서울식품공업 분기보고서 (2019.03)
4. 재무제표

재무상태표
제 55 기 1분기말 2019.03.31 현재
제 54 기말 2018.12.31 현재
(단위 : 원)

제 55 기 1분기말	제 54 기말

자산

비유동자산	52,913,094,671	53,332,284,197

장기매출채권 및 기타비유동채권	1,012,736,089	1,002,736,089

유형자산	49,622,065,288	49,990,695,522

영업권 이외의 무형자산	493,913,300	512,500,649

기타비유동금융자산	1,784,379,994	1,826,351,937

유동자산	24,664,133,654	24,070,503,587

재고자산	4,541,116,502	4,400,007,670

매출채권 및 기타유동채권	11,993,940,667	11,817,673,900

기타유동금융자산	3,871,801,725	3,909,121,540

기타유동자산	665,897,836	632,058,827

현금및현금성자산	3,591,376,924	3,311,641,650

자산총계	77,577,228,325	77,402,787,784

자본

자본금	33,963,450,000	33,963,450,000

보통주자본금	33,741,000,000	33,741,000,000

우선주자본금	222,450,000	222,450,000

자본잉여금	391,115,210	391,115,210

주식발행초과금	391,115,210	391,115,210

이익잉여금(결손금)	(6,828,555,492)	(7,332,425,648)

미처분이익잉여금(미처리결손금)	(6,828,555,492)	(7,332,425,648)

기타자본구성요소	521,912,570	521,912,570

기타자본조정	521,912,570	521,912,570

자본총계	28,047,922,288	27,544,052,132

부채

비유동부채	10,393,228,132	10,128,231,471

장기차입금	3,150,800,000	3,230,340,000

사채	3,000,000,000	3,000,000,000

퇴직급여부채	4,242,428,132	3,897,891,471

유동부채	39,136,077,905	39,730,504,181

매입채무 및 기타유동채무	9,449,628,344	9,711,872,735

유동계약부채	21,975,605	254,740,521

당기법인세부채	62,960,367	16,554,605

유동성전환사채	3,046,873,589	2,931,761,320

유동파생상품부채	1,451,440,000	1,541,915,000

단기차입금	20,194,000,000	20,194,000,000

유동성장기차입금	4,909,200,000	5,079,660,000

부채총계	49,529,306,037	49,858,735,652

자본과부채총계	77,577,228,325	77,402,787,784

포괄손익계산서
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	17,230,316,197	17,230,316,197	17,862,928,534	17,862,928,534

매출원가	13,186,498,701	13,186,498,701	14,183,492,672	14,183,492,672

매출총이익	4,043,817,496	4,043,817,496	3,679,435,862	3,679,435,862

판매비와관리비	3,077,060,789	3,077,060,789	3,148,670,051	3,148,670,051

영업이익(손실)	966,756,707	966,756,707	530,765,811	530,765,811

기타이익	99,555,032	99,555,032	79,560,933	79,560,933

수입임대료	45,511,200	45,511,200	45,511,200	45,511,200

잡이익	54,043,832	54,043,832	34,049,733	34,049,733

기타손실	16,352,296	16,352,296	9,179,900	9,179,900

기부금	15,245,000	15,245,000	5,000,000	5,000,000

잡손실	1,107,296	1,107,296	4,179,900	4,179,900

금융수익	124,107,158	124,107,158	361,501,500	361,501,500

이자수익	19,908,413	19,908,413	19,244,553	19,244,553

외환차익(금융수익)	356,546	356,546

외화환산이익(금융수익)	348,548	348,548

당기손익인식금융자산평가이익(금융수익)	13,375,197	13,375,197	3,350,401	3,350,401

당기손익인식금융부채처분이익	90,475,000	90,475,000	338,550,000	338,550,000

금융원가	499,366,370	499,366,370	347,913,586	347,913,586

이자비용	400,366,370	400,366,370	346,385,756	346,385,756

외환차손(금융원가)	1,178,435	1,178,435

외화환산손실(금융원가)	349,395	349,395

기타비유동금융자산손상차손	99,000,000	99,000,000

법인세비용차감전순이익(손실)	674,700,231	674,700,231	614,734,758	614,734,758

법인세비용	48,093,852	48,093,852

당기순이익(손실)	626,606,379	626,606,379	614,734,758	614,734,758

기타포괄손익	(122,736,223)	(122,736,223)	(56,199,049)	(56,199,049)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(122,736,223)	(122,736,223)	(56,199,049)	(56,199,049)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)	(122,736,223)	(122,736,223)	(56,199,049)	(56,199,049)

총포괄손익	503,870,156	503,870,156	558,535,709	558,535,709

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1.8	1.8	1.8	1.8

희석주당이익(손실) (단위 : 원)	1.8	1.8	1.8	1.8

자본변동표
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	자본잉여금	이익잉여금	기타자본구성요소	자본 합계

2018.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(8,171,272,169)	521,912,570	26,705,205,611

당기순이익(손실)	614,734,758	614,734,758

기타포괄손익	(56,199,049)	(56,199,049)

자본 증가(감소) 합계	558,535,709	558,535,709

2018.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,612,736,460)	521,912,570	27,263,741,320

2019.01.01 (기초자본)	33,963,450,000	391,115,210	(7,332,425,648)	521,912,570	27,544,052,132

당기순이익(손실)	626,606,379	626,606,379

기타포괄손익	(122,736,223)	(122,736,223)

자본 증가(감소) 합계	503,870,156	503,870,156

2019.03.31 (기말자본)	33,963,450,000	391,115,210	(6,828,555,492)	521,912,570	28,047,922,288

현금흐름표
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
제 54 기 1분기 2018.01.01 부터 2018.03.31 까지
(단위 : 원)

제 55 기 1분기	제 54 기 1분기

영업활동현금흐름	1,109,330,811	1,122,237,334

당기순이익(손실)	626,606,379	614,734,758

당기순이익조정을 위한 가감	1,817,001,130	1,217,744,648

이자수익	(19,908,413)	(19,244,553)

이자비용	400,366,370	346,385,756

대손상각비	199,094,340	132,594,754

법인세비용	48,093,852

퇴직급여	233,725,103	250,701,759

감가상각비	933,150,365	820,094,531

무형자산상각비	27,678,258	28,763,407

기타비유동금융자산손상차손	99,000,000

외화환산이익	(348,548)

외화환산손실	349,395

당기손익인식금융자산평가이익	(13,375,197)	(3,350,401)

파생금융부채평가이익	(90,475,000)	(338,550,000)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동	(1,152,800,512)	(479,629,840)

재고자산의 감소(증가)	(141,108,832)	(426,658,993)

단기매출채권의 감소(증가)	(310,704,349)	(534,192,137)

단기미수금의 감소(증가)	(82,806,758)	267,007,140

단기선급금의 감소(증가)	3,381,857	(22,047,278)

단기선급비용의 감소(증가)	(37,220,866)	(9,861,553)

보증금의 감소(증가)	(10,000,000)

퇴직급여채무의 증가(감소)	(11,924,665)	(269,988,527)

계약부채의 증가(감소)	(232,764,916)

단기매입채무의 증가(감소)	(278,635,556)	492,831,067

단기미지급금의 증가(감소)	(33,442,479)	(87,967,033)

단기임대보증금의 증가(감소)	(4,000,000)	5,000,000

단기예수금의 증가(감소)	(7,061,480)	(69,640,669)

단기선수금의 증가(감소)	(6,512,468)	175,888,143

이자수취(영업)	38,058,413	19,244,553

이자지급(영업)	(217,846,509)	(248,976,115)

법인세납부(환급)	(1,688,090)	(880,670)

투자활동현금흐름	(579,944,085)	(1,397,179,286)

구축물의 취득	(15,930,000)	(57,450,000)

기계장치의 취득	(120,204,500)	(245,495,045)

공구와기구의 취득	(246,037,812)	(567,336,100)

집기의 취득	(39,590,000)	(351,263,200)

차량운반구의 취득	(142,757,819)

컴퓨터소프트웨어의 취득	(9,090,909)

건설중인자산의 취득	(155,307,038)

비유동당기손익인식금융자산의 취득	(522,795)

장기대여금및수취채권의 처분	5,200,000	11,800,000

장기금융상품의 처분	4,042,063	4,050,000

장기금융상품의 취득	(52,894,923)	(52,894,923)

단기대여금및수취채권의 처분	59,500,000	75,650,000

단기대여금및수취채권의 취득	(51,657,390)	(58,932,980)

단기금융상품의 처분	30,000,000

재무활동현금흐름	(250,000,000)	(493,276,000)

단기차입금의 증가	56,724,000

유동성장기부채의 상환	(250,000,000)	(550,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	279,386,726	(768,217,952)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	348,548	(349,395)

기초현금및현금성자산	3,311,641,650	4,472,422,590

기말현금및현금성자산	3,591,376,924	3,703,855,243