삼익THK 반기보고서 (2019.06)
5. 재무제표 주석

제 55(당) 반기 2019년 06월 30일 현재
제 54(전) 기 2018년 12월 31일 현재

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당반기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 요약반기재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정의 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 3. 회계정책의 변경 회계정책의 변경은 당사의 2019년 기말 재무제표에도 반영될 것으로 예상됩니다.아래에서 설명하고 있는 2019년 1월 1일부터 최초로 적용되는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 기준서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. 2019년 1월 1일 부터 시행되는 다른 회계기준도 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에중요한 영향을 미치지 않습니다.기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 당사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다.

(1) 리스의 정의기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다.

(2) 리스이용자당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다.당사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 당사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다.그러나 당사는 단기리스 자산과 소액 기초자산 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 당사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다.① 유의적인 회계정책당사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다.리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 당사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 당사는일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다.

리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다.당사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 당사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

② 경과 규정당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 차량운반구 리스를 운용리스로 분류하였습니다. 전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 당사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음의 방법으로 측정합니다.ㆍ리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정)당사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제1116호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다.ㆍ리스기간이 12개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다.ㆍ최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다.ㆍ계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다.

(3) 리스제공자당사는 건물 일부 면적을 리스로 제공하고 있습니다. 당사는 이 리스를 운용리스로 분류하였습니다.당사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 현재 분석 중이며, 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 유의적인 회계정책 당사는 주석 3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 사용하고 있습니다.

5 . 영업부문 (1) 당사의 보고부문 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

부 문	영업의 내용	관련제품

베어링	자동화기기 및 부품제조	LM시스템(Linear Motion System),메카트로시스템

기 타	기타 조립금속제품제조 및산업용 기계장비, 관련용품 도소매	줄, 기타상품

기타부문의 매출액 등의 비율은 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	베어링 부문 및 기타 부문

국 외	중국, 일본, 유럽	베어링 부문 및 기타 부문

국외매출액 등의 비율은 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.

6. 현금및현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

보유현금	32,860,131	54,705,435

요구불예금	17,780,367,996	34,662,842,803

합 계	17,813,228,127	34,717,548,238

7. 매출채권및기타유동채권 매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	192,055,113	-	192,055,113	447,383,823	(4,473,838)	442,909,985

미수금	17,699,000	-	17,699,000	21,615,000	-	21,615,000

기 타	매출채권	51,932,426,531	(548,687,616)	51,383,738,915	46,809,764,220	(495,540,442)	46,314,223,778

미수금	890,607,510	-	890,607,510	156,992,898	-	156,992,898

합 계	53,032,788,154	(548,687,616)	52,484,100,538	47,435,755,941	(500,014,280)	46,935,741,661

8. 기타유동금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

단기금융상품	1,670,000,000	401,800,000

단기대여금	14,098,670	900,000

합 계	1,684,098,670	402,700,000

9. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

선급금	812,137,021	556,973,475

선급비용	217,797,614	72,917,132

합 계	1,029,934,635	629,890,607

10. 재고자산 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

상품	1,762,412,900	1,561,569,895

제품	48,117,758,272	46,121,009,711

반제품	9,665,724,185	-

재공품	8,390,074,875	18,221,126,008

원재료	20,299,564,121	17,833,892,189

부재료	5,016,504,605	4,806,153,747

저장품	1,490,796,213	1,402,942,608

미착품	1,286,924,840	2,213,536,956

합 계	96,029,760,011	92,160,231,114

당사의 재고자산은 한국수출입은행 차입금에 대해 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).

11. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2019년 6월 30일	38.13%	5,255,022,954	5,205,030,339

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,205,030,339	(74,812,500)	124,805,115	5,255,022,954

② 제 54(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,295,605,712	(224,437,500)	133,862,127	5,205,030,339

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

유동자산	9,245,381,186	8,715,118,425

비유동자산	14,314,685,110	14,614,210,059

유동부채	6,325,393,675	6,520,871,275

비유동부채	3,451,217,159	3,156,127,908

매출	14,936,851,569	32,847,711,350

영업이익	415,599,915	400,435,101

당기순이익	327,352,661	351,108,392

관계기업으로부터 수령한 배당금	74,812,500	224,437,500

12. 기타비유동금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

장기금융상품	688,500,000	2,058,500,000

장기투자증권	1,029,011,633	971,696,124

임차보증금	664,290,910	892,360,010

합 계	2,381,802,543	3,922,556,134

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

(3) 장기투자증권 ① 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. i) 제 55(당) 반기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	178,699,500	(10,154,400)	168,545,100	-	517,239,750

THK CO., LTD.	174,507,761	34,409,955	67,469,909	101,879,864	-	276,387,625

소 계	523,202,411	213,109,455	57,315,509	270,424,964	-	793,627,375

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	-	-	-	-	175,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	474,702,200	-	-	-	(239,317,942)	235,384,258

합 계	997,904,611	213,109,455	57,315,509	270,424,964	(239,317,942)	1,029,011,633

이연법인세효과	(46,884,079)	(12,609,412)	(59,493,491)	52,649,947

ii) 제 54(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	320,861,100	(142,161,600)	178,699,500	-	527,394,150

THK CO., LTD.	174,507,761	226,965,769	(192,555,814)	34,409,955	-	208,917,716

소 계	523,202,411	547,826,869	(334,717,414)	213,109,455	-	736,311,866

시장성 없는 지분증권 :

삼익SDT(주)	175,471,200	-	-	-	-	175,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	474,702,200	-	-	-	(239,317,942)	235,384,258

합 계	997,904,611	547,826,869	(334,717,414)	213,109,455	(239,317,942)	971,696,124

이연법인세효과	(120,521,911)	73,637,832	(46,884,079)	52,649,947

② 당반기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 기

기초 장부금액	971,696,124	1,225,413,538

취득	-	81,000,000

평가손익(법인세 차감전)	57,315,509	(334,717,414)

기말 장부금액	1,029,011,633	971,696,124

13. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 55(당) 반기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	67,949,146,400	-	-	67,949,146,400

건축물	84,603,972,976	(17,772,228,689)	-	66,831,744,287

기계장치	109,837,544,552	(74,550,326,656)	(406,875,000)	34,880,342,896

차량운반구	1,711,828,768	(1,365,952,862)	-	345,875,906

기타의유형자산	18,157,125,443	(11,726,749,502)	(5,003,646)	6,425,372,295

건설중인자산	13,032,700,821	-	-	13,032,700,821

합 계	295,292,318,960	(105,415,257,709)	(411,878,646)	189,465,182,605

② 제 54(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	65,948,565,289	-	-	65,948,565,289

건축물	55,295,721,141	(16,747,106,589)	-	38,548,614,552

기계장치	103,733,811,821	(70,635,573,225)	(446,250,000)	32,651,988,596

차량운반구	1,676,807,534	(1,314,662,494)	-	362,145,040

기타의유형자산	19,380,098,505	(12,850,935,353)	(11,008,021)	6,518,155,131

건설중인자산	26,435,296,191	-	-	26,435,296,191

합 계	272,470,300,481	(101,548,277,661)	(457,258,021)	170,464,764,799

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	65,948,565,289	-	-	-	2,000,581,111	67,949,146,400

건축물	38,548,614,552	-	-	(1,025,122,100)	29,308,251,835	66,831,744,287

기계장치	32,651,988,596	-	-	(3,875,378,431)	6,103,732,731	34,880,342,896

차량운반구	362,145,040	-	(2,000)	(86,380,954)	70,113,820	345,875,906

기타의유형자산	6,518,155,131	-	(152,000)	(1,077,356,655)	984,725,819	6,425,372,295

건설중인자산	26,435,296,191	24,818,434,438	-	-	(38,221,029,808)	13,032,700,821

합 계	170,464,764,799	24,818,434,438	(154,000)	(6,064,238,140)	246,375,508	189,465,182,605

( * ) 상기 기타증(감)액 246,376천원은 차입원가자본화 금액입니다.② 제 54(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	28,103,060,553	14,610,707,820	-	-	23,234,796,916	65,948,565,289

건축물	39,966,719,309	51,100,000	-	(1,469,204,757)	-	38,548,614,552

기계장치	29,107,118,707	7,701,818,270	-	(8,160,868,312)	4,003,919,931	32,651,988,596

차량운반구	594,152,886	-	(15,646,035)	(216,361,811)	-	362,145,040

기타의유형자산	3,060,982,424	2,021,762,500	(1,000)	(1,255,956,550)	2,691,367,757	6,518,155,131

건설중인자산	37,427,140,861	18,938,239,934	-	-	(29,930,084,604)	26,435,296,191

합 계	138,259,174,740	43,323,628,524	(15,647,035)	(11,102,391,430)	-	170,464,764,799

(3) 당반기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조).

(4) 당사는 적격 자산인 유형자산에 대하여 차입원가를 자본화하고 있으며 당반기와 전기 중 관련 내역은 다음과 같습니다.① 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	지출누계액	차입원가자본화	자본화이자율

테크노폴리스공장	21,432,802,770	246,375,508	2.82%

② 제 54(전) 기

(단위 : 원)

구 분	지출누계액	차입원가자본화	자본화이자율

테크노폴리스공장	14,590,572,990	64,707,205	2.96%

평택공장	50,276,250,499	1,252,429,912

합 계	64,866,823,489	1,317,137,117

14. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

취득원가	1,351,710,291	1,294,891,191

상각누계액	-	-

장부가액	1,351,710,291	1,294,891,191

(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 기

기초금액	1,294,891,191	1,294,891,191

당기취득(계정대체 포함)	56,819,100	-

처분	-	-

기말금액	1,351,710,291	1,294,891,191

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 863,463천원 및 856,867천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

특수관계자	매입채무	20,451,813,932	27,949,717,365

미지급금	528,713,384	1,321,057,064

기 타	매입채무	9,985,340,377	9,941,004,404

미지급금	7,414,319,870	4,267,149,511

합 계	38,380,187,563	43,478,928,344

16 . 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	3.12~3.34%	35,000,000,000	35,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.60~3.26%	8,000,000,000	3,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	2.96%	10,000,000,000	-

한국산업은행	운영자금	3.19%	2,000,000,000	2,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	2.85%	5,000,000,000	-

합 계	60,000,000,000	40,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

한국수출입은행	외화운영자금	0.88%	JPY 1,200,000,000	JPY 450,000,000

원화환산액	12,880,200,000	4,559,310,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	3.07~3.10%	40,500,000,000	38,950,225,500

(주)신한은행	운영자금	-	-	5,000,000,000

소 계	40,500,000,000	43,950,225,500

차감 : 유동성장기부채	-	(5,000,000,000)

장기차입금	40,500,000,000	38,950,225,500

④ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

THK CO., LTD.	시설자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	JPY 1,500,000,000

원화환산액	16,100,250,000	15,197,700,000

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	-	22,500,000,000	4,500,000,000	13,500,000,000	40,500,000,000

무담보부 은행차입금	-	-	-	16,100,250,000	16,100,250,000

합 계	-	22,500,000,000	4,500,000,000	29,600,250,000	56,600,250,000

(3) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	35,481,628,106	96,600,000,000	시설ㆍ운영자금	75,500,000,000	(주)대구은행

건축물	43,287,401,302

기계장치	5,573,835,319

재고자산	96,029,760,011	110,434,224,013	외화운영자금	17,880,200,000	한국수출입은행

토지(*)	14,610,707,820	16,100,250,000	외화시설자금	16,100,250,000	THK CO., LTD.

합 계	194,983,332,558	223,134,474,013	109,480,450,000

( * ) THK CO., LTD.에게 제공한 토지 관련 담보설정금액과 차입금액은 일본국 법화인 엔화 15억엔을 2019년 6월 30일 현재 재정환율로 환산한 금액입니다. 17. 기타유동금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

미지급비용	특수관계자	389,424,070	489,227,877

기 타	4,095,610,614	7,404,731,132

합 계	4,485,034,684	7,893,959,009

18. 기타유동부채 당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

선수금	242,018,979	325,891,810

예수금	387,793,312	367,481,270

부가세예수금	255,968,785	294,965,623

선수수익	29,979,854	-

합 계	915,760,930	988,338,703

19. 충당부채 당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 기

기초금액	1,171,057,891	1,614,207,641

설정	-	-

감소	(125,662,062)	(443,149,750)

기말금액	1,045,395,829	1,171,057,891

20 . 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금당반기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

기계장치	공구와기구	기계장치	공구와기구

보조금 수령액	630,000,000	48,035,000	630,000,000	48,035,000

전기말까지 감가상각비와 상계액	(183,750,000)	(37,026,979)	(105,000,000)	(25,018,229)

당기 중 감가상각비와 상계액	(39,375,000)	(6,004,375)	(78,750,000)	(12,008,750)

장부가액	406,875,000	5,003,646	446,250,000	11,008,021

(2) 기술 개발 관련 보조금 당기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 372,854천 원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당 반기 및 전반기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당반기	당반기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	817,723,475	-	817,723,475

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	179,783,326	-	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	593,313,159	10,090,000	603,403,159

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	443,707,092	132,373,513	576,080,605

중견기업 수출지원기반활용 사업	89,813,380	-	89,813,380

협동로봇 제어를 위한 외력감지 및 중력보상 기술개발(*2)	-	12,020,146	12,020,146

합 계	2,124,340,432	154,483,659	2,278,824,091

( * 1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 54(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전반기	전반기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	647,485,232	170,060,125	817,545,357

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	179,783,326	-	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	395,412,056	90,608,259	486,020,315

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	253,967,210	47,665,582	301,632,792

중견기업 수출지원기반활용 사업	-	6,000,000	6,000,000

합 계	1,476,647,824	314,333,966	1,790,981,790

( * 1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

21. 기타비유동금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

임대보증금	특수관계자	68,000,000	68,000,000

기 타	391,000,000	381,000,000

합 계	459,000,000	449,000,000

22. 확정급여부채 (1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

급여	15,876,327,749	17,445,377,514

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	2,237,349,671	1,870,281,156

기타장기종업원급여	56,792,578	53,875,490

합 계	18,170,469,998	19,369,534,160

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	40,656,141,675	40,202,174,068

사외적립자산의 공정가치	(31,036,671,074)	(32,466,555,364)

재무상태표상 확정급여부채	9,619,470,601	7,735,618,704

기타장기종업원급여부채(*)	863,932,498	863,139,920

(*) 기타장기종업원급여는 장기근속자에 대한 포상금입니다.당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.35%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 55(당) 반기	제 54(전) 기	제 55(당) 반기	제 54(전) 기	제 55(당) 반기	제 54(전) 기

기초잔액	40,202,174,068	34,160,968,578	(32,466,555,364)	(30,178,852,778)	7,735,618,704	3,982,115,800

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	2,323,839,552	3,953,193,163	-	-	2,323,839,552	3,953,193,163

이자원가(수익)	464,462,387	908,640,209	(550,952,268)	(1,121,271,054)	(86,489,881)	(212,630,845)

소 계	2,788,301,939	4,861,833,372	(550,952,268)	(1,121,271,054)	2,237,349,671	3,740,562,318

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	2,893,616,635	-	-	-	2,893,616,635

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	1,669,218,683	-	-	-	1,669,218,683

가정과 실제차이	-	1,224,397,952	-	-	-	1,224,397,952

사외적립자산 수익	-	-	342,558,346	689,260,754	342,558,346	689,260,754

소 계	-	2,893,616,635	342,558,346	689,260,754	342,558,346	3,582,877,389

기타 :

납부한 기여금	-	-	(1,500,000,000)	(3,500,000,000)	(1,500,000,000)	(3,500,000,000)

관계사로부터 전입	-	87,426,080	-	-	-	87,426,080

급여 지급	(2,334,334,332)	(1,801,670,597)	3,138,278,212	1,644,307,714	803,943,880	(157,362,883)

소 계	(2,334,334,332)	(1,714,244,517)	1,638,278,212	(1,855,692,286)	(696,056,120)	(3,569,936,803)

기말잔액	40,656,141,675	40,202,174,068	(31,036,671,074)	(32,466,555,364)	9,619,470,601	7,735,618,704

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	31,031,049,374	32,459,143,264

국민연금전환금	5,621,700	7,412,100

합 계	31,036,671,074	32,466,555,364

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

23. 자본금과 자본잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

24. 자기주식 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당반기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

25. 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	210,931,473	166,225,376

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

지분법자본변동	(72,547,758)	(72,547,758)

합 계	9,002,339,918	8,957,633,821

26. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	39,634,729,005	44,838,710,360

합 계	147,541,774,758	152,745,756,113

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 기

기초금액	152,745,756,113	145,715,172,648

반기순이익/당기순이익	1,273,214,155	18,105,227,828

배당금	(6,210,000,000)	(8,280,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(267,195,510)	(2,794,644,363)

기말금액	147,541,774,758	152,745,756,113

27. 배당금 당반기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	300	400

액면배당률	60%	80%

금액	6,210,000,000	8,280,000,000

28. 성격별 비용 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	133,240,258	(3,596,781,067)	-	-	7,038,368,073	15,117,106,936	7,171,608,331	11,520,325,869

제품	251,740,105	(3,598,730,504)	-	-	-	-	251,740,105	(3,598,730,504)

반제품,재공품	(88,353,153)	251,324,089	-	-	-	-	(88,353,153)	251,324,089

상품	(30,146,694)	(249,374,652)	-	-	7,038,368,073	15,117,106,936	7,008,221,379	14,867,732,284

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	25,281,852,607	51,402,116,869	25,281,852,607	51,402,116,869

종업원급여	-	-	3,821,046,842	7,630,508,771	5,266,622,992	10,469,842,147	9,087,669,834	18,100,350,918

감가상각비	-	-	568,946,081	1,108,896,793	2,499,411,906	4,955,341,347	3,068,357,987	6,064,238,140

여비교통비	-	-	184,534,458	368,619,133	84,748,600	138,774,800	269,283,058	507,393,933

소모품비	-	-	141,265,559	188,630,569	1,351,261,517	2,443,473,999	1,492,527,076	2,632,104,568

세금과공과	-	-	269,966,281	614,025,263	308,391,915	638,938,072	578,358,196	1,252,963,335

광고선전비	-	-	177,208,913	1,016,955,678	-	-	177,208,913	1,016,955,678

운반비	-	-	272,467,878	564,795,626	228,288,593	315,408,976	500,756,471	880,204,602

지급수수료	-	-	498,421,170	1,032,279,521	1,041,408,220	1,991,912,160	1,539,829,390	3,024,191,681

대손상각비	-	-	40,224,329	68,090,426	-	-	40,224,329	68,090,426

기타비용	-	-	1,464,123,064	2,714,992,331	4,013,763,219	7,754,091,241	5,477,886,283	10,469,083,572

합 계	133,240,258	(3,596,781,067)	7,438,204,575	15,307,794,111	47,114,117,642	95,227,006,547	54,685,562,475	106,938,019,591

(2) 제 54(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(4,962,613,213)	(10,060,131,351)	-	-	13,074,827,376	26,168,318,024	8,112,214,163	16,108,186,673

제품	(4,410,491,682)	(10,613,763,511)	-	-	-	-	(4,410,491,682)	(10,613,763,511)

반제품,재공품	1,689,533,116	2,654,499,212	-	-	-	-	1,689,533,116	2,654,499,212

상품	(2,241,654,647)	(2,100,867,052)	-	-	13,074,827,376	26,168,318,024	10,833,172,729	24,067,450,972

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	37,114,117,204	78,079,437,639	37,114,117,204	78,079,437,639

종업원급여	-	-	4,103,080,456	8,092,262,046	5,674,452,742	11,223,396,624	9,777,533,198	19,315,658,670

감가상각비	-	-	286,050,881	567,978,134	2,296,748,199	4,753,390,116	2,582,799,080	5,321,368,250

여비교통비	-	-	198,192,904	429,327,982	123,918,756	209,379,815	322,111,660	638,707,797

소모품비	-	-	55,386,175	103,541,713	1,295,648,622	2,610,927,740	1,351,034,797	2,714,469,453

세금과공과	-	-	272,912,218	542,094,736	311,757,782	608,336,521	584,670,000	1,150,431,257

광고선전비	-	-	295,902,291	1,061,085,740	-	-	295,902,291	1,061,085,740

운반비	-	-	300,765,696	617,798,350	67,783,467	119,516,188	368,549,163	737,314,538

지급수수료	-	-	458,948,606	1,098,053,050	1,761,743,300	3,262,988,837	2,220,691,906	4,361,041,887

대손상각비	-	-	(12,901,620)	9,584,842	-	-	(12,901,620)	9,584,842

기타비용	-	-	1,041,903,575	2,381,309,850	4,548,016,393	9,522,003,313	5,589,919,968	11,903,313,163

합 계	(4,962,613,213)	(10,060,131,351)	7,000,241,182	14,903,036,443	66,269,013,841	136,557,694,817	68,306,641,810	141,400,599,909

29. 판매비와관리비 당반기 및 전반기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,310,975,090	6,613,145,756	3,694,085,535	7,274,272,204

퇴직급여	510,071,752	1,017,363,015	408,994,921	817,989,842

복리후생비	401,522,310	820,609,401	260,831,661	781,421,567

여비교통비	184,534,458	368,619,133	198,192,904	429,327,982

통신비	36,788,282	77,775,919	39,998,025	81,652,380

수도광열비	89,978,126	202,775,994	69,747,946	148,476,084

차량유지비	71,361,817	136,833,895	78,353,889	152,862,457

소모품비	141,265,559	188,630,569	55,386,175	103,541,713

세금과공과	269,966,281	614,025,263	272,912,218	542,094,736

임차료	79,880,307	157,841,090	87,261,602	199,198,740

감가상각비	568,946,081	1,108,896,793	286,050,881	567,978,134

수선유지비	110,545,012	261,755,988	56,948,369	111,397,484

보험료	5,486,035	10,451,447	13,210,480	29,520,974

접대비	162,100,836	370,127,860	178,101,690	427,573,216

광고선전비	177,208,913	1,016,955,678	295,902,291	1,061,085,740

운반비	272,467,878	564,795,626	300,765,696	617,798,350

견본비	3,803,693	5,354,816	1,790,200	7,181,147

경상연구개발비	170,048,419	264,616,346	213,268,878	356,736,869

판매수수료	-	-	-	3,090,529

지급수수료	498,421,170	1,032,279,521	458,948,606	1,098,053,050

연수비	13,399,025	84,472,279	19,656,984	33,387,502

도서인쇄비	18,750,702	21,162,051	21,521,550	45,935,599

연구회활동비	60,000	60,000	10,000	10,000

대손상각비	40,224,329	68,090,426	(12,901,620)	9,584,842

퇴직위로금	300,000,000	300,000,000	-	-

잡비	398,500	1,155,245	1,202,301	2,865,302

합 계	7,438,204,575	15,307,794,111	7,000,241,182	14,903,036,443

30. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	71,547,050	145,350,393	66,906,534	135,468,410

외환차익	87,172,781	118,536,120	191,083,562	216,224,179

외화환산이익	128,048,174	220,021,108	840,547,395	840,559,434

유형자산처분이익	13,634,363	13,634,363	-	6,717,602

잡이익	151,400,816	250,873,571	47,912,977	104,143,816

합 계	451,803,184	748,415,555	1,146,450,468	1,303,113,441

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	529,524,762	671,277,978	546,479,414	928,387,081

외화환산손실	1,142,007,437	1,673,364,160	530,270,775	1,428,677,514

기부금	41,550,000	73,380,000	17,650,000	58,180,000

유형자산처분손실	-	152,000	-	-

잡손실	754,005	1,060,344	120,720	495,406

합 계	1,713,836,204	2,419,234,482	1,094,520,909	2,415,740,001

31. 순금융원가 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	55,049,344	79,966,653	63,995,806	116,198,252

이자수익(대여금및수취채권)	32,201,944	53,840,467	42,417,706	92,396,016

배당금수익	22,847,400	26,126,186	21,578,100	23,802,236

(2) 금융비용	(694,211,348)	(1,279,092,309)	(261,613,478)	(503,564,201)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(694,211,348)	(1,279,092,309)	(261,613,478)	(503,564,201)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(639,162,004)	(1,199,125,656)	(197,617,672)	(387,365,949)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	(4,681,943)	44,706,097	(161,692,108)	(76,687,419)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(4,681,943)	44,706,097	(161,692,108)	(76,687,419)

32. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 유효세율은 21.88%(전반기 25.72%)입니다.

33. 주당이익 (1) 기본주당이익당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	445,049,722	1,273,214,155	6,772,865,246	11,694,048,815

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	22	62	327	565

(2) 가중평균유통보통주식수당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

34. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

법인세비용	356,608,498	4,048,190,486

복리후생비	56,792,578	43,800,000

퇴직급여	2,237,349,671	1,870,281,156

대손상각비	68,090,426	9,584,842

감가상각비	6,064,238,140	5,321,368,250

이자비용	1,279,092,309	503,564,201

외화환산손실	1,673,364,160	1,428,677,514

유형자산처분손실	152,000	-

이자수익	(53,840,467)	(92,396,016)

외화환산이익	(220,021,108)	(840,559,434)

유형자산처분이익	(13,634,363)	(6,717,602)

관계기업투자이익	(124,805,115)	(123,165,109)

배당금수익	(26,126,186)	(23,802,236)

합 계	11,297,260,543	12,138,826,052

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

매출채권의 감소(증가)	(4,889,408,317)	195,601,099

단기대여금의 감소(증가)	(13,198,670)	2,720,000

미수금의 감소(증가)	(729,698,612)	(40,360,480)

기타유동자산의 감소(증가)	(400,044,028)	(328,003,652)

재고자산의 감소(증가)	(3,869,528,897)	(11,150,718,919)

매입채무의 증가(감소)	(7,800,535,146)	15,034,880,905

미지급금의 증가(감소)	2,361,968,459	(1,040,890,838)

기타유동부채의 증가(감소)	(72,577,773)	2,806,440

미지급비용의 증가(감소)	(3,433,399,061)	(2,658,266,088)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(125,662,062)	(202,779,300)

임대보증금의 증가(감소)	10,000,000	13,000,000

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(56,000,000)	(33,724,510)

퇴직금의 지급	802,153,480	944,622,118

사외적립자산 납부	(1,500,000,000)	(1,500,000,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	1,790,400	5,157,500

합 계	(19,714,140,227)	(755,955,725)

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	2019.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2019.6.30

단기차입금	44,559,310,000	28,127,430,000	193,460,000	72,880,200,000

유동성장기부채	5,000,000,000	(5,000,000,000)	-	-

장기차입금	54,147,925,500	1,549,774,500	902,550,000	56,600,250,000

재무활동으로부터의 총부채	103,707,235,500	24,677,204,500	1,096,010,000	129,480,450,000

② 제 54(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	2018.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	2018.6.30

단기차입금	34,270,995,000	10,000,000,000	295,560,000	-	44,566,555,000

유동성장기부채	-	-	-	5,000,000,000	5,000,000,000

장기차입금	27,500,000,000	25,761,768,000	658,200,000	(5,000,000,000)	48,919,968,000

재무활동으로부터의 총부채	61,770,995,000	35,761,768,000	953,760,000	-	98,486,523,000

(5) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

건설중인자산의 본계정으로의 대체	38,221,029,808	3,710,473,804

차입원가의 자본화	246,375,508	521,713,068

장기차입금의 유동성 대체	-	5,000,000,000

합 계	38,467,405,316	9,232,186,872

35. 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당반기와 전반기의 연환산 자본수익률은 각각 1.15% 및 12.69%입니다.당반기말과 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 2.86% 및 2.56%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당반기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

부채총계	185,523,870,960	168,662,185,171

차감: 현금및현금성자산	(17,813,228,127)	(34,717,548,238)

조정 부채	167,710,642,833	133,944,636,933

자본총계	182,900,520,423	188,059,795,681

조정 자본	182,900,520,423	188,059,795,681

조정 부채비율	91.70%	71.22%

36. 위험관리 당사의 위험관리 목적 및 정책은 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

37. 금융상품 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(1) 금융자산① 제 55(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	상각후원가	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	1,029,011,633	-	1,029,011,633	793,627,375	-	235,384,258	1,029,011,633

기타비유동금융자산	1,029,011,633	-	1,029,011,633	793,627,375	-	235,384,258	1,029,011,633

지분증권	1,029,011,633	-	1,029,011,633	793,627,375	-	235,384,258	1,029,011,633

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	-	73,334,218,245	73,334,218,245	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	17,813,228,127	17,813,228,127	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	-	52,484,100,538	52,484,100,538	-	-	-	-

매출채권	-	52,124,481,644	52,124,481,644	-	-	-	-

대손충당금	-	(548,687,616)	(548,687,616)	-	-	-	-

미수금	-	908,306,510	908,306,510	-	-	-	-

기타유동금융자산	-	1,684,098,670	1,684,098,670	-	-	-	-

단기금융상품	-	1,670,000,000	1,670,000,000	-	-	-	-

단기대여금	-	14,098,670	14,098,670	-	-	-	-

기타비유동금융자산	-	1,352,790,910	1,352,790,910	-	-	-	-

장기금융상품	-	688,500,000	688,500,000	-	-	-	-

임차보증금	-	664,290,910	664,290,910	-	-	-	-

합 계	1,029,011,633	73,334,218,245	74,363,229,878	793,627,375	-	235,384,258	1,029,011,633

② 제 54(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	상각후원가	합 계	수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	971,696,124	-	971,696,124	736,311,866	-	235,384,258	971,696,124

기타비유동금융자산	971,696,124	-	971,696,124	736,311,866	-	235,384,258	971,696,124

장기투자증권	971,696,124	-	971,696,124	736,311,866	-	235,384,258	971,696,124

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	-	85,006,849,909	85,006,849,909	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	34,717,548,238	34,717,548,238	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	-	46,935,741,661	46,935,741,661	-	-	-	-

매출채권	-	47,257,148,043	47,257,148,043	-	-	-	-

대손충당금	-	(500,014,280)	(500,014,280)	-	-	-	-

미수금	-	178,607,898	178,607,898	-	-	-	-

기타유동금융자산	-	402,700,000	402,700,000	-	-	-	-

단기금융상품	-	401,800,000	401,800,000	-	-	-	-

단기대여금	-	900,000	900,000	-	-	-	-

기타비유동금융자산	-	2,950,860,010	2,950,860,010	-	-	-	-

장기금융상품	-	2,058,500,000	2,058,500,000	-	-	-	-

임차보증금	-	892,360,010	892,360,010	-	-	-	-

합 계	971,696,124	85,006,849,909	85,978,546,033	736,311,866	-	235,384,258	971,696,124

(2) 금융부채(상각후원가)

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기말	제 54(전) 기말

매입채무및기타유동채무	38,380,187,563	43,478,928,344

매입채무	30,437,154,309	37,890,721,769

미지급금	7,943,033,254	5,588,206,575

단기차입금	72,880,200,000	44,559,310,000

기타유동금융부채	4,485,034,684	7,893,959,009

미지급비용	4,485,034,684	7,893,959,009

유동성장기부채	-	5,000,000,000

장기차입금	56,600,250,000	54,147,925,500

기타비유동금융부채(임대보증금)	459,000,000	449,000,000

합 계	172,804,672,247	155,529,122,853

38. 우발부채 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 5,000,000	USD 2,463,472

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 1,200,000,000

원화대출	5,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY -

합 계	31,000,000,000	20,000,000,000

USD 5,000,000	USD 2,463,472

JPY 4,000,000,000	JPY 1,200,000,0005,000,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당반기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수 되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 1,215백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

39. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	338,430,000	756,791,818	385,998,081	703,662,585

기 타	20,700,000	39,100,000	13,800,000	27,600,000

합 계	359,130,000	795,891,818	399,798,081	731,262,585

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 55(당) 반기	제 54(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	673,500	2,029,900	800,000	800,000

기타수익거래	9,000,000	18,000,000	9,000,000	18,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	91,012,569	113,278,619	64,771,621	176,118,848

매입	1,204,717,425	2,115,272,205	1,114,831,292	2,700,361,901

기타수익거래	13,800,000	27,600,000	13,800,000	27,600,000

기타비용거래	-	-	-	639,000

삼익정공(주)	매출	5,321,500	174,850,900	177,300,500	317,216,600

매입	1,229,040,726	2,481,988,116	4,546,199,010	7,694,743,950

기타수익거래	9,000,000	18,000,000	14,900,000	30,400,000

삼익에이치디에스(주)	매출	3,022,200	9,938,700	-	936,000

매입	16,664,500	729,258,500	623,997,200	1,102,919,500

기타수익거래	14,610,000	30,810,000	15,900,000	31,080,000

기타비용거래	-	-	23,877,000	23,877,000

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	1,800,000	3,600,000	-	-

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.	매출	253,282,554	541,726,871	637,292,789	1,357,906,720

매입	14,770,197,495	32,861,025,686	22,701,789,476	45,015,183,520

기타수익거래	-	-	58,308,855	58,308,855

기타비용거래	244,217,964	483,586,466	324,796,542	627,235,206

합 계	매출	353,312,323	841,824,990	880,164,910	1,852,978,168

매입	17,220,620,146	38,187,544,507	28,986,816,978	56,513,208,871

기타수익거래	48,210,000	98,010,000	111,908,855	165,388,855

기타비용거래	244,217,964	483,586,466	348,673,542	651,751,206

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 55(당) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	15,197,700,000	-	902,550,000	16,100,250,000	JPY 1,500,000,000

② 제 54(전) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	-	14,563,650,000	658,200,000	15,221,850,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 55(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	93,133,884	5,060,000	780,094,370	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	4,379,540	3,300,000	1,021,872,804	-	-	-	1,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	5,379,000	11,249,700	-	-	-	12,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	94,541,689	-	18,638,597,058	528,713,384	389,424,070	16,100,250,000	-

합 계	192,055,113	17,699,000	20,451,813,932	528,713,384	389,424,070	16,100,250,000	68,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	-

기타	97,513,424	-	-	1,542,561

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	94,541,689	-	-	2,931,277

합 계	192,055,113	-	-	4,473,838

② 제 54(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	88,972,425	5,060,000	566,611,735	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	65,283,680	7,150,000	652,793,913	-	-	-	1,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	5,445,000	619,939,650	-	-	-	12,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	293,127,718	-	26,110,372,067	1,321,057,064	489,227,877	15,197,700,000	-

합 계	447,383,823	21,615,000	27,949,717,365	1,321,057,064	489,227,877	15,197,700,000	68,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	-

기 타	154,256,105	1,542,561	-	614,924

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	293,127,718	2,931,277	-	425,869

합 계	447,383,823	4,473,838	-	1,040,793

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 55(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	5,255,022,954	5,255,022,954

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	200,410,864	175,471,200

합 계	5,455,433,818	5,430,494,154

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 당사는 당반기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 276,387천원)를 보유하고 있습니다.② 제 54(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	5,205,030,339	5,205,030,339

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	228,966,522	175,471,200

합 계	5,433,996,861	5,380,501,539

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 당사는 당기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 208,918천원 )를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당반기말 현재까지 당사에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당반기와 전반기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 375백만원 및 600 백만원 입니다.