서울식품공업 분기보고서 (2021.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 57 기 1분기말 2021.03.31 현재
제 56 기말 2020.12.31 현재
(단위 : 원)

제 57 기 1분기말	제 56 기말

자산

비유동자산	52,102,969,510	52,888,947,148

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,792,810,304	1,830,581,886

유형자산	48,169,111,987	48,386,707,326

영업권 이외의 무형자산	115,807,869	138,073,307

기타비유동금융자산	2,025,239,350	2,533,584,629

유동자산	25,499,187,830	21,863,377,711

재고자산	4,814,189,059	4,356,625,209

매출채권 및 기타유동채권	8,500,396,360	9,017,092,113

유동계약자산	2,218,598	2,218,598

당기법인세자산	3,646,030

기타유동금융자산	4,826,776,429	6,300,370,162

기타유동자산	113,858,151	56,706,960

현금및현금성자산	7,238,103,203	2,130,364,669

자산총계	77,602,157,340	74,752,324,859

자본

자본금	37,019,038,800	36,430,980,800

보통주자본금	36,796,588,800	36,208,530,800

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	4,415,622,680	3,267,805,444

주식발행초과금	4,415,622,680	3,267,805,444

이익잉여금(결손금)	(13,826,429,519)	(11,854,204,004)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(13,826,429,519)	(11,854,204,004)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	28,130,144,531	28,366,494,810

부채

비유동부채	14,277,448,215	15,068,654,716

장기차입금	6,694,480,000	7,354,020,000

사채	2,100,000,000	2,100,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	156,260,720	216,865,216

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	121,028,094	120,479,159

퇴직급여부채	5,205,679,401	5,277,290,341

유동부채	35,194,564,594	31,317,175,333

매입채무 및 기타유동채무	11,659,782,675	8,489,279,428

유동계약부채	420,850,665	420,850,665

당기법인세부채	0	17,285,013

유동성전환사채	848,280,035	1,555,700,627

유동파생상품부채	1,655,791,219	1,203,739,600

단기차입금	14,244,000,000	14,544,000,000

유동성장기차입금	6,365,860,000	5,086,320,000

부채총계	49,472,012,809	46,385,830,049

자본과부채총계	77,602,157,340	74,752,324,859

포괄손익계산서
제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,156,302,220	13,156,302,220	16,220,731,354	16,220,731,354

매출원가	10,593,133,970	10,593,133,970	12,675,727,869	12,675,727,869

매출총이익	2,563,168,250	2,563,168,250	3,545,003,485	3,545,003,485

판매비와관리비	3,094,311,415	3,094,311,415	3,293,397,116	3,293,397,116

영업이익(손실)	(531,143,165)	(531,143,165)	251,606,369	251,606,369

기타이익	49,830,069	49,830,069	59,623,223	59,623,223

수입임대료	39,360,800	39,360,800	45,811,200	45,811,200

잡이익	10,469,269	10,469,269	13,812,023	13,812,023

기타손실	16,837,787	16,837,787	5,610,531	5,610,531

기부금	10,000,000	10,000,000

잡손실	6,837,787	6,837,787	5,610,531	5,610,531

금융수익	59,957,059	59,957,059	48,070,398	48,070,398

이자수익	33,802,425	33,802,425	11,631,984	11,631,984

외환차익(금융수익)	0	0	43,223	43,223

외화환산이익(금융수익)	8,034,937	8,034,937	14,997,291	14,997,291

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	18,119,697	18,119,697	0	0

파생상품평가이익(금융수익)	0	0	21,397,900	21,397,900

금융원가	1,686,520,289	1,686,520,289	456,278,055	456,278,055

이자비용	254,378,891	254,378,891	405,679,143	405,679,143

외환차손(금융원가)	241,048	241,048	0	0

사채상환손실(금융원가)	0	0	10,949,249	10,949,249

파생상품평가손실(금융원가)	1,431,900,350	1,431,900,350	23,060,000	23,060,000

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0	16,589,663	16,589,663

법인세비용차감전순이익(손실)	(2,124,714,113)	(2,124,714,113)	(102,588,596)	(102,588,596)

법인세비용

당기순이익(손실)	(2,124,714,113)	(2,124,714,113)	(102,588,596)	(102,588,596)

기타포괄손익	152,488,598	152,488,598	(209,586,182)	(209,586,182)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	152,488,598	152,488,598	(209,586,182)	(209,586,182)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	152,488,598	152,488,598	(209,586,182)	(209,586,182)

총포괄손익	(1,972,225,515)	(1,972,225,515)	(312,174,778)	(312,174,778)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(5.8)	(5.8)	(0.3)	(0.3)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(5.8)	(5.8)	(0.3)	(0.3)

자본변동표
제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2020.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,914,079,130)	521,912,570	24,962,398,650

당기순이익(손실)	(102,588,596)	(102,588,596)

기타포괄손익	(209,586,182)	(209,586,182)

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	(312,174,778)	(312,174,778)

2020.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(10,226,253,908)	521,912,570	24,650,223,872

2021.01.01 (기초자본)	36,430,980,800	3,267,805,444	(11,854,204,004)	521,912,570	28,366,494,810

당기순이익(손실)	(2,124,714,113)	(2,124,714,113)

기타포괄손익	152,488,598	152,488,598

전환권의 행사	588,058,000	1,147,817,236	1,735,875,236

자본 증가(감소) 합계	588,058,000	1,147,817,236	(1,972,225,515)	(236,350,279)

2021.03.31 (기말자본)	37,019,038,800	4,415,622,680	(13,826,429,519)	521,912,570	28,130,144,531

현금흐름표
제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
(단위 : 원)

제 57 기 1분기	제 56 기 1분기

영업활동현금흐름	3,741,302,541	5,488,494,130

당기순이익(손실)	(2,124,714,113)	(102,588,596)

당기순이익조정을 위한 가감	3,209,262,253	1,903,578,651

이자수익	(33,802,425)	(11,631,984)

이자비용	254,378,891	405,679,143

대손상각비	160,371,035	109,775,930

퇴직급여	299,942,763	293,572,445

감가상각비	1,100,360,835	1,064,494,624

무형자산상각비	22,265,438	27,484,772

외화환산이익	(8,034,937)	(14,997,291)

당기손익인식금융자산평가이익	(18,119,697)	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	16,589,663

파생금융부채평가이익	0	(21,397,900)

파생금융부채평가손실	1,431,900,350	23,060,000

차입금(사채)상환손실	0	10,949,249

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,863,323,443	3,919,127,099

장기보증금의 감소(증가)	25,000,000	750,000

재고자산의 감소(증가)	(457,563,850)	(502,759,924)

단기매출채권의 감소(증가)	503,111,975	606,797,979

단기미수금의 감소(증가)	(129,932,784)	(107,243,621)

장기미수금의 감소(증가)	2,500,000	0

단기선급금의 감소(증가)	964,734	4,130,371

단기선급비용의 감소(증가)	(58,115,925)	(83,778,462)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(219,065,105)	(127,647,134)

단기매입채무의 증가(감소)	(71,535,248)	721,654,716

단기미지급금의 증가(감소)	305,712,322	601,437,764

계약부채의 증가(감소)	0	262,291,730

단기임대보증금의 증가(감소)	4,000,000	0

단기예수금의 증가(감소)	(2,813,930)	(19,951,060)

단기선수금의 증가(감소)	2,961,061,254	2,563,444,740

이자수취(영업)	27,219,534	7,792,029

이자지급(영업)	(212,857,533)	(236,772,273)

법인세납부(환급)	(20,931,043)	(2,642,780)

투자활동현금흐름	1,117,293,213	(845,221,341)

구축물의 취득	(75,067,700)	(81,600,000)

기계장치의 취득	(58,397,000)	(90,500,000)

공구와기구의 취득	(330,099,796)	(239,491,656)

집기의 취득	(72,893,000)	(18,518,236)

건설중인자산의 취득	(346,308,000)	(410,410,000)

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,617,925,552	3,027,314,015

장기대여금및수취채권의 처분	57,600,000	2,550,000

장기금융상품의 처분	493,387,559	51,910,202

장기금융상품의 취득	(33,475,669)	(47,194,923)

단기대여금및수취채권의 처분	10,600,000	18,400,000

단기대여금및수취채권의 취득	(140,000,000)	(30,271,820)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,978,733)	(3,027,408,923)

재무활동현금흐름	241,107,843	(559,391,880)

장기차입금의 증가	890,000,000	0

단기차입금의 증가	2,000,000,000	0

유동성장기부채의 상환	(270,000,000)	(70,000,000)

단기차입금의 상환	(2,300,000,000)	0

금융리스부채의 지급	(76,405,181)	(70,842,280)

신주발행비 지급	(2,486,976)	0

전환사채의 감소	0	(418,549,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	5,099,703,597	4,083,880,909

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	8,034,937	14,997,291

기초현금및현금성자산	2,130,364,669	2,782,059,193

기말현금및현금성자산	7,238,103,203	6,880,937,393