서울식품공업 분기보고서 (2018.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 54 기 1분기말 2018.03.31 현재
제 53 기말 2017.12.31 현재
(단위 : 원)

제 54 기 1분기말	제 53 기말

자산

비유동자산	53,461,108,287	52,892,719,518

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,092,236,089	1,092,236,089

유형자산	50,001,426,219	49,444,669,367

영업권 이외의 무형자산	589,022,733	617,786,140

기타비유동금융자산	1,778,423,246	1,738,027,922

유동자산	23,806,469,292	23,997,714,922

재고자산	4,799,442,240	4,372,783,247

매출채권 및 기타유동채권	12,480,282,514	12,345,692,271

당기법인세자산	1,671,720	791,050

기타유동금융자산	1,968,392,560	1,985,109,580

기타유동자산	852,825,015	820,916,184

현금및현금성자산	3,703,855,243	4,472,422,590

자산총계	77,267,577,579	76,890,434,440

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(7,612,736,460)	(8,171,272,169)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,612,736,460)	(8,171,272,169)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본	521,912,570	521,912,570

자본총계	27,263,741,320	26,705,205,611

부채

비유동부채	16,698,351,483	16,954,261,068

장기차입금	5,400,000,000	5,450,000,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

전환사채	2,607,436,789	2,511,708,655

비유동파생상품부채	2,094,585,000	2,433,135,000

퇴직급여부채	3,596,329,694	3,559,417,413

유동부채	33,305,484,776	33,230,967,761

매입채무 및 기타유동채무	9,845,484,776	9,327,691,761

단기차입금	13,260,000,000	13,203,276,000

유동성장기차입금	10,200,000,000	10,700,000,000

부채총계	50,003,836,259	50,185,228,829

자본과부채총계	77,267,577,579	76,890,434,440

포괄손익계산서
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,862,928,534	17,862,928,534	12,418,248,683	12,418,248,683

매출원가	14,183,492,672	14,183,492,672	9,600,139,937	9,600,139,937

매출총이익	3,679,435,862	3,679,435,862	2,818,108,746	2,818,108,746

판매비와관리비	3,148,670,051	3,148,670,051	2,290,126,017	2,290,126,017

영업이익(손실)	530,765,811	530,765,811	527,982,729	527,982,729

기타이익	79,560,933	79,560,933	49,245,468	49,245,468

수입임대료	45,511,200	45,511,200	42,887,527	42,887,527

무형자산처분이익	3,073,200	3,073,200

잡이익	34,049,733	34,049,733	3,284,741	3,284,741

기타손실	9,179,900	9,179,900	25,007,594	25,007,594

기부금	5,000,000	5,000,000	5,000,000	5,000,000

잡손실	4,179,900	4,179,900	20,007,594	20,007,594

금융수익	361,501,500	361,501,500	14,542,343	14,542,343

이자수익	19,244,553	19,244,553	5,995,155	5,995,155

외환차익(금융수익)	356,546	356,546	8,547,181	8,547,181

외화환산이익(금융수익)	7	7

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	3,350,401	3,350,401

당기손익인식금융부채처분이익	338,550,000	338,550,000

금융원가	347,913,586	347,913,586	200,921,075	200,921,075

이자비용	346,385,756	346,385,756	177,337,958	177,337,958

외환차손(금융원가)	1,178,435	1,178,435	12,429,092	12,429,092

외화환산손실(금융원가)	349,395	349,395	11,154,025	11,154,025

법인세비용차감전순이익(손실)	614,734,758	614,734,758	365,841,871	365,841,871

계속영업이익(손실)	614,734,758	614,734,758	365,841,871	365,841,871

당기순이익(손실)	614,734,758	614,734,758	365,841,871	365,841,871

당기순이익(손실)의 귀속	614,734,758	614,734,758	365,841,871	365,841,871

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	614,734,758	614,734,758	365,841,871	365,841,871

계속영업손익	614,734,758	614,734,758	365,841,871	365,841,871

기타포괄손익	(56,199,049)	(56,199,049)	(83,763,908)	(83,763,908)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(56,199,049)	(56,199,049)	(83,763,908)	(83,763,908)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(56,199,049)	(56,199,049)	(83,763,908)	(83,763,908)

총포괄손익	558,535,709	558,535,709	282,077,963	282,077,963

총포괄손익의 귀속	558,535,709	558,535,709	282,077,963	282,077,963

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	558,535,709	558,535,709	282,077,963	282,077,963

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1.8	1.8	1.1	1.1

계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1.8	1.8	1.1	1.1

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1.8	1.8	1.1	1.1

계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1.8	1.8	1.1	1.1

자본변동표
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2017.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	521,912,570	(8,024,351,897)	26,852,125,883

당기순이익(손실)	365,841,871	365,841,871

기타포괄손익	(83,763,908)	(83,763,908)

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	282,077,963	282,077,963

2017.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	521,912,570	(7,742,273,934)	27,134,203,846

2018.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	521,912,570	(8,171,272,169)	26,705,205,611

당기순이익(손실)	614,734,758	614,734,758

기타포괄손익	(56,199,049)	(56,199,049)

지분의 발행

자본 증가(감소) 합계	558,535,709	558,535,709

2018.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	521,912,570	(7,612,736,460)	27,263,741,320

현금흐름표
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
제 53 기 1분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지
(단위 : 원)

제 54 기 1분기	제 53 기 1분기

영업활동현금흐름	1,122,237,334	1,956,520,394

당기순이익(손실)	614,734,758	365,841,871

당기순이익조정을 위한 가감	1,217,744,648	1,010,193,116

이자수익	(19,244,553)	(5,995,155)

이자비용	346,385,756	177,337,958

대손상각비	132,594,754	45,964,736

퇴직급여	250,701,759	197,034,153

감가상각비	820,094,531	579,031,426

무형자산상각비	28,763,407	8,739,180

무형자산처분이익	(3,073,200)

외화환산이익	(7)

외화환산손실	349,395	11,154,025

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(3,350,401)

유동당기손익인식금융부채 평가이익	(338,550,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(479,629,840)	752,460,780

장기보증금의 감소(증가)	(10,000,000)

재고자산의 감소(증가)	(426,658,993)	(58,096,967)

단기매출채권의 감소(증가)	(534,192,137)	(1,562,950,749)

단기미수금의 감소(증가)	267,007,140	(123,808,168)

단기선급금의 감소(증가)	(22,047,278)	(12,246,221)

단기미수수익의 감소(증가)	19,008,115

단기선급비용의 감소(증가)	(9,861,553)	16,952,162

퇴직급여채무의 증가(감소)	(269,988,527)	(33,599,482)

단기매입채무의 증가(감소)	492,831,067	1,152,835,138

단기미지급금의 증가(감소)	(87,967,033)	791,372,022

단기임대보증금의 증가(감소)	5,000,000	16,000,000

단기예수금의 증가(감소)	(69,640,669)	46,296,689

단기선수금의 증가(감소)	175,888,143	510,698,241

이자수취(영업)	19,244,553	5,995,155

이자지급(영업)	(248,976,115)	(177,337,958)

법인세납부(환급)	(880,670)	(632,570)

투자활동현금흐름	(1,397,179,286)	(1,916,101,419)

구축물의 취득	(57,450,000)	(232,000,000)

기계장치의 취득	(245,495,045)	(71,000,000)

공구와기구의 취득	(567,336,100)	(471,503,430)

집기의 취득	(351,263,200)	(170,827,455)

차량운반구의 취득	(17,611,000)

건설중인자산의 취득	(155,307,038)	(1,058,561,595)

기타무형자산의 취득	43,385,700

비유동만기보유금융자산의 처분	29,020,000

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(15,000,000)

장기대여금및수취채권의 처분	11,800,000	900,000

장기금융상품의 처분	4,050,000

장기금융상품의 취득	(52,894,923)	(46,744,923)

단기대여금및수취채권의 처분	75,650,000	121,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(58,932,980)	(24,658,716)

단기금융상품의 취득	(3,000,000)

재무활동현금흐름	(493,276,000)	1,671,710,204

장기차입금의 증가	1,060,000,000

단기차입금의 증가	56,724,000	3,230,000,000

단기차입금의 상환	(2,568,289,796)

유동성장기부채의 상환	(550,000,000)	(50,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(768,217,952)	1,712,129,179

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(349,395)	(10,446,626)

기초현금및현금성자산	4,472,422,590	132,695,166

기말현금및현금성자산	3,703,855,243	1,834,377,719