삼익THK 반기보고서 (2018.06)
5. 재무제표 주석

제 54(당) 반기 2018년 06월 30일 현재 제 53(전) 반기 2017년 06월 30일 현재

1. 회사의 개요 삼익THK주식회사(이하 "당사")는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되었습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당반기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다. 2. 재무제표의 작성기준

(1) 회계기준의 적용당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정부에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 반기재무제표에는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'이 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의변경은 주석3에서 설명하고 있습니다.(2) 추정의 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석 3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'과 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'의 적용과 관련된 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 관련 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다.

3. 회계정책의 변경

아래에서 설명하고 있는 2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당반기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'기업회계기준서 제1115호는 수익을 언제, 얼마나 인식할지를 결정하기 위한 포괄적인 체계입니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체하였습니다.

당사는 동 기준서의 최초 적용에 따른 효과를 평가하였으며, 동 기준서를 적용함에 있어 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없으므로 기업회계기준서 제1115호도입에 따른 전환효과는 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'기업회계기준서 제1109호는 금융자산, 금융부채 및 비금융항목을 매입하거나 매도할수 있는 일부 계약의 인식과 측정을 규정합니다. 이 기준서는 기업회계기준서 제 1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하였습니다.당사는 동 기준서의 최초 적용에 따른 효과를 평가하였으며, 동 기준서를 적용함에 있어 당사의 재무제표에 미치는 유의적인 영향이 없으므로 기업회계기준서 제 1109호 도입에 따른 전환효과는 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 적용에 따른 회계정책의 주요 변경사항에 대한 성격과 영향은 다음과 같습니다.① 금융자산과 금융부채의 분류기업회계기준서 제1109호는 금융부채의 분류와 측정에 대한 기업회계기준서 제 1039호의 기존 요건을 대부분 유지하였습니다. 그러나 만기보유금융자산, 대여금및수취채권과 매도가능금융자산의 금융자산의 기존 분류를 삭제하였습니다.

기업회계기준서 제1109호의 적용은 금융부채와 관련된 당사의 회계정책에는 유의적인 영향이 없습니다. 기업회계기준서 제1109호의 금융자산 분류와 측정에 대한 영향은 다음과 같습니다.기업회계기준서 제1109호에 의하면, 최초 적용 시에 금융자산은 상각후원가측정 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품, 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품, 당기손익-공정가치 측정 범주로 분류됩니다. 기업회계기준서 제1109호에 따른 금융자산의 분류는 일반적으로 금융자산이 관리되는 방식인 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름의 특성에 근거하여 결정됩니다. 주계약이 이 기준서의 적용범위에 해당하는 금융자산인 계약에 내재된 파생상품은 분리되지 않고, 복합금융상품 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

금융자산은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고, 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 상각후원가로 측정됩니다.- 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.채무상품은 다음 두 가지 조건을 모두 충족하고 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정되지 않은 경우 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.- 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유한다.- 계약 조건에 따라 특정일에 이자와 원금 잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다.단기매매항목이 아닌 지분상품의 최초 인식일에 당사는 그 투자지분의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 수 있는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 선택은 금융상품별로 이루어집니다.

상기에서 설명한 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치로 측정하지 않는 모든 금융상품은 모든 파생금융자산을 포함하여 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 요구사항을 충족하는 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로줄이는 경우에는 최초 인식시점에 해당 금융자산을 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다. 다만, 이러한 지정은 취소할 수 없습니다.최초에 거래가격으로 측정되는 유의적인 금융요소가 없는 매출채권이 아닌 금융자산은 당기손익-공정가치 측정 항목이 아니라면 최초 공정가치에 취득에 직접 관련되는거래원가를 가산하여 측정합니다.

다음 회계정책은 금융자산의 후속측정에 적용합니다.

당기손익-공정가치 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 이자와배당수익을 포함한 순손익은 당기손익으로 인식합니다.

상각후원가 측정 금융자산	이러한 자산은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정합니다.상각후원가는 손상손실(②참조)에 의해 감소됩니다. 이자수익, 외화환산손익 및 손상은 당기손익으로 인식합니다. 제거에 따르는 손익도 당기손익으로 인식합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 유효이자율법을 사용하여 계산된 이자수익, 외화환산손익과 손상은 당기손익으로 인식합니다. 다른 순 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 제거 시에 기타포괄손익에 누적된 손익은당기손익으로 재분류합니다.

기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품	이러한 자산은 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 배당은배당금이 명확하게 투자원가의 회수를 나타내지 않는다면 당기손익으로 인식합니다. 다른 순손익은 기타포괄손익으로 인식하고 절대로 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

다음의 표와 첨부된 주석은 기업회계기준서 제1039호에 따른 최초 측정 범주와 2018년 1월 1일 현재 금융자산 집합의 각 구분에 대한 기업회계기준서 제1109호의 새로운측정 범주를 설명합니다.

계정과목	제1039호에 따른 분류	제1109호에 따른 분류	제1039호에 따른 금액	제1109호에 따른 금액	비 고

현금및현금성자산	대여금및수취채권	상각후원가	29,144,147,084	29,144,147,084	(*1)

매출채권및기타유동채권	57,780,211,788	57,780,211,788

매출채권	57,752,804,788	57,752,804,788

미수금	27,407,000	27,407,000

기타유동금융자산	159,620,000	159,620,000

단기금융상품	156,000,000	156,000,000

단기대여금	3,620,000	3,620,000

기타비유동금융자산	3,756,773,548	3,756,773,548

장기금융상품	1,804,000,000	1,804,000,000

임차보증금	727,360,010	727,360,010

장기투자증권	매도가능금융자산	기타포괄손익- 공정가치측정지분상품	1,225,413,538	1,225,413,538	(*2)

금융자산 합계	90,840,752,420	90,840,752,420

(*1) 기업회계기준서 제1039호에 따라 대여금및수취채권으로 분류되었던 매출채 권과 기타금융자산은 상각후원가측정 금융자산으로 분류됩니다. (*2) 장기투자증권은 당사가 장기 보유할 목적으로 투자하고 있습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 허용하는 것처럼 당사는 최초 적용일에 이러한 투자자산을 기타포괄손익-공정가치측정자산으로 지정하였습니다.

② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실' 모형을 '기대신용손실' 모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 인식하는 신용손실은 기업회계기준서 제1039호에서 보다 일찍 인식될 것입니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산은 매출채권, 현금및현금성자산 및 기타금융자산으로 구성됩니다. 기업회계기준서 제1109호에서 손실충당금은 다음 두 가지 기준으로 측정됩니다.

- 12개월 기대신용손실: 보고기간말 이후 12개월 이내에 발생가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실- 전체기간 기대신용손실: 금융상품의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건에 따른 기대신용손실당사는 12개월 기대신용손실로 측정되는 다음의 금융자산을 제외하고는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다.- 보고기간말에 신용위험이 낮다고 결정된 채무증권- 최초 인식 이후 신용위험(즉, 금융자산의 기대존속기간 동안에 걸쳐 발생할 채무불 이행 위험)이 유의적으로 증가하지 않은 기타 채무증권과 은행예금 금융자산의 신용위험이 최초 인식 이후 유의적으로 증가했는지를 판단할 때와 기대신용손실을 추정할 때, 당사는 과도한 원가나 노력없이 이용할 수 있고 합리적이고 뒷받침 될 수 있는 정보를 고려합니다. 여기에는 미래지향적인 정보를 포함하여 당사의 과거 경험과 알려진 신용평가에 근거한 질적, 양적인 정보 및 분석이 포함됩니다.(가) 기대신용손실의 측정기대신용손실의 신용손실은 확률가중추정치입니다. 신용손실은 모든 현금부족액(즉, 계약에 따라 지급받기로 한 모든 계약상 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 모든 계약상 현금흐름의 차이)의 현재가치로 측정됩니다. (나) 신용이 손상된 금융자산매 보고기간말에 당사는 상각후원가로 측정되는 금융자산과 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무증권의 신용이 손상되었는지 평가합니다. 금융자산의 추정미래현금흐름에 악영향을 미치는 하나 이상의 사건이 발생한 경우에 해당 금융자산은 신용이 손상된 것입니다. (다) 재무상태표상 신용손실충당금의 표시상각후원가로 측정하는 금융자산에 대한 손실충당금은 해당 자산의 장부금액에서 차감합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대해서는 해당 자산의 장부금액을 감소시키는 대신에 손실충당금을 기타포괄손익에 인식합니다.(라) 새로운 손상모형의 영향당사의 반기재무제표에 대한 새로운 손상모형 관련 유의적인 영향은 없습니다.(마) 경과규정기업회계기준서 제1109호의 적용으로 인한 회계정책의 변경은 아래에 기술된 경우를 제외하고 소급적용을 원칙으로 합니다. - 당사는 손상을 포함한 측정 변경과 관련하여 이전 기간의 비교 정보를 재작성하지 않아도 되는 예외규정을 적용하였습니다. 따라서 2017년에 대해 표시되는 정보는기업회계기준서 제1109호의 요구사항을 반영하는 것이 아니라 기업회계기준서 제 1039호의 요구사항을 반영하였습니다. - 최초 적용일에 존재하는 사실과 상황에 근거하여 다음과 같은 평가가 이루어져야 합니다. 가. 금융자산 분류를 위한 사업모형의 결정 나. 특정 금융자산 및 금융부채에 대하여 당기손익-공정가치 지정 선택 및 이전 지 정의 철회 다. 단기매매항목이 아닌 특정 지분상품의 투자에 대하여 기타포괄손익-공정가치 지정 선택- 채무증권에 대한 투자가 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용일에 낮은 신용위험을 갖고 있다면 당사는 최초 인식일 이후 해당 자산에 대한 신용위험이 유의적으로증가하지 않았다고 가정하였습니다. 4. 유의적인 회계정책 당사는 주석 3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 사용하고 있습니다.

5 . 영업부문 (1) 당사의 보고부문 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 각 보고부문의 영업 내용은 다음과 같습니다.

부 문	영업 내용	관련 제품

베어링	자동화기기 및 부품제조	LM시스템(Linear Motion System),메카트로시스템

기 타	기타 조립금속제품 제조 및산업용 기계장비, 관련 용품 도소매	줄, 기타상품

기타부문의 매출액 등은 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	베어링 부문 및 기타 부문

국 외	중국, 일본, 유럽	베어링 부문 및 기타 부문

국외매출액 등은 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.

6. 현금및현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

보유현금	65,373,027	45,216,049

요구불예금	50,468,457,612	29,098,931,035

합 계	50,533,830,639	29,144,147,084

7. 매출채권및기타유동채권 매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 당반기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	615,813,459	(6,158,134)	609,655,325	551,463,083	(5,514,631)	545,948,452

미수금	17,501,000	-	17,501,000	21,197,000	-	21,197,000

기 타	매출채권	57,609,377,045	(603,542,506)	57,005,834,539	57,784,703,368	(577,847,032)	57,206,856,336

미수금	50,266,480	-	50,266,480	6,210,000	-	6,210,000

합 계	58,292,957,984	(609,700,640)	57,683,257,344	58,363,573,451	(583,361,663)	57,780,211,788

8. 기타유동금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

단기금융상품	546,400,000	156,000,000

단기대여금	900,000	3,620,000

합 계	547,300,000	159,620,000

9. 기타유동자산

당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

선급금	604,365,537	321,908,590

선급비용	135,881,158	90,334,453

합 계	740,246,695	412,243,043

10. 재고자산 당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

상품	3,661,804,000	1,561,942,345

제품	41,439,681,179	33,347,205,373

재공품	17,387,003,867	20,084,095,101

원재료	14,489,954,436	10,732,359,591

저장품	3,466,882,150	3,279,620,620

미착품	1,081,488,040	1,370,871,723

합 계	81,526,813,672	70,376,094,753

당사의 재고자산은 한국수출입은행 차입금에 대해 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조).

11. 관계기업투자주식

(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2018년 6월 30일	38.13%	5,194,333,321	5,295,605,712

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 반기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,295,605,712	(224,437,500)	123,165,109	5,194,333,321

② 제 53(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,031,976,655	(224,437,500)	488,066,557	5,295,605,712

(3) 한국채택국제회계기준으로 전환한 관계기업의 당반기와 전기의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

삼익키리우(주)	유동자산	9,048,968,512	10,322,953,877

비유동자산	15,523,704,276	16,065,749,564

유동부채	6,743,262,726	8,380,805,270

비유동부채	4,205,138,083	4,117,997,762

매출	17,523,538,407	35,151,535,935

영업이익	404,291,527	1,561,169,274

당기순이익	323,051,072	1,280,154,950

관계기업으로부터 수령한 배당금	224,437,500	224,437,500

12. 기타비유동금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

장기금융상품	1,758,500,000	1,804,000,000

장기투자증권	1,127,096,333	1,225,413,538

임차보증금	902,360,010	727,360,010

합 계	3,787,956,343	3,756,773,548

(2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	11,000,000	당좌개설보증금

(3) 장기투자증권 ① 당반기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. i) 제 54(당) 반기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	320,861,100	(19,039,500)	301,821,600	-	650,516,250

THK CO., LTD.	174,507,761	226,965,769	(79,277,705)	147,688,064	-	322,195,825

소 계	523,202,411	547,826,869	(98,317,205)	449,509,664	-	972,712,075

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	94,471,200	-	-	-	-	94,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	393,702,200	-	-	-	(239,317,942)	154,384,258

합 계	916,904,611	547,826,869	(98,317,205)	449,509,664	(239,317,942)	1,127,096,333

이연법인세효과	(120,521,911)	21,629,786	(98,892,125)	52,649,947

ii) 제 53(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	271,358,400	49,502,700	320,861,100	-	669,555,750

THK CO., LTD.	174,507,761	93,611,305	133,354,464	226,965,769	-	401,473,530

소 계	523,202,411	364,969,705	182,857,164	547,826,869	-	1,071,029,280

시장성 없는 지분증권 :

삼익SDT(주)	94,471,200	-	-	-	-	94,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	393,702,200	-	-	-	(239,317,942)	154,384,258

합 계	916,904,611	364,969,705	182,857,164	547,826,869	(239,317,942)	1,225,413,538

이연법인세효과	(80,293,335)	(40,228,576)	(120,521,911)	52,649,947

② 당반기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

기초 장부금액	1,225,413,538	1,042,556,374

평가손익(법인세 차감전)	(98,317,205)	182,857,164

기말 장부금액	1,127,096,333	1,225,413,538

13. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 54(당) 반기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	28,103,060,553	-	-	28,103,060,553

건축물	55,244,621,141	(16,011,260,846)	-	39,233,360,295

기계장치	96,822,208,889	(66,352,008,959)	(485,625,000)	29,984,574,930

차량운반구	1,676,807,534	(1,206,481,578)	-	470,325,956

기타의유형자산	15,605,584,005	(12,276,122,723)	(17,012,396)	3,312,448,886

건설중인자산	54,245,254,123	-	-	54,245,254,123

합 계	251,697,536,245	(95,845,874,106)	(502,637,396)	155,349,024,743

② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	28,103,060,553	-	-	28,103,060,553

건축물	55,244,621,141	(15,277,901,832)	-	39,966,719,309

기계장치	92,028,073,620	(62,395,954,913)	(525,000,000)	29,107,118,707

차량운반구	1,811,287,134	(1,217,134,248)	-	594,152,886

기타의유형자산	14,790,968,248	(11,706,969,053)	(23,016,771)	3,060,982,424

건설중인자산	37,427,140,861	-	-	37,427,140,861

합 계	229,405,151,557	(90,597,960,046)	(548,016,771)	138,259,174,740

(2) 당반기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 반기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액(*)	기말장부금액

토지	28,103,060,553	-	-	-	-	28,103,060,553

건축물	39,966,719,309	-	-	(733,359,014)	-	39,233,360,295

기계장치	29,107,118,707	-	-	(3,916,679,046)	4,794,135,269	29,984,574,930

차량운반구	594,152,886	-	(15,646,035)	(108,180,895)	-	470,325,956

기타의유형자산	3,060,982,424	-	-	(563,149,295)	814,615,757	3,312,448,886

건설중인자산	37,427,140,861	21,981,963,373	-	-	(5,163,850,111)	54,245,254,123

합 계	138,259,174,740	21,981,963,373	(15,646,035)	(5,321,368,250)	444,900,915	155,349,024,743

(*) 당반기말 현재 건설중인자산에서 타계정으로 대체된 금액은 지급수수료 76백만원이며, 타계정에서 건설중인자산으로 대체된 금액은 건설자금이자로 521백만원입니다.② 제 53(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	28,101,453,334	1,607,219	-	-	-	28,103,060,553

건축물	40,941,652,353	9,586,011	-	(1,466,719,055)	482,200,000	39,966,719,309

기계장치	26,545,022,443	-	(1,000)	(7,244,420,703)	9,806,517,967	29,107,118,707

차량운반구	469,499,191	335,712,028	(8,000)	(244,050,333)	33,000,000	594,152,886

기타의유형자산	2,353,954,932	-	-	(1,003,396,508)	1,710,424,000	3,060,982,424

건설중인자산	567,238,232	48,892,044,596	-	-	(12,032,141,967)	37,427,140,861

합 계	98,978,820,485	49,238,949,854	(9,000)	(9,958,586,599)	-	138,259,174,740

(3) 당반기말 현재 일부 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조). (4) 당사는 당반기 중 평택공장을 건설하기 위해 건설중인자산으로 14,771,786천원을 지출하였습니다. 동 토지의 취득 및 공장의 건설과 관련하여 차입원가 521,713천원이자본화되었으며, 자본화이자율은 3.05%입니다.

14. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

취득원가	1,297,503,191	1,297,503,191

상각누계액	(2,612,000)	(2,612,000)

장부금액	1,294,891,191	1,294,891,191

(2) 당반기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

기초금액	1,294,891,191	1,297,468,326

당기취득(계정대체 포함)	-	72,800,000

처분	-	(75,377,135)

기말금액	1,294,891,191	1,294,891,191

(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 856,867천원 및 692,026천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무 당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

범 주	과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

특수관계자	매입채무	36,840,135,112	19,552,888,563

미지급금	25,758,700	-

기 타	매입채무	12,418,844,992	14,196,369,176

미지급금	5,355,208,939	6,498,594,576

합 계	54,639,947,743	40,247,852,315

16 . 차입금 (1) 당반기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	3.12%~3.42%	35,000,000,000	25,000,000,000

한국산업은행	운영자금	3.23%	2,000,000,000	2,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.62%	3,000,000,000	3,000,000,000

합 계	40,000,000,000	30,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

한국수출입은행	외화운영자금	1.354%	JPY 450,000,000	JPY 450,000,000

원화환산액	4,566,555,000	4,270,995,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	3.07~3.10%	33,698,118,000	22,500,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.90%	5,000,000,000	5,000,000,000

소 계	38,698,118,000	27,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(5,000,000,000)	-

원화장기차입금	33,698,118,000	27,500,000,000

④ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

THK CO.,LTD.	시설자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	-

외화장기차입금(원화환산액)	15,221,850,000	-

(2) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	-	2,250,000,000	15,698,118,000	15,750,000,000	33,698,118,000

무담보부 은행차입금	5,000,000,000	-	-	15,221,850,000	20,221,850,000

합 계	5,000,000,000	2,250,000,000	15,698,118,000	30,971,850,000	53,919,968,000

(3) 당반기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금 종류	차입금액	담보권자

토지	12,246,831,190	48,000,000,000	시설ㆍ운영자금	68,698,118,000	(주)대구은행

건축물	18,039,240,546

기계장치	7,081,383,983

재고자산	81,526,813,672	93,755,835,723	외화운영자금	4,566,555,000	한국수출입은행

합 계	118,894,269,391	141,755,835,723	73,264,673,000

17. 기타유동금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

미지급비용	특수관계자	613,465,131	565,857,993

기 타	6,326,538,382	8,446,213,769

합 계	6,940,003,513	9,012,071,762

18. 기타유동부채 당반기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

선수금	182,478,695	169,345,031

예수금	297,860,357	198,795,521

부가세예수금	301,111,062	410,503,122

합 계	781,450,114	778,643,674

19. 충당부채 당반기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

기초금액	1,614,207,641	962,628,449

설정	-	1,365,600,000

감소	(202,779,300)	(714,020,808)

기말금액	1,411,428,341	1,614,207,641

20. 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금 당반기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

기계장치	공구와기구	기계장치	공구와기구

취득금액	630,000,000	48,035,000	630,000,000	48,035,000

전기말까지 감가상각비와 상계누계액	(105,000,000)	(25,018,229)	(26,250,000)	(13,009,479)

당반기 중 감가상각비와 상계액	(39,375,000)	(6,004,375)	(78,750,000)	(12,008,750)

장부금액	485,625,000	17,012,396	525,000,000	23,016,771

(2) 기술 개발 관련 보조금 당반기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 348,500천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당반기 및 전반기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 54(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	당기이전	당반기	당반기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	647,485,232	170,060,125	817,545,357

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	179,783,326	-	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	395,412,056	90,608,259	486,020,315

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	253,967,210	47,665,582	301,632,792

중견기업 수출지원기반활용 사업	-	6,000,000	6,000,000

합 계	1,476,647,824	314,333,966	1,790,981,790

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 53(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	전기이전	전반기	전반기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	286,851,724	205,058,768	491,910,492

다중로봇 협업 생산공정 적용 기술 개발(*1)	154,136,806	-	154,136,806

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	95,749,720	84,033,606	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	208,562,949	34,502,727	243,065,676

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	88,560,246	68,568,338	157,128,584

합 계	833,861,445	392,163,439	1,226,024,884

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

21. 기타비유동금융부채 당반기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

임대보증금	특수관계자	67,000,000	67,000,000

기 타	364,000,000	351,000,000

합 계	431,000,000	418,000,000

22. 확정급여부채 (1) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

급여	17,445,377,514	16,896,502,979

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,870,281,156	1,861,672,206

기타장기종업원급여	53,875,490	47,395,912

합 계	19,369,534,160	18,805,571,097

(2) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	36,189,066,418	34,160,968,578

사외적립자산의 공정가치	(30,496,805,896)	(30,178,852,778)

재무상태표상 확정급여부채	5,692,260,522	3,982,115,800

기타장기종업원급여부채(*)	794,809,562	784,734,072

(*) 기타장기종업원급여는 장기근속자에 대한 포상금입니다.당사는 교보생명보험(주), 삼성생명보험(주), (주)대구은행에 퇴직연금을 가입하고 있습니 다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.86% 의 수익이 발생하고 있습니다.

확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(3) 당반기와 전기 중 순확정급여부채의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여부채

제 54(당) 반기	제 53(전) 기	제 54(당) 반기	제 53(전) 기	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

기초잔액	34,160,968,578	31,792,771,497	(30,178,852,778)	(23,676,331,170)	3,982,115,800	8,116,440,327

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,976,596,582	3,781,475,466	-	-	1,976,596,582	3,781,475,466

이자원가(수익)	454,320,104	797,636,071	(560,635,530)	(855,767,123)	(106,315,426)	(58,131,052)

소 계	2,430,916,686	4,579,111,537	(560,635,530)	(855,767,123)	1,870,281,156	3,723,344,414

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(510,603,040)	-	-	-	(510,603,040)

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	(2,434,335,897)	-	-	-	(2,434,335,897)

가정과 실제차이	-	1,923,732,857	-	-	-	1,923,732,857

사외적립자산 수익	-	-	390,083,948	546,073,832	390,083,948	546,073,832

소 계	-	(510,603,040)	390,083,948	546,073,832	390,083,948	35,470,792

기타 :

납부한 기여금	-	-	(1,500,000,000)	(7,000,000,000)	(1,500,000,000)	(7,000,000,000)

급여 지급	(402,818,846)	(1,700,311,416)	1,352,598,464	807,171,683	949,779,618	(893,139,733)

소 계	(402,818,846)	(1,700,311,416)	(147,401,536)	(6,192,828,317)	(550,220,382)	(7,893,139,733)

기말잔액	36,189,066,418	34,160,968,578	(30,496,805,896)	(30,178,852,778)	5,692,260,522	3,982,115,800

(4) 당반기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	(30,489,393,796)	(30,166,283,178)

국민연금전환금	(7,412,100)	(12,569,600)

합 계	(30,496,805,896)	(30,178,852,778)

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

23. 자본금과 자본잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

24. 자기주식 당반기말과 전기말 현재 자기주식의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식 300,000주를 보유하고 있으며, 당반기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

25. 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

장기투자증권평가이익	350,617,539	427,304,958

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

지분법자본변동	(72,547,758)	(72,547,758)

합 계	9,142,025,984	9,218,713,403

26. 이익잉여금 (1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	40,917,910,231	37,808,126,895

합 계	148,824,955,984	145,715,172,648

(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

기초금액	145,715,172,648	124,338,504,281

당(반)기순이익	11,694,048,815	28,235,335,585

배당금	(8,280,000,000)	(6,831,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(304,265,479)	(27,667,218)

기말금액	148,824,955,984	145,715,172,648

27. 배당금 당반기 및 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	400	330

액면배당률	80%	66%

금액	8,280,000,000	6,831,000,000

28. 성격별 비용 당반기와 전반기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 54(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(4,962,613,213)	(10,060,131,351)	-	-	13,074,827,376	26,168,318,024	8,112,214,163	16,108,186,673

제품	(4,410,491,682)	(10,613,763,511)	-	-	-	-	(4,410,491,682)	(10,613,763,511)

재공품	1,689,533,116	2,654,499,212	-	-	-	-	1,689,533,116	2,654,499,212

상품	(2,241,654,647)	(2,100,867,052)	-	-	13,074,827,376	26,168,318,024	10,833,172,729	24,067,450,972

원재료의 사용액	-	-	-	-	37,114,117,204	78,079,437,639	37,114,117,204	78,079,437,639

종업원급여	-	-	4,103,080,456	8,092,262,046	5,674,452,742	11,223,396,624	9,777,533,198	19,315,658,670

감가상각비	-	-	286,050,881	567,978,134	2,296,748,199	4,753,390,116	2,582,799,080	5,321,368,250

여비교통비	-	-	198,192,904	429,327,982	123,918,756	209,379,815	322,111,660	638,707,797

소모품비	-	-	55,386,175	103,541,713	1,295,648,622	2,610,927,740	1,351,034,797	2,714,469,453

세금과공과	-	-	272,912,218	542,094,736	311,757,782	608,336,521	584,670,000	1,150,431,257

광고선전비	-	-	295,902,291	1,061,085,740	-	-	295,902,291	1,061,085,740

운반비	-	-	300,765,696	617,798,350	67,783,467	119,516,188	368,549,163	737,314,538

지급수수료	-	-	458,948,606	1,098,053,050	1,761,743,300	3,262,988,837	2,220,691,906	4,361,041,887

대손상각비	-	-	(12,901,620)	9,584,842	-	-	(12,901,620)	9,584,842

기타비용	-	-	1,041,903,575	2,381,309,850	4,548,016,393	9,522,003,313	5,589,919,968	11,903,313,163

합 계	(4,962,613,213)	(10,060,131,351)	7,000,241,182	14,903,036,443	66,269,013,841	136,557,694,817	68,306,641,810	141,400,599,909

(2) 제 53(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	5,084,825,873	(6,062,296,482)	-	-	13,891,283,556	25,186,546,023	18,976,109,429	19,124,249,541

제품	145,574,593	(1,552,273,619)	-	-	-	-	145,574,593	(1,552,273,619)

재공품	5,390,282,640	(4,249,327,817)	-	-	-	-	5,390,282,640	(4,249,327,817)

상품	(451,031,360)	(260,695,046)	-	-	13,891,283,556	25,186,546,023	13,440,252,196	24,925,850,977

원재료의 사용액	-	-	-	-	54,548,339,389	114,393,251,929	54,548,339,389	114,393,251,929

종업원급여	-	-	4,345,726,557	8,231,319,616	5,703,942,513	10,526,855,569	10,049,669,070	18,758,175,185

감가상각비	-	-	247,945,890	468,702,905	2,146,646,112	4,271,590,133	2,394,592,002	4,740,293,038

여비교통비	-	-	187,174,480	369,920,774	127,408,976	267,877,508	314,583,456	637,798,282

소모품비	-	-	74,452,925	120,980,599	1,292,057,891	2,230,467,104	1,366,510,816	2,351,447,703

세금과공과	-	-	230,710,046	479,370,051	258,292,559	515,371,548	489,002,605	994,741,599

광고선전비	-	-	160,188,197	822,896,982	-	-	160,188,197	822,896,982

운반비	-	-	304,830,642	607,173,290	156,487,837	322,879,869	461,318,479	930,053,159

지급수수료	-	-	540,503,958	872,553,821	1,728,664,106	3,366,188,907	2,269,168,064	4,238,742,728

대손상각비	-	-	71,598,124	145,677,512	-	-	71,598,124	145,677,512

기타비용	-	-	1,597,986,088	3,512,829,170	4,540,627,290	9,107,818,814	6,138,613,378	12,620,647,984

합 계	5,084,825,873	(6,062,296,482)	7,761,116,907	15,631,424,720	84,393,750,229	170,188,847,404	97,239,693,009	179,757,975,642

29. 판매비와관리비 당반기 및 전반기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,694,085,535	7,274,272,204	3,896,215,499	7,397,863,018

퇴직급여	408,994,921	817,989,842	449,511,058	833,456,598

복리후생비	260,831,661	781,421,567	311,251,848	954,267,354

여비교통비	198,192,904	429,327,982	187,174,480	369,920,774

통신비	39,998,025	81,652,380	40,037,967	82,315,329

수도광열비	69,747,946	148,476,084	73,391,565	152,499,243

차량유지비	78,353,889	152,862,457	74,540,258	156,092,327

소모품비	55,386,175	103,541,713	74,452,925	120,980,599

세금과공과	272,912,218	542,094,736	230,710,046	479,370,051

임차료	87,261,602	199,198,740	71,706,521	139,323,527

감가상각비	286,050,881	567,978,134	247,945,890	468,702,905

수선유지비	56,948,369	111,397,484	129,429,638	184,423,250

보험료	13,210,480	29,520,974	16,704,444	33,706,126

접대비	178,101,690	427,573,216	179,624,271	394,641,319

광고선전비	295,902,291	1,061,085,740	160,188,197	822,896,982

운반비	300,765,696	617,798,350	304,830,642	607,173,290

견본비	1,790,200	7,181,147	862,614	6,764,072

경상연구개발비	213,268,878	356,736,869	271,373,137	463,289,864

판매수수료	-	3,090,529	1,723,075	(4,345,970)

지급수수료	458,948,606	1,098,053,050	540,503,958	872,553,821

연수비	19,656,984	33,387,502	44,396,828	93,831,462

도서인쇄비	21,521,550	45,935,599	11,701,030	27,197,102

연구회활동비	10,000	10,000	-	35,000

대손상각비(환입)	(12,901,620)	9,584,842	71,598,124	145,677,512

잡비	1,202,301	2,865,302	1,642,892	3,189,165

판매보증비	-	-	369,600,000	825,600,000

합계	7,000,241,182	14,903,036,443	7,761,116,907	15,631,424,720

30. 기타수익과 기타비용 (1) 당반기와 전반기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	66,906,534	135,468,410	72,175,672	143,806,058

외환차익	191,083,562	216,224,179	288,412,671	694,472,293

외화환산이익	840,547,395	840,559,434	(420,408,220)	10,694,290

유형자산처분이익	-	6,717,602	8,274,517	12,818,972

잡이익	47,912,977	104,143,816	95,124,611	152,694,446

합계	1,146,450,468	1,303,113,441	43,579,251	1,014,486,059

(2) 당반기와 전반기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	546,479,414	928,387,081	23,511,724	48,085,508

외화환산손실	530,270,775	1,428,677,514	115,868,928	214,915,744

기부금	17,650,000	58,180,000	134,750,000	178,640,000

잡손실	120,720	495,406	285,162	474,939

합 계	1,094,520,909	2,415,740,001	274,415,814	442,116,191

31. 순금융원가 당반기와 전반기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	63,995,806	116,198,252	68,349,933	68,890,941

이자수익(상각후원가측정금융자산)	42,417,706	92,396,016	47,165,040	47,706,048

배당금수익	21,578,100	23,802,236	21,184,893	21,184,893

(2) 금융비용	(261,613,478)	(503,564,201)	(285,159,828)	(548,227,589)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(261,613,478)	(503,564,201)	(285,159,828)	(548,227,589)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(197,617,672)	(387,365,949)	(216,809,895)	(479,336,648)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	(161,692,108)	(76,687,419)	81,110,245	143,750,711

장기투자증권평가손익	(161,692,108)	(76,687,419)	81,110,245	143,750,711

32. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당반기 법인세비용의 유효세율은 25.72%(전반기 22.51%)입니다.

33. 주당이익 (1) 기본주당이익당반기와 전반기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	6,772,865,246	11,694,048,815	8,992,956,730	17,545,467,566

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	327	565	434	848

(2) 가중평균유통보통주식수당반기와 전반기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

34. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 반기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

법인세비용	4,048,190,486	5,097,669,563

복리후생비	43,800,000	47,395,912

퇴직급여	1,870,281,156	1,861,672,206

대손상각비	9,584,842	145,677,512

감가상각비	5,321,368,250	4,740,293,038

판매보증비	-	825,600,000

이자비용	503,564,201	548,227,589

외화환산손실	1,428,677,514	214,915,744

이자수익	(92,396,016)	(47,706,048)

외환차익	-	(127,260,000)

외화환산이익	(840,559,434)	(10,694,290)

유형자산처분이익	(6,717,602)	(12,818,972)

관계기업투자이익	(123,165,109)	(195,339,558)

배당금수익	(23,802,236)	(21,184,893)

잡이익	-	(3,713,774)

합 계	12,138,826,052	13,062,734,029

(3) 당반기와 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

매출채권의 감소(증가)	195,601,099	(14,725,215,098)

단기대여금의 감소(증가)	2,720,000	(50,088,570)

미수금의 감소(증가)	(40,360,480)	(87,014,948)

기타유동자산의 감소(증가)	(328,003,652)	(268,578,063)

재고자산의 감소(증가)	(11,150,718,919)	(2,529,421,776)

매입채무의 증가(감소)	15,034,880,905	15,910,977,247

미지급금의 증가(감소)	(1,040,890,838)	200,421,221

기타유동부채의 증가(감소)	2,806,440	1,756,357,107

미지급비용의 증가(감소)	(2,658,266,088)	(819,330,291)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(202,779,300)	(332,047,860)

임대보증금의 증가(감소)	13,000,000	(63,000,000)

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(33,724,510)	(44,400,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	5,157,500	-

퇴직금의 지급	944,622,118	80,303,579

사외적립자산의 감소(증가)	(1,500,000,000)	(1,000,000,000)

합 계	(755,955,725)	(1,971,037,452)

(4) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	2018.01.01	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2018.06.30

단기차입금	34,270,995,000	10,000,000,000	295,560,000	44,566,555,000

유동성장기부채	-	-	5,000,000,000	5,000,000,000

장기차입금	27,500,000,000	25,761,768,000	(4,341,800,000)	48,919,968,000

재무활동으로부터의 총부채	61,770,995,000	35,761,768,000	953,760,000	98,486,523,000

② 제 53(전) 반기

(단위 : 원)

구 분	2017.01.01	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2017.06.30

단기차입금	36,465,645,000	3,200,000,000	(86,670,000)	39,578,975,000

장기차입금	-	12,500,000,000	-	12,500,000,000

재무활동으로부터의 총부채	36,465,645,000	15,700,000,000	(86,670,000)	52,078,975,000

35. 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태 간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당반기와 전반기의 연환산 자본수익률은 각각 12.69% 및 20.59%입니다. 당반기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 2.51% 및 2.85 %입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당반기말과 전기말 조정 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

부채총계	172,334,266,233	125,324,571,989

차감: 현금및현금성자산	(50,533,830,639)	(29,144,147,084)

조정 부채	121,800,435,594	96,180,424,905

자본총계	184,323,387,715	181,290,291,798

조정 자본	184,323,387,715	181,290,291,798

조정 부채비율	66.08%	53.05%

36. 위험관리 당사의 위험관리 목적 및 정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

37. 금융상품

공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(1) 금융자산① 제 54(당) 반기

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	상각후원가	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	1,127,096,333	-	1,127,096,333	972,712,075	-	154,384,258	1,127,096,333

기타비유동금융자산	1,127,096,333	-	1,127,096,333	972,712,075	-	154,384,258	1,127,096,333

장기투자증권	1,127,096,333	-	1,127,096,333	972,712,075	-	154,384,258	1,127,096,333

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	-	111,425,247,993	111,425,247,993	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	50,533,830,639	50,533,830,639	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	-	57,683,257,344	57,683,257,344	-	-	-	-

매출채권	-	58,197,470,504	58,197,470,504	-	-	-	-

대손충당금	-	(581,980,640)	(581,980,640)	-	-	-	-

미수금	-	67,767,480	67,767,480	-	-	-	-

기타유동금융자산	-	547,300,000	547,300,000	-	-	-	-

단기금융상품	-	546,400,000	546,400,000	-	-	-	-

단기대여금	-	900,000	900,000	-	-	-	-

기타비유동금융자산	-	2,660,860,010	2,660,860,010	-	-	-	-

장기금융상품	-	1,758,500,000	1,758,500,000	-	-	-	-

임차보증금	-	902,360,010	902,360,010	-	-	-	-

합 계	1,127,096,333	111,425,247,993	112,552,344,326	972,712,075	-	154,384,258	1,127,096,333

② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치 수준

대여금및수취채권	매도가능금융자산	합 계	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	-	1,225,413,538	1,225,413,538	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

기타비유동금융자산	-	1,225,413,538	1,225,413,538	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

장기투자증권	-	1,225,413,538	1,225,413,538	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

공정가치로 측정되지 않는 금융상품	89,615,338,882	-	89,615,338,882	-	-	-	-

현금및현금성자산	29,144,147,084	-	29,144,147,084	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	57,780,211,788	-	57,780,211,788	-	-	-	-

매출채권	58,336,166,451	-	58,336,166,451	-	-	-	-

대손충당금	(583,361,663)	-	(583,361,663)	-	-	-	-

미수금	27,407,000	-	27,407,000	-	-	-	-

기타유동금융자산	159,620,000	-	159,620,000	-	-	-	-

단기금융상품	156,000,000	-	156,000,000	-	-	-	-

단기대여금	3,620,000	-	3,620,000	-	-	-	-

기타비유동금융자산	2,531,360,010	-	2,531,360,010	-	-	-	-

장기금융상품	1,804,000,000	-	1,804,000,000	-	-	-	-

임차보증금	727,360,010	-	727,360,010	-	-	-	-

합 계	89,615,338,882	1,225,413,538	90,840,752,420	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

(2) 금융부채(상각후원가)

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기말	제 53(전) 기말

매입채무및기타유동채무	54,639,947,743	40,247,852,315

매입채무	49,258,980,104	33,749,257,739

미지급금	5,380,967,639	6,498,594,576

단기차입금	44,566,555,000	34,270,995,000

기타유동금융부채	6,940,003,513	9,012,071,762

미지급비용	6,940,003,513	9,012,071,762

유동성장기부채	5,000,000,000	-

장기차입금	48,919,968,000	27,500,000,000

기타비유동금융부채(임대보증금)	431,000,000	418,000,000

합 계	160,497,474,256	111,448,919,077

38. 우발부채 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000

시설자금	40,500,000,000	33,698,118,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	USD 3,359

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 450,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	71,500,000,000	43,698,118,000

USD 1,000,000	USD 3,359

JPY 4,000,000,000	JPY 450,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당반기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당반기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 1,835백만원 의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

39. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주), 삼익정공(주), 삼익HDS(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.

(2) 당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	385,998,081	703,662,585	392,368,540	697,640,140

기 타	13,800,000	27,600,000	13,800,000	27,600,000

합 계	399,798,081	731,262,585	406,168,540	725,240,140

(3) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 54(당) 반기	제 53(전) 반기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	800,000	800,000	-	310,000

기타수익거래	9,000,000	18,000,000	9,000,000	18,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	64,771,621	176,118,848	91,182,845	160,963,585

매입	1,114,831,292	2,700,361,901	1,848,189,922	3,515,350,412

기타수익거래	13,800,000	27,600,000	13,800,000	27,600,000

기타비용거래	-	639,000	2,095,000	45,975,200

삼익정공(주)	매출	177,300,500	317,216,600	7,584,600	64,411,700

매입	4,546,199,010	7,694,743,950	2,158,940,320	4,275,180,800

기타수익거래	14,900,000	30,400,000	30,000,000	49,600,000

기타비용거래	-	-	23,100	23,100

삼익HDS(주)	매출	-	936,000	1,617,000	2,192,000

매입	623,997,200	1,102,919,500	1,067,708,700	2,074,441,400

기타수익거래	15,900,000	31,080,000	15,180,000	29,920,000

기타비용거래	23,877,000	23,877,000	-	-

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	매출	637,292,789	1,357,906,720	640,589,294	1,232,608,122

매입	22,701,789,476	45,015,183,520	22,094,453,896	43,986,806,806

기타수익거래	58,308,855	58,308,855	-	-

자금의 차입	15,221,850,000	15,221,850,000	-	-

기타비용거래	324,796,542	627,235,206	305,317,526	588,993,225

합 계	매출	880,164,910	1,852,978,168	740,973,739	1,460,485,407

매입	28,986,816,978	56,513,208,871	27,169,292,838	53,851,779,418

자금의 차입	15,221,850,000	15,221,850,000	-	-

기타수익거래	111,908,855	165,388,855	67,980,000	125,120,000

기타비용거래	348,673,542	651,751,206	307,435,626	634,991,525

(4) 당반기 중 특수관계자 차입금의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	기초가액	증 가	감 소	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	-	15,221,850,000	-	15,221,850,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 54(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	매입채무	장기차입금	미지급금	미지급비용	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	880,000	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	87,420,435	5,060,000	861,170,870	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	39,971,580	3,300,000	4,514,458,817	-	-	-	1,500,000

삼익HDS(주)	-	5,841,000	634,991,170	-	25,758,700	-	12,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	487,541,444	-	30,829,514,255	15,221,850,000	-	613,465,131	-

합 계	615,813,459	17,501,000	36,840,135,112	15,221,850,000	25,758,700	613,465,131	67,000,000

상기 채권과 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	880,000	8,800	8,800	-

기타	127,392,015	1,273,920	-	883,565

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	487,541,444	4,875,414	1,518,268	-

합 계	615,813,459	6,158,134	1,527,068	883,565

② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급비용	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	1,500,000

기 타	삼익SDT(주)	63,143,603	5,060,000	946,418,362	-	52,000,000

삼익정공(주)	152,604,870	7,260,000	1,351,564,676	-	1,500,000

삼익HDS(주)	-	5,577,000	211,095,390	-	12,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.	335,714,610	-	17,043,810,135	565,857,993	-

합 계	551,463,083	21,197,000	19,552,888,563	565,857,993	67,000,000

상기 채권과 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	18,097

기 타	215,748,473	2,157,485	1,380,975	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	335,714,610	3,357,146	377,786	-

합 계	551,463,083	5,514,631	1,758,761	18,097

(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다(7) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 반기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	13,624,271,979	5,194,333,321

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	754,039,063	94,471,200

합 계	14,378,311,042	5,288,804,521

상기 주식 외에 당사는 당반기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 322,196천원)를 보유하고 있습니다. ② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	13,889,900,409	5,295,605,712

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	675,799,639	94,471,200

합 계	14,565,700,048	5,390,076,912

상기 주식 외에 당사는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 401,474천원 )를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 수차례 증자를 통해 당반기말 현재 THK CO., LTD.가 당사에 대해 12,035백만원(33.34%)의 자본참가 를 하였습니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서 재료비 및 제비용을 차감)의 2%를 로열티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당반기와 전반기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 600백만원 과 561 백만원입니다.