창해에탄올 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 52 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

유동자산	33,156,479,928	44,759,764,890

현금및현금성자산	159,833,071	4,571,973,701

매출채권	18,930,713,150	14,610,049,972

기타금융자산	4,868,763,999	13,709,033,137

기타금융채권	140,324,061	144,293,749

기타자산	377,067,931	1,542,832,691

재고자산	8,679,777,716	10,181,581,640

비유동자산	122,058,402,719	123,741,937,623

기타금융자산	2,336,067,211	2,580,428,441

기타금융채권	831,991,970	705,271,970

투자부동산	7,973,674,280	8,077,869,846

유형자산	28,252,305,642	29,274,315,587

무형자산	52,033,790,046	52,155,651,615

관계기업 투자	29,402,200,487	29,402,200,487

이연법인세자산	1,228,373,083	1,258,672,272

순확정급여자산	287,527,405

자산총계	155,214,882,647	168,501,702,513

부채

유동부채	49,905,256,666	66,622,964,416

매입채무	1,289,163,062	644,549,831

기타금융부채	2,359,983,881	5,889,091,419

기타부채	1,357,421,946	979,488,544

당기법인세부채	2,650,366,779	1,078,768,805

단기차입금	42,248,320,998	58,031,065,817

비유동부채	1,554,691,969	324,000,000

기타금융부채	324,000,000	324,000,000

순확정급여부채	1,230,691,969

부채총계	51,459,948,635	66,946,964,416

자본

자본금	4,595,442,500	4,595,442,500

주식발행초과금	26,324,871,611	26,324,871,611

기타자본조정	(16,601,489,993)	(12,855,449,893)

기타포괄손익누계액	(1,289,808,000)	(107,424,395)

이익잉여금	90,725,917,894	83,597,298,274

자본총계	103,754,934,012	101,554,738,097

자본과부채총계	155,214,882,647	168,501,702,513

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	23,332,112,630	71,935,773,490	21,971,927,195	67,197,941,916

매출원가	17,548,014,146	51,782,219,523	15,068,466,105	49,825,022,285

매출총이익	5,784,098,484	20,153,553,967	6,903,461,090	17,372,919,631

판매비와관리비	1,184,950,445	3,800,487,152	1,509,306,785	4,572,512,744

영업이익	4,599,148,039	16,353,066,815	5,394,154,305	12,800,406,887

금융수익	62,609,789	484,185,311	375,256,678	601,431,520

금융원가	329,361,268	1,123,360,577	419,404,941	1,368,346,722

기타수익	10,728,893	189,986,446	17,046,169	197,046,873

기타비용	28,783,987	378,158,700	(55,357,178)	449,910,054

법인세비용차감전순이익(손실)	4,314,341,466	15,525,719,295	5,422,409,389	11,780,628,504

법인세비용	625,228,963	4,428,583,267	1,378,560,058	2,551,589,780

분기순이익(손실)	3,689,112,503	11,097,136,028	4,043,849,331	9,229,038,724

분기 세후 기타포괄손익	(87,470,215)	(222,427,413)	164,422,293	302,354,921

분기손익으로 재분류되지 않는항목	(87,470,215)	(329,851,808)	1,443,577	(84,099,480)

순확정급여부채의재측정요소	(87,470,215)	(329,851,808)	1,443,577	(84,099,480)

후속적 분기손익으로 재분류될 수 있는 항목	107,424,395	162,978,716	386,454,401

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)	162,978,716	386,454,401

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)	107,424,395

분기총포괄손익	3,601,642,288	10,874,708,615	4,208,271,624	9,531,393,645

주당순이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	456	1,366	486	1,109

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	456	1,366	486	1,109

자본변동표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본항목	기타포괄손익누계액	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	4,222,060,500	26,698,253,611	1,084,604,942	(546,426,839)	80,731,791,775	112,190,283,989

회계정책변경효과

조정후자본

분기순이익(손실)	9,229,038,724	9,229,038,724

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(84,099,480)	(84,099,480)

매도가능금융자산평가손익	386,454,401	386,454,401

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금

총포괄손익	386,454,401	9,144,939,244	9,531,393,645

배당	(4,162,060,500)	(4,162,060,500)

자기주식

합병으로인한 효과	373,382,000	(873,382,000)	(11,998,765,185)	(12,498,765,185)

소유주와의 거래 총액	373,382,000	(873,382,000)	(11,998,765,185)	(4,162,060,500)	(16,660,825,685)

2017.09.30 (기말자본)	4,595,442,500	25,824,871,611	(10,914,160,243)	(159,972,438)	85,714,670,519	105,060,851,949

2018.01.01 (기초자본)	4,595,442,500	26,324,871,611	(12,855,449,893)	(107,424,395)	83,597,298,274	101,554,738,097

회계정책변경효과	(1,289,808,000)	1,289,808,000

조정후자본	4,595,442,500	26,324,871,611	(12,855,449,893)	(1,397,232,395)	84,887,106,274	101,554,738,097

분기순이익(손실)	11,097,136,028	11,097,136,028

기타포괄손익	순확정급여부채의 재측정요소	(329,851,808)	(329,851,808)

매도가능금융자산평가손익

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 적립금	107,424,395	107,424,395

총포괄손익	107,424,395	10,767,284,220	10,874,708,615

배당	(4,928,472,600)	(4,928,472,600)

자기주식	(3,746,040,100)	(3,746,040,100)

합병으로인한 효과

소유주와의 거래 총액	(3,746,040,100)	(4,928,472,600)	(8,674,512,700)

2018.09.30 (기말자본)	4,595,442,500	26,324,871,611	(16,601,489,993)	(1,289,808,000)	90,725,917,894	103,754,934,012

현금흐름표
제 53 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 52 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	11,492,407,967	22,090,816,327

영업으로부터 창출된 현금흐름	15,554,742,981	24,555,374,718

이자수취	98,792,380	80,039,463

이자지급	(1,458,182,103)	(1,299,657,683)

배당금수취	154,040,000	154,040,000

법인세납부(환급)	(2,856,985,291)	(1,398,980,171)

투자활동현금흐름	8,552,708,904	(3,760,170,236)

기타금융자산의 증가	(47,704,174)	(1,112,245,510)

기타금융자산의 감소	9,115,936,000	1,757,860,300

유형자산의 취득	(4,248,117,862)	(4,149,615,210)

유형자산의 처분	39,000,000	35,727,272

무형자산의 처분	103,000,000

종속기업투자의 증가	(382,173,000)

정부보조금의 수령	3,590,594,940

합병으로인한현금유입	90,275,912

재무활동현금흐름	(24,457,257,519)	(19,684,914,856)

단기차입금의 증감	(15,782,744,819)	(15,522,854,356)

자기주식의 취득	(3,746,040,100)

배당금지급	(4,928,472,600)	(4,162,060,500)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(4,412,140,648)	(1,354,268,765)

기초현금및현금성자산	4,571,973,701	6,431,682,730

현금및현금성자산의 환율변동효과	18

기말현금및현금성자산	159,833,071	5,077,413,965