삼익THK 반기보고서 (2023.06)
3. 연결재무제표 주석

제 59(당) 반기 2023년 01월 01일부터 2023년 06월 30일까지
제 58(전) 반기 2022년 01월 01일부터 2022년 06월 30일까지
삼익THK 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요지배기업인 삼익THK 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되어 기타 기계 및 장비제품(Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 THK CO.,LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하고 1991년 12월30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록하였습니다. 당사는 1989년 9월에 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 105억원입니다.지배기업은 정관에 의해 액면금액을 기준으로 연 9% 이상의 금전 배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주를 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당반기말 현재 우선주 및 전환사채 발행 내역은 없습니다.2023년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(1) 당반기말과 전기말 현재 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.

회사명	결산일	소재지	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

연결실체지분율	비지배지분율	연결실체지분율	비지배지분율

삼익매츠벤처스(주)	12.31	한국	100.0%	-	100.0%	-

MATZ POLAND SP. Z O.O	12.31	폴란드	100.0%	-	-	-

MATZ America, LLC	12.31	미국	100.0%	-	-	-

(2) 당반기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 반기

회사명	사 유

MATZ POLAND SP. Z O.O	신규설립

MATZ America, LLC	신규설립

② 제 58(전) 기

회사명	사 유

삼익매츠벤처스(주)	신규설립

(3) 당반기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익

삼익매츠벤처스(주)	2,050,178,845	220,594,514	1,829,584,331	-	(153,082,016)	(153,082,016)

MATZ POLAND SP. Z O.O	1,056,685,493	8,826,670	1,047,858,823	-	(41,192,419)	27,858,823

MATZ America, LLC	1,071,791,831	-	1,071,791,831	-	(30,958,754)	(7,297,369)

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익

삼익매츠벤처스(주)	2,003,647,659	20,981,312	1,982,666,347	-	(17,333,653)	(17,333,653)

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 2023년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 회계기준연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

(1) 연결실체는 영업활동의 성격에 따라 영업부문을 2개로 구분하고 있으며, 각 영업부문별 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

영업부문	재 화

자동화기기, 로봇	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

벤처캐피탈	중소기업창업지원법에 의한 창업자에 대한 투자 등

(2) 연결실체의 당반기와 전반기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	자동화기기, 로봇부문	벤처캐피탈 부문	연결조정	합 계

제 59(당) 반기	제 58(전) 반기	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

외부수익	157,765,216,171	150,640,044,589	-	-	-	-	157,765,216,171	150,640,044,589

금융수익	205,862,106	54,885,236	4,254,797	-	(112,218,750)	-	97,898,153	54,885,236

금융비용	4,368,542,919	1,713,334,079	-	-	-	-	4,368,542,919	1,713,334,079

감가상각비	7,627,539,118	6,886,096,309	1,604,430	-	-	-	7,629,143,548	6,886,096,309

보고부문자산총액	456,636,872,898	397,544,609,328	2,050,178,845	-	506,353,417	-	459,193,405,160	397,544,609,328

보고부문부채총액	251,949,614,002	198,352,624,072	220,594,514	-	(2,978,969)	-	252,167,229,547	198,352,624,072

(3) 연결실체의 당반기와 전반기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

자동화기기, 로봇	84,883,247,331	157,765,216,171	76,219,045,058	150,640,044,589

벤처캐피탈	-	-	-	-

합 계	84,883,247,331	157,765,216,171	76,219,045,058	150,640,044,589

(4) 지역별에 대한 정보

연결실체는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	자동화기기, 로봇 부문	벤처캐피탈 부문

국 내	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비	중소기업창업지원법에 의한 창업자에 대한 투자 등

국 외	중국, 일본, 유럽	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비	-

국외매출액의 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

(5) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 24,164,717천원이며, 전기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 26,516,515천원입니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	361,468,881	(393,930)	361,074,951	424,833,197	-	424,833,197

미수금	7,201,861	-	7,201,861	14,007,603	-	14,007,603

기 타	매출채권	77,030,302,648	(493,288,213)	76,537,014,435	81,288,004,937	(427,259,756)	80,860,745,181

미수금	3,525,131,434	-	3,525,131,434	22,651,217	-	22,651,217

합 계	80,924,104,824	(493,682,143)	80,430,422,681	81,749,496,954	(427,259,756)	81,322,237,198

7. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

선급금	1,918,734,351	974,378,347

선급비용	79,946,505	140,494,522

선급부가세	321,635	2,674,990

합 계	1,999,002,491	1,117,547,859

8. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	5,603,812,386	(60,269,002)	5,543,543,384	3,256,757,344	(139,203,517)	3,117,553,827

제품	46,105,965,309	(4,084,133,853)	42,021,831,456	41,639,608,235	(3,312,072,050)	38,327,536,185

반제품	10,432,599,737	(650,901,148)	9,781,698,589	10,011,902,652	(613,049,033)	9,398,853,619

재공품	24,158,962,990	-	24,158,962,990	23,153,368,190	-	23,153,368,190

원재료	15,718,075,511	(1,127,606,742)	14,590,468,769	15,599,035,031	(1,629,400,696)	13,969,634,335

부재료	9,871,897,550	(175,860,706)	9,696,036,844	7,114,470,276	(829,655,136)	6,284,815,140

저장품	2,036,396,750	(326,005,672)	1,710,391,078	1,534,296,338	(248,300,872)	1,285,995,466

미착품	990,153,512	-	990,153,512	3,284,603,818	-	3,284,603,818

합 계	114,917,863,745	(6,424,777,123)	108,493,086,622	105,594,041,884	(6,771,681,304)	98,822,360,580

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

재고자산평가손실(환입)	(346,904,181)	762,327,800

9. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2022년 6월 30일	38.13%	6,200,457,416	6,359,652,270

(*) 연결실체의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자손익	기 말

삼익키리우(주)	6,359,652,270	(112,218,750)	(46,976,104)	6,200,457,416

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자손익	기 말

삼익키리우(주)	6,074,282,734	(56,109,375)	341,478,911	6,359,652,270

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

유동자산	10,413,089,756	12,033,688,281

비유동자산	14,152,027,840	14,808,401,752

유동부채	5,983,951,794	7,946,544,029

비유동부채	2,317,920,261	2,214,746,589

매출	11,035,121,456	28,235,681,351

영업이익	(38,524,110)	1,088,155,247

당기순이익	(123,214,124)	895,668,659

관계기업으로부터 수령한 배당금	112,218,750	56,109,375

10. 기타비유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

장기금융상품	2,028,170,000	1,688,350,000

장기투자증권	742,459,215	697,311,120

전환상환우선주	799,790,240	-

임차보증금	309,780,510	262,590,910

합 계	3,880,199,965	2,648,252,030

(2) 장기투자증권① 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.i) 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	94,925,700	17,770,200	112,695,900	-	461,390,550

THK CO., LTD.	174,507,761	65,217,009	27,377,895	92,594,904	-	267,102,665

소 계	523,202,411	160,142,709	45,148,095	205,290,804	-	728,493,215

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	(43,275,549)	45,148,095	1,872,546	(239,317,942)	742,459,215

이연법인세효과	7,346,547	(9,435,952)	(2,089,405)	52,649,947

ii) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	246,607,050	(151,681,350)	94,925,700	-	443,620,350

THK CO., LTD.	174,507,761	111,177,791	(45,960,782)	65,217,009	-	239,724,770

소 계	523,202,411	357,784,841	(197,642,132)	160,142,709	-	683,345,120

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,470,200)	(1,000)	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,417,258)	(1,000)	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	154,367,583	(197,643,132)	(43,275,549)	(239,317,942)	697,311,120

이연법인세효과	(33,960,868)	41,307,415	7,346,547	52,649,947

② 당반기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

기초 장부금액	697,311,120	894,954,252

취득	-	-

처분	-	-

평가손익(법인세 차감전)	45,148,095	(197,643,132)

기말 장부금액	742,459,215	697,311,120

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,051,043,349	-	-	63,051,043,349

건축물	122,717,625,493	(25,717,141,733)	-	97,000,483,760

기계장치	162,593,326,106	(101,299,158,993)	(621,820,051)	60,672,347,062

차량운반구	1,574,651,760	(1,243,568,994)	-	331,082,766

기타의유형자산	20,179,424,003	(15,866,657,405)	(41,756,370)	4,271,010,228

건설중인자산	8,074,350,210	-	-	8,074,350,210

합 계	378,190,420,921	(144,126,527,125)	(663,576,421)	233,400,317,375

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,965,911,821	(24,421,944,732)	-	97,543,967,089

기계장치	136,616,444,237	(97,447,068,240)	(319,356,938)	38,850,019,059

차량운반구	1,632,994,896	(1,383,261,930)	-	249,732,966

기타의유형자산	19,985,555,485	(16,201,377,096)	(77,520,096)	3,706,658,293

건설중인자산	23,438,521,144	-	-	23,438,521,144

합 계	367,244,416,687	(139,453,651,998)	(396,877,034)	227,393,887,655

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액(*2)	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	(553,945,755)	-	-	63,051,043,349

건축물	97,543,967,089	-	(710,725,722)	(1,580,607,607)	1,747,850,000	97,000,483,760

기계장치	38,850,019,059	-	(152,222,040)	(5,406,421,927)	27,380,971,970	60,672,347,062

차량운반구	249,732,966	-	(6,000)	(49,029,479)	130,385,279	331,082,766

기타의유형자산	3,706,658,293	10,853,000	(32,000)	(593,084,535)	1,146,615,470	4,271,010,228

건설중인자산	23,438,521,144	15,416,051,785	-	-	(30,780,222,719)	8,074,350,210

합 계	227,393,887,655	15,426,904,785	(1,416,931,517)	(7,629,143,548)	(374,400,000)	233,400,317,375

(*1) 상기 감가상각비 7,629,144천원 중 660,104천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 6,969,040천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증감액에는 정부보조금 수령액 374,400천원이 포함되어 있습니다.② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	100,026,376,721	-	-	(3,087,259,632)	604,850,000	97,543,967,089

기계장치	36,567,924,493	-	(746,925)	(8,857,772,244)	11,140,613,735	38,850,019,059

차량운반구	86,695,522	-	(4,000)	(64,196,992)	227,238,436	249,732,966

기타의유형자산	3,814,447,676	-	(157,000)	(1,827,488,774)	1,719,856,391	3,706,658,293

건설중인자산	8,385,588,858	28,745,490,848	-	-	(13,692,558,562)	23,438,521,144

합 계	212,486,022,374	28,745,490,848	(907,925)	(13,836,717,642)	-	227,393,887,655

(*1) 상기 감가상각비 13,836,718천원 중 1,911,609천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 11,925,109천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(3) 당반기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).

12. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

취득원가	1,160,265,431	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	1,160,265,431	1,160,265,431

무형자산은 회원권으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,160,265,431

당기취득(계정대체 포함)	-	-

처분	-	-

기말금액	1,160,265,431	1,160,265,431

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 557,001천원 및 775,589천원입니다.

13. 매입채무및기타유동채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

특수관계자	매입채무	21,473,027,255	28,449,329,676

미지급금	2,693,135,612	5,894,707,837

기 타	매입채무	19,496,593,531	18,444,104,070

미지급금	2,300,656,129	3,564,031,784

합 계	45,963,412,527	56,352,173,367

14. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	운영자금 등	5.24~5.38%	60,000,000,000	43,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.64~5.31%	23,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	운영자금	4.92~5.32%	22,000,000,000	22,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	4.47~5.21%	18,000,000,000	8,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	5.04%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	5.13%	8,000,000,000	8,000,000,000

합 계	136,000,000,000	94,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	0.73%	JPY 500,000,000	-

원화환산액	4,534,850,000	-

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	4.79~5.11%	38,750,000,000	44,500,000,000

(주)대구은행	운영자금	4.66%	10,000,000,000	10,000,000,000

소 계	48,750,000,000	54,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(11,500,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금	37,250,000,000	43,000,000,000

④ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

THK CO.,LTD.	시설자금	1.80%	-	JPY 1,500,000,000

원화환산액	-	14,297,700,000

차감 : 유동성장기부채	-	(14,297,700,000)

장기차입금	-	-

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	11,500,000,000	21,500,000,000	7,000,000,000	8,750,000,000	48,750,000,000

(3) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	50,092,335,926	138,600,000,000	시설ㆍ운영자금	108,750,000,000	(주)대구은행

건축물	83,029,063,446

기계장치	7,688,251,844

재고자산	108,493,086,622	124,767,049,615	운영자금	18,000,000,000	한국수출입은행

합 계	249,302,737,838	263,367,049,615	126,750,000,000

15. 기타유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

미지급비용	특수관계자	412,162,403	435,649,527

기 타	6,811,928,738	8,037,011,290

리스부채	371,581,084	208,286,121

합 계	7,595,672,225	8,680,946,938

16. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

선수금	267,578,982	397,660,559

예수금	368,179,941	295,352,111

부가세예수금	614,250,691	145,102,207

합 계	1,250,009,614	838,114,877

17. 충당부채당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기말

기초금액	32,826,319	216,678,319

설정	-	-

감소	(32,826,319)	(183,852,000)

기말금액	-	32,826,319

판매보증충당부채는 주로 로봇제품과 관련되어 있으며, 연결실체는 유사한 제품 및 서비스와 관련된 과거 보증 자료를 기초로 충당부채를 추정하였습니다. 18. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금당반기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	1,275,790,200	334,144,800	901,390,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(582,033,262)	(256,624,704)	(469,359,487)	(185,097,254)

당기 중 감가상각비와 상계액	(71,936,887)	(35,763,726)	(112,673,775)	(71,527,450)

장부가액	621,820,051	41,756,370	319,356,938	77,520,096

(2) 기술 개발 관련 보조금당반기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 382,600천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당반기	당반기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	333,974,733	55,955,000	389,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	729,741,377	43,976,666	773,718,043

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	686,260,346	23,384,584	709,644,930

합 계	1,906,685,538	123,316,250	2,030,001,788

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.② 제 58(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	전반기	전반기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	287,429,733	8,460,000	295,889,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	294,085,655	54,478,970	348,564,625

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	267,875,119	127,813,740	395,688,859

합 계	1,006,099,589	190,752,710	1,196,852,299

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

19. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

임대보증금	특수관계자	145,000,000	150,000,000

기 타	335,000,000	438,000,000

장기리스부채	829,789,269	355,781,902

합 계	1,309,789,269	943,781,902

20. 확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	43,414,704,784	40,951,220,037

사외적립자산의 공정가치	(41,240,161,667)	(41,558,038,690)

재무상태표상 확정급여부채	2,174,543,117	(606,818,653)

연결실체는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 4.01%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 연결실체는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(2) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

급여	21,083,210,891	18,477,075,124

기타의 퇴직급여	-	350,000,000

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,669,802,382	1,891,632,426

합 계	22,753,013,273	20,718,707,550

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 59(당) 반기	제 58(전) 기	제 59(당) 반기	제 58(전) 기	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

기초잔액	40,951,220,037	43,743,028,491	(41,558,038,690)	(41,435,456,614)	(606,818,653)	2,307,571,877

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,972,661,601	4,047,880,725	-	-	1,972,661,601	4,047,880,725

이자원가(수익)	931,651,833	1,215,180,752	(1,234,511,052)	(1,478,739,356)	(302,859,219)	(263,558,604)

소 계	2,904,313,434	5,263,061,477	(1,234,511,052)	(1,478,739,356)	1,669,802,382	3,784,322,121

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(4,529,020,635)	-	-	-	(4,529,020,635)

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	(7,515,076,138)	-	-	-	(7,515,076,138)

가정과 실제차이	-	2,986,055,503	-	-	-	2,986,055,503

사외적립자산 수익	-	-	411,336,784	692,283,829	411,336,784	692,283,829

소 계	-	(4,529,020,635)	411,336,784	692,283,829	411,336,784	(3,836,736,806)

기타 :

납부한 기여금	-	-	(3,200,000,000)	-	(3,200,000,000)

DC형 전환	(101,091,677)	-	161,924,083	-	60,832,406	-

급여 지급	(339,737,010)	(3,525,849,296)	979,127,208	3,863,873,451	639,390,198	338,024,155

소 계	(440,828,687)	(3,525,849,296)	1,141,051,291	663,873,451	700,222,604	(2,861,975,845)

기말잔액	43,414,704,784	40,951,220,037	(41,240,161,667)	(41,558,038,690)	2,174,543,117	(606,818,653)

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	41,234,911,267	41,552,788,290

국민연금전환금	5,250,400	5,250,400

합 계	41,240,161,667	41,558,038,690

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

기타장기종업원급여부채	1,240,491,325	1,234,828,825

당반기와 전반기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 89,663천원, 56,202천원 입니다.

21. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당반기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다.(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

22. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

연결실체는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당반기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

23. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	138,455,337	102,743,194

공정가치측정금융자산평가손실	(138,672,195)	(138,672,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

해외사업환산손익	92,712,627	-

합 계	8,956,451,972	8,828,027,202

24. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	63,806,272,141	67,617,421,777

합 계	171,713,317,894	175,524,467,530

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

기초금액	175,524,467,530	162,050,833,287

반기순이익/당기순이익	2,724,217,760	16,648,775,430

배당금	(6,210,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(325,367,396)	3,034,858,813

기말금액	171,713,317,894	175,524,467,530

25. 배당금당반기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	300	300

액면배당률	60%	60%

금액	6,210,000,000	6,210,000,000

26. 성격별 비용당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,128,212,667)	(6,393,185,012)	-	-	13,135,242,856	23,736,568,771	12,007,030,189	17,343,383,759

제품	596,384,403	(2,113,530,079)	-	-	-	-	596,384,403	(2,113,530,079)

반제품,재공품	(645,365,240)	(1,853,665,376)	-	-	-	-	(645,365,240)	(1,853,665,376)

상품	(1,079,231,830)	(2,425,989,557)	-	-	13,135,242,856	23,736,568,771	12,056,011,026	21,310,579,214

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	27,274,884,100	59,601,534,178	27,274,884,100	59,601,534,178

종업원급여	-	-	4,569,061,116	9,083,016,386	7,150,581,348	13,669,996,887	11,719,642,464	22,753,013,273

복리후생비	-	-	808,545,168	1,470,704,828	992,811,766	1,844,300,649	1,801,356,934	3,315,005,477

감가상각비	-	-	381,689,433	660,103,560	3,725,535,664	6,969,039,988	4,107,225,097	7,629,143,548

여비교통비	-	-	230,817,447	573,240,034	250,217,045	546,948,587	481,034,492	1,120,188,621

소모품비	-	-	283,848,588	467,602,404	2,031,280,598	3,687,182,294	2,315,129,186	4,154,784,698

세금과공과	-	-	371,624,865	802,202,451	459,235,662	854,148,866	830,860,527	1,656,351,317

광고선전비	-	-	437,255,421	850,144,378	-	-	437,255,421	850,144,378

운반비	-	-	294,668,582	578,183,295	100,845,975	225,709,125	395,514,557	803,892,420

지급수수료	-	-	767,264,287	1,734,569,133	1,257,326,126	2,743,266,798	2,024,590,413	4,477,835,931

대손상각비	-	-	251,463,717	66,422,387	-	-	251,463,717	66,422,387

외주가공비	-	-	-	-	15,063,633,979	22,704,130,598	15,063,633,979	22,704,130,598

기타비용	-	-	816,500,352	1,599,313,983	1,721,207,255	3,390,991,464	2,537,707,607	4,990,305,447

합 계	(1,128,212,667)	(6,393,185,012)	9,212,738,976	17,885,502,839	73,162,802,374	139,973,818,205	81,247,328,683	151,466,136,032

(2) 제 58(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(9,310,022,083)	(10,917,295,348)	-	-	7,836,187,917	16,233,717,192	(1,473,834,166)	5,316,421,844

제품	(454,186,994)	(2,013,117,933)	-	-	-	-	(454,186,994)	(2,013,117,933)

반제품,재공품	(8,867,384,172)	(8,391,104,371)	-	-	-	-	(8,867,384,172)	(8,391,104,371)

상품	11,549,083	(513,073,044)	-	-	7,836,187,917	16,233,717,192	7,847,737,000	15,720,644,148

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	41,020,059,651	76,564,765,146	41,020,059,651	76,564,765,146

종업원급여	-	-	4,297,173,020	8,043,259,999	6,343,642,848	12,675,447,551	10,640,815,868	20,718,707,550

복리후생비	-	607,643,527	1,069,661,210	960,795,826	1,770,046,911	1,568,439,353	2,839,708,121

감가상각비	-	-	486,978,488	1,028,900,558	2,992,881,764	5,857,195,751	3,479,860,252	6,886,096,309

여비교통비	-	-	225,760,735	369,885,656	188,355,044	268,384,063	414,115,779	638,269,719

소모품비	-	-	354,650,540	458,700,622	1,901,487,883	3,378,643,826	2,256,138,423	3,837,344,448

세금과공과	-	-	281,616,280	685,792,063	393,412,178	754,103,404	675,028,458	1,439,895,467

광고선전비	-	-	407,796,986	820,360,778	-	-	407,796,986	820,360,778

운반비	-	-	268,496,373	505,146,075	213,237,947	384,474,056	481,734,320	889,620,131

지급수수료	-	-	532,012,920	1,247,826,169	1,119,010,728	2,286,221,575	1,651,023,648	3,534,047,744

대손상각비	-	-	1,538,403	(161,069,291)	-	-	1,538,403	(161,069,291)

외주가공비	-	-	-	-	8,823,717,066	14,622,685,250	8,823,717,066	14,622,685,250

기타비용	-	-	783,760,600	1,348,973,670	1,687,782,953	3,192,157,445	2,471,543,553	4,541,131,115

합 계	(9,310,022,083)	(10,917,295,348)	8,247,427,872	15,417,437,509	73,480,571,805	137,987,842,170	72,417,977,594	142,487,984,331

27. 판매비와관리비당반기 및 전반기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,245,734,858	8,433,472,472	3,593,569,613	6,980,597,713

퇴직급여	308,197,371	619,286,142	716,354,484	1,062,662,286

복리후생비	808,545,168	1,470,704,828	607,643,527	1,069,661,210

여비교통비	230,817,447	573,240,034	225,760,735	369,885,656

통신비	29,240,953	56,197,576	28,974,294	49,549,172

수도광열비	54,855,231	97,692,332	31,663,184	94,165,708

차량유지비	83,137,336	170,778,738	91,877,124	155,521,401

소모품비	283,848,588	467,602,404	354,650,540	458,700,622

세금과공과	371,624,865	802,202,451	281,616,280	685,792,063

임차료	8,318,154	19,711,094	-	-

감가상각비	381,689,433	660,103,560	486,978,488	1,028,900,558

사용권자산상각비	130,261,394	224,572,282	86,020,940	157,005,614

수선비	15,174,291	93,712,382	93,359,290	108,563,908

보험료	10,473,967	22,147,455	8,744,317	18,089,919

접대비	243,466,562	474,043,004	169,259,082	395,784,888

광고선전비	437,255,421	850,144,378	407,796,986	820,360,778

운반비	294,668,582	578,183,295	268,496,373	505,146,075

견본비	11,399,704	40,417,092	4,858,543	5,751,976

경상연구개발비	78,485,775	136,545,576	136,772,706	146,436,481

지급수수료	767,264,287	1,734,569,133	532,012,920	1,247,826,169

연수비	74,010,016	107,225,217	90,120,304	117,883,954

도서인쇄비	92,582,856	186,064,007	29,120,739	99,762,649

대손상각비(대손충당금환입)	251,463,717	66,422,387	1,538,403	(161,069,291)

잡비	223,000	465,000	239,000	458,000

합 계	9,212,738,976	17,885,502,839	8,247,427,872	15,417,437,509

28. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	65,412,365	166,211,163	85,321,856	167,311,075

외환차익	275,238,384	491,008,889	1,235,922,803	1,331,332,376

외화환산이익	2,376,835,058	2,137,220,715	1,128,438,112	2,989,297,031

유형자산처분이익	12,615,733	87,004,433	1,946,690	11,235,416

잡이익	148,742,256	205,650,503	130,543,927	268,319,040

합 계	2,878,843,796	3,087,095,703	2,582,173,388	4,767,494,938

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	611,097,069	862,834,301	73,151,533	268,718,239

외화환산손실	-	273,699,451	-	134,424,030

기부금	8,450,000	35,200,000	5,750,000	72,800,000

유형자산처분손실	2,604,716	349,173,222	-	1,000

잡손실	654,506	875,118	346,941	674,774

합 계	622,806,291	1,521,782,092	79,248,474	476,618,043

29. 순금융원가당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	89,155,377	97,898,153	47,417,373	54,885,236

이자수익(상각후원가측정금융자산)	47,903,127	52,428,590	7,434,423	11,506,716

배당금수익	41,252,250	45,469,563	39,982,950	43,378,520

(2) 금융비용	(2,407,219,705)	(4,368,542,919)	(981,856,413)	(1,713,334,079)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(2,178,714,857)	(4,140,038,071)	(981,856,413)	(1,713,334,079)

파생상품거래손실	(22,350,000)	(22,350,000)	-	-

파생상평가손실	(206,154,848)	(206,154,848)	-	-

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(2,318,064,328)	(4,270,644,766)	(934,439,040)	(1,658,448,843)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	(7,312,957)	35,712,143	(108,310,168)	(122,427,854)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(7,312,957)	35,712,143	(108,310,168)	(122,427,854)

30. 법인세비용(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

당기법인세비용 :

당기법인세	(41,800,865)	2,057,902,840

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(96,434)	(26,986,748)

소 계	(41,897,299)	2,030,916,092

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	787,918,983	257,998,833

자본에 직접 반영된 법인세부담액	76,533,436	126,717,928

법인세비용	822,555,120	2,415,632,853

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(411,336,784)	85,969,388	(325,367,396)	(419,031,794)	92,186,995	(326,844,799)

기타포괄손익 -공정가치측정 지분상품	45,148,095	(9,435,952)	35,712,143	(156,958,787)	34,530,933	(122,427,854)

합 계	(366,188,689)	76,533,436	(289,655,253)	(575,990,581)	126,717,928	(449,272,653)

(3) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

법인세비용차감전순이익	3,546,772,880	10,875,288,809

연결실체의 적용세율에 따른 세부담액	20.28%	719,275,531	21.90%	2,381,563,537

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	3.22%	114,250,638	0.80%	86,592,236

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(0.56%)	(20,016,746)	(0.06%)	(6,030,482)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	-	-	(0.25%)	(26,986,748)

법인세추납액	0.13%	(96,434)	-	-

기타	0.26%	9,142,131	(0.18%)	(19,505,690)

합 계	23.19%	822,555,120	22.21%	2,415,632,853

(4) 당반기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,895,450,266	522,515,780	-	7,417,966,046	7,417,966,046	-

사외적립자산	(6,956,002,071)	(867,631,336)	85,969,388	(7,737,664,019)	-	(7,737,664,019)

외화환산손실	572,758,396	(225,379,611)	-	347,378,785	347,378,785	-

외화환산이익	(621,527,930)	(170,910,349)	-	(792,438,279)	-	(792,438,279)

장기투자증권	59,062,040	-	(9,435,952)	49,626,088	49,626,088	-

관계기업투자주식	(875,425,714)	33,271,724	-	(842,153,990)	-	(842,153,990)

판매보증충당부채	6,860,701	(6,860,701)	-	-	-	-

재고자산	1,415,281,393	(72,502,974)	-	1,342,778,419	1,342,778,419	-

기타	787,498,408	(32,007,412)	-	755,490,996	755,490,996	-

세액공제	53,756,755	(11,735,192)	-	42,021,563	42,021,563	-

이월결손금	-	43,321,088	-	43,321,088	43,321,088	-

상계전 법인세자산(부채)	1,337,712,244	(787,918,983)	76,533,436	626,326,697	9,998,582,985	(9,372,256,288)

상계효과	-	(9,372,256,288)	9,372,256,288

순이연법인세자산(부채)	626,326,697	626,326,697	-

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	7,862,254,696	(20,239,117)	(946,565,313)	6,895,450,266	6,895,450,266	-

사외적립자산	(6,508,797,620)	(591,891,771)	144,687,320	(6,956,002,071)	-	(6,956,002,071)

외화환산손실	331,150,981	241,607,415	-	572,758,396	572,758,396	-

외화환산이익	(219,003,501)	(402,524,429)	-	(621,527,930)	-	(621,527,930)

장기투자증권	18,689,079	(934,454)	41,307,415	59,062,040	59,062,040	-

관계기업투자주식	(838,134,882)	(37,290,832)	-	(875,425,714)	-	(875,425,714)

판매보증충당부채	47,669,230	(40,808,529)	-	6,860,701	6,860,701	-

재고자산	731,847,350	683,434,043	-	1,415,281,393	1,415,281,393	-

기타	644,632,432	147,754,955	-	792,387,387	792,387,387	-

세액공제	-	53,756,755	-	53,756,755	53,756,755	-

상계전 법인세자산(부채)	2,070,307,765	32,864,036	(760,570,578)	1,342,601,223	9,795,556,938	(8,452,955,715)

상계효과	-	(8,452,955,715)	8,452,955,715

순이연법인세자산(부채)	1,342,601,223	1,342,601,223	-

31. 주당이익(1) 기본주당이익당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	2,679,656,183	2,724,217,760	4,192,455,682	8,459,655,956

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	129	132	203	409

(2) 가중평균유통보통주식수당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 연결실체는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

법인세비용	822,555,120	2,415,632,853

복리후생비	89,662,500	56,201,880

퇴직급여	1,669,802,382	1,891,632,426

대손상각비(대손충당금환입)	66,422,387	(161,069,291)

재고자산평가손실	(346,904,181)	762,327,800

감가상각비	7,629,143,548	6,886,096,309

사용권자산상각비	224,572,282	157,005,614

이자비용	4,140,038,071	1,713,334,079

외화환산손실	273,699,451	134,424,030

파생상품거래손실	22,350,000	-

파생상품평가손실	206,154,848	-

유형자산처분손실	349,173,222	1,000

관계기업투자손실	46,976,104	-

이자수익	(52,428,590)	(11,506,716)

외화환산이익	(2,137,220,715)	(2,989,297,031)

유형자산처분이익	(87,004,433)	(11,235,416)

관계기업투자이익	-	(90,800,499)

배당금수익	(45,469,563)	(43,378,520)

합 계	12,871,522,433	10,709,368,518

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

매출채권의 감소(증가)	4,569,538,550	5,035,606,879

미수금의 감소(증가)	(3,494,518,355)	(17,962,149)

기타유동자산의 감소(증가)	(881,338,528)	(843,692,375)

재고자산의 감소(증가)	(9,323,821,861)	(22,532,157,095)

매입채무의 증가(감소)	(4,660,621,575)	8,384,607,939

계약부채의 증가(감소)	2,807,516,700	-

미지급금의 증가(감소)	(331,611,335)	(731,790,969)

기타유동부채의 증가(감소)	411,894,737	(519,752,429)

미지급비용의 증가(감소)	(848,644,901)	(1,055,873,724)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(32,826,319)	(98,305,000)

임대보증금의 증가(감소)	(108,000,000)	9,000,000

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(84,000,000)	(71,800,000)

퇴직금의 지급	700,222,604	1,034,746,109

사외적립자산 납부	-	(2,000,000,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	-	371,300

합 계	(11,276,210,283)	(13,407,001,514)

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	2023.1.1	현금흐름	비현금변동	2023.6.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	94,000,000,000	46,758,750,000	(223,900,000)	-	-	-	140,534,850,000

유동성장기부채	25,797,700,000	(20,047,700,000)	-	5,750,000,000	-	-	11,500,000,000

장기차입금	43,000,000,000	-	-	(5,750,000,000)	-	-	37,250,000,000

리스부채	208,286,121	(237,292,100)	-	381,592,826	18,994,237	371,581,084

장기리스부채	355,781,902	-	-	(381,592,826)	855,600,193	-	829,789,269

재무활동으로부터의 총부채	163,361,768,023	26,473,757,900	(223,900,000)	-	855,600,193	18,994,237	190,486,220,353

② 제 58(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	2022.1.1	현금흐름	비현금변동	2022.6.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	53,000,000,000	5,000,000,000	-	-	-	-	58,000,000,000

유동성장기부채	6,250,000,000	(2,250,000,000)	-	19,946,750,000	-	-	23,946,750,000

장기차입금	59,953,600,000	10,000,000,000	(1,256,850,000)	(19,946,750,000)	-	-	48,750,000,000

리스부채	249,250,356	(161,779,900)	-	171,223,512	-	258,693,968

장기리스부채	-	-	-	(171,223,512)	451,641,817	4,796,847	285,215,152

재무활동으로부터의 총부채	119,452,850,356	12,588,220,100	(1,256,850,000)	-	451,641,817	4,796,847	131,240,659,120

(5) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

건설중인자산의 본계정 대체	30,780,222,719	7,949,223,258

유형자산의 취득분 중 미지급금	(3,318,570,011)	(913,955,127)

리스부채의 유동성 대체	381,592,826	171,223,512

장기차입금의 유동성 대체	5,750,000,000	19,946,750,000

합 계	33,593,245,534	27,153,241,643

33. 자본관리연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과자본수익률을 감독하고 있습니다.연결실체는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.연결실체의 당반기와 전반기의 연환산 자본수익률은 각각 2.42% 및 8.53%입니다.당반기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 4.33% 및 3.44%입니다.

연결실체는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당반기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

부채총계	252,167,229,547	233,318,683,388

차감: 현금및현금성자산	(21,551,015,376)	(22,432,677,773)

조정 부채	230,616,214,171	210,886,005,615

자본총계	207,026,175,613	210,708,900,479

조정 자본	207,026,175,613	210,708,900,479

조정 부채비율	111.39%	100.08%

34. 위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2022년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.연결실체의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 35. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	21,551,015,376	21,551,015,376	22,432,677,773	22,432,677,773

매출채권및기타유동채권	80,430,422,681	80,430,422,681	81,322,237,198	81,322,237,198

기타비유동금융자산	2,337,950,510	2,337,950,510	1,950,940,910	1,950,940,910

공정가치로 측정되는 금융자산	기타비유동금융자산	1,542,249,455	1,542,249,455	697,311,120	697,311,120

합 계	105,861,638,022	105,861,638,022	106,403,167,001	106,403,167,001

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	45,963,412,527	45,963,412,527	56,352,173,367	56,352,173,367

단기차입금	140,534,850,000	140,534,850,000	94,000,000,000	94,000,000,000

기타유동금융부채	7,595,672,225	7,595,672,225	8,680,946,938	8,680,946,938

유동성장기부채	11,500,000,000	11,500,000,000	25,797,700,000	25,797,700,000

장기차입금	37,250,000,000	37,250,000,000	43,000,000,000	43,000,000,000

기타비유동금융부채	1,309,789,269	1,309,789,269	943,781,902	943,781,902

공정가치로 측정되는 금융부채	당기손익금융부채	206,154,848	206,154,848	-	-

합 계	244,359,878,869	244,359,878,869	228,774,602,207	228,774,602,207

(2) 당반기와 전반기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

이자수익	배당수익	이자비용	파생상품평가손실/거래손실	이자수익	배당수익	이자비용

기타포괄손익-공정가치	-	45,469,563	-	-	-	43,378,520	-

상각후원가 금융자산	52,428,590	-	-	-	11,506,716	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	4,140,038,071	-	-	-	1,713,334,079

당기손익인식 금융부채	-	-	-	228,504,848	-	-	-

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기투자증권(*1)	742,459,215	728,493,215	-	13,966,000	742,459,215

전환상환우선주(*2)	799,790,240	-	-	799,790,240	799,790,240

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품부채	206,154,848	-	206,154,848	-	206,154,848

(*1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.(*2) 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인(2020-01-22)에 따라 원가로 측정하였습니다.2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기투자증권(*)	697,311,120	683,345,120	-	13,966,000	697,311,120

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.- 비상장주식

비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

현금및현금성자산(*1)	21,518,278,859	22,414,842,356

매출채권및기타유동채권	80,430,422,681	81,322,237,198

기타비유동금융자산(*2)	2,337,950,510	1,950,940,910

합 계	104,286,652,050	105,688,020,464

(*1) 연결실체의 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 연결실체가 보유한 지분증권 등은 제외하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

국내	61,619,053,405	62,361,747,584

엔화 사용지역(일본)	320,142,338	555,619,561

달러화 사용지역(중국 등)	15,947,020,526	13,495,738,904

유로화 사용지역(독일 등)	2,182,854,848	4,891,186,555

위안화 사용지역(중국 등)	325,997,289	17,944,594

폴란드화 사용지역(폴란드)	35,354,275	-

합 계	80,430,422,681	81,322,237,198

② 손상차손

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	합계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소계

기대 손실률	0.11%	0.11%	2.34%	14.89%	100.00%	100.00%	-	-	-

총 장부금액	18,188,344,945	35,336,541,175	4,829,953,843	1,141,652,448	6,306,580	-	59,502,798,991	21,401,568,022	80,904,367,013

손실충당금	19,821,712	38,509,866	113,101,402	170,012,303	6,306,580	-	347,751,863	145,930,280	493,682,143

당반기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

기초금액	427,259,756	403,471,406

대손상각비(대손충당금환입)	66,422,387	23,788,350

제각액	-	-

기말금액	493,682,143	427,259,756

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	18,188,344,945	19,821,712	19,362,741,029	-

3개월이내	45,640,801,269	92,261,489	48,557,107,546	64,224,023

6개월이내	7,385,899,206	133,389,012	7,305,551,249	107,494,577

9개월이내	3,377,945,084	187,762,696	1,360,586,295	22,797,943

12개월이내	3,517,687,134	34,177,880	516,086,793	1,757,853

12개월초과	2,813,427,186	26,269,354	4,647,424,042	230,985,360

합 계	80,924,104,824	493,682,143	81,749,496,954	427,259,756

(6) 유동성위험당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액과 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 59(당) 반기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

파생금융부채

파생상품부채	206,154,848	-	-	-	-	-	-

비파생금융부채

매입채무및 기타유동채무	23,458,932,155	-	(23,458,932,155)	(23,458,932,155)	-	-	-

22,162,124,629	JPY 2,902,737,241	(22,162,124,629)	(22,162,124,629)	-	-	-

277,005,486	USD 65,466	(277,005,486)	(277,005,486)	-	-	-

65,350,257	EUR 117,645	(65,350,257)	(65,350,257)	-	-	-

담보부 차입금	126,750,000,000	-	(126,750,000,000)	(23,750,000,000)	(65,750,000,000)	(21,500,000,000)	(15,750,000,000)

58,000,000,000	-	(58,000,000,000)	(25,000,000,000)	(33,000,000,000)	-	-

무담보 차입금	4,534,850,000	JPY 500,000,000	(4,534,850,000)	-	(4,534,850,000)	-	-

기타유동금융부채	7,595,672,225	-	(7,636,307,541)	(7,438,613,341)	(197,694,200)	-	-

기타비유동금융부채	1,309,789,269	-	(1,354,883,000)	-	-	(340,958,400)	(1,013,924,600)

합 계	244,359,878,869	JPY 3,402,737,241	(244,239,453,068)	(102,152,025,868)	(103,482,544,200)	(21,840,958,400)	(16,763,924,600)

USD 65,466

EUR 117,645

② 제 58(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

비파생금융부채

매입채무및 기타유동채무	22,524,004,488	-	(22,524,004,488)	(22,524,004,488)	-	-	-

32,932,554,523	JPY 3,455,019,463	(32,932,554,523)	(32,932,554,523)	-	-	-

281,636,376	USD 222,233	(281,636,376)	(281,636,376)	-	-	-

552,352,994	EUR 408,787	(552,352,994)	(552,352,994)	-	-	-

61,624,986	CAD 65,882	(61,624,986)	(61,624,986)	-	-	-

담보부 차입금	105,500,000,000	-	(105,500,000,000)	(56,750,000,000)	(5,750,000,000)	(11,500,000,000)	(31,500,000,000)

14,297,700,000	JPY 1,500,000,000	(14,297,700,000)	(14,297,700,000)	-	-	-

무담보 차입금	43,000,000,000	-	(43,000,000,000)	(23,000,000,000)	(20,000,000,000)	-	-

기타유동금융부채	8,680,946,938	-	(8,691,759,317)	(8,597,823,917)	(93,935,400)	-	-

기타비유동금융부채	943,781,902	-	(955,490,600)	-	-	(275,866,600)	(679,624,000)

합 계	228,774,602,207	JPY 4,955,019,463	(228,797,123,284)	(158,997,697,284)	(25,843,935,400)	(11,775,866,600)	(32,179,624,000)

USD 222,233

EUR 408,787

CAD 65,882

(7) 환위험① 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	PLN	합 계

현금및현금성자산	3,014,160,166	1,833,979,394	366,132,403	-	-	5,214,271,963

매출채권및기타유동채권	322,703,773	16,074,611,461	2,200,319,708	328,605,569	15,616,464	18,941,856,975

기타비유동금융자산	267,102,665	-	-	-	-	267,102,665

무담보부 차입금	(4,534,850,000)	-	-	-	-	(4,534,850,000)

매입채무및기타유동채무	(22,162,124,629)	(277,005,486)	(65,350,257)	-	-	(22,504,480,372)

재무상태표상 총액 및 순노출	(23,093,008,025)	17,631,585,369	2,501,101,854	328,605,569	15,616,464	(2,616,098,769)

2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	CAD	합 계

현금및현금성자산	5,420,359,011	2,968,046,014	50,365,521	-	-	8,438,770,546

매출채권및기타유동채권	557,518,535	13,753,558,248	4,907,903,454	18,005,924	-	19,236,986,161

기타비유동금융자산	239,724,770	-	-	-	-	239,724,770

담보부 차입금	(14,297,700,000)	-	-	-	-	(14,297,700,000)

매입채무및기타유동채무	(32,932,554,523)	(281,636,376)	(552,352,994)	-	(61,624,986)	(33,828,168,879)

재무상태표상 총액 및 순노출	(41,012,652,207)	16,439,967,886	4,405,915,981	18,005,924	(61,624,986)	(20,210,387,402)

3) 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 59(당) 반기	제 58(전) 기	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

JPY	9.6141	9.8344	9.0697	9.5318

USD	1,294.97	1,291.95	1,312.80	1,267.30

EUR	1,399.88	1,357.38	1,426.55	1,351.20

CNY	186.80	191.57	181.05	181.44

CAD	961.02	991.82	990.72	935.38

PLN	302.77	-	320.46	-

② 민감도분석당반기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY, CAD, PLN 대비 환율이 높았다면 연결실체의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(2,309,300,803)	(2,309,300,803)	(4,101,265,221)	(4,101,265,221)

USD 10% 상승	1,763,158,537	1,763,158,537	1,643,996,789	1,643,996,789

EUR 10% 상승	250,110,185	250,110,185	440,591,598	440,591,598

CNY 10% 상승	32,860,557	32,860,557	1,800,592	1,800,592

CAD 10% 상승	-	-	(6,162,499)	(6,162,499)

PLN 10% 상승	1,561,646	1,561,646	-	-

당반기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

고정이자율

금융부채	(4,534,850,000)	(14,297,700,000)

변동이자율

금융자산	2,019,670,000	1,679,850,000

금융부채	(184,750,000,000)	(148,500,000,000)

순 액	(182,730,330,000)	(146,820,150,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당반기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 59(당) 반기말

변동이자율 금융상품	(1,827,303,300)	1,827,303,300	(1,827,303,300)	1,827,303,300

현금흐름민감도(순액)	(1,827,303,300)	1,827,303,300	(1,827,303,300)	1,827,303,300

제 58(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,468,201,500)	1,468,201,500	(1,468,201,500)	1,468,201,500

현금흐름민감도(순액)	(1,468,201,500)	1,468,201,500	(1,468,201,500)	1,468,201,500

36. 사용권자산 및 리스부채연결실체는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 기

기초 금액	558,655,335	244,683,638

사용권자산 추가	855,600,193	630,000,353

사용권자산 제거	-	-

사용권자산상각비	(224,572,282)	(316,028,656)

기말 금액	1,189,683,246	558,655,335

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

사용권자산감가상각비	224,572,282	157,005,614

리스부채에 대한 이자비용	18,994,237	4,796,847

(3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기말	제 58(전) 기말

최소리스료	1,287,099,400	586,589,100

최소리스료의 현재가치	1,201,370,353	564,068,023

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(5) 당반기와 전반기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 218,298천원 및 161,780천원입니다.

37. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결실체와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니 다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	4,000,000,000

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	23,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	JPY 800,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	8,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	18,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 500,000,000

합 계	59,000,000,000	50,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	18,000,000,000

JPY 1,300,000,000

(2) 연결실체는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당반기말 현재 미회수되고 있습니다. 연결실체는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당반기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 9,823백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

38. 특수관계자(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주)

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	400,560,002	795,520,002	370,860,500	729,645,500

기 타	24,000,000	45,600,000	21,600,000	50,400,000

합 계	424,560,002	841,120,002	392,460,500	780,045,500

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 59(당) 반기	제 58(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	12,000,000	12,000,000	-	-

기타수익거래	3,900,000	125,118,750	9,000,000	18,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	235,000	1,138,000	8,145,500	8,145,500

매입	1,916,664,860	3,092,872,040	2,759,366,940	4,605,422,240

기타수익거래	13,800,000	27,600,000	13,800,000	27,600,000

기타비용거래	-	350,800	-	-

삼익정공(주)	매출	21,523,100	31,500,100	42,063,100	53,924,200

매입	617,914,980	1,160,050,830	764,870,060	1,557,634,310

기타수익거래	30,361,250	61,841,247	12,000,000	28,630,000

삼익에이치디에스(주)	매출	8,675,100	24,130,800	8,750,300	87,167,000

매입	274,585,600	633,704,700	402,459,500	1,001,553,000

기타수익거래	8,160,000	15,720,000	7,500,000	15,330,000

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	-	-	1,800,000	3,600,000

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	645,859,420	1,440,248,086	835,921,965	1,479,931,781

매입	15,477,701,804	30,294,993,958	19,611,902,162	41,109,069,351

기타비용거래	4,469,456,190	8,794,258,624	283,101,802	550,874,481

합 계	매출	688,292,620	1,509,016,986	894,880,865	1,629,168,481

매입	18,286,867,244	35,181,621,528	23,538,598,662	48,273,678,901

기타수익거래	56,221,250	230,279,997	44,100,000	93,160,000

기타비용거래	4,469,456,190	8,794,609,424	283,101,802	550,874,481

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	상 환	외화환산	기말가액	비 고

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	14,297,700,000	4,758,750,000	(14,297,700,000)	(223,900,000)	4,534,850,000	JPY 500,000,000

② 제 58(전) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	15,453,600,000	-	(1,256,850,000)	14,196,750,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	69,058,500	5,060,000	1,436,049,624	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,082,400	946,000	469,090,380	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	3,025,000	194,813,080	-	-	-	10,000,000

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	291,327,981	-	19,373,074,171	2,693,135,612	412,162,403	4,534,850,000	-

합 계	361,468,881	9,526,000	21,473,027,255	2,693,135,612	412,162,403	4,534,850,000	145,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비(대손충당금환입)

매출채권및기타유동채권	관계기업	495,000	-	-

기타	79,171,900	(76,440)	(85,634)

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	291,327,981	(317,490)	50,668

합 계	370,994,881	(393,930)	(34,966)

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	유동성장기부채	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	2,113,997	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	150,000,000	5,060,000	822,100,963	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,328,800	5,297,600	464,894,782	-	-	-	86,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,233,760	2,464,000	258,360,190	1,519,100	-	-	10,000,000

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	272,270,637	-	26,903,973,741	5,893,188,737	435,649,527	14,297,700,000	-

합 계	424,833,197	16,121,600	28,449,329,676	5,896,821,834	435,649,527	14,297,700,000	150,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-

기타	165,384,160	(162,074)	162,074

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	272,270,637	(266,822)	266,822

합 계	440,954,797	(428,896)	428,896

(6) 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증, 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,200,457,415	6,200,457,416

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(98,261,736)	-

합 계	6,102,195,679	6,200,457,416

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 연결실체의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 연결실체는 당반기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 267,102천원)를 보유하고 있습니다.② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,359,652,270	6,359,652,270

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(89,541,117)	-

합 계	6,270,111,153	6,359,652,270

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 연결실체의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 연결실체는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 239,725천원)를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약연결실체는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당반기말 현재까지 연결실체에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당반기와 전반기 중 연결실체가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 513백만원및 524백만원입니다.(9) 차입약정연결실체는 THK CO., LTD.와 당반기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.