구와 개발 비용	46,111	0	46,111

기타 비용	9,879,531	86,830,104	96,709,635

영업비용은 연결포괄손익계산서상 판매비 및 관리비 및 매출원가의 합계액입니다.

## 29. 판매비 및 관리비 (연결)

당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와 관리비 합계	92,293,118

판매비와 관리비 합계	급여	25,341,288

퇴직급여	1,964,895

복리후생비	5,870,952

교육훈련비	144,956

여비교통비	595,850

통신비	647,680

수도광열비	737,289

세금과공과	1,472,258

지급수수료	25,006,289

임차료	374,373

손실충당금의 재측정	148,930

감가상각비	16,955,928

사용권자산상각비	2,504,759

무형자산상각비	840,465

수선비	907,038

건물관리비	427,665

소모품비	251,029

차량유지비	716,498

도서인쇄비	47,654

보험료	515,727

접대비	439,666

광고선전비	3,498,773

계량기관리비	2,630,508

경상연구개발비	37,312

회의비	39,605

판매보증비	0

운반비	175,600

기타판매비와관리비	131

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와 관리비 합계	90,175,522

판매비와 관리비 합계	급여	27,537,277

퇴직급여	1,992,863

복리후생비	5,368,048

교육훈련비	153,693

여비교통비	500,980

통신비	600,384

수도광열비	828,316

세금과공과	1,425,476

지급수수료	22,412,590

임차료	404,949

손실충당금의 재측정	(610,546)

감가상각비	16,639,755

사용권자산상각비	2,228,278

무형자산상각비	950,461

수선비	1,215,472

건물관리비	391,074

소모품비	582,665

차량유지비	448,422

도서인쇄비	51,281

보험료	565,867

접대비	409,541

광고선전비	1,862,855

계량기관리비	2,616,542

경상연구개발비	46,111

회의비	22,530

판매보증비	1,347,371

운반비	183,101

기타판매비와관리비	166

## 30. 종업원급여 (연결)

당분기 및 전분기 중 발생한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

발생한 총 종업원급여	45,500,562

발생한 총 종업원급여	장단기종업원급여 등	42,630,256

퇴직급여 등	2,870,306

장단기종업원급여에 대한 기술	건설중인자산에 계상된 종업원급여 및 퇴직급여가 포함된 금액입니다.

퇴직급여에 대한 기술	퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 21 참고).

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

발생한 총 종업원급여	47,070,388

발생한 총 종업원급여	장단기종업원급여 등	44,197,308

퇴직급여 등	2,873,080

장단기종업원급여에 대한 기술	건설중인자산에 계상된 종업원급여 및 퇴직급여가 포함된 금액입니다.

퇴직급여에 대한 기술	퇴직연금운용기관 제도 외에서 지급한 퇴직위로금을 포함한 금액입니다(주석 21 참고).

## 31. 금융수익 및 금융비용 (연결)

(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익의 합계	12,416,436

금융수익의 합계	이자수익(매출액)	2,551,533	502,145	874,464	3,928,142

배당수익(매출액)	49,796

외화환산및거래이익	54,990

당기손익인식금융자산평가이익	4,022,389

당기손익인식금융자산처분이익	4,361,119

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익의 합계	13,545,635

금융수익의 합계	이자수익(매출액)	4,315,811	408,690	299,091	5,023,592

배당수익(매출액)	74,490

외화환산및거래이익	108,166

당기손익인식금융자산평가이익	5,026,813

당기손익인식금융자산처분이익	3,312,574

(2) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익	2,596,840	502,225	9,307,767	9,604	12,416,436

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융수익	4,417,282	408,741	8,712,968	6,644	13,545,635

(3) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융부채, 범주	기타

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

단기차입금	장기 차입금	사채

금융원가	11,215,249

금융원가	이자비용	776,359	3,079,404	4,986,829	1,014,066	9,856,658

외화환산및거래손실	1,358,591

당기손익인식금융자산평가손실	0

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융부채, 범주	기타

상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

단기차입금	장기 차입금	사채

금융원가	9,561,503

금융원가	이자비용	994,996	3,054,725	4,167,009	859,331	9,076,061

외화환산및거래손실	482,382

당기손익인식금융자산평가손실	3,060

(4) 당분기 및 전분기 중 자산과 부채의 범주별로 분석한 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융원가	1,236,875	0	9,978,374	11,215,249

전분기 (단위 : 천원)

자산과 부채	자산과 부채 합계

금융자산, 범주	금융부채, 범주

현금 및 현금성자산	당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주

금융원가	131	3,060	9,558,312	9,561,503

## 32. 기타수익 및 기타비용 (연결)

당분기 및 전분기 중 발생한 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	19,369,304

기타수익	유형자산처분이익	81,312

사용권자산처분이익	317

계량기교체수입	2,311,163

잡이익	3,493,553

투자자산처분이익	13,482,959

기타비용	5,674,609

기타비용	유형자산처분손실	89,456

투자부동산처분손실	0

사용권자산처분손실	2,104

기부금	2,095,385

계량기교체비용	2,311,163

잡손실	1,176,501

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타수익	3,317,022

기타수익	유형자산처분이익	213,247

사용권자산처분이익	2,392

계량기교체수입	551,851

잡이익	2,549,532

투자자산처분이익	0

기타비용	2,548,220

기타비용	유형자산처분손실	34,564

투자부동산처분손실	941,941

사용권자산처분손실	0

기부금	327,546

계량기교체비용	551,851

잡손실	692,318

## 33. 계속영업과 관련된 법인세 (연결)

당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)	31,089,753

당기법인세비용(수익)	당기법인세부담액	30,667,972

과거기간의 당기법인세 조정	(80,479)

소급적용할 수 없는 회계정책변경과 관련된 금액	502,260

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	(8,426,117)

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(8,426,117)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	0

법인세비용(수익) 합계	22,663,636

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기법인세비용(수익)	26,655,575

당기법인세비용(수익)	당기법인세부담액	26,420,705

과거기간의 당기법인세 조정	340,709

소급적용할 수 없는 회계정책변경과 관련된 금액	(105,839)

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	(934,204)

당기손익으로 인식한 이연법인세비용(수익)	일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익)	(930,976)

자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 이연법인세	(3,228)

법인세비용(수익) 합계	25,721,371

## 34. 주당이익 (연결)

주당이익은 보통주 1주에 대한 이익(기본주당이익)을 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)	73,064,613,904

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	3,424,025

기본주당이익(손실)	21,339

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	지배기업의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다. 지배기업은 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.

주당이익의 회계정책에 대한 기술	당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.

전분기 (단위 : 원)

공시금액

당기순이익(손실)	80,301,874,181

가중평균유통보통주식수(단위: 주)	3,424,025

기본주당이익(손실)	23,452

기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술	지배기업의 총 발행주식 중 자기주식 보유분을 차감 후 가중평균하여 산출됩니다. 지배기업은 보통주만 발행되었고, 희석성 잠재적보통주가 발행되어 있지 않아 기본주당이익과 희석주당이익이 동일합니다.

주당이익의 회계정책에 대한 기술	당분기 및 전분기 중 발행보통주식수를 유통기간으로 가중평균하여 유통보통주식수를 산출하였습니다.

## 35. 특수관계자 등 거래 (연결)

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

전체 특수관계자

특수관계자

공동기업 및 관계기업	기타특수관계자	대규모 기업 집단에 속하는 계열회사

특수관계자의 명칭	안산도시개발㈜, 경기그린에너지㈜, 안산그린에너지㈜, 인천연료전지㈜,POKCHENG GROUP, 서남바이오에너지㈜, 비티에스제1호 사모투자합자회사, 비티에스제2호 사모투자합자회사, 펫포레스트㈜, ㈜유에이치파워, 더인벤션랩 딥테크성장스타트업 벤처투자조합1호, 신한-데브 헬스케어 투자조합 1호, 에스엘에너지솔루션㈜	삼천리열처리㈜, 금성개발㈜, ㈜아폴로, ㈜아네모이, 아네모이 제2호 등	㈜에스티인터내셔널, ㈜동해임산, ㈜찌레본파워홀딩스, ㈜찌레본에너지홀딩스,㈜에너마인글로벌 등 삼천리 그룹집단 소속 계열회사

특수관계의 성격에 대한 기술	당분기 중 더인벤션랩 딥테크성장스타트업 벤처투자조합1호에 대한 유의적인 영향력을 취득하여 연결실체의 특수관계자 범위에 포함되었습니다.	삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜는 주요 경영진이 지배하고 있는 회사로 실질적인 관계를 고려하여 특수관계자로 분류하고 있습니다.	삼천리열처리㈜ 및 금성개발㈜를 제외한 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 공시대상 기업집단 계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

당사와 당사의 종속기업 사이의 거래는 연결시 제거되었으며, 주석으로 공시되고 있지 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 주요 거래 내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	서남바이오에너지㈜	인천연료전지㈜	비티에스제1호사모투자합자회사	비티에스제2호사모투자합자회사

매출, 특수관계자거래	27,326,002	13,132,749	345,968	15,428,748	267,357	273,497

수열비 등, 특수관계자거래	4,537,561	2,267,079	41,566	0	0	0

지급수수료 등, 특수관계자거래

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	서남바이오에너지㈜	인천연료전지㈜	비티에스제1호사모투자합자회사	비티에스제2호사모투자합자회사

매출, 특수관계자거래	36,576,572	23,757,649	335,499	22,160,369	261,125	271,233

수열비 등, 특수관계자거래	4,531,440	3,203,541	51,025	0	0	0

지급수수료 등, 특수관계자거래	0	0	33,584	0	0	0

당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역(자금거래 및 지분거래 제외)'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역(자금거래 및 지분거래는 아래 별도 주석 참고)은 없습니다.

(3) 보고기간 종료일 현재 주요 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	서남바이오에너지㈜	인천연료전지㈜	비티에스제1호사모투자합자회사	비티에스제2호사모투자합자회사

특수관계자 채권

특수관계자 채권	매출채권	16,774,374	4,849,298	380,565	5,739,781	0	0

미수금	998,000	0	0	0	267,357	273,497

특수관계자 채무

특수관계자 채무	매입채무	2,441,960	1,268,021	0	0	0	0

미지급금	0	198,092	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

안산도시개발㈜	경기그린에너지㈜	서남바이오에너지㈜	인천연료전지㈜	비티에스제1호사모투자합자회사	비티에스제2호사모투자합자회사

특수관계자 채권

특수관계자 채권	매출채권	13,918,792	4,628,445	459,178	5,557,215	0	0

미수금	0	0	0	0	254,469	828,767

특수관계자 채무

특수관계자 채무	매입채무	2,022,010	1,076,409	11,910	0	0	0

미지급금	0	49,719	0	0	0	0

보고기간 종료일 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외) 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 없습니다.

특수관계자 거래의 채권 채무의 기타정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	64,115

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비	(1,414)

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 기술	연결실체가 당분기 및 전분기 현재 인식한 손실충당금전입(환입)액은 각각 (1,414)천원 및 (20,121)천원입니다.

전기말 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

종속기업

특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금	65,529

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비

특수관계자 채권에 대하여 당해 기간 중 인식된 대손상각비에 대한 기술

(4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자에 대한 대여 거래 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종업원 대여금	서남바이오에너지㈜

기초 대여금	10,003,599	595,510	10,599,109

대여	1,255,000	0	1,255,000

상환	(509,521)	0	(509,521)

기말 대여금	10,749,078	595,510	11,344,588

종업원장기대여금의 이자율에 대한 기술	연결실체는 임직원에게 연 0.02부터 0.03까지의 이자율로 장ㆍ단기대여금을 제공하고 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자	전체 특수관계자 합계

특수관계자

종업원 대여금	서남바이오에너지㈜

기초 대여금	10,072,366	595,510	10,667,876

대여	471,000	0	471,000

상환	(465,780)	0	(465,780)

기말 대여금	10,077,586	595,510	10,673,096

종업원장기대여금의 이자율에 대한 기술	연결실체는 임직원에게 연 0.02부터 0.03까지의 이자율로 장ㆍ단기대여금을 제공하고 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 및 지분거래내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

더인벤션랩 딥테크성장스타트업 벤처투자조합1호	비티에스제1호사모투자합자회사	비티에스제2호사모투자합자회사	안산도시개발㈜

지분거래 유형	출자	출자	출자	배당

거래내역	현금	현금	현금	현금

출자금의 증가	2,030,000	748,440	90,000

지급결의한 배당금	998,000

전분기 (단위 : 천원)

전체 특수관계자

특수관계자

더인벤션랩 딥테크성장스타트업 벤처투자조합1호	비티에스제1호사모투자합자회사	비티에스제2호사모투자합자회사	안산도시개발㈜

지분거래 유형	출자	출자	출자	배당

거래내역	현금	현금	현금	현금

출자금의 증가	0	0	56,500

지급결의한 배당금	0

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 지급보증 및 담보제공내역 중 하기의 '특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공 내역'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 지급보증 및 담보제공내역은 없습니다.

특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보제공

우발부채

보증 관련 우발부채

신한은행과 KB자산운용을 통해서 ㈜삼천리가 서남바이오㈜에게 제공한 건설운영이행보증	신한은행과 KB자산운용을 통해서 ㈜삼천리이에스가 서남바이오㈜에게 제공한 예금담보	신한은행과 KB자산운용을 통해서 ㈜삼천리이에스가 서남바이오㈜에게 제공한 자금보충약정	신한은행과 KB자산운용을 통해서 ㈜삼천리이에스가 서남바이오㈜에게 제공한 건설공사 및 영업활동에 대한 보증	신한은행과 KB자산운용을 통해서 ㈜삼천리이에스가 서남바이오㈜에게 제공한 주식담보	KDB산업은행등을 통해서 ㈜삼천리가 경기그린에너지㈜에게 제공한 주식담보	KB국민은행등을 통해서 ㈜삼천리가 인천연료전지㈜에게 제공한 주식담보

차입금, 만기	2014.02.26부터 의무해지요건충족시	2014.03.06부터 2028.06.30까지	2014.03.06부터 2028.06.30까지	2014.03.06부터 2028.06.30까지	2014.03.06부터 2028.06.30까지	2013.05.10부터	2020.03.20부터 의무해지요건충족시

목적	신한은행, KB자산운용과 ㈜삼천리이에스와의 건설 및 운영의무 이행보증	대출원리금 및 기타약정과 관련한 채무보증	사업을 위한 자금조달	사업을 위한 자금조달	사업을 위한 자금조달	KDB산업은행등으로부터의 타인 자본조달	KB국민은행등으로부터의 타인 자본조달

보증의 내용	서남바이오에너지㈜의 PF대출과 관련하여 건설 및운 영계약에 따른 제반의무에 대한 2차보증 (1차보증 ㈜삼천리이에스)	대수선비계좌 개설 및 근질권 설정	16,100,000천원	동일 지급보증에 ㈜삼천리가 2차보증	㈜삼천리이에스 및 전체 출자자가 보유 중인 ㈜서남바이오에너지 주식 전부 근질권설정(한도 20,930,000천원)	㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유중인 경기그린에너지㈜ 주식 전부 근질권설정 (한도:327,080,000천원)	㈜삼천리 및 전체 출자자가 보유 중인 인천연료전지㈜ 보유주식을 질권설정 (한도 276,960,000천원)

(7) 연결실체는 등기이사 및 당사 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 임원(비상임이사 포함)을 주요 경영진에 포함하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상 계	4,313,855

주요 경영진에 대한 보상 계	주요 경영진에 대한 보상, 장단기종업원급여	4,034,222

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	279,633

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

주요 경영진에 대한 보상 계	4,324,049

주요 경영진에 대한 보상 계	주요 경영진에 대한 보상, 장단기종업원급여	3,912,080

주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여	411,969

## 36. 담보제공자산(특수관계자와 관련된 담보제공자산은 제외) (연결)

당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 차입금 또는 타인을 위하여 제공하고 있거나 타인으로부터 제공받은 담보의 내용은 다음과 같습니다(특수관계자와 관련된 담보내용은 주석 35 참고).

(1) 연결실체의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

자산	자산 합계

KB국민은행에 담보로 제공된 공급설비	KDB산업은행에 담보로 제공된 현금및현금성자산과 투자주식과 스팀공급시설	KDB산업은행에 담보로 제공된 현금및현금성자산과 투자주식과 토지, 건물 및 건설중인자산	KB국민은행 등에 담보로 제공된 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 공급설비	HANMI Bank에 담보로 제공된 토지, 건물	하나의 자산집단에 대한 담보계약들

신한은행에 담보로 제공된 토지, 건물	KDB산업은행에 담보로 제공된 토지, 건물1	비엠더블유파이낸셜서비스코리아에 담보로 제공된 토지, 정기예금과 상품재고	KDB산업은행에 담보로 제공된 토지, 건물2	하나의 자산집단에 대한 담보계약들 합계

담보설정금액	2,520,700	26,400,000	45,600,000	231,773,763	34,238,723	1,860,000	16,560,000	23,027,007	3,600,000	385,580,193

차입금	387,200	18,865,000	33,820,000	143,365,898	12,768,050	1,550,000	5,106,000	30,439,485	3,000,000	249,301,633

담보물의 장부가액	0	8,329,327	45,600,000	203,957,866	34,238,723	40,934,830

전기말 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

자산	자산 합계

KB국민은행에 담보로 제공된 공급설비	KDB산업은행에 담보로 제공된 현금및현금성자산과 투자주식과 스팀공급시설	KDB산업은행에 담보로 제공된 현금및현금성자산과 투자주식과 토지, 건물 및 건설중인자산	KB국민은행 등에 담보로 제공된 토지, 건물, 구축물, 기계장치 및 공급설비	HANMI Bank에 담보로 제공된 토지, 건물	하나의 자산집단에 대한 담보계약들

신한은행에 담보로 제공된 토지, 건물	KDB산업은행에 담보로 제공된 토지, 건물1	비엠더블유파이낸셜서비스코리아에 담보로 제공된 토지, 정기예금과 상품재고	KDB산업은행에 담보로 제공된 토지, 건물2	하나의 자산집단에 대한 담보계약들 합계

담보설정금액	2,520,700	26,400,000	45,600,000	231,773,763	32,978,707	1,860,000	16,560,000	17,592,316	3,600,000	378,885,486

차입금	435,600	19,250,000	34,485,000	147,997,621	12,305,269	1,550,000	6,348,000	24,459,727	3,000,000	249,831,217

담보물의 장부가액

(2) 기업을 위한 특수관계자가 아닌 기타의 담보제공자산에 대한 기술
보고기간 종료일 현재 연결실체의 차입금 등과 관련하여 특수관계 없는 제3자로부터 제공받은 담보 및 보증으로는 ㈜청주그린에너지, ㈜신승에너지, ㈜휴세스의 프로젝트 파이낸싱(Project Financing) 대출과 관련하여, 각 회사들의 주주가 보유하고 있는 주식을 대주단에 근질권 설정하였습니다(주석 16 참고).

(3) 특수관계자가 아닌 기타를 위한 기업의 담보제공자산에 대한 기술
당분기말 현재 특수관계 없는 제3자의 차입금 등을 위하여 담보로 제공한 연결실체의 자산은 없습니다.

(4) 기업의 견질제공수표에 대한 기술
당분기말 현재 한국에너지공단에 대한 성공불융자와 관련하여 백지수표 3매(전기말: 백지수표 3매)를 견질로 제공하고 있습니다(주석 16 참고).

## 37. 우발부채 및 약정사항, 기타 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 약정내용은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

신한은행 등으로부터의 당좌차월	신한은행 등으로부터의 일반자금대출	KDB산업은행 등으로부터의 시설자금대출	KB국민은행 등으로부터의 에너지이용합리화자금대출	신한은행으로부터의 동반전자방식외담대(1차협력기업)	신한은행 등으로부터의 어음거래약정	KB국민은행 등으로부터의 PF대출	비엠더블유파이낸셜서비스코리아으로부터의 차량구매자금	KDB산업은행으로부터의 PF대출 1	KDB산업은행으로부터의 PF대출 2

개별한도금액	22,000,000	24,153,244	25,106,000	23,805,000	45,000	35,000,000	170,000,000	75,600,000	22,000,000	38,000,000

차입금	0	21,816,244	25,106,000	22,989,480	0	0	165,000,000	30,439,485	18,865,000	33,820,000

전기말 (단위 : 천원)

우발부채

보증 관련 우발부채

신한은행 등으로부터의 당좌차월	신한은행 등으로부터의 일반자금대출	KDB산업은행 등으로부터의 시설자금대출	KB국민은행 등으로부터의 에너지이용합리화자금대출	신한은행으로부터의 동반전자방식외담대(1차협력기업)	신한은행 등으로부터의 어음거래약정	KB국민은행 등으로부터의 PF대출	비엠더블유파이낸셜서비스코리아으로부터의 차량구매자금	KDB산업은행으로부터의 PF대출 1	KDB산업은행으로부터의 PF대출 2

개별한도금액	22,000,000	14,550,000	26,348,000	23,805,000	45,000	35,000,000	170,000,000	75,600,000	22,000,000	38,000,000

차입금	0	4,550,000	26,348,000	22,989,480	0	0	165,000,000	24,459,727	19,250,000	34,485,000