삼천리 분기보고서 (2026.03)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

주식회사 삼천리(이하 '회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.
회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.
설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 20,275,125천원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 회계정책 목록

(1) 분기재무제표 작성기준
동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2025년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.회사는 2026년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정 - 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약
전력 생산의 원천이 통제할 수 없는 자연 조건(예: 날씨)에 의존하기 때문에 기업이 기초 전력량의 변동성에 노출되는 계약으로 자연에 의존하는 전력과 관련된 계약을 정의하고, '자연에 의존하는 전력을 매입 또는 매도하는 계약’이 자가 사용 예외의 평가 대상임을 명확히 하였습니다. 또한, 자연에 의존하는 ‘예상 전력거래의 ‘변동 가능 명목수량’을 ‘위험회피대상항목’으로 지정할 수 있게 하는 등 위험회피회계 요건을 변경하고, 관련 공시를 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’ 제정
기업회계기준서 제1118호 ‘재무제표 표시와 공시’는 제1001호 '재무제표 표시'를 대체하며, 유사 기업 간 재무성과의 비교가능성을 높이고 이용자에게 더욱 목적적합한 정보를 제공하기 위한 새로운 요구사항을 포함합니다. 재무제표 항목의 인식이나 측정에는 영향을 미치지 않지만, 손익계산서와 ‘경영진이 정의한 성과측정치’의 공시를 포함해 표시와 공시에 미치는 영향은 광범위할 것으로 예상합니다.
기준서는 2027년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 기준서의 소급 작성 요구에 따라, 2026년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 비교정보는 기업회계기준서 제1118호에 따라 재작성됩니다.
회사는 제1118호를 아직 채택하지 않았으며, 기준서 적용이 회사에 미치는 영향을 평가 중입니다. 회사는 전환 계획을 수립하고 2027년 3월 31일 종료되는 기간의 제1118호에 따른 첫 중간재무제표 및 2027년 12월 31일 종료되는 회계연도의 연차재무제표 보고를 예정대로 준비하고 있습니다.
(2) 회계정책
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

요약중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
요약중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2025년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

## 4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타 비유동 금융자산

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산	11,500	11,500

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타 비유동 금융자산

당좌개설보증금

사용이 제한된 금융자산	11,500	11,500

## 5. 매출채권 및 기타채권

보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	461,289,230	(9,401,464)	451,887,766

기타 유동채권	19,681,960

기타 유동채권	단기미수금	18,163,901	18,163,901

단기미수수익	97,446	97,446

단기대여금	0	0

종업원대여금	1,420,613	1,420,613

비유동매출채권	0	0

기타 비유동채권	11,814,812

기타 비유동채권	장기미수금	1,137,500	1,137,500

장기미수수익	0	0

장기대여금	200,000	200,000

비유동 종업원장기대여금	10,477,312	10,477,312

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

유동매출채권	499,475,216	(8,725,557)	490,749,659

기타 유동채권	53,863,406

기타 유동채권	단기미수금	10,268,804	10,268,804

단기미수수익	2,051,425	2,051,425

단기대여금	40,000,000	40,000,000

종업원대여금	1,543,177	1,543,177

비유동매출채권	0

기타 비유동채권	10,385,403

기타 비유동채권	장기미수금	1,260,000	1,260,000

장기미수수익	0	0

장기대여금	200,000	200,000

비유동 종업원장기대여금	8,925,403	8,925,403

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

신용위험 및 손실충당금에 대한 기술
회사 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 회사는 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 0.02의 이자를 부과하고 있습니다.회사는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을측정합니다. 회사는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한가정의 변경은 없습니다.

보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권	445,816,253	39,207,328	1,474,654	3,296,755	2,991,012	0	492,786,002

매출채권 및 기타채권	매출채권	414,319,481	39,207,328	1,474,654	3,296,755	2,991,012	0	461,289,230

미수금	19,301,401	0	0	0	0	0	19,301,401

미수수익	97,446	0	0	0	0	0	97,446

대여금 및 수취채권	200,000	0	0	0	0	0	200,000

종업원 대여금	11,897,925	0	0	0	0	0	11,897,925

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권	540,283,569	15,307,014	3,592,218	2,606,243	1,934,981	0	499,475,216

매출채권 및 기타채권	매출채권	476,034,760	15,307,014	3,592,218	2,606,243	1,934,981	0	11,528,804

미수금	11,528,804	0	0	0	0	0	2,051,425

미수수익	2,051,425	0	0	0	0	0	40,200,000

대여금 및 수취채권	40,200,000	0	0	0	0	0	10,468,580

종업원 대여금	10,468,580	0	0	0	0	0	563,724,025

보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	8,725,557	0	0	8,725,557

손실충당금의 재측정	647,819	0	0	647,819

기타	28,088	0	0	28,088

기말금액	9,401,464	0	0	9,401,464

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	7,616,253	0	0	7,616,253

손실충당금의 재측정	330,775	0	0	330,775

기타	23,125	0	0	23,125

기말금액	7,970,153	0	0	7,970,153

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	19,157,024	395,932,862	38,463,090	1,474,305	3,284,745	2,977,203	461,289,230

기대신용손실율	0.0000	0.0059	0.0326	0.4979	0.6887	0.9460

손실충당금, 계약자산	0	2,336,004	1,252,757	734,114	2,262,161	2,816,428	9,401,464

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	21,373,507	455,313,204	14,681,191	3,591,251	2,589,371	1,926,692	499,475,216

기대신용손실율	0.0000	0.0059	0.0342	0.4810	0.7613	0.9542

손실충당금, 계약자산	0	2,686,348	502,114	1,727,301	1,971,337	1,838,457	8,725,557

## 6. 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	626,737,227	21,185,777	0	647,923,004	16,000,000	1,544,500	422,543	0	17,967,043	665,890,047

기타비유동금융자산	0	49,591,730	15,546,765	65,138,495	11,500	2,642,666	104,696	2,027,975	4,786,837	69,925,333

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	542,417,137	21,186,077	0	563,603,214	15,000,000	1,264,500	401,177	0	16,665,677	580,268,891

기타비유동금융자산	0	40,035,240	14,909,582	54,944,822	11,500	2,102,666	133,974	2,013,005	4,261,145	59,205,968

기타금융자산의 손상
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.당기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.당기 및 전기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	432,242	106,322	538,564

리스 순투자	422,543	104,696	527,239

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	433,752	158,566	592,318

리스 순투자	401,177	133,974	535,151

보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스 순투자	527,239

리스 순투자	최소리스료의 현재가치	527,239

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	538,564

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	432,242	106,322	538,564

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(11,325)

차감: 손실충당금	0

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스 순투자	535,151

리스 순투자	최소리스료의 현재가치	535,151

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	592,318

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	433,752	158,566	592,318

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(57,167)

차감: 손실충당금	0

보고기간 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익	4,179

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보	회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 2.7~4.1%입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익	4,039

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

## 7. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	581,330	0	581,330

유동제품	397,311	0	397,311

유동저장품	4,324,315	0	4,324,315

유동재고자산 합계	5,302,956	0	5,302,956

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,171,272,389

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술	당분기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 1,171,272,389천원입니다(전분기: 1,244,010,306천원)

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	595,413	0	595,413

유동제품	349,338	0	349,338

유동저장품	4,211,347	0	4,211,347

유동재고자산 합계	5,156,098	0	5,156,098

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술

## 8. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산	3,871,363

기타유동자산	유동선급금	1,402,367

유동선급비용	1,831,972

유동배출권자산	637,024

기타비유동자산	0

기타비유동자산	비유동선급금	0

비유동선급비용	0

비유동배출권자산	0

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 38 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

기타유동자산	2,485,784

기타유동자산	유동선급금	1,437,020

유동선급비용	411,740

유동배출권자산	637,024

기타비유동자산	2,000,000

기타비유동자산	비유동선급금	2,000,000

비유동선급비용	0

비유동배출권자산	0

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 38 참고).

## 9. 종속기업

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 장부가액의 변동은 다음과 같습니다.

## 10. 관계기업 및 공동기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

## 11. 유형자산

보고기간 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건물 정부보조금	구축물	기계장치	기계장치 정부보조금	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	건설중인자산 정부보조금	유형자산 합계

기초 유형자산	159,866,986	34,697,822	0	6,196,346	28,888,232	0	983,832,642	53,602,988	792,941	7,524,484	35,098,066	0	1,310,500,507

취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	15,053,747	(6,595,550)	8,458,197

처분, 유형자산	0	0	0	0	0	0	(314,867)	0	0	0	0	0	(314,867)

감가상각비, 유형자산	0	(514,152)	6,577	(81,630)	(1,260,014)	10,823	(16,183,741)	(1,386,735)	(68,343)	(608,468)	0	0	(20,085,683)

대체	0	2,547,034	(2,324,999)	0	2,160,000	(2,040,343)	7,056,683	2,372,609	0	255,706	(18,779,256)	4,365,342	(4,387,224)

기말 유형자산	159,866,986	36,730,704	(2,318,422)	6,114,716	29,788,218	(2,029,520)	974,390,717	54,588,862	724,598	7,171,722	31,372,557	(2,230,208)	1,294,170,930

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건물 정부보조금	구축물	기계장치	기계장치 정부보조금	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	건설중인자산 정부보조금	유형자산 합계

기초 유형자산	167,529,331	33,191,226	0	6,690,675	33,597,139	0	987,114,682	50,348,352	464,415	5,697,025	33,049,506	0	1,317,682,351

취득	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	8,803,070	0	8,803,070

처분, 유형자산	0	0	0	0	0	0	(34,232)	0	0	0	0	0	(34,232)

감가상각비, 유형자산	0	(449,837)	0	(90,733)	(1,252,544)	0	(16,059,216)	(1,322,746)	(46,335)	(521,101)	0	0	(19,742,512)

대체	(22,032,403)	(3,345,576)	0	0	31,430	0	5,152,307	2,980,172	0	65,097	(8,819,266)	0	(25,968,239)

기말 유형자산	145,496,928	29,395,813	0	6,599,942	32,376,025	0	976,173,541	52,005,778	418,080	5,241,021	33,033,310	0	1,280,740,438

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	2,079,411	17,928,202	78,070

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	2,000,515	17,650,766	91,231

## 12. 리스

보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가 [사용권자산]	감가상각누계액 [사용권자산]	운용리스상태별 유형자산 합계

사용권자산	69,054,722	(35,935,763)	33,118,959

사용권자산	토지 [사용권자산]	53,024,729	(27,290,153)	25,734,576

건물 [사용권자산]	6,365,358	(3,402,332)	2,963,026

차량운반구 [사용권자산]	9,664,635	(5,243,278)	4,421,357

전기말 (단위 : 천원)

취득원가 [사용권자산]	감가상각누계액 [사용권자산]	운용리스상태별 유형자산 합계

사용권자산	70,325,584	(35,636,171)	34,689,413

사용권자산	토지 [사용권자산]	54,468,418	(27,331,774)	27,136,644

건물 [사용권자산]	6,303,384	(3,234,390)	3,068,994

차량운반구 [사용권자산]	9,553,782	(5,070,007)	4,483,775

보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	27,136,644	3,068,994	4,483,775	34,689,413

사용권자산상각비	(1,000,137)	(486,209)	(490,461)	(1,976,807)

증감	(401,932)	380,241	428,044	406,353

기말 사용권자산	25,734,575	2,963,026	4,421,358	33,118,959

기타증감에 대한 기술	해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	34,699,727	4,392,101	5,402,187	44,494,015

사용권자산상각비	(1,053,703)	(549,385)	(462,350)	(2,065,438)

증감	235,452	1,359,890	99,410	1,694,752

기말 사용권자산	33,881,476	5,202,606	5,039,247	44,123,329

기타증감에 대한 기술

보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	1,976,807

리스부채에 대한 이자비용	292,110

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	63,431

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	4,179

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	2,065,438

리스부채에 대한 이자비용	369,579

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	57,102

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	4,039

사용권자산 감가상각비의 기능별 배분
당분기 및 전기 중 발생한 감가상각비는 모두 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.

보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	8,897,619	17,639,482	16,571,526	43,108,627

현재가치할인차금, 장기미지급금	(6,069,878)

리스부채	37,038,749

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	8,920,862	18,526,027	16,639,538	44,086,427

현재가치할인차금, 장기미지급금	(6,311,130)

리스부채	37,775,297

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

리스의 기타정보에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	1,601,033

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	1,619,785

## 13. 투자부동산

보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	127,354,550	11,334,300	83,596	138,772,446

취득	0	0	0	0

처분, 투자부동산	0	0	0	0

감가상각비, 투자부동산	0	(143,086)	0	(143,086)

대체	0	83,595	4,092,828	4,176,423

기말 투자 부동산	127,354,550	11,274,809	4,176,424	142,805,783

투자부동산에서 발생한 임대수익	620,661

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	103,833,308	4,504,182	275,648	108,613,138

취득	0	0	1,382,444	1,382,444

처분, 투자부동산	0	0	0	0

감가상각비, 투자부동산	0	(116,333)	0	(116,333)

대체	22,032,404	3,355,035	0	25,387,439

기말 투자 부동산	125,865,712	7,742,884	1,658,092	135,266,688

투자부동산에서 발생한 임대수익	608,541

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시
(단위 : 천원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산	262,017,880

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술	회사의 모든 투자부동산은 직접 소유하고 있는 부동산이며, 회사는 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치를 262,017,880천원으로 추정하고 있습니다.

## 14. 무형자산

보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,631,755	6,100,804	11,732,559

처분	0	0	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(606,633)	(606,633)

대체	1,100	209,700	210,800

무형자산 및 영업권	5,632,855	5,703,871	11,336,726

전분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,783,720	7,710,448	13,494,168

처분	(899,360)	0	(899,360)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(706,933)	(706,933)

대체	0	580,800	580,800

무형자산 및 영업권	4,884,360	7,584,315	12,468,675

무형자산상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	19,871	586,762

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	19,871	687,062

## 15. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무	매입채무	759,052,134

미지급금	15,776,369

매입채무 및 기타채무 합계	774,828,503

매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호 간 합의된 이자를 부과합니다. 회사는 모든 채무를 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무	매입채무	659,101,338

미지급금	37,327,572

매입채무 및 기타채무 합계	696,428,910

매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일이며, 모든 채무를 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

## 16. 차입부채

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	254,129,609

유동성 사채 및 차입금 합계	유동성 장기차입금	4,281,330	0	4,281,330

유동성사채	249,848,279

비유동성 사채 및 차입금 합계	168,562,909

비유동성 사채 및 차입금 합계	장기차입금	17,752,845	1,158,252	18,911,097

사채	149,651,812

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	154,196,714

유동성 사채 및 차입금 합계	유동성 장기차입금	4,268,680	0	4,268,680

유동성사채	149,928,034

비유동성 사채 및 차입금 합계	269,361,400

비유동성 사채 및 차입금 합계	장기차입금	18,821,640	1,098,174	19,919,814

사채	249,441,586

보고기간 종료일 현재 원화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금	도시가스배관기금	천연가스시설자금(CNG)	인천시기금

거래상대방

KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행

차입금, 이자율	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175	0.0180

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환

유동성장기부채	176,000	388,400	146,800	2,941,780	628,350	4,281,330

장기차입금	585,700	2,288,975	770,700	10,533,620	3,573,850	17,752,845

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 회사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 33 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금	도시가스배관기금	천연가스시설자금(CNG)	인천시기금

거래상대방

KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행

차입금, 이자율	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175	0.0180

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환

유동성장기부채	169,200	388,400	146,800	2,941,780	622,500	4,268,680

장기차입금	631,400	2,386,075	807,400	11,269,065	3,727,700	18,821,640

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 회사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 33 참고).

보고기간 종료일 현재 외화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭

성공불융자

거래상대방

한국에너지공단

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0125	0.0225

유동성장기부채	0

장기차입금	1,158,252

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,158,252천원(USD 765,331, 전기말: 1,098,174천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭

성공불융자

거래상대방

한국에너지공단

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0125	0.0225

유동성장기부채	0

장기차입금	1,098,174

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,158,252천원(USD 765,331, 전기말: 1,098,174천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표: 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고).

보고기간 종료일 현재 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채

사채

사채	유동성사채	150,000,000	100,000,000	0	0	250,000,000	(151,721)	249,848,279

비유동성사채	0	0	50,000,000	100,000,000	150,000,000	(348,188)	149,651,812

발행일	2023-05-31	2024-03-05	2025-04-16	2025-04-16

차입금, 만기	2026-05-31	2027-03-05	2027-04-16	2028-04-14

차입금, 이자율	0.0427	0.0382	0.0280	0.0283

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채

사채

사채	유동성사채	150,000,000	0	0	0	150,000,000	(71,966)	149,928,034

비유동성사채	0	100,000,000	50,000,000	100,000,000	250,000,000	(558,414)	249,441,586

발행일	2023-05-31	2024-03-05	2025-04-16	2025-04-16

차입금, 만기	2026-05-31	2027-03-05	2027-04-16	2028-04-14

차입금, 이자율	0.0427	0.0382	0.0280	0.0283

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

장기차입금과 사채의 상환계획
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	액면금액 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	265,883,260	59,051,180	105,613,145	4,003,783	3,102,143	3,769,776	423,192,427

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	장기차입금	4,281,330	4,293,080	3,996,010	3,869,140	3,028,320	3,724,547	23,192,427

사채	250,000,000	50,000,000	100,000,000	0	0	0	400,000,000

이자, 미할인현금흐름	11,601,930	4,758,100	1,617,135	134,643	73,823	45,229

## 17. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	27,440,763

기타유동금융부채	유동 임대보증금	403,172

단기미지급비용	3,808,776

유동 예수보증금	11,201,740

유동 금융보증부채	1,755,000

유동 미지급 배당금	10,272,075

기타비유동금융부채	2,958,461

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	2,800,000

장기미지급비용, 총액	158,461

예수보증금	0

비유동 금융보증부채	0

비유동 미지급 배당금	0

기타금융부채에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 경영진은 금융보증계약의 대상이 되는 채무상품의 과거 연체경험, 채무자의 채무상태 뿐만 아니라 채무자가 속한 산업전망에 대해 평가하였으며, 그 결과 금융보증부채의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 판단하였습니다. 따라서 금융보증계약에 대한 손실충당부채는 12개월 기대손실해당액으로 측정하였습니다.당분기 중 금융보증계약부채를 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	17,880,785

기타유동금융부채	유동 임대보증금	398,172

단기미지급비용	3,991,191

유동 예수보증금	11,385,947

유동 금융보증부채	2,105,475

유동 미지급 배당금	0

기타비유동금융부채	2,916,093

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	2,770,000

장기미지급비용, 총액	146,093

예수보증금	0

비유동 금융보증부채	0

비유동 미지급 배당금	0

기타금융부채에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 경영진은 금융보증계약의 대상이 되는 채무상품의 과거 연체경험, 채무자의 채무상태 뿐만 아니라 채무자가 속한 산업전망에 대해 평가하였으며, 그 결과 금융보증부채의 최초 인식 이후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않았다고 판단하였습니다. 따라서 금융보증계약에 대한 손실충당부채는 12개월 기대손실해당액으로 측정하였습니다.당분기 중 금융보증계약부채를 평가할 때 적용된 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.

## 18. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	122,076,703

기타 유동부채	유동선수금	6,434,541

단기예수금	41,715,178

유동 부가가치세 미지급금	39,258,482

단기종업원급여 미지급비용	6,454,167

유동계약부채	27,909,003

유동 온실가스배출부채	305,332

기타 비유동 부채	500,515,008

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금, 총액	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동계약부채	500,515,008

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 부채입니다(주석 38 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	84,249,195

기타 유동부채	유동선수금	5,420,800

단기예수금	41,574,394

유동 부가가치세 미지급금	3,097,766

단기종업원급여 미지급비용	6,172,071

유동계약부채	27,678,832

유동 온실가스배출부채	305,332

기타 비유동 부채	501,045,759

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금, 총액	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동계약부채	501,045,759

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 부채입니다(주석 38 참고).

## 19. 계약부채

보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	528,424,011

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	56,666,846

시설부담금	471,757,165

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	528,724,591

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	57,399,401

시설부담금	471,325,190

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다

보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	528,424,011

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	유동부채	27,909,003

비유동부채	500,515,008

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	528,724,591

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	유동부채	27,678,832

비유동부채	501,045,759

이월된 건설계약 이외의 계약부채와 관련하여 보고기간에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당기에 인식한 수익은 없습니다.
당분기 (단위 : 천원)

수행의무	수행의무 합계

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 이외의 계약부채

공사부담금	시설부담금

기초 건설계약 이외의 계약부채 잔액 중 인식한 수익	733,831	6,124,283	6,858,114

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	0

전분기 (단위 : 천원)

수행의무	수행의무 합계

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 이외의 계약부채

공사부담금	시설부담금

기초 건설계약 이외의 계약부채 잔액 중 인식한 수익	706,647	5,905,530	6,612,177

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	0

## 20. 종업원급여부채(자산)

보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산) 소계	(5,951,641)

순확정급여부채(자산) 소계	확정급여채무, 현재가치	91,222,708

사외적립자산, 공정가치	(97,112,661)

국민연금전환금	(61,688)

기타장기종업원급여채무	4,999,568

기타장기종업원급여채무에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산) 소계	(15,498,299)

순확정급여부채(자산) 소계	확정급여채무, 현재가치	89,291,045

사외적립자산, 공정가치	(104,726,584)

국민연금전환금	(62,760)

기타장기종업원급여채무	4,869,450

기타장기종업원급여채무에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

보고기간 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	89,291,045	(104,726,584)	(15,435,539)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	1,748,288	0	1,748,288

이자비용(이자수익)	881,245	(1,045,248)	(164,003)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	2,629,533	(1,045,248)	1,584,285

제도에서 지급한 금액	(500,729)	8,462,030	7,961,301

타사전입자전입액	0	0	0

타사전출자전출액	(197,141)	197,141	0

기말 순확정급여부채(자산)	91,222,708	(97,112,661)	(5,889,953)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	93,563,852	(105,234,545)	(11,670,693)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	1,784,240	0	1,784,240

이자비용(이자수익)	847,128	(960,042)	(112,914)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	2,631,368	(960,042)	1,671,326

제도에서 지급한 금액	(1,223,684)	7,603,792	6,380,108

타사전입자전입액	0	0	0

타사전출자전출액	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	94,971,536	(98,590,795)	(3,619,260)

보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	72,096

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	52,627,333

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	44,413,232

사외적립자산 합계, 공정가치	97,112,661

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	20,674

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	57,619,032

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	47,086,878

사외적립자산 합계, 공정가치	104,726,584

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

확정급여형 퇴직급여제도에서 발생한 퇴직급여의 계정과목별 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	건설중인 자산으로 배분	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	58,546	43,470	1,482,269

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	건설중인 자산으로 배분	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	63,011	54,784	1,553,531

확정급여형 퇴직급여제도가 아닌 확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에서 발생한 퇴직위로금에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금	53,526

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금	2,629

보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.

보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위해 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

하위범위	상위범위	범위 합계

할인율에 대한 보험수리적 가정	0.0425

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정	0.0530

전기말 (단위 : 천원)

하위범위	상위범위	범위 합계

할인율에 대한 보험수리적 가정	0.0425

미래임금상승률에 대한 보험수리적 가정	0.0530

## 21. 자본금

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.가. 회사가 발행할 주식의 총수는 20,000,000주이고, 당분기말 현재 회사가 발행한 보통주식수와 자기주식수는 아래와 같습니다.나. 회사는 당분기 중 자기주식 428,248주를 이익소각하였습니다.다. 이익소각으로 인하여 발행주식수의 액면 총액 18,133,885천원과 자본금(20,275,125천원)은 일치하지 않습니다.

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식 이익소각	428,248

발행주식의 총수	3,626,777

보통주자본금	20,275,125

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식 이익소각	0

발행주식의 총수	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

## 22. 기타불입자본

보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

자본잉여금	2,530,401

자본잉여금	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(19,350,731)

기타자본잉여금	2,907,164

자기주식의 세부내역에 대한 기술	회사는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를 매입하였으며, 보고기간중 428,248주를 이익소각하여 보고기간 종료일 현재 202,752주를 보유하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

자본잉여금	(38,341,757)

자본잉여금	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	2,907,164

자기주식의 세부내역에 대한 기술

보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

보고기간 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

총장부금액

기초 자기주식	60,222,890

자기주식 이익소각	(40,872,159)

기말 자기주식	19,350,731

전분기 (단위 : 천원)

총장부금액

기초 자기주식	60,222,890

자기주식 이익소각	0

기말 자기주식	60,222,890

## 23. 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부내용 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 세부 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,530,083,382

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,491,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,288,300,000

미처분이익잉여금	25,491,085

이익준비금에 대한 기술	회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,522,901,413

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	218,309,116

이익준비금에 대한 기술	회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	1,522,901,413

당기순이익	58,326,203

배당금 지급	(10,272,075)

자기주식 소각	(40,872,159)

기말금액	1,530,083,382

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	1,475,569,711

당기순이익	57,000,810

배당금 지급	(10,272,075)

자기주식 소각

기말금액	1,522,298,446

배당금
당분기 (단위 : 천원)

보통주

총발행주식수	3,626,777

자기주식수(단위: 주)	202,752

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

전분기 (단위 : 천원)

보통주

총발행주식수	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

## 24. 수익

회사는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
당분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,333,280,882	7,540,223	1,340,821,105

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스매출액	1,307,346,248	0

전력매출액	13,176,129	0

열매출액	12,014,719	0

REC매출액	690,070	0

기타상품매출액	53,716	0

시설부담금수익	0	6,886,202

임대수익	0	654,021

기타	0	0

전분기 (단위 : 천원)

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스	재화나 용역의 이전 시기 합계

고객과의 계약에서 생기는 수익	1,400,415,279	7,347,273	1,407,762,552

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스매출액	1,376,750,221

전력매출액	12,119,331

열매출액	10,879,162

REC매출액	663,530

기타상품매출액	3,035

시설부담금수익	6,642,734

임대수익	643,040

기타	61,499

## 25. 비용의 성격별 분류

보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	83,228,005	1,189,743,942	1,272,971,947

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	14,485,347	14,485,347

상품판매액	0	1,170,760,035	1,170,760,035

재고자산의 변동	0	(33,890)	(33,890)

종업원급여비용	20,810,400	844,022	21,654,422

감가상각비와 상각비	20,491,771	2,320,923	22,812,694

지급수수료	25,341,823	126,446	25,468,269

복리후생비	5,128,484	217,880	5,346,364

계량기 관리비	2,482,050	0	2,482,050

임차료	1,151,450	95,194	1,246,644

연구와 개발 비용	26,493	0	26,493

기타	7,795,534	927,985	8,723,519

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	83,084,764	1,261,972,106	1,345,056,870

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	15,130,466	15,130,466

상품판매액	0	1,243,165,177	1,243,165,177

재고자산의 변동	0	9,674	9,674

종업원급여비용	20,447,206	809,690	21,256,896

감가상각비와 상각비	20,403,266	2,230,358	22,633,624

지급수수료	25,652,986	89,261	25,742,247

복리후생비	4,956,040	183,669	5,139,709

계량기 관리비	3,437,651	0	3,437,651

임차료	1,210,154	51,385	1,261,539

연구와 개발 비용	111,599	0	111,599

기타	6,865,862	302,426	7,168,288

영업비용에 대한 기술
영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다.

## 26. 판매비 및 관리비

보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와 관리비 합계	83,228,005

판매비와 관리비 합계	급여	19,211,803

퇴직급여	1,530,846

복리후생비	5,128,484

교육훈련비	205,917

여비교통비	632,973

통신비	549,596

수도광열비	258,152

세금과공과	1,077,331

지급수수료	25,341,823

임차료	1,151,450

대손상각비	647,819

감가상각비	17,878,836

사용권자산상각비	1,976,807

무형자산상각비	586,762

수선비	823,951

건물관리비	438,519

소모품비	181,670

차량유지비	286,460

도서인쇄비	21,768

보험료	217,592

접대비	276,095

광고선전비	2,252,855

계량기관리비	2,482,050

연구개발비	26,493

회의비	41,953

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비

판매비와 관리비 합계	83,084,764

판매비와 관리비 합계	급여	18,834,997

퇴직급여	1,552,155

복리후생비	4,956,040

교육훈련비	296,420

여비교통비	390,174

통신비	564,240

수도광열비	284,981

세금과공과	948,329

지급수수료	25,652,986