깨끗한나라 분기보고서 (2019.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 55 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 54 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

유동자산	118,197,531,030	166,342,438,130

현금및현금성자산	4,858,005,006	6,829,087,269

매출채권 및 기타유동채권	66,016,329,485	86,093,986,467

재고자산	44,175,065,914	71,613,959,487

당기법인세자산	208,745,112	59,566,161

기타유동자산	2,939,385,513	1,745,838,746

비유동자산	416,791,495,733	433,067,428,659

장기금융상품	20,678,084	20,561,863

장기성매출채권 및 기타비유동채권	711,450,729	529,578,491

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	1,385,916,160	3,159,382,973

관계기업투자	6,526,339,232	6,513,984,166

유형자산	338,049,146,594	404,330,731,788

투자부동산	17,505,037,680	17,505,037,680

사용권(자산)	50,499,384,327	0

무형자산	1,074,427,927	988,151,698

기타비유동자산	1,019,115,000	20,000,000

자산총계	534,989,026,763	599,409,866,789

부채

유동부채	293,336,830,078	328,146,822,903

매입채무 및 기타유동채무	85,515,600,949	123,425,691,213

당기법인세부채	0	121,810,349

단기차입금	202,422,508,725	201,079,049,502

유동금융리스부채	0	1,726,679,426

유동성리스부채	3,427,837,894	0

기타유동부채	1,970,882,510	1,793,592,413

비유동부채	97,281,960,785	96,595,490,579

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,310,800,152	1,413,598,201

장기차입금	22,784,218,133	27,961,649,279

금융리스부채	0	27,434,887,535

리스부채	30,157,121,591	0

순확정급여부채	26,406,556,840	26,679,242,920

이연법인세부채	6,232,513,805	2,054,343,419

기타비유동금융부채	118,363,063	101,774,134

기타비유동부채	10,272,387,201	10,949,995,091

부채총계	390,618,790,863	424,742,313,482

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	142,337,932,153	172,730,153,380

자본금	37,606,853,000	188,034,265,000

보통주자본금	37,240,693,000	186,203,465,000

우선주자본금	366,160,000	1,830,800,000

기타불입자본	155,314,728,505	4,887,316,505

이익잉여금(결손금)	(71,208,902,417)	(40,693,413,358)

기타자본구성요소	20,625,253,065	20,501,985,233

비지배지분	2,032,303,747	1,937,399,927

자본총계	144,370,235,900	174,667,553,307

자본과부채총계	534,989,026,763	599,409,866,789

연결 포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	150,565,081,227	449,000,276,791	166,388,619,210	476,472,366,182

매출원가	125,300,869,503	393,617,891,874	152,340,452,335	444,124,179,829

매출총이익	25,264,211,724	55,382,384,917	14,048,166,875	32,348,186,353

판매비와관리비	19,719,792,197	60,615,141,238	19,255,159,714	57,704,484,783

영업이익(손실)	5,544,419,527	(5,232,756,321)	(5,206,992,839)	(25,356,298,430)

금융이익	(163,153,453)	345,870,447	457,018,765	1,471,095,043

금융원가	4,966,990,603	13,834,704,563	3,065,999,475	10,822,118,859

기타영업외이익	1,055,109,988	2,492,286,466	634,420,047	2,643,030,003

기타영업외비용	152,135,192	7,900,732,355	986,553,675	2,070,668,334

관계기업손익에 대한 지분	154,870	12,355,066	535,275	33,624,482

법인세비용차감전순이익(손실)	1,317,405,137	(24,117,681,260)	(8,167,571,902)	(34,101,336,095)

법인세수익	6,309,450,968	5,737,311,962	(421,466,155)	195,662,801

당기순이익(손실)	(4,992,045,831)	(29,854,993,222)	(7,746,105,747)	(34,296,998,896)

기타포괄손익	(32,270,532)	(398,224,185)	(163,255,733)	(480,238,193)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의 재측정요소	(55,736,942)	(324,902,057)	(168,918,880)	(687,252,085)

기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익	3,974,450	(343,677,452)	0	0

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	11,387,749	147,087,492	37,162,154	151,195,459

해외사업환산손익	8,104,211	123,267,832	(31,499,007)	55,818,433

총포괄손익	(5,024,316,363)	(30,253,217,407)	(7,909,361,480)	(34,777,237,089)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(5,082,219,683)	(29,993,997,042)	(7,741,436,494)	(34,483,297,474)

비지배지분	90,173,852	139,003,820	(4,669,253)	186,298,578

당기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(5,114,490,215)	(30,392,221,227)	(7,904,692,227)	(34,963,535,667)

비지배지분	90,173,852	139,003,820	(4,669,253)	186,298,578

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(136)	(805)	(207)	(925)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(136)	(805)	(207)	(925)

연결 자본변동표
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	기타자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	188,034,265,000	2,060,248,789	2,441,371,304	(61,289,783)	439,370,655	(6,671,894,322)	(143,335,636)	186,098,736,007	2,022,863,859	188,121,599,866

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	(499,999,014)	0	(499,999,014)	0	(499,999,014)

전환사채의 상환	0	0	(2,441,371,304)	0	2,441,371,304	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(34,483,297,474)	0	(34,483,297,474)	186,298,578	(34,296,998,896)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(536,056,626)	0	(536,056,626)	0	(536,056,626)

자산재평가이익	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

무상감자	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(73,500,000)	(73,500,000)

기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	0	0	0	0	0	0

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	55,818,433	55,818,433	0	55,818,433

종속회사의해산	0	0	0	0	0	0	0	0	(157,450,991)	(157,450,991)

2018.09.30 (기말자본)	188,034,265,000	2,060,248,789	0	(61,289,783)	2,888,357,499	(42,191,247,436)	(87,517,203)	150,635,201,326	1,978,211,446	152,613,412,772

2019.01.01 (기초자본)	188,034,265,000	2,060,248,789	0	(61,289,783)	2,888,357,499	40,693,413,358	20,501,985,233	172,730,153,380	1,937,399,927	174,667,553,307

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

전환사채의 상환	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

당기순이익(손실)	0	0	0	0	0	(29,993,997,042)	0	(29,993,997,042)	139,003,820	(29,854,993,222)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	0	0	(253,423,604)	0	(253,423,604)	0	(253,423,604)

자산재평가이익

무상감자	(150,427,412,000)	0	0	0	150,427,412,000	0	0	0	0	0

배당금지급	0	0	0	0	0	0	0	0	(44,100,000)	(44,100,000)

기타포괄손익-공정가치지정지분상품 제거로 인한 평가손익누적액의 변동	0	0	0	0	0	(268,068,413)	0	(268,068,413)	0	(268,068,413)

해외사업환산손익	0	0	0	0	0	0	123,267,832	123,267,832	123,267,832

종속회사의해산	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

2019.09.30 (기말자본)	37,606,853,000	2,060,248,789	0	(61,289,783)	153,315,769,499	(71,208,902,417)	20,617,148,854	142,337,932,153	2,032,303,747	144,370,235,900

연결 현금흐름표
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	7,902,342,924	(19,260,750,972)

분기순이익(손실)	(29,854,993,222)	(34,296,998,896)

당기순이익조정을 위한 가감	48,075,724,865	31,700,603,463

감가상각비	15,748,083,464	20,164,475,851

투자부동산감가상각비	0	77,544,105

사용권자산감가상각비	5,492,813,011	0

퇴직급여	3,715,324,051	4,286,963,252

대손상각비(환입)	2,277,674,480	(27,800,751)

무형자산상각비	183,720,056	168,697,622

이자비용	8,501,487,422	5,846,270,320

매출채권처분손실	0	3,211,529

외화환산손실	797,174,077	1,438,699,060

유형자산처분손실	90,770,078	170,077,684

유형자산손상차손	6,431,344,525	184,000,000

파생상품평가손실	16,588,929	6,126,957

외화환산이익	(208,415,254)	(343,263,065)

이자수익	(6,215,040)	(9,770,357)

법인세비용	5,737,311,962	195,662,801

유가증권처분이익	(11,973,940)	0

유형자산처분이익	(677,607,890)	(230,535,117)

관계기업손익에 대한 지분	0	(192,998,579)

지분법이익	(12,355,066)	(33,624,482)

파생상품평가이익	0	(3,133,367)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	66,657,938	(13,162,115,245)

매출채권의 감소 (증가)	15,822,964,748	12,465,117,162

미수금의 감소 (증가)	1,988,351,771	2,531,184,258

선급금의 증가	(857,092,911)	(1,198,940,326)

선급비용의 감소(증가)	(336,453,856)	(385,598,019)

재고자산의 감소	27,438,893,573	1,796,269,299

장기미수금의 감소	145,026,881	243,749,997

매입채무의 증가(감소)	(32,896,688,126)	(25,752,986,554)

미지급금의 증가 (감소)	(2,754,893,802)	4,879,488,103

선수금의 감소	212,620,546	10,908,898

미지급비용의 증가(감소)	(3,077,128,665)	(1,993,631,743)

예수금의 증가	(270,620)	18,736,805

예수보증금의 증가(감소)	(168,786,535)	1,123,160,000

장기선급비용의 증가(감소)	(999,115,000)	0

장기미지급비용의 증가(감소)	(50,779,498)	(212,855,511)

퇴직금의 지급	(4,852,778,582)	(10,161,465,047)

퇴직연금운용자산의 감소	517,091,894	5,058,275,913

국민연금전환금의 감소	22,774,500	49,843,400

반품충당부채의 감소	0	(1,056,970,226)

선수수익의 감소	(52,018,551)	(52,018,549)

환불부채의 감소	(35,059,829)	(524,383,105)

이자수취(영업)	6,215,040	9,770,357

이자지급(영업)	(8,632,609,274)	(4,785,553,089)

법인세의 지급	(1,758,652,423)	1,273,542,438

투자활동현금흐름	(3,472,380,168)	(6,400,519,091)

보증금의 감소	276,904,881	180,000,000

장기대여금의 감소	12,566,000	23,292,000

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 감소	1,437,788,851	0

건물의 감소	2,274,714,606

금융리스자산 감소	0	26,618,125,394

보증금의 증가	(616,370,000)	(17,420,500)

건물의 취득	0	(1,431,450)

기계장치의 취득	(94,389,927)	(794,236,175)

차량운반구의 취득	(437,000)	0

공구와 기구의 취득	0	(51,327,000)

집기비품의 취득	(171,219,259)	(144,618,832)

건설중인자산의 취득	(3,388,411,338)	(26,019,757,120)

미착기계의 증가	(658,816,091)	(7,817,976,385)

투자부동산의 취득	0	(110,000,000)

무형자산 취득	(269,996,285)	(539,883,629)

재무활동현금흐름	(6,401,045,019)	28,090,740,849

단기차입금의 차입	385,690,886,941	312,241,103,336

사채 및 장기차입금의 차입	5,000,000,000	29,816,400,000

단기차입금의 상환	(367,085,230,100)	(263,907,924,835)

사채 및 장기차입금의 상환	(28,065,272,850)	(27,140,241,993)

유동성금융리스부채의 상환	(1,897,329,010)	(2,902,207,256)

전환사채의 상환	0	(19,942,888,403)

현금배당	(44,100,000)	(73,500,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	(1,971,082,263)	2,429,470,786

기초현금및현금성자산	6,829,087,269	6,504,189,691

기말현금및현금성자산	4,858,005,006	8,933,660,477