깨끗한나라 분기보고서 (2025.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 61 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 60 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 61 기 3분기말	제 60 기말

자산

유동자산	169,740,588,214	159,480,921,600

현금및현금성자산 (주31,32)	19,079,654,794	12,254,085,872

단기금융상품 (주5,8,31,32)	3,501,812,954	7,322,810,720

매출채권및기타유동채권 (주6,31,32,33)	70,797,077,461	68,122,866,286

재고자산 (주9)	73,754,271,343	62,809,718,267

반품재고회수권 (주21)	45,231,482	49,463,961

당기법인세자산	115,066,380	197,324,629

기타유동금융자산 (주5,7,31,32)	1,076,995,897	5,173,127,467

기타유동자산 (주10)	1,370,477,903	3,551,524,398

비유동자산	471,158,316,236	461,596,388,891

장기금융상품 (주5,8,31,32)	16,500,000	246,500,628

장기매출채권및기타비유동채권 (주6,31,32)	2,275,008,841	1,818,086,507

기타비유동금융자산 (주5,7,31,32)	3,077,727,676	1,847,000,000

관계기업투자 (주11)	10,303,796,742	10,309,703,604

유형자산 (주4,12,17)	409,896,591,643	396,992,170,381

사용권자산 (주4,14)	16,615,595,011	19,235,917,748

투자부동산 (주4,13,17)	24,301,643,400	24,301,643,400

무형자산 (주4,15)	4,637,593,376	5,646,297,661

이연법인세자산	13,859,547	0

순확정급여자산 (주20)	0	1,119,151,041

기타비유동자산 (주10)	20,000,000	79,917,921

자산총계	640,898,904,450	621,077,310,491

부채

유동부채	278,960,827,356	340,255,083,612

매입채무및기타유동채무 (주16,31,32,33)	79,340,036,235	74,388,163,755

차입금및사채 (주12,13,17,31,32,33,34,35)	192,735,239,459	261,361,072,560

리스부채 (주19,31,32,34)	2,314,139,684	2,589,349,105

기타유동금융부채 (주17,18,31,32)	2,422,756,875	0

기타유동부채 (주21)	2,148,655,103	1,916,498,192

비유동부채	169,790,958,868	90,687,278,111

장기매입채무및기타비유동채무 (주13,16,31,32)	3,148,932,219	3,546,205,662

장기차입금및사채 (주12,13,17,31,32,34,35)	134,782,527,235	55,685,313,561

장기리스부채 (주19,31,32,34)	8,948,916,520	10,356,423,112

장기충당부채 (주22)	3,273,704,138	3,048,048,703

순확정급여부채 (주20)	1,534,297,981	0

이연법인세부채	12,628,578,638	12,047,829,578

기타비유동금융부채 (주18,31,32)	80,391,743	0

기타비유동부채 (주21)	5,393,610,394	6,003,457,495

부채총계	448,751,786,224	430,942,361,723

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	192,147,118,226	190,134,948,768

자본금 (주1,23)	37,606,853,000	37,606,853,000

기타불입자본 (주23)	125,743,077,256	95,963,077,256

기타자본구성요소 (주23)	59,639,902,281	59,639,902,281

이익잉여금(결손금) (주23)	(30,842,714,311)	(3,074,883,769)

비지배지분	0	0

자본총계	192,147,118,226	190,134,948,768

부채및자본총계	640,898,904,450	621,077,310,491

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주4,13,24,33)	131,349,733,084	385,645,543,161	139,433,171,271	401,899,978,374

매출원가 (주24,29,33)	112,787,734,422	335,496,241,660	119,015,547,227	339,927,713,760

매출총이익	18,561,998,662	50,149,301,501	20,417,624,044	61,972,264,614

판매비 (주25,29)	11,196,905,490	31,592,023,876	10,658,028,319	30,678,422,721

관리비 (주25,29,33)	10,595,471,244	31,825,834,408	10,679,997,277	30,926,302,053

매출채권손상차손(환입)	20,536,656	31,074,697	77,660,727	70,566,510

영업이익(손실) (주4)	(3,250,914,728)	(13,299,631,480)	(998,062,279)	296,973,330

금융수익 (주27)	141,813,053	4,181,506,418	(26,684,280)	4,327,499,224

금융원가 (주27)	4,033,065,245	15,536,277,993	4,379,966,945	16,539,602,764

기타영업외수익 (주26)	439,598,678	1,305,756,313	474,013,483	1,826,243,000

기타영업외비용 (주26)	787,347,267	3,146,770,478	9,163,829,900	10,045,550,434

지분법이익(손실) (주11)	(17,825,626)	(5,906,862)	(6,929,894)	30,684,686

법인세비용차감전순이익(손실)	(7,507,741,135)	(26,501,324,082)	(14,101,459,815)	(20,103,752,958)

법인세비용(수익)	8,602,240	641,004,455	(599,484,983)	(699,036,295)

분기순이익(손실)	(7,516,343,375)	(27,142,328,537)	(13,501,974,832)	(19,404,716,663)

기타포괄손익	(111,303,950)	(280,502,005)	(107,713,087)	(384,428,299)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(111,303,950)	(280,502,005)	(107,713,087)	(384,428,299)

확정급여제도의 재측정요소	(111,303,950)	(280,502,005)	(107,713,087)	(384,428,299)

분기총포괄손실	(7,627,647,325)	(27,422,830,542)	(13,609,687,919)	(19,789,144,962)

분기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(7,516,343,375)	(27,142,328,537)	(13,501,974,832)	(19,404,716,663)

비지배지분	0	0	0	0

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(7,627,647,325)	(27,422,830,542)	(13,609,687,919)	(19,789,144,962)

비지배지분	0	0	0	0

주당손익 (주30)

기본주당순손익 (단위 : 원)	(209)	(731)	(359)	(516)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(209)	(731)	(359)	(516)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2024.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	55,053,278,838	22,979,213,645	211,602,422,739	0	211,602,422,739

분기순손실	0	0	0	(19,404,716,663)	(19,404,716,663)	0	(19,404,716,663)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(384,428,299)	(384,428,299)	0	(384,428,299)

신종자본증권	0	0	0	0	0	0	0

2024.09.30 (분기말자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	55,053,278,838	3,190,068,683	191,813,277,777	0	191,813,277,777

2025.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	59,639,902,281	(3,074,883,769)	190,134,948,768	0	190,134,948,768

분기순손실	0	0	0	(27,142,328,537)	(27,142,328,537)	0	(27,142,328,537)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(280,502,005)	(280,502,005)	0	(280,502,005)

신종자본증권	0	29,780,000,000	0	(345,000,000)	29,435,000,000	0	29,435,000,000

2025.09.30 (분기말자본)	37,606,853,000	125,743,077,256	59,639,902,281	(30,842,714,311)	192,147,118,226	0	192,147,118,226

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 61 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 61 기 3분기	제 60 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(7,922,291,466)	(12,612,410,026)

분기순손실	(27,142,328,537)	(19,404,716,663)

분기순손실 조정을 위한 가감	40,314,619,958	43,496,299,205

법인세비용(수익)	641,004,455	(699,036,295)

감가상각비	19,643,365,508	21,354,235,357

퇴직급여	3,298,422,446	3,097,687,134

매출채권손상차손(환입)	31,074,697	70,566,510

재고자산평가손실	570,792,817	0

재고자산평가손실환입	0	(948,532,694)

기타의 대손상각비	700,575,439	76,520,779

무형자산상각비	1,491,041,119	1,563,522,156

이자비용	11,421,520,837	13,177,597,484

외화환산손실	593,594,350	648,127,621

상각후원가측정금융자산손상차손	180,000,000	0

파생상품평가손실	80,391,743	612,751,376

파생상품거래손실	2,345,267,788	0

유형자산폐기손실	0	57,819,633

유형자산손상차손	324,202,256	8,173,443,762

지분법손실	5,906,862	0

지분법이익	0	(30,684,686)

외화환산이익	(102,718,158)	(922,922,914)

이자수익	(258,739,244)	(842,099,057)

배당금수익	(13,080,000)	(5,400,000)

파생상품평가이익	(625,723,573)	(338,561,525)

파생상품거래이익	(8,250,000)	(1,538,251,859)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(4,029,384)	(10,483,577)

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	(9,130,684,465)	(23,747,945,462)

매출채권의 감소(증가)	24,096,163	(7,056,209,378)

미수금의 감소(증가)	(421,916,788)	778,617,703

선급금의 감소(증가)	(269,560,944)	140,907,368

선급비용의 감소(증가)	516,444,015	(1,046,210,475)

재고자산의 감소(증가)	(10,181,182,469)	2,549,343,838

반품재고회수권의 감소(증가)	4,232,479	16,477,777

단기금융상품의 감소(증가)	4,055,027,778	1,878,599,448

장기선급비용의 감소(증가)	59,917,921	0

매입채무의 증가(감소)	5,448,853,512	(15,871,724,988)

미지급금의 증가(감소)	(8,799,319,286)	(5,171,359,556)

선수금의 증가(감소)	171,763,862	(66,173,549)

미지급비용의 증가(감소)	1,866,473,361	(547,054,095)

예수금의 증가(감소)	69,368,294	48,448,190

예수보증금의 증가(감소)	(30,902,340)	(40,323,046)

장기미지급비용의 증가(감소)	126,592,434	104,393,376

퇴직금의 지급	(2,550,968,906)	(2,728,276,728)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	1,506,501,945	3,997,408,040

국민연금전환금의 감소(증가)	3,838,800	1,591,800

환불부채의 증가(감소)	(8,975,245)	(15,215,640)

선수수익의 증가(감소)	(111,121,950)	(111,338,446)

이연수익의 증가(감소)	(609,847,101)	(609,847,101)

이자수취	226,979,271	711,164,653

이자지급	(12,256,806,934)	(13,505,391,099)

배당금수취	13,080,000	5,400,000

법인세의 환급(지급)	52,849,241	(167,220,660)

투자활동으로 인한 현금흐름	(24,462,531,153)	(9,599,498,912)

보증금의 감소	181,655,538	50,000,000

장기대여금의 감소	119,822,000	130,056,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	1,550,812,500	3,331,412,500

기타금융자산의 감소	500,000,000	650,000,000

정부보조금의 수취	333,728,334	328,850,000

보증금의 증가	(38,384,320)	(184,591,218)

단기대여금의 증가	(2,470,432,194)	0

장기대여금의 증가	(540,000,000)	(197,180,000)

기타금융자산의 증가	(942,000,000)	(1,175,000,000)

장기금융상품의 증가	0	(111,038,707)

유형자산의 취득	(22,522,670,362)	(11,306,479,552)

무형자산의 취득	(635,062,649)	(1,115,527,935)

재무활동으로 인한 현금흐름	39,204,206,116	17,495,323,519

단기차입금의 차입	510,047,608,198	296,150,352,023

단기사채의 발행	4,995,000,000	0

전환사채의 발행	11,898,000,000	0

사채의 발행	80,406,073,648	34,930,000,000

장기차입금의 차입	35,651,003,100	15,800,000,000

신종자본증권의 발행	29,780,000,000	0

단기차입금의 상환	(523,597,598,060)	(242,126,067,845)

단기사채의 상환	0	(10,000,000,000)

유동성사채의 상환	(87,640,000,000)	(30,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(19,854,920,000)	(44,832,205,000)

유동성리스부채의 상환	(2,135,960,770)	(2,426,755,659)

신종자본증권 이자	(345,000,000)	0

현금및현금성자산의 순증감	6,819,383,497	(4,716,585,419)

기초현금및현금성자산	12,254,085,872	31,804,113,808

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	6,185,425	41,346,715

분기말현금및현금성자산	19,079,654,794	27,128,875,104