삼익THK 반기보고서 (2025.06)
3. 연결재무제표 주석

제 61(당) 반기 2025년 01월 01일부터 2025년 06월 30일까지
제 60(전) 반기 2024년 01월 01일부터 2024년 06월 30일까지
삼익THK 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요지배기업인 삼익THK 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되어 기타 기계 및 장비제품(Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 THK CO.,LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하고 1991년 12월30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록하였습니다. 당사는 1989년 9월에 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 105억원입니다.지배기업은 정관에 의해 액면금액을 기준으로 연 9% 이상의 금전 배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주를 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당반기말 현재 우선주 및 전환사채 발행 내역은 없습니다.2025년 6월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(1) 당반기말과 전기말 현재 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.

회사명	결산일	소재지	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

연결실체지분율	비지배지분율	연결실체지분율	비지배지분율

삼익매츠벤처스(주)	12월말	한국	100.0%	-	100.0%	-

매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합	12월말	한국	99.5%	0.5%	99.5%	0.5%

MATZ POLAND SP. Z O.O	12월말	폴란드	100.0%	-	100.0%	-

MATZ America, LLC	12월말	미국	100.0%	-	100.0%	-

MATZ (Nanjing) Automation Equipment	12월말	중국	100.0%	-	100.0%	-

(2) 보고기간 중 연결재무제표에 포함된 종속기업의 변동은 없습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	반기순손실	총포괄손익

삼익매츠벤처스(주)	3,490,847,720	29,480,203	3,461,367,517	37,500,000	(227,141,799)	(227,141,799)

매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합	2,845,734,006	-	2,845,734,006	-	(42,274,748)	(42,274,748)

MATZ POLAND SP. Z O.O	414,446,483	899,165,920	(484,719,437)	650,290,967	(582,467,813)	(558,486,978)

MATZ America, LLC	633,448,159	648,711,055	(15,262,896)	1,302,563,241	(92,812,403)	(136,574,057)

MATZ (Nanjing) Automation Equipment	32,913,694	6,353,253	26,560,441	-	(82,849,675)	(86,513,754)

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순손실	총포괄손익

삼익매츠벤처스(주)	3,790,673,035	102,163,719	3,688,509,316	94,090,909	(957,192,391)	(935,545,376)

매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합	2,889,658,754	1,650,000	2,888,008,754	-	(82,265,585)	(82,265,585)

MATZ POLAND SP. Z O.O	223,781,543	150,014,002	73,767,541	122,364,976	(898,714,466)	(857,577,097)

MATZ America, LLC	562,311,161	441,000,000	121,311,161	729,051,402	(650,231,555)	(599,774,108)

MATZ (Nanjing) Automation Equipment	120,547,753	-	120,547,753	-	(125,104,987)	(108,099,445)

2. 반기재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용연결실체의 2025년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2025년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 회계기준연결실체는 2025년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다.

연결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다

(3) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 연결실체가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1109호 ‘금융상품’, 제1107호 ‘금융상품: 공시’ 개정

실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 ‘금융상품’과 제1107호 ‘금융상품: 공시’가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용

- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함

- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시

- 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 지정 지분상품에 대한 추가 공시

3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

(1) 연결실체는 영업활동의 성격에 따라 영업부문을 2개로 구분하고 있으며, 각 영업부문별 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

영업부문	재 화

자동화기기, 로봇	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

벤처캐피탈	중소기업창업지원법에 의한 창업자에 대한 투자 등

(2) 연결실체의 당반기와 전반기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	자동화기기, 로봇부문	벤처캐피탈 부문	연결조정	합 계

제 61(당) 반기	제 60(전) 반기	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

매출액	112,474,859,914	154,928,665,940	37,500,000	55,681,818	(273,837,612)	(37,500,000)	112,238,522,302	154,946,847,758

금융수익	379,038,068	175,526,302	9,408,644	7,709,158	(59,850,000)	(59,850,000)	328,596,712	123,385,460

금융비용	4,040,890,564	4,960,639,145	-	1,276,685	-	-	4,040,890,564	4,961,915,830

감가상각비	8,946,258,322	8,569,352,332	1,507,099	1,507,100	-	-	8,947,765,421	8,570,859,432

보고부문자산총액	420,239,755,777	455,935,171,002	6,336,581,726	7,483,314,118	(6,490,473,819)	(5,780,011,628)	420,085,863,684	457,638,473,492

보고부문부채총액	258,273,417,841	256,293,106,482	29,480,203	171,917,934	(1,197,155,220)	(26,352,991)	257,105,742,824	256,438,671,425

(3) 연결실체의 당반기와 전반기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

자동화기기, 로봇	52,865,463,646	112,238,522,302	72,449,951,855	154,928,665,940

벤처캐피탈	-	-	-	18,181,818

합 계	52,865,463,646	112,238,522,302	72,449,951,855	154,946,847,758

(4) 지역별 부문정보당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며, 당반기와 전반기 중 지역별 매출 내역은다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	매출액	지 역	재 화

제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

국 내	95,395,823,119	122,498,080,287	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국 외	16,842,699,183	32,448,767,471	중국, 일본, 유럽, 미국	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

합 계	112,238,522,302	154,946,847,758

(5) 당반기와 전반기 중 연결실체의 매출의 10% 이상을 차지하는 고객은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

A	16,601,786,870	20,115,339,918

B	15,665,040,557	29,737,385,893

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	332,084,523	(743,865)	331,340,658	109,603,337	(209,836)	109,393,501

미수금	8,998,000	-	8,998,000	9,064,000	-	9,064,000

기 타	매출채권	66,268,594,646	(2,081,288,316)	64,187,306,330	85,406,221,957	(931,474,553)	84,474,747,404

미수금	120,162,266	-	120,162,266	602,698,492	-	602,698,492

합 계	66,729,839,435	(2,082,032,181)	64,647,807,254	86,127,587,786	(931,684,389)	85,195,903,397

7. 기타유동금융자산당기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

단기금융상품	-	360,000,000

8. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

선급금	214,443,270	107,391,904

선급비용	429,620,631	454,319,310

선급부가세	-	625,018

합 계	644,063,901	562,336,232

9. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	3,640,239,095	(268,555,414)	3,371,683,681	3,608,722,837	(190,471,692)	3,418,251,145

제품	37,538,641,803	(4,119,406,540)	33,419,235,263	39,658,372,241	(3,725,681,231)	35,932,691,010

반제품	16,546,722,483	(463,526,677)	16,083,195,806	16,052,846,204	(462,206,306)	15,590,639,898

재공품	18,150,731,041	-	18,150,731,041	22,548,542,716	-	22,548,542,716

원재료	12,267,154,273	(947,049,464)	11,320,104,809	13,896,409,131	(974,257,430)	12,922,151,701

부재료	7,158,220,687	(446,141,079)	6,712,079,608	7,680,236,407	(497,333,189)	7,182,903,218

저장품	2,396,271,508	-	2,396,271,508	2,408,694,092	-	2,408,694,092

미착품	235,615,868	-	235,615,868	1,234,487,112	-	1,234,487,112

합 계	97,933,596,758	(6,244,679,174)	91,688,917,584	107,088,310,740	(5,849,949,848)	101,238,360,892

당반기와 전반기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 변동은 각각 8,002,209천원, 1,229,954천원 입니다.(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

재고자산평가손실(환입)	394,729,326	(208,258,352)

10. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

삼익키리우(주)(*)	국내	자동차 부품 제조 및 판매	2025년 3월 31일	38.13%	6,060,721,190	6,136,713,868

메이슨큐브투자조합	국내	투자조합	2025년 3월 31일	48.48%	-	-

삼익매츠 제1호 개인투자조합	국내	벤처캐피탈	-	-	-	4,000,000

합 계	6,060,721,190	6,140,713,868

(*) 연결실체의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

회사명	기 초	당기 취득	당기 처분	배당금수령	관계기업투자손익	지분법이익잉여금변동	기 말

삼익키리우(주)	6,136,713,868	-	-	(59,850,000)	(19,148,063)	3,005,385	6,060,721,190

메이슨큐브투자조합	-	9,600,000,000	-	-	(9,600,000,000)	-	-

삼익매츠 제1호 개인투자조합	4,000,000	-	(4,000,000)	-	-	-	-

합 계	6,140,713,868	9,600,000,000	(4,000,000)	(59,850,000)	(9,619,148,063)	3,005,385	6,060,721,190

② 제 60(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	당기 취득	배당금수령	관계기업투자손익	지분법이익잉여금변동	기 말

삼익키리우(주)	6,257,898,285	-	(59,850,000)	(39,668,196)	(21,666,221)	6,136,713,868

삼익매츠 제1호 개인투자조합	-	4,000,000	-	-	-	4,000,000

합 계	6,257,898,285	4,000,000	(59,850,000)	(39,668,196)	(21,666,221)	6,140,713,868

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)	메이슨큐브투자조합

제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말	제 61(당) 반기말

유동자산	9,596,500,814	9,674,632,240	631,899,182

비유동자산	13,729,059,449	14,495,334,751	-

유동부채	5,973,946,681	6,604,524,895	3,527,713

비유동부채	1,454,883,667	1,469,390,181	-

매출	10,375,398,829	21,453,352,448	1,697,327

영업손익	(72,096,127)	(13,006,231)	(19,171,628,531)

당기순손익	(50,223,657)	(104,046,133)	(19,171,628,531)

보험수리적손익	9,965,674	(56,828,561)	-

관계기업으로부터 수령한 배당금	59,850,000	59,850,000	-

11. 기타비유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

장기금융상품	2,027,450,000	1,697,630,000

장기투자증권	1,188,885,636	892,734,340

전환상환우선주	3,600,901,564	3,100,281,564

임차보증금	1,198,518,609	1,274,923,069

합 계	8,015,755,809	6,965,568,973

(2) 장기투자증권① 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	170,449,050	278,611,350	449,060,400	-	797,755,050

THK CO., LTD.	174,507,761	170,116,879	17,539,946	187,656,825	-	362,164,586

소 계	523,202,411	340,565,929	296,151,296	636,717,225	-	1,159,919,636

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

케이디비 벤처투자조합(*)	15,000,000	-	-	-	-	15,000,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	471,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	28,966,000

합 계	994,904,611	137,147,671	296,151,296	433,298,967	(239,317,942)	1,188,885,636

이연법인세효과	(28,187,832)	(61,895,621)	(90,083,453)	52,649,947

(*) 연결실체는 케이디비 벤처투자조합에 대한 총액 300,000천원 출자 약정을 하였으며, 전기 중 15,000천원을 출자하였습니다.

2) 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	190,123,200	(19,674,150)	170,449,050	-	519,143,700

THK CO., LTD.	174,507,761	77,797,096	92,319,783	170,116,879	-	344,624,640

소 계	523,202,411	267,920,296	72,645,633	340,565,929	-	863,768,340

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

케이디비 벤처투자조합(*)	15,000,000	-	-	-	-	15,000,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	471,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	28,966,000

합 계	994,904,611	64,502,038	72,645,633	137,147,671	(239,317,942)	892,734,340

이연법인세효과	(13,004,895)	(15,182,937)	(28,187,832)	52,649,947

(*) 연결실체는 케이디비 벤처투자조합에 대한 총액 300,000천원 출자 약정을 하였으며, 전기 중 15,000천원을 출자하였습니다.② 당반기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초 장부금액	892,734,340	805,088,707

취득	-	15,000,000

평가손익(법인세 차감전)	296,151,296	72,645,633

기말 장부금액	1,188,885,636	892,734,340

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

(3) 전환상환우선주① 당반기말과 전기말 현재 전환상환우선주의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

취득원가	장부금액(공정가치)	취득원가	장부금액(공정가치)

에이치앤씨모빌리티(주)	499,992,500	499,992,500	499,992,500	499,992,500

(주)휴네이트	300,006,840	300,006,840	300,006,840	300,006,840

(주)아이티원	1,000,006,200	1,000,006,200	1,000,006,200	1,000,006,200

(주)도구공간	300,019,320	-	300,019,320	-

(주)더블엠소셜컴퍼니	100,014,000	100,014,000	100,014,000	100,014,000

(주)로보스	200,007,324	200,007,324	200,007,324	200,007,324

(주)몰드	500,140,000	500,140,000	500,140,000	500,140,000

(주)자비스	400,034,700	400,034,700	400,034,700	400,034,700

(주)브라이트	100,080,000	100,080,000	100,080,000	100,080,000

(주)벰로보틱스	300,300,000	300,300,000	-	-

(주)누빈다	100,000,000	100,000,000	-	-

멀티스케일인스트루먼트(주)	100,320,000	100,320,000	-	-

합 계	3,900,920,884	3,600,901,564	3,400,300,884	3,100,281,564

상기 전환상환우선주는 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인(2020-01-22)에 따라 원가로 측정하였습니다.② 당반기와 전기 중 전환상환우선주의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초 장부금액	3,100,281,564	2,800,217,784

취득	500,620,000	600,083,100

처분	-	-

손상	-	(300,019,320)

기말 장부금액	3,600,901,564	3,100,281,564

12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,198,444,760	-	-	58,198,444,760

건축물	113,784,492,664	(27,719,295,741)	-	86,065,196,923

기계장치	179,029,837,619	(121,247,605,960)	(368,497,500)	57,413,734,159

차량운반구	1,434,870,852	(1,131,115,672)	-	303,755,180

기타의유형자산	21,650,606,907	(16,834,190,285)	-	4,816,416,622

건설중인자산	2,907,345,724	-	-	2,907,345,724

합 계	377,005,598,526	(166,932,207,658)	(368,497,500)	209,704,893,368

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,370,546,129	-	-	58,370,546,129

건축물	113,928,950,638	(26,311,376,754)	-	87,617,573,884

기계장치	173,638,744,215	(114,693,656,682)	(408,859,388)	58,536,228,145

차량운반구	1,596,562,267	(1,259,911,259)	-	336,651,008

기타의유형자산	22,597,651,907	(17,729,422,657)	(2,241,237)	4,865,988,013

건설중인자산	7,072,871,468	-	-	7,072,871,468

합 계	377,205,326,624	(159,994,367,352)	(411,100,625)	216,799,858,647

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*)	기타증(감)액	환율변동효과	기말장부금액

토지	58,370,546,129	-	(172,101,369)	-	-	-	58,198,444,760

건축물	87,617,573,884	-	(60,159,526)	(1,512,155,435)	19,938,000	-	86,065,196,923

기계장치	58,536,228,145	-	(1,000)	(6,523,247,210)	5,400,754,224	-	57,413,734,159

차량운반구	336,651,008	66,366,000	(30,917,042)	(62,167,385)	-	(6,177,401)	303,755,180

기타의유형자산	4,865,988,013	-	(153,000)	(850,195,391)	800,777,000	-	4,816,416,622

건설중인자산	7,072,871,468	2,055,943,480	-	-	(6,221,469,224)	-	2,907,345,724

합 계	216,799,858,647	2,122,309,480	(263,331,937)	(8,947,765,421)	-	(6,177,401)	209,704,893,368

(*) 상기 감가상각비 8,947,765천원 중 954,155천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 7,993,610천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.② 제 60(전) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*)	기타증(감)액	환율변동효과	기말장부금액

토지	58,655,964,349	-	-	-	-	-	58,655,964,349

건축물	90,474,755,895	-	-	(1,513,115,777)	274,904,900	-	89,236,545,018

기계장치	62,703,077,326	-	(1,513,001)	(6,373,317,987)	4,524,568,790	-	60,852,815,128

차량운반구	383,380,149	-	-	(66,546,766)	30,455,600	5,111,234	352,400,217

기타의유형자산	3,788,768,340	-	(4,000)	(617,878,902)	778,200,000	-	3,949,085,438

건설중인자산	6,106,533,193	5,079,505,685	-	-	(5,608,129,290)	-	5,577,909,588

합 계	222,112,479,252	5,079,505,685	(1,517,001)	(8,570,859,432)	-	5,111,234	218,624,719,738

(*) 상기 감가상각비 8,570,859천원 중 713,094천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 7,857,765천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(3) 당반기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보(주석16 참조) 및 특수관계자가 발행한 전환사채 및 회사채에 대한 담보(주석 39 참조)로 제공되어 있습니다. 13. 투자부동산

(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	1,713,544,000	-	1,713,544,000

건축물	2,487,310,864	(1,433,144,031)	1,054,166,833

합 계	4,200,854,864	(1,433,144,031)	2,767,710,833

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	1,713,544,000	-	1,713,544,000

건축물	2,487,310,864	(1,402,052,645)	1,085,258,219

합 계	4,200,854,864	(1,402,052,645)	2,798,802,219

(2) 당반기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기말장부금액

토지	1,713,544,000	-	-	-	1,713,544,000

건축물	1,085,258,219	-	-	(31,091,386)	1,054,166,833

합 계	2,798,802,219	-	-	(31,091,386)	2,767,710,833

② 제 60(전) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	4,395,079,000	-	-	-	(2,681,535,000)	1,713,544,000

건축물	5,307,468,582	-	-	(114,440,408)	(4,076,678,569)	1,116,349,605

합 계	9,702,547,582	-	-	(114,440,408)	(6,758,213,569)	2,829,893,605

(*) 전반기 중 매각예정비유동자산으로 분류변경하였습니다.(3) 연결실체의 투자부동산은 공정가치의 변동이 중요하지 아니한 것으로 판단되어 공정가치 평가를 수행하지 아니하였으며, 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 투자부동산 관련 임대수익 및 비용당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련한 임대수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

임대수익	74,400,000	74,400,000

직접 관련 영업비용	(31,091,386)	(114,440,408)

14. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

취득원가	상각누계액	합 계	취득원가	상각누계액	합 계

회원권	880,656,405	-	880,656,405	816,620,042	-	816,620,042

특허권	603,839,120	(43,209,061)	560,630,059	600,000,000	-	600,000,000

합 계	1,484,495,525	(43,209,061)	1,441,286,464	1,416,620,042	-	1,416,620,042

무형자산은 회원권으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

기초금액	1,416,620,042	891,456,969

당기취득(계정대체 포함)	67,875,483	640,513,637

처분	-	(551,880,000)

감가상각비	(43,209,061)	-

기말금액	1,441,286,464	980,090,606

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 114,342천원 및 697,809천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

특수관계자	매입채무	11,935,371,109	14,833,355,933

미지급금	173,650,500	1,573,911,025

기 타	매입채무	15,279,646,235	22,275,329,796

미지급금	3,628,327,177	3,357,333,082

합 계	31,016,995,021	42,039,929,836

16. 차입금

(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

(주)아이엠뱅크	운영자금 등	3.34~4.16%	88,000,000,000	78,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	3.94~4.25%	20,000,000,000	21,500,000,000

한국산업은행	운영자금	3.82~4.36%	11,500,000,000	22,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	3.89~4.01%	15,000,000,000	15,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	3.96%	8,000,000,000	-

한국수출입은행	운영자금	-	-	10,000,000,000

합 계	142,500,000,000	146,500,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	1.29%	JPY 2,000,000,000	JPY 2,000,000,000

원화환산액	18,779,600,000	18,729,600,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

(주)아이엠뱅크	시설자금 등	3.63~3.91%	25,750,000,000	31,500,000,000

소 계	25,750,000,000	31,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(7,000,000,000)	(19,250,000,000)

장기차입금	18,750,000,000	12,250,000,000

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	7,000,000,000	7,000,000,000	11,750,000,000	-	25,750,000,000

(3) 당반기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	47,410,800,926	171,900,000,000	시설ㆍ운영자금	113,750,000,000	(주)아이엠뱅크

건축물	74,024,833,155

기계장치	4,700,849,629

재고자산	91,688,917,584	21,596,540,000	운영자금	-	한국수출입은행

합 계	217,825,401,294	193,496,540,000	113,750,000,000

17. 기타유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

미지급비용	특수관계자	283,981,639	299,359,733

기 타	6,440,801,151	6,593,083,560

리스부채	1,187,125,469	1,226,854,661

합 계	7,911,908,259	8,119,297,954

18. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

선수금	90,953,545	42,802,050

예수금	421,266,745	366,021,379

부가세예수금	746,850,347	565,726,456

합 계	1,259,070,637	974,549,885

19. 충당부채

당반기와 전기 중 지급보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초금액	-	-

설정	12,668,643,836	-

감소	-	-

기말금액	12,668,643,836	-

지급보증충당부채는 주석 39에 설명된 바와 같이 (주)디더블유가 발행한 전환사채 189억원 및 대우산업개발(주)가 발행한 회사채 90억원에 대하여 연결실체가 자금보충 의무를 부담하는 것으로 규정되어 있으므로, 보고기간말 현재 연결실체의 지급보증예상액으로 인식하였습니다.

20. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금당반기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	1,275,790,200	334,144,800	1,275,790,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(866,930,812)	(331,903,563)	(733,707,036)	(322,938,613)

당기 중 감가상각비와 상계액	(40,361,888)	(2,241,237)	(133,223,776)	(8,964,950)

장부가액	368,497,500	-	408,859,388	2,241,237

(2) 기술 개발 관련 보조금당반기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 242,177천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당반기	당반기말 누계

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	1,112,128,017	9,439,546	1,121,567,563

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	709,644,930	-	709,644,930

합 계	1,978,482,029	9,439,546	1,987,921,575

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.② 제 60(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당반기	당반기말 누계

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	989,126,370	91,783,178	1,080,909,548

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	709,644,930	-	709,644,930

합 계	1,855,480,382	91,783,178	1,947,263,560

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

21. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

임대보증금	특수관계자	145,000,000	145,000,000

기 타	220,000,000	270,000,000

장기리스부채	3,131,153,221	3,763,232,480

합 계	3,496,153,221	4,178,232,480

22. 확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	50,169,539,502	51,317,223,373

사외적립자산의 공정가치	(39,747,940,353)	(42,989,183,533)

재무상태표상 확정급여부채	10,421,599,149	8,328,039,840

연결실체는 (주)아이엠뱅크, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 3.99%의 수익이발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 연결실체는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(2) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

급여	20,460,773,743	22,199,864,848

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	2,189,697,480	2,061,308,043

확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	254,171,069	-

합 계	22,904,642,292	24,261,172,891

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 61(당) 반기	제 60(전) 기	제 61(당) 반기	제 60(전) 기	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초잔액	51,317,223,373	46,199,504,773	(42,989,183,533)	(43,232,428,250)	8,328,039,840	2,967,076,523

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	2,227,630,271	4,478,583,073	-	-	2,227,630,271	4,478,583,073

이자원가(수익)	917,146,357	1,905,047,849	(955,079,148)	(2,261,014,834)	(37,932,791)	(355,966,985)

소 계	3,144,776,628	6,383,630,922	(955,079,148)	(2,261,014,834)	2,189,697,480	4,122,616,088

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	3,873,174,154	-	-	-	3,873,174,154

인구통계적 가정	-	(1,137,532,731)	-	-	-	(1,137,532,731)

재무적 가정	-	4,717,001,855	-	-	-	4,717,001,855

가정과 실제차이	-	293,705,030	-	-	-	293,705,030

사외적립자산 수익	-	-	138,687,524	534,660,221	138,687,524	534,660,221

소 계	-	3,873,174,154	138,687,524	534,660,221	138,687,524	4,407,834,375

기타 :

납부한 기여금	-	-	-	(4,000,000,000)	-	(4,000,000,000)

DC형 전환	(2,383,477,724)	(2,926,088,041)	2,354,471,968	2,023,916,219	(29,005,756)	(902,171,822)

급여 지급	(1,908,982,775)	(2,212,998,435)	1,703,162,836	3,945,683,111	(205,819,939)	1,732,684,676

소 계	(4,292,460,499)	(5,139,086,476)	4,057,634,804	1,969,599,330	(234,825,695)	(3,169,487,146)

기말잔액	50,169,539,502	51,317,223,373	(39,747,940,353)	(42,989,183,533)	10,421,599,149	8,328,039,840

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	39,742,689,953	42,983,933,133

국민연금전환금	5,250,400	5,250,400

합 계	39,747,940,353	42,989,183,533

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

기타장기종업원급여부채	1,178,823,386	1,256,319,514

당반기와 전반기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 (77,496)천원, 94,387천원 입니다. 23. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당반기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다.(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

24. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

연결실체는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당반기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

25. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	479,713,636	245,457,961

공정가치측정금융자산평가손실	(138,672,195)	(138,672,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

해외사업환산손익	190,294,607	213,739,505

합 계	9,395,292,251	9,184,481,474

26. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	19,307,148,439	55,366,276,571

합 계	127,214,194,192	163,273,322,324

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초금액	163,273,322,324	167,313,309,341

반기순손실/당기순이익	(33,882,431,685)	1,533,751,967

배당금	(2,070,000,000)	(2,070,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(109,701,832)	(3,482,072,763)

지분법이익잉여금변동	3,005,385	(21,666,221)

기말금액	127,214,194,192	163,273,322,324

27. 배당금당반기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	100	100

액면배당률	20%	20%

금액	2,070,000,000	2,070,000,000

28. 성격별 비용당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	1,350,587,073	8,113,262,916	-	-	9,283,787,627	17,405,163,610	10,634,374,700	25,518,426,526

제품	1,802,211,763	4,184,841,098	-	-	-	-	1,802,211,763	4,184,841,098

반제품,재공품	(279,240,736)	3,881,854,354	-	-	-	-	(279,240,736)	3,881,854,354

상품	(172,383,954)	46,567,464	-	-	9,283,787,627	17,405,163,610	9,111,403,673	17,451,731,074

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	15,411,385,316	34,495,726,840	15,411,385,316	34,495,726,840

종업원급여	-	-	5,243,368,234	10,375,438,890	5,919,725,074	12,529,203,402	11,163,093,308	22,904,642,292

복리후생비	-	-	651,695,213	1,338,270,824	791,079,638	1,581,581,415	1,442,774,851	2,919,852,239

감가상각비	-	-	469,127,311	954,155,195	4,040,590,473	7,993,610,226	4,509,717,784	8,947,765,421

여비교통비	-	-	246,139,039	421,155,861	420,798,912	830,798,012	666,937,951	1,251,953,873

소모품비	-	-	53,803,625	114,660,933	1,051,922,928	2,100,317,813	1,105,726,553	2,214,978,746

세금과공과	-	-	1,002,528,080	1,516,416,744	389,568,167	800,890,142	1,392,096,247	2,317,306,886

광고선전비	-	-	101,583,027	578,621,853	-	-	101,583,027	578,621,853

운반비	-	-	253,863,962	501,184,091	49,718,111	109,938,948	303,582,073	611,123,039

지급수수료	-	-	1,192,242,621	2,180,261,154	924,241,524	1,862,492,712	2,116,484,145	4,042,753,866

대손상각비	-	-	565,273,271	1,150,347,792	-	-	565,273,271	1,150,347,792

외주가공비	-	-	-	-	7,511,666,097	12,666,218,950	7,511,666,097	12,666,218,950

기타비용	-	-	887,338,910	2,080,313,461	1,905,354,272	3,606,537,296	2,792,693,182	5,686,850,757

합 계	1,350,587,073	8,113,262,916	10,666,963,293	21,210,826,798	47,699,838,139	95,982,479,366	59,717,388,505	125,306,569,080

(2) 제 60(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(4,309,949,632)	1,229,954,002	-	-	10,349,118,057	19,507,612,834	6,039,168,425	20,737,566,836

제품	(785,916,139)	1,191,425,884	-	-	-	-	(785,916,139)	1,191,425,884

반제품,재공품	(3,588,264,650)	(628,322,865)	-	-	-	-	(3,588,264,650)	(628,322,865)

상품	64,231,157	666,850,983	-	-	10,349,118,057	19,507,612,834	10,413,349,214	20,174,463,817

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	28,272,736,153	49,653,866,488	28,272,736,153	49,653,866,488

종업원급여	-	-	5,025,774,057	9,986,707,681	7,126,502,709	14,274,465,210	12,152,276,766	24,261,172,891

복리후생비	-	-	632,120,779	1,262,208,928	1,026,466,222	1,946,865,546	1,658,587,001	3,209,074,474

감가상각비	-	-	362,667,275	713,094,810	3,928,033,810	7,857,764,622	4,290,701,085	8,570,859,432

여비교통비	-	-	220,960,058	520,355,212	383,358,654	745,067,754	604,318,712	1,265,422,966

소모품비	-	-	102,875,895	191,987,990	1,414,947,293	2,656,429,379	1,517,823,188	2,848,417,369

세금과공과	-	-	308,989,515	872,700,477	467,425,029	913,711,628	776,414,544	1,786,412,105

광고선전비	-	-	182,035,892	763,862,245	-	-	182,035,892	763,862,245

운반비	-	-	295,189,372	618,043,973	78,891,116	144,657,610	374,080,488	762,701,583

지급수수료	-	-	960,612,653	2,046,067,827	1,211,478,624	2,376,078,866	2,172,091,277	4,422,146,693

대손상각비	-	-	(659,480,551)	(481,901,836)	-	-	(659,480,551)	(481,901,836)

외주가공비	-	-	-	-	10,768,864,227	28,891,558,235	10,768,864,227	28,891,558,235

기타비용	-	-	1,058,956,422	1,892,485,907	1,852,534,440	3,607,362,174	2,911,490,862	5,499,848,081

합 계	(4,309,949,632)	1,229,954,002	8,490,701,367	18,385,613,214	66,880,356,334	132,575,440,346	71,061,108,069	152,191,007,562

29. 판매비와관리비당반기 및 전반기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,698,802,112	9,350,602,249	4,630,756,699	9,211,795,934

퇴직급여	532,772,264	991,141,385	381,058,230	760,952,619

복리후생비	651,695,213	1,338,270,824	632,120,779	1,262,208,928

여비교통비	246,139,039	421,155,861	220,960,058	520,355,212

통신비	21,515,709	44,575,219	32,586,637	65,314,254

수도광열비	46,977,205	117,313,129	74,149,403	177,575,359

차량유지비	72,752,769	148,177,088	84,943,559	166,965,670

소모품비	53,803,625	114,660,933	102,875,895	191,987,990

세금과공과	1,002,528,080	1,516,416,744	308,989,515	872,700,477

임차료	139,170,157	200,984,850	72,243,125	96,112,415

감가상각비	469,127,311	954,155,195	362,667,275	713,094,810

투자부동산상각비	15,545,693	31,091,386	57,220,204	114,440,408

무형자산상각비	13,081,091	43,209,061	-	-

사용권자산상각비	326,444,595	883,973,318	126,632,132	257,801,554

수선비	32,833,985	83,815,710	63,892,027	100,767,151

보험료	45,807,637	89,711,276	52,134,300	102,270,322

접대비	118,373,220	280,394,794	178,323,424	407,550,281

광고선전비	101,583,027	578,621,853	182,035,892	763,862,245

운반비	253,863,962	501,184,091	295,189,372	618,043,973

견본비	282,512	23,229,653	6,321,307	9,738,878

경상연구개발비	35,980,823	93,794,767	266,233,129	272,556,462

지급수수료	1,192,242,621	2,180,261,154	960,612,653	2,046,067,827

연수비	15,188,918	34,700,677	39,060,442	78,711,604

도서인쇄비	6,490,791	14,293,587	13,901,927	24,181,208

대손상각비(대손충당금환입)	565,273,271	1,150,347,792	(659,480,551)	(481,901,836)

잡비	8,687,663	24,744,202	5,273,934	32,459,469

합 계	10,666,963,293	21,210,826,798	8,490,701,367	18,385,613,214

30. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	76,342,584	151,885,296	73,411,291	147,690,411

외환차익	913,674,956	1,564,831,764	477,371,771	940,207,428

외화환산이익	169,647,040	627,233,772	1,026,625,050	2,051,612,590

유형자산처분이익	70,461,395	317,810,825	4,114,999	197,405,999

무형자산처분이익	-	-	257,210,909	257,210,909

잡이익	131,301,293	192,290,801	50,855,226	92,148,667

합 계	1,361,427,268	2,854,052,458	1,889,589,246	3,686,276,004

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	1,159,329,265	1,869,239,537	110,993,507	172,336,681

외화환산손실	(127,294,557)	1,237,119,604	-	30,574,631

기부금	35,500,000	43,700,000	11,050,000	25,800,000

유형자산처분손실	34,230,035	34,383,035	3,000	3,000

지급보증충당부채전입액	12,668,643,836	12,668,643,836	-	-

잡손실	6,306,275	34,428,753	20,589,323	24,770,554

합 계	13,776,714,854	15,887,514,765	142,635,830	253,484,866

31. 순금융원가당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	79,650,070	328,596,712	110,237,910	123,385,460

이자수익(상각후원가측정금융자산)	33,021,635	46,639,614	69,932,160	74,031,750

배당금수익	1,350,000	10,657,098	34,905,750	36,113,710

파생상품거래이익	157,620,000	271,300,000	5,400,000	13,240,000

파생상품평가이익	(112,341,565)	-	-	-

(2) 금융비용	(2,021,685,261)	(4,040,890,564)	(2,386,400,448)	(4,961,915,830)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(1,786,511,487)	(3,777,330,880)	(2,226,102,738)	(4,707,270,239)

파생상품거래손실	-	(28,385,910)	(93,060,000)	(167,070,000)

파생상품평가손실	(235,173,774)	(235,173,774)	(67,237,710)	(87,575,591)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(1,942,035,191)	(3,712,293,852)	(2,276,162,538)	(4,838,530,370)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	184,797,419	234,255,675	(78,587,717)	(26,715,178)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	184,797,419	234,255,675	(78,587,717)	(26,715,178)

32. 법인세비용(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

당기법인세비용 :

당기법인세	12,327,064	-

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(66,686)	(806,274)

소 계	12,260,378	(806,274)

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	(5,529,658,390)	540,763,020

자본에 직접 반영된 법인세부담액	(32,909,929)	65,914,567

법인세비용(수익)	(5,550,307,941)	605,871,313

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(138,687,524)	28,985,692	(109,701,832)	(281,606,774)	58,855,816	(222,750,958)

기타포괄손익 - 공정가치측정 지분상품	296,151,296	(61,895,621)	234,255,675	(33,773,929)	7,058,751	(26,715,178)

합 계	157,463,772	(32,909,929)	124,553,843	(315,380,703)	65,914,567	(249,466,136)

(3) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

법인세비용차감전순이익	(39,432,951,000)	1,330,084,009

연결실체의 적용세율에 따른 세부담액	20.10%	(7,924,990,098)	20.07%	266,987,558

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	(6.92%)	2,726,801,710	6.87%	91,374,990

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	0.02%	(8,902,852)	(0.80%)	(10,680,958)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(0.11%)	(1,479,158)	(0.11%)	(1,479,158)

법인세추납액	0.00%	(66,686)	0.13%	56,805,500

기타	0.87%	(343,150,015)	15.25%	202,863,381

합 계	14.08%	(5,550,307,941)	45.55%	605,871,313

(4) 당반기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	9,383,009,822	(190,787,358)	-	9,192,222,464	9,192,222,464	-

사외적립자산	(7,783,809,451)	(551,398,441)	28,985,692	(8,306,222,200)	-	(8,306,222,200)

외화환산손실	155,885,888	102,672,109	-	258,557,997	258,557,997	-

외화환산이익	(508,316,161)	377,224,303	-	(131,091,858)	-	(131,091,858)

장기투자증권	21,353,587	-	(61,895,621)	(40,542,034)	-	(40,542,034)

대손충당금	14,508,099	280,662,183	-	295,170,282	295,170,282	-

파생상품	(9,076,015)	58,227,334	-	49,151,319	49,151,319	-

관계기업투자주식	(256,514,640)	2,009,702,119	-	1,753,187,479	1,753,187,479	-

재고자산	1,222,639,518	82,498,429	-	1,305,137,947	1,305,137,947	-

기타	950,970,744	48,826,855	-	999,797,599	999,797,599	-

이월결손금	-	3,332,401,704	-	3,332,401,704	3,332,401,704

세액공제	1,055,010,221	(5,554,058)	-	1,049,456,163	1,049,456,163	-

상계전 법인세자산(부채)	4,245,661,612	5,544,475,179	(32,909,929)	9,757,226,862	18,235,082,954	(8,477,856,092)

상계효과	-	(8,477,856,092)	8,477,856,092

순이연법인세자산(부채)	9,757,226,862	9,757,226,862

② 제 60(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	8,170,468,201	398,523,996	814,017,625	9,383,009,822	9,383,009,822	-

사외적립자산	(7,365,822,880)	(529,730,558)	111,743,987	(7,783,809,451)	-	(7,783,809,451)

외화환산손실	131,789,847	24,096,041	-	155,885,888	155,885,888	-

외화환산이익	(89,160,819)	(419,155,342)	-	(508,316,161)	-	(508,316,161)

장기투자증권	36,536,524	-	(15,182,937)	21,353,587	21,353,587	-

대손충당금	14,508,099	-	14,508,099	14,508,099	-

파생상품	(9,076,015)	-	(9,076,015)	-	(9,076,015)

관계기업투자주식	(854,159,131)	597,644,491	-	(256,514,640)	-	(256,514,640)

재고자산	1,250,268,311	(27,628,793)	-	1,222,639,518	1,222,639,518	-

기타	886,179,720	64,791,024	-	950,970,744	950,970,744	-

세액공제	910,638,418	144,371,803	-	1,055,010,221	1,055,010,221	-

상계전 법인세자산(부채)	3,076,738,191	258,344,746	910,578,675	4,245,661,612	12,803,377,879	(8,557,716,267)

상계효과	-	(8,557,716,267)	8,557,716,267

순이연법인세자산(부채)	4,245,661,612	4,245,661,612	-

33. 주당손익(1) 기본주당손익당반기와 전반기의 기본주당손익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익(손실)	(27,052,412,398)	(33,882,431,685)	585,461,504	724,426,504

가중평균유통보통주식수	20,700,000	20,700,000	20,700,000주	20,700,000주

기본주당손익	(1,307)	(1,637)	28	35

(2) 가중평균유통보통주식수당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 연결실체는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

34. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

법인세비용	(5,550,307,941)	605,871,313

복리후생비	(77,496,128)	94,386,981

퇴직급여	2,208,706,783	2,061,308,043

대손상각비(대손충당금환입)	1,150,347,792	(481,901,836)

재고자산평가손실	394,729,326	(208,258,352)

감가상각비	8,947,765,421	8,570,859,432

투자부동산상각비	31,091,386	114,440,408

사용권자산상각비	883,973,318	257,801,554

무형자산상각비	43,209,061	-

이자비용	3,777,330,880	4,707,270,239

외화환산손실	1,237,119,604	30,574,631

파생상품거래손실	28,385,910	167,070,000

파생상품평가손실	235,173,774	87,575,591

유형자산처분손실	34,383,035	3,000

관계기업투자손실	9,619,148,063	20,016,955

지급보증충당부채전입액	12,668,643,836	-

이자수익	(46,639,614)	(74,031,750)

외화환산이익	(627,233,772)	(2,051,612,590)

유형자산처분이익	(317,810,825)	(197,405,999)

무형자산처분이익	-	(257,210,909)

파생상품거래이익	(271,300,000)	(13,240,000)

배당금수익	(10,657,098)	(36,113,710)

합 계	34,358,562,811	13,397,403,001

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

매출채권의 감소(증가)	18,138,648,303	(862,341,848)

미수금의 감소(증가)	483,896,239	1,825,533,357

기타유동자산의 감소(증가)	(80,678,583)	59,989,803

재고자산의 감소(증가)	9,156,675,682	(248,500,768)

매입채무의 증가(감소)	(9,542,461,158)	7,089,991,794

계약부채의 증가(감소)	(906,753,072)	1,245,600,892

미지급금의 증가(감소)	(2,139,366,434)	(1,834,143,792)

기타유동부채의 증가(감소)	263,361,290	592,150,126

미지급비용의 증가(감소)	27,513,267	(1,846,815,150)

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)	(20,000,000)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	-	(115,893,331)

퇴직금의 지급	(253,834,998)	2,107,845,001

합 계	15,097,000,536	7,993,416,084

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	2025.1.1	현금흐름	비현금변동	2025.6.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	165,229,600,000	(4,000,000,000)	50,000,000	-	-	-	161,279,600,000

유동성장기부채	19,250,000,000	(15,750,000,000)	-	3,500,000,000	-	-	7,000,000,000

장기차입금	12,250,000,000	10,000,000,000	-	(3,500,000,000)	-	-	18,750,000,000

리스부채	1,226,854,661	(880,232,648)	-	736,518,674	-	103,984,782	1,187,125,469

장기리스부채	3,763,232,480	-	-	(736,518,674)	104,439,415	-	3,131,153,221

재무활동으로부터의 총부채	201,719,687,141	(10,630,232,648)	50,000,000	-	104,439,415	103,984,782	191,347,878,690

② 제 60(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	2024.1.1	현금흐름	비현금변동	2024.6.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	169,963,300,000	(16,000,000,000)	(241,750,000)	-	-	-	153,721,550,000

유동성장기부채	11,500,000,000	(5,750,000,000)	-	15,750,000,000	-	-	21,500,000,000

장기차입금	31,500,000,000	-	-	(15,750,000,000)	-	-	15,750,000,000

리스부채	469,212,025	(278,620,200)	-	248,606,732	29,474,071	468,672,628

장기리스부채	1,017,734,387	-	-	(248,606,732)	43,569,580	-	812,697,235

재무활동으로부터의 총부채	214,450,246,412	(22,028,620,200)	(241,750,000)	-	43,569,580	29,474,071	192,252,919,863

(5) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

장기금융상품의 유동성대체	-	360,000,000

건설중인자산의 본계정 대체	6,221,469,224	5,608,129,290

유형자산의 취득분 중 미지급금	1,017,705,493	(1,174,615,380)

투자부동산의 매각예정비유동자산 대체	-	6,758,213,569

리스부채의 유동성대체	736,518,674	248,606,732

장기차입금의 유동성 대체	3,500,000,000	15,750,000,000

합 계	11,475,693,391	27,550,334,211

35. 자본관리연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과자본수익률을 감독하고 있습니다.연결실체는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.연결실체의 당반기와 전반기의 연환산 자본수익률은 각각 (37.35)% 및 0.56%입니다.당반기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 3.80% 및 4.26%입니다.

연결실체는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당반기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

부채총계	257,105,742,824	264,770,756,288

차감: 현금및현금성자산	(20,728,828,948)	(32,378,214,108)

조정 부채	236,376,913,876	232,392,542,180

자본총계	162,980,120,860	198,828,649,589

조정 자본	162,980,120,860	198,828,649,589

조정 부채비율	145.03%	116.88%

36. 위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2024년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.연결실체의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 37. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	20,728,828,948	20,728,828,948	32,378,214,108	32,378,214,108

매출채권및기타유동채권	64,647,807,254	64,647,807,254	85,195,903,397	85,195,903,397

기타비유동금융자산	1,207,018,609	1,207,018,609	1,283,423,069	1,283,423,069

공정가치로 측정되는 금융자산	당기손익금융자산	-	-	43,425,910	43,425,910

기타유동금융자산	-	-	360,000,000	360,000,000

기타비유동금융자산	6,808,737,200	6,808,737,200	5,682,145,904	5,682,145,904

합 계	93,392,392,011	93,392,392,011	124,943,112,388	124,943,112,388

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	31,016,995,021	31,016,995,021	42,039,929,836	42,039,929,836

단기차입금	161,279,600,000	161,279,600,000	165,229,600,000	165,229,600,000

기타유동금융부채	7,911,908,259	7,911,908,259	8,119,297,954	8,119,297,954

유동성장기부채	7,000,000,000	7,000,000,000	19,250,000,000	19,250,000,000

장기차입금	18,750,000,000	18,750,000,000	12,250,000,000	12,250,000,000

기타비유동금융부채	3,496,153,221	3,496,153,221	4,178,232,480	4,178,232,480

공정가치로 측정되는 금융부채	당기손익금융부채	235,173,774	235,173,774	-	-

합 계	229,689,830,275	229,689,830,275	251,067,060,270	251,067,060,270

(2) 당반기와 전반기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

이자수익	배당수익	이자비용	파생상품거래손익/평가손익	이자수익	배당수익	이자비용	파생상품거래손익/평가손익

기타포괄손익-공정가치	-	10,657,098	-	-	36,113,710	-	-

상각후원가 금융자산	46,639,614	-	-	74,031,750	-	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	(3,777,330,880)	-	-	(4,707,270,239)	-

당기손익인식 금융부채	-	-	-	7,740,316	-	-	-	(241,405,591)

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

① 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기금융상품	2,018,950,000	-	-	2,018,950,000	2,018,950,000

장기투자증권(*1)	1,188,885,636	1,159,919,636	-	28,966,000	1,188,885,636

전환상환우선주(*2)	3,600,901,564	-	-	3,600,901,564	3,600,901,564

공정가치로 측정되는 금융부채

파생상품금융부채	235,173,774	-	235,173,774	-	235,173,774

(*1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.(*2) 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인(2020-01-22)에 따라 원가로 측정하였습니다.② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

단기금융상품	360,000,000	-	-	360,000,000	360,000,000

장기금융상품	1,689,130,000	-	-	1,689,130,000	1,689,130,000

장기투자증권(*1)	892,734,340	863,768,340	-	28,966,000	892,734,340

전환상환우선주(*2)	3,100,281,564	-	-	3,100,281,564	3,100,281,564

파생상품자산	43,425,910	-	43,425,910	-	43,425,910

(*1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.(*2) 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인(2020-01-22)에 따라 원가로 측정하였습니다.

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.- 비상장주식

비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

현금및현금성자산(*1)	20,480,719,116	32,351,332,543

매출채권및기타유동채권	64,647,807,254	85,195,903,397

기타유동금융자산	-	360,000,000

기타비유동금융자산(*2)	3,225,968,609	2,972,553,069

합 계	88,354,494,979	120,879,789,009

(*1) 연결실체의 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 연결실체가 보유한 지분증권 등은 제외하였습니다.당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

국내	41,488,274,827	53,474,669,282

엔화 사용지역(일본)	218,543,860	163,212,565

달러화 사용지역(중국 등)	14,111,535,099	17,395,292,883

유로화 사용지역(독일 등)	8,812,441,022	14,125,365,775

위안화 사용지역(중국 등)	1,847,335	1,636,756

폴란드화 사용지역(폴란드)	15,165,111	35,726,136

합 계	64,647,807,254	85,195,903,397

② 손상차손

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권및기타유동채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	합계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소계

기대 손실률	0.29%	2.01%	7.70%	27.50%	100.00%	100.00%

총 장부금액	34,177,896,978	4,114,522,746	3,267,543,855	1,161,294,859	1,048,192,631	276,956,241	44,046,407,310	22,683,432,125	66,729,839,435

손실충당금	99,361,044	82,803,406	251,437,692	319,311,659	1,048,192,631	276,956,241	2,078,062,673	3,969,508	2,082,032,181

당반기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초금액	931,684,389	744,453,598

대손상각비(대손충당금환입)	1,150,347,792	282,218,321

제각액	-	(94,987,530)

기말금액	2,082,032,181	931,684,389

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	39,095,686,441	99,361,044	54,879,789,166	68,402,476

3개월이내	6,042,785,214	82,803,406	14,055,547,522	54,201,124

6개월이내	6,698,184,354	251,437,692	4,464,727,283	150,694,313

9개월이내	7,411,114,725	319,311,659	7,642,911,083	318,571,917

12개월이내	2,015,338,114	1,048,192,631	2,076,621,726	329,082,384

12개월초과	5,466,730,587	280,925,749	3,007,991,006	10,732,175

합 계	66,729,839,435	2,082,032,181	86,127,587,786	931,684,389

(6) 유동성위험당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 61(당) 반기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

파생금융부채

파생상품부채	235,173,774	-	-	-	-	-	-

비파생금융부채

매입채무및 기타유동채무	21,077,721,167	-	(21,077,721,167)	(21,077,721,167)	-	-	-

9,817,231,516	JPY 1,045,520,833	(9,817,231,516)	(9,817,231,516)	-	-	-

112,981,812	USD 83,295	(112,981,812)	(112,981,812)	-	-	-

9,060,526	EUR 5,692	(9,060,526)	(9,060,526)	-	-	-

담보부 차입금	113,750,000,000	-	(117,194,393,749)	(40,273,331,250)	(57,336,239,583)	(7,556,870,833)	(12,027,952,083)

무담보 차입금	54,500,000,000	-	(55,821,925,000)	(20,829,550,000)	(34,992,375,000)	-	-

18,779,600,000	JPY 2,000,000,000	(18,920,916,490)	(121,128,420)	(18,799,788,070)	-	-

기타유동금융부채	7,911,908,259	-	(8,088,359,894)	(7,413,335,842)	(675,024,052)	-	-

기타비유동금융부채	3,496,153,221	-	(3,988,105,956)	-	-	(1,273,727,804)	(2,714,378,152)

합 계	229,689,830,275	JPY 3,045,520,833	(235,265,869,884)	(99,889,514,307)	(111,803,426,705)	(8,830,598,637)	(14,742,330,235)

USD 83,295

EUR 5,692

② 제 60(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

매입채무및기타유동채무	26,183,210,570	-	(26,183,210,570)	(26,183,210,570)	-	-	-

15,578,097,475	JPY 1,663,473,590	(15,578,097,475)	(15,578,097,475)	-	-	-

110,020,680	USD 74,844	(110,020,680)	(110,020,680)	-	-	-

160,345,434	EUR 104,888	(160,345,434)	(160,345,434)	-	-	-

8,255,677	CAD 8,063	(8,255,677)	(8,255,677)	-	-	-

담보부 차입금	119,500,000,000	-	(123,189,247,916)	(69,865,489,583)	(39,978,958,333)	(7,650,037,500)	(5,694,762,500)

무담보 차입금	58,500,000,000	-	(60,198,041,666)	(29,368,208,333)	(30,829,833,333)	-	-

18,729,600,000	JPY 2,000,000,000	(18,744,583,680)	(18,744,583,680)	-	-	-

기타유동금융부채	8,119,297,954	-	(8,346,325,397)	(7,620,884,345)	(725,441,052)	-	-

기타비유동금융부채	4,178,232,480	-	(4,505,066,872)	-	-	(1,374,697,604)	(3,130,369,268)

합 계	251,067,060,270	JPY 3,663,473,590	(257,023,195,367)	(167,639,095,777)	(71,534,232,718)	(9,024,735,104)	(8,825,131,768)

USD 74,844

EUR 104,888

CAD 8,063

(7) 환위험① 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	합 계

현금및현금성자산	914,155,340	4,114,256,434	26,020,900	5,054,432,674

매출채권및기타유동채권	233,539,124	13,924,362,726	8,812,441,022	22,970,342,872

기타비유동금융자산	362,164,586	-	-	362,164,586

무담보부 차입금	(18,779,600,000)	-	-	(18,779,600,000)

매입채무및기타유동채무	(9,817,231,516)	(112,981,812)	(9,060,526)	(9,939,273,854)

재무상태표상 총액 및 순노출	(27,086,972,466)	17,925,637,348	8,829,401,396	(331,933,722)

2) 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	합 계

현금및현금성자산	2,758,833,407	436,266,865	236,982,823	-	3,432,083,095

매출채권및기타유동채권	167,422,510	17,269,098,816	14,125,365,775	-	31,561,887,101

무담보부 차입금	(18,729,600,000)	-	-	-	(18,729,600,000)

매입채무및기타유동채무	(15,578,097,475)	(110,020,680)	(160,345,434)	(8,255,677)	(15,856,719,266)

재무상태표상 총액 및 순노출	(31,381,441,558)	17,595,345,001	14,202,003,164	(8,255,677)	407,650,930

3) 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 61(당) 반기	제 60(전) 기	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

JPY	9.6226	9.0036	9.3898	9.3648

USD	1,427.94	1,363.98	1,356.40	1,470.00

EUR	1,559.87	1,475.05	1,591.80	1,528.73

CNY	196.61	189.20	189.16	201.27

CAD	1,012.78	995.49	991.41	1,023.96

PLN	368.70	342.57	375.33	357.33

② 민감도분석당반기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY, CAD, PLN 대비 환율이 높았다면 연결실체의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(2,708,697,247)	(2,708,697,247)	(3,138,144,156)	(3,138,144,156)

USD 10% 상승	1,792,563,735	1,792,563,735	1,759,534,500	1,759,534,500

EUR 10% 상승	882,940,140	882,940,140	1,420,200,316	1,420,200,316

CAD 10% 상승	-	-	(825,568)	(825,568)

당반기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

고정이자율

금융부채	(18,779,600,000)	(18,729,600,000)

변동이자율

금융부채	(168,250,000,000)	(178,000,000,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당반기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 61(당) 반기말

변동이자율 금융상품	(1,682,500,000)	1,682,500,000	(1,682,500,000)	1,682,500,000

현금흐름민감도(순액)	(1,682,500,000)	1,682,500,000	(1,682,500,000)	1,682,500,000

제 60(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,780,000,000)	1,780,000,000	(1,780,000,000)	1,780,000,000

현금흐름민감도(순액)	(1,780,000,000)	1,780,000,000	(1,780,000,000)	1,780,000,000

38. 리스 (1) 리스이용자연결실체는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.① 사용권자산당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

기초 금액	5,197,969,947	1,408,419,761

사용권자산 추가	104,439,415	4,497,356,843

사용권자산상각비	(883,973,318)	(707,806,657)

기말 금액	4,418,436,044	5,197,969,947

② 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

사용권자산감가상각비	883,973,318	257,801,554

리스부채에 대한 이자비용	103,984,782	29,474,071

소액리스 및 단기리스	153,548,535	-

③ 당반기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기말	제 60(전) 기말

최소리스료	4,986,683,060	5,536,980,586

최소리스료의 현재가치	4,318,278,690	4,990,087,141

④ 연장선택권일부 차량운반구 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.⑤ 당반기와 전반기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 776,248천원 및 249,146천원입니다.

(2) 리스제공자연결실체는 투자부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 이러한 리스의 경우에 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 연결실체는 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.연결실체가 당반기와 전반기 중 인식한 리스료 수익은 각각 157,619천원, 130,173천원 입니다. 다음은 운용리스료에 대한 만기분석 표이며, 보고기간 말 이후에 받게 될 리스료를 할인되지 않은 금액으로 표시하였습니다.

(단위 : 원)

운용리스	제 61(당) 반기	제 60(전) 기

1년 이내	196,580,000	192,232,730

2년 이내	26,400,000	52,800,000

합 계	222,980,000	245,032,730

39. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 연결실체와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니 다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)아이엠뱅크	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	20,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	JPY 850,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	5,000,000,000	-

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	5,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	-

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 2,000,000,000

합 계	56,000,000,000	25,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	-

JPY 2,850,000,000

(2) 연결실체는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당반기말 현재 미회수되고 있습니다. 연결실체는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당반기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 17,734백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

(4) 연결실체를 계약 당사자로 하는 투자자간 약정에는 연결실체의 기타 특수관계자인 (주)디더블유가 발행한 전환사채 189억원 및 대우산업개발(주)가 발행한 회사채 90억원에 대하여 연결실체가 자금보충 의무를 부담하는 것으로 규정되어 있습니다. 해당 약정에는 자금보충 의무와 관련하여 아래의 부동산 및 관계기업투자주식이 담보로 제공되어 있습니다.

1) 부동산 : 서울시 강남구 테헤란로 410. 금강타워 건물 16층(채권최고액 24,830백만원)

2) 관계기업투자주식 : 메이슨큐브투자조합 지분

연결실체는 상기 약정의 (주)디더블유가 발행한 전환사채와 관련하여 10,668백만원,대우산업개발(주)가 발행한 회사채와 관련하여 2,000백만원을 지급보증충당부채로 계상하고 있습니다. 연결실체는 전직 임원들에 대해 업무상 배임미수 등의 혐의로 관할수사기관에 형사고소를 진행하였으며, 해당 약정 무효에 따른 96억원의 '부당이득금반환청구의 소' 및 '부동산 근저당권설정등기 말소청구의 소' 를 진행하고 있습니다. 현재 진행 중인 소송사건에 대하여 연결실체는 결과를 예측할 수 없어 소송결과에 따른 영향을 연결재무제표에 반영하지 않았습니다. 향후 소송 결과에 따라 연결재무제표가 변동될 수 있습니다.

(5) 연결실체는 연결실체의 전직 임원 등에 대한 업무상 배임미수 등의 혐의로 '횡령·배임혐의 발생'을 공시('25.5.12)하였습니다. '횡령·배임혐의발생'공시('25.5.12)를 함에 따라 상장적격성 실질심사 사유가 발생하였고, 한국거래소는 유가증권시장 상장규정 제48조제2항 및 제49조제1항에 따라 연결실체를 기업심사위원회 심의 대상으로 결정('25.6.2)하였으며, 기업심사위원회 심의 결과 연결실체에 대해 개선기간을 2026년 3월 2일 까지 부여 하였습니다.

(6) 당반기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건의 주요 내용은 다음과 같습니 다.

(단위 : 원)

소송내역	원고	피고	소송가액	진행상태

손해배상 청구의 소	테슬론주식회사	삼익THK주식회사	3,260,364,633	관할법원의 변론기일만 지정된 상태

연결실체는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 연결실체의 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

한편, 연결실체는 상기 제기된 손해배상소송 이외 배임사건과 관련하여 주주 및 이해관계자들로부터 추가적인 소송이 제기될 수 있는 불확실성이 존재하고 있습니다 40. 특수관계자(1) 당반기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주), 메이슨큐브투자조합

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주),(주)디더블유와 그 종속기업
- 대우산업개발(주)

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	334,085,000	764,008,430	413,460,000	855,684,000

기 타	26,400,000	48,000,000	21,600,000	43,200,000

합 계	360,485,000	812,008,430	435,060,000	898,884,000

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 61(당) 반기	제 60(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	3,000,000	3,000,000	-	-

기타수익거래	1,350,000	62,550,000	1,350,000	62,550,000

기타	삼익SDT(주)	매출	37,470,360	63,294,000	-	-

매입	2,013,231,180	3,795,593,080	1,863,168,060	3,182,740,540

기타수익거래	13,800,000	27,600,000	13,800,000	79,600,000

기타비용거래	30,000,000	30,000,000	-	-

삼익정공(주)	매출	5,447,700	12,262,600	2,520,000	13,161,500

매입	733,950,825	1,279,589,850	901,104,130	1,696,115,760

기타수익거래	31,763,000	66,143,000	30,097,000	54,819,000

삼익에이치디에스(주)	매출	16,496,100	25,065,100	2,438,800	2,438,800

매입	314,943,800	658,854,100	731,116,000	1,092,794,100

기타수익거래	7,530,000	17,426,000	11,347,000	24,479,000

기타비용거래	-	-	5,120,000	8,078,400

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	533,182,487	1,010,492,268	586,330,189	1,004,247,297

매입	6,622,619,220	14,872,002,817	13,422,405,256	23,966,644,559

기타수익거래	-	10,657,098	-	1,207,960

기타비용거래	210,560,241	663,938,597	275,204,604	520,915,226

합 계	매출	595,596,647	1,114,113,968	591,288,989	1,019,847,597

매입	9,684,745,025	20,606,039,847	16,917,793,446	29,938,294,959

기타수익거래	54,443,000	184,376,098	56,594,000	222,655,960

기타비용거래	240,560,241	693,938,597	280,324,604	528,993,626

(4) 당반기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금거래	출 자

외화환산

관계기업	메이슨큐브투자조합(*)	9,600,000,000

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.와 그 종속기업	50,000,000	-

합 계	50,000,000	9,600,000,000

(*) 당기 중 출자액 전액을 손상 인식 하였습니다.② 제 60(전) 기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금거래

차 입	외화환산

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	13,739,250,000	427,050,000

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	20,972,116	5,060,000	1,460,634,846	33,000,000	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	5,068,670	946,000	517,832,469	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	7,716,940	2,497,000	300,136,320	-	-	-	10,000,000

연결실체에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	298,326,797	-	9,656,767,474	140,650,500	283,981,639	18,779,600,000	-

합 계	332,084,523	8,998,000	11,935,371,109	173,650,500	283,981,639	18,779,600,000	145,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	495,000	-	-	-

기타	42,260,726	(98,139)	(73,420)	-

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	298,326,797	(867,287)	(497,318)	-

합 계	341,082,523	(965,426)	(570,738)	-

② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	5,611,672	5,060,000	814,519,090	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	313,500	946,000	407,824,714	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,174,690	2,827,000	282,990,290	-	-	-	10,000,000

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	238,470,655	-	14,234,788,802	1,215,308,659	299,359,733	18,729,600,000	-

합 계	245,570,517	9,328,000	15,740,122,896	1,215,308,659	299,359,733	18,729,600,000	145,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	495,000	-	-	-

기타	15,932,862	(24,719)	-	5,641

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는기업	238,470,655	(369,969)	(190,493)	-

합 계	254,898,517	(394,688)	(190,493)	5,641

(6) 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증, 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 주석 39에 기재되어 있습니다.(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 61(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,060,721,190	6,060,721,190

메이슨큐브투자조합	9,600주	48.48%	304,664,955	-

기 타	삼익SDT(주)	34,200주	18.00%	(139,360,223)	-

합 계	6,226,025,922	6,060,721,190

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 연결실체의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 연결실체는 당반기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 362,165천원)를 보유하고 있습니다.② 제 60(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,136,713,867	6,136,713,868

기 타	삼익SDT(주)	34,200주	18.00%	(131,710,628)	-

합 계	6,005,003,239	6,136,713,868

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 연결실체의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 연결실체는 당기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 344,625천원)를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약연결실체는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당반기말 현재까지 연결실체에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당반기와 전반기 중 연결실체가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 347백만원및 495백만원입니다.(9) 차입약정연결실체는 THK CO., LTD.와 당반기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.