삼익THK 사업보고서 (2024.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 보고서에서 미래에 발생될 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해년도 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 정보는 미래사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인 등을 포함하고 있습니다.예측정보는 보고서 작성시점의 시황을 바탕으로 당사의 경영계획 등을 고려한 자체 판단으로 작성되었기 때문에 외부 환경 변화와 계획 변경 등에 따라 달라질 수 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없음을 알려 드립니다. 2. 개 요당사는 산업설비자동화, 반도체 제조장비 및 시험장비, 정밀 의료기기, 공작기계등에필수요소 부품인 LM시스템과 LM가이드, 볼스크류, 서브모터, 감속기 등을 조합한 메카트로시스템 사업을 영위하고 있으며, 신기술사업자 및 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자 사업, 해외 판매 사업, 국내 벤처기업, 중소기업을 중심으로 벤처투자 사업을 영위하는 연결실체가 있습니다.

(연결대상 종속회사) (단위:백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

삼익매츠벤처스(주)	2022.10.24	대구광역시 동구 동대구로	벤처투자	3,791	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

MATZ AMERICA, LLC	2023.04.28	OH 5256 Bethel Reed ParkColumbus	장비판매 및 설치	562	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

MATZ POLAND SP. Z O.O	2023.04.14	Warsaw, PolandRondo ONZ 1, 12th floor	장비판매 및 설치	224	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

MATZ (Nanjing) Automation Equipment Co., Ltd	2023.07.06	Room 803, Level 8, Building A1, Huizhi Science Technology	장비판매 및 설치	120	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

매츠 ABB 테크 제1호벤처투자조합	2023.08.03	대구광역시 동구 동대구로	벤처투자	2,889	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

당사는 어려운 경제 여건과 위기 속에서도 내실을 다지고, 회사의 지속적인 성장을 위해 2024년도 경영방침을 "매출과 이익을 넘어선 회사의 질적 성장" 으로 정하고 아래의 세가지 전략과제를 정하여 적극적으로 추진하였습니다.1) 목표지향 조직문화의 확산2) 변화대응 비즈니스 모델로 진화3) 매력 있는 회사 브랜드 구축 2024년 당기 당사 매출은 전년대비 3.6% 감소한 3,044억, 당기순이익은 55.7%증가한 15억을 달성했습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원)

과 목	재무상태표	비 고

제 60(당)기	제 59(전)기	증감액	증감율(%)

자 산	-	-	-	-

Ⅰ.유동자산	219,780	224,375	-4,595	-2.0%

1. 당좌자산	117,978	117,291	687	0.6%

2. 재고자산	101,238	105,432	-4,194	-4.0%

3. 기타유동자산	564	1,652	-1,088	-65.9%

Ⅱ.비유동자산	243,819	249,231	-5,412	-2.2%

1. 투자자산	13,106	8,460	4,646	54.9%

2. 유형자산	216,800	222,112	-5,312	-2.4%

3. 무형자산	1,417	892	525	58.9%

4. 기타비유동자산	9,697	8,064	1,633	20.3%

5. 투자부동산	2,799	9,703	-6,904	-71.2%

자산총계	463,599	473,606	-10,007	-2.1%

부 채	-	-	-	-

Ⅰ.유동부채	238,758	233,585	5,173	2.2%

Ⅱ.비유동부채	26,013	37,323	-11,310	-30.3%

부채총계	264,771	270,908	-6,137	-2.3%

자 본	-	-	-	-

Ⅰ.자본금	10,500	10,500	-	-

Ⅱ.자본잉여금	16,801	16,801	-	-

Ⅲ.자기주식	-944	-944	-	-

Ⅳ.기타자본구성요소	9,184	9,018	166	1.8%

Ⅴ.이익잉여금	163,273	167,313	-4,040	-2.4%

비지배지분	14	10	4	40.0%

자본총계	198,828	202,698	-3,870	-1.9%

자본과 부채 총계	463,599	473,606	-10,007	-2.1%

※ 상기 제60기 재무정보는 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발행할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(자산)

당기말 총자산은 4,636억 원으로 전년 대비 2.1% 감소하였습니다.유동자산은 2,198억 원으로 2.0%, 비유동자산은 2,438억 원으로 2.2% 각각 감소하였습니다. 특히, 비유동자산 중 투자부동산은 성서2공장 매각의 영향으로 전년 대비 71.2% 감소하였습니다.

(부채)

당기말 총부채는 2,648억 원으로 전년 대비 2.3% 감소하였습니다.유동부채는 2,387억 원으로 2.2% 증가한 반면, 비유동부채는 260억 원으로 30.3% 감소했습니다. 이는 장기차입금의 유동성장기부채 대체, 단기차입금 상환, 외화단차입금 차입 등의 영향입니다.

(자본)

당기말 총자본은 1,988억 원으로 전년 대비 1.9% 감소했습니다. 자기자본비율은 42.8%로 전년과 동일하며, 부채비율은 133.2%로 차입금 상환 등의 영향으로 전년 대비 0.5% 감소했습니다.

나. 영업실적 (단위 : 백만원)

구 분	포괄손익계산서	비 고

제 60(당)기	제 59(전)기	증감액	증감율(%)

Ⅰ.매출액	304,426	315,640	-11,214	-3.6%

Ⅱ.매출원가	265,720	271,597	-5,877	-2.2%

Ⅲ.매출총이익	38,706	44,043	-5,337	-12.1%

Ⅳ.판매비와관리비	38,141	37,108	1,033	2.8%

Ⅴ.영업이익	565	6,935	-6,370	-91.9%

Ⅵ.영업외손익	1,175	-6,592	7,767	-117.8%

Ⅶ.법인세비용차감전순이익	1,740	343	1,397	407.3%

Ⅷ.법인세비용	207	-642	849	-132.2%

Ⅸ.당기순이익	1,533	985	548	55.6%

Ⅹ.기타포괄손익	-3,337	-2,795	-542	19.4%

XI.총포괄이익	-1,804	-1,810	6	-0.3%

※ 상기 제60기 재무정보는 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발행할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당사의 2024년 매출은 전년 동기 대비 3.6% 감소했습니다.영업이익은 91.9% 감소했으나, 성서2공장 매각에 따른 유형자산 처분이익 영향으로 당기순이익은 55.6% 증가했습니다.

다. 사업부문별 영업실적

1) 연결실체는 영업활동의 성격에 따라 영업부문을 2개로 구분하고 있으며, 각 영업부문별 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

영업부문	재 화

자동화기기, 로봇	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

벤처캐피탈	중소기업창업지원법에 의한 창업자에 대한 투자 등

2) 연결실체의 당기와 전기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 60(당) 기	제 59(전) 기

부분별 매출:

자동화기기, 로봇	304,406,968,447	315,640,474,732

벤처캐피탈	19,090,909	-

합 계	304,426,059,356	315,640,474,732

수익인식시기:

한시점에 인식	304,426,059,356	315,640,474,732

기간에걸쳐 인식	-	-

합 계	304,426,059,356	315,640,474,732

4. 환율변동 영향당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등 입니다.

(1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

1) 제 60(당) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	합 계

현금및현금성자산	2,758,833,407	436,266,865	236,982,823	-	3,432,083,095

매출채권및기타유동채권	167,422,510	17,269,098,816	14,125,365,775	-	31,561,887,101

무담보부 차입금	(18,729,600,000)	-	-	-	(18,729,600,000)

매입채무및기타유동채무	(15,578,097,475)	(110,020,680)	(160,345,434)	(8,255,677)	(15,856,719,266)

재무상태표상 총액 및 순노출	(31,381,441,558)	17,595,345,001	14,202,003,164	(8,255,677)	407,650,930

2) 제 59(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	PLN	합 계

현금및현금성자산	3,442,633,898	6,704,067,356	1,542,216,946	-	-	11,688,918,200

매출채권및기타유동채권	181,229,552	12,875,274,224	3,757,035,112	-	16,037,991	16,829,576,879

무담보부 차입금	(4,563,300,000)	-	-	-	-	(4,563,300,000)

매입채무및기타유동채무	(14,668,759,455)	(99,284,058)	(46,495,421)	(47,514)	-	(14,814,586,448)

재무상태표상 총액 및 순노출	(15,608,196,005)	19,480,057,522	5,252,756,637	(47,514)	16,037,991	9,140,608,631

3) 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 60(당) 기	제 59(전) 기	제 60(당) 기말	제 59(전) 기말

JPY	9.0036	9.3124	9.3648	9.1266

USD	1,363.98	1,305.41	1,470.00	1,289.40

EUR	1,475.05	1,412.36	1,528.73	1,426.59

CAD	995.49	967.38	1,023.96	974.64

PLN	342.57	311.45	357.33	329.11

4) 당기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CAD, PLN 대비 환율이 높았다면연결실체의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민 감도 분석시에는이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변 동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음 과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 60(당) 기말	제 59(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(3,138,144,156)	(3,138,144,156)	(1,560,819,601)	(1,560,819,601)

USD 10% 상승	1,759,534,500	1,759,534,500	1,948,005,752	1,948,005,752

EUR 10% 상승	1,420,200,316	1,420,200,316	525,275,664	525,275,664

CAD 10% 상승	(825,568)	(825,568)	(4,751)	(4,751)

PLN 10% 상승	-	-	1,603,799	1,603,799

5. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성 현황

(단위: 백만원, %)

구 분	제60(당)기	제59(전)기	증감

현금 및 현금성자산	32,378	34,675	-2,297

유동자산	219,780	224,375	-4,595

유동부채	238,758	233,585	5,173

유동비율	92.1%	96.1%	-4.0%

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

나. 자금조달

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.1) 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 60(당) 기말	제 59(전) 기말

(주)아이엠뱅크	운영자금 등	3.91~4.55%	78,000,000,000	88,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.57%	21,500,000,000	23,000,000,000

한국산업은행	운영자금	4.44~4.85%	22,000,000,000	22,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	4.01~4.64%	15,000,000,000	5,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	4.30%	10,000,000,000	17,400,000,000

(주)하나은행	운영자금	-	-	10,000,000,000

합 계	146,500,000,000	165,400,000,000

2) 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 60(당) 기말	제 59(전) 기말

THK CO., LTD.	외화운영자금	0.96%	JPY 2,000,000,000	JPY 500,000,000

원화환산액	18,729,600,000	4,563,300,000

3) 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 60(당) 기말	제 59(전) 기말

(주)아이엠뱅크	시설자금 등	3.91~4.93%	31,500,000,000	43,000,000,000

소 계	31,500,000,000	43,000,000,000

차감 : 유동성장기부채	(19,250,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금	12,250,000,000	31,500,000,000

4) 당기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	19,250,000,000	7,000,000,000	5,250,000,000	-	31,500,000,000

5) 당기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	47,410,800,926	171,900,000,000	시설ㆍ운영자금	109,500,000,000	(주)아이엠뱅크

건축물	75,215,046,578

기계장치	5,326,418,117

재고자산	101,233,160,032	21,539,040,000	원화운영자금	10,000,000,000	한국수출입은행

합 계	229,185,425,653	193,439,040,000	119,500,000,000

6. 부외거래

1) 당기말 현재 연결실체와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)아이엠뱅크	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	10,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	JPY 200,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	13,000,000,000	-

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	10,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 2,000,000,000

합 계	64,000,000,000	25,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	JPY 2,200,000,000

10,000,000,000

2) 연결실체는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당기말 현재 미회수되고 있습니다. 연결실체는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

3) 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 17,764백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.4) 당기말 현재 연결실체가 원고로 계류중인 소송사건이 1건 존재하며, 해당 소송사건으로 인한 현재 의무가 존재하지 않는다고 판단하여 충당부채를 인식하지 않았습니다.