깨끗한나라 분기보고서 (2026.03)
2. 연결재무제표

## 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표
제 62 기 1분기말 2026.03.31 현재
제 61 기말 2025.12.31 현재
(단위 : 원)

제 62 기 1분기말	제 61 기말

자산

유동자산	131,982,081,195	152,480,649,683

현금및현금성자산 (주31,32)	8,238,541,212	10,144,141,274

단기금융상품 (주5,8,31,32)	3,721,778,937	4,186,605,520

매출채권및기타유동채권 (주6,31,32,33)	62,152,799,428	65,903,806,574

재고자산 (주9)	54,774,235,070	67,658,431,600

반품재고회수권 (주21)	41,330,418	44,294,088

당기법인세자산	15,163,300	122,098,510

기타유동금융자산 (주7,31,32)	1,978,207,693	1,047,173,537

기타유동자산 (주10)	1,060,025,137	874,098,580

매각예정비유동자산 (주37)	0	2,500,000,000

비유동자산	486,167,270,445	484,815,091,449

장기금융상품 (주5,8,31,32)	4,016,500,000	4,016,500,000

장기매출채권및기타비유동채권 (주6,31,32)	5,405,287,410	5,320,272,439

기타비유동금융자산 (주5,7,31,32)	4,726,691,390	3,636,872,723

관계기업투자 (주11)	10,879,354,155	10,843,637,466

유형자산 (주12,17)	406,045,028,595	415,480,611,574

사용권자산 (주14)	14,922,872,367	15,759,117,109

투자부동산 (주13,17)	35,691,950,659	24,950,508,520

무형자산 (주15)	3,991,668,474	4,413,734,932

이연법인세자산	19,598,178	19,598,178

순확정급여자산 (주20)	448,319,217	354,238,508

기타비유동자산 (주10)	20,000,000	20,000,000

자산총계	618,149,351,640	637,295,741,132

부채

유동부채	280,517,148,624	264,197,979,182

매입채무및기타유동채무 (주16,31,32,33)	83,678,636,325	82,196,591,654

당기법인세부채	42,839,419	194,350,147

차입금및사채 (주12,13,17,31,32,33,34,35)	190,026,038,906	174,581,023,117

리스부채 (주19,31,32,34)	2,325,714,193	2,324,381,077

기타유동금융부채 (주17,18,31,32)	1,716,077,487	1,537,354,346

기타유동부채 (주21)	2,727,842,294	3,364,278,841

비유동부채	175,195,209,043	202,409,242,590

장기매입채무및기타비유동채무 (주13,16,31,32)	2,873,221,539	2,789,512,302

장기차입금및사채 (주12,13,17,31,32,34,35)	131,757,252,783	162,383,537,236

장기리스부채 (주19,31,32,34)	7,846,214,773	8,386,811,279

장기충당부채 (주22)	3,320,337,019	3,296,937,835

순확정급여부채 (주20)	7,950,195,710	3,894,866,155

이연법인세부채	15,577,332,716	15,517,268,614

기타비유동금융부채 (주18,31,32)	0	29,548,145

기타비유동부채 (주21)	5,870,654,503	6,110,761,024

부채총계	455,712,357,667	466,607,221,772

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	162,436,993,973	170,688,519,360

자본금 (주1,23)	37,606,853,000	37,606,853,000

기타불입자본 (주23)	56,052,395,059	125,743,077,256

기타자본구성요소 (주23)	62,529,625,871	62,529,625,871

이익잉여금(결손금) (주23)	6,248,120,043	(55,191,036,767)

비지배지분	0	0

자본총계	162,436,993,973	170,688,519,360

부채및자본총계	618,149,351,640	637,295,741,132

## 2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서
제 62 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 61 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

매출 (주4,13,24,33)	125,054,363,379	125,054,363,379	130,758,852,863	130,758,852,863

매출원가 (주24,29,33)	107,944,969,570	107,944,969,570	114,524,786,625	114,524,786,625

매출총이익	17,109,393,809	17,109,393,809	16,234,066,238	16,234,066,238

판매비 (주25,29)	10,406,557,671	10,406,557,671	9,999,574,632	9,999,574,632

관리비 (주25,29,33)	10,653,748,874	10,653,748,874	10,104,443,946	10,104,443,946

매출채권손상차손(환입) (주6)	19,962,316	19,962,316	(7,250,474)	(7,250,474)

영업이익(손실) (주4)	(3,970,875,052)	(3,970,875,052)	(3,862,701,866)	(3,862,701,866)

금융수익 (주27)	3,669,040,967	3,669,040,967	502,441,507	502,441,507

금융원가 (주27)	6,948,313,233	6,948,313,233	4,635,458,374	4,635,458,374

기타영업외수익 (주26)	933,468,249	933,468,249	548,005,432	548,005,432

기타영업외비용 (주26)	596,413,107	596,413,107	607,430,175	607,430,175

지분법이익(손실) (주11)	35,716,689	35,716,689	(2,641,163)	(2,641,163)

법인세비용차감전순이익(손실)	(6,877,375,487)	(6,877,375,487)	(8,057,784,639)	(8,057,784,639)

법인세비용(수익)	273,262,978	273,262,978	258,429,940	258,429,940

분기순이익(손실)	(7,150,638,465)	(7,150,638,465)	(8,316,214,579)	(8,316,214,579)

기타포괄손익	(755,886,922)	(755,886,922)	(97,714,669)	(97,714,669)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(755,886,922)	(755,886,922)	(97,714,669)	(97,714,669)

확정급여제도의 재측정요소	(755,886,922)	(755,886,922)	(97,714,669)	(97,714,669)

분기총포괄손익	(7,906,525,387)	(7,906,525,387)	(8,413,929,248)	(8,413,929,248)

분기순손실의 귀속

지배기업의 소유주	(7,150,638,465)	(7,150,638,465)	(8,316,214,579)	(8,316,214,579)

비지배지분	0	0	0	0

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(7,906,525,387)	(7,906,525,387)	(8,413,929,248)	(8,413,929,248)

비지배지분	0	0	0	0

주당손익 (주30)

기본주당순손익 (단위 : 원)	(199)	(199)	(221)	(221)

희석주당순손익 (단위 : 원)	(199)	(199)	(221)	(221)

## 2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표
제 62 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 61 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타불입자본	기타자본구성요소	이익잉여금(결손금)	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

2025.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	59,639,902,281	(3,074,883,769)	190,134,948,768	0	190,134,948,768

분기순이익(손실)	0	0	0	(8,316,214,579)	(8,316,214,579)	0	(8,316,214,579)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(97,714,669)	(97,714,669)	0	(97,714,669)

신종자본증권	0	0	0	0	0	0	0

결손금 보전	0	0	0	0	0	0	0

2025.03.31 (분기말자본)	37,606,853,000	95,963,077,256	59,639,902,281	(11,488,813,017)	181,721,019,520	0	181,721,019,520

2026.01.01 (기초자본)	37,606,853,000	125,743,077,256	62,529,625,871	(55,191,036,767)	170,688,519,360	0	170,688,519,360

분기순이익(손실)	0	0	0	(7,150,638,465)	(7,150,638,465)	0	(7,150,638,465)

확정급여제도의 재측정요소	0	0	0	(755,886,922)	(755,886,922)	0	(755,886,922)

신종자본증권	0	0	0	(345,000,000)	(345,000,000)	0	(345,000,000)

결손금 보전	0	(69,690,682,197)	0	69,690,682,197	0	0	0

2026.03.31 (분기말자본)	37,606,853,000	56,052,395,059	62,529,625,871	6,248,120,043	162,436,993,973	0	162,436,993,973

## 2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표
제 62 기 1분기 2026.01.01 부터 2026.03.31 까지
제 61 기 1분기 2025.01.01 부터 2025.03.31 까지
(단위 : 원)

제 62 기 1분기	제 61 기 1분기

영업활동으로 인한 현금흐름	21,410,219,376	436,496,787

분기순이익(손실)	(7,150,638,465)	(8,316,214,579)

분기순손실조정을 위한 가감	9,217,810,613	12,612,215,364

법인세비용(수익)	273,262,978	258,429,940

감가상각비	6,065,890,286	6,652,556,650

퇴직급여	1,055,460,631	1,046,464,305

매출채권손상차손(환입)	19,962,316	(7,250,474)

재고자산평가손실환입	(1,736,537,496)

재고자산평가손실	157,367,259

무형자산상각비	438,569,667	516,955,092

이자비용	3,604,391,757	4,068,909,735

외화환산손실	1,942,446,035	84,728,466

파생상품평가손실	0	198,583,550

파생상품거래손실	178,723,141	41,645,110

지분법손익	(35,716,689)	2,641,163

외화환산이익	(414,728,748)	(260,219,781)

이자수익	(90,962,197)	(83,204,956)

배당금수익	(3,600,000)	(5,400,000)

파생상품평가이익	(2,070,475,992)	(12,797,720)

파생상품거래이익	(4,374,976)	(46,050,000)

당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익	0	(1,142,975)

당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익	(4,500,100)	0

영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동	23,268,158,195	309,789,570

매출채권의 감소(증가)	2,870,342,029	(2,006,058,771)

미수금의 감소(증가)	1,241,920,834	910,023,615

선급금의 감소(증가)	(161,143,283)	433,456,332

선급비용의 감소(증가)	(134,099,016)	82,666,889

재고자산의 감소(증가)	14,730,049,768	(3,390,787,702)

반품재고회수권의 감소(증가)	2,963,670	8,578,699

단기금융상품의 감소(증가)	469,326,683	4,050,569,215

매입채무의 증가(감소)	(2,977,714,602)	8,459,543,097

미지급금의 증가(감소)	3,948,800,995	(11,543,320,951)

선수금의 증가(감소)	700,575,163	35,180,265

미지급비용의 증가(감소)	834,277,426	2,759,071,606

예수금의 증가(감소)	137,697	(96,842,218)

예수보증금의 증가(감소)	500,000	(31,402,340)

장기미지급비용의 증가(감소)	62,774,342	42,197,478

퇴직금의 지급	(733,190,673)	(653,637,693)

퇴직연금운용자산의 감소(증가)	2,669,893,090	1,507,829,947

환불부채의 증가(감소)	(17,149,407)	(17,171,377)

선수수익의 증가(감소)	(36,824,154)	(36,824,154)

이연수익의 증가(감소)	(203,282,367)	(203,282,367)

이자수취	55,556,699	61,218,515

이자지급	(3,939,692,148)	(4,431,040,127)

배당금수취	3,600,000	5,400,000

법인세의 환급(지급)	(44,575,518)	195,128,044

투자활동으로 인한 현금흐름	(5,055,926,508)	(6,786,426,189)

장기대여금의 감소	40,820,000	61,294,000

파생상품거래의 정산으로 인한 현금유입	24,450,000	46,050,000

기타금융자산의 감소	0	500,000,000

보증금의 증가	(500,000)	(16,894,320)

단기대여금의 증가	0	(2,470,432,194)

장기대여금의 증가	(89,279,364)	(10,000,000)

유형자산의 취득	(6,134,302,043)	(4,776,957,591)

무형자산의 취득	(77,115,101)	(119,486,084)

매각예정자산의 처분	1,180,000,000	0

재무활동으로 인한 현금흐름	(18,391,955,791)	2,672,059,894

단기차입금의 차입	88,734,000,803	172,821,444,458

사채의 발행	0	17,973,000,000

장기차입금의 차입	6,812,353,000	15,000,000,000

단기차입금의 상환	(100,660,553,673)	(165,900,401,515)

유동성사채의 상환	(10,000,000,000)	(20,000,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(2,350,576,575)	(16,401,640,000)

유동성리스부채의 상환	(582,179,346)	(820,343,049)

신종자본증권의 이자	(345,000,000)	0

현금및현금성자산의 순증감	(2,037,662,923)	(3,677,869,508)

기초현금및현금성자산	10,144,141,274	12,254,085,872

외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동	132,062,861	5,409,668

분기말현금및현금성자산	8,238,541,212	8,581,626,032