깨끗한나라 분기보고서 (2024.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 60 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 59 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 1분기말	제 59 기말

자산

유동자산	192,815,974,716	168,718,823,493

현금및현금성자산	47,168,718,994	31,804,113,808

단기금융상품	10,991,181,291	9,499,757,552

매출채권 및 기타유동채권	70,375,792,647	64,650,811,682

재고자산	57,736,889,253	58,234,207,163

반품재고회수권	63,784,431	69,367,851

당기법인세자산	0	11,278,330

기타유동금융자산	3,151,530,749	2,243,160,641

기타유동자산	3,328,077,351	2,206,126,466

비유동자산	473,903,833,026	472,803,428,509

장기금융상품	244,585,468	124,396,225

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,689,110,558	1,643,781,871

기타비유동금융자산	4,393,035,478	2,460,746,119

관계기업투자	10,118,425,541	10,107,548,297

유형자산	399,859,396,039	398,966,887,713

사용권자산	22,428,493,731	23,370,429,380

투자부동산	24,079,548,200	24,079,548,200

무형자산	6,326,873,424	6,244,590,097

순확정급여자산	4,285,180,666	5,386,234,607

기타비유동자산	479,183,921	419,266,000

자산총계	666,719,807,742	641,522,252,002

부채

유동부채	288,556,832,724	279,014,027,125

매입채무 및 기타유동채무	84,061,191,149	84,397,930,396

차입금및사채	199,211,417,498	189,332,954,940

리스부채	3,300,866,920	3,467,300,901

기타유동부채	1,917,150,343	1,815,840,888

당기법인세부채	66,206,814	0

비유동부채	169,798,041,178	150,905,802,138

장기매입채무 및 기타비유동채무	3,175,678,035	3,157,666,717

장기차입금및사채	133,478,454,038	113,539,829,594

장기리스부채	13,264,750,522	13,954,473,867

이연법인세부채	13,265,853,987	13,437,244,997

기타비유동부채	6,613,304,596	6,816,586,963

부채총계	458,354,873,902	429,919,829,263

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	208,364,933,840	211,602,422,739

자본금	37,606,853,000	37,606,853,000

보통주자본금	37,240,693,000	37,240,693,000

우선주자본금	366,160,000	366,160,000

기타불입자본	95,963,077,256	95,963,077,256

기타자본구성요소	55,053,278,838	55,053,278,838

이익잉여금	19,741,724,746	22,979,213,645

자본총계	208,364,933,840	211,602,422,739

부채및자본총계	666,719,807,742	641,522,252,002

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	132,778,835,431	132,778,835,431	130,606,785,719	130,606,785,719

매출원가	112,406,148,560	112,406,148,560	123,718,714,168	123,718,714,168

매출총이익	20,372,686,871	20,372,686,871	6,888,071,551	6,888,071,551

판매비	10,057,792,698	10,057,792,698	9,675,614,474	9,675,614,474

관리비	10,109,344,643	10,109,344,643	7,556,278,949	7,556,278,949

매출채권손상차손환입	(2,723,282)	(2,723,282)	(15,307,330)	(15,307,330)

영업이익(손실)	208,272,812	208,272,812	(10,328,514,542)	(10,328,514,542)

금융수익	2,490,253,823	2,490,253,823	1,662,517,143	1,662,517,143

금융원가	6,203,758,856	6,203,758,856	4,573,775,406	4,573,775,406

기타영업외수익	754,050,788	754,050,788	1,203,700,198	1,203,700,198

기타영업외비용	442,829,295	442,829,295	887,536,630	887,536,630

지분법이익	10,877,244	10,877,244	4,308,121	4,308,121

법인세차감전순손실	(3,183,133,484)	(3,183,133,484)	(12,919,301,116)	(12,919,301,116)

법인세수익	(124,210,007)	(124,210,007)	(216,096,812)	(216,096,812)

분기순손실	(3,058,923,477)	(3,058,923,477)	(12,703,204,304)	(12,703,204,304)

기타포괄손익	(178,565,422)	(178,565,422)	(93,190,202)	(93,190,202)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(178,565,422)	(178,565,422)	(93,190,202)	(93,190,202)

확정급여제도의 재측정요소	(178,565,422)	(178,565,422)	(93,190,202)	(93,190,202)

분기총포괄손익	(3,237,488,899)	(3,237,488,899)	(12,796,394,506)	(12,796,394,506)

분기순손익의 귀속

지배기업의 소유주	(3,058,923,477)	(3,058,923,477)	(12,703,204,304)	(12,703,204,304)

비지배지분	0	0	0	0

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(3,237,488,899)	(3,237,488,899)	(12,796,394,506)	(12,796,394,506)

비지배지분	0	0	0	0

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(81)	(81)	(338)	(338)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(81)	(81)	(338)	(338)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

보통주 자본금	우선주 자본금	기타불입자본	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2023.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	52,412,686,501	55,365,005,621	241,347,622,378	0	241,347,622,378

분기순손실	0	0	0	(12,703,204,304)	0	(12,703,204,304)	0	(12,703,204,304)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(93,190,202)	0	(93,190,202)	0	(93,190,202)

2023.03.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	39,616,291,995	55,365,005,621	228,551,227,872	0	228,551,227,872

2024.01.01 (기초자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	22,979,213,645	55,053,278,838	211,602,422,739	0	211,602,422,739

분기순손실	0	0	0	(3,058,923,477)	0	(3,058,923,477)	0	(3,058,923,477)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(178,565,422)	0	(178,565,422)	0	(178,565,422)

2024.03.31 (기말자본)	37,240,693,000	366,160,000	95,963,077,256	19,741,724,746	55,053,278,838	208,364,933,840	0	208,364,933,840

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 60 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 1분기	제 59 기 1분기

영업활동현금흐름	(3,025,913,272)	29,436,613,969

분기순손실	(3,058,923,477)	(12,703,204,304)

분기순손실조정을 위한 가감	12,552,689,869	12,693,910,948

법인세수익	(124,210,007)	(216,096,812)

감가상각비	7,565,197,744	8,357,590,703

매출채권손상차손환입	(2,723,282)	(15,307,330)

퇴직급여	1,080,041,241	1,175,900,224

무형자산상각비	535,069,843	460,984,519

파생상품거래손실	0	4,005,439

이자비용	4,323,637,482	3,249,704,561

외화환산손실	1,643,310,269	1,324,341,193

지분법이익	(10,877,244)	(4,308,121)

유형자산처분이익	0	(203,282,367)

외화환산이익	(341,294,845)	(249,882,886)

이자수익	(370,151,329)	(260,782,744)

파생상품평가이익	(1,710,117,995)	(923,555,431)

파생상품거래이익	(20,641,472)	0

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	(9,150,536)	0

배당금수익	(5,400,000)	(5,400,000)

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동	(8,553,519,539)	32,337,015,214

매출채권의 감소(증가)	(5,139,167,898)	2,341,870,889

미수금의 감소(증가)	(191,459,829)	(1,635,501,444)

선급금의 감소(증가)	(397,339,468)	(394,213,684)

선급비용의 감소 (증가)	(724,611,417)	(132,164,035)

재고자산의 감소(증가)	497,317,910	10,300,932,515

반품재고회수권의 감소(증가)	5,583,420	14,738,633

장기선급비용의 감소(증가)	(59,917,921)	0

단기금융상품의 감소(증가)	(1,491,423,739)	20,221,087,112

매입채무의 증가(감소)	2,484,136,891	(1,724,405,865)

미지급금의 증가(감소)	(3,128,073,899)	(747,469,471)

선수금의 증가(감소)	133,728,349	189,765,694

미지급비용의 증가(감소)	(176,758,048)	2,003,326,199

예수금의 증가(감소)	(30,653,741)	26,850,653

예수보증금의 증가(감소)	499,999	0

장기미지급비용의 증가(감소)	34,797,792	27,590,973

퇴직금의 지급	(660,437,471)	(530,543,404)

퇴직연금운용자산의 감소	532,347,701	2,427,782,164

환불부채의 증가(감소)	(1,765,153)	(15,807,568)

선수수익의 증가(감소)	(37,040,650)	(36,824,147)

이연수익의 증가(감소)	(203,282,367)	0

이자수취	294,987,780	242,604,332

이자지급	(4,338,633,049)	(3,119,367,121)

법인세의 환급(납부)	77,485,144	(14,345,100)

투자활동현금흐름	(9,127,555,721)	(3,493,305,915)

보증금의 감소	50,000,000	6,216,900

장기대여금의 감소	69,016,000	38,674,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	65,100,000	0

보증금의 증가	(176,135,538)	(9,096,330)

장기대여금의 증가	(150,500,000)	(20,000,000)

기타비유동금융자산의 증가	(1,175,000,000)	0

장기금융상품의 증가	(111,038,707)	(111,038,707)

유형자산의 취득	(7,025,639,815)	(3,250,590,334)

무형자산의 취득	(673,357,661)	(147,471,444)

재무활동현금흐름	27,339,681,978	5,713,814,292

단기차입금의 차입	108,516,325,536	74,916,982,086

단기사채의 발행	0	9,990,000,000

사채의 발행	34,930,000,000	14,970,000,000

장기차입금의 차입	15,800,000,000	0

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	0	25,425,000

단기차입금의 상환	(79,981,162,054)	(66,760,526,033)

단기사채의 상환	(10,000,000,000)	0

유동성사채의 상환	(30,000,000,000)	(15,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(11,110,285,000)	(11,601,887,500)

유동성리스부채의 상환	(815,196,504)	(826,179,261)

현금및현금성자산의 증가	15,186,212,985	31,657,122,346

기초현금및현금성자산	31,804,113,808	7,097,700,239

외화환산으로 인한 현금의 변동	178,392,201	60,989,527

기말현금및현금성자산	47,168,718,994	38,815,812,112