깨끗한나라 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 51 기말 2015.12.31 현재
제 50 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 3분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

유동자산	137,809,192,862	139,403,600,339	126,999,742,337

현금및현금성자산	3,654,640,333	3,561,562,915	2,507,054,127

단기금융상품	0	3,185,312,780	0

매출채권 및 기타유동채권	80,203,395,018	78,763,794,782	74,810,846,962

재고자산	52,908,819,554	52,238,038,103	48,282,135,060

당기법인세자산	67,339,160	27,064,099	749,198,991

기타유동자산	974,998,797	1,627,827,660	650,507,197

비유동자산	380,838,873,344	379,708,246,300	342,789,993,982

장기금융상품	23,272,161	23,567,155	23,283,461

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,511,450,000	1,737,214,000	1,155,555,800

비유동 매도가능금융자산	3,140,131,224	3,612,695,496	3,129,009,776

비유동 만기보유금융자산	100,000	100,000	100,000

관계기업에대한 투자자산	1,013,609,268	1,065,914,662	1,086,659,748

유형자산	363,210,897,317	361,671,789,862	327,772,474,365

투자부동산	6,571,148,698	6,615,799,660	6,609,509,540

무형자산	861,383,064	1,113,249,570	1,361,053,555

기타비유동자산	20,000,000	20,000,000	20,000,000

이연법인세자산	4,486,881,612	3,847,915,895	1,632,347,737

자산총계	518,648,066,206	519,111,846,639	469,789,736,319

부채

유동부채	253,777,995,174	251,155,643,357	210,150,194,703

매입채무 및 기타유동채무	114,624,358,747	109,462,044,412	111,188,040,754

당기법인세부채	2,709,686,240	0	0

단기차입금등	134,786,488,003	139,937,782,824	97,593,061,507

기타유동부채	1,657,462,184	1,755,816,121	1,369,092,442

비유동부채	55,588,670,836	63,856,109,804	79,100,350,649

장기매입채무 및 기타비유동채무	835,126,864	948,265,925	972,142,988

장기차입금등	31,376,930,617	42,300,867,943	62,582,856,476

퇴직급여채무	23,376,613,355	20,606,975,936	15,545,351,185

부채총계	309,366,666,010	315,011,753,161	289,250,545,352

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	207,382,621,804	201,026,575,797	180,539,190,967

납입자본	187,975,865,000	187,975,625,000	163,669,540,000

자본금	187,975,865,000	187,975,625,000	163,669,540,000

보통주자본금	186,145,065,000	161,144,825,000	121,838,740,000

우선주자본금	1,830,800,000	26,830,800,000	41,830,800,000

기타불입자본	5,270,818,384	5,270,812,873	6,499,945,383

이익잉여금(결손금)	14,141,271,698	7,706,450,528	10,341,109,913

기타자본구성요소	(5,333,278)	73,687,396	28,595,671

비지배지분	1,898,778,392	3,073,517,681	0

자본총계	209,281,400,196	204,100,093,478	180,539,190,967

자본과부채총계	518,648,066,206	519,111,846,639	469,789,736,319

연결 포괄손익계산서
제 52 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 51 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

매출	183,159,960,492	532,148,513,892	172,358,543,467	510,697,813,939	678,615,391,173	656,459,354,999

매출원가	149,468,095,245	433,826,210,814	143,624,203,192	423,442,607,768	563,785,978,226	542,532,275,128

매출총이익	33,691,865,247	98,322,303,078	28,734,340,275	87,255,206,171	114,829,412,947	113,927,079,871

판매비와관리비	29,648,317,490	86,987,504,417	28,492,573,445	83,511,607,875	110,873,206,327	106,911,245,060

영업이익(손실)	4,043,547,757	11,334,798,661	241,766,830	3,743,598,296	3,956,206,620	7,015,834,811

기타수익	1,462,769,992	2,516,767,293	794,279,853	2,819,693,445	5,642,132,698	4,117,651,351

기타비용	2,843,123,347	4,290,734,280	1,046,722,741	2,041,103,088	4,177,763,427	3,883,680,797

금융수익	3,340,067,604	5,428,485,597	98,020,985	728,118,244	1,232,042,367	3,824,719,120

금융비용	1,104,310,494	5,521,715,336	5,145,326,955	9,119,662,908	9,393,144,695	10,014,700,432

지분법 적용대상인 관계기업과 당기순손익에 대한 지분	(23,637,914)	(52,305,394)	(377,680)	4,664,124	(20,745,086)	37,440,579

법인세비용차감전순이익(손실)	4,875,313,598	9,415,296,541	(5,058,359,708)	(3,864,691,887)	(2,761,271,523)	1,097,264,632

법인세비용(이익)	1,119,133,447	2,510,925,708	(1,168,919,585)	(1,237,548,196)	(1,352,153,244)	(1,537,303,015)

당기순이익(손실)	3,756,180,151	6,904,370,833	(3,889,440,123)	(2,627,143,691)	(1,409,118,279)	2,634,567,647

기타포괄손익	(188,672,260)	(513,868,794)	(111,115,533)	(338,959,686)	(1,088,571,879)	(529,637,494)

당기손익으로 재분류되지 않는 세전기타포괄손익	(160,038,228)	(557,497,590)	(142,455,812)	(452,382,712)	(1,453,414,877)	(702,406,559)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세전기타포괄손익	(160,038,228)	(557,497,590)	(142,455,812)	(452,382,712)	(1,453,414,877)	(702,406,559)

당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익의 구성요소와 관련된 법인세	35,208,410	122,649,470	31,340,279	99,524,197	319,751,273	154,529,443

확정급여제도의 재측정과 관련된 법인세	(35,208,410)	(122,649,470)	(31,340,279)	(99,524,197)	(319,751,273)	(154,529,443)

해외사업환산이익(손실)	(63,842,442)	(79,020,674)	0	13,898,829	45,091,725	18,239,622

총포괄손익	3,567,507,891	6,390,502,039	(4,000,555,656)	(2,966,103,377)	(2,497,690,158)	2,104,930,153

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	3,757,633,753	6,869,669,290	(3,980,148,381)	(2,709,312,748)	(1,500,995,781)	2,634,567,647

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(1,453,602)	34,701,543	90,708,258	82,169,057	91,877,502	0

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	3,568,961,493	6,355,800,496	(4,091,263,914)	(3,048,272,434)	(2,589,567,660)	2,104,930,153

포괄손익, 비지배지분	(1,453,602)	34,701,543	90,708,258	82,169,057	91,877,502	0

주당이익

기본주당이익(손실)	101	187	(134)	(105)	(60)	92

희석주당이익(손실)	94	178	(130)	(96)	(6)	81

연결 자본변동표
제 52 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 51 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	163,584,865,000	(1,065,442,022)	7,633,188,211	(61,289,783)	8,254,419,382	10,356,049	178,356,096,837	178,356,096,837

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

전환사채 발행

전환사채 보통주전환	84,675,000	8,532,131	(15,043,154)	78,163,977	78,163,977

종속기업지분의 취득

포괄손익	당기순이익(손실)	2,634,567,647	2,634,567,647	2,634,567,647

해외사업환산이익(손실)	18,239,622	18,239,622	18,239,622

파생상품평가이익(손실)

보험수리적이익(손실)	(547,877,116)	(547,877,116)	(547,877,116)

2014.12.31 (기말자본)	163,669,540,000	(1,056,909,891)	7,618,145,057	(61,289,783)	10,341,109,913	28,595,671	180,539,190,967	180,539,190,967

2015.01.01 (기초자본)	163,669,540,000	(1,056,909,891)	7,618,145,057	(61,289,783)	10,341,109,913	28,595,671	180,539,190,967	180,539,190,967

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

전환사채 발행

전환사채 보통주전환	24,306,085,000	3,104,250,212	(4,333,382,722)	23,076,952,490	23,076,952,490

종속기업지분의 취득	2,981,640,179	2,981,640,179

포괄손익	당기순이익(손실)	(1,500,995,781)	(1,500,995,781)	91,877,502	(1,409,118,279)

해외사업환산이익(손실)	45,091,725	45,091,725	45,091,725

파생상품평가이익(손실)

보험수리적이익(손실)	(1,133,663,604)	(1,133,663,604)	(1,133,663,604)

2015.12.31 (기말자본)	187,975,625,000	2,047,340,321	3,284,762,335	(61,289,783)	7,706,450,528	73,687,396	201,026,575,797	3,073,517,681	204,100,093,478

2015.01.01 (기초자본)	163,669,540,000	(1,056,909,891)	7,618,145,057	(61,289,783)	10,341,109,913	28,595,671	180,539,190,967	180,539,190,967

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)

유상증자

전환사채 발행

전환사채 보통주전환	20,045,760,000	2,443,330,175	(3,561,280,652)	18,927,809,523	18,927,809,523

종속기업지분의 취득	2,936,673,407	2,936,673,407

포괄손익	당기순이익(손실)	(2,709,312,748)	(2,709,312,748)	82,169,057	(2,627,143,691)

해외사업환산이익(손실)	13,898,829	13,898,829	13,898,829

파생상품평가이익(손실)

보험수리적이익(손실)	(352,858,515)	(352,858,515)	(352,858,515)

2015.09.30 (기말자본)	183,715,300,000	1,386,420,284	4,056,864,405	(61,289,783)	7,278,938,650	42,494,500	196,418,728,056	3,018,842,464	199,437,570,520

2016.01.01 (기초자본)	187,975,625,000	2,047,340,321	3,284,762,335	(61,289,783)	7,706,450,528	73,687,396	201,026,575,797	3,073,517,681	204,100,093,478

자본의 변동	지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)	(1,209,440,832)	(1,209,440,832)

유상증자

전환사채 발행

전환사채 보통주전환	240,000	48,149	(42,638)	245,511	245,511

종속기업지분의 취득

포괄손익	당기순이익(손실)	6,869,669,290	6,869,669,290	34,701,543	6,904,370,833

해외사업환산이익(손실)	(79,020,674)	(79,020,674)	(79,020,674)

파생상품평가이익(손실)

보험수리적이익(손실)	(434,848,120)	(434,848,120)	(434,848,120)

2016.09.30 (기말자본)	187,975,865,000	2,047,388,470	3,284,719,697	(61,289,783)	14,141,271,698	(5,333,278)	207,382,621,804	1,898,778,392	209,281,400,196

연결 현금흐름표
제 52 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 51 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 3분기	제 51 기 3분기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	39,258,466,741	9,855,911,175	16,344,308,680	17,687,188,098

당기순이익(손실)	6,904,370,833	(2,627,143,691)	(1,409,118,279)	2,634,567,647

당기순이익조정을 위한 가감	35,625,963,509	14,034,074,875	19,945,640,608	17,451,807,726

감가상각비	19,257,903,708	18,556,607,318	25,073,704,283	23,659,158,943

투자부동산감가상각비	44,650,962	43,679,777	58,455,521	58,239,703

기타의 대손상각비	0	0	1,235,000,000	0

대손상각비	102,831,997	177,501,130	0	272,710,954

퇴직급여	4,110,618,094	3,807,937,462	5,008,140,057	4,881,956,655

반품충당부채	11,545,906	0	13,726,053	0

무형자산상각비	274,757,686	293,112,000	394,297,248	337,982,673

법인세비용	2,510,925,708	0	0	0

이자비용	3,754,787,593	2,866,232,111	4,006,291,681	4,151,938,018

관계기업손익에 대한 지분	52,305,394	1,335,876	0	0

매출채권처분손실	13,991,642	0	0	0

외화환산손실	151,867,830	3,329,095,341	628,817,026	2,037,664,389

유형자산처분손실	168,386,232	19,987,497	19,987,497	31,694,431

유형자산손상차손	1,856,049,720	55,616,628	61,405,047	153,168,115

외화환산이익	(1,862,021,645)	(89,475,932)	(258,837,713)	(155,746,010)

대손충당금 환입	(1,235,000,000)	0	(207,246,505)	0

이자수익	(22,390,143)	(11,685,770)	(26,647,892)	(279,957,929)

배당금수익	0	0	0	(31,596,600)

법인세이익	0	(1,237,548,196)	(1,352,153,244)	(1,537,303,015)

파생상품거래이익	0	0	0	(875,878,148)

관계기업손익에대한 지분	0	0	20,745,086	(37,440,579)

유형자산처분이익	(12,726,154)	(40,754,156)	(40,754,156)	(44,856,766)

무형자산처분이익	0	(7,640,600)	(7,640,600)	0

염가매수차익	0	0	(119,599,140)	0

매출채권의 감소(증가)	(1,677,739,579)	5,332,960,473	(453,594,830)	1,550,431,714

미수금의 감소(증가)	(290,164,722)	(2,305,143,925)	(3,115,260,660)	3,113,294,217

선급금의 감소(증가)	587,544,363	(5,185,219,251)	(978,117,114)	47,539,069

선급비용의 감소(증가)	(271,928,122)	(249,579,259)	15,811,231	(97,788,728)

재고자산의 증가(감소)	(670,781,451)	(6,250,256,829)	(3,282,914,442)	(9,147,734,719)

기타금융부채의 감소	0	(23,877,063)	0	0

장기미수금의 증가	(142,500,000)	0	(735,000,000)	0

매입채무의 증가(감소)	1,985,498,394	3,280,199,450	(1,633,061,544)	489,361,106

미지급금의 감소	6,625,708,920	(6,036,385,389)	(2,694,211,834)	(361,911,805)

선수금의 증가(감소)	327,516,894	(139,438,753)	316,206,734	(529,069,011)

미지급비용의 증가(감소)	2,298,843,438	(916,741,858)	(441,714,450)	1,251,895,519

예수금의 증가(감소)	(402,829,232)	(138,486,524)	36,412,217	(16,051,275)

예수 보증금의 증가(감소)	41,191,306	(4,500,000)	(4,500,000)	14,837,905

장기미지급비용의 증가(감소)	(113,139,061)	0	(23,877,063)	268,747,781

퇴직금의 지급	(2,863,146,387)	(2,475,123,454)	(3,426,448,844)	(2,440,749,824)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	984,836,218	1,305,245,023	1,834,566,958	(9,340,647,557)

국민연금전환금 감소	28,568,000	18,478,900	23,654,000	27,918,500

해외사업환산이익의 변동	0	57,942,848	0	0

이자수취	23,466,888	10,136,104	26,645,395	279,955,433

배당금수취	0	0	0	31,596,600

이자지급	(2,933,152,103)	(1,742,842,534)	(2,401,548,545)	(2,016,556,461)

법인세환급(납부)	(362,182,386)	181,686,421	182,689,501	(694,182,847)

투자활동현금흐름	(24,019,455,168)	(38,531,441,169)	(58,654,726,752)	(38,815,203,626)

보증금의 감소	335,620,000	344,020,800	369,920,800	187,486,720

단기금융상품의감소	2,100,000,000	0	300,000,000	0

매도가능금융자산의 감소	50,000,000	0	0	0

장기대여금및수취채권의 처분	32,644,000	0	0	0

토지의 처분	0	23,463,200	23,463,200	0

건물의 처분	0	30,000,000	30,000,000	0

기계장치의 처분	10,000,000	0	0	75,000,000

차량운반구의 처분	33,935,375	82,454,545	82,454,545	4,000,000

집기비품의 처분	0	0	0	2,584,091

무형자산의 처분	12,272,727	12,272,727	0

종속회사 취득으로 인한 현금승계	0	0	4,799,083,975	0

종속기업처분	1,000,000,000	0	0	0

매도가능금융자산의 취득	(65,713,366)	(51,300,000)	(317,112,750)	(1,366,918,976)

종속기업에 대한 투자자산의 취득	0	(153,000,000)	(3,030,000,000)	0

보증금의 증가	0	0	(180,080,000)	(275,500,000)

단기금융상품의 증가	0	0	(3,285,312,780)	0

장기대여금및수취채권의 취득	0	(41,369,000)	(30,599,000)	(67,233,000)

토지의 취득	(89,727,439)	(4,674,664,557)	(9,904,845,257)	0

건물의 취득	(1,626,252,600)	(1,479,469,837)	(1,479,469,837)	(189,730,000)

구축물의 취득	(194,000,000)	0	(44,308,000)	(34,700,000)

기계장치의 취득	(1,615,530,640)	(494,113,287)	(1,147,834,220)	(1,424,247,049)

차량운반구의 취득	(12,893,000)	(60,430,142)	(33,526,060)	(33,598,687)

공구와기구의 취득	(190,062,850)	(1,024,300)	(41,950,000)	(25,700,000)

집기비품의 취득	(395,517,464)	(185,153,831)	(289,009,629)	(173,822,624)

건설중인자산의 취득	(17,077,670,332)	(17,372,203,180)	(29,988,682,270)	(17,779,354,272)

미착기계의 증가	(6,291,395,672)	(14,366,884,111)	(14,348,066,806)	(17,034,407,223)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(22,891,180)	(144,040,196)	(148,575,390)	(157,849,466)

소프트웨어의 취득	0	0	(2,550,000)	(85,230,500)

파생상품부채의 감소	0	0	0	(435,982,640)

재무활동현금흐름	(15,145,934,155)	33,511,973,388	43,364,926,860	22,236,452,318

단기차입금의 증가	215,416,797,478	290,611,743,807	235,547,262,692	391,775,705,957

사채및장기차입금의 증가	2,860,800,000	24,931,639,305	35,608,964,168	4,162,784,498

종속기업 비지배지분 현금유입	0	3,039,629,388	0	0

단기차입금의 상환	(225,632,041,647)	(280,900,989,112)	(222,200,000,000)	(360,747,275,137)

사채및장기차입금의 상환	(4,159,989,986)	(538,550,000)	(749,300,000)	(2,836,263,000)

유동성 금융리스부채의 상환	(3,631,500,000)	(3,631,500,000)	(4,842,000,000)	(10,118,500,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	93,077,418	4,836,443,394	1,054,508,788	1,108,436,790

현금및현금성자산의순증가(감소)	93,077,418	4,836,443,394	1,054,508,788	1,108,436,790

기초현금및현금성자산	3,561,562,915	2,507,054,127	2,507,054,127	1,398,617,337

기말현금및현금성자산	3,654,640,333	7,343,497,521	3,561,562,915	2,507,054,127