서울식품공업 반기보고서 (2020.06)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 반기말 2020.06.30 현재
제 55 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 반기말	제 55 기말

자산

비유동자산	53,297,150,477	53,902,179,875

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,441,639,391	1,407,349,977

유형자산	49,035,250,417	49,705,902,226

영업권 이외의 무형자산	356,286,128	411,255,672

기타비유동금융자산	2,463,974,541	2,377,672,000

유동자산	24,357,018,381	22,065,234,767

재고자산	4,628,903,493	4,154,846,964

매출채권 및 기타유동채권	9,233,183,348	9,394,501,370

당기법인세자산	9,051,890	13,570,250

기타유동금융자산	5,466,911,288	5,679,438,169

기타유동자산	104,696,384	40,818,821

현금및현금성자산	4,914,271,978	2,782,059,193

자산총계	77,654,168,858	75,967,414,642

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(9,759,353,929)	(9,914,079,130)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(9,759,353,929)	(9,914,079,130)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	25,117,123,851	24,962,398,650

부채

비유동부채	21,369,527,996	19,282,974,137

장기차입금	8,123,100,000	8,622,180,000

사채	2,100,000,000

전환사채	2,919,810,551	2,728,598,247

비유동파생상품부채	2,114,945,000	2,322,090,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	278,188,482	356,215,038

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	119,388,746	118,308,203

퇴직급여부채	5,714,095,217	5,135,582,649

유동부채	31,167,517,011	31,722,041,855

매입채무 및 기타유동채무	10,678,457,545	7,740,173,469

유동계약부채	177,507,030

당기법인세부채	0

유동성전환사채	891,389,236	1,441,026,786

유동파생상품부채	218,923,200	648,681,600

단기차입금	15,544,000,000	15,594,000,000

유동성사채	0	3,000,000,000

유동성장기차입금	3,657,240,000	3,298,160,000

부채총계	52,537,045,007	51,005,015,992

자본과부채총계	77,654,168,858	75,967,414,642

포괄손익계산서
제 56 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 55 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	15,266,162,168	31,486,893,522	16,680,292,458	33,910,608,655

매출원가	11,997,163,116	24,672,890,985	12,953,601,129	26,140,099,830

매출총이익	3,268,999,052	6,814,002,537	3,726,691,329	7,770,508,825

판매비와관리비	3,045,798,312	6,339,195,428	3,030,664,196	6,107,724,985

영업이익(손실)	223,200,740	474,807,109	696,027,133	1,662,783,840

기타이익	51,535,051	111,158,274	489,681,074	589,236,106

수입임대료	36,648,960	82,460,160	42,911,200	88,422,400

보험차익	436,550,441	436,550,441

잡이익	14,886,091	28,698,114	10,219,433	64,263,265

기타손실	5,489,453	11,099,984	1,126,798,708	1,143,151,004

기부금	2,700,000	17,945,000

기타의대손상각비

유형자산처분손실	4,700,295	4,700,295

재해손실	1,110,340,255	1,110,340,255

잡손실	789,158	6,399,689	13,758,453	14,865,749

금융수익	403,263,243	451,333,641	(51,718,512)	72,388,646

이자수익	52,790,584	64,422,568	1,155,868	21,064,281

외환차익(금융수익)	6,333,416	6,376,639	2,589,079	2,589,079

외화환산이익(금융수익)	(7,868,231)	7,129,060	(348,548)

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	8,214,874	8,214,874	35,360,089	48,735,286

파생상품평가이익(금융수익)	343,792,600	365,190,500	(90,475,000)

금융원가	356,439,509	812,717,564	718,019,326	1,217,385,696

이자비용	387,978,599	793,657,742	421,146,630	821,513,000

외환차손(금융원가)	0

외화환산손실(금융원가)	9	9	1,582,696	1,582,696

파생상품거래손실(금융원가)	(23,060,000)	295,290,000	295,290,000

사채상환손실(금융원가)	8,110,564	19,059,813

기타비유동금융자산손상차손	0	99,000,000

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	(16,589,663)

법인세비용차감전순이익(손실)	316,070,072	213,481,476	(710,828,339)	(36,128,108)

법인세비용	0	0	48,093,852

당기순이익(손실)	316,070,072	213,481,476	(662,734,487)	(36,128,108)

기타포괄손익	150,829,907	(58,756,275)	(195,473,349)	(318,209,572)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	150,829,907	(58,756,275)	(195,473,349)	(318,209,572)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	150,829,907	(58,756,275)	(195,473,349)	(318,209,572)

총포괄손익	466,899,979	154,725,201	(858,207,836)	(354,337,680)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	0.9	0.6	(2)	(0.1)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	0.7	0.4	(2)	(0.1)

자본변동표
제 56 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 55 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,332,425,648)	521,912,570	27,544,052,132

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(52,397,231)	(52,397,231)

당기순이익(손실)	(36,128,108)	(36,128,108)

기타포괄손익	(318,209,572)	(318,209,572)

자본 증가(감소) 합계	(406,734,911)	(406,734,911)

2019.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,739,160,559)	521,912,570	27,137,317,221

2020.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,914,079,130)	521,912,570	24,962,398,650

회계정책변경에 따른 증가(감소)	0	0

당기순이익(손실)	213,481,476	213,481,476

기타포괄손익	(58,756,275)	(58,756,275)

자본 증가(감소) 합계	154,725,201	154,725,201

2020.06.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,759,353,929)	521,912,570	25,117,123,851

현금흐름표
제 56 기 반기 2020.01.01 부터 2020.06.30 까지
제 55 기 반기 2019.01.01 부터 2019.06.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 반기	제 55 기 반기

영업활동현금흐름	5,525,124,112	3,817,907,535

당기순이익(손실)	213,481,476	(36,128,108)

당기순이익조정을 위한 가감	3,310,518,087	4,542,197,146

이자수익	(64,422,568)	(21,064,281)

이자비용	793,657,742	821,513,000

대손상각비	161,147,772	154,202,320

지급수수료	3,573,492

퇴직급여	591,591,779	471,271,886

감가상각비	2,130,348,135	2,036,407,163

무형자산상각비	54,969,544	55,366,342

유형자산처분손실	4,700,295

기타비유동금융자산 손상차손	99,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(8,214,874)	(48,735,286)

파생금융자산평가이익	(365,190,500)

파생금융자산평가손실	295,290,000

외화환산이익	(7,129,060)

외화환산손실	9	1,582,696

차입금(사채)상환손실	19,059,813

재해손실	1,110,340,255

보험차익	(436,550,441)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	2,413,896,847	(191,358,416)

장기보증금의 감소(증가)	(21,980,000)	40,200,000

재고자산의 감소(증가)	(474,056,529)	(281,471,201)

단기매출채권의 감소(증가)	(33,152,739)	1,261,601,172

계약자산의 감소(증가)	(141,492,360)

단기미수금의 감소(증가)	36,870,107	30,679,596

단기선급금의 감소(증가)	(4,579,135)	5,562,355

단기선급비용의 감소(증가)	(59,298,428)	12,905,929

퇴직급여채무의 증가(감소)	(71,835,486)	(167,568,910)

단기매입채무의 증가(감소)	872,684,838	(349,636,444)

단기미지급금의 증가(감소)	114,992,791	206,853,693

단기임대보증금의 증가(감소)	(3,000,000)	(4,000,000)

계약부채의 증가(감소)	177,507,030	(254,740,521)

단기예수금의 증가(감소)	(19,974,710)	5,865,896

단기선수금의 증가(감소)	1,899,719,108	(556,117,621)

이자수취(영업)	48,566,036	61,301,442

이자지급(영업)	(465,856,694)	(536,481,154)

법인세납부(환급)	4,518,360	(21,623,375)

투자활동현금흐름	(1,223,261,472)	(1,236,710,090)

차량운반구의 처분	38,181,818

유동당기손익인식금융자산의 처분	15,147,161,866	2,717,139

장기대여금및수취채권의 처분	4,850,000	8,100,000

장기금융상품의 처분	53,380,437	7,966,910

단기금융상품의 처분	30,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	39,650,000	90,700,000

비유동만기보유금융자산의 처분	44,915,000

구축물의 취득	(185,923,500)	(65,949,320)

기계장치의 취득	(209,959,600)	(229,366,500)

차량운반구의 취득	(45,333,902)	(142,757,819)

공구와기구의 취득	(482,576,753)	(406,261,491)

사무용비품의 취득	(41,678,749)	(50,966,818)

건설중인자산의 취득	(430,410,000)	(113,027,300)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,090,909)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(14,942,013,165)	(241,314,596)

장기금융상품의 취득	(94,318,104)	(102,389,846)

단기대여금및수취채권의 취득	(32,271,820)	(59,984,540)

기타비유동금융자산의 취득	(42,000,000)

재무활동현금흐름	(2,176,778,906)	(433,512,086)

장기차입금의 증가	1,600,000,000

사채의 증가	2,100,000,000

단기차입금의 증가	3,350,000,000	3,694,000,000

유동성장기부채의 상환	(140,000,000)	(250,000,000)

단기차입금의 상환	(3,400,000,000)	(5,244,000,000)

장기차입금의 상환	(70,000,000)

리스부채의 상환	(142,368,306)	(163,512,086)

사채의 상환	(3,000,000,000)

전환사채의 감소	(944,410,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	2,125,083,734	2,147,685,359

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	7,129,051	(1,582,696)

기초현금및현금성자산	2,782,059,193	3,311,641,650

기말현금및현금성자산	4,914,271,978	5,457,744,313