삼익THK 분기보고서 (2023.09)
3. 연결재무제표 주석

제 59(당) 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지
제 58(전) 3분기 2022년 01월 01일부터 2022년 09월 30일까지
삼익THK 주식회사와 그 종속기업

1. 지배기업의 개요지배기업인 삼익THK 주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되어 기타 기계 및 장비제품(Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업 목적으로 하고 있습니다. 또한, 당사는 THK CO.,LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하고 1991년 12월30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록하였습니다. 당사는 1989년 9월에 ㈜한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.지배기업은 정관에 의해 액면금액을 기준으로 연 9% 이상의 금전 배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주를 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주 및 전환사채 발행 내역은 없습니다.2023년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 '연결실체'), 연결실체의 관계기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(1) 당분기말과 전기말 현재 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업"이라 함)의 세부 내용은 다음과 같습니다.

회사명	결산일	소재지	제 59(당) 분기말	제 58(전) 기말

연결실체지분율	비지배지분율	연결실체지분율	비지배지분율

삼익매츠벤처스(주)	12.31	한국	100.0%	-	100.0%	-

매츠 ABB 테크제1호 벤처투자조합	12.31	한국	99.5%	0.5%	-	-

MATZ POLAND SP. Z O.O	12.31	폴란드	100.0%	-	-	-

MATZ America, LLC	12.31	미국	100.0%	-	-	-

MATZ Nanjing	12.31	미국	100.0%	-	-	-

(2) 당분기와 전기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 3분기

회사명	사 유

매츠 ABB 테크제1호 벤처투자조합	신규설립

MATZ POLAND SP. ZO.O	신규설립

MATZ America, LLC	신규설립

MATZ Nanjing	신규설립

② 제 58(전) 기

회사명	사 유

삼익매츠벤처스(주)	신규설립

(3) 당분기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	분기순이익	총포괄손익

삼익매츠벤처스(주)	1,937,358,059	201,709,244	1,735,648,815	-	(247,017,532)	(247,017,532)

매츠 ABB 테크제1호 벤처투자조합	999,985,093	8,424,658	991,560,435	-	(8,439,565)	(8,439,565)

MATZ POLAND SP. Z O.O	980,011,508	15,042,845	964,968,663	-	(86,180,485)	(55,031,337)

MATZ America, LLC	912,762,559	-	912,762,559	-	(211,526,725)	(166,326,641)

MATZ Nanjing	239,429,951	-	239,429,951	-	(25,783,710)	(20,822,039)

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

회사명	자산	부채	자본	매출액	당기순이익	총포괄손익

삼익매츠벤처스(주)	2,003,647,659	20,981,312	1,982,666,347	-	(17,333,653)	(17,333,653)

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결실체의 2023년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2023년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.(2) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 회계기준연결실체는 2023년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의

회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정

기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.

3. 중요한 회계적 추정 및 가정중간재무제표 작성시 연결실체의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 영업부문

(1) 연결실체는 영업활동의 성격에 따라 영업부문을 2개로 구분하고 있으며, 각 영업부문별 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

영업부문	재 화

자동화기기, 로봇	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

벤처캐피탈	중소기업창업지원법에 의한 창업자에 대한 투자 등

(2) 연결실체의 당분기와 전분기의 보고부문에 대한 정보는 아래와 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	자동화기기, 로봇부문	벤처캐피탈 부문	연결조정	합 계

제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

외부수익	236,289,611,156	245,212,835,751	-	-	-	-	236,289,611,156	245,212,835,751

금융수익	226,710,731	63,235,012	6,133,452	-	(112,218,750)	-	120,625,433	63,235,012

금융비용	6,753,733,046	2,909,548,551	1,227,068	-	-	-	6,754,960,114	2,909,548,551

감가상각비	11,914,968,455	10,378,688,846	1,318,057	-	-	-	11,916,286,512	10,378,688,846

보고부문자산총액	465,510,833,627	417,703,617,060	2,937,343,152	-	(317,037,527)	-	468,131,139,252	417,703,617,060

보고부문부채총액	260,360,078,842	212,566,567,972	210,133,902	-	(18,682,212)	-	260,551,530,532	212,566,567,972

(3) 연결실체의 당분기와 전분기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

자동화기기, 로봇	78,524,394,985	236,289,611,156	94,572,791,162	245,212,835,751

벤처캐피탈	-	-	-	-

합 계	78,524,394,985	236,289,611,156	94,572,791,162	245,212,835,751

(4) 지역별에 대한 정보

연결실체는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	자동화기기, 로봇 부문	벤처캐피탈 부문

국 내	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비	중소기업창업지원법에 의한 창업자에 대한 투자 등

국 외	중국, 일본, 유럽	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비	-

국외매출액의 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

(5) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 32,626,525천원이며, 전분기 중 연결실체의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 46,333,248천원입니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	273,199,195	(2,166,435)	271,032,760	424,833,197	-	424,833,197

미수금	9,295,000	-	9,295,000	14,007,603	-	14,007,603

기 타	매출채권	84,152,166,259	(504,045,274)	83,648,120,985	81,288,004,937	(427,259,756)	80,860,745,181

미수금	1,584,632,678	-	1,584,632,678	22,651,217	-	22,651,217

합 계	86,019,293,132	(506,211,709)	85,513,081,423	81,749,496,954	(427,259,756)	81,322,237,198

7. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

선급금	827,554,543	974,378,347

선급비용	62,693,834	140,494,522

선급부가세	20,028,727	2,674,990

합 계	910,277,104	1,117,547,859

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	6,074,939,921	(207,737,213)	5,867,202,708	3,256,757,344	(139,203,517)	3,117,553,827

제품	42,032,681,439	(3,465,889,927)	38,566,791,512	41,639,608,235	(3,312,072,050)	38,327,536,185

반제품	11,876,239,161	(565,718,127)	11,310,521,034	10,011,902,652	(613,049,033)	9,398,853,619

재공품	28,977,530,666	-	28,977,530,666	23,153,368,190	-	23,153,368,190

원재료	14,654,967,735	(1,294,386,247)	13,360,581,488	15,599,035,031	(1,629,400,696)	13,969,634,335

부재료	10,661,821,500	(793,451,269)	9,868,370,231	7,114,470,276	(829,655,136)	6,284,815,140

저장품	1,974,852,217	(345,787,501)	1,629,064,716	1,534,296,338	(248,300,872)	1,285,995,466

미착품	207,886,916	-	207,886,916	3,284,603,818	-	3,284,603,818

합 계	116,460,919,555	(6,672,970,284)	109,787,949,271	105,594,041,884	(6,771,681,304)	98,822,360,580

(2) 당분기와 전분기 중 재고자산과 관련하여 인식한 재고자산평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

재고자산평가손실(환입)	(98,711,020)	1,855,675,898

9. 관계기업투자주식(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2023년 9월 30일	38.13%	6,766,278,261	6,359,652,270

(*) 연결실체의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자손익	기 말

삼익키리우(주)	6,359,652,270	(112,218,750)	518,844,741	6,766,278,261

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자손익	기 말

삼익키리우(주)	6,074,282,734	(56,109,375)	341,478,911	6,359,652,270

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

유동자산	8,993,636,101	12,033,688,281

비유동자산	17,543,620,273	14,808,401,752

유동부채	6,118,789,197	7,946,544,029

비유동부채	2,671,124,135	2,214,746,589

매출	15,477,283,172	28,235,681,351

영업이익	(171,825,570)	1,088,155,247

당기순이익	1,360,883,377	895,668,659

관계기업으로부터 수령한 배당금	112,218,750	56,109,375

10. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

장기금융상품	2,193,080,000	1,688,350,000

장기투자증권	760,057,387	697,311,120

전환상환우선주	1,399,818,404	-

임차보증금	426,038,910	262,590,910

합 계	4,778,994,701	2,648,252,030

(2) 장기투자증권① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.i) 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	94,925,700	55,849,200	150,774,900	-	499,469,550

THK CO., LTD.	174,507,761	65,217,009	6,897,067	72,114,076	-	246,621,837

소 계	523,202,411	160,142,709	62,746,267	222,888,976	-	746,091,387

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	-	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	(43,275,549)	62,746,267	19,470,718	(239,317,942)	760,057,387

이연법인세효과	7,346,547	(13,113,970)	(5,767,423)	52,649,947

ii) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	246,607,050	(151,681,350)	94,925,700	-	443,620,350

THK CO., LTD.	174,507,761	111,177,791	(45,960,782)	65,217,009	-	239,724,770

소 계	523,202,411	357,784,841	(197,642,132)	160,142,709	-	683,345,120

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,470,200)	(1,000)	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,417,258)	(1,000)	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	154,367,583	(197,643,132)	(43,275,549)	(239,317,942)	697,311,120

이연법인세효과	(33,960,868)	41,307,415	7,346,547	52,649,947

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

기초 장부금액	697,311,120	894,954,252

취득	-	-

처분	-	-

평가손익(법인세 차감전)	62,746,267	(197,643,132)

기말 장부금액	760,057,387	697,311,120

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	58,655,964,349	-	-	58,655,964,349

건축물	113,562,392,868	(22,732,529,461)	-	90,829,863,407

기계장치	166,669,428,524	(102,986,494,841)	(581,951,608)	63,100,982,075

차량운반구	1,417,333,293	(1,112,975,960)	-	304,357,333

기타의유형자산	20,319,258,548	(16,203,938,522)	(23,874,507)	4,091,445,519

건설중인자산	6,749,207,272	-	-	6,749,207,272

합 계	367,373,584,854	(143,035,938,784)	(605,826,115)	223,731,819,955

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,965,911,821	(24,421,944,732)	-	97,543,967,089

기계장치	136,616,444,237	(97,447,068,240)	(319,356,938)	38,850,019,059

차량운반구	1,632,994,896	(1,383,261,930)	-	249,732,966

기타의유형자산	19,985,555,485	(16,201,377,096)	(77,520,096)	3,706,658,293

건설중인자산	23,438,521,144	-	-	23,438,521,144

합 계	367,244,416,687	(139,453,651,998)	(396,877,034)	227,393,887,655

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액(*2)	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	(553,945,755)	-	-	63,051,043,349

건축물	97,543,967,089	-	(710,725,722)	(1,580,607,607)	1,747,850,000	97,000,483,760

기계장치	38,850,019,059	-	(152,222,040)	(5,406,421,927)	27,380,971,970	60,672,347,062

차량운반구	249,732,966	-	(6,000)	(49,029,479)	130,385,279	331,082,766

기타의유형자산	3,706,658,293	10,853,000	(32,000)	(593,084,535)	1,146,615,470	4,271,010,228

건설중인자산	23,438,521,144	15,416,051,785	-	-	(30,780,222,719)	8,074,350,210

합 계	227,393,887,655	15,426,904,785	(1,416,931,517)	(7,629,143,548)	(374,400,000)	233,400,317,375

(*1) 상기 감가상각비 11,916,287천원 중 1,051,640천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 10,864,647천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증감액에는 정부보조금 수령액 374,400천원과 투자부동산으로 대체된 토지 4,395,079천원 및 건물 5,364,689천원이 포함되어 있습니다

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	100,026,376,721	-	-	(3,087,259,632)	604,850,000	97,543,967,089

기계장치	36,567,924,493	-	(746,925)	(8,857,772,244)	11,140,613,735	38,850,019,059

차량운반구	86,695,522	-	(4,000)	(64,196,992)	227,238,436	249,732,966

기타의유형자산	3,814,447,676	-	(157,000)	(1,827,488,774)	1,719,856,391	3,706,658,293

건설중인자산	8,385,588,858	28,745,490,848	-	-	(13,692,558,562)	23,438,521,144

합 계	212,486,022,374	28,745,490,848	(907,925)	(13,836,717,642)	-	227,393,887,655

(*1) 상기 감가상각비 13,836,718천원 중 1,911,609천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 11,925,109천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조).

12. 투자부동산(1) 당분기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	장부금액

토지	4,395,079,000	-	4,395,079,000

건축물	9,155,232,625	(3,790,543,839)	5,364,688,786

합 계	13,550,311,625	(3,790,543,839)	9,759,767,786

(2) 당분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	-	-	-	-	4,395,079,000	4,395,079,000

건축물	-	-	-	-	5,364,688,786	5,364,688,786

합 계	-	-	-	-	9,759,767,786	9,759,767,786

(*) 기타증감액은 유형자산에서 대체한 금액입니다.(3) 연결실체의 투자부동산은 공정가치의 변동이 중요하지 아니한 것으로 판단되어 공정가치 평가를 수행하지 아니하였으며, 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치인 것으로 판단하고 있습니다.

13. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

취득원가	891,456,969	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	891,456,969	1,160,265,431

무형자산은 회원권으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,160,265,431

당기취득(계정대체 포함)	-	-

처분	(268,808,462)	-

기말금액	891,456,969	1,160,265,431

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 1,014,012천원 및 1,259,677천원입니다.

14. 매입채무및기타유동채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

특수관계자	매입채무	15,284,331,067	28,449,329,676

미지급금	2,424,620,074	5,894,707,837

기 타	매입채무	21,346,464,776	18,444,104,070

미지급금	3,048,689,279	3,564,031,784

합 계	42,104,105,196	56,352,173,367

15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	운영자금 등	4.70~5.63%	78,000,000,000	43,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.80~5.48%	23,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	운영자금	5.07~5.45%	22,000,000,000	22,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	4.47~4.75%	18,000,000,000	8,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	5.10%	5,000,000,000	5,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	4.91%	5,000,000,000	8,000,000,000

합 계	151,000,000,000	94,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	0.73%	JPY 500,000,000	-

원화환산액	4,511,100,000	-

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	4.99~5.31%	35,875,000,000	44,500,000,000

(주)대구은행	운영자금	4.72%	10,000,000,000	10,000,000,000

소 계	45,875,000,000	54,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(11,500,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금	34,375,000,000	43,000,000,000

④ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

THK CO.,LTD.	시설자금	1.80%	-	JPY 1,500,000,000

원화환산액	-	14,297,700,000

차감 : 유동성장기부채	-	(14,297,700,000)

장기차입금	-	-

(2) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	11,500,000,000	20,375,000,000	7,000,000,000	7,000,000,000	45,875,000,000

(3) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	50,092,335,926	138,600,000,000	시설ㆍ운영자금	123,875,000,000	(주)대구은행

건축물	82,392,282,230

기계장치	7,189,143,236

재고자산	108,493,086,622	124,767,049,615	운영자금	18,000,000,000	한국수출입은행

합 계	248,166,848,014	263,367,049,615	141,875,000,000

16. 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

미지급비용	특수관계자	212,160,970	435,649,527

기 타	7,050,749,017	8,037,011,290

리스부채	433,642,388	208,286,121

합 계	7,696,552,375	8,680,946,938

17. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

선수금	247,727,337	397,660,559

예수금	359,182,742	295,352,111

부가세예수금	368,796,579	145,102,207

합 계	975,706,658	838,114,877

18. 충당부채당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

기초금액	32,826,319	216,678,319

설정	-	-

감소	(32,826,319)	(183,852,000)

기말금액	-	32,826,319

판매보증충당부채는 주로 로봇제품과 관련되어 있으며, 연결실체는 유사한 제품 및 서비스와 관련된 과거 보증 자료를 기초로 충당부채를 추정하였습니다.

19. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

보조금 수령액	1,275,790,200	334,144,800	901,390,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(582,033,262)	(256,624,704)	(469,359,487)	(185,097,254)

당기 중 감가상각비와 상계액	(111,805,330)	(53,645,589)	(112,673,775)	(71,527,450)

장부가액	581,951,608	23,874,507	319,356,938	77,520,096

(2) 기술 개발 관련 보조금당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 382,600천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	333,974,733	63,240,000	397,214,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	729,741,377	105,508,976	835,250,353

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	686,260,346	23,384,584	709,644,930

합 계	1,906,685,538	192,133,560	2,098,819,098

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 58(전) 3분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	전분기	전분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	287,429,733	9,020,000	296,449,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	294,085,655	343,741,817	637,827,472

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	267,875,119	342,309,115	610,184,234

합 계	1,006,099,589	695,070,932	1,701,170,521

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

20. 기타비유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

임대보증금	특수관계자	145,000,000	150,000,000

기 타	304,000,000	438,000,000

장기리스부채	1,045,897,702	355,781,902

합 계	1,494,897,702	943,781,902

21. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	43,947,720,744	40,951,220,037

사외적립자산의 공정가치	(41,185,044,403)	(41,558,038,690)

재무상태표상 확정급여부채	2,762,676,341	(606,818,653)

연결실체는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 연결실체가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 4.42%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 연결실체는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

급여	33,257,234,014	30,903,511,864

기타의 퇴직급여	-	350,000,000

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	2,504,703,574	2,837,448,639

합 계	35,761,937,588	34,090,960,503

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 59(당) 3분기	제 58(전) 기	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

기초잔액	40,951,220,037	43,743,028,491	(41,558,038,690)	(41,435,456,614)	(606,818,653)	2,307,571,877

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	2,959,013,519	4,047,880,725	-	-	2,959,013,519	4,047,880,725

이자원가(수익)	1,397,456,633	1,215,180,752	(1,851,766,578)	(1,478,739,356)	(454,309,945)	(263,558,604)

소 계	4,356,470,152	5,263,061,477	(1,851,766,578)	(1,478,739,356)	2,504,703,574	3,784,322,121

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(4,529,020,635)	-	-	-	(4,529,020,635)

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	(7,515,076,138)	-	-	-	(7,515,076,138)

가정과 실제차이	-	2,986,055,503	-	-	-	2,986,055,503

사외적립자산 수익	-	-	500,941,527	692,283,829	500,941,527	692,283,829

소 계	-	(4,529,020,635)	500,941,527	692,283,829	500,941,527	(3,836,736,806)

기타 :

납부한 기여금	-	-	(3,200,000,000)	-	(3,200,000,000)

DC형 전환	(101,091,677)	-	161,924,083	-	60,832,406	-

급여 지급	(1,258,877,768)	(3,525,849,296)	1,561,895,255	3,863,873,451	303,017,487	338,024,155

소 계	(1,359,969,445)	(3,525,849,296)	1,723,819,338	663,873,451	363,849,893	(2,861,975,845)

기말잔액	43,947,720,744	40,951,220,037	(41,185,044,403)	(41,558,038,690)	2,762,676,341	(606,818,653)

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	41,179,794,003	41,552,788,290

국민연금전환금	5,250,400	5,250,400

합 계	41,185,044,403	41,558,038,690

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

기타장기종업원급여부채	1,285,322,575	1,234,828,825

당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 134,494천원, 84,303천원 입니다.

22. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

당분기말 현재 자기주식 300,000주 외에는 의결권이 제한된 주식은 없습니다.(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

23. 자본조정당분기말과 전기말 현재 자본조정의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

연결실체는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

24. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	152,375,491	102,743,194

공정가치측정금융자산평가손실	(138,672,195)	(138,672,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

해외사업환산손익	81,310,903	-

합 계	8,958,970,402	8,828,027,202

25. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	64,352,229,016	67,617,421,777

합 계	172,259,274,769	175,524,467,530

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

기초금액	175,524,467,530	162,050,833,287

분기순이익/당기순이익	3,341,051,987	16,648,775,430

배당금	(6,210,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(396,244,748)	3,034,858,813

기말금액	172,259,274,769	175,524,467,530

26. 배당금당분기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	300	300

액면배당률	60%	60%

금액	6,210,000,000	6,210,000,000

27. 성격별 비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,151,911,412)	(7,545,096,424)	-	-	12,585,893,998	36,322,462,769	11,433,982,586	28,777,366,345

제품	5,262,461,641	3,148,931,562	-	-	-	-	5,262,461,641	3,148,931,562

반제품,재공품	(6,090,713,729)	(7,944,379,105)	-	-	-	-	(6,090,713,729)	(7,944,379,105)

상품	(323,659,324)	(2,749,648,881)	-	-	12,585,893,998	36,322,462,769	12,262,234,674	33,572,813,888

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	24,824,450,964	84,425,985,142	24,824,450,964	84,425,985,142

종업원급여	-	-	5,140,687,812	14,223,704,198	7,868,236,503	21,538,233,390	13,008,924,315	35,761,937,588

복리후생비	-	-	686,416,839	2,157,121,667	909,995,354	2,754,296,003	1,596,412,193	4,911,417,670

감가상각비	-	-	391,536,346	1,051,639,906	3,895,606,618	10,864,646,606	4,287,142,964	11,916,286,512

여비교통비	-	-	295,516,064	868,756,098	304,186,791	851,135,378	599,702,855	1,719,891,476

소모품비	-	-	180,159,529	647,761,933	1,793,028,973	5,480,211,267	1,973,188,502	6,127,973,200

세금과공과	-	-	389,833,494	1,192,035,945	682,048,066	1,536,196,932	1,071,881,560	2,728,232,877

광고선전비	-	-	204,030,209	1,054,174,587	-	-	204,030,209	1,054,174,587

운반비	-	-	286,402,181	864,585,476	98,359,600	324,068,725	384,761,781	1,188,654,201

지급수수료	-	-	803,484,365	2,538,053,498	1,211,056,893	3,954,323,691	2,014,541,258	6,492,377,189

대손상각비	-	-	12,529,566	78,951,953	-	-	12,529,566	78,951,953

외주가공비	-	-	-	-	13,188,765,899	35,892,896,497	13,188,765,899	35,892,896,497

기타비용	-	-	1,013,130,913	2,612,444,896	2,199,455,129	5,590,446,593	3,212,586,042	8,202,891,489

합 계	(1,151,911,412)	(7,545,096,424)	9,403,727,318	27,289,230,157	69,561,084,788	209,534,902,993	77,812,900,694	229,279,036,726

(2) 제 58(전) 3분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(3,839,171,650)	(14,756,466,998)	-	-	9,287,601,611	25,521,318,803	5,448,429,961	10,764,851,805

제품	522,447,482	(1,490,670,451)	-	-	-	-	522,447,482	(1,490,670,451)

반제품,재공품	(4,317,931,178)	(12,709,035,549)	-	-	-	-	(4,317,931,178)	(12,709,035,549)

상품	(43,687,954)	(556,760,998)	-	-	9,287,601,611	25,521,318,803	9,243,913,657	24,964,557,805

원재료, 부재료의 사용액	-	-	-	-	39,028,526,973	115,593,292,119	39,028,526,973	115,593,292,119

종업원급여	-	-	5,248,521,319	13,317,283,472	8,123,731,634	20,773,677,031	13,372,252,953	34,090,960,503

복리후생비	-	-	598,214,814	1,667,876,024	857,641,894	2,627,688,805	1,455,856,708	4,295,564,829

감가상각비	-	-	463,587,259	1,492,487,817	3,029,005,278	8,886,201,029	3,492,592,537	10,378,688,846

여비교통비	-	-	198,713,116	568,598,772	228,520,566	496,904,629	427,233,682	1,065,503,401

소모품비	-	-	196,312,800	655,013,422	1,800,918,779	5,179,562,605	1,997,231,579	5,834,576,027

세금과공과	-	-	443,296,416	1,129,088,479	816,897,712	1,571,001,116	1,260,194,128	2,700,089,595

광고선전비	-	-	93,318,564	913,679,342	-	-	93,318,564	913,679,342

운반비	-	-	275,187,820	780,333,895	219,363,310	603,837,366	494,551,130	1,384,171,261

지급수수료	-	-	834,675,662	2,082,501,831	1,196,389,686	3,482,611,261	2,031,065,348	5,565,113,092

대손상각비	-	-	(69,748,690)	(230,817,981)	-	-	(69,748,690)	(230,817,981)

외주가공비	-	-	-	-	13,578,933,242	28,201,618,492	13,578,933,242	28,201,618,492

기타비용	-	-	990,456,494	2,313,928,010	2,268,030,903	5,485,690,502	3,258,487,397	7,799,618,512

합 계	(3,839,171,650)	(14,756,466,998)	9,272,535,574	24,689,973,083	80,435,561,588	218,423,403,758	85,868,925,512	228,356,909,843

28. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,824,364,280	13,257,836,752	4,897,488,530	11,878,086,243

퇴직급여	298,457,056	917,743,198	376,534,943	1,439,197,229

복리후생비	686,416,839	2,157,121,667	598,214,814	1,667,876,024

여비교통비	295,516,064	868,756,098	198,713,116	568,598,772

통신비	25,412,707	81,610,283	21,297,093	70,846,265

수도광열비	89,872,734	187,565,066	36,427,671	130,593,379

차량유지비	83,272,260	254,050,998	87,405,173	242,926,574

소모품비	180,159,529	647,761,933	196,312,800	655,013,422

세금과공과	389,833,494	1,192,035,945	443,296,416	1,129,088,479

임차료	48,792,200	68,503,294	-	-

감가상각비	391,536,346	1,051,639,906	463,587,259	1,492,487,817

사용권자산상각비	118,856,095	343,428,377	84,985,524	241,991,138

수선비	65,320,210	159,032,592	191,686,746	300,250,654

보험료	22,368,734	44,516,189	9,163,580	27,253,499

접대비	208,489,529	682,532,533	277,425,390	673,210,278

광고선전비	204,030,209	1,054,174,587	93,318,564	913,679,342

운반비	286,402,181	864,585,476	275,187,820	780,333,895

견본비	20,574,179	60,991,271	836,858	6,588,834

경상연구개발비	240,995,566	377,541,142	124,689,068	271,125,549

지급수수료	803,484,365	2,538,053,498	834,675,662	2,082,501,831

연수비	43,159,830	150,385,047	25,783,956	143,667,910

도서인쇄비	63,650,648	249,714,655	105,031,281	204,793,930

대손상각비(대손충당금환입)	12,529,566	78,951,953	(69,748,690)	(230,817,981)

잡비	232,697	697,697	222,000	680,000

합 계	9,403,727,318	27,289,230,157	9,272,535,574	24,689,973,083

29. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	74,637,370	240,848,533	105,900,413	273,211,488

외환차익	1,431,805,834	1,922,814,723	881,510,089	2,212,842,465

외화환산이익	(167,225,524)	1,129,614,062	(142,779,143)	2,846,517,888

유형자산처분이익	26,176,818	113,181,251	8,457,100	19,692,516

무형자산처분이익	231,582,982	231,582,982	-	-

잡이익	1,221,748,737	1,427,399,240	154,592,208	422,911,248

합 계	2,818,726,217	5,065,440,791	1,007,680,667	5,775,175,605

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	112,205,874	975,040,175	32,043,917	300,762,156

외화환산손실	(176,516,733)	97,182,718	642,621,598	777,045,628

기부금	8,750,000	43,950,000	5,650,000	78,450,000

유형자산처분손실	18,321,525	367,494,747	50,025	51,025

무형자산처분손실	23,118,717	23,118,717	-	-

잡손실	731,009	1,606,127	397,582	1,072,356

합 계	(13,389,608)	1,508,392,484	680,763,122	1,157,381,165

30. 순금융원가당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	22,727,280	120,625,433	8,349,776	63,235,012

이자수익(상각후원가측정금융자산)	9,876,088	62,304,678	5,316,473	16,823,189

배당금수익	2,309,563	47,779,126	3,033,303	46,411,823

파생상품거래이익	6,840,000	6,840,000	-	-

파생상평가이익	3,701,629	3,701,629	-	-

(2) 금융비용	(2,386,417,195)	(6,754,960,114)	(1,196,214,472)	(2,909,548,551)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(2,413,912,043)	(6,553,950,114)	(1,196,214,472)	(2,909,548,551)

파생상품거래손실	(178,660,000)	(201,010,000)	-	-

파생상평가손실	206,154,848	-	-	-

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(2,363,689,915)	(6,634,334,681)	(1,187,864,696)	(2,846,313,539)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	13,920,154	49,632,297	(26,335,308)	(148,763,162)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	13,920,154	49,632,297	(26,335,308)	(148,763,162)

31. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

당기법인세비용 :

당기법인세	809,295,323	3,593,030,477

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(96,434)	(26,986,748)

소 계	809,198,889	3,566,043,729

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	210,341,310	499,125,739

자본에 직접 반영된 법인세부담액	91,582,809	159,912,794

법인세비용	1,111,123,008	4,225,082,262

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(500,941,527)	104,696,779	(396,244,748)	(536,154,336)	117,953,954	(418,200,382)

기타포괄손익 -공정가치측정 지분상품	62,746,267	(13,113,970)	49,632,297	(190,722,002)	41,958,840	(148,763,162)

합 계	(438,195,260)	91,582,809	(346,612,451)	(726,876,338)	159,912,794	(566,963,544)

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

법인세비용차감전순이익	4,452,132,797	18,747,492,941

연결실체의 적용세율에 따른 세부담액	22.09%	983,618,255	21.94%	4,113,448,447

조정사항 :

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	3.10%	137,981,669	0.76%	143,258,852

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(0.43%)	(19,278,163)	(0.03%)	(5,838,879)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	-	-	(0.14%)	(26,986,748)

법인세추납액	0.13%	(96,434)	-

기타	0.20%	8,897,681	0.01%	1,200,590

합 계	24.96%	1,111,123,008	22.54%	4,225,082,262

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,895,450,266	703,985,414	-	7,599,435,680	7,599,435,680	-

사외적립자산	(6,956,002,071)	(782,180,757)	104,696,779	(7,633,486,049)	-	(7,633,486,049)

외화환산손실	572,758,396	(262,271,608)	-	310,486,788	310,486,788	-

외화환산이익	(621,527,930)	39,679,441	-	(581,848,489)	-	(581,848,489)

장기투자증권	59,062,040	-	(13,113,970)	45,948,070	45,948,070	-

관계기업투자주식	(875,425,714)	(84,984,832)	-	(960,410,546)	-	(960,410,546)

판매보증충당부채	6,860,701	(6,860,701)	-	-	-	-

재고자산	1,415,281,393	(20,630,604)	-	1,394,650,789	1,394,650,789	-

기타	787,498,408	85,311,833	-	872,810,241	872,810,241	-

세액공제	53,756,755	26,027,695	-	79,784,450	79,784,450	-

상계전 법인세자산(부채)	1,337,712,244	(301,924,119)	91,582,809	1,127,370,934	10,303,116,018	(9,175,745,084)

상계효과	-	(9,175,745,084)	9,175,745,084

순이연법인세자산(부채)	1,127,370,934	1,127,370,934	-

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순 액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	7,862,254,696	(20,239,117)	(946,565,313)	6,895,450,266	6,895,450,266	-

사외적립자산	(6,508,797,620)	(591,891,771)	144,687,320	(6,956,002,071)	-	(6,956,002,071)

외화환산손실	331,150,981	241,607,415	-	572,758,396	572,758,396	-

외화환산이익	(219,003,501)	(402,524,429)	-	(621,527,930)	-	(621,527,930)

장기투자증권	18,689,079	(934,454)	41,307,415	59,062,040	59,062,040	-

관계기업투자주식	(838,134,882)	(37,290,832)	-	(875,425,714)	-	(875,425,714)

판매보증충당부채	47,669,230	(40,808,529)	-	6,860,701	6,860,701	-

재고자산	731,847,350	683,434,043	-	1,415,281,393	1,415,281,393	-

기타	644,632,432	147,754,955	-	792,387,387	792,387,387	-

세액공제	-	53,756,755	-	53,756,755	53,756,755	-

상계전 법인세자산(부채)	2,070,307,765	32,864,036	(760,570,578)	1,342,601,223	9,795,556,938	(8,452,955,715)

상계효과	-	(8,452,955,715)	8,452,955,715

순이연법인세자산(부채)	1,342,601,223	1,342,601,223	-

32. 주당이익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	834,160,932	3,341,051,987	6,062,754,723	14,522,410,679

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	40	161	293	702

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 연결실체는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

33. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

법인세비용	1,111,123,008	4,225,082,262

복리후생비	134,493,750	84,302,820

퇴직급여	2,504,703,574	2,837,448,639

대손상각비(대손충당금환입)	78,951,953	(230,817,981)

재고자산평가손실	(98,711,020)	1,855,675,898

감가상각비	11,916,286,512	10,378,688,846

사용권자산상각비	343,428,377	241,991,138

이자비용	6,553,950,114	2,909,548,551

외화환산손실	97,182,718	777,045,628

파생상품거래손실	201,010,000	-

유형자산처분손실	367,494,747	51,025

무형자산처분손실	23,118,717	-

이자수익	(62,304,678)	(16,823,189)

외화환산이익	(1,129,614,062)	(2,846,517,888)

유형자산처분이익	(113,181,251)	(19,692,516)

무형자산처분이익	(231,582,982)	-

관계기업투자이익	(518,844,741)	(120,086,132)

파생상품거래이익	(6,840,000)	-

파생상품평가이익	(3,701,629)	-

배당금수익	(47,779,126)	(46,411,823)

합 계	21,119,183,981	20,029,485,278

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

매출채권의 감소(증가)	(2,097,155,896)	(7,138,085,301)

미수금의 감소(증가)	(1,557,706,709)	8,341,710

기타유동자산의 감소(증가)	206,719,728	(879,299,411)

재고자산의 감소(증가)	(10,866,877,671)	(28,368,183,329)

매입채무의 증가(감소)	(10,134,879,021)	3,766,428,121

계약부채의 증가(감소)	2,314,518,429	-

미지급금의 증가(감소)	(205,563,510)	2,345,345,293

기타유동부채의 증가(감소)	137,591,781	(49,567,603)

미지급비용의 증가(감소)	(1,051,923,972)	(919,073,456)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(32,826,319)	(141,284,000)

임대보증금의 증가(감소)	(139,000,000)	62,000,000

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(84,000,000)	(71,800,000)

퇴직금의 지급	363,849,893	1,001,268,624

사외적립자산 납부	-	(2,000,000,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	-	371,300

합 계	(23,147,253,267)	(32,383,538,052)

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

구 분	2023.1.1	현금흐름	비현금변동	2023.9.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	94,000,000,000	61,758,750,000	(247,650,000)	-	-	-	155,511,100,000

유동성장기부채	25,797,700,000	(22,922,700,000)	-	8,625,000,000	-	-	11,500,000,000

장기차입금	43,000,000,000	-	-	(8,625,000,000)	-	-	34,375,000,000

리스부채	208,286,121	(364,918,200)	-	557,592,978	-	32,681,489	433,642,388

장기리스부채	355,781,902	-	-	(557,592,978)	1,247,708,778	-	1,045,897,702

재무활동으로부터의 총부채	163,361,768,023	38,471,131,800	(247,650,000)	-	1,247,708,778	32,681,489	202,865,640,090

② 제 58(전) 3분기

(단위 : 원)

구 분	2022.1.1	현금흐름	비현금변동	2022.9.30

환율변동	유동성대체	신규리스	이자비용

단기차입금	53,000,000,000	18,000,000,000	-	-	-	-	71,000,000,000

유동성장기부채	6,250,000,000	(3,375,000,000)	-	23,523,750,000	-	-	26,398,750,000

장기차입금	59,953,600,000	10,000,000,000	(554,850,000)	(23,523,750,000)	-	-	45,875,000,000

리스부채	249,250,356	(248,660,661)	-	214,587,001	-	7,091,959	222,268,655

장기리스부채	-	-	-	(214,587,001)	479,313,569	264,726,568

재무활동으로부터의 총부채	119,452,850,356	24,376,339,339	(554,850,000)	-	479,313,569	7,091,959	143,760,745,223

(5) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

건설중인자산의 본계정 대체	36,517,340,967	8,921,966,067

유형자산의 취득분 중 미지급금	(3,772,786,609)	(1,969,828,239)

유형자산의 취득분 중 미지급금	9,759,767,786	-

리스부채의 유동성 대체	557,592,978	214,587,001

장기차입금의 유동성 대체	8,625,000,000	23,523,750,000

합 계	15,169,574,155	30,690,474,829

34. 자본관리연결실체의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과자본수익률을 감독하고 있습니다.연결실체는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다.연결실체의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 1.96% 및 9.58%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 4.80% 및 3.44%입니다.

연결실체는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 연결실체의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

부채총계	260,551,530,532	233,318,683,388

차감: 현금및현금성자산	(23,134,877,623)	(22,432,677,773)

조정 부채	237,416,652,909	210,886,005,615

자본총계	207,579,608,720	210,708,900,479

조정 자본	207,579,608,720	210,708,900,479

조정 부채비율	114.37%	100.08%

35. 위험관리금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2022년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.연결실체의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

36. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	23,134,877,623	23,134,877,623	22,432,677,773	22,432,677,773

매출채권및기타유동채권	85,513,081,423	85,513,081,423	81,322,237,198	81,322,237,198

기타비유동금융자산	2,619,118,910	2,619,118,910	1,950,940,910	1,950,940,910

공정가치로 측정되는 금융자산	당기손익금융자산	3,701,629	3,701,629	-	-

기타비유동금융자산	2,159,875,791	2,159,875,791	697,311,120	697,311,120

합 계	113,430,655,376	113,430,655,376	106,403,167,001	106,403,167,001

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	42,104,105,196	42,104,105,196	56,352,173,367	56,352,173,367

단기차입금	155,511,100,000	155,511,100,000	94,000,000,000	94,000,000,000

기타유동금융부채	7,696,552,375	7,696,552,375	8,680,946,938	8,680,946,938

유동성장기부채	11,500,000,000	11,500,000,000	25,797,700,000	25,797,700,000

장기차입금	34,375,000,000	34,375,000,000	43,000,000,000	43,000,000,000

기타비유동금융부채	1,494,897,702	1,494,897,702	943,781,902	943,781,902

합 계	252,681,655,273	252,681,655,273	228,774,602,207	228,774,602,207

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

이자수익	배당수익	이자비용	파생상품평가손실/거래손실	이자수익	배당수익	이자비용

기타포괄손익-공정가치	-	47,779,126	-	-	-	43,378,520	-

상각후원가 금융자산	62,304,678	-	-	-	11,506,716	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	6,553,950,114	-	-	-	1,713,334,079

당기손익인식 금융자산	-	-	-	(190,468,371)	-	-	-

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

1) 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기투자증권(*1)	763,759,016	746,091,387	3,701,629	13,966,000	763,759,016

전환상환우선주(*2)	1,399,818,404	-	-	1,399,818,404	1,399,818,404

(*1) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.(*2) 금융감독원 비상장주식에 대한 공정가치 평가관련 가이드라인(2020-01-22)에 따라 원가로 측정하였습니다.2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산

장기투자증권(*)	697,311,120	683,345,120	-	13,966,000	697,311,120

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.- 비상장주식

비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

현금및현금성자산(*1)	23,106,495,500	22,414,842,356

매출채권및기타유동채권	85,513,081,423	81,322,237,198

기타비유동금융자산(*2)	2,619,118,910	1,950,940,910

합 계	111,238,695,833	105,688,020,464

(*1) 연결실체의 보유현금은 제외하였습니다.(*2) 연결실체가 보유한 지분증권 등은 제외하였습니다.당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

국내	63,801,748,369	62,361,747,584

엔화 사용지역(일본)	309,581,850	555,619,561

달러화 사용지역(중국 등)	18,470,044,075	13,495,738,904

유로화 사용지역(독일 등)	2,902,785,110	4,891,186,555

위안화 사용지역(중국 등)	1,197,755	17,944,594

폴란드화 사용지역(폴란드)	27,724,265	-

합 계	85,513,081,423	81,322,237,198

② 손상차손

연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	합계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소계

기대 손실률	0.13%	0.13%	2.35%	14.98%	100.00%	100.00%

총 장부금액	22,058,441,950	33,945,121,805	6,111,835,770	869,299,416	154,505,418	-	63,139,204,359	21,286,161,095	84,425,365,454

손실충당금	28,492,117	43,845,725	143,619,667	130,223,104	154,505,418	-	500,686,031	5,525,678	506,211,709

당분기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

기초금액	427,259,756	403,471,406

대손상각비(대손충당금환입)	78,951,953	23,788,350

제각액	-	-

기말금액	506,211,709	427,259,756

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 연결실체가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 연결실체가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	22,058,441,950	28,492,117	19,362,741,029	-

3개월이내	45,361,461,257	43,845,725	48,557,107,546	64,224,023

6개월이내	8,917,024,782	143,619,667	7,305,551,249	107,494,577

9개월이내	2,396,780,830	130,223,104	1,360,586,295	22,797,943

12개월이내	2,394,249,600	154,505,418	516,086,793	1,757,853

12개월초과	4,891,334,713	5,525,678	4,647,424,042	230,985,360

합 계	86,019,293,132	506,211,709	81,749,496,954	427,259,756

(6) 유동성위험당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액과 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 59(당) 3분기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

비파생금융부채

매입채무및 기타유동채무	25,895,747,928	-	(25,895,747,928)	(25,895,747,928)	-	-	-

15,922,460,073	JPY 1,764,809,035	(15,922,460,073)	(15,922,460,073)	-	-	-

143,191,817	USD 106,478	(143,191,817)	(143,191,817)	-	-	-

128,040,104	EUR 90,060	(128,040,104)	(128,040,104)	-	-	-

14,665,274	CAD 14,745	(14,665,274)	(14,665,274)	-	-	-

담보부 차입금	141,875,000,000	-	(141,875,000,000)	(71,750,000,000)	(35,750,000,000)	(20,375,000,000)	(14,000,000,000)

무담보 차입금	55,000,000,000	-	(55,000,000,000)	(37,000,000,000)	(18,000,000,000)	-	-

4,511,100,000	JPY 500,000,000	(4,511,100,000)	(4,511,100,000)	-	-	-

기타유동금융부채	7,696,552,375	-	(7,747,550,887)	(7,515,600,187)	(231,950,700)	-	-

기타비유동금융부채	1,494,897,702	-	(1,554,200,400)	-	-	(448,550,400)	(1,105,650,000)

합 계	252,681,655,273	JPY 2,264,809,035	(252,791,956,483)	(162,880,805,383)	(53,981,950,700)	(20,823,550,400)	(15,105,650,000)

USD 106,478

EUR 90,060

CAD 14,745

② 제 58(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1-2년	3-5년

비파생금융부채

매입채무및 기타유동채무	22,524,004,488	-	(22,524,004,488)	(22,524,004,488)	-	-	-

32,932,554,523	JPY 3,455,019,463	(32,932,554,523)	(32,932,554,523)	-	-	-

281,636,376	USD 222,233	(281,636,376)	(281,636,376)	-	-	-

552,352,994	EUR 408,787	(552,352,994)	(552,352,994)	-	-	-

61,624,986	CAD 65,882	(61,624,986)	(61,624,986)	-	-	-

담보부 차입금	105,500,000,000	-	(105,500,000,000)	(56,750,000,000)	(5,750,000,000)	(11,500,000,000)	(31,500,000,000)

14,297,700,000	JPY 1,500,000,000	(14,297,700,000)	(14,297,700,000)	-	-	-

무담보 차입금	43,000,000,000	-	(43,000,000,000)	(23,000,000,000)	(20,000,000,000)	-	-

기타유동금융부채	8,680,946,938	-	(8,691,759,317)	(8,597,823,917)	(93,935,400)	-	-

기타비유동금융부채	943,781,902	-	(955,490,600)	-	-	(275,866,600)	(679,624,000)

합 계	228,774,602,207	JPY 4,955,019,463	(228,797,123,284)	(158,997,697,284)	(25,843,935,400)	(11,775,866,600)	(32,179,624,000)

USD 222,233

EUR 408,787

CAD 65,882

(7) 환위험① 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	PLN	합 계

현금및현금성자산	3,955,419,923	2,393,716,055	880,506,952	-	-	7,229,642,930

매출채권및기타유동채권	309,581,850	18,470,044,075	2,902,785,110	-	15,616,464	21,698,027,498

기타비유동금융자산	246,621,837	-	-	246,621,837

무담보부 차입금	(4,511,100,000)	-	-	-	-	-

매입채무및기타유동채무	(15,922,460,073)	(143,191,817)	(128,040,104)	(14,665,274)	-	(16,208,357,268)

재무상태표상 총액 및 순노출	(15,921,936,463)	20,720,568,313	3,655,251,958	(14,665,274)	15,616,464	8,454,834,997

2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	CAD	합 계

현금및현금성자산	5,420,359,011	2,968,046,014	50,365,521	-	-	8,438,770,546

매출채권및기타유동채권	557,518,535	13,753,558,248	4,907,903,454	18,005,924	-	19,236,986,161

기타비유동금융자산	239,724,770	-	-	-	-	239,724,770

담보부 차입금	(14,297,700,000)	-	-	-	-	(14,297,700,000)

매입채무및기타유동채무	(32,932,554,523)	(281,636,376)	(552,352,994)	-	(61,624,986)	(33,828,168,879)

재무상태표상 총액 및 순노출	(41,012,652,207)	16,439,967,886	4,405,915,981	18,005,924	(61,624,986)	(20,210,387,402)

3) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 59(당) 3분기	제 58(전) 기	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

JPY	9.4369	9.8344	9.0222	9.5318

USD	1,300.32	1,291.95	1,344.80	1,267.30

EUR	1,409.37	1,357.38	1,421.72	1,351.20

CNY	184.79	191.57	184.27	181.44

CAD	966.62	991.82	994.56	935.38

PLN	307.82	-	308.46	-

② 민감도분석당분기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY, CAD, PLN 대비 환율이 높았다면 연결실체의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(1,592,193,646)	(1,592,193,646)	(4,101,265,221)	(4,101,265,221)

USD 10% 상승	2,072,056,831	2,072,056,831	1,643,996,789	1,643,996,789

EUR 10% 상승	365,525,196	365,525,196	440,591,598	440,591,598

CNY 10% 상승	-	-	1,800,592	1,800,592

CAD 10% 상승	(1,466,527)	(1,466,527)	(6,162,499)	(6,162,499)

PLN 10% 상승	1,561,646	1,561,646	-	-

당분기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

고정이자율

금융부채	(4,511,100,000)	(14,297,700,000)

변동이자율

금융자산	2,184,580,000	1,679,850,000

금융부채	(196,875,000,000)	(148,500,000,000)

순 액	(194,690,420,000)	(146,820,150,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며, 전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 59(당) 3분기말

변동이자율 금융상품	(1,946,904,200)	1,946,904,200	(1,946,904,200)	1,946,904,200

현금흐름민감도(순액)	(1,946,904,200)	1,946,904,200	(1,946,904,200)	1,946,904,200

제 58(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,468,201,500)	1,468,201,500	(1,468,201,500)	1,468,201,500

현금흐름민감도(순액)	(1,468,201,500)	1,468,201,500	(1,468,201,500)	1,468,201,500

37. 사용권자산 및 리스부채연결실체는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다.연결실체가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 기

기초 금액	558,655,335	244,683,638

사용권자산 추가	1,247,708,778	630,000,353

사용권자산 제거	-	-

사용권자산상각비	(343,428,377)	(316,028,656)

기말 금액	1,462,935,736	558,655,335

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

사용권자산감가상각비	343,428,377	241,991,138

리스부채에 대한 이자비용	32,681,489	7,091,959

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기말	제 58(전) 기말

최소리스료	1,589,841,300	586,589,100

최소리스료의 현재가치	1,479,540,090	564,068,023

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 연결실체가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 연결실체는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운 리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 연결실체만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 연결실체는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 연결실체는 연결실체가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다.(5) 당분기와 전분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 332,237천원 및 248,661천원입니다. 38. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니 다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	25,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	JPY 200,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	8,000,000,000	5,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	18,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 500,000,000

합 계	59,000,000,000	45,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	18,000,000,000

JPY 700,000,000

(2) 연결실체는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 연결실체는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 10,857백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 39. 특수관계자(1) 당분기말 현재 연결실체와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

연결실체에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업- THK INTECHS- THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD.- THK MANUFACTURING OF CHINA- DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주),삼익정공(주),삼익에이치디에스(주),삼익에이디엠(주)

(2) 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	450,040,000	1,245,560,002	463,540,000	1,193,185,500

기 타	21,600,000	67,200,000	21,600,000	72,000,000

합 계	471,640,000	1,312,760,002	485,140,000	1,265,185,500

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 59(당) 3분기	제 58(전) 3분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	-	12,000,000	-	-

기타수익거래	1,350,000	126,468,750	9,000,000	27,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	-	1,138,000	34,606,100	42,751,600

매입	1,747,988,410	4,840,860,450	1,071,804,500	5,677,226,740

기타수익거래	13,800,000	41,400,000	13,800,000	41,400,000

기타비용거래	-	350,800	-	-

삼익정공(주)	매출	1,644,000	33,144,100	61,366,700	115,290,900

매입	824,723,925	1,984,774,755	810,909,790	2,368,544,100

기타수익거래	26,580,000	88,421,247	34,000,000	62,630,000

삼익에이치디에스(주)	매출	4,102,500	28,233,300	16,833,300	104,000,300

매입	275,578,500	909,283,200	368,483,800	1,370,036,800

기타수익거래	8,610,000	24,330,000	7,410,000	22,740,000

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	-	-	-	3,600,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	매출	657,687,548	2,097,935,634	719,246,896	2,199,178,677

매입	9,861,129,168	40,156,123,126	17,952,456,799	59,061,526,150

기타비용거래	2,665,453,414	11,459,712,038	281,213,619	832,088,100

합 계	매출	663,434,048	2,172,451,034	832,052,996	2,461,221,477

매입	12,709,420,003	47,891,041,531	20,203,654,889	68,477,333,790

기타수익거래	50,340,000	280,619,997	64,210,000	157,370,000

기타비용거래	2,665,453,414	11,460,062,838	281,213,619	832,088,100

(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	상 환	외화환산	분기말가액	비 고

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	14,297,700,000	4,758,750,000	(14,297,700,000)	(247,650,000)	4,511,100,000	JPY 500,000,000

② 제 58(전) 3분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	분기말가액	비 고

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	15,453,600,000	-	(554,850,000)	14,898,750,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	단기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	495,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	30,000,000	5,060,000	1,135,360,997	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	-	946,000	618,315,819	-	-	-	81,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	2,794,000	231,174,570	-	-	-	10,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	243,199,195	-	13,299,479,681	2,424,620,074	212,160,970	4,511,100,000	-

합 계	273,199,195	9,295,000	15,284,331,067	2,424,620,074	212,160,970	4,511,100,000	145,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비(대손충당금환입)

매출채권및기타유동채권	관계기업	495,000	-	-

기타	38,800,000	(237,896)	75,822

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	243,199,195	(1,928,539)	1,661,717

합 계	282,494,195	(2,166,435)	1,737,539

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	유동성장기부채	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	150,000,000	5,060,000	822,100,963	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,328,800	5,297,600	464,894,782	-	-	-	86,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,233,760	2,464,000	258,360,190	1,519,100	-	-	10,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업	272,270,637	-	26,903,973,741	5,893,188,737	435,649,527	14,297,700,000	-

합 계	424,833,197	16,121,600	28,449,329,676	5,894,707,837	435,649,527	14,297,700,000	150,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-

기타	165,384,160	(162,074)	162,074

당해 기업에 유의적인영향력을 행사하는기업	272,270,637	(266,822)	266,822

합 계	440,954,797	(428,896)	428,896

(6) 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증, 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증 내역은 없습니다.(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 3분기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,766,278,262	6,766,278,261

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(90,972,505)	-

합 계	6,675,305,757	6,766,278,261

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 연결실체의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 연결실체는 당분기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 246,622천원)를 보유하고 있습니다.② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산지분비례액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,359,652,270	6,359,652,270

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(89,541,117)	-

합 계	6,270,111,153	6,359,652,270

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 연결실체의 지분율에 해당하는 금액입니다. 한편, 상기 주식 외에 연결실체는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 239,725천원)를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약연결실체는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 THK CO., LTD.가 당분기말 현재까지 연결실체에 참가한 자본은 12,035백만원(33.34%)입니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 연결실체가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 776백만원및 792백만원입니다.(9) 차입약정연결실체는 THK CO., LTD.와 당분기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.