깨끗한나라 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 59 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 58 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	173,795,920,772	178,461,002,366

현금및현금성자산	26,922,627,070	7,097,700,239

단기금융상품	12,853,983,395	25,753,961,752

매출채권및기타유동채권	64,434,719,604	63,984,330,841

재고자산	61,077,139,421	79,261,652,162

반품재고회수권	86,394,040	111,005,799

기타유동금융자산	3,873,169,050	900,000,000

당기법인세자산	229,801,230	24,181,196

기타유동자산	4,318,086,962	1,328,170,377

비유동자산	469,769,814,993	482,585,976,884

장기금융상품	124,466,035	16,500,000

장기매출채권및기타비유동채권	899,168,566	1,389,489,298

기타비유동금융자산	3,259,125,140	3,306,749,483

관계기업투자	10,021,835,417	9,997,499,828

유형자산	405,153,344,740	413,494,458,275

투자부동산	23,768,776,980	23,768,776,980

사용권자산	20,373,762,238	23,449,504,084

무형자산	5,750,069,877	6,743,732,936

기타비유동자산	419,266,000	419,266,000

자산총계	643,565,735,765	661,046,979,250

부채

유동부채	239,635,574,633	222,191,293,067

매입채무및기타유동채무	95,294,698,587	80,659,748,999

차입금및사채	137,741,152,282	135,463,736,712

리스부채	3,022,297,922	3,297,358,031

기타유동부채	3,577,425,842	2,770,449,325

비유동부채	187,042,499,982	197,508,063,805

장기매입채무및기타비유동채무	2,162,133,011	2,866,950,329

장기차입금및사채	150,292,719,359	157,520,079,148

장기리스부채	11,200,848,108	13,392,771,931

순확정급여부채	3,060,675,214	2,272,622,591

이연법인세부채	13,306,254,960	13,758,675,842

기타비유동금융부채	0	67,247,533

기타비유동부채	7,019,869,330	7,629,716,431

부채총계	426,678,074,615	419,699,356,872

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	216,887,661,150	241,347,622,378

자본금	37,606,853,000	37,606,853,000

보통주자본금	37,240,693,000	37,240,693,000

우선주자본금	366,160,000	366,160,000

기타불입자본	95,963,077,256	95,963,077,256

기타자본구성요소	55,365,005,621	55,365,005,621

이익잉여금	27,952,725,273	52,412,686,501

비지배지분	0	0

자본총계	216,887,661,150	241,347,622,378

부채및자본총계	643,565,735,765	661,046,979,250

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	125,600,712,695	385,848,655,454	152,127,501,965	473,909,384,645

매출원가	112,259,265,025	342,828,944,506	136,159,084,786	405,376,622,019

매출총이익	13,341,447,670	43,019,710,948	15,968,417,179	68,532,762,626

판매비	10,171,457,985	30,059,757,010	7,361,610,752	32,554,899,095

관리비	10,210,681,825	29,519,407,799	8,018,358,608	25,747,836,615

매출채권손상차손(환입)	12,059,422	(1,535,354)	(17,833,920)	(22,159,128)

영업이익(손실)	(7,052,751,562)	(16,557,918,507)	606,281,739	10,252,186,044

금융수익	1,674,859,480	4,305,972,388	5,850,565,652	10,093,726,879

금융원가	4,609,708,771	13,121,575,364	9,559,057,403	18,421,784,816

기타영업외수익	721,233,003	2,622,604,586	2,506,930,594	5,362,482,306

기타영업외비용	433,981,741	1,943,492,783	1,792,543,280	4,108,497,444

지분법손익	(6,400,687)	24,335,589	9,059,282	53,480,355

법인세비용차감전순이익(손실)	(9,706,750,278)	(24,670,074,091)	(2,378,763,416)	3,231,593,324

법인세비용(수익)	(423,644,375)	(401,536,198)	196,895,345	1,710,833,945

분기순이익(손실)	(9,283,105,903)	(24,268,537,893)	(2,575,658,761)	1,520,759,379

기타포괄손익	(21,031,920)	(191,423,335)	0	0

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(21,031,920)	(191,423,335)	0	0

확정급여제도의 재측정요소	(21,031,920)	(191,423,335)	0	0

분기총포괄손익	(9,304,137,823)	(24,459,961,228)	(2,575,658,761)	1,520,759,379

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(9,283,105,903)	(24,268,537,893)	(2,575,658,761)	1,520,759,379

비지배지분	0	0	0	0

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(9,304,137,823)	(24,459,961,228)	(2,575,658,761)	1,520,759,379

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(249)	(652)	(69)	41

희석주당순손익 (단위 : 원)	(249)	(652)	(69)	41

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

보통주 자본금	우선주 자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2022.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	50,056,054,483	45,860,546,758	229,486,531,497	0	229,486,531,497

분기순이익(손실)	0	0	0	1,520,759,379	0	1,520,759,379	0	1,520,759,379

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	0	0	0

2022.09.30 (분기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	51,576,813,862	45,860,546,758	231,007,290,876	0	231,007,290,876

2023.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	52,412,686,501	55,365,005,621	241,347,622,378	0	241,347,622,378

분기순이익(손실)	0	0	0	(24,268,537,893)	0	(24,268,537,893)	0	(24,268,537,893)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(191,423,335)	0	(191,423,335)	0	(191,423,335)

2023.09.30 (분기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	27,952,725,273	55,365,005,621	216,887,661,150	216,887,661,150

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	43,552,781,500	(5,278,954,436)

분기순이익(손실)	(24,268,537,893)	1,520,759,379

분기순이익조정을 위한 가감	37,947,954,144	36,733,968,840

법인세비용(수익)	(401,536,198)	1,710,833,945

감가상각비	25,105,928,172	24,659,555,358

매출채권손상차손환입	(1,535,354)	(22,159,128)

기타의대손상각비	0	14,249,492

퇴직급여	3,495,950,814	4,330,110,413

무형자산상각비	1,365,737,668	881,141,701

파생상품거래손실	4,005,439	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	3,072,672	0

유형자산폐기손실	0	640,111,889

이자비용	10,140,737,471	6,245,912,826

외화환산손실	2,232,907,318	8,106,563,800

잡손실	0	37,585,185

지분법이익	(24,335,589)	(53,480,355)

유형자산처분이익	(609,847,101)	(609,847,101)

외화환산이익	(252,930,850)	(1,133,102,345)

이자수익	(798,752,639)	(356,994,674)

파생상품평가이익	(2,241,083,558)	(5,832,076,531)

파생상품거래이익	(64,964,121)	(1,873,945,010)

배당금수익	(5,400,000)	(4,500,000)

잡이익	0	(5,990,625)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	39,140,064,088	(37,846,040,455)

매출채권의 감소	1,170,045,929	4,621,420,810

미수금의 증가	(517,316,929)	(1,156,788,136)

선급금의 증가	(2,194,394,484)	(327,044,943)

선급비용의 증가	(795,522,101)	(317,223,612)

재고자산의 감소(증가)	18,184,512,741	(32,155,980,056)

반품재고회수권의 감소	24,611,759	25,565,481

장기미수수익의 증가	0	(41,191,988)

장기선급비용의 감소	0	2,182,133

단기금융상품의 감소	12,899,978,357	0

매입채무의 증가	1,288,312,284	826,509,490

미지급금의 증가(감소)	334,976,855	(1,384,970,436)

선수금의 증가(감소)	364,046,451	(59,042,944)

미지급비용의 증가(감소)	11,157,164,094	(5,511,613,291)

예수금의 증가	55,174,599	111,372,981

예수보증금의 증가(감소)	20,934,895	(5,780,469)

장기미지급비용의 증가	82,772,919	75,927,402

퇴직금의 지급	(1,227,974,914)	(1,592,233,581)

퇴직연금운용자산의 증가	(1,555,878,617)	(826,501,189)

국민연금전환금의 감소	0	22,801,800

환불부채의 감소	(40,257,808)	(42,327,957)

선수수익의 감소	(111,121,942)	(111,121,950)

이자수취	677,034,779	251,192,063

이자지급	(9,743,513,584)	(5,951,452,144)

배당금수취	5,400,000	4,500,000

법인세의 환급(납부)	(205,620,034)	8,117,881

투자활동으로 인한 현금흐름	(14,016,756,973)	(53,100,997,613)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	149,250,000	0

보증금의 감소	8,275,410	47,377,522

단기대여금의 감소	0	90,000,000

장기대여금의 감소	65,862,000	28,014,000

정부보조금의 수취	428,013,275	0

보증금의 증가	(230,421,060)	(318,495,569)

장기대여금의 증가	(160,000,000)	(200,000,000)

상각후원가측정 금융자산의 증가	(840,000,000)	(180,000,000)

단기금융상품의 증가	0	(25,477,565,221)

장기금융상품의 증가	(111,038,707)	0

유형자산의 취득	(12,954,623,282)	(24,977,026,956)

무형자산의 취득	(372,074,609)	(2,113,301,389)

재무활동으로 인한 현금흐름	(9,778,858,214)	65,420,210,557

단기차입금의 차입	200,652,874,576	107,428,857,317

단기사채의 발행	9,990,000,000	0

사채의 발행	54,892,500,000	55,362,369,120

장기차입금의 차입	1,538,000,000	31,300,000,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	0	1,972,996,367

단기차입금의 상환	(195,537,272,189)	(85,519,950,603)

유동성장기차입금의 상환	(13,805,662,500)	(12,179,648,000)

유동성사채의 상환	(65,000,000,000)	(30,411,499,999)

유동성리스부채의 상환	(2,509,298,101)	(2,528,117,278)

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유출	0	(4,796,367)

현금및현금성자산의 순증가	19,757,166,313	7,040,258,508

기초현금및현금성자산	7,097,700,239	9,562,793,266

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	67,760,518	217,212,973

기말현금및현금성자산	26,922,627,070	16,820,264,747