삼익THK 분기보고서 (2017.03)
5. 재무제표 주석

제 53 기 1분기 2017년 03월 31일 현재
제 52 기 1분기 2016년 03월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사")는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.2. 재무제표의 작성기준 당사는 주식회사의 외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계 기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2016년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의근거를 사용하였습니다.

3. 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당분기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'기업회계기준서 제1016호 '현금흐름표' 개정사항은 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동(현금흐름에서 생기는 변동과 비현금 변동을 모두 포함)을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 다음의 부채변동을 공시하도록 요구하고 있습니다. ① 재무현금흐름에서 생기는 변동, ② 종속기업이나 그 밖의 사업에 대한 지배력 획득 또는 상실에서 생기는 변동, ③ 환율변동효과, ④ 공정가치변동, ⑤ 그 밖의 변동 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정사항은 동일 과세당국과 동일 과세대상기업에 관련된 가산할 일시적차이가 충분하지 않다면 이연법인세자산은 다음 중 하나에 해당하는 경우에 인식한다. ① 차감할 일시적차이가 소멸될 회계기간에 동일 과세당국과 동일 과세대상기업에 관련된 충분한 과세소득이 발행할 가능성이 높다. ② 세무정책으로 적절한 기간에 과세소득을 창출할 수 있다. 4. 유의적인 회계정책당사는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

5 . 영업부문 (1) 당사의 보고부문 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

부 문	영업의 내용	관련제품

베어링	자동화기기 및 부품제조	LM시스템(Linear Motion System) ,메카트로시스템

기 타	기타 조립금속제품제조 및산업용 기계장비, 관련용품 도소매	줄, 기타상품

기타부문의 매출액 등의 비율은 3% 내외로 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	베어링 부문 및 기타 부문

국 외	중국, 일본, 유럽	베어링 부문 및 기타 부문

국외매출액 등의 비율은 3% 내외로 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

보유현금	143,526,964	46,569,655

요구불예금	33,521,178,125	16,465,014,038

합 계	33,664,705,089	16,511,583,693

7. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	467,052,963	(4,670,530)	462,382,433	377,396,744	(3,773,967)	373,622,777

미수금	17,171,000	-	17,171,000	17,080,800	-	17,080,800

기 타	매출채권	74,632,989,127	(746,329,890)	73,886,659,237	68,088,277,792	(686,356,745)	67,401,921,047

미수금	187,499,420	-	187,499,420	402,585,622	-	402,585,622

합 계	75,304,712,510	(751,000,420)	74,553,712,090	68,885,340,958	(690,130,712)	68,195,210,246

8. 기타유동금융자산당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

단기금융상품(*)	547,792,574	547,792,574

단기대여금	18,969,870	16,761,430

합 계	566,762,444	564,554,004

( * ) 전 기 중 40,207천원의 손상차손을 인식하였습니다.9. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

선급금	601,021,523	301,141,769

선급비용	122,850,731	90,986,681

합 계	723,872,254	392,128,450

10. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

상품	1,323,105,644	1,539,018,917

제품	26,958,849,743	26,706,057,084

재공품	33,495,909,732	23,869,050,349

원재료	10,166,375,781	12,963,514,518

저장품	3,256,460,058	3,122,660,740

미착품	934,977,744	460,258,118

합 계	76,135,678,702	68,660,559,726

당사의 재고자산은 한국수출입은행 차입금에 대해 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).11. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2017년 3월 31일	38.13%	4,912,948,488	5,031,976,655

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 1분기

(단위 : 원)

회사명	기초	배당금수령	관계기업투자이익	기타자본변동	기말

삼익키리우(주)	5,031,976,655	(224,437,500)	105,409,333	-	4,912,948,488

② 제 52(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기초	배당금수령	관계기업투자이익	기타자본변동	기말

삼익키리우(주)	4,924,773,368	(299,250,000)	406,453,287	-	5,031,976,655

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

삼익키리우(주)	유동자산	9,368,049,892	9,906,263,525

비유동자산	15,832,848,195	16,015,635,451

유동부채	9,404,830,355	10,973,674,506

비유동부채	2,909,843,014	1,749,799,511

매출	8,350,783,919	37,228,770,042

영업이익	412,026,265	1,720,003,984

당기순이익	276,479,259	1,066,090,639

관계기업으로부터 수령한 배당금	224,437,500	299,250,000

12. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

장기금융상품	1,438,900,000	1,265,200,000

장기투자증권	1,122,864,664	1,042,556,374

임차보증금	497,528,010	603,660,010

합 계	3,059,292,674	2,911,416,384

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	11,000,000	11,000,000	당좌개설보증금

(3) 장기투자증권 ① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. i) 제 53(당) 분기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	271,358,400	68,542,200	339,900,600	-	688,595,250

THK CO., LTD.	174,507,761	93,611,305	11,766,090	105,377,395	-	279,885,156

소 계	523,202,411	364,969,705	80,308,290	445,277,995	-	968,480,406

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	94,471,200	-	-	-	-	94,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	393,702,200	-	-	-	(239,317,942)	154,384,258

합 계	916,904,611	364,969,705	80,308,290	445,277,995	(239,317,942)	1,122,864,664

이연법인세효과	(80,293,335)	(17,667,824)	(97,961,159)	52,649,947

ii) 제 52(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주(*1)	348,694,650	289,128,600	(17,770,200)	271,358,400	-	620,053,050

THK CO., LTD.	174,507,761	44,972,097	48,639,208	93,611,305	-	268,119,066

소 계	523,202,411	334,100,697	30,869,008	364,969,705	-	888,172,116

시장성 없는 지분증권(*1):

삼익SDT(주)	94,471,200	-	-	-	-	94,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등(*2)	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	393,702,200	-	-	-	(239,317,942)	154,384,258

합 계	916,904,611	334,100,697	30,869,008	364,969,705	(239,317,942)	1,042,556,374

이연법인세효과	(73,502,153)	(6,791,182)	(80,293,335)	52,649,947

(*1) 전기 중 에프에프지디엠씨(주)와 대우인천자동차(주) 지분증권을 전량 매각하여 10,369천원을 처분손실로 인식하였습니다. (*2) 출자금 중 희망경제 기업구조조정1호에 대한 출자금의 일부를 반환받았으며, 순자산가액의 회복이 불가능할 것으로 판단되어 전기 중 손상차손 87,553천원을 인식하였습니다.

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

기초 장부금액	1,042,556,374	1,127,645,024

손상	-	(87,552,942)

평가손익(법인세 차감전)	80,308,290	30,869,008

처분	-	(28,404,716)

기말 장부금액	1,122,864,664	1,042,556,374

13. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 분기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	28,101,453,334	-	-	28,101,453,334

건축물	55,235,035,130	(14,177,787,304)	-	41,057,247,826

기계장치	84,113,498,554	(56,826,988,560)	(584,062,500)	26,702,447,494

차량운반구	1,641,895,142	(1,212,612,324)	-	429,282,818

기타의유형자산	13,153,044,248	(10,905,519,468)	(32,023,334)	2,215,501,446

건설중인자산	3,465,390,266	-	-	3,465,390,266

합 계	185,710,316,674	(83,122,907,656)	(616,085,834)	101,971,323,184

② 제 52(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	28,101,453,334	-	-	28,101,453,334

건축물	54,752,835,130	(13,811,182,777)	-	40,941,652,353

기계장치	82,248,555,653	(55,099,783,210)	(603,750,000)	26,545,022,443

차량운반구	1,734,978,482	(1,265,479,291)	-	469,499,191

기타의유형자산	13,080,544,248	(10,691,563,795)	(35,025,521)	2,353,954,932

건설중인자산	567,238,232	-	-	567,238,232

합 계	180,485,605,079	(80,868,009,073)	(638,775,521)	98,978,820,485

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	28,101,453,334	-	-	-	-	28,101,453,334

건축물	40,941,652,353	-	-	(366,604,527)	482,200,000	41,057,247,826

기계장치	26,545,022,443	-	-	(1,707,517,850)	1,864,942,901	26,702,447,494

차량운반구	469,499,191	20,864,345	(455,545)	(60,625,173)	-	429,282,818

기타의유형자산	2,353,954,932	-	-	(210,953,486)	72,500,000	2,215,501,446

건설중인자산	567,238,232	5,317,794,935	-	-	(2,419,642,901)	3,465,390,266

합 계	98,978,820,485	5,338,659,280	(455,545)	(2,345,701,036)	-	101,971,323,184

② 제 52(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	27,325,518,197	729,198,705	-	-	46,736,432	28,101,453,334

건축물	41,192,868,284	1,136,863,794	-	(1,456,650,170)	68,570,445	40,941,652,353

기계장치	27,788,784,440	630,000,000	(5,941,867)	(6,468,097,714)	4,600,277,584	26,545,022,443

차량운반구	472,651,522	224,875,171	(6,000)	(228,021,502)	-	469,499,191

기타의유형자산	2,355,157,336	25,036,364	(35,000)	(795,460,609)	769,256,841	2,353,954,932

건설중인자산	1,219,432,734	5,462,646,800	-	-	(6,114,841,302)	567,238,232

합 계	100,354,412,513	8,208,620,834	(5,982,867)	(8,948,229,995)	(630,000,000)	98,978,820,485

( * ) 기계장치의 기타증감액에는 전기 중 수령한 정부보조금 630,000천원이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조).

14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

취득원가	1,297,503,191	1,300,080,326

상각누계액	(2,612,000)	(2,612,000)

장부가액	1,294,891,191	1,297,468,326

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

기초금액	1,297,468,326	1,297,468,326

당기취득(계정대체 포함)	72,800,000	-

처분	(75,377,135)

무형자산상각비	-	-

기말금액	1,294,891,191	1,297,468,326

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 299,305천원 및 146,289천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

범 주	과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

특수관계자	매입채무	30,109,187,130	23,176,147,007

미지급금	46,178,220	-

기 타	매입채무	24,748,788,716	18,511,447,167

미지급금	1,929,823,152	2,316,334,987

합 계	56,833,977,218	44,003,929,161

16 . 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	만기	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	3.460%	2017	5,000,000,000	4,800,000,000

(주)대구은행	운영자금	3.370%	2018	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)대구은행	운영자금	3.350%	2017	10,000,000,000	10,000,000,000

(주)대구은행	운영자금	3.090%	2018	10,000,000,000	-

(주)하나은행	운영자금	3.235%	2018	10,000,000,000	10,000,000,000

한국산업은행	운영자금	2.910%	2018	2,000,000,000	2,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.160%	2018	3,000,000,000	-

합 계	45,000,000,000	31,800,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	만기	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

한국수출입은행	외화운영자금	1.350%	2017	JPY 450,000,000	JPY 450,000,000

원화환산액	4,493,340,000	4,665,645,000

(2)당분기말 차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	합계

단기차입금	담보부 은행차입금	34,493,340,000	34,493,340,000

무담보부 은행차입금	15,000,000,000	15,000,000,000

합 계	49,493,340,000	49,493,340,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	21,614,681,519	20,000,000,000	시설ㆍ운영자금	30,000,000,000	(주)대구은행

건축물	33,336,262,040

기계장치	221,806,220

재고자산	76,135,678,702	5,167,341,000	외화운영자금	4,493,340,000	한국수출입은행

합 계	131,308,428,481	25,167,341,000	-	34,493,340,000	-

17. 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

미지급비용	특수관계자	297,931,836	507,805,540

기 타	4,712,928,525	7,252,982,071

미지급배당금	6,831,000,000	-

합 계	11,841,860,361	7,760,787,611

18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

선수금	132,901,026	101,806,251

예수금	221,576,331	115,483,312

부가세예수금	955,363,048	1,248,135,265

합 계	1,309,840,405	1,465,424,828

19. 충당부채 당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

기초금액	962,628,449	980,129,200

설정	456,000,000	698,000,000

감소	(173,520,960)	(715,500,751)

기말금액	1,245,107,489	962,628,449

20. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

기계장치	공구와기구	기계장치	공구와기구

취득가액	630,000,000	48,035,000	630,000,000	48,035,000

전기말까지 감가상각비와 상계액	(26,250,000)	(13,009,479)	-	(1,000,729)

당기 중 감가상각비와 상계액	(19,687,500)	(3,002,187)	(26,250,000)	(12,008,750)

장부금액	584,062,500	32,023,334	603,750,000	35,025,521

(2) 기술 개발 관련 보조금 당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 194,930천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 53(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기이전	당분기	당분기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	286,851,724	149,619,727	436,471,451

다중로봇 협업 생산공정 적용 기술 개발(*1)	154,136,806	-	154,136,806

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	95,749,720	73,533,606	169,283,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	208,562,949	12,092,400	220,655,349

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	88,560,246	12,249,986	100,810,232

합 계	833,861,445	247,495,719	1,081,357,164

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%,를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.② 제 52(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	전기이전	전분기	전분기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	55,251,522	94,309,481	149,561,003

다중로봇 협업 생산공정 적용 기술 개발(*1)	60,076,877	16,767,271	76,844,148

합 계	115,328,399	111,076,752	226,405,151

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%,를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

21. 기타비유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

임대보증금	특수관계자	67,000,000	67,000,000

기 타	351,000,000	401,000,000

합 계	418,000,000	468,000,000

22. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

급여	7,777,670,012	6,021,006,208

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	930,836,103	863,846,727

단기종업원급여	477,405,417	111,181,417

기타장기종업원급여	23,697,956	171,108,951

합 계	9,209,609,488	7,167,143,303

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	32,503,699,486	31,792,771,497

사외적립자산의 공정가치	(23,296,669,866)	(23,676,331,170)

재무상태표상 확정급여부채	9,207,029,620	8,116,440,327

유급휴가에 대한 부채(*1)	922,131,086	444,725,669

기타장기종업원급여부채(*2)	690,533,758	684,435,802

(*1) 유급휴가에 대한 부채는 기타유동금융부채(미지급비용)에 계상되어 있습니다. (*2) 기타장기종업원급여는 장기근속자에 대한 포상금입니다.당사는 교보생명보험(주), 삼성생명보험(주), (주)대구은행의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.40% 의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 53(당) 1분기	제 52(전) 기	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

기초잔액	31,792,771,497	27,214,357,018	(23,676,331,170)	(17,457,754,915)	8,116,440,327	9,756,602,103

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	945,368,866	3,415,955,030	-	-	945,368,866	3,415,955,030

이자원가(수익)	199,409,018	671,331,994	(213,941,781)	(631,900,117)	(14,532,763)	39,431,877

소 계	1,144,777,884	4,087,287,024	(213,941,781)	(631,900,117)	930,836,103	3,455,386,907

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	1,037,628,269	-	-	-	1,037,628,269

인구통계적 가정	-	(13,885,114)	-	-	-	(13,885,114)

재무적 가정	-	107,693,306	-	-	-	107,693,306

가정과 실제차이	-	943,820,077	-	-	-	943,820,077

사외적립자산 수익	-	-	131,591,411	332,622,287	131,591,411	332,622,287

소 계	-	1,037,628,269	131,591,411	332,622,287	131,591,411	1,370,250,556

기타 :

납부한 기여금	-	-	-	(6,500,000,000)	-	(6,500,000,000)

급여 지급	(433,849,895)	(546,500,814)	462,011,674	580,701,575	28,161,779	34,200,761

소 계	(433,849,895)	(546,500,814)	462,011,674	(5,919,298,425)	28,161,779	(6,465,799,239)

기말잔액	32,503,699,486	31,792,771,497	(23,296,669,866)	(23,676,331,170)	9,207,029,620	8,116,440,327

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	(23,284,100,266)	(23,663,761,570)

국민연금전환금	(12,569,600)	(12,569,600)

합 계	(23,296,669,866)	(23,676,331,170)

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

23. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

24. 자기주식당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

25. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

장기투자증권평가이익	347,316,836	284,676,370

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

지분법자본변동	(72,547,758)	(72,547,758)

합 계	9,138,725,281	9,076,084,815

26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	18,050,328,063	16,431,458,528

합 계	125,957,373,816	124,338,504,281

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 기

기초금액	124,338,504,281	115,080,247,641

분기순이익(당기순이익)	8,552,510,836	16,537,052,074

배당금	(6,831,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(102,641,301)	(1,068,795,434)

기말금액	125,957,373,816	124,338,504,281

27. 배당금당분기말 현재 미지급배당금과 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	330	300

액면배당률	60%	60%

금액	6,831,000,000	6,210,000,000

28. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 53(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(11,147,122,355)	(11,147,122,355)	-	-	11,295,262,467	11,295,262,467	148,140,112	148,140,112

제품	(1,697,848,212)	(1,697,848,212)	-	-	-	-	(1,697,848,212)	(1,697,848,212)

재공품	(9,639,610,457)	(9,639,610,457)	-	-	-	-	(9,639,610,457)	(9,639,610,457)

상품	190,336,314	190,336,314	-	-	11,295,262,467	11,295,262,467	11,485,598,781	11,485,598,781

원재료의 사용액	-	-	-	-	59,844,912,540	59,844,912,540	59,844,912,540	59,844,912,540

종업원급여	-	-	3,885,593,059	3,885,593,059	4,822,913,056	4,822,913,056	8,708,506,115	8,708,506,115

감가상각비	-	-	220,757,015	220,757,015	2,124,944,021	2,124,944,021	2,345,701,036	2,345,701,036

여비교통비	-	-	182,746,294	182,746,294	140,468,532	140,468,532	323,214,826	323,214,826

소모품비	-	-	46,527,674	46,527,674	938,409,213	938,409,213	984,936,887	984,936,887

세금과공과	-	-	248,660,005	248,660,005	257,078,989	257,078,989	505,738,994	505,738,994

광고선전비	-	-	662,708,785	662,708,785	-	-	662,708,785	662,708,785

운반비	-	-	302,342,648	302,342,648	166,392,032	166,392,032	468,734,680	468,734,680

지급수수료	-	-	332,049,863	332,049,863	1,637,524,801	1,637,524,801	1,969,574,664	1,969,574,664

대손상각비	-	-	74,079,388	74,079,388	-	-	74,079,388	74,079,388

기타비용	-	-	1,914,843,082	1,914,843,082	4,567,191,524	4,567,191,524	6,482,034,606	6,482,034,606

합계	(11,147,122,355)	(11,147,122,355)	7,870,307,813	7,870,307,813	85,795,097,175	85,795,097,175	82,518,282,633	82,518,282,633

(2) 제 52(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,372,446,937)	(1,372,446,937)	-	-	5,068,774,893	5,068,774,893	3,696,327,956	3,696,327,956

제품	(1,795,508,807)	(1,795,508,807)	-	-	-	-	(1,795,508,807)	(1,795,508,807)

재공품	542,449,814	542,449,814	-	-	-	-	542,449,814	542,449,814

상품	(119,387,944)	(119,387,944)	-	-	5,068,774,893	5,068,774,893	4,949,386,949	4,949,386,949

원재료의 사용액	-	-	-	-	19,206,152,041	19,206,152,041	19,206,152,041	19,206,152,041

종업원급여	-	-	3,181,825,135	3,181,825,135	3,703,027,800	3,703,027,800	6,884,852,935	6,884,852,935

감가상각비	-	-	209,668,958	209,668,958	1,960,383,550	1,960,383,550	2,170,052,508	2,170,052,508

여비교통비	-	-	157,346,740	157,346,740	135,034,172	135,034,172	292,380,912	292,380,912

소모품비	-	-	40,076,251	40,076,251	613,626,204	613,626,204	653,702,455	653,702,455

세금과공과	-	-	208,435,837	208,435,837	231,528,722	231,528,722	439,964,559	439,964,559

광고선전비	-	-	278,004,344	278,004,344	-	-	278,004,344	278,004,344

운반비	-	-	217,721,324	217,721,324	39,085,365	39,085,365	256,806,689	256,806,689

지급수수료	-	-	236,250,547	236,250,547	905,413,209	905,413,209	1,141,663,756	1,141,663,756

대손상각비	-	-	(102,798,747)	(102,798,747)	-	-	(102,798,747)	(102,798,747)

기타비용	-	-	1,181,327,792	1,181,327,792	2,755,756,601	2,755,756,601	3,937,084,393	3,937,084,393

합계	(1,372,446,937)	(1,372,446,937)	5,607,858,181	5,607,858,181	34,618,782,557	34,618,782,557	38,854,193,801	38,854,193,801

29. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,501,647,519	3,501,647,519	2,789,168,333	2,789,168,333

퇴직급여	383,945,540	383,945,540	392,656,802	392,656,802

복리후생비	643,015,506	643,015,506	445,875,001	445,875,001

여비교통비	182,746,294	182,746,294	157,346,740	157,346,740

통신비	42,277,362	42,277,362	42,553,832	42,553,832

수도광열비	79,107,678	79,107,678	69,800,085	69,800,085

차량유지비	81,552,069	81,552,069	72,448,268	72,448,268

소모품비	46,527,674	46,527,674	40,076,251	40,076,251

세금과공과	248,660,005	248,660,005	208,435,837	208,435,837

임차료	67,617,006	67,617,006	65,274,404	65,274,404

감가상각비	220,757,015	220,757,015	209,668,958	209,668,958

수선유지비	54,993,612	54,993,612	53,591,554	53,591,554

보험료	17,001,682	17,001,682	18,210,138	18,210,138

접대비	215,017,048	215,017,048	193,339,845	193,339,845

광고선전비	662,708,785	662,708,785	278,004,344	278,004,344

운반비	302,342,648	302,342,648	217,721,324	217,721,324

견본비	5,901,458	5,901,458	4,658,943	4,658,943

경상연구개발비	191,916,727	191,916,727	100,727,645	100,727,645

판매수수료	(6,069,045)	(6,069,045)	(2,724,108)	(2,724,108)

지급수수료	332,049,863	332,049,863	236,250,547	236,250,547

연수비	49,434,634	49,434,634	87,681,155	87,681,155

도서인쇄비	15,496,072	15,496,072	28,544,631	28,544,631

연구회활동비	35,000	35,000	-	-

대손상각비(대손충당금환입)	74,079,388	74,079,388	(102,798,747)	(102,798,747)

잡비	1,546,273	1,546,273	1,346,399	1,346,399

판매보증비	456,000,000	456,000,000	-	-

합계	7,870,307,813	7,870,307,813	5,607,858,181	5,607,858,181

30. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	71,630,386	71,630,386	95,082,139	95,082,139

외환차익	406,059,622	406,059,622	173,459,505	173,459,505

외화환산이익	431,102,510	431,102,510	395,752,103	395,752,103

유형자산처분이익	4,544,455	4,544,455	8,180,818	8,180,818

잡이익	57,569,835	57,569,835	37,606,578	37,606,578

합계	970,906,808	970,906,808	710,081,143	710,081,143

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	24,573,784	24,573,784	983,272,318	983,272,318

외화환산손실	99,046,816	99,046,816	292,628,783	292,628,783

기부금	43,890,000	43,890,000	14,650,000	14,650,000

유형자산처분손실	-	-	5,941,867	5,941,867

잡손실	189,777	189,777	595,970	595,970

합 계	167,700,377	167,700,377	1,297,088,938	1,297,088,938

31. 순금융원가 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	541,008	541,008	22,451,369	22,451,369

이자수익(대여금및수취채권)	541,008	541,008	22,451,369	22,451,369

배당금수익	-	-	-	-

(2) 금융비용	(263,067,761)	(263,067,761)	(164,407,122)	(164,407,122)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(263,067,761)	(263,067,761)	(164,407,122)	(164,407,122)

매출채권처분손실(대여금및수취채권)	-	-	-	-

단기금융상품손상차손	-	-	-	-

장기투자증권손상차손	-	-	-	-

장기투자증권처분손실	-	-	-	-

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(262,526,753)	(262,526,753)	(141,955,753)	(141,955,753)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	62,640,466	62,640,466	(61,981,028)	(61,981,028)

장기투자증권평가손익	62,640,466	62,640,466	(61,981,028)	(61,981,028)

32. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 유효세율은 22.20%(전분기 23.11%)입니다.

33. 주당이익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다

(단위 : 주, 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	8,552,510,836	8,552,510,836	2,071,906,544	2,071,906,544

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	413	413	100	100

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

34. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

법인세비용	2,440,384,549	622,569,995

복리후생비	23,697,956	-

퇴직급여	930,836,103	863,846,727

대손상각비(대손충당금환입)	74,079,388	(102,798,747)

감가상각비	2,345,701,036	2,170,052,508

판매보증비	456,000,000	-

이자비용	263,067,761	164,407,122

유형자산처분손실	-	5,941,867

외화환산손실	99,046,816	292,628,783

이자수익	(541,008)	(22,451,369)

외화환산이익	(431,102,510)	(395,752,103)

유형자산처분이익	(4,544,455)	(8,180,818)

관계기업투자이익	(105,409,333)	(223,249,880)

잡이익	(3,713,774)	-

합 계	6,087,502,529	3,367,014,085

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	(6,656,183,949)	5,321,443,495

단기대여금의 감소(증가)	(2,208,440)	(5,496,490)

미수금의 감소(증가)	214,996,002	(119,047,730)

기타유동자산의 감소(증가)	(331,743,804)	(61,933,568)

재고자산의 감소(증가)	(7,475,118,976)	(1,155,829,588)

매입채무의 증가(감소)	13,554,850,329	1,929,322,370

미지급금의 증가(감소)	(173,960,511)	116,049,689

기타유동부채의 증가(감소)	(155,584,423)	231,673,399

미지급비용의 증가(감소)	(2,758,927,988)	(3,743,357,885)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(173,520,960)	(138,076,642)

임대보증금의 증가(감소)	(50,000,000)	(5,000,000)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(17,600,000)	-

퇴직금의 지급	28,161,779	116,026,943

합 계	(3,996,840,941)	2,485,773,993

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2017.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2017.3.31

단기차입금	36,465,645,000	13,072,740,000	(45,045,000)	49,493,340,000

재무활동으로부터의 총부채	36,465,645,000	13,072,740,000	(45,045,000)	49,493,340,000

② 제 52(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2016.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2016.3.31

단기차입금	19,916,030,000	16,755,175,000	(205,560,000)	36,465,645,000

재무활동으로부터의 총부채	19,916,030,000	16,755,175,000	(205,560,000)	36,465,645,000

35. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 21.19% 및 5.67%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 3.04% 및 3.12%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

부채총계	135,430,681,272	102,772,723,126

차감: 현금및현금성자산	(33,664,705,089)	(16,511,583,693)

조정 부채	101,765,976,183	86,261,139,433

자본총계	161,452,504,844	159,770,994,843

조정 자본	161,452,504,844	159,770,994,843

조정 부채비율	63.03%	53.99%

36. 위험관리

금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리체계당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하는 업무를 수행하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리 정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 당사의 감사는 경영진이 당사의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를 어떻게 관리하는지 감독하고, 당사의 위험관리 체계가 적절한지 검토합니다.

(2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하 지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 채무 증권 에 서 발생합니다.① 매출채권당사는 매출채권의 신용위험을 관리하기 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 또한, 당사는 신규 거래처와 계약시 거래처로부터 담보 또는 지급보증을 제공받고 있고 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 매출채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해서는 충당금을 설정하고 있습니다.

② 투자자산당사는 국공채 및 높은 신용등급의 기업 중심으로 투자를 함으로써 신용위험에의 노출을 제한하고 있습니다. 높은 신용등급을 가진 회사는 채무불이행을 하지 않을 것으로 경영진은 예상하고 있습니다.③ 보증당사는 지분보유 관계기업 및 기타 계열사에만 보증을 제공하는 것을 정책으로 하고 있습니다. 당기말 현재 당사가 제공한 보증은 없습니다. (3) 유동성 위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생하거나, 당사의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다.당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편 당사는 일시적으로 발생할 수 있는 유동성 위험을 관리하기 위하여 주석 38 에 서 설명하는 바와 같이 한도약정을 체결하고 있습니다.

( 4) 시장 위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있 습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY입니다 . ② 이자율위험당사는 단기차입금과 관련하여 이자율 위험에 노출되어 있습니다.

37. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.① 금융자산

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

대여금및수취채권	매도가능금융자산	합 계	대여금및수취채권	매도가능금융자산	합 계

현금및현금성자산	33,664,705,089	-	33,664,705,089	16,511,583,693	-	16,511,583,693

매출채권및기타유동채권	74,553,712,090	-	74,553,712,090	68,195,210,246	-	68,195,210,246

매출채권	75,100,042,090	-	75,100,042,090	68,465,674,536	-	68,465,674,536

대손충당금	(751,000,420)	-	(751,000,420)	(690,130,712)	-	(690,130,712)

미수금	204,670,420	-	204,670,420	419,666,422	-	419,666,422

기타유동금융자산	566,762,444	-	566,762,444	564,554,004	-	564,554,004

단기금융상품	547,792,574	-	547,792,574	547,792,574	-	547,792,574

단기대여금	18,969,870	-	18,969,870	16,761,430	-	16,761,430

미수수익	-	-	-	-	-	-

기타비유동금융자산	1,936,428,010	1,122,864,664	3,059,292,674	1,868,860,010	1,042,556,374	2,911,416,384

장기금융상품	1,438,900,000	-	1,438,900,000	1,265,200,000	-	1,265,200,000

장기투자증권	-	1,122,864,664	1,122,864,664	-	1,042,556,374	1,042,556,374

임차보증금	497,528,010	-	497,528,010	603,660,010	-	603,660,010

합 계	110,721,607,633	1,122,864,664	111,844,472,297	87,140,207,953	1,042,556,374	88,182,764,327

② 금융부채(상각후원가측정금융부채)

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

매입채무및기타유동채무	56,833,977,218	44,003,929,161

매입채무	54,857,975,846	41,687,594,174

미지급금	1,976,001,372	2,316,334,987

단기차입금	49,493,340,000	36,465,645,000

기타유동금융부채	11,841,860,361	7,760,787,611

미지급비용	5,010,860,361	7,760,787,611

미지급배당금	6,831,000,000	-

기타비유동금융부채(임대보증금)	418,000,000	468,000,000

합 계	118,587,177,579	88,698,361,772

(2) 공정가치와 장부금액당사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기말	제 52(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

공정가치로 측정되는 금융자산	968,480,406	968,480,406	888,172,116	888,172,116

기타비유동금융자산	968,480,406	968,480,406	888,172,116	888,172,116

공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*)	110,875,991,891	110,875,991,891	87,294,592,211	87,294,592,211

현금및현금성자산	33,664,705,089	33,664,705,089	16,511,583,693	16,511,583,693

매출채권및기타유동채권	74,553,712,090	74,553,712,090	68,195,210,246	68,195,210,246

기타유동금융자산	566,762,444	566,762,444	564,554,004	564,554,004

기타비유동금융자산	2,090,812,268	2,090,812,268	2,023,244,268	2,023,244,268

공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*)	118,587,177,579	118,587,177,579	88,698,361,772	88,698,361,772

매입채무및기타유동채무	56,833,977,218	56,833,977,218	44,003,929,161	44,003,929,161

단기차입금	49,493,340,000	49,493,340,000	36,465,645,000	36,465,645,000

기타유동금융부채	11,841,860,361	11,841,860,361	7,760,787,611	7,760,787,611

기타비유동금융부채	418,000,000	418,000,000	468,000,000	468,000,000

(*) 공정가치로 측정되지 않는 금융자산ㆍ부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치라고 판단되어 장부금액을 공정가치로 사용하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치 수준별 측정치는 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

기타비유동금융자산(장기투자증권)	968,480,406	-	-	968,480,406

② 제 52(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계

기타비유동금융자산(장기투자증권)	888,172,116	-	-	888,172,116

38. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	5,000,000,000

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	USD 363,953

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 450,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	31,000,000,000	15,000,000,000

USD 1,000,000	USD 363,953

JPY 4,000,000,000	JPY 450,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수 되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 1,177백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

39. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주), 삼익정공(주), 삼익HDS(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.

(2) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	305,271,600	305,271,600	274,356,826	274,356,826

기 타	13,800,000	13,800,000	12,600,000	12,600,000

합 계	319,071,600	319,071,600	286,956,826	286,956,826

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 53(당) 1분기	제 52(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	310,000	310,000	-	-

기타수익거래	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	69,780,740	69,780,740	113,618,251	113,618,251

매입	1,667,160,490	1,667,160,490	732,597,980	732,597,980

기타수익거래	13,800,000	13,800,000	13,800,000	13,800,000

기타비용거래	43,880,200	43,880,200	-	-

삼익정공(주)	매출	56,827,100	56,827,100	6,777,080	6,777,080

매입	2,116,240,480	2,116,240,480	727,287,050	727,287,050

기타수익거래	19,600,000	19,600,000	16,000,000	16,000,000

기타비용거래	-	-	-	-

삼익HDS(주)	매출	575,000	575,000	1,398,600	1,398,600

매입	1,006,732,700	1,006,732,700	130,256,700	130,256,700

기타수익거래	14,740,000	14,740,000	13,290,000	13,290,000

기타비용거래	-	-	973,500	973,500

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	매출	592,018,828	592,018,828	359,858,094	359,858,094

매입	21,892,352,910	21,892,352,910	12,635,817,438	12,635,817,438

기타비용거래	283,675,699	283,675,699	248,474,624	248,474,624

합 계	매출	719,511,668	719,511,668	481,652,025	481,652,025

매입	26,682,486,580	26,682,486,580	14,225,959,168	14,225,959,168

기타수익거래	57,140,000	57,140,000	52,090,000	52,090,000

기타비용거래	327,555,899	327,555,899	249,448,124	249,448,124

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 53(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	미지급비용	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	341,000	3,300,000	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT㈜	53,200,287	5,060,000	718,161,220	46,178,220	-	52,000,000

삼익정공(주)	40,869,620	3,300,000	691,732,965	-	-	1,500,000

삼익HDS(주)	335,500	5,511,000	545,591,640	-	-	12,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	372,306,556	-	28,153,701,305	-	297,931,836	-

합 계	467,052,963	17,171,000	30,109,187,130	46,178,220	297,931,836	67,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	341,000	3,410	-	14,687

기타	94,405,407	944,054	167,544	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	372,306,556	3,723,066	743,706	-

합 계	467,052,963	4,670,530	911,250	14,687

② 제 52(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	미지급비용	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	1,809,720	3,300,000	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT㈜	72,340,533	5,060,000	437,525,360	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	4,155,250	3,300,000	927,330,129	-	-	1,500,000

삼익HDS(주)	1,155,220	5,420,800	459,930,460	-	-	12,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	297,936,021	-	21,351,361,058	-	507,805,540	-

합 계	377,396,744	17,080,800	23,176,147,007	-	507,805,540	67,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	1,809,720	18,097	18,097	-

기타	77,651,003	776,510	357,854	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	297,936,021	2,979,360	2,139,386	-

합 계	377,396,744	3,773,967	2,515,337	-

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 53(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	12,886,224,718	4,912,948,488

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	551,970,115	94,471,200

합 계	13,438,194,833	5,007,419,688

상기 주식 외에 당사는 당분기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 279,885천원)를 보유하고 있습니다.

② 제 52(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	13,198,424,959	5,031,976,655

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	424,914,953	94,471,200

합 계	13,623,339,912	5,126,447,855

상기 주식 외에 당사는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액268,119천원)를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 당분기말 현재 THK CO., LTD.가 당사에 대해 12,035백만원(33.34%)의 자본참가 를 하였습니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서 재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로얄티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 270 백만원 과 234백만원입니다.