삼일씨엔에스 분기보고서 (2024.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 59 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 58 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 3분기말	제 58 기말

자산

유동자산	100,611,125,997	132,946,287,297

현금및현금성자산	10,376,215,964	3,888,771,093

매출채권 및 기타채권	18,619,785,248	47,520,405,807

재고자산	49,587,905,418	38,495,344,393

계약자산	18,886,996,690	11,705,244,172

당기법인세자산	107,149,840	320,510,230

기타유동자산	1,915,772,837	1,010,216,678

기타금융자산	1,117,300,000	1,014,219,600

당기손익-공정가치측정금융자산	910,000

매각예정비유동자산	28,990,665,324

비유동자산	236,019,288,860	214,953,356,616

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기매출채권 및 기타채권	2,225,913,373	2,887,708,818

당기손익-공정가치측정금융자산	13,655,897,092	13,625,602,788

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,860,000	6,860,000

상각후원가측정 금융자산	607,384,952	839,536,359

유형자산	182,911,367,166	160,796,586,300

무형자산	3,686,215,054	3,678,377,045

사용권자산	476,214,595	929,203,817

종속기업투자주식	25,100,156,431	25,100,156,431

관계기업투자주식	800,000,000

기타금융자산	1,310,502,730	1,270,502,730

순확정급여자산	1,987,403,262	2,567,448,123

투자부동산	3,246,874,205	3,246,874,205

자산총계	336,630,414,857	347,899,643,913

부채

유동부채	71,450,568,226	76,556,978,818

매입채무 및 기타채무	21,990,608,876	22,843,696,212

계약부채	6,980,880,149	7,721,554,042

단기차입금	21,000,000,000	23,800,000,000

충당부채	960,040,848	2,475,381,912

기타유동부채	5,997,297,879	4,096,970,762

리스부채	271,740,474	595,010,281

파생상품부채	24,365,609

유동성장기차입금	14,250,000,000	15,000,000,000

비유동부채	3,069,816,027	4,944,284,166

장기매입채무 및 기타채무	400,077,148	442,866,658

이연법인세부채	2,054,076,717	3,735,805,590

리스부채	211,964,162	361,913,918

충당부채	403,698,000	403,698,000

부채총계	74,520,384,253	81,501,262,984

자본

자본금	12,731,947,000	12,731,947,000

기타불입자본	74,118,220,641	74,118,220,641

이익잉여금(결손금)	175,259,862,963	179,548,213,288

자본총계	262,110,030,604	266,398,380,929

자본과부채총계	336,630,414,857	347,899,643,913

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	42,555,809,301	138,939,762,140	41,901,754,409	137,650,915,186

매출원가	41,633,114,556	130,432,643,777	37,193,582,853	120,192,020,684

매출총이익	922,694,745	8,507,118,363	4,708,171,556	17,458,894,502

판매비와관리비	4,975,206,808	14,402,013,963	6,279,895,939	18,766,036,287

영업이익(손실)	(4,052,512,063)	(5,894,895,600)	(1,571,724,383)	(1,307,141,785)

기타이익	94,630,197	4,125,528,479	64,602,347	830,251,523

기타손실	327,403,230	3,710,618,285	201,777,797	845,063,053

금융수익	452,409,454	933,810,614	347,911,756	1,668,821,164

금융원가	445,599,055	1,440,289,214	1,528,629,560	4,050,358,597

법인세비용차감전순이익(손실)	(4,278,474,697)	(5,986,464,006)	(2,889,617,637)	(3,703,490,748)

법인세비용(수익)	(1,399,471,172)	(1,698,113,681)	(597,068,571)	(636,602,890)

분기순이익(손실)	(2,879,003,525)	(4,288,350,325)	(2,292,549,066)	(3,066,887,858)

기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

확정급여제도의재측정요소

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

재평가이익잉여금

총포괄손익	(2,879,003,525)	(4,288,350,325)	(2,292,549,066)	(3,066,887,858)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(226)	(337)	(180)	(241)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(226)	(337)	(180)	(241)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	감자차손	기타불입자본 합계

2023.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	179,621,822,539	266,471,990,180

총포괄손익	(3,066,887,858)	(3,066,887,858)

분기순이익(손실)	(3,066,887,858)	(3,066,887,858)

2023.09.30 (분기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	176,554,934,681	263,405,102,322

2024.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	179,548,213,288	266,398,380,929

총포괄손익	(4,288,350,325)	(4,288,350,325)

분기순이익(손실)	(4,288,350,325)	(4,288,350,325)

2024.09.30 (분기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	175,259,862,963	262,110,030,604

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 3분기	제 58 기 3분기

영업활동현금흐름	9,720,025,460	(6,966,614,195)

영업활동으로 창출된 현금	7,492,128,144	(5,448,546,281)

분기순이익(손실)	(4,288,350,325)	(3,066,887,858)

조정	2,748,526,409	4,840,414,315

순운전자본의 변동	9,031,952,060	(7,222,072,738)

이자수취	658,417,173	1,848,761,508

이자지급	(1,395,129,555)	(3,306,536,522)

배당금수취	2,734,864,500	15,500,000

법인세납부(환급)	229,745,198	(75,792,900)

투자활동현금흐름	567,830,714	10,496,855,377

투자활동으로 인한 현금유입	5,484,252,495	52,827,248,929

단기대여금의 회수	2,262,500,000	17,100,000,000

장기대여금의 회수	414,804,535	16,100,000

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	455,000	35,282,660,019

유형자산의 처분	108,217,360	377,076,303

임차보증금의 회수	898,919,600	30,000,000

상각후원가측정금융자산의 처분	21,412,607

매각예정비유동자산의 처분	1,799,356,000

투자활동으로 인한 현금유출	(4,916,421,781)	(42,330,393,552)

단기대여금의 취득	(400,000,000)	(2,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(30,294,304)	(25,048,189,885)

유형자산의 취득	(2,644,127,477)	(10,285,373,837)

종속기업투자주식의 증가	(4,380,587,100)

관계기업투자주식의 증가	(800,000,000)

임차보증금의 증가	(1,042,000,000)	(616,242,730)

재무활동현금흐름	(3,800,411,303)	(31,722,502,172)

재무활동으로 인한 현금유입	7,886,344,053	31,200,000,000

단기차입금의 차입	7,886,344,053	31,200,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(11,686,755,356)	(62,922,502,172)

단기차입금의 상환	(10,686,344,053)	(32,400,000,000)

유동성장기차입금의 상환	(750,000,000)

리스부채의 상환	(250,411,303)	(522,502,172)

사채의 상환	(30,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,970,554

현금및현금성자산의순증가(감소)	6,487,444,871	(28,184,290,436)

기초현금및현금성자산	3,888,771,093	41,715,994,208

기말현금및현금성자산	10,376,215,964	13,531,703,772