삼일씨엔에스 반기보고서 (2016.06)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위:천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제51기반기	매출채권	66,238,228	212,393	0.32%

기타수취채권(유동)	204,579

기타수취채권(비유동)	1,437,674

합 계	67,880,481	212,393	0.31%

제50기	매출채권	78,717,482	531,908	0.68%

기타수취채권(유동)	38,529	-	-

기타수취채권(비유동)	1,384,754	-	-

합 계	80,140,765	531,908	0.66%

제49기	매출채권	55,490,980	454,656	0.82%

기타수취채권(유동)	776,922	-	-

기타수취채권(비유동)	1,158,204	-	-

합 계	57,426,106	454,656	0.79%

제48기	매출채권	52,978,249	457,828	0.86%

기타수취채권(유동)	43,542	-	-

기타수취채권(비유동)	941,768	-	-

합 계	53,963,559	457,828	0.85%

주1) 재무수치는 별도 재무제표 상 재무수치입니다2) 대손충당금 변동현황 (단위:천원)

구 분	제 51기 반기	제 50 기	제 49 기	제 48 기

(2016년)	(2015년)	(2014년)	(2013년)

1. 기초 대손충당금 잔액합계	531,908	454,656	457,828	1,069,127

2. 순대손처리액(①-②±③)	-324,861	-259,584	-3,172	-281,237

① 대손처리액(상각채권액)	-319,515	-141,481	-44,722	-179,313

② 상각채권회수액	-98,729	-100,091	-

③ 기타증감액	-5,346	-19,374	141,642	-101,924

3. 대손상각비 계상(환입)액	5,346	336,836	-	-330,062

4. 기말 대손충당금 잔액합계	212,393	531,908	454,656	457,828

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사에서는 한국채택국제회계기준에 따라 매출채권에 대한 손상검토시 개별적으로 손상 발생여부를 검토하고 그 이외의 매출채권에 대하여 관계회사채권과 비관계회사채권으로 구분하여 비관계회사 채권에 대해서만 과거 대손충당금 설정률을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다.2016년 2분기, 2015년말, 2014년말 및 2013년말 현재 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 금융자산의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.2016년 반기> (단위:천원)

구 분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합 계

매출채권	-	-	-	-

2015년말> (단위:천원)

구 분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합 계

매출채권	-	-	-	-

2014년말> (단위:천원)

구 분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합 계

매출채권	-	1,148,386	-	1,148,386

2013년말> (단위:천원)

구 분	6개월 이하	6개월~12개월	12개월 초과	합 계

매출채권	-	78,207	-	78,207

2016년 2분기, 2015년말, 2014년말 및 2013년말 현재 매출채권관련 대손충당금 설정 기준에 따라 설정된 대손충당금 잔액은 다음과 같습니다. (단위:천원)

구 분	2016년 반기	2015년말	2014년말	2013년말

채권총액	대손충당금	채권총액	대손충당금	채권총액	대손충당금	채권총액	대손충당금

매출채권	66,442,807	212,393	78,756,011	531,908	56,267,902	454,656	53,021,791	457,828

기타수취채권(비유동)	1,437,674	1,384,754	-	1,158,204	-	941,768	-

합 계	67,880,481	212,393	80,140,765	531,908	57,426,106	454,656	53,963,559	457,828

나. 재고자산 (단위:천원)

사업부문	계정과목	제51기 반기	제50기	제49기	제48기

콘크리트	상 품	-	-	89,348	-

제 품	8,026,835	10,413,467	9,601,990	14,130,739

원재료	768,096	1,080,509	1,129,739	1,479,624

저장품	290,645	267,514	280,154	344,140

소계	9,085,576	11,761,490	11,101,231	15,954,503

스 틸	원재료	8,050,804	13,251,701	1,935,970	5,148,755

저장품	45,536	51,604	18,509	101,300

소계	8,096,340	13,303,305	1,954,479	5,250,055

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	%	4.49%	7.40%	4.20%	6.60%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	회	9.21회	11.28회	11.62회	7.93회

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2016년 06월 30일 ) (단위 : 원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-