삼천리 사업보고서 (2023.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

이석근(위원장)	예	- 前 금융감독원 부원장보- 前 딜로이트컨설팅 상임고문- 前 신한은행 상임감사위원 및 상임고문- 前 ㈜DB저축은행 사외이사- 現 쿠팡파이낸셜㈜ 사외이사- 現 법무법인 율촌 상임고문	예	금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자	○ 근무기관 : 금융감독원○ 근무부서 및 수행업무 : 감독국/국제업무국/전략기획본부○ 근무기간 : 업무 또는 감독경력 합산 5년 이상 (`99~`10년)

지승민	예	- 한국 공인회계사- 前 美 University of Oregon, Eugene 조교수- 前 증권선물위원회 회계제도심의위원회 위원- 前 해양수상과학기술진흥원 비상임이사- 現 휴젤㈜ 사외이사- 現 고려대학교 경영대학 부교수	예	회계ㆍ재무분야 학위보유자	○ 학위: UC버클리 회계학 박사○ 근무지 및 수행업무 : 고려대학교 경영대학 부교수○ 근무기간 : 업무 또는 조교수 이상 근무경력 합산 5년 이상 (`13~현재)

이동규	예	- 前 공정거래위원회 사무처장- 前 중앙대학교 객원교수- 現 롯데웰푸드㈜ 사외이사- 現 김 법률사무소 상임고문	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 사외이사인 감사위원회 위원 선임시 상법 제382조 제3항과 동법 제 542조의8 제2항에서 정하는 사외이사의 결격 사유에 대한 해당 여부를 확인하여 선임함으로써 감사위원회 위원의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한, 감사위원회 위원 전원을 사외이사로 구성함으로써 상법 제415조의2 제 2항에서 정하고 있는 감사위원회 위원의 구성 요건(감사위원회 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 한다.)을 충족하여 감사위원회 및 감사위원회 위원의 독립성을 강화하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

3인 이상의 이사로 구성	충족(3인)	- 상법 제415조의2 제2항- 당사 감사위원회 규정 제 5조 2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(이석근, 지승민 사외이사)	- 상법 제 542조의11 제2항- 당사 감사위원회 규정 제5조 3항, 제6조 1항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(이석근 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	- 상법 제542조의11 제3항

다. 감사위원회의 주요 활동 내역 감사위원회는 다음과 같이 감사업무를 수행하고 있습니다. 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사

이석근(출석률:100%)	지승민(출석률:100%)	이동규(출석률:100%)

1	2023.2.9	- 외부감사인과 지배기구와의 커뮤니케이션의 건 (2022년 회계감사 결과 논의)- 2022년 결산 보고- 2023년 감사지원 조직 연간 운영계획 보고- 2023년 내부회계관리 전담조직 연간 운영계획 보고- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2	2023.3.9	- 2022년 내부회계관리제도 운영실태 평가 감사결과(안) 승인- 제57기 감사보고서 채택	가결	찬성	찬성	찬성

3	2023.5.11	- 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션- 2023년 1분기 결산보고- 2023년 내부회계관리제도 설계 보고	가결	찬성	찬성	찬성

4	2023.8.8	- 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션- 2023년 상반기 결산보고	가결	찬성	찬성	찬성

5	2023.11.9	- 외부감사인과 감사위원회의 커뮤니케이션- 2023년 3분기 결산보고- 2023년 감사지원 조직 운영 경과 보고- 2023년 그룹 내부회계 운영 경과 보고	가결	찬성	찬성	찬성

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2023년 12월 11일	삼일회계법인	이석근	-	- 바람직한 변화를 위한 이사회의 과제 - ESG 공시와 이사회의 역할

2023년 09월 21일	사단법인감사위원회 포럼	지승민	-	- ESG 경영과 감사위원회의 역할- IFRS S1, S2 제정과 감사위원회의 대응방안

2023년 07월 03일	삼정회계법인	이석근	-	- 핵심감사사항 논의에서의 감사위원회 역할- ESG 경영과 향후 패러다임

2023년 05월 25일	삼일회계법인	이동규	-	- 기업의 미래 방향- 소수주주의 의미와 역할

2022년 11월 10일	안진회계법인	이석근, 지승민, 이동규	-	- 감사위원회 관련 규제환경 변화- 감사위원회 역할과 책임

2021년 11월 11일	한영회계법인	김병일, 이석근, 지승민	-	- 연결 내부회계관리제도 도입배경 및 주요 변화- 감사위원회의 책임과 역할

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

감사2팀	4	- 부장 1명 - 차장 2명 (3년)- 사원 1명 (4년)	○ 내부회계관리제도 운영평가○ 윤리경영 운영 평가○ 내부신고제도 운영○ 내부감사

바. 준법지원인 현황

구 분	내 용

인적사항	○ 성명 : 최세훈○ 성별 : 남자○ 출생연도 : 1977년○ 현직 : 법무팀장

담당업무	○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 공정거래 준수 점검 ○ 법적 위험 예방 및 개선 활동○ 민ㆍ형사 소송 등 법무 전반

주요경력	○ '03년 연세대학교 법학과 졸업○ '16년 KAIST 경영대학원 졸업○ '05년 1월~ `23년 현재 : 삼천리 법무, 감사, 경영관리

사. 준법지원인 등의 주요 활동내역 및 그 처리 결과

구 분	일 시	주요 내용	점검 및 처리결과

준법 지원	연중 상시	ㅇ경영활동 관련 임직원에 대한 상시적 법률자문 및 계약서 검토ㅇ준법교육 자료 개발 및 교육 시행ㅇ주요 법령 제ㆍ개정 모니터링 및 준수여부 등 점검ㅇ부서별 자율 컴플라이언스 활동 지원	특이사항 없음

준법 점검	수시	ㅇ전사 준법관리체계 점검 및 평가, 개선 - 공정거래, 하도급, 안전보건관리 등

아. 준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	5	- 차장 2명(평균 11년)- 과장 1명(9년)- 대리 2명(평균 6년)	○ 준법통제기준 운영 및 점검○ 준법교육 및 가이드 수립 등 법적 리스크 예방 및 개선 활동○ 법률자문 및 민·형사 소송 등 법무 전반 수행