세방전지 분기보고서 (2021.03)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회위원 중 재무전문가는 주재형 위원장으로 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김용재	예	-국세청 감사관실 감찰팀장(2002년~2004년)
-대통령비서실 행정관(2004년~2005년)
-서울지방국세청 감사관(2005년~2006년)
-국세청 감사관실 감찰담당관(2006년~2008년)
-국세청 운영지원 과장(2008년~2009년)
-중부지방국세청 납세자보호담당관(2009년)
-롯데칠성음료(주) 사외이사,감사위원(2014년~2016년)
-현 한화투자증권 사외이사,감사위원
-현 민우세무법인 대표이사,회장	예	세무전문가	- 서울지방국세청 감사관(2006년)- 중부지방국세청 납세자보호담당관(2009년)- 현 민우세무법인 대표이사,회장

전인상	예	-영남대학교 전자재료공학 석사(1984년)-삼성SDI LiB 배터리팩 개발팀장(2002년~2004년)-삼성SDI 기획팀장(2005년~2009년)-삼성전자 삼성그룹 신사업팀장(2010년~2013년)-삼성SDI 자동차전지 기획팀장(2014년~2015년)-삼성SDI 자문(2016년~2017년)-현 일신웰스 경영고문	-	-	-

주재형	예	-서강대 경영학과 졸업(1983년)-중앙대학교 경영학 석사(2016년)-중앙대학교 회계학 박사 과정 수료(2018년)-공인회계사 2차시험합격(1982년) -삼일회계법인 입사 및 근무(1982년~2019년)-호주 PwC근무(1989년~1991년)-삼일회계법인 부대표 (2011년~2016년)-현 한밭대학교 미래산업융합대학 교수	예	회계사	- 공인회계사- 회계법인에서 5년 이상 종사

나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한·책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회 위원은 전원 주주총회의 결의로 선임한 사외이사로 구성하고 있으며 회계ㆍ재무 전문가를 포함하고 있습니다. 또한 감사위원회는 사외이사가 대표를 맡는 등 관련법령의 요건을 충족하고 있습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제5조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족( 김용재, 주재형 )	상법 제542조의11 제 2항,당사 감사위원회 규정 제6조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청 하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

- 감사위원 선임

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주 또는
주요주주와의 관계

김용재	김용재 사외이사는 중부지방국세청 납세자보호담당관으로 근무하는 등 다년간의 공직생활을 경험한 세무전문가로서 세무 지식 및 실무 경험이 풍부하며, 최근 정부 차원에서 강조되고 있는 기업의 법적 책임과 준법경영 기조에 합치하는 경영 의사 판단의 적임자로 다양한 국내 기업의 사외이사 경험을 통해 주주 및 이해관계자와 원활히 소통하고 이를 반영한 감사위원으로서 역할을 수행할 것으로 기대하여 추천.	이사회	2021.03.24~
2022.03.24	최초 선임(2021.03.24)	해당
없음	해당
없음

전인상	전인상 감사위원은 리튬배터리 및 축전지 분야에서의 풍부한 업무경험과 전문적 기술지식을 활용하여 당사 의사결정과정에서 전문적 의견을 제시하며, 전문성과 독립성을 바탕으로 이사회 및 감사위원회내에서 독자적으로 견제와 감시 역할을 수행하여 회사의 경쟁력 제고에 기여할 것을 기대하여 추천	이사회	2021.03.24~
2022.03.24	연임 2회최초 선임(2019.03.20)	해당
없음	해당
없음

주재형	주재형 감사위원은 회계/재무 분야의 전문가로 약35년간 회계법인 및 관련 업무 경험으로 축적한 전문지식과 합리적이고 객관적인 통찰력을 바탕으로 이사회 및 감사위원회 내에서 독자적으로 견제와 감시 역할을 수행하여 회사의 윤리 경영 실현과 기업가치 제고에 기여할 것을 기대하여 추천	이사회	2021.03.24~
2022.03.24	연임 1회최초 선임(2020.03.18)	해당
없음	해당
없음

다. 감사위원회의 주요활동 내역

구분	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명	비고

서현(참석율67%)	전인상(참석율100%)	주재형(참석율100%)	김용재(참석율100%)

감사위원회	2021.01.18	보고사항 : 1. 외부감사인 감사계획 보고 2. 내부회계관리규정 일부 개정사항 보고	-	불참	참석	참석	2021.03.24 신 규선임	-

2021.01.29	제1호의안 : 결산재무제표 심의	가결	찬성	찬성	찬성	-

2021.02.24	보고사항 : 1. 대표자의 2020년 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 감사위원회 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 3. 외부감사인의 감사결과 보고	-	참석	참석	참석	-

2021.04.19	보고사항 : 1. 2021년 내부회계관리 운영계획 보고 2. 2021년 내부감사계획 보고	-	2021.03.24 임기만료	참석	참석	참석	-

※ 2021.03.24 등기임원인 사외이사 서현은 임기가 만료되어 등기임원인 사외이사 김용재를 신규선임함

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유

미실시	2021년 연간 1회 이상 실시예정

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부감사팀	5	팀장 외 4명 (평균 12년)	내부회계관리제도 설계 및 운영 등

윤리경영팀	5	팀장 외 4명 (평균 7년)	회사 경영전반의 감사업무 지원

재무회계팀	9	팀장 외 8명 (평균 9년)	재무제표 등 회사 경영활동에 대한 감사업무 지원

총무팀	6	팀장 외 5명 (평균 9년)	이사회, 주주총회 등 경영전반의 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았으며, 지원조직은 없습니다.