서울식품공업 분기보고서 (2020.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 56 기 3분기말 2020.09.30 현재
제 55 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 3분기말	제 55 기말

자산

비유동자산	53,499,243,403	53,902,179,875

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,640,160,889	1,407,349,977

유형자산	49,150,909,799	49,705,902,226

영업권 이외의 무형자산	201,773,356	411,255,672

기타비유동금융자산	2,506,399,359	2,377,672,000

유동자산	22,146,598,961	22,065,234,767

재고자산	3,939,320,821	4,154,846,964

매출채권 및 기타유동채권	9,874,468,942	9,394,501,370

유동계약자산	36,905,181

당기법인세자산	14,937,360	13,570,250

기타유동금융자산	5,060,667,982	5,679,438,169

기타유동자산	90,047,192	40,818,821

현금및현금성자산	3,130,251,483	2,782,059,193

자산총계	75,645,842,364	75,967,414,642

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(10,198,028,898)	(9,914,079,130)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(10,198,028,898)	(9,914,079,130)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	24,678,448,882	24,962,398,650

부채

비유동부채	22,982,641,041	19,282,974,137

장기차입금	9,473,560,000	8,622,180,000

사채	2,100,000,000

전환사채	3,021,504,307	2,728,598,247

비유동파생상품부채	1,814,420,000	2,322,090,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	232,266,201	356,215,038

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	119,932,713	118,308,203

퇴직급여부채	6,220,957,820	5,135,582,649

유동부채	27,984,752,441	31,722,041,855

매입채무 및 기타유동채무	9,202,234,134	7,740,173,469

유동성전환사채	773,363,507	1,441,026,786

유동파생상품부채	158,374,800	648,681,600

단기차입금	14,044,000,000	15,594,000,000

유동성사채	3,000,000,000

유동성장기차입금	3,806,780,000	3,298,160,000

부채총계	50,967,393,482	51,005,015,992

자본과부채총계	75,645,842,364	75,967,414,642

포괄손익계산서
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	14,869,661,612	46,356,555,134	14,177,506,643	48,088,115,298

매출원가	12,198,902,575	36,871,793,560	11,594,706,189	37,734,806,019

매출총이익	2,670,759,037	9,484,761,574	2,582,800,454	10,353,309,279

판매비와관리비	2,947,909,075	9,287,104,503	2,977,677,004	9,085,401,989

영업이익(손실)	(277,150,038)	197,657,071	(394,876,550)	1,267,907,290

기타이익	53,957,491	165,115,765	58,536,441	647,772,547

수입임대료	45,811,200	128,271,360	43,202,109	131,624,509

보험차익	436,550,441

잡이익	8,146,291	36,844,405	15,334,332	79,597,597

기타손실	5,877,780	16,977,764	115,659,414	1,258,810,418

기부금	2,400,000	2,400,000	2,400,000	20,345,000

유형자산처분손실	4,700,295

무형자산처분손실	3,028,000	3,028,000

재해손실	1,110,340,255

잡손실	449,780	6,849,469	113,259,414	128,125,163

금융수익	384,858,263	836,191,904	55,289,620	127,678,266

이자수익	55,674,794	120,097,362	26,901,390	47,965,671

외환차익(금융수익)	6,594,313	12,970,952	7,416,000	10,005,079

외화환산이익(금융수익)	(7,129,060)	2,201,379	2,201,379

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	5,132,016	13,346,890	3,860,851	52,596,137

파생상품평가이익(금융수익)	324,586,200	689,776,700	14,910,000	14,910,000

금융원가	384,876,723	1,197,594,287	115,476,340	1,332,862,036

이자비용	357,921,260	1,151,579,002	412,349,036	1,233,862,036

외환차손(금융원가)	1,236,499	1,236,499

외화환산손실(금융원가)	4,698,707	4,698,716	(1,582,696)

파생상품평가손실(금융원가)	(295,290,000)

사채상환손실(금융원가)	21,020,257	40,080,070

기타비유동금융자산손상차손	99,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	(229,088,787)	(15,607,311)	(512,186,243)	(548,314,351)

법인세비용

당기순이익(손실)	(229,088,787)	(15,607,311)	(512,186,243)	(548,314,351)

기타포괄손익	(209,586,182)	(268,342,457)	(104,935,347)	(423,144,919)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(209,586,182)	(268,342,457)	(104,935,347)	(423,144,919)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(209,586,182)	(268,342,457)	(104,935,347)	(423,144,919)

총포괄손익	(438,674,969)	(283,949,768)	(617,121,590)	(971,459,270)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.7)	0	(2)	(2)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(0.8)	(0.6)	(2)	(2)

자본변동표
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,332,425,648)	521,912,570	27,544,052,132

회계정책변경에 따른 증가(감소)	(52,397,231)	(52,397,231)

당기순이익(손실)	(548,314,351)	(548,314,351)

기타포괄손익	(423,144,919)	(423,144,919)

자본 증가(감소) 합계	(1,023,856,501)	(1,023,856,501)

2019.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,356,282,149)	521,912,570	26,520,195,631

2020.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(9,914,079,130)	521,912,570	24,962,398,650

회계정책변경에 따른 증가(감소)

당기순이익(손실)	(15,607,311)	(15,607,311)

기타포괄손익	(268,342,457)	(268,342,457)

자본 증가(감소) 합계	(283,949,768)	(283,949,768)

2020.09.30 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(10,198,028,898)	521,912,570	24,678,448,882

현금흐름표
제 56 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지
제 55 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지
(단위 : 원)

제 56 기 3분기	제 55 기 3분기

영업활동현금흐름	4,752,193,517	4,702,186,001

당기순이익(손실)	(15,607,311)	(548,314,351)

당기순이익조정을 위한 가감	4,770,317,562	5,938,443,528

이자수익	(120,097,362)	(47,965,671)

이자비용	1,151,579,002	1,233,862,036

대손상각비	185,490,736	182,503,958

지급수수료	3,573,492

퇴직급여	878,211,017	716,973,515

감가상각비	3,243,296,362	3,063,562,786

무형자산상각비	82,454,316	82,851,114

유형자산처분손실	4,700,295

무형자산처분손실	3,028,000

기타비유동금융자산 손상차손	99,000,000

당기손익인식금융자산평가이익	(13,346,890)	(52,596,137)

파생금융자산평가이익	(689,776,700)	(14,910,000)

외화환산이익	(2,201,379)

외화환산손실	4,698,716

차입금(사채)상환손실	40,080,070

재해손실	1,110,340,255

보험차익	(436,550,441)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	562,730,807	107,723,922

장기보증금의 감소(증가)	(218,980,000)	17,600,000

재고자산의 감소(증가)	215,526,143	(446,491,344)

단기매출채권의 감소(증가)	(725,209,216)	3,105,831,019

계약자산의 감소(증가)	(36,905,181)

단기미수금의 감소(증가)	59,036,973	448,917,286

단기선급금의 감소(증가)	(5,057,961)	47,006,395

단기선급비용의 감소(증가)	(44,170,410)	(8,798,748)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(61,178,303)	(150,458,249)

단기매입채무의 증가(감소)	641,244,094	(1,368,219,809)

단기미지급금의 증가(감소)	(210,396,086)	(281,797,804)

단기임대보증금의 증가(감소)	(3,000,000)	(6,804,000)

계약부채의 증가(감소)	(254,740,521)

단기예수금의 증가(감소)	(19,329,956)	(29,192,391)

단기선수금의 증가(감소)	971,150,710	(965,127,912)

이자수취(영업)	101,716,617	90,843,364

이자지급(영업)	(665,597,048)	(859,055,917)

법인세납부(환급)	(1,367,110)	(27,454,545)

투자활동현금흐름	(1,940,341,865)	(4,543,058,133)

차량운반구의 처분	38,181,818

유동당기손익인식금융자산의 처분	37,005,142,659	1,015,065,445

장기대여금및수취채권의 처분	7,400,000	9,602,500

장기금융상품의 처분	55,874,945	11,407,458

단기금융상품의 처분	30,000,000

기타무형자산의 처분	124,000,000

단기대여금및수취채권의 처분	226,900,000	100,150,000

비유동만기보유금융자산의 처분	44,915,000

구축물의 취득	(145,480,000)	(196,999,320)

건물의 취득	(39,830,000)

기계장치의 취득	(357,739,000)	(439,746,525)

차량운반구의 취득	(45,333,902)	(165,241,819)

공구와기구의 취득	(823,645,583)	(1,014,470,402)

사무용비품의 취득	(133,264,916)	(67,071,381)

건설중인자산의 취득	(1,060,620,000)	(290,711,900)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,090,909)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(36,496,272,472)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(3,252,447,171)

장기금융상품의 취득	(136,655,414)	(151,684,769)

단기대여금및수취채권의 취득	(117,000,000)	(159,910,593)

기타비유동금융자산의 취득	(42,000,000)

금융리스자산의 취득	(6,823,747)

재무활동현금흐름	(2,458,960,646)	(614,407,453)

장기차입금의 증가	1,500,000,000	3,600,000,000

사채의 증가	2,100,000,000

단기차입금의 증가	4,250,000,000	9,394,000,000

유동성장기부채의 상환	(140,000,000)	(390,000,000)

단기차입금의 상환	(5,800,000,000)	(12,944,000,000)

장기차입금의 상환	(70,000,000)

리스부채의 상환	(213,128,046)	(204,407,453)

사채의 상환	(3,000,000,000)

전환사채의 감소	(1,155,832,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	352,891,006	(455,279,585)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	(4,698,716)	2,201,379

기초현금및현금성자산	2,782,059,193	3,311,641,650

기말현금및현금성자산	3,130,251,483	2,858,563,444