서울식품공업 분기보고서 (2018.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 3분기말 2018.09.30 현재
제 53 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 3분기말	제 53 기말

자산

비유동자산	53,651,779,324	52,892,719,518

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,123,236,089	1,092,236,089

유형자산	50,178,785,274	49,444,669,367

영업권 이외의 무형자산	539,895,879	617,786,140

기타비유동금융자산	1,809,862,082	1,738,027,922

유동자산	23,973,426,323	23,997,714,922

재고자산	4,781,925,802	4,372,783,247

매출채권 및 기타유동채권	12,037,981,449	12,345,692,271

유동계약자산	0	0

당기법인세자산	2,863,970	791,050

기타유동금융자산	1,832,127,907	1,985,109,580

기타유동자산	742,596,583	820,916,184

현금및현금성자산	4,575,930,612	4,472,422,590

자산총계	77,625,205,647	76,890,434,440

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(7,802,248,081)	(8,171,272,169)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,802,248,081)	(8,171,272,169)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본	521,912,570	521,912,570

자본총계	27,074,229,699	26,705,205,611

부채

비유동부채	16,899,620,609	16,954,261,068

장기차입금	5,119,880,000	5,450,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채	2,818,420,331	2,511,708,655

비유동파생상품부채	1,855,010,000	2,433,135,000

퇴직급여부채	4,106,310,278	3,559,417,413

유동부채	33,651,355,339	33,230,967,761

매입채무 및 기타유동채무	9,814,937,059	9,327,691,761

유동계약부채	362,298,280	0

단기차입금	19,794,000,000	13,203,276,000

유동성장기차입금	3,680,120,000	10,700,000,000

부채총계	50,550,975,948	50,185,228,829

자본과부채총계	77,625,205,647	76,890,434,440

포괄손익계산서
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,639,919,167	52,948,340,647	15,837,349,156	41,694,350,943

매출원가	14,488,881,993	42,985,073,738	12,794,398,331	33,112,239,293

매출총이익	3,151,037,174	9,963,266,909	3,042,950,825	8,582,111,650

판매비와관리비	2,877,324,091	9,039,374,224	2,657,163,883	7,615,216,388

영업이익(손실)	273,713,083	923,892,685	385,786,942	966,895,262

기타이익	53,173,462	201,401,083	60,138,068	162,976,060

수입임대료	45,511,200	136,533,600	47,529,380	132,072,652

유형자산처분이익	0	5,098,901

무형자산처분이익	0	3,073,200

잡이익	7,662,262	64,867,483	12,608,688	22,731,307

기타손실	73,622,525	159,436,802	2,413,201	35,429,495

기부금	8,000,000	16,200,000	1,700,000	9,700,000

기타의대손상각비	0	69,514,597

유형자산처분손실	20,004,750	20,004,750

잡손실	45,617,775	53,717,455	713,201	25,729,495

금융수익	(12,996,765)	643,888,884	7,024,207	43,645,806

이자수익	13,261,614	54,897,353	2,566,495	10,812,249

외환차익(금융수익)	0	5,371,926	238,275	10,555,884

외화환산이익(금융수익)	(4,214,926)	2,073,478	286,396	286,857

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	181,547	3,421,127	3,933,041	21,990,816

파생상품평가이익(금융수익)	(22,225,000)	578,125,000

금융원가	375,050,865	1,091,145,419	197,761,933	593,217,232

이자비용	375,050,865	1,089,895,690	197,845,269	578,109,836

외환차손(금융원가)	0	1,249,729	15,107,396

외화환산손실(금융원가)	(83,336)

법인세비용차감전순이익(손실)	(134,783,610)	518,600,431	252,774,083	544,870,401

법인세비용

당기순이익(손실)	(134,783,610)	518,600,431	252,774,083	544,870,401

기타포괄손익	(67,334,478)	(149,576,343)	35,836,188	(153,389,354)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(67,334,478)	(149,576,343)	35,836,188	(153,389,354)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(67,334,478)	(149,576,343)	35,836,188	(153,389,354)

총포괄손익	(202,118,088)	369,024,088	288,610,271	391,481,047

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.4)	1.5	0.7	1.6

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.4)	1.5	0.7	1.6

자본변동표
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,024,351,897)	521,912,570	26,852,125,883

당기순이익(손실)	544,870,401	544,870,401

기타포괄손익	(153,389,354)	(153,389,354)

자본 증가(감소) 합계	391,481,047	391,481,047

2017.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,632,870,850)	521,912,570	27,243,606,930

2018.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,171,272,169)	521,912,570	26,705,205,611

당기순이익(손실)	518,600,431	518,600,431

기타포괄손익	(149,576,343)	(149,576,343)

자본 증가(감소) 합계	369,024,088	369,024,088

2018.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,802,248,081)	521,912,570	27,074,229,699

현금흐름표
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 3분기	제 53 기 3분기

영업활동현금흐름	4,118,746,919	3,394,872,524

당기순이익(손실)	518,600,431	544,870,401

당기순이익조정을 위한 가감	4,288,963,789	3,239,568,537

이자수익	(54,897,353)	(10,812,249)

이자비용	1,089,895,690	578,109,836

대손상각비	316,348,411	138,415,930

기타의 대손상각비	69,514,597

퇴직급여	765,342,680	621,561,446

감가상각비	2,583,984,358	1,916,186,621

무형자산상각비	82,390,261	26,556,727

유형자산처분손실	20,004,750

유형자산처분이익	(5,098,901)

무형자산처분이익	(3,073,200)

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(3,421,127)	(21,990,816)

파생금융부채평가이익	(578,125,000)

외화환산이익	(2,073,478)	(286,857)

외화환산손실	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	48,869,607	141,413,966

장기보증금의 감소(증가)	(31,000,000)	(127,360,000)

재고자산의 감소(증가)	(409,142,555)	(569,933,390)

단기매출채권의 감소(증가)	(336,920,190)	(2,039,545,529)

계약자산의 감소(증가)

단기미수금의 감소(증가)	380,215,751	202,915,751

단기선급금의 감소(증가)	4,591,015	(384,095,627)

단기미수수익의 감소(증가)	(51,933,150)	17,170,055

단기선급비용의 감소(증가)	4,213,989	(26,349,377)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(368,026,158)	(226,634,022)

단기매입채무의 증가(감소)	416,590,124	2,418,432,947

단기미지급금의 증가(감소)	(248,810,920)	(111,836,437)

단기임대보증금의 증가(감소)	3,500,000	21,000,000

계약부채의 증가(감소)	362,298,280

단기예수금의 증가(감소)	205,080,026	37,906,362

단기선수금의 증가(감소)	118,213,395	929,743,233

이자수취(영업)	54,897,353	10,812,249

이자지급(영업)	(790,511,341)	(541,390,409)

법인세납부(환급)	(2,072,920)	(402,220)

투자활동현금흐름	(3,258,036,375)	(7,049,435,400)

차량운반구의 처분	7,545,455

기계장치의 처분	30,000,000

무형자산의 처분	43,385,700

장기대여금및수취채권의 처분	20,200,000	2,700,000

장기금융상품의 처분	113,531,600	0

단기대여금및수취채권의 처분	279,593,940	477,700,000

비유동만기보유금융자산의 처분	29,020,000

구축물의 취득	(197,650,000)	(232,000,000)

기계장치의 취득	(448,037,045)	(216,384,000)

차량운반구의 취득	(82,554,240)	(36,611,000)

공구와기구의 취득	(1,761,601,708)	(1,548,763,015)

집기의 취득	(628,712,571)	(438,753,555)

건설중인자산의 취득	(254,049,451)	(4,748,572,214)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,230,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(99,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(45,000,000)

장기금융상품의 취득	(202,144,633)	(148,984,769)

단기금융상품의 취득	(3,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(126,612,267)	(87,488,002)

재무활동현금흐름	(759,276,000)	5,746,410,204

장기차입금의 증가	2,460,000,000

사채의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 증가	7,901,000,000	6,553,710,204

유동성장기부채의 상환	(7,350,000,000)	(160,300,000)

단기차입금의 상환	(1,310,276,000)	(6,107,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	101,434,544	2,091,847,328

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,073,478	286,857

기초현금및현금성자산	4,474,496,068	132,695,166

기말현금및현금성자산	4,575,930,612	2,224,829,351