서울식품공업 반기보고서 (2023.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 59 기 반기말 2023.06.30 현재
제 58 기말 2022.12.31 현재
(단위 : 원)

제 59 기 반기말	제 58 기말

자산

비유동자산	47,546,567,344	48,715,380,976

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,504,367,779	1,507,896,361

유형자산	45,142,181,227	46,093,366,069

영업권 이외의 무형자산	36,256,109	44,108,201

비유동파생상품자산	102,318,000	0

기타비유동금융자산	761,444,229	1,070,010,345

유동자산	24,999,412,430	22,137,981,048

재고자산	7,513,880,091	6,944,123,561

매출채권 및 기타유동채권	10,347,161,350	8,974,030,232

당기법인세자산	18,903,480	21,568,450

유동파생상품자산	0	9,144,000

기타유동금융자산	3,054,488,213	2,982,198,344

기타유동자산	615,230,816	951,467,599

현금및현금성자산	3,449,748,480	2,255,448,862

자산총계	72,545,979,774	70,853,362,024

자본

자본금	37,698,005,900	37,698,005,900

보통주자본금	37,475,555,900	37,475,555,900

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	6,064,601,280	6,064,601,280

주식발행초과금	6,064,601,280	6,064,601,280

이익잉여금(결손금)	(17,775,022,322)	(16,192,031,081)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,775,022,322)	(16,192,031,081)

기타자본구성요소	822,461,036	748,204,570

기타자본조정	822,461,036	748,204,570

자본총계	26,810,045,894	28,318,780,669

부채

비유동부채	10,572,865,760	9,782,617,417

장기차입금	3,377,260,000	3,762,520,000

사채	0	1,470,000,000

전환사채	1,467,190,254	0

비유동파생상품부채	706,630,000	0

장기매입채무 및 기타비유동채무	72,336,400	18,386,486

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	50,485,739	49,279,280

퇴직급여부채	4,898,963,367	4,482,431,651

유동부채	35,163,068,120	32,751,963,938

매입채무 및 기타유동채무	11,193,504,027	8,631,829,908

유동계약부채	119,509,919	0

당기법인세부채	0	55,694,220

유동성전환사채	323,163,174	1,798,049,810

유동파생상품부채	128,811,000	957,390,000

단기차입금	16,344,000,000	15,694,000,000

유동성사채	1,470,000,000	0

유동성장기차입금	5,584,080,000	5,615,000,000

부채총계	45,735,933,880	42,534,581,355

자본과부채총계	72,545,979,774	70,853,362,024

포괄손익계산서
제 59 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,224,986,000	31,584,241,097	15,447,457,418	30,258,610,895

매출원가	13,029,603,620	25,271,222,065	12,249,856,813	24,021,369,050

매출총이익	3,195,382,380	6,313,019,032	3,197,600,605	6,237,241,845

판매비와관리비	3,264,439,241	6,685,716,730	3,099,047,783	5,959,105,707

영업이익(손실)	(69,056,861)	(372,697,698)	98,552,822	278,136,138

기타이익	59,028,958	123,155,624	130,070,141	186,749,998

수입임대료	26,610,000	54,220,000	33,910,000	70,420,000

유형자산처분이익	0	18,177,818	78,985,146	78,985,146

잡이익	32,418,958	50,757,806	17,174,995	37,344,852

기타손실	10,279,810	36,913,142	19,324,805	31,078,582

기부금	5,674,000	25,674,000	0	10,000,000

기타의대손상각비	0	0	17,702,030	17,702,030

유형자산처분손실	0	1,287,323	(258,716)	0

잡손실	4,605,810	9,951,819	1,881,491	3,376,552

금융수익	119,652,468	340,979,995	50,582,247	224,045,348

이자수익	50,416,746	90,518,650	20,234,250	69,515,796

외환차익(금융수익)	75,600	1,339,989	682,241

외화환산이익(금융수익)	(440,444)	475,373	6,728,011	7,953,961

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	47,008,874	111,667,842	0	0

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	22,591,692	11,561,702	0	32,532,350

파생상품평가이익(금융수익)	0	125,416,439	23,619,986	113,361,000

금융원가	357,604,223	1,145,107,147	345,508,339	755,402,272

이자비용	357,604,223	883,693,975	314,073,010	621,250,866

외환차손(금융원가)	0	0	908,424	908,424

외화환산손실(금융원가)	0	0	614,118	614,118

사채상환손실(금융원가)	0	261,413,172	0	0

파생상품평가손실(금융원가)	0	0	(397,992)	49,159,008

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	0	0	30,310,779	83,469,856

법인세비용차감전순이익(손실)	(258,259,468)	(1,090,582,368)	(85,627,934)	(97,549,370)

법인세비용	0	1,636,430	0	0

당기순이익(손실)	(258,259,468)	(1,092,218,798)	(85,627,934)	(97,549,370)

기타포괄손익	(631,056,162)	(490,772,443)	279,848,517	330,708,355

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(631,056,162)	(490,772,443)	279,848,517	330,708,355

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(631,056,162)	(490,772,443)	279,848,517	330,708,355

총포괄손익	(889,315,630)	(1,582,991,241)	194,220,583	233,158,985

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.7)	(2.9)	(0.2)	(0.26)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.7)	(2.9)	(0.2)	(0.26)

자본변동표
제 59 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2022.01.01 (기초자본)	37,454,103,500	5,470,236,256	(17,429,128,849)	521,912,570	26,017,123,477

당기순이익(손실)	(97,549,370)	(97,549,370)

기타포괄손익	330,708,355	330,708,355

주식매수선택권	84,472,014	84,472,014

전환권의 행사	243,902,400	594,365,024	838,267,424

자본 증가(감소) 합계	243,902,400	594,365,024	233,158,985	84,472,014	1,155,898,423

2022.06.30 (기말자본)	37,698,005,900	6,064,601,280	(17,195,969,864)	606,384,584	27,173,021,900

2023.01.01 (기초자본)	37,698,005,900	6,064,601,280	(16,192,031,081)	748,204,570	28,318,780,669

당기순이익(손실)	(1,092,218,798)	(1,092,218,798)

기타포괄손익	(490,772,443)	(490,772,443)

주식매수선택권	74,256,466	74,256,466

전환권의 행사

자본 증가(감소) 합계	(1,582,991,241)	74,256,466	(1,508,734,775)

2023.06.30 (기말자본)	37,698,005,900	6,064,601,280	(17,775,022,322)	822,461,036	26,810,045,894

현금흐름표
제 59 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
제 58 기 반기 2022.01.01 부터 2022.06.30 까지
(단위 : 원)

제 59 기 반기	제 58 기 반기

영업활동현금흐름	2,067,397,305	1,347,285,040

당기순이익(손실)	(1,092,218,798)	(97,549,370)

당기순이익조정을 위한 가감	3,251,128,803	2,985,386,288

이자수익	(90,518,650)	(69,515,796)

이자비용	883,693,975	621,250,866

대손상각비	(108,444,969)	(326,776,172)

기타의 대손상각비	0	17,702,030

유형자산처분이익	(18,177,818)	(78,985,146)

주식보상비용(환입)	74,256,466	84,472,014

퇴직급여	448,984,824	485,806,758

감가상각비	2,038,267,314	2,203,004,168

무형자산상각비	7,852,092	36,499,545

유형자산처분손실	1,287,323	0

당기손익인식금융자산평가이익	(111,667,842)	0

당기손익인식금융자산평가손실	0	83,469,856

파생금융부채평가이익	(125,416,439)	(113,361,000)

파생금융부채평가손실	49,159,008

외화환산이익	(475,373)	(7,953,961)

외화환산손실	0	614,118

차입금(사채)상환손실	261,413,172	0

투자자산처분이익	(11,561,702)	0

법인세비용	1,636,430	0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	644,662,959	(1,122,092,885)

장기보증금의 감소(증가)	27,590,000	(100,000,000)

재고자산의 감소(증가)	(569,756,530)	(2,279,103,483)

단기매출채권의 감소(증가)	(1,324,289,882)	(335,177,541)

단기미수금의 감소(증가)	63,203,733	1,432,735

단기선급금의 감소(증가)	366,178,439	(286,563,224)

단기선급비용의 감소(증가)	(29,941,656)	(36,939,977)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(523,225,551)	(299,143,122)

단기매입채무의 증가(감소)	(159,979,854)	340,633,883

단기미지급금의 증가(감소)	(342,378,390)	54,627,439

임대보증금의 증가(감소)	(7,000,000)	47,000,000

계약부채의 증가(감소)	119,509,919	(338,862,528)

단기예수금의 증가(감소)	(48,496,670)	(58,103,243)

단기선수금의 증가(감소)	3,073,249,401	2,168,106,176

이자수취(영업)	60,168,379	57,927,573

이자지급(영업)	(741,678,358)	(480,347,096)

법인세납부(환급)	(54,665,680)	3,960,530

투자활동현금흐름	(435,420,011)	(322,103,523)

기계장치의 처분	0	224,970,782

차량운반구의 처분	35,803,583	28,211,036

유동당기손익인식금융자산의 처분	3,314,882,859	4,032,595,910

장기대여금및수취채권의 처분	60,100,000	62,700,000

장기금융상품의 처분	181,866,189	15,160,006

기타금융자산의 처분	0	688,052,680

단기대여금및수취채권의 처분	163,650,000	1,024,450,000

기타비유동금융자산의 취득	130,249,861	(35,280,000)

구축물의 취득	(2,035,879)	0

기계장치의 취득	(123,700,000)	(274,429,000)

차량운반구의 취득	(39,213,440)	(39,105,431)

공구와기구의 취득	(304,333,437)	(295,299,814)

집기의 취득	(90,392,629)	(169,895,845)

건설중인자산의 취득	(271,054,000)	(96,300,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,171,386,446)	(5,371,848,359)

장기금융상품의 취득	(52,088,232)	(54,265,488)

단기대여금및수취채권의 취득	(267,768,440)	(61,820,000)

재무활동현금흐름	(438,153,049)	(1,107,886,461)

장기차입금의 증가	0	2,000,000,000

전환사채의 증가	2,000,000,000	0

사채의 증가	0	1,470,000,000

단기차입금의 증가	4,300,000,000	3,900,000,000

유동성장기부채의 상환	(251,200,000)	(3,601,200,000)

단기차입금의 상환	(3,650,000,000)	(2,600,000,000)

장기차입금의 상환	(164,980,000)	(43,440,000)

금융리스부채의 지급	(153,229,809)	(133,246,461)

사채발행비 지급	(18,743,240)	0

사채의 상환	0	(2,100,000,000)

전환사채의 감소	(2,500,000,000)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	1,193,824,245	(82,704,944)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	475,373	7,339,843

기초현금및현금성자산	2,255,448,862	4,089,014,135

기말현금및현금성자산	2,805,085,521	5,135,741,919