깨끗한나라 분기보고서 (2025.09)
3. 연결재무제표 주석

## 1. 일반사항 (연결)

1.1 지배기업의 개요
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 깨끗한나라 주식회사는 1966년 3월 7일에 설립되어 서울특별시에 본사와 충청북도 청주시에 청주공장, 음성군에 음성공장을 두고 판지류 및 화장지류를 제조ㆍ판매하고 있습니다.
지배기업은 1975년 6월 25일자로 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권 시장에 상장하였으며, 설립 이래 수차례의 증자와 감자를 거쳐 2025년 9월 30일 현재 자본금은 보통주 37,241백만원, 우선주 366백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
2025년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업 및 그 종속기업(이하 "연결실체")에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.
1.2 종속기업의 개요
(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 및 경영성과(내부거래 제거 등 조정 전)는 다음과 같습니다.

## 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결)

2.2 중요한 회계정책
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 아래에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
(1) 연결실체가 당분기에 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 개정 - 교환가능성 평가와 교환이 불가능한 경우 현물환율의 결정
다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 다른 통화와의 교환이 가능한지를 평가하여 교환가능성이 결여되었다고 판단한 경우 적용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정으로 인한 연결재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정ㆍ공표되었으나 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니한 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 연결실체는 연결재무제표 작성 시 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 조기 적용하지 아니하였습니다. 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
- 금융상품 분류와 측정 요구사항(기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 및 제1109호 '금융상품')
- 연차개선(기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표, 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 제1107호 '금융상품: 공시', 제1109호 '금융상품', 제1110호 '연결재무제표')

## 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결)

연결실체는 미래에 대해 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에 비추어 합리적으로 예측가능한 미래의 사건을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
중간연결재무제표 작성 시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성 시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

## 4. 부문정보 (연결)

보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술
연결실체는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진(경영위원회)에게 보고되는 사업 단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다. 경영위원회는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다.

각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술
연결실체의 보고부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품 및 용역의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간 종료일 현재 보고부문은 PS사업 부문, HL사업 부문으로 구성되어 있습니다.- PS사업 : 주로 포장재로 사용되는 아이보리류, 마니라류, 컵원지류 등의 생산, 판매 및 수출- HL사업 : 두루마리 화장지류, 미용티슈류, 기저귀류, 생리대류 등의 제조 및 판매

보고부문의 부문별 정보에 대한 기술
당분기와 전분기의 보고부문의 부문별 정보는 매출액, 감가상각비 및 무형자산상각비, 영업손익의 내부거래조정이 배분된 후로 작성되었으며, 보고부문별 자산과 부채는 경영위원회에 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 않았습니다.

영업부문에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

PS사업	HL사업	기타부문

수익(매출액)	191,885,146	193,332,003	428,394	385,645,543

감가상각비와 상각비	(11,391,410)	(9,742,997)	0	(21,134,407)

영업이익(손실)	(18,231,546)	4,759,378	172,537	(13,299,631)

전분기 (단위 : 천원)

부문	부문 합계

보고부문

PS사업	HL사업	기타부문

수익(매출액)	210,771,176	189,026,345	2,102,457	401,899,978

감가상각비와 상각비	(11,603,524)	(11,314,234)	0	(22,917,758)

영업이익(손실)	(4,828,582)	4,763,690	361,865	296,973

지역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

본사 소재지 국가	미주	유럽 및 아프리카	아시아 및 오세아니아	중국	지역 합계

수익(매출액)	276,575,383	11,666,588	6,623,116	85,875,753	4,904,703	385,645,543

전분기 (단위 : 천원)

본사 소재지 국가	미주	유럽 및 아프리카	아시아 및 오세아니아	중국	지역 합계

수익(매출액)	281,437,382	19,350,119	3,439,931	83,674,905	13,997,641	401,899,978

주요 고객에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

부문

보고부문

HL사업

고객

A업체

수익(매출액)	41,534

주요 고객에 대한 정보	연결실체 매출액 중 10% 이상을 차지하는 단일 고객으로부터의 수익은 HL사업 부문의 A고객에게서 발생한 수익 41,534백만원입니다.

전분기 (단위 : 백만원)

부문

보고부문

HL사업

고객

A업체

수익(매출액)	40,932

주요 고객에 대한 정보	연결실체 매출액 중 10% 이상을 차지하는 단일 고객으로부터의 수익은 HL사업 부문의 A고객에게서 발생한 수익 40,932백만원입니다.

## 5. 사용이 제한되거나 담보로 제공된 금융자산 (연결)

사용이 제한된 금융자산
당분기말 (단위 : 천원)

단기금융상품	장기금융상품	기타금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금	후순위채권

사용이 제한된 금융자산	567,783	16,500	2,157,000

전기말 (단위 : 천원)

단기금융상품	장기금융상품	기타금융자산

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금	후순위채권

사용이 제한된 금융자산	4,622,811	16,500	1,895,000

## 6. 매출채권및기타채권 (연결)

매출채권 및 기타채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	73,109,329	(2,312,252)	70,797,077

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	66,100,571	(2,135,156)	63,965,415

기타 유동채권	7,008,758	(177,096)	6,831,662

기타 유동채권	유동미수금	4,308,968	(177,096)	4,131,872

유동미수수익	103,258	0	103,258

유동대여금	2,470,432	0	2,470,432

유동 보증금자산	126,100	0	126,100

매출채권 및 기타비유동채권 합계	2,275,009	0	2,275,009

매출채권 및 기타비유동채권 합계	비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	2,275,009	0	2,275,009

기타 비유동채권	비유동미수금	0	0	0

비유동미수수익	23,618	0	23,618

비유동대여금	797,042	0	797,042

비유동보증금자산	1,454,349	0	1,454,349

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손실충당금	장부금액 합계

매출채권 및 기타유동채권 합계	70,303,468	(2,180,602)	68,122,866

매출채권 및 기타유동채권 합계	유동매출채권	66,026,458	(2,104,081)	63,922,377

기타 유동채권	4,277,010	(76,521)	4,200,489

기타 유동채권	유동미수금	3,887,051	(76,521)	3,810,530

유동미수수익	93,985	0	93,985

유동대여금	0	0	0

유동 보증금자산	295,974	0	295,974

매출채권 및 기타비유동채권 합계	1,818,087	0	1,818,087

매출채권 및 기타비유동채권 합계	비유동매출채권	0	0	0

기타 비유동채권	1,818,087	0	1,818,087

기타 비유동채권	비유동미수금	0	0

비유동미수수익	11,492	0	11,492

비유동대여금	376,864	0	376,864

비유동보증금자산	1,429,731	0	1,429,731

매출채권의 신용위험 및 손실충당금에 대한 기술
매출채권 및 미수금에 대한 평균 신용공여기간은 50일이며, 매출채권 및 미수금에 대해서 이자는 부과되지 아니합니다.연결실체는 매출채권에 대해 항상 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 집합평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권은 고객의 과거채무불이행 경험 및 고객의 현재 상태에 기초한 충당금 설정률표를 사용하여 추정하며, 고객 특유의 요소와 고객이 속한 산업의 일반적인 경제 상황 및 보고기간 말 시점의 현재와 미래 예측 방향에 대한 평가를 통해 조정됩니다. 개별평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권 및 미수금 중 180일이 경과하거나 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 경우 담보액 및 예상변제액을 초과하는 금액에 대하여 전액 손실충당금을 인식하고 있습니다. 당분기 중 추정기법이나 중요한 가정의 변경은 없습니다.개별평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권 및 미수금 2,272백만원(전기말: 2,172백만원)에 대하여 전액 손실충당금을 설정하였습니다.

개별평가로 기대신용손실을 인식하는 매출채권 및 미수금에 대한 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

매출채권 및 미수금

기대신용손실 평가 방법

기대신용손실의 개별 평가

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	2,272	(2,272)

전기말 (단위 : 백만원)

금융자산, 분류

매출채권 및 미수금

기대신용손실 평가 방법

기대신용손실의 개별 평가

장부금액

총장부금액	손상차손누계액

금융자산	2,172	(2,172)

## 7. 기타금융자산 (연결)

기타금융자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정기타금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	상각후원가측정기타금융자산

파생상품	청주방송	(주)동양레져	(주)예원	후순위채권

주식수(단위: 주)	274,400	3,600	893

지분율	0.0490	0.0011	0.0084

기타유동금융자산	236,996	0	0	0	840,000	1,076,996

기타비유동금융자산	388,728	1,372,000	0	0	1,317,000	3,077,728

장부금액이 0인 사유에 대한 기술	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.	연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.	연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소 불가능한 선택권을 적용하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주	금융자산, 범주 합계

당기손익인식금융자산	공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산	상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정기타금융자산	기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자	상각후원가측정기타금융자산

파생상품	청주방송	(주)동양레져	(주)예원	후순위채권

주식수(단위: 주)

지분율

기타유동금융자산	3,753,127	0	0	0	1,420,000	5,173,127

기타비유동금융자산	0	1,372,000	0	0	475,000	1,847,000

장부금액이 0인 사유에 대한 기술	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.	전기 이전에 모두 손상차손을 인식하였습니다.

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참고).

기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자에 대한 설명	연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.	연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.	연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다.

## 8. 장단기금융상품 (연결)

장단기금융상품에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

정기예치금	금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금	저축보험	금융상품 합계

단기금융상품	2,700,000	567,783	234,030	3,501,813

장기금융상품	16,500	0	16,500

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참조).	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참조).

전기말 (단위 : 천원)

정기예치금	금전채권신탁(채권유동화)	당좌개설보증금	저축보험	금융상품 합계

단기금융상품	2,700,000	4,622,811	0	7,322,811

장기금융상품	16,500	230,001	246,501

사용이 제한된 금융자산에 대한 설명	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참조).	해당 장단기금융상품은 사용이 제한되어 있습니다(주석 5 참조).

## 9. 재고자산 (연결)

재고자산 세부내역
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품	7,496,724	(357,844)	7,138,880

유동제품	38,398,496	(1,376,725)	37,021,771

유동원재료	24,476,207	(18,172)	24,458,035

유동부재료	1,636,397	(39)	1,636,358

유동저장품	2,538,304	0	2,538,304

유동 운송중 재고자산	960,923	0	960,923

총유동재고자산	75,507,051	(1,752,780)	73,754,271

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	재고자산 평가충당금	장부금액 합계

유동상품	5,167,891	(253,925)	4,913,966

유동제품	37,068,854	(909,852)	36,159,002

유동원재료	9,634,770	(18,172)	9,616,598

유동부재료	1,507,209	(39)	1,507,170

유동저장품	2,716,638	0	2,716,638

유동 운송중 재고자산	7,896,344	0	7,896,344

총유동재고자산	63,991,706	(1,181,988)	62,809,718

재고자산 평가손실(환입)에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실	571

재고자산 평가손실환입

재고자산 평가손실 및 환입에 대한 기술	매출원가로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 전입액 571백만이 가감되었습니다.

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

재고자산 평가손실

재고자산 평가손실환입	949

재고자산 평가손실 및 환입에 대한 기술	매출원가로 인식한 재고자산의 원가에는 재고자산의 순실현가능가치의 변동으로 인한 재고자산평가손실 환입액 949백만원이 가감되었습니다.

## 10. 기타자산 (연결)

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	1,370,478

기타유동자산	유동선급금	969,592

유동선급금	차감 : 손실충당금	(600,000)

유동선급비용	1,000,886

기타비유동자산	20,000

기타비유동자산	장기선급비용	983,020

장기선급비용	차감 : 손실충당금	(983,020)

서화	20,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산	3,551,524

기타유동자산	유동선급금	2,034,194

유동선급금	차감 : 손실충당금	0

유동선급비용	1,517,330

기타비유동자산	79,918

기타비유동자산	장기선급비용	1,042,938

장기선급비용	차감 : 손실충당금	(983,020)

서화	20,000

## 11. 관계기업투자 (연결)

(1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자는 없습니다.
(3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 재무정보 및 경영성과는 다음과 같습니다.
(4) 당분기 및 전분기의 지분법적용 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

## 12. 유형자산 (연결)

유형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

유형자산	132,456,967	0	0	0	132,456,967	138,273,273	(68,952,426)	0	0	69,320,847	27,170,582	(12,800,265)	(238,879)	0	14,131,438	501,428,955	(338,917,171)	(16,070,103)	(1,982,537)	144,459,144	359,797	(239,429)	0	0	120,368	1,655,178	(1,263,486)	0	0	391,692	8,659,145	(6,304,828)	0	0	2,354,317	46,796,192	0	0	(262,586)	46,533,606	128,213	0	0	0	128,213

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	탄소중립 선도플랜트 구축지원' 및 '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.	탄소중립 선도플랜트 구축지원' 및 '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

유형자산

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금

유형자산	132,159,234	0	0	0	132,159,234	138,175,973	(64,822,616)	0	0	73,353,357	26,737,731	(11,630,379)	(238,880)	0	14,868,472	498,972,683	(328,280,351)	(15,745,900)	(1,680,768)	153,265,664	359,670	(197,621)	0	0	162,049	1,637,978	(1,092,408)	0	0	545,570	8,105,122	(5,750,700)	0	0	2,354,422	20,647,760	0	0	(364,358)	20,283,402	0	0	0	0	0

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	탄소중립 선도플랜트 구축지원' 및 '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.	탄소중립 선도플랜트 구축지원' 및 '배출권 거래제 참여 기업 감축 설비 지원 및 '정부 일반형 스마트 공장 구축 지원 사업'을 명목으로 정부보조금을 수취하였습니다.

유형자산에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산	856,928,302	(428,477,605)	(16,308,982)	(2,245,123)	409,896,592

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

유형자산	826,796,151	(411,774,075)	(15,984,780)	(2,045,126)	396,992,170

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계	유형자산 합계

기초 유형자산	132,159,234	73,353,357	14,868,472	153,265,664	162,049	545,570	2,354,422	20,283,402	0	396,992,170

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	7,547	97,300	251,708	1,644,122	127	17,200	502,622	25,982,151	128,213	28,630,990

감가상각비, 유형자산	0	(4,129,810)	(1,169,885)	(10,503,090)	(41,808)	(171,078)	(554,127)	0	0	(16,569,798)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0	0	(324,202)	0	0	0	0	0	(324,202)

유형자산의 폐기

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	290,186	0	181,143	376,650	0	0	51,400	268,053	0	1,167,432

기말 유형자산	132,456,967	69,320,847	14,131,438	144,459,144	120,368	391,692	2,354,317	46,533,606	128,213	409,896,592

전분기 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	차량운반구	공구와기구	사무용비품	건설중인자산	수입미착기계	유형자산 합계

기초 유형자산	124,945,737	78,649,535	14,509,457	171,669,529	148,739	783,921	1,890,458	6,204,794	164,718	398,966,888

사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산	541,893	26,899	0	2,016,809	66,182	5,049	663,291	6,959,988	0	10,280,111

감가상각비, 유형자산	0	(4,194,723)	(1,056,246)	(12,179,717)	(38,279)	(185,557)	(584,868)	0	0	(18,239,390)

당기손익으로 인식된 손상차손, 유형자산	0	0	0	(8,173,444)	0	0	0	0	0	(8,173,444)

유형자산의 폐기	0	0	0	(57,820)	0	0	0	0	0	(57,820)

기타 변동에 따른 증가(감소), 유형자산	111,124	(119,663)	0	3,370,821	0	0	0	(2,894,920)	(148,422)	318,940

기말 유형자산	125,598,754	74,362,048	13,453,211	156,646,178	176,642	603,413	1,968,881	10,269,862	16,296	383,095,285

유형자산의 기타변동금액에 대한 기술
당분기: 복구 의무가 있는 유형자산의 복구충당부채 전입액 158백만원이 포함되어 있습니다.

유형자산 기타변동금액의 세부내역
(단위 : 백만원)

구축물

복구충당부채전입액	158

유형자산 취득관련 차입금 관련 자본화된 차입원가에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 백만원)

유형자산

자본화된 차입원가	1,010

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0510

전분기 (단위 : 백만원)

유형자산

자본화된 차입원가	319

자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율	0.0539

토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	0	132,456,967	132,456,967

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

유형자산

토지

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

자산	0	0	132,159,234	132,159,234

유형자산 재평가 내역
당분기말 (단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준	55,825,971

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술, 유형자산	토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

전기말 (단위 : 천원)

토지

유형자산, 재평가된 자산, 원가기준	55,528,237

재평가잉여금의 주주배당제한에 대한 기술, 유형자산	토지에서 발생한 재평가잉여금은 법률에 따라 주주에게 배당할 수 없습니다.

담보로 제공된 유형자산에 대한 공시
(단위 : 천원)

유형자산	유형자산 합계

토지, 건물, 기계 등

담보제공처

한국산업은행	농협은행(주)	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)신한은행	(주)우리은행	(주)하나은행

담보로 제공된 유형자산	228,299,424

관련채무 및 약정에 대한 기술	차입금 및 Usance	차입금	원화지급보증	차입금 및 Usance	외화지급보증	차입금	차입금

관련 차입금	20,937,948	23,065,000	5,000,000	24,255,656	13,400,000

관련 차입금(USD) [USD, 일]	11,400,000	12,500,000

담보설정액	34,700,000	28,740,000	81,400,000	81,400,000	81,400,000	18,000,000

담보설정액(USD) [USD, 일]	20,400,000

담보의 종류	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권

## 13. 투자부동산 (연결)

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

토지	건물

투자부동산	22,617,285	1,684,358	24,301,643

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산	자산 합계

토지	건물

투자부동산	22,617,285	1,684,358	24,301,643

투자부동산의 변동내역에 대한 공시
당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 없습니다.

투자부동산의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

토지	건물

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	22,617,285	22,617,285	0	0	1,684,358	1,684,358

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

자산

토지	건물

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계	공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3	공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	22,617,285	22,617,285	0	0	1,684,358	1,684,358

투자부동산의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별내역, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	24,301,643	24,301,643

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

투자부동산	0	0	24,301,643	24,301,643

담보로 제공된 투자부동산에 대한 공시
(단위 : 천원)

담보제공처

(주)국민은행	한국산업은행	농협은행(주)	(주)우리은행	(주)신한은행	(주)신한은행

자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계	자산	자산 합계

토지	건물	토지	건물	토지	건물	토지	건물	토지	건물	토지	건물

담보로 제공된 투자부동산	11,833,734	848,447	10,568,308	10,568,308	10,568,308	10,568,308	10,568,308

관련 채무	임대보증금	차입금	차입금	차입금	차입금 및 Usance	외화지급보증

담보 관련 보증금	460,567

약정 금액, USD [USD, 일]	11,400,000

관련 차입금	18,999,960	23,065,000	13,400,000	24,255,656

담보설정액	2,860,000	25,200,000	28,740,000	18,000,000	75,400,000	75,400,000

담보의 종류	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권	근저당권

투자부동산 관련 임대수익에 대한 공시
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	159

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

투자부동산에서 발생한 임대수익	166

## 14. 리스 (연결)

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

건물	기계장치	구축물	차량운반구	사무용비품

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	5,967,518	(2,894,165)	0	3,073,353	21,563,137	(10,973,423)	(80,292)	10,509,422	5,085,809	(2,635,969)	0	2,449,840	4,543,842	(3,960,862)	0	582,980	0	0	0	0

전기말 (단위 : 천원)

자산

건물	기계장치	구축물	차량운반구	사무용비품

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액

사용권자산	5,850,546	(1,868,040)	0	3,982,506	21,563,137	(9,924,822)	(80,292)	11,558,023	5,085,809	(2,382,537)	0	2,703,272	4,387,351	(3,395,234)	0	992,117	13,677	(13,677)	0	0

사용권자산에 대한 양적 정보 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

사용권자산	37,160,306	(20,464,419)	(80,292)	16,615,595

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	손상차손누계액	장부금액 합계

사용권자산	36,900,520	(17,584,310)	(80,292)	19,235,918

사용권자산의 변동내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

건물	기계장치	구축물	차량운반구	사무용비품	자산 합계

기초 사용권자산	3,982,506	11,558,023	2,703,272	992,117	0	19,235,918

감가상각비	(1,052,070)	(1,048,601)	(253,432)	(719,464)	0	(3,073,567)

사용권자산의 증가	144,045	0	0	310,327	0	454,372

사용권자산의 감소	(1,128)	0	0	0	0	(1,128)

기말 사용권자산	3,073,353	10,509,422	2,449,840	582,980	0	16,615,595

전분기 (단위 : 천원)

건물	기계장치	구축물	차량운반구	사무용비품	자산 합계

기초 사용권자산	5,255,852	12,956,159	3,041,180	2,115,339	1,899	23,370,429

감가상각비	(774,377)	(1,048,601)	(253,432)	(1,036,536)	(1,899)	(3,114,845)

사용권자산의 증가	1,115,000	0	0	120,788	0	1,235,788

사용권자산의 감소	(1,476,733)	0	0	(35,416)	0	(1,512,149)

기말 사용권자산	4,119,742	11,907,558	2,787,748	1,164,175	0	19,979,223

리스계약관련 당기손익인식 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산 감가상각비	3,073,567

단기리스료	2,288,613

소액리스료	204,711

리스부채에 대한 이자비용	472,687

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산 감가상각비	3,114,845

단기리스료	1,105,880

소액리스료	180,429

리스부채에 대한 이자비용	483,649

리스계약관련 현금흐름표 인식 금액에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	5,101,972

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

리스 현금유출	4,196,715

리스제공자의 리스 활동의 특성에 대한 정보
연결실체는 부동산을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

## 15. 무형자산 (연결)

영업권 이외의 무형자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

영업권 이외의 무형자산	1,064,161	(939,597)	0	124,564	440,993	0	0	440,993	12,529,637	(9,482,562)	0	3,047,075	443,311	(443,311)	0	0	1,134,769	0	(109,808)	1,024,961

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	스마트공장 구축지원' 에 대한 명목으로 정부보조금을 수취 하였습니다.

전기말 (단위 : 천원)

영업권 이외의 무형자산

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금

영업권 이외의 무형자산	1,014,133	(909,660)	0	104,473	440,993	0	0	440,993	12,410,477	(8,039,420)	0	4,371,057	443,311	(442,311)	0	1,000	811,267	0	(82,492)	728,775

재무제표에 인식한 정부보조금의 성격과 정도에 대한 기술	스마트공장 구축지원' 에 대한 명목으로 정부보조금을 수취 하였습니다.

영업권 이외의 무형자산에 대한 공시, 합계
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산	15,612,871	(10,865,470)	(109,808)	4,637,593

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	정부보조금	장부금액 합계

영업권 이외의 무형자산	15,120,181	(9,391,391)	(82,492)	5,646,298

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기 (단위 : 천원)

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	104,473	440,993	4,371,057	1,000	728,775	5,646,298

취득	21,268	0	35,873	0	399,813	456,954

감가상각비	(29,937)	0	(1,460,104)	(1,000)	0	(1,491,041)

기타	28,760	0	100,249	0	(103,627)	25,382

기말 영업권 이외의 무형자산	124,564	440,993	3,047,075	0	1,024,961	4,637,593

전분기 (단위 : 천원)

산업재산권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	건설중인자산	영업권 이외의 무형자산 합계

기초 영업권 이외의 무형자산	116,233	440,993	5,476,940	26,166	184,258	6,244,590

취득	6,345	0	568,107	0	370,653	945,105

감가상각비	(28,016)	0	(1,511,840)	(23,666)	0	(1,563,522)

기타	17,400	0	139,448	0	(156,848)	0

기말 영업권 이외의 무형자산	111,962	440,993	4,672,655	2,500	398,063	5,626,173

무형자산 기타변동금액에 대한 기술
당분기: 건설자금이자의 자본화 금액 25백만원이 포함되어 있습니다.

무형자산 건설자금이자 관련 자본화된 차입원가에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 백만원)

자산

영업권 이외의 무형자산

건설중인자산

자본화된 차입원가	25

## 16. 매입채무및기타채무 (연결)

매입채무 및 기타채무
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	79,340,036

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	37,950,262

유동미지급금	32,642,320

유동미지급비용	8,325,606

유동 미지급 배당금	409

유동선수수익	148,379

유동예수보증금	273,060

매입채무 및 기타비유동채무	3,148,932

매입채무 및 기타비유동채무	비유동매입채무	0

비유동미지급금	40,210

비유동미지급비용	1,588,541

비유동 미지급 배당금	0

비유동선수수익	957,690

비유동예수보증금	562,491

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

매입채무 및 기타유동채무	74,388,164

매입채무 및 기타유동채무	유동매입채무	32,496,333

유동미지급금	34,823,843

유동미지급비용	6,674,512

유동 미지급 배당금	409

유동선수수익	148,379

유동예수보증금	244,688

매입채무 및 기타비유동채무	3,546,206

매입채무 및 기타비유동채무	비유동매입채무	0

비유동미지급금	393,679

비유동미지급비용	1,461,949

비유동 미지급 배당금	0

비유동선수수익	1,068,812

비유동예수보증금	621,766

## 17. 차입금 및 사채 (연결)

차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채	192,735,239

유동 차입금 및 사채	단기차입금	143,077,074

단기사채	4,996,712

장기차입금의 유동성 대체 부분	6,906,560

비유동 사채의 유동성 대체 부분	27,980,175

유동성전환사채	9,774,718

비유동 차입금 및 사채	134,782,527

비유동 차입금 및 사채	장기차입금의 비유동성 부분	47,030,953

비유동 사채의 비유동성 부분	87,751,574

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 차입금 및 사채	261,361,073

유동 차입금 및 사채	단기차입금	156,385,223

단기사채	0

장기차입금의 유동성 대체 부분	17,406,560

비유동 사채의 유동성 대체 부분	87,569,290

유동성전환사채	0

비유동 차입금 및 사채	55,685,314

비유동 차입금 및 사채	장기차입금의 비유동성 부분	20,734,870

비유동 사채의 비유동성 부분	34,950,444

단기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-NH투자증권(주)	일반운영자금-(주)하나은행	일반운영자금-한국산업은행	Usance-하나은행 외 3곳	전자단기사채-(주)아이엠증권 외 3곳	기업어음-BNK투자증권	기업어음-신한투자증권(주)	무역금융대출-(주)하나은행	무역금융대출-(주)신한은행	무역금융대출-Sh수협은행	무역금융대출-농협은행(주)	일반운영자금-특수관계인

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0700	0.0383	0.0457	0.0437	0.0523	0.0520	0.0630	0.0000	0.0280	0.0460

차입금, 기준이자율	3개월 MOR	3개월 MOR	FTP금리	고시금리	무역금융기준금리(91일)	KORIBO금리

차입금, 기준이자율 조정	0.0223	0.0373	0.0131	0.0099	0.0608	0.0164

단기차입금	4,250,000	7,500,000	10,000,000	17,527,500	15,000,000	3,899,574	32,100,000	0	5,000,000	9,000,000	4,500,000	8,300,000	6,000,000	20,000,000	143,077,074

단기차입금(USD) [USD, 천]	12,500

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산	238,868,000

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 당사는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12, 13 참고).

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-농협은행(주)	일반운영자금-NH투자증권(주)	일반운영자금-(주)하나은행	일반운영자금-한국산업은행	Usance-하나은행 외 3곳	전자단기사채-(주)아이엠증권 외 3곳	기업어음-BNK투자증권	기업어음-신한투자증권(주)	무역금융대출-(주)하나은행	무역금융대출-(주)신한은행	무역금융대출-Sh수협은행	무역금융대출-농협은행(주)	일반운영자금-특수관계인

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

단기차입금	8,000,000	8,250,000	0	20,028,750	15,000,000	10,106,473	76,000,000	5,000,000	0	6,000,000	4,500,000	0	3,500,000	0	156,385,223

단기차입금(USD) [USD, 천]	13,625

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명

장기차입금 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

한국산업은행-시설자금대출	한국산업은행-시설자금대출	농협은행(주)-운영자금대출	농협은행(주)-시설자금대출	(주)우리은행-운영자금대출	(주)신한은행-시설자금대출	클린월드제일차(유)-채권유동화	스펠바인드제십칠차(주)-채권유동화

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율	0.0385	0.0439	0.0290	0.0507	0.0158	0.0565	0.0000	0.0000

차입금, 기준이자율	6개월 MOR	5년 금융채

차입금, 기준이자율 조정	0.0173	0.0045

만기일	2027-04-13	2026-09-30	2026-11-29	2035-03-15	2027-01-15	2035-06-20

장기차입금	886,550	3,999,960	15,000,000	2,065,000	13,400,000	18,586,003	0	0	53,937,513

장기차입금의 유동성 대체 부분	(6,906,560)

장기차입금의 비유동성 부분	47,030,953

차입금, 상환방법	2년거치 후5년 분할상환	2년거치 후3년 분할상환	만기일시상환	3년거치 후7년 분할상환	매월 2억 분할상환 후 만기일시상환	3년거치 후7년 분할상환	0

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산	238,868,000

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명	당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석 12, 13 참고).	당분기말 현재 연결실체는 한국산업은행 등에게 장단기차입금과 관련하여 장부금액 238,868백만원의 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산(토지)을 담보로 제공하고있습니다(주석 12, 13 참고).

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭	차입금명칭 합계

한국산업은행-시설자금대출	한국산업은행-시설자금대출	농협은행(주)-운영자금대출	농협은행(주)-시설자금대출	(주)우리은행-운영자금대출	(주)신한은행-시설자금대출	클린월드제일차(유)-채권유동화	스펠바인드제십칠차(주)-채권유동화

범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계	범위	범위 합계

하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위	하위범위	상위범위

차입금, 이자율

차입금, 기준이자율

차입금, 기준이자율 조정

만기일

장기차입금	1,266,500	6,999,930	15,000,000	0	0	0	5,000,000	9,875,000	38,141,430

장기차입금의 유동성 대체 부분	(17,406,560)

장기차입금의 비유동성 부분	20,734,870

차입금, 상환방법

부채에 대하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산

부채에 대하여 담보로 제공되어 있는 자산에 대한 설명

차입금의 만기분석에 대한 공시
(단위 : 천원)

2025년	2026년	2027년	2028년	2029년	2030년 이후	합계 구간 합계

장기차입금, 미할인현금흐름	1,726,640	20,906,570	10,653,300	1,548,827	2,950,142	16,152,034	53,937,513

사채에 대한 세부 정보 공시
(단위 : 백만원)

제123회-무보증사모사채	제124회-무보증사모사채	제125회-무보증사모사채	제126회-무보증사모사채	제127회-무보증사모사채	제129회-무보증사모사채	제130회-보증사모사채	제131회-무보증사모전환사채	제132회-무보증사모사채	제133회-무보증사모사채	제134회-무보증사모사채	차입금명칭 합계

발행가액	25,000	10,000	3,000	10,000	5,000	5,000	12,000	12,000	25,000	10,000