서울식품공업 반기보고서 (2019.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 반기말 2019.06.30 현재
제 54 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 반기말	제 54 기말

자산

비유동자산	52,745,443,369	53,332,284,197

장기매출채권 및 기타비유동채권	930,126,564	1,002,736,089

유형자산	49,561,379,789	49,990,695,522

영업권 이외의 무형자산	466,225,216	512,500,649

기타비유동금융자산	1,787,711,800	1,826,351,937

유동자산	25,342,117,355	24,070,503,587

재고자산	4,245,943,220	4,400,007,670

매출채권 및 기타유동채권	10,761,491,253	11,817,673,900

유동계약자산	141,492,360

당기법인세자산	5,068,770

기타유동금융자산	4,116,786,896	3,909,121,540

기타유동자산	613,590,543	632,058,827

현금및현금성자산	5,457,744,313	3,311,641,650

자산총계	78,087,560,724	77,402,787,784

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(7,739,160,559)	(7,332,425,648)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(7,739,160,559)	(7,332,425,648)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	27,137,317,221	27,544,052,132

부채

비유동부채	9,320,909,362	10,128,231,471

장기차입금	4,251,260,000	3,230,340,000

사채	3,000,000,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	432,607,903

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	117,237,440

퇴직급여부채	4,519,804,019	3,897,891,471

유동부채	41,629,334,141	39,730,504,181

매입채무 및 기타유동채무	9,640,872,778	9,711,872,735

유동계약부채	254,740,521

당기법인세부채	16,554,605

유동성전환사채	3,168,516,363	2,931,761,320

유동파생상품부채	1,837,205,000	1,541,915,000

단기차입금	18,644,000,000	20,194,000,000

유동성사채	3,000,000,000

유동성장기차입금	5,338,740,000	5,079,660,000

부채총계	50,950,243,503	49,858,735,652

자본과부채총계	78,087,560,724	77,402,787,784

포괄손익계산서
제 55 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 54 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,680,292,458	33,910,608,655	17,445,492,946	35,308,421,480

매출원가	12,953,601,129	26,140,099,830	14,312,699,073	28,496,191,745

매출총이익	3,726,691,329	7,770,508,825	3,132,793,873	6,812,229,735

판매비와관리비	3,030,664,196	6,107,724,985	3,013,380,082	6,162,050,133

영업이익(손실)	696,027,133	1,662,783,840	119,413,791	650,179,602

기타이익	489,681,074	589,236,106	68,666,688	148,227,621

수입임대료	42,911,200	88,422,400	45,511,200	91,022,400

보험차익	436,550,441	436,550,441

잡이익	10,219,433	64,263,265	23,155,488	57,205,221

기타손실	1,126,798,708	1,143,151,004	76,634,377	85,814,277

기부금	2,700,000	17,945,000	3,200,000	8,200,000

기타의대손상각비	69,514,597	69,514,597

재해손실	1,110,340,255	1,110,340,255

잡손실	13,758,453	14,865,749	3,919,780	8,099,680

금융수익	(51,718,512)	72,388,646	295,384,149	656,885,649

이자수익	1,155,868	21,064,281	22,391,186	41,635,739

외환차익(금융수익)	2,589,079	2,589,079	5,015,380	5,371,926

외화환산이익(금융수익)	(348,548)	6,288,404	6,288,404

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	35,360,089	48,735,286	(110,821)	3,239,580

파생상품평가이익(금융수익)	(90,475,000)	261,800,000	600,350,000

금융원가	718,019,326	1,217,385,696	368,180,968	716,094,554

이자비용	421,146,630	821,513,000	368,459,069	714,844,825

외환차손(금융원가)	0	71,294	1,249,729

외화환산손실(금융원가)	1,582,696	1,582,696	(349,395)

파생상품평가손실(금융원가)	295,290,000	295,290,000	0

기타비유동금융자산손상차손	0	99,000,000	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(710,828,339)	(36,128,108)	38,649,283	653,384,041

법인세비용	48,093,852	0

당기순이익(손실)	(662,734,487)	(36,128,108)	38,649,283	653,384,041

기타포괄손익	(195,473,349)	(318,209,572)	(26,042,816)	(82,241,865)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(195,473,349)	(318,209,572)	(26,042,816)	(82,241,865)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(195,473,349)	(318,209,572)	(26,042,816)	(82,241,865)

총포괄손익	(858,207,836)	(354,337,680)	12,606,467	571,142,176

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(0.1)	0.1	1.9

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(2)	(0.1)	0.1	1.9

자본변동표
제 55 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 54 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,171,272,169)	521,912,570	26,705,205,611

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	653,384,041	653,384,041

기타포괄손익	(82,241,865)	(82,241,865)

자본 증가(감소) 합계	571,142,176	571,142,176

2018.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,600,129,993)	521,912,570	27,276,347,787

2019.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,332,425,648)	521,912,570	27,544,052,132

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(52,397,231)	(52,397,231)

당기순이익(손실)	(36,128,108)	(36,128,108)

기타포괄손익	(318,209,572)	(318,209,572)

자본 증가(감소) 합계	(406,734,911)	(406,734,911)

2019.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,739,160,559)	521,912,570	27,137,317,221

현금흐름표
제 55 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
제 54 기 반기 2018.01.01 부터 2018.06.30 까지
(단위 : 원)

제 55 기 반기	제 54 기 반기

영업활동현금흐름	3,817,907,535	2,839,631,155

당기순이익(손실)	(36,128,108)	653,384,041

당기순이익조정을 위한 가감	4,542,197,146	2,676,080,497

이자수익	(21,064,281)	(41,635,739)

이자비용	821,513,000	714,844,825

대손상각비	154,202,320	292,536,177

기타의 대손상각비	69,514,597

지급수수료	3,573,492

퇴직급여	471,271,886	508,625,890

감가상각비	2,036,407,163	1,684,395,914

무형자산상각비	55,366,342	57,676,817

기타비유동금융자산 손상차손	99,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(48,735,286)	(3,239,580)

파생금융자산평가이익	(600,350,000)

파생금융자산평가손실	295,290,000

외화환산이익	(6,288,404)

외화환산손실	1,582,696

재해손실	1,110,340,255

보험차익	(436,550,441)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(191,358,416)	2,765,383

장기보증금의 감소(증가)	40,200,000	(5,000,000)

재고자산의 감소(증가)	(281,471,201)	(490,756,554)

단기매출채권의 감소(증가)	1,261,601,172	(378,069)

계약자산의 감소(증가)	(141,492,360)	(183,985,533)

단기미수금의 감소(증가)	30,679,596	338,514,997

단기선급금의 감소(증가)	5,562,355	51,056,264

단기미수수익의 감소(증가)	(40,839,360)

단기선급비용의 감소(증가)	12,905,929	(5,673,744)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(167,568,910)	(257,457,077)

단기매입채무의 증가(감소)	(349,636,444)	(22,281,115)

단기미지급금의 증가(감소)	206,853,693	(77,256,713)

단기임대보증금의 증가(감소)	(4,000,000)	18,000,000

계약부채의 증가(감소)	(254,740,521)	469,715,151

단기예수금의 증가(감소)	5,865,896	18,772,575

단기선수금의 증가(감소)	(556,117,621)	190,334,561

이자수취(영업)	61,301,442	41,635,739

이자지급(영업)	(536,481,154)	(532,845,775)

법인세납부(환급)	(21,623,375)	(1,388,730)

투자활동현금흐름	(1,236,710,090)	(2,311,514,004)

유동당기손익인식금융자산의 처분	2,717,139

장기대여금및수취채권의 처분	8,100,000	16,200,000

장기금융상품의 처분	7,966,910	51,497,900

단기금융상품의 처분	30,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	90,700,000	173,543,940

비유동만기보유금융자산의 처분	44,915,000

구축물의 취득	(65,949,320)	(148,450,000)

기계장치의 취득	(229,366,500)	(356,495,045)

차량운반구의 취득	(142,757,819)	(82,554,240)

공구와기구의 취득	(406,261,491)	(1,290,228,258)

사무용비품의 취득	(50,966,818)	(371,263,200)

건설중인자산의 취득	(113,027,300)	(90,059,451)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,090,909)	(4,500,000)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(241,314,596)

장기금융상품의 취득	(102,389,846)	(149,249,710)

단기대여금및수취채권의 취득	(59,984,540)	(59,955,940)

재무활동현금흐름	(433,512,086)	(709,276,000)

장기차입금의 증가	1,600,000,000

단기차입금의 증가	3,694,000,000	7,901,000,000

유동성장기부채의 상환	(250,000,000)	(7,300,000,000)

단기차입금의 상환	(5,244,000,000)	(1,310,276,000)

장기차입금의 상환	(70,000,000)	0

리스부채의 상환	(163,512,086)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,147,685,359	(181,158,849)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(1,582,696)	6,288,404

기초현금및현금성자산	3,311,641,650	4,472,422,590

기말현금및현금성자산	5,457,744,313	4,297,552,145