세방전지 사업보고서 (2021.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회위원 중 재무전문가는 주재형 위원장으로 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다. 감사위원회 위원의 변동에 관한 사항은 주주총회 소집공고 및 정기주주총회 결과공시를 참조하시기 바랍니다.※ 관련공시- 2022.03.08 주주총회 소집공고- (예정) 2022.03.23 정기주주총회 결과

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김용재	예	-국세청 감사관실 감찰팀장(2002년~2004년)
-대통령비서실 행정관(2004년~2005년)
-서울지방국세청 감사관(2005년~2006년)
-국세청 감사관실 감찰담당관(2006년~2008년)
-국세청 운영지원 과장(2008년~2009년)
-중부지방국세청 납세자보호담당관(2009년)
-롯데칠성음료(주) 사외이사,감사위원(2014년~2016년)
-현 한화투자증권 사외이사,감사위원
-현 민우세무법인 대표이사,회장	예	세무전문가	- 서울지방국세청 감사관(2006년)- 중부지방국세청 납세자보호담당관(2009년)- 현 민우세무법인 대표이사,회장

전인상	예	-영남대학교 전자재료공학 석사(1984년)-삼성SDI LiB 배터리팩 개발팀장(2002년~2004년)-삼성SDI 기획팀장(2005년~2009년)-삼성전자 삼성그룹 신사업팀장(2010년~2013년)-삼성SDI 자동차전지 기획팀장(2014년~2015년)-삼성SDI 자문(2016년~2017년)-현 일신웰스 경영고문	-	-	-

주재형	예	-서강대 경영학과 졸업(1983년)-중앙대학교 경영학 석사(2016년)-중앙대학교 회계학 박사 과정 수료(2018년)-공인회계사 2차시험합격(1982년) -삼일회계법인 입사 및 근무(1982년~2019년)-호주 PwC근무(1989년~1991년)-삼일회계법인 부대표 (2011년~2016년)-현 한밭대학교 미래산업융합대학 교수	예	회계사	- 공인회계사- 회계법인에서 5년 이상 종사

나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제5조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족( 김용재, 주재형 )	상법 제542조의11 제 2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청 하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

및 주요 관계>

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주 또는
주요주주와의 관계

김용재	김용재 사외이사는 중부지방국세청 납세자보호담당관으로 근무하는 등 다년간의 공직생활을 경험한 세무전문가로서 세무 지식 및 실무 경험이 풍부하며, 최근 정부 차원에서 강조되고 있는 기업의 법적 책임과 준법경영 기조에 합치하는 경영 의사 판단의 적임자로 다양한 국내 기업의 사외이사 경험을 통해 주주 및 이해관계자와 원활히 소통하고 이를 반영한 감사위원으로서 역할을 수행할 것으로 기대하여 추천.	이사회	2021.03.24~
2022.03.24	최초 선임(2021.03.24)	해당
없음	해당
없음

전인상	전인상 감사위원은 리튬배터리 및 축전지 분야에서의 풍부한 업무경험과 전문적 기술지식을 활용하여 당사 의사결정과정에서 전문적 의견을 제시하며, 전문성과 독립성을 바탕으로 이사회 및 감사위원회내에서 독자적으로 견제와 감시 역할을 수행하여 회사의 경쟁력 제고에 기여할 것을 기대하여 추천	이사회	2021.03.24~
2022.03.24	연임 2회(최초선임2019.03.20)	해당
없음	해당
없음

주재형	주재형 감사위원은 회계/재무 분야의 전문가로 약35년간 회계법인 및 관련 업무 경험으로 축적한 전문지식과 합리적이고 객관적인 통찰력을 바탕으로 이사회 및 감사위원회 내에서 독자적으로 견제와 감시 역할을 수행하여 회사의 윤리 경영 실현과 기업가치 제고에 기여할 것을 기대하여 추천	이사회	2021.03.24~
2022.03.24	연임 1회(최초선임2020.03.18)	해당
없음	해당
없음

다. 감사위원회의 주요활동 내역

구분	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명	비고

서현(참석율67%)	전인상(참석율100%)	주재형(참석율100%)	김용재(참석율100%)

감사위원회	2021.01.18	보고사항 : 1. 외부감사인 감사계획 보고 2. 내부회계관리규정 일부 개정사항 보고	-	불참	참석	참석	2021.03.24 신 규선임	-

2021.01.29	제1호의안 : 결산재무제표 심의	가결	찬성	찬성	찬성	-

2021.02.24	보고사항 : 1. 대표자의 2020년 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 감사위원회 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 3. 외부감사인의 감사결과 보고	-	참석	참석	참석	-

2021.04.19	보고사항 : 1. 1분기 경영실적 보고 2. 2021년 내부회계관리 운영계획 보고 3. 2021년 내부감사계획 보고	-	2021.03.24 임기만료	참석	참석	참석	-

2021.07.19	보고사항 : 1. 2분기 경영실적 보고 2. 2021년 내부회계 관리 운영현황보고 3. 2021년 감사위원회 교육실시(성현회계법인) - 내부회계관리제도 운영, 감사위원회 역할	-	-	참석	참석	참석	-

2021.10.18	보고사항 : 1. 3분기 경영실적 보고 2. 2021년 내부회계관리제도 진행일정 및 현황 보고	-	-	참석	참석	참석	-

2022.01.17	보고사항 : 1. 경영실적 보고 2. 외부감사인 감사계획 보고 3. 2022년 외부감사인 선정계획 보고	-	-	참석	참석	참석	-

2022.02.14	제1호 의안 : 외부감사인 선정의 건	가결	-	찬성	찬성	찬성	-

2022.02.22	보고사항 : 1. 대표자의 2021년 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 감사위원회 내부회계관리제도 운영실태 및 평가보고 3. 외부감사인의 감사 결과 보고	-	-	참석	참석	참석	-

※ 2021.03.24 등기임원인 사외이사 서현은 임기가 만료되어 등기임원인 사외이사 김용재를 신규선임함

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2021.07.19	[외부]성현회계법인	김용재전인상주재형	-	내부회계관리제도와 감사위원회의 역할 1) 내부회계관리제도란? 2) 감사위원회의 역할 3) 내부회계관리제도 감사 이슈 4) 연결내부회계관리제도

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	4	팀장 외 3명 (평균 10년)	내부회계관리제도 설계 및 운영 등

윤리경영팀	4	팀장 외 3명 (평균 9년)	회사 경영전반의 감사업무 지원

재무회계팀	8	팀장 외 7명 (평균 7년)	재무제표 등 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

총무팀	5	팀장 외 4명 (평균 10년)	이사회, 주주총회 등 경영전반의 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았으며, 지원조직은 없습니다.