삼익THK 분기보고서 (2018.03)
5. 재무제표 주석

제 54 기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 53 기 1분기 2017년 03월 31일 현재
삼익THK주식회사

1. 회사의 개요삼익THK주식회사(이하 "당사")는 1965년 10월 5일 설립되었으며, 기계 및 장비제품 (Linear Motion System 등)의 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다. 또한당사는 THK CO., LTD.와 직동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며, 1991년 12월 30일자로 외자도입법에 의거 산업통상자원부에 외국인투자기업으로 등록되어 있습니다. 당사는 1989년 9월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 105억원입니다.당사는 정관에 의해 액면금액을 기준으로 하여 연 9% 이상의 금전배당을 받을 수 있는 누적적참가적 무의결권 기명식 우선주식을 10,000,000주 범위 내에서 발행할 수있도록 하고 있으며, 전환권을 부여하는 전환사채를 300억원의 범위 내에서 주주 이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있습니다. 당분기말 현재 우선주식 및 전환사채 발행내역은 없습니다. 2. 재무제표의 작성기준 (1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약재무제표입 니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정부에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표에는 K-IFRS 1115호와 K-IFRS 1109호가 처음 적용되었으며, 유의적인 회계정책의 변경은 주석3에서 설명하고 있습니다.

(2) 추정의 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은주석3에서 설명하고 있는 K-IFRS 1115호와 K-IFRS 1109호 적용과 관련된 새로운 중요한 판단과 추정의 불확실성의 주요 원천을 제외하고는, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.

구 분	특 성

수준1	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시사격

수준2	수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수

수준3	자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 37에 포함되어 있습니다. 3. 회계정책의 변경아래에서 설명하고 있는 2018년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.- 기업회계기준서 제1109호 금융상품 (제정)동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터적용될 예정입니다. 동 사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정및 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

가. 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제 상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

당사는 기업회계기준서 제1109호 도입과 관련하여 예비적 재무영향 분석을 수행 중에 있으며, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

사업모형	계약상 현금흐름

원금과 이자만으로 구성	그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적	상각후원가 측정(*1)	당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적	기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타	당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다.(취소 불가)

나. 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

다. 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분	손실충당금

Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3	신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

라. 위험회피회계

새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용 요건이 완화되었습니다.위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

당분기말 현재 당사는 위험회피회계를 적용하고 있지 않습니다.- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 (제정)동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객 충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 동 사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.- 기업회계기준서 제1116호 리스 (제정)동 기준서에서는 리스이용자와 리스제공자 모두에게 리스약정의 식별 및 회계처리를위한 포괄적인 모형을 도입하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1017호 '리스' 및 관련 해석서를 포함한 현행의 리스관련 규정을 대체하며, 당사는 2019년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 동 기준서를 적용할 예정입니다.

- 기업회계기준서 제1040호 투자부동산 (개정)

동 개정사항은 부동산이 투자부동산의 정의를 충족하는지(또는 충족하지 못하게 되는지)를 평가하고 사용의 변경이 발생하였다는 관측가능한 증거가 뒷받침되는 경우에 투자부동산으로(또는 투자부동산으로부터) 대체함을 명확히 합니다. 또한 동 개정사항은 기업회계기준서 제1040호에 열거된 상황 이외의 상황도 사용에 변경이 있다는 증거가 될 수 있고, 건설중인 부동산에 대해서도 사용의 변경이 가능하다는 점 (즉 사용의 변경이 완성된 자산에 한정되지 않음)을 명확히 하고 있습니다.동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 또한 동 개정사항은 소급적으로 적용하거나(사후판단 없이도 적용할 수 있는 경우) 또는 전진적으로 적용할 수 있습니다.- 한국채택국제회계기준 2014-2016 연차개선

동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'과 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'에 대한 일부 개정사항을포함하고 있습니다. 기업회계기준서 제1028호와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구나 이유사한 기업은 각각의 관계기업과 공동기업을 개별적으로 당기손익-공정가치 측정항목으로 선택할 수 있고, 그러한 선택은 공동기업이나 관계기업에 대한 투자를 최초인식할 때 해야한다는 점을 명확히 합니다. 또한 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인관계기업과 공동기업에 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 등이 종속기업에 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 허용하고, 이는 각각의 투자기업인 관계기업 등에 대해 개별적으로 선택할 수 있다는 점을 명확히 하고 있습니다. 동 개정사항은 소급하여 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다.

동 개정사항은 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 당사는 한국채택국제회계기준을 최초채택하지도 않고, 벤처캐피탈 투자기구도 아니기 때문에 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 없을 것으로 판단하고 있습니다.

4. 유의적인 회계정책당사는 주석 3에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 사용하고 있습니다.

5 . 영업부문 (1) 당사의 보고부문 당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 각 보고부문의 영업내용은 다음과 같습니다.

부 문	영업의 내용	관련제품

베어링	자동화기기 및 부품제조	LM시스템(Linear Motion System) ,메카트로시스템

기 타	기타 조립금속제품제조 및산업용 기계장비, 관련용품 도소매	줄, 기타상품

기타부문의 매출액 등의 비율은 3% 내외로 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않습니다.(2) 지역별 부문정보

당사는 국내매출과 국외매출로 분류하고 있으며 각 부문별로 수익을 창출하는 재화의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	지 역	부 문

국 내	-	베어링 부문 및 기타 부문

국 외	중국, 일본, 유럽	베어링 부문 및 기타 부문

국외매출액 등의 비율은 3% 내외로 비중이 적어 매출현황 등을 구분 표시하지 않았습니다.

6. 현금및현금성자산당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

보유현금	137,488,757	45,216,049

요구불예금	39,607,876,730	29,098,931,035

합 계	39,745,365,487	29,144,147,084

7. 매출채권및기타유동채권매출채권및기타유동채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는바, 당분기말과 전기말 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타유동채권과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

범 주	과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

총장부금액	대손충당금	순장부금액	총장부금액	대손충당금	순장부금액

특수관계자	매출채권	549,652,664	(5,496,526)	544,156,138	551,463,083	(5,514,631)	545,948,452

미수금	21,318,000	-	21,318,000	21,197,000	-	21,197,000

기 타	매출채권	62,552,861,861	(625,528,618)	61,927,333,243	57,784,703,368	(577,847,032)	57,206,856,336

미수금	111,751,480	-	111,751,480	6,210,000	-	6,210,000

합 계	63,235,584,005	(631,025,144)	62,604,558,861	58,363,573,451	(583,361,663)	57,780,211,788

8. 기타유동금융자산 당분기말과 전기말 현재 기타유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

단기금융상품	522,700,000	156,000,000

단기대여금	11,400,000	3,620,000

합 계	534,100,000	159,620,000

9. 기타유동자산

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

선급금	273,546,388	321,908,590

선급비용	120,594,043	90,334,453

합 계	394,140,431	412,243,043

10. 재고자산 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

상품	1,420,149,353	1,561,942,345

제품	38,125,720,804	33,347,205,373

재공품	19,097,650,719	20,084,095,101

원재료	12,629,171,347	10,732,359,591

저장품	3,304,963,319	3,279,620,620

미착품	1,127,327,333	1,370,871,723

합 계	75,704,982,875	70,376,094,753

당사의 재고자산은 한국수출입은행 차입금에 대해 담보로 제공되어 있습니다(주석 16 참조). 11. 관계기업투자주식

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

회사명	소재지	주요 영업활동	사용재무제표일	지분율(*)	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

삼익키리우(주)	국내	자동차 부품제조 및 판매	2018년 3월 31일	38.13%	5,129,236,101	5,295,605,712

(*) 당사의 관계기업에 대한 소유지분율은 37.41%이나, 관계기업의 자기주식 취득으로 인하여 유효지분율은 38.13%입니다.(2) 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 지분법평가 및 기타변동내역은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 1분기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기타자본변동	기 말

삼익키리우(주)	5,295,605,712	(224,437,500)	58,067,889	-	5,129,236,101

② 제 53(전) 기

(단위 : 원)

회사명	기 초	배당금수령	관계기업투자이익	기타자본변동	기 말

삼익키리우(주)	5,031,976,655	(224,437,500)	488,066,557	-	5,295,605,712

(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 한국채택국제회계기준으로 전환한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

삼익키리우(주)	유동자산	9,367,867,427	10,322,953,877

비유동자산	15,769,790,210	16,065,749,564

유동부채	7,435,008,502	8,380,805,270

비유동부채	4,249,121,344	4,117,997,762

매출	9,171,570,636	35,151,535,935

영업이익	180,189,757	1,561,169,274

당기순이익	152,306,882	1,280,154,950

관계기업으로부터 수령한 배당금	224,437,500	224,437,500

12. 기타비유동금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융자산의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

장기금융상품	1,608,500,000	1,804,000,000

장기투자증권	1,334,393,908	1,225,413,538

임차보증금	902,360,010	727,360,010

합 계	3,845,253,918	3,756,773,548

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말	사용제한내용

장기금융상품	8,500,000	11,000,000	당좌개설보증금

(3) 장기투자증권 ① 당분기말과 전기말 현재 장기투자증권의 내역은 다음과 같습니다. i) 제 54(당) 분기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	320,861,100	69,811,500	390,672,600	-	739,367,250

THK CO., LTD.	174,507,761	226,965,769	39,168,870	266,134,639	-	440,642,400

소 계	523,202,411	547,826,869	108,980,370	656,807,239	-	1,180,009,650

시장성 없는 지분증권:

삼익SDT(주)	94,471,200	-	-	-	-	94,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	393,702,200	-	-	-	(239,317,942)	154,384,258

합 계	916,904,611	547,826,869	108,980,370	656,807,239	(239,317,942)	1,334,393,908

이연법인세효과	(120,521,911)	(23,975,681)	(144,497,593)	52,649,947	-

ii) 제 53(전) 기 말

(단위 : 원)

구 분	취득원가	미실현손익	손상차손누계액	장부금액(공정가치)

기초가액	당기 평가액	기말잔액

시장성 있는 지분증권:

(주)DGB금융지주	348,694,650	271,358,400	49,502,700	320,861,100	-	669,555,750

THK CO., LTD.	174,507,761	93,611,305	133,354,464	226,965,769	-	401,473,530

소 계	523,202,411	364,969,705	182,857,164	547,826,869	-	1,071,029,280

시장성 없는 지분증권 :

삼익SDT(주)	94,471,200	-	-	-	-	94,471,200

(주)대구시민프로축구단	100,000,000	-	-	-	(99,999,000)	1,000

송마디엠씨(주)	23,922,000	-	-	-	(23,892,000)	30,000

우진산업(주)	27,909,000	-	-	-	(27,874,000)	35,000

출자금 등	147,400,000	-	-	-	(87,552,942)	59,847,058

소 계	393,702,200	-	-	-	(239,317,942)	154,384,258

합 계	916,904,611	364,969,705	182,857,164	547,826,869	(239,317,942)	1,225,413,538

이연법인세효과	(80,293,335)	(40,228,576)	(120,521,911)	52,649,947	-

② 당분기와 전기 중 장기투자증권의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

기초 장부금액	1,225,413,538	1,042,556,374

평가손익(법인세 차감전)	108,980,370	182,857,164

기말 장부금액	1,334,393,908	1,225,413,538

13. 유형자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산 취득원가와 감가상각누계액의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 54(당) 분기 말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	28,103,060,553	-	-	28,103,060,553

건축물	55,244,621,141	(15,644,581,581)	-	39,600,039,560

기계장치	95,030,141,667	(64,446,526,996)	(505,312,500)	30,078,302,171

차량운반구	1,676,807,534	(1,154,855,548)	-	521,951,986

기타의유형자산	15,499,374,005	(11,994,421,213)	(20,014,584)	3,484,938,208

건설중인자산	42,463,848,623	-	-	42,463,848,623

합 계	238,017,853,523	(93,240,385,338)	(525,327,084)	144,252,141,101

② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

과 목	취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액

토지	28,103,060,553	-	-	28,103,060,553

건축물	55,244,621,141	(15,277,901,832)	-	39,966,719,309

기계장치	92,028,073,620	(62,395,954,913)	(525,000,000)	29,107,118,707

차량운반구	1,811,287,134	(1,217,134,248)	-	594,152,886

기타의유형자산	14,790,968,248	(11,706,969,053)	(23,016,771)	3,060,982,424

건설중인자산	37,427,140,861	-	-	37,427,140,861

합 계	229,405,151,557	(90,597,960,046)	(548,016,771)	138,259,174,740

(2) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 1분기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	28,103,060,553	-	-	-	-	28,103,060,553

건축물	39,966,719,309	-	-	(366,679,749)	-	39,600,039,560

기계장치	29,107,118,707	-	-	(2,030,884,583)	3,002,068,047	30,078,302,171

차량운반구	594,152,886	-	(15,646,035)	(56,554,865)	-	521,951,986

기타의유형자산	3,060,982,424	-	-	(284,449,973)	708,405,757	3,484,938,208

건설중인자산	37,427,140,861	8,823,993,719	-	-	(3,787,285,957)	42,463,848,623

합 계	138,259,174,740	8,823,993,719	(15,646,035)	(2,738,569,170)	(76,812,153)	144,252,141,101

② 제 53(전) 기

(단위 : 원)

과 목	기초장부금액	취득액(자본적 지출 포함)	처 분 액	감가상각비	기타증(감)액	기말장부금액

토지	28,101,453,334	1,607,219	-	-	-	28,103,060,553

건축물	40,941,652,353	9,586,011	-	(1,466,719,055)	482,200,000	39,966,719,309

기계장치	26,545,022,443	-	(1,000)	(7,244,420,703)	9,806,517,967	29,107,118,707

차량운반구	469,499,191	335,712,028	(8,000)	(244,050,333)	33,000,000	594,152,886

기타의유형자산	2,353,954,932	-	-	(1,003,396,508)	1,710,424,000	3,060,982,424

건설중인자산	567,238,232	48,892,044,596	-	-	(12,032,141,967)	37,427,140,861

합 계	98,978,820,485	49,238,949,854	(9,000)	(9,958,586,599)	-	138,259,174,740

(3) 당분기말 현재 토지, 건축물 및 기계장치는 금융회사 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조).

14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

취득원가	1,297,503,191	1,297,503,191

상각누계액	(2,612,000)	(2,612,000)

장부가액	1,294,891,191	1,294,891,191

(2) 당분기와 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 기

기초금액	1,294,891,191	1,297,468,326

당기취득(계정대체 포함)	-	72,800,000

처분	-	(75,377,135)

무형자산상각비	-	-

기말금액	1,294,891,191	1,294,891,191

(3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 경상연구개발비는 각각 233,155천원 및 299,305천원입니다.

15. 매입채무및기타유동채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

범 주	과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

특수관계자	매입채무	35,920,793,305	19,552,888,563

기 타	매입채무	15,133,615,262	14,196,369,176

미지급금	6,411,029,179	6,498,594,576

합 계	57,465,437,746	40,247,852,315

16 . 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.① 원화단기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

(주)대구은행	운영자금	2.93~3.42%	25,000,000,000	25,000,000,000

한국산업은행	운영자금	3.23%	2,000,000,000	2,000,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.61%	3,000,000,000	3,000,000,000

합 계	30,000,000,000	30,000,000,000

② 외화단기차입금

(원화단위 : 원)

차입처	내역	연이자율	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

한국수출입은행	외화운영자금	1.41%	JPY 450,000,000	JPY 450,000,000

원화환산액	4,506,570,000	4,270,995,000

③ 원화장기차입금

(단위 : 원)

차입처	내 역	연이자율	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

(주)대구은행	시설자금	2.96~3.07%	25,847,136,000	22,500,000,000

(주)신한은행	운영자금	2.61%	5,000,000,000	5,000,000,000

소 계	30,847,136,000	27,500,000,000

차감 : 유동성장기부채	(5,000,000,000)	-

장기차입금	25,847,136,000	27,500,000,000

(2) 당분기말 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

구 분	1년 이내	1년 초과 2년 이내	2년 초과 3년 이내	3년 이후	합 계

담보부 은행차입금	-	-	6,722,136,000	19,125,000,000	25,847,136,000

무담보부 은행차입금	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000

합 계	5,000,000,000	-	6,722,136,000	19,125,000,000	30,847,136,000

(3) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

담보제공자산	장부금액	담보설정금액	차입금종류	차입금액	담보권자

토지	12,246,831,190	48,000,000,000	시설ㆍ운영자금	50,847,136,000	(주)대구은행

건축물	18,201,951,364

기계장치	7,775,458,806

재고자산	75,704,982,875	87,060,730,306	외화운영자금	4,506,570,000	한국수출입은행

합 계	113,929,224,235	135,060,730,306	55,353,706,000

17. 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

미지급비용	특수관계자	315,488,926	565,857,993

기 타	5,296,525,588	8,446,213,769

미지급배당금	8,280,000,000	-

합 계	13,892,014,514	9,012,071,762

18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

선수금	500,120,196	169,345,031

예수금	376,327,784	198,795,521

부가세예수금	761,598,582	410,503,122

합 계	1,638,046,562	778,643,674

19. 충당부채 당분기와 전기 중 판매보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

기초금액	1,614,207,641	962,628,449

설정	-	1,365,600,000

감소	(100,069,300)	(714,020,808)

기말금액	1,514,138,341	1,614,207,641

20 . 정부보조금 (1) 자산 취득 관련 보조금당분기말과 전기말 현재 자산 취득 관련 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

기계장치	공구와기구	기계장치	공구와기구

취득가액	630,000,000	48,035,000	630,000,000	48,035,000

전기말까지 감가상각비와 상계액	(105,000,000)	(25,018,229)	(26,250,000)	(13,009,479)

당기 중 감가상각비와 상계액	(19,687,500)	(3,002,187)	(78,750,000)	(12,008,750)

장부가액	505,312,500	20,014,584	525,000,000	23,016,771

(2) 기술 개발 관련 보조금 당분기말 현재 개발 성공시 납부하여야 할 기술료 278,407 천 원을 미지급금으로 계상하고 있습니다. 당 분기 및 전분기 중 기술 개발 관련 보조금으로 수령하고, 사용한 경우 관련 비용과 상계처리한 보조금의 내역은 다음과 같습니다.

① 제 54(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	당기 이전	당분기	당분기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	647,485,232	67,737,457	715,222,689

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	179,783,326	-	179,783,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	395,412,056	10,120,606	405,532,662

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	253,967,210	31,782,556	285,749,766

합 계	1,476,647,824	109,640,619	1,586,288,443

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

② 제 53(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	전기이전	전분기	전분기말 누계

네트웍 기반 고속 다중 다축 제어기 기술 개발(*1)	286,851,724	149,619,727	436,471,451

다중로봇 협업 생산공정 적용 기술 개발(*1)	154,136,806	-	154,136,806

정밀성형 볼스크류 개발(*2)	95,749,720	73,533,606	169,283,326

Core 50um급 Diamond wire 및 정밀가공 Wire saw를 이용한 Wafering 기술 개발(*2)	208,562,949	12,092,400	220,655,349

골절 정복 초정밀 모듈개발(*3)	88,560,246	12,249,986	100,810,232

합 계	833,861,445	247,495,719	1,081,357,164

(*1) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 30%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*2) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 20%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.(*3) 기술개발 성공시 보조금 수령액의 2%와 정부보조금 수령과 관련한 매출액의 4%를 기술료로 납부하는 약정이 있습니다.

21. 기타비유동금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비유동금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

임대보증금	특수관계자	67,000,000	67,000,000

기 타	351,000,000	351,000,000

합 계	418,000,000	418,000,000

22. 확정급여부채 (1) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식된 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

급여	8,602,984,894	7,777,670,012

확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	935,140,578	930,836,103

단기종업원급여	115,342,446	477,405,417

기타장기종업원급여	26,937,745	23,697,956

합 계	9,680,405,663	9,209,609,488

(2) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

확정급여채무의 현재가치	35,074,396,120	34,160,968,578

사외적립자산의 공정가치	(29,168,452,068)	(30,178,852,778)

재무상태표상 확정급여부채	5,905,944,052	3,982,115,800

유급휴가에 대한 부채(*1)	1,011,987,355	896,644,910

기타장기종업원급여부채(*2)	803,371,817	784,734,072

(*1) 유급휴가에 대한 부채는 기타유동금융부채(미지급비용)에 계상되어 있습니다. (*2) 기타장기종업원급여는 장기근속자에 대한 포상금입니다.당사는 교보생명보험(주), 삼성생명보험(주), (주)대구은행의 퇴직연금에 가입하고 있습니다. 당사가 가입한 퇴직연금은 원금이 보장되며, 연 1.76% 의 수익이 발생하고 있습니다.확정급여제도의 운영으로 당사는 수명위험, 환위험, 이자율위험 및 시장(투자)위험 등의 보험수리적 위험에 노출됩니다.

(3) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 조정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	확정급여채무	사외적립자산의 공정가치	순확정급여(자산)부채

제 54(당) 1분기	제 53(전) 기	제 54(당) 1분기	제 53(전) 기	제 54(당) 1분기	제 53(전) 기

기초잔액	34,160,968,578	31,792,771,497	(30,178,852,778)	(23,676,331,170)	3,982,115,800	8,116,440,327

당기 비용으로 인식 :

당기근무원가	988,298,291	3,781,475,466	-	-	988,298,291	3,781,475,466

이자원가(수익)	227,160,052	797,636,071	(280,317,764)	(855,767,123)	(53,157,712)	(58,131,052)

소 계	1,215,458,343	4,579,111,537	(280,317,764)	(855,767,123)	935,140,579	3,723,344,414

기타포괄손익(재측정손익)으로 인식 :

보험수리적손익	-	(510,603,040)	-	-	-	(510,603,040)

인구통계적 가정	-	-	-	-	-	-

재무적 가정	-	(2,434,335,897)	-	-	-	(2,434,335,897)

가정과 실제차이	-	1,923,732,857	-	-	-	1,923,732,857

사외적립자산 수익	-	-	175,987,250	546,073,832	175,987,250	546,073,832

소 계	-	(510,603,040)	175,987,250	546,073,832	175,987,250	35,470,792

기타 :

납부한 기여금	-	-	(7,000,000,000)	-	(7,000,000,000)

급여 지급	(302,030,801)	(1,700,311,416)	1,114,731,224	807,171,683	812,700,423	(893,139,733)

소 계	(302,030,801)	(1,700,311,416)	1,114,731,224	(6,192,828,317)	812,700,423	(7,893,139,733)

기말잔액	35,074,396,120	34,160,968,578	(29,168,452,068)	(30,178,852,778)	5,905,944,052	3,982,115,800

(4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산은 다음의 자산으로 구성되어 있습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

퇴직연금예치금(*)	(29,161,039,968)	30,166,283,178

국민연금전환금	(7,412,100)	12,569,600

합 계	(29,168,452,068)	30,178,852,778

(*) 상기 예치금은 원리금이 보장되는 정기예금입니다.

23. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.

(금액단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

수권주식수	80,000,000주	80,000,000주

주당금액	500	500

발행주식수	21,000,000주	21,000,000주

보통주자본금	10,500,000,000	10,500,000,000

(2) 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

주식발행초과금	16,055,737,705	16,055,737,705

기타자본잉여금	744,958,500	744,958,500

합 계	16,800,696,205	16,800,696,205

24. 자기주식당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

자기주식	(944,290,458)	(944,290,458)

당사는 주가안정 등의 목적으로 자기주식을 보유하고 있으며, 당분기와 전기 중 자기주식 취득 및 처분 등의 변동내역은 없습니다.

25. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

장기투자증권평가이익	512,309,647	427,304,958

재평가적립금	8,863,956,203	8,863,956,203

지분법자본변동	(72,547,758)	(72,547,758)

합 계	9,303,718,092	9,218,713,403

26. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

법정적립금	5,877,000,000	5,877,000,000

임의적립금	102,030,045,753	102,030,045,753

미처분이익잉여금	34,312,040,409	37,808,126,895

합 계	142,219,086,162	145,715,172,648

(2) 당분기와 전기 중 이익잉여금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

기초금액	145,715,172,648	124,338,504,281

분기순이익(당기순이익)	4,921,183,569	28,235,335,585

배당금	(8,280,000,000)	(6,831,000,000)

확정급여제도의 재측정요소	(137,270,055)	(27,667,218)

기말금액	142,219,086,162	145,715,172,648

27. 배당금당분기말 현재 미지급배당금과 전기 중 지급한 배당금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

배당받을 주식수	20,700,000주	20,700,000주

주당배당금액	400	330

액면배당률	80%	66%

금액	8,280,000,000	6,831,000,000

28. 성격별 비용 당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.(1) 제 54(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(5,097,518,138)	(5,097,518,138)	-	-	13,093,490,648	13,093,490,648	7,995,972,510	7,995,972,510

제품	(6,203,271,829)	(6,203,271,829)	-	-	-	-	(6,203,271,829)	(6,203,271,829)

재공품	964,966,096	964,966,096	-	-	-	-	964,966,096	964,966,096

상품	140,787,595	140,787,595	-	-	13,093,490,648	13,093,490,648	13,234,278,243	13,234,278,243

원재료의 사용액	-	-	-	-	40,965,320,435	40,965,320,435	40,965,320,435	40,965,320,435

종업원급여	-	-	3,989,181,590	3,989,181,590	5,548,943,882	5,548,943,882	9,538,125,472	9,538,125,472

감가상각비	-	-	281,927,253	281,927,253	2,456,641,917	2,456,641,917	2,738,569,170	2,738,569,170

여비교통비	-	-	231,135,078	231,135,078	85,461,059	85,461,059	316,596,137	316,596,137

소모품비	-	-	48,155,538	48,155,538	1,315,279,118	1,315,279,118	1,363,434,656	1,363,434,656

세금과공과	-	-	269,182,518	269,182,518	296,578,739	296,578,739	565,761,257	565,761,257

광고선전비	-	-	765,183,449	765,183,449	-	-	765,183,449	765,183,449

운반비	-	-	317,032,654	317,032,654	51,732,721	51,732,721	368,765,375	368,765,375

지급수수료	-	-	639,104,444	639,104,444	1,501,245,537	1,501,245,537	2,140,349,981	2,140,349,981

대손상각비	-	-	22,486,462	22,486,462	-	-	22,486,462	22,486,462

기타비용	-	-	1,339,406,275	1,339,406,275	4,973,986,920	4,973,986,920	6,313,393,195	6,313,393,195

합 계	(5,097,518,138)	(5,097,518,138)	7,902,795,261	7,902,795,261	70,288,680,976	70,288,680,976	73,093,958,099	73,093,958,099

(2) 제 53(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	재고자산의 변동	판매비와관리비	제조(매출)원가	성격별 비용

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

재고자산의 변동	(11,147,122,355)	(11,147,122,355)	-	-	11,295,262,467	11,295,262,467	148,140,112	148,140,112

제품	(1,697,848,212)	(1,697,848,212)	-	-	-	-	(1,697,848,212)	(1,697,848,212)

재공품	(9,639,610,457)	(9,639,610,457)	-	-	-	-	(9,639,610,457)	(9,639,610,457)

상품	190,336,314	190,336,314	-	-	11,295,262,467	11,295,262,467	11,485,598,781	11,485,598,781

원재료의 사용액	-	-	-	-	59,844,912,540	59,844,912,540	59,844,912,540	59,844,912,540

종업원급여	-	-	3,885,593,059	3,885,593,059	4,822,913,056	4,822,913,056	8,708,506,115	8,708,506,115

감가상각비	-	-	220,757,015	220,757,015	2,124,944,021	2,124,944,021	2,345,701,036	2,345,701,036

여비교통비	-	-	182,746,294	182,746,294	140,468,532	140,468,532	323,214,826	323,214,826

소모품비	-	-	46,527,674	46,527,674	938,409,213	938,409,213	984,936,887	984,936,887

세금과공과	-	-	248,660,005	248,660,005	257,078,989	257,078,989	505,738,994	505,738,994

광고선전비	-	-	662,708,785	662,708,785	-	-	662,708,785	662,708,785

운반비	-	-	302,342,648	302,342,648	166,392,032	166,392,032	468,734,680	468,734,680

지급수수료	-	-	332,049,863	332,049,863	1,637,524,801	1,637,524,801	1,969,574,664	1,969,574,664

대손상각비	-	-	74,079,388	74,079,388	-	-	74,079,388	74,079,388

기타비용	-	-	1,914,843,082	1,914,843,082	4,567,191,524	4,567,191,524	6,482,034,606	6,482,034,606

합 계	(11,147,122,355)	(11,147,122,355)	7,870,307,813	7,870,307,813	85,795,097,175	85,795,097,175	82,518,282,633	82,518,282,633

29. 판매비와관리비당분기 및 전분기의 판매비와관리비 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급여	3,580,186,669	3,580,186,669	3,501,647,519	3,501,647,519

퇴직급여	408,994,921	408,994,921	383,945,540	383,945,540

복리후생비	520,589,906	520,589,906	643,015,506	643,015,506

여비교통비	231,135,078	231,135,078	182,746,294	182,746,294

통신비	41,654,355	41,654,355	42,277,362	42,277,362

수도광열비	78,728,138	78,728,138	79,107,678	79,107,678

차량유지비	74,508,568	74,508,568	81,552,069	81,552,069

소모품비	48,155,538	48,155,538	46,527,674	46,527,674

세금과공과	269,182,518	269,182,518	248,660,005	248,660,005

임차료	111,937,138	111,937,138	67,617,006	67,617,006

감가상각비	281,927,253	281,927,253	220,757,015	220,757,015

수선유지비	54,449,115	54,449,115	54,993,612	54,993,612

보험료	16,310,494	16,310,494	17,001,682	17,001,682

접대비	249,471,526	249,471,526	215,017,048	215,017,048

광고선전비	765,183,449	765,183,449	662,708,785	662,708,785

운반비	317,032,654	317,032,654	302,342,648	302,342,648

견본비	5,390,947	5,390,947	5,901,458	5,901,458

경상연구개발비	143,467,991	143,467,991	191,916,727	191,916,727

판매수수료	3,090,529	3,090,529	(6,069,045)	(6,069,045)

지급수수료	639,104,444	639,104,444	332,049,863	332,049,863

연수비	13,730,518	13,730,518	49,434,634	49,434,634

도서인쇄비	24,414,049	24,414,049	15,496,072	15,496,072

연구회활동비	-	-	35,000	35,000

대손상각비	22,486,462	22,486,462	74,079,388	74,079,388

잡비	1,663,001	1,663,001	1,546,273	1,546,273

판매보증비	-	-	456,000,000	456,000,000

합 계	7,902,795,261	7,902,795,261	7,870,307,813	7,870,307,813

30. 기타수익과 기타비 용(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

임대료	68,561,876	68,561,876	71,630,386	71,630,386

외환차익	25,140,617	25,140,617	406,059,622	406,059,622

외화환산이익	12,039	12,039	431,102,510	431,102,510

유형자산처분이익	6,717,602	6,717,602	4,544,455	4,544,455

잡이익	56,230,839	56,230,839	57,569,835	57,569,835

합 계	156,662,973	156,662,973	970,906,808	970,906,808

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

외환차손	381,907,667	381,907,667	24,573,784	24,573,784

외화환산손실	898,406,739	898,406,739	99,046,816	99,046,816

기부금	40,530,000	40,530,000	43,890,000	43,890,000

잡손실	374,686	374,686	189,777	189,777

합 계	1,321,219,092	1,321,219,092	167,700,377	167,700,377

31. 순금융원가 당분기와 전분기 중 발생한 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

(1) 금융수익	52,202,446	52,202,446	541,008	541,008

이자수익(대여금및수취채권)	49,978,310	49,978,310	541,008	541,008

배당금수익	2,224,136	2,224,136	-	-

(2) 금융비용	(241,950,723)	(241,950,723)	(263,067,761)	(263,067,761)

이자비용(상각후원가측정금융부채)	(241,950,723)	(241,950,723)	(263,067,761)	(263,067,761)

(3) 당기손익에 인식된 순금융원가 ((1)+(2))	(189,748,277)	(189,748,277)	(262,526,753)	(262,526,753)

(4) 기타포괄손익에 인식된 순금융원가	85,004,689	85,004,689	62,640,466	62,640,466

장기투자증권평가손익	85,004,689	85,004,689	62,640,466	62,640,466

32. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 유효세율은 29.68%(전분기 22.20%)입니다.

33. 주당이익(1) 기본주당이익당분기와 전분기의 기본주당이익 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

보통주이익	4,921,183,569	4,921,183,569	8,552,510,836	8,552,510,836

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

기본주당이익	238	238	413	413

(2) 가중평균유통보통주식수당분기와 전분기의 가중평균유통보통주식수 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

발행보통주식수	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주	21,000,000주

자기주식수	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주	(300,000)주

가중평균유통보통주식수	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주	20,700,000주

(3) 당사는 잠재적보통주가 없으므로 희석주당이익을 산출하지 않습니다.

34. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산의 구성현금흐름표에 포함되는 현금및현금성자산은 보유현금 및 예금잔액으로 구성되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 당기순이익 조정을 위한 가감의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

법인세비용	2,077,384,179	2,440,384,549

복리후생비	-	23,697,956

퇴직급여	935,140,579	930,836,103

대손상각비	22,486,462	74,079,388

감가상각비	2,738,569,170	2,345,701,036

판매보증비	-	456,000,000

이자비용	241,950,723	263,067,761

외화환산손실	898,406,739	99,046,816

이자수익	(49,978,310)	(541,008)

외화환산이익	(12,039)	(431,102,510)

유형자산처분이익	(6,717,602)	(4,544,455)

관계기업투자이익	(58,067,889)	(105,409,333)

배당금수익	(2,224,136)	-

잡이익	-	(3,713,774)

합 계	6,796,937,876	6,087,502,529

(3) 당분기와 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

매출채권의 감소(증가)	(4,755,903,414)	(6,656,183,949)

단기대여금의 감소(증가)	(7,780,000)	(2,208,440)

미수금의 감소(증가)	(105,662,480)	214,996,002

기타유동자산의 감소(증가)	18,102,612	(331,743,804)

재고자산의 감소(증가)	(5,328,888,122)	(7,475,118,976)

매입채무의 증가(감소)	16,729,378,011	13,554,850,329

미지급금의 증가(감소)	(87,565,397)	(173,960,511)

기타유동부채의 증가(감소)	859,402,888	(155,584,423)

미지급비용의 증가(감소)	(3,642,007,971)	(2,758,927,988)

판매보증충당부채의 증가(감소)	(100,069,300)	(173,520,960)

임대보증금의 증가(감소)	-	(50,000,000)

장기미지급금의 증가(감소)	-	-

기타장기종업원급여부채의 증가(감소)	18,637,745	(17,600,000)

국민연금전환금의 감소(증가)	5,157,500	-

퇴직금의 지급	807,542,923	28,161,779

합 계	4,410,344,995	(3,996,840,941)

(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2018.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	유동성대체	2018.3.31

단기차입금	34,270,995,000	-	235,575,000	-	34,506,570,000

유동성장기부채	-	-	-	5,000,000,000	5,000,000,000

장기차입금	27,500,000,000	3,347,136,000	-	(5,000,000,000)	25,847,136,000

재무활동으로부터의 총부채	61,770,995,000	3,347,136,000	235,575,000	-	65,353,706,000

② 제 53(전) 1분기

(단위 : 원)

구 분	2017.1.1	현금흐름	비현금변동(환율변동)	2017.3.31

단기차입금	36,465,645,000	13,072,740,000	(45,045,000)	49,493,340,000

재무활동으로부터의 총부채	36,465,645,000	13,072,740,000	(45,045,000)	49,493,340,000

35. 자본관리당사의 자본관리 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 사업의 향후 발전을 위해 건전한 자본을 유지하는 것입니다. 경영진은 보통주 주주에 대한 배당의 수준과 자본수익률을 감독하고 있습니다.당사는 더 많은 차입으로 더 높은 수익률을 얻는 것과 건전한 재무상태간의 균형을 유지하기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 당분기와 전분기의 연환산 자본수익률은 각각 11.07% 및 21.19%입니다.당분기말와 전기말의 이자부 차입금의 가중평균이자율은 각각 2.91% 및 2.87%입니다.

당사는 조정된 자본과 조정된 부채의 비율을 사용하여 자본을 감독하고 있습니다. 당사의 당분기말과 전기말 조정부채비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

부채총계	155,625,459,964	125,324,571,989

차감: 현금및현금성자산	(39,745,365,487)	(29,144,147,084)

조정 부채	115,880,094,477	96,180,424,905

자본총계	177,879,210,001	181,290,291,798

조정 자본	177,879,210,001	181,290,291,798

조정 부채비율	65.15%	53.05%

36. 위험관리당사의 위험관리 목적 및 정책은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.

37. 금융상품 공정가치 서열체계를 포함한 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(1) 금융자산① 제 54(당) 1분기

(단위 : 원)

구 분	장부금액	공정가치

기타포괄손익 공정가치측정 지분상품	상각후원가	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	1,334,393,908	-	1,334,393,908	1,180,009,650	-	154,384,258	1,334,393,908

기타비유동금융자산	1,334,393,908	-	1,334,393,908	1,180,009,650	-	154,384,258	1,334,393,908

지분증권	1,334,393,908	-	1,334,393,908	1,180,009,650	-	154,384,258	1,334,393,908

공정가치로 측정되지 않는 금융자산	-	105,394,884,358	105,394,884,358	-	-	-	-

현금및현금성자산	-	39,745,365,487	39,745,365,487	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	-	62,604,558,861	62,604,558,861	-	-	-	-

매출채권	-	63,102,514,525	63,102,514,525	-	-	-	-

대손충당금	-	(631,025,144)	(631,025,144)	-	-	-	-

미수금	-	133,069,480	133,069,480	-	-	-	-

기타유동금융자산	-	534,100,000	534,100,000	-	-	-	-

단기금융상품	-	522,700,000	522,700,000	-	-	-	-

단기대여금	-	11,400,000	11,400,000	-	-	-	-

기타비유동금융자산	-	2,510,860,010	2,510,860,010	-	-	-	-

장기금융상품	-	1,608,500,000	1,608,500,000	-	-	-	-

임차보증금	-	902,360,010	902,360,010	-	-	-	-

합 계	1,334,393,908	105,394,884,358	106,729,278,266	1,180,009,650	-	154,384,258	1,334,393,908

② 제 53(전) 기말

구 분	장부금액	공정가치수준

대여금및수취채권	매도가능금융자산	합 계	수준1	수준2	수준3	합 계

공정가치로 측정되는 금융자산	-	1,225,413,538	1,225,413,538	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

기타비유동금융자산	-	1,225,413,538	1,225,413,538	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

지분증권	-	1,225,413,538	1,225,413,538	1,071,029,280	-	1,071,029,280

공정가치로 측정되지 않는 금융상품	89,615,338,882	-	60,471,191,798	-	-	-	-

현금및현금성자산	29,144,147,084	-	29,144,147,084	-	-	-	-

매출채권및기타유동채권	57,780,211,788	-	57,780,211,788	-	-	-	-

매출채권	58,336,166,451	58,336,166,451	-	-	-	-

대손충당금	(583,361,663)	(583,361,663)	-	-	-	-

미수금	27,407,000	27,407,000	-	-	-	-

기타유동금융자산	159,620,000	-	159,620,000	-	-	-	-

단기금융상품	156,000,000	156,000,000	-	-	-	-

단기대여금	3,620,000	3,620,000	-	-	-	-

기타비유동금융자산	2,531,360,010	-	2,531,360,010	-	-	-	-

장기금융상품	1,804,000,000	1,804,000,000	-	-	-	-

임차보증금	727,360,010	727,360,010	-	-	-	-

합 계	89,615,338,882	1,225,413,538	90,840,752,420	1,071,029,280	-	-	1,071,029,280

(2) 금융부채(상각후원가)

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기말	제 53(전) 기말

매입채무및기타유동채무	57,465,437,746	40,247,852,315

매입채무	51,054,408,567	33,749,257,739

미지급금	6,411,029,179	6,498,594,576

단기차입금	34,506,570,000	34,270,995,000

기타유동금융부채	13,892,014,514	9,012,071,762

미지급비용	5,612,014,514	9,012,071,762

미지급배당금	8,280,000,000	-

유동성장기부채	5,000,000,000	-

장기차입금	25,847,136,000	27,500,000,000

기타비유동금융부채(임대보증금)	418,000,000	418,000,000

합 계	137,129,158,260	111,448,919,077

38. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관 등 사이의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 원)

금융기관	약정사항	한 도	실 행

(주)대구은행	당좌대출	5,000,000,000	-

상업어음할인	6,000,000,000	-

기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

시설자금	18,000,000,000	3,347,136,000

(주)신한은행	수입신용장 개설	USD 1,000,000	USD 203,161

(주)하나은행	기업운전일반자금대출	10,000,000,000	-

한국수출입은행	외화대출	JPY 2,000,000,000	JPY 450,000,000

THK CO., LTD.	외화대출	JPY 2,000,000,000	-

합 계	49,000,000,000	3,347,136,000

USD 1,000,000	USD 203,161

JPY 4,000,000,000	JPY 450,000,000

(2) 당사는 삼성상용자동차(주)에 계약이행보증의 목적으로 백지어음 1매를 견질로 제공하였으며, 견질로 제공된 백지어음 1매는 어음을 보관하던 법인의 소멸로 인하여 당분기말 현재 미회수되고 있습니다. 당사는 미회수 되고 있는 어음 1매에 대해 제권판결을 진행할 계획입니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 계약 이행과 관련하여 1,866백만원의 이행지급보증을 제공받고 있습니다.

39. 특수관계자(1) 당분기말 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	회사명

관계기업	삼익키리우(주)

기타	삼익SDT(주), 삼익정공(주), 삼익HDS(주)

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.

(2) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

급 여	317,664,504	317,664,504	305,271,600	305,271,600

기 타	13,800,000	13,800,000	13,800,000	13,800,000

합 계	331,464,504	331,464,504	319,071,600	319,071,600

(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	거래내용	제 54(당) 1분기	제 53(전) 1분기

3개월	누적	3개월	누적

관계기업	삼익키리우(주)	매출	-	-	310,000	310,000

기타수익거래	9,000,000	9,000,000	9,000,000	9,000,000

기타	삼익SDT(주)	매출	111,347,227	111,347,227	69,780,740	69,780,740

매입	1,585,530,609	1,585,530,609	1,667,160,490	1,667,160,490

기타수익거래	13,800,000	13,800,000	13,800,000	13,800,000

기타비용거래	639,000	639,000	43,880,200	43,880,200

삼익정공(주)	매출	139,916,100	139,916,100	56,827,100	56,827,100

매입	3,148,544,940	3,148,544,940	2,116,240,480	2,116,240,480

기타수익거래	15,500,000	15,500,000	19,600,000	19,600,000

삼익HDS(주)	매출	936,000	936,000	575,000	575,000

매입	478,922,300	478,922,300	1,006,732,700	1,006,732,700

기타수익거래	15,180,000	15,180,000	14,740,000	14,740,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는 기업	THK CO., LTD.	매출	720,613,931	720,613,931	592,018,828	592,018,828

매입	22,313,394,044	22,313,394,044	21,892,352,910	21,892,352,910

기타비용거래	302,438,664	302,438,664	283,675,699	283,675,699

합 계	매출	972,813,258	972,813,258	719,511,668	719,511,668

매입	27,526,391,893	27,526,391,893	26,682,486,580	26,682,486,580

기타수익거래	53,480,000	53,480,000	57,140,000	57,140,000

기타비용거래	303,077,664	303,077,664	327,555,899	327,555,899

(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.

(5) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

① 제 54(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	미수금	매입채무	미지급금	미지급비용	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	-	1,500,000

기타	삼익SDT(주)	67,832,653	5,060,000	1,157,205,081	-	-	52,000,000

삼익정공(주)	15,815,690	7,150,000	3,023,733,878	-	-	1,500,000

삼익HDS(주)	-	5,808,000	448,457,130	-	-	12,000,000

당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업	THK CO.,LTD.	466,004,321	-	31,291,397,216	-	315,488,926	-

합 계	549,652,664	21,318,000	35,920,793,305	-	315,488,926	67,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

과 목	계정과목	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	-

기타	83,648,343	836,483	-	1,321,002

당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는기업	466,004,321	4,660,043	1,302,897	-

합 계	549,652,664	5,496,526	1,302,897	1,321,002

② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	채 권	채 무

매출채권	기타채권	매입채무	미지급비용	임대보증금

관계기업	삼익키리우(주)	-	3,300,000	-	-	1,500,000

기 타	삼익SDT(주)	63,143,603	5,060,000	946,418,362	-	52,000,000

삼익정공(주)	152,604,870	7,260,000	1,351,564,676	-	1,500,000

삼익HDS(주)	-	5,577,000	211,095,390	-	12,000,000

당사에 유의적인영향력을 행사하는기업	THK CO., LTD.	335,714,610	-	17,043,810,135	565,857,993	-

합 계	551,463,083	21,197,000	19,552,888,563	565,857,993	67,000,000

상기 채권ㆍ채무와 관련된 대손계상 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

계정과목	특수관계 구분	관련채권	대손충당금	대손상각비	대손충당금환입

매출채권및기타유동채권	관계기업	-	-	-	18,097

기 타	215,748,473	2,157,485	1,380,975	-

당사에 유의적인 영향력을 행사하는기업	335,714,610	3,357,146	377,786	-

합 계	551,463,083	5,514,631	1,758,761	18,097

(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증은 없습니다(7) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에게 투자한 주식의 내역은 다음과 같습니다.① 제 54(당) 1분기말

(단위 : 원)

특수관계 구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	13,453,527,791	5,129,236,101

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	724,322,706	94,471,200

합 계	14,177,850,497	5,223,707,301

상기 주식 외에 당사는 당분기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 440,642천원)를 보유하고 있습니다.

② 제 53(전) 기말

(단위 : 원)

특수관계구분	특수관계자명	주식수	주식소유비율	특수관계자의순자산가액	당기말장부금액

관계기업	삼익키리우(주)	149,625주	38.13%	13,889,900,409	5,295,605,712

기 타	삼익SDT(주)	18,000주	18.00%	675,799,639	94,471,200

합 계	14,565,700,048	5,223,707,301

상기 주식 외에 당사는 당기말 현재 THK CO., LTD.에 대한 주식 10,000주(장부금액 401,474천원 )를 보유하고 있습니다.

(8) 합작계약 및 기술도입계약 당사는 THK CO., LTD.와 직선운동가이드(LM GUIDE)의 생산 및 판 매를 목적으로 1991년 5월 31일 합작계약 및 기술도입계약을 체결하였으며 수차례 증자를 통해 당분기말 현재 THK CO., LTD.가 당사에 대해 12,035백만원(33.34%)의 자본참가 를 하였습니다. 상기의 기술도입계약과 관련하여 순매출액(직선운동가이드 제품 총매출액에서 재료비 및 제비용 차감)의 2%를 로얄티로 지불하기로 약정되어 있으며, 당분기와 전분기 중 당사가 지급수수료로 인식한 로열티 금액은 각각 289 백만원 과 270백만원입니다.