서울식품공업 분기보고서 (2016.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 52 기 1분기말 2016.03.31 현재
제 51 기말 2015.12.31 현재
제 50 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 52 기 1분기말	제 51 기말	제 50 기말

자산

비유동자산	40,975,698,679	41,112,505,194	35,724,686,336

장기매출채권 및 기타비유동채권	681,876,089	681,876,089	904,611,589

유형자산	38,784,022,761	38,903,713,074	33,429,573,328

영업권 이외의 무형자산	373,224,996	359,014,172	280,027,213

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산	49,612,874

기타비유동금융자산	1,136,574,833	1,167,901,859	1,060,861,332

유동자산	16,176,716,149	15,753,598,962	14,749,590,053

재고자산	4,215,035,120	3,778,686,305	4,377,701,890

매출채권 및 기타유동채권	9,314,738,794	9,976,849,406	8,339,533,127

당기법인세자산	2,025,560	1,944,580	8,429,970

기타유동금융자산	1,512,638,760	1,488,741,610	1,699,700,395

현금및현금성자산	1,132,277,915	507,377,061	324,224,671

자산총계	57,152,414,828	56,866,104,156	50,474,276,389

자본

납입자본	33,144,788,841	33,144,788,841	33,144,788,841

자본금	33,263,450,000	33,263,450,000	33,263,450,000

주식발행초과금	(118,661,159)	(118,661,159)	(118,661,159)

이익잉여금(결손금)	(8,024,600,912)	(8,135,141,801)	(9,381,218,682)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(8,024,600,912)	(8,135,141,801)	(9,381,218,682)

기타자본구성요소	905,688,939	905,688,939	905,688,939

기타자본	905,688,939	905,688,939	905,688,939

자본총계	26,025,876,868	25,915,335,979	24,669,259,098

부채

비유동부채	9,316,022,428	9,950,469,891	10,461,623,767

장기차입금	7,100,750,000	7,830,720,000	6,965,700,000

사채	2,000,000,000

퇴직급여채무	2,215,272,428	2,119,749,891	1,495,923,767

유동부채	21,810,515,532	21,000,298,286	15,343,393,524

매입채무 및 기타유동채무	5,735,213,322	6,883,246,286	5,413,389,336

단기차입금	10,474,702,210	8,516,272,000	7,203,724,188

유동성장기차입금	3,600,600,000	3,600,780,000	2,726,280,000

유동성 사채	2,000,000,000	2,000,000,000

부채총계	31,126,537,960	30,950,768,177	25,805,017,291

자본과부채총계	57,152,414,828	56,866,104,156	50,474,276,389

포괄손익계산서
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	11,402,757,026	11,402,757,026	11,632,126,562	11,632,126,562	47,001,208,976	41,668,722,886

매출원가	8,986,168,056	8,986,168,056	8,774,504,651	8,774,504,651	36,269,426,112	32,445,076,824

매출총이익	2,416,588,970	2,416,588,970	2,857,621,911	2,857,621,911	10,731,782,864	9,223,646,062

판매비와관리비	2,170,865,792	2,170,865,792	2,118,748,191	2,118,748,191	8,712,161,345	7,618,739,469

영업이익(손실)	245,723,178	245,723,178	738,873,720	738,873,720	2,019,621,519	1,604,906,593

기타이익	128,296,089	128,296,089	41,955,996	41,955,996	288,001,583	516,458,579

유형자산처분이익	20,345,852

외환차익	37,691,187	37,691,187	7,581,162	7,581,162	105,574,439	84,042,865

외화환산이익	17,882,165	17,882,165	2,218,917	2,218,917	3,513,902	1,478,087

수입임대료	40,510,181	40,510,181	13,336,727

비유동당기손익인식금융자산평가이익	1,878,993	1,878,993	4,690,868	4,690,868	23,880,404	7,693,015

당기손익인식금융부채처분이익	16,776,419	16,776,419	22,259,769

잡이익	30,333,563	30,333,563	10,688,630	10,688,630	99,090,490	423,244,612

기타손실	49,522,857	49,522,857	32,130,639	32,130,639	156,963,941	655,745,738

유형자산처분손실	371,571,406

외환차손	18,222,623	18,222,623	13,694,444	13,694,444	42,842,300	48,735,886

외화환산손실	9,155,567	9,155,567	6,525,409	6,525,409	8,816,956	4,427,085

비유동당기손익인식금융자산평가손실	8,814,295	2,900,725

당기손익인식금융부채평가손실	49,434,769

비유동만기보유금융자산평가손실	60,000,000

기타의대손상각비

기부금	20,350,000	20,350,000	10,000,000	10,000,000	28,350,000	16,900,000

잡손실	1,794,667	1,794,667	1,910,786	1,910,786	8,140,390	161,775,867

금융수익	2,804,544	2,804,544	4,370,624	4,370,624	19,323,803	31,857,374

이자수익	2,804,544	2,804,544	4,370,624	4,370,624	19,323,803	31,857,374

금융원가	170,699,791	170,699,791	160,531,755	160,531,755	661,117,315	774,176,853

이자비용	170,699,791	170,699,791	160,531,755	160,531,755	661,117,315	774,176,853

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	(49,612,874)	(313,205,885)

법인세비용차감전순이익(손실)	156,601,163	156,601,163	592,537,946	592,537,946	1,459,252,775	410,094,070

법인세비용

당기순이익(손실)	156,601,163	156,601,163	592,537,946	592,537,946	1,459,252,775	410,094,070

기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)	(12,115,932)	(12,115,932)	(213,175,894)	(244,583,861)

당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)	(12,115,932)	(12,115,932)	(213,175,894)	(244,583,861)

확정급여제도의 보험수리적손익의 세후기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)	(12,115,932)	(12,115,932)	(213,175,894)	(244,583,861)

총포괄손익	110,540,889	110,540,889	580,422,014	580,422,014	1,246,076,881	165,510,209

주당이익

기본주당이익(손실)	12	12	45	45	110	31

희석주당이익(손실)	12	12	45	45	109	31

자본변동표
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	미처분이익잉여금(미처리결손금)	기타포괄손익누계액	기타자본	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,546,728,891)	905,688,939	24,503,748,889

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	410,094,070	410,094,070

기타포괄손익	(244,583,861)	(244,583,861)

총포괄손익	165,510,209	165,510,209

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	165,510,209	165,510,209

2014.12.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,381,218,682)	905,688,939	24,669,259,098

2015.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,381,218,682)	905,688,939	24,669,259,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	1,459,252,775	1,459,252,775

기타포괄손익	(213,175,894)	(213,175,894)

총포괄손익	1,246,076,881	1,246,076,881

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	1,246,076,881	1,246,076,881

2015.12.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,135,141,801)	905,688,939	25,915,335,979

2015.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(9,381,218,682)	905,688,939	24,669,259,098

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	592,537,946	592,537,946

기타포괄손익	(12,115,932)	(12,115,932)

총포괄손익	580,422,014	580,422,014

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	580,422,014	580,422,014

2015.03.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,800,796,668)	905,688,939	25,249,681,112

2016.01.01 (기초자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,135,141,801)	905,688,939	25,915,335,979

자본의 변동	포괄손익	당기순이익(손실)	156,601,163	156,601,163

기타포괄손익	(46,060,274)	(46,060,274)

총포괄손익	110,540,889	110,540,889

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

자본 증가(감소) 합계	110,540,889	110,540,889

2016.03.31 (기말자본)	33,263,450,000	(118,661,159)	(8,024,600,912)	905,688,939	26,025,876,868

현금흐름표
제 52 기 1분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지
제 51 기 1분기 2015.01.01 부터 2015.03.31 까지
제 51 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 50 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 52 기 1분기	제 51 기 1분기	제 51 기	제 50 기

영업활동현금흐름	(257,122,196)	1,087,092,019	4,306,658,352	2,094,025,649

당기순이익(손실)	156,601,163	592,537,946	1,459,252,775	410,094,070

당기순이익조정을 위한 가감	(233,739,070)	660,159,711	3,471,620,285	2,459,568,320

이자수익	(2,804,544)	(4,370,624)	(19,323,803)	(31,857,374)

이자비용	170,699,791	160,531,755	661,117,315	774,176,853

대손상각비	7,089,853	128,855,647	414,621,322	206,228,638

기타의대손상각비

퇴직급여	186,776,688	163,144,381	677,458,082	604,181,864

감가상각비	465,967,399	391,828,798	1,671,531,529	1,472,009,241

무형자산상각비	10,789,176	5,628,177	24,233,041	21,964,373

유형자산처분이익	(20,345,852)

유형자산처분손실	371,571,406

외화환산이익	(17,882,165)	(2,218,917)	(3,513,902)	(1,478,087)

외화환산손실	9,155,567	6,525,409	8,816,956	4,427,085

잡이익	(27,751,925)

비유동만기보유금융자산손상차손	60,000,000

지분법손실	49,612,874	313,205,885

비유동당기손익인식금융자산평가이익	(1,878,993)	(4,690,868)	(23,880,404)	(7,693,015)

비유동당기손익인식금융자산평가손실	8,814,295	2,900,725

유동당기손익인식금융부채처분이익	(22,259,769)

유동당기손익인식금융부채 평가이익	(49,434,769)

유동당기손익인식금융부채 평가손실	5,483,350	49,434,769

장기보증금의 감소(증가)	68,759,500	222,735,500	(307,735,500)

재고자산의 감소(증가)	(436,348,815)	266,285,504	599,015,585	(323,986,498)

단기매출채권의 감소(증가)	868,874,701	(288,440,278)	(1,640,989,025)	228,344,533

단기미수금의 감소(증가)	(144,950,134)	(304,739,897)	(484,525,378)	(149,115,165)

단기선급금의 감소(증가)	3,096,095	(263,806)	10,729,211	23,200,763

단기선급비용의 감소(증가)	(51,232,437)	(47,634,585)	11,891,272	(5,260,951)

미청구공사의 증가

퇴직급여채무의 증가(감소)	(137,314,425)	(17,873,693)	(266,807,852)	(307,939,806)

단기매입채무의 증가(감소)	(529,638,225)	(72,070,501)	635,682,781	(596,209,791)

단기미지급금의 증가(감소)	(322,315,354)	143,847,218	366,499,615	170,923,306

단기임대보증금의 증가(감소)	11,000,000	2,000,000	115,500,000	32,037,914

단기예수금의 증가(감소)	(5,682,271)	4,441,453	19,346,219	12,655,004

단기선수금의 증가(감소)	(289,389,052)	104,566,457	395,660,673	(96,417,852)

이자수취	2,804,544	20,294,839	43,814,786	37,565,919

이자지급	(182,707,853)	(185,506,937)	(674,514,884)	(807,505,210)

법인세납부(환급)	(80,980)	(393,540)	6,485,390	(5,697,450)

투자활동현금흐름	(729,254,265)	(579,223,754)	(7,169,561,056)	(3,424,520,420)

토지의 취득	(3,302,643,760)

건물의 취득	(11,070,000)	(227,500,000)	(275,725,000)

구축물의 취득	(26,400,000)	(8,500,000)	(424,900,000)	(66,539,570)

기계장치의 처분	40,000,000

기계장치의 취득	(198,640,000)	(103,661,410)	(633,260,686)	(1,285,276,250)

공구와기구의 취득	(284,799,718)	(307,737,227)	(1,059,854,177)	(534,752,516)

집기의 취득	(92,899,027)	(10,179,000)	(80,623,589)	(68,868,773)

차량운반구의 취득	(18,000,000)	(80,948,357)

건설중인자산의 취득	(99,754,389)	(76,307,835)	(1,521,763,211)	(759,595,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,000,000)	(7,300,000)

비유동만기보유금융자산의 처분	31,885,000

비유동만기보유금융자산의 취득	(10,725,000)	(21,465,000)	(20,895,000)

장기대여금및수취채권의 처분	900,000	1,400,000	4,100,000	6,600,000

장기금융상품의 처분	87,887,660	620,000,000

장기금융상품의 취득	(40,581,641)	(40,500,000)	(166,494,418)	(122,211,169)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(15,000,000)

단기대여금및수취채권의 처분	60,561,765	6,986,718	80,700,000	159,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(78,458,915)	(304,741,215)	(988,508,785)

단기금융상품의 처분	500,000,000	1,000,000,000

단기금융상품의 취득	(6,000,000)	(530,000,000)	(565,000,000)

재무활동현금흐름	1,613,448,423	(379,077,417)	3,049,778,012	1,249,773,295

사채의 증가

장기차입금의 증가	3,300,000,000

장기차입금의 상환	(681,570,000)

단기차입금의 증가	13,353,598,423	9,460,763,870	38,253,366,043	28,253,157,236

단기차입금의 상환	(11,010,000,000)	(9,789,841,287)	(36,943,108,031)	(25,590,243,941)

유동성장기부채의 상환	(730,150,000)	(50,000,000)	(1,560,480,000)	(731,570,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	627,071,962	128,790,848	186,875,308	(80,721,476)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(2,171,108)	(123,802)	(3,722,918)	(449,720)

기초현금및현금성자산	507,377,061	324,224,671	324,224,671	405,395,867

기말현금및현금성자산	1,132,277,915	452,891,717	507,377,061	324,224,671