삼익THK 반기보고서 (2020.06)
5. 재무제표 주석

제 56(당) 반기 2020년 06월 30일 현재
제 55(전) 기 2019년 12월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당반기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 반기재무제표의 작성기준

(1) 회 계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준 당사는 2020년 1 월 1일부터 개 시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다.

① 기준서 제1103호 사업결합(개정) 사업여부 판단 시 도움이 되도록, 사업의 정의 및 관련 구성요소인 투입물ㆍ 과정ㆍ 산출물의 정의를 명확히 하고, 관련 구체적인 지침과 사례 등을 추가하였습니다. 또한, 취득한 대상이 사업인지 아니면 개별 자산취득인지를 간략하게 판단할 수 있는 평가방법(선택적 집중 테스트)을 신설하였습니다. 동 개정기준은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도의 사업결합 또는 자산취득부터 적용됩니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. ② 기준서 제1001호 및 제1008호 중요성 정의(개정) 재무보고를 위한 개념체계(2018)의 중요성 정의가 일부 개정되어 기준서 제1001호(재무제표 표시)의 중요성 정의도 문구가 일치되게 개정되었습니다. 또한, 기준서 제1008호(회계정책, 회계추정의 변경 및 오류)의 중요성 정의는 삭제하고, 기준서 제1001호의 중요성 정의를 참조하도록 하였습니다. 동 개정 기준들은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 전진 적용됩니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다. ③ 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제110 7호 '금융상품: 공시' (개정) - 이자율지표 개혁 동 개정사항은 이자율 지표 개혁으로 인하여 불확실성이 존재하는 동안에도 위험회피회계를 적용할 수 있도록 예외규정을 추가하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다.동 개정사항은 예상거래의 발생 가능성 검토 시 현금흐름이 기초하는 이자율지표가 개혁으로 변경되지 않는다고 가정하며, 전진적인 평가를 수행하는 경우 위험회피대상항목과 수단, 회피대상위험이 기초로 하는 이자율지표가 이자율지표 개혁으로 변경되지 않는다고 가정합니다. 또한 계약상 특정되지 않은 이자율 위험요소에 대한 위험회피의 경우 위험 구성요소는 별도로 식별할 수 있어야 한다는 요구사항을 위험회피관계의 개시시점에만 적용합니다. 한편 동 개정사항에 따른 예외규정의 적용은 이자율지표 개혁으로 인한 불확실성이 이자율지표를 기초로 하는 현금흐름의 시기와 금액과 관련하여 더 이상 나타나지 않게 되거나 위험회피관계가 중단될 때 종료합니다. 동 개정기준이 당사의 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

④ 한국채택국제회계기준에서 개념체계의 참조(개정)재무보고를 위한 개념체계(2018)가 전면 개정됨에 따라, 한국채택국제회계기준의 개별 기준서, 이에 첨부된 문서(실무적용지침, 적용사례) 및 실무서에서 참조하고 있는 개념체계도 같이 업데이트 되었습니다. 동 업데이트 사항은 2020년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 적용으로 인해 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습 니 다.

(3) 당사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래) ① 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정(코로나 19 관련 임차료 면제, 할인, 유예에 대한 실무적 간편법)실무적 간편법으로 리스이용자는 코로나 19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인(Rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있습니다. 이러한 선택을 한 리스이용자는 임차료 할인 등으로 인한 리스료 변동을 그러한 변동이 리스변경이 아닐 경우에 이 기준서가 규정하는 방식과 일관되게 회계처리 하여야 합니다. 동 개정사항은 2020년 6월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며, 조기도입이 가능합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 36에 포함되어 있습니다.

3. 유 의적인 회계정책 (1) 유동성/비유동성 분류당사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. 자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다. - 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소 비할 의도가 있다.- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다. 그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. 부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다. - 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다. - 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다. - 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. (2) 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

4. 영업부문

(1) 당사의 보고부문당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 상이하여 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (2) 부문별 내역은 다음과 같습니다.

부 문	영업의 내용	관련 제품

베어링	자동화기기 및 부품제조	LM시스템 (Linear Motion System)메카트로시스템

기 타	기타 조립금속제품 제조 및산업용 기계장비, 관련 용품 도소매	줄, 기타상품

기타부문 매출액의 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.

(3) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	베어링 부문 및 기타 부문

국 외	중국, 일본, 유럽	베어링 부문 및 기타 부문

국외매출액의 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

(4) 주요고객에 대한 정보당반기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 32,736,782천원이며, 전반기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객은 없습니다.

5 . 사용이 제한된 현금및현 금 성 자산과 담보제공 금융자산

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같 습니다 .

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	298,759,161	-	298,759,161	196,406,856	-	196,406,856

미수금	15,708,000	-	15,708,000	15,147,000	-	15,147,000

기 타	매출채권	52,014,020,572	(358,521,456)	51,655,499,116	53,905,335,472	(251,051,306)	53,654,284,166

미수금	39,060,785	-	39,060,785	52,155,365	-	52,155,365

합 계	52,367,548,518	(358,521,456)	52,009,027,062	54,169,044,693	(251,051,306)	53,917,993,387

7. 기타유동금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

단기금융상품	-	590,000,000

단기대여금	33,662,000	10,840,000

합 계	33,662,000	600,840,000

8. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

선급금	678,041,366	858,678,100

선급비용	103,251,158	143,290,119

선급부가세	-	354,634,368

사용권자산	479,717,734	343,547,546

합 계	1,261,010,258	1,700,150,133

9. 재고자산 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	1,714,011,467	-	1,714,011,467	1,831,248,040	-	1,831,248,040

제품	45,228,401,557	(596,721,497)	44,631,680,060	50,608,916,463	-	50,608,916,463

반제품	10,925,954,397	-	10,925,954,397	12,703,261,609	-	12,703,261,609

재공품	13,171,126,494	-	13,171,126,494	11,303,590,298	-	11,303,590,298

원재료	16,472,852,716	-	16,472,852,716	19,385,181,685	-	19,385,181,685

부재료	7,604,967,721	-	7,604,967,721	4,068,956,352	-	4,068,956,352

저장품	1,648,036,882	-	1,648,036,882	1,398,065,901	-	1,398,065,901

미착품	576,103,970	-	576,103,970	789,507,687	-	789,507,687

합 계	97,341,455,204	(596,721,497)	96,744,733,707	102,088,728,035	-	102,088,728,035

당사의 재고자산은 한국수출입은행 차입금에 대해 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조).(2) 당반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손실금액은 596,721천원입니다.

10. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2020년 6월 30일	38.13%	5,147,133,257	5,297,969,490

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.

① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,297,969,490	(74,812,500)	(76,023,733)	5,147,133,257

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,205,030,339	(74,812,500)	167,751,651	5,297,969,490

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

유동자산	7,396,823,737	9,443,942,539

비유동자산	16,489,156,929	16,500,740,852

유동부채	6,048,062,240	8,894,330,228

비유동부채	4,337,447,995	3,154,252,777

매출	14,936,851,569	28,895,359,220

영업이익	(173,450,669)	512,808,398

당기순이익	(199,403,455)	439,997,585

관계기업으로부터 수령한 배당금	74,812,500	74,812,500

11. 기타비유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

장기금융상품	1,158,500,000	868,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	857,006,128	1,002,892,954

임차보증금	391,790,910	549,290,910

합 계	2,407,297,038	2,420,683,864

(2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산① 당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. i) 제 56(당) 반기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	103,176,150	(127,564,650)	(24,388,500)	-	324,306,150

THK CO., LTD.	174,507,761	141,130,135	(18,322,176)	122,807,959	-	297,315,720

소 계	523,202,411	244,306,285	(145,886,826)	98,419,459	-	621,621,870

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	-	-	-	-	175,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	474,702,200	-	-	-	(239,317,942)	235,384,258

합 계	997,904,611	244,306,285	(145,886,826)	98,419,459	(239,317,942)	857,006,128

이연법인세효과	-	(53,747,382)	32,095,102	(21,652,280)	52,649,947	-

위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

ii) 제 55(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	178,699,500	(75,523,350)	103,176,150	-	451,870,800

THK CO., LTD.	174,507,761	34,409,955	106,720,180	141,130,135	-	315,637,896

소 계	523,202,411	213,109,455	31,196,830	244,306,285	-	767,508,696

시장성 없는 지분증권 :

삼익SDT(주)	175,471,200	-	-	-	-	175,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	474,702,200	-	-	-	(239,317,942)	235,384,258

합 계	997,904,611	213,109,455	31,196,830	244,306,285	(239,317,942)	1,002,892,954

이연법인세효과	-	(46,884,079)	(6,863,303)	(53,747,382)	52,649,947	-

② 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초 장부금액	1,002,892,954	971,696,124

취득	-	-

평가손익(법인세 차감전)	(145,886,826)	31,196,830

기말 장부금액	857,006,128	1,002,892,954

12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 56(당) 반기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	대체 (*1)	장부금액

토지	67,950,753,611	-	-	(4,065,176,270)	63,885,577,341

건축물	84,606,422,415	(19,971,825,921)	-	(6,113,217,698)	58,521,378,796

기계장치	113,962,512,404	(81,224,705,674)	(441,460,939)	-	32,296,345,791

차량운반구	1,645,348,379	(1,439,592,351)	-	-	205,756,028

기타의유형자산	19,259,272,443	(13,801,950,171)	(213,755,208)	-	5,243,567,064

건설중인자산	45,766,640,278	-	-	-	45,766,640,278

합 계	333,190,949,530	(116,438,074,117)	(655,216,147)	(10,178,393,968)	205,919,265,298

(*1) 당반기 중 매각예정비유동자산으로 대체되었습니다.② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	67,950,753,611	-	-	67,950,753,611

건축물	84,606,422,415	(18,872,100,986)	-	65,734,321,429

기계장치	113,215,775,113	(77,613,470,827)	(446,419,271)	35,155,885,015

차량운반구	1,711,828,768	(1,439,911,498)	-	271,917,270

기타의유형자산	18,671,076,443	(12,761,309,693)	(245,036,458)	5,664,730,292

건설중인자산	30,378,031,447	-	-	30,378,031,447

합 계	316,533,887,797	(110,686,793,004)	(691,455,729)	205,155,639,064

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액(*2)	기말장부금액

토지	67,950,753,611	-	-	-	(4,065,176,270)	63,885,577,341

건축물	65,734,321,429	-	-	(1,099,724,935)	(6,113,217,698)	58,521,378,796

기계장치	35,155,885,015	-	(1,254,000)	(3,622,473,542)	764,188,318	32,296,345,791

차량운반구	271,917,270	-	(3,000)	(66,158,242)	-	205,756,028

기타의유형자산	5,664,730,292	-	(1,000)	(1,040,858,228)	619,696,000	5,243,567,064

건설중인자산	30,378,031,447	16,231,488,472	-	-	(842,879,641)	45,766,640,278

합 계	205,155,639,064	16,231,488,472	(1,258,000)	(5,829,214,947)	(9,637,389,291)	205,919,265,298

(*1)상기 감가상각비 5,829,215천원 중 1,114,573천원은 판매비와관리비에 포함 되어있으며, 4,714,642천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.

(*2) 상기 기타증(감)액에는 차입원가자본화 583,505천원과 정부보조금으로 취득한 유형자산 증가분 42,500천원, 매각예정비유동자산 대체액 10,178,394천원이 포함 되어있습니다.

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액(*2)	기말장부금액

토지	65,948,565,289	-	-	-	2,002,188,322	67,950,753,611

건축물	38,548,614,552	-	-	(2,124,994,397)	29,310,701,274	65,734,321,429

기계장치	32,651,988,596	-	(2,000)	(7,704,833,791)	10,208,732,210	35,155,885,015

차량운반구	362,145,040	-	(2,000)	(160,339,590)	70,113,820	271,917,270

기타의유형자산	6,518,155,131	-	(41,777,000)	(2,114,074,658)	1,302,426,819	5,664,730,292

건설중인자산	26,435,296,191	46,531,692,618	-	-	(42,588,957,362)	30,378,031,447

합 계	170,464,764,799	46,531,692,618	(41,781,000)	(12,104,242,436)	305,205,083	205,155,639,064

(*1) 상기 감가상각비 12,104,242천원 중 2,222,706천원은 판매비와관리비, 9,881,536천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증(감)액에는 차입원가자본화 635,205천원과 정부보조금으로 취득한 유형자산 증가분 330,000천원이 포함되어 있습니다.(3) 당반기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조).

(4) 당사는 적격 자산인 유형자산에 대하여 차입원가를 자본화하고 있으며 당반기와 전기 중 관련 내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	지출누계액	차입원가자본화	자본화이자율

테크노폴리스공장	48,434,052,770	583,504,677	2.40%

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

구 분	지출누계액	차입원가자본화	자본화이자율

테크노폴리스공장	39,663,452,770	635,205,083	2.75%

13. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

회원권

취득원가	1,160,265,431	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	1,160,265,431	1,160,265,431

(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,294,891,191

당기취득(계정대체 포함)	-	14,774,240

처분	-	(149,400,000)

기말금액	1,160,265,431	1,160,265,431

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 713,350천원 및 863,463천원입니다.

14. 매입채무및기타유동채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

특수관계자	매입채무	20,923,066,327	15,976,905,175

미지급금	-	21,756,607

기 타	매입채무	13,176,664,826	15,675,970,277

미지급금	3,282,545,935	6,163,560,299

합 계	37,382,277,088	37,838,192,358

15 . 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	2.32~2.52%	30,000,000,000	35,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.53~2.89%	8,000,000,000	8,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	-	-	5,000,000,000

한국산업은행	운영자금	2.04~2.55%	12,009,755,464	12,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	2.08%	5,000,000,000	5,000,000,000

합 계	55,009,755,464	65,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

한국수출입은행	외화운영자금	0.95~0.98%	JPY 1,100,000,000	JPY 1,200,000,000

원화환산액	12,276,550,000	12,761,640,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	2.48~2.62%	69,726,000,000	56,887,000,000

소 계	69,726,000,000	56,887,000,000

차감 : 유동성장기부채	(22,500,000,000)	(2,250,000,000)

장기차입금	47,226,000,000	54,637,000,000

④ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

THK CO., LTD.	시설자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	JPY 1,500,000,000

원화환산액	16,740,750,000	15,952,050,000

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	22,500,000,000	4,500,000,000	9,750,000,000	32,976,000,000	69,726,000,000

무담보부 은행차입금	-	-	16,740,750,000	-	16,740,750,000

합 계	22,500,000,000	4,500,000,000	26,490,750,000	32,976,000,000	86,466,750,000

(3) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	35,481,628,106	138,600,000,000	시설ㆍ운영자금	99,726,000,000	(주)대구은행

건축물	42,309,589,767

기계장치	4,368,608,123

재고자산	96,744,733,707	114,546,264,119	외화운영자금	17,276,550,000	한국수출입은행

토지(*)	14,610,707,820	16,740,750,000	외화시설자금	16,740,750,000	THK CO., LTD.

합 계	193,515,267,523	269,887,014,119	-	133,743,300,000	-

( * ) THK CO., LTD.에게 제공한 토지 관련 담보설정금액과 차입금액은 일본국 법화인 엔화 15억엔을 2020년 6월 30일 현재 환율로 환산한 금액입니다. 16. 기타유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

미지급비용	특수관계자	382,970,770	351,714,400

기 타	4,802,643,634	6,815,869,109

리스부채(*)	484,707,280	347,859,628

합 계	5,670,321,684	7,515,443,137

(*)기업회계기준서 제1116호의 적용에 따라 계상된 리스부채를 당사는 기타유동금융부채로 표시하였습니다.

17. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

선수금	1,074,978,590	244,206,822

예수금	644,495,590	317,649,349

부가세예수금	1,201,626,193	-

선수수익	69,440,644	913,071

합 계	2,990,541,017	562,769,242

18. 충당부채 당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초금액	180,900,000	1,171,057,891

설정	64,400,000	(778,347,829)

감소	(90,450,000)	(211,810,062)

기말금액	154,850,000	180,900,000

19 . 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금당반기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	752,250,000	298,285,000	709,750,000	298,285,000

전기말까지 감가상각비와 상계액	(263,330,729)	(53,248,542)	(183,750,000)	(37,026,979)

당기 중 감가상각비와 상계액	(47,458,332)	(31,281,250)	(79,580,729)	(16,221,563)

장부가액	441,460,939	213,755,208	446,419,271	245,036,45

(2) 기술 개발 관련 보조금 당반기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 48,157천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당반기	당반기말 누계

골절 정복 초정밀 모듈개발(*2)	736,670,884	71,185,723	807,856,607

중견기업 수출지원기반활용 사업	114,953,380	56,499,540	171,452,920

협동로봇 제어를 위한 외력감지 및 중력보상 기술개발(*1)	59,086,929	-	59,086,929

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	-	559,356	559,356

합 계	910,711,193	128,244,619	1,038,955,812

( * 1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 55(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전반기	전반기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	817,723,475	-	817,723,475

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	179,783,326	-	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	593,313,159	10,090,000	603,403,159

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	443,707,092	132,373,513	576,080,605

중견기업 수출지원기반활용 사업	89,813,380	-	89,813,380

협동로봇 제어를 위한 외력감지 및 중력보상 기술개발(*2)	-	12,020,146	12,020,146

합 계	2,124,340,432	154,483,659	2,278,824,091

( *1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( *2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( *3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

20. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

임대보증금	특수관계자	66,000,000	66,000,000

기 타	653,160,000	614,160,000

합 계	719,160,000	680,160,000

21. 확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	39,309,843,079	37,250,777,467

사외적립자산의 공정가치	(32,356,900,843)	(32,516,741,350)

재무상태표상 확정급여부채	6,952,942,236	4,734,036,117

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.54%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험 , 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다. (2) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

급여	15,229,925,432	15,876,327,749

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,856,137,578	2,237,349,671

합 계	17,086,063,010	18,113,677,420

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 56(당) 반기	제 55(전) 기	제 56(당) 반기	제 55(전) 기	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초잔액	37,250,777,467	40,202,174,068	(32,516,741,350)	(32,466,555,364)	4,734,036,117	7,735,618,704

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,939,753,056	4,647,679,103	-	-	1,939,753,056	4,647,679,103

이자원가(수익)	381,528,354	928,924,774	(465,143,832)	(1,101,904,532)	(83,615,478)	(172,979,758)

소 계	2,321,281,410	5,576,603,877	(465,143,832)	(1,101,904,532)	1,856,137,578	4,474,699,345

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(4,735,515,953)	-	-	-	(4,735,515,953)

인구통계적 가정	-	(304,426,289)	-	-	-	(304,426,289)

재무적 가정	-	903,410,960	-	-	-	903,410,960

가정과 실제차이	-	(5,334,500,624)	-	-	-	(5,334,500,624)

사외적립자산 수익	-	-	220,866,402	621,029,781	220,866,402	621,029,781

소 계	-	(4,735,515,953)	220,866,402	621,029,781	220,866,402	(4,114,486,172)

기타 :

납부한 기여금	-	-	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)	(1,000,000,000)	(3,000,000,000)

관계사로부터 전입	-	-	-	-	-	-

급여 지급	(262,215,798)	(3,792,484,525)	1,404,117,937	3,430,688,765	1,141,902,139	(361,795,760)

소 계	(262,215,798)	(3,792,484,525)	404,117,937	430,688,765	141,902,139	(3,361,795,760)

기말잔액	39,309,843,079	37,250,777,467	(32,356,900,843)	(32,516,741,350)	6,952,942,236	4,734,036,117

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	32,351,279,143	32,511,119,650

국민연금전환금	5,621,700	5,621,700

합 계	32,356,900,843	32,516,741,350

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

기타장기종업원급여부채	648,182,179	732,638,041

당반기와 전반기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 47,844천원, 56,793천원 입니다. 22. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당반기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다.(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

23. 자기주식당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당반기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

24. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	95,790,209	190,558,903

기타포괄손익 공정가치측정금융자산평가손실	(19,023,030)	-

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

지분법자본변동	(72,547,758)	(72,547,758)

합 계	8,868,175,624	8,981,967,348

25. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	45,516,406,059	45,103,432,221

합 계	153,423,451,812	153,010,477,974

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초금액	153,010,477,974	152,745,756,113

반기순이익/당기순이익	3,690,249,631	3,265,422,647

배당금	(3,105,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(172,275,793)	3,209,299,214

기말금액	153,423,451,812	153,010,477,974

26. 배당금당반기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	150	400

액면배당률	30%	80%

금액	3,105,000,000	6,210,000,000

27. 성격별 비용당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	5,775,029,652	7,478,914,064	-	-	6,332,950,633	12,968,456,061	12,107,980,285	20,447,370,125

제품	3,126,395,633	7,132,727,256	-	-	-	-	3,126,395,633	7,132,727,256

반제품,재공품	2,741,470,822	231,277,062	-	-	-	-	2,741,470,822	231,277,062

상품	(92,836,803)	114,909,746	-	-	6,332,950,633	12,968,456,061	6,240,113,830	13,083,365,807

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	31,559,996,501	62,280,125,456	31,559,996,501	62,280,125,456

종업원급여	-	-	3,509,672,101	6,893,329,757	5,350,095,007	10,240,577,392	8,859,767,108	17,133,907,149

감가상각비	-	-	555,173,538	1,114,572,832	2,334,617,558	4,714,642,115	2,889,791,096	5,829,214,947

여비교통비	-	-	127,701,458	273,551,862	85,401,602	157,302,661	213,103,060	430,854,523

소모품비	-	-	137,212,023	236,091,078	1,304,068,524	2,257,339,470	1,441,280,547	2,493,430,548

세금과공과	-	-	253,200,649	633,951,173	305,042,724	631,115,789	558,243,373	1,265,066,962

광고선전비	-	-	1,660,402	329,122,311	-	-	1,660,402	329,122,311

운반비	-	-	246,756,830	496,613,398	111,225,254	221,440,374	357,982,084	718,053,772

지급수수료	-	-	637,325,991	1,165,785,675	860,594,210	1,693,043,520	1,497,920,201	2,858,829,195

대손상각비	-	-	202,626,986	181,341,200	-	-	202,626,986	181,341,200

기타비용	-	-	1,107,886,843	2,321,238,464	7,144,474,599	13,876,894,919	8,252,361,442	16,198,133,383

합 계	5,775,029,652	7,478,914,064	6,779,216,821	13,645,597,750	55,388,466,612	109,040,937,757	67,942,713,085	130,165,449,571

(2) 제 55(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	133,240,258	(3,596,781,067)	-	-	7,038,368,073	15,117,106,936	7,171,608,331	11,520,325,869

제품	251,740,105	(3,598,730,504)	-	-	-	-	251,740,105	(3,598,730,504)

반제품,재공품	(88,353,153)	251,324,089	-	-	-	-	(88,353,153)	251,324,089

상품	(30,146,694)	(249,374,652)	-	-	7,038,368,073	15,117,106,936	7,008,221,379	14,867,732,284

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	25,281,852,607	51,402,116,869	25,281,852,607	51,402,116,869

종업원급여	-	-	3,821,046,842	7,630,508,771	5,266,622,992	10,469,842,147	9,087,669,834	18,100,350,918

감가상각비	-	-	568,946,081	1,108,896,793	2,499,411,906	4,955,341,347	3,068,357,987	6,064,238,140

여비교통비	-	-	184,534,458	368,619,133	84,748,600	138,774,800	269,283,058	507,393,933

소모품비	-	-	141,265,559	188,630,569	1,351,261,517	2,443,473,999	1,492,527,076	2,632,104,568

세금과공과	-	-	269,966,281	614,025,263	308,391,915	638,938,072	578,358,196	1,252,963,335

광고선전비	-	-	177,208,913	1,016,955,678	-	-	177,208,913	1,016,955,678

운반비	-	-	272,467,878	564,795,626	228,288,593	315,408,976	500,756,471	880,204,602

지급수수료	-	-	498,421,170	1,032,279,521	1,041,408,220	1,991,912,160	1,539,829,390	3,024,191,681

대손상각비	-	-	40,224,329	68,090,426	-	-	40,224,329	68,090,426

기타비용	-	-	1,464,123,064	2,714,992,331	4,013,763,219	7,754,091,241	5,477,886,283	10,469,083,572

합 계	133,240,258	(3,596,781,067)	7,438,204,575	15,307,794,111	47,114,117,642	95,227,006,547	54,685,562,475	106,938,019,591

28. 판매비와관리비 당반기 및 전반기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,103,665,445	6,082,636,871	3,310,975,090	6,613,145,756

퇴직급여	406,006,656	810,692,886	510,071,752	1,017,363,015

복리후생비	418,231,313	892,289,352	401,522,310	820,609,401

여비교통비	127,701,458	273,551,862	184,534,458	368,619,133

통신비	36,652,423	74,598,998	36,788,282	77,775,919

수도광열비	101,226,385	221,366,320	89,978,126	202,775,994

차량유지비	59,730,500	120,072,372	71,361,817	136,833,895

소모품비	137,212,023	236,091,078	141,265,559	188,630,569

세금과공과	253,200,649	633,951,173	269,966,281	614,025,263

임차료	-	-	79,880,307	157,841,090

감가상각비	555,173,538	1,114,572,832	568,946,081	1,108,896,793

사용권자산상각비	76,092,273	156,816,625	-	-

수선유지비	16,063,226	40,739,539	110,545,012	261,755,988

보험료	8,309,819	16,941,098	5,486,035	10,451,447

접대비	118,664,313	314,562,642	162,100,836	370,127,860

광고선전비	1,660,402	329,122,311	177,208,913	1,016,955,678

운반비	246,756,830	496,613,398	272,467,878	564,795,626

견본비	18,825,525	29,672,085	3,803,693	5,354,816

경상연구개발비	146,910,531	217,125,612	170,048,419	264,616,346

판매수수료	-	-	-	-

지급수수료	637,325,991	1,165,785,675	498,421,170	1,032,279,521

연수비	4,794,436	6,620,595	13,399,025	84,472,279

도서인쇄비	37,617,099	165,425,226	18,750,702	21,162,051

연구회활동비	-	-	60,000	60,000

대손상각비	202,626,986	181,341,200	40,224,329	68,090,426

판매보증비	64,400,000	64,400,000	-	-

퇴직위로금	-	-	300,000,000	300,000,000

잡비	369,000	608,000	398,500	1,155,245

합 계	6,779,216,821	13,645,597,750	7,438,204,575	15,307,794,111

29. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	224,419,037	480,023,333	71,547,050	145,350,393

외환차익	208,386,874	272,728,470	87,172,781	118,536,120

외화환산이익	941,543,967	551,407,516	128,048,174	220,021,108

유형자산처분이익	17,903,973	22,630,246	13,634,363	13,634,363

잡이익	43,590,592	127,686,786	151,400,816	250,873,571

합 계	1,435,844,443	1,454,476,351	451,803,184	748,415,555

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	522,406,342	600,099,027	529,524,762	671,277,978

외화환산손실	-	1,432,869,028	1,142,007,437	1,673,364,160

기부금	8,550,000	121,800,000	41,550,000	73,380,000

유형자산처분손실	-	1,000	-	152,000

잡손실	770,953	3,298,951	754,005	1,060,344

합 계	531,727,295	2,158,068,006	1,713,836,204	2,419,234,482

30. 순금융원가 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	40,154,920	63,152,766	55,049,344	79,966,653

이자수익(대여금및수취채권)	14,134,270	36,354,383	32,201,944	53,840,467

배당금수익	26,020,650	26,798,383	22,847,400	26,126,186

(2) 금융비용	(558,479,444)	(1,192,838,029)	(694,211,348)	(1,279,092,309)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(558,479,444)	(1,192,838,029)	(694,211,348)	(1,279,092,309)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(518,324,524)	(1,129,685,263)	(639,162,004)	(1,199,125,656)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	62,538,782	(113,791,724)	(4,681,943)	44,706,097

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	62,538,782	(113,791,724)	(4,681,943)	44,706,097

31. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

당기법인세비용 :

당기법인세	1,080,654,378	345,460,737

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	69,851,926	(47,927,999)

소 계	1,150,506,304	297,532,738

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	(18,097,657)	(3,677,664)

자본에 직접 반영된 법인세부담액	80,685,711	62,753,424

법인세비용	1,213,094,358	356,608,498

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(220,866,402)	48,590,609	(172,275,793)	(342,558,346)	75,362,836	(267,195,510)

기타포괄손익 - 공정가치측정 지분상품	(145,886,826)	32,095,102	(113,791,724)	57,315,509	(12,609,412)	44,706,097

합 계	(366,753,228)	80,685,711	(286,067,517)	(285,242,837)	62,753,424	(222,489,413)

(3) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

법인세비용차감전순이익	4,903,343,989	1,629,822,653

당사의 적용세율에 따른 세부담액	21.78%	1,067,735,677	22.48%	366,360,983

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	1.35%	75,067,676	3.99%	65,040,881

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(1.57%)	(87,123,736)	(0.29%)	(4,765,855)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	1.26%	69,851,926	(2.94%)	(47,927,999)

기타	1.58%	87,562,815	(1.36%)	(22,099,512)

합 계	24.74%	1,213,094,358	21.88%	356,608,498

(4) 당반기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,377,331,152	498,241,223	-	6,875,572,375	6,875,572,375	-

사외적립자산	(5,333,264,916)	(654,684,546)	48,590,609	(5,939,358,853)	-	(5,939,358,853)

외화환산손실	389,473,959	(74,242,773)	-	315,231,186	315,231,186	-

외화환산이익	(131,593,811)	10,284,157	-	(121,309,654)	-	(121,309,654)

장기투자증권	(1,097,436)	-	32,095,102	30,997,666	30,997,666	-

관계기업투자주식	(712,443,986)	23,228,779	(689,215,207)	-	(689,215,207)

판매보증충당부채	39,798,000	(5,731,000)	34,067,000	34,067,000	-

대손충당금	-	-	-	-	-	-

재고자산	-	131,278,729	-	131,278,729	131,278,729	-

기타	292,952,493	9,037,377	-	301,989,870	301,989,870	-

상계전 법인세자산(부채)	921,155,455	(62,588,054)	80,685,711	939,253,112	7,689,136,826	(6,749,883,714)

상계효과	-	-	-	-	(6,749,883,714)	6,749,883,714

순이연법인세자산(부채)	-	-	-	939,253,112	939,253,112	-

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,986,161,232	432,983,430	(1,041,813,510)	6,377,331,152	6,377,331,152	-

사외적립자산	(6,039,147,759)	569,256,291	136,626,552	(5,333,264,916)	-	(5,333,264,916)

외화환산손실	305,146,855	84,327,104	-	389,473,959	389,473,959	-

외화환산이익	(19,759,916)	(111,833,895)	-	(131,593,811)	-	(131,593,811)

장기투자증권	5,765,867	-	(6,863,303)	(1,097,436)	-	(1,097,436)

관계기업투자주식	(698,131,357)	(14,312,629)	-	(712,443,986)	-	(712,443,986)

판매보증충당부채	257,632,736	(217,834,736)	-	39,798,000	39,798,000	-

대손충당금	5,582,742	(5,582,742)	-	-	-	-

재고자산	-	-	-	-	-	-

기타	185,376,369	107,576,124	-	292,952,493	292,952,493	-

상계전 법인세자산(부채)	988,626,769	844,578,947	(912,050,261)	921,155,455	7,099,555,604	(6,178,400,149)

상계효과	-	-	-	-	(6,178,400,149)	6,178,400,149

순이연법인세자산(부채)	-	-	-	921,155,455	921,155,455	-

32. 주당이익(1) 기본주당이익당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	3,232,308,434	3,690,249,631	445,049,722	1,273,214,155

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	156	178	22	62

(2) 가중평균유통보통주식수당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

33. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

법인세비용	1,213,094,358	356,608,498

복리후생비	47,844,138	56,792,578

퇴직급여	1,856,137,578	2,237,349,671

대손상각비	181,341,200	68,090,426

제품평가손실	596,721,497	-

감가상각비	5,829,214,947	6,064,238,140

사용권자산상각비	156,816,625	-

판매보증비	64,400,000	-

이자비용	1,192,838,029	1,279,092,309

외화환산손실	1,432,869,028	1,673,364,160

유형자산처분손실	1,000	152,000

관계기업투자손실	76,023,733	-

이자수익	(36,354,383)	(53,840,467)

외화환산이익	(551,407,516)	(220,021,108)

유형자산처분이익	(22,630,246)	(13,634,363)

관계기업투자이익	-	(124,805,115)

배당금수익	(26,798,383)	(26,126,186)

합 계	12,010,111,605	11,297,260,543

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

매출채권의 감소(증가)	1,844,447,945	(4,889,408,317)

단기대여금의 감소(증가)	(22,822,000)	(13,198,670)

미수금의 감소(증가)	12,533,580	(729,698,612)

기타유동자산의 감소(증가)	575,310,063	(400,044,028)

재고자산의 감소(증가)	4,747,272,831	(3,869,528,897)

매입채무의 증가(감소)	2,784,928,981	(7,800,535,146)

미지급금의 증가(감소)	(5,006,919,755)	2,361,968,459

기타유동부채의 증가(감소)	2,427,771,775	(72,577,773)

미지급비용의 증가(감소)	(1,998,078,812)	(3,433,399,061)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(90,450,000)	(125,662,062)

임대보증금의 증가(감소)	39,000,000	10,000,000

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(132,300,000)	(56,000,000)

퇴직금의 지급	1,141,902,139	802,153,480

사외적립자산 납부	(1,000,000,000)	(1,500,000,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	-	1,790,400

합 계	5,322,596,747	(19,714,140,227)

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	2020.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	2020.6.30

단기차입금	77,761,640,000	(11,053,714,536)	578,380,000	-	67,286,305,464

유동성장기부채	2,250,000,000	-	-	20,250,000,000	22,500,000,000

장기차입금	70,589,050,000	12,839,000,000	788,700,000	(20,250,000,000)	63,966,750,000

재무활동으로부터의 총부채	150,600,690,000	1,785,285,464	1,367,080,000	-	153,753,055,464

② 제 55(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	2019.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2019.6.30

단기차입금	44,559,310,000	28,127,430,000	193,460,000	72,880,200,000

유동성장기부채	5,000,000,000	(5,000,000,000)	-	-

장기차입금	54,147,925,500	1,549,774,500	902,550,000	56,600,250,000

재무활동으로부터의 총부채	103,707,235,500	24,677,204,500	1,096,010,000	129,480,450,000

(5) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

건설중인자산의 본계정으로의 대체	1,426,384,318	38,221,029,808

유형자산의 취득분 중 미지급금	2,104,874,266	5,831,670,384

차입원가의 자본화	583,504,677	246,375,508

장기차입금의 유동성 대체	20,250,000,000	-

매각예정비유동자산의 대체	10,178,393,968	-

합 계	34,543,157,229	44,299,075,700

34. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당반기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

부채총계	209,346,402,636	204,252,383,669

차감: 현금및현금성자산	(21,958,849,828)	(19,103,365,019)

조정 부채	187,387,552,808	185,149,018,650

자본총계	188,648,033,183	188,348,851,069

조정 자본	188,648,033,183	188,348,851,069

조정 부채비율	99.33%	98.30%

35. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2019년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.당사의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

36. 금융상품

(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	21,958,849,828	21,958,849,828	19,103,365,019	19,103,365,019

매출채권및기타유동채권	52,009,027,062	52,009,027,062	53,917,993,387	53,917,993,387

기타유동금융자산	33,662,000	33,662,000	600,840,000	600,840,000

기타비유동금융자산	1,550,290,910	1,550,290,910	1,417,790,910	1,417,790,910

공정가치로 측정되는 금융자산	기타비유동금융자산	857,006,128	857,006,128	1,002,892,954	1,002,892,954

합 계	76,408,835,928	76,408,835,928	76,042,882,270	76,042,882,270

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	37,382,277,088	37,382,277,088	37,838,192,358	37,838,192,358

단기차입금	67,286,305,464	67,286,305,464	77,761,640,000	77,761,640,000

기타유동금융부채	5,670,321,684	5,670,321,684	7,515,443,137	7,515,443,137

유동성장기부채	22,500,000,000	22,500,000,000	2,250,000,000	2,250,000,000

장기차입금	63,966,750,000	63,966,750,000	70,589,050,000	70,589,050,000

기타비유동금융부채(임대보증금)	719,160,000	719,160,000	680,160,000	680,160,000

합 계	197,524,814,236	197,524,814,236	196,634,485,495	196,634,485,495

(2) 당반기와 전기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당반기	전반기

배당수익

기타포괄손익-공정가치	26,798,383	26,126,186

이자수익

상각후원가 금융자산	36,354,383	53,840,467

이자비용

상각후원가 금융부채	1,192,838,029	1,279,092,309

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

ⅰ) 제 56(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	857,006,128	621,621,870	-	235,384,258	857,006,128

( * ) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

2) 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	1,002,892,954	767,508,696	-	235,384,258	1,002,892,954

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다 음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

- 비상장주식

비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 추정한 것이며, 해당 모형에는 관측가능한 시장가격 또는 비율에 근거하지 않은 일부 가정도 포함되어 있습니다.평가기법에 사용된 해당 투입변수가 10% 증가(감소)하고 다른 모든 변수가 일정하다고 가정한다면, 당해 주식의 장부금액은 23,538천원 감소(증가)될 것으로 예상됩니다(전기말: 23,538천원 감소(증가)).

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

현금및현금성자산(*)	21,893,316,837	19,063,113,869

매출채권및기타유동채권	52,009,027,062	53,917,993,387

기타유동금융자산	33,662,000	600,840,000

기타비유동금융자산	2,407,297,038	2,420,683,864

합 계	76,343,302,937	76,002,631,120

( * ) 당사의 보유현금은 제외하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

국내	45,026,706,836	44,948,516,415

엔화 사용지역(일본)	232,814,314	189,938,984

달러화 사용지역(중국 등)	2,966,082,076	1,842,573,802

유로화 사용지역(독일 등)	3,783,423,836	6,936,964,186

합 계	52,009,027,062	53,917,993,387

② 손상차손

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	계

기대 손실률	-	0.07%	1.46%	14.83%	40.50%	100.0%	-

총 장부금액	19,922,243,797	29,723,286,743	2,339,557,080	27,999,253	-	299,692,860	52,312,779,733

손실충당금	-	20,588,595	34,086,845	4,153,156	-	299,692,860	358,521,456

당기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초금액	251,051,306	500,014,280

대손상각비(대손충당금환입)	181,341,200	(92,208,689)

제각액	(73,871,050)	(156,754,285)

기말금액	358,521,456	251,051,306

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	14,202,927,973	-	20,460,360,602	67,519,190

3개월이내	31,537,255,392	20,588,595	28,733,458,532	94,598,315

6개월이내	2,339,557,080	34,086,845	3,570,260,133	11,781,858

9개월이내	1,659,885,457	4,153,156	1,073,699,487	3,543,208

12개월이내	1,506,143,553	2,050,060	237,844,744	784,888

12개월초과	1,121,779,063	297,642,800	93,421,195	72,823,847

합 계	52,367,548,518	358,521,456	54,169,044,693	251,051,306

(6) 유동성위험당기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액과 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 56(당) 반기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년	5년 이후

매입채무및기타유동채무	17,890,000,545	-	(17,890,000,545)	(17,890,000,545)	-	-	-	-

19,238,680,767	JPY 1,723,818,893	(19,238,680,767)	(19,238,680,767)	-	-	-	-

253,595,776	USD 211,207	(253,595,776)	(253,595,776)	-	-	-	-

담보부 차입금	99,735,755,464	-	(99,735,755,464)	(9,755,464)	(52,500,000,000)	(4,500,000,000)	(32,750,000,000)	(9,976,000,000)

29,017,300,000	JPY 2,600,000,000	(29,017,300,000)	(12,276,550,000)	-	-	(16,740,750,000)	-

무담보 차입금	25,000,000,000	-	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)	(15,000,000,000)	-	-	-

기타유동금융부채	5,670,321,684	JPY 1,375,000	(5,670,321,684)	(5,670,321,684)	-	-	-	-

기타비유동금융부채	719,160,000	-	(719,160,000)	-	-	-	(719,160,000)	-

합 계	197,524,814,236	JPY 4,325,193,893	(197,524,814,236)	(65,338,904,236)	(67,500,000,000)	(4,500,000,000)	(50,209,910,000)	(9,976,000,000)

USD 211,207

② 제 55(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년	5년 이후

매입채무및기타유동채무	23,121,185,942	-	(23,121,185,942)	(23,121,185,942)	-	-	-	-

14,556,364,745	JPY 1,368,761,201	(14,556,364,745)	(14,556,364,745)	-	-	-	-

160,641,671	USD 138,747	(160,641,671)	(160,641,671)	-	-	-	-

담보부 차입금	91,887,000,000	-	(91,887,000,000)	(35,000,000,000)	(2,250,000,000)	(22,500,000,000)	(29,250,000,000)	(2,887,000,000)

28,713,690,000	JPY 2,700,000,000	(28,713,690,000)	(12,761,640,000)	-	-	(15,952,050,000)	-

무담보 차입금	30,000,000,000	-	(30,000,000,000)	(20,000,000,000)	(10,000,000,000)	-	-	-

기타유동금융부채	7,515,443,137	-	(7,515,443,137)	(7,515,443,137)	-	-	-	-

기타비유동금융부채	680,160,000	-	(680,160,000)	-	-	-	(680,160,000)	-

합 계	196,634,485,495	JPY 4,068,761,201	(196,634,485,495)	(113,115,275,495.0)	(12,250,000,000)	(22,500,000,000)	(45,882,210,000)	(2,887,000,000)

USD 138,747

(7) 환위험 ① 당반기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 1) 제 56(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	합 계

현금및현금성자산	4,345,978,748	2,226,787,359	-	6,572,766,107

매출채권및기타유동채권	232,814,314	3,010,348,589	3,827,245,223	7,070,408,126

기타비유동금융자산	297,315,720	-	-	297,315,720

담보부 차입금	(29,017,300,000)	-	-	(29,017,300,000)

무담보부 차입금	-	-	-	-

매입채무및기타유동채무	(19,238,680,767)	(253,595,776)	-	(19,492,276,543)

기타유동금융부채	(15,345,688)	-	-	(15,345,688)

재무상태표상 총액 및 순노출	(43,395,217,673)	4,983,540,172	3,827,245,223	(34,584,432,278)

2) 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	합 계

현금및현금성자산	3,526,165,611	2,760,883,871	-	6,287,049,482

매출채권및기타유동채권	190,567,858	1,848,674,428	6,959,931,961	8,999,174,247

기타비유동금융자산	315,637,896	-	-	315,637,896

담보부 차입금	(28,713,690,000)	-	-	(28,713,690,000)

무담보부 차입금	-	-	-	-

매입채무및기타유동채무	(14,556,364,745)	(160,641,671)	-	(14,717,006,416)

기타유동금융부채	-	-	-	-

재무상태표상 총액 및 순노출	(39,237,683,380)	4,448,916,628	6,959,931,961	(27,828,834,791)

3) 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 56(당) 반기	제 55(전) 기	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

JPY	11.1491	10.6976	11.1605	10.6347

USD	1,206.70	1,165.65	1,200.70	1,157.80

EUR	1,330.28	1,304.81	1,350.19	1,297.43

② 민감도분석당반기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR 대비 환율이 높았다면 당사의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(4,339,521,767)	(4,339,521,767)	(3,923,768,338)	(3,923,768,338)

USD 10% 상승	498,354,017	498,354,017	444,891,663	444,891,663

EUR 10% 상승	382,724,522	382,724,522	695,993,196	695,993,196

당반기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8 ) 이자율위험① 당반기말 과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기말	제 55(전) 기말

고정이자율

금융부채	(16,740,750,000)	(15,952,050,000)

변동이자율

금융자산	1,150,000,000	1,450,000,000

금융부채	(137,002,550,000)	(134,648,640,000)

순 액	(135,852,550,000)	(133,198,640,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당반기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 56(당) 반기말

변동이자율 금융상품	(1,358,525,500)	1,358,525,500	(1,358,525,500)	1,358,525,500

현금흐름민감도(순액)	(1,358,525,500)	1,358,525,500	(1,358,525,500)	1,358,525,500

제 55(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,331,986,400)	1,331,986,400	(1,331,986,400)	1,331,986,400

현금흐름민감도(순액)	(1,331,986,400)	1,331,986,400	(1,331,986,400)	1,331,986,400

37. 리스당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 종전에 이러한 리스들은 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류되었습니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

기초 금액	343,547,546	489,486,758

사용권자산 추가	292,986,813	154,550,150

사용권자산상각비	(156,816,625)	(300,489,362)

기말 금액	479,717,734	343,547,546

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

사용권자산감가상각비	156,816,625	-

리스부채에 대한 이자비용	6,050,239	-

(3 ) 보 고기간 종료일 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 기

최소리스료	500,149,600	355,926,200

최소리스료의 현재가치	484,707,280	347,859,628

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(5) 당반기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 162,189천원이며, 전반기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 없습니다.

38. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	5,000,000,000

시설자금	35,000,000,000	29,226,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 5,000,000	USD 2,467,821

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	5,009,755,464

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 1,100,000,000

원화대출	5,000,000,000

THK CO., LTD.(특수관계자)	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	81,000,000,000	39,235,755,464

USD 5,000,000	USD 2,467,821

JPY 4,000,000,000	JPY 1,100,000,000

5,000,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 1,714백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

39. 특수관계자(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	309,781,000	614,263,000	338,430,000	756,791,818

기 타	20,700,000	43,700,000	20,700,000	39,100,000

합 계	330,481,000	657,963,000	359,130,000	795,891,818

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 56(당) 반기	제 55(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	-	-	673,500	2,029,900

기타수익거래	9,000,000	18,000,000	9,000,000	18,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	2,840,920	3,416,720	91,012,569	113,278,619

매입	711,410,850	1,606,543,110	1,204,717,425	2,115,272,205

기타수익거래	13,800,000	27,600,000	13,800,000	27,600,000

기타비용거래	-	-	-	-

삼익정공(주)	매출	3,738,600	5,580,100	5,321,500	174,850,900

매입	846,749,130	1,564,777,200	1,229,040,726	2,481,988,116

기타수익거래	9,000,000	18,000,000	9,000,000	18,000,000

삼익에이치디에스(주)	매출	9,152,800	9,904,300	3,022,200	9,938,700

매입	620,910,400	893,638,300	16,664,500	729,258,500

기타수익거래	8,490,000	17,400,000	14,610,000	30,810,000

기타비용거래	-	628,800	-	-

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	1,800,000	3,600,000	1,800,000	3,600,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	459,199,200	772,800,809	253,282,554	541,726,871

매입	15,646,632,883	25,564,626,480	14,770,197,495	32,861,025,686

기타수익거래	-	-	-	-

기타비용거래	714,692,852	945,788,597	244,217,964	483,586,466

합 계	매출	474,931,520	791,701,929	353,312,323	841,824,990

매입	17,825,703,263	29,629,585,090	17,220,620,146	38,187,544,507

기타수익거래	42,090,000	84,600,000	48,210,000	98,010,000

기타비용거래	714,692,852	946,417,397	244,217,964	483,586,466

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	15,952,050,000	-	788,700,000	16,740,750,000	JPY 1,500,000,000

② 제 55(전) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	15,197,700,000	-	902,550,000	16,100,250,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 56(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	318,120	5,060,000	434,778,290	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	3,108,380	3,300,000	607,301,024	-	-	-	1,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,185,470	3,388,000	597,740,990	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	294,147,191	-	19,283,246,023	-	382,970,770	16,740,750,000	-

합 계	298,759,161	15,708,000	20,923,066,327	-	382,970,770	16,740,750,000	66,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기타	17,019,970	-	-	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	294,147,191	-	-	-

합 계	314,467,161	-	-	-

② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	40,000,000	5,060,000	663,434,220	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	-	3,300,000	655,942,221	-	-	-	1,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,205,380	2,827,000	159,786,880	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	155,201,476	-	14,497,741,854	21,756,607	351,714,400	15,952,050,000	-

합 계	196,406,856	15,147,000	15,976,905,175	21,756,607	351,714,400	15,952,050,000	66,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기 타	53,052,380	-	-	614,924

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	155,201,476	-	-	425,869

합 계	211,553,856	-	-	1,040,793

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	5,147,133,257	5,147,133,257

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	126,450,943	175,471,200

합 계	5,273,584,200	5,322,604,457

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 당사는 당반기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 297,316천원)를 보유하고 있습니다.② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	5,297,969,490	5,297,969,490

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	159,946,445	175,471,200

합 계	5,457,915,935	5,473,440,690

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 당사는 당기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 315,638천원 )를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당반기말 현재까지 당사에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당반기와 전반기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 368백만원 및 375 백만원 입니다. (9) 차입약정당사는 THK CO., LTD.와 당반기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다. 40. 매각예정으로 분류된 처분자산집단 (1) 당사는 당반기 중 안성공장을 매각하기로 결정하였으며, 이로 인하여 매각부문과 관련된 자산 및 부채는 매각예정자산으로 표시하였습니다. 동 거래는 2020년 8월까지 완료될 것으로 예상하고 있습니다.(2) 매각예정으로 분류된 처분자산 집단은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	금액

토지	4,065,176,270

건물	6,113,217,698

합 계	10,178,393,968