서울식품공업 분기보고서 (2016.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 52 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 51 기말 2015.12.31 현재
제 50 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

비유동자산	43,727,186,385	43,783,928,866	37,769,178,269

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,215,915,559	1,391,915,559	1,566,651,059

유형자산	40,797,210,552	40,645,598,433	34,581,186,257

영업권 이외의 무형자산	577,485,441	578,513,015	560,479,621

기타비유동금융자산	1,136,574,833	1,167,901,859	1,060,861,332

유동자산	14,934,674,260	14,615,562,495	13,756,141,802

재고자산	4,782,284,666	4,260,320,829	4,689,884,203

매출채권 및 기타유동채권	7,897,931,718	8,716,774,099	7,473,942,678

당기법인세자산	2,025,560	1,944,580	8,429,970

기타유동금융자산	978,835,311	951,238,161	1,133,235,711

현금및현금성자산	1,273,597,005	685,284,826	450,649,240

자산총계	58,661,860,645	58,399,491,361	51,525,320,071

자본

납입자본	33,144,788,841	33,144,788,841	33,144,788,841

자본금	33,263,450,000	33,263,450,000	33,263,450,000

주식발행초과금	(118,661,159)	(118,661,159)	(118,661,159)

이익잉여금(결손금)	(8,107,321,395)	(8,190,394,152)	(9,376,127,260)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,107,321,395)	(8,190,394,152)	(9,376,127,260)

기타자본구성요소	905,688,939	905,688,939	905,688,939

기타자본	905,688,939	905,688,939	905,688,939

비지배지분	11,283,159	32,688,806	20,547,122

자본총계	25,954,439,544	25,892,772,434	24,694,897,642

부채

비유동부채	9,332,216,638	9,965,584,351	10,473,040,392

장기차입금	7,100,750,000	7,830,720,000	6,965,700,000

사채	2,000,000,000

퇴직급여채무	2,231,466,638	2,134,864,351	1,507,340,392

유동부채	23,375,204,463	22,541,134,576	16,357,382,037

매입채무 및 기타유동채무	6,044,902,253	7,169,082,576	5,780,477,849

단기차입금	11,729,702,210	9,771,272,000	7,850,624,188

유동성장기차입금	3,600,600,000	3,600,780,000	2,726,280,000

유동성 사채	2,000,000,000	2,000,000,000

부채총계	32,707,421,101	32,506,718,927	26,830,422,429

자본과부채총계	58,661,860,645	58,399,491,361	51,525,320,071

연결 포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	12,013,795,742	12,013,795,742	12,382,450,945	12,382,450,945	49,906,800,254	43,464,818,582

매출원가	9,114,387,218	9,114,387,218	8,963,686,825	8,963,686,825	37,071,985,138	32,981,220,799

매출총이익	2,899,408,524	2,899,408,524	3,418,764,120	3,418,764,120	12,834,815,116	10,483,597,783

판매비와관리비	2,859,517,108	2,859,517,108	2,691,142,445	2,691,142,445	11,100,434,627	9,299,230,249

영업이익(손실)	39,891,416	39,891,416	727,621,675	727,621,675	1,734,380,489	1,184,367,534

기타이익	321,052,189	321,052,189	41,956,033	41,956,033	299,479,500	517,994,081

유형자산처분이익	20,345,852

외환차익	37,691,187	37,691,187	7,581,162	7,581,162	105,595,829	84,042,865

외화환산이익	17,882,165	17,882,165	2,218,917	2,218,917	3,513,902	1,478,087

비유동당기손익인식금융자산평가이익	1,878,993	1,878,993	4,690,868	4,690,868	23,880,404	7,693,015

수입임대료	40,510,181	40,510,181	13,336,727

당기손익인식금융부채처분이익	16,776,419	16,776,419	22,259,769

잡이익	223,089,663	223,089,663	10,688,667	10,688,667	110,547,017	424,780,114

기타손실	50,122,862	50,122,862	41,337,220	41,337,220	168,403,328	662,285,191

유형자산처분손실	371,571,406

무형자산처분손실

외환차손	18,222,623	18,222,623	13,821,275	13,821,275	43,007,590	48,735,886

외화환산손실	9,155,567	9,155,567	6,525,409	6,525,409	8,816,956	4,427,085

비유동당기손익인식금융자산평가손실	8,814,295	2,900,725

당기손익인식금융부채평가손실	49,434,769

비유동만기보유금융자산평가손실	60,000,000

기타의대손상각비

기부금	20,350,000	20,350,000	10,855,000	10,855,000	30,135,920	18,900,000

잡손실	2,394,672	2,394,672	10,135,536	10,135,536	17,628,567	166,315,320

금융수익	2,835,803	2,835,803	4,397,611	4,397,611	19,494,344	26,718,865

이자수익	2,835,803	2,835,803	4,397,611	4,397,611	19,494,344	26,718,865

금융원가	205,929,162	205,929,162	176,435,342	176,435,342	743,900,319	818,557,250

이자비용	205,929,162	205,929,162	176,435,342	176,435,342	743,900,319	818,557,250

법인세비용차감전순이익(손실)	107,727,384	107,727,384	556,202,757	556,202,757	1,141,050,686	248,238,039

법인세비용

당기순이익(손실)	107,727,384	107,727,384	556,202,757	556,202,757	1,141,050,686	248,238,039

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	129,133,031	129,133,031	568,582,342	568,582,342	1,398,909,002	410,094,070

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,405,647)	(21,405,647)	(12,379,585)	(12,379,585)	(257,858,316)	(161,856,031)

기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)	(12,115,932)	(12,115,932)	(213,175,894)	(244,583,861)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)	(12,115,932)	(12,115,932)	(213,175,894)	(244,583,861)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(12,115,932)	(12,115,932)	(213,175,894)	(244,583,861)

총포괄손익	61,667,110	61,667,110	544,086,825	544,086,825	927,874,792	3,654,178

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	83,072,757	83,072,757	556,466,410	556,466,410	1,185,733,108	165,510,209

포괄손익, 비지배지분	(21,405,647)	(21,405,647)	(12,379,585)	(12,379,585)	(257,858,316)	(161,856,031)

주당이익

기본주당이익(손실)	10	10	43	43	105	31

희석주당이익(손실)	10	10	43	43	104	31

연결 자본변동표
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,541,637,469)	905,688,939	24,508,840,311	182,403,153	24,691,243,464

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	410,094,070	410,094,070	(161,856,031)	248,238,039

기타포괄손익	(244,583,861)	(244,583,861)	(244,583,861)

총포괄손익	165,510,209	165,510,209	(161,856,031)	3,654,178

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	165,510,209	165,510,209	(161,856,031)	3,654,178

2014.12.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,376,127,260)	905,688,939	24,674,350,520	20,547,122	24,694,897,642

2015.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,376,127,260)	905,688,939	24,674,350,520	20,547,122	24,694,897,642

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,398,909,002	1,398,909,002	(257,858,316)	1,141,050,686

기타포괄손익	(213,175,894)	(213,175,894)	(213,175,894)

총포괄손익	1,185,733,108	1,185,733,108	(257,858,316)	927,874,792

지분의 발행	270,000,000	270,000,000

자본 증가(감소) 합계	1,185,733,108	1,185,733,108	12,141,684	1,197,874,792

2015.12.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,190,394,152)	905,688,939	25,860,083,628	32,688,806	25,892,772,434

2015.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,376,127,260)	905,688,939	24,674,350,520	20,547,122	24,694,897,642

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	568,582,342	568,582,342	(12,379,585)	556,202,757

기타포괄손익	(12,115,932)	(12,115,932)	(12,115,932)

총포괄손익	556,466,410	556,466,410	(12,379,585)	544,086,825

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	556,466,410	556,466,410	(12,379,585)	544,086,825

2015.03.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	8,819,660,850	905,688,939	25,230,816,930	8,167,537	25,238,984,467

2016.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,190,394,152)	905,688,939	25,860,083,628	32,688,806	25,892,772,434

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	129,133,031	129,133,031	(21,405,647)	107,727,384

기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)	(46,060,274)

총포괄손익	83,072,757	83,072,757	(21,405,647)	61,667,110

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	83,072,757	83,072,757	(21,405,647)	61,667,110

2016.03.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	8,107,321,395	905,688,939	25,943,156,385	11,283,159	25,954,439,544

연결 현금흐름표
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	86,169,129	1,152,252,423	4,406,137,596	1,990,919,417

당기순이익(손실)	107,727,384	556,202,757	1,141,050,686	248,238,039

당기순이익조정을 위한 가감	177,097,035	770,506,189	3,935,224,969	2,559,873,454

이자수익	(2,835,803)	(4,397,611)	(19,494,344)	(26,718,865)

이자비용	205,929,162	176,435,342	743,900,319	818,557,250

대손상각비	7,089,853	128,855,647	193,689,288	206,228,638

퇴직급여	199,783,358	164,045,693	681,155,917	607,399,638

감가상각비	570,844,967	454,890,802	1,978,393,912	1,686,646,808

무형자산상각비	26,027,574	20,866,575	85,186,606	82,582,896

기타의대손상각비

비유동만기보유금융자산손상차손	60,000,000

비유동당기손익인식금융자산평가손실	8,814,295	2,900,725

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(1,878,993)	(4,690,868)	(23,880,404)	(7,693,015)

유동당기손익인식금융부채 평가이익

유동당기손익인식금융부채 평가손실	5,483,350	49,434,769

유동당기손익인식금융부채 처분이익	(22,259,769)

유형자산처분이익	(20,345,852)

유형자산처분손실	371,571,406

무형자산처분손실

외화환산이익	(17,882,165)	(2,218,917)	(3,513,902)	(1,478,087)

외화환산손실	9,155,567	6,525,409	8,816,956	4,427,085

잡이익	(27,751,925)

장기보증금의 감소(증가)	176,000,000	68,759,500	174,735,500	(580,455,500)

재고자산의 감소(증가)	(521,963,837)	242,962,405	429,563,374	(480,220,767)

단기매출채권의 감소(증가)	1,084,556,346	(262,662,139)	(973,834,606)	581,622,428

단기미수금의 감소(증가)	(168,700,010)	(281,697,322)	(489,362,905)	(142,723,221)

단기선급금의 감소(증가)	(32,103,905)	(19,903,386)	(36,170,789)	24,800,020

단기선급비용의 감소(증가)	(51,232,437)	(47,634,585)	11,891,272	(5,260,951)

미청구공사의 증가

퇴직급여채무의 증가(감소)	(149,241,345)	(17,873,693)	(266,807,852)	(307,939,806)

단기매입채무의 증가(감소)	(525,042,289)	(84,488,897)	631,707,741	(573,413,308)

단기미지급금의 증가(감소)	(316,349,957)	177,419,835	288,859,776	246,226,541

단기임대보증금의 증가(감소)	11,000,000	2,000,000	140,500,000	42,037,914

단기예수금의 증가(감소)	(8,918,074)	2,587,592	17,344,763	12,224,108

단기선수금의 증가(감소)	(289,389,052)	45,241,457	336,335,673	(50,883,252)

이자수취	2,835,803	20,321,826	43,985,327	32,427,410

이자지급	(201,410,113)	(194,384,809)	(720,608,776)	(843,932,226)

법인세납부(환급)	(80,980)	(393,540)	6,485,390	(5,687,260)

투자활동현금흐름	(1,109,134,265)	(684,468,258)	(8,095,657,104)	(3,248,432,335)

장기대여금및수취채권의 처분	900,000	1,400,000	4,100,000	6,600,000

장기금융상품의 처분	87,887,660	620,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	60,561,765	6,986,718	94,235,316	159,500,000

단기금융상품의 처분	500,000,000	1,000,000,000

토지의 취득	(3,302,643,760)

건물의 취득	(11,070,000)	(227,500,000)	(275,725,000)

구축물의 취득	(26,400,000)	(8,500,000)	(424,900,000)	(66,539,570)

기계장치의 취득	(198,640,000)	(103,661,410)	(633,260,686)	(1,285,276,250)

기계장치의 처분	40,000,000

기타유형자산의 취득	(302,000,000)	(85,550,000)	(595,877,273)	(150,000,000)

공구와기구의 취득	(284,799,718)	(307,737,227)	(1,059,854,177)	(534,752,516)

집기의 취득	(167,079,027)	(24,984,000)	(381,881,129)	(230,585,372)

차량운반구의 취득	(18,000,000)	(80,948,357)

건설중인자산의 취득	(99,754,389)	(76,307,835)	(1,521,763,211)	(764,995,000)

컴퓨터소프트웨어의 처분	(25,000,000)

무형자산의 취득	(7,300,000)

비유동만기보유금융자산의 처분	31,885,000

비유동만기보유금융자산의 취득	(10,725,000)	(21,465,000)	(20,895,000)

장기금융상품의 취득	(40,581,641)	(40,500,000)	(166,494,418)	(122,211,169)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(15,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(82,158,915)	(4,889,504)	(347,237,766)	(495,304,101)

단기금융상품의 취득	(6,000,000)	(530,000,000)	(565,000,000)

재무활동현금흐름	1,613,448,423	(404,077,417)	3,927,878,012	1,227,538,295

사채의 증가

주식의 발행	270,000,000

장기차입금의 증가	3,300,000,000

단기차입금의 증가	13,353,598,423	9,460,763,870	39,103,366,043	28,253,157,236

장기차입금의 상환	(681,570,000)

단기차입금의 상환	(11,010,000,000)	(9,814,841,287)	(37,185,008,031)	(25,612,478,941)

유동성장기부채의 상환	(730,150,000)	(50,000,000)	(1,560,480,000)	(731,570,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	590,483,287	63,706,748	238,358,504	(29,974,623)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,171,108)	(123,802)	(3,722,918)	(449,720)

기초현금및현금성자산	685,284,826	450,649,240	450,649,240	481,073,583

기말현금및현금성자산	1,273,597,005	514,232,186	685,284,826	450,649,240