삼천리 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

주식회사 삼천리(이하 '회사')는 1966년 7월 7일 삼천리연탄 주식회사라는 상호로 연탄, 코크스 제조판매를 주사업 목적으로 하여 설립되어 1976년 12월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였습니다. 1984년 12월에 경인도시가스 주식회사를 흡수합병하여 이후 상호를 주식회사 삼천리로 변경하면서 임대업 및 천연가스공급 관련 사업 등을 영위하고 있습니다.
회사는 당분기말 현재 경기도 오산시 및 인천광역시에 천연가스공급을 담당하는 목적으로 지역본부를 설치 운영하고 있으며, 선진기술 도입 및 정보획득을 목적으로 미국 캘리포니아주에 해외지점을 설치, 운영하고 있습니다.
설립 이후 수 차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 회사의 납입자본금은 20,275,125천원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 회계정책 목록

(1) 분기재무제표 작성기준
동 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2024년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
·특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
·금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
·계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
·FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
- 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
·기업회계기준서 제1101호‘한국채택국제회계기준의 최초채택’: K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
·기업회계기준서 제1107호‘금융상품:공시’: 제거 손익, 실무적용지침
·기업회계기준서 제1109호‘금융상품’: 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
·기업회계기준서 제1110호‘연결재무제표’: 사실상의 대리인 결정
·기업회계기준서 제1007호‘현금흐름표’: 원가법
(2) 회계정책
요약중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2. (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

## 3. 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요 원천

요약중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
요약중간재무제표를 작성을 위해 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

## 4. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한 담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타 비유동 금융자산

당좌개설보증금	영업보증금

사용이 제한된 금융자산	11,500	0	11,500

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

기타 비유동 금융자산

당좌개설보증금	영업보증금

사용이 제한된 금융자산	11,500	67,201	78,701

## 5. 매출채권 및 기타채권

보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	243,593,580	(8,013,327)	235,580,253

기타 유동채권	47,664,662

기타 유동채권	단기미수금	4,690,092	4,690,092

단기미수수익	1,465,701	1,465,701

단기대여금	40,000,000	40,000,000

종업원대여금	1,508,869	1,508,869

비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	10,638,902

기타 비유동채권	장기미수금	1,395,000	1,395,000

장기미수수익	0	0

장기대여금	200,000	200,000

비유동 종업원장기대여금	9,043,902	9,043,902

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동매출채권	542,888,516	(7,616,253)	535,272,263

기타 유동채권	12,563,776

기타 유동채권	단기미수금	10,839,989	10,839,989

단기미수수익	196,070	196,070

단기대여금	0	0

종업원대여금	1,527,717	1,527,717

비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	10,646,075

기타 비유동채권	장기미수금	1,800,000	1,800,000

장기미수수익	0	0

장기대여금	200,000	200,000

비유동 종업원장기대여금	0	0

매출채권 및 기타채권에 대한 기술	모든 유동 매출채권 및 기타채권은 보고기간 종료일로부터 1년 이내에 만기가 도래하고 있습니다. 유동 매출채권 및 기타채권의 할인에 따른 효과가 중요하지 않으므로해당 계정과목의 공정가치는 장부금액과 일치하고 있습니다.

신용위험 및 손실충당금에 대한 기술
회사 매출의 대부분을 차지하는 천연가스공급에 대한 평균 신용공여기간은 30일입니다. 회사는 납부요금고지서일에 고지요금의 납입이 전부 되지 않았을 경우, 연체기간의 시작으로 보아, 미납금에 대해 연체기간동안 월 0.02의 이자를 부과하고 있습니다.회사는 신용위험 차이가 크지 않고 비슷한 위험을 가진 집단에 대한 채권으로 분류 하고, 각 개별채권 중 거래처의 부도, 사망 등 채권의 회수가능성이 하락할 사건 또는징후가 보이는 채권에 대하여 우선 손실충당금을 전액 계상하고 있습니다. 그리고 잔여채권에 대해서 연령구간별로 손실충당금 설정율(전이율)을 적용하여 손실충당금을측정합니다. 회사는 요금채권에 대해 과거 경험상 3년이 경과한 경우 일반적으로 회수되지 않으므로 동 채권을 모두 제각하고 있습니다. 당기 중 추정기법이나 중요한가정의 변경은 없습니다.

보고기간 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권	280,733,710	11,520,966	4,467,416	2,531,437	2,643,616	0	301,897,145

매출채권 및 기타채권	매출채권	222,430,146	11,520,966	4,467,416	2,531,437	2,643,616	0	243,593,581

미수금	6,085,092	0	0	0	0	0	6,085,092

미수수익	1,465,701	0	0	0	0	0	1,465,701

대여금 및 수취채권	40,200,000	0	0	0	0	0	40,200,000

종업원 대여금	10,552,771	0	0	0	0	0	10,552,771

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산	손상된 금융자산

연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계	연체상태	연체상태 합계

1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	1개월 이내	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권 및 기타채권	543,369,350	16,412,359	2,739,871	2,178,073	1,398,714	0	566,098,367

매출채권 및 기타채권	매출채권	520,159,499	16,412,359	2,739,871	2,178,073	1,398,714	0	542,888,516

미수금	12,639,989	0	0	0	0	0	12,639,989

미수수익	196,070	0	0	0	0	0	196,070

대여금 및 수취채권	200,000	0	0	0	0	0	200,000

종업원 대여금	10,173,792	0	0	0	0	0	10,173,792

보고기간 중 매출채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	7,616,253	0	0	7,616,253

손실충당금의 재측정	312,394	0	0	312,394

기타	84,680	0	0	84,680

기말금액	8,013,327	0	0	8,013,327

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

전분기 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권 및 기타채권

금융상품의 신용손상	금융상품의 신용손상 합계

신용이 손상되지 않은 금융상품	신용이 손상된 금융상품

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계	기대신용손실 평가 방법	기대신용손실 평가 방법 합계

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가	기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

기초금액	6,773,184	0	0	6,773,184

손실충당금의 재측정	(97,416)	0	0	(97,416)

기타	85,517	0	0	85,517

기말금액	6,761,285	0	0	6,761,285

금융상품에 대한 손실충당금의 변동 이유에 대한 설명	손상된 채권에 대한 손실충당금 설정액 및 환입액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 손실충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.회사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다.

보고기간 종료일 현재 충당금 설정률은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	17,589,813	205,484,382	10,955,028	4,413,986	2,511,095	2,639,276	243,593,580

기대신용손실율	0.0000	0.0057	0.0660	0.3825	0.7468	0.9656

손실충당금, 계약자산	0	1,171,261	729,873	1,688,353	1,875,389	2,548,451	8,013,327

전기말 (단위 : 천원)

금융자산의 손상차손 전체금액	금융자산의 손상차손 전체금액 합계

기간이 경과되지 않았거나 손상되지 않은 금융자산	기간이 경과되었지만 손상되지 않은 금융자산

연체상태

제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내	제외채권	제외채권을 제외한 1개월 이내 채권	1개월 초과 6개월 이내	6개월 초과 1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 5년 이내

매출채권	19,992,503	500,994,133	15,609,364	2,725,087	2,170,040	1,397,389	542,888,516

기대신용손실율	0.0000	0.0057	0.0365	0.4581	0.7436	0.9506

손실충당금, 계약자산	0	2,855,666	570,112	1,248,323	1,613,727	1,328,425	7,616,253

## 6. 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	538,457,298	41,432,677	0	579,889,976	15,000,000	2,019,500	422,390	0	17,441,890	597,331,865

기타비유동금융자산	0	40,358,840	15,011,138	55,369,978	11,500	2,117,666	177,077	2,012,770	4,319,013	59,688,991

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계	금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채	수익증권 등	채권상품 등	지분증권	장기금융상품	임차보증금 등	금융리스채권	국공채 및 지방채

기타유동금융자산	444,528,302	11,168,477	0	455,696,779	15,000,000	2,189,500	324,374	0	17,513,874	473,210,653

기타비유동금융자산	0	10,133,600	14,196,972	24,330,572	11,500	1,067,667	86,374	1,806,930	2,972,471	27,303,043

기타금융자산의 손상
경영진은 기대신용손실을 결정할 때 과거의 채무불이행경험, 거래상대방의 재무상태뿐만 아니라 경제전문가나 재무분석가의 보고서를 통해 금융자산의 발행자가 속한 산업의 미래 전망도 고려하고 있습니다. 또한 해당 손실평가기간 동안의 각 금융자산에 대한 채무불이행 발생확률과 채무불이행시 손실액을 추정하는데 적절한 다양한 원천의 외부 경제정보를 고려하고 있습니다.당기 중 이러한 금융자산의 손실충당금을 평가하기 위해 사용된 추정기법이나 유의적인 가정의 변경은 없습니다.당기 및 전기 중 인식한 기타금융자산 손상차손금액은 없습니다.

보고기간 종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	433,648	179,489	613,137

리스 순투자	422,390	177,076	599,466

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 이후	합계 구간 합계

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	329,914	90,273	420,187

리스 순투자	324,374	86,374	410,748

보고기간 종료일 현재 금융리스에 따른 수취채권 금액은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스 순투자	599,466

리스 순투자	최소리스료의 현재가치	613,137

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	613,137

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	433,648	179,489	613,137

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(13,671)

차감: 손실충당금	0

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	합계 구간 합계

리스 순투자	410,748

리스 순투자	최소리스료의 현재가치	420,187

최소리스료의 현재가치	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	420,187

받게 될 할인되지 않은 금융 리스료의 소계	받게 될 할인되지 않은 금융 리스료	329,914	90,273	420,187

가산: 무보증잔존가치	0

차감: 미실현이자수익	(9,439)

차감: 손실충당금	0

보고기간 중 손익으로 인식한 금액은 아래와 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익	13,967

금융리스 손익	13,967

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보	회사의 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 않으며, 당분기말 현재 유효이자율은 2.7~4.4%입니다.

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

금융리스 순투자의 금융수익	14,769

금융리스 손익	14,769

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보

## 7. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	596,888	0	596,888

유동제품	413,192	(42,365)	370,827

유동저장품	3,481,352	0	3,481,352

유동재고자산 합계	4,491,432	(42,365)	4,449,067

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	2,299,488,337

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술	당기 중 계속영업의 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 2,299,488,337천원입니다.(전분기: 2,213,183,029천원)

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	평가손실충당금	장부금액 합계

유동재고자산의 분류

유동재고자산의 분류	유동상품	610,347	0	610,347

유동제품	640,253	(246,436)	393,817

유동저장품	3,397,756	0	3,397,756

유동재고자산 합계	4,648,356	(246,436)	4,401,919

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가에 대한 기술

## 8. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	1,547,755

선급비용	523,713

배출권자산	637,024

기타자산 합계	2,708,492

배출권자산에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 자산입니다(주석 38 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타자산

기타자산	선급금	1,083,834

선급비용	401,044

배출권자산	942,966

기타자산 합계	2,427,844

배출권자산에 대한 기술

## 9. 종속기업

(1) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업의 장부가액의 변동은 다음과 같습니다.

## 10. 관계기업 및 공동기업투자

(1) 보고기간 종료일 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

## 11. 유형자산

보고기간 중 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	167,529,331	33,191,226	6,690,675	33,597,139	987,114,683	50,348,352	464,415	5,697,025	33,049,506	1,317,682,352

취득	0	0	0	0	0	0	0	0	72,859,481	72,859,481

처분, 유형자산	0	0	0	0	(434,187)	0	0	0	0	(434,187)

감가상각비, 유형자산	0	(1,390,044)	(268,545)	(3,748,076)	(48,305,391)	(4,028,825)	(153,558)	(1,503,851)	0	(59,398,290)

대체	(7,684,706)	2,571,626	151,000	185,204	29,732,436	6,816,130	540,611	1,516,728	(62,330,477)	(28,501,449)

기말 유형자산	159,844,625	34,372,808	6,573,130	30,034,267	968,107,541	53,135,657	851,468	5,709,902	43,578,510	1,302,207,907

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공급설비	인입배관	차량운반구	공기구비품	건설중인자산	유형자산 합계

기초 유형자산	121,132,879	27,317,796	6,939,467	37,754,373	982,259,919	45,531,007	655,143	6,264,264	49,038,746	1,276,893,594

취득	0	0	0	0	0	0	0	0	74,237,868	74,237,868

처분, 유형자산	0	(649,096)	0	0	(339,338)	0	0	(688)	0	(989,122)

감가상각비, 유형자산	0	(1,308,383)	(274,271)	(3,757,308)	(46,949,577)	(3,722,503)	(143,936)	(1,517,889)	0	(57,673,867)

대체	29,307,150	4,031,456	117,337	260,860	27,188,828	7,300,047	0	1,063,150	(75,166,974)	(5,898,146)

기말 유형자산	150,440,029	29,391,773	6,782,533	34,257,925	962,159,832	49,108,551	511,207	5,808,837	48,109,640	1,286,570,327

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	6,277,207	53,035,217	85,865

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	제품REC

감가상각비, 유형자산	5,856,473	51,737,697	79,697

담보로 제공된 유형자산에 대한 기술
공급설비 중 일부는 주석 16 및 33에서 설명하고 있는 바와 같이 당사의 차입금에대한 담보로 제공되어 있습니다.

## 12. 리스

보고기간 종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

토지	58,243,335	(26,287,720)	31,955,615

건물	8,103,507	(3,948,248)	4,155,259

차량운반구	9,278,654	(4,720,623)	4,558,031

사용권자산의 합계	75,625,496	(34,956,591)	40,668,905

전기말 (단위 : 천원)

취득원가	감가상각누계액	장부금액 합계

토지	57,881,033	(23,181,306)	34,699,727

건물	8,422,599	(4,030,498)	4,392,101

차량운반구	9,191,196	(3,789,009)	5,402,187

사용권자산의 합계	75,494,828	(31,000,813)	44,494,015

보고기간 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	34,699,727	4,392,101	5,402,187	44,494,015

사용권자산상각비	(3,177,471)	(1,674,908)	(1,403,235)	(6,255,614)

증감	433,359	1,438,066	559,079	2,430,504

분기말 사용권자산	31,955,615	4,155,259	4,558,031	40,668,905

기타증감에 대한 기술	해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다.

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	차량운반구	기타자산	자산 합계

기초 사용권자산	38,159,170	3,495,078	5,722,522	52,687	47,429,457

사용권자산상각비	(3,159,387)	(1,503,747)	(1,366,441)	(52,687)	(6,082,262)

증감	722,080	2,788,818	1,402,114	0	4,913,012

분기말 사용권자산	35,721,863	4,780,149	5,758,195	0	46,260,207

기타증감에 대한 기술	해당 증감에는 당해 발생분과 해지분의 내역 등이 포함되어 있습니다.

보고기간 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	6,255,614

리스부채에 대한 이자비용	1,080,887

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	178,261

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	13,967

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산상각비	6,082,262

리스부채에 대한 이자비용	1,184,360

인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용	162,130

사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	14,769

사용권자산 감가상각비의 기능별 배분
당분기 및 전기 중 발생한 감가상각비는 모두 판매비와관리비에 배분되어 있습니다.

보고기간 종료일 현재 리스부채의 만기 분석은 아래와 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	10,584,190	20,233,110	22,257,121	53,074,421

현재가치할인차금, 장기미지급금	(9,420,068)

리스부채	43,654,353

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 5년 이내	5년 초과	합계 구간 합계

총 리스부채	8,951,064	24,172,490	24,160,409	57,283,963

현재가치할인차금, 장기미지급금	(10,186,796)

리스부채	47,097,167

리스부채 측정에 반영되지 않은 미래 현금 유출의 잠재적 익스포저에 대한 정보	회사는 리스부채와 관련하여 유의적인 유동성위험에 노출되어 있지 않으며, 모든 리스 의무는 원화로 표시되어 있습니다.

리스의 기타정보에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	7,720,727

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	7,051,928

## 13. 투자부동산

보고기간 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	103,833,308	4,504,183	275,647	108,613,137

취득	0	0	3,210,103	3,210,103

처분	0	0	0	0

감가상각	0	(373,107)	0	(373,107)

대체	23,521,274	6,933,008	(3,485,750)	26,968,532

기말 투자 부동산	127,354,582	11,064,084	0	138,418,666

투자부동산에서 발생한 임대수익	1,808,575

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	건설중인자산	투자부동산 합계

기초 투자부동산	131,390,299	3,540,559	0	134,930,858

취득	0	0	0	0

처분	(42,175,134)	0	0	(42,175,134)

감가상각	0	(276,897)	0	(276,897)

대체	1,167,683	85,653	0	1,253,336

기말 투자 부동산	90,382,848	3,349,315	0	93,732,163

투자부동산에서 발생한 임대수익	1,541,498

투자부동산의 공정가치 측정에 대한 공시
(단위 : 천원)

재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치

투자부동산	237,002,731

투자부동산의 공정가치가 독립된 평가인의 가치평가에 근거한 정도에 대한 기술	투자부동산의 공정가치는 공인된 전문자격을 갖춘 독립된 평가인의 평가금액에 사용된 가정과 데이터에 근거하여 산정되고 있습니다.

## 14. 무형자산

보고기간 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,783,720	7,710,448	13,494,168

처분	(1,310,631)	0	(1,310,631)

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(2,012,381)	(2,012,381)

대체	1,108,666	424,250	1,532,916

무형자산 및 영업권	5,581,755	6,122,317	11,704,072

전분기 (단위 : 천원)

가입권	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

기초 무형자산 및 영업권	5,783,720	4,041,087	9,824,807

처분	0	0	0

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	0	(2,087,052)	(2,087,052)

대체	0	4,644,810	4,644,810

무형자산 및 영업권	5,783,720	6,598,845	12,382,565

무형자산상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	59,613	1,952,768

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비

기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산	12,688	2,074,364

## 15. 매입채무 및 기타채무

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무	매입채무	331,392,727

미지급금	20,931,002

매입채무 및 기타채무 합계	352,323,729

매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호 간 합의된 이자를 부과합니다. 회사는 모든 채무를 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타채무

매입채무 및 기타채무	매입채무	629,477,638

미지급금	33,557,650

매입채무 및 기타채무 합계	663,035,288

매입채무에 대한 기술	한국가스공사로부터 천연가스 매입에 대한 평균지급기일은 45일입니다. 공급자는 대금청구일로부터 90일까지는 매입채무의 지연 결제에 대해 이자를 부과하지 않으나, 그 이후에는 채무 잔액에 대해 상호 간 합의된 이자를 부과합니다. 회사는 모든 채무를 지급기일 내에 결제하는 재무위험관리정책을 가지고 있습니다.경영진은 매입채무의 장부금액이 공정가치와 거의 유사하다고 판단하고 있습니다.

## 16. 차입부채

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	154,117,017

유동성 사채 및 차입금 합계	유동성 장기차입금	4,232,830	0	4,232,830

유동성사채	149,884,187

비유동성 사채 및 차입금 합계	269,340,666

비유동성 사채 및 차입금 합계	장기차입금	18,915,085	1,073,148	19,988,233

사채	249,352,433

전기말 (단위 : 천원)

원화	외화	기능통화 또는 표시통화 합계

유동성 사채 및 차입금 합계	154,343,518

유동성 사채 및 차입금 합계	유동성 장기차입금	4,431,380	0	4,431,380

유동성사채	149,912,138

비유동성 사채 및 차입금 합계	272,495,093

비유동성 사채 및 차입금 합계	장기차입금	21,893,320	1,125,037	23,018,357

사채	249,476,736

보고기간 종료일 현재 원화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금	도시가스배관기금	천연가스시설자금(CNG)	인천시기금

거래상대방

KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행

차입금, 이자율	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175	0.0241	0.0180

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환

유동성장기부채	162,400	388,400	146,800	2,941,780	48,400	545,050	4,232,830

장기차입금	677,100	2,483,175	844,100	12,004,510	0	2,906,200	18,915,085

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 당사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 33 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

원화

차입금명칭	차입금명칭 합계

가스안전기금	도시가스배관기금	천연가스시설자금(CNG)	인천시기금

거래상대방

KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행	KB국민은행	신한은행	KEB하나은행

차입금, 이자율	0.0175	0.0175	0.0175	0.0175	0.0241	0.0180

상환방법	3년거치 5년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	5년거치 10년 분할상환	3년거치 5년 분할상환

유동성장기부채	230,600	388,400	146,800	2,941,780	193,600	530,200	4,431,380

장기차입금	603,600	2,774,475	954,200	14,210,845	0	3,350,200	21,893,320

원화장기차입금에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 당사는 원화장기차입금과 관련하여 공급설비를 담보로 제공하고 있습니다(주석 11, 33 참고).

보고기간 종료일 현재 외화장기차입금의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭

성공불융자

거래상대방

한국에너지공단

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0125	0.0225

유동성장기부채	0

장기차입금	1,073,148

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,073,148천원(USD 765,331, 전기말: 1,125,037천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고).

전기말 (단위 : 천원)

기능통화 또는 표시통화

외화

차입금명칭

성공불융자

거래상대방

한국에너지공단

범위	범위 합계

하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0125	0.0225

유동성장기부채	0

장기차입금	1,125,037

외화장기차입금에 대한 기술	상기 성공불융자 1,073,148천원(USD 765,331, 전기말: 1,125,037천원(USD 765,331))은 관련 개발 사업이 상업적으로 생산가능한 것으로 판명되는 경우에 한하여 상환하도록 되어 있습니다. 성공불융자와 관련하여 당분기말 현재 백지수표 3매 (전기말: 백지수표 3매)가 견질로 제공되어 있습니다(주석 33 참고).

보고기간 종료일 현재 사채의 상세 현황은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채

사채

사채	유동성사채	0	0	150,000,000	0	0	0	150,000,000	(115,813)	149,884,187

비유동성사채	0	0	0	100,000,000	50,000,000	100,000,000	250,000,000	(647,567)	249,352,433

발행일	2020-05-28	2023-05-31	2023-05-31	2024-03-05	2025-04-16	2025-04-16

차입금, 만기	2025-05-28	2025-05-31	2026-05-31	2027-03-05	2027-04-16	2028-04-14

차입금, 이자율	0.0168	0.0423	0.0427	0.0382	0.0280	0.0283

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

전기말 (단위 : 천원)

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	현재가치할인차금

차입금명칭	차입금명칭 합계	차입금명칭	차입금명칭 합계

㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제21-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제23-2회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제24회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-1회 무기명식 이권부 무보증사채	㈜삼천리 제25-2회 무기명식 이권부 무보증사채

사채

사채	유동성사채	60,000,000	90,000,000	0	0	0	0	150,000,000	(87,862)	149,912,138

비유동성사채	0	0	150,000,000	100,000,000	0	0	250,000,000	(523,264)	249,476,736

발행일	2020-05-28	2023-05-31	2023-05-31	2024-03-05	2025-04-16	2025-04-16

차입금, 만기	2025-05-28	2025-05-31	2026-05-31	2027-03-05	2027-04-16	2028-04-14

차입금, 이자율	0.0168	0.0423	0.0427	0.0382	0.0280	0.0283

이자지급 및 상환방법	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환	만기 일시 상환

장기차입금과 사채의 상환계획
(단위 : 천원)

1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 초과 4년 이내	4년 초과 5년 이내	5년 초과	액면금액 합계

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	167,231,358	161,602,710	105,296,301	4,110,722	3,479,614	4,299,601	424,221,063

비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름	장기차입금	4,232,830	4,285,680	4,118,380	3,956,570	3,387,260	4,240,343	24,221,063

사채	150,000,000	150,000,000	100,000,000	0	0	0	400,000,000

이자, 미할인현금흐름	12,998,528	7,317,030	1,177,921	154,152	92,354	59,258	0

## 17. 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	16,949,532

기타유동금융부채	유동 임대보증금	398,172

단기미지급비용	3,210,218

유동 예수보증금	11,104,579

유동 금융보증부채	2,234,883

유동 미지급 배당금	1,680

기타비유동금융부채	2,908,625

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	2,770,000

장기미지급비용, 총액	138,625

예수보증금	0

비유동 금융보증부채	0

비유동 미지급 배당금	0

기타금융부채에 대한 기술

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동금융부채	16,853,361

기타유동금융부채	유동 임대보증금	398,172

단기미지급비용	3,120,779

유동 예수보증금	10,617,758

유동 금융보증부채	2,714,972

유동 미지급 배당금	1,680

기타비유동금융부채	2,132,562

기타비유동금융부채	비유동 임대보증금	2,000,000

장기미지급비용, 총액	132,562

예수보증금	0

비유동 금융보증부채	0

비유동 미지급 배당금	0

기타금융부채에 대한 기술

## 18. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	102,974,044

기타 유동부채	유동선수금	6,068,395

단기예수금	46,465,105

유동 부가가치세 미지급금	17,457,436

단기종업원급여 미지급비용	5,544,594

유동계약부채	27,438,514

유동 온실가스배출부채	0

기타 비유동 부채	502,230,875

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금, 총액	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동계약부채	502,230,875

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 부채입니다(주석 38 참고).

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타 유동부채	86,662,128

기타 유동부채	유동선수금	5,347,484

단기예수금	44,412,919

유동 부가가치세 미지급금	2,313,503

단기종업원급여 미지급비용	7,611,187

유동계약부채	26,681,506

유동 온실가스배출부채	295,529

기타 비유동 부채	502,656,193

기타 비유동 부채	비유동 선수금	0

장기예수금, 총액	0

비유동 부가가치세 미지급금	0

단기종업원급여 미지급비용의 비유동부분	0

비유동계약부채	502,656,193

비유동 온실가스배출부채	0

단기종업원급여 미지급비용에 대한 기술	종업원의 유급연차와 관련하여 발생한 미지급비용입니다.

계약부채에 대한 기술	시설분담금 등과 관련된 계약부채입니다(주석 19 참고).

유동 온실가스배출부채에 대한 기술	온실가스배출권과 관련된 부채입니다(주석 38 참고).

## 19. 계약부채

보고기간 종료일 현재 계약부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	529,669,389

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	57,041,049

시설부담금	472,628,340

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채	529,337,699

건설계약 이외의 계약부채	공사부담금	57,010,812

시설부담금	472,326,887

건설계약 이외의 계약부채에 대한 기술	자산취득에 사용할 목적으로 고객으로부터 수령하였으며, 추정 서비스기간(단, 관련 자산의 내용연수보다는 길지 않은 기간)에 걸쳐 수익으로 인식합니다.

보고기간 종료일 현재 계약부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	529,669,389

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	유동부채	27,438,514

비유동부채	502,230,875

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	529,337,699

건설계약 이외의 계약부채 유동성분류 공시	유동부채	26,681,506

비유동부채	502,656,193

이월된 건설계약 이외의 계약부채와 관련하여 보고기간에 인식한 수익은 다음과 같으며, 전기에 이행된 수행의무와 관련하여, 당기에 인식한 수익은 없습니다.
당분기 (단위 : 천원)

수행의무	수행의무 합계

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 이외의 계약부채

공사부담금	시설부담금

기초 건설계약 이외의 계약부채 잔액 중 인식한 수익	2,132,893	17,849,621	19,982,514

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익	0

전분기 (단위 : 천원)

수행의무	수행의무 합계

기간에 걸쳐 이행하는 수행의무

건설계약 이외의 계약부채

공사부담금	시설부담금

기초 건설계약 이외의 계약부채 잔액 중 인식한 수익	2,068,134	16,980,799	19,048,933

과거 보고기간에 이행했거나 부분적으로 이행한 수행의무에 대한 수익

## 20. 종업원급여부채(자산)

보고기간 종료일 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산) 소계	336,998

순확정급여부채(자산) 소계	확정급여채무, 현재가치	98,953,140

사외적립자산, 공정가치	(98,552,039)

국민연금전환금	(64,103)

기타장기종업원급여채무	5,318,200

기타장기종업원급여채무에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

순확정급여부채(자산) 소계	(11,738,447)

순확정급여부채(자산) 소계	확정급여채무, 현재가치	93,563,852

사외적립자산, 공정가치	(105,234,545)

국민연금전환금	(67,754)

기타장기종업원급여채무	5,728,186

기타장기종업원급여채무에 대한 기술	기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금 등입니다.

보고기간 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	93,563,852	(105,234,545)	(11,670,693)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	5,352,720	0	5,352,720

이자비용(이자수익)	2,541,384	(2,880,126)	(338,742)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	7,894,104	(2,880,126)	5,013,978

지급액	(2,354,617)	9,412,433	7,057,816

타사전입자전입액	5,174	(5,174)	0

타사전출자전출액	(155,373)	155,373	0

기말 순확정급여부채(자산)	98,953,140	(98,552,039)	401,101

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산	순확정급여부채(자산) 합계

기초 순확정급여부채(자산)	88,279,915	(107,791,401)	(19,511,486)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	5,102,068	0	5,102,068

이자비용(이자수익)	2,877,166	(3,553,239)	(676,073)

당기손익으로 인식된 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 증가(감소) 합계	7,979,234	(3,553,239)	4,425,995

지급액	(2,113,775)	6,613,740	4,499,965

타사전입자전입액	173,799	(173,799)	0

타사전출자전출액	0	0	0

기말 순확정급여부채(자산)	94,319,173	(104,904,699)	(10,585,526)

보고기간 종료일 현재 사외적립자산의 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	373,345

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	68,309,687

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	29,869,007

사외적립자산 합계, 공정가치	98,552,039

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

전기말 (단위 : 천원)

확정급여제도

확정급여채무의 현재가치

사외적립자산

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액

사외적립자산의 종류, 공정가치 화폐금액	현금 및 현금성자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	573,277

구조화채무상품, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	71,535,280

그 밖의 자산, 전체 사외적립자산에서 차지하는 금액	33,125,988

사외적립자산 합계, 공정가치	105,234,545

위험 관리를 위해 제도나 기업에 의하여 사용된 자산부채대응전략에 대한 기술	위험 감소와 수익을 균형 있게 추구하여 사외적립자산을 운용하고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 최소화하려는 목적은 기본적으로 자산의 분산투자, 부분적인 자산부채 대응전략 그리고 헷징을 통해 이루어지고 있습니다. 부채와 관련한 자산의 변동성을 전체적으로 보다 감소시키면서(위험 조정) 목표한 수익을 달성하기 위해많은 종류의 자산에 광범위하게 분산투자하고 있습니다. 고정적인 수익을 얻기 위한 자산 배분은 채권과 유사하고 만기가 긴 특성을 가진 연금부채와 부분적으로 대응됩니다.

확정급여형 퇴직급여제도에서 발생한 퇴직급여의 계정과목별 비용에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	건설중인 자산으로 배분	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	189,034	167,430	4,657,514

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	건설중인 자산으로 배분	판매비와 일반관리비

퇴직급여비용, 확정급여제도	173,742	131,168	4,121,085

보고기간 종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
당분기말

하위범위	상위범위	범위 합계

할인율	0.0387

기대임금상승률	0.0530

전기말

하위범위	상위범위	범위 합계

할인율	0.0387

기대임금상승률	0.0530

확정급여형 퇴직급여제도가 아닌 확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에서 발생한 퇴직위로금에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금	4,472

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

확정기여형 퇴직급여제도 및 내부규정에 의해 발생한 퇴직위로금	4,529,703

## 21. 자본금

보고기간 종료일 현재 회사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

전기말 (단위 : 천원)

보통주

수권주식수(단위: 주)	20,000,000

주당 액면가액(단위: 원)	5,000

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

보통주자본금	20,275,125

## 22. 기타불입자본

보고기간 종료일 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다.
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

자본잉여금	(38,341,757)

자본잉여금	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	2,907,165

자기주식의 세부내역에 대한 기술	보고기간 종료일 현재 회사는 자사 주식의 가격안정을 위하여 자기주식 631,000주를매입하여 보유하고 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액	장부금액 합계

자본잉여금	(38,341,757)

자본잉여금	주식발행초과금	18,973,968

자기주식	(60,222,890)

기타자본잉여금	2,907,165

자기주식의 세부내역에 대한 기술

(2) 기타불입자본에 대한 공시
당기 및 전기 중 기타불입자본의 변동내역은 없습니다.

## 23. 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 세부내용 및 법령 등에 따라 이익배당이 제한되어 있는 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

이익잉여금의 세부 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,527,748,457

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	223,156,160

이익준비금에 대한 기술	회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 0.5에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 0.1이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

이익잉여금	1,475,569,711

이익잉여금	법정적립금

법정적립금	이익준비금	13,060,000

임의적립금	1,291,532,297

임의적립금	기업합리화적립금	2,051,000

재무구조개선적립금	3,260,000

배관투자적립금	10,500,000

재평가잉여금	187,421,297

기타적립금	1,088,300,000

미처분이익잉여금	170,977,414

이익준비금에 대한 기술	회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.

기업합리화적립금에 대한 기술	회사는 2002년까지 조세특례제한법에 따른 세액공제 상당액을 기업합리화적립금으로 계상하였으며, 동 적립금은 이월결손금의 보전 및 자본전입에만 사용될 수 있었습니다. 그러나 2002년 12월 11일에 조세특례제한법이 개정되었으며, 동 개정시에 관련조항이 삭제됨으로 인하여 기업합리화적립금은 임의적립금으로 변경되었습니다.

재평가적립금에 대한 기술	과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

보고기간 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	1,475,569,711

당기순이익	62,450,821

배당금 지급	(10,272,075)

기말금액	1,527,748,457

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기초금액	1,436,425,294

당기순이익	80,829,970

배당금 지급	(10,272,075)

기말금액	1,506,983,189

배당금
당분기 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

전분기 (단위 : 천원)

보통주

발행주식수(단위: 주)	4,055,025

자기주식수(단위: 주)	631,000

배당예정주식수(단위: 주)	3,424,025

1주당 배당금(단위: 원)	3,000

배당률	0.6000

배당금 합계	10,272,075

## 24. 수익

회사는 아래와 같은 주요 사업 계열에서 고객과의 계약을 통해 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다.
당분기 (단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	548,640,313	2,642,019,078	7,524,233	22,282,731	556,164,546	2,664,301,809

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스매출액	529,588,893	2,585,187,878	0	0

전력매출액	12,659,423	33,937,836	0	0

열매출액	6,171,903	21,429,444	0	0

REC매출액	207,978	1,439,619	0	0

기타상품매출액	12,116	24,301	0	0

시설부담금수익	0	0	6,885,976	20,292,672

임대수익	0	0	623,867	1,910,909

기타	0	0	14,390	79,150

전분기 (단위 : 천원)

재화나 용역의 이전 시기	재화나 용역의 이전 시기 합계

한 시점에 이전하는 재화나 서비스	기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	591,265,297	2,546,507,711	7,146,737	21,051,512	598,412,034	2,567,559,223

고객과의 계약에서 생기는 수익	천연가스매출액	571,419,902	2,489,502,311	0	0

전력매출액	13,307,341	35,688,147	0	0

열매출액	6,006,469	19,152,292	0	0

REC매출액	517,778	2,134,189	0	0

기타상품매출액	13,807	30,772	0	0

시설부담금수익	0	0	6,595,144	19,382,151

임대수익	0	0	540,271	1,634,333

기타	0	0	11,322	35,028

## 25. 비용의 성격별 분류

보고기간 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	247,170,137	2,350,159,570	2,597,329,707

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	39,864,717	39,864,717

상품판매액	0	2,297,277,490	2,297,277,490

재고자산의 변동	0	36,449	36,449

종업원급여비용	64,689,377	2,621,515	67,310,892

감가상각비와 상각비	61,243,599	6,803,567	68,047,166

지급수수료	71,431,814	433,530	71,865,344

복리후생비	16,920,691	569,678	17,490,369

계량기 관리비	9,522,108	0	9,522,108

임차료	279,856	108,098	387,954

연구와 개발 비용	225,386	0	225,386

기타	22,857,306	2,444,526	25,301,832

전분기 (단위 : 천원)

판매비와 일반관리비	매출원가	기능별 항목 합계

성격별 비용(영업비용) 합계	234,641,291	2,264,028,813	2,498,670,104

성격별 비용(영업비용) 합계	원재료 사용액	0	39,819,697	39,819,697

상품판매액	0	2,213,414,098	2,213,414,098

재고자산의 변동	0	(231,068)	(231,068)

종업원급여비용	61,031,245	2,283,940	63,315,185

감가상각비와 상각비	59,894,323	6,220,351	66,114,674

지급수수료	68,587,966	298,337	68,886,303

복리후생비	15,537,353	576,770	16,114,123

계량기 관리비	9,106,475	0	9,106,475

임차료	312,904	80,521	393,425

연구와 개발 비용	81,926	0	81,926

기타	20,089,099	1,566,167	21,655,266

영업비용에 대한 기술
영업비용은 포괄손익계산서상 판매비와관리비 및 매출원가의 합계액입니다.

## 26. 판매비 및 관리비

보고기간 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
당분기 (단위 : 천원)

기능별 항목

판매비와 일반관리비

3개월	누적

판매비와 관리비 합계	84,945,916	247,170,136

판매비와 관리비 합계	급여	24,195,157	59,812,110

퇴직급여	1,547,986	4,649,970

복리후생비	6,721,219	16,920,691

교육훈련비	281,034	743,029

여비교통비	118,537	1,051,819

통신비	564,245	1,695,432

수도광열비	240,378	694,749

세금과공과	(102,574)	6,071,571