깨끗한나라 분기보고서 (2018.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 54 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 53 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

유동자산	157,315,875,548	167,459,906,916

현금및현금성자산	8,933,660,477	6,504,189,691

매출채권 및 기타유동채권	83,533,305,402	94,072,349,584

재고자산	62,640,785,063	64,437,054,362

당기법인세자산	125,389,232	1,408,407,250

기타유동자산	2,082,735,374	1,037,906,029

비유동자산	402,890,028,225	405,652,722,807

장기금융상품	20,554,320	20,496,628

장기매출채권 및 기타비유동채권	627,470,490	1,057,091,987

관계기업투자	921,383,882	887,759,400

유형자산	380,624,995,628	383,935,100,070

투자부동산	10,946,880,864	10,544,974,918

무형자산	1,023,192,930	652,006,923

이연법인세자산	5,554,717,609	5,449,855,619

기타비유동자산	20,000,000	20,000,000

기타비유동금융자산	3,150,832,502	3,085,437,262

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	3,150,832,502	3,085,437,262

자산총계	560,205,903,773	573,112,629,723

부채

유동부채	311,207,500,625	307,952,509,249

매입채무 및 기타유동채무	111,667,944,321	150,094,811,780

단기차입금	196,886,318,906	154,511,520,178

환불부채	116,641,272	0

당기법인세부채	75,627,175	76,798,786

기타유동부채	2,460,968,951	3,269,378,505

비유동부채	96,384,990,376	77,038,520,608

장기매입채무 및 기타비유동채무	1,446,520,065	1,711,394,125

장기차입금	57,561,255,004	48,263,974,816

순확정급여부채	26,135,516,041	26,214,646,438

기타비유동금융부채	88,421,809	85,428,219

기타비유동부채	11,153,277,457	763,077,010

부채총계	407,592,491,001	384,991,029,857

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	150,635,201,326	186,098,736,007

자본금	188,034,265,000	188,034,265,000

보통주자본금	186,203,465,000	186,203,465,000

우선주자본금	1,830,800,000	1,830,800,000

기타불입자본	4,879,700,965	4,887,316,505

결손금	(42,191,247,436)	(6,671,894,322)

기타자본구성요소	(87,517,203)	(150,951,176)

비지배지분	1,978,211,446	2,022,863,859

자본총계	152,613,412,772	188,121,599,866

자본과부채총계	560,205,903,773	573,112,629,723

연결 포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출	166,388,619,210	476,472,366,182	160,539,532,115	517,613,742,818

매출원가	152,340,452,335	444,124,179,829	137,299,389,465	426,003,155,795

매출총이익	14,048,166,875	32,348,186,353	23,240,142,650	91,610,587,023

판매비와관리비	19,255,159,714	57,704,484,783	29,011,363,828	89,362,855,261

영업이익(손실)	(5,206,992,839)	(25,356,298,430)	(5,771,221,178)	2,247,731,762

기타영업외이익	634,420,047	2,643,030,003	708,280,219	2,338,217,078

기타영업외비용	986,553,675	2,070,668,334	446,335,163	1,975,476,641

금융이익	457,018,765	1,471,095,043	345,976,142	4,487,640,026

금융비용	3,065,999,475	10,822,118,859	1,852,364,100	4,811,839,181

관계기업손익에 대한 지분	535,275	33,624,482	(2,039,557)	(126,242,067)

법인세비용차감전순이익(손실)	(8,167,571,902)	(34,101,336,095)	(7,017,703,637)	2,160,030,977

법인세비용	(421,466,155)	195,662,801	(1,594,595,919)	619,781,502

분기순이익(손실)	(7,746,105,747)	(34,296,998,896)	(5,423,107,718)	1,540,249,475

기타포괄손익	(163,255,733)	(480,238,193)	(113,726,785)	(517,314,685)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(131,756,726)	(536,056,626)	(117,268,439)	(499,502,759)

확정급여제도의 재측정요소	(168,918,880)	(687,252,085)	(150,344,153)	(640,388,153)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	37,162,154	151,195,459	33,075,714	140,885,394

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익)	(31,499,007)	55,818,433	3,541,654	(17,811,926)

해외사업장환산외환차이(세전기타포괄이익)	(31,499,007)	55,818,433	3,541,654	(17,811,926)

총포괄손익	(7,909,361,480)	(34,777,237,089)	(5,536,834,503)	1,022,934,790

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(7,741,436,494)	(34,483,297,474)	(5,492,891,326)	1,304,087,148

비지배지분	(4,669,253)	186,298,578	69,783,608	236,162,327

분기총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주	(7,904,692,227)	(34,963,535,667)	(5,606,618,111)	786,772,463

비지배지분	(4,669,253)	186,298,578	69,783,608	236,162,327

주당손익

기본주당순손익 (단위 : 원)	(207)	(925)	(148)	35

희석주당순손익 (단위 : 원)	(207)	(925)	(128)	35

연결 자본변동표
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	전환권대가	자기주식	기타자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	187,996,130,000	2,051,458,056	3,281,119,467	(61,289,783)	15,226,572,922	107,157,597	208,601,148,259	2,026,480,916	210,627,629,175

회계정책변경에 따른 증가(감소)

분기순이익(손실)	1,304,087,148	1,304,087,148	236,162,327	1,540,249,475

확정급여제도의 재측정요소	(499,502,759)	(499,502,759)	(499,502,759)

종속기업 추가 취득	7,615,540	7,615,540	(307,615,540)	(300,000,000)

배당금지급

종속기업 현금배당	(90,850,000)	(90,850,000)

전환사채의 보통주전환	38,135,000	8,790,733	(6,774,970)	40,150,763	40,150,763

해외사업환산손익	(17,811,926)	(17,811,926)	(17,811,926)

전환사채의 상환	(675,504,000)	360,249,754	(315,254,246)	(315,254,246)

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동

2017.09.30 (기말자본)	188,034,265,000	2,060,248,789	2,598,840,497	(61,289,783)	367,865,294	16,031,157,311	89,345,671	209,120,432,779	1,864,177,703	210,984,610,482

2018.01.01 (기초자본)	188,034,265,000	2,060,248,789	2,441,371,304	(61,289,783)	439,370,655	(6,671,894,322)	(143,335,636)	186,098,736,007	2,022,863,859	188,121,599,866

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(499,999,014)	(499,999,014)	(499,999,014)

분기순이익(손실)	(34,483,297,474)	(34,483,297,474)	186,298,578	(34,296,998,896)

확정급여제도의 재측정요소	(536,056,626)	(536,056,626)	(536,056,626)

종속기업 추가 취득

배당금지급	(73,500,000)	(73,500,000)

종속기업 현금배당

전환사채의 보통주전환

해외사업환산손익	55,818,433	55,818,433	55,818,433

전환사채의 상환	(2,441,371,304)	2,441,371,304

지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동에 따른 증가(감소)/비지배지분의 변동	(157,450,991)	(157,450,991)

2018.09.30 (기말자본)	188,034,265,000	2,060,248,789	0	(61,289,783)	2,880,741,959	(42,191,247,436)	(87,517,203)	150,635,201,326	1,978,211,446	152,613,412,772

연결 현금흐름표
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름	(19,260,750,972)	1,316,994,122

반기순이익(손실)	(34,296,998,896)	1,540,249,475

당기순이익조정을 위한 가감	31,700,603,463	31,510,225,145

감가상각비	20,164,475,851	20,238,106,612

투자부동산감가상각비	77,544,105	44,650,962

퇴직급여	4,286,963,252	4,087,976,820

반품충당부채전입액	0	2,126,827,737

무형자산상각비	168,697,622	137,098,116

법인세비용(이익)	195,662,801	619,781,502

이자비용	5,846,270,320	3,428,120,739

지분법손실	0	126,242,067

매출채권처분손실	3,211,529	2,503,092

외화환산손실	1,438,699,060	923,072,006

유형자산처분손실	170,077,684	610,265

유형자산손상차손	184,000,000	542,573,554

파생상품평가손실	6,126,957	0

유형자산폐기손실	0	8,513,692

외화환산이익	(343,263,065)	(154,973,466)

이자수익	(9,770,357)	(5,365,109)

전환사채상환이익	0	(157,848,694)

대손충당금환입	(27,800,751)	(457,664,750)

지분법이익	(33,624,482)	0

파생상품평가이익	(3,133,367)	0

종속기업투자처분이익	(192,998,579)	0

유형자산처분이익	(230,535,117)	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(13,162,115,245)	(25,482,147,018)

매출채권의 감소 (증가)	12,465,117,162	(3,747,253,273)

미수금의 감소 (증가)	2,531,184,258	(2,150,184,896)

선급금의 증가	(1,198,940,326)	(128,622,334)

선급비용의 증가	(385,598,019)	(310,332,742)

재고자산의 감소(증가)	1,796,269,299	(15,733,088,649)

장기미수금의 감소	243,749,997	234,139,790

매입채무의 증가(감소)	(25,752,986,554)	5,835,589,185

미지급금의 증가 (감소)	4,879,488,103	(982,410,711)

선수금의 증가 (감소)	10,908,898	(142,545,489)

미지급비용의 감소	(1,993,631,743)	(7,570,716,246)

예수금의 증가	18,736,805	9,202,011

예수보증금의 증가(감소)	1,123,160,000	(175,369,949)

퇴직금의 지급	(10,161,465,047)	(2,875,669,304)

퇴직연금운용자산의 감소	5,058,275,913	959,196,888

국민연금전환금의 감소	49,843,400	16,637,100

반품충당부채의 증가 (감소)	(1,056,970,226)	1,347,267,676

장기미지급비용의 감소	(212,855,511)	(67,986,075)

선수수익의 감소	(52,018,549)	0

환불부채의 감소	(524,383,105)	0

이자수취(영업)	9,770,357	5,365,109

이자지급(영업)	(4,785,553,089)	(2,453,220,892)

법인세의 지급	1,273,542,438	(3,803,477,697)

투자활동현금흐름	(6,400,519,091)	(16,604,077,308)

보증금의 감소	180,000,000	15,000,000

단기금융상품의 처분	0	850,348,383

장기대여금의 감소	23,292,000	46,258,000

집기비품의 처분	0	1,838,946

건물의 처분	2,274,714,606	0

금융리스자산의 처분	26,618,125,394	0

보증금의 증가	(17,420,500)	(46,227,110)

토지의 취득	0	(731,918)

건물의 취득	(1,431,450)	(89,123,804)

구축물의 취득	0	(820,449,951)

기계장치의 취득	(794,236,175)	(361,209,179)

공구와기구의 취득	(51,327,000)	(141,638,000)

집기비품의 취득	(144,618,832)	(191,155,600)

건설중인자산의 취득	(26,019,757,120)	(12,538,097,298)

미착기계의 증가	(7,817,976,385)	(2,519,357,471)

저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득	(3,483,629)	(9,532,306)

단기금융상품의 취득	0	(800,000,000)

투자부동산의 취득	(110,000,000)	0

컴퓨터소프트웨어의 취득	(536,400,000)	0

재무활동현금흐름	28,090,740,849	18,884,561,313

단기차입금의 차입	312,241,103,336	225,065,021,637

사채 및 장기차입금의 차입	29,816,400,000	161,900,000

단기차입금의 상환	(263,907,924,835)	(188,283,243,753)

사채 및 장기차입금의 상환	(27,140,241,993)	(9,953,730,571)

유동성금융리스부채의 상환	(2,902,207,256)	(3,651,500,000)

전환사채의 상환	(19,942,888,403)	(4,163,036,000)

현금배당	(73,500,000)	(90,850,000)

종속회사의 취득	0	(200,000,000)

현금및현금성자산의순증가(감소)	2,429,470,786	3,597,478,127

기초현금및현금성자산	6,504,189,691	6,836,560,710

기말현금및현금성자산	8,933,660,477	10,434,038,837