서울식품공업 분기보고서 (2019.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 3분기말 2019.09.30 현재
제 54 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 3분기말	제 54 기말

자산

비유동자산	52,779,354,871	53,332,284,197

장기매출채권 및 기타비유동채권	955,586,032	1,002,736,089

유형자산	49,549,103,869	49,990,695,522

영업권 이외의 무형자산	438,740,444	512,500,649

기타비유동금융자산	1,835,924,526	1,826,351,937

유동자산	22,403,915,167	24,070,503,587

재고자산	4,269,331,307	4,400,007,670

매출채권 및 기타유동채권	8,465,222,078	11,817,673,900

당기법인세자산	10,899,940

기타유동금융자산	6,206,047,218	3,909,121,540

기타유동자산	593,851,180	632,058,827

현금및현금성자산	2,858,563,444	3,311,641,650

자산총계	75,183,270,038	77,402,787,784

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(8,356,282,149)	(7,332,425,648)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,356,282,149)	(7,332,425,648)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	26,520,195,631	27,544,052,132

부채

비유동부채	11,257,171,280	10,128,231,471

장기차입금	5,871,720,000	3,230,340,000

사채	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	380,128,019

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	117,771,605

퇴직급여부채	4,887,551,656	3,897,891,471

유동부채	37,405,903,127	39,730,504,181

매입채무 및 기타유동채무	7,359,675,753	9,711,872,735

유동계약부채	254,740,521

당기법인세부채	16,554,605

유동성전환사채	3,296,942,374	2,931,761,320

유동파생상품부채	1,527,005,000	1,541,915,000

단기차입금	16,644,000,000	20,194,000,000

유동성사채	3,000,000,000

유동성장기차입금	5,578,280,000	5,079,660,000

부채총계	48,663,074,407	49,858,735,652

자본과부채총계	75,183,270,038	77,402,787,784

포괄손익계산서
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,177,506,643	48,088,115,298	17,639,919,167	52,948,340,647

매출원가	11,594,706,189	37,734,806,019	14,488,881,993	42,985,073,738

매출총이익	2,582,800,454	10,353,309,279	3,151,037,174	9,963,266,909

판매비와관리비	2,977,677,004	9,085,401,989	2,877,324,091	9,039,374,224

영업이익(손실)	(394,876,550)	1,267,907,290	273,713,083	923,892,685

기타이익	58,536,441	647,772,547	53,173,312	201,400,933

수입임대료	43,202,109	131,624,509	45,511,200	136,533,600

보험차익	436,550,441

잡이익	15,334,332	79,597,597	7,662,112	64,867,333

기타손실	115,659,414	1,258,810,418	73,622,375	159,436,652

기부금	2,400,000	20,345,000	8,000,000	16,200,000

기타의대손상각비	69,514,597

유형자산처분손실	20,004,750	20,004,750

재해손실	1,110,340,255

잡손실	113,259,414	128,125,163	45,617,625	53,717,305

금융수익	55,289,620	127,678,266	(12,996,765)	643,888,884

이자수익	26,901,390	47,965,671	13,261,614	54,897,353

외환차익(금융수익)	7,416,000	10,005,079	5,371,926

외화환산이익(금융수익)	2,201,379	2,201,379	(4,214,926)	2,073,478

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	3,860,851	52,596,137	181,547	3,421,127

파생상품평가이익(금융수익)	14,910,000	14,910,000	(22,225,000)	578,125,000

금융원가	115,476,340	1,332,862,036	375,050,865	1,091,145,419

이자비용	412,349,036	1,233,862,036	375,050,865	1,089,895,690

외환차손(금융원가)	1,249,729

외화환산손실(금융원가)	(1,582,696)

파생상품평가손실(금융원가)	(295,290,000)

기타비유동금융자산손상차손	99,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(512,186,243)	(548,314,351)	(134,783,610)	518,600,431

법인세비용

당기순이익(손실)	(512,186,243)	(548,314,351)	(134,783,610)	518,600,431

기타포괄손익	(104,935,347)	(423,144,919)	26,042,816	(56,199,049)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(104,935,347)	(423,144,919)	26,042,816	(56,199,049)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(104,935,347)	(423,144,919)	26,042,816	(56,199,049)

총포괄손익	(617,121,590)	(971,459,270)	(108,740,794)	462,401,382

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	0	2

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(2)	0	2

자본변동표
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,171,272,169)	521,912,570	26,705,205,611

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	518,600,431	518,600,431

기타포괄손익	(149,576,343)	(149,576,343)

자본 증가(감소) 합계	369,024,088	369,024,088

2018.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,802,248,081)	521,912,570	27,074,229,699

2019.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,332,425,648)	521,912,570	27,544,052,132

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(52,397,231)	(52,397,231)

당기순이익(손실)	(548,314,351)	(548,314,351)

기타포괄손익	(423,144,919)	(423,144,919)

자본 증가(감소) 합계	(1,023,856,501)	(1,023,856,501)

2019.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,356,282,149)	521,912,570	26,520,195,631

현금흐름표
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
제 54 기 3분기 2018.01.01 부터 2018.09.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 3분기	제 54 기 3분기

영업활동현금흐름	4,702,186,001	4,116,673,441

당기순이익(손실)	(548,314,351)	518,600,431

당기순이익조정을 위한 가감	5,938,443,528	4,288,963,789

이자수익	(47,965,671)	(54,897,353)

이자비용	1,233,862,036	1,089,895,690

대손상각비	182,503,958	316,348,411

기타의 대손상각비	69,514,597

지급수수료	3,573,492

퇴직급여	716,973,515	765,342,680

감가상각비	3,063,562,786	2,583,984,358

무형자산상각비	82,851,114	82,390,261

유형자산처분손실	20,004,750

기타비유동금융자산 손상차손	99,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(52,596,137)	(3,421,127)

파생금융자산평가이익	(14,910,000)	(578,125,000)

파생금융자산평가손실	0

외화환산이익	(2,201,379)	(2,073,478)

외화환산손실

재해손실	1,110,340,255

보험차익	(436,550,441)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	107,723,922	46,796,129

장기보증금의 감소(증가)	17,600,000	(31,000,000)

재고자산의 감소(증가)	(446,491,344)	(409,142,555)

단기매출채권의 감소(증가)	3,105,831,019	(336,920,190)

계약자산의 감소(증가)	0	0

단기미수금의 감소(증가)	448,917,286	378,142,273

단기선급금의 감소(증가)	47,006,395	4,591,015

단기미수수익의 감소(증가)	(51,933,150)

단기선급비용의 감소(증가)	(8,798,748)	4,213,989

퇴직급여채무의 증가(감소)	(150,458,249)	(368,026,158)

단기매입채무의 증가(감소)	(1,368,219,809)	416,590,124

단기미지급금의 증가(감소)	(281,797,804)	(248,810,920)

단기임대보증금의 증가(감소)	(6,804,000)	3,500,000

계약부채의 증가(감소)	(254,740,521)	362,298,280

단기예수금의 증가(감소)	(29,192,391)	205,080,026

단기선수금의 증가(감소)	(965,127,912)	118,213,395

이자수취(영업)	90,843,364	54,897,353

이자지급(영업)	(859,055,917)	(790,511,341)

법인세납부(환급)	(27,454,545)	(2,072,920)

투자활동현금흐름	(4,543,058,133)	(3,258,036,375)

기계장치의 처분	30,000,000

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,015,065,445

장기대여금및수취채권의 처분	9,602,500	20,200,000

장기금융상품의 처분	11,407,458	113,531,600

단기금융상품의 처분	30,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	100,150,000	279,593,940

비유동만기보유금융자산의 처분	44,915,000

구축물의 취득	(196,999,320)	(197,650,000)

기계장치의 취득	(439,746,525)	(448,037,045)

차량운반구의 취득	(165,241,819)	(82,554,240)

공구와기구의 취득	(1,014,470,402)	(1,761,601,708)

사무용비품의 취득	(67,071,381)	(628,712,571)

건설중인자산의 취득	(290,711,900)	(254,049,451)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,090,909)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,252,447,171)

장기금융상품의 취득	(151,684,769)	(202,144,633)

단기대여금및수취채권의 취득	(159,910,593)	(126,612,267)

금융리스자산의 취득	(6,823,747)

재무활동현금흐름	(614,407,453)	(759,276,000)

장기차입금의 증가	3,600,000,000

단기차입금의 증가	9,394,000,000	7,901,000,000

유동성장기부채의 상환	(390,000,000)	(7,350,000,000)

단기차입금의 상환	(12,944,000,000)	(1,310,276,000)

장기차입금의 상환	(70,000,000)

리스부채의 상환	(204,407,453)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(455,279,585)	99,361,066

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	2,201,379	2,073,478

기초현금및현금성자산	3,311,641,650	4,474,496,068

기말현금및현금성자산	2,858,563,444	4,575,930,612