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현대비앤지스틸 분기보고서 (2019.09)
분 기 보 고 서

(제 54 기 3분기)

사업연도 2019.01.01 부터
2019.09.30 까지

금융위원회
한국거래소 귀중 2019년 11월 14일

제출대상법인 유형 : 주권상장법인
면제사유발생 : 해당사항 없음

회 사 명 : 현대비앤지스틸주식회사
대 표 이 사 : 정 일 선
본 점 소 재 지 : 경남 창원시 성산구 적현로 124
(전 화) 055 - 268 - 4114
(홈페이지) http://www.hyundai-bngsteel.com
작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원총괄 (성 명) 지재구
(전 화) 02-3467-0085
목 차

【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1
I. 회사의 개요 ----------------------- 2
1. 회사의 개요 ----------------------- 2
2. 회사의 연혁 ----------------------- 4
3. 자본금 변동사항 ----------------------- 5
4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5
5. 의결권 현황 ----------------------- 7
6. 배당에 관한 사항 등 ----------------------- 7
II. 사업의 내용 ----------------------- 9
III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 24
1. 요약재무정보 ----------------------- 24
2. 연결재무제표 ----------------------- 26
3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 30
4. 재무제표 ----------------------- 54
5. 재무제표 주석 ----------------------- 57
6. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 82
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 97
V. 감사인의 감사의견 등 ----------------------- 98
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 100
1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 100
2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 102
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 ----------------------- 104
VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 106
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 111
1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 111
2. 임원의 보수 등 ----------------------- 112
IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 115
X. 이해관계자와의 거래내용 ----------------------- 127
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 128
【 전문가의 확인 】 ----------------------- 130
1. 전문가의 확인 ----------------------- 130
2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 130
1. 회사의 개요

가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은「현대비앤지스틸주식회사」로 표기합니다. 영문명은「HYUNDAI BNG STEEL CO., LTD.」입니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는「현대비앤지스틸(주)」라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1966년 4월 7일 삼양특수강주식회사로 설립되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지주 소 : 경상남도 창원시 성산구 적현로 124전 화 : 055-268-4114홈페이지 : www.hyundai-bngsteel.com

라. 연결대상 종속회사 개황(단위 : 백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

HYUNDAI BNG STEELUSA, INC.	2014.08.18	8880 RIO SAN DIEGO DR,SUITE 340 SAN DIEGO CA 92108 USA	강판의 판매 등	3,344	의결권 과반수이상 소유 (100%)	해당사항없음

※ 상기 최근사업연도말 자산총액은 2018년도말 기준임.

- 연결대상회사의 변동내용

구 분	자회사	사 유

신규연결	-	-

-	-

연결제외	-	-

-	-

※ 해당사항 없음.

마. 중소기업 해당 여부당사는 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 스테인리스 냉연강판을 생산하는 제조업체로 스테인리스 강판의 매출액 비중이 전체 매출액의 약 97%를 차지하고 있습니다.

- 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 사. 계열회사에 관한 사항 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 현대자동차그룹에 속한 계열회사로서 보고서 작성기준일 현재 현대자동차 그룹에는 당사를 포함 한 국내 52개 의 국내계 열회 사(상장:12, 비상장:40)가 소속되어 있으며 그 상세현황은 본문 IX. 참조하시길 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

공시대상기간동안 신용평가 전문기관으로부터 신용평가를 받은 내역은 다음과 같습니다.

평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분

2016-02-12	회사채	A-	한국신용평가주식회사 ( AAA ~ D )	본평가

2016-02-12	회사채	A-	NICE신용평가주식회사 ( AAA ~ D )	본평가

2018-05-17	회사채	A	한국신용평가주식회사 ( AAA ~ D )	본평가

2018-05-18	회사채	A	한국기업평가주식회사 ( AAA ~ D )	본평가

2018-10-17	기업어음	A2	한국신용평가주식회사 ( A1 ~ D )	본평가

2018-10-17	기업어음	A2	한국기업평가주식회사 ( A1 ~ D )	본평가

2019-02-13	회사채	A	한국신용평가주식회사 ( AAA ~ D )	본평가

2019-02-13	회사채	A	한국기업평가주식회사 ( AAA ~ D )	본평가

2019-05-13	기업어음	A2	한국신용평가주식회사 ( A1 ~ D )	본평가

2019-05-13	기업어음	A2	NICE신용평가주식회사 ( A1 ~ D )	본평가

신용평가 등급체계 및 의미

구분	신용등급	등급의 정의

회사채	AAA	원리금 지급확실성이 최고 수준임

AA	원리금 지급확실성이 매우 높지만,AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음

A	원리금 지급확실성이 높지만,장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB	원리금 지급확실성이 있지만,장래의 환경변화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음

BB	원리금 지급능력에 당면문제는 없으나,장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음

B	원리금 지급능력이 부족하여 투기적임

CCC	원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음

CC	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음

C	원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음

D	현재 채무불이행 상태에 있음

기업어음	A1	적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임

A2	적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임

A3	적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임

B	적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음

C	적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼

D	현재 채무불이행 상태에 있음

※ 회사채 AA ~ B 등급 및 기업어음 A2 ~ B 등급 까지는 상대적 우열에 따라 "+" 또는 "-" 기호를 부여하며, 신용평가회사 3개사의 평가등급과 등급의미는 동일함.

자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 등여부	특례상장 등적용법규

유가증권시장	1987.03.24	-	-
2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경본점 소재지 : 경상남도 창원시 성산구 적현로 124 나. 경영진의 중요한 변동최근 5사업연도 기간동안 대표이사 변동사항은 없습니다. 다. 최대주주의 변동현대비앤지스틸(주)의 최대주주는 현대제철(주)로 보통주 기준 41.12%를 보유하고 있습니다. 최근 5사업연도 동안 최대주주의 변동은 없습니다. 라. 상호의 변경상 호 : 현대비앤지스틸(주)(HYUNDAI BNG STEEL CO.,LTD.)※ 회사는 제45기 정기주주총회(2011년 3월 11일)를 통해 회사의 상호를 비앤지스틸(주)에서 현대비앤지스틸(주)로 변경하였습니다.
3. 자본금 변동사항

- 증자(감자)현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고

-	-	-	-	-	-	-

- 최근 5사업연도 기간 중 변동사항 없음.
4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	비고

보통주	우선주	합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수	-	-	160,000,000	-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수	58,715,870	4,395,084	63,110,954	-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수	43,637,059	4,285,232	47,922,291	-

1. 감자	43,637,059	4,285,232	47,922,291	-

2. 이익소각	-	-	-	-

3. 상환주식의 상환	-	-	-	-

4. 기타	-	-	-	-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)	15,078,811	109,852	15,188,663	-

Ⅴ. 자기주식수	-	-	-	-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)	15,078,811	109,852	15,188,663	-

나. 보통주외의 주식내용- 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자	1989.08.31

주당 발행가액(액면가액)	25,327	5,000

발행총액(발행주식수)	21,975,420,000	4,395,084

현재 잔액(현재 주식수)	549,260,000	109,852

주식의내용	이익배당에 관한 사항	1. 현금배당에 있어서만 보통주식보다 액면금액을 기준으로 년 1%를 금전으로 더 배당.2. 주식배당에 있어서는 이를 적용치 아니함.

잔여재산분배에 관한 사항	-

상환에관한 사항	상환조건	-

상환방법	-

상환기간	-

주당 상환가액	-

1년 이내상환 예정인 경우	-

전환에관한 사항	전환조건	-

전환청구기간	-

전환으로 발행할주식의 종류	-

전환으로발행할 주식수	-

의결권에 관한 사항	의결권 없으며 전년도 배당이 없을경우 의결권이 부활됨.

기타 투자 판단에 참고할 사항	의결권 없는 비참가적, 비누적적,무기한부 우선주식임.

※ 발행 총액 및 현재 잔액의 경우 주식수와 액면가의 기준으로 산출되었음.
5. 의결권 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

구 분	주식의 종류	주식수	비고

발행주식총수(A)	보통주	15,078,811	-

우선주	109,852	-

의결권없는 주식수(B)	보통주	-	-

우선주	109,852	상법 제344조의 3에 의거의결권없는 주식임.

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)	보통주	-	-

우선주	-	-

기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권이 부활된 주식수(E)	보통주	-	-

우선주	-	-

의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)	보통주	15,078,811	-

우선주	-	-
6. 배당에 관한 사항 등

가. 배당에 관한 사항 당 사 는 주 주 가 치 제고, 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 경영환경 등을 감안하여 배당을 실시하고 있으며 규모는 실적과 현금흐름 등을 고려하여 전략적으로 결정하고 있습니다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기

제54기 3분기	제53기	제52기

주당액면가액(원)	5,000	5,000	5,000

(연결)당기순이익(백만원)	18,673	19,441	19,765

(별도)당기순이익(백만원)	18,678	19,321	19,678

(연결)주당순이익(원)	1,229	1,280	1,301

현금배당금총액(백만원)	-	1,524	1,524

주식배당금총액(백만원)	-	-	-

(연결)현금배당성향(%)	-	7.84	7.71

현금배당수익률(%)	보통주	-	1.11	0.87

우선주	-	0.26	0.34

주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

주당 현금배당금(원)	보통주	-	100	100

우선주	-	150	150

주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-

우선주	-	-	-

※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무제표의 수치임.※ 상기 주당순이익은 보통주 기준임.
1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제54기 3분기
(2019년 9월말)	제53기
(2018년 12월말)	제52기
(2017년 12월말)

[유동자산]	372,247	358,105	332,283

ㆍ현금 및 현금성자산	68,342	48,695	60,443

ㆍ매출채권 및 기타채권	154,713	132,559	137,812

ㆍ기타유동자산	16,114	9,192	1,278

ㆍ재고자산	133,078	167,659	132,750

[비유동자산]	248,431	247,514	252,284

ㆍ투자부동산	25,540	26,369	26,526

ㆍ유형자산	187,711	184,207	181,023

ㆍ무형자산	14,820	14,986	18,460

ㆍ기타비유동자산	20,360	21,952	26,275

자산총계	620,678	605,619	584,567

[유동부채]	93,797	143,598	162,661

[비유동부채]	127,686	79,995	56,871

부채총계	221,483	223,593	219,532

[자본금]	75,943	75,943	75,943

[자본잉여금]	993	993	993

[기타자본]	△4	△24	30

[이익잉여금]	322,263	305,114	288,069

[비지배지분]	-	-	-

자본총계	399,195	382,026	365,035

구 분	(2019.01.01 ~2019.09.30)	(2018.01.01 ~2018.12.31)	(2017.01.01 ~2017.12.31)

매출액	557,121	712,682	725,854

영업이익	24,043	35,042	30,744

당(분)기순이익	18,673	19,441	19,765

지배회사지분순이익	18,673	19,441	19,765

비지배분	-	-	-

주당순이익	1,229원	1,280원	1,301원

연결회사 포함된 회사수	1	1	1

[Δ는 부(-)의 수치임] ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무제표임. ※ 상기 주당순이익은 보통주 기준임.※ 소규모기업 (직전사업연도말 자산총액 1,000억 미만) 미해당.

나. 요약재무정보(단위 : 백만원)

구 분	제54기 3분기
(2019년 9월말)	제53기
(2018년 12월말)	제52기
(2017년 12월말)

[유동자산]	368,651	354,805	330,890

ㆍ현금 및 현금성자산	68,167	47,687	59,706

ㆍ매출채권 및 기타채권	151,740	130,604	137,162

ㆍ기타유동자산	15,666	8,855	1,272

ㆍ재고자산	133,078	167,659	132,750

[비유동자산]	248,256	248,389	253,130

ㆍ투자부동산	25,540	26,369	26,526

ㆍ유형자산	187,333	184,207	181,023

ㆍ무형자산	14,820	14,986	18,460

ㆍ기타비유동자산	20,563	22,827	27,121

자산총계	616,907	603,194	584,020

[유동부채]	90,417	141,255	162,067

[비유동부채]	127,392	79,995	56,872

부채총계	217,809	221,250	218,939

[자본금]	75,943	75,943	75,943

[자본잉여금]	993	993	993

[기타자본]	△51	△51	12

[이익잉여금]	322,213	305,059	288,133

자본총계	399,098	381,944	365,081

종속-관계-공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

구 분	(2019.01.01 ~2019.09.30)	(2018.01.01 ~2018.12.31)	(2017.01.01 ~2017.12.31)

매출액	556,836	711,993	725,164

영업이익	24,040	34,841	30,760

당(분)기순이익	18,678	19,321	19,678

주당순이익	1,229원	1,272원	1,295원

[Δ는 부(-)의 수치임] ※ 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 재무제표임. ※ 상기 주당순이익은 보통주 기준임.

※ 소규모기업 (직전사업연도말 자산총액 1,000억 미만) 미해당.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	감사보고서 특기사항

제54기 3분기(당분기)	삼일회계법인	공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니하였음	해당사항 없음

제53기(전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

제52기(전전기)	삼일회계법인	적정	해당사항 없음

나. 감사용역 체결현황(단위 : 백만원)

사업연도	감사인	내 용	보수	총소요시간

제54기 3분기(당분기)	삼일회계법인	- 1분기 검토 : 2019년 04월 16일 ~ 19일- 반기 검토 : 2019년 07월 16일 ~ 19일 - 3분기 검토 : 2019년 10월 15일 ~ 18일	165/년	1,205시간

제53기(전기)	삼일회계법인	- 1분기 검토 : 2018년 04월 16일 ~ 18일 - 반기 검토 : 2018년 07월 16일 ~ 19일 - 3분기 검토 : 2018년 10월 15일 ~ 18일 - 재무제표에 관한 감사 ① 중간 감사 : 2018년 12월 10일 ~ 14일 ② 결산 감사 : 2019년 1월 14일 ~ 18일	125/년	1,829시간

제52기(전전기)	삼일회계법인	- 1분기 검토 : 2017년 04월 11일 ~ 13일 - 반기 검토 : 2017년 07월 11일 ~ 14일 - 3분기 검토 : 2017년 10월 16일 ~ 18일- 재무제표에 관한 감사 ① 중간 감사 : 2017년 12월 12일 ~ 15일 ② 결산 감사 : 2018년 1월 15일 ~ 19일	120/년	1,791시간

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 백만원)

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

제54기 3분기(당분기)	-	-	-	-	-

제53기 (전기)	-	-	-	-	-

제52기(전전기)	2017.072017.11	세무자문기업실사	2017.072017.11 ~ 2017.12	9095	-

라. 회계감사인의 변경 당사는 외부감사인인 삼일회계법인과의 계약기간이 제51기(2016년도)로 만료되어 외부감사인선임위원회 인 감사위원회(2017년 3월) 에서 제52기(2017년도) 사업연도와 계속되는 2개 사업연도의 외부감사인을 삼일회계법인으로 재선임하였습니다.
1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 이사회는 회사의 전반적인 경영의 주요정책을 결정하며, 이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시합니다. 이사후보자에 대해서는 이사회의 추천과 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다. 또한 이사회 내에는 1개의 소위원회인 감사위원회가 있습니다. 이사회 의장은 정일선 대표이사가 겸직 중 입니다. 정일선 대표이사는 회사전반에 대한 사항 및 업종에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 의사결정 사항에 대한 신속한 실행 및 검토에 용이하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사(출석률)	사외이사(출석률)	기타비상무이사(출석률)

정일선(83%)	유홍종(100%)	이선우(100%)	황정곤(100%)	박외희(100%)	길태민(100%)	이승훈(100%)	김점갑(0%)	서강현(75%)

찬 반 여 부

1회(정기)	'19.01.29	- 제53기 재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	해당사항없음	불참	해당사항없음

- 2019년도 사업계획(안) 승인의 건

- 제203회 무보증사채 발행의 건

- 이사 등과 회사간의 거래 승인의 건	-

- 내부회계관리제도 운영실태보고 및 감사위원회 보고	보고	-	-	-	-	-	-

2회	'19.02.20.	- 제53기 정기주주총회 소집의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

- 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태평가보고	보고	-	-	-	-	-	-

3회	'19.03.28	- 2019년 2분기 동일인등 출자계열회사와의 상품 용역 거래의 건	가결	-	찬성	찬성	임기만료	찬성	찬성	찬성	임기만료	찬성

- 준법지원인 선임의 건	찬성

4회(정기)	'19.05.13	- 2019년 1/4분기 사업실적 보고	보고	-	-	-	-	-	-	-

- 이사회 운영 규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성

5회	'19.06.27	- 2019년 하반기 계열회사와의 상품 ·용역 거래의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	불참

6회(정기)	'19.08.13	- 2019년 상반기 사업실적 보고	보고	불참	-	-	-	-	-	-

회사간의 거래 승인의 건 세부내용>

구분	대상회사	이해관계자	주요내용

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건('19.01.29)	현대머티리얼재팬	현대머티리얼 자회사	·한도승인 30억 (STS 매출 등)

현대제철	주요주주	·한도승인 10억 (폐대철 매각)

현대머티리얼	대표이사	·한도승인 9억 (임대료 등)

※ 계열회사와의 상품용역거래는 별도 이사회로 갈음함.

다. 이사의 독립성 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출합니다. 이사 4명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. (감사위원회 위원은 제외)

이사	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계	임기	연임여부	연임횟수

정일선	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	특수관계인	2018.03~2021.03	연임	4회

유홍종	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	계열회사 임원	2018.03~2021.03	연임	3회

이선우	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함	업무총괄	-	계열회사 임원	2018.03~2021.03	연임	3회

서강현	이사회	현대제철의 재경본부장으로서 당사 재경부분의 전문성과 투명성을 제고하기 위함	기타비상무이사	-	임원	2019.03~2022.03	신임	-

라. 사외이사의 전문성

1) 사외이사의 직무수행을 보조하는 지원조직

조직명	소속 직원의 현황	업무수행내역

직원수	직위 및 근속연수	지원업무 담당 기간 등

회계팀	3	실장(39년), 차장(7년), 대리(7년)	실장(34년), 차장(19년), 대리(7년)	회계, 재무, 세무내부회계관리제도 운영지원

※ 당사 사외이사는 전원 감사위원으로 상기 지원조직은 감사위원회 지원조직과 동일합니다.

2 ) 사외이사 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 사외이사	불참시 사유	주요 교육내용

2019.08.13	회계팀	박외희, 길태민, 이승훈	-	외감법 강화에 따른 감사위원회의 역할

※ 당사의 사외이사는 전원 감사위원이며, 상기 교육시실시 현황은 감사위원회 교육실시현황과 동일합니다.
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항

당사는 2013년 3월 15일 제47기 정기주주총회를 통해 감사위원회를 설치하였으며, 2019년 9월말 현재 사외이사 3명으로 구성되어 있습니다. 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다. ① 감사위원회는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고 결산재무제표에 대한 감사보고서를 작성하여 주주총회에 보고한다. ③ 감사위원회는 언제든지 회계에 관한 장부기록과 서류를 열람 또는 복사할 수 있으며 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ④ 감사위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술하여야 한다. ⑤ 감사위원회는 외부감사인을 선임한다. ⑥ 감사위원회는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. 감사위원회 위원의 주요 인적사항은 다음과 같습니다.

성 명	주 요 경 력	사외이사 여부	계열회사 근무경력	최대주주와의 관계	비 고

박외희	- 서울시립대학교 세무대학원 졸업 - 서울지방국세청 부이사관 - 現) 이촌세무법인 대표이사	사외이사	-	계열회사 임원	감사위원장(회계·재무 전문가)

길태민	- 서울대 경제학 졸업 - 보스턴 컨설팅 그룹 컨설턴트 - 現) 티플러스 컨설팅 부대표	사외이사	-	계열회사 임원	-

이승훈	- 서울대 국제경제학과 졸업 - CJ(주) 부사장 - 現) 가천대 에너지IT학과 교수	사외이사	-	계열회사 임원	-

※ 회계·재무전문가인 박외희 이사는 1984년 국세청 7급 공채로 임용되어 삼척, 성남, 강서, 종로세무서장 등을 거쳐 2012년 서울지방국세청 부이사관으로 퇴직하셨습니다. (상법 시행령 제37조 제2항의 4)

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의11, 제542조의12 등 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다.당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다.

다. 감사위원회의 주요 활동

위원회명	구성원(참석율)	활 동 내 역

개최일자	의 안 내 용	가결여부

감사위원회	황정곤박외희길태민(전원 100%)	2019.01.29	- 제53기 재무제표 승인의 건 보고- 내부회계관리제도 운영실태보고 및 감사위원회 보고	-

2019.02.20	- 내부회계관리규정 개정(안) 승인의 건- 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건	가결

- 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태평가보고	-

박외희길태민이승훈(전원 100%)	2019.03.28	- 감사위원회 대표 선임의 건 (박외희 사외이사 선임)	가결

2019.05.13	- 2019년 1/4분기 사업실적 보고	-

2019.08.13	- 2019년 상반기 사업실적 보고	-

라. 감사위원회 의 전문성 1) 감사위원회 교육 실시 내역

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2019.08.13	회계팀	박외희, 길태민, 이승훈	-	외감법 강화에 따른 감사위원회의 역할

2) 교육 실시 계획

계획일자	주요교육내용

2019.11	내부회계관리제도

수시	회사 경영현황 및 상세내용

※ 당사의 감사위원은 전원 사외이사로 구성되어있으며, 감사위원 교육 계획은 사외이사 교육 계획과 동일합니다.

3) 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

회계팀	3	실장(39년), 차장(7년), 대리(7년)	회계, 재무, 세무내부회계관리제도 운영지원

마. 준법지원인 등 1) 인적사항 및 주요 경력

성 명	생년월	직 급	주요경력	비 고

김재구	1976.12	차장	충북대학교 법학과 졸엄상장사 법무담당 '03.04 ~ '19.09현) 현대비앤지스틸 경영지원팀장	임기 3년(2019년 3월 ~ 2022년 3월)

※ 상법시행령 제41조 1의 자격요건으로 2019년 3월 이사회에서 선임하였습니다.

2) 주요 활동내역 및 그 처리결과

- 전 사업 부문별 투자 및 사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검- 전 사업 부문 공정거래법 자율 준수 및 리스크 점검 시행

3) 준법지원인 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

경영지원팀	1	대리(6년)	- 전 사업 부문별 투자 및 사업운영 관련 법규 위반 여부 및 리스크 점검- 전 사업 부문 공정거래법 자율 준수 및 리스크 점검 시행
3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제 및 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 서면투표제 및 집중투표제를 채택하고 있지 아니하며, 상법 제368조의4에 따른 전자투표제를 제53기(전기) 주주총회에 채택 하였 습 니 다. 나 . 소수 주주권의 행사여부 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 주)

성명	성별	출생년월	직위	등기임원여부	상근여부	담당업무	주요경력	소유주식수	최대주주와의관계	재직기간	임기만료일

의결권있는 주식	의결권없는 주식

정일선	남	1970.10	대표이사	등기임원	상근	사장	죠지워싱턴대 경영학 석사기아자동차(주) 기획실 이사현) 현대비앤지스틸(주) 대표이사 사장	380,000	-	특수관계인	18년 9개월	2021.03.22

유홍종	남	1938.09	상임고문	등기임원	상근	고문	서울대 행정학과 졸업비앤지스틸(주) 대표이사 회장현) 현대비앤지스틸(주) 상임고문	-	-	계열회사임원	11년	2021.03.22

이선우	남	1957.10	부사장	등기임원	상근	기획운영총괄	한국외대 아랍어 졸업현대비앤지스틸(주) 관리본부장현) 현대비앤지스틸(주) 기획운영총괄	-	-	계열회사임원	18년 9개월	2021.03.22

서강현	남	1968.01	기타비상무이사	등기임원	비상근	기타비상무이사	서울대 국제경제학과 졸업현대자동차(주) 회계관리실장현) 현대제철(주) 재경본부장	-	-	임원	7개월	2022.03.15

박외희	남	1954.03	사외이사	등기임원	비상근	감사위원회위원	서울시립대 세무대학원 졸업서울지방국세청 부이사관현) 이촌세무법인 대표이사	-	-	계열회사임원	6년 7개월	2022.03.15

길태민	남	1974.03	사외이사	등기임원	비상근	감사위원회위원	서울대 경제학과 졸업보스턴 컨설팅 그룹 컨설턴트현) 티플러스 컨설팅 부대표	-	-	계열회사임원	2년 7개월	2020.03.17

이승훈	남	1966.10	사외이사	등기임원	비상근	감사위원회위원	서울대 국제경제학과 졸업CJ(주) 부사장현) 가천대 에너지IT학과 교수	-	-	계열회사임원	7개월	2022.03.15

정문선	남	1974.11	부사장	미등기임원	상근	부사장	존스홉킨스대학 경제학 졸업현) 현대비앤지스틸(주) 부사장	263,013	-	특수관계인	18년 3개월	-

지재구	남	1960.09	전무	미등기임원	상근	경영지원총괄	경희대 회계학 졸업현) 현대비앤지스틸(주) 경영지원총괄	-	-	계열회사임원	10년 9개월	-

김성문	남	1960.06	상무	미등기임원	상근	생산부문	창원대 대학원 경영학 석사현) 현대비앤지스틸(주) 생산부문장	-	-	계열회사임원	33년 9개월	-

곽길호	남	1964.04	상무	미등기임원	상근	영업부문	성균관대학교 금속공학 졸업현) 현대비앤지스틸(주) 영업부문장	-	-	계열회사임원	31년 9개월	-

조남진	남	1965.09	상무	미등기임원	상근	전략기획부문	미시간대 경영학 석사하나은행 인사전략팀현) 현대비앤지스틸㈜ 전략기획부문장	-	-	계열회사임원	4년 10개월	-

※ 당사 정관에 의해 이사와 감사위원회 위원의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회의 종결시 까지입니다. ※ 임원의 겸직현황

성명	직 명	겸직현황	비 고

서강현	기타비상무이사(비상근)	현) 현대제철(주) 재경본부장	-

나. 직원 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원)

사업부문	성별	직 원 수	평 균근속연수	연간급여총 액	1인평균급여액	비고

기간의정함이 없는근로자	기간제근로자	합 계

전체	(단시간근로자)	전체	(단시간근로자)

스테인리스강판	남	429	-	4	-	433	18.5	21,701	50	-

스테인리스강판	여	11	-	3	-	14	7.5	466	33	-

합 계	440	-	7	-	447	18.1	22,167	50	-

※ 급여총액(중도 퇴직자는 제외)- 기간 : 2019. 01. 01 ∼ 2019. 09. 30- 항목: 급여, 복리후생비(학자금, 휴가비, 격려금 등)

다. 미등기임원 보수 현황

(기준일 : 2019.09.30 ) (단위 : 백만원)

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고

미등기임원	5	1,454	291	-
2. 임원의 보수 등

보수현황>가. 주주총회 승인금액(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

이사(사외이사)(*)	7(3)	5,000	-

(*) 사외이사 3명을 포함하여 이사의 총수는 7명임.(2019.9.30 기준) 나. 보수지급금액- 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

7	1,851	264	-

- 유형별(단위 : 백만원)

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고

등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	4	1,756	439	-

사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-	-

감사위원회 위원	3	95	32	-

감사	-	-	-	-

보수현황>가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 자본시장법 제159조 제2항 및 제160조에 따라 이사감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 자본시장법 제159조 제2항 및 제160조에 따라 이사감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>

가. 개인별 보수지급금액(단위 : 백만원)

이름	직위	보수총액	보수총액에 포함되지 않는 보수

-	-	-	-

※ 자본시장법 제159조 제2항 및 제160조에 따라 5억원 이상 보수지급액 상위 5인의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

나. 산정기준 및 방법(단위 : 백만원)

이름	보수의 종류	총액	산정기준 및 방법

-	근로소득	급여	-	-

상여	-	-

주식매수선택권 행사이익	-	-

기타 근로소득	-	-

퇴직소득	-	-

기타소득	-	-

※ 자본시장법 제159조 제2항 및 제160조에 따라 5억원 이상 보수지급액 상위 5인의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.
X. 이해관계자와의 거래내용

가. 대주주등에 대한 신용공여- 해당사항 없음. 나. 대주주등과의 자산양수도 등 - 공시기간 동안 당사는 계열회사인 현대차증권에 회사채 100억원 매도거래가 있었으며 이는 사전 이사회에서 승인 (2019.01.29) 하였고 공시하였습니다.

다 . 대주주등과의 영업거래(단위 : 백만원)

구 분	거 래 처	내 용	금 액	거래년월

계 열 사	현대자동차(주)	STS 및 자동차 부자재 매출 등	70,542	2019.01~2019.09

계 열 사	기아자동차(주)	STS 및 자동차 부자재 매출 등	49,809	2019.01~2019.09

계 열 사	현대머티리얼(주)	STS HRC 매입 등	69,113	2019.01~2019.09
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회 현황 등가. 공시사항의 진행 및 변경상황

신고일자	제 목	신 고 내 용	신고사항의 진행상황

-	-	-	-

※ 해당사항 없음.

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고

제51기정기 주주총회(2017. 03. 17)	① 제1호의안 : 제51기 재무제표 승인의 건 ② 제2호의안 : 이사 선임의 건③ 제3호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건④ 제4호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	① 원안 승인② 원안 승인③ 원안 승인④ 원안 승인	-

제52기정기 주주총회(2018. 03. 22)	① 제1호의안 : 제52기 재무제표 승인의 건 ② 제2호의안 : 이사 선임의 건③ 제3호의안 : 이사 보수 한도 승인의 건	① 원안 승인② 원안 승인③ 원안 승인	-

제53기정기 주주총회(2019. 03. 15)	① 제1호의안 : 제53기 재무제표 승인의 건 ② 제2호의안 : 정관 일부 변경의 건③ 제3호의안 : 이사 선임의 건④ 제4호의안 : 감사위원회 위원 선임의 건⑤ 제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건	① 원안 승인② 원안 승인③ 원안 승인④ 원안 승인⑤ 원안 승인	-

2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건

(단위: 천원)

계류법원	소송상대방	사건내용	소송가액	진행상황

연결회사가 피고인 사건

부산고등법원(창원)	회사의 종업원 중 339명	통상임금 청구	6,088,723	3심 진행중

창원지방법원	회사의 종업원 중 309명	309,000	1심 진행중

연 결회사는 상기 소송과 관련하여 2019년 9월 30일 현재 13,249 백만원을 충당부채로 계상하고 있으며, 소송 결과에 따른 최종 부담금액은 연결회사가 추정한 금액과 달라질 수 있습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

※ 해당사항 없음.

다 . 그 밖의 우발채무 등 본 문 의 III. 재 무 에 관 한 사 항 , 3. 연결 재무제표 주석의 ' 13. 우 발 상황과 약정 사항 ' 을 참조하 시기 바랍니다. 라. 공모 및 사모 자금의 사용내역 ※ 해당사항 없음

3. 녹색경영에 관한 사항 당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조에 따라 온실가스 에너지 목표관리업체에 해당됩니다. 그에 따라 2010년 9월에 지정되어 정부 당국에 신고하고 있으며 당사 제53기(2018년도) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 다음과 같습니다.

사업장명	연간온실가스배출량(tCO2e)	연간에너지사용량(TJ)

직접배출(Scope1)	간접배출(Scope2)	총 량	연료사용량	전기사용량	스팀사용량	총 량

현대비앤지스틸(주)	20,984	56,194	77,178	413	1,157	-	1,570

※ 상기 배출량 및 사용량은 현대비앤지스틸(주)에 포함된 모든 사업장의 합계임. ※ 온실가스, 에너지 관리업체 지정 : 2010.09.30
1. 전문가의 확인

※ 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계

※ 해당사항 없음.