삼익THK 분기보고서 (2025.03)
5. 재무제표 주석

제 61(당) 1분기 2025년 01월 01일부터 2025년 03월 31일까지
제 60(전) 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
삼익THK 주식회사

1. 회사의 개요 삼익THK 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다. 당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 분기재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용 당사의 2025년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2025년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다. 당사는 전기 중 종속기업의 설립으로 별도재무제표를 작성하였으며, 비교표시된 재무제표는 종속기업 및 관계기업 투자에 대해 원가법을 적용하여 작성하였습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. (2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준 당사는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다

(3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시

3. 중요한 회계적 추정 및 가정 중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문(자동화기기 및 부품제조)으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당사의 보고부문 당사의 보고부문은 단일부문입니다. 다만, 내부보고목적으로 품목별로 매출액을 구분하고 있으며, 당기 및 전기의 품목별 매출액은 다음과 같습니다. 또한, 당사는 다음의 품목별 매출에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

주요제품/상품 :

LM시스템	22,672,755,393	32,882,469,271

메카트로시스템	22,588,958,363	37,371,174,978

줄	682,771,725	768,358,808

기타	12,170,846,117	11,456,711,028

합 계	58,115,331,598	82,478,714,085

수익인식시기:

한시점에 인식	58,115,331,598	82,478,714,085

기간에걸쳐 인식	-

합 계	58,115,331,598	82,478,714,085

(2) 지역별 부문정보 당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며, 당분기와 전분기 중 지역별 매출 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	매출액	지 역	재 화

제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

국 내	50,359,563,930	58,541,778,716	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국 외	7,755,767,668	23,936,935,369	중국, 일본, 유럽, 미국	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

합 계	58,115,331,598	82,478,714,085

(3) 당분기와 전분기 중 당사의 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

A	11,060,756,294	8,931,437,676

B	5,984,252,211	22,894,804,259

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권 매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	353,683,061	(792,246)	352,890,815	250,771,377	(402,757)	250,368,620

미수금	9,493,000	-	9,493,000	9,328,000	-	9,328,000

기 타	매출채권	77,911,396,603	(1,515,966,664)	76,395,429,939	85,140,760,243	(931,281,632)	84,209,478,611

미수금	385,137,020	-	385,137,020	564,921,600	-	564,921,600

합 계	78,659,709,684	(1,516,758,910)	77,142,950,774	85,965,781,220	(931,684,389)	85,034,096,831

당사의 매출채권및기타유동채권과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출 및 손상차손은 주석 36에서 설명하고 있습니다. 7. 기타유동금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

단기금융상품	-	360,000,000

8. 기타유동자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

선급금	1,616,404,293	502,718,601

선급비용	445,808,284	439,397,825

합 계	2,062,212,577	942,116,426

9. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	3,417,076,803	(217,777,076)	3,199,299,727	3,608,722,837	(190,471,692)	3,418,251,145

제품	39,704,849,947	(4,170,429,655)	35,534,420,292	39,658,372,241	(3,725,681,231)	35,932,691,010

반제품	17,033,330,881	(461,672,602)	16,571,658,279	16,052,846,204	(462,206,306)	15,590,639,898

재공품	17,455,539,555	-	17,455,539,555	22,548,542,716	-	22,548,542,716

원재료	12,430,147,288	(941,809,776)	11,488,337,512	13,896,409,131	(974,257,430)	12,922,151,701

부재료	7,505,435,226	(488,984,277)	7,016,450,949	7,680,236,407	(497,333,189)	7,182,903,218

저장품	2,366,323,377	-	2,366,323,377	2,408,694,092	-	2,408,694,092

미착품	812,486,476	-	812,486,476	1,229,286,252	-	1,229,286,252

합 계	100,725,189,553	(6,280,673,386)	94,444,516,167	107,083,109,880	(5,849,949,848)	101,233,160,032

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

재고자산평가손실(환입)	430,723,538	188,827,779

10. 종속기업 및 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	지분율	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

삼익매츠벤처스(주)	국내	벤처투자	12월말	100.00%	5,000,000,000	5,000,000,000

매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합	국내	벤처투자	12월말	93.00%	2,790,000,000	2,790,000,000

MATZ POLAND	폴란드	장비판매 및 설치	12월말	100.00%	1,020,000,000	1,020,000,000

MATZ AMERICA	미국	장비판매 및 설치	12월말	100.00%	1,079,089,200	1,079,089,200

MATZ Nanjing	중국	장비판매 및 설치	12월말	100.00%	260,251,990	260,251,990

합 계	10,149,341,190	10,149,341,190

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품 제조 및 판매	2025년 3월 31일	38.13%(*)	749,881,840	749,881,840

메이슨큐브투자조합	국내	투자조합	2025년 3월 31일	48.48%	9,600,000,000	-

합 계	10,349,881,840	749,881,840

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.

11. 기타비유동금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

장기금융상품	1,862,540,000	1,697,630,000

장기투자증권	955,260,580	892,734,340

임차보증금	1,426,896,340	1,473,281,340

현재가치할인차금	(212,082,768)	(222,600,881)

합 계	4,032,614,152	3,841,044,799

(2) 장기투자증권 ① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손 누계액	장부금액 (공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	170,449,050	50,772,000	221,221,050	-	569,915,700

THK CO., LTD.	174,507,761	170,116,879	11,754,240	181,871,119	-	356,378,880

소 계	523,202,411	340,565,929	62,526,240	403,092,169	-	926,294,580

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

케이디비 벤처투자조합	15,000,000	-	-	-	-	15,000,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	471,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	28,966,000

합 계	994,904,611	137,147,671	62,526,240	199,673,911	(239,317,942)	955,260,580

이연법인세효과	(28,187,832)	(13,067,984)	(41,255,816)	52,649,947

2) 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손 누계액	장부금액 (공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	190,123,200	(19,674,150)	170,449,050	-	519,143,700

THK CO., LTD.	174,507,761	77,797,096	92,319,783	170,116,879	-	344,624,640

소 계	523,202,411	267,920,296	72,645,633	340,565,929	-	863,768,340

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

케이디비 벤처투자조합(*)	15,000,000	-	-	-	-	15,000,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	471,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	28,966,000

합 계	994,904,611	64,502,038	72,645,633	137,147,671	(239,317,942)	892,734,340

이연법인세효과	(13,004,895)	(15,182,937)	(28,187,832)	52,649,947

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

기초 장부금액	892,734,340	805,088,707

취득	-	15,000,000

처분	-	-

평가손익(법인세 차감전)	62,526,240	72,645,633

기말 장부금액	955,260,580	892,734,340

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,290,487,291	-	-	58,290,487,291

건축물	113,825,106,637	(26,986,678,600)	-	86,838,428,037

기계장치	175,019,111,225	(117,932,149,704)	(388,678,444)	56,698,283,077

차량운반구	1,471,619,441	(1,261,691,635)	-	209,927,806

기타의유형자산	21,635,535,907	(16,410,296,502)	-	5,225,239,405

건설중인자산	6,102,887,878	-	-	6,102,887,878

합 계	376,344,748,379	(162,590,816,441)	(388,678,444)	213,365,253,494

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,370,546,129	-	-	58,370,546,129

건축물	113,928,950,638	(26,311,376,754)	-	87,617,573,884

기계장치	173,638,744,215	(114,693,656,682)	(408,859,388)	58,536,228,145

차량운반구	1,471,619,441	(1,237,315,051)	-	234,304,390

기타의유형자산	22,582,580,907	(17,724,330,459)	(2,241,237)	4,856,009,211

건설중인자산	7,072,871,468	-	-	7,072,871,468

합 계	377,065,312,798	(159,966,678,946)	(411,100,625)	216,687,533,227

(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액 (자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	58,370,546,129	-	(80,058,838)	-	-	58,290,487,291

건축물	87,617,573,884	-	(42,591,732)	(756,492,115)	19,938,000	86,838,428,037

기계장치	58,536,228,145	-	-	(3,218,312,078)	1,380,367,010	56,698,283,077

차량운반구	234,304,390	-	-	(24,376,584)	-	209,927,806

기타의유형자산	4,856,009,211	-	(153,000)	(431,393,806)	800,777,000	5,225,239,405

건설중인자산	7,072,871,468	1,231,098,420	-	-	(2,201,082,010)	6,102,887,878

합 계	216,687,533,227	1,231,098,420	(122,803,570)	(4,430,574,583)	-	213,365,253,494

(*1) 상기 감가상각비 4,430,575천원 중 477,555천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 3,953,020천원은 제조원가에 포함되어 있습니다. ② 제 60(전) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액 (자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	58,655,964,349	-	-	-	-	58,655,964,349

건축물	90,474,755,895	-	-	(755,534,379)	205,000,000	89,924,221,516

기계장치	62,703,077,326	-	(8,000)	(3,186,240,879)	3,460,251,361	62,977,079,808

차량운반구	314,509,710	-	-	(29,178,626)	-	285,331,084

기타의유형자산	3,775,775,338	-	(1,000)	(304,278,401)	526,500,000	3,997,995,937

건설중인자산	6,106,533,193	1,238,219,230	-	-	(4,191,751,361)	3,153,001,062

합 계	222,030,615,811	1,238,219,230	(9,000)	(4,275,232,285)	-	218,993,593,756

(*1) 상기 감가상각비 4,275,232천원 중 345,501천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 3,929,731천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.

(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). 13. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	1,713,544,000	-	1,713,544,000

건축물	2,487,310,864	(1,417,598,338)	1,069,712,526

합 계	4,200,854,864	(1,417,598,338)	2,783,256,526

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	1,713,544,000	-	1,713,544,000

건축물	2,487,310,864	(1,402,052,645)	1,085,258,219

합 계	4,200,854,864	(1,402,052,645)	2,798,802,219

(2) 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액 (자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	1,713,544,000	-	-	-	-	1,713,544,000

건축물	1,085,258,219	-	-	(15,545,693)	-	1,069,712,526

합 계	2,798,802,219	-	-	(15,545,693)	-	2,783,256,526

② 제 60(전) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액 (자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	4,395,079,000	-	-	-	-	4,395,079,000

건축물	5,307,468,582	-	-	(57,220,204)	-	5,250,248,378

합 계	9,702,547,582	-	-	(57,220,204)	-	9,645,327,378

(3) 당사의 투자부동산은 공정가치의 변동이 중요하지 아니한 것으로 판단되어 공정가치 평가를 수행하지 아니하였으며, 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 투자부동산 관련 임대수익 및 비용 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 임대수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

임대수익	37,200,000	37,200,000

직접 관련 영업비용	15,545,693	57,220,204

14. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

취득원가	상각누계액	합 계	취득원가	상각누계액	합 계

회원권	816,620,042	-	816,620,042	816,620,042	-	816,620,042

특허권	600,000,000	(30,000,000)	570,000,000	600,000,000	-	600,000,000

합 계	1,416,620,042	(30,000,000)	1,386,620,042	1,416,620,042	-	1,416,620,042

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

기초금액	1,416,620,042	891,456,969

당기취득(계정대체 포함)	-	1,254,601,627

무형자산상각비	(30,000,000)	-

처분	-	(729,438,554)

기말금액	1,386,620,042	1,416,620,042

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 70,328천원 및 206,218천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

특수관계자	매입채무	13,419,661,833	14,833,355,933

미지급금	687,927,818	1,573,911,025

기 타	매입채무	16,238,068,777	22,275,329,796

미지급금	3,026,136,554	3,356,771,789

합 계	33,371,794,982	42,039,368,543

16. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. ① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

(주)아이엠뱅크	운영자금 등	3.65~4.16%	88,000,000,000	78,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.25%	20,000,000,000	21,500,000,000

한국산업은행	운영자금	4.07~4.71%	22,000,000,000	22,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	4.01~4.17%	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	4.30%	10,000,000,000	10,000,000,000

합 계	155,000,000,000	146,500,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	1.29%	JPY 2,000,000,000	JPY 2,000,000,000

원화환산액	19,635,200,000	18,729,600,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

(주)아이엠뱅크	시설자금 등	3.87~4.93%	28,625,000,000	31,500,000,000

소 계	28,625,000,000	31,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(8,125,000,000)	(19,250,000,000)

장기차입금	20,500,000,000	12,250,000,000

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	8,125,000,000	7,000,000,000	13,500,000,000	-	28,625,000,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	47,410,800,926	171,900,000,000	시설ㆍ운영자금	116,625,000,000	(주)아이엠뱅크

건축물	74,619,939,867

기계장치	5,013,633,876

재고자산	94,444,516,167	22,580,480,000	운영자금	10,000,000,000	한국수출입은행

합 계	221,488,890,836	194,480,480,000	126,625,000,000

17. 기타유동금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

미지급비용	특수관계자	134,286,802	448,898,554

기 타	6,050,671,795	6,305,573,305

미지급배당금	2,070,000,000	-

리스부채	1,167,645,111	1,226,854,661

합 계	9,422,603,708	7,981,326,520

18. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

선수금	32,343,388	42,802,050

예수금	261,802,516	275,757,021

부가세예수금	1,320,754,893	565,024,766

합 계	1,614,900,797	883,583,837

19. 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금 당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	1,275,790,200	334,144,800	1,275,790,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(866,930,812)	(331,903,563)	(733,707,036)	(322,938,613)

당기 중 감가상각비와 상계액	(20,180,944)	(2,241,237)	(133,223,776)	(8,964,950)

장부가액	388,678,444	-	408,859,388	2,241,237

(2) 기술 개발 관련 보조금 당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 246,836천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	1,112,128,017	9,439,546	1,121,567,563

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	709,644,930	-	709,644,930

합 계	1,978,482,029	9,439,546	1,987,921,575

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다. ② 제 60(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전분기	전분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	489,719,733	210,000	489,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	989,126,370	13,266,667	1,002,393,037

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	709,644,930	-	709,644,930

합 계	2,345,200,115	13,476,667	2,358,676,782

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

20. 기타비유동금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

임대보증금	특수관계자	151,968,390	145,000,000

기 타	213,000,000	276,968,390

장기리스부채	3,342,324,611	3,763,232,480

합 계	3,707,293,001	4,185,200,870

21. 확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	51,156,086,676	51,290,392,576

사외적립자산의 공정가치	(41,398,983,566)	(42,989,183,533)

재무상태표상 확정급여부채	9,757,103,110	8,301,209,043

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 4.62%의 수익이 발생하고 있습니다. 확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. (2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

급여	9,939,639,033	10,702,032,384

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,094,848,740	1,022,749,722

확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	170,145,325	-

합 계	11,204,633,098	11,724,782,106

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 61(당) 1분기	제 60(전) 기	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

기초잔액	51,290,392,576	46,171,809,917	(42,989,183,533)	(43,232,428,250)	8,301,209,043	2,939,381,667

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,113,815,135	4,447,794,814	-	1,113,815,135	4,447,794,814

이자원가(수익)	458,573,179	1,904,218,912	(477,539,574)	(2,261,014,834)	(18,966,395)	(356,795,922)

소 계	1,572,388,314	6,352,013,726	(477,539,574)	(2,261,014,834)	1,094,848,740	4,090,998,892

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	3,894,821,169	-	-	-	3,894,821,169

인구통계적 가정	-	(1,137,570,968)	-	-	-	(1,137,570,968)

재무적 가정	-	4,715,534,724	-	-	-	4,715,534,724

가정과 실제차이	-	316,857,413	-	-	-	316,857,413

사외적립자산 수익	-	-	(7,215,578)	534,660,221	(7,215,578)	534,660,221

소 계	-	3,894,821,169	(7,215,578)	534,660,221	(7,215,578)	4,429,481,390

기타 :

납부한 기여금	-	-	-	(4,000,000,000)	-	(4,000,000,000)

DC형 전환	(1,706,694,214)	(2,926,088,041)	760,612,581	2,023,916,219	(946,081,633)	(902,171,822)

급여 지급	-	(2,202,164,195)	1,314,342,538	3,945,683,111	1,314,342,538	1,743,518,916

소 계	(1,706,694,214)	(5,128,252,236)	2,074,955,119	1,969,599,330	368,260,905	(3,158,652,906)

기말잔액	51,156,086,676	51,290,392,576	(41,398,983,566)	(42,989,183,533)	9,757,103,110	8,301,209,043

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	41,393,733,166	42,983,933,133

국민연금전환금	5,250,400	5,250,400

합 계	41,398,983,566	42,989,183,533

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

기타장기종업원급여부채	1,293,571,450	1,256,319,514

당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 37,252천원, 47,497원 입니다. 22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당분기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다. (2) 자본잉여금 당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

23. 자본조정 당분기말과 전기말 현재 자본조정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

24. 기타자본구성요소 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	294,916,217	245,457,961

공정가치측정금융자산평가손실	(138,672,195)	(138,672,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

합 계	9,020,200,225	8,970,741,969

25. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	45,424,439,830	53,923,808,955

합 계	153,331,485,583	161,830,854,708

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

기초금액	161,830,854,708	163,655,851,158

분기순이익(손실)/당기순이익	(6,435,076,648)	3,748,723,328

배당금	(2,070,000,000)	(2,070,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	5,707,523	(3,503,719,778)

기말금액	153,331,485,583	161,830,854,708

26. 배당금 당분기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	100	100

액면배당률	20%	20%

금액	2,070,000,000	2,070,000,000

27. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다. (1) 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	5,797,407,656	5,797,407,656	-	-	8,121,375,983	8,121,375,983	13,918,783,639	13,918,783,639

제품	1,417,361,148	1,417,361,148	-	-	-	-	1,417,361,148	1,417,361,148

반제품,재공품	4,161,095,090	4,161,095,090	-	-	-	-	4,161,095,090	4,161,095,090

상품	218,951,418	218,951,418	-	-	8,121,375,983	8,121,375,983	8,340,327,401	8,340,327,401

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	19,084,341,524	19,084,341,524	19,084,341,524	19,084,341,524

종업원급여	-	-	4,595,154,770	4,595,154,770	6,609,478,328	6,609,478,328	11,204,633,098	11,204,633,098

복리후생비	-	630,007,208	630,007,208	790,501,777	790,501,777	1,420,508,985	1,420,508,985

감가상각비	-	-	477,554,830	477,554,830	3,953,019,753	3,953,019,753	4,430,574,583	4,430,574,583

여비교통비	-	-	163,144,301	163,144,301	409,999,100	409,999,100	573,143,401	573,143,401

소모품비	-	-	57,410,171	57,410,171	1,048,394,885	1,048,394,885	1,105,805,056	1,105,805,056

세금과공과	-	-	509,783,910	509,783,910	411,321,975	411,321,975	921,105,885	921,105,885

광고선전비	-	-	476,993,286	476,993,286	-	-	476,993,286	476,993,286

운반비	-	-	246,741,781	246,741,781	60,220,837	60,220,837	306,962,618	306,962,618

지급수수료	-	-	865,316,430	865,316,430	938,251,188	938,251,188	1,803,567,618	1,803,567,618

대손상각비	-	-	585,074,521	585,074,521	-	-	585,074,521	585,074,521

외주가공비	-	-	-	-	5,154,552,853	5,154,552,853	5,154,552,853	5,154,552,853

기타비용	-	-	1,137,848,899	1,137,848,899	1,701,183,024	1,701,183,024	2,839,031,923	2,839,031,923

합 계	5,797,407,656	5,797,407,656	9,745,030,107	9,745,030,107	48,282,641,227	48,282,641,227	63,825,078,990	63,825,078,990

(2) 제 60(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	5,539,903,634	5,539,903,634	-	-	9,158,494,777	9,158,494,777	14,698,398,411	14,698,398,411

제품	1,977,342,023	1,977,342,023	-	-	-	-	1,977,342,023	1,977,342,023

반제품,재공품	2,959,941,785	2,959,941,785	-	-	-	-	2,959,941,785	2,959,941,785

상품	602,619,826	602,619,826	-	-	9,158,494,777	9,158,494,777	9,761,114,603	9,761,114,603

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	21,381,130,335	21,381,130,335	21,381,130,335	21,381,130,335

종업원급여	-	-	4,576,819,605	4,576,819,605	7,147,962,501	7,147,962,501	11,724,782,106	11,724,782,106

복리후생비	-	597,732,097	597,732,097	920,399,324	920,399,324	1,518,131,421	1,518,131,421

감가상각비	-	-	345,501,473	345,501,473	3,929,730,812	3,929,730,812	4,275,232,285	4,275,232,285

여비교통비	-	-	286,484,449	286,484,449	361,709,100	361,709,100	648,193,549	648,193,549

소모품비	-	-	86,949,912	86,949,912	1,241,482,086	1,241,482,086	1,328,431,998	1,328,431,998

세금과공과	-	-	561,117,372	561,117,372	446,286,599	446,286,599	1,007,403,971	1,007,403,971

광고선전비	-	-	580,840,869	580,840,869	-	-	580,840,869	580,840,869

운반비	-	-	322,819,501	322,819,501	65,766,494	65,766,494	388,585,995	388,585,995

지급수수료	-	-	986,455,755	986,455,755	1,164,600,242	1,164,600,242	2,151,055,997	2,151,055,997

대손상각비	-	-	177,578,715	177,578,715	-	-	177,578,715	177,578,715

외주가공비	-	-	-	-	18,122,694,008	18,122,694,008	18,122,694,008	18,122,694,008

기타비용	-	-	747,780,152	747,780,152	1,754,827,734	1,754,827,734	2,502,607,886	2,502,607,886

합 계	5,539,903,634	5,539,903,634	9,270,079,900	9,270,079,900	65,695,084,012	65,695,084,012	80,505,067,546	80,505,067,546

28. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,118,738,580	4,118,738,580	4,204,829,514	4,204,829,514

퇴직급여	449,772,572	449,772,572	371,990,091	371,990,091

복리후생비	630,007,208	630,007,208	597,732,097	597,732,097

여비교통비	163,144,301	163,144,301	286,484,449	286,484,449

통신비	21,280,466	21,280,466	30,832,052	30,832,052

수도광열비	66,236,860	66,236,860	88,128,768	88,128,768

차량유지비	73,974,230	73,974,230	79,956,480	79,956,480

소모품비	57,410,171	57,410,171	86,949,912	86,949,912

세금과공과	509,783,910	509,783,910	561,117,372	561,117,372

임차료	45,732,740	45,732,740	-	-

감가상각비	477,554,830	477,554,830	345,501,473	345,501,473

투자부동산상각비	15,545,693	15,545,693	57,220,204	57,220,204

무형자산상각비	30,000,000	30,000,000	-	-

사용권자산상각비	557,528,723	557,528,723	127,897,793	127,897,793

수선비	50,981,725	50,981,725	36,875,124	36,875,124

보험료	40,428,815	40,428,815	47,302,525	47,302,525

접대비	158,625,044	158,625,044	220,511,345	220,511,345

광고선전비	476,993,286	476,993,286	580,840,869	580,840,869

운반비	246,741,781	246,741,781	322,819,501	322,819,501

견본비	22,947,141	22,947,141	3,417,571	3,417,571

경상연구개발비	57,813,944	57,813,944	6,323,333	6,323,333

지급수수료	865,316,430	865,316,430	986,455,755	986,455,755

연수비	15,746,040	15,746,040	38,881,076	38,881,076

도서인쇄비	7,651,096	7,651,096	10,197,881	10,197,881

대손상각비	585,074,521	585,074,521	177,578,715	177,578,715

잡비	-	-	236,000	236,000

합 계	9,745,030,107	9,745,030,107	9,270,079,900	9,270,079,900

29. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	78,409,512	78,409,512	75,915,485	75,915,485

외환차익	651,156,808	651,156,808	462,536,125	462,536,125

외화환산이익	457,586,732	457,586,732	1,052,353,359	1,052,353,359

유형자산처분이익	247,349,430	247,349,430	193,291,000	193,291,000

잡이익	23,887,071	23,887,071	37,653,384	37,653,384

합 계	1,458,389,553	1,458,389,553	1,821,749,353	1,821,749,353

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	709,845,217	709,845,217	61,343,174	61,343,174

외화환산손실	1,364,414,161	1,364,414,161	57,940,450	57,940,450

기부금	8,200,000	8,200,000	14,750,000	14,750,000

유형자산처분손실	153,000	153,000	-	-

잡손실	22,959,438	22,959,438	294,663	294,663

합 계	2,105,571,816	2,105,571,816	134,328,287	134,328,287

30. 순금융원가 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	304,912,568	304,912,568	72,300,937	72,300,937

이자수익(상각후원가측정금융자산)	8,383,905	8,383,905	830,641	830,641

배당금수익	70,507,098	70,507,098	61,057,960	61,057,960

파생상품거래이익	113,680,000	113,680,000	7,840,000	7,840,000

파생상품평가이익	112,341,565	112,341,565	2,572,336	2,572,336

(2) 금융비용	(2,019,205,303)	(2,019,205,303)	(2,572,219,891)	(2,572,219,891)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(1,990,819,393)	(1,990,819,393)	(2,480,444,346)	(2,480,444,346)

파생상품거래손실	(28,385,910)	(28,385,910)	(74,010,000)	(74,010,000)

파생상품평가손실	-	-	(17,765,545)	(17,765,545)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(1,714,292,735)	(1,714,292,735)	(2,499,918,954)	(2,499,918,954)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	49,458,256	49,458,256	51,872,539	51,872,539

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	49,458,256	49,458,256	51,872,539	51,872,539

31. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

당기법인세비용 :

당기법인세	-	-

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(1,368,529)	(1,273,965)

소 계	(1,368,529)	(1,273,965)

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	(1,620,201,174)	343,438,228

자본에 직접 반영된 법인세부담액	(14,576,039)	6,485,168

법인세비용(수익)	(1,636,145,742)	348,649,431

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산 (확정급여제도의 재측정요소)	7,215,578	(1,508,055)	5,707,523	(96,607,939)	20,191,060	(76,416,879)

기타포괄손익 - 공정가치측정 지분상품	62,526,240	(13,067,984)	49,458,256	65,578,431	(13,705,892)	51,872,539

합 계	69,741,818	(14,576,039)	55,165,779	(31,029,508)	6,485,168	(24,544,340)

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

법인세비용차감전순이익	(8,071,222,390)	1,161,148,651

당사의 적용세율에 따른 세부담액	20.90%	(1,686,885,480)	20.90%	242,680,068

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	(0.67%)	54,312,094	5.15%	59,763,995

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	0.12%	(9,471,686)	(0.80%)	(9,326,167)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	-	-	4.89%	56,805,500

법인세추납액	0.02%	(1,368,529)	(0.11%)	(1,273,965)

기타	(0.09%)	7,267,859	-	-

합 계	20.27%	(1,636,145,742)	30.03%	348,649,431

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	9,383,009,822	(105,036,462)	-	9,277,973,360	9,277,973,360	-

사외적립자산	(7,783,809,451)	(865,972,726)	(1,508,055)	(8,651,290,232)	-	(8,651,290,232)

외화환산손실	155,885,888	129,276,672	-	285,162,560	285,162,560	-

외화환산이익	(508,316,161)	412,680,534	-	(95,635,627)	-	(95,635,627)

장기투자증권	21,353,587	-	(13,067,984)	8,285,603	8,285,603	-

대손충당금	14,508,099	137,550,264	-	152,058,363	152,058,363	-

파생상품	(9,076,015)	(14,403,372)	-	(23,479,387)	-	(23,479,387)

재고자산	1,222,639,518	90,021,220	-	1,312,660,738	1,312,660,738	-

기타	950,970,744	(387,733,598)	-	563,237,146	563,237,146	-

이월결손금	-	2,243,948,739	-	2,243,948,739	2,243,948,739	-

세액공제	1,055,010,221	(5,554,058)	-	1,049,456,163	1,049,456,163	-

상계전 법인세자산(부채)	4,502,176,252	1,634,777,213	(14,576,039)	6,122,377,426	14,892,782,672	(8,770,405,246)

상계효과	-	-	-	-	(8,770,405,246)	8,770,405,246

순이연법인세자산(부채)	-	-	-	6,122,377,426	6,122,377,426	-

② 제 60(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	8,164,912,574	404,079,623	814,017,625	9,383,009,822	9,383,009,822	-

사외적립자산	(7,365,822,880)	(529,730,558)	111,743,987	(7,783,809,451)	-	(7,783,809,451)

외화환산손실	131,789,847	24,096,041	-	155,885,888	155,885,888	-

외화환산이익	(89,160,819)	(419,155,342)	-	(508,316,161)	-	(508,316,161)

장기투자증권	36,536,524	-	(15,182,937)	21,353,587	21,353,587	-

대손충당금	-	14,508,099	-	14,508,099	14,508,099	-

파생상품	-	(9,076,015)	-	(9,076,015)	-	(9,076,015)

재고자산	1,250,268,311	(27,628,793)	-	1,222,639,518	1,222,639,518	-

기타	798,124,437	152,846,307	-	950,970,744	950,970,744	-

세액공제	910,638,418	144,371,803	-	1,055,010,221	1,055,010,221	-

상계전 법인세자산(부채)	3,837,286,412	(245,688,835)	910,578,675	4,502,176,252	12,803,377,879	(8,301,201,627)

상계효과	-	-	-	-	(8,301,201,627)	8,301,201,627

순이연법인세자산(부채)	-	-	-	4,502,176,252	4,502,176,252	-

32. 주당손익 (1) 기본주당손익 당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익(손실)	(6,435,076,648)	(6,435,076,648)	812,499,220	812,499,220

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익(손실)	(311)	(311)	39	39

(2) 가중평균유통보통주식수 당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

33. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산의 구성 현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

법인세비용(수익)	(1,636,145,742)	348,649,431

복리후생비	37,251,936	47,496,825

퇴직급여	1,094,848,740	1,022,749,722

대손상각비(대손충당금환입)	585,074,521	177,578,715

재고자산평가손실	430,723,538	188,827,779

감가상각비	4,430,574,583	4,275,232,285

투자부동산상각비	15,545,693	57,220,204

사용권자산상각비	557,528,723	127,897,793

무형자산상각비	30,000,000	-

이자비용	1,990,819,393	2,480,444,346

외화환산손실	1,364,414,161	57,940,450

유형자산처분손실	153,000	-

파생상품평가손실	-	17,765,545

파생상품거래손실	28,385,910	74,010,000

이자수익	(8,383,905)	(830,641)

외화환산이익	(457,586,732)	(1,052,353,359)

유형자산처분이익	(247,349,430)	(193,291,000)

파생상품평가이익	(112,341,565)	(2,572,336)

파생상품거래이익	(112,341,565)	(7,840,000)

배당금수익	(70,507,098)	(61,057,960)

합 계	7,920,664,161	7,557,867,799

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	7,512,072,754	(1,349,934,408)

미수금의 감소(증가)	179,619,580	859,594,740

기타유동자산의 감소(증가)	(1,120,096,151)	(157,894,817)

재고자산의 감소(증가)	6,357,920,327	837,415,992

매입채무의 증가(감소)	(7,837,775,240)	5,078,067,117

계약부채의 증가(감소)	(132,169,891)	1,702,696,000

미지급금의 증가(감소)	(1,782,113,723)	(2,388,014,368)

기타유동부채의 증가(감소)	731,316,960	(1,318,404,667)

미지급비용의 증가(감소)	(429,382,271)	(2,255,151,373)

임대보증금의 증가(감소)	(57,000,000)	-

퇴직금의 지급	368,260,905	2,394,617,193

합 계	3,790,653,250	3,402,991,409

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2025.1.1	현금흐름	비현금변동	2025.3.31

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	165,229,600,000	8,500,000,000	905,600,000	-	-	-	174,635,200,000

유동성장기부채	19,250,000,000	(12,875,000,000)	-	1,750,000,000	-	-	8,125,000,000

장기차입금	12,250,000,000	10,000,000,000	-	(1,750,000,000)	-	-	20,500,000,000

리스부채	1,226,854,661	(930,122,317)	-	420,907,869	450,004,898	1,167,645,111

장기리스부채	3,763,232,480	-	-	(420,907,869)	-	-	3,342,324,611

재무활동으로부터의 총부채	201,719,687,141	4,694,877,683	905,600,000	-	-	450,004,898	207,770,169,722

② 제 60(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2024.1.1	현금흐름	비현금변동	2024.3.31

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	169,963,300,000	(16,500,000,000)	(115,900,000)	-	-	-	153,347,400,000

유동성장기부채	11,500,000,000	(2,875,000,000)	-	12,875,000,000	-	-	21,500,000,000

장기차입금	31,500,000,000	-	-	(12,875,000,000)	-	-	18,625,000,000

리스부채	456,935,297	(137,989,600)	-	126,481,670	14,607,532	460,034,899

장기리스부채	972,452,876	-	-	(126,481,670)	43,569,580	-	889,540,786

재무활동으로부터의 총부채	214,392,688,173	(19,512,989,600)	(115,900,000)	-	43,569,580	14,607,532	194,821,975,685

(5) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

건설중인자산의 본계정 대체	2,201,082,010	4,191,751,361

유형자산의 취득분 중 미지급금	540,409,217	(1,240,981,824)

리스부채의 유동성대체	420,907,869	126,481,670

장기차입금의 유동성 대체	1,750,000,000	12,875,000,000

합 계	4,912,399,096	15,952,251,207

34. 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다. 당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 (13.34)%및 1.64%입니다. 당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 3.80% 및 4.00%입니다. 당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

부채총계	265,291,608,517	264,521,395,106

차감: 현금및현금성자산	(27,205,065,235)	(28,469,300,955)

조정 부채	238,086,543,282	236,052,094,151

자본총계	188,708,091,555	197,158,002,424

조정 자본	188,708,091,555	197,158,002,424

조정 부채비율	126.17%	119.73%

35. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2024년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다. 당사의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 36. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. ① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	27,205,065,235	27,205,065,235	28,469,300,955	28,469,300,955

매출채권및기타유동채권	77,142,950,774	77,142,950,774	85,034,096,831	85,034,096,831

기타비유동금융자산	1,223,313,572	1,223,313,572	1,259,180,459	1,259,180,459

공정가치로 측정되는 금융자산	당기손익인식금융자산	112,341,565	112,341,565	43,425,910	43,425,910

기타유동금융자산	-	-	360,000,000	360,000,000

기타비유동금융자산	2,809,300,580	2,809,300,580	2,581,864,340	2,581,864,340

합 계	108,492,971,726	108,492,971,726	117,747,868,495	117,747,868,495

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	33,371,794,982	33,371,794,982	42,039,368,543	42,039,368,543

단기차입금	174,635,200,000	174,635,200,000	165,229,600,000	165,229,600,000

기타유동금융부채	9,422,603,708	9,422,603,708	7,981,326,520	7,981,326,520

유동성장기부채	8,125,000,000	8,125,000,000	19,250,000,000	19,250,000,000

장기차입금	20,500,000,000	20,500,000,000	12,250,000,000	12,250,000,000

기타비유동금융부채	3,707,293,001	3,707,293,001	4,185,200,870	4,185,200,870

합 계	249,761,891,691	249,761,891,691	250,935,495,933	250,935,495,933

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

이자수익	배당수익	이자비용	파생상품평가손익/거래손익	이자수익	배당수익	이자비용	파생상품평가손익/거래손익

기타포괄손익-공정가치	-	9,307,098	-	-	-	1,207,960	-	-

상각후원가 금융자산	8,383,905	-	-	-	830,641	-	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	(1,990,819,393)	-	-	-	(2,480,444,346)	-

당기손익인식 금융부채	-	-	-	197,635,655	-	-	-	(81,363,209)

(3) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	2,921,642,145	926,294,580	112,341,565	1,883,006,000	2,921,642,145

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다. 2) 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	2,985,290,250	863,768,340	43,425,910	2,078,096,000	2,985,290,250

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다. - 비상장주식

비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다. (5) 신용위험 ① 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

현금및현금성자산(*1)	27,191,332,359	28,442,419,390

매출채권및기타유동채권	77,142,950,774	85,034,096,831

기타유동금융자산	-	360,000,000

기타비유동금융자산(*2)	3,077,353,572	2,948,310,459

합 계	107,411,636,705	116,784,826,680

(*1) 당사의 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 당사가 보유한 지분증권은 제외하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

국내	48,582,422,392	53,474,519,282

엔화 사용지역(일본)	179,323,302	163,212,565

달러화 사용지역(중국 등)	16,361,367,393	17,270,999,209

유로화 사용지역(독일 등)	12,019,837,688	14,125,365,775

합 계	77,142,950,775	85,034,096,831

② 손상차손

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다. 1) 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	합 계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소 계

기대 손실률	0.22%	1.59%	6.75%	25.24%	25.24%	100.00%	-	-	-

총 장부금액	39,496,939,992	5,417,822,239	2,638,871,373	2,002,251,113	514,715,542	140,078,586	50,210,678,845	28,401,278,911	78,611,957,756

손실충당금	88,472,670	86,053,861	178,167,212	505,301,531	514,715,542	140,078,586	1,512,789,402	3,969,508	1,516,758,910

2) 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	합 계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소 계

기대 손실률	0.16%	1.14%	5.48%	23.90%	100.00%	100.00%	-	-

총 장부금액	44,090,163,297	4,745,706,162	2,751,295,531	1,332,993,375	329,082,384	6,762,667	53,256,003,416	32,709,777,804	85,965,781,220

손실충당금	68,402,476	54,201,124	150,694,313	318,571,917	329,082,384	6,762,667	927,714,881	3,969,508	931,684,389

당분기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

기초금액	931,684,389	744,453,598

대손상각비(대손충당금환입)	585,074,521	282,218,321

제각액	-	(94,987,530)

기말금액	1,516,758,910	931,684,389

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다. ③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

채권잔액 (손상전)	손상된 금액	채권잔액 (손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	45,023,824,979	88,472,670	54,717,982,600	68,402,476

3개월이내	10,216,328,418	86,053,861	14,055,547,522	54,201,124

6개월이내	10,351,692,827	178,167,212	4,464,727,283	150,694,313

9개월이내	3,524,039,700	505,301,531	7,642,911,083	318,571,917

12개월이내	5,521,526,191	514,715,542	2,076,621,726	329,082,384

12개월초과	4,022,297,569	144,048,094	3,007,991,006	10,732,175

합 계	78,659,709,684	1,516,758,910	85,965,781,220	931,684,389

(6) 유동성위험 당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액은 포함하고 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 61(당) 1분기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상 현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

매입채무및 기타유동채무	20,689,265,361	-	(20,689,265,361)	(20,689,265,361)	-	-	-

12,081,793,396	JPY 1,230,625,957	(12,081,793,396)	(12,081,793,396)	-	-	-

111,546,390	USD 76,063	(111,546,390)	(111,546,390)	-	-	-

487,633,500	EUR 307,103	(487,633,500)	(487,633,500)	-	-	-

1,556,335	CAD 1,519	(1,556,335)	(1,556,335)	-	-	-

담보부 차입금	126,625,000,000	-	(130,686,272,917)	(61,460,702,083)	(47,529,616,667)	(7,729,125,000)	(13,966,829,167)

무담보 차입금	57,000,000,000	-	(58,178,283,333)	(43,918,683,333)	(14,259,600,000)	-	-

19,635,200,000	JPY 2,000,000,000	(19,846,278,400)	(19,761,847,040)	(84,431,360)	-	-

기타유동금융부채	9,422,603,708	-	(9,618,535,701)	(8,943,511,649)	(675,024,052)	-	-

기타비유동금융부채	3,707,293,001	-	(3,988,074,346)	-	-	(1,273,727,804)	(2,714,346,542)

합 계	249,761,891,691	JPY 3,230,625,957	(255,689,239,679)	(167,456,539,087)	(62,548,672,079)	(9,002,852,804)	(16,681,175,709)

USD 76,063

EUR 307,103

CAD 1,519

② 제 60(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상 현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

매입채무 및 기타유동채무	26,182,649,277	-	(26,182,649,277)	(26,182,649,277)	-	-	-

15,578,097,475	JPY 1,663,473,590	(15,578,097,475)	(15,578,097,475)	-	-	-

110,020,680	USD 74,844	(110,020,680)	(110,020,680)	-	-	-

160,345,434	EUR 104,888	(160,345,434)	(160,345,434)	-	-	-

8,255,677	CAD 8,063	(8,255,677)	(8,255,677)	-	-	-

담보부 차입금	119,500,000,000	-	(123,189,247,916)	(69,865,489,583)	(39,978,958,333)	(7,650,037,500)	(5,694,762,500)

무담보 차입금	58,500,000,000	-	(60,198,041,666)	(29,368,208,333)	(30,829,833,333)	-	-

18,729,600,000	JPY 2,000,000,000	(18,744,583,680)	(18,744,583,680)	-	-	-

기타유동금융부채	7,981,326,520	-	(8,208,353,963)	(7,482,912,911)	(725,441,052)	-	-

기타비유동금융부채	4,185,200,870	-	(4,505,066,872)	-	-	(1,374,697,604)	(3,130,369,268)

합 계	250,935,495,933	JPY 3,663,473,590	(256,884,662,640)	(167,500,563,050)	(71,534,232,718)	(9,024,735,104)	(8,825,131,768)

USD 74,844

EUR 104,888

CAD 8,063

(7) 환위험 ① 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 1) 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	합 계

현금및현금성자산	663,237,923	1,490,984,772	1,272,671,000	-	3,426,893,695

매출채권및기타유동채권	187,843,782	16,378,121,007	12,019,989,197	-	28,585,953,986

무담보부 차입금	(19,635,200,000)	-	-	-	(19,635,200,000)

매입채무및기타유동채무	(12,081,793,396)	(111,546,390)	(487,633,500)	(1,556,335)	(12,682,529,621)

재무상태표상 총액 및 순노출	(30,865,911,691)	17,757,559,389	12,805,026,697	(1,556,335)	(304,881,940)

2) 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	합 계

현금및현금성자산	2,758,833,407	436,266,865	236,982,823	3,432,083,095

매출채권및기타유동채권	167,422,510	17,274,299,676	14,125,365,775	-	31,567,087,961

무담보부 차입금	(18,729,600,000)	-	-	-	(18,729,600,000)

매입채무및기타유동채무	(15,578,097,475)	(110,020,680)	(160,345,434)	(8,255,677)	(15,856,719,266)

재무상태표상 총액 및 순노출	(31,381,441,558)	17,600,545,861	14,202,003,164	(8,255,677)	412,851,790

3) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 61(당) 1분기	제 60(전) 기	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

JPY	9.5363	9.0036	9.8176	9.3648

USD	1,452.66	1,363.98	1,466.50	1,470.00

EUR	1,529.33	1,475.05	1,587.85	1,528.73

CAD	1,012.65	995.49	1,024.41	1,023.96

② 민감도분석 당분기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CAD 대비 환율이 높았다면 당사의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(3,086,591,169)	(3,086,591,169)	(3,138,144,156)	(3,138,144,156)

USD 10% 상승	1,775,755,939	1,775,755,939	1,760,054,586	1,760,054,586

EUR 10% 상승	1,280,502,670	1,280,502,670	1,420,200,316	1,420,200,316

CAD 10% 상승	(155,634)	(155,634)	(825,568)	(825,568)

당분기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (8) 이자율위험 ① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

고정이자율

금융부채	(19,635,200,000)	(18,729,600,000)

변동이자율

금융부채	(183,625,000,000)	(178,000,000,000)

순 액	(183,625,000,000)	(178,000,000,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석 당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 61(당) 1분기말

변동이자율 금융상품	(1,836,250,000)	1,836,250,000	(1,836,250,000)	1,836,250,000

현금흐름민감도(순액)	(1,836,250,000)	1,836,250,000	(1,836,250,000)	1,836,250,000

제 60(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,780,000,000)	1,780,000,000	(1,780,000,000)	1,780,000,000

현금흐름민감도(순액)	(1,780,000,000)	1,780,000,000	(1,780,000,000)	1,780,000,000

37. 사용권자산 및 리스부채(1) 리스이용자 당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다. ① 사용권자산 당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 기

기초 금액	5,197,969,947	1,408,419,761

사용권자산 추가	-	4,497,356,843

사용권자산 제거	-	-

사용권자산상각비	(557,528,723)	(707,806,657)

기말 금액	4,640,441,224	5,197,969,947

② 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

사용권자산감가상각비	557,528,723	127,897,793

리스부채에 대한 이자비용	450,004,898	6,453,868

소액리스 및 단기리스	45,732,740	-

③ 당분기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기말	제 60(전) 기말

최소리스료	4,986,683,060	5,536,980,586

최소리스료의 현재가치	4,509,969,722	4,990,087,141

④ 연장선택권 일부 차량운반구 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. ⑤ 당분기와 전분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 490,636원 및 123,382천원입니다.

(2) 리스제공자 당사는 투자부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 당사는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다. 당사가 당분기와 전분기 중 인식한 리스료 수익은 각각 78,410천원, 75,915천원 입니다.

다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

(단위 : 원)

운용리스	제 61(당) 분기	제 60(전) 기

1년 이내	115,759,200	192,416,000

2년 이내	39,600,000	52,800,000

합 계	155,359,200	245,216,000

38. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)아이엠뱅크	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	20,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	JPY 200,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	13,000,000,000	-

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	10,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 2,000,000,000

합 계	64,000,000,000	35,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	10,000,000,000

JPY 2,200,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 17,734백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. (4) 당사는 (주)디더블유가 발행한 전환사채와 대우산업개발(주)가 발행한 회사채에 대하여 지급보증 및 부동산 24,830백만원의 담보제공 및 메이슨큐브투자조합 지분에 대하여 24,830백만원의 근질권을 제공하였습니다. 39. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

종속기업	삼익매츠벤처스(주),매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합,MATZ POLAND SP. ZO.O,MATZ AMERICA, LLC, MATZ (Nanjing) Automation Equipment

관계기업	삼익키리우(주),메이슨큐브투자조합

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주),(주)디더블유,대우산업개발(주)

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	394,036,333	394,036,333	377,160,000	377,160,000

기 타	21,600,000	21,600,000	21,600,000	21,600,000

합 계	415,636,333	415,636,333	398,760,000	398,760,000

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 61(당) 1분기	제 60(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	기타수익거래	2,866,800	2,866,800	1,636,365	1,636,365

기타비용거래	7,154,423	7,154,423	7,309,515	7,309,515

관계기업	삼익키리우(주)	기타수익거래	61,200,000	61,200,000	61,200,000	61,200,000

기타	삼익SDT(주)	매출	25,823,640	25,823,640	-	-

매입	1,782,361,900	1,782,361,900	1,319,572,480	1,319,572,480

기타수익거래	13,800,000	13,800,000	65,800,000	65,800,000

기타비용거래	-	-	-	-

삼익정공(주)	매출	6,814,900	6,814,900	10,641,500	10,641,500

매입	545,639,025	545,639,025	795,011,630	795,011,630

기타수익거래	34,380,000	34,380,000	24,722,000	24,722,000

삼익에이치디에스(주)	매출	8,569,000	8,569,000	-	-

매입	343,910,300	343,910,300	361,678,100	361,678,100

기타수익거래	9,896,000	9,896,000	13,132,000	13,132,000

기타비용거래	-	-	2,958,400	2,958,400

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	477,309,781	477,309,781	417,917,108	417,917,108

매입	8,249,383,597	8,249,383,597	10,544,239,303	10,544,239,303

기타수익거래	10,657,098	10,657,098	1,207,960	1,207,960

기타비용거래	453,378,356	453,378,356	245,710,622	245,710,622

합 계	매출	518,517,321	518,517,321	428,558,608	428,558,608

매입	10,921,294,822	10,921,294,822	13,020,501,513	13,020,501,513

기타수익거래	132,799,898	132,799,898	167,698,325	167,698,325

기타비용거래	460,532,779	460,532,779	255,978,537	255,978,537

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. ① 제 61(당) 1분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금거래	출 자

차 입	외화환산

관계기업	메이슨큐브투자조합	-	-	9,600,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.와 그 종속기업	-	905,600,000	-

합 계p;계	-	905,600,000	9,600,000,000

② 제 60(전) 기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금거래	출 자

차 입	외화환산

종속기업	매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합	-	-	930,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.와 그 종속기업	13,739,250,000	427,050,000	-

합 계	13,739,250,000	427,050,000	930,000,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 61(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	2,682,812	-	-	6,968,390

MATZ POLAND SP. ZO.O	-	569,835,000	-	-	-	-	-

MATZ AMERICA, LLC	213,119,113	439,950,000	-	-	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	990,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	11,701,690	5,060,000	1,458,518,600	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,872,090	946,000	444,340,941	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	9,425,900	2,497,000	203,961,560	-	-	-	10,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	117,564,268	-	11,312,840,732	685,245,006	134,286,802	19,635,200,000	-

합 계	353,683,061	1,019,278,000	13,419,661,833	687,927,818	134,286,802	19,635,200,000	151,968,390

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	종속기업	213,119,113	(477,384)	(469,315)	-

관계기업	990,000	-	-	-

기타	31,502,680	(51,519)	(26,800)	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	117,564,268	(263,343)	-	106,626

합 계	363,176,061	(792,246)	(496,115)	106,626

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	4,971,707	-	-	6,968,390

MATZ AMERICA, LLC	5,200,860	441,000,000	-	-	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	5,611,672	5,060,000	814,519,090	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	313,500	946,000	407,824,714	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,174,690	2,827,000	282,990,290	-	-	-	10,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	238,470,655	-	14,234,788,802	1,215,308,659	299,359,733	18,729,600,000	-

합 계	250,771,377	450,328,000	15,740,122,896	1,220,280,366	299,359,733	18,729,600,000	151,968,390

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	종속기업	446,200,860	(8,069)	-	854

관계기업	495,000	-	-	-

기타	15,932,862	(24,719)	-	5,641

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	238,470,655	(369,969)	(190,493)	-

합 계	701,099,377	(402,757)	(190,493)	6,495

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 주석38에기재되어 있습니다. (7) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당분기말 현재까지 당사에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 185백만원 및 233백만원입니다. (8) 차입약정 당사는 THK CO., LTD.와 당분기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.