삼일씨엔에스 분기보고서 (2023.09)
4. 재무제표

## 재무상태표

제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	129,352,314,393	167,995,594,768

현금및현금성자산	13,531,703,772	41,715,994,208

매출채권 및 기타채권	27,683,288,194	56,097,395,360

재고자산	43,488,859,857	48,609,959,450

계약자산	12,319,030,617	5,421,287,693

당기법인세자산	304,812,860	220,720,690

기타유동자산	4,133,153,769	5,744,015,029

기타금융자산	138,300,000	158,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	0	10,028,222,338

매각예정자산	27,753,165,324	0

비유동자산	213,932,140,477	233,472,608,816

장기금융상품	4,500,000	4,500,000

장기매출채권 및 기타채권	3,304,320,903	3,884,451,483

당기손익-공정가치측정금융자산	13,141,427,428	13,093,237,543

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,860,000	6,860,000

상각후원가측정 금융상품	815,887,277	188,256,420

유형자산	161,466,838,043	185,305,782,346

무형자산	3,691,042,151	3,729,037,469

사용권자산	1,108,774,965	1,299,542,846

종속기업투자주식	25,100,156,431	20,719,569,331

관계기업투자주식	1,237,500,000	1,237,500,000

기타금융자산	2,149,422,330	1,543,479,600

순확정급여자산	1,905,410,949	2,460,391,778

자산총계	343,284,454,870	401,468,203,584

부채

유동부채	59,762,203,062	84,773,099,080

매입채무 및 기타채무	21,018,727,126	31,772,468,523

계약부채	4,999,086,186	4,414,976,687

단기차입금	23,800,000,000	25,000,000,000

충당부채	3,706,892,446	7,371,779,672

기타 유동부채	5,510,857,670	15,578,935,452

리스부채	712,160,685	634,938,746

파생상품부채	14,478,949

비유동부채	20,117,149,486	50,223,114,324

매입채무 및 기타채무	727,848,939	769,476,788

이연법인세부채	3,960,827,441	4,589,131,061

리스부채	428,473,106	701,651,410

사채	29,162,855,065

장기차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

부채총계	79,879,352,548	134,996,213,404

자본

자본금	12,731,947,000	12,731,947,000

기타불입자본	74,118,220,641	74,118,220,641

이익잉여금(결손금)	176,554,934,681	179,621,822,539

자본총계	263,405,102,322	266,471,990,180

부채와 자본총계	343,284,454,870	401,468,203,584

## 포괄손익계산서

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	41,901,754,409	137,650,915,186	55,840,451,421	166,503,526,748

매출원가	37,193,582,853	120,192,020,684	47,792,055,739	147,611,989,377

매출총이익	4,708,171,556	17,458,894,502	8,048,395,682	18,891,537,371

판매비및관리비	6,279,895,939	18,766,036,287	6,649,759,548	19,438,656,747

영업이익(손실)	(1,571,724,383)	(1,307,141,785)	1,398,636,134	(547,119,376)

기타수익	64,602,347	830,251,523	273,261,141	2,469,221,980

기타비용	201,777,797	845,063,053	20,022,638	1,729,079,535

금융수익	347,911,756	1,668,821,164	232,516,096	624,246,299

금융비용	1,528,629,560	4,050,358,597	262,933,425	453,290,746

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,889,617,637)	(3,703,490,748)	1,621,457,308	363,978,622

법인세비용(수익)	(597,068,571)	(636,602,890)	512,654,569	694,596,133

분기순이익(손실)	(2,292,549,066)	(3,066,887,858)	1,108,802,739	(330,617,511)

기타포괄손익	169,996,026

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목

재평가이익잉여금	169,996,026

총포괄이익(손실)	(2,292,549,066)	(3,066,887,858)	1,108,802,739	(160,621,485)

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(241)	87	(26)

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(180)	(241)	87	(26)

## 자본변동표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

주식발행초과금	감자차손	기타자본구성요소 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	187,564,025,973	274,414,193,614

총포괄손익	(160,621,485)	(160,621,485)

분기순이익(손실)	(330,617,511)	(330,617,511)

재평가잉여금 재분류	169,996,026	169,996,026

2022.09.30 (기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	187,403,404,488	274,253,572,129

2023.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	179,621,822,539	266,471,990,180

총포괄손익	(3,066,887,858)	(3,066,887,858)

분기순이익(손실)	(3,066,887,858)	(3,066,887,858)

재평가잉여금 재분류

2023.09.30 (기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	176,554,934,681	263,405,102,322

## 현금흐름표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(6,966,614,195)	(7,929,346,198)

분기순이익(손실)	(3,066,887,858)	(330,617,511)

조정	4,840,414,315	6,051,493,144

순운전자본의변동	(7,222,072,738)	(13,404,832,121)

이자수취	1,848,761,508	591,882,463

이자지급	(3,306,536,522)	(430,362,783)

배당금수취	15,500,000	231,900,000

법인세납부	(75,792,900)	(638,809,390)

투자활동현금흐름	10,496,855,377	(18,315,948,139)

투자활동으로 인한 현금유입	52,827,248,929	3,587,000,647

단기대여금의 회수	17,100,000,000	1,587,076,730

장기대여금의 회수	16,100,000	613,184,294

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	35,282,660,019	318,518,519

상각후원가금융자산의 처분	21,412,607

유형자산의 처분	377,076,303	938,121,104

임차보증금의 회수	30,000,000	130,100,000

투자활동으로 인한 현금유출	(42,330,393,552)	(21,902,948,786)

단기대여금의 취득	(2,000,000,000)	(5,000,000,000)

물적분할	(3,001,074,093)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(25,048,189,885)	(2,194,138,900)

유형자산의 취득	(10,285,373,837)	(10,653,271,473)

무형자산의 취득	(10,000,000)

종속기업투자주식의 증가	(4,380,587,100)	(604,364,320)

임차보증금의 증가	(616,242,730)	(440,100,000)

재무활동현금흐름	(31,722,502,172)	14,047,786,454

재무활동으로 인한 현금유입	31,200,000,000	19,000,000,000

단기차입금의 차입	31,200,000,000	19,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출	(62,922,502,172)	(4,952,213,546)

단기차입금의 상환	(32,400,000,000)	(4,500,000,000)

리스부채의 상환	(522,502,172)	(452,213,546)

사채의 상환	(30,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,970,554	20,751,144

현금및현금성자산의순증가(감소)	(28,184,290,436)	(12,176,756,739)

기초현금및현금성자산	41,715,994,208	16,574,590,491

기말현금및현금성자산	13,531,703,772	4,397,833,752