서울식품공업 분기보고서 (2021.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 3분기말 2021.09.30 현재
제 56 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 3분기말	제 56 기말

자산

비유동자산	52,844,024,850	52,888,947,148

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,888,551,330	1,830,581,886

유형자산	48,938,794,708	48,386,707,326

영업권 이외의 무형자산	95,330,323	138,073,307

기타비유동금융자산	1,921,348,489	2,533,584,629

유동자산	22,295,732,714	21,863,377,711

재고자산	5,011,614,577	4,356,625,209

매출채권 및 기타유동채권	7,667,907,772	9,017,092,113

유동계약자산	2,218,598	2,218,598

당기법인세자산	14,042,840

기타유동금융자산	6,884,350,934	6,300,370,162

기타유동자산	122,266,213	56,706,960

현금및현금성자산	2,593,331,780	2,130,364,669

자산총계	75,139,757,564	74,752,324,859

자본

자본금	37,213,843,900	36,430,980,800

보통주자본금	36,991,393,900	36,208,530,800

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	4,954,848,858	3,267,805,444

주식발행초과금	4,954,848,858	3,267,805,444

이익잉여금(결손금)	(15,482,357,277)	(11,854,204,004)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(15,482,357,277)	(11,854,204,004)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	27,208,248,051	28,366,494,810

부채

비유동부채	11,620,728,758	15,068,654,716

장기차입금	3,211,600,000	7,354,020,000

사채	0	2,100,000,000

전환사채	1,486,073,739

비유동파생상품부채	1,364,619,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	38,727,911	216,865,216

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	122,133,479	120,479,159

퇴직급여부채	5,397,574,629	5,277,290,341

유동부채	36,310,780,755	31,317,175,333

매입채무 및 기타유동채무	8,619,301,856	8,489,279,428

유동계약부채	96,115,120	420,850,665

당기법인세부채	0	17,285,013

유동성전환사채	703,651,664	1,555,700,627

유동파생상품부채	850,372,115	1,203,739,600

단기차입금	13,794,000,000	14,544,000,000

유동성사채	2,100,000,000

유동성장기차입금	10,147,340,000	5,086,320,000

부채총계	47,931,509,513	46,385,830,049

자본과부채총계	75,139,757,564	74,752,324,859

포괄손익계산서
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,429,752,244	40,819,069,242	14,869,661,612	46,356,555,134

매출원가	11,448,956,317	33,618,537,915	12,198,902,575	36,871,793,560

매출총이익	1,980,795,927	7,200,531,327	2,670,759,037	9,484,761,574

판매비와관리비	3,037,983,180	9,375,272,974	2,947,909,075	9,287,104,503

영업이익(손실)	(1,057,187,253)	(2,174,741,647)	(277,150,038)	197,657,071

기타이익	38,040,496	143,128,509	53,957,491	165,115,765

수입임대료	26,910,000	92,630,800	45,811,200	128,271,360

유형자산처분이익	99,000	170,905	0

잡이익	11,031,496	50,326,804	8,146,291	36,844,405

기타손실	16,647,509	40,512,165	5,877,780	16,977,764

기부금	3,000,000	13,000,000	2,400,000	2,400,000

유형자산처분손실	6,420,648	6,420,648	4,700,295

무형자산처분손실	3,028,000	3,028,000

잡손실	7,226,861	21,091,517	449,780	6,849,469

금융수익	9,698,081	357,453,473	384,858,263	836,191,904

이자수익	15,066,298	139,792,738	55,674,794	120,097,362

외환차익(금융수익)	360,500	9,680,411	6,594,313	12,970,952

외화환산이익(금융수익)	1,252,625	1,252,690	(7,129,060)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(6,981,342)	8,901,634	5,132,016	13,346,890

파생상품평가이익(금융수익)	197,826,000	324,586,200	689,776,700

금융원가	(282,969,204)	2,018,103,861	384,876,723	1,197,594,287

이자비용	275,844,879	798,145,266	357,921,260	1,151,579,002

외환차손(금융원가)	162,832	403,880	1,236,499	1,236,499

외화환산손실(금융원가)	4,698,707	4,698,716

사채상환손실(금융원가)	21,020,257	40,080,070

파생상품평가손실(금융원가)	(558,976,915)	1,163,386,746

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	56,167,969

법인세비용차감전순이익(손실)	(743,126,981)	(3,732,775,691)	(229,088,787)	(15,607,311)

법인세비용

당기순이익(손실)	(743,126,981)	(3,732,775,691)	(229,088,787)	(15,607,311)

기타포괄손익	34,874,139	104,622,418	(209,586,182)	(268,342,457)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	34,874,139	104,622,418	(209,586,182)	(268,342,457)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	34,874,139	104,622,418	(209,586,182)	(268,342,457)

총포괄손익	(708,252,842)	(3,628,153,273)	(438,674,969)	(283,949,768)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(10)	(0.7)	0

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(10)	(0.8)	(0.6)

자본변동표
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,914,079,130)	521,912,570	24,962,398,650

당기순이익(손실)	(15,607,311)	(15,607,311)

기타포괄손익	(268,342,457)	(268,342,457)

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	(283,949,768)	(283,949,768)

2020.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(10,198,028,898)	521,912,570	24,678,448,882

2021.01.01 (기초자본)	36,430,980,800	3,267,805,444	(11,854,204,004)	521,912,570	28,366,494,810

당기순이익(손실)	(3,732,775,691)	(3,732,775,691)

기타포괄손익	104,622,418	104,622,418

전환권의 행사	782,863,100	1,687,043,414	2,469,906,514

자본 증가(감소) 합계	782,863,100	1,687,043,414	(3,628,153,273)	(1,158,246,759)

2021.09.30 (기말자본)	37,213,843,900	4,954,848,858	(15,482,357,277)	521,912,570	27,208,248,051

현금흐름표
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 3분기	제 56 기 3분기

영업활동현금흐름	1,431,782,311	4,752,193,517

당기순이익(손실)	(3,732,775,691)	(15,607,311)

당기순이익조정을 위한 가감	6,158,449,881	4,770,317,562

이자수익	(139,792,738)	(120,097,362)

이자비용	798,145,266	1,151,579,002

대손상각비	340,920,421	185,490,736

퇴직급여	756,620,946	878,211,017

감가상각비	3,316,188,868	3,243,296,362

무형자산상각비	68,542,984	82,454,316

유형자산처분이익	(170,905)

유형자산처분손실	6,420,648	4,700,295

무형자산처분손실	3,028,000

당기손익인식금융자산평가이익	(8,901,634)	(13,346,890)

당기손익인식금융자산평가손실	56,167,969

파생금융부채평가이익	(197,826,000)	(689,776,700)

파생금융부채평가손실	1,163,386,746

외화환산이익	(1,252,690)

외화환산손실	4,698,716

차입금(사채)상환손실	40,080,070

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(496,598,110)	562,730,807

장기보증금의 감소(증가)	(36,200,000)	(218,980,000)

재고자산의 감소(증가)	(654,989,368)	215,526,143

단기매출채권의 감소(증가)	982,919,137	(725,209,216)

계약자산의 감소(증가)	(36,905,181)

단기미수금의 감소(증가)	27,677,477	59,036,973

장기미수금의 감소(증가)	(2,500,000)

단기선급금의 감소(증가)	(49,580,971)	(5,057,961)

단기선급비용의 감소(증가)	(18,965,404)	(44,170,410)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(531,714,240)	(61,178,303)

단기매입채무의 증가(감소)	(621,781,051)	641,244,094

단기미지급금의 증가(감소)	(404,549,706)	(210,396,086)

단기임대보증금의 증가(감소)	(3,000,000)

계약부채의 증가(감소)	(324,735,545)

단기예수금의 증가(감소)	(38,919,926)	(19,329,956)

단기선수금의 증가(감소)	1,206,741,487	971,150,710

임대보증금의 증가(감소)	(30,000,000)

이자수취(영업)	118,135,544	101,716,617

이자지급(영업)	(584,101,460)	(665,597,048)

법인세납부(환급)	(31,327,853)	(1,367,110)

투자활동현금흐름	(3,879,584,196)	(1,940,341,865)

차량운반구의 처분	29,190,909	38,181,818

유동당기손익인식금융자산의 처분	5,072,885,474	37,005,142,659

장기대여금및수취채권의 처분	63,450,000	7,400,000

장기금융상품의 처분	641,028,806	55,874,945

기타무형자산의 처분	124,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	348,400,000	226,900,000

구축물의 취득	(386,361,073)	(145,480,000)

건물의 취득	(39,830,000)

기계장치의 취득	(930,867,790)	(357,739,000)

차량운반구의 취득	(60,595,244)	(45,333,902)

공구와기구의 취득	(1,071,625,166)	(823,645,583)

집기의 취득	(446,504,865)	(133,264,916)

건설중인자산의 취득	(968,010,000)	(1,060,620,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,800,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,576,329,578)	(36,496,272,472)

장기금융상품의 취득	(86,795,669)	(136,655,414)

단기대여금및수취채권의 취득	(481,650,000)	(117,000,000)

기타비유동금융자산의 취득	(42,000,000)

재무활동현금흐름	2,909,516,306	(2,458,960,646)

장기차입금의 증가	1,380,000,000	1,500,000,000

전환사채의 증가	2,964,000,000

사채의 증가	2,100,000,000

단기차입금의 증가	1,000,000	4,250,000,000

유동성장기부채의 상환	(440,600,000)	(140,000,000)

단기차입금의 상환	(751,000,000)	(5,800,000,000)

장기차입금의 상환	(20,800,000)

금융리스부채의 지급	(223,083,694)	(213,128,046)

사채의 상환	(3,000,000,000)

전환사채의 감소	(1,155,832,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	461,714,421	352,891,006

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,252,690	(4,698,716)

기초현금및현금성자산	2,130,364,669	2,782,059,193

기말현금및현금성자산	2,593,331,780	3,130,251,483