삼익THK 분기보고서 (2022.03)
5. 재무제표 주석

제 58 기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제 57 기 2021년 12월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정의 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시사격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 35에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 2022년 1월 1일부터 시행되는 새로운 회계기준이 있으나, 그 기준들은 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않습니다.

4. 영업부문 (1) 당사의 보고부문 당사의 보고부문은 단일부문입니다. 다만, 내부보고목적으로 품목별로 매출액을 구분하고 있으며, 당분기 및 전분기의 품목별 매출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

LM시스템	39,204,088,028	35,873,526,967

메카트로시스템	25,102,631,233	32,389,744,343

줄	875,094,006	876,068,263

기타	9,239,186,264	8,362,704,425

합 계	74,420,999,531	77,502,043,998

(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

국 외	중국, 일본, 유럽	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

당사의 매출은 대부분 국내에서 발생하고 있어, 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보당분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 13,934,065천원이며, 전분기 중 당사의 영업수익의 10% 이상을 차지하는 주요 고객으로부터의 영업수익은 25,765,795천원입니다.

5. 사용이 제한된 현금및현금성자산과 담보제공 금융자산 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산과 부채나 우발부채에 대한담보로 제공된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

6. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	441,802,097	-	441,802,097	235,248,258	-	235,248,258

미수금	20,603,000	-	20,603,000	16,953,750	-	16,953,750

기 타	매출채권	54,264,861,149	(240,863,712)	54,023,997,437	58,713,831,622	(403,471,406)	58,310,360,216

미수금	27,815,980	-	27,815,980	22,103,530	-	22,103,530

합 계	54,755,082,226	(240,863,712)	54,514,218,514	58,988,137,160	(403,471,406)	58,584,665,754

당사의 매출채권및기타유동채권과 관련된 신용위험, 시장위험에 대한 노출 및 손상차손은 주석 35에서 설명하고 있습니다. 7. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

선급금	587,137,531	387,602,921

선급비용	71,259,863	102,016,323

사용권자산	290,710,067	244,683,638

합 계	949,107,461	734,302,882

8. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

취득원가	평가충당금	장부금액	취득원가	평가충당금	장부금액

상품	2,364,597,845	(98,817,219)	2,265,780,626	1,838,228,653	(97,070,154)	1,741,158,499

제품	29,659,274,042	(2,722,234,731)	26,937,039,311	26,608,143,257	(2,398,915,640)	24,209,227,617

반제품	9,335,182,079	(365,699,393)	8,969,482,686	9,733,694,676	(370,336,042)	9,363,358,634

재공품	12,062,921,678	-	12,062,921,678	12,140,636,312	-	12,140,636,312

원재료	14,709,785,460	(354,525,263)	14,355,260,197	14,015,267,126	(348,474,907)	13,666,792,219

부재료	8,076,924,207	(93,734,039)	7,983,190,168	5,107,471,446	(90,768,290)	5,016,703,156

저장품	1,694,938,700	(24,459,826)	1,670,478,874	1,538,076,843	(21,013,832)	1,517,063,011

미착품	2,603,868,526	-	2,603,868,526	997,118,245	-	997,118,245

합 계	80,507,492,537	(3,659,470,471)	76,848,022,066	71,978,636,558	(3,326,578,865)	68,652,057,693

(2) 당분기와 전분기에 재고자산과 관련하여 인식한 평가손익은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

재고자산평가손실	332,891,606	219,932,075

9. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2022년 3월 31일	38.13%	6,073,145,166	6,074,282,734

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.

(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	6,074,282,734	(56,109,375)	54,971,807	6,073,145,166

② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,837,138,366	(23,940,000)	261,084,368	6,074,282,734

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

유동자산	12,804,814,774	12,033,600,073

비유동자산	14,828,998,770	15,155,750,822

유동부채	6,642,033,175	6,405,079,497

비유동부채	5,062,463,476	4,851,970,767

매출	6,936,885,917	21,438,693,937

영업이익	224,011,850	(98,713,414)

당기순이익	144,186,137	684,800,960

관계기업으로부터 수령한 배당금	56,109,375	23,940,000

10. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

장기금융상품	1,118,500,000	938,500,000

장기투자증권	876,854,654	894,954,252

임차보증금	195,590,910	288,660,910

합 계	2,190,945,564	2,122,115,162

(2) 장기투자증권 ① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. 1) 제 58(당) 1분기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	246,607,050	(2,538,600)	244,068,450	-	592,763,100

THK CO., LTD.	174,507,761	111,177,791	(15,560,998)	95,616,793	-	270,124,554

소 계	523,202,411	357,784,841	(18,099,598)	339,685,243	-	862,887,654

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	(175,470,200)	-	(175,470,200)	-	1,000

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(27,947,058)	-	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(203,417,258)	-	(203,417,258)	(239,317,942)	13,967,000

합 계	979,904,611	154,367,583	(18,099,598)	136,267,985	(239,317,942)	876,854,654

이연법인세효과	(33,960,868)	3,981,912	(29,978,956)	52,649,947

2) 제 57(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	82,232,700	164,374,350	246,607,050	-	595,301,700

THK CO., LTD.	174,507,761	176,560,819	(65,383,028)	111,177,791	-	285,685,552

소 계	523,202,411	258,793,519	98,991,322	357,784,841	-	880,987,252

시장성 없는 지분증권 :

삼익SDT(주)	175,471,200	-	(175,470,200)	(175,470,200)	-	1,000

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

(주)에어스	7,500,000	-	-	-	-	7,500,000

출자금 등	121,900,000	(53,447,058)	25,500,000	(27,947,058)	(87,552,942)	6,400,000

소 계	456,702,200	(53,447,058)	(149,970,200)	(203,417,258)	(239,317,942)	13,967,000

합 계	979,904,611	205,346,461	(50,978,878)	154,367,583	(239,317,942)	894,954,252

이연법인세효과	(45,176,221)	11,215,353	(33,960,868)	52,649,947

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초 장부금액	894,954,252	971,433,130

처분	-	(25,500,000)

평가손익(법인세 차감전)	(18,099,598)	(50,978,878)

기말 장부금액	876,854,654	894,954,252

위 장기투자증권 중 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다.

11. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 58(당) 1분기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,361,061,821	(22,105,191,171)	-	99,255,870,650

기계장치	130,104,557,453	(92,765,529,319)	(403,862,270)	36,935,165,864

차량운반구	1,714,764,890	(1,608,751,204)	-	106,013,686

기타의유형자산	19,803,496,905	(16,249,764,781)	(131,165,683)	3,422,566,441

건설중인자산	10,072,384,673	-	-	10,072,384,673

합 계	346,661,254,846	(132,729,236,475)	(535,027,953)	213,396,990,418

② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	63,604,989,104

건축물	121,361,061,821	(21,334,685,100)	-	100,026,376,721

기계장치	128,367,381,131	(91,367,425,925)	(432,030,713)	36,567,924,493

차량운반구	1,696,545,579	(1,609,850,057)	-	86,695,522

기타의유형자산	19,744,276,905	(15,780,781,683)	(149,047,546)	3,814,447,676

건설중인자산	8,385,588,858	-	-	8,385,588,858

합 계	343,159,843,398	(130,092,742,765)	(581,078,259)	212,486,022,374

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	100,026,376,721	-	-	(770,506,071)	-	99,255,870,650

기계장치	36,567,924,493	-	(1,000)	(2,163,635,515)	2,530,877,886	36,935,165,864

차량운반구	86,695,522	-	(2,000)	(20,993,236)	40,313,400	106,013,686

기타의유형자산	3,814,447,676	-	-	(451,101,235)	59,220,000	3,422,566,441

건설중인자산	8,385,588,858	4,317,207,101	-	-	(2,630,411,286)	10,072,384,673

합 계	212,486,022,374	4,317,207,101	(3,000)	(3,406,236,057)	-	213,396,990,418

(*1) 상기 감가상각비 3,406,236천원 중 541,922천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 2,864,314천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비(*1)	기타증(감)액( * 2)	기말장부금액

토지	63,604,989,104	-	-	-	-	63,604,989,104

건축물	102,650,592,432	-	-	(3,076,422,361)	452,206,650	100,026,376,721

기계장치	34,035,075,190	-	(1,000)	(8,009,448,103)	10,542,298,406	36,567,924,493

차량운반구	191,272,079	-	-	(104,576,557)	-	86,695,522

기타의유형자산	4,978,620,155	-	(115,000)	(1,965,338,679)	801,281,200	3,814,447,676

건설중인자산	6,808,731,882	13,472,643,232	-	-	(11,895,786,256)	8,385,588,858

합 계	212,269,280,842	13,472,643,232	(116,000)	(13,155,785,700)	(100,000,000)	212,486,022,374

(*1) 상기 감가상각비 13,155,786천원 중 2,238,638천원은 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 10,917,148천원은 제조원가에 포함되어 있습니다.(*2) 상기 기타증(감)액에는 정부보조금으로 취득한 유형자산 증가분 100,000천원이 포함 되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조).

12. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

취득원가	1,160,265,431	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	1,160,265,431	1,160,265,431

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,160,265,431

당기취득(계정대체 포함)	-	-

처분(계정대체 포함)	-	-

기말금액	1,160,265,431	1,160,265,431

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 269,169천원 및 234,575천원입니다.

13. 매입채무및기타유동채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

특수관계자	매입채무	25,983,885,137	25,900,952,133

미지급금	2,302,058,857	923,237,166

기 타	매입채무	18,221,424,065	17,063,953,365

미지급금	4,195,219,849	3,402,572,001

합 계	50,702,587,908	47,290,714,665

14 . 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

(주)대구은행	운영자금 등	1.97~3.09%	33,000,000,000	33,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.79%	8,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	운영자금	2.78~2.93%	7,000,000,000	7,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	3.08%	5,000,000,000	5,000,000,000

합 계	53,000,000,000	53,000,000,000

② 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	2.14~2.55%	49,625,000,000	50,750,000,000

소 계	49,625,000,000	50,750,000,000

차감 : 유동성장기부채	(8,000,000,000)	(6,250,000,000)

장기차입금	41,625,000,000	44,500,000,000

③ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	JPY 1,500,000,000

원화환산액	14,891,100,000	15,453,600,000

(2) 당분기말 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	8,000,000,000	11,500,000,000	11,500,000,000	18,625,000,000	49,625,000,000

담보부 차입금	-	14,891,100,000	-	-	14,891,100,000

합 계	8,000,000,000	26,391,100,000	11,500,000,000	18,625,000,000	64,516,100,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	35,481,628,106	138,600,000,000	시설ㆍ운영자금	82,625,000,000	(주)대구은행

건축물	83,949,127,885

기계장치	3,916,296,835

토지(*)	14,610,707,820	14,891,100,000	외화시설자금	14,891,100,000	THK CO., LTD.

합 계	137,957,760,646	153,491,100,000	97,516,100,000

(*) 담보설정금액과 차입금액은 일본국 법화인 엔화 15억엔을 2022년 3월 31일 재정환율로 환산한 금액입니다.

15. 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

미지급비용	특수관계자	191,182,159	479,149,774

기 타	5,231,319,811	6,517,517,254

미지급배당금	6,210,000,000	-

리스부채( * )	294,810,650	249,250,356

합 계	11,927,312,620	7,245,917,384

(*) 기업회계기준서 제1116호의 적용에 따라 계상된 리스부채를 당사는 기타유동금융부채로 표시하였습니다.

16. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

선수금	353,160,963	437,563,458

예수금	250,606,895	229,276,711

부가세예수금	646,371,427	614,946,939

합 계	1,250,139,285	1,281,787,108

17. 충당부채 당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초금액	216,678,319	387,664,367

설정	-	28,810,000

감소	(56,305,000)	(199,796,048)

기말금액	160,373,319	216,678,319

18 . 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

기계장치	기타의유형자산	기계장치	기타의유형자산

취득가액	901,390,200	334,144,800	901,390,200	334,144,800

전기말까지 감가상각비와 상계액	(469,359,487)	(185,097,254)	(358,690,097)	(115,811,042)

당기 중 감가상각비와 상계액	(28,168,443)	(17,881,863)	(110,669,390)	(69,286,212)

장부가액	403,862,270	131,165,683	432,030,713	149,047,546

(2) 기술 개발 관련 보조금 당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 187,600 천 원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당 분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	287,429,733	2,500,000	289,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*)	99,022,811	-	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*)	294,085,655	32,549,325	326,634,980

협동로봇 상용화 시제품 기술개발 및 성능평가(*)	57,686,271	-	57,686,271

고하중, 고정밀 리니어 롤러 가이드 개발(*)	267,875,119	25,418,978	293,294,097

합 계	1,006,099,589	60,468,303	1,066,567,892

( *) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 57(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전분기	전분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	199,189,733	60,740,000	259,929,733

6자유도 협동로봇 플랫폼 기술 개발(*)	94,454,675	4,568,136	99,022,811

잉크젯 기술을 적용한 300 PPI급 OLED 인쇄 장비 및 공정 기술 개발(*)	162,935,315	12,008,130	174,943,445

합 계	456,579,723	77,316,266	533,895,989

( *) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

19. 기타비유동금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

임대보증금	특수관계자	71,000,000	71,000,000

기 타	461,000,000	470,000,000

합 계	532,000,000	541,000,000

20. 확정급여부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	42,893,206,816	43,743,028,491

사외적립자산의 공정가치	(40,496,019,654)	(41,435,456,614)

재무상태표상 확정급여부채	2,397,187,162	2,307,571,877

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 2.13%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

급여	9,132,075,469	8,100,803,252

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	945,816,213	896,119,360

합 계	10,077,891,682	8,996,922,612

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 58(당) 1분기	제 57(전) 기	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초잔액	43,743,028,491	39,780,206,805	(41,435,456,614)	(36,366,605,758)	2,307,571,877	3,413,601,047

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	1,011,705,865	3,786,292,585	-	-	1,011,705,865	3,786,292,585

이자원가(수익)	303,795,188	892,986,195	(369,684,840)	(1,094,801,339)	(65,889,652)	(201,815,144)

소 계	1,315,501,053	4,679,278,780	(369,684,840)	(1,094,801,339)	945,816,213	3,584,477,441

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	1,076,967,103	-	-	-	1,076,967,103

인구통계적 가정	-	210,536,430	-	-	-	210,536,430

재무적 가정	-	249,460,528	-	-	-	249,460,528

가정과 실제차이	-	616,970,145	-	-	-	616,970,145

사외적립자산 수익	-	-	151,959,638	527,500,050	151,959,638	527,500,050

소 계	-	1,076,967,103	151,959,638	527,500,050	151,959,638	1,604,467,153

기타 :

납부한 기여금	-	-	(6,000,000,000)	-	(6,000,000,000)

급여 지급	(2,165,322,728)	(1,793,424,197)	1,157,162,162	1,498,450,433	(1,008,160,566)	(294,973,764)

소 계	(2,165,322,728)	(1,793,424,197)	1,157,162,162	(4,501,549,567)	(1,008,160,566)	(6,294,973,764)

기말잔액	42,893,206,816	43,743,028,491	(40,496,019,654)	(41,435,456,614)	2,397,187,162	2,307,571,877

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	40,490,397,954	41,429,834,914

국민연금전환금	5,621,700	5,621,700

합 계	40,496,019,654	41,435,456,614

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 당사가 장기근속한 임직원에 대해 지급하는 포상과 관련하여 지급하는 기타종업원급여와 관련된 부채(장기미지급비용)의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

기타장기종업원급여부채	927,810,739	899,709,799

당분기와 전분기 중 기타장기종업원급여와 관련하여 인식된 손익은 각각 28,101천원, 23,055천원 입니다.

21. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

22. 자기주식 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

23. 기타자본구성요소 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	244,960,225	259,077,911

공정가치측정금융자산평가손실	(138,671,195)	(138,671,195)

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

합 계	8,970,245,233	8,984,362,919

24. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	52,082,459,290	54,143,787,534

합 계	159,989,505,043	162,050,833,287

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초금액	162,050,833,287	154,595,058,611

분기순이익/당기순이익	4,267,200,274	11,812,259,055

배당금	(6,210,000,000)	(3,105,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(118,528,518)	(1,251,484,379)

기말금액	159,989,505,043	162,050,833,287

25. 배당금 당분기말 현재 미지급배당금과 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	300	150

액면배당률	60%	30%

금액	6,210,000,000	3,105,000,000

26. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(1,607,273,265)	(1,607,273,265)	-	-	8,397,529,275	8,397,529,275	6,790,256,010	6,790,256,010

제품	(1,558,930,939)	(1,558,930,939)	-	-	-	-	(1,558,930,939)	(1,558,930,939)

반제품, 재공품	476,279,801	476,279,801	-	-	-	-	476,279,801	476,279,801

상품	(524,622,127)	(524,622,127)	-	-	8,397,529,275	8,397,529,275	7,872,907,148	7,872,907,148

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	35,544,705,495	35,544,705,495	35,544,705,495	35,544,705,495

종업원급여	-	-	3,746,086,979	3,746,086,979	6,331,804,703	6,331,804,703	10,077,891,682	10,077,891,682

복리후생비	-	462,017,683	462,017,683	809,251,085	809,251,085	1,271,268,768	1,271,268,768

감가상각비	-	-	541,922,070	541,922,070	2,864,313,987	2,864,313,987	3,406,236,057	3,406,236,057

여비교통비	-	-	144,124,921	144,124,921	80,029,019	80,029,019	224,153,940	224,153,940

소모품비	-	-	104,050,082	104,050,082	1,477,155,943	1,477,155,943	1,581,206,025	1,581,206,025

세금과공과	-	-	404,175,783	404,175,783	360,691,226	360,691,226	764,867,009	764,867,009

광고선전비	-	-	412,563,792	412,563,792	-	-	412,563,792	412,563,792

운반비	-	-	236,649,702	236,649,702	171,236,109	171,236,109	407,885,811	407,885,811

지급수수료	-	-	715,813,249	715,813,249	1,167,210,847	1,167,210,847	1,883,024,096	1,883,024,096

대손상각비	-	-	(162,607,694)	(162,607,694)	-	-	(162,607,694)	(162,607,694)

외주가공비	-	-	-	-	5,798,968,184	5,798,968,184	5,798,968,184	5,798,968,184

기타비용	-	-	565,213,070	565,213,070	1,504,374,492	1,504,374,492	2,069,587,562	2,069,587,562

합 계	(1,607,273,265)	(1,607,273,265)	7,170,009,637	7,170,009,637	64,507,270,365	64,507,270,365	70,070,006,737	70,070,006,737

(2) 제 57(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	8,855,479,435	8,855,479,435	-	-	7,213,908,121	7,213,908,121	16,069,387,556	16,069,387,556

제품	6,016,890,020	6,016,890,020	-	-	-	-	6,016,890,020	6,016,890,020

반제품, 재공품	2,932,939,926	2,932,939,926	-	-	-	-	2,932,939,926	2,932,939,926

상품	(94,350,511)	(94,350,511)	-	-	7,213,908,121	7,213,908,121	7,119,557,610	7,119,557,610

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	34,619,101,031	34,619,101,031	34,619,101,031	34,619,101,031

종업원급여	-	-	3,498,891,912	3,498,891,912	5,498,030,700	5,498,030,700	8,996,922,612	8,996,922,612

복리후생비	-	-	391,315,995	391,315,995	704,572,371	704,572,371	1,095,888,366	1,095,888,366

감가상각비	-	-	583,756,173	583,756,173	2,653,437,110	2,653,437,110	3,237,193,283	3,237,193,283

여비교통비	-	-	378,237,047	378,237,047	704,572,371	704,572,371	1,082,809,418	1,082,809,418

소모품비	-	-	65,022,437	65,022,437	1,252,161,952	1,252,161,952	1,317,184,389	1,317,184,389

세금과공과	-	-	404,812,245	404,812,245	335,457,850	335,457,850	740,270,095	740,270,095

광고선전비	-	-	171,057,182	171,057,182	-	-	171,057,182	171,057,182

운반비	-	-	246,608,101	246,608,101	158,923,391	158,923,391	405,531,492	405,531,492

지급수수료	-	-	947,816,158	947,816,158	1,247,684,961	1,247,684,961	2,195,501,119	2,195,501,119

대손상각비	-	-	126,581,117	126,581,117	-	-	126,581,117	126,581,117

외주가공비	-	-	-	-	4,004,047,887	4,004,047,887	4,004,047,887	4,004,047,887

기타비용	-	-	269,668,827	269,668,827	774,726,777	774,726,777	1,044,395,604	1,044,395,604

합 계	8,855,479,435	8,855,479,435	7,083,767,194	7,083,767,194	59,166,624,522	59,166,624,522	75,105,871,151	75,105,871,151

27. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,387,028,100	3,387,028,100	3,142,665,581	3,142,665,581

퇴직급여	346,307,802	346,307,802	343,147,383	343,147,383

복리후생비	462,017,683	462,017,683	391,315,995	391,315,995

여비교통비	144,124,921	144,124,921	144,953,689	144,953,689

통신비	20,574,878	20,574,878	23,899,071	23,899,071

수도광열비	62,502,524	62,502,524	53,214,599	53,214,599

차량유지비	63,644,277	63,644,277	63,042,427	63,042,427

소모품비	104,050,082	104,050,082	65,022,437	65,022,437

세금과공과	404,175,783	404,175,783	404,812,245	404,812,245

감가상각비	541,922,070	541,922,070	583,756,173	583,756,173

투자부동산상각비	-	-	4,865,236	4,865,236

사용권자산상각비	70,984,674	70,984,674	67,736,065	67,736,065

수선유지비	15,204,618	15,204,618	15,266,070	15,266,070

보험료	9,345,602	9,345,602	7,157,723	7,157,723

접대비	226,525,806	226,525,806	190,935,926	190,935,926

광고선전비	412,563,792	412,563,792	171,057,182	171,057,182

운반비	236,649,702	236,649,702	246,608,101	246,608,101

견본비	893,433	893,433	14,156,119	14,156,119

경상연구개발비	9,663,775	9,663,775	62,214,134	62,214,134

지급수수료	715,813,249	715,813,249	947,816,158	947,816,158

연수비	27,763,650	27,763,650	4,188,078	4,188,078

도서인쇄비	70,641,910	70,641,910	8,997,135	8,997,135

대손상각비	(162,607,694)	(162,607,694)	126,581,117	126,581,117

잡비	219,000	219,000	358,550	358,550

합 계	7,170,009,637	7,170,009,637	7,083,767,194	7,083,767,194

28. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	81,989,219	81,989,219	71,180,729	71,180,729

외환차익	95,409,573	95,409,573	211,288,223	211,288,223

외화환산이익	1,886,894,895	1,886,894,895	1,216,242,412	1,216,242,412

유형자산처분이익	9,288,726	9,288,726	-	-

잡이익	137,775,113	137,775,113	108,342,068	108,342,068

합 계	2,211,357,526	2,211,357,526	1,607,053,432	1,607,053,432

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	195,566,706	195,566,706	148,405,178	148,405,178

외화환산손실	160,460,006	160,460,006	107,689,206	107,689,206

기부금	67,050,000	67,050,000	10,050,000	10,050,000

유형자산처분손실	1,000	1,000	-	-

잡손실	327,833	327,833	488,027	488,027

합 계	423,405,545	423,405,545	266,632,411	266,632,411

29. 순금융원가 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	7,467,863	7,467,863	10,496,780	10,496,780

이자수익(대여금및수취채권)	4,072,293	4,072,293	9,836,615	9,836,615

배당금수익	3,395,570	3,395,570	660,165	660,165

(2) 금융비용	(731,477,666)	(731,477,666)	(775,319,640)	(775,319,640)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(731,477,666)	(731,477,666)	(775,319,640)	(775,319,640)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(724,009,803)	(724,009,803)	(764,822,860)	(764,822,860)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	(14,117,686)	(14,117,686)	114,750,527	114,750,527

장기투자증권평가손익	(14,117,686)	(14,117,686)	114,750,527	114,750,527

30. 법인세비용 (1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

당기법인세비용 :

당기법인세	942,730,300	563,082,759

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(27,959,400)	(10,312,889)

소 계	914,770,900	552,769,870

이연법인세비용 :

일시적차이의 발생과 소멸	287,935,605	114,663,514

법인세비용	1,202,706,505	667,433,384

(2) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식되는 항목과 관련된 법인세는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

세전금액	세금효과	세후금액	세전금액	세금효과	세후금액

사외적립자산(확정급여제도의 재측정요소)	(151,959,638)	33,431,120	(118,528,518)	(97,281,011)	21,401,822	(75,879,189)

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	(18,099,598)	3,981,912	(14,117,686)	147,116,060	(32,365,533)	114,750,527

합 계	(170,059,236)	37,413,032	(132,646,204)	49,835,049	(10,963,711)	38,871,338

(3) 당분기와 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

법인세비용차감전순이익	5,469,906,779	2,981,703,795

당사의 적용세율에 따른 세부담액	21.90%	1,197,879,491	21.26%	633,974,834

조정사항

세무상 공제되지 않는 비용의 법인세효과	0.98%	53,536,102	1.63%	48,664,185

세무상 과세되지 않는 수익의 법인세효과	(0.07%)	(3,608,689)	(0.05%)	(1,482,526)

과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항	(0.51%)	(27,959,400)	(0.35%)	(10,312,889)

기타	(0.31%)	(17,140,999)	(0.11%)	(3,410,220)

합 계	21.99%	1,202,706,505	22.38%	667,433,384

(4) 당분기와 전기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	7,862,254,696	281,528,988	-	8,143,783,684	8,143,783,684	-

사외적립자산	(6,508,797,620)	(321,439,562)	33,431,120	(6,796,806,062)	-	(6,796,806,062)

외화환산손실	331,150,981	9,598,220	-	340,749,201	340,749,201	-

외화환산이익	(219,003,501)	(305,772,376)	-	(524,775,877)	-	(524,775,877)

장기투자증권	18,689,079	-	3,981,912	22,670,991	22,670,991	-

관계기업투자주식	(838,134,882)	6,831,262	-	(831,303,620)	-	(831,303,620)

판매보증충당부채	47,669,230	(12,387,100)	-	35,282,130	35,282,130	-

재고자산	731,847,350	73,236,154	-	805,083,504	805,083,504	-

기타	644,632,432	(19,531,191)	-	625,101,241	625,101,241	-

상계전 법인세자산(부채)	2,070,307,765	(287,935,605)	37,413,032	1,819,785,192	9,972,670,751	(8,152,885,559)

상계효과	-	(8,152,885,559)	8,152,885,559

순이연법인세자산(부채)	1,819,785,192	1,819,785,192	-

② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

구 분	기초금액	당기손익반영	기타포괄손익반영	기말금액

순액	이연법인세자산	이연법인세부채

확정급여채무	6,990,433,925	634,888,008	236,932,763	7,862,254,696	7,862,254,696	-

사외적립자산	(5,874,582,227)	(750,265,404)	116,050,011	(6,508,797,620)	-	(6,508,797,620)

외화환산손실	372,917,006	(41,766,025)	-	331,150,981	331,150,981	-

외화환산이익	(150,795,984)	(68,207,517)	-	(219,003,501)	-	(219,003,501)

장기투자증권	7,473,726	-	11,215,353	18,689,079	18,689,079	-

관계기업투자주식	(801,614,650)	(36,520,232)	-	(838,134,882)	-	(838,134,882)

판매보증충당부채	85,286,161	(37,616,931)	-	47,669,230	47,669,230	-

재고자산	390,799,661	341,047,689	-	731,847,350	731,847,350	-

기타	474,993,507	169,638,925	-	644,632,432	644,632,432	-

상계전 법인세자산(부채)	1,494,911,125	211,198,513	364,198,127	2,070,307,765	9,636,243,768	(7,565,936,003)

상계효과	-	(7,565,936,003)	7,565,936,003

순이연법인세자산(부채)	2,070,307,765	2,070,307,765	-

31. 주당이익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	4,267,200,274	4,267,200,274	2,314,270,413	2,314,270,413

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	206	206	112	112

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

32. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

법인세비용	1,202,706,505	667,433,384

복리후생비	28,100,940	23,055,105

퇴직급여	945,816,213	896,119,360

대손상각비	(162,607,694)	126,581,117

재고자산평가손실	332,891,606	219,932,075

감가상각비	3,406,236,057	3,237,193,283

투자부동산상각비	-	4,865,236

사용권자산상각비	70,984,674	67,736,065

이자비용	731,477,666	775,319,640

외화환산손실	160,460,006	107,689,206

유형자산처분손실	1,000	-

이자수익	(4,072,293)	(9,836,615)

외화환산이익	(1,886,894,895)	(1,216,242,412)

유형자산처분이익	(9,288,726)	-

관계기업투자이익	(54,971,807)	(9,932,789)

배당금수익	(3,395,570)	(660,165)

합 계	4,757,443,682	4,889,252,490

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	4,456,762,937	(5,264,876,349)

단기대여금의 감소(증가)	-	(209,030,925)

미수금의 감소(증가)	(9,361,700)	(37,095,350)

기타유동자산의 감소(증가)	(168,778,150)	110,211,685

재고자산의 감소(증가)	(8,528,855,979)	5,317,234,549

매입채무의 증가(감소)	2,188,407,521	5,378,278,470

미지급금의 증가(감소)	1,002,938,298	(550,934,130)

기타유동부채의 증가(감소)	(31,647,823)	679,975,384

미지급비용의 증가(감소)	(1,574,165,058)	(427,568,382)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(56,305,000)	(48,472,048)

임대보증금의 증가(감소)	(9,000,000)	(32,500,000)

퇴직금의 지급	(1,008,160,566)	637,179,703

합 계	(3,738,165,520)	5,552,402,607

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2022.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	신규리스	이자비용	2022.3.31

단기차입금	53,000,000,000	-	-	-	-	-	53,000,000,000

유동성장기부채	6,250,000,000	(1,125,000,000)	-	2,875,000,000	-	-	8,000,000,000

장기차입금	59,953,600,000	-	(562,500,000)	(2,875,000,000)	-	-	56,516,100,000

리스부채	249,250,356	(73,162,810)	-	-	117,011,103	1,712,001	294,810,650

재무활동으로부터의 총부채	119,452,850,356	(1,198,162,810)	(562,500,000)	-	117,011,103	1,712,001	117,810,910,650

② 제 57(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2021.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	이자비용	2021.3.31

단기차입금	53,596,860,000	12,728,700,000	(161,580,000)	-	-	66,163,980,000

유동성장기부채	22,500,000,000	(19,125,000,000)	-	9,125,000,000	-	12,500,000,000

장기차입금	74,563,900,000	-	(403,950,000)	(9,125,000,000)	-	65,034,950,000

리스부채	370,719,542	(70,403,000)	-	-	2,240,636	302,557,178

재무활동으로부터의 총부채	151,031,479,542	(6,466,703,000)	(565,530,000)	-	2,240,636	144,001,487,178

(5) 당분기와 전분기 중 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

건설중인자산의 본계정 대체	2,630,411,286	2,299,705,104

유형자산의 취득분 중 미지급금	1,303,031,979	3,056,529,852

장기차입금의 유동성 대체	2,875,000,000	9,125,000,000

합 계	6,808,443,265	14,481,234,956

33. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 8.69% 및 4.89%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 2.58% 및 2.18%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

부채총계	187,408,997,761	180,808,728,420

차감: 현금및현금성자산	(25,537,129,112)	(26,080,765,718)

조정 부채	161,871,868,649	154,727,962,702

자본총계	195,316,156,023	197,391,601,953

조정 자본	195,316,156,023	197,391,601,953

조정 부채비율	82.88%	78.39%

34. 위험관리 금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 위험관리 목표,정책, 위험 평가 및 관리 절차에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 동 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다.중간재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 주요한 사항은 2021년 12월 31일의 연차재무제표에 기술되어 있습니다.당사의 위험관리 목적 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. 35. 금융상품 (1) 금융상품의 범주별 분류 및 공정가치공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.① 공정가치

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

상각후원가로 측정하는 금융자산	현금및현금성자산	25,537,129,112	25,537,129,112	26,080,765,718	26,080,765,718

매출채권및기타유동채권	54,514,218,514	54,514,218,514	58,584,665,754	58,584,665,754

기타비유동금융자산	1,314,090,910	1,314,090,910	1,227,160,910	1,227,160,910

공정가치로 측정되는 금융자산	기타비유동금융자산	876,854,654	876,854,654	894,954,252	894,954,252

합 계	82,242,293,190	82,242,293,190	86,787,546,634	86,787,546,634

금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	매입채무및기타유동채무	50,702,587,908	50,702,587,908	47,290,714,665	47,290,714,665

단기차입금	53,000,000,000	53,000,000,000	53,000,000,000	53,000,000,000

기타유동금융부채	11,927,312,620	11,927,312,620	7,245,917,384	7,245,917,384

유동성장기부채	8,000,000,000	8,000,000,000	6,250,000,000	6,250,000,000

장기차입금	56,516,100,000	56,516,100,000	59,953,600,000	59,953,600,000

기타비유동금융부채	532,000,000	532,000,000	541,000,000	541,000,000

합 계	180,678,000,528	180,678,000,528	174,281,232,049	174,281,232,049

(2) 당분기와 전분기 금융상품 범주별 순손익 현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

이자수익	배당수익	이자비용	이자수익	배당수익	이자비용

기타포괄손익-공정가치	-	3,395,570	-	-	660,165	-

상각후원가 금융자산	4,072,293	-	-	9,836,615	-	-

상각후원가 금융부채	-	-	731,477,666	-	-	775,319,640

(3) 공정가치 서열체계공정가치에는 다음의 수준이 있습니다.

구 분	특 성

수준 1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격

수준 2	수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준 3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

① 제 58(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	876,854,654	862,887,654	-	13,967,000	876,854,654

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	894,954,252	880,987,252	-	13,967,000	894,954,252

(*) 기업회계기준서 제1109호에 따라 비상장주식 등을 수준 3으로 분류하였습니다.

(4) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다.

- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).
- (파생상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 유사한 금융상품에 대하여 관측가능한 현행시장거래에서의 가격과 딜러 호가를 사용하여 할인된 현금흐름분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.
- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 가중평균만기에 대하여 적용가능한 수익률곡선을 사용하며 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하여 할인된 현금흐름분석을 수행하고 있습니다. 통화선도계약은 공시된 선도환율과 계약의 만기와 일치하는 공시된 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 측정하였습니다. 이자율스왑은 공시된 이자율로부터 도출된 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 추정되고 할인된 미래현금흐름의 현재가치로 측정하였습니다.

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 최근의 정보가 불충분하여 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓으므로, 그 범위내에서 취득원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하여 취득원가를 공정가치로 하였습니다.

(5) 신용위험① 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

현금및현금성자산(*)	25,502,030,263	26,059,538,089

매출채권및기타유동채권	54,514,218,514	58,584,665,754

기타비유동금융자산	2,190,945,564	2,122,115,162

합 계	82,207,194,341	86,766,319,005

(*) 당사의 보유현금은 제외하였습니다.

당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

국내	47,598,964,154	45,095,787,075

엔화 사용지역(일본)	279,581,039	152,059,234

달러화 사용지역(중국 등)	3,465,972,891	7,191,842,100

유로화 사용지역(독일 등)	3,150,966,379	5,599,763,216

위안화 사용지역(중국 등)	18,734,051	545,214,129

합 계	54,514,218,514	58,584,665,754

② 손상차손

당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.

(단위 : 원)

구분	집합평가	개별평가	계

정상	3개월	6개월	9개월	1년	1년초과	소계

기대 손실률	0.00%	0.20%	5.63%	33.71%	100.00%	100.00%

총 장부금액	-	29,048,116,440	474,905,509	193,781,235	44,667,639	-	29,761,470,823	24,993,611,403	54,755,082,226

손실충당금	-	57,937,977	26,731,613	65,328,768	44,667,639	-	194,665,997	46,197,715	240,863,712

당분기와 전기 중 매출채권및기타유동채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초금액	403,471,406	460,638,726

대손상각비(대손충당금환입)	(162,607,694)	159,080,841

제각액	-	(216,248,161)

기말금액	240,863,712	403,471,406

매출채권및기타유동채권의 대손충당금은 당사가 자산금액을 회수할 수 없다는 것을 확신하기 전까지 손상차손을 기록하기 위하여 사용됩니다. 당사가 자산을 회수할 수 없다고 결정하면, 대손충당금은 매출채권및기타유동채권과 상계제거됩니다.

③ 매출채권및기타유동채권의 연령분석당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타유동채권의 손상전 금액과 손상된 금액의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

채권연령	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

채권잔액(손상전)	손상된 금액	채권잔액(손상전)	손상된 금액

만기일 미도래	18,485,172,223	-	15,356,706,223	-

3개월이내	30,584,625,870	67,671,387	42,238,127,320	173,218,463

6개월이내	5,012,892,587	56,414,010	874,973,613	31,167,951

9개월이내	526,516,988	67,505,150	248,897,995	49,404,579

12개월이내	110,663,504	45,099,310	84,875,625	51,021,484

12개월초과	35,211,054	4,173,855	184,556,384	98,658,929

합 계	54,755,082,226	240,863,712	58,988,137,160	403,471,406

(6) 유동성위험당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액과 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다.

① 제 58(당) 1분기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년초과 -2년이내	2년초과 -5년이내	5년 이후

매입채무및기타유동채무	24,089,402,596	-	(24,089,402,596)	(24,089,402,596)	-	-	-	-

26,467,575,044	JPY 2,666,113,488	(26,467,575,044)	(26,467,575,044)	-	-	-	-

83,158,337	USD 68,680	(83,158,337)	(83,158,337)	-	-	-	-

62,451,931	EUR 46,222	(62,451,931)	(62,451,931)	-	-	-	-

담보부 차입금	82,625,000,000	-	(82,625,000,000)	(12,250,000,000)	(28,750,000,000)	(11,500,000,000)	(26,625,000,000)	(3,500,000,000)

14,891,100,000	JPY 1,500,000,000	(14,891,100,000)	-	-	(14,891,100,000)	-	-

무담보 차입금	20,000,000,000	-	(20,000,000,000)	(18,000,000,000)	(2,000,000,000)	-	-	-

기타유동금융부채	11,927,312,620	(11,936,448,440)	(11,713,826,930)	(63,913,060)	(91,739,520)	(66,968,930)	-

기타비유동금융부채	532,000,000	(532,000,000)	-	-	-	(532,000,000)	-

합 계	180,678,000,528	JPY 4,166,113,488	(180,687,136,348)	(92,666,414,838)	(30,813,913,060)	(26,482,839,520)	(27,223,968,930)	(3,500,000,000)

USD 68,680

EUR 46,222

② 제 57(전) 기말

(원화단위 : 원)

구 분	원화금액	외화금액	계약상현금흐름	6개월 이내	6-12개월	1년초과 -2년이내	2년초과 -5년이내	5년 이후

매입채무및기타유동채무	22,001,087,595	-	(22,001,087,595)	(22,001,087,595)	-	-	-	-

24,684,868,237	JPY 2,396,030,851	(24,684,868,237)	(24,684,868,237)	-	-	-	-

601,288,884	USD 507,203	(601,288,884)	(601,288,884)	-	-	-	-

3,469,949	EUR 2,585	(3,469,949)	(3,469,949)	-	-	-	-

담보부 차입금	83,750,000,000	-	(83,750,000,000)	(35,250,000,000)	(4,000,000,000)	(11,500,000,000)	(27,750,000,000)	(5,250,000,000)

15,453,600,000	JPY 1,500,000,000	(15,453,600,000)	-	-	(15,453,600,000)	-	-

무담보 차입금	20,000,000,000	-	(20,000,000,000)	(15,000,000,000)	(5,000,000,000)	-	-	-

기타유동금융부채	7,245,917,384	-	(7,251,487,628)	(7,251,487,628)	-	-	-

기타비유동금융부채	541,000,000	-	(541,000,000)	-	-	-	(541,000,000)	-

합 계	174,281,232,049	JPY 3,896,030,851	(174,286,802,293)	(104,792,202,293)	(9,000,000,000)	(26,953,600,000)	(28,291,000,000)	(5,250,000,000)

USD 507,203

EUR 2,585

(7) 환위험① 당분기말과 전기말 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.1) 제 58(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	합 계

현금및현금성자산	5,500,633,158	5,689,973,416	1,550,541,101	-	12,741,147,675

매출채권및기타유동채권	281,421,783	3,488,792,640	3,171,712,145	18,857,395	6,960,783,963

기타비유동금융자산	270,124,554	-	-	-	270,124,554

담보부 차입금	(14,891,100,000)	-	-	-	(14,891,100,000)

매입채무및기타유동채무	(26,467,575,044)	(83,158,337)	(62,451,931)	-	(26,613,185,312)

재무상태표상 총액 및 순노출	(35,306,495,549)	9,095,607,719	4,659,801,315	18,857,395	(21,532,229,120)

2) 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	합 계

현금및현금성자산	7,387,492,465	1,685,171,937	3,060,057,112	12,132,721,514

매출채권및기타유동채권	153,465,798	7,258,367,398	5,651,561,616	550,257,417	13,613,652,229

기타비유동금융자산	285,685,552	-	-	-	285,685,552

담보부 차입금	(15,453,600,000)	-	-	-	(15,453,600,000)

매입채무및기타유동채무	(24,684,868,237)	(601,288,884)	(3,469,949)	-	(25,289,627,070)

재무상태표상 총액 및 순노출	(32,311,824,422)	8,342,250,451	8,708,148,779	550,257,417	(14,711,167,775)

3) 당분기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 58(당) 1분기	제 57(전) 기	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

JPY	10.3574	10.4145	9.9274	10.3024

USD	1,204.95	1,144.42	1,210.80	1,185.50

EUR	1,352.44	1,352.79	1,351.13	1,342.34

CNY	189.64	177.43	190.02	186.26

② 민감도분석당분기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY 대비 환율이 높았다면 당사의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 당사가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는 이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도 동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니 다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(3,530,649,555)	(3,530,649,555)	(3,231,182,442)	(3,231,182,442)

USD 10% 상승	909,560,772	909,560,772	834,225,045	834,225,045

EUR 10% 상승	465,980,132	465,980,132	870,814,878	870,814,878

CNY 10% 상승	1,885,740	1,885,740	55,025,742	55,025,742

당분기말 현재 위에 제시된 통화에 비하여 원화의 환율이 하락하는 경우, 다른 변수가 동일하다면 위에 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다.

(8) 이자율위험① 당분기말과 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기말	제 57(전) 기말

고정이자율

금융부채	(14,891,100,000)	(15,453,600,000)

변동이자율

금융자산	1,110,000,000	930,000,000

금융부채	(102,625,000,000)	(103,750,000,000)

순 액	(101,515,000,000)	(102,820,000,000)

② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석당분기말 현재 이자율이 100베이시스포인트 변동한다면, 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 이 분석은 환율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하며전기에도 동일한 방법으로 분석하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

내 역	손익(세전)	자본(세전)

100bp 상승	100bp 하락	100bp 상승	100bp 하락

제 58(당) 1분기말

변동이자율 금융상품	(1,015,150,000)	1,015,150,000	(1,015,150,000)	1,015,150,000

현금흐름민감도(순액)	(1,015,150,000)	1,015,150,000	(1,015,150,000)	1,015,150,000

제 57(전) 기말

변동이자율 금융상품	(1,028,200,000)	1,028,200,000	(1,028,200,000)	1,028,200,000

현금흐름민감도(순액)	(1,028,200,000)	1,028,200,000	(1,028,200,000)	1,028,200,000

36. 리스 당사는 차량운반구를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3~4년간 지속되고 리스기간 종료 후의 연장선택권을 포함하고 있습니다. 종전에 이러한 리스들은 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류되었습니다. 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 당분기와 전기 중 차량운반구 리스와 관련된 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

기초 금액	244,683,638	365,762,439

사용권자산 추가	117,011,103	169,837,686

사용권자산상각비	(70,984,674)	(290,916,487)

기말 금액	290,710,067	244,683,638

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

사용권자산상각비	70,984,674	67,736,065

리스부채에 대한 이자비용	1,712,001	2,240,636

(3) 당분기말과 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전) 기

최소리스료	303,946,470	254,820,600

최소리스료의 현재가치	294,810,650	249,250,356

(4) 연장선택권일부 차량운반구 리스는 당사가 계약의 해지불능기간 종료 전에 리스기간을 1년 연장할 수 있는 선택권을 포함합니다. 당사는 운영의 효율성을 위하여 가능하면 새로운리스계약에 연장선택권을 포함하려고 노력합니다. 연장선택권은 당사만 행사할 수 있고, 리스제공자는 행사할 수 없습니다. 당사는 리스개시일에 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 평가합니다. 당사는 당사가 통제 가능한 범위에 있는 유의적인사건이 일어나거나 상황에 유의적인 변화가 있을 때 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지 다시 평가합니다. (5) 당분기에 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 73,163천원이며, 전분기 중 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 70,403천원입니다.

37. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	USD 623,537

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	8,000,000,000	-

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	-

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	44,000,000,000	-

USD 1,000,000	USD 623,537

JPY 4,000,000,000	-

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수 되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 2,954백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

38. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.와 그 종속기업 - THK INTECHS - THK MANUFACTURING OF VIETNAM CO.,LTD. - THK MANUFACTURING OF CHINA - DALIAN THK CO., LTD.

기타	삼익SDT(주), 삼익정공(주), 삼익HDS(주), 삼익ADM주)

(2) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 58(당) 1분기	제 57(전)1분 기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	358,785,000	358,785,000	347,670,000	347,670,000

기 타	28,800,000	28,800,000	21,600,000	21,600,000

합 계	387,585,000	387,585,000	369,270,000	369,270,000

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 58(당) 1분기	제 57(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	기타수익거래	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	-	-	5,040,000	5,040,000

매입	1,846,055,300	1,846,055,300	1,732,106,660	1,732,106,660

기타수익거래	13,800,000	13,800,000	13,800,000	13,800,000

삼익정공(주)	매출	11,861,100	11,861,100	3,816,000	3,816,000

매입	792,764,250	792,764,250	619,770,957	619,770,957

기타수익거래	16,630,000	16,630,000	9,000,000	9,000,000

삼익에이치디에스(주)	매출	78,416,700	78,416,700	5,590,600	5,590,600

매입	599,093,500	599,093,500	397,592,900	397,592,900

기타수익거래	7,830,000	7,830,000	10,350,000	10,350,000

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.	매출	644,009,816	644,009,816	336,581,859	336,581,859

매입	21,497,167,189	21,497,167,189	15,559,796,542	15,559,796,542

기타비용거래	267,772,679	267,772,679	269,474,996	269,474,996

합 계	매출	734,287,616	734,287,616	351,028,459	351,028,459

매입	24,735,080,239	24,735,080,239	18,309,267,059	18,309,267,059

기타수익거래	49,060,000	49,060,000	43,950,000	43,950,000

기타비용거래	267,772,679	267,772,679	269,474,996	269,474,996

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자로 부터 자금의 증감내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 1분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	분기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	15,453,600,000	-	(562,500,000)	14,891,100,000	JPY 1,500,000,000

② 제 57(전) 기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	15,813,900,000	-	(360,300,000)	15,453,600,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 58(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	-	5,060,000	1,368,824,050	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	9,760,410	8,393,000	652,006,608	-	-	-	6,500,000

삼익에이치디에스(주)	60,671,710	3,190,000	395,051,690	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	371,369,977	-	23,568,002,789	2,302,058,857	191,182,159	14,891,100,000	-

합 계	441,802,097	20,603,000	25,983,885,137	2,302,058,857	191,182,159	14,891,100,000	71,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기타	87,735,120	-	-	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	371,369,977	-	-	-

합 계	462,405,097	-	-	-

② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	-	5,060,000	1,296,727,630	29,533,922	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	1,228,920	5,073,750	512,607,854	-	-	-	6,500,000

삼익에이치디에스(주)	-	2,860,000	338,715,960	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	234,019,338	-	23,752,900,689	893,703,244	479,149,774	15,453,600,000	-

합 계	235,248,258	16,953,750	25,900,952,133	923,237,166	479,149,774	15,453,600,000	71,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	3,300,000	-	-	-

기 타	14,882,670	-	-	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	234,019,338	-	-	-

합 계	252,202,008	-	-	-

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니 다.(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 58(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,073,145,166	6,073,145,166

기 타	삼익SDT(주)	34,200주	18.00%	(120,043,244)	1,000

합 계	5,953,101,922	6,073,146,166

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액이며, 상기 주식 외에 당사는 당분기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 270,125천원)를 보유하고 있습니다.

② 제 57(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	6,074,282,734	6,074,282,734

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	(138,470,734)	1,000

합 계	5,935,812,000	6,074,283,734

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액이며상기 주식 외에 당사는 전기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 285,686천원 )를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 당분기말 현재 THK CO., LTD.가 당사에 대해 12,035백만원(33.34%)의 자본참가 를 하였습니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서 재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로얄티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 254백만원 및269 백만원 입니다. (9) 차입약정당사는 THK CO., LTD.와 당분기말 현재 JPY 2,000,000,000의 차입한도 약정을 체결하고 있습니다.