서울식품공업 반기보고서 (2021.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 반기말 2021.06.30 현재
제 56 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 반기말	제 56 기말

자산

비유동자산	52,924,677,056	52,888,947,148

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,812,301,786	1,830,581,886

유형자산	48,956,428,463	48,386,707,326

영업권 이외의 무형자산	118,469,096	138,073,307

기타비유동금융자산	2,037,477,711	2,533,584,629

유동자산	25,905,639,895	21,863,377,711

재고자산	5,197,656,319	4,356,625,209

매출채권 및 기타유동채권	8,313,261,946	9,017,092,113

유동계약자산	2,218,598	2,218,598

당기법인세자산	13,151,540

기타유동금융자산	7,980,064,729	6,300,370,162

기타유동자산	92,861,575	56,706,960

현금및현금성자산	4,306,425,188	2,130,364,669

자산총계	78,830,316,951	74,752,324,859

자본

자본금	37,019,038,800	36,430,980,800

보통주자본금	36,796,588,800	36,208,530,800

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	4,411,738,087	3,267,805,444

주식발행초과금	4,411,738,087	3,267,805,444

이익잉여금(결손금)	(14,978,351,083)	(11,854,204,004)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(14,978,351,083)	(11,854,204,004)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	26,974,338,374	28,366,494,810

부채

비유동부채	13,635,779,899	15,068,654,716

장기차입금	4,891,740,000	7,354,020,000

사채	2,100,000,000

전환사채	1,430,149,487

비유동파생상품부채	1,809,795,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	93,528,071	216,865,216

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	121,579,531	120,479,159

퇴직급여부채	5,288,987,810	5,277,290,341

유동부채	38,220,198,678	31,317,175,333

매입채무 및 기타유동채무	10,586,592,837	8,489,279,428

유동계약부채	138,633,161	420,850,665

당기법인세부채	17,285,013

유동성전환사채	884,268,150	1,555,700,627

유동파생상품부채	1,698,904,530	1,203,739,600

단기차입금	14,244,000,000	14,544,000,000

유동성사채	2,100,000,000

유동성장기차입금	8,567,800,000	5,086,320,000

부채총계	51,855,978,577	46,385,830,049

자본과부채총계	78,830,316,951	74,752,324,859

포괄손익계산서
제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 56 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,233,014,778	27,389,316,998	15,266,162,168	31,486,893,522

매출원가	11,576,447,628	22,169,581,598	11,997,163,116	24,672,890,985

매출총이익	2,656,567,150	5,219,735,400	3,268,999,052	6,814,002,537

판매비와관리비	3,242,978,379	6,337,289,794	3,045,798,312	6,339,195,428

영업이익(손실)	(586,411,229)	(1,117,554,394)	223,200,740	474,807,109

기타이익	55,257,944	105,088,013	51,535,051	111,158,274

수입임대료	26,360,000	65,720,800	36,648,960	82,460,160

유형자산처분이익	71,905	71,905

잡이익	28,826,039	39,295,308	14,886,091	28,698,114

기타손실	13,447,517	30,285,304	5,489,453	11,099,984

기부금	10,000,000

유형자산처분손실	6,420,648	6,420,648	4,700,295	4,700,295

잡손실	7,026,869	13,864,656	789,158	6,399,689

금융수익	89,972,333	149,929,392	403,263,243	451,333,641

이자수익	90,924,015	124,726,440	52,790,584	64,422,568

외환차익(금융수익)	9,319,911	9,319,911	6,333,416	6,376,639

외화환산이익(금융수익)	(8,034,872)	65	(7,868,231)	7,129,060

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(2,236,721)	15,882,976	8,214,874	8,214,874

파생상품평가이익(금융수익)	343,792,600	365,190,500

금융원가	614,552,776	2,301,073,065	356,439,509	812,717,564

이자비용	267,921,496	522,300,387	387,978,599	793,657,742

외환차손(금융원가)	241,048

외화환산손실(금융원가)	9	9

사채상환손실(금융원가)	8,110,564	19,059,813

파생상품평가손실(금융원가)	290,463,311	1,722,363,661	(23,060,000)

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	56,167,969	56,167,969	(16,589,663)

법인세비용차감전순이익(손실)	(1,069,181,245)	(3,193,895,358)	316,070,072	213,481,476

법인세비용

당기순이익(손실)	(1,069,181,245)	(3,193,895,358)	316,070,072	213,481,476

기타포괄손익	(82,740,319)	69,748,279	150,829,907	(58,756,275)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(82,740,319)	69,748,279	150,829,907	(58,756,275)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(82,740,319)	69,748,279	150,829,907	(58,756,275)

총포괄손익	(1,151,921,564)	(3,124,147,079)	466,899,979	154,725,201

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.8)	(8.7)	0.9	0.6

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2.8)	(8.7)	0.7	0.4

자본변동표
제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 56 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,914,079,130)	521,912,570	24,962,398,650

당기순이익(손실)	213,481,476	213,481,476

기타포괄손익	(58,756,275)	(58,756,275)

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	154,725,201	154,725,201

2020.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,759,353,929)	521,912,570	25,117,123,851

2021.01.01 (기초자본)	36,430,980,800	3,267,805,444	(11,854,204,004)	521,912,570	28,366,494,810

당기순이익(손실)	(3,193,895,358)	(3,193,895,358)

기타포괄손익	69,748,279	69,748,279

전환권의 행사	588,058,000	1,143,932,643	1,731,990,643

자본 증가(감소) 합계	588,058,000	1,143,932,643	(3,124,147,079)	(1,392,156,436)

2021.06.30 (기말자본)	37,019,038,800	4,411,738,087	(14,978,351,083)	521,912,570	26,974,338,374

현금흐름표
제 57 기 반기 2021.01.01 부터 2021.06.30 까지
제 56 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
(단위 : 원)

제 57 기 반기	제 56 기 반기

영업활동현금흐름	2,282,190,690	5,584,422,540

당기순이익(손실)	(3,193,895,358)	213,481,476

당기순이익조정을 위한 가감	5,162,899,286	3,310,518,087

이자수익	(124,726,440)	(64,422,568)

이자비용	522,300,387	793,657,742

대손상각비	240,586,721	161,147,772

퇴직급여	504,413,964	591,591,779

감가상각비	2,205,923,111	2,130,348,135

무형자산상각비	45,404,211	54,969,544

유형자산처분이익	(71,905)

유형자산처분손실	6,420,648	4,700,295

당기손익인식금융자산평가이익	(15,882,976)	(8,214,874)

당기손익인식금융자산평가손실	56,167,969

파생금융부채평가이익	(365,190,500)

파생금융부채평가손실	1,722,363,661

외화환산이익	(65)	(7,129,060)

외화환산손실	9

차입금(사채)상환손실	19,059,813

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	617,372,032	2,473,195,275

장기보증금의 감소(증가)	33,800,000	(21,980,000)

재고자산의 감소(증가)	(841,031,110)	(474,056,529)

단기매출채권의 감소(증가)	432,182,979	(33,152,739)

단기미수금의 감소(증가)	30,222,780	36,870,107

장기미수금의 감소(증가)	(2,500,000)

단기선급금의 감소(증가)	(2,485,610)	(4,579,135)

단기선급비용의 감소(증가)	(33,669,005)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(422,968,216)	(71,835,486)

단기매입채무의 증가(감소)	252,913,396	872,684,838

단기미지급금의 증가(감소)	(678,569,163)	114,992,791

단기임대보증금의 증가(감소)	(3,000,000)

계약부채의 증가(감소)	(282,217,504)	177,507,030

단기예수금의 증가(감소)	(43,737,635)	(19,974,710)

단기선수금의 증가(감소)	2,206,431,120	1,899,719,108

임대보증금의 증가(감소)	(31,000,000)

이자수취(영업)	112,616,679	48,566,036

이자지급(영업)	(386,365,396)	(465,856,694)

법인세납부(환급)	(30,436,553)	4,518,360

투자활동현금흐름	(3,636,434,338)	(1,223,261,472)

차량운반구의 처분	29,090,909	38,181,818

유동당기손익인식금융자산의 처분	3,970,180,882	15,147,161,866

장기대여금및수취채권의 처분	60,450,000	4,850,000

장기금융상품의 처분	500,470,494	53,380,437

단기대여금및수취채권의 처분	59,200,000	39,650,000

구축물의 취득	(262,478,903)	(185,923,500)

기계장치의 취득	(235,686,300)	(209,959,600)

차량운반구의 취득	(60,595,244)	(45,333,902)

공구와기구의 취득	(730,389,276)	(482,576,753)

집기의 취득	(286,442,882)	(41,678,749)

건설중인자산의 취득	(840,260,000)	(430,410,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,800,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,574,943,418)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(14,942,013,165)

장기금융상품의 취득	(48,930,600)	(94,318,104)

단기대여금및수취채권의 취득	(190,300,000)	(32,271,820)

기타비유동금융자산의 취득	(42,000,000)

재무활동현금흐름	3,530,304,102	(2,176,778,906)

장기차입금의 증가	1,380,000,000

전환사채의 증가	2,964,000,000

사채의 증가	2,100,000,000

단기차입금의 증가	2,000,000,000	3,350,000,000

유동성장기부채의 상환	(340,000,000)	(140,000,000)

단기차입금의 상환	(2,300,000,000)	(3,400,000,000)

장기차입금의 상환	(20,800,000)

금융리스부채의 지급	(150,408,922)	(142,368,306)

사채발행비 지급	(2,486,976)

사채의 상환	(3,000,000,000)

전환사채의 감소	(944,410,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,176,060,454	2,184,382,162

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	65	7,129,051

기초현금및현금성자산	2,130,364,669	2,782,059,193

기말현금및현금성자산	4,306,425,188	4,973,570,406