삼익THK 분기보고서 (2023.03)
5. 재무제표 주석

제 59 기 1분기 2023년 03월 31일 현재
제 58 기 2022년 12월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정의 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시사격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책당사는 2022년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2023년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 영업부문(1) 당사의 보고부문당사의 보고부문은 단일부문입니다. 다만, 내부보고목적으로 품목별로 매출액을 구분하고 있으며, 당분기 및 전분기의 품목별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

LM시스템	35,043,959,395	39,204,088,028

메카트로시스템	26,308,353,609	25,102,631,233

줄	749,559,488	875,094,006

기타	10,780,096,348	9,239,186,264

합 계	72,881,968,840	74,420,999,531

(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국 외	중국, 일본, 유럽	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

당사의 매출은 대부분 국내에서 발생하고 있어, 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 15,615,079천원이며, 전분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 13,934,065천원입니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	377,196,491	(1,635,358)	375,561,133	424,833,197	-	424,833,197

미수금	12,034,000	-	12,034,000	16,121,600	-	16,121,600

기 타	매출채권	65,256,133,677	(240,583,068)	65,015,550,609	81,288,004,937	(427,259,756)	80,860,745,181

미수금	39,380,300	-	39,380,300	20,537,220	-	20,537,220

합 계	65,684,744,468	(242,218,426)	65,442,526,042	81,749,496,954	(427,259,756)	81,322,237,198

당사의 매출채권및기타유동채권과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출 및 손상차손은 주석 35에서 설명하고 있습니다. 7. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

선급금	2,487,035,180	974,378,347

선급비용	82,881,640	115,260,224

부가세대급금	289,330,875	-

합 계	2,859,247,695	1,089,638,571

8. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	4,604,011,018	(139,699,464)	4,464,311,554	3,256,757,344	(139,203,517)	3,117,553,827

제품	45,378,437,010	(3,146,648,685)	42,231,788,325	41,639,608,235	(3,312,072,050)	38,327,536,185

반제품	10,081,850,776	(624,767,198)	9,457,083,578	10,011,902,652	(613,049,033)	9,398,853,619

재공품	24,022,843,969	-	24,022,843,969	23,153,368,190	-	23,153,368,190

원재료	16,055,060,303	(1,437,399,717)	14,617,660,586	15,599,035,031	(1,629,400,696)	13,969,634,335

부재료	8,646,563,436	(769,477,230)	7,877,086,206	7,114,470,276	(829,655,136)	6,284,815,140

저장품	1,778,366,403	(249,554,998)	1,528,811,405	1,534,296,338	(248,300,872)	1,285,995,466

미착품	987,532,486	-	987,532,486	3,284,603,818	-	3,284,603,818

합 계	111,554,665,401	(6,367,547,292)	105,187,118,109	105,594,041,884	(6,771,681,304)	98,822,360,580

(2) 당분기와 전분기에 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

재고자산평가손실(환입)	(404,134,012)	332,891,606

9. 종속기업 및 관계기업투자주식

(1) 당기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	결산월	지분율	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

삼익매츠벤처스(주)	국내	벤처투자	12월말	100.00%	2,000,000,000	2,000,000,000

당사는 전기 중 삼익매츠벤처스(주)의 보통주 100%를 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2022년 3월 31일	38.13%	749,881,840	749,881,840

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.

10. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

장기금융상품	1,863,260,000	1,688,350,000

장기투자증권	751,704,420	697,311,120

임차보증금	288,590,910	262,590,910

합 계	2,903,555,330	2,648,252,030

(2) 장기투자증권① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다.1) 제 59(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	94,925,700	(5,711,850)	89,213,850	-	437,908,500

THK CO., LTD.	174,507,761	65,217,009	60,105,150	125,322,159	-	299,829,920

소 계	523,202,411	160,142,709	54,393,300	214,536,009	-	737,738,420

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,471,200)	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,418,258)	-	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	(43,275,549)	54,393,300	11,117,751	(239,317,942)	751,704,420

이연법인세효과	7,346,547	(11,368,200)	(4,021,653)	52,649,947

2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	246,607,050	(151,681,350)	94,925,700	-	443,620,350

THK CO., LTD.	174,507,761	111,177,791	(45,960,782)	65,217,009	-	239,724,770

소 계	523,202,411	357,784,841	(197,642,132)	160,142,709	-	683,345,120

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,470,200)	(1,000)	(175,471,200)	-	-

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,417,258)	(1,000)	(203,418,258)	(239,317,942)	13,966,000

합 계	979,904,611	154,367,583	(197,643,132)	(43,275,549)	(239,317,942)	697,311,120

이연법인세효과	(33,960,868)	41,307,415	7,346,547	52,649,947

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초 장부금액	697,311,120	894,954,252

평가손익(법인세 차감전)	54,393,300	(197,643,132)

기말 장부금액	751,704,420	697,311,120

11. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 1분기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,051,043,349	-	-	63,051,043,349

건축물	121,348,795,976	(25,039,375,102)	-	96,309,420,874

기계장치	149,085,368,077	(99,522,341,369)	(653,888,495)	48,909,138,213

차량운반구	1,583,413,984	(1,239,406,782)	-	344,007,202

기타의유형자산	20,346,140,955	(16,344,948,248)	(59,638,233)	3,941,554,474

건설중인자산	17,390,436,421	-	-	17,390,436,421

합 계	372,805,198,762	(142,146,071,501)	(713,526,728)	229,945,600,533

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,965,911,821	(24,421,944,732)	-	97,543,967,089

기계장치	136,616,444,237	(97,447,068,240)	(319,356,938)	38,850,019,059

차량운반구	1,632,994,896	(1,383,261,930)	-	249,732,966

기타의유형자산	19,985,555,485	(16,201,377,096)	(77,520,096)	3,706,658,293

건설중인자산	23,438,521,144	-	-	23,438,521,144

합 계	367,244,416,687	(139,453,651,998)	(396,877,034)	227,393,887,655

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	(553,945,755)	-	-	63,051,043,349

건축물	97,543,967,089	-	(709,951,093)	(774,595,122)	250,000,000	96,309,420,874

기계장치	38,850,019,059	-	(150,214,413)	(2,446,197,241)	12,655,530,808	48,909,138,213

차량운반구	249,732,966	-	(5,000)	(22,309,043)	116,588,279	344,007,202

기타의유형자산	3,706,658,293	-	(3,000)	(278,436,289)	513,335,470	3,941,554,474

건설중인자산	23,438,521,144	7,861,769,834	-	-	(13,909,854,557)	17,390,436,421

합 계	227,393,887,655	7,861,769,834	(1,414,119,261)	(3,521,537,695)	(374,400,000)	229,945,600,533

(*1) 상기 감가상각비 3,521,538천원 중 278,033천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 3,243,504천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증(감)액에는 정부보조금으로 취득한 유형자산 증가분 374,400천원이 포함 되어 있습니다.② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	100,026,376,721	-	-	(3,087,259,632)	604,850,000	97,543,967,089

기계장치	36,567,924,493	-	(746,925)	(8,857,772,244)	11,140,613,735	38,850,019,059

차량운반구	86,695,522	-	(4,000)	(64,196,992)	227,238,436	249,732,966

기타의유형자산	3,814,447,676	-	(157,000)	(1,827,488,774)	1,719,856,391	3,706,658,293

건설중인자산	8,385,588,858	28,745,490,848	-	-	(13,692,558,562)	23,438,521,144

합 계	212,486,022,374	28,745,490,848	(907,925)	(13,836,717,642)	-	227,393,887,655

(*1) 상기 감가상각비 13,836,718천원 중 1,911,609천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 11,925,109천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).

12. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

취득원가	1,160,265,431	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	1,160,265,431	1,160,265,431

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,160,265,431

당기취득(계정대체 포함)	-	-

처분(계정대체 포함)	-	-

기말금액	1,160,265,431	1,160,265,431

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 298,634천원 및 269,169천원입니다.

13. 매입채무및기타유동채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

특수관계자	매입채무	23,835,973,953	28,449,329,676

미지급금	6,188,465,139	5,896,821,834

기 타	매입채무	17,874,601,350	18,444,104,070

미지급금	2,603,556,003	3,564,031,784

합 계	50,502,596,445	56,354,287,364

14. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	운영자금 등	5.13~5.27%	43,000,000,000	43,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.88~5.31%	23,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	운영자금	4.66~5.11%	22,000,000,000	22,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	5.14~5.21%	8,000,000,000	5,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	5.01%	8,000,000,000	8,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	5.46%	5,000,000,000	8,000,000,000

합 계	109,000,000,000	94,000,000,000

② 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	4.05~5.11%	41,625,000,000	44,500,000,000

운영자금	4.76%	10,000,000,000	10,000,000,000

소 계	51,625,000,000	54,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(11,500,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금	40,125,000,000	43,000,000,000

③ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	JPY 1,500,000,000

원화환산액	14,721,600,000	14,297,700,000

차감 : 유동성장기부채	(14,721,600,000)	(14,297,700,000)

장기차입금	-	-

(2) 당분기말 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	11,500,000,000	21,500,000,000	8,125,000,000	10,500,000,000	51,625,000,000

담보부 차입금	14,721,600,000	-	-	-	14,721,600,000

합 계	26,221,600,000	21,500,000,000	8,125,000,000	10,500,000,000	66,346,600,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	35,481,628,106	138,600,000,000	시설ㆍ운영자금	94,625,000,000	(주)대구은행

건축물	82,167,999,669

기계장치	2,701,751,571

재고자산	105,187,118,109	120,965,185,825	운영자금	8,000,000,000	한국수출입은행

토지(*)	14,610,707,820	14,721,600,000	외화시설자금	14,721,600,000	THK CO., LTD.

합 계	240,149,205,275	274,286,785,825	117,346,600,000

(*) 담보설정금액과 차입금액은 일본국 법화인 엔화 15억엔을 2023년 3월 31일 재정환율로 환산한 금액입니다.

15. 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

미지급비용	특수관계자	174,305,952	435,649,527

기 타	6,398,332,329	8,019,615,812

미지급배당금	6,210,000,000	-

리스부채	359,785,226	208,286,121

합 계	13,142,423,507	8,663,551,460

16. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

선수금	269,179,403	397,660,559

예수금	293,186,218	293,153,541

부가세예수금	-	145,102,207

합 계	562,365,621	835,916,307

17. 충당부채당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초금액	32,826,319	216,678,319

설정	-	-

감소	(32,826,319)	(183,852,000)

기말금액	-	32,826,319

18. 정부보조금(1) 자산 취득 관련 보조금당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

취득가액	1,275,790,200	334,144,800	901,390,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(582,033,262)	(256,624,704)	(469,359,487)	(185,097,254)

당기 중 감가상각비와 상계액	(39,868,443)	(17,881,863)	(112,673,775)	(71,527,450)

장부가액	653,888,495	59,638,233	319,356,938	77,520,096

(2) 기술 개발 관련 보조금당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 326,600천원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	333,974,733	55,955,000	389,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	729,741,377	22,571,199	752,312,576

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	686,260,346	23,384,584	709,644,930

합 계	1,906,685,538	101,910,783	2,008,596,321

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 58(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	287,429,733	2,500,000	289,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*1)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*1)	294,085,655	32,549,325	326,634,980

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*1)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*1)	267,875,119	25,418,978	293,294,097

합 계	1,006,099,589	60,468,303	1,066,567,892

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

19. 기타비유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

임대보증금	특수관계자	150,000,000	150,000,000

기 타	376,000,000	438,000,000

장기리스부채	766,497,249	355,781,902

합 계	1,292,497,249	943,781,902

20. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	41,998,232,666	40,950,162,773

사외적립자산의 공정가치	(40,942,646,296)	(41,558,038,690)

재무상태표상 확정급여부채	1,055,586,370	(607,875,917)

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 4.38%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

급여	10,149,684,283	9,883,999,647

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	831,464,744	3,783,264,857

합 계	10,981,149,027	13,667,264,504

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 59(당) 1분기	제 58(전) 기	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초잔액	40,950,162,773	43,743,028,491	(41,558,038,690)	(41,435,085,314)	(607,875,917)	2,307,943,177

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	982,901,393	4,046,823,461	-	-	982,901,393	4,046,823,461

이자원가(수익)	465,818,877	1,215,180,752	(617,255,526)	(1,478,739,356)	(151,436,649)	(263,558,604)

소 계	1,448,720,270	5,262,004,213	(617,255,526)	(1,478,739,356)	831,464,744	3,783,264,857

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(4,529,020,635)	-	-	-	(4,529,020,635)

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	(7,515,076,138)	-	-	-	(7,515,076,138)

가정과 실제차이	-	2,986,055,503	-	-	-	2,986,055,503

사외적립자산 수익	-	-	166,890,646	692,283,829	166,890,646	692,283,829

소 계	-	(4,529,020,635)	166,890,646	692,283,829	166,890,646	(3,836,736,806)

기타 :

납부한 기여금	-	-	(3,200,000,000)	-	(3,200,000,000)

DC형 전환	-	-	161,924,083	-	161,924,083	-

급여 지급	(400,650,377)	(3,525,849,296)	903,833,191	3,863,502,151	503,182,814	337,652,855

소 계	(400,650,377)	(3,525,849,296)	1,065,757,274	663,502,151	665,106,897	(2,862,347,145)

기말잔액	41,998,232,666	40,950,162,773	(40,942,646,296)	(41,558,038,690)	1,055,586,370	(607,875,917)

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	40,937,395,896	41,552,788,290

국민연금전환금	5,250,400	5,250,400

합 계	40,942,646,296	41,558,038,690

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

기타장기종업원급여부채	1,279,660,075	1,234,828,825

당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 44,831천원 및 28,101천원 입니다. 21. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

22. 자기주식당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

23. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	145,768,294	102,743,194

공정가치측정금융자산평가손실	(138,672,195)	(138,672,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

합 계	8,871,052,302	8,828,027,202

24. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	56,666,119,275	62,900,410,714

합 계	164,573,165,028	170,807,456,467

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초금액	170,807,456,467	157,564,567,275

분기순이익/당기순이익	107,719,062	16,418,030,379

배당금	(6,210,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(132,010,501)	3,034,858,813

기말금액	164,573,165,028	170,807,456,467

25. 배당금당분기말 현재 미지급배당금과 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	300	300

액면배당률	60%	60%

금액	6,210,000,000	6,210,000,000

26. 성격별 비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 59(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(5,264,972,345)	(5,264,972,345)	-	-	10,601,325,915	10,601,325,915	5,336,353,570	5,336,353,570

제품	(2,709,914,482)	(2,709,914,482)	-	-	-	-	(2,709,914,482)	(2,709,914,482)

반제품, 재공품	(1,208,300,136)	(1,208,300,136)	-	-	-	-	(1,208,300,136)	(1,208,300,136)

상품	(1,346,757,727)	(1,346,757,727)	-	-	10,601,325,915	10,601,325,915	9,254,568,188	9,254,568,188

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	32,326,650,078	32,326,650,078	32,326,650,078	32,326,650,078

종업원급여	-	-	4,461,733,488	4,461,733,488	6,519,415,539	6,519,415,539	10,981,149,027	10,981,149,027

복리후생비	-	657,710,710	657,710,710	851,488,883	851,488,883	1,509,199,593	1,509,199,593

감가상각비	-	-	278,033,371	278,033,371	3,243,504,324	3,243,504,324	3,521,537,695	3,521,537,695

여비교통비	-	-	340,122,000	340,122,000	296,731,542	296,731,542	636,853,542	636,853,542

소모품비	-	-	179,165,907	179,165,907	1,655,901,696	1,655,901,696	1,835,067,603	1,835,067,603

세금과공과	-	-	428,402,466	428,402,466	394,913,204	394,913,204	823,315,670	823,315,670

광고선전비	-	-	412,888,957	412,888,957	-	-	412,888,957	412,888,957

운반비	-	-	283,514,713	283,514,713	124,863,150	124,863,150	408,377,863	408,377,863

지급수수료	-	-	952,918,095	952,918,095	1,485,940,672	1,485,940,672	2,438,858,767	2,438,858,767

대손상각비	-	-	(185,041,330)	(185,041,330)	-	-	(185,041,330)	(185,041,330)

외주가공비	-	-	-	-	7,640,496,619	7,640,496,619	7,640,496,619	7,640,496,619

기타비용	-	-	768,904,796	768,904,796	1,669,784,209	1,669,784,209	2,438,689,005	2,438,689,005

합 계	(5,264,972,345)	(5,264,972,345)	8,578,353,173	8,578,353,173	66,811,015,831	66,811,015,831	70,124,396,659	70,124,396,659

(2) 제 58(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,607,273,265)	(1,607,273,265)	-	-	8,397,529,275	8,397,529,275	6,790,256,010	6,790,256,010

제품	(1,558,930,939)	(1,558,930,939)	-	-	-	-	(1,558,930,939)	(1,558,930,939)

반제품, 재공품	476,279,801	476,279,801	-	-	-	-	476,279,801	476,279,801

상품	(524,622,127)	(524,622,127)	-	-	8,397,529,275	8,397,529,275	7,872,907,148	7,872,907,148

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	35,544,705,495	35,544,705,495	35,544,705,495	35,544,705,495

종업원급여	-	-	3,746,086,979	3,746,086,979	6,331,804,703	6,331,804,703	10,077,891,682	10,077,891,682

복리후생비	-	462,017,683	462,017,683	809,251,085	809,251,085	1,271,268,768	1,271,268,768

감가상각비	-	-	541,922,070	541,922,070	2,864,313,987	2,864,313,987	3,406,236,057	3,406,236,057

여비교통비	-	-	144,124,921	144,124,921	80,029,019	80,029,019	224,153,940	224,153,940

소모품비	-	-	104,050,082	104,050,082	1,477,155,943	1,477,155,943	1,581,206,025	1,581,206,025

세금과공과	-	-	404,175,783	404,175,783	360,691,226	360,691,226	764,867,009	764,867,009

광고선전비	-	-	412,563,792	412,563,792	-	-	412,563,792	412,563,792

운반비	-	-	236,649,702	236,649,702	171,236,109	171,236,109	407,885,811	407,885,811

지급수수료	-	-	715,813,249	715,813,249	1,167,210,847	1,167,210,847	1,883,024,096	1,883,024,096

대손상각비	-	-	(162,607,694)	(162,607,694)	-	-	(162,607,694)	(162,607,694)

외주가공비	-	-	-	-	5,798,968,184	5,798,968,184	5,798,968,184	5,798,968,184

기타비용	-	-	565,213,070	565,213,070	1,504,374,492	1,504,374,492	2,069,587,562	2,069,587,562

합 계	(1,607,273,265)	(1,607,273,265)	7,170,009,637	7,170,009,637	64,507,270,365	64,507,270,365	70,070,006,737	70,070,006,737

27. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	4,138,952,278	4,138,952,278	3,387,028,100	3,387,028,100

퇴직급여	307,652,325	307,652,325	346,307,802	346,307,802

복리후생비	657,710,710	657,710,710	462,017,683	462,017,683

여비교통비	340,122,000	340,122,000	144,124,921	144,124,921

통신비	26,840,172	26,840,172	20,574,878	20,574,878

수도광열비	42,834,557	42,834,557	62,502,524	62,502,524

차량유지비	87,424,132	87,424,132	63,644,277	63,644,277

소모품비	179,165,907	179,165,907	104,050,082	104,050,082

세금과공과	428,402,466	428,402,466	404,175,783	404,175,783

감가상각비	278,033,371	278,033,371	541,922,070	541,922,070

사용권자산상각비	94,310,888	94,310,888	70,984,674	70,984,674

수선유지비	78,538,091	78,538,091	15,204,618	15,204,618

보험료	10,574,078	10,574,078	9,345,602	9,345,602

접대비	229,699,722	229,699,722	226,525,806	226,525,806

광고선전비	412,888,957	412,888,957	412,563,792	412,563,792

운반비	283,514,713	283,514,713	236,649,702	236,649,702

견본비	29,017,388	29,017,388	893,433	893,433

경상연구개발비	58,059,801	58,059,801	9,663,775	9,663,775

지급수수료	952,918,095	952,918,095	715,813,249	715,813,249

연수비	33,215,201	33,215,201	27,763,650	27,763,650

도서인쇄비	93,277,651	93,277,651	70,641,910	70,641,910

대손상각비	(185,041,330)	(185,041,330)	(162,607,694)	(162,607,694)

잡비	242,000	242,000	219,000	219,000

합 계	8,578,353,173	8,578,353,173	7,170,009,637	7,170,009,637

28. 기타수익과 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	88,688,118	88,688,118	81,989,219	81,989,219

외환차익	215,770,505	215,770,505	95,409,573	95,409,573

외화환산이익	600,766,786	600,766,786	1,886,894,895	1,886,894,895

유형자산처분이익	74,388,700	74,388,700	9,288,726	9,288,726

잡이익	56,900,251	56,900,251	137,775,113	137,775,113

합 계	1,036,514,360	1,036,514,360	2,211,357,526	2,211,357,526

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	251,737,232	251,737,232	195,566,706	195,566,706

외화환산손실	1,114,080,580	1,114,080,580	160,460,006	160,460,006

기부금	26,750,000	26,750,000	67,050,000	67,050,000

유형자산처분손실	346,568,506	346,568,506	1,000	1,000

잡손실	220,612	220,612	327,833	327,833

합 계	1,739,356,930	1,739,356,930	423,405,545	423,405,545

29. 순금융원가당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	118,334,396	118,334,396	7,467,863	7,467,863

이자수익(대여금및수취채권)	1,898,333	1,898,333	4,072,293	4,072,293

배당금수익	116,436,063	116,436,063	3,395,570	3,395,570

(2) 금융비용	(1,961,323,214)	(1,961,323,214)	(731,477,666)	(731,477,666)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(1,961,323,214)	(1,961,323,214)	(731,477,666)	(731,477,666)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(1,842,988,818)	(1,842,988,818)	(724,009,803)	(724,009,803)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	43,025,100	43,025,100	(14,117,686)	(14,117,686)

장기투자증권평가손익	43,025,100	43,025,100	(14,117,686)	(14,117,686)

30. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

당기법인세비용 :

당기법인세	(83,344)	942,730,300

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	8,897,683	(27,959,400)

소 계	8,814,339	914,770,900

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	95,207,392	287,935,605

법인세비용	104,021,731	1,202,706,505

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(166,890,646)	34,880,145	(132,010,501)	(151,959,638)	33,431,120	(118,528,518)

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	54,393,300	(11,368,200)	43,025,100	(18,099,598)	3,981,912	(14,117,686)

합 계	(112,497,346)	23,511,945	(88,985,401)	(170,059,236)	37,413,032	(132,646,204)

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

법인세비용차감전순이익	211,740,793	5,469,906,779

당사의 적용세율에 따른 세부담액	20.90%	44,253,825	21.90%	1,197,879,491

조정사항

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	27.41%	58,047,252	0.98%	53,536,102

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(3.35%)	(7,093,685)	(0.07%)	(3,608,689)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	4.20%	8,897,683	(0.51%)	(27,959,400)

법인세추납액	(0.04%)	(83,344)	-	-

기타	-	-	(0.31%)	(17,140,999)

합 계	49.13%	104,021,731	21.99%	1,202,706,505

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 59(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,895,450,266	233,812,290	-	7,129,262,556	7,129,262,556	-

사외적립자산	(6,956,002,071)	(281,317,338)	34,880,145	(7,202,439,264)	-	(7,202,439,264)

외화환산손실	572,758,396	(49,739,955)	-	523,018,441	523,018,441	-

외화환산이익	(621,527,930)	150,208,522	-	(471,319,408)	-	(471,319,408)

장기투자증권	59,062,040	-	(11,368,200)	47,693,840	47,693,840	-

판매보증충당부채	6,860,701	(6,860,701)	-	-	-	-

재고자산	1,415,281,393	(84,464,009)	-	1,330,817,384	1,330,817,384	-

기타	787,498,408	(180,199,451)	-	607,298,957	607,298,957	-

세액공제	53,756,755	(8,897,683)	-	44,859,072	44,859,072	-

이월결손금	-	123,353,250	-	123,353,250	123,353,250	-

상계전 법인세자산(부채)	2,213,137,958	(104,105,075)	23,511,945	2,132,544,828	9,806,303,500	(7,673,758,672)

상계효과	-	(7,673,758,672)	7,673,758,672

순이연법인세자산(부채)	2,132,544,828	2,132,544,828	-

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	7,862,254,696	(20,239,117)	(946,565,313)	6,895,450,266	6,895,450,266	-

사외적립자산	(6,508,797,620)	(591,891,771)	144,687,320	(6,956,002,071)	-	(6,956,002,071)

외화환산손실	331,150,981	241,607,415	-	572,758,396	572,758,396	-

외화환산이익	(219,003,501)	(402,524,429)	-	(621,527,930)	-	(621,527,930)

장기투자증권	18,689,079	(934,454)	41,307,415	59,062,040	59,062,040	-

판매보증충당부채	47,669,230	(40,808,529)	-	6,860,701	6,860,701	-

재고자산	731,847,350	683,434,043	-	1,415,281,393	1,415,281,393	-

기타	644,632,432	142,865,976	-	787,498,408	787,498,408	-

세액공제	-	53,756,755	-	53,756,755	53,756,755	-

상계전 법인세자산(부채)	2,908,442,647	65,265,889	(760,570,578)	2,213,137,958	9,790,667,959	(7,577,530,001)

상계효과	-	(7,577,530,001)	7,577,530,001

순이연법인세자산(부채)	2,213,137,958	2,213,137,958	-

31. 주당이익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	107,719,062	107,719,062	4,268,337,842	4,268,337,842

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	5	5	206	206

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000	21,000,000	21,000,000	21,000,000

자기주식수	(300,000)	(300,000)	(300,000)	(300,000)

가중평균유통보통주식수	20,700,000	20,700,000	20,700,000	20,700,000

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

법인세비용	104,021,731	1,202,706,505

복리후생비	44,831,250	28,100,940

퇴직급여	831,464,744	945,816,213

대손상각비(대손충당금환입)	(185,041,330)	(162,607,694)

재고자산평가손실	(404,134,012)	332,891,606

감가상각비	3,521,537,695	3,406,236,057

사용권자산상각비	94,310,888	70,984,674

이자비용	1,961,323,214	731,477,666

외화환산손실	1,114,080,580	160,460,006

유형자산처분손실	346,568,506	1,000

이자수익	(1,898,333)	(4,072,293)

외화환산이익	(600,766,786)	(1,886,894,895)

유형자산처분이익	(74,388,700)	(9,288,726)

배당금수익	(116,436,063)	(59,504,945)

합 계	6,635,473,384	4,756,306,114

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	16,491,585,576	4,456,762,937

미수금의 감소(증가)	(14,755,480)	(9,361,700)

기타유동자산의 감소(증가)	(1,769,609,124)	(168,778,150)

재고자산의 감소(증가)	(5,960,623,517)	(8,528,855,979)

매입채무의 증가(감소)	(5,635,871,666)	2,188,407,521

계약부채의 증가(감소)	(313,000,000)	-

미지급금의 증가(감소)	(776,852,060)	1,002,938,298

기타유동부채의 증가(감소)	(273,550,686)	(31,647,823)

미지급비용의 증가(감소)	(1,646,086,695)	(1,574,165,058)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(32,826,319)	(56,305,000)

임대보증금의 증가(감소)	(62,000,000)	(9,000,000)

퇴직금의 지급	665,106,897	(1,008,160,566)

합 계	671,516,926	(3,738,165,520)

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2023.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	신규리스	이자비용	2023.3.31

단기차입금	94,000,000,000	15,000,000,000	-	-	-	-	109,000,000,000

유동성장기부채	25,797,700,000	(2,875,000,000)	423,900,000	2,875,000,000	-	-	26,221,600,000

장기차입금	43,000,000,000	-	-	(2,875,000,000)	-	-	40,125,000,000

리스부채	208,286,121	(98,747,800)	-	243,793,037	6,453,868	359,785,226

장기리스부채	355,781,902	-	-	(243,793,037)	654,508,384	-	766,497,249

재무활동으로부터의 총부채	163,361,768,023	12,026,252,200	423,900,000	-	654,508,384	6,453,868	176,472,882,475

② 제 58(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2022.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	신규리스	이자비용	2022.3.31

단기차입금	53,000,000,000	-	-	-	-	-	53,000,000,000

유동성장기부채	6,250,000,000	(1,125,000,000)	-	2,875,000,000	-	-	8,000,000,000

장기차입금	59,953,600,000	-	(562,500,000)	(2,875,000,000)	-	-	56,516,100,000

리스부채	249,250,356	(73,162,810)	-	-	117,011,103	1,712,001	294,810,650

재무활동으로부터의 총부채	119,452,850,356	(1,198,162,810)	(562,500,000)	-	117,011,103	1,712,001	117,810,910,650

(5) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

건설중인자산의 본계정 대체	13,909,854,557	2,630,411,286

유형자산의 취득분 중 미지급금	(43,776,087)	1,303,031,979

리수부채의 유동성 대체	243,793,037	-

장기차입금의 유동성 대체	2,875,000,000	2,875,000,000

합 계	16,984,871,507	6,808,443,265

33. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 0.21% 및 8.69%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 4.26% 및 3.44%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

부채총계	244,452,516,703	233,301,116,997

차감: 현금및현금성자산	(30,490,631,291)	(20,464,186,038)

조정 부채	213,961,885,412	212,836,930,959

자본총계	199,800,623,077	205,991,889,416

조정 자본	199,800,623,077	205,991,889,416

조정 부채비율	107.09%	103.32%

34. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2022년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.

당사의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다.

35. 금융상품(1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	30,490,631,291	30,490,631,291	20,464,186,038	20,464,186,038

매출채권및기타유동채권	65,442,526,042	65,442,526,042	81,322,237,198	81,322,237,198

기타비유동금융자산	2,151,850,910	2,151,850,910	1,950,940,910	1,950,940,910

공정가치로 측정되는 금융자산	기타비유동금융자산	751,704,420	751,704,420	697,311,120	697,311,120

합 계	98,836,712,663	98,836,712,663	104,434,675,266	104,434,675,266

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	50,502,596,445	50,502,596,445	56,354,287,364	56,354,287,364

단기차입금	109,000,000,000	109,000,000,000	94,000,000,000	94,000,000,000

기타유동금융부채	13,142,423,507	13,142,423,507	8,663,551,460	8,663,551,460

유동성장기부채	26,221,600,000	26,221,600,000	25,797,700,000	25,797,700,000

장기차입금	40,125,000,000	40,125,000,000	43,000,000,000	43,000,000,000

기타비유동금융부채	1,292,497,249	1,292,497,249	943,781,902	943,781,902

합 계	240,284,117,201	240,284,117,201	228,759,320,726	228,759,320,726

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

이자수익	배당수익	이자비용	이자수익	배당수익	이자비용

기타포괄손익-공정가치	-	4,217,313	-	-	3,395,570	-

상각후원가 금융자산	1,898,333	-	-	4,072,293	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	1,961,323,214	-	-	731,477,666

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

① 제 59(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	751,704,420	737,738,420	-	13,966,000	751,704,420

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	697,311,120	683,345,120	-	13,966,000	697,311,120

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

현금및현금성자산(*)	30,452,866,998	20,446,350,621

매출채권및기타유동채권	65,442,526,042	81,322,237,198

기타비유동금융자산	2,903,555,330	2,648,252,030

합 계	98,798,948,370	104,416,839,849

(*) 당사의 보유현금은 제외하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

국내	50,333,239,102	62,361,747,584

엔화 사용지역(일본)	288,098,775	555,619,561

달러화 사용지역(중국 등)	12,137,062,583	13,495,738,904

유로화 사용지역(독일 등)	2,684,125,582	4,891,186,555

위안화 사용지역(중국 등)	-	17,944,594

합 계	65,442,526,042	81,322,237,198

② 손상차손

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소계

기대 손실률	0.09%	0.09%	2.34%	15.55%	100.00%	100.00%	-	-	-

총 장부금액	13,975,263,170	31,779,758,825	4,697,935,430	99,470,944	5,410,000	-	50,557,838,369	15,126,906,099	65,684,744,468

손실충당금	12,615,601	28,953,283	110,050,030	15,467,327	5,410,000	-	172,496,241	69,722,185	242,218,426

당분기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초금액	427,259,756	403,471,406

대손상각비(대손충당금환입)	(185,041,330)	23,788,350

제각액	-	-

기말금액	242,218,426	427,259,756

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	13,975,263,170	12,615,601	19,362,741,029	-

3개월이내	36,256,343,605	46,864,224	48,557,107,546	64,224,023

6개월이내	7,105,928,938	120,490,033	7,305,551,249	107,494,577

9개월이내	3,949,033,273	32,157,339	1,360,586,295	22,797,943

12개월이내	949,426,193	9,502,840	516,086,793	1,757,853

12개월초과	3,448,749,289	20,588,389	4,647,424,042	230,985,360

합 계	65,684,744,468	242,218,426	81,749,496,954	427,259,756

(6) 유동성위험당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액과 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 59(당) 1분기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년초과 -2년이내	2년초과 -5년이내

매입채무및기타유동채무	21,761,379,972	-	(21,761,379,972)	(21,761,379,972)	-	-	-

28,488,624,388	JPY 2,902,737,242	(28,488,624,388)	(28,488,624,388)	-	-	-

85,354,923	USD 65,466	(85,354,923)	(85,354,923)	-	-	-

167,237,162	EUR 117,646	(167,237,162)	(167,237,162)	-	-	-

담보부 차입금	102,625,000,000	-	(102,625,000,000)	(33,750,000,000)	(28,750,000,000)	(21,500,000,000)	(18,625,000,000)

14,721,600,000	JPY 1,500,000,000	(14,721,600,000)	(14,721,600,000)	-	-	-

무담보 차입금	58,000,000,000	-	(58,000,000,000)	(41,000,000,000)	(17,000,000,000)	-	-

기타유동금융부채	13,142,423,507	(13,177,595,081)	(12,985,035,881)	(192,559,200)	-	-

기타비유동금융부채	1,292,497,249	(1,334,350,900)	-	(303,418,300)	(1,030,932,600)

합 계	240,284,117,201	JPY 4,402,737,242	(240,361,142,426)	(152,959,232,326)	(45,942,559,200)	(21,803,418,300)	(19,655,932,600)

USD 65,466

EUR 117,646

② 제 58(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년초과 -2년이내	2년초과 -5년이내

매입채무및기타유동채무	22,526,118,485	-	(22,526,118,485)	(22,526,118,485)	-	-	-

32,932,554,523	JPY 3,455,019,463	(32,932,554,523)	(32,932,554,523)	-	-	-

281,636,376	USD 222,233	(281,636,376)	(281,636,376)	-	-	-

552,352,994	EUR 408,787	(552,352,994)	(552,352,994)	-	-	-

61,624,986	CAD 65,882	(61,624,986)	(61,624,986)	-	-	-

담보부 차입금	105,500,000,000	-	(105,500,000,000)	(56,750,000,000)	(5,750,000,000)	(11,500,000,000)	(31,500,000,000)

14,297,700,000	JPY 1,500,000,000	(14,297,700,000)	(14,297,700,000)	-	-	-

무담보 차입금	43,000,000,000	-	(43,000,000,000)	(23,000,000,000)	(20,000,000,000)	-	-

기타유동금융부채	8,663,551,460	-	(8,674,363,839)	(8,580,428,439)	(93,935,400)	-

기타비유동금융부채	943,781,902	-	(955,490,600)	-	-	(275,866,600)	(679,624,000)

합 계	228,759,320,726	JPY 4,955,019,463	(228,781,841,803)	(158,982,415,803)	(25,843,935,400)	(11,775,866,600)	(32,179,624,000)

USD 222,233

EUR 408,787

CAD 65,882

(7) 환위험① 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 59(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	합 계

현금및현금성자산	8,979,947,589	2,534,717,540	1,304,642,961	12,819,308,090

매출채권및기타유동채권	289,353,284	12,189,912,691	2,695,813,446	15,175,079,421

기타비유동금융자산	299,829,920	-	-	299,829,920

담보부 차입금	(14,721,600,000)	-	-	(14,721,600,000)

매입채무및기타유동채무	(28,488,624,388)	(85,354,923)	(167,237,162)	(28,741,216,473)

재무상태표상 총액 및 순노출	(33,641,093,595)	14,639,275,308	3,833,219,245	(15,168,599,042)

2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	CAD	합 계

현금및현금성자산	5,420,359,011	2,968,046,014	50,365,521	-	-	8,438,770,546

매출채권및기타유동채권	557,518,535	13,753,558,248	4,907,903,454	18,005,924	-	19,236,986,161

기타비유동금융자산	239,724,770	-	-	-	-	239,724,770

담보부 차입금	(14,297,700,000)	-	-	-	-	(14,297,700,000)

매입채무및기타유동채무	(32,932,554,523)	(281,636,376)	(552,352,994)	-	(61,624,986)	(33,828,168,879)

재무상태표상 총액 및 순노출	(41,012,652,207)	16,439,967,886	4,405,915,981	18,005,924	(61,624,986)	(20,210,387,402)

3) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 59(당) 1분기	제 58(전) 기	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

JPY	9.6402	9.8344	9.8144	9.5318

USD	1,275.58	1,291.95	1,303.80	1,267.30

EUR	1,368.51	1,357.38	1,421.53	1,351.20

CNY	186.18	191.57	189.13	181.44

CAD	942.97	991.82	964.24	935.38

② 민감도분석당분기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY,CAD 대비 환율이 높았다면 당사의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니 다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(3,364,109,360)	(3,364,109,360)	(4,101,265,221)	(4,101,265,221)

USD 10% 상승	1,463,927,531	1,463,927,531	1,643,996,789	1,643,996,789

EUR 10% 상승	383,321,925	383,321,925	440,591,598	440,591,598

CNY 10% 상승	-	-	1,800,592	1,800,592

CAD 10% 상승	-	-	(6,162,499)	(6,162,499)

당분기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

고정이자율

금융부채	(14,721,600,000)	(14,297,700,000)

변동이자율

금융자산	1,854,760,000	1,679,850,000

금융부채	(160,625,000,000)	(148,500,000,000)

순 액	(158,770,240,000)	(146,820,150,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 59(당) 1분기말

변동이자율 금융상품	(1,587,702,400)	1,587,702,400	(1,587,702,400)	1,587,702,400

현금흐름민감도(순액)	(1,587,702,400)	1,587,702,400	(1,587,702,400)	1,587,702,400

제 58(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,468,201,500)	1,468,201,500	(1,468,201,500)	1,468,201,500

현금흐름민감도(순액)	(1,468,201,500)	1,468,201,500	(1,468,201,500)	1,468,201,500

36. 리스당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 종전에 이러한 리스들은 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류되었습니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전기 중 차량운반구 리스와 관련된 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 기

기초 금액	558,655,335	244,683,638

사용권자산 추가	654,508,384	630,000,353

사용권자산상각비	(94,310,888)	(316,028,656)

기말 금액	1,118,852,831	558,655,335

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

사용권자산상각비	94,310,888	70,984,674

리스부채에 대한 이자비용	6,453,868	1,712,001

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기말	제 58(전) 기말

최소리스료	1,203,307,700	586,589,100

최소리스료의 현재가치	1,126,282,475	564,068,023

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. (5) 당분기에 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 92,294천원이며, 전분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 73,163천원입니다. 37. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	10,000,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	8,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	8,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	44,000,000,000	41,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 4,000,000,000	-

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수 되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 3,635백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 38. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

종속기업	삼익매츠벤처스(주)

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주), 삼익정공(주),삼익에이치디에스(주), 삼익에이디엠(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

(2) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	369,960,000	369,960,000	358,785,000	358,785,000

기 타	21,600,000	21,600,000	28,800,000	28,800,000

합 계	391,560,000	391,560,000	387,585,000	387,585,000

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 59(당) 1분기	제 58(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	기타비용거래	6,533,830	6,533,830	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	기타수익거래	121,218,750	121,218,750	9,000,000	9,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	903,000	903,000	-	-

매입	1,176,207,180	1,176,207,180	1,846,055,300	1,846,055,300

기타수익거래	13,800,000	13,800,000	13,800,000	13,800,000

기타비용거래	350,800	350,800	-	-

삼익정공(주)	매출	9,977,000	9,977,000	11,861,100	11,861,100

매입	542,135,850	542,135,850	792,764,250	792,764,250

기타수익거래	31,479,997	31,479,997	16,630,000	16,630,000

삼익에이치디에스(주)	매출	15,455,700	15,455,700	78,416,700	78,416,700

매입	359,119,100	359,119,100	599,093,500	599,093,500

기타수익거래	7,560,000	7,560,000	7,830,000	7,830,000

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	-	-	1,800,000	1,800,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.	매출	794,388,666	794,388,666	644,009,816	644,009,816

매입	14,817,292,154	14,817,292,154	21,497,167,189	21,497,167,189

기타비용거래	4,324,802,434	4,324,802,434	267,772,679	267,772,679

합 계	매출	820,724,366	820,724,366	734,287,616	734,287,616

매입	16,894,754,284	16,894,754,284	24,735,080,239	24,735,080,239

기타수익거래	174,058,747	174,058,747	49,060,000	49,060,000

기타비용거래	4,331,687,064	4,331,687,064	267,772,679	267,772,679

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자로 부터 자금의 증감내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 1분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	분기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	14,297,700,000	-	423,900,000	14,721,600,000	JPY 1,500,000,000

② 제 58(전) 기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	15,453,600,000	-	(1,155,900,000)	14,297,700,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 59(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	2,416,794	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	108,800,000	5,060,000	1,022,444,328	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	8,789,000	946,000	400,160,585	-	-	-	86,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	2,728,000	346,058,240	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	-	-	-	-	-	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	259,607,491	-	22,067,310,800	6,186,048,345	174,305,952	14,721,600,000	-

합 계	377,196,491	12,034,000	23,835,973,953	6,188,465,139	174,305,952	14,721,600,000	150,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기타	126,323,000	(509,814)	347,740	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	259,607,491	(1,125,544)	858,722	-

합 계	389,230,491	(1,635,358)	1,206,462	-

② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

종속기업	삼익매츠벤처스(주)	-	-	-	2,113,997	-	-	-

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	150,000,000	5,060,000	822,100,963	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,328,920	5,297,600	464,894,782	-	-	-	86,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,233,760	2,464,000	258,360,190	1,519,100	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	-	-	-	-	-	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	272,270,637	-	26,903,973,741	5,893,188,737	435,649,527	14,297,700,000	-

합 계	424,833,317	16,121,600	28,449,329,676	5,896,821,834	435,649,527	14,297,700,000	150,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기 타	165,384,280	(162,074)	162,074	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	272,270,637	(266,822)	266,822	-

합 계	440,954,917	(428,896)	428,896	-

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니 다.(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 59(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,238,905,287	749,881,840

기 타	삼익SDT(주)	34,200주	18.00%	(130,836,390)	-

합 계	6,108,068,897	749,881,840

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액이며, 상기 주식 외에 당사는 당분기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 299,830천원)를 보유하고 있습니다.② 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,359,652,270	749,881,840

기 타	삼익SDT(주)	34,200주	18.00%	(89,541,117)	-

합 계	6,270,111,153	749,881,840

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액이며, 상기 주식 외에 당사는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 239,725천원)를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 당분기말 현재 THK CO., LTD.가 당사에 대해 12,035백만원(33.34%)의 자본참가를 하였습니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서 재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로얄티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 146백만원 및 254백만원입니다.(9) 차입약정당사는 THK CO., LTD.와 당분기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.