깨끗한나라 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 61 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 60 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	163,327,943,910	154,122,146,474

현금및현금성자산 (주31,32)	15,391,259,353	10,479,368,468

단기금융상품 (주5,8,31,32)	801,812,954	4,622,810,720

매출채권및기타유동채권 (주6,31,32,33)	71,226,862,446	67,948,072,116

재고자산 (주9)	73,406,634,009	62,148,934,215

반품재고회수권 (주21)	45,231,482	49,463,961

당기법인세자산	31,903,470	171,318,060

기타유동금융자산 (주5,7,31,32)	1,076,995,897	5,173,127,467

기타유동자산 (주10)	1,347,244,299	3,529,051,467

비유동자산	460,037,898,358	450,031,047,790

장기금융상품 (주5,8,31,32)	16,500,000	246,500,628

장기매출채권및기타비유동채권 (주6,31,32)	1,953,855,721	1,500,254,507

기타비유동금융자산 (주5,7,31,32)	3,077,727,676	1,847,000,000

종속기업투자 (주11)	5,423,121,986	5,423,121,986

관계기업투자 (주11)	1,019,763,092	1,019,763,092

유형자산 (주12,17)	403,076,593,584	389,814,053,423

사용권자산 (주14)	16,532,879,551	19,152,559,595

투자부동산 (주13,17)	24,301,643,400	24,301,643,400

무형자산 (주15)	4,615,813,348	5,617,759,610

순확정급여자산 (주20)	0	1,028,473,628

기타비유동자산 (주10)	20,000,000	79,917,921

자산총계	623,365,842,268	604,153,194,264

부채

유동부채	279,576,717,368	340,078,766,688

매입채무및기타유동채무 (주16,31,32,33)	81,694,054,164	76,229,359,834

차입금및사채 (주12,13,17,31,32,33,34,35)	191,177,201,661	259,531,229,138

리스부채 (주19,31,32,34)	2,257,640,660	2,540,447,324

기타유동금융부채 (주17,18,31,32,33)	2,433,395,475	15,198,000

기타유동부채 (주21)	2,014,425,408	1,762,532,392

비유동부채	168,815,851,606	89,453,660,633

장기매입채무및기타비유동채무 (주13,16,31,32)	3,148,932,219	3,546,205,662

장기차입금및사채 (주12,13,17,31,32,34,35)	134,402,577,235	54,925,413,561

장기리스부채 (주19,31,32,34)	8,918,735,495	10,318,431,776

장기충당부채 (주22)	3,273,704,138	3,048,048,703

순확정급여부채 (주20)	1,432,723,039	0

이연법인세부채	12,159,464,560	11,592,575,047

기타비유동금융부채 (주18,31,32)	86,104,526	19,528,389

기타비유동부채 (주21)	5,393,610,394	6,003,457,495

부채총계	448,392,568,974	429,532,427,321

자본

자본금 (주1,23)	37,606,853,000	37,606,853,000

기타불입자본 (주23)	125,909,769,733	96,129,769,733

기타자본구성요소 (주23)	59,335,913,273	59,335,913,273

이익잉여금(결손금) (주23)	(47,879,262,712)	(18,451,769,063)

자본총계	174,973,273,294	174,620,766,943

부채및자본총계	623,365,842,268	604,153,194,264

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주13,24,33)	131,219,742,094	385,328,247,872	139,226,008,015	401,427,875,287

매출원가 (주24,29,33)	113,791,646,025	338,378,849,401	119,855,845,072	342,499,163,908

매출총이익	17,428,096,069	46,949,398,471	19,370,162,943	58,928,711,379

판매비 (주25,29)	11,175,236,250	31,532,030,613	10,640,776,318	30,625,657,819

관리비 (주25,29,33)	10,143,010,849	30,462,393,472	10,232,999,595	29,607,918,796

매출채권손상차손(환입)	20,536,656	31,074,697	77,660,727	70,566,510

영업이익(손실)	(3,910,687,686)	(15,076,100,311)	(1,581,273,697)	(1,375,431,746)

금융수익 (주27)	129,510,087	4,010,068,019	(93,789,461)	4,231,763,993

금융원가 (주27)	3,950,786,809	15,380,795,326	4,346,781,785	16,294,415,978

기타영업외수익 (주26)	440,924,821	1,309,326,136	493,743,936	1,840,575,155

기타영업외비용 (주26)	787,347,266	3,023,485,707	9,167,087,685	9,922,858,507

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,078,386,853)	(28,160,987,189)	(14,695,188,692)	(21,520,367,083)

법인세비용(수익)	8,602,240	641,004,455	(599,484,983)	(699,036,295)

분기순이익(손실)	(8,086,989,093)	(28,801,991,644)	(14,095,703,709)	(20,821,330,788)

기타포괄손익	(111,303,950)	(280,502,005)	(107,713,087)	(384,428,299)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(111,303,950)	(280,502,005)	(107,713,087)	(384,428,299)

확정급여제도의 재측정요소	(111,303,950)	(280,502,005)	(107,713,087)	(384,428,299)

분기총포괄손익	(8,198,293,043)	(29,082,493,649)	(14,203,416,796)	(21,205,759,087)

주당손익 (주30)

기본주당순손익 (단위 : 원)	(224)	(775)	(375)	(554)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(224)	(775)	(375)	(554)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	96,129,769,733	54,757,187,965	9,176,996,092	197,670,806,790

분기순손실	0	0	0	(20,821,330,788)	(20,821,330,788)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(384,428,299)	(384,428,299)

신종자본증권	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말자본)	37,606,853,000	96,129,769,733	54,757,187,965	(12,028,762,995)	176,465,047,703

2025.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	96,129,769,733	59,335,913,273	(18,451,769,063)	174,620,766,943

분기순손실	0	0	0	(28,801,991,644)	(28,801,991,644)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(280,502,005)	(280,502,005)

신종자본증권	0	29,780,000,000	0	(345,000,000)	29,435,000,000

2025.09.30 (분기말자본)	37,606,853,000	125,909,769,733	59,335,913,273	(47,879,262,712)	174,973,273,294

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(10,778,936,060)	(14,103,140,129)

분기순손실	(28,801,991,644)	(20,821,330,788)

분기순손실 조정을 위한 가감	39,370,960,254	42,501,873,053

법인세비용(수익)	641,004,455	(699,036,295)

감가상각비	19,016,555,330	20,762,558,705

매출채권손상차손(환입)	31,074,697	70,566,510

재고자산평가손실	570,792,817	0

재고자산평가손실환입	0	(948,532,694)

기타의 대손상각비	700,575,439	76,520,779

퇴직급여	3,077,733,267	2,749,608,581

무형자산상각비	1,478,159,596	1,550,803,032

이자비용	11,294,079,246	13,056,844,115

외화환산손실	580,089,691	648,127,621

파생상품평가손실	80,391,743	612,751,376

파생상품거래손실	2,345,267,788	0

상각후원가측정금융자산손상차손	180,000,000	0

유형자산폐기손실	0	57,819,633

유형자산손상차손	324,202,256	8,173,443,762

외화환산이익	(102,718,158)	(888,788,731)

금융보증수익	(26,506,247)	(39,493,335)

파생상품평가이익	(625,723,573)	(338,561,525)

파생상품거래이익	(8,250,000)	(1,538,251,859)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(4,029,384)	(10,483,577)

이자수익	(176,338,709)	(788,623,045)

배당금수익	(5,400,000)	(5,400,000)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(9,459,987,663)	(23,150,834,396)

매출채권의 감소(증가)	(591,486,722)	(6,984,156,048)

미수금의 감소(증가)	(413,142,502)	1,091,607,756

선급금의 감소(증가)	(269,560,944)	144,732,178

선급비용의 감소(증가)	524,937,109	(1,043,701,238)

재고자산의 감소(증가)	(10,494,329,187)	2,579,340,966

반품재고회수권의 감소(증가)	4,232,479	16,477,777

단기금융상품의 감소(증가)	4,055,027,778	1,878,599,448

장기선급비용의 감소(증가)	52,185,500	0

매입채무의 증가(감소)	5,587,757,784	(16,039,709,993)

미지급금의 증가(감소)	(8,469,223,342)	(5,162,869,478)

선수금의 증가(감소)	194,093,582	(73,934,767)

선수수익의 증가(감소)	(111,121,950)	(111,338,446)

미지급비용의 증가(감소)	1,939,191,662	(193,968,546)

예수금의 증가(감소)	66,774,679	14,574,660

예수보증금의 증가(감소)	0	(40,323,046)

장기미지급비용의 증가(감소)	126,592,434	104,393,376

장기예수보증금의 증가(감소)	(30,902,340)	0

퇴직금의 지급	(2,346,982,281)	(2,629,453,596)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	1,330,952,144	3,922,365,542

국민연금전환금의 감소(증가)	3,838,800	1,591,800

환불부채의 증가(감소)	(8,975,245)	(15,215,640)

이연수익의 증가(감소)	(609,847,101)	(609,847,101)

이자수취	154,939,421	657,688,641

이자지급	(12,158,262,010)	(13,383,970,999)

배당금수취	5,400,000	5,400,000

법인세의 환급(지급)	110,005,582	88,034,360

투자활동으로 인한 현금흐름	(24,233,661,626)	(9,553,807,232)

파생상품의 정산으로 인한 현금유입	1,550,812,500	3,331,412,500

기타금융자산의 감소	500,000,000	650,000,000

보증금의 감소	181,655,538	0

장기대여금의 감소	119,822,000	130,056,000

정부보조금의 수취	333,728,334	328,850,000

장기금융상품의 증가	0	(111,038,707)

기타금융자산의 증가	(942,000,000)	(1,175,000,000)

보증금의 증가	(35,063,200)	(176,135,538)

단기대여금의 증가	(2,470,432,194)	0

장기대여금의 증가	(540,000,000)	(197,180,000)

유형자산의 취득	(22,300,995,455)	(11,222,149,552)

무형자산의 취득	(631,189,149)	(1,112,621,935)

재무활동으로 인한 현금흐름	39,918,303,146	18,071,785,291

단기차입금의 차입	506,114,593,967	292,675,316,532

단기사채의 발행	4,995,000,000	0

전환사채의 발행	11,898,000,000	0

사채의 발행	80,406,073,648	34,930,000,000

장기차입금의 차입	35,651,003,100	15,800,000,000

신종자본증권의 발행	29,780,000,000	0

단기차입금의 상환	(519,379,273,546)	(238,491,480,515)

단기사채의 상환	0	(10,000,000,000)

유동성사채의 상환	(87,640,000,000)	(30,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(19,474,970,000)	(44,452,255,000)

유동성리스부채의 상환	(2,087,124,023)	(2,389,795,726)

신종자본증권 이자	(345,000,000)	0

현금및현금성자산의 순증감	4,905,705,460	(5,585,162,070)

기초현금및현금성자산	10,479,368,468	29,748,643,530

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	6,185,425	41,346,715

분기말현금및현금성자산	15,391,259,353	24,204,828,175