서울식품공업 분기보고서 (2017.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 3분기말 2017.09.30 현재
제 52 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 3분기말	제 52 기말

자산

비유동자산	50,416,470,098	44,765,043,131

장기매출채권 및 기타비유동채권	889,236,089	761,876,089

유형자산	47,635,265,428	42,332,814,819

영업권 이외의 무형자산	276,168,185	337,807,412

기타비유동금융자산	1,615,800,396	1,332,544,811

유동자산	22,224,301,369	17,857,554,775

재고자산	5,216,937,114	4,647,003,724

매출채권 및 기타유동채권	11,510,262,581	9,829,218,788

당기법인세자산	760,470	358,250

기타유동금융자산	2,081,253,690	2,468,465,688

기타유동자산	1,190,258,163	779,813,159

현금및현금성자산	2,224,829,351	132,695,166

자산총계	72,640,771,467	62,622,597,906

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(7,632,870,850)	(8,024,351,897)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,632,870,850)	(8,024,351,897)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본	521,912,570	521,912,570

자본총계	27,243,606,930	26,852,125,883

부채

비유동부채	12,692,147,128	8,694,130,350

장기차입금	6,530,000,000	6,080,300,000

사채	3,000,000,000

퇴직급여부채	3,162,147,128	2,613,830,350

유동부채	32,705,017,409	27,076,341,673

매입채무 및 기타유동채무	9,914,417,409	6,582,451,877

단기차입금	15,070,000,000	14,623,289,796

유동성장기차입금	7,720,600,000	5,870,600,000

부채총계	45,397,164,537	35,770,472,023

자본과부채총계	72,640,771,467	62,622,597,906

포괄손익계산서
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 52 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,837,349,156	41,694,350,943	10,617,127,152	32,737,145,361

재화의 판매로 인한 수익(매출액)	14,520,077,650	37,594,665,332	9,268,714,575	28,495,675,447

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)	1,317,271,506	4,099,685,611	1,348,412,577	4,241,469,914

매출원가	12,794,398,331	33,112,239,293	8,731,228,048	26,095,978,982

재화의 판매로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	11,534,320,779	29,195,636,740	7,482,635,844	22,127,302,462

용역의 제공으로 인한 수익(매출액)에 대한 매출원가	1,260,077,552	3,916,602,553	1,248,592,204	3,968,676,520

매출총이익	3,042,950,825	8,582,111,650	1,885,899,104	6,641,166,379

판매비와관리비	2,657,163,883	7,615,216,388	1,998,990,750	6,343,036,507

영업이익(손실)	385,786,942	966,895,262	(113,091,646)	298,129,872

기타이익	63,595,780	195,809,617	54,310,996	220,646,598

외환차익	238,275	10,555,884	3,933,921	72,868,596

외화환산이익	286,396	286,857	3,409,186	4,725,992

수입임대료	47,529,380	132,072,652	41,544,181	121,246,543

비유동당기손익인식금융자산평가이익	3,933,041	21,990,816	2,162,553	4,041,546

유형자산처분이익	5,098,901

무형자산처분이익	3,073,200

잡이익	11,608,688	22,731,307	3,261,155	17,763,921

기타손실	2,329,865	50,536,891	5,945,426	64,669,774

외환차손	15,107,396	5,866,008	31,984,677

외화환산손실	(83,336)	(1,058,610)	129,880

비유동당기손익인식금융자산평가손실	2,216,042

기부금	1,700,000	9,700,000	350,000	26,700,000

잡손실	713,201	25,729,495	788,028	3,639,175

금융수익	2,566,495	10,812,249	2,281,778	8,461,288

이자수익	2,566,495	10,812,249	2,281,778	8,461,288

금융원가	197,845,269	578,109,836	156,681,093	474,285,315

이자비용	197,845,269	578,109,836	156,681,093	474,285,315

법인세비용차감전순이익(손실)	251,774,083	544,870,401	(219,125,391)	(11,717,331)

법인세비용

계속영업이익(손실)	251,774,083	544,870,401	(219,125,391)	(11,717,331)

중단영업이익(손실)	36,546,704

당기순이익(손실)	251,774,083	544,870,401	(219,125,391)	24,829,373

당기순이익(손실)의 귀속	251,774,083	544,870,401	(219,125,391)	24,829,373

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	251,774,083	544,870,401	(219,125,391)	46,235,020

계속영업손익	251,774,083	544,870,401	(219,125,391)	(11,717,331)

중단영업손익	57,952,351

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,405,647)

중단영업손익	(21,405,647)

기타포괄손익	35,836,188	(153,389,354)	27,764,523	(18,295,751)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	35,836,188	(153,389,354)	27,764,523	(18,295,751)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	35,836,188	(153,389,354)	27,764,523	(18,295,751)

총포괄손익	287,610,271	391,481,047	(191,360,868)	6,533,622

총포괄손익의 귀속	287,610,271	391,481,047	(191,360,868)	6,533,622

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	287,610,271	391,481,047	(191,360,868)	27,939,269

포괄손익, 비지배지분	(21,405,647)

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	18	40	(17)	(1)

중단영업기본주당이익(손실)	4

당기순이익주당이익(손실)	18	40	(17)	3

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	18	40	(17)	(1)

중단영업희석주당이익(손실)	4

당기순이익주당이익(손실)	18	40	(17)	3

자본변동표
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 52 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	905,688,939	(8,190,394,152)	32,688,806	25,892,772,434

당기순이익(손실)	46,235,020	(21,405,647)	24,829,373

기타포괄손익	(18,295,751)	(18,295,751)

연결대상범위의 변동	(11,283,159)	(11,283,159)

자본 증가(감소) 합계	27,939,269	(32,688,806)	(4,749,537)

2016.09.30 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	905,688,939	(8,162,454,883)	25,888,022,897

2017.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	521,912,570	(8,024,351,897)	26,852,125,883

당기순이익(손실)	544,870,401	544,870,401

기타포괄손익	(153,389,354)	(153,389,354)

연결대상범위의 변동

자본 증가(감소) 합계	391,481,047	391,481,047

2017.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	521,912,570	(7,632,870,850)	27,243,606,930

현금흐름표
제 53 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지
제 52 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 3분기	제 52 기 3분기

영업활동현금흐름	3,394,872,524	826,119,159

당기순이익(손실)	544,870,401	24,829,373

당기순이익조정을 위한 가감	3,239,568,537	2,525,024,238

이자수익	(10,812,249)	(8,461,288)

이자비용	578,109,836	474,285,315

대손상각비	138,415,930	16,915,249

퇴직급여	621,561,446	516,114,520

감가상각비	1,916,186,621	1,567,073,280

무형자산상각비	26,556,727	50,939,261

유형자산처분이익	(5,098,901)

무형자산처분이익	(3,073,200)

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(21,990,816)	(4,041,546)

비유동당기손익인식금융자산평가손실	2,216,042

외화환산이익	(286,857)	(4,725,992)

외화환산손실	0	129,880

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익	0	(85,420,483)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	141,413,966	(1,231,364,254)

장기보증금의 감소(증가)	(127,360,000)	16,000,000

재고자산의 감소(증가)	(569,933,390)	(1,305,160,968)

단기매출채권의 감소(증가)	(2,039,545,529)	6,303,304

단기미수금의 감소(증가)	202,915,751	534,558,454

단기선급금의 감소(증가)	(384,095,627)	(409,263,804)

단기미수수익의 감소(증가)	17,170,055	(7,950,000)

단기선급비용의 감소(증가)	(26,349,377)	(21,109,377)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(226,634,022)	(383,930,730)

단기매입채무의 증가(감소)	2,418,432,947	(344,987,684)

단기미지급금의 증가(감소)	(111,836,437)

단기미지급비용의 증가(감소)	(383,495,298)

단기임대보증금의 증가(감소)	21,000,000	26,750,000

단기예수금의 증가(감소)	37,906,362	(5,955,912)

단기선수금의 증가(감소)	929,743,233	1,046,877,761

이자수취(영업)	10,812,249	8,461,288

이자지급(영업)	(541,390,409)	(502,461,706)

법인세납부(환급)	(402,220)	1,630,220

투자활동현금흐름	(7,049,435,400)	(3,118,704,534)

차량운반구의 처분	7,545,455

무형자산의 처분	43,385,700

장기대여금및수취채권의 처분	2,700,000	2,700,000

장기금융상품의 처분	0	87,887,660

단기대여금및수취채권의 처분	477,700,000	94,350,000

단기금융상품의 처분	0	65,000,000

비유동만기보유금융자산의 처분	29,020,000

종속기업에 대한 투자자산의 처분	0	2,700,000

건물의 취득	0	(11,070,000)

구축물의 취득	(232,000,000)	(117,020,000)

기계장치의 취득	(216,384,000)	(695,103,306)

기타유형자산의 취득	(302,000,000)

차량운반구의 취득	(36,611,000)	(13,000,000)

공구와기구의 취득	(1,548,763,015)	(1,010,794,418)

집기의 취득	(438,753,555)	(213,834,791)

건설중인자산의 취득	(4,748,572,214)	(313,339,302)

무형자산의 취득	(25,000,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,230,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(99,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(45,000,000)	(45,000,000)

장기금융상품의 취득	(148,984,769)	(142,071,487)

단기금융상품의 취득	(3,000,000)	(24,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(87,488,002)	(459,108,890)

재무활동현금흐름	5,746,410,204	2,626,803,209

장기차입금의 증가	2,460,000,000	3,019,400,000

사채의 증가	3,000,000,000

단기차입금의 증가	6,553,710,204	26,977,253,209

유동성사채의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(160,300,000)	(3,589,850,000)

단기차입금의 상환	(6,107,000,000)	(21,780,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,091,847,328	334,217,834

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	286,857	(129,880)

연결범위 변동	(141,319,090)

기초현금및현금성자산	132,695,166	685,284,826

기말현금및현금성자산	2,224,829,351	878,053,690