서울식품공업 반기보고서 (2018.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 반기말 2018.06.30 현재
제 53 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 반기말	제 53 기말

자산

비유동자산	53,525,331,279	52,892,719,518

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,097,236,089	1,092,236,089

유형자산	50,094,823,647	49,444,669,367

영업권 이외의 무형자산	569,109,323	617,786,140

기타비유동금융자산	1,764,162,220	1,738,027,922

유동자산	23,739,313,524	23,997,714,922

재고자산	4,863,539,801	4,372,783,247

매출채권 및 기타유동채권	11,755,858,526	12,345,692,271

유동계약자산	183,985,533

당기법인세자산	2,179,780	791,050

기타유동금융자산	1,930,178,672	1,985,109,580

기타유동자산	706,019,067	820,916,184

현금및현금성자산	4,297,552,145	4,472,422,590

자산총계	77,264,644,803	76,890,434,440

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(7,600,129,993)	(8,171,272,169)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,600,129,993)	(8,171,272,169)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본	521,912,570	521,912,570

자본총계	27,276,347,787	26,705,205,611

부채

비유동부채	16,636,518,337	16,954,261,068

장기차입금	5,200,000,000	5,450,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채	2,710,905,246	2,511,708,655

비유동파생상품부채	1,832,785,000	2,433,135,000

퇴직급여부채	3,892,828,091	3,559,417,413

유동부채	33,351,778,679	33,230,967,761

매입채무 및 기타유동채무	9,438,063,528	9,327,691,761

유동계약부채	469,715,151

단기차입금	19,794,000,000	13,203,276,000

유동성장기차입금	3,650,000,000	10,700,000,000

부채총계	49,988,297,016	50,185,228,829

자본과부채총계	77,264,644,803	76,890,434,440

포괄손익계산서
제 54 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 53 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,445,492,946	35,308,421,480	13,438,753,104	25,857,001,787

매출원가	14,312,699,073	28,496,191,745	10,717,701,025	20,317,840,962

매출총이익	3,132,793,873	6,812,229,735	2,721,052,079	5,539,160,825

판매비와관리비	3,013,380,082	6,162,050,133	2,667,926,488	4,958,052,505

영업이익(손실)	119,413,791	650,179,602	53,125,591	581,108,320

기타이익	68,666,688	148,227,621	54,592,524	103,837,992

수입임대료	45,511,200	91,022,400	41,655,745	84,543,272

유형자산처분이익	5,098,901	5,098,901

무형자산처분이익	3,073,200

잡이익	23,155,488	57,205,221	7,837,878	11,122,619

기타손실	76,634,377	85,814,277	8,008,700	33,016,294

기타의대손상각비	69,514,597	69,514,597

기부금	3,200,000	8,200,000	3,000,000	8,000,000

잡손실	3,919,780	8,099,680	5,008,700	25,016,294

금융수익	295,384,149	656,885,649	22,079,256	36,621,599

이자수익	22,391,186	41,635,739	2,250,599	8,245,754

외환차익(금융수익)	5,015,380	5,371,926	1,770,428	10,317,609

외화환산이익(금융수익)	6,288,404	6,288,404	454	461

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(110,821)	3,239,580	18,057,775	18,057,775

파생상품평가이익(금융수익)	261,800,000	600,350,000

금융원가	368,180,968	716,094,554	194,534,224	395,455,299

이자비용	368,459,069	714,844,825	202,926,609	380,264,567

외환차손(금융원가)	71,294	1,249,729	2,678,304	15,107,396

외화환산손실(금융원가)	(349,395)	(11,070,689)	83,336

법인세비용차감전순이익(손실)	38,649,283	653,384,041	(72,745,553)	293,096,318

법인세비용

당기순이익(손실)	38,649,283	653,384,041	(72,745,553)	293,096,318

기타포괄손익	(26,042,816)	(82,241,865)	(105,461,634)	(189,225,542)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(26,042,816)	(82,241,865)	(105,461,634)	(189,225,542)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(26,042,816)	(82,241,865)	(105,461,634)	(189,225,542)

총포괄손익	12,606,467	571,142,176	(178,207,187)	103,870,776

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.1	1.9	(0.2)	0.9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0.1	1.9	(0.2)	0.9

자본변동표
제 54 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 53 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,024,351,897)	521,912,570	26,852,125,883

당기순이익(손실)	293,096,318	293,096,318

기타포괄손익	(189,225,542)	(189,225,542)

자본 증가(감소) 합계	103,870,776	103,870,776

2017.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,920,481,121)	521,912,570	26,955,996,659

2018.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,171,272,169)	521,912,570	26,705,205,611

당기순이익(손실)	653,384,041	653,384,041

기타포괄손익	(82,241,865)	(82,241,865)

자본 증가(감소) 합계	571,142,176	571,142,176

2018.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,600,129,993)	521,912,570	27,276,347,787

현금흐름표
제 54 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
제 53 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
(단위 : 원)

제 54 기 반기	제 53 기 반기

영업활동현금흐름	2,839,631,155	2,020,715,880

당기순이익(손실)	653,384,041	293,096,318

당기순이익조정을 위한 가감	2,676,080,497	2,075,896,323

이자수익	(41,635,739)	(8,245,754)

이자비용	714,844,825	380,264,567

대손상각비	292,536,177	89,218,179

기타의 대손상각비	69,514,597	0

퇴직급여	508,625,890	398,793,971

감가상각비	1,684,395,914	1,224,359,667

무형자산상각비	57,676,817	17,652,694

유형자산처분이익	(5,098,901)

무형자산처분이익	(3,073,200)

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(3,239,580)	(18,057,775)

파생금융부채평가이익	(600,350,000)

외화환산이익	(6,288,404)	(461)

외화환산손실	83,336

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,765,383	(12,630,435)

장기보증금의 감소(증가)	(5,000,000)	(40,360,000)

재고자산의 감소(증가)	(490,756,554)	(143,790,709)

단기매출채권의 감소(증가)	(378,069)	(1,247,393,259)

계약자산의 감소(증가)	(183,985,533)	0

단기미수금의 감소(증가)	338,514,997	(82,890,032)

단기선급금의 감소(증가)	51,056,264	(298,101,553)

단기미수수익의 감소(증가)	(40,839,360)	22,120,815

단기선급비용의 감소(증가)	(5,673,744)	(28,550,232)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(257,457,077)	(176,362,097)

단기매입채무의 증가(감소)	(22,281,115)	864,390,674

단기미지급금의 증가(감소)	(77,256,713)	323,216,796

단기임대보증금의 증가(감소)	18,000,000	20,000,000

계약부채의 증가(감소)	469,715,151

단기예수금의 증가(감소)	18,772,575	41,059,566

단기선수금의 증가(감소)	190,334,561	734,029,596

이자수취(영업)	41,635,739	8,245,754

이자지급(영업)	(532,845,775)	(343,545,140)

법인세납부(환급)	(1,388,730)	(346,940)

투자활동현금흐름	(2,311,514,004)	(4,462,532,572)

차량운반구의 처분	7,545,455

무형자산의 처분	43,385,700

장기대여금및수취채권의 처분	16,200,000	1,800,000

장기금융상품의 처분	51,497,900

단기대여금및수취채권의 처분	173,543,940	437,700,000

비유동만기보유금융자산의 처분	29,020,000

구축물의 취득	(148,450,000)	(232,000,000)

기계장치의 취득	(356,495,045)	(128,384,000)

차량운반구의 취득	(82,554,240)	(17,611,000)

공구와기구의 취득	(1,290,228,258)	(1,092,649,075)

집기의 취득	(371,263,200)	(434,555,555)

건설중인자산의 취득	(90,059,451)	(2,792,956,629)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(4,500,000)	(5,230,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(99,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(149,249,710)	(100,289,846)

단기금융상품의 취득	(3,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(59,955,940)	(46,307,622)

재무활동현금흐름	(709,276,000)	4,456,410,204

장기차입금의 증가	1,620,000,000

사채의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 증가	7,901,000,000	5,853,710,204

유동성장기부채의 상환	(7,300,000,000)	(110,300,000)

단기차입금의 상환	(1,310,276,000)	(5,907,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(181,158,849)	2,014,593,512

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	6,288,404	(82,875)

기초현금및현금성자산	4,472,422,590	132,695,166

기말현금및현금성자산	4,297,552,145	2,147,205,803

※제53기(전기)는 종전 기준서인 K-IFRS 1039호/1018호에 따라 작성되었습니다.