삼익THK 사업보고서 (2023.12)
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

1. 예측정보에 대한 주의사항 당사가 본 보고서에서 미래에 발생될 것으로 예상, 예측한 활동, 사건 또는 현상은 예측정보에 해당하는 것으로서, 당해년도 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 연결회사의 견해를 반영한 것입니다. 이러한 정보는 미래사업 환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도있습니다. 또한 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 결과 간에 중요한 차이를 초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인 등을 포함하고 있습니다.예측정보는 보고서 작성시점의 시황을 바탕으로 당사의 경영계획 등을 고려한 자체 판단으로 작성되었기 때문에 외부 환경 변화와 계획 변경 등에 따라 달라질 수 있습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 불확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없음을 알려 드립니다. 2. 개 요당사는 산업설비자동화, 반도체 제조장비 및 시험장비, 정밀 의료기기, 공작기계등에필수요소 부품인 LM시스템과 LM가이드, 볼스크류, 서브모터, 감속기 등을 조합한 메카트로시스템 사업을 영위하고 있으며, 신기술사업자 및 중소기업창업자에 대한 투자 및 융자 사업, 해외 판매 사업, 국내 벤처기업, 중소기업을 중심으로 벤처투자 사업을 영위하는 연결실체가 있습니다.

(연결대상 종속회사) (단위:백만원)

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

삼익매츠벤처스(주)	2022.10.24	대구광역시 동구 신천동	벤처투자	4,765	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

MATZ AMERICA, LLC	2023.04.28	OH 5256 Bethel Reed Park Columbus	장비판매 및 설치	721	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

MATZ POLAND SP. Z O.O	2023.04.14	Warsaw, PolandRondo ONZ 1, 12th floor	장비판매 및 설치	966	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

MATZ Nanjing	2023.07.06	Room 803, Level 8, Building A1, Huizhi Science Technology	장비판매 및 설치	221	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

매츠 ABB 테크 제1호벤처투자조합	2023.08.03	대구광역시 동구 동대구로	벤처투자	1,993	기업 의결권의 과반수소유(회계기준서1110호)	부

2023년은 고금리, 원자재 가격 상승 등의 원인으로 국내외 경기부진이 지속되었습니다. 하지만 위기 속에서도 내실을 다지고, 회사의 지속적인 성장을 위해 당사는 2023년도 경영방침을 "미래성장을 위한 새로운 도전 경영" 으로 정하고 아래의 세가지 전략과제를 정하여 적극적으로 추진 하였습니다. 1 ) 자동화를 넘어 솔루션 기업으로 진화 2) 글로벌 비즈니스 영역으로 확장 3) 구성원과 사업역량을 성장 2023년 당기 당사 매출은 전년대비 6.9% 감소한 3,156억, 당기순이익은 94.1% 감소한 9억을 달성했습니다.

3. 재무상태 및 영업실적가. 재무상태 (단위 : 백만원)

과 목	재무상태표	비 고

제 59(당)기	제 58(전)기	증감액	증감율(%)

자 산	-	-	-	-

Ⅰ.유동자산	224,375	203,695	20,680	10.2

1. 당좌자산	117,291	103,755	13,536	13.0

2. 재고자산	105,432	98,822	6,610	6.7

3. 기타유동자산	1,652	1,118	534	47.8

Ⅱ.비유동자산	249,231	240,333	8,898	3.7

1. 투자자산	8,460	8,745	-285	-3.3

2. 유형자산	222,112	227,394	-5,282	-2.3

3. 무형자산	892	1,160	-268	-23.1

4. 기타비유동자산	8,064	3,034	5,030	165.8

5. 투자부동산	9,703	-	9,703	100.0

자산총계	473,606	444,028	29,578	6.7

부 채	-	-	-	-

Ⅰ.유동부채	233,585	188,140	45,445	24.2

Ⅱ.비유동부채	37,323	45,179	-7,856	-17.4

부채총계	270,908	233,319	37,589	16.1

자 본	-	-	-	-

Ⅰ.자본금	10,500	10,500	-	0.0

Ⅱ.자본잉여금	16,801	16,801	-	0.0

Ⅲ.자기주식	-944	-944	-	0.0

Ⅳ.기타자본구성요소	9,018	8,828	190	2.2

Ⅴ.이익잉여금	167,313	175,524	-8,211	-4.7

비지배지분	10	-	10	100.0

자본총계	202,698	210,709	-8,011	-3.8

자본과 부채 총계	473,606	444,028	29,578	6.7

※ 상기 제59기 재무정보는 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발행할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.(자산)당기말 총자산은 4,736억원으로, 전년 대비 6.7% 증가 하였습니다. 유동자산은 2,243억원이며, 매출 감소에 따른 재고자산 증가 등으로 전년 대비 10.2% 증가 하였고, 비유동자산은 2,492억원이며, 설비투자 따른 유형자산 취득으로 전년 대비 3.7% 증가하였습니다.(부채)당기말 총부채는 2,709억원으로, 전년 대비 16.1% 증가 하였습니다. 유동부채는 2,336억원으로 전년 대비 24.2% 증가 하였으며, 비유동부채는 373억원으로 전년 대비 17.4% 감소 하였습니다.시장점유율 확대 및 원가경쟁력 확보를 위한 설비투자에 따라 차입금이 증가하였으며, 이로 인하여 총부채가 증가하였습니다.(자본)당기말 총자본은 2,026억원으로, 전년 대비 -3.8% 감소 하였습니다.자기자본 비율은 42.8%로 전년 대비 -4.7% 감소하였으며, 부채비율은 133.7%이며, 차입금 증가로 인하여 전년 대비 23% 증가 하였습니다.

나. 영업실적 (단위 : 백만원)

구 분	포괄손익계산서	비 고

제 59(당)기	제 58(전)기	증감액	증감율(%)

Ⅰ.매출액	315,640	339,134	-23,494	-6.9%

Ⅱ.매출원가	271,597	284,526	-12,929	-4.5%

Ⅲ.매출총이익	44,043	54,608	-10,565	-19.3%

Ⅳ.판매비와관리비	37,108	33,969	3,139	9.2%

Ⅴ.영업이익	6,935	20,639	-13,704	-66.4%

Ⅵ.영업외손익	-6,592	-945	-5,647	597.6%

Ⅶ.법인세비용차감전순이익	343	19,694	-19,351	-98.3%

Ⅷ.법인세비용	-642	3,045	-3,687	-121.1%

Ⅸ.당기순이익	985	16,649	-15,664	-94.1%

Ⅹ.기타포괄손익	-2,795	2,878	-5,673	-197.1%

XI.총포괄이익	-1,810	19,527	-21,337	-109.3%

※ 상기 제59기 재무정보는 정기주주총회 승인 전 재무제표이며, 향후 정기주주총회에서 재무제표 승인 관련 안건이 부결되거나 수정이 발행할 경우 정정보고서를 통해 그 내용 및 사유 등을 반영할 예정입니다.당사는 2023년 매출은 전년동기 대비 6.9% 감소 하였습니다영업이익은 전년대비 66.4% 감소하였으며, 차입금 증가로 인한 이자비용 발생으로당기순이익은 전년대비 94.1% 감소 하였습니다.

다. 사업부문별 영업실적

1) 연결실체는 영업활동의 성격에 따라 영업부문을 2개로 구분하고 있으며, 각 영업부문별 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

영업부문	재 화

자동화기기, 로봇	자동화 기기 및 부품, 기타 조립금속 제품, 산업용 기계장비

벤처캐피탈	벤처투자촉진에관한법률에 의한 창업기업에 대한 투자 등

2) 연결실체의 당기와 전기의 매출 구성내역은 다음과 같습니다. 또한, 연결실체는 다음의 품목별 매출에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.

(단위 : 원)

과 목	제 59(당) 기	제 58(전) 기

부문별 매출:

자동화기기, 로봇	315,640,474,732	339,133,931,324

벤처캐피탈	-	-

합 계	315,640,474,732	339,133,931,324

수익인식시기:

한시점에 인식	315,640,474,732	339,133,931,324

기간에걸쳐 인식	-	-

합 계	315,640,474,732	339,133,931,324

4. 환율변동 영향 당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR, CNY 등입니다.

( 1) 당기말과 전기말 현재 연결실체의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.

1) 제 59(당) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CAD	PLN	합 계

현금및현금성자산	3,442,633,898	6,704,067,356	1,542,216,946	-	-	11,688,918,200

매출채권및기타유동채권	181,229,552	12,875,274,224	3,757,035,112	-	16,037,991	16,829,576,879

무담보부 차입금	(4,563,300,000)	-	-	-	-	(4,563,300,000)

매입채무및기타유동채무	(14,668,759,455)	(99,284,058)	(46,495,421)	(47,514)	-	(14,814,586,448)

재무상태표상 총액 및 순노출	(15,608,196,005)	19,480,057,522	5,252,756,637	(47,514)	16,037,991	9,140,608,631

2) 제 58(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	JPY	USD	EUR	CNY	CAD	합 계

현금및현금성자산	5,420,359,011	2,968,046,014	50,365,521	-	-	8,438,770,546

매출채권및기타유동채권	557,518,535	13,753,558,248	4,907,903,454	18,005,924	-	19,236,986,161

기타비유동금융자산	239,724,770	-	-	-	-	239,724,770

담보부 차입금	(14,297,700,000)	-	-	-	-	(14,297,700,000)

매입채무및기타유동채무	(32,932,554,523)	(281,636,376)	(552,352,994)	-	(61,624,986)	(33,828,168,879)

재무상태표상 총액 및 순노출	(41,012,652,207)	16,439,967,886	4,405,915,981	18,005,924	(61,624,986)	(20,210,387,402)

3) 당기와 전기에 적용된 환율은 다음과 같습니다.

구 분	평균환율	기말환율

제 59(당) 기	제 58(전) 기	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

JPY	9.3124	9.8344	9.1266	9.5318

USD	1,305.41	1,291.95	1,289.40	1,267.30

EUR	1,412.36	1,357.38	1,426.59	1,351.20

CNY	184.22	191.57	180.84	181.44

CAD	967.38	991.82	974.64	935.38

PLN	311.45	-	329.11	-

4) 당기말과 전기말 현재 원화의 JPY, USD, EUR, CNY, CAD, PLN 대비 환율이 높았다면 연결실체의 자본과 손익은 감소하였을 것입니다. 이와 같은 분석은 연결실체가 각 기말에 합리적으로가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도 분석시에는이자율과 같은 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 전기에도동일한 방법으로 분석하였으나, 합리적으로 가능하다고 판단되는 환율변동의 정도는 다릅니다. 구체적인 자본 및 손익의 변동금액(법인세 반영전)은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

자본(세전)	손익(세전)	자본(세전)	손익(세전)

JPY 10% 상승	(1,560,819,601)	(1,560,819,601)	(4,101,265,221)	(4,101,265,221)

USD 10% 상승	1,948,005,752	1,948,005,752	1,643,996,789	1,643,996,789

EUR 10% 상승	525,275,664	525,275,664	440,591,598	440,591,598

CNY 10% 상승	-	-	1,800,592	1,800,592

CAD 10% 상승	(4,751)	(4,751)	(6,162,499)	(6,162,499)

PLN 10% 상승	1,603,799	1,603,799	-	-

5. 유동성 및 자금의 조달과 지출 가. 유동성 현황

(단위: 백만원, %)

구 분	제59(당)기	제58(전)기	증감

현금 및 현금성자산	34,675	22,433	12,242

유동자산	224,375	203,695	20,680

유동부채	233,585	188,140	45,445

유동비율	96.1%	108.3%	-12.2%

연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

나. 자금조달

(1) 당기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1) 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	운영자금 등	4.55~5.65%	88,000,000,000	43,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	4.75~5.48%	23,000,000,000	8,000,000,000

한국산업은행	운영자금	5.23~5.51%	22,000,000,000	22,000,000,000

(주)우리은행	운영자금	5.00%	5,000,000,000	8,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	4.75~4.97%	17,400,000,000	5,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	4.65~5.30%	10,000,000,000	8,000,000,000

합 계	165,400,000,000	94,000,000,000

2) 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

THK CO.,LTD	외화운영자금	0.73%	JPY 500,000,000	-

원화환산액	4,563,300,000	-

3) 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	4.99~5.31%	33,000,000,000	44,500,000,000

운영자금	4.84%	10,000,000,000	10,000,000,000

소 계	43,000,000,000	54,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(11,500,000,000)	(11,500,000,000)

장기차입금	31,500,000,000	43,000,000,000

4) 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 59(당) 기말	제 58(전) 기말

THK CO., LTD.	시설자금	1.80%	-	JPY 1,500,000,000

원화환산액	-	14,297,700,000

차감 : 유동성장기부채	-	(14,297,700,000)

외화장기차입금	-	-

5) 당기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	11,500,000,000	19,250,000,000	7,000,000,000	5,250,000,000	43,000,000,000

합 계	11,500,000,000	19,250,000,000	7,000,000,000	5,250,000,000	43,000,000,000

6) 당기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	50,092,335,926	171,900,000,000	시설ㆍ운영자금	131,000,000,000	(주)대구은행

건축물	81,755,501,009

기계장치	6,774,570,815

재고자산	104,265,174,406	20,991,180,000	원화운영자금	17,400,000,000	한국수출입은행

합 계	242,887,582,156	192,891,180,000	148,400,000,000

6. 부외거래

1) 당기말 현재 연결실체와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	25,000,000,000	20,000,000,000

외화파생상품	JPY 1,000,000,000	-

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	-

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	13,000,000,000	10,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	15,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

원화대출	17,400,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 500,000,000

합 계	64,000,000,000	45,000,000,000

USD 1,000,000	-

JPY 5,000,000,000	JPY 500,000,000

17,400,000,000

2) 연결실체는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당기말 현재 미회수되고 있습니다. 연결실체는 미회수되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

3) 당기말 현재 연결실체는 서울보증보험(주)로부터 계약 이행과 관련하여 10,888백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다. 4) 연결실체는 2023년 7월 11일 대구광역시 달성군 유가읍 테크노폴리스공장 내에서 폭우로 인한 수침사고가 발생하여 건축물 등의 유형자산에 피해가 발생하였습니다. 수침 피해액에 대해 보험사로부터 수령할 것으로 예상되는 보험금 1,138,145천원을 당기 중 기타수익-잡이익으로 인식하였습니다. 보고기간말 현재 보험회사와 최종 보상금액 협의 중에 있으며, 보험금수익 금액은 변동될 수 있습니다.