서울식품공업 분기보고서 (2022.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 1분기말 2022.03.31 현재
제 57 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 1분기말	제 57 기말

자산

비유동자산	50,205,847,635	51,530,984,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,547,856,213	1,477,209,327

유형자산	47,378,880,982	48,030,684,276

영업권 이외의 무형자산	68,240,777	92,411,049

기타비유동금융자산	1,210,869,663	1,930,679,532

유동자산	25,336,090,002	20,747,899,597

재고자산	5,050,603,805	4,066,269,232

매출채권 및 기타유동채권	8,537,422,813	7,868,836,560

당기법인세자산	23,106,230	15,967,630

기타유동금융자산	5,450,548,686	4,518,797,527

기타유동자산	187,273,100	189,014,513

현금및현금성자산	6,087,135,368	4,089,014,135

자산총계	75,541,937,637	72,278,883,781

자본

자본금	37,454,103,500	37,454,103,500

보통주자본금	37,231,653,500	37,231,653,500

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	5,470,236,256	5,470,236,256

주식발행초과금	5,470,236,256	5,470,236,256

이익잉여금(결손금)	(17,390,190,447)	(17,429,128,849)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,390,190,447)	(17,429,128,849)

기타자본구성요소	535,862,077	521,912,570

기타자본조정	535,862,077	521,912,570

자본총계	26,070,011,386	26,017,123,477

부채

비유동부채	10,590,489,343	13,242,693,458

장기차입금	2,240,370,000	4,951,460,000

전환사채	1,603,231,564	1,544,184,841

비유동파생상품부채	1,235,508,000	1,185,951,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	35,811,382	48,750,364

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	123,248,960	122,689,952

퇴직급여부채	5,352,319,437	5,389,657,301

유동부채	38,881,436,908	33,019,066,846

매입채무 및 기타유동채무	11,633,621,182	8,009,541,073

유동계약부채	153,053,017	343,896,522

유동성전환사채	492,292,676	472,958,204

유동파생상품부채	202,050,033	291,791,047

단기차입금	15,194,000,000	13,894,000,000

유동성사채	2,100,000,000	2,100,000,000

유동성장기차입금	9,106,420,000	7,906,880,000

부채총계	49,471,926,251	46,261,760,304

자본과부채총계	75,541,937,637	72,278,883,781

포괄손익계산서
제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,811,153,477	14,811,153,477	13,156,302,220	13,156,302,220

매출원가	11,771,512,237	11,771,512,237	10,593,133,970	10,593,133,970

매출총이익	3,039,641,240	3,039,641,240	2,563,168,250	2,563,168,250

판매비와관리비	2,860,057,924	2,860,057,924	3,094,311,415	3,094,311,415

영업이익(손실)	179,583,316	179,583,316	(531,143,165)	(531,143,165)

기타이익	56,679,857	56,679,857	49,830,069	49,830,069

수입임대료	36,510,000	36,510,000	39,360,800	39,360,800

잡이익	20,169,857	20,169,857	10,469,269	10,469,269

기타손실	11,753,777	11,753,777	16,837,787	16,837,787

기부금	10,000,000	10,000,000	10,000,000	10,000,000

유형자산처분손실	258,716	258,716	0	0

잡손실	1,495,061	1,495,061	6,837,787	6,837,787

금융수익	173,463,101	173,463,101	59,957,059	59,957,059

이자수익	49,281,546	49,281,546	33,802,425	33,802,425

외환차익(금융수익)	682,241	682,241	0	0

외화환산이익(금융수익)	1,225,950	1,225,950	8,034,937	8,034,937

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	32,532,350	32,532,350	18,119,697	18,119,697

파생상품평가이익(금융수익)	89,741,014	89,741,014	0	0

금융원가	409,893,933	409,893,933	1,686,520,289	1,686,520,289

이자비용	307,177,856	307,177,856	254,378,891	254,378,891

외환차손(금융원가)	241,048	241,048

파생상품평가손실(금융원가)	49,557,000	49,557,000	1,431,900,350	1,431,900,350

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	53,159,077	53,159,077	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(11,921,436)	(11,921,436)	(2,124,714,113)	(2,124,714,113)

법인세비용

당기순이익(손실)	(11,921,436)	(11,921,436)	(2,124,714,113)	(2,124,714,113)

기타포괄손익	50,859,838	50,859,838	152,488,598	152,488,598

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	50,859,838	50,859,838	152,488,598	152,488,598

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	50,859,838	50,859,838	152,488,598	152,488,598

총포괄손익	38,938,402	38,938,402	(1,972,225,515)	(1,972,225,515)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(5.8)	(5.8)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0	0	(5.8)	(5.8)

자본변동표
제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	36,430,980,800	3,267,805,444	521,912,570	(11,854,204,004)	28,366,494,810

당기순이익(손실)	(2,124,714,113)	(2,124,714,113)

기타포괄손익	152,488,598	152,488,598

주식매수선택권

전환권의 행사	588,058,000	1,147,817,236	1,735,875,236

자본 증가(감소) 합계	588,058,000	1,147,817,236	(1,972,225,515)	(236,350,279)

2021.03.31 (기말자본)	37,019,038,800	4,415,622,680	521,912,570	(13,826,429,519)	28,130,144,531

2022.01.01 (기초자본)	37,019,038,800	5,470,236,256	521,912,570	(17,429,128,849)	26,017,123,477

당기순이익(손실)	(11,921,436)	(11,921,436)

기타포괄손익	50,859,838	50,859,838

주식매수선택권	13,949,507	13,949,507

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	13,949,507	38,938,402	52,887,909

2022.03.31 (기말자본)	37,019,038,800	5,470,236,256	535,862,077	(17,390,190,447)	26,070,011,386

현금흐름표
제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
(단위 : 원)

제 58 기 1분기	제 57 기 1분기

영업활동현금흐름	3,006,254,173	3,741,302,541

당기순이익(손실)	(11,921,436)	(2,124,714,113)

당기순이익조정을 위한 가감	1,404,326,666	3,209,262,253

이자수익	(49,281,546)	(33,802,425)

이자비용	307,177,856	254,378,891

대손상각비	(235,719,301)	160,371,035

퇴직급여	252,206,982	299,942,763

감가상각비	1,110,473,053	1,100,360,835

무형자산상각비	24,170,272	22,265,438

외화환산이익	(1,225,950)	(8,034,937)

유형자산처분손실	258,716

당기손익인식금융자산평가이익	(18,119,697)

당기손익인식금융자산평가손실	36,450,598	0

파생금융부채평가이익	(89,741,014)	0

파생금융부채평가손실	49,557,000	1,431,900,350

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,812,682,840	2,863,323,443

장기보증금의 감소(증가)	(70,000,000)	25,000,000

재고자산의 감소(증가)	(984,334,573)	(457,563,850)

단기매출채권의 감소(증가)	(309,067,219)	503,111,975

단기미수금의 감소(증가)	(112,913,573)	(129,932,784)

장기미수금의 감소(증가)	2,500,000

단기선급금의 감소(증가)	64,673,376	964,734

단기선급비용의 감소(증가)	(62,931,963)	(58,115,925)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(238,685,008)	(219,065,105)

단기매입채무의 증가(감소)	260,466,299	(71,535,248)

단기미지급금의 증가(감소)	367,018,246	305,712,322

계약부채의 증가(감소)	(190,843,505)	0

단기임대보증금의 증가(감소)	32,000,000	4,000,000

단기예수금의 증가(감소)	(24,296,286)	(2,813,930)

단기선수금의 증가(감소)	3,081,597,046	2,961,061,254

이자수취(영업)	34,574,860	27,219,534

이자지급(영업)	(226,270,157)	(212,857,533)

법인세납부(환급)	(7,138,600)	(20,931,043)

투자활동현금흐름	(1,448,907,882)	1,117,293,213

차량운반구의 처분	28,181,818

구축물의 취득	(75,067,700)

기계장치의 취득	(130,215,000)	(58,397,000)

공구와기구의 취득	(187,508,980)	(330,099,796)

집기의 취득	(109,912,673)	(72,893,000)

건설중인자산의 취득	(96,300,000)	(346,308,000)

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,052,574,508	1,617,925,552

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,543,476,265)

장기대여금및수취채권의 처분	35,950,000	57,600,000

장기금융상품의 처분	6,320,082	493,387,559

장기금융상품의 취득	(27,221,372)	(33,475,669)

단기대여금및수취채권의 처분	542,700,000	10,600,000

단기대여금및수취채권의 취득	(20,000,000)	(140,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,978,733)

재무활동현금흐름	(279,161,674)	241,107,843

장기차입금의 증가	890,000,000

단기차입금의 증가	3,900,000,000	2,000,000,000

유동성장기부채의 상환	(1,500,600,000)	(270,000,000)

장기차입금의 상환	(10,950,000)

단기차입금의 상환	(2,600,000,000)	(2,300,000,000)

금융리스부채의 지급	(67,611,674)	(76,405,181)

신주발행비 지급	(2,486,976)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,278,184,617	5,099,703,597

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	1,087,555	8,034,937

기초현금및현금성자산	4,089,014,135	2,130,364,669

기말현금및현금성자산	5,368,286,307	7,238,103,203