깨끗한나라 분기보고서 (2024.09)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 60 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 59 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	166,740,515,676	168,718,823,493

현금및현금성자산	27,128,875,104	31,804,113,808

단기금융상품	7,621,158,104	9,499,757,552

매출채권및기타유동채권	70,821,062,089	64,650,811,682

재고자산	56,633,396,019	58,234,207,163

반품재고회수권	52,890,074	69,367,851

당기법인세자산	178,498,990	11,278,330

기타유동금융자산	807,307,644	2,243,160,641

기타유동자산	3,497,327,652	2,206,126,466

비유동자산	448,744,300,527	472,803,428,509

장기금융상품	245,918,509	124,396,225

장기매출채권및기타비유동채권	1,705,860,730	1,643,781,871

기타비유동금융자산	2,967,000,000	2,460,746,119

관계기업투자	10,138,232,983	10,107,548,297

유형자산	383,095,284,304	398,966,887,713

사용권자산	19,979,223,016	23,370,429,380

투자부동산	24,079,548,200	24,079,548,200

무형자산	5,626,173,903	6,244,590,097

순확정급여자산	827,140,961	5,386,234,607

기타비유동자산	79,917,921	419,266,000

자산총계	615,484,816,203	641,522,252,002

부채

유동부채	331,006,895,575	279,014,027,125

매입채무및기타유동채무	62,070,215,954	84,397,930,396

차입금및사채	263,730,817,294	189,332,954,940

리스부채	2,786,211,062	3,467,300,901

기타유동금융부채	612,751,376	0

기타유동부채	1,806,899,889	1,815,840,888

비유동부채	92,664,642,851	150,905,802,138

장기매입채무및기타비유동채무	2,946,738,262	3,157,666,717

장기차입금및사채	58,780,239,380	113,539,829,594

장기리스부채	10,713,865,393	13,954,473,867

순확정급여부채	245,319,507	0

이연법인세부채	12,636,634,094	13,437,244,997

기타비유동부채	6,206,739,862	6,816,586,963

장기충당부채	1,135,106,353	0

부채총계	423,671,538,426	429,919,829,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	191,813,277,777	211,602,422,739

자본금	37,606,853,000	37,606,853,000

기타불입자본	95,963,077,256	95,963,077,256

기타자본구성요소	55,053,278,838	55,053,278,838

이익잉여금	3,190,068,683	22,979,213,645

비지배지분	0	0

자본총계	191,813,277,777	211,602,422,739

부채및자본총계	615,484,816,203	641,522,252,002

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	139,433,171,271	401,899,978,374	125,600,712,695	385,848,655,454

매출원가	119,015,547,227	339,927,713,760	112,259,265,025	342,828,944,506

매출총이익	20,417,624,044	61,972,264,614	13,341,447,670	43,019,710,948

판매비	10,658,028,319	30,678,422,721	10,171,457,985	30,059,757,010

관리비	10,679,997,277	30,926,302,053	10,210,681,825	29,519,407,799

매출채권손상차손(환입)	77,660,727	70,566,510	12,059,422	(1,535,354)

영업이익(손실)	(998,062,279)	296,973,330	(7,052,751,562)	(16,557,918,507)

금융수익	(26,684,280)	4,327,499,224	1,674,859,480	4,305,972,388

금융원가	4,379,966,945	16,539,602,764	4,609,708,771	13,121,575,364

기타영업외수익	474,013,483	1,826,243,000	721,233,003	2,622,604,586

기타영업외비용	9,163,829,900	10,045,550,434	433,981,741	1,943,492,783

지분법이익	(6,929,894)	30,684,686	(6,400,687)	24,335,589

법인세차감전순손실	(14,101,459,815)	(20,103,752,958)	(9,706,750,278)	(24,670,074,091)

법인세비용(수익)	(599,484,983)	(699,036,295)	(423,644,375)	(401,536,198)

분기순손실	(13,501,974,832)	(19,404,716,663)	(9,283,105,903)	(24,268,537,893)

기타포괄손익	(107,713,087)	(384,428,299)	(21,031,920)	(191,423,335)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(107,713,087)	(384,428,299)	(21,031,920)	(191,423,335)

확정급여제도의 재측정요소	(107,713,087)	(384,428,299)	(21,031,920)	(191,423,335)

분기총포괄손익	(13,609,687,919)	(19,789,144,962)	(9,304,137,823)	(24,459,961,228)

분기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(13,501,974,832)	(19,404,716,663)	(9,283,105,903)	(24,268,537,893)

비지배지분	0	0	0	0

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(13,609,687,919)	(19,789,144,962)	(9,304,137,823)	(24,459,961,228)

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(359)	(516)	(247)	(645)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(359)	(516)	(247)	(645)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	52,412,686,501	55,365,005,621	241,347,622,378	0	241,347,622,378

분기순손실	0	0	(24,268,537,893)	0	(24,268,537,893)	0	(24,268,537,893)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(191,423,335)	0	(191,423,335)	0	(191,423,335)

2023.09.30 (기말자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	27,952,725,273	55,365,005,621	216,887,661,150	0	216,887,661,150

2024.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	22,979,213,645	55,053,278,838	211,602,422,739	0	211,602,422,739

분기순손실	0	0	(19,404,716,663)	0	(19,404,716,663)	0	(19,404,716,663)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	(384,428,299)	0	(384,428,299)	0	(384,428,299)

2024.09.30 (기말자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	3,190,068,683	55,053,278,838	191,813,277,777	0	191,813,277,777

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 60 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 59 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(12,612,410,026)	43,552,781,500

분기순손실	(19,404,716,663)	(24,268,537,893)

분기순손실조정을 위한 가감	44,670,331,519	37,947,954,144

법인세비용(수익)	(699,036,295)	(401,536,198)

감가상각비	21,354,235,357	25,105,928,172

매출채권손상차손(환입)	70,566,510	(1,535,354)

기타의 대손상각비	76,520,779	0

퇴직급여	3,323,186,754	3,495,950,814

무형자산상각비	1,563,522,156	1,365,737,668

파생상품평가손실	612,751,376	0

파생상품거래손실	0	4,005,439

이자비용	13,177,597,484	10,140,737,471

유형자산폐기손실	57,819,633	0

유형자산손상차손	8,173,443,762	0

외화환산손실	648,127,621	2,232,907,318

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실	0	3,072,672

지분법이익	(30,684,686)	(24,335,589)

유형자산처분이익	0	(609,847,101)

외화환산이익	(922,922,914)	(252,930,850)

이자수익	(842,099,057)	(798,752,639)

파생상품평가이익	(338,561,525)	(2,241,083,558)

파생상품거래이익	(1,538,251,859)	(64,964,121)

당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익	(10,483,577)	0

배당금수익	(5,400,000)	(5,400,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(24,921,977,776)	39,140,064,088

매출채권의 감소(증가)	(7,056,209,378)	1,170,045,929

미수금의 감소(증가)	778,617,703	(517,316,929)

선급금의 감소(증가)	140,907,368	(2,194,394,484)

선급비용의 감소 (증가)	(1,046,210,475)	(795,522,101)

재고자산의 감소(증가)	1,600,811,144	18,184,512,741

반품재고회수권의 감소(증가)	16,477,777	24,611,759

단기금융상품의 감소(증가)	1,878,599,448	12,899,978,357

매입채무의 증가(감소)	(15,871,724,988)	1,288,312,284

미지급금의 증가(감소)	(5,171,359,556)	334,976,855

선수금의 증가(감소)	(66,173,549)	364,046,451

미지급비용의 증가(감소)	(772,553,715)	11,157,164,094

예수금의 증가(감소)	48,448,190	55,174,599

예수보증금의 증가(감소)	(40,323,046)	20,934,895

장기미지급비용의 증가(감소)	104,393,376	82,772,919

퇴직금의 지급	(2,728,276,728)	(1,227,974,914)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	3,997,408,040	(1,555,878,617)

국민연금전환금의 감소(증가)	1,591,800	0

환불부채의 증가(감소)	(15,215,640)	(40,257,808)

선수수익의 증가(감소)	(111,338,446)	(111,121,942)

이연수익의 증가(감소)	(609,847,101)	0

이자수취	711,164,653	677,034,779

이자지급	(13,505,391,099)	(9,743,513,584)

배당금수취	5,400,000	5,400,000

법인세의 환급(지급)	(167,220,660)	(205,620,034)

투자활동으로 인한 현금흐름	(9,599,498,912)	(14,016,756,973)

보증금의 감소	50,000,000	8,275,410

장기대여금의 감소	130,056,000	65,862,000

파생상품의 정산으로 인한 현금유입	3,331,412,500	149,250,000

기타금융자산의 감소	650,000,000	0

정부보조금의 수취	328,850,000	428,013,275

보증금의 증가	(184,591,218)	(230,421,060)

장기대여금의 증가	(197,180,000)	(160,000,000)

기타금융자산의 증가	(1,175,000,000)	(840,000,000)

장기금융상품의 증가	(111,038,707)	(111,038,707)

유형자산의 취득	(11,306,479,552)	(12,954,623,282)

무형자산의 취득	(1,115,527,935)	(372,074,609)

재무활동으로 인한 현금흐름	17,495,323,519	(9,778,858,214)

단기차입금의 차입	296,150,352,023	200,652,874,576

단기사채의 발행	0	9,990,000,000

사채의 발행	34,930,000,000	54,892,500,000

장기차입금의 차입	15,800,000,000	1,538,000,000

단기차입금의 상환	(242,126,067,845)	(195,537,272,189)

단기사채의 상환	(10,000,000,000)	0

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(65,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(44,832,205,000)	(13,805,662,500)

유동성리스부채의 상환	(2,426,755,659)	(2,509,298,101)

현금및현금성자산의 순증감	(4,716,585,419)	19,757,166,313

기초현금및현금성자산	31,804,113,808	7,097,700,239

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	41,346,715	67,760,518

분기말현금및현금성자산	27,128,875,104	26,922,627,070