삼익THK 반기보고서 (2022.06)
5. 재무제표 주석

제 58(당) 반기 2022년 06월 30일 현재
제 57(전) 기 2021년 12월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당반기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 반기재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준

당사는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

① 기업회계기준서 제 1116호 '리스' 개정 - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

⑤ 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

·기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택’: 최초채택기업인 종속기업

·기업회계기준서 제1109호 '금융상품’: 금융부채 제거 목적의 10% 테스트 관련 수수료

·기업회계기준서 제1041호 '농림어업’: 공정가치 측정

(3) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시

중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.③ 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

⑤ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 동 기준서는 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며, 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'을 적용한 기업은 조기적용이허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

⑥ 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택' 개정 - 단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세 개정한국채택국제회계기준 최초채택기업이 동 기준 전환일에 존재하는 리스 및 사후처리의무에 관련되는 모든 일시적차이에 대하여 이연법인세를 인식하여야 합니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 기준서의 적용범위에 해당하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

(4) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다.

3. 유의적인 회계정책(1) 유동성/비유동성 분류당사는 자산과 부채를 유동/비유동으로 재무상태표에 구분하여 표시하고 있습니다. 자산은 다음의 경우에 유동자산으로 분류하고 있습니다. - 정상영업주기 내에 실현될 것으로 예상되거나, 정상영업주기 내에 판매하거나 소 비할 의도가 있다.- 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다.- 보고기간 후 12개월 이내에 실현될 것으로 예상한다.- 현금이나 현금성자산으로서, 교환이나 부채 상환 목적으로의 사용에 대한 제한 기 간이 보고기간 후 12개월 이상이 아니다. 그 밖의 모든 자산은 비유동자산으로 분류하고 있습니다. 부채는 다음의 경우에 유동부채로 분류하고 있습니다.- 정상영업주기 내에 결제될 것으로 예상하고 있다. - 주로 단기매매 목적으로 보유하고 있다. - 보고기간 후 12개월 이내에 결제하기로 되어 있다. - 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다.그 밖의 모든 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. (2) 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적인 회계정책은 상기 2(2)에서 설명하는 사항을 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

4. 영업부문

당사는 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문(자동화기기 및 부품제조)으로 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(1) 당사의 당반기와 전반기의 매출구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

LM시스템	40,651,156,516	79,855,244,544	38,454,851,048	74,328,378,015

메카트로시스템	25,291,644,535	50,394,275,768	29,427,183,132	61,816,927,475

줄	929,881,183	1,804,975,189	891,993,705	1,768,061,968

기타	9,346,362,824	18,585,549,088	8,227,531,813	16,590,236,238

합 계	76,219,045,058	150,640,044,589	77,001,559,698	154,503,603,696

(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	재 화

국 내	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국 외	중국, 일본, 유럽	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국외매출액의 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 26,516,515천원이며, 전반기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 48,077,886천원입니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산

당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	360,164,625	(643,940)	359,520,685	235,248,258	-	235,248,258

미수금	14,784,000	-	14,784,000	16,953,750	-	16,953,750

기 타	매출채권	54,060,056,841	(241,758,175)	53,818,298,666	58,713,831,622	(403,471,406)	58,310,360,216

미수금	42,235,429	-	42,235,429	22,103,530	-	22,103,530

합 계	54,477,240,895	(242,402,115)	54,234,838,780	58,988,137,160	(403,471,406)	58,584,665,754

7. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

선급금	657,306,708	387,602,921

선급비용	80,249,370	102,016,323

선급부가세	595,755,541	-

사용권자산	-	244,683,638

합 계	1,333,311,619	734,302,882

8. 재고자산(1) 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	2,329,300,124	(75,068,581)	2,254,231,543	1,838,228,653	(97,070,154)	1,741,158,499

제품	32,471,337,141	(3,124,058,043)	29,347,279,098	26,608,143,257	(2,398,915,640)	24,209,227,617

반제품	9,934,806,105	(380,361,007)	9,554,445,098	9,733,694,676	(370,336,042)	9,363,358,634

재공품	20,187,668,046	-	20,187,668,046	12,140,636,312	-	12,140,636,312

원재료	16,375,693,086	(375,928,869)	15,999,764,217	14,015,267,126	(348,474,907)	13,666,792,219

부재료	9,840,481,556	(96,075,582)	9,744,405,974	5,107,471,446	(90,768,290)	5,016,703,156

저장품	1,873,663,525	(37,414,583)	1,836,248,942	1,538,076,843	(21,013,832)	1,517,063,011

미착품	1,497,844,070	-	1,497,844,070	997,118,245	-	997,118,245

합 계	94,510,793,653	(4,088,906,665)	90,421,886,988	71,978,636,558	(3,326,578,865)	68,652,057,693

(2) 당반기와 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

재고자산평가손실	762,327,800	1,054,996,097

9. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2022년 6월 30일	38.13%	6,108,973,858	6,074,282,734

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.

(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	6,074,282,734	(56,109,375)	90,800,499	6,108,973,858

② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,837,138,366	(23,940,000)	261,084,368	6,074,282,734

(3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

유동자산	12,731,615,231	12,033,600,073

비유동자산	15,098,776,970	15,155,750,822

유동부채	6,103,653,310	6,405,079,497

비유동부채	5,703,446,544	4,851,970,767

매출	14,234,148,190	21,438,693,937

영업이익	303,288,423	(98,713,414)

당기순이익	238,161,591	684,800,960

관계기업으로부터 수령한 배당금	56,109,375	23,940,000

10. 기타비유동금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

장기금융상품	1,298,500,000	938,500,000

장기투자증권	737,995,465	894,954,252

임차보증금	236,590,910	288,660,910

합 계	2,273,086,375	2,122,115,162

(2) 장기투자증권① 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.i) 제 58(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	246,607,050	(112,333,050)	134,274,000	-	482,968,650

THK CO., LTD.	174,507,761	111,177,791	(44,624,737)	66,553,054	-	241,060,815

소 계	523,202,411	357,784,841	(156,957,787)	200,827,054	-	724,029,465

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,470,200)	(1,000)	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,417,258)	(1,000)	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	154,367,583	(156,958,787)	(2,591,204)	(239,317,942)	737,995,465

이연법인세효과	(33,960,868)	34,530,933	570,065	52,649,947

ii) 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	82,232,700	164,374,350	246,607,050	-	595,301,700

THK CO., LTD.	174,507,761	176,560,819	(65,383,028)	111,177,791	-	285,685,552

소 계	523,202,411	258,793,519	98,991,322	357,784,841	-	880,987,252

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	-	(175,470,200)	(175,470,200)	-	1,000

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(53,447,058)	25,500,000	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(53,447,058)	(149,970,200)	(203,417,258)	(239,317,942)	13,967,000

합 계	979,904,611	205,346,461	(50,978,878)	154,367,583	(239,317,942)	894,954,252

이연법인세효과	(45,176,221)	11,215,353	(33,960,868)	52,649,947

② 당반기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초 장부금액	894,954,252	971,433,130

취득	-	-

처분	-	(25,500,000)

평가손익(법인세 차감전)	(156,958,787)	(50,978,878)

기말 장부금액	737,995,465	894,954,252

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,535,911,821	(22,876,061,494)	-	98,659,850,327

기계장치	134,393,330,487	(94,985,192,701)	(375,693,828)	39,032,443,958

차량운반구	1,601,549,020	(1,510,943,632)	-	90,605,388

기타의유형자산	20,625,710,489	(16,736,759,980)	(113,283,821)	3,775,666,688

건설중인자산	11,128,472,908	-	-	11,128,472,908

합 계	352,889,963,829	(136,108,957,807)	(488,977,649)	216,292,028,373

② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,361,061,821	(21,334,685,100)	-	100,026,376,721

기계장치	128,367,381,131	(91,367,425,925)	(432,030,713)	36,567,924,493

차량운반구	1,696,545,579	(1,609,850,057)	-	86,695,522

기타의유형자산	19,744,276,905	(15,780,781,683)	(149,047,546)	3,814,447,676

건설중인자산	8,385,588,858	-	-	8,385,588,858

합 계	343,159,843,398	(130,092,742,765)	(581,078,259)	212,486,022,374

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	100,026,376,721	-	-	(1,541,376,394)	174,850,000	98,659,850,327

기계장치	36,567,924,493	-	(2,000)	(4,388,104,809)	6,852,626,274	39,032,443,958

차량운반구	86,695,522	-	(3,000)	(36,400,534)	40,313,400	90,605,388

기타의유형자산	3,814,447,676	-	-	(920,214,572)	881,433,584	3,775,666,688

건설중인자산	8,385,588,858	10,692,107,308	-	-	(7,949,223,258)	11,128,472,908

합 계	212,486,022,374	10,692,107,308	(5,000)	(6,886,096,309)	-	216,292,028,373

(*1) 상기 감가상각비 6,886,096천원 중 1,028,900천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 5,857,196천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액(*2)	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	102,650,592,432	-	-	(3,076,422,361)	452,206,650	100,026,376,721

기계장치	34,035,075,190	-	(1,000)	(8,009,448,103)	10,542,298,406	36,567,924,493

차량운반구	191,272,079	-	-	(104,576,557)	-	86,695,522

기타의유형자산	4,978,620,155	-	(115,000)	(1,965,338,679)	801,281,200	3,814,447,676

건설중인자산	6,808,731,882	13,472,643,232	-	-	(11,895,786,256)	8,385,588,858

합 계	212,269,280,842	13,472,643,232	(116,000)	(13,155,785,700)	(100,000,000)	212,486,022,374

(*1) 상기 감가상각비 13,155,786천원 중 2,238,638천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 10,917,148천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증(감)액에는 정부보조금으로 취득한 유형자산 증가분 100,000천원이 포함 되어 있습니다.(3) 당반기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).

12. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

취득원가	1,160,265,431	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	1,160,265,431	1,160,265,431

무형자산은 회원권으로 구성되어 있습니다.(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,160,265,431

당기취득(계정대체 포함)	-	-

처분	-	-

기말금액	1,160,265,431	1,160,265,431

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 775,589천원 및 555,660천원입니다.

13. 매입채무및기타유동채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

특수관계자	매입채무	27,453,783,911	25,900,952,133

미지급금	226,011,359	923,237,166

기 타	매입채무	22,812,906,720	17,063,953,365

미지급금	2,408,235,135	3,402,572,001

합 계	52,900,937,125	47,290,714,665

14. 차입금(1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	2.16~3.55%	33,000,000,000	33,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.88%	8,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	운영자금	2.90~3.63%	7,000,000,000	7,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	3.22%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	3.54%	5,000,000,000	-

합 계	58,000,000,000	53,000,000,000

② 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	2.55~4.05%	48,500,000,000	50,750,000,000

(주)대구은행	운영자금	2.91%	10,000,000,000	-

소 계	58,500,000,000	50,750,000,000

차감 : 유동성장기부채	(9,750,000,000)	(6,250,000,000)

장기차입금	48,750,000,000	44,500,000,000

③ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

THK CO., LTD.	시설자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	JPY 1,500,000,000

원화환산액	14,196,750,000	15,453,600,000

차감 : 유동성장기부채	(14,196,750,000)	-

장기차입금	-	15,453,600,000

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	9,750,000,000	11,500,000,000	21,500,000,000	15,750,000,000	58,500,000,000

담보부 차입금	14,196,750,000	-	-	-	14,196,750,000

합 계	23,946,750,000	11,500,000,000	21,500,000,000	15,750,000,000	72,696,750,000

(3) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	35,481,628,106	138,600,000,000	시설ㆍ운영자금	91,500,000,000	(주)대구은행

건축물	83,335,319,788

기계장치	3,602,230,887

토지(*)	14,610,707,820	14,196,750,000	외화시설자금	14,196,750,000	THK CO., LTD.

합 계	137,029,886,601	152,796,750,000	105,696,750,000

(*) THK CO., LTD.에게 제공한 토지 관련 담보설정금액과 차입금액은 일본국 법화인 엔화 15억엔을 2022년 6월 30일 현재 재정환율로 환산한 금액입니다. 15. 기타유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

미지급비용	특수관계자	446,467,986	479,149,774

기 타	5,740,534,633	6,517,517,254

리스부채	258,693,968	249,250,356

합 계	6,445,696,587	7,245,917,384

16. 기타유동부채당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

선수금	496,864,051	437,563,458

예수금	265,170,628	229,276,711

부가세예수금	-	614,946,939

합 계	762,034,679	1,281,787,108

17. 충당부채당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초금액	216,678,319	387,664,367

설정	-	28,810,000

감소	(98,305,000)	(199,796,048)

기말금액	118,373,319	216,678,319

판매보증충당부채는 주로 로봇제품과 관련되어 있으며, 당사는 유사한 제품 및 서비스와 관련된 과거 보증 자료를 기초로 충당부채를 추정하였습니다.

18. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금당반기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	901,390,200	334,144,800	901,390,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(469,359,487)	(185,097,254)	(358,690,097)	(115,811,042)

당기 중 감가상각비와 상계액	(56,336,885)	(35,763,725)	(110,669,390)	(69,286,212)

장부가액	375,693,828	113,283,821	432,030,713	149,047,546

(2) 기술 개발 관련 보조금당반기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 342,600천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당반기	당반기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	287,429,733	8,460,000	295,889,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	294,085,655	54,478,970	348,564,625

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	267,875,119	127,813,740	395,688,859

합 계	1,006,099,589	190,752,710	1,196,852,299

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 57(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전반기	전반기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	199,189,733	60,740,000	259,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	94,454,675	4,568,136	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	162,935,315	12,240,000	175,175,315

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	-	20,887,803	20,887,803

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	-	88,235	88,235

합 계	456,579,723	98,524,174	555,103,897

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

19. 기타비유동금융부채당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

임대보증금	특수관계자	71,000,000	71,000,000

기 타	479,000,000	470,000,000

장기리스부채	285,215,152	-

합 계	835,215,152	541,000,000

20. 확정급여부채(1) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	43,979,131,079	43,743,028,491

사외적립자산의 공정가치	(40,325,777,573)	(41,435,456,614)

재무상태표상 확정급여부채	3,653,353,506	2,307,571,877

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.57%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.(2) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

급여	18,477,075,124	16,515,397,524

기타의 퇴직급여	350,000,000	-

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,891,632,426	1,792,238,718

합 계	20,718,707,550	18,307,636,242

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 58(당) 반기	제 57(전) 기	제 58(당) 반기	제 57(전) 기	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초잔액	43,743,028,491	39,780,206,805	(41,435,456,614)	(36,366,605,758)	2,307,571,877	3,413,601,047

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	2,023,411,730	3,786,292,585	-	-	2,023,411,730	3,786,292,585

이자원가(수익)	607,590,376	892,986,195	(739,369,680)	(1,094,801,339)	(131,779,304)	(201,815,144)

소 계	2,631,002,106	4,679,278,780	(739,369,680)	(1,094,801,339)	1,891,632,426	3,584,477,441

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	1,076,967,103	-	-	-	1,076,967,103

인구통계적 가정	-	210,536,430	-	-	-	210,536,430

재무적 가정	-	249,460,528	-	-	-	249,460,528

가정과 실제차이	-	616,970,145	-	-	-	616,970,145

사외적립자산 수익	-	-	419,031,794	527,500,050	419,031,794	527,500,050

소 계	-	1,076,967,103	419,031,794	527,500,050	419,031,794	1,604,467,153

기타 :

납부한 기여금	-	-	(2,000,000,000)	(6,000,000,000)	(2,000,000,000)	(6,000,000,000)

급여 지급	(2,394,899,518)	(1,793,424,197)	3,430,016,927	1,498,450,433	1,035,117,409	(294,973,764)

소 계	(2,394,899,518)	(1,793,424,197)	1,430,016,927	(4,501,549,567)	(964,882,591)	(6,294,973,764)

기말잔액	43,979,131,079	43,743,028,491	(40,325,777,573)	(41,435,456,614)	3,653,353,506	2,307,571,877

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	40,320,527,173	41,429,834,914

국민연금전환금	5,250,400	5,621,700

합 계	40,325,777,573	41,435,456,614

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당반기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

기타장기종업원급여부채	884,111,679	899,709,799

당반기와 전반기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 56,202천원, 46,110천원 입니다. 21. 자본금과 자본잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당반기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다.(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

22. 자본조정당반기말과 전기말 현재 자본조정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당반기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

23. 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	136,650,837	259,077,911

공정가치측정금융자산평가손실	(138,671,975)	(138,671,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

합 계	8,861,935,065	8,984,362,919

24. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	56,066,598,691	54,143,787,534

합 계	163,973,644,444	162,050,833,287

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초금액	162,050,833,287	154,595,058,611

반기순이익/당기순이익	8,459,655,956	11,812,259,055

배당금	(6,210,000,000)	(3,105,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(326,844,799)	(1,251,484,379)

기말금액	163,973,644,444	162,050,833,287

25. 배당금당반기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	300	150

액면배당률	60%	30%

금액	6,210,000,000	3,105,000,000

26. 성격별 비용당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(9,310,022,083)	(10,917,295,348)	-	-	7,836,187,917	16,233,717,192	(1,473,834,166)	5,316,421,844

제품	(454,186,994)	(2,013,117,933)	-	-	-	-	(454,186,994)	(2,013,117,933)

반제품,재공품	(8,867,384,172)	(8,391,104,371)	-	-	-	-	(8,867,384,172)	(8,391,104,371)

상품	11,549,083	(513,073,044)	-	-	7,836,187,917	16,233,717,192	7,847,737,000	15,720,644,148

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	41,020,059,651	76,564,765,146	41,020,059,651	76,564,765,146

종업원급여	-	-	4,297,173,020	8,043,259,999	6,343,642,848	12,675,447,551	10,640,815,868	20,718,707,550

복리후생비	-	607,643,527	1,069,661,210	960,795,826	1,770,046,911	1,568,439,353	2,839,708,121

감가상각비	-	-	486,978,488	1,028,900,558	2,992,881,764	5,857,195,751	3,479,860,252	6,886,096,309

여비교통비	-	-	225,760,735	369,885,656	188,355,044	268,384,063	414,115,779	638,269,719

소모품비	-	-	354,650,540	458,700,622	1,901,487,883	3,378,643,826	2,256,138,423	3,837,344,448

세금과공과	-	-	281,616,280	685,792,063	393,412,178	754,103,404	675,028,458	1,439,895,467

광고선전비	-	-	407,796,986	820,360,778	-	-	407,796,986	820,360,778

운반비	-	-	268,496,373	505,146,075	213,237,947	384,474,056	481,734,320	889,620,131

지급수수료	-	-	532,012,920	1,247,826,169	1,119,010,728	2,286,221,575	1,651,023,648	3,534,047,744

대손상각비	-	-	1,538,403	(161,069,291)	-	-	1,538,403	(161,069,291)

외주가공비	-	-	-	-	8,823,717,066	14,622,685,250	8,823,717,066	14,622,685,250

기타비용	-	-	783,760,600	1,348,973,670	1,687,782,953	3,192,157,445	2,471,543,553	4,541,131,115

합 계	(9,310,022,083)	(10,917,295,348)	8,247,427,872	15,417,437,509	73,480,571,805	137,987,842,170	72,417,977,594	142,487,984,331

(2) 제 57(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	7,854,291,215	16,709,770,650	-	-	7,170,112,934	14,384,021,055	15,024,404,149	31,093,791,705

제품	7,341,622,139	13,358,512,159	-	-	-	-	7,341,622,139	13,358,512,159

반제품,재공품	735,291,948	3,668,231,874	-	-	-	-	735,291,948	3,668,231,874

상품	(222,622,872)	(316,973,383)	-	-	7,170,112,934	14,384,021,055	6,947,490,062	14,067,047,672

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	33,819,689,942	68,438,790,973	33,819,689,942	68,438,790,973

종업원급여	-	-	3,540,947,958	7,039,839,870	5,769,765,672	11,267,796,372	9,310,713,630	18,307,636,242

복리후생비	-	-	419,294,628	810,610,623	1,065,474,540	1,770,046,911	1,484,769,168	2,580,657,534

감가상각비	-	-	549,847,474	1,133,603,647	2,698,851,590	5,352,288,700	3,248,699,064	6,485,892,347

여비교통비	-	-	406,215,682	784,452,729	734,193,217	1,438,765,588	1,140,408,899	2,223,218,317

소모품비	-	-	193,990,206	259,012,643	1,284,764,358	2,536,926,310	1,478,754,564	2,795,938,953

세금과공과	-	-	230,762,932	635,575,177	325,205,261	660,663,111	555,968,193	1,296,238,288

광고선전비	-	-	198,539,999	369,597,181	-	-	198,539,999	369,597,181

운반비	-	-	262,082,354	508,690,455	152,576,213	311,499,604	414,658,567	820,190,059

지급수수료	-	-	585,277,062	1,533,093,220	1,013,797,906	2,261,482,867	1,599,074,968	3,794,576,087

대손상각비	-	-	(143,038,128)	(16,457,011)	-	-	(143,038,128)	(16,457,011)

외주가공비	-	-	-	-	4,071,801,936	8,075,849,823	4,071,801,936	8,075,849,823

기타비용	-	-	245,847,348	515,516,175	484,633,843	1,259,360,620	730,481,191	1,774,876,795

합 계	7,854,291,215	16,709,770,650	6,489,767,515	13,573,534,709	58,590,867,412	117,757,491,934	72,934,926,142	148,040,797,293

27. 판매비와관리비당반기 및 전반기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,593,569,613	6,980,597,713	3,184,721,629	6,327,387,210

퇴직급여	716,354,484	1,062,662,286	343,147,383	686,294,766

복리후생비	607,643,527	1,069,661,210	419,294,628	810,610,623

여비교통비	225,760,735	369,885,656	153,429,069	298,382,758

통신비	28,974,294	49,549,172	23,200,067	47,099,138

수도광열비	31,663,184	94,165,708	63,855,026	117,069,625

차량유지비	91,877,124	155,521,401	64,100,176	127,142,603

소모품비	354,650,540	458,700,622	193,990,206	259,012,643

세금과공과	281,616,280	685,792,063	230,762,932	635,575,177

감가상각비	486,978,488	1,028,900,558	549,847,474	1,133,603,647

투자부동산상각비	-	-	4,865,237	9,730,473

사용권자산상각비	86,020,940	157,005,614	75,494,489	143,230,554

수선비	93,359,290	108,563,908	8,720,665	23,986,735

보험료	8,744,317	18,089,919	6,984,413	14,142,136

접대비	169,259,082	395,784,888	151,829,500	342,765,426

광고선전비	407,796,986	820,360,778	198,539,999	369,597,181

운반비	268,496,373	505,146,075	262,082,354	508,690,455

견본비	4,858,543	5,751,976	9,200,740	23,356,859

경상연구개발비	136,772,706	146,436,481	86,523,978	148,738,112

지급수수료	532,012,920	1,247,826,169	585,277,062	1,533,093,220

연수비	90,120,304	117,883,954	7,601,372	11,789,450

도서인쇄비	29,120,739	99,762,649	9,118,244	18,115,379

대손상각비(대손충당금환입)	1,538,403	(161,069,291)	(143,038,128)	(16,457,011)

잡비	239,000	458,000	219,000	577,550

합 계	8,247,427,872	15,417,437,509	6,489,767,515	13,573,534,709

28. 기타수익과 기타비용(1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	85,321,856	167,311,075	68,661,543	139,842,272

외환차익	1,235,922,803	1,331,332,376	449,422,279	660,710,502

외화환산이익	1,128,438,112	2,989,297,031	-	1,008,661,095

유형자산처분이익	1,946,690	11,235,416	8,181,400	8,181,400

잡이익	130,543,927	268,319,040	160,864,102	269,206,170

합 계	2,582,173,388	4,767,494,938	687,129,324	2,086,601,439

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	73,151,533	268,718,239	63,620,191	212,025,369

외화환산손실	-	134,424,030	142,959,854	43,067,743

기부금	5,750,000	72,800,000	29,750,000	39,800,000

유형자산처분손실	-	1,000	-	-

잡손실	346,941	674,774	125,215	613,242

합 계	79,248,474	476,618,043	236,455,260	295,506,354

29. 순금융원가당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	47,417,373	54,885,236	14,061,340	24,558,120

이자수익(상각후원가측정금융자산)	7,434,423	11,506,716	14,061,340	23,897,955

배당금수익	39,982,950	43,378,520	-	660,165

(2) 금융비용	(981,856,413)	(1,713,334,079)	(706,920,189)	(1,482,239,829)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(981,856,413)	(1,713,334,079)	(706,920,189)	(1,482,239,829)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(934,439,040)	(1,658,448,843)	(692,858,849)	(1,457,681,709)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	(108,310,168)	(122,427,854)	19,847,326	134,597,853

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(108,310,168)	(122,427,854)	19,847,326	134,597,853

30. 법인세비용(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

당기법인세비용 :

당기법인세	2,057,902,840	1,606,044,987

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(26,986,748)	(10,312,889)

소 계	2,030,916,092	1,595,732,098

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	257,998,833	(63,644,826)

자본에 직접 반영된 법인세부담액	126,717,928	25,201,694

법인세비용	2,415,632,853	1,557,288,966

(2) 당반기와 전반기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(419,031,794)	92,186,995	(326,844,799)	(287,114,506)	63,165,191	(223,949,315)

기타포괄손익 - 공정가치측정 지분상품	(156,958,787)	34,530,933	(122,427,854)	172,561,350	(37,963,497)	134,597,853

합 계	(575,990,581)	126,717,928	(449,272,653)	(114,553,156)	25,201,694	(89,351,462)

(3) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

법인세비용차감전순이익	10,875,288,809	6,856,505,703

당사의 적용세율에 따른 세부담액	21.90%	2,381,563,537	21.84%	1,497,431,254

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	0.80%	86,592,236	1.12%	76,761,232

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(0.06%)	(6,030,482)	(0.02%)	(1,386,754)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(0.25%)	(26,986,748)	(0.15%)	(10,312,889)

기타	(0.18%)	(19,505,690)	(0.08%)	(5,203,877)

합 계	22.21%	2,415,632,853	22.71%	1,557,288,966

(4) 당반기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	7,862,254,696	70,992,857	-	7,933,247,553	7,933,247,553	-

사외적립자산	(6,508,797,620)	(186,858,581)	92,186,995	(6,603,469,206)	-	(6,603,469,206)

외화환산손실	331,150,981	3,870,306	-	335,021,287	335,021,287	-

외화환산이익	(219,003,501)	(548,300,846)	-	(767,304,347)	-	(767,304,347)

장기투자증권	18,689,079	-	34,530,933	53,220,012	53,220,012	-

관계기업투자주식	(838,134,882)	1,313,644	-	(836,821,238)	-	(836,821,238)

판매보증충당부채	47,669,230	(21,627,100)	-	26,042,130	26,042,130	-

재고자산	731,847,350	167,712,116	-	899,559,466	899,559,466	-

기타	644,632,432	128,180,843	-	772,813,275	772,813,275	-

상계전 법인세자산(부채)	2,070,307,765	(384,716,761)	126,717,928	1,812,308,932	10,019,903,723	(8,207,594,791)

상계효과	-	(8,207,594,791)	8,207,594,791

순이연법인세자산(부채)	1,812,308,932	1,812,308,932	-

② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,990,433,925	634,888,008	236,932,763	7,862,254,696	7,862,254,696	-

사외적립자산	(5,874,582,227)	(750,265,404)	116,050,011	(6,508,797,620)	-	(6,508,797,620)

외화환산손실	372,917,006	(41,766,025)	-	331,150,981	331,150,981	-

외화환산이익	(150,795,984)	(68,207,517)	-	(219,003,501)	-	(219,003,501)

장기투자증권	7,473,726	-	11,215,353	18,689,079	18,689,079	-

관계기업투자주식	(801,614,650)	(36,520,232)	-	(838,134,882)	-	(838,134,882)

판매보증충당부채	85,286,161	(37,616,931)	-	47,669,230	47,669,230	-

재고자산	390,799,661	341,047,689	-	731,847,350	731,847,350	-

기타	474,993,507	169,638,925	-	644,632,432	644,632,432	-

상계전 법인세자산(부채)	1,494,911,125	211,198,513	364,198,127	2,070,307,765	9,636,243,768	(7,565,936,003)

상계효과	-	(7,565,936,003)	7,565,936,003

순이연법인세자산(부채)	2,070,307,765	2,070,307,765	-

31. 주당이익(1) 기본주당이익당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	4,192,455,682	8,459,655,956	2,984,946,324	5,299,216,737

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	203	409	144	256

(2) 가중평균유통보통주식수당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전)반 기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

법인세비용	2,415,632,853	1,557,288,966

복리후생비	56,201,880	46,110,210

퇴직급여	1,891,632,426	1,792,238,718

대손상각비(대손충당금환입)	(161,069,291)	(16,457,011)

재고자산평가손실	762,327,800	1,054,996,097

감가상각비	6,886,096,309	6,485,892,347

투자부동산상각비	-	9,730,473

사용권자산상각비	157,005,614	143,230,554

이자비용	1,713,334,079	1,482,239,829

외화환산손실	134,424,030	43,067,743

유형자산처분손실	1,000	-

이자수익	(11,506,716)	(23,897,955)

외화환산이익	(2,989,297,031)	(1,008,661,095)

유형자산처분이익	(11,235,416)	(8,181,400)

관계기업투자이익	(90,800,499)	(60,285,924)

배당금수익	(43,378,520)	(660,165)

합 계	10,709,368,518	11,496,651,387

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

매출채권의 감소(증가)	5,035,606,879	2,528,094,310

단기대여금의 감소(증가)	-	49,700,000

미수금의 감소(증가)	(17,962,149)	(10,632,830)

기타유동자산의 감소(증가)	(843,692,375)	190,343,550

재고자산의 감소(증가)	(22,532,157,095)	12,005,496,504

매입채무의 증가(감소)	8,384,607,939	5,012,114,481

미지급금의 증가(감소)	(731,790,969)	(247,923,795)

기타유동부채의 증가(감소)	(519,752,429)	1,707,504,680

미지급비용의 증가(감소)	(1,055,873,724)	120,604

판매보증충당부채의 증가(감소)	(98,305,000)	(95,449,048)

임대보증금의 증가(감소)	9,000,000	(46,500,000)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(71,800,000)	(165,400,000)

퇴직금의 지급	1,034,746,109	794,090,823

사외적립자산 납부	(2,000,000,000)	(2,000,000,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	371,300	-

합 계	(13,407,001,514)	19,721,559,279

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	2022.1.1	현금흐름	비현금변동	2022.6.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	53,000,000,000	5,000,000,000	-	-	-	-	58,000,000,000

유동성장기부채	6,250,000,000	(2,250,000,000)	-	19,946,750,000	-	-	23,946,750,000

장기차입금	59,953,600,000	10,000,000,000	(1,256,850,000)	(19,946,750,000)	-	-	48,750,000,000

리스부채	249,250,356	(161,779,900)	-	171,223,512	-	258,693,968

장기리스부채	-	-	-	(171,223,512)	451,641,817	4,796,847	285,215,152

재무활동으로부터의 총부채	119,452,850,356	12,588,220,100	(1,256,850,000)	-	451,641,817	4,796,847	131,240,659,120

② 제 57(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	2021.1.1	현금흐름	비현금변동	2021.6.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	53,596,860,000	10,728,700,000	(192,840,000)	-	-	-	64,132,720,000

유동성장기부채	22,500,000,000	(28,250,000,000)	-	10,250,000,000	-	-	4,500,000,000

장기차입금	74,563,900,000	-	(482,100,000)	(10,250,000,000)	-	-	63,831,800,000

리스부채	370,719,542	(148,103,600)	-	-	169,837,686	4,860,256	397,313,884

재무활동으로부터의 총부채	151,031,479,542	(17,669,403,600)	(674,940,000)	-	169,837,686	4,860,256	132,861,833,884

(5) 당반기와 전반기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

장기금융상품의 유동성대체	-	1,160,000,000

건설중인자산의 본계정 대체	7,949,223,258	6,070,877,273

유형자산의 취득분 중 미지급금	(913,955,127)	663,675,206

매각예정비유동자산의 대체	-	864,416,619

리스부채의 유동성 대체	171,223,512	-

장기차입금의 유동성 대체	19,946,750,000	10,250,000,000

합 계	27,153,241,643	19,008,969,098

33. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당반기와 전반기의 연환산 자본수익률은 각각 8.53% 및 5.45%입니다.당반기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 2.71% 및 2.18%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당반기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

부채총계	198,352,624,072	180,808,728,420

차감: 현금및현금성자산	(23,133,044,271)	(26,080,765,718)

조정 부채	175,219,579,801	154,727,962,702

자본총계	199,191,985,256	197,391,601,953

조정 자본	199,191,985,256	197,391,601,953

조정 부채비율	87.97%	78.39%

34. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2021년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.당사의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

35. 금융상품

(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	23,133,044,271	23,133,044,271	26,080,765,718	26,080,765,718

매출채권및기타유동채권	54,234,838,780	54,234,838,780	58,584,665,754	58,584,665,754

기타비유동금융자산	1,535,090,910	1,535,090,910	1,227,160,910	1,227,160,910

공정가치로 측정되는 금융자산	기타비유동금융자산	737,995,465	737,995,465	894,954,252	894,954,252

합 계	79,640,969,426	79,640,969,426	86,787,546,634	86,787,546,634

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	52,900,937,125	52,900,937,125	47,290,714,665	47,290,714,665

단기차입금	58,000,000,000	58,000,000,000	53,000,000,000	53,000,000,000

기타유동금융부채	6,445,696,587	6,445,696,587	7,245,917,384	7,245,917,384

유동성장기부채	23,946,750,000	23,946,750,000	6,250,000,000	6,250,000,000

장기차입금	48,750,000,000	48,750,000,000	59,953,600,000	59,953,600,000

기타비유동금융부채	835,215,152	835,215,152	541,000,000	541,000,000

합 계	190,878,598,864	190,878,598,864	174,281,232,049	174,281,232,049

(2) 당반기와 전반기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

이자수익	배당수익	이자비용	이자수익	배당수익	이자비용

기타포괄손익-공정가치	-	43,378,520	-	-	660,165	-

상각후원가 금융자산	11,506,716	-	-	23,897,955	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	1,713,334,079	-	-	1,482,239,829

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 제 58(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	737,995,465	724,029,465	-	13,966,000	737,995,465

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

2) 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	894,954,252	880,987,252	-	13,967,000	894,954,252

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

- 비상장주식

비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

현금및현금성자산(*)	23,100,243,124	26,059,538,089

매출채권및기타유동채권	54,234,838,780	58,584,665,754

기타비유동금융자산	2,273,086,375	2,122,115,162

합 계	79,608,168,279	86,766,319,005

(*) 당사의 보유현금은 제외하였습니다.

당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

국내	44,162,376,638	45,095,787,075

엔화 사용지역(일본)	648,360,195	152,059,234

달러화 사용지역(중국 등)	7,059,719,275	7,191,842,100

유로화 사용지역(독일 등)	2,345,319,915	5,599,763,216

위안화 사용지역(중국 등)	19,062,757	545,214,129

합 계	54,234,838,780	58,584,665,754

② 손상차손

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당반기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	합계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소계

기대 손실률	0.00%	0.18%	5.16%	31.30%	100.00%	100.00%	-	-	-

총 장부금액	-	33,320,150,628	722,381,174	64,146,529	-	-	34,106,678,331	20,370,562,564	54,477,240,895

손실충당금	-	59,573,257	37,242,037	20,080,810	-	-	116,896,104	125,506,011	242,402,115

당반기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초금액	403,471,406	460,638,726

대손상각비(대손충당금환입)	(161,069,291)	159,080,841

제각액	-	(216,248,161)

기말금액	242,402,115	403,471,406

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	10,905,003,628	-	15,356,706,223	-

3개월이내	37,523,291,933	73,783,538	42,238,127,320	173,218,463

6개월이내	1,190,948,128	38,847,988	874,973,613	31,167,951

9개월이내	4,493,464,401	35,261,708	248,897,995	49,404,579

12개월이내	271,521,454	1,497,530	84,875,625	51,021,484

12개월초과	93,011,351	93,011,351	184,556,384	98,658,929

합 계	54,477,240,895	242,402,115	58,988,137,160	403,471,406

(6) 유동성위험당반기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액과 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 58(당) 반기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년	5년 이후

매입채무및기타유동채무	26,762,928,878	-	(26,762,928,878)	(26,762,928,878)	-	-	-	-

25,866,927,558	JPY 2,733,047,446	(25,866,927,558)	(25,866,927,558)	-	-	-	-

271,080,689	USD 209,669	(271,080,689)	(271,080,689)	-	-	-	-

담보부 차입금	91,500,000,000	-	(91,500,000,000)	(4,000,000,000)	(38,750,000,000)	(11,500,000,000)	(35,500,000,000)	(1,750,000,000)

14,196,750,000	JPY 1,500,000,000	(14,196,750,000)	-	(14,196,750,000)	-	-	-

무담보 차입금	25,000,000,000	-	(25,000,000,000)	(10,000,000,000)	(15,000,000,000)	-	-	-

기타유동금융부채	6,445,696,587	-	(6,454,622,119)	(6,355,747,619)	(98,874,500)	-	-	-

기타비유동금융부채	835,215,152	-	(843,399,700)	-	-	(137,275,600)	(706,124,100)	-

합 계	190,878,598,864	JPY 4,233,047,446	(190,895,708,944)	(73,256,684,744)	(68,045,624,500)	(11,637,275,600)	(36,206,124,100)	(1,750,000,000)

USD 209,669

② 제 57(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년	5년 이후

매입채무및기타유동채무	22,001,087,595	-	(22,001,087,595)	(22,001,087,595)	-	-	-	-

24,684,868,237	JPY 2,396,030,851	(24,684,868,237)	(24,684,868,237)	-	-	-	-

601,288,884	USD 507,203	(601,288,884)	(601,288,884)	-	-	-	-

3,469,949	EUR 2,585	(3,469,949)	(3,469,949)	-	-	-	-

담보부 차입금	83,750,000,000	-	(83,750,000,000)	(35,250,000,000)	(4,000,000,000)	(11,500,000,000)	(27,750,000,000)	(5,250,000,000)

15,453,600,000	JPY 1,500,000,000	(15,453,600,000)	-	-	(15,453,600,000)	-	-

무담보 차입금	20,000,000,000	-	(20,000,000,000)	(15,000,000,000)	(5,000,000,000)	-	-	-

기타유동금융부채	7,245,917,384	-	(7,251,487,628)	(7,251,487,628)	-	-	-	-

기타비유동금융부채	541,000,000	-	(541,000,000)	-	-	-	(541,000,000)	-

합 계	174,281,232,049	JPY 3,896,030,851	(174,286,802,293)	(104,792,202,293)	(9,000,000,000)	(26,953,600,000)	(28,291,000,000)	(5,250,000,000)

USD 507,203

EUR 2,585

(7) 환위험① 당반기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 58(당) 반기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	합 계

현금및현금성자산	7,757,972,397	1,551,444,497	162,488,629	-	9,471,905,523

매출채권및기타유동채권	649,521,478	7,062,504,944	2,353,299,479	19,128,317	10,084,454,218

기타비유동금융자산	241,060,815	-	-	-	241,060,815

담보부 차입금	(14,196,750,000)	-	-	-	(14,196,750,000)

매입채무및기타유동채무	(25,866,927,558)	(271,080,689)	-	-	(26,138,008,247)

재무상태표상 총액 및 순노출	(31,415,122,868)	8,342,868,752	2,515,788,108	19,128,317	(20,537,337,691)

2) 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	합 계

현금및현금성자산	7,387,492,465	1,685,171,937	3,060,057,112	-	12,132,721,514

매출채권및기타유동채권	153,465,798	7,258,367,398	5,651,561,616	550,257,417	13,613,652,229

기타비유동금융자산	285,685,552	-	-	-	285,685,552

담보부 차입금	(15,453,600,000)	-	-	-	(15,453,600,000)

매입채무및기타유동채무	(24,684,868,237)	(601,288,884)	(3,469,949)	-	(25,289,627,070)

재무상태표상 총액 및 순노출	(32,311,824,422)	8,342,250,451	8,708,148,779	550,257,417	(14,711,167,775)

3) 당반기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 58(당) 반기	제 57(전) 기	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

JPY	10.0294	10.4145	9.4645	10.3024

USD	1,232.94	1,144.42	1,292.90	1,185.50

EUR	1,346.94	1,352.79	1,350.05	1,342.34

CNY	190.04	177.43	192.75	186.26

② 민감도분석당반기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY 대비 환율이 높았다면 당사의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(3,141,512,287)	(3,141,512,287)	(3,231,182,442)	(3,231,182,442)

USD 10% 상승	845,654,115	845,654,115	834,225,045	834,225,045

EUR 10% 상승	251,578,811	251,578,811	870,814,878	870,814,878

CNY 10% 상승	1,912,832	1,912,832	55,025,742	55,025,742

당반기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당반기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기말	제 57(전) 기말

고정이자율

금융부채	(14,196,750,000)	(15,453,600,000)

변동이자율

금융자산	1,290,000,000	930,000,000

금융부채	(116,500,000,000)	(103,750,000,000)

순 액	(115,210,000,000)	(102,820,000,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당반기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당반기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 58(당) 반기말

변동이자율 금융상품	(1,152,100,000)	1,152,100,000	(1,152,100,000)	1,152,100,000

현금흐름민감도(순액)	(1,152,100,000)	1,152,100,000	(1,152,100,000)	1,152,100,000

제 57(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,028,200,000)	1,028,200,000	(1,028,200,000)	1,028,200,000

현금흐름민감도(순액)	(1,028,200,000)	1,028,200,000	(1,028,200,000)	1,028,200,000

36. 사용권자산 및 리스부채당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 종전에 이러한 리스들은 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류되었습니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산당반기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초 금액	244,683,638	365,762,439

사용권자산 추가	451,641,817	169,837,686

사용권자산 제거	-	-

사용권자산상각비	(157,005,614)	(290,916,487)

기말 금액	539,319,841	244,683,638

(2) 당반기와 전반기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

사용권자산감가상각비	157,005,614	143,230,554

리스부채에 대한 이자비용	4,796,847	4,860,256

(3) 당반기말과 전기말 현재 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

기초 금액	249,250,356	370,719,542

리스 추가	451,641,817	169,837,686

리스 상환	(156,983,053)	(291,306,872)

기말 금액	543,909,120	249,250,356

당반기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 기

최소리스료	561,019,200	254,820,600

최소리스료의 현재가치	543,909,120	249,250,356

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. (5) 당반기와 전반기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 161,780천원 및 148,104천원입니다.

37. 우발부채 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	USD 556,714

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	8,000,000,000	5,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	-

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	44,000,000,000	5,000,000,000

USD 1,000,000	USD 556,714

JPY 4,000,000,000	-

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당반기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 1,960백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

38. 특수관계자(1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주)

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	370,860,500	729,645,500	347,870,000	695,540,000

기 타	21,600,000	50,400,000	21,600,000	43,200,000

합 계	392,460,500	780,045,500	369,470,000	738,740,000

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 58(당) 반기	제 57(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	기타수익거래	9,000,000	18,000,000	9,000,000	18,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	8,145,500	8,145,500	16,592,500	21,632,500

매입	2,759,366,940	4,605,422,240	1,729,106,380	3,461,213,040

기타수익거래	13,800,000	27,600,000	13,800,000	27,600,000

삼익정공(주)	매출	42,063,100	53,924,200	73,900	3,889,900

매입	764,870,060	1,557,634,310	674,769,760	1,294,540,717

기타수익거래	12,000,000	28,630,000	9,000,000	18,000,000

삼익에이치디에스(주)	매출	8,750,300	87,167,000	9,098,200	14,688,800

매입	402,459,500	1,001,553,000	267,099,200	664,692,100

기타수익거래	7,500,000	15,330,000	9,420,000	19,770,000

기타비용거래	-	-	1,378,600	1,378,600

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	1,800,000	3,600,000	1,800,000	3,600,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	835,921,965	1,479,931,781	508,043,077	759,715,889

매입	19,611,902,162	41,109,069,351	14,137,263,554	29,697,060,096

기타비용거래	283,101,802	550,874,481	240,691,553	510,166,549

합 계	매출	894,880,865	1,629,168,481	533,807,677	799,927,089

매입	23,538,598,662	48,273,678,901	16,808,238,894	35,117,505,953

기타수익거래	44,100,000	93,160,000	43,020,000	86,970,000

기타비용거래	283,101,802	550,874,481	242,070,153	511,545,149

(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	15,453,600,000	-	(1,256,850,000)	14,196,750,000	JPY 1,500,000,000

② 제 57(전) 반기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	15,813,900,000	-	(482,100,000)	15,331,800,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 58(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	유동성장기부채	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	-	5,060,000	1,479,088,567	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	15,263,160	3,300,000	587,403,223	-	-	-	6,500,000

삼익에이치디에스(주)	8,841,360	2,464,000	171,438,190	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	336,060,105	-	25,215,853,931	226,011,359	446,467,986	14,196,750,000	-

합 계	360,164,625	14,784,000	27,453,783,911	226,011,359	446,467,986	14,196,750,000	71,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기타	35,588,520	(43,097)	(43,097)	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	336,060,105	(600,843)	(600,843)	-

합 계	374,948,625	(643,940)	(643,940)	-

② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	-	5,060,000	1,296,727,630	29,533,922	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,228,920	5,073,750	512,607,854	-	-	-	6,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	2,860,000	338,715,960	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	234,019,338	-	23,752,900,689	893,703,244	479,149,774	15,453,600,000	-

합 계	235,248,258	16,953,750	25,900,952,133	923,237,166	479,149,774	15,453,600,000	71,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기 타	14,882,670	-	-	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	234,019,338	-	-	-

합 계	252,202,008	-	-	-

(6) 당반기말 현재 당사는 THK Co., Ltd.의 차입금에 대해 당사의 토지를 담보로 제공하였습니다. 한편, 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증, 특수관계자를 위하여제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,108,973,858	6,108,973,858

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(73,995,551)	-

합 계	6,034,978,307	6,108,973,858

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 당사는 당반기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 241,061천원)를 보유하고 있습니다.

② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,074,282,734	6,074,282,734

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(138,470,734)	1,000

합 계	5,935,812,000	6,074,283,734

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 당사는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액286,686천원)를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당반기말 현재까지 당사에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당반기와 전반기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 524백만원 및 482백만원입니다.(9) 차입약정당사는 THK CO., LTD.와 당반기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.