삼천리 사업보고서 (2025.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이동규(위원장)	예	- 前 공정거래위원회 사무처장- 前 중앙대학교 객원교수- 現 김 법률사무소 상임고문	-	-	-

지승민	예	- 한국 공인회계사- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사- 現 휴젤㈜ 사외이사- 現 고려대학교 경영대학 부교수	예	회계ㆍ재무분야학위보유자	○ 학위: UC버클리 회계학 박사○ 근무지 및 수행업무 : 고려대학교 경영대학 부교수○ 근무기간 : 업무 또는 조교수 이상 근무경력 합산 5년 이상 (`13~현재)

김도인	예	- 前 금융감독원 금융투자담당 부원장보- 前 금융감독원 자본시장 회계담당 부원장- 現 김 법률사무소 상임고문	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	○ 근무기관 : 금융감독원○ 근무부서 및 수행업무 : 기업공시국/자산운용검사국/자산운용감독실 등○ 근무기간 : 업무 또는 감독경력 합산 5년 이상 (`06~`21년)

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임시 상법 제382조 제3항과 동법 제 542조의8 제2항에서 정하는 사외이사의 결격 사유에 대한 해당 여부를 확인하여 선임함으로써 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성함으로써 상법 제415조의2 제 2항에서 정하고 있는 감사위원회 위원의 구성 요건(감사위원회 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 한다.)을 충족하여 감사위원회 및 감사위원회 위원의 독립성을 강화하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3인 이상의 이사로 구성	충족(3인)	- 상법 제415조의2 제2항- 당사 감사위원회 규정 제 5조 2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(지승민, 김도인 사외이사)	- 상법 제 542조의11 제2항- 당사 감사위원회 규정 제5조 3항, 제6조 1항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이동규 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	- 상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 주요 활동 내역 감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

이석근(출석률:100%)	지승민(출석률:100%)	이동규(출석률:100%)	김도인(출석률:100%)

2025.02.06	1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 2. 2024년 결산 보고
3. 2025년 감사지원 조직 연간 운영계획 보고
4. 2025년 내부회계 전담조직 연간 운영계획 보고
5. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성	-

2025.03.06	1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가 감사결과(안) 승인
2. 제59기 감사보고서 채택	가결	찬성	찬성	찬성	-

2025.03.21	1. 감사위원회 위원장 선임의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.05.08	1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 2. 2025년 1분기 결산 보고 3. 2025년 내부회계관리제도 설계 보고	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.08.07	1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 2. 2025년 상반기 결산보고	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.11.06	1. 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션 2. 2025년 3분기 결산 보고
3. 2025년 감사지원 조직 운영 경과 보고
4. 2025년 그룹 내부회계 운영 경과 보고
5. 신규 외부감사인 후보 1차 평가의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.11.17	1. 주식회사 삼천리 외부감사인 선정의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성

2025.12.26	1. 외부 감사 신규 계약 체결 보고	가결	-	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 09월 26일	삼일회계법인	이동규	-	- 자본시장 관련 법규와 기업 거버넌스의 새로운 패러다임

2025년 08월 07일	삼일회계법인	지승민, 이동규, 김도인	-	- 2025 거버넌스 제도 동향

2025년 05월 09일	한국 딜로이트 그룹 기업지배기구발전센터	지승민	-	- 지배구조 우수기업의 재무연관성 및 글로벌 이사회/감사위원회 주요 동향- 자금 사고 예방을 위한 사례 분석 및 내부통제 강화 전략

2024년 09월 12일	한국딜로이트그룹기업지배기구발전센터	이석근, 이동규	-	- 내부통제 최신 동향 및 시사점- 사외이사의 법적 책임과 의무 : 상법상 이사의 충실의무를 중심으로

2024년 05월 30일	사단법인감사위원회 포럼	이석근	-	- AI : 기업의 도입 전략과 거버넌스

2024년 03월 31일	삼일회계법인	지승민	-	- Cybersecurity 변화 방향 제언 - 거버넌스강화를 통한 금융기관 내부통제 개선

2024년 02월 28일	삼일회계법인	지승민	-	- 감사위원회의 법률상 역할과 책임- 지배구조 모범규준

2023년 12월 11일	삼일회계법인	이석근	-	- 바람직한 변화를 위한 이사회의 과제- ESG 공시와 이사회의 역할

2023년 09월 21일	사단법인감사위원회 포럼	지승민	-	- ESG 경영과 감사위원회의 역할- IFRS S1, S2 제정과 감사위원회의 대응방안

2023년 07월 03일	삼정회계법인	이석근	-	- 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할- ESG 경영과 향후 패러다임

2023년 05월 25일	삼일회계법인	이동규	-	- 기업의 미래 방향- 소수주주의 의미와 역할

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사1팀	3	- 부장 1명 (2년)- 차장 1명 (3년)- 사원 1명 (6년)	○ 내부회계관리제도 운영평가○ 윤리경영 운영 평가○ 내부신고제도 운영○ 내부감사

바. 준법지원인 현황

구 분	내 용

인적사항	○ 성명 : 현용주○ 성별 : 남자○ 출생연도 : 1979년○ 현직 : 법무팀장

담당업무	○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 공정거래 준수 점검 ○ 법적 위험 예방 및 개선 활동○ 민ㆍ형사 소송 등 법무 전반

주요경력	○ `06년 성균관대학교 법학과 졸업○ `07년 1월 ~ `25년 현재 : 삼천리 법무, 전략, 사업개발

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구 분	일 시	주요 내용	점검 및 처리결과

준법 지원	상시	ㅇ경영활동 관련 임직원에 대한 상시적 법률자문 및 계약서 검토	특이사항 없음

`25. 1. ~ `25. 12.	ㅇ준법교육 자료 개발 및 교육 시행 - 신규 입사자 대상 준법교육 (1월, 12월) - 기업집단업무 설명회 시행 (3월, 4월) - 계약업무 매뉴얼 제작 및 담당자 교육 (6~9월)

ㅇ주요 법령 제·개정 현황 및 주요정책 사항 모니터링 (1~12월)

준법 점검	ㅇ전사 준법관리체계 점검 및 평가, 개선 - 하도급법, 상생협력법 준수사항 점검 (2월, 6월, 12월)

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	- 차장 1명 (17년)- 과장 3명 (평균 8년)- 대리 1명 (8년)- 사원 1명 (1년)	○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 준법교육 및 가이드 수립 등 법적 리스크 예방 및 개선 활동○ 법률자문 및 민·형사 소송 등 법무 전반 수행