세방전지 분기보고서 (2025.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 당사는 현재 3인 전원 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. 감사위원회 위원 중 재무전문가는 윤영식 사외이사로 관련 법령의 경력 요건을 충족하고 있습니다.

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

윤영식	예	-연세대학교 철학과 (1974년 입학)
-서울지방국세청 조사국 (2005년~2009년)
-서울지방국세청 감사관실 (2009년~2010년)
-구미세무서장 (2011년)
-서울지방국세청 조사1국 1과장 (2012년~2013년)
-이현 세무법인 부회장 (2013년~2015년)
-법무법인 바른 고문 (2015년~2020년)
-현 민우세무법인 대표이사	예	4호 유형 (금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등 경력자)	-서울지방국세청 조사국 (2005년~2009년)
-서울지방국세청 감사관실 (2009년~2010년)
-구미세무서장 (2011년)
-서울지방국세청 조사1국 1과장 (2012년~2013년)
-이현 세무법인 부회장 (2013년~2015년)-현 민우세무법인 대표이사

이영렬	예	-서울대학교 법학과 졸업 (1981년)-사법연수원 제18기 수료 (1989년)-서울중앙지검 외사부장검사, 청와대 사정비서관 (2006년)-서울남부지방검찰청 검사장 (2013년)-대구지방검찰청 검사장 (2015년 02월)-서울중앙지방검찰청 검사장 (2015년 12월)-현 법무법인 도울 대표변호사	-	-	-

조원홍	예	-서울대학교 경영대학원 학사 졸업 (1987년)
-서울대학교 경영대학원 석사 졸업 (1992년)
-美 Pennsylvania대학교 Wharton경영대학원 졸업 (1999년)
-모니터 그룹 한국 지사 대표 (2000년~2010년)
-현대자동차 고객경험 본부장 / 부사장 (2010년~2021년)
-현대자동차 비상임 경영 고문 (2021년~2023년)
-현 윈터골드(주) 대표이사	-	-	-

※ 전문가 유형은 기업공시서식 작성기준 및「상법 시행령」제37조제2항에 따른 회계ㆍ재무전문가입니다. (4호 유형: 금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관 등에서 회계ㆍ재무 관련 업무 또는 이에 대한 감독업무를 수행한 경력이 모두 5년 이상인지 여부) 나. 감사위원회 위원의 독립성

당사는 감사위원회의 독립성을 유지하기 위해 감사위원회를 3인 이상의 사외이사로 구성하도록 규정하고 있으며, 감사위원 중 1인 이상은 상법에서 정하는 회계 또는 재무전문가로 하고 있습니다. 상법은 사외이사를 감사위원장으로 두도록 하고 있는데 당사는 위원 전원이 사외이사이므로 사외이사가 당연히 감사위원장으로 선임됩니다. 한편, 감사위원은 주주총회에서 선임하되 최대주주 및 그 특수관계인 등의 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 3%를 초과하는 경우 그 초과하는 주식에 관하여는 의결권을 행사하지 못하므로, 감사위원 선출절차상 최대주주 등으로부터 독립성이 보장됩니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족여부	관련 법령 등

- 3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항,당사 감사위원회 규정 제7조

- 사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

- 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(윤영식)	상법 제542조의11 제2항,당사 감사위원회 규정 제7조

- 감사위원회의 대표는 사외이사	충족

- 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

및 주요 관계>

성 명	선임배경	추천인	임기	연임여부(연임횟수)	회사와의
관계	최대주주 또는
주요주주와의 관계

윤영식	윤영식 후보자는 구미세무서장 및 서울지방국세청 조사국 과장으로 근무하는 등 다년간의 공직생활을 경험한 세무 및 회계전문가로 세무, 회계지식 및 실무 경험이 풍부하며, 기업의 법적 책임과 준법경영 기조에 합치하는 경영의사 판단의 적임자로 다양한 기업의 부회장 및 대표이사 등의 경험을 통해 주주 및 이해관계자와 원활히 소통하고 이를 반영한 감사위원으로서 역할을 수행할 것으로 기대하여 선임.	이사회	2025.03.21 ~ 2026.03.21	연임 1회 (2024.03.21)	해당없음	해당없음

이영렬	이영렬 후보자는 서울남부지방검찰청, 서울중앙지방검찰청 검사장, 법무법인 변호사 등을 역임하며 폭넓은 법적 실무 능력을 겸비하였고 다양한 분야의 사건을 담당했던 경험을 두루 갖추고 있는 법조인으로서 산업 전반에 대한 거시적인 시각을 보유하였음. 이와 같은 경험을 바탕으로 이사회 운영에 합리성과 객관성이 담보된 법적 판단과 더불어 회사에 새로운 시각을 제시할 수 있는 점을 고려하여 감사위원회 위원으로 선임.	이사회	2025.03.24 ~ 2026.03.24	연임 2회 (2022.03.24)	해당없음	해당없음

조원홍	조원홍 후보자는 글로벌 전략 컨설팅 산업군에서 대표직을 역임하며 경영 전략 수립 및 조직 운영에 대한 실질적인 역량을 축적하였고, 이후 글로벌 완성차 산업군에서 임원 및 비상임 경영 고문으로 재직하며 대외 마케팅 및 서비스 품질 향상 등 다양한 경영 과제를 수행한 경력을 보유하였음. 현재 사모펀드 대표이사로서 산업 전반에 대한 종합적 식견과 경영 판단 능력을 바탕으로 당사의 경영 전략 수립 및 글로벌 마케팅 전략 강화를 위하여 감사위원으로 선임.	이사회	2025.03.20 ~ 2026.03.20	최초 선임 (2025.03.20)	해당없음	해당없음

다. 감사위원회의 주요활동 내역

구분	개최일자	의안내용	가결여부	감사위원회 위원의 성명	비고

전인상 (참석율 100%)	이영렬 (참석율 89%)	윤영식 (참석율 100%)	조원홍 (참석율 100%)

감사위원회	2025.01.22	보고사항 : 1. 내부회계관리제도 진행현황 2. 감사위원회 역할 3. 내부회계관리제도 외부감사 결과 4. 컴플라이언스 추진계획 보고 5. 2024년 내부감사 결과	-	참석	참석	참석	-

2025.02.10	제1호 의안 : 결산재무제표 심의	가결	참석	참석	참석	-

2025.02.19	보고사항 : 1. 2024년 내부회계관리제도 운영실태보고 2. 2024년 내부회계관리제도 운영실태 평가보고	-	참석	참석	참석	-

2025.03.07	보고사항 : 1. 외부감사인의 감사 결과 보고	-	참석	참석	참석	-

2025.04.08	보고사항 : 1. 내부회계관리제도 감사위원회 역할 2. 2024년 외부감사결과 3. 2025년 추진일정 4. 2025년 위험평가 5. 부정위험 검토 6. 컴플라이언스 업무현황	-	-	참석	참석	참석

2025.04.28	보고사항 : 2025년 통합감사 계획 감사위원회 보고사항	-	-	참석	참석	참석

2025.07.08	보고사항 : 1. 내부회계관리제도 감사위원회 역할 2. 내부회계관리제도 진행현황 3. 2025년 설계평가 외부감사 결과 4. 2025년 부정위험평가 결과 5. 컴플라이언스 업무현황	-	-	참석	참석	참석

2025.10.16	보고사항: 1. 내부회계관리제도 진행현황 2. 2025년 1차 운영평가 외부감사 결과 3. 감사위원회 역할 4. 2025년 자금부정위험 통제 공시 5. 컴플라이언스 업무 현황	-	-	-	참석	참석

2025.10.28	보고사항: 2025년 통합감사 계획 감사위원회 보고사항	-	-	참석	참석	참석

※ 2025년 3월 20일 등기임원인 사외이사 전인상의 임기가 만료되었으며, 등기임원인 사외이사 조원홍을 신규 선임하였습니다.※ 2025년 10월 16일 감사위원회 개최시 이영렬 감사위원의 경우, 상중으로 불참하였습니다.

라. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2025년 07월 08일	이정회계법인	윤영식이영렬조원홍	-	2024년 내부회계관리제도 의견변형 현황 및 시사점2025년 내부회계관리제도 규정 개정안

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부감사팀	3	상무 1명(5년)책임 1명(5년)선임 1명(5년)	감사위원회 운영 및 업무 지원업무감사, 일상감사 등 회사 경영 전반의 감사 업무 수행

컴플라이언스팀	6	수석 1명(24년)책임 3명(평균 11년)주임 1명(0.7년)사원 1명(0.9년)	내부회계관리제도 설계 및 운영 등

재무회계팀	10	수석 1명(24년)책임 3명(3년)선임 1명(8년)주임 3명(평균 4년)사원 2명(평균 1년)	재무적 경영활동에 대한 감사업무 지원

바. 준법지원인에 관한 사항당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았으며, 지원조직은 없습니다.