삼일씨엔에스 분기보고서 (2021.03)
6. 기타 재무에 관한 사항

가. 합병, 분할 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 해당사항 없음나. 대손충당금 설정 현황- 대손충당금 설정 현황은 다음과 같습니다.

(1) 계정과목별 대손충당금 설정 내역

(단위: 천원)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	대손충당금설정률

제56기1분기	매출채권	30,681,930	246,763	0.8%

기타수취채권(유동)	57,969	-	-

합 계	30,739,899	246,763	0.8%

제55기	매출채권	26,590,564	246,763	0.9%

기타수취채권(유동)	146,758	-	-

합 계	26,737,322	246,763	0.9%

제54기	매출채권	36,830,216	219,435	0.6%

기타수취채권(유동)	116,452	-	-

기타수취채권(비유동)	8,640	491	5.7%

합 계	36,955,308	219,926	0.6%

(2) 대손충당금 변동 현황(단위: 천원)

구 분	제 55기1분기	제 55기	제 54기

1. 기초 대손충당금 잔액합계	246,763	219,926	222,642

① 전년도 기말 금액	246,763	219,926	222,642

② 제1109호 적용에 따른 조정	-	-	-

2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-

① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-

② 상각채권회수액	-	-	-

③ 기타증감액	-	-	(2,716)

3. 대손상각비 계상(환입)액	-	27,328	-

4. 대손충당금 잔액합계	246,763	246,763	219,926

(3) 매출채권관련 손실충당금 설정 방침

1) 손실충당금 설정방침

재무상태표 작성기준일 현재로 매출채권 및 기타채권이 손상되었다는 객관적인 증거가 있고 미래 현금흐름이 영향을 받을 것으로 예상되는 경우에는 매출채권 및 기타채권이 손상되었다고 판단하며, 장래의 대손예상액 등을 감안하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 대손을 설정하고 있습니다 .

2) 손실충당금 설정방법

대손 설정대상 자산인 매출채권 및 기타채권은 연체 및 손상되지 않은 채권, 연체되었으나 손상되지 않은 채권, 손상된 채권으로 분류하여 손상된 채권에 대하여는 개별채권별로 합리적인 회수가능액을 별도로 산정하여 대손을 설정하고 있습니다. 그리고, 손상되지 않은 채권에 대하여 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정율표를 바탕으로 기대신용손실을 설정하고 있습니다

또한, 신용판매에 따른 회수불가능 위험이 낮은 국가 및 공공기관 등에 대한 공공기관 채권은 손실충당금을 설정하지 않되, 분쟁 등으로 회수가능성이 낮아질 경우에는 추가로 손실충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	미연체	3개월 이하	3개월 초과12개월 이하	12개월 초과	합 계

채무불이행률	0.23%	-	-	100.00%	-

총장부금액	38,853,952	-	-	155,812	39,009,764

기대신용손실	(90,951)	-	-	(155,812)	(246,763)

순장부금액	38,763,001	-	-	-	38,763,001

※ 상기 매출채권은 감사보고서 주석 " 7 . 매출채권및기타채권 "에서 비유동 매출채권을 포함한 금액입니다. 자세한 내용은 주석을 참고하시기 바랍니다.

다. 재고자산 현황 등2021년 당분기말 현재 재고자산 현황 등은 다음과 같습니다.

1) 재고자산의 보유 현황(단위: 천원)

사업부문	계정과목	제 55기1분기	제 55기	제 54기

콘크리트사업부	상 품	207,449	-	-

제 품	8,859,812	8,983,063	10,485,087

원재료	2,655,025	2,174,920	1,195,854

저장품	978,821	772,245	597,323

소계	12,701,107	11,930,228	12,278,264

스틸사업부	상 품	-	-	791,949

원재료	11,016,270	12,506,289	18,586,132

저장품	42,606	40,915	42,680

소계	11,058,876	12,547,203	19,420,761

총자산대비 재고자산 구성비율(%)	%	7.2%	7.5%	9.4%

[재고자산합계÷기말자산총계×100]

재고자산회전율(회수)	회	7.0회	5.7회	5.9회

[연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]

* 제 55기 / 제 54기 원재료 재고에는 미착품이 포함되어 있습니다

2) 제품재고 현황(단위 : 천원)

구분	계정과목	취득원가	평가손실충당금(주1)	기말장부금액

제 56기 1분기	제품	8,859,812	-	8,859,812

상품	207,449	-	207,449

합 계	9,067,255	9,067,255

제 55기	제품	9,220,504	(237,440)	8,983,064

합 계	9,220,504	(237,440)	8,983,064

(주1) 당분기 중 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산 평가손실 환입액 237,440천원이 포함되어 있습니다.

라. 진행률 적용 수주계약 현황 (전기 매출액의 5%이상인 주요계약 내역)

(단위 : 백만원)

회사명	품목	발주처	계약일	공사기한	수주총액	진행률	미청구공사	공사미수금

총액	손상차손누계액	총액	대손충당금

삼일씨엔에스	김해시우회도로(무계-삼계)2차	DL이앤씨	2015.05.20	2024.12.31	10,126	88.30	-	-	-	-

삼일씨엔에스	대구외곽순환 건설공사 4공구	금호건설	2015.06.12	2021.12.31	13,373	75.26	60	-	-	-

삼일씨엔에스	서해선(홍성-송산)복선전철 9공구	한진중공업	2017.06.30	2021.06.30	12,350	91.82	-	-	-	-

삼일씨엔에스	안성-구리 12공구	DL건설	2017.07.31	2021.06.30	18,633	49.67	-	-	160	-

삼일씨엔에스	도담_영천6공구(크로스아치 외)	DL이앤씨	2014.12.19	2021.06.30	27,555	96.23	-	-	-	-

삼일씨엔에스	서해선5공구(더블아치교외)	DL이앤씨	2015.11.18	2022.06.30	82,114	92.70	2,347	-	1,672	-

삼일씨엔에스	지도임자간 연육교. 연도교	포스코건설	2016.03.24	2021.03.31	16,792	100.00	-	-	22	-

삼일씨엔에스	영암-해남 기업도시 진입도로 1공구	DL이앤씨	2016.10.05	2021.12.08	24,513	93.35	344	-	-	-

삼일씨엔에스	이천-충주 5공구	DL건설	2015.11.25	2021.06.30	38,113	92.07	-	-	-	-

삼일씨엔에스	새만금남북1단계3공구	DL이앤씨	2017.12.21	2022.10.31	61,993	95.94	-	-	413	-

삼일씨엔에스	창녕-밀양1공구	두산중공업	2018.07.27	2023.12.31	15,690	40.77	2,278	-	378	-

삼일씨엔에스	상동-밀양간	에스비건설	2018.09.12	2022.09.23	11,668	80.97	310	-	-	-

삼일씨엔에스	양산선(노포-북정)3공구	DL건설	2018.11.13	2021.12.31	15,002	52.22	-	-	110	-

삼일씨엔에스	행정중심 복합도시 금강보행교	롯데건설	2019.02.20	2021.08.31	19,638	65.23	-	-	176	-

삼일씨엔에스	보령LNG터미널(2-2단계) 항만공사	GS건설	2019.06.21	2021.12.30	13,648	95.45	-	-	-	-

삼일씨엔에스	김해시우회도로(무계-삼계) 3차	DL이앤씨	2019.08.27	2024.12.31	11,800	63.95	1,513	-	-	-

삼일씨엔에스	부산항(북항)연결교량(1단계)	롯데건설	2019.12.13	2022.10.25	13,750	70.22	603	-	594	-

삼일씨엔에스	새만금 남북2축 3공구 중 램프교 상부공 공사	삼현PF	2019.12.26	2022.12.22	9,566	60.04	433	-	-	-

삼일씨엔에스	새만금 남북도로 2단계 2공구 건설공사	포스코건설	2020.03.26	2023.07.31	9,460	60.20	813	-	688	-

삼일씨엔에스	부산항 북항1단계 재개발사업(차도교#1)	GS건설	2020.10.27	2022.01.19	12,400	32.68	-	-	1,146	-

합 계	-	8,701	-	5,359	-

## 채무증권 발행실적

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

-	-	-	-	-	-

(이행현황기준일 : 2021년 03월 31일 )

재무비율 유지현황	계약내용	-

이행현황	-

담보권설정 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

자산처분 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

지배구조변경 제한현황	계약내용	-

이행현황	-

이행상황보고서 제출현황	이행현황	-

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

## 기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

## 단기사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 회사채 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-

## 조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 : 2021년 03월 31일 ) (단위 : 백만원)

잔여만기	1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계

미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-