삼일씨엔에스 분기보고서 (2023.09)
2. 연결재무제표

## 재무상태표

제 58 기 3분기말 2023.09.30 현재
제 57 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

유동자산	142,589,657,429	177,346,858,131

현금및현금성자산	18,331,992,817	47,602,492,222

단기금융상품	3,105,000,000	60,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산	10,028,222,338

매출채권 및 기타채권	29,107,760,118	57,003,153,999

재고자산	44,006,856,575	48,879,066,755

계약자산	12,319,030,617	5,421,287,693

당기법인세자산	304,812,860	220,720,690

기타유동자산	7,519,739,118	7,963,044,434

기타금융자산	141,300,000	168,870,000

매각예정자산	27,753,165,324

비유동자산	210,494,588,711	234,093,669,152

장기금융상품	6,500,000	6,500,000

장기매출채권 및 기타채권	3,456,709,038	4,036,839,618

당기손익-공정가치측정금융자산	14,278,051,428	14,229,861,543

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	6,860,000	6,860,000

상각후원가측정금융자산	815,887,277	188,256,420

관계기업투자주식	1,237,500,000	1,334,324,702

유형자산	174,525,166,866	197,999,487,363

무형자산	9,652,922,783	9,290,218,101

사용권자산	1,133,013,865	1,330,513,098

기타비유동자산	674,192,338	1,090,611,964

이연법인세자산	530,489,991	399,586,767

기타금융자산	2,164,502,330	1,563,559,600

순확정급여자산	2,012,792,795	2,617,049,976

자산총계	353,084,246,140	411,440,527,283

부채

유동부채	64,809,521,294	89,724,618,087

매입채무 및 기타채무	23,668,866,845	34,093,572,198

계약부채	4,999,086,186	4,414,976,687

단기차입금	23,875,000,000	25,550,000,000

당기법인세부채	757,023,130	586,454,944

충당부채	5,158,197,371	8,759,751,962

기타 유동부채	5,615,520,685	15,675,736,107

리스부채	721,348,128	644,126,189

파생상품부채	14,478,949

비유동부채	20,899,591,157	50,872,661,431

매입채무 및 기타채무	755,007,749	794,454,088

이연법인세부채	4,272,672,288	4,913,204,257

비유동충당부채	427,761,636	240,858,636

리스부채	444,149,484	723,789,385

장기차입금	15,000,000,000	15,037,500,000

사채	29,162,855,065

부채총계	85,709,112,451	140,597,279,518

자본

자본금	12,731,947,000	12,731,947,000

기타불입자본	72,004,916,438	73,800,229,400

이익잉여금	182,638,270,251	181,771,454,051

비지배지분	2,539,617,314

자본총계	267,375,133,689	270,843,247,765

부채와 자본총계	353,084,246,140	411,440,527,283

## 포괄손익계산서

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	46,896,860,909	153,467,588,536	60,690,137,621	177,968,233,948

매출원가	39,559,013,627	127,432,987,486	50,290,081,380	154,042,835,821

매출총이익	7,337,847,282	26,034,601,050	10,400,056,241	23,925,398,127

판매비및관리비	7,379,281,372	22,496,600,355	7,885,303,633	22,813,526,732

영업이익(손실)	(41,434,090)	3,538,000,695	2,514,752,608	1,111,871,395

기타수익	74,354,158	872,540,901	281,312,171	2,843,375,205

기타비용	218,160,483	888,261,650	28,787,061	1,776,205,023

금융수익	384,478,918	1,769,253,626	250,418,202	652,291,512

금융비용	1,534,294,402	4,073,173,465	274,006,772	482,317,148

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,335,055,899)	1,218,360,107	2,743,689,148	2,349,015,941

법인세비용(수익)	(286,891,319)	305,887,083	637,642,417	871,846,499

분기순이익(손실)	(1,048,164,580)	912,473,024	2,106,046,731	1,477,169,441

기타포괄손익

총포괄이익(손실)	(1,048,164,580)	912,473,024	2,106,046,731	1,477,169,441

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주	(1,048,164,580)	866,816,200	1,966,910,748	1,266,265,324

비지배지분	45,656,824	139,135,983	210,904,117

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분	(1,048,164,580)	866,816,200	1,966,910,748	1,266,265,324

비지배지분	45,656,824	139,135,983	210,904,117

주당이익

기본주당순이익(손실) (단위 : 원)	(82)	68	154	99

희석주당순이익(손실) (단위 : 원)	(82)	68	154	99

## 자본변동표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	비지배지분	자본 합계

자본금	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계

주식발행초과금	기타자본잉여금	감자차손	기타자본구성요소 합계

2022.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(6,450,747,960)	74,118,220,641	187,543,443,033	274,393,610,674	2,637,883,734	277,031,494,408

종속기업 추가취득	(313,191,241)	(313,191,241)	(313,191,241)	(291,173,079)	(604,364,320)

총포괄손익	1,266,265,324	1,266,265,324	210,904,117	1,477,169,441

분기순이익(손실)	1,266,265,324	1,266,265,324	210,904,117	1,477,169,441

기타	(121,233,873)	(121,233,873)

2022.09.30 (기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(313,191,241)	(6,450,747,960)	73,805,029,400	188,809,708,357	275,346,684,757	2,436,380,899	277,783,065,656

2023.01.01 (기초자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(317,991,241)	(6,450,747,960)	73,800,229,400	181,771,454,051	268,303,630,451	2,539,617,314	270,843,247,765

종속기업 추가취득	(1,795,312,962)	(1,795,312,962)	(1,795,312,962)	(2,585,274,138)	(4,380,587,100)

총포괄손익	866,816,200	866,816,200	45,656,824	912,473,024

분기순이익(손실)	866,816,200	866,816,200	45,656,824	912,473,024

기타

2023.09.30 (기말자본)	12,731,947,000	80,568,968,601	(2,113,304,203)	(6,450,747,960)	72,004,916,438	182,638,270,251	267,375,133,689	267,375,133,689

## 현금흐름표

제 58 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
제 57 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(3,095,065,991)	(3,884,932,481)

분기순이익(손실)	912,473,024	1,477,169,441

조정	6,784,905,451	7,965,021,738

순운전자본의 변동	(8,411,525,713)	(12,693,545,952)

이자수취	1,936,993,695	616,251,918

이자지급	3,342,566,188	448,199,875

배당금수취	15,500,000	231,900,000

법인세납부	(990,846,260)	(1,033,529,751)

투자활동현금흐름	10,439,467,123	(16,262,557,372)

투자활동으로 인한 현금유입	52,981,258,794	4,071,206,947

단기대여금의 회수	17,115,556,820	1,587,076,730

장기대여금의 회수	16,100,000	622,784,294

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분	35,282,660,019	320,124,819

상각후원가측정금융자산의 처분	21,412,607

단기금융상품의 처분	165,000,000

유형자산의 처분	405,834,646	1,236,121,104

임차보증금의 회수	42,870,000	140,100,000

관계기업투자주식의 처분	96,824,702

투자활동으로 인한 현금유출	(42,541,791,671)	(20,333,764,319)

단기금융상품의 취득	(3,045,000,000)	(30,000,000)

단기대여금의 취득	(2,000,000,000)	(5,005,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(25,048,189,885)	(2,194,138,900)

유형자산의 취득	(11,431,659,056)	(12,529,445,419)

무형자산의 취득	(400,700,000)	(10,000,000)

관계기업투자주식의 취득	(125,000,000)

임차보증금의 증가	(616,242,730)	(440,180,000)

재무활동현금흐름	(36,622,871,091)	13,328,009,406

재무활동으로 인한 현금유입	31,200,000,000	19,437,500,000

단기차입금의 차입	31,200,000,000	19,000,000,000

장기차입금의 차입	437,500,000

재무활동으로 인한 현금유출	(67,822,871,091)	(6,109,490,594)

단기차입금의 상환	(32,912,500,000)	(5,050,000,000)

리스부채의 상환	(529,783,991)	(455,126,274)

종속기업투자주식의 증가	(4,380,587,100)	(604,364,320)

사채의 상환	(30,000,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,970,554	20,751,144

현금및현금성자산의순증가(감소)	(29,270,499,405)	(6,798,729,303)

기초현금및현금성자산	47,602,492,222	16,865,611,910

기말현금및현금성자산	18,331,992,817	10,066,882,607