현대비앤지스틸 분기보고서 (2021.09)
7. 기타 참고사항

가. 산업의 특성

당사는 스테인리스 냉연강판을 생산하는 제조업체로 스테인리스 강판의 매출액 비중이 전체 매출액의 약 95%를 차지하고 있습니다.

□ 스테인리스 산업 (1) 중화학공업의 기초소재산업 스테인리스 강판을 포함한 특수강산업은 기계장비, 운수장비, 석유화학설비, 발전설비, 산업용공구 등 중화학공업의 필수적인 기초소재를 제공하는 산업임. (2) 자본집약적산업 스테인리스 강판업은 철강산업의 한 분야로 국가의 산업활동에 필수적인 기초소재를 공급하는 기간산업으로 거액의 자본투자가 요구되는 장치산업임. (3) 기술집약적산업 스테인리스 산업은 야금, 기계, 전기, 화학 등의 종합기술을 필요로 하여 제품용도에 따라 다양하게 장기간의 기술개발 및 축적이 요구되는 기술집약적 산업임. (4) 소량다품종 산업 스테인리스 제품은 그 종류가 매우 다양하여 현재 개발 실용화된 강종만도 수백종에 달할 정도로 다품종, 다규격, 소량 수요형태를 지님. (5) 수요산업의 집중도가 낮은 산업 스테인리스 냉연강판의 수요산업은 가전, 운송장비, 건설, 전기기기 등 여러 산업에 걸쳐 투입되고 있어 수요산업의 집중도가 낮은 산업임. □ 자동차부품 산업 자동차부품 산업은 자동차의 근간이 되는 사업으로 자동차 제조시 소요되는 수만여 개의 부품을 제조/생산하는 산업활동 전체를 말함. (1) 기술집약적 산업 자동차부품 산업은 고도의 설계, 가공기술 및 품질 관리능력이 매우 중요한 산업으로 부품성능에 따라 자동차의 성능 및 품질에 큰 영향을 미치는 기술집약적 산업임. (2) 계열화된 시장구조 국내 자동차 부품산업은 완성차기업을 모기업으로 하여 1차 및 2차 수급기업으로 수평적인 계열화 관계를 형성하고 있고 모기업과 계열회사간에 기술, 자금, 인력면에서 긴밀한 유대관계를 유지하고 있음. (3) 전후방 산업에 미치는 파급효과가 큼 전방산업인 완성차 시장 상황과 후방산업인 철강, 비철금속 등 소재산업과 연관효과가 높고 여타 산업에 미치는 효과도 매우 높은 산업임. 나. 산업의 성장성 □ 스테인리스 산업

스테인리스강은 일반 강에 크롬, 니켈 등을 첨가하여 표면부에 부동태인 산화크롬의 피막을 형성시킨것을 의미합니다. 이에 다른 강에 비해 미려하고 다양한 표면을 갖고 있으며, 소재 자체의 내식성(금속 부식에 대한 저항력), 내열성(물질의 변화 없이 고온을 견디는 능력)이 우수해 가전, 운송장비, 건설, 전기기기 등 다양한 산업군에 사용되고 있습니다. 스테인리스 산업은 다양한 수요산업의 고급화와 친환경 등의 산업 패러다임 변화와 발맞추어 함께 변화하고 있으며, 이와 관련된 스테인리스강 수요는 지속적으로 발생할 것으로 기대하고 있습니다.

□ 자동차부품 산업 자동차 부품산업은 자동차 산업과 밀접한 연관을 갖고 있습니다. 2021년 3분기 누적 국내 자동차 업체의 생산량은 약 258만대(한국자동차산업협회)로 자동차 수요 증가와 반도체 공급 부족으로 인한 생산차질이 상충하여 증가폭이 둔화되었습니다.2021년 자동차산업은 수요 측면에서는 지속적으로 회복세를 보일것으로 전망하고 있으나, 반도체 수급 부족 지속 등 공급 측면의 불확실성 해소 여부에 따라 생산량과 판매량 추이가 좌우될 것으로 전망합니다.

다. 경기변동의 특성 및 계절성 □ 스테인리스 산업 스테인리스 냉연강판 실수요 시장은 가전, 운송장비, 건설, 전기기기 등의 주요수요 산업의 경기에 직접적인 영향을 받고 있으며, 유통 시장(대리점 등)의 수요 변동은 니켈, 크롬 등의 비철금속 가격 및 스테인리스 판가 흐름에 영향을 받고 있습니다. □ 자동차부품 산업 자동차부품 산업은 경기변동에 민감한 자동차 산업에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 현재 기존 내연기관 자동차 위주로 판매되던 자동차 시장은 전기차, 수소전기차 등 친환경차의 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다. 라. 국내외 시장여건 □ 스테인리스 산업 2021년 3분기 누적 국내 스테인리스 시장 판매량은 64만톤(한국철강협회, 부산물, 임가공 등 제외)으로 전년도 같은 기간 대비 약 12만톤 증가하였습니다. 판매량 증가의 주요 원인은 코로나 19 영향 회복에 따른 주요 수요산업의 경기회복과 부진했던 전년 대비 기저효과 입니다. 가격측면에서는 니켈, 크롬 등 원자재 가격 상승과 스테인리스 열연 강판 가격 인상분 적용으로 판매 단가가 상승하였고, 이는 전년대비 손익개선에 주요한 요인으로 작용했습니다. 이러한 긍정적 업황은 2021년 9월 기획재정부는 중국 등 저가 스테인리스 수입재에 대한 반덤핑방지관세 부과를 최종 확정하면서 앞으로도 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 하지만 델타변이로 인한 코로나 19 재확산, 보호무역주의 장기화 등의 불확실성은 여전히 남아있습니다. 이러한 경영환경 속에서 당사는 수익성 위주의 경영활동을 목표로 다양한 표면 가공품 등 당사 경쟁력 우위의 고부가 가치 제품 판매를 확대하고, 고객사 밀착 관리를 통한 판매 체계 강화하며, 신규 수요 개발을 적극 추진할 것입니다. 한편, 2021년 9월 15일 기획재정부는 중국, 인도네시아 및 대만산 스테인리스 평판압연제품에 대한 덤핑방지관세 부과를 최종 확정하였습니다. 최근 원재료 가격 상승 및 주요 수요산업의 경기회복으로 긍정적인 업황이 유지되고 있으며, 2021년 9월 기획재정부는 중국 등 저가 스테인리스 수입재에 대한 반덤핑방지관세 부과를 최종 확정하면서 긍정적 업황은 앞으로도 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 하지만 코로나19 델타 변이 바이러스에 따른 코로나19 재확산, 미국 등 주요국의 금리인상, 보호무역 장기화 등 불확실성은 여전히 남아있습니다. 이러한 경영환경속 당사는 수익성 위주의 경영활동을 통해 회사의 경쟁력을 지속 강화 할 것 입니다. □ 자동차부품 산업 자동차 부품 산업은 완성차 업황에 직접적인 영향을 받습니다. 2021년 3분기 누적 국내 자동차 업체의 생산량은 258만대로 전년 대비 소폭 증가하였습니다. 상반기 대비 생산량 증가율 둔화의 원인은 반도체 등 부품공급 부족에 따른 생산차질입니다.(한국자동차산업협회). 반도체 수급 문제 종결 시점에 따라, 생산량/판매량 추이가 달라질 것입니다.3분기 누적 국내 완성차 업체의 친환경차 내수 판매량은 전년 동기 대비 39.4% 증가한 159,233대로 기존 내연기관 중심에서 수소전기차, 전기차 등 친환경 자동차로 패러다임이 변화하고 있음을 보여주고 있습니다. 친환경 자동차의 판매량이 증가함에 따라 친환경 자동차 부품 시장이 성장할 것으로 전망합니다. 마. 경쟁상황 □ 스테인리스 산업 스테인리스 산업의 경쟁력은 가격과 제품으로 구분할 수 있습니다. 시장내 치열한 가격 경쟁에 대응하기 위해 당사는 원가절감을 통한 가격 경쟁력 강화와 품질/서비스 개선을 통한 차별화에 초점을 맞추고 있습니다. 첫째, 열연 공급사와 원만한 관계를 유지하여 안정적 원재 수급 과 원 가 경쟁력 강화를 위해 노력하고 있습니다. 둘째, 생산성과 품질 향상을 위해 공정 개선, 산학 협력 등 현장의 아이디어와 치밀한 연구결과를 제품에 적용하고, 스테인리스 수요의 고급화 및 다양화 흐름에 맞추어 다양한 표면을 개발하고 있습니다. 셋째, 주요 수요산업의 동향을 분석하여 기존 고객사와의 전략적 관계 구축 및 신규 거래선 개발을 적극 추진하고, 수요를 선도하기 위해 신규 표면 및 강종을 지속적으로 개발하고 있습니다. □ 자동차부품 산업 자동차 부품산업은 주요 수요처인 완성차업체에 대한 영업의존도가 높은 산업으로, 완성차업체에 대한 안정적인 납품물량 확보와 신차 개발에 따른 공급기반 확장이 주요 과제입니다. 당사는 제품 개발 단계부터 완성차업체와 협력 관계를 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 바. 시장점유율 추이 (단위 : 톤,%)

구분	제56기 3분기	제55기	제54기

수 량	점 유 율	수 량	점 유 율	수 량	점 유 율

당 사	169,642	26.35%	169,203	23.44%	185,977	24.77%

기 타	474,061	73.65%	552,546	76.56%	564,964	75.23%

합 계	643,703	100.00%	721,749	100.00%	750,941	100.00%

※ 상기 자료는 한국철강협회 통계자료의 스테인리스 냉연강판 기준임.※ 상기자료 중 당사의 자료는 임가공 및 부산물은 제외된 수량임.※ 상기 자료는 내수 시장 점유율임.

사. 사업부문별 요약 재무현황(단위 : 백만원,%)

사업부문	매출유형	품 목	매출액(비율)

스테인리스	제품	스테인리스 강판	497,312(78.66%)

상품	100,970(15.97%)

가공수입	1,085(0.17%)

기 타	제품 등	자동차 부품 등	32,897(5.20%)

합 계	632,264(100.00%)

※ 당사는 기타 부문의 규모가 경미하여 각 사업의 부문별 자산, 부채, 영업이익을 분류하고 있지 않습니다.※ 기타 요약 재무현황은 "III. 재무에 관한 사항" "가. 요약연결재무정보"를 참조하시기 바랍니다. ※ 상기 재무현황은 K-IFRS에 따라 작성된 연결재무제표 기준임.