서울식품공업 분기보고서 (2022.09)
4. 재무제표

재무상태표
제 58 기 3분기말 2022.09.30 현재
제 57 기말 2021.12.31 현재
(단위 : 원)

제 58 기 3분기말	제 57 기말

자산

비유동자산	49,194,912,072	51,530,984,184

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,849,882,421	1,477,209,327

유형자산	46,187,781,972	48,030,684,276

영업권 이외의 무형자산	49,502,730	92,411,049

기타비유동금융자산	1,107,744,949	1,930,679,532

유동자산	21,375,083,243	20,747,899,597

재고자산	6,095,926,627	4,066,269,232

매출채권 및 기타유동채권	8,807,591,453	7,868,836,560

유동계약자산	0	0

당기법인세자산	17,337,440	15,967,630

기타유동금융자산	3,440,569,663	4,518,797,527

기타유동자산	618,940,172	189,014,513

현금및현금성자산	2,394,717,888	4,089,014,135

자산총계	70,569,995,315	72,278,883,781

자본

자본금	37,698,005,900	37,454,103,500

보통주자본금	37,475,555,900	37,231,653,500

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	6,064,601,280	5,470,236,256

주식발행초과금	6,064,601,280	5,470,236,256

이익잉여금(결손금)	(17,532,611,099)	(17,429,128,849)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(17,532,611,099)	(17,429,128,849)

기타자본구성요소	677,682,063	521,912,570

기타자본조정	677,682,063	521,912,570

자본총계	26,907,678,144	26,017,123,477

부채

비유동부채	13,375,539,973	13,242,693,458

장기차입금	3,655,150,000	4,951,460,000

사채	1,470,000,000	0

전환사채	1,730,385,206	1,544,184,841

비유동파생상품부채	1,023,786,000	1,185,951,000

장기매입채무 및 기타비유동채무	16,722,114	48,750,364

장기 사후처리, 복구, 정화 비용을 위한 충당부채	124,374,629	122,689,952

퇴직급여부채	5,355,122,024	5,389,657,301

유동부채	30,286,777,198	33,019,066,846

매입채무 및 기타유동채무	8,337,317,198	8,009,541,073

유동계약부채	0	343,896,522

당기법인세부채	0	0

유동성전환사채	0	472,958,204

유동파생상품부채	0	291,791,047

단기차입금	15,994,000,000	13,894,000,000

유동성사채	0	2,100,000,000

유동성장기차입금	5,955,460,000	7,906,880,000

부채총계	43,662,317,171	46,261,760,304

자본과부채총계	70,569,995,315	72,278,883,781

포괄손익계산서
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	16,467,526,550	46,726,137,445	13,429,752,244	40,819,069,242

매출원가	13,414,284,464	37,435,653,514	11,448,956,317	33,618,537,915

매출총이익	3,053,242,086	9,290,483,931	1,980,795,927	7,200,531,327

판매비와관리비	3,342,371,679	9,301,477,386	3,037,983,180	9,375,272,974

영업이익(손실)	(289,129,593)	(10,993,455)	(1,057,187,253)	(2,174,741,647)

기타이익	80,385,297	267,135,295	38,040,496	143,128,509

수입임대료	28,710,000	99,130,000	26,910,000	92,630,800

유형자산처분이익	78,985,146	99,000	170,905

잡이익	51,675,297	89,020,149	11,031,496	50,326,804

기타손실	9,817,560	40,896,142	16,647,509	40,512,165

기부금	8,402,000	18,402,000	3,000,000	13,000,000

기타의대손상각비	17,702,030

유형자산처분손실	6,420,648	6,420,648

잡손실	1,415,560	4,792,112	7,226,861	21,091,517

금융수익	125,451,186	349,496,534	9,698,081	357,453,473

이자수익	66,246,196	135,761,992	15,066,298	139,792,738

외환차익(금융수익)	9,158,376	9,840,617	360,500	9,680,411

외화환산이익(금융수익)	1,242,614	9,196,575	1,252,625	1,252,690

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	(6,981,342)	8,901,634

당기손익인식금융자산처분이익(금융수익)	32,532,350

파생상품평가이익(금융수익)	48,804,000	162,165,000	197,826,000

금융원가	408,884,743	1,164,287,015	(282,969,204)	2,018,103,861

이자비용	354,819,110	976,069,976	275,844,879	798,145,266

외환차손(금융원가)	908,424	162,832	403,880

외화환산손실(금융원가)	(614,118)

파생상품평가손실(금융원가)	49,159,008	(558,976,915)	1,163,386,746

당기손익인식금융자산평가손실(금융원가)	54,679,751	138,149,607	56,167,969

법인세비용차감전순이익(손실)	(501,995,413)	(599,544,783)	(743,126,981)	(3,732,775,691)

법인세비용

당기순이익(손실)	(501,995,413)	(599,544,783)	(743,126,981)	(3,732,775,691)

기타포괄손익	165,354,178	496,062,533	34,874,139	556,408,336

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	165,354,178	496,062,533	34,874,139	556,408,336

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	165,354,178	496,062,533	34,874,139	556,408,336

총포괄손익	(336,641,235)	(103,482,250)	(708,252,842)	(3,176,367,355)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.3)	(1.6)	(2.8)	(10)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	(1.3)	(1.6)	(2.8)	(10)

자본변동표
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	기타자본구성요소	이익잉여금	자본 합계

2021.01.01 (기초자본)	36,430,980,800	3,267,805,444	521,912,570	(11,854,204,004)	28,366,494,810

당기순이익(손실)	(3,732,775,691)	(3,732,775,691)

기타포괄손익	104,622,418	104,622,418

주식매수선택권

전환권의 행사	782,863,100	1,687,043,414	2,469,906,514

자본 증가(감소) 합계	782,863,100	1,687,043,414	(3,628,153,273)	(1,158,246,759)

2021.09.30 (기말자본)	37,213,843,900	4,954,848,858	521,912,570	(15,482,357,277)	27,208,248,051

2022.01.01 (기초자본)	37,454,103,500	5,470,236,256	521,912,570	(17,429,128,849)	26,017,123,477

당기순이익(손실)	(599,544,783)	(599,544,783)

기타포괄손익	496,062,533	496,062,533

주식매수선택권	155,769,493	155,769,493

전환권의 행사	243,902,400	594,365,024	838,267,424

자본 증가(감소) 합계	243,902,400	594,365,024	155,769,493	(103,482,250)	890,554,667

2022.09.30 (기말자본)	37,698,005,900	6,064,601,280	677,682,063	(17,532,611,099)	26,907,678,144

현금흐름표
제 58 기 3분기 2022.01.01 부터 2022.09.30 까지
제 57 기 3분기 2021.01.01 부터 2021.09.30 까지
(단위 : 원)

제 58 기 3분기	제 57 기 3분기

영업활동현금흐름	(182,502,195)	1,431,782,311

당기순이익(손실)	(599,544,783)	(3,732,775,691)

당기순이익조정을 위한 가감	4,674,134,919	6,158,449,881

이자수익	(135,761,992)	(139,792,738)

이자비용	976,069,976	798,145,266

대손상각비	(326,636,607)	340,920,421

기타의 대손상각비	17,702,030

주식보상비용(환입)	155,769,493

퇴직급여	728,710,137	756,620,946

감가상각비	3,278,411,669	3,316,188,868

무형자산상각비	42,908,319	68,542,984

유형자산처분이익	(78,985,146)	(170,905)

유형자산처분손실	6,420,648

당기손익인식금융자산평가이익	(8,901,634)

당기손익인식금융자산평가손실	138,149,607	56,167,969

파생금융부채평가이익	(162,165,000)	(197,826,000)

파생금융부채평가손실	49,159,008	1,163,386,746

외화환산이익	(9,196,575)	(1,252,690)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(3,603,470,047)	(496,598,110)

장기보증금의 감소(증가)	(380,000,000)	(36,200,000)

재고자산의 감소(증가)	(2,029,657,395)	(654,989,368)

단기매출채권의 감소(증가)	(601,387,891)	982,919,137

단기미수금의 감소(증가)	(3,530,395)	27,677,477

장기미수금의 감소(증가)	(2,500,000)

단기선급금의 감소(증가)	(402,063,365)	(49,580,971)

단기선급비용의 감소(증가)	(28,862,454)	(18,965,404)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(267,182,881)	(531,714,240)

단기매입채무의 증가(감소)	375,148,052	(621,781,051)

단기미지급금의 증가(감소)	(173,473,805)	(404,549,706)

임대보증금의 증가(감소)	40,000,000	(324,735,545)

계약부채의 증가(감소)	(343,896,522)	(38,919,926)

단기예수금의 증가(감소)	(43,830,825)	1,206,741,487

단기선수금의 증가(감소)	255,267,434	(30,000,000)

이자수취(영업)	116,195,738	118,135,544

이자지급(영업)	(768,448,212)	(584,101,460)

법인세납부(환급)	(1,369,810)	(31,327,853)

투자활동현금흐름	450,973,067	(3,879,584,196)

기계장치의 처분	224,970,782

차량운반구의 처분	28,211,036	29,190,909

유동당기손익인식금융자산의 처분	5,912,195,122	5,072,885,474

장기대여금및수취채권의 처분	85,050,000	63,450,000

장기금융상품의 처분	87,761,783	641,028,806

기타투자자산의 처분	688,052,680

단기대여금및수취채권의 처분	1,059,600,000	348,400,000

비유동만기보유금융자산의 처분	28,620,000

구축물의 취득	(386,361,073)

기계장치의 취득	(378,074,000)	(930,867,790)

차량운반구의 취득	(39,105,431)	(60,595,244)

공구와기구의 취득	(538,793,922)	(1,071,625,166)

집기의 취득	(200,267,208)	(446,504,865)

건설중인자산의 취득	(391,279,000)	(968,010,000)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(25,800,000)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,576,329,578)

유동당기손익인식금융자산의 취득	(5,895,479,171)

장기금융상품의 취득	(81,209,604)	(86,795,669)

단기대여금및수취채권의 취득	(104,000,000)	(481,650,000)

기타비유동금융자산의 취득	(35,280,000)

재무활동현금흐름	(1,971,963,694)	2,909,516,306

장기차입금의 증가	2,000,000,000	1,380,000,000

전환사채의 증가	2,964,000,000

사채의 증가	1,470,000,000

단기차입금의 증가	6,750,000,000	1,000,000

유동성장기부채의 상환	(5,204,290,000)	(440,600,000)

단기차입금의 상환	(4,650,000,000)	(751,000,000)

장기차입금의 상환	(43,440,000)	(20,800,000)

금융리스부채의 지급	(194,233,694)	(223,083,694)

사채의 상환	(2,100,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(1,703,492,822)	461,714,421

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	9,196,575	1,252,690

기초현금및현금성자산	4,089,014,135	2,130,364,669

기말현금및현금성자산	2,394,717,888	2,593,331,780