세방전지 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회위원 중 재무전문가는 김용재 사외이사로 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김용재	예	-국세청 감사관실 감찰팀장(2002년~2004년)
-대통령비서실 행정관(2004년~2005년)
-서울지방국세청 감사관(2005년~2006년)
-국세청 감사관실 감찰담당관(2006년~2008년)
-국세청 운영지원 과장(2008년~2009년)
-중부지방국세청 납세자보호담당관(2009년)
-롯데칠성음료(주) 사외이사,감사위원(2014년~2016년)
-현 민우세무법인 대표이사,회장	예	재무 및 세무 전문가	- 서울지방국세청 감사관(2006년)- 중부지방국세청 납세자보호담당관(2009년)- 현 민우세무법인 대표이사,회장

전인상	예	-영남대학교 전자재료공학 석사(1984년)-삼성SDI LiB 배터리팩 개발팀장(2002년~2004년)-삼성SDI 기획팀장(2005년~2009년)-삼성전자 삼성그룹 신사업팀장(2010년~2013년)-삼성SDI 자동차전지 기획팀장(2014년~2015년)-삼성SDI 자문(2016년~2017년)-현 일신웰스 경영고문	-	-	-

이영렬	예	-서울대 법학과 졸업 (1981년)-사법연수원 제18기 수료 (1989년)-서울중앙지검 외사부장검사, 청와대 사정비서관 (2006년)-서울남부지방검찰청 검사장 (2013년)-대구지방검찰청 검사장 (2015년 02월)-서울중앙지방검찰청 검사장 (2015년 12월)-현 법무법인 도울 대표변호사	-	-	-

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 감사위원회의 독립성을 유지하기 위해 감사위원회를 3인이상의 사외이사로 구성하도록 규정하고 있으며, 감사위원 중 1인 이상은 상법에서 정하는 회계 또는 재무전문가로 하고 있습니다. 상법은 사외이사를 감사위원장으로 두도록 하고 있는데 당사는 위원 전원이 사외이사이므로 사외이사가 당연히 감사위원장으로 선임됩니다.한편, 감사위원은 주주총회에서 선임하되 최대주주 및 그 특수관계인 등의 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하는 경우 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못하므로, 감사위원 선출절차상 최대주주 등으로부터 독립성이 보장됩니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제5조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김용재)	상법 제542조의11 제 2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회는 회계 및 업무의 감사 그리고 이사회에서 위임한 사항에 대하여 심의,의결 하며 이사와 경영진이 합리적 경영판단을 할 수 있도록 이사와 경영진의 직무집행을 감독합니다. 감사위원회의 회계 감사 수행은 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 회계에 관한 장부와 관련서류에 대해 추가 검토를 요청하고, 그 결과를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무 감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요할 경우에는 중요 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

및 주요 관계>

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주 또는
주요주주와의 관계

김용재	김용재 사외이사는 중부지방국세청 납세자보호담당관으로 근무하는 등 다년간의 공직생활을 경험한 세무전문가로서 세무 지식 및 실무 경험이 풍부하며, 최근 정부 차원에서 강조되고 있는 기업의 법적 책임과 준법경영 기조에 합치하는 경영 의사 판단의 적임자로 다양한 국내 기업의 사외이사 경험을 통해 주주 및 이해관계자와 원활히 소통하고 이를 반영한 감사위원으로서 역할을 수행할 것으로 기대하여 추천.	이사회	2022.03.23~
2024.03.23	연임 1회(2021.03.24)	해당
없음	해당
없음

전인상	전인상 감사위원은 리튬배터리 및 축전지 분야에서의 풍부한 업무경험과 전문적 기술지식을 활용하여 당사 의사결정과정에서 전문적 의견을 제시하며, 전문성과 독립성을 바탕으로 이사회 및 감사위원회내에서 독자적으로 견제와 감시 역할을 수행하여 회사의 경쟁력 제고에 기여할 것을 기대하여 추천	이사회	2022.03.23~
2024.03.23	연임 3회(최초선임2019.03.20)	해당
없음	해당
없음

이영렬	이영렬 후보자는 서울남부지방검찰청, 서울중앙지방검찰청 검사장, 법무법인 변호사 등을 역임하며 폭넓은 법적 실무 능력을 겸비하였고 다양한 분야의 사건을 담당했던경험을 두루 갖추고 있는 법조인으로서 산업 전반에 대한 거시적인 시각을 보유하였음.이와 같은 경험을 바탕으로 이사회 운영에 합리성과 객관성이 담보된 법적 판단과 더불어 회사에 새로운 시각을 제시할 수 있는 점을 고려하여 감사위원회 위원으로 추천.	이사회	2022.03.23~
2024.03.23	최초선임(2022.03.23)	해당
없음	해당
없음

다. 감사위원회의 주요활동 내역

구분	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명

주재형(참석율100%)	김용재(참석율100%)	전인상(참석율100%)	이영렬(참석율100%)

감사위원회	2022.01.17	보고사항 : 1. 경영실적 보고 2. 외부감사인 감사계획 보고 3. 2022년 외부감사인 선정계획 보고	-	참석	참석	참석	2022.03.23.신규 선임

2022.02.14	제1호 의안 : 외부감사인 선정의 건	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.22	보고사항 : 1. 대표자의 2021년 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 감사위원회 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 3. 외부감사인의 감사 결과 보고	-	참석	참석	참석

2022.04.18	보고사항 : 1. 2021년 내부회계관리제도 외부감사 결과 2. 2022년 내부회계관리제도 운영계획 보고	-	2022.03.23.임기 만료	참석	참석	참석

2022.07.18	보고사항 : 1. 2022년 내부회계관리제도 진행현황 보고 2. 2022년 내부회계관리제도 설계평가 감사결과 보고 3. 감사위원회 교육(성현회계법인) 4. 자금 프로세스 점검결과 보고	-	참석	참석	참석

※ 2022.03.23 등기임원인 사외이사 주재형은 임기가 만료되어 등기임원인 사외이사 이영렬을 신규 선임함

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 07월 18일	성현회계법인	김용재전인상이영렬	-	부정사고 사례와 방지방안

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	4	팀장 외 3명 (평균 11년)	내부회계관리제도 설계 및 운영 등

윤리경영팀	4	팀장 외 3명 (평균 10년)	회사 경영전반의 감사업무 지원

재무회계팀	8	팀장 외 7명 (평균 9년)	재무제표 등 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

총무팀	7	팀장 외 6명 (평균 8년)	이사회, 주주총회 등 경영전반의 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항 당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았으며, 지원조직은 없습니다.