깨끗한나라 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 회사의 개요

깨끗한나라 주식회사(이하 "당사")는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류 등을제조ㆍ판매하고 있습니다.
당사는 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2025년 9월 30일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

## 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준
당사의 요약분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
2.2 중요한 회계정책
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 당사가 당분기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정
다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 다른 통화와의 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우 적용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정으로 인한 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 당사는 재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 당사에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 금융상품 분류와 측정 요구사항(기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 및 제1109호 '금융상품')
- 연차개선(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표, 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1110호 '연결재무제표')

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과동일합니다.

## 4. 부문정보

별도재무제표 영업부문 공시에 대한 참조
당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 요약분기연결재무제표 '주석 4'에 공시하고 있으며, 동 요약분기재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다.

## 5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

단기금융상품	장기금융상품	기타금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금후순위채권	후순위채권

사용이 제한된 금융자산	567,783	16,500	2,157,000

전기말 (단위 : 천원)

단기금융상품	장기금융상품	기타금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금후순위채권	후순위채권

사용이 제한된 금융자산	4,622,811	16,500	1,895,000

## 6. 매출채권및기타채권

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	73,539,114	(2,312,252)	71,226,862

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	66,536,336	(2,135,156)	64,401,180

기타 유동채권	7,002,778	(177,096)	6,825,682

기타 유동채권	유동미수금	4,313,348	(177,096)	4,136,252

유동미수수익	92,898	0	92,898

유동대여금	2,470,432	0	2,470,432

유동 보증금자산	126,100	0	126,100

매출채권 및 기타비유동채권 합계	1,953,856	0	1,953,856

매출채권 및 기타비유동채권 합계	비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	1,953,856	0	1,953,856

기타 비유동채권	비유동미수금	0	0	0

비유동미수수익	23,618	0	23,618

비유동대여금	797,042	0	797,042

비유동보증금자산	1,133,196	0	1,133,196

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	70,128,674	(2,180,602)	67,948,072

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	65,857,001	(2,104,081)	63,752,920

기타 유동채권	4,271,673	(76,521)	4,195,152

기타 유동채권	유동미수금	3,892,075	(76,521)	3,815,554

유동미수수익	83,624	0	83,624

유동대여금	0	0	0

유동 보증금자산	295,974	0	295,974

매출채권 및 기타비유동채권 합계	1,500,255	0	1,500,255

매출채권 및 기타비유동채권 합계	비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	1,500,255	0	1,500,255

기타 비유동채권	비유동미수금	0	0	0

비유동미수수익	11,492	0	11,492

비유동대여금	376,864	0	376,864

비유동보증금자산	1,111,899	0	1,111,899

매출채권의 신용위험 및 손실충당금에 대한 기술
매출채권 및 미수금에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권 및 미수금에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.당사는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 집합평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권은 고객의 과거 채무불이행 경험 및 고객의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며,고객 특유의 요소와 고객이 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 개별평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권 및 미수금 중 180일이 경과하거나 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 경우 담보액 및 예상변제액을 초과하는 금액에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.개별평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권 및 미수금 2,272백만원(전기말: 2,172백만원)에 대하여 전액 손실충당금을 설정하였습니다.

개별평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권 및 미수금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

매출채권 및 미수금

기대신용손실 평가 방법

기대신용손실의 개별 평가

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	2,272	(2,272)

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

매출채권 및 미수금

기대신용손실 평가 방법

기대신용손실의 개별 평가

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	2,172	(2,172)

## 7. 기타금융자산

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정기타금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	상각후원가측정기타금융자산

파생상품	청주방송	(주)동양레져	(주)예원	후순위채권

주식수(단위: 주)	274,400	3,600	893

지분율	0.0490	0.0011	0.0084

기타유동금융자산	236,996	0	0	0	840,000	1,076,996

기타비유동금융자산	388,728	1,372,000	0	0	1,317,000	3,077,728

장부금액이 0인 사유에 대한 기술	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.	당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.	당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정기타금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	상각후원가측정기타금융자산

파생상품	청주방송	(주)동양레져	(주)예원	후순위채권

주식수(단위: 주)

지분율

기타유동금융자산	3,753,127	0	0	0	1,420,000	5,173,127

기타비유동금융자산	0	1,372,000	0	0	475,000	1,847,000

장부금액이 0인 사유에 대한 기술	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.	당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.	당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초 적용일에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.

## 8. 장단기금융상품

장단기금융상품에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금	저축보험	금융상품 합계

단기금융상품	567,783	234,030	801,813

장기금융상품	16,500	0	16,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).

전기말 (단위 : 천원)

금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금	저축보험	금융상품 합계

단기금융상품	4,622,811	0	4,622,811

장기금융상품	16,500	230,001	246,501

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).

## 9. 재고자산

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품	8,992,838	(357,844)	8,634,994

유동제품	36,886,937	(1,376,725)	35,510,212

유동원재료	24,398,664	(18,172)	24,380,492

유동부재료	1,474,944	(39)	1,474,905

유동저장품	2,538,304	0	2,538,304

유동 운송중 재고자산	867,727	0	867,727

총유동재고자산	75,159,414	(1,752,780)	73,406,634

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품	6,232,383	(253,925)	5,978,458

유동제품	35,773,974	(909,852)	34,864,122

유동원재료	9,500,066	(18,172)	9,481,894

유동부재료	1,431,735	(39)	1,431,696

유동저장품	2,716,638	0	2,716,638

유동 운송중 재고자산	7,676,126	0	7,676,126

총유동재고자산	63,330,922	(1,181,988)	62,148,934

재고자산 평가손실(환입)에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실	571

재고자산 평가손실환입

재고자산 평가손실 및 환입에 대한 기술	매출원가로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 571백만원이 가감되었습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	949

재고자산 평가손실 및 환입에 대한 기술	매출원가로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 환입액 949백만원이 가감되었습니다.

## 10. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	1,347,244

기타유동자산	유동선급금	968,951

유동선급금	차감 : 손실충당금	(600,000)

유동선급비용	978,293

기타비유동자산	20,000

기타비유동자산	장기선급비용	983,020

장기선급비용	차감 : 손실충당금	(983,020)

서화	20,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	3,529,051

기타유동자산	유동선급금	2,033,553

유동선급금	차감 : 손실충당금	0

유동선급비용	1,495,498

기타비유동자산	79,918

기타비유동자산	장기선급비용	1,042,938

장기선급비용	차감 : 손실충당금	(983,020)

서화	20,000

## 11. 종속기업 및 관계기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업투자 및 관계기업투자는 없습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다.
(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다.

## 12. 유형자산

유형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

유형자산	130,459,967	0	0	0	130,459,967	135,046,511	(68,304,903)	0	0	66,741,608	26,934,932	(12,739,732)	(238,879)	0	13,956,321	495,476,409	(334,953,541)	(16,070,103)	(1,982,537)	142,470,228	55,630	(55,630)	0	0	0	1,491,908	(1,100,542)	0	0	391,366	8,503,993	(6,183,705)	0	0	2,320,288	46,871,189	0	0	(262,586)	46,608,603	128,213	0	0	0	128,213

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	탄소중립 선도플랜트 구축지원', '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원' 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.	탄소중립 선도플랜트 구축지원', '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원' 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

유형자산	130,162,234	0	0	0	130,162,234	135,046,511	(64,241,357)	0	0	70,805,154	26,502,081	(11,574,715)	(238,879)	0	14,688,487	493,314,215	(324,767,515)	(15,745,900)	(1,680,768)	151,120,032	55,630	(55,630)	0	0	0	1,474,709	(930,351)	0	0	544,358	7,951,938	(5,642,502)	0	0	2,309,436	20,548,710	0	0	(364,358)	20,184,352	0	0	0	0	0

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	탄소중립 선도플랜트 구축지원', '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원' 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.	탄소중립 선도플랜트 구축지원', '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원' 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.

유형자산에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산	844,968,752	(423,338,053)	(16,308,982)	(2,245,123)	403,076,594

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산	815,056,028	(407,212,070)	(15,984,779)	(2,045,126)	389,814,053

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계	유형자산 합계

기초 유형자산	130,162,234	70,805,154	14,688,487	151,120,032	544,358	2,309,436	20,184,352	0	389,814,053

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	7,545	0	251,708	1,421,844	17,200	500,655	26,084,398	128,213	28,411,563

감가상각비, 유형자산	0	(4,063,546)	(1,165,017)	(10,052,295)	(170,192)	(541,204)	0	0	(15,992,254)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0	0	(324,202)	0	0	0	0	(324,202)

유형자산의 폐기

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	290,188	0	181,143	304,849	0	51,401	339,853	0	1,167,434

기말 유형자산	130,459,967	66,741,608	13,956,321	142,470,228	391,366	2,320,288	46,608,603	128,213	403,076,594

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계	유형자산 합계

기초 유형자산	122,958,722	76,015,120	14,322,980	168,965,173	779,434	1,838,408	6,179,794	164,718	391,224,349

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	541,894	26,900	0	1,999,582	5,049	662,368	6,959,988	0	10,195,781

감가상각비, 유형자산	0	(4,130,063)	(1,051,377)	(11,749,187)	(183,100)	(571,987)	0	0	(17,685,714)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0	0	(8,173,444)	0	0	0	0	(8,173,444)

유형자산의 폐기	0	0	0	(57,819)	0	0	0	0	(57,819)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	111,123	(119,663)	0	3,370,821	0	0	(2,894,920)	(148,422)	318,939

기말 유형자산	123,611,739	71,792,294	13,271,603	154,355,126	601,383	1,928,789	10,244,862	16,296	375,822,092

유형자산의 기타변동금액에 대한 기술
당분기: 복구 의무가 있는 유형자산의 복구충당부채 전입액 157백만원이 포함되어 있습니다.

유형자산 기타변동금액의 세부내역
(단위 : 백만원)

구축물

복구충당부채전입액	157

유형자산 취득관련 차입금 관련 자본화된 차입원가에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

유형자산

자본화된 차입원가	1,010

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0510

전분기 (단위 : 백만원)

유형자산

자본화된 차입원가	319

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0539

토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	0	130,459,967	130,459,967

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	0	130,162,234	130,162,234

유형자산 재평가 내역
당분기말 (단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준	54,213,755

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술, 유형자산	토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준	53,916,021

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술, 유형자산	토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

담보로 제공된 유형자산에 대한 공시
(단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지, 건물, 기계 등

담보제공처

한국산업은행	농협은행(주)	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)우리은행	(주)하나은행

담보로 제공된 유형자산	221,739,136

관련채무 및 약정에 대한 기술	차입금	차입금	원화지급보증	차입금 및 Usance	외화지급보증	차입금	차입금

관련 차입금	18,999,960	23,065,000	5,000,000	24,255,656	13,400,000

관련 차입금(USD) [USD, 일]	11,400,000	12,500,000

담보설정액	25,200,000	28,740,000	81,400,000	81,400,000	81,400,000	18,000,000

담보설정액(USD) [USD, 일]	20,400,000

담보의 종류	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권

## 13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

토지	건물

투자부동산	22,617,285	1,684,358	24,301,643

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

토지	건물

투자부동산	22,617,285	1,684,358	24,301,643

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다.

투자부동산의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

토지	건물

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	22,617,285	22,617,285	0	0	1,684,358	1,684,358

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

토지	건물

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	22,617,285	22,617,285	0	0	1,684,358	1,684,358

투자부동산의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	24,301,643	24,301,643

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	24,301,643	24,301,643

담보로 제공된 투자부동산에 대한 공시
(단위 : 천원)

담보제공처

(주)국민은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)우리은행	(주)신한은행	(주)신한은행

자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계

토지	건물	토지	건물	토지	건물	토지	건물	토지	건물	토지	건물

담보로 제공된 투자부동산	11,833,734	848,447	10,568,308	10,568,308	10,568,308	10,568,308	10,568,308

관련 채무	임대보증금	차입금	차입금	차입금	차입금 및 Usance	외화지급보증

담보 관련 보증금	460,567

약정 금액, USD [USD, 일]	11,400,000

관련 차입금	18,999,960	23,065,000	13,400,000	24,255,656

담보설정액	2,860,000	25,200,000	28,740,000	18,000,000	75,400,000	75,400,000

담보의 종류	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권

투자부동산 관련 임대수익에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	171

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	178

## 14. 리스

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

건물	기계장치	구축물	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	5,967,518	(2,894,164)	0	3,073,354	21,563,137	(10,973,423)	(80,292)	10,509,422	5,085,809	(2,635,969)	0	2,449,840	4,305,865	(3,805,601)	0	500,264

전기말 (단위 : 천원)

자산

건물	기계장치	구축물	차량운반구

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	5,850,546	(1,868,040)	0	3,982,506	21,563,137	(9,924,822)	(80,292)	11,558,023	5,085,809	(2,382,537)	0	2,703,272	4,211,675	(3,302,916)	0	908,759

사용권자산에 대한 양적 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

사용권자산	36,922,329	(20,309,157)	(80,292)	16,532,880

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

사용권자산	36,711,167	(17,478,315)	(80,292)	19,152,560

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

건물	기계장치	구축물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	3,982,506	11,558,023	2,703,272	908,759	19,152,560

감가상각비	(1,052,070)	(1,048,601)	(253,432)	(670,198)	(3,024,301)

사용권자산의 증가	144,046	0	0	261,703	405,749

사용권자산의 감소	(1,128)	0	0	0	(1,128)

기말 사용권자산	3,073,354	10,509,422	2,449,840	500,264	16,532,880

전분기 (단위 : 천원)

건물	기계장치	구축물	차량운반구	자산 합계

기초 사용권자산	5,255,852	12,956,158	3,041,180	2,069,891	23,323,081

감가상각비	(774,377)	(1,048,601)	(253,432)	(1,000,434)	(3,076,844)

사용권자산의 증가	1,115,000	0	0	32,137	1,147,137

사용권자산의 감소	(1,476,733)	0	0	(35,416)	(1,512,149)

기말 사용권자산	4,119,742	11,907,557	2,787,748	1,066,178	19,881,225

리스계약관련 당기손익인식 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산 감가상각비	3,024,301

단기리스료	2,268,721

소액리스료	184,060

리스부채에 대한 이자비용	466,220

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산 감가상각비	3,076,844

단기리스료	1,474,227

소액리스료	246,997

리스부채에 대한 이자비용	477,966

리스계약관련 현금흐름표 인식 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	5,006,125

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	4,588,986

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보
당사는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

## 15. 무형자산

영업권 이외의 무형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

영업권 이외의 무형자산	1,064,161	(939,598)	0	124,563	440,993	0	0	440,993	12,494,977	(9,469,681)	0	3,025,296	443,311	(443,311)	0	0	1,134,769	0	(109,808)	1,024,961

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	스마트공장 구축지원'에 대한 명목으로 정부보조금을 수취 하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

영업권 이외의 무형자산	1,014,133	(909,660)	0	104,473	440,993	0	0	440,993	12,364,977	(8,022,458)	0	4,342,519	443,311	(442,311)	0	1,000	811,267	0	(82,492)	728,775

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	스마트공장 구축지원'에 대한 명목으로 정부보조금을 수취 하였습니다.

영업권 이외의 무형자산에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산	15,578,211	(10,852,590)	(109,808)	4,615,813

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산	15,074,681	(9,374,429)	(82,492)	5,617,760

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	104,473	440,993	4,342,519	1,000	728,775	5,617,760

취득	21,268	0	32,000	0	397,563	450,831

감가상각비	(29,937)	0	(1,447,223)	(1,000)	0	(1,478,160)

기타	28,759	0	98,000	0	(101,377)	25,382

기말 영업권 이외의 무형자산	124,563	440,993	3,025,296	0	1,024,961	4,615,813

전분기 (단위 : 천원)

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	116,233	440,993	5,432,095	26,166	184,258	6,199,745

취득	6,347	0	567,450	0	368,403	942,200

감가상각비	(28,015)	0	(1,499,121)	(23,666)	0	(1,550,802)

기타	17,398	0	139,450	0	(156,848)	0

기말 영업권 이외의 무형자산	111,963	440,993	4,639,874	2,500	395,813	5,591,143

무형자산 기타변동금액에 대한 기술
당분기: 건설자금이자의 자본화 금액 25백만원이 포함되어 있습니다.

무형자산 건설자금이자 관련 자본화된 차입원가에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 백만원)

자산

영업권 이외의 무형자산

건설중인자산

자본화된 차입원가	25

## 16. 매입채무및기타채무

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	81,694,054

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	40,182,958

유동미지급금	32,765,430

유동미지급비용	8,323,818

유동 미지급 배당금	409

유동선수수익	148,379

유동예수보증금	273,060

매입채무 및 기타비유동채무	3,148,932

매입채무 및 기타비유동채무	비유동매입채무	0

비유동미지급금	40,210

비유동미지급비용	1,588,541

비유동 미지급 배당금	0

비유동선수수익	957,690

비유동예수보증금	562,491

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	76,229,360

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	34,590,124

유동미지급금	34,616,857

유동미지급비용	6,628,903

유동 미지급 배당금	409

유동선수수익	148,379

유동예수보증금	244,688

매입채무 및 기타비유동채무	3,546,206

매입채무 및 기타비유동채무	비유동매입채무	0

비유동미지급금	393,679

비유동미지급비용	1,461,949

비유동 미지급 배당금	0

비유동선수수익	1,068,812

비유동예수보증금	621,766

## 17. 차입금 및 사채

차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채	191,177,202

유동 차입금 및 사채	단기차입금	142,025,636

단기사채	4,996,712

장기차입금의 유동성 대체 부분	6,399,960

비유동 사채의 유동성 대체 부분	27,980,176

유동성전환사채	9,774,718

비유동 차입금 및 사채	134,402,577

비유동 차입금 및 사채	장기차입금의 비유동성 부분	46,651,003

비유동 사채의 비유동성 부분	87,751,574

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채	259,531,229

유동 차입금 및 사채	단기차입금	155,061,979

단기사채	0

장기차입금의 유동성 대체 부분	16,899,960

비유동 사채의 유동성 대체 부분	87,569,290

유동성전환사채	0

비유동 차입금 및 사채	54,925,414

비유동 차입금 및 사채	장기차입금의 비유동성 부분	19,974,970

비유동 사채의 비유동성 부분	34,950,444

단기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-NH투자증권(주)	일반운영자금-(주)하나은행	일반운영자금-한국산업은행	Usance-(주)하나은행 외 2곳	전자단기사채-(주)아이엠증권 외 3곳	기업어음-BNK투자증권	기업어음-신한투자증권(주)	무역금융대출-(주)하나은행	무역금융대출-(주)신한은행	무역금융대출-Sh수협은행	무역금융대출-농협은행(주)	무역금융대출-특수관계인

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0700	0.0383	0.0457	0.0437	0.0492	0.0520	0.0630	0.0000	0.0280	0.0460

차입금, 기준이자율	3개월 MOR	3개월 MOR	FTP금리	고시금리	무역금융기준금리(91일)	KORIBO금리

차입금, 기준이자율 조정	0.02230	0.03730	0.01310	0.00990	0.06080	0.01640

단기차입금	4,250,000	7,500,000	10,000,000	17,527,500	15,000,000	2,848,136	32,100,000	0	5,000,000	9,000,000	4,500,000	8,300,000	6,000,000	20,000,000	142,025,636

단기차입금(USD) [USD, 천]	12,500

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산	232,307,000

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-NH투자증권(주)	일반운영자금-(주)하나은행	일반운영자금-한국산업은행	Usance-(주)하나은행 외 2곳	전자단기사채-(주)아이엠증권 외 3곳	기업어음-BNK투자증권	기업어음-신한투자증권(주)	무역금융대출-(주)하나은행	무역금융대출-(주)신한은행	무역금융대출-Sh수협은행	무역금융대출-농협은행(주)	무역금융대출-특수관계인

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금	8,000,000	8,250,000	0	20,028,750	15,000,000	8,783,229	76,000,000	5,000,000	0	6,000,000	4,500,000	0	3,500,000	0	155,061,979

단기차입금(USD) [USD, 천]	13,625

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명

장기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

한국산업은행-시설자금대출	농협은행(주)-운영자금대출	농협은행(주)-시설자금대출	(주)우리은행-운영자금대출	(주)신한은행-시설자금대출	클린월드제일차(유)-채권유동화	스펠바인드제십칠차(주)-채권유동화

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0290	0.0507	0.0158	0.0565	0.0000	0.0000

차입금, 기준이자율	6개월 MOR	5년 금융채

차입금, 기준이자율 조정	0.0173	0.0045

만기일	2026-09-30	2026-11-29	2035-03-15	2027-01-15	2035-06-20	0	0

장기차입금	3,999,960	15,000,000	2,065,000	13,400,000	18,586,003	0	0	53,050,963

장기차입금의 유동성 대체 부분	(6,399,960)

장기차입금의 비유동성 부분	46,651,003

차입금, 상환방법	2년거치 후3년 분할상환	만기일시상환	3년거치 후7년 분할상환	매월 2억 분할상환 후만기일시상환	3년거치 후7년 분할상환	0	0

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산	232,307,000

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 232,307백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

한국산업은행-시설자금대출	농협은행(주)-운영자금대출	농협은행(주)-시설자금대출	(주)우리은행-운영자금대출	(주)신한은행-시설자금대출	클린월드제일차(유)-채권유동화	스펠바인드제십칠차(주)-채권유동화

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

만기일

장기차입금	6,999,930	15,000,000	0	0	0	5,000,000	9,875,000	36,874,930

장기차입금의 유동성 대체 부분	(16,899,960)

장기차입금의 비유동성 부분	19,974,970

차입금, 상환방법

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명

차입금의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

2025년	2026년	2027년	2028년	2029년	2030년 이후	합계 구간 합계

장기차입금, 미할인현금흐름	1,599,990	20,399,970	10,400,000	1,548,827	2,950,142	16,152,034	53,050,963

사채에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 백만원)

제123회-무보증사모사채	제124회-무보증사모사채	제125회-무보증사모사채	제126회-무보증사모사채	제127회-무보증사모사채	제129회-무보증사모사채	제130회-보증사모사채	제131회-무보증사모전환사채	제132회-무보증사모사채	제133회-무보증사모사채	제134회-무보증사모사채	차입금명칭 합계

발행가액	25,000	10,000	3,000	10,000	5,000	5,000	12,000	12,000	25,000	10,000

발행가액(USD) [USD, 일]	11,400,000

사채발행일	2024년 3월 28일	2024년 3월 25일	2025년 1월 14일	2025년 1월 13일	2025년 3월 19일	2025년 5월 29일	2025년 6월 24일	2025년 7월 29일	2025년 8월 28일	2025년 9월 29일	2025년 9월 29일

만기일	2027년 3월 28일	2026년 3월 25일	2026년 7월 14일	2026년 7월 13일	2026년 9월 19일	2026년 5월 29일	2028년 6월 24일	2030년 7월 29일	2027년 8월 28일	2028년 9월 29일	2028년 9월 23일

상환방법	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환	만기일시상환

사채할인발행차금	355

전환사채 구성내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

제131회 무기명식 무보증 전환사채

최초인식시점 공정가치금액	15,841,135

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(3,841,135)

명목금액	12,000,000

전환사채전환권조정	(3,447,995)

전환사채할인발행차금	(98,427)

전환사채상환할증금	1,321,140

전환사채	9,774,718

유동성전환사채	9,774,718

비유동 전환사채	0

거래일손익에 대한 기술
전환사채 최초인식시점의 공정가치와 거래가격과의 차이를 거래일손익으로 표기하고 있으며, 최초시점의 당기손익으로 인식하지 아니하고 전환사채의 만기일까지 이연하여 정액법으로 인식하고 있습니다.

전환사채 발행조건에 대한 공시
(단위 : 원)

제131회-무보증사모전환사채

명목금액	12,000,000,000

차입금, 만기	2030-07-29

차입금, 이자율	0.02

차입금, 만기보장수익률	0.04

전환으로 발행할 주식	깨끗한나라 주식회사 기명식 보통주식

전환청구기간, 시작일	2026-07-29

전환청구기간, 종료일	2030-06-29

전환가액	2,220

조기상환청구권에 대한 기술	[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 경과한 날인 2027년 7월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급일"이라 한다)에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

복합금융상품의 내재파생상품 분리 및 인식에 대한 기술
해당 전환사채에 내재된 전환권 및 조기상환청구권은 주계약인 채무상품과 분리하여별도 내재파생상품으로 계상하였습니다.

전환사채 변동내역에 대한 공시
(단위 : 천원)

차입금명칭

제131회-무보증사모전환사채

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	사채할인발행차금	사채상환할증금	전환권조정

기초 사채	0	0	0	0	0

사채의 발행	12,000,000	(102,000)	1,321,140	(3,609,194)	9,609,946

사채의 상각	0	3,573	0	161,199	164,772

기말 사채	12,000,000	(98,427)	1,321,140	(3,447,995)	9,774,718

전환사채관련 파생상품부채 공정가치 변동에 대한 공시
(단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

부채

전환사채-내재파생상품부채

기초 부채	0

발행, 공정가치측정, 부채	6,129,189

상각, 공정가치측정, 부채	0

기말 부채	6,129,189

전환사채관련 파생상품부채 관련손익에 대한 공시
(단위 : 천원)

제131회-무보증사모전환사채

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기초 총 손익차이	0

신규거래를 통한 증가(감소), 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	(3,841,135)

상각, 최초인식시점의 공정가치와 평가기법을 사용하여 결정된 금액의 총 차이금액	134,702

아직 인식하지 아니한 최초인식시점의 공정가치와 거래가격의 기말 총 손익차이	0