삼익THK 분기보고서 (2024.03)
5. 재무제표 주석

제 60(당) 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지
제 59(전) 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지
삼익THK 주식회사

1. 회사의 개요삼익THK 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 분기재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로, 별도재무제표는 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는 투자자가 투자자산을 원가법 또는 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에 따른 방법, 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하는 지분법 중 어느 하나를 적용하여 표시한 재무제표입니다.당사는 전기 중 종속기업의 설립으로 별도재무제표를 작성하였으며, 비교표시된 재무제표는 종속기업 및 관계기업 투자에 대해 원가법을 적용하여 작성하였습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - 부채의 유동 /비유동 분류 , 약정사항이 있는 비유동부채

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다 . 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .

② 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 .

개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 . 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .

③ 기업회계기준서 제 1116호 '리스 ' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ‘(수정 )리스료 ’를 산정합니다 . 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .

④ 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 ' 개정 - '가상자산 공시 '

동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우 , 고객 대신 보유하는 경우 , 발행하는 경우에 가상자산 보유 ·발행에 따른 회사의 회계정책 , 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다 . 동 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .

(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 . 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .

당사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다

3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문(1) 당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문(자동화기기 및 부품제조)입니다. 다만, 내부보고목적으로 품목별로 매출액을 구분하고 있으며, 당분기 및 전분기의 품목별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

LM시스템	32,882,469,271	32,882,469,271	35,043,959,395	35,043,959,395

메카트로시스템	37,371,174,978	37,371,174,978	26,308,353,609	26,308,353,609

줄	768,358,808	768,358,808	749,559,488	749,559,488

기타	11,456,711,028	11,456,711,028	10,780,096,348	10,780,096,348

합 계	82,478,714,085	82,478,714,085	72,881,968,840	72,881,968,840

(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	재 화

국 내	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국 외	중국, 일본, 유럽	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 20,875,645천원이며, 전분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 15,615,079천원입니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	237,323,102	(6,886,788)	230,436,314	114,628,232	(218,759)	114,409,473

미수금	82,538,538	-	82,538,538	25,101,991	-	25,101,991

기 타	매출채권	82,623,995,753	(915,145,525)	81,708,850,228	80,690,172,170	(744,234,839)	79,945,937,331

미수금	1,577,856,088	-	1,577,856,088	2,494,485,828	-	2,494,485,828

합 계	84,521,713,481	(922,032,313)	83,599,681,168	83,324,388,221	(744,453,598)	82,579,934,623

당사의 매출채권및기타유동채권과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출 및 손상차손은 주석 37에서 설명하고 있습니다. 7. 기타유동금융자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

단기금융상품	360,000,000	-

8. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

선급금	498,582,527	370,830,329

선급비용	348,186,874	318,044,255

합 계	846,769,401	688,874,584

9. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	5,613,454,591	(69,656,004)	5,543,798,587	6,231,157,238	(84,738,825)	6,146,418,413

제품	35,250,930,630	(4,414,339,324)	30,836,591,306	37,829,163,208	(4,188,309,542)	33,640,853,666

반제품	14,797,740,530	(580,233,360)	14,217,507,170	14,159,589,723	(590,300,294)	13,569,289,429

재공품	24,883,928,654	-	24,883,928,654	27,199,086,628	-	27,199,086,628

원재료	14,147,415,896	(719,382,728)	13,428,033,168	14,219,551,087	(735,767,075)	13,483,784,012

부재료	12,065,854,727	(190,712,345)	11,875,142,382	8,699,731,959	(196,585,971)	8,503,145,988

저장품	2,197,223,027	(196,649,047)	2,000,573,980	1,917,482,279	(186,443,322)	1,731,038,957

미착품	1,620,179,043	-	1,620,179,043	1,158,380,968	-	1,158,380,968

합 계	110,576,727,098	(6,170,972,808)	104,405,754,290	111,414,143,090	(5,982,145,029)	105,431,998,061

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

재고자산평가손실(환입)	188,827,779	(404,134,012)

10. 종속기업 및 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	지분율	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

삼익매츠벤처스(주)	국내	벤처투자	12월말	100.00%	5,000,000,000	5,000,000,000

매츠 ABB 테크제1호 벤처투자조합	국내	벤처투자	12월말	93.00%	1,860,000,000	1,860,000,000

MATZ POLAND	폴란드	장비판매 및 설치	12월말	100.00%	1,020,000,000	1,020,000,000

MATZ AMERICA	미국	장비판매 및 설치	12월말	100.00%	1,079,089,200	1,079,089,200

MATZ (Nanjing) Automation Equipment Co., Ltd.	중국	장비판매 및 설치	12월말	100.00%	260,251,990	260,251,990

합 계	9,219,341,190	9,219,341,190

당사는 전기 중 농협매츠ABB테크 외 3개사를 벤처투자와 장비판매 및 설치를 목적으로 설립하여 추가 출자하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2023년 9월 30일	38.13%	749,881,840	749,881,840

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.

11. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

장기금융상품	1,202,900,000	1,397,990,000

장기투자증권	870,667,138	805,088,707

임차보증금	434,590,910	436,590,910

합 계	2,508,158,048	2,639,669,617

(2) 장기투자증권① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.i) 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	190,123,200	3,807,900	193,931,100	-	542,625,750

THK CO., LTD.	174,507,761	77,797,096	61,770,531	139,567,627	-	314,075,388

소 계	523,202,411	267,920,296	65,578,431	333,498,727	-	856,701,138

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	64,502,038	65,578,431	130,080,469	(239,317,942)	870,667,138

이연법인세효과	(15,178,969)	(13,705,892)	(28,884,861)	52,649,947

ii) 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	94,925,700	95,197,500	190,123,200	-	538,817,850

THK CO., LTD.	174,507,761	65,217,009	12,580,087	77,797,096	-	252,304,857

소 계	523,202,411	160,142,709	107,777,587	267,920,296	-	791,122,707

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	(43,275,549)	107,777,587	64,502,038	(239,317,942)	805,088,707

이연법인세효과	7,346,547	(22,525,516)	(15,178,969)	52,649,947

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초 장부금액	805,088,707	697,311,120

취득	-

처분	-

평가손익(법인세 차감전)	65,578,431	107,777,587

기말 장부금액	870,667,138	805,088,707

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,655,964,349	-	-	58,655,964,349

건축물	114,167,392,868	(24,243,171,352)	-	89,924,221,516

기계장치	170,171,606,267	(106,692,311,739)	(502,214,720)	62,977,079,808

차량운반구	1,456,664,293	(1,171,333,209)	-	285,331,084

기타의유형자산	20,829,871,003	(16,822,910,117)	(8,964,949)	3,997,995,937

건설중인자산	3,153,001,062	-	-	3,153,001,062

합 계	368,434,499,842	(148,929,726,417)	(511,179,669)	218,993,593,756

② 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,655,964,349	-	-	58,655,964,349

건축물	113,962,392,868	(23,487,636,973)	-	90,474,755,895

기계장치	167,589,243,825	(104,344,083,335)	(542,083,164)	62,703,077,326

차량운반구	1,456,664,293	(1,142,154,583)	-	314,509,710

기타의유형자산	20,316,571,003	(16,529,589,478)	(11,206,187)	3,775,775,338

건설중인자산	6,106,533,193	-	-	6,106,533,193

합 계	368,087,369,531	(145,503,464,369)	(553,289,351)	222,030,615,811

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	58,655,964,349	-	-	-	-	58,655,964,349

건축물	90,474,755,895	-	-	(755,534,379)	205,000,000	89,924,221,516

기계장치	62,703,077,326	-	(8,000)	(3,186,240,879)	3,460,251,361	62,977,079,808

차량운반구	314,509,710	-	-	(29,178,626)	-	285,331,084

기타의유형자산	3,775,775,338	-	(1,000)	(304,278,401)	526,500,000	3,997,995,937

건설중인자산	6,106,533,193	1,238,219,230	-	-	(4,191,751,361)	3,153,001,062

합 계	222,030,615,811	1,238,219,230	(9,000)	(4,275,232,285)	-	218,993,593,756

(*1) 상기 감가상각비 4,275,232천원 중 345,501천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 3,929,731천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.② 제 59(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	(553,945,755)	-	(4,395,079,000)	58,655,964,349

건축물	97,543,967,089	-	(710,725,722)	(3,099,198,580)	(3,259,286,892)	90,474,755,895

기계장치	38,850,019,059	-	(189,619,565)	(11,669,204,197)	35,711,882,029	62,703,077,326

차량운반구	249,732,966	-	(11,000)	(104,928,535)	169,716,279	314,509,710

기타의유형자산	3,706,658,293	-	(32,000)	(1,225,466,425)	1,294,615,470	3,775,775,338

건설중인자산	23,438,521,144	22,366,475,827	-	-	(39,698,463,778)	6,106,533,193

합 계	227,393,887,655	22,366,475,827	(1,454,334,042)	(16,098,797,737)	(10,176,615,892)	222,030,615,811

(*1) 상기 감가상각비 16,098,798천원 중 1,347,220천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 14,751,276천원은 제조원가으며, 303천원은 기타매출원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증감액에는 정부보조금 수령액 374,400천원과 투자부동산으로 대체된 토지 4,395,079천원 및 건물 5,364,689천원이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). 13. 투자부동산

(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,395,079,000	-	4,395,079,000

건축물	9,155,232,625	(3,904,984,247)	5,250,248,378

합 계	13,550,311,625	(3,904,984,247)	9,645,327,378

② 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,395,079,000	-	4,395,079,000

건축물	9,155,232,625	(3,847,764,043)	5,307,468,582

합 계	13,550,311,625	(3,847,764,043)	9,702,547,582

(2) 당분기와 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	4,395,079,000	-	-	-	-	4,395,079,000

건축물	5,307,468,582	-	-	(57,220,204)	-	5,250,248,378

합 계	9,702,547,582	-	-	(57,220,204)	-	9,645,327,378

② 제 59(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	-	-	-	-	4,395,079,000	4,395,079,000

건축물	-	-	-	(99,668,310)	5,407,136,892	5,307,468,582

합 계	-	-	-	(99,668,310)	9,802,215,892	9,702,547,582

(*) 기타증감액은 유형자산에서 대체한 금액입니다.(3) 당사의 투자부동산은 공정가치의 변동이 중요하지 아니한 것으로 판단되어 공정가치 평가를 수행하지 아니하였으며, 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 투자부동산 관련 임대수익 및 비용당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련한 임대수익 및 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

임대수익	37,200,000	-

직접 관련 영업비용	57,220,204	-

14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

취득원가	891,456,969	891,456,969

상각누계액	-	-

장부가액	891,456,969	891,456,969

무형자산은 회원권으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초금액	891,456,969	1,160,265,431

당기취득(계정대체 포함)	-	-

처분	-	(268,808,462)

기말금액	891,456,969	891,456,969

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 206,218천원 및 298,634천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

특수관계자	매입채무	15,500,400,878	14,833,355,933

미지급금	337,089,433	1,573,911,025

기 타	매입채무	23,034,073,564	18,764,043,948

미지급금	2,124,640,053	4,516,555,825

합 계	40,996,203,928	39,687,866,731

16. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

(주)대구은행	운영자금 등	4.70~5.63%	78,000,000,000	88,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.80~5.48%	21,500,000,000	23,000,000,000

한국산업은행	운영자금	5.07~5.45%	22,000,000,000	22,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	4.47~4.75%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	5.10%	17,400,000,000	17,400,000,000

(주)하나은행	운영자금	4.91%	5,000,000,000	10,000,000,000

합 계	148,900,000,000	165,400,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	0.73%	JPY 500,000,000	JPY 500,000,000

원화환산액	4,447,400,000	4,563,300,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	5.31%	30,125,000,000	33,000,000,000

(주)대구은행	운영자금	4.72%	10,000,000,000	10,000,000,000

소 계	40,125,000,000	43,000,000,000

차감 : 유동성장기부채	(21,500,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금	18,625,000,000	31,500,000,000

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	21,500,000,000	8,125,000,000	7,000,000,000	3,500,000,000	40,125,000,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	50,092,335,926	171,900,000,000	시설ㆍ운영자금	118,125,000,000	(주)대구은행

건축물	81,118,719,787

기계장치	6,380,054,873

재고자산	104,405,754,290	20,991,180,000	운영자금	17,400,000,000	한국수출입은행

합 계	241,996,864,876	192,891,180,000	135,525,000,000

17. 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

미지급비용	특수관계자	190,543,092	448,898,554

기 타	6,838,839,030	8,910,269,175

미지급배당금	2,070,000,000	-

리스부채	460,034,899	456,935,297

합 계	9,559,417,021	9,816,103,026

18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

선수금	159,603,431	161,588,450

예수금	278,887,670	275,950,011

부가세예수금	159,502,961	1,478,860,268

합 계	597,994,062	1,916,398,729

19. 충당부채당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초금액	-	32,826,319

설정	-	-

감소	-	(32,826,319)

기말금액	-	-

판매보증충당부채는 주로 로봇제품과 관련되어 있으며, 당사는 유사한 제품 및 서비스와 관련된 과거 보증 자료를 기초로 충당부채를 추정하였습니다.

20. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	1,275,790,200	334,144,800	1,275,790,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(733,707,036)	(322,938,613)	(582,033,262)	(256,624,704)

당기 중 감가상각비와 상계액	(39,868,444)	(2,241,238)	(151,673,774)	(66,313,909)

장부가액	502,214,720	8,964,949	542,083,164	11,206,187

(2) 기술 개발 관련 보조금당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 382,600천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	989,126,370	13,266,667	1,002,393,037

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	709,644,930	-	709,644,930

합 계	1,855,480,382	13,266,667	1,868,747,049

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.② 제 59(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전분기	전분기말 누계

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	729,741,377	22,571,199	752,312,576

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	686,260,346	23,384,584	709,644,930

합 계	1,572,710,805	45,955,783	1,618,666,588

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

21. 기타비유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

임대보증금	특수관계자	145,000,000	145,000,000

기 타	304,000,000	304,000,000

장기리스부채	889,540,786	972,452,876

합 계	1,338,540,786	1,421,452,876

22. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	47,632,478,156	46,171,809,917

사외적립자산의 공정가치	(41,179,121,635)	(43,232,428,250)

재무상태표상 확정급여부채	6,453,356,521	2,939,381,667

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 4.41%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

급여	10,702,032,384	10,149,684,283

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,022,749,722	831,464,744

합 계	11,724,782,106	10,981,149,027

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 60(당) 1분기	제 59(전) 기	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초잔액	46,171,809,917	40,950,162,773	(43,232,428,250)	(41,558,038,690)	2,939,381,667	(607,875,917)

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,111,948,703	3,931,605,573	-	-	1,111,948,703	3,931,605,573

이자원가(수익)	476,054,728	1,863,275,511	(565,253,709)	(2,469,022,103)	(89,198,981)	(605,746,592)

소 계	1,588,003,431	5,794,881,084	(565,253,709)	(2,469,022,103)	1,022,749,722	3,325,858,981

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	3,273,255,794	-	-	-	3,273,255,794

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	4,319,510,315	-	-	-	4,319,510,315

가정과 실제차이	-	(1,046,254,521)	-	-	-	(1,046,254,521)

사외적립자산 수익	-	-	96,607,939	615,702,839	96,607,939	615,702,839

소 계	-	3,273,255,794	96,607,939	615,702,839	96,607,939	3,888,958,633

기타 :

납부한 기여금	-	-	(2,000,000,000)	-	(2,000,000,000)

DC형 전환	-	(895,070,036)	1,020,549,549	161,924,083	1,020,549,549	(733,145,953)

급여 지급	(127,335,192)	(2,951,419,698)	1,501,402,836	2,017,005,621	1,374,067,644	(934,414,077)

소 계	(127,335,192)	(3,846,489,734)	2,521,952,385	178,929,704	2,394,617,193	(3,667,560,030)

기말잔액	47,632,478,156	46,171,809,917	(41,179,121,635)	(43,232,428,250)	6,453,356,521	2,939,381,667

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	41,173,871,235	43,227,177,850

국민연금전환금	5,250,400	5,250,400

합 계	41,179,121,635	43,232,428,250

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

기타장기종업원급여부채	1,436,288,681	1,388,791,856

당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 47,497천원, 44,831원 입니다. 23. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당분기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다.(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

24. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

25. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	239,867,804	187,995,265

공정가치측정금융자산평가손실	(138,672,195)	(138,672,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

합 계	8,965,151,812	8,913,279,273

26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	54,414,887,746	55,748,805,405

합 계	162,321,933,499	163,655,851,158

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초금액	163,655,851,158	170,807,456,467

분기순이익/당기순이익	812,499,220	2,134,560,969

배당금	(2,070,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(76,416,879)	(3,076,166,278)

기말금액	162,321,933,499	163,655,851,158

27. 배당금당분기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	100	300

액면배당률	20%	60%

금액	2,070,000,000	6,210,000,000

28. 성격별 비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	5,539,903,634	5,539,903,634	-	-	9,158,494,777	9,158,494,777	14,698,398,411	14,698,398,411

제품	1,977,342,023	1,977,342,023	-	-	-	-	1,977,342,023	1,977,342,023

반제품,재공품	2,959,941,785	2,959,941,785	-	-	-	-	2,959,941,785	2,959,941,785

상품	602,619,826	602,619,826	-	-	9,158,494,777	9,158,494,777	9,761,114,603	9,761,114,603

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	21,381,130,335	21,381,130,335	21,381,130,335	21,381,130,335

종업원급여	-	-	4,576,819,605	4,576,819,605	7,147,962,501	7,147,962,501	11,724,782,106	11,724,782,106

복리후생비	-	597,732,097	597,732,097	920,399,324	920,399,324	1,518,131,421	1,518,131,421

감가상각비	-	-	345,501,473	345,501,473	3,929,730,812	3,929,730,812	4,275,232,285	4,275,232,285

여비교통비	-	-	286,484,449	286,484,449	361,709,100	361,709,100	648,193,549	648,193,549

소모품비	-	-	86,949,912	86,949,912	1,241,482,086	1,241,482,086	1,328,431,998	1,328,431,998

세금과공과	-	-	561,117,372	561,117,372	446,286,599	446,286,599	1,007,403,971	1,007,403,971

광고선전비	-	-	580,840,869	580,840,869	-	-	580,840,869	580,840,869

운반비	-	-	322,819,501	322,819,501	65,766,494	65,766,494	388,585,995	388,585,995

지급수수료	-	-	986,455,755	986,455,755	1,164,600,242	1,164,600,242	2,151,055,997	2,151,055,997

대손상각비	-	-	177,578,715	177,578,715	-	-	177,578,715	177,578,715

외주가공비	-	-	-	-	18,122,694,008	18,122,694,008	18,122,694,008	18,122,694,008

기타비용	-	-	747,780,152	747,780,152	1,754,827,734	1,754,827,734	2,502,607,886	2,502,607,886

합 계	5,539,903,634	5,539,903,634	9,270,079,900	9,270,079,900	65,695,084,012	65,695,084,012	80,505,067,546	80,505,067,546

(2) 제 59(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(5,264,972,345)	(5,264,972,345)	-	-	10,601,325,915	10,601,325,915	5,336,353,570	5,336,353,570

제품	(2,709,914,482)	(2,709,914,482)	-	-	-	-	(2,709,914,482)	(2,709,914,482)

반제품,재공품	(1,208,300,136)	(1,208,300,136)	-	-	-	-	(1,208,300,136)	(1,208,300,136)

상품	(1,346,757,727)	(1,346,757,727)	-	-	10,601,325,915	10,601,325,915	9,254,568,188	9,254,568,188

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	32,326,650,078	32,326,650,078	32,326,650,078	32,326,650,078

종업원급여	-	-	4,461,733,488	4,461,733,488	6,519,415,539	6,519,415,539	10,981,149,027	10,981,149,027

복리후생비	-	-	657,710,710	657,710,710	851,488,883	851,488,883	1,509,199,593	1,509,199,593

감가상각비	-	-	278,033,371	278,033,371	3,243,504,324	3,243,504,324	3,521,537,695	3,521,537,695

여비교통비	-	-	340,122,000	340,122,000	296,731,542	296,731,542	636,853,542	636,853,542

소모품비	-	-	179,165,907	179,165,907	1,655,901,696	1,655,901,696	1,835,067,603	1,835,067,603

세금과공과	-	-	428,402,466	428,402,466	394,913,204	394,913,204	823,315,670	823,315,670

광고선전비	-	-	412,888,957	412,888,957	-	-	412,888,957	412,888,957

운반비	-	-	283,514,713	283,514,713	124,863,150	124,863,150	408,377,863	408,377,863

지급수수료	-	-	952,918,095	952,918,095	1,485,940,672	1,485,940,672	2,438,858,767	2,438,858,767

대손상각비	-	-	(185,041,330)	(185,041,330)	-	-	(185,041,330)	(185,041,330)

외주가공비	-	-	-	-	7,640,496,619	7,640,496,619	7,640,496,619	7,640,496,619

기타비용	-	-	768,904,796	768,904,796	1,669,784,209	1,669,784,209	2,438,689,005	2,438,689,005

합 계	(5,264,972,345)	(5,264,972,345)	8,578,353,173	8,578,353,173	66,811,015,831	66,811,015,831	70,124,396,659	70,124,396,659

29. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,204,829,514	4,204,829,514	4,138,952,278	4,138,952,278

퇴직급여	371,990,091	371,990,091	307,652,325	307,652,325

복리후생비	597,732,097	597,732,097	657,710,710	657,710,710

여비교통비	286,484,449	286,484,449	340,122,000	340,122,000

통신비	30,832,052	30,832,052	26,840,172	26,840,172

수도광열비	88,128,768	88,128,768	42,834,557	42,834,557

차량유지비	79,956,480	79,956,480	87,424,132	87,424,132

소모품비	86,949,912	86,949,912	179,165,907	179,165,907

세금과공과	561,117,372	561,117,372	428,402,466	428,402,466

감가상각비	345,501,473	345,501,473	278,033,371	278,033,371

투자부동산상각비	57,220,204	57,220,204	-	-

사용권자산상각비	127,897,793	127,897,793	94,310,888	94,310,888

수선비	36,875,124	36,875,124	78,538,091	78,538,091

보험료	47,302,525	47,302,525	10,574,078	10,574,078

접대비	220,511,345	220,511,345	229,699,722	229,699,722

광고선전비	580,840,869	580,840,869	412,888,957	412,888,957

운반비	322,819,501	322,819,501	283,514,713	283,514,713

견본비	3,417,571	3,417,571	29,017,388	29,017,388

경상연구개발비	6,323,333	6,323,333	58,059,801	58,059,801

지급수수료	986,455,755	986,455,755	952,918,095	952,918,095

연수비	38,881,076	38,881,076	33,215,201	33,215,201

도서인쇄비	10,197,881	10,197,881	93,277,651	93,277,651

대손상각비(대손충당금환입)	177,578,715	177,578,715	(185,041,330)	(185,041,330)

잡비	236,000	236,000	242,000	242,000

합 계	9,270,079,900	9,270,079,900	8,578,353,173	8,578,353,173

30. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	75,915,485	75,915,485	88,688,118	88,688,118

외환차익	462,536,125	462,536,125	215,770,505	215,770,505

외화환산이익	1,052,353,359	1,052,353,359	600,766,786	600,766,786

유형자산처분이익	193,291,000	193,291,000	74,388,700	74,388,700

잡이익	37,653,384	37,653,384	56,900,251	56,900,251

합 계	1,821,749,353	1,821,749,353	1,036,514,360	1,036,514,360

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	61,343,174	61,343,174	251,737,232	251,737,232

외화환산손실	57,940,450	57,940,450	1,114,080,580	1,114,080,580

기부금	14,750,000	14,750,000	26,750,000	26,750,000

유형자산처분손실	-	-	346,568,506	346,568,506

잡손실	294,663	294,663	220,612	220,612

합 계	134,328,287	134,328,287	1,739,356,930	1,739,356,930

31. 순금융원가당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	72,300,937	72,300,937	118,334,396	118,334,396

이자수익(상각후원가측정금융자산)	830,641	830,641	1,898,333	1,898,333

배당금수익	61,057,960	61,057,960	116,436,063	116,436,063

파생상품거래이익	7,840,000	7,840,000	-	-

파생상품평가이익	2,572,336	2,572,336	-	-

(2) 금융비용	(2,572,219,891)	(2,572,219,891)	(1,961,323,214)	(1,961,323,214)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(2,480,444,346)	(2,480,444,346)	(1,961,323,214)	(1,961,323,214)

파생상품거래손실	(74,010,000)	(74,010,000)	-	-

파생상품평가손실	(17,765,545)	(17,765,545)	-	-

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(2,499,918,954)	(2,499,918,954)	(1,842,988,818)	(1,842,988,818)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	51,872,539	51,872,539	43,025,100	43,025,100

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	51,872,539	51,872,539	43,025,100	43,025,100

32. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

당기법인세비용 :

당기법인세	-	(83,344)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(1,273,965)	8,897,683

소 계	(1,273,965)	8,814,339

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	343,438,228	95,207,392

자본에 직접 반영된 법인세부담액	6,485,168	-

법인세비용	348,649,431	104,021,731

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(96,607,939)	20,191,060	(76,416,879)	(166,890,646)	34,880,145	(132,010,501)

기타포괄손익 -공정가치측정 지분상품	65,578,431	(13,705,892)	51,872,539	54,393,300	(11,368,200)	43,025,100

합 계	(31,029,508)	6,485,168	(24,544,340)	(112,497,346)	23,511,945	(88,985,401)

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

법인세비용차감전순이익	1,161,148,651	211,740,793

당사의 적용세율에 따른 세부담액	20.90%	242,680,068	20.90%	44,253,825

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	5.15%	59,763,995	27.41%	58,047,252

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(0.80%)	(9,326,167)	(3.35%)	(7,093,685)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	4.89%	56,805,500	4.20%	8,897,683

법인세추납액	(0.11%)	(1,273,965)	(0.04%)	(83,344)

합 계	30.03%	348,649,431	49.13%	104,021,731

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	8,164,912,574	128,959,684	-	8,293,872,258	8,293,872,258	-

사외적립자산	(7,365,822,880)	(948,240,438)	20,191,060	(8,293,872,258)	-	(8,293,872,258)

외화환산손실	131,789,847	(119,680,293)	-	12,109,554	12,109,554	-

외화환산이익	(89,160,819)	(130,781,033)	-	(219,941,852)	-	(219,941,852)

장기투자증권	36,536,524	-	(13,705,892)	22,830,632	22,830,632	-

대손충당금	-	15,707,440	-	15,707,440	15,707,440	-

재고자산	1,250,268,311	39,465,006	-	1,289,733,317	1,289,733,317	-

기타	798,124,437	9,337,367	-	807,461,804	807,461,804	-

세액공제	910,638,418	(54,489,062)	-	856,149,356	856,149,356	-

이월결손금	-	709,797,933	-	709,797,933	709,797,933	-

상계전 법인세자산(부채)	3,837,286,412	(349,923,396)	6,485,168	3,493,848,184	12,007,662,294	(8,513,814,110)

상계효과	-	(8,513,814,110)	8,513,814,110

순이연법인세자산(부채)	3,493,848,184	3,493,848,184	-

② 제 59(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,895,450,266	585,351,847	684,110,461	8,164,912,574	8,164,912,574	-

사외적립자산	(6,956,002,071)	(538,502,703)	128,681,894	(7,365,822,880)	-	(7,365,822,880)

외화환산손실	572,758,396	(440,968,549)	-	131,789,847	131,789,847	-

외화환산이익	(621,527,930)	532,367,111	-	(89,160,819)	-	(89,160,819)

장기투자증권	59,062,040	-	(22,525,516)	36,536,524	36,536,524	-

판매보증충당부채	6,860,701	(6,860,701)	-	-	-	-

재고자산	1,415,281,393	(165,013,082)	-	1,250,268,311	1,250,268,311	-

기타	787,498,408	10,626,029	-	798,124,437	798,124,437	-

세액공제	53,756,755	856,881,663	-	910,638,418	910,638,418	-

상계전 법인세자산(부채)	2,213,137,958	833,881,615	790,266,839	3,837,286,412	11,292,270,111	(7,454,983,699)

상계효과	-	(7,454,983,699)	7,454,983,699

순이연법인세자산(부채)	3,837,286,412	3,837,286,412	-

33. 주당이익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	812,499,220	812,499,220	107,719,062	107,719,062

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	39	39	5	5

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

34. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 분기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

법인세비용	348,649,431	104,021,731

복리후생비	47,496,825	44,831,250

퇴직급여	1,022,749,722	831,464,744

대손상각비(대손충당금환입)	177,578,715	(185,041,330)

재고자산평가손실	188,827,779	(404,134,012)

감가상각비	4,275,232,285	3,521,537,695

투자부동산상각비	57,220,204	-

사용권자산상각비	127,897,793	94,310,888

이자비용	2,480,444,346	1,961,323,214

외화환산손실	57,940,450	1,114,080,580

유형자산처분손실	-	346,568,506

파생상품평가손실	17,765,545	-

파생상품거래손실	74,010,000	-

이자수익	(830,641)	(1,898,333)

외화환산이익	(1,052,353,359)	(600,766,786)

유형자산처분이익	(193,291,000)	(74,388,700)

파생상품평가이익	(2,572,336)	-

파생상품거래이익	(7,840,000)	-

배당금수익	(61,057,960)	(116,436,063)

합 계	7,557,867,799	6,635,473,384

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	(1,349,934,408)	16,491,585,576

미수금의 감소(증가)	859,594,740	(14,755,480)

기타유동자산의 감소(증가)	(157,894,817)	(1,769,609,124)

재고자산의 감소(증가)	837,415,992	(5,960,623,517)

매입채무의 증가(감소)	5,078,067,117	(5,635,871,666)

계약부채의 증가(감소)	1,702,696,000	(313,000,000)

미지급금의 증가(감소)	(2,388,014,368)	(776,852,060)

기타유동부채의 증가(감소)	(1,318,404,667)	(273,550,686)

미지급비용의 증가(감소)	(2,255,151,373)	(1,646,086,695)

판매보증충당부채의 증가(감소)	-	(32,826,319)

임대보증금의 증가(감소)	-	(62,000,000)

퇴직금의 지급	2,394,617,193	665,106,897

합 계	3,402,991,409	671,516,926

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2024.1.1	현금흐름	비현금변동	2024.3.31

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	169,963,300,000	(16,500,000,000)	(115,900,000)	-	-	-	153,347,400,000

유동성장기부채	11,500,000,000	(2,875,000,000)	-	12,875,000,000	-	-	21,500,000,000

장기차입금	31,500,000,000	-	-	(12,875,000,000)	-	-	18,625,000,000

리스부채	456,935,297	(137,989,600)	-	126,481,670	14,607,532	460,034,899

장기리스부채	972,452,876	-	-	(126,481,670)	43,569,580	-	889,540,786

재무활동으로부터의 총부채	214,392,688,173	(19,512,989,600)	(115,900,000)	-	43,569,580	14,607,532	194,821,975,685

② 제 59(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2023.1.1	현금흐름	비현금변동	2023.3.31

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	94,000,000,000	15,000,000,000	-	-	-	-	109,000,000,000

유동성장기부채	25,797,700,000	(2,875,000,000)	423,900,000	2,875,000,000	-	-	26,221,600,000

장기차입금	43,000,000,000	-	-	(2,875,000,000)	-	-	40,125,000,000

리스부채	208,286,121	(98,747,800)	-	243,793,037	6,453,868	359,785,226

장기리스부채	355,781,902	-	-	(243,793,037)	654,508,384	-	766,497,249

재무활동으로부터의 총부채	163,361,768,023	12,026,252,200	423,900,000	-	654,508,384	6,453,868	176,472,882,475

(5) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

건설중인자산의 본계정 대체	4,191,751,361	13,909,854,557

유형자산의 취득분 중 미지급금	(1,240,981,824)	(43,776,087)

리스부채의 유동성 대체	126,481,670	243,793,037

장기차입금의 유동성 대체	12,875,000,000	2,875,000,000

합 계	15,952,251,207	16,984,871,507

35. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 1.64%및 0.21%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 4.57% 및 4.26%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

부채총계	256,167,645,112	270,728,849,789

차감: 현금및현금성자산	(17,510,480,618)	(29,298,722,232)

조정 부채	238,657,164,494	241,430,127,557

자본총계	197,643,491,058	198,925,536,178

조정 자본	197,643,491,058	198,925,536,178

조정 부채비율	120.75%	121.37%

36. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2023년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.당사의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 37. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	17,510,480,618	17,510,480,618	29,298,722,232	29,298,722,232

매출채권및기타유동채권	83,599,681,168	83,599,681,168	82,579,934,623	82,579,934,623

기타유동금융자산	360,000,000	360,000,000	-	-

기타비유동금융자산	1,637,490,910	1,637,490,910	1,834,580,910	1,834,580,910

공정가치로 측정되는 금융자산	기타비유동금융자산	870,667,138	870,667,138	805,088,707	805,088,707

합 계	103,978,319,834	103,978,319,834	114,518,326,472	114,518,326,472

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	40,996,203,928	40,996,203,928	39,687,866,731	39,687,866,731

단기차입금	153,347,400,000	153,347,400,000	169,963,300,000	169,963,300,000

기타유동금융부채	9,559,417,021	9,559,417,021	9,816,103,026	9,816,103,026

유동성장기부채	21,500,000,000	21,500,000,000	11,500,000,000	11,500,000,000

장기차입금	18,625,000,000	18,625,000,000	31,500,000,000	31,500,000,000

기타비유동금융부채	1,338,540,786	1,338,540,786	1,421,452,876	1,421,452,876

공정가치로 측정되는 금융부채	파생상품부채	15,193,209	15,193,209	-	-

합 계	245,381,754,944	245,381,754,944	263,888,722,633	263,888,722,633

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

이자수익	배당수익	이자비용	파생상품평가손익/거래손익	이자수익	배당수익	이자비용

종속기업투자주식	-	59,850,000	-	-	112,218,750	-

기타포괄손익-공정가치	-	1,207,960	-	-	4,217,313	-

상각후원가 금융자산	830,641	-	-	1,898,333	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	2,480,444,346	-	-	1,961,323,214

당기손익인식 금융부채	-	-	-	(81,363,209)	-	-	-

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	870,667,138	856,701,138	-	13,966,000	870,667,138

공정가치로 측정되는 금융부채	15,193,209	-	15,193,209	-	15,193,209

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.2) 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	805,088,707	791,122,707	13,966,000	805,088,707

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

- 비상장주식

비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

현금및현금성자산(*1)	17,479,714,386	29,270,764,496

매출채권및기타유동채권	83,599,681,168	82,579,934,623

기타유동금융자산	360,000,000	-

기타비유동금융자산(*2)	1,637,490,910	1,834,580,910

합 계	103,076,886,464	113,685,280,029

(*1) 당사의 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 당사가 보유한 지분증권은 제외하였습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

국내	54,550,069,917	65,514,524,123

엔화 사용지역(일본)	322,388,828	177,933,191

달러화 사용지역(미국 등)	18,778,009,518	12,926,099,110

유로화 사용지역(폴란드 등)	9,932,773,367	3,945,340,208

폴란드화 사용지역(폴란드)	16,439,538	16,037,991

합 계	83,599,681,168	82,579,934,623

② 손상차손

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말과 전기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.1) 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

정 상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소 계

기대 손실률	0.25%	2.25%	14.15%	100.00%

총 장부금액	39,012,792,949	6,906,763,905	788,509,601	553,122,805	-	-	47,261,189,260	37,260,524,221	84,521,713,481

손실충당금	97,752,378	155,600,294	111,587,328	553,122,805	-	-	918,062,805	3,969,508	922,032,313

2) 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	집합평가	개별평가	합 계

정 상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소 계

기대 손실률	0.17%	1.66%	11.16%	100.00%	100.00%	100.00%	-	-	-

총 장부금액	56,834,802,377	6,687,220,396	1,505,921,590	293,510,629	68,747,610	922,570	65,391,125,172	17,933,263,049	83,324,388,221

손실충당금	97,616,058	110,995,029	168,058,594	293,510,629	68,747,610	922,570	739,850,490	4,603,108	744,453,598

당분기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초금액	744,453,598	427,259,756

대손상각비(대손충당금환입)	177,578,715	317,193,842

제각액	-	-

기말금액	922,032,313	744,453,598

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	64,485,015,497	97,752,378	64,125,826,278	97,616,058

3개월이내	9,179,527,816	155,600,294	9,585,369,849	110,995,029

6개월이내	3,739,783,557	111,587,328	2,658,609,375	168,058,594

9개월이내	1,874,443,643	553,122,805	1,832,786,000	293,510,629

12개월이내	389,392,567	-	1,450,383,357	68,747,610

12개월초과	4,853,550,401	3,969,508	3,671,413,362	5,525,678

합 계	84,521,713,481	922,032,313	83,324,388,221	744,453,598

(6) 유동성위험당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액은 포함하고 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 60(당) 1분기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

파생금융부채

파생상품부채	15,193,209	-	-	-	-	-	-

비파생금융부채

매입채무및 기타유동채무	26,803,276,664	-	(26,803,276,664)	(26,803,276,664)	-	-	-

14,029,227,634	JPY 1,577,239,245	(14,029,227,634)	(14,029,227,634)	-	-	-

139,131,416	USD 103,305	(139,131,416)	(139,131,416)	-	-	-

1,121,662	EUR 772	(1,121,662)	(1,121,662)	-	-	-

23,446,552	CAD 23,568	(23,446,552)	(23,446,552)	-	-	-

담보부 차입금	135,525,000,000	-	(140,178,140,223)	(65,460,234,414)	(55,000,491,362)	(8,845,714,450)	(10,871,699,997)

무담보 차입금	53,500,000,000	(54,835,444,926)	(34,001,640,680)	(20,833,804,246)	-	-

4,447,400,000	JPY 500,000,000	(4,453,003,724)	(4,453,003,724)	-	-	-

기타유동금융부채	9,559,417,021	(9,606,850,022)	(9,357,395,822)	(249,454,200)	-	-

기타비유동금융부채	1,338,540,786	(1,379,390,700)	-	(485,379,400)	(894,011,300)

합 계	245,381,754,944	JPY 2,077,239,245	(251,449,033,523)	(154,268,478,568)	(76,083,749,808)	(9,331,093,850)	(11,765,711,297)

USD 103,305

EUR 772

CAD 23,568

② 제 59(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

매입채무 및기타유동채무	24,873,280,283	-	(24,873,280,283)	(24,873,280,283)	-	-	-

14,668,759,455	JPY 1,607,253,463	(14,668,759,455)	(14,668,759,455)	-	-	-

99,284,058	USD 77,000	(99,284,058)	(99,284,058)	-	-	-

46,495,421	EUR 32,592	(46,495,421)	(46,495,421)	-	-	-

47,514	CAD 49	(47,514)	(47,514)	-	-	-

담보부 차입금	148,400,000,000	-	(154,766,272,876)	(78,943,308,493)	(41,992,473,219)	(20,781,081,575)	(13,049,409,589)

무담보 차입금	60,000,000,000	-	(61,271,155,342)	(36,136,551,232)	(25,134,604,110)	-	-

4,563,300,000	JPY 500,000,000	(4,566,144,749)	(4,566,144,749)	-	-	-

기타유동금융부채	9,816,103,026	-	(9,865,868,129)	(9,622,437,929)	(243,430,200)	-	-

기타비유동금융부채	1,421,452,876	-	(1,469,955,800)	-	-	(483,860,400)	(986,095,400)

합 계	263,888,722,633	JPY 2,107,253,463	(271,627,263,627)	(168,956,309,134)	(67,370,507,529)	(21,264,941,975)	(14,035,504,989)

USD 77,000

EUR 32,592

CAD 49

(7) 환위험① 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	PLN	합 계

현금및현금성자산	895,561,722	1,560,023,180	1,476,319,238	-	-	3,931,904,140

매출채권및기타유동채권	332,023,696	18,788,745,693	9,932,797,969	-	16,439,538	29,070,006,896

무담보부 차입금	(4,447,400,000)	-	-	-	-	(4,447,400,000)

매입채무및기타유동채무	(14,029,227,634)	(139,131,416)	(1,121,662)	(23,446,552)	-	(14,192,927,264)

재무상태표상 총액 및 순노출	(17,249,042,216)	20,209,637,457	11,407,995,545	(23,446,552)	16,439,538	14,361,583,772

2) 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	PLN	합 계

현금및현금성자산	3,442,633,898	6,704,067,356	1,542,216,946	-	-	11,688,918,200

매출채권및기타유동채권	181,229,552	12,875,274,224	3,757,035,112	-	16,037,991	16,829,576,879

담보부 차입금	(4,563,300,000)	-	-	-	-	(4,563,300,000)

매입채무및기타유동채무	(14,668,759,455)	(99,284,058)	(46,495,421)	(47,514)	-	(14,814,586,448)

재무상태표상 총액 및 순노출	(15,608,196,005)	19,480,057,522	5,252,756,637	(47,514)	16,037,991	9,140,608,631

3) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 60(당) 1분기	제 59(전) 기	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

JPY	8.9607	9.3124	8.8948	9.1266

USD	1,328.45	1,305.41	1,346.80	1,289.40

EUR	1,443.10	1,412.36	1,452.93	1,426.59

CAD	985.54	967.38	994.83	974.64

PLN	333.06	311.45	337.35	329.11

② 민감도분석당분기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CAD, PLN 대비 환율이 높았다면 당사의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(1,724,904,222)	(1,724,904,222)	(1,560,819,601)	(1,560,819,601)

USD 10% 상승	2,020,963,746	2,020,963,746	1,948,005,752	1,948,005,752

EUR 10% 상승	1,140,799,555	1,140,799,555	525,275,664	525,275,664

CAD 10% 상승	(2,344,655)	(2,344,655)	(4,751)	(4,751)

PLN 10% 상승	1,643,954	1,643,954	1,603,799	1,603,799

당분기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

고정이자율

금융부채	(4,447,400,000)	(4,563,300,000)

변동이자율

금융자산	1,554,400,000	1,389,490,000

금융부채	(193,472,400,000)	(208,400,000,000)

순 액	(191,918,000,000)	(207,010,510,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 60(당) 1분기말

변동이자율 금융상품	(1,919,180,000)	1,919,180,000	(1,919,180,000)	1,919,180,000

현금흐름민감도(순액)	(1,919,180,000)	1,919,180,000	(1,919,180,000)	1,919,180,000

제 59(전) 기말

변동이자율 금융상품	(2,070,105,100)	2,070,105,100	(2,070,105,100)	2,070,105,100

현금흐름민감도(순액)	(2,070,105,100)	2,070,105,100	(2,070,105,100)	2,070,105,100

38. 사용권자산 및 리스부채당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 기

기초 금액	1,408,419,761	558,655,335

사용권자산 추가	43,569,580	1,312,858,127

사용권자산 제거	-	-

사용권자산상각비	(127,897,793)	(463,093,701)

기말 금액	1,324,091,548	1,408,419,761

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

사용권자산감가상각비	127,897,793	94,310,888

리스부채에 대한 이자비용	14,607,532	6,453,868

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기말	제 59(전) 기말

최소리스료	1,437,858,600	1,527,656,200

최소리스료의 현재가치	1,349,575,685	1,429,388,173

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(5) 당분기와 전분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 123,382천원 및 92,294천원입니다. 39. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	10,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	JPY 700,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	13,000,000,000	5,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	17,400,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 500,000,000

합 계	64,000,000,000	30,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	17,400,000,000

JPY 1,200,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 14,891백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 40. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

종속기업	삼익매츠벤처스(주)매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합MATZ POLAND SP. ZO.OMATZ AMERICA, LLCMATZ (Nanjing) Automation Equipment Co., Ltd

관계기업	삼익키리우(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업- THK INTECHS- THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD.- THK MANUFACTURING OF CHINA- DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주)

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	377,160,000	377,160,000	369,960,000	369,960,000

기 타	21,600,000	21,600,000	21,600,000	21,600,000

합 계	398,760,000	398,760,000	391,560,000	391,560,000

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 60(당) 1분기	제 59(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	기타수익거래	1,636,365	1,636,365	-	-

기타비용거래	7,309,515	7,309,515	6,533,830	6,533,830

관계기업	삼익키리우(주)	기타수익거래	61,200,000	61,200,000	121,218,750	121,218,750

기타	삼익SDT(주)	매출	-	-	903,000	903,000

매입	1,319,572,480	1,319,572,480	1,176,207,180	1,176,207,180

기타수익거래	65,800,000	65,800,000	13,800,000	13,800,000

기타비용거래	-	-	350,800	350,800

삼익정공(주)	매출	10,641,500	10,641,500	9,977,000	9,977,000

매입	795,011,630	795,011,630	542,135,850	542,135,850

기타수익거래	24,722,000	24,722,000	31,479,997	31,479,997

삼익에이치디에스(주)	매출	-	-	15,455,700	15,455,700

매입	361,678,100	361,678,100	359,119,100	359,119,100

기타수익거래	13,132,000	13,132,000	7,560,000	7,560,000

기타비용거래	2,958,400	2,958,400	-	-

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	417,917,108	417,917,108	794,388,666	794,388,666

매입	10,544,239,303	10,544,239,303	14,817,292,154	14,817,292,154

기타수익거래	1,207,960	1,207,960	-	-

기타비용거래	245,710,622	245,710,622	4,324,802,434	4,324,802,434

합 계	매출	428,558,608	428,558,608	820,724,366	820,724,366

매입	13,020,501,513	13,020,501,513	16,894,754,284	16,894,754,284

기타수익거래	167,698,325	167,698,325	174,058,747	174,058,747

기타비용거래	255,978,537	255,978,537	4,331,687,064	4,331,687,064

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 60(당) 1분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금거래	비 고

차 입	상환	외화환산

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	-	-	(115,900,000)	JPY 500,000,000

② 제 59(전) 기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	자금거래	출 자	비고

차 입	상 환	외화환산

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	3,000,000,000	-

매츠 ABB 테크 제1호 벤처투자조합	-	-	-	1,860,000,000	-

MATZ POLAND SP. ZO.O	-	-	-	1,020,000,000	-

MATZ AMERICA, LLC	-	-	-	1,079,089,200	-

MATZ (Nanjing) Automation Equipment Co., Ltd	-	-	-	260,251,990	-

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO.,LTD.와 그 종속기업	4,758,750,000	(14,297,700,000)	(195,450,000)	-	차입 : JPY 500,000,000상환 : JPY 1,500,000,000

합 계	4,758,750,000	(14,297,700,000)	(195,450,000)	7,219,341,190	-

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 60(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	2,668,871	-	-	-

MATZ POLAND SP. ZO.O	-	16,439,538	-	-	-	-	-

MATZ AMERICA, LLC	5,248,587	-	-	-	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	-	62,260,000	1,018,213,856	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,302,500	946,000	569,030,649	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	2,398,000	256,900,600	-	-	-	10,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	230,772,015	-	13,656,255,773	334,420,562	190,543,092	4,447,400,000	-

합 계	237,323,102	82,538,538	15,500,400,878	337,089,433	190,543,092	4,447,400,000	145,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	종속기업	21,688,125	(152,307)	(143,384)	-

관계기업	495,000	-	-	-

기타	66,906,500	(37,797)	(7,437)	-

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	230,772,015	(6,696,684)	(6,517,208)	-

합 계	319,861,640	(6,886,788)	(6,668,029)	-

② 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	2,554,167	-	-	-

MATZ POLAND SP. ZO.O	-	16,037,991	-	-	-	-	-

MATZ AMERICA, LLC	5,024,895	-	-	-	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	2,440,350	5,060,000	1,133,558,494	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,755,600	946,000	438,001,674	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	4,332,900	2,563,000	322,006,850	-	-	-	10,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	101,074,487	-	12,939,788,915	1,571,356,858	448,898,554	4,563,300,000	-

합 계	114,628,232	25,101,991	14,833,355,933	1,573,911,025	448,898,554	4,563,300,000	145,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	종속기업	21,062,886	(8,923)	(8,923)	-

관계기업	495,000	-	-	-

기타	17,097,850	(30,360)	-	131,715

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	101,074,487	(179,476)	-	87,346

합 계	139,730,223	(218,759)	(8,923)	219,061

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니 다.(7) 합작계약 및 기술도입계약당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당분기말 현재까지 당사에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 233백만원 및 146백만원입니다.(8) 차입약정당사는 THK CO., LTD.와 당분기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.