서울식품공업 분기보고서 (2023.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 1분기말 2023.03.31 현재
제 58 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 1분기말	제 58 기말

자산

비유동자산	48,009,930,774	48,715,380,976

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,539,723,349	1,507,896,361

유형자산	45,423,809,944	46,093,366,069

영업권 이외의 무형자산	40,107,155	44,108,201

비유동파생상품자산	109,628,000	0

기타비유동금융자산	896,662,326	1,070,010,345

유동자산	28,082,500,517	22,137,981,048

재고자산	7,401,980,789	6,944,123,561

매출채권 및 기타유동채권	10,008,958,692	8,974,030,232

당기법인세자산	26,833,750	21,568,450

유동파생상품자산	132,000	9,144,000

기타유동금융자산	5,134,927,649	2,982,198,344

기타유동자산	705,847,404	951,467,599

현금및현금성자산	4,803,820,233	2,255,448,862

자산총계	76,092,431,291	70,853,362,024

자본

자본금	37,698,005,900	37,698,005,900

보통주자본금	37,475,555,900	37,475,555,900

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	6,064,601,280	6,064,601,280

주식발행초과금	6,064,601,280	6,064,601,280

이익잉여금(결손금)	(16,591,593,723)	(16,192,031,081)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(16,591,593,723)	(16,192,031,081)

기타자본구성요소	764,760,803	748,204,570

기타자본조정	764,760,803	748,204,570

자본총계	27,935,774,260	28,318,780,669

부채

비유동부채	11,305,530,385	9,782,617,417

장기차입금	3,569,890,000	3,762,520,000

사채	1,470,000,000	1,470,000,000

전환사채	1,423,892,079	0

비유동파생상품부채	710,924,000	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	40,695,499	18,386,486

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	49,878,863	49,279,280

퇴직급여부채	4,040,249,944	4,482,431,651

유동부채	36,851,126,646	32,751,963,938

매입채무 및 기타유동채무	12,219,963,794	8,631,829,908

당기법인세부채	0	55,694,220

유동성전환사채	1,866,803,852	1,798,049,810

유동파생상품부채	795,819,000	957,390,000

단기차입금	16,394,000,000	15,694,000,000

유동성장기차입금	5,574,540,000	5,615,000,000

부채총계	48,156,657,031	42,534,581,355

자본과부채총계	76,092,431,291	70,853,362,024

포괄손익계산서
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,359,255,097	15,359,255,097	14,811,153,477	14,811,153,477

매출원가	12,237,720,307	12,237,720,307	11,771,512,237	11,771,512,237

매출총이익	3,121,534,790	3,121,534,790	3,039,641,240	3,039,641,240

판매비와관리비	3,474,121,162	3,474,121,162	2,860,057,924	2,860,057,924

영업이익(손실)	(352,586,372)	(352,586,372)	179,583,316	179,583,316

기타이익	45,920,140	45,920,140	56,679,857	56,679,857

수입임대료	27,610,000	27,610,000	36,510,000	36,510,000

잡이익	18,310,140	18,310,140	20,169,857	20,169,857

기타손실	26,633,332	26,633,332	11,753,777	11,753,777

기부금	20,000,000	20,000,000	10,000,000	10,000,000

유형자산처분손실	1,287,323	1,287,323	258,716	258,716

잡손실	5,346,009	5,346,009	1,495,061	1,495,061

금융수익	296,723,438	296,723,438	173,463,101	173,463,101

이자수익	47,795,952	47,795,952	49,281,546	49,281,546

외환차익(금융수익)	1,264,389	1,264,389	682,241	682,241

외화환산이익(금융수익)	915,817	915,817	1,225,950	1,225,950

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	71,806,796	71,806,796	0	0

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	0	0	32,532,350	32,532,350

파생상품평가이익(금융수익)	174,940,484	174,940,484	89,741,014	89,741,014

금융원가	501,633,805	501,633,805	409,893,933	409,893,933

이자비용	441,982,260	441,982,260	307,177,856	307,177,856

파생상품평가손실(금융원가)	59,651,545	59,651,545	49,557,000	49,557,000

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0	53,159,077	53,159,077

법인세비용차감전순이익(손실)	(538,209,931)	(538,209,931)	(11,921,436)	(11,921,436)

법인세비용	1,636,430	1,636,430	0	0

당기순이익(손실)	(539,846,361)	(539,846,361)	(11,921,436)	(11,921,436)

기타포괄손익	140,283,719	140,283,719	50,859,838	50,859,838

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	140,283,719	140,283,719	50,859,838	50,859,838

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	140,283,719	140,283,719	50,859,838	50,859,838

총포괄손익	(399,562,642)	(399,562,642)	38,938,402	38,938,402

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.43)	(1.43)	(0.03)	(0.03)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.43)	(1.43)	(0.03)	(0.03)

자본변동표
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	37,454,103,500	5,470,236,256	(17,429,128,849)	521,912,570	26,017,123,477

당기순이익(손실)	(11,921,436)	(11,921,436)

기타포괄손익	50,859,838	50,859,838

주식매수선택권	13,949,507	13,949,507

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	38,938,402	13,949,507	52,887,909

2022.03.31 (기말자본)	37,454,103,500	5,470,236,256	(17,390,190,447)	535,862,077	26,070,011,386

2023.01.01 (기초자본)	37,698,005,900	6,064,601,280	(16,192,031,081)	748,204,570	28,318,780,669

당기순이익(손실)	(539,846,361)	(539,846,361)

기타포괄손익	140,283,719	140,283,719

주식매수선택권	16,556,233	16,556,233

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	(399,562,642)	16,556,233	(383,006,409)

2023.03.31 (기말자본)	37,698,005,900	6,064,601,280	(16,591,593,723)	764,760,803	27,935,774,260

현금흐름표
제 59 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지
(단위 : 원)

제 59 기 1분기	제 58 기 1분기

영업활동현금흐름	2,397,966,395	3,006,254,173

당기순이익(손실)	(539,846,361)	(11,921,436)

당기순이익조정을 위한 가감	1,461,109,959	1,404,326,666

이자수익	(47,795,952)	(49,281,546)

이자비용	441,982,260	307,177,856

대손상각비	(48,215,685)	(235,719,301)

잡손실	2,697,060	0

주식보상비용(환입)	16,556,233	0

퇴직급여	242,903,379	252,206,982

감가상각비	1,034,069,417	1,110,473,053

무형자산상각비	4,001,046	24,170,272

유형자산처분손실	1,287,323	258,716

당기손익인식금융자산평가이익	(71,806,796)	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	36,450,598

파생금융부채평가이익	(174,940,484)	(89,741,014)

파생금융부채평가손실	59,651,545	49,557,000

외화환산이익	(915,817)	(1,225,950)

법인세비용	1,636,430	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	1,881,359,999	1,812,682,840

장기보증금의 감소(증가)	(18,000,000)	(70,000,000)

재고자산의 감소(증가)	(457,857,228)	(984,334,573)

단기매출채권의 감소(증가)	(878,879,363)	(309,067,219)

단기미수금의 감소(증가)	(104,233,412)	(112,913,573)

단기선급금의 감소(증가)	341,528,703	64,673,376

단기선급비용의 감소(증가)	(95,908,508)	(62,931,963)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(544,801,367)	(238,685,008)

단기매입채무의 증가(감소)	(543,799,827)	260,466,299

단기미지급금의 증가(감소)	422,419,630	367,018,246

임대보증금의 증가(감소)	0	32,000,000

계약부채의 증가(감소)	0	(190,843,505)

단기예수금의 증가(감소)	(19,645,927)	(24,296,286)

단기선수금의 증가(감소)	3,780,537,298	3,081,597,046

이자수취(영업)	30,368,964	34,574,860

이자지급(영업)	(372,430,216)	(226,270,157)

법인세납부(환급)	(62,595,950)	(7,138,600)

투자활동현금흐름	(2,239,170,825)	(1,448,907,882)

차량운반구의 처분	17,621,765	28,181,818

유동당기손익인식금융자산의 처분	1,052,860,809	2,052,574,508

장기대여금및수취채권의 처분	27,350,000	35,950,000

장기금융상품의 처분	179,189,963	6,320,082

단기대여금및수취채권의 처분	74,550,000	542,700,000

구축물의 취득	(29,500,000)	0

기계장치의 취득	(123,700,000)	(130,215,000)

공구와기구의 취득	(151,960,100)	(187,508,980)

집기의 취득	(44,058,000)	(109,912,673)

건설중인자산의 취득	0	(96,300,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,168,712,706)	(3,543,476,265)

장기금융상품의 취득	(26,044,116)	(27,221,372)

단기대여금및수취채권의 취득	(46,768,440)	(20,000,000)

재무활동현금흐름	2,388,659,984	(279,161,674)

전환사채의 증가	2,000,000,000	0

단기차입금의 증가	3,000,000,000	3,900,000,000

유동성장기부채의 상환	(100,600,000)	(1,500,600,000)

단기차입금의 상환	(2,300,000,000)	(2,600,000,000)

장기차입금의 상환	(132,490,000)	(10,950,000)

금융리스부채의 지급	(59,830,016)	(67,611,674)

사채발행비 지급	(18,420,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,547,455,554	1,278,184,617

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	915,817	1,087,555

기초현금및현금성자산	2,255,448,862	4,089,014,135

기말현금및현금성자산	4,803,820,233	5,368,286,307