서울식품공업 분기보고서 (2017.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 1분기말 2017.03.31 현재
제 52 기말 2016.12.31 현재
제 51 기말 2015.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 1분기말	제 52 기말	제 51 기말

자산

비유동자산	46,200,288,428	44,765,043,131	43,783,928,866

장기매출채권 및 기타비유동채권	771,876,089	761,876,089	1,391,915,559

유형자산	43,775,286,873	42,332,814,819	40,645,598,433

영업권 이외의 무형자산	288,755,732	337,807,412	578,513,015

기타비유동금융자산	1,364,369,734	1,332,544,811	1,167,901,859

유동자산	21,140,498,314	17,857,554,775	14,615,562,495

재고자산	4,705,100,691	4,647,003,724	4,260,320,829

매출채권 및 기타유동채권	11,450,297,462	9,829,218,788	7,946,533,675

당기법인세자산	990,820	358,250	1,944,580

기타유동금융자산	2,374,624,404	2,468,465,688	951,238,161

기타유동자산	775,107,218	779,813,159	770,240,424

현금및현금성자산	1,834,377,719	132,695,166	685,284,826

자산총계	67,340,786,742	62,622,597,906	58,399,491,361

자본

납입자본	34,354,565,210	34,354,565,210	33,144,788,841

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000	33,263,450,000

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210	(118,661,159)

이익잉여금(결손금)	(7,742,273,934)	(8,024,351,897)	(8,190,394,152)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,742,273,934)	(8,024,351,897)	(8,190,394,152)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570	905,688,939

기타자본	521,912,570	521,912,570	905,688,939

비지배지분	32,688,806

자본총계	27,134,203,846	26,852,125,883	25,892,772,434

부채

비유동부채	9,271,178,929	8,694,130,350	9,965,584,351

장기차입금	6,410,150,000	6,080,300,000	7,830,720,000

퇴직급여채무	2,861,028,929	2,613,830,350	2,134,864,351

유동부채	30,935,403,967	27,076,341,673	22,541,134,576

매입채무 및 기타유동채무	9,099,653,967	6,582,451,877	7,169,082,576

단기차입금	15,285,000,000	14,623,289,796	9,771,272,000

유동성장기차입금	6,550,750,000	5,870,600,000	3,600,780,000

유동성 사채	2,000,000,000

부채총계	40,206,582,896	35,770,472,023	32,506,718,927

자본과부채총계	67,340,786,742	62,622,597,906	58,399,491,361

포괄손익계산서
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,418,248,683	12,418,248,683	11,402,757,026	11,402,757,026	43,898,320,733	47,001,208,976

매출원가	9,600,139,937	9,600,139,937	8,986,168,056	8,986,168,056	34,663,668,561	36,269,426,112

매출총이익	2,818,108,746	2,818,108,746	2,416,588,970	2,416,588,970	9,234,652,172	10,731,782,864

판매비와관리비	2,290,126,017	2,290,126,017	2,170,865,792	2,170,865,792	8,583,293,039	8,712,161,345

영업이익(손실)	527,982,729	527,982,729	245,723,178	245,723,178	651,359,133	2,019,621,519

기타이익	57,792,656	57,792,656	128,296,089	128,296,089	319,187,610	288,001,583

유형자산처분이익	20,345,852

외환차익	8,547,181	8,547,181	37,691,187	37,691,187	77,622,250	105,574,439

외화환산이익	7	7	17,882,165	17,882,165	4,484,946	3,513,902

수입임대료	42,887,527	42,887,527	40,510,181	40,510,181	162,961,270	13,336,727

비유동당기손익인식금융자산평가이익	1,878,993	1,878,993	14,573,082	23,880,404

당기손익인식금융부채처분이익	22,259,769

무형자산처분이익	3,073,200	3,073,200

잡이익	3,284,741	3,284,741	30,333,563	30,333,563	59,546,062	99,090,490

기타손실	48,590,711	48,590,711	49,522,857	49,522,857	81,719,295	156,963,941

외환차손	12,429,092	12,429,092	18,222,623	18,222,623	34,904,358	42,842,300

외화환산손실	11,154,025	11,154,025	9,155,567	9,155,567	8,233,956	8,816,956

비유동당기손익인식금융자산평가손실	2,216,042	8,814,295

비유동만기보유금융자산평가손실	60,000,000

기타의대손상각비	737,000

기부금	5,000,000	5,000,000	20,350,000	20,350,000	29,170,000	28,350,000

잡손실	20,007,594	20,007,594	1,794,667	1,794,667	6,457,939	8,140,390

금융수익	5,995,155	5,995,155	2,804,544	2,804,544	10,733,996	19,323,803

이자수익	5,995,155	5,995,155	2,804,544	2,804,544	10,733,996	19,323,803

금융원가	177,337,958	177,337,958	170,699,791	170,699,791	644,953,704	661,117,315

이자비용	177,337,958	177,337,958	170,699,791	170,699,791	644,953,704	661,117,315

법인세비용차감전순이익(손실)	365,841,871	365,841,871	156,601,163	156,601,163	254,607,740	1,508,865,649

법인세비용

계속영업이익(손실)	365,841,871	365,841,871	156,601,163	156,601,163	254,607,740	1,508,865,649

중단영업이익(손실)	36,546,704	(367,814,963)

당기순이익(손실)	365,841,871	365,841,871	156,601,163	156,601,163	291,154,444	1,141,050,686

당기순이익(손실)의 귀속	365,841,871	365,841,871	156,601,163	156,601,163	291,154,444	1,141,050,686

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	365,841,871	365,841,871	156,601,163	156,601,163	312,560,091	1,398,909,002

계속영업손익	365,841,871	365,841,871	156,601,163	156,601,163	254,607,740	1,508,865,649

중단영업손익	57,952,351	(109,956,647)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,405,647)	(257,858,316)

중단영업손익	(21,405,647)	(257,858,316)

기타포괄손익	(83,763,908)	(83,763,908)	(46,060,274)	(46,060,274)	(146,517,836)	(213,175,894)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(83,763,908)	(83,763,908)	(46,060,274)	(46,060,274)	(146,517,836)	(213,175,894)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(83,763,908)	(83,763,908)	(46,060,274)	(46,060,274)	(146,517,836)	(213,175,894)

총포괄손익	282,077,963	282,077,963	110,540,889	110,540,889	144,636,608	927,874,792

총포괄손익의 귀속	282,077,963	282,077,963	110,540,889	110,540,889	144,636,608	927,874,792

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	282,077,963	282,077,963	110,540,889	110,540,889	166,042,255	1,185,733,108

포괄손익, 비지배지분	(21,405,647)	(257,858,316)

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	27	27	12	12	19	113

중단영업기본주당이익(손실)	4	(8)

당기순이익주당이익(손실)	27	27	12	12	23	105

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	27	27	12	12	19	113

중단영업희석주당이익(손실)	4	(8)

당기순이익주당이익(손실)	27	27	12	12	23	104

자본변동표
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	비지배지분	자본 합계

2015.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,376,127,260)	905,688,939	20,547,122	24,694,897,642

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,398,909,002	(257,858,316)	1,141,050,686

기타포괄손익	(213,175,894)	(213,175,894)

총포괄손익	1,185,733,108	(257,858,316)	927,874,792

지분의 발행	270,000,000	270,000,000

연결범위변동

주식선택권행사

자본 증가(감소) 합계	1,185,733,108	12,141,684	1,197,874,792

2015.12.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,190,394,152)	905,688,939	32,688,806	25,892,772,434

2016.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,190,394,152)	905,688,939	32,688,806	25,892,772,434

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	312,560,091	(21,405,647)	291,154,444

기타포괄손익	(146,517,836)	(146,517,836)

총포괄손익	166,042,255	(21,405,647)	144,636,608

지분의 발행

연결범위변동	(11,283,159)	(11,283,159)

주식선택권행사	700,000,000	509,776,369	(383,776,369)	826,000,000

자본 증가(감소) 합계	700,000,000	509,776,369	166,042,255	(383,776,369)	(32,688,806)	959,353,449

2016.12.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,024,351,897)	521,912,570	26,852,125,883

2016.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,135,141,801)	905,688,939	25,915,335,979

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	156,601,163	156,601,163

기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)

총포괄손익	110,540,889	110,540,889

지분의 발행

연결범위변동

주식선택권행사

자본 증가(감소) 합계	110,540,889	110,540,889

2016.03.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,024,600,912)	905,688,939	26,025,876,868

2017.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,024,351,897)	521,912,570	26,852,125,883

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	365,841,871	365,841,871

기타포괄손익	(83,763,908)	(83,763,908)

총포괄손익	282,077,963	282,077,963

지분의 발행

연결범위변동

주식선택권행사

자본 증가(감소) 합계	282,077,963	282,077,963

2017.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,742,273,934)	521,912,570	27,134,203,846

현금흐름표
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 52 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
(단위 : 원)

제 53 기 1분기	제 52 기 1분기	제 52 기	제 51 기

영업활동현금흐름	1,956,520,394	(257,122,196)	1,106,783,638	4,406,137,596

당기순이익(손실)	365,841,871	156,601,163	291,154,444	1,141,050,686

당기순이익조정을 위한 가감	1,762,653,896	(233,739,070)	1,406,388,694	3,935,224,969

이자수익	(5,995,155)	(2,804,544)	(10,733,996)	(19,494,344)

이자비용	177,337,958	170,699,791	644,953,704	743,900,319

대손상각비	45,964,736	7,089,853	43,325,916	193,689,288

기타의대손상각비	737,000

퇴직급여	197,034,153	186,776,688	783,274,533	681,155,917

감가상각비	579,031,426	465,967,399	2,104,140,656	1,978,393,912

무형자산상각비	8,739,180	10,789,176	61,445,158	85,186,606

비유동만기보유금융자산손상차손	60,000,000

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(1,878,993)	(14,573,082)	(23,880,404)

비유동당기손익인식금융자산평가손실	2,216,042	8,814,295

유동당기손익인식금융부채 처분이익	(22,259,769)

유형자산처분이익	(20,345,852)

무형자산처분이익	(3,073,200)

외화환산이익	(7)	(17,882,165)	(4,484,946)	(3,513,902)

외화환산손실	11,154,025	9,155,567	8,233,956	8,816,956

잡이익	(27,751,925)

종속기업투자주식처분이익	(85,420,483)

장기보증금의 감소(증가)	(10,000,000)	96,000,000	174,735,500

재고자산의 감소(증가)	(58,096,967)	(436,348,815)	(953,932,441)	429,563,374

단기매출채권의 감소(증가)	(1,562,950,749)	868,874,701	(776,146,060)	(973,834,606)

단기미수금의 감소(증가)	(123,808,168)	(144,950,134)	392,623,408	(489,362,905)

단기선급금의 감소(증가)	(12,246,221)	3,096,095	(104,115,367)	(36,170,789)

단기미수수익의 감소(증가)	19,008,115	(32,022,055)

단기선급비용의 감소(증가)	16,952,162	(51,232,437)	4,314,557	11,891,272

퇴직급여채무의 증가(감소)	(33,599,482)	(137,314,425)	(434,632,160)	(266,807,852)

단기매입채무의 증가(감소)	1,152,835,138	(529,638,225)	(494,474,740)	631,707,741

단기미지급금의 증가(감소)	791,372,022	(322,315,354)

단기미지급비용의 증가(감소)	5,023,440	288,859,776

단기임대보증금의 증가(감소)	16,000,000	11,000,000	31,750,000	140,500,000

단기예수금의 증가(감소)	46,296,689	(5,682,271)	(1,188,330)	17,344,763

단기선수금의 증가(감소)	510,698,241	(289,389,052)	140,073,984	336,335,673

이자수취	5,995,155	2,804,544	10,733,996	43,985,327

이자지급	(177,337,958)	(182,707,853)	(603,079,826)	(720,608,776)

법인세납부(환급)	(632,570)	(80,980)	1,586,330	6,485,390

투자활동현금흐름	(1,916,101,419)	(729,254,265)	(6,962,554,823)	(8,095,657,104)

토지의 취득	(3,302,643,760)

건물의 취득	(11,070,000)	(11,070,000)	(227,500,000)

구축물의 취득	(232,000,000)	(26,400,000)	(782,420,000)	(424,900,000)

기계장치의 처분	(633,260,686)

기계장치의 취득	(71,000,000)	(198,640,000)	(748,603,306)	40,000,000

기타유형자산의 취득	(302,000,000)	(595,877,273)

공구와기구의 취득	(471,503,430)	(284,799,718)	(1,320,952,510)	(1,059,854,177)

집기의 취득	(170,827,455)	(92,899,027)	(256,622,791)	(381,881,129)

차량운반구의 취득	(17,611,000)	(13,000,000)	(18,000,000)

건설중인자산의 취득	(1,058,561,595)	(99,754,389)	(2,369,876,226)	(1,521,763,211)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,000,000)	(25,000,000)

종속기업투자주식의 처분	2,700,000

무형자산의 취득	43,385,700

비유동만기보유금융자산의 처분	29,020,000	31,885,000

비유동만기보유금융자산의 취득	(21,465,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(15,000,000)	(15,000,000)	(60,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	900,000	900,000	3,600,000	4,100,000

장기금융상품의 처분	87,887,660	87,887,660

장기금융상품의 취득	(46,744,923)	(40,581,641)	(183,773,572)	(166,494,418)

단기대여금및수취채권의 처분	121,500,000	60,561,765	1,877,700,000	94,235,316

단기대여금및수취채권의 취득	(24,658,716)	(78,458,915)	(2,893,124,078)	(347,237,766)

단기금융상품의 처분	65,000,000	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(3,000,000)	(6,000,000)	(33,000,000)	(565,000,000)

재무활동현금흐름	1,671,710,204	1,613,448,423	5,444,183,840	3,927,878,012

주식의 발행	270,000,000

주식선택권의 행사	826,000,000

장기차입금의 증가	1,060,000,000	1,470,000,000	3,300,000,000

단기차입금의 증가	3,230,000,000	13,353,598,423	31,525,309,049	39,103,366,043

유동성사채의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(50,000,000)	(730,150,000)	(950,600,000)	(1,560,480,000)

단기차입금의 상환	(2,568,289,796)	(11,010,000,000)	(25,426,525,209)	(37,185,008,031)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,712,129,179	627,071,962	(411,587,345)	238,358,504

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(10,446,626)	(2,171,108)	316,775	(3,722,918)

연결범위 변동	(141,319,090)

기초현금및현금성자산	132,695,166	507,377,061	685,284,826	450,649,240

기말현금및현금성자산	1,834,377,719	1,132,277,915	132,695,166	685,284,826