서울식품공업 반기보고서 (2017.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 53 기 반기말 2017.06.30 현재
제 52 기말 2016.12.31 현재
(단위 : 원)

제 53 기 반기말	제 52 기말

자산

비유동자산	48,440,545,596	44,765,043,131

장기매출채권 및 기타비유동채권	802,236,089	761,876,089

유형자산	45,804,164,857	42,332,814,819

영업권 이외의 무형자산	285,072,218	337,807,412

기타비유동금융자산	1,549,072,432	1,332,544,811

유동자산	21,173,406,765	17,857,554,775

재고자산	4,790,794,433	4,647,003,724

매출채권 및 기타유동채권	11,048,163,085	9,829,218,788

당기법인세자산	705,190	358,250

기타유동금융자산	2,080,073,310	2,468,465,688

기타유동자산	1,106,464,944	779,813,159

현금및현금성자산	2,147,205,803	132,695,166

자산총계	69,613,952,361	62,622,597,906

자본

납입자본	34,354,565,210	34,354,565,210

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(7,920,481,121)	(8,024,351,897)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,920,481,121)	(8,024,351,897)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본	521,912,570	521,912,570

자본총계	26,955,996,659	26,852,125,883

부채

비유동부채	11,765,487,766	8,694,130,350

장기차입금	5,740,000,000	6,080,300,000

사채	3,000,000,000

퇴직급여채무	3,025,487,766	2,613,830,350

유동부채	30,892,467,936	27,076,341,673

매입채무 및 기타유동채무	8,601,867,936	6,582,451,877

단기차입금	14,570,000,000	14,623,289,796

유동성장기차입금	7,720,600,000	5,870,600,000

부채총계	42,657,955,702	35,770,472,023

자본과부채총계	69,613,952,361	62,622,597,906

포괄손익계산서
제 53 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 52 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	13,438,753,104	25,857,001,787	10,717,261,183	22,120,018,209

매출원가	10,717,701,025	20,317,840,962	8,378,582,878	17,364,750,934

매출총이익	2,721,052,079	5,539,160,825	2,338,678,305	4,755,267,275

판매비와관리비	2,667,926,488	4,958,052,505	2,173,179,965	4,344,045,757

영업이익(손실)	53,125,591	581,108,320	165,498,340	411,221,518

기타이익	74,421,181	132,213,837	38,039,513	166,335,602

외환차익	1,770,428	10,317,609	31,243,488	68,934,675

외화환산이익	454	461	(16,565,359)	1,316,806

수입임대료	41,655,745	84,543,272	39,192,181	79,702,362

비유동당기손익인식금융자산평가이익	18,057,775	18,057,775	1,878,993

유형자산처분이익	5,098,901	5,098,901

무형자산처분이익	3,073,200

잡이익	7,837,878	11,122,619	(15,830,797)	14,502,766

기타손실	(383,685)	48,207,026	9,201,491	58,724,348

외환차손	2,678,304	15,107,396	7,896,046	26,118,669

외화환산손실	(11,070,689)	83,336	(7,967,077)	1,188,490

비유동당기손익인식금융자산평가손실	2,216,042	2,216,042

기부금	3,000,000	8,000,000	6,000,000	26,350,000

잡손실	5,008,700	25,016,294	1,056,480	2,851,147

금융수익	2,250,599	8,245,754	3,374,966	6,179,510

이자수익	2,250,599	8,245,754	3,374,966	6,179,510

금융원가	202,926,609	380,264,567	146,904,431	317,604,222

이자비용	202,926,609	380,264,567	146,904,431	317,604,222

법인세비용차감전순이익(손실)	(72,745,553)	293,096,318	50,806,897	207,408,060

법인세비용

계속영업이익(손실)	(72,745,553)	293,096,318	50,806,897	207,408,060

중단영업이익(손실)	85,420,483	36,546,704

당기순이익(손실)	(72,745,553)	293,096,318	136,227,380	243,954,764

당기순이익(손실)의 귀속	(72,745,553)	293,096,318	136,227,380	243,954,764

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(72,745,553)	293,096,318	136,227,380	265,360,411

계속영업손익	(72,745,553)	293,096,318	50,806,897	207,408,060

중단영업손익	85,420,483	57,952,351

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	(21,405,647)

중단영업손익	(21,405,647)

기타포괄손익	(105,461,634)	(189,225,542)	30,825,777	(15,234,497)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(105,461,634)	(189,225,542)	30,825,777	(15,234,497)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(105,461,634)	(189,225,542)	30,825,777	(15,234,497)

총포괄손익	(178,207,187)	103,870,776	167,053,157	228,720,267

총포괄손익의 귀속	(178,207,187)	103,870,776	167,053,157	228,720,267

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	(178,207,187)	103,870,776	167,053,157	250,125,914

포괄손익, 비지배지분	(21,405,647)

주당이익

기본주당이익(손실)

계속영업기본주당이익(손실)	(5)	22	4	16

중단영업기본주당이익(손실)	6	4

당기순이익주당이익(손실)	(5)	22	10	20

희석주당이익(손실)

계속영업희석주당이익(손실)	(5)	22	4	16

중단영업희석주당이익(손실)	6	4

당기순이익주당이익(손실)	(5)	22	10	20

자본변동표
제 53 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 52 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	비지배지분	자본 합계

2016.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,190,394,152)	905,688,939	32,688,806	25,892,772,434

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	265,360,411	(21,405,647)	243,954,764

기타포괄손익	(15,234,497)	(15,234,497)

총포괄손익	250,125,914	(21,405,647)	228,720,267

연결범위변동	(11,283,159)	(11,283,159)

자본 증가(감소) 합계	250,125,914	(32,688,806)	217,437,108

2016.06.30 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(7,940,268,238)	905,688,939	26,110,209,542

2017.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,024,351,897)	521,912,570	26,852,125,883

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	293,096,318	293,096,318

기타포괄손익	(189,225,542)	(189,225,542)

총포괄손익	103,870,776	103,870,776

연결범위변동

자본 증가(감소) 합계	103,870,776	103,870,776

2017.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,920,481,121)	521,912,570	26,955,996,659

현금흐름표
제 53 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지
제 52 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지
(단위 : 원)

제 53 기 반기	제 52 기 반기

영업활동현금흐름	2,020,715,880	986,151,025

당기순이익(손실)	293,096,318	243,954,764

당기순이익조정을 위한 가감	2,063,265,888	1,070,076,740

이자수익	(8,245,754)	(6,179,510)

이자비용	380,264,567	317,604,222

대손상각비	89,218,179	7,713,343

퇴직급여	398,793,971	385,370,547

감가상각비	1,224,359,667	1,054,987,914

무형자산상각비	17,652,694	38,900,084

유형자산처분이익	(5,098,901)

무형자산처분이익	(3,073,200)

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(18,057,775)	(1,878,993)

비유동당기손익인식금융자산평가손실	2,216,042

외화환산이익	(461)	(1,316,806)

외화환산손실	83,336	1,188,490

종속기업투자주식처분이익	(85,420,483)

장기보증금의 감소(증가)	(40,360,000)	16,000,000

재고자산의 감소(증가)	(143,790,709)	(837,454,201)

단기매출채권의 감소(증가)	(1,247,393,259)	356,195,904

단기미수금의 감소(증가)	(82,890,032)	(190,160,912)

단기선급금의 감소(증가)	(298,101,553)	(322,824,645)

단기미수수익의 감소(증가)	22,120,815	(7,199,790)

단기선급비용의 감소(증가)	(28,550,232)	(20,978,327)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(176,362,097)	(154,249,860)

단기매입채무의 증가(감소)	864,390,674	(574,288,987)

단기미지급비용의 증가(감소)	323,216,796	(198,430,576)

단기임대보증금의 증가(감소)	20,000,000	23,000,000

단기예수금의 증가(감소)	41,059,566	(6,193,934)

단기선수금의 증가(감소)	734,029,596	1,273,477,218

이자수취	8,245,754	6,179,510

이자지급	(343,545,140)	(335,669,559)

법인세납부(환급)	(346,940)	1,609,570

투자활동현금흐름	(4,462,532,572)	(2,277,803,886)

차량운반구의 처분	7,545,455

기타무형자산의 처분	43,385,700

장기대여금및수취채권의 처분	1,800,000	1,800,000

장기금융상품의 처분	87,887,660

단기대여금및수취채권의 처분	437,700,000	66,750,000

단기금융상품의 처분	65,000,000

비유동만기보유금융자산의 처분	29,020,000

종속기업투자주식의 처분	2,700,000

건물의 취득	(11,070,000)

구축물의 취득	(232,000,000)	(44,660,000)

기계장치의 취득	(128,384,000)	(393,710,000)

차량운반구의 취득	(17,611,000)	(13,000,000)

공구와기구의 취득	(1,092,649,075)	(632,988,188)

집기의 취득	(434,555,555)	(204,018,427)

기타유형자산의 취득	(302,000,000)

건설중인자산의 취득	(2,792,956,629)	(524,391,217)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(5,230,000)	(25,000,000)

비유동만기보유금융자산의 취득	(99,000,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(30,000,000)	(30,000,000)

장기금융상품의 취득	(100,289,846)	(92,326,564)

단기금융상품의 취득	(3,000,000)	(15,000,000)

단기대여금및수취채권의 취득	(46,307,622)	(213,777,150)

재무활동현금흐름	4,456,410,204	1,377,941,272

장기차입금의 증가	1,620,000,000	500,000,000

사채의 발행	3,000,000,000

단기차입금의 증가	5,853,710,204	22,290,756,206

유동성사채의 상환	(2,000,000,000)

유동성장기부채의 상환	(110,300,000)	(780,300,000)

단기차입금의 상환	(5,907,000,000)	(18,632,514,934)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,014,593,512	86,288,411

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(82,875)	(407,680)

연결범위 변동	(141,319,090)

기초현금및현금성자산	132,695,166	685,284,826

기말현금및현금성자산	2,147,205,803	629,846,467