서울식품공업 분기보고서 (2020.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 55 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

비유동자산	53,635,570,249	53,902,179,875

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,409,439,932	1,407,349,977

유형자산	49,488,542,359	49,705,902,226

영업권 이외의 무형자산	383,770,900	411,255,672

기타비유동금융자산	2,353,817,058	2,377,672,000

유동자산	26,152,800,202	22,065,234,767

재고자산	4,657,606,888	4,154,846,964

매출채권 및 기타유동채권	8,786,171,082	9,394,501,370

당기법인세자산	16,213,030	13,570,250

기타유동금융자산	5,691,404,897	5,679,438,169

기타유동자산	120,466,912	40,818,821

현금및현금성자산	6,880,937,393	2,782,059,193

자산총계	79,788,370,451	75,967,414,642

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(10,226,253,908)	(9,914,079,130)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,226,253,908)	(9,914,079,130)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	24,650,223,872	24,962,398,650

부채

비유동부채	19,371,030,944	19,282,974,137

장기차입금	8,272,640,000	8,622,180,000

전환사채	2,822,581,111	2,728,598,247

비유동파생상품부채	2,345,150,000	2,322,090,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	300,718,444	356,215,038

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	118,847,247	118,308,203

퇴직급여부채	5,511,094,142	5,135,582,649

유동부채	35,767,115,635	31,722,041,855

매입채무 및 기타유동채무	11,615,770,590	7,740,173,469

유동계약부채	262,291,730	0

유동성전환사채	1,213,628,015	1,441,026,786

유동파생상품부채	503,725,300	648,681,600

단기차입금	15,594,000,000	15,594,000,000

유동성사채	3,000,000,000	3,000,000,000

유동성장기차입금	3,577,700,000	3,298,160,000

부채총계	55,138,146,579	51,005,015,992

자본과부채총계	79,788,370,451	75,967,414,642

포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,220,731,354	16,220,731,354	17,230,316,197	17,230,316,197

매출원가	12,675,727,869	12,675,727,869	13,186,498,701	13,186,498,701

매출총이익	3,545,003,485	3,545,003,485	4,043,817,496	4,043,817,496

판매비와관리비	3,293,397,116	3,293,397,116	3,077,060,789	3,077,060,789

영업이익(손실)	251,606,369	251,606,369	966,756,707	966,756,707

기타이익	59,623,223	59,623,223	99,555,032	99,555,032

수입임대료	45,811,200	45,811,200	45,511,200	45,511,200

잡이익	13,812,023	13,812,023	54,043,832	54,043,832

기타손실	5,610,531	5,610,531	16,352,296	16,352,296

기부금	0	0	15,245,000	15,245,000

잡손실	5,610,531	5,610,531	1,107,296	1,107,296

금융수익	48,070,398	48,070,398	124,107,158	124,107,158

이자수익	11,631,984	11,631,984	19,908,413	19,908,413

외환차익(금융수익)	43,223	43,223	0	0

외화환산이익(금융수익)	14,997,291	14,997,291	348,548	348,548

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	0	0	13,375,197	13,375,197

파생상품평가이익(금융수익)	21,397,900	21,397,900	90,475,000	90,475,000

금융원가	456,278,055	456,278,055	499,366,370	499,366,370

이자비용	405,679,143	405,679,143	400,366,370	400,366,370

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	16,589,663	16,589,663	0	0

사채상환손실(금융원가)	10,949,249	10,949,249	0	0

기타비유동금융자산손상차손	0	0	99,000,000	99,000,000

파생상품평가손실(금융원가)	23,060,000	23,060,000	0	0

법인세비용차감전순이익(손실)	(102,588,596)	(102,588,596)	674,700,231	674,700,231

법인세비용	0	0	48,093,852	48,093,852

당기순이익(손실)	(102,588,596)	(102,588,596)	626,606,379	626,606,379

기타포괄손익	(209,586,182)	(209,586,182)	(122,736,223)	(122,736,223)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(209,586,182)	(209,586,182)	(122,736,223)	(122,736,223)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(209,586,182)	(209,586,182)	(122,736,223)	(122,736,223)

총포괄손익	(312,174,778)	(312,174,778)	503,870,156	503,870,156

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.3)	(0.3)	1.8	1.8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.3)	(0.3)	1.8	1.8

자본변동표
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,332,425,648)	521,912,570	27,544,052,132

당기순이익(손실)	626,606,379	626,606,379

기타포괄손익	(122,736,223)	(122,736,223)

자본 증가(감소) 합계	503,870,156	503,870,156

2019.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(6,828,555,492)	521,912,570	28,047,922,288

2020.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,914,079,130)	521,912,570	24,962,398,650

당기순이익(손실)	(102,588,596)	(102,588,596)

기타포괄손익	(209,586,182)	(209,586,182)

자본 증가(감소) 합계	(312,174,778)	(312,174,778)

2020.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(10,226,253,908)	521,912,570	24,650,223,872

현금흐름표
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	5,488,494,130	1,109,330,811

당기순이익(손실)	(102,588,596)	626,606,379

당기순이익조정을 위한 가감	1,903,578,651	1,817,001,130

이자수익	(11,631,984)	(19,908,413)

이자비용	405,679,143	400,366,370

대손상각비	109,775,930	199,094,340

법인세비용	0	48,093,852

퇴직급여	293,572,445	233,725,103

감가상각비	1,064,494,624	933,150,365

무형자산상각비	27,484,772	27,678,258

기타비유동금융자산손상차손	0	99,000,000

외화환산이익	(14,997,291)	(348,548)

파생금융부채평가손실	23,060,000	0

차입금(사채)상환손실	10,949,249	0

당기손익인식금융자산평가이익	0	(13,375,197)

당기손익인식금융자산평가손실	16,589,663

파생금융부채평가이익	(21,397,900)	(90,475,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	3,919,127,099	(1,152,800,512)

재고자산의 감소(증가)	(502,759,924)	(141,108,832)

장기보증금의 감소(증가)	750,000	0

단기매출채권의 감소(증가)	606,797,979	(310,704,349)

단기미수금의 감소(증가)	(107,243,621)	(82,806,758)

단기선급금의 감소(증가)	4,130,371	3,381,857

단기선급비용의 감소(증가)	0	(37,220,866)

보증금의 감소(증가)	0	(10,000,000)

선급비용의 감소(증가)	(83,778,462)	0

퇴직급여채무의 증가(감소)	(127,647,134)	(11,924,665)

단기매입채무의 증가(감소)	721,654,716	(232,764,916)

계약부채의 증가(감소)	262,291,730	(278,635,556)

단기미지급금의 증가(감소)	601,437,764	(33,442,479)

단기임대보증금의 증가(감소)	0	(4,000,000)

단기예수금의 증가(감소)	(19,951,060)	(7,061,480)

단기선수금의 증가(감소)	2,563,444,740	(6,512,468)

이자수취(영업)	7,792,029	38,058,413

이자지급(영업)	(236,772,273)	(217,846,509)

법인세납부(환급)	(2,642,780)	(1,688,090)

투자활동현금흐름	(845,221,341)	(579,944,085)

구축물의 취득	(81,600,000)	(15,930,000)

기계장치의 취득	(90,500,000)	(120,204,500)

공구와기구의 취득	(239,491,656)	(246,037,812)

집기의 취득	(18,518,236)	(39,590,000)

차량운반구의 취득	0	(142,757,819)

컴퓨터소프트웨어의 취득	0	(9,090,909)

건설중인자산의 취득	(410,410,000)	0

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,027,408,923)	(522,795)

장기대여금및수취채권의 처분	2,550,000	5,200,000

장기금융상품의 처분	51,910,202	4,042,063

장기금융상품의 취득	(47,194,923)	(52,894,923)

유동당기손익인식금융자산의 처분	3,027,314,015	0

단기대여금및수취채권의 처분	18,400,000	59,500,000

단기대여금및수취채권의 취득	(30,271,820)	(51,657,390)

단기금융상품의 처분	0	30,000,000

재무활동현금흐름	(559,391,880)	(250,000,000)

유동성장기부채의 상환	(70,000,000)	(250,000,000)

금융리스부채의 지급	(70,842,280)

전환사채의 감소	(418,549,600)	0

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	4,083,880,909	279,386,726

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	14,997,291	348,548

기초현금및현금성자산	2,782,059,193	3,311,641,650

기말현금및현금성자산	6,880,937,393	3,591,376,924