창해에탄올 사업보고서 (2021.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1 . 예측정보에 대한 주의 사항 당사가 동 사업보고서에서 미래에 발생할 것으로 예상·예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 당사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시 할 의무는 없습니다.결론적으로, 동 사업보고서상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 보고서에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것이며, 회사가 이러한 위험요인이나 예측정보를 업데이트할 할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.

2. 개요 회사는 발효주정 및 정제주정을 제조, 판매 등을 주로 영위하고 있습니다. 또한 당사는 상장 1개사(보해양조주식회사)와 비상장 4개사(창해베트남, (주)창해이엔지, (주)우리에너지, 상해순보해국제무역유한공사)의 계열회사가 있습니다.

당기에 연결대상이 되는 종속회사로는 에탄올 플랜트를 전문으로하는 창해이엔지,스팀 공급을 주요 사업으로 하는 우리에너지, 주정의 원료인 타피오카를 수집 판매하는 창해베트남이 있습니다. 당사 및 연결대상 종속회사의 당기 실적은 매출액 969억원, 영업이익 141억원, 당기순이익 100억원입니다 .

사업 구분	회사	주요제(상)품

주정사업부	창해에탄올	주정 외

엔지니어링사업부	창해이엔지	건설

에너지사업부	우리에너지	스팀공급

무역사업부	창해베트남	타피오카

3. 재무상태 및 영업실적 회사는 2011년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 이에 따라 당기말 현재 주요종속회사들의 내용을 포함하여 재무제표를 작성하였습니다. 가. 요약 연결 재무상태표

(단위 : 천원, %)

과 목	제 56 기	제 55 기	증감액	증감율(%)

자산총계	190,019,790	195,750,183	(5,730,393)	-2.93%

Ⅰ. 유동자산	52,354,966	54,626,005	(2,271,039)	-4.16%

Ⅱ. 비유동자산	137,664,824	141,124,177	(3,459,354)	-2.45%

부채총계	52,252,939	61,992,713	(9,739,775)	-15.71%

Ⅰ. 유동부채	49,196,423	57,579,336	(8,382,914)	-14.56%

Ⅱ. 비유동부채	3,056,515	4,413,376	(1,356,861)	-30.74%

자본총계	137,766,851	133,757,469	4,009,382	3.00%

Ⅰ. 자본금	4,595,442	4,595,442	0	0.00%

Ⅱ. 자본잉여금	26,324,871	26,324,871	0	0.00%

Ⅲ. 기타자본	(22,798,443)	(22,798,443)	0	0.00%

Ⅳ. 기타포괄손익누계	(1,341,980)	63,680	(1,405,660)	-2207.38%

Ⅴ. 이익잉여금	127,895,365	122,710,860	5,184,505	4.22%

Ⅵ. 비지배지분	3,091,594	2,861,058	230,536	8.06%

부채와 자본총계	190,019,790	195,750,183	(5,730,393)	-2.93%

부채비율(%)	37.93%	46.35%	-8.42%p	-

유동비율(%)	106.42%	94.87%	11.55%p	-

자기자본비율(%)	72.50%	68.33%	4.17%p	-

- 제56기 연결기준 당사의 자산은 전년대비 2.93% 감소한 1,900억원으로, 유동자산은 4.16% 감소한 523억원, 비유동자산은 2.45% 감소한 1,376억원입니다.- 부채는 전년대비 15.71% 감소한 522억원으로, 유동부채는 14.56% 감소한 491억원, 비유동부채는 30.74% 감소한 30억원입니다. - 회사의 부채비율은 전년대비 8.42%p 감소한 37.93%이고, 유동비율은 11.55%p 증가한 106.42%입니다. 나. 요약 연결 손익계산서

(단위 : 천원, %)

과 목	제 56 기	제 55 기	증감액	증감율(%)

매출액	96,990,829	114,659,763	(17,668,934)	-15.41%

매출원가	73,387,957	85,710,265	(12,322,309)	-14.38%

매출총이익	23,602,872	28,949,497	(5,346,626)	-18.47%

판매비와 관리비	9,502,231	9,514,676	(12,446)	-0.13%

영업이익	14,100,640	19,434,820	(5,334,181)	-27.45%

기타수익	1,335,511	1,197,760	137,751	11.50%

기타비용	154,022	1,629,863	(1,475,841)	-90.55%

금융수익	341,774	471,432	(129,659)	-27.50%

금융비용	1,192,288	1,855,782	(663,494)	-35.75%

관계기업에대한처분이익(손실)	(764,402)	(94,751)	(669,651)	-

관계기업에대한지분법이익(손실)	(169,709)	221,104	(390,813)	-176.75%

법인세차감전순이익(손실)	13,497,505	17,744,721	(4,247,217)	-23.94%

법인세비용(이익)	3,425,878	4,331,479	(905,601)	-20.91%

당기순이익(손실)	10,071,626	13,413,242	(3,341,616)	-24.91%

- 제56기 연결기준 매출액은 전기대비 15.41% 감소한 969억원, 영업이익은 전기대비 27.45% 감소한 141억원, 당기순이익은 전기대비 24.91% 감소한 100억원입니다. 4. 유동성 및 자금조달과 지출 가. 유동비율

(단위: 천원)

구 분	제 56 기	제 55 기	증감

유동자산	52,354,966	54,626,005	-2,271,039

유동부채	49,196,423	57,579,336	-8,382,913

유동비율(%)	106.42%	94.87%	11.55%p

나. 당사 및 연결대상 종속회사의 당기말과 전기말 현재 장ㆍ단기차입금

(단위: 천원)

구 분	차입처	연이자율(%)	당기말	전기말

단기차입금	한국산업은행	2.17~2.30	10,000,000	5,000,000

전북은행	2.40~3.40	3,747,298	4,600,000

신한은행	2.38~2.68	15,100,000	23,928,835

씨티은행	2.66	-	2,000,000

(유)건도건설	2.63	1,350,000	1,550,000

(주)삼호화공기계제작소	2.63	719,050	819,050

외화단기차입금	신한은행	1.70~2.38	6,422,680	5,902,695

우리은행	1.51	1,064,267	-

소 계	38,403,295	46,788,145

장기차입금	신한은행	2.72~2.78	4,071,296	5,352,778

소 계	4,071,296	5,352,778

차감 : 유동성대체	(1,281,481)	(1,281,481)

유동성대체 후 장기차입금	2,789,815	4,071,297

다 . 당사 및 연결대상 종속회사의 현금흐름

(단위 : 천원, %)

구 분	제 56 기	제 55 기

기초현금및현금성자산	5,974,429	6,780,825

영업활동 현금흐름	12,772,504	12,212,069

투자활동 현금흐름	(1,785,603)	(2,158,021)

재무활동 현금흐름	(12,281,914)	(10,795,764)

당기말 현금및현금성자산	5,001,818	5,974,429

- 제56기 연결기준 현금 및 현금성자산은 영업활동을 통하여 127억원 증가하였고, 투자활동을 통하여 17억원 억원 감소하였으며, 재무활동으로 인하여 122 억원 감소하였습니다. 전기 대비 전체 현금은 약 9억원이 감소했습니다. 5. 부외거래 "부외거래"와 관련된 사항은 본문 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34.우발부채 및 약정사항」을 참조하시기 바랍니다.

6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 "중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항"은 본문 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 2. 중요한 회계정책」을 참조하시기 바랍니다.