삼익THK 분기보고서 (2020.03)
5. 재무제표 주석

제 56 기 1분기 2020년 03월 31일 현재
제 55 기 2019년 12월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사"라 함)는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한 당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적ㆍ참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수 있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다.

2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

(2) 추정의 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석3에서 설명하고 있는 기업회계기준서 제1116호 '리스' 적용 관련 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시사격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 36에 포함되어 있습니다. 3. 유의적인 회계정책 당사는 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한것과 동일한 회계정책을 사용하고 있습니다.

4. 영업부문 (1) 당사의 보고부문 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

부 문	영업의 내용	관련제품

베어링	자동화기기 및 부품제조	LM시스템(Linear Motion System),메카트로시스템

기 타	기타 조립금속제품제조 및산업용 기계장비, 관련용품 도소매	줄, 기타상품

기타부문의 매출액 등의 비율은 3% 내외로 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	베어링 부문 및 기타 부문

국 외	중국, 일본, 유럽	베어링 부문 및 기타 부문

국외매출액 등의 비율은 3% 내외로 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

5. 현금및현금성자산 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

보유현금	64,729,375	40,251,150

요구불예금	21,370,729,402	19,063,113,869

합 계	21,435,458,777	19,103,365,019

6. 매출채권및기타유동채권 매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	263,686,219	-	263,686,219	196,406,856	-	196,406,856

미수금	15,807,000	-	15,807,000	15,147,000	-	15,147,000

기 타	매출채권	46,977,062,198	(155,894,470)	46,821,167,728	53,905,335,472	(251,051,306)	53,654,284,166

미수금	5,935,750	-	5,935,750	52,155,365	-	52,155,365

합 계	47,262,491,167	(155,894,470)	47,106,596,697	54,169,044,693	(251,051,306)	53,917,993,387

7. 기타유동금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

단기금융상품	-	590,000,000

단기대여금	64,373,760	10,840,000

합 계	64,373,760	600,840,000

8. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

선급금	914,732,814	858,678,100

선급비용	82,558,526	143,290,119

부가세대급금	-	354,634,368

사용권자산	398,518,767	343,547,546

합 계	1,395,810,107	1,700,150,133

9. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

상품	1,623,236,989	1,831,248,040

제품	46,786,311,136	50,608,916,463

반제품	10,387,791,876	12,703,261,609

재공품	16,413,669,545	11,303,590,298

원재료	17,210,668,657	19,385,181,685

부재료	5,561,819,411	4,068,956,352

저장품	1,335,286,326	1,398,065,901

미착품	286,663,120	789,507,687

합 계	99,605,447,060	102,088,728,035

당사의 재고자산은 한국수출입은행 차입금에 대해 담보로 제공되어 있습니다(주석 15 참조). 10. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2020년 3월 31일	38.13%	5,225,118,590	5,297,969,490

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,297,969,490	(74,812,500)	1,961,600	5,225,118,590

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기 말

삼익키리우(주)	5,205,030,339	(74,812,500)	167,751,651	5,297,969,490

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	삼익키리우(주)

제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

유동자산	8,709,937,156	9,443,942,539

비유동자산	16,324,581,665	16,500,740,852

유동부채	7,358,460,607	8,894,330,228

비유동부채	3,971,039,225	3,154,252,777

매출	5,609,453,377	28,895,359,220

영업이익	24,795,141	512,808,398

당기순이익	5,145,103	439,997,585

관계기업으로부터 수령한 배당금	74,812,500	74,812,500

11. 기타비유동금융자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

장기금융상품	1,008,500,000	868,500,000

장기투자증권	776,828,204	1,002,892,954

임차보증금	416,290,910	549,290,910

합 계	2,201,619,114	2,420,683,864

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	8,500,000	당좌개설보증금

(3) 장기투자증권 ① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. i) 제 56(당) 1분기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	103,176,150	(160,566,450)	(57,390,300)	-	291,304,350

THK CO., LTD.	174,507,761	141,130,135	(65,498,300)	75,631,835	-	250,139,596

소 계	523,202,411	244,306,285	(226,064,750)	18,241,535	-	541,443,946

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	175,471,200	-	-	-	-	175,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	474,702,200	-	-	-	(239,317,942)	235,384,258

합 계	997,904,611	244,306,285	(226,064,750)	18,241,535	(239,317,942)	776,828,204

이연법인세효과	(53,747,382)	49,734,244	(4,013,138)	52,649,947

ii) 제 55(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	178,699,500	(75,523,350)	103,176,150	-	451,870,800

THK CO., LTD.	174,507,761	34,409,955	106,720,180	141,130,135	-	315,637,896

소 계	523,202,411	213,109,455	31,196,830	244,306,285	-	767,508,696

시장성 없는 지분증권 :

삼익SDT(주)	175,471,200	-	-	-	-	175,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	474,702,200	-	-	-	(239,317,942)	235,384,258

합 계	997,904,611	213,109,455	31,196,830	244,306,285	(239,317,942)	1,002,892,954

이연법인세효과	(46,884,080)	(6,863,303)	(53,747,383)	52,649,947

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기

기초 장부금액	1,002,892,954	971,696,124

취득	-	-

평가손익(법인세 차감전)	(226,064,750)	31,196,830

기말 장부금액	776,828,204	1,002,892,954

12. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 56(당) 1분기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	67,950,753,611	-	-	67,950,753,611

건축물	84,606,422,415	(19,421,964,295)	-	65,184,458,120

기계장치	113,883,863,431	(79,473,210,278)	(424,239,583)	33,986,413,570

차량운반구	1,697,430,911	(1,459,713,730)	-	237,717,181

기타의유형자산	18,973,272,443	(13,263,253,008)	(229,395,833)	5,480,623,602

건설중인자산	39,059,702,294	-	-	39,059,702,294

합 계	326,171,445,105	(113,618,141,311)	(653,635,416)	211,899,668,378

② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	67,950,753,611	-	-	67,950,753,611

건축물	84,606,422,415	(18,872,100,986)	-	65,734,321,429

기계장치	113,215,775,113	(77,613,470,827)	(446,419,271)	35,155,885,015

차량운반구	1,711,828,768	(1,439,911,498)	-	271,917,270

기타의유형자산	18,671,076,443	(12,761,309,693)	(245,036,458)	5,664,730,292

건설중인자산	30,378,031,447	-	-	30,378,031,447

합 계	316,533,887,797	(110,686,793,004)	(691,455,729)	205,155,639,064

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액( * )	기말장부금액

토지	67,950,753,611	-	-	-	-	67,950,753,611

건축물	65,734,321,429	-	-	(549,863,309)	-	65,184,458,120

기계장치	35,155,885,015	-	-	(1,837,559,763)	668,088,318	33,986,413,570

차량운반구	271,917,270	-	(1,000)	(34,199,089)	-	237,717,181

기타의유형자산	5,664,730,292	-	(1,000)	(517,801,690)	333,696,000	5,480,623,602

건설중인자산	30,378,031,447	9,414,114,663	-	-	(732,443,816)	39,059,702,294

합 계	205,155,639,064	9,414,114,663	(2,000)	(2,939,423,851)	269,340,502	211,899,668,378

( * ) 상기 기타증(감)액에는 차입원가자본화 269,341천원이 포함되어 있습니다.② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액( * )	기말장부금액

토지	65,948,565,289	-	-	-	2,002,188,322	67,950,753,611

건축물	38,548,614,552	-	-	(2,124,994,397)	29,310,701,274	65,734,321,429

기계장치	32,651,988,596	-	(2,000)	(7,704,833,791)	10,208,732,210	35,155,885,015

차량운반구	362,145,040	-	(2,000)	(160,339,590)	70,113,820	271,917,270

기타의유형자산	6,518,155,131	-	(41,777,000)	(2,114,074,658)	1,302,426,819	5,664,730,292

건설중인자산	26,435,296,191	46,531,692,618	-	-	(42,588,957,362)	30,378,031,447

합 계	170,464,764,799	46,531,692,618	(41,781,000)	(12,104,242,436)	305,205,083	205,155,639,064

(*) 상기 기타증(감)액에는 차입원가자본화 635,205천원과 정부보조금으로 취득한 유형자산 증가분 330,000천원이 포함되어 있습니다.(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조).

(4) 당사는 적격 자산인 유형자산에 대하여 차입원가를 자본화하고 있으며 당분기와 전기 중 관련 내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	지출누계액	차입원가자본화	자본화이자율

테크노폴리스공장	48,382,752,770	269,340,502	2.44%

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

구 분	지출누계액	차입원가자본화	자본화이자율

테크노폴리스공장	39,663,452,770	635,205,083	2.75%

13. 무형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

취득원가	1,160,265,431	1,160,265,431

상각누계액	-	-

장부가액	1,160,265,431	1,160,265,431

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기

기초금액	1,160,265,431	1,294,891,191

당기취득(계정대체 포함)	-	14,774,240

처분(계정대체 포함)	-	(149,400,000)

기말금액	1,160,265,431	1,160,265,431

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 343,040천원 및 388,382천원입니다.

14. 매입채무및기타유동채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

특수관계자	매입채무	14,102,980,916	15,976,905,175

미지급금	345,840	21,756,607

기 타	매입채무	17,762,721,018	15,675,970,277

미지급금	4,706,922,739	6,163,560,299

합 계	36,572,970,513	37,838,192,358

15 . 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	2.51~2.86%	25,000,000,000	35,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.89~2.92%	8,000,000,000	8,000,000,000

(주)하나은행	운영자금	2.48%	5,000,000,000	5,000,000,000

한국산업은행	운영자금	2.37~2.54%	12,000,000,000	12,000,000,000

한국수출입은행	운영자금	2.44%	5,000,000,000	5,000,000,000

합 계	55,000,000,000	65,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

한국수출입은행	외화운영자금	0.97~0.98%	JPY 1,200,000,000	JPY 1,200,000,000

원화환산액	13,569,960,000	12,761,640,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	2.48~2.97%	63,977,000,000	56,887,000,000

소 계	63,977,000,000	56,887,000,000

차감 : 유동성장기부채	(21,375,000,000)	(2,250,000,000)

장기차입금	42,602,000,000	54,637,000,000

④ 외화장기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

THK CO.,LTD.	외화운영자금	1.80%	JPY 1,500,000,000	JPY 1,500,000,000

원화환산액	16,962,450,000	15,952,050,000

(2) 당분기말 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	21,375,000,000	4,500,000,000	8,000,000,000	30,102,000,000	63,977,000,000

무담보부 은행차입금	-	-	-	16,962,450,000	16,962,450,000

합 계	21,375,000,000	4,500,000,000	8,000,000,000	47,064,450,000	80,939,450,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	35,481,628,106	96,600,000,000	시설ㆍ운영자금	88,977,000,000	(주)대구은행

건축물	42,309,589,767

기계장치	4,368,608,123

재고자산	99,605,447,060	114,546,264,119	외화운영자금	18,569,960,000	한국수출입은행

토지	14,610,707,820	16,962,450,000	외화시설자금	16,962,450,000	THK CO., LTD.

합 계	196,375,980,876	228,108,714,119	124,509,410,000

16. 기타유동금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

미지급비용	특수관계자	181,587,544	351,714,400

기 타	4,484,304,544	6,815,869,109

미지급배당금	3,105,000,000	-

리스부채( * )	403,165,531	347,859,628

합 계	8,174,057,619	7,515,443,137

(*) 기업회계기준서 제1116호의 적용에 따라 계상된 리스부채를 당사는 기타유동금융부채로 표시하였습니다.

17. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

선수금	508,454,759	244,206,822

예수금	167,279,756	317,649,349

부가세예수금	778,481,424	-

선수수익	913,071	913,071

합 계	1,455,129,010	562,769,242

18. 충당부채 당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기

기초금액	180,900,000	1,171,057,891

설정	-	(778,347,829)

감소	(45,225,000)	(211,810,062)

기말금액	135,675,000	180,900,000

19 . 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

기계장치	공구와기구	기계장치	공구와기구

취득가액	709,750,000	298,285,000	709,750,000	298,285,000

전기말까지 감가상각비와 상계액	(263,330,729)	(53,248,542)	(183,750,000)	(37,026,979)

당기 중 감가상각비와 상계액	(22,179,688)	(15,640,625)	(79,580,729)	(16,221,563)

장부가액	424,239,583	229,395,833	446,419,271	245,036,458

(2) 기술 개발 관련 보조금 당기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 26,733 천 원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당 분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

중견기업 수출지원기반활용 사업	114,953,380	56,499,540	171,452,920

협동로봇 제어를 위한 외력감지 및 중력보상 기술개발(*1)	59,086,929	-	59,086,929

골절 정복 초정밀 모듈개발(*2)	736,670,884	37,594,761	774,265,645

합 계	910,711,193	94,094,301	1,004,805,494

( * 1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 55(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	전기 이전	전분기	전분기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	817,723,475	-	817,723,475

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	179,783,326	-	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	593,313,159	-	593,313,159

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	443,707,092	337,500	444,044,592

중견기업 수출지원기반활용 사업	89,813,380	-	89,813,380

협동로봇 제어를 위한 외력감지 및 중력보상 기술개발(*2)	-	367,330	367,330

합 계	2,124,340,432	704,830	2,125,045,262

( * 1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.( * 3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

20. 기타비유동금융부채 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

임대보증금	특수관계자	66,000,000	66,000,000

기 타	663,660,000	614,160,000

합 계	729,660,000	680,160,000

21. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

급여	7,322,149,183	7,899,196,252

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	928,068,789	1,118,674,836

기타장기종업원급여	23,922,069	28,396,289

합 계	8,274,140,041	9,046,267,377

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	38,318,556,959	37,250,777,467

사외적립자산의 공정가치	(31,414,018,305)	(32,516,741,350)

재무상태표상 확정급여부채	6,904,538,654	4,734,036,117

기타장기종업원급여부채(*)	754,560,110	732,638,041

(*) 기타장기종업원급여는 장기근속자에 대한 포상금입니다.

당사는 (주)대구은행, 삼성생명보험(주), 교보생명보험(주)의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 2.06%의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 56(당) 1분기	제 55(전) 기	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기

기초잔액	37,250,777,467	40,202,174,068	(32,516,741,350)	(32,466,555,364)	4,734,036,117	7,735,618,704

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	969,876,528	4,647,679,103	-	-	969,876,528	4,647,679,103

이자원가(수익)	190,764,177	928,924,774	(232,571,916)	(1,101,904,532)	(41,807,739)	(172,979,758)

소 계	1,160,640,705	5,576,603,877	(232,571,916)	(1,101,904,532)	928,068,789	4,474,699,345

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(4,735,515,953)	-	-	-	(4,735,515,953)

인구통계적 가정	-	(304,426,289)	-	-	-	(304,426,289)

재무적 가정	-	903,410,960	-	-	-	903,410,960

가정과 실제차이	-	(5,334,500,624)	-	-	-	(5,334,500,624)

사외적립자산 수익	-	-	71,742,403	621,029,781	71,742,403	621,029,781

소 계	-	(4,735,515,953)	71,742,403	621,029,781	71,742,403	(4,114,486,172)

기타 :

납부한 기여금	-	-	-	(3,000,000,000)	-	(3,000,000,000)

관계사로부터 전입	-	-	-	-	-	-

급여 지급	(92,861,213)	(3,792,484,525)	1,263,552,558	3,430,688,765	1,170,691,345	(361,795,760)

소 계	(92,861,213)	(3,792,484,525)	1,263,552,558	430,688,765	1,170,691,345	(3,361,795,760)

기말잔액	38,318,556,959	37,250,777,467	(31,414,018,305)	(32,516,741,350)	6,904,538,654	4,734,036,117

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	31,408,396,605	32,511,119,650

국민연금전환금	5,621,700	5,621,700

합 계	31,414,018,305	32,516,741,350

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

22. 자본금과 자본잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

23. 자기주식 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

24. 기타자본구성요소 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

공정가치측정금융자산평가이익	58,992,831	190,558,903

공정가치측정금융자산평가손실	(44,764,434)	-

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

지분법자본변동	(72,547,758)	(72,547,758)

합 계	8,805,636,842	8,981,967,348

25. 이익잉여금 (1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	42,400,414,344	45,103,432,221

합 계	150,307,460,097	153,010,477,974

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기

기초금액	153,010,477,974	152,745,756,113

분기순이익/당기순이익	457,941,197	3,265,422,647

배당금	(3,105,000,000)	(6,210,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(55,959,074)	3,209,299,214

기말금액	150,307,460,097	153,010,477,974

26. 배당금 당분기말 현재 미지급배당금과 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	150	400

액면배당률	30%	80%

금액	3,105,000,000	6,210,000,000

27. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	1,703,884,412	1,703,884,412	-	-	6,635,505,428	6,635,505,428	8,339,389,840	8,339,389,840

제품	4,006,331,623	4,006,331,623	-	-	-	-	4,006,331,623	4,006,331,623

반제품, 재공품	(2,510,193,760)	(2,510,193,760)	-	-	-	-	(2,510,193,760)	(2,510,193,760)

상품	207,746,549	207,746,549	-	-	6,635,505,428	6,635,505,428	6,843,251,977	6,843,251,977

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	30,720,128,955	30,720,128,955	30,720,128,955	30,720,128,955

종업원급여	-	-	3,383,657,656	3,383,657,656	4,890,482,385	4,890,482,385	8,274,140,041	8,274,140,041

감가상각비	-	-	559,399,294	559,399,294	2,380,024,557	2,380,024,557	2,939,423,851	2,939,423,851

여비교통비	-	-	145,850,404	145,850,404	71,901,059	71,901,059	217,751,463	217,751,463

소모품비	-	-	98,879,055	98,879,055	953,270,946	953,270,946	1,052,150,001	1,052,150,001

세금과공과	-	-	380,750,524	380,750,524	326,073,065	326,073,065	706,823,589	706,823,589

광고선전비	-	-	327,461,909	327,461,909	-	-	327,461,909	327,461,909

운반비	-	-	249,856,568	249,856,568	110,215,120	110,215,120	360,071,688	360,071,688

지급수수료	-	-	528,459,684	528,459,684	832,449,310	832,449,310	1,360,908,994	1,360,908,994

대손상각비	-	-	(21,285,786)	(21,285,786)	-	-	(21,285,786)	(21,285,786)

기타비용	-	-	1,213,351,621	1,213,351,621	6,732,420,320	6,732,420,320	7,945,771,941	7,945,771,941

합 계	1,703,884,412	1,703,884,412	6,866,380,929	6,866,380,929	53,652,471,145	53,652,471,145	62,222,736,486	62,222,736,486

(2) 제 55(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(3,730,021,325)	(3,730,021,325)	-	-	8,078,738,863	8,078,738,863	4,348,717,538	4,348,717,538

제품	(3,850,470,609)	(3,850,470,609)	-	-	-	-	(3,850,470,609)	(3,850,470,609)

반제품, 재공품	339,677,242	339,677,242	-	-	-	-	339,677,242	339,677,242

상품	(219,227,958)	(219,227,958)	-	-	8,078,738,863	8,078,738,863	7,859,510,905	7,859,510,905

원재료, 부재료 의 사용액	-	-	-	-	26,120,264,262	26,120,264,262	26,120,264,262	26,120,264,262

종업원급여	-	-	3,809,461,929	3,809,461,929	5,203,219,155	5,203,219,155	9,012,681,084	9,012,681,084

감가상각비	-	-	539,950,712	539,950,712	2,455,929,441	2,455,929,441	2,995,880,153	2,995,880,153

여비교통비	-	-	184,084,675	184,084,675	54,026,200	54,026,200	238,110,875	238,110,875

소모품비	-	-	47,365,010	47,365,010	1,092,212,482	1,092,212,482	1,139,577,492	1,139,577,492

세금과공과	-	-	344,058,982	344,058,982	330,546,157	330,546,157	674,605,139	674,605,139

광고선전비	-	-	839,746,765	839,746,765	-	-	839,746,765	839,746,765

운반비	-	-	292,327,748	292,327,748	87,120,383	87,120,383	379,448,131	379,448,131

지급수수료	-	-	533,858,351	533,858,351	950,503,940	950,503,940	1,484,362,291	1,484,362,291

대손상각비	-	-	27,866,097	27,866,097	-	-	27,866,097	27,866,097

기타비용	-	-	1,250,869,267	1,250,869,267	3,740,328,022	3,740,328,022	4,991,197,289	4,991,197,289

합 계	(3,730,021,325)	(3,730,021,325)	7,869,589,536	7,869,589,536	48,112,888,905	48,112,888,905	52,252,457,116	52,252,457,116

28. 판매비와관리비 당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	2,978,971,426	2,978,971,426	3,302,170,666	3,302,170,666

퇴직급여	404,686,230	404,686,230	507,291,263	507,291,263

복리후생비	474,058,039	474,058,039	419,087,091	419,087,091

여비교통비	145,850,404	145,850,404	184,084,675	184,084,675

통신비	37,946,575	37,946,575	40,987,637	40,987,637

수도광열비	120,139,935	120,139,935	112,797,868	112,797,868

차량유지비	60,341,872	60,341,872	65,472,078	65,472,078

소모품비	98,879,055	98,879,055	47,365,010	47,365,010

세금과공과	380,750,524	380,750,524	344,058,982	344,058,982

임차료	-	-	77,960,783	77,960,783

감가상각비	559,399,294	559,399,294	539,950,712	539,950,712

사용권자산상각비	80,724,352	80,724,352	-	-

수선유지비	24,676,313	24,676,313	151,210,976	151,210,976

보험료	8,631,279	8,631,279	4,965,412	4,965,412

접대비	195,898,329	195,898,329	208,027,024	208,027,024

광고선전비	327,461,909	327,461,909	839,746,765	839,746,765

운반비	249,856,568	249,856,568	292,327,748	292,327,748

견본비	10,846,560	10,846,560	1,551,123	1,551,123

경상연구개발비	70,215,081	70,215,081	94,567,927	94,567,927

지급수수료	528,459,684	528,459,684	533,858,351	533,858,351

연수비	1,826,159	1,826,159	71,073,254	71,073,254

도서인쇄비	127,808,127	127,808,127	2,411,349	2,411,349

대손상각비	(21,285,786)	(21,285,786)	27,866,097	27,866,097

잡비	239,000	239,000	756,745	756,745

합 계	6,866,380,929	6,866,380,929	7,869,589,536	7,869,589,536

29. 기타수익과 기타비용 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	255,604,296	255,604,296	73,803,343	73,803,343

외환차익	64,341,596	64,341,596	31,363,339	31,363,339

외화환산이익	487,316,368	487,316,368	91,972,934	91,972,934

유형자산처분이익	4,726,273	4,726,273	-	-

잡이익	84,096,194	84,096,194	99,472,755	99,472,755

합 계	896,084,727	896,084,727	296,612,371	296,612,371

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	77,692,685	77,692,685	141,753,216	141,753,216

외화환산손실	2,310,321,847	2,310,321,847	531,356,723	531,356,723

기부금	113,250,000	113,250,000	31,830,000	31,830,000

유형자산처분손실	1,000	1,000	152,000	152,000

잡손실	2,527,998	2,527,998	306,339	306,339

합 계	2,503,793,530	2,503,793,530	705,398,278	705,398,278

30. 순금융원가 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	22,997,846	22,997,846	24,917,309	24,917,309

이자수익(대여금및수취채권)	22,220,113	22,220,113	21,638,523	21,638,523

배당금수익	777,733	777,733	3,278,786	3,278,786

(2) 금융비용	(634,358,585)	(634,358,585)	(584,880,961)	(584,880,961)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(634,358,585)	(634,358,585)	(584,880,961)	(584,880,961)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(611,360,739)	(611,360,739)	(559,963,652)	(559,963,652)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	(176,330,506)	(176,330,506)	49,388,040	49,388,040

장기투자증권평가손익	(176,330,506)	(176,330,506)	49,388,040	49,388,040

31. 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 유효세율은 45.83%(전분기 25.17%)입니다.

32. 주당이익 (1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	457,941,197	457,941,197	828,164,433	828,164,433

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	22	22	40	40

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

33. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

법인세비용	387,382,306	278,581,393

복리후생비	23,922,069	11,800,000

퇴직급여	928,068,789	1,118,674,837

대손상각비	(21,285,786)	27,866,097

감가상각비	2,939,423,851	2,995,880,153

사용권자산상각비	80,724,352	-

이자비용	634,358,585	584,880,961

외화환산손실	2,310,321,847	531,356,723

유형자산처분손실	1,000	152,000

이자수익	(22,220,113)	(21,638,523)

외화환산이익	(487,316,368)	(91,972,934)

유형자산처분이익	(4,726,273)	-

관계기업투자이익	(1,961,600)	(71,362,747)

배당금수익	(777,733)	(3,278,786)

합 계	6,765,914,926	5,360,939,174

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	7,038,825,834	(1,122,289,809)

단기대여금의 감소(증가)	(53,533,760)	(90,791,630)

미수금의 감소(증가)	45,559,615	114,484,990

기타유동자산의 감소(증가)	359,311,247	134,054,626

재고자산의 감소(증가)	2,483,280,975	(2,990,701,203)

매입채무의 증가(감소)	(236,570,966)	(5,329,517,690)

미지급금의 증가(감소)	(1,461,101,686)	1,495,219,762

기타유동부채의 증가(감소)	892,359,768	(198,826,816)

미지급비용의 증가(감소)	(2,493,448,990)	(3,453,189,003)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(45,225,000)	(82,507,062)

임대보증금의 증가(감소)	49,500,000	10,000,000

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	(2,000,000)	4,796,289

퇴직금의 지급	(92,861,213)	(502,104,509)

사외적립자산의 감소(증가)	1,263,552,558	-

국민연금전환금의 감소(증가)	-	1,790,400

합 계	7,747,648,382	(12,009,581,655)

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2020.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2020.3.31

단기차입금	44,559,310,000	5,512,340,000	69,550,000	50,141,200,000

유동성장기부채	5,000,000,000	(5,000,000,000)	-	-

장기차입금	54,147,925,500	1,549,774,500	225,900,000	55,923,600,000

재무활동으로부터의 총부채	103,707,235,500	2,062,114,500	295,450,000	106,064,800,000

② 제 55(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2019.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2019.3.31

단기차입금	44,559,310,000	5,512,340,000	69,550,000	50,141,200,000

유동성장기부채	5,000,000,000	(5,000,000,000)	-	-

장기차입금	54,147,925,500	1,549,774,500	225,900,000	55,923,600,000

재무활동으로부터의 총부채	103,707,235,500	2,062,114,500	295,450,000	106,064,800,000

34. 자본관리 당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 0.99% 및 1.76%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 2.44% 및 2.67%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

부채총계	206,261,094,621	204,252,383,669

차감: 현금및현금성자산	(21,435,458,777)	(19,103,365,019)

조정 부채	184,825,635,844	185,149,018,650

자본총계	185,469,502,686	188,348,851,069

조정 자본	185,469,502,686	188,348,851,069

조정 부채비율	99.65%	98.30%

35. 위험관리 당사의 위험관리 목적 및 정책은 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

36. 금융상품 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(1) 금융자산① 제 56(당) 1분기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	상각후원가	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	776,828,204	-	776,828,204	541,443,946	-	235,384,258	776,828,204

기타비유동금융자산	776,828,204	-	776,828,204	541,443,946	-	235,384,258	776,828,204

지분증권	776,828,204	-	776,828,204	541,443,946	235,384,258	776,828,204

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	-	70,031,220,144	70,031,220,144	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	21,435,458,777	21,435,458,777	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	-	47,106,596,697	47,106,596,697	-	-	-	-

매출채권	-	47,240,748,417	47,240,748,417	-	-	-	-

대손충당금	-	(155,894,470)	(155,894,470)	-	-	-	-

미수금	-	21,742,750	21,742,750	-	-	-	-

기타유동금융자산	-	64,373,760	64,373,760	-	-	-	-

단기대여금	-	64,373,760	64,373,760	-	-	-	-

기타비유동금융자산	-	1,424,790,910	1,424,790,910	-	-	-	-

장기금융상품	-	1,008,500,000	1,008,500,000	-	-	-	-

임차보증금	-	416,290,910	416,290,910	-	-	-	-

합 계	776,828,204	70,031,220,144	70,808,048,348	541,443,946	-	235,384,258	776,828,204

② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치수준

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	상각후원가	합 계	수준1	수준2	수준3(*)	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	1,002,892,954	-	1,002,892,954	767,508,696	-	235,384,258	1,002,892,954

기타비유동금융자산	1,002,892,954	-	1,002,892,954	767,508,696	-	235,384,258	1,002,892,954

장기투자증권	1,002,892,954	-	1,002,892,954	767,508,696	235,384,258	1,002,892,954

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	-	75,039,989,316	75,039,989,316	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	19,103,365,019	19,103,365,019	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	-	53,917,993,387	53,917,993,387	-	-	-	-

매출채권	-	54,101,742,328	54,101,742,328	-	-	-	-

대손충당금	-	(251,051,306)	(251,051,306)	-	-	-	-

미수금	-	67,302,365	67,302,365	-	-	-	-

기타유동금융자산	-	600,840,000	600,840,000	-	-	-	-

단기금융상품	-	590,000,000	590,000,000	-	-	-	-

단기대여금	-	10,840,000	10,840,000	-	-	-	-

기타비유동금융자산	-	1,417,790,910	1,417,790,910	-	-	-	-

장기금융상품	-	868,500,000	868,500,000	-	-	-	-

임차보증금	-	549,290,910	549,290,910	-	-	-	-

합 계	1,002,892,954	75,039,989,316	76,042,882,270	767,508,696	-	235,384,258	1,002,892,954

(2) 금융부채(상각후원가)

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기말	제 55(전) 기말

매입채무및기타유동채무	36,572,970,513	37,838,192,358

매입채무	31,865,701,934	31,652,875,452

미지급금	4,707,268,579	6,185,316,906

단기차입금	68,569,960,000	77,761,640,000

기타유동금융부채	8,174,057,619	7,515,443,137

미지급비용	4,665,892,088	7,167,583,509

미지급배당금	3,105,000,000	-

리스부채	403,165,531	347,859,628

유동성장기부채	21,375,000,000	2,250,000,000

장기차입금	59,564,450,000	70,589,050,000

기타비유동금융부채(임대보증금)	729,660,000	680,160,000

합 계	194,986,098,132	196,634,485,495

37. 리스 당사는 자동차를 리스하고 있습니다. 리스는 일반적으로 3년간 지속되고 3년 후의 연장 선책권을 포함하고 있습니다. 종전에 이러한 리스들은 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류되었습니다.당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.(1) 사용권자산당분기와 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 기

기초 금액	343,547,546	489,486,758

사용권자산 추가	135,695,573	154,550,150

사용권자산 제거	-	-

사용권자산상각비	(80,724,352)	(300,489,362)

기말 금액	398,518,767	343,547,546

(2) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 리스 관련 비용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

리스부채에 대한 이자비용	2,968,430	-

38. 우발부채 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

시설자금	35,000,000,000	23,477,000,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 5,000,000	USD 2,455,712

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	10,000,000,000	5,000,000,000

한국산업은행	기업운전일반자금대출	15,000,000,000	5,000,000,000

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 1,200,000,000

원화대출	5,000,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY -

합 계	81,000,000,000	38,477,000,000

USD 5,000,000	USD 2,455,712

JPY 4,000,000,000	JPY 1,200,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수 되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 2,010백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

39. 특수관계자 (1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주), 삼익정공(주),삼익에이치디에스(주), 삼익에이디엠(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.

(2) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	304,482,000	304,482,000	418,361,818	418,361,818

기 타	23,000,000	23,000,000	18,400,000	18,400,000

합 계	327,482,000	327,482,000	436,761,818	436,761,818

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 56(당) 1분기	제 55(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	-	-	1,356,400	1,356,400

기타수익거래	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	575,800	575,800	22,266,050	22,266,050

매입	895,132,260	895,132,260	910,554,780	910,554,780

기타수익거래	13,800,000	13,800,000	13,800,000	13,800,000

삼익정공(주)	매출	1,841,500	1,841,500	169,529,400	169,529,400

매입	718,028,070	718,028,070	1,252,947,390	1,252,947,390

기타수익거래	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000

삼익에이치디에스(주)	매출	751,500	751,500	6,916,500	6,916,500

매입	272,727,900	272,727,900	712,594,000	712,594,000

기타수익거래	8,910,000	8,910,000	16,200,000	16,200,000

기타비용거래	628,800	628,800	-	-

삼익에이디엠(주)	기타수익거래	1,800,000	1,800,000	1,800,000	1,800,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.	매출	313,601,609	313,601,609	288,444,317	288,444,317

매입	9,917,993,597	9,917,993,597	18,090,828,191	18,090,828,191

기타비용거래	231,095,745	231,095,745	239,368,502	239,368,502

합 계	매출	316,770,409	316,770,409	488,512,667	488,512,667

매입	11,803,881,827	11,803,881,827	20,966,924,361	20,966,924,361

기타수익거래	42,510,000	42,510,000	49,800,000	49,800,000

기타비용거래	231,724,545	231,724,545	239,368,502	239,368,502

(4) 당분기와 전기 중 특수관계자로 부터 자금의 증감내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 1분기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	분기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	15,952,050,000	-	1,010,400,000	16,962,450,000	JPY 1,500,000,000

② 제 55(전) 기

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	기초가액	차 입	외화환산	기말가액	비 고

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	15,197,700,000	-	754,350,000	15,952,050,000	JPY 1,500,000,000

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 56(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	15,000,000	5,060,000	603,187,306	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	-	3,300,000	616,690,426	-	-	-	1,500,000

삼익에이치디에스(주)	826,650	3,487,000	207,334,160	345,840	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	247,859,569	-	12,675,769,024	-	181,587,544	16,962,450,000	-

합 계	263,686,219	15,807,000	14,102,980,916	345,840	181,587,544	16,962,450,000	66,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	-

기타	15,826,650	-	-	-

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	247,859,569	-	-	-

합 계	263,686,219	-	-	-

② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급금	미지급비용	장기차입금	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	40,000,000	5,060,000	663,434,220	-	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	-	3,300,000	655,942,221	-	-	-	1,500,000

삼익에이치디에스(주)	1,205,380	2,827,000	159,786,880	-	-	-	10,000,000

삼익에이디엠(주)	-	660,000	-	-	-	-	1,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	155,201,476	-	14,497,741,854	21,756,607	351,714,400	15,952,050,000	-

합 계	196,406,856	15,147,000	15,976,905,175	21,756,607	351,714,400	15,952,050,000	66,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	-

기 타	41,205,380	-	-	1,542,561

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	155,201,476	-	-	2,931,277

합 계	196,406,856	-	-	4,473,838

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니 다.(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 56(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	5,225,118,591	5,225,118,590

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	143,791,212	175,471,200

합 계	5,368,909,803	5,400,589,790

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액이며, 상기 주식 외에 당사는 당분기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 250,140천원)를 보유하고 있습니다.② 제 55(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	5,297,969,490	5,297,969,490

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	159,946,445	175,471,200

합 계	5,457,915,935	5,473,440,690

상기 순자산가액은 특수관계자의 순자산가액 중 당사의 지분율에 해당하는 금액이며, 상기 주식 외에 당사는 당기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 315,638천원 )를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 당분기말 현재 THK CO., LTD.가 당사에 대해 12,035백만원(33.34%)의 자본참가 를 하였습니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서 재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로얄티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 216백만원 및 220 백만원 입니다.