삼일씨엔에스 분기보고서 (2025.09)
4. 재무제표

## 4-1. 재무상태표

재무상태표
제 60 기 3분기말 2025.09.30 현재
제 59 기말 2024.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말

자산

유동자산	163,489,413,634	159,162,832,765

현금및현금성자산	30,624,903,019	48,828,400,447

단기금융상품	180,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	9,196,891,266

매출채권 및 기타채권	79,930,425,666	51,791,915,818

재고자산	28,303,424,648	37,369,437,007

계약자산	3,043,946,646	15,140,723,836

당기법인세자산	112,679,300	123,696,190

기타유동자산	10,938,273,089	4,647,359,467

기타금융자산	1,338,870,000	1,081,300,000

비유동자산	232,492,402,385	234,908,787,073

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기매출채권 및 기타채권	1,767,513,741	2,043,311,538

당기손익-공정가치측정금융자산	9,398,827,944	18,081,264,210

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	16,000,000	6,860,000

상각후원가측정 금융자산	101,520,378	54,336,749

관계기업투자주식	684,227,172	723,719,173

유형자산	196,729,321,027	194,706,601,048

무형자산	8,697,528,294	9,545,304,864

사용권자산	468,847,836	527,896,524

기타비유동자산	3,009,754,659	1,075,915,958

기타금융자산	3,048,042,730	2,785,582,730

순확정급여자산	1,520,633,936	2,106,620,074

투자부동산	3,246,874,205	3,246,874,205

장기계약자산	3,798,810,463

자산총계	395,981,816,019	394,071,619,838

부채

유동부채	123,903,363,548	123,304,139,235

매입채무 및 기타채무	25,709,591,279	28,677,620,431

계약부채	8,574,053,956	5,765,818,154

단기차입금	82,750,000,000	84,500,000,000

당기법인세부채	763,636,123

충당부채	854,358,673	808,751,994

기타 유동부채	5,670,926,658	2,293,182,236

리스부채	256,000,930	292,733,329

파생상품부채	88,432,052	202,396,968

비유동부채	5,452,128,148	3,698,936,080

장기매입채무 및 기타채무	384,517,845	398,444,596

이연법인세부채	1,519,324,517	1,632,820,676

충당부채	3,318,337,025	1,425,055,633

리스부채	229,948,761	242,615,175

부채총계	129,355,491,696	127,003,075,315

자본

자본금	12,731,947,000	12,731,947,000

기타불입자본	72,004,916,438	72,004,916,438

이익잉여금	181,889,460,885	182,331,681,085

자본총계	266,626,324,323	267,068,544,523

자본과부채총계	395,981,816,019	394,071,619,838

## 4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

매출액	48,355,769,462	163,795,091,746	47,856,187,701	156,045,987,140

매출원가	42,549,753,530	146,223,216,905	44,161,828,610	138,098,152,511

매출총이익	5,806,015,932	17,571,874,841	3,694,359,091	17,947,834,629

판매비및관리비	5,266,812,825	15,996,152,637	5,968,008,938	17,760,231,304

영업이익(손실)	539,203,107	1,575,722,204	(2,273,649,847)	187,603,325

기타수익	27,400,238	463,945,308	102,555,143	1,666,718,329

기타비용	89,615,605	441,151,001	328,904,994	3,811,759,022

금융수익	332,492,172	1,032,272,849	509,451,216	1,102,096,095

금융비용	1,065,006,288	3,198,011,217	446,708,141	1,443,721,204

법인세비용차감전순이익(손실)	(255,526,376)	(567,221,857)	(2,437,256,623)	(2,299,062,477)

법인세비용(수익)	(22,553,959)	(125,001,657)	(443,955,319)	(474,124,463)

분기순이익(손실)	(232,972,417)	(442,220,200)	(1,993,301,304)	(1,824,938,014)

기타포괄손익

확정급여제도의재측정요소

당기손익으로 재분류되지는 않는 항목의 법인세

분기총포괄이익(손실)	(232,972,417)	(442,220,200)	(1,993,301,304)	(1,824,938,014)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(35)	(157)	(143)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(18)	(35)	(157)	(143)

## 4-3. 자본변동표

자본변동표
제 60 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타불입자본	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	감자차손	기타불입자본 합계

2024.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(2,113,304,203)	(6,450,747,960)	72,004,916,438	184,326,924,090	269,063,787,528

분기총포괄이익(손실)	(1,824,938,014)	(1,824,938,014)

분기순이익(손실)	(1,824,938,014)	(1,824,938,014)

2024.09.30 (기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(2,113,304,203)	(6,450,747,960)	72,004,916,438	182,501,986,076	267,238,849,514

2025.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(2,113,304,203)	(6,450,747,960)	72,004,916,438	182,331,681,085	267,068,544,523

분기총포괄이익(손실)	(442,220,200)	(442,220,200)

분기순이익(손실)	(442,220,200)	(442,220,200)

2025.09.30 (기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(2,113,304,203)	(6,450,747,960)	72,004,916,438	181,889,460,885	266,626,324,323

## 4-4. 현금흐름표

현금흐름표
제 60 기 3분기 2025.01.01 부터 2025.09.30 까지
제 59 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기

영업활동현금흐름	(9,886,084,407)	12,145,728,346

영업활동으로 창출된 현금	(7,013,989,119)	13,776,884,802

분기순이익(손실)	(442,220,200)	(1,824,938,014)

조정	7,569,325,791	7,421,944,738

순운전자본의 변동	(14,141,094,710)	8,179,878,078

이자수취	708,827,288	832,389,498

이자지급	(2,884,628,841)	(1,395,619,726)

배당금수취	44,820,000	34,864,500

법인세납부	(741,113,735)	(1,102,790,728)

투자활동현금흐름	(6,130,718,642)	240,590,868

투자활동으로부터의 현금유입	1,834,361,797	5,584,252,495

단기대여금의 회수	3,900,000	2,262,500,000

장기대여금의 회수	204,297,797	414,804,535

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	455,000

단기금융상품의 처분	180,000,000	100,000,000

무형자산의 처분	900,164,000

유형자산의 처분	108,217,360

임차보증금의 회수	546,000,000	898,919,600

매각예정자산의 처분	1,799,356,000

투자활동으로 인한 현금유출	(7,965,080,439)	(5,343,661,627)

단기금융상품의 취득	(145,000,000)

단기대여금의 취득	(1,073,962,528)	(400,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(514,455,000)	(30,294,304)

유형자산의 취득	(6,308,102,911)	(2,926,367,323)

무형자산의 취득	(2,530,000)

관계기업 투자주식의 증가	(800,000,000)

임차보증금의 증가	(66,030,000)	(1,042,000,000)

재무활동현금흐름	(2,186,694,379)	(3,846,459,977)

재무활동으로 인한 현금유입	3,750,000,000	7,886,344,053

단기차입금의 증가	3,750,000,000	7,886,344,053

재무활동으로 인한 현금유출	(5,936,694,379)	(11,732,804,030)

단기차입금의 상환	(5,500,000,000)	(10,686,344,053)

유동성장기차입금의 상환	(787,500,000)

리스부채의 상환	(245,745,309)	(258,959,977)

파생상품부채의 감소	(190,949,070)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

현금및현금성자산의순증가(감소)	(18,203,497,428)	8,539,859,237

기초현금및현금성자산	48,828,400,447	9,764,646,261

기말현금및현금성자산	30,624,903,019	18,304,505,498