세방 분기보고서 (2022.03)
3. 연결재무제표 주석

제58기 1분기 2022년 03월 31일 현재
제57기 1분기 2021년 03월 31일 현재
세방 주식회사 및 종속기업

1. 일반사항

세방 주식회사(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 "연결실체")은 항만하역업 및 특수자동차 운송업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1965년 9월 13일 설립되어 1977년 5월 19일에 대한민국의 증권거래소에 상장하였으며, 본점소재지는 부산광역시 남구 우암로 127입니다.(1) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	소재지	결산월	주식수(주)	지분율(%)	업 종

세방익스프레스㈜	한국	12월	200,000	100.00	수출입업 및 국내 판매업과 해운중개업

성진실업(주)	〃	〃	40,000	100.00	철강전문 수출입업

한국해운㈜	〃	〃	95,650	100.00	국제해운 대리점업

세방광양국제물류㈜	〃	〃	90,000	90.00	내륙운송, 해상운송 등 운송업

에스비앤엘㈜	〃	〃	305,000	61.00	내륙운송, 해상운송 등 운송업

(유)대일특수운수사	〃	〃	29,038	100.00	특수화물자동차 운송업

세방육운㈜	〃	〃	14,000	70.00	육상운송, 운송주선업

세진육운㈜	〃	〃	10,000	100.00	화물, 지입업

세명육운㈜	〃	〃	10,000	100.00	운송알선, 운송사업

(유)광덕기업	〃	〃	30,000	100.00	도로화물운송업 외

SEBANG BELGIUM LOG (*1)	벨기에	〃	120	100.00	창고업

SEBANG VINA (*2)	베트남	〃	-	100.00	창고 및 운송주선업

(*1) 당분기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 지배기업(지분율51%)과 세방익스프레스㈜(지분율49%)가 공동으로 취득하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익

세방익스프레스㈜	74,034,442	21,764,067	52,270,375	85,815,513	5,840,390

성진실업(주)	58,308,621	47,233,298	11,075,323	95,117,221	1,606,752

한국해운㈜	5,881,514	1,137,934	4,743,580	2,776,538	134,788

세방광양국제물류㈜	568,988	5,176	563,812	45,529	712

에스비앤엘㈜	11,466,829	6,378,421	5,088,408	1,345,688	143,173

(유)대일특수운수사	1,173,920	556,725	617,195	1,463,085	17,944

세방육운㈜	4,957,319	2,174,402	2,782,917	4,402,746	75,080

세진육운㈜	1,108,748	434,531	674,217	1,480,653	20,564

세명육운㈜	1,903,989	1,167,451	736,538	3,122,569	134,987

(유)광덕기업	2,014,511	1,137,108	877,403	946,312	49,901

SEBANG BELGIUM LOG	406,239	-	406,239	-	-

SEBANG VINA	6,885,869	1,069,547	5,816,322	1,613,021	(15,355)

(전기)

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출액(*)	분기순손익(*)

세방익스프레스㈜	70,432,525	23,304,399	47,128,126	39,740,002	923,063

성진실업(주)	45,933,828	35,965,257	9,968,571	31,977,220	271,168

한국해운㈜	5,897,039	1,049,122	4,847,917	2,521,076	128,962

세방광양국제물류㈜	577,837	14,738	563,099	46,172	407

에스비앤엘㈜	11,571,906	6,437,521	5,134,385	1,606,308	(106,374)

(유)대일특수운수사	1,150,975	551,724	599,251	1,383,307	11,763

세방육운㈜	4,949,417	2,241,580	2,707,837	3,994,141	35,554

세진육운㈜	1,610,999	807,346	803,653	1,657,253	19,999

세명육운㈜	1,727,067	1,125,516	601,551	2,629,292	67,709

(유)광덕기업	2,024,433	1,196,930	827,503	1,009,308	5,291

SEBANG VINA	6,482,329	749,652	5,732,677	1,297,459	(31,868)

(*) 매출액과 분기순손익은 전분기 금액입니다.

2. 중요한 회계정책

연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간종료일 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결실체는 2022년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조

식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액

개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가

개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선

기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

(2) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1001호 '연결재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류

부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라 도 또는 보고기간말과 연결재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제 1001호 '연결재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 연결재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 4) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 연결실체는 상기 개정 기준서의 적용이 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

4. 공정가치

당분기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	57,830,784	57,830,784	53,551,656	53,551,656

단기금융상품	22,442,868	22,442,868	24,645,404	24,645,404

장기금융상품	66,000	66,000	66,000	66,000

매출채권	192,153,196	192,153,196	162,821,716	162,821,716

당기손익-공정가치측정금융자산(유동,비유동)	58,637,228	58,637,228	64,563,024	64,563,024

기타포괄손익-공정가치측정금융자산	14,281,980	14,281,980	14,335,432	14,335,432

상각후원가측정금융자산(유동,비유동)	138,724	138,724	175,404	175,404

기타수취채권(유동,비유동)	9,117,879	9,117,879	7,054,773	7,054,773

합 계	354,668,659	354,668,659	327,213,409	327,213,409

금융부채

매입채무	91,586,966	91,586,966	91,549,635	91,549,635

기타지급채무(유동,비유동)	22,715,129	22,715,129	22,361,452	22,361,452

차입금(유동,비유동)	78,107,018	78,107,018	68,089,696	68,089,696

리스부채(유동,비유동)	35,072,686	35,072,686	35,533,941	35,533,941

기타금융부채	9,012	9,012	15,142	15,142

합 계	227,490,811	227,490,811	217,549,866	217,549,866

(2) 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

당기손익-공정가치측정금융자산(*)

알바트로스오아시너지 등 3개사	2,718,412	2,080,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)

㈜영남복합물류공사	31,431	31,431

한국경제신문 등 8개사	70,352	70,352

소 계	101,783	101,783

합 계	2,820,195	2,181,783

(*) 원가가 공정가치를 나타내지 않아 원가를 사용하기에 부적당한 상황에 해당하지 않고, 과거 또는 당기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가로 측정하였습니 다.

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3	관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,113,096 - 11,168,884 14,281,980 당기손익-공정가치측정금융자산 1,912,133 56,645,095 80,000 58,637,228 합 계 5,025,229 56,645,095 11,248,884 72,919,208 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,166,549 - 11,168,884 14,335,432 당기손익-공정가치측정금융자산 2,042,741 62,520,283 - 64,563,024 합 계 5,209,290 62,520,283 11,168,884 78,898,456 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 관측가능하지않은 투입변수 비관측변수의추정범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 DCF모형 할인율 16.47%, 13.73% 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 성장율 - 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 5. 부문별정보 (1) 영업부문 및 매출액 연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다. (당분기) (단위 : 천원) 구 분 운송 및 하역 CY/CFS 외 임대 외 기타 합계 매출액 229,798,489 13,921,680 100,748,191 344,468,360 영업이익 12,057,811 1,990,387 4,632,523 18,680,721 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 운송 및 하역 CY/CFS 외 임대 외 기타 합계 매출액 165,655,895 13,905,289 36,834,210 216,395,394 영업이익 2,683,167 1,100,579 1,875,470 5,659,216 (2) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다. (3) 지역에 대한 정보회사의 주요 영업활동인 하역 및 운송은 회사 소재지인 대한민국에서 대부분 이루어집니다. 지역별 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. 구분 외부고객으로부터의 수익 (*1) 비유동자산 (*2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내 342,855,339 215,097,935 360,571,954 359,672,908 해외 1,613,021 1,297,459 4,023,664 4,220,469 합계 344,468,360 216,395,394 364,595,618 363,893,377 (*1) 회사의 영업활동은 국내 및 베트남에서 이루어지고 있습니다. (*2) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산, 기타수취채권, 종속기업등투자주식은 제외되었습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산(1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 66,643,024 64,086,155 취득 718,412 33,287,023 처분 (7,100,880) (31,019,684) 기타 - 132,000 손익으로 분류된 평가이익 1,260,257 583,016 손익으로 분류된 평가손실 (165,173) (425,486) (유동,비유동)보고기간종료일 금액 61,355,640 66,643,024 연결실체는 금융자산에 대하여 운용회사가 제시하는 매매기준가격 등을 공정가치로인식하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 류 당분기말 전기말 부동산신탁증권 4,862,300 4,924,750 기업어음투자증권 32,524,178 37,341,519 자금신탁증권 16,995,259 18,395,970 지분증권 1,912,133 2,042,740 소 계 56,293,870 62,704,979 (복합계약포함)> 풋가능 금융상품 3,672,871 2,954,459 기타 1,388,899 983,586 소 계 5,061,770 3,938,045 합 계 61,355,640 66,643,024 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 14,437,215 12,626,169 자본으로 분류된 평가손실의차감(*) 65,763 1,796,638 자본으로 분류된 평가이익의차감(*) (119,215) 14,408 (유동,비유동)보고기간종료일 금액 14,383,763 14,437,215 (*) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 당분기말 취득가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 시장성 있는 지분상품 3,447,830 3,113,096 3,113,096 (334,734) 시장성 없는 지분상품 9,800,028 11,270,667 11,270,667 1,470,639 합 계 13,247,858 14,383,763 14,383,763 1,135,905 (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말 취득가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 시장성 있는 지분상품 3,440,629 3,166,548 3,166,548 (274,081) 시장성 없는 지분상품 9,755,762 11,270,667 11,270,667 1,514,905 합 계 13,196,391 14,437,215 14,437,215 1,240,824 8. 상각후원가측정금융자산(1) 상각후원가측정금융자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 175,404 235,414 취득 - 790 처분 (36,680) (60,800) 기말금액 138,724 175,404 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산은 전액 채권이며, 연체되거나 손상된 자산은 없습니다. 9. 매출채권 (1) 매출채권 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 193,200,059 163,859,388 차감: 손실충당금 (1,046,863) (1,037,672) 매출채권(순액) 192,153,196 162,821,716 (2) 매출채권의 손실충당금 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,037,672 1,071,440 대손상각비 18,886 268,839 기타 (9,695) (302,607) 보고기간종료일 금액 1,046,863 1,037,672 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 총 장부금액 (*) 기대 손실률 손실충당금 총 장부금액 (*) 기대 손실률 손실충당금 만기미도래 184,568,385 0.10% 184,212 126,050,730 0.15% 192,767 3개월 이내 6,811,520 1.43% 97,677 35,528,620 0.29% 103,633 3개월 초과 6개월 이내 408,947 24.63% 100,743 1,241,100 9.60% 119,197 6개월 초과 9개월 이내 500,089 19.92% 99,619 299,663 22.91% 68,649 9개월 초과 12개월 이내 305,654 23.75% 72,607 192,314 42.12% 81,005 12개월 초과 15개월 이내 55,206 15.95% 8,805 17,494 18.15% 3,175 15개월 초과 313,422 78.60% 246,362 292,631 79.42% 232,410 합 계 192,963,223 810,025 163,622,552 800,836 (*) 개별 손상검토한 매출채권 236,836천원이 제외되어 있습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 개별손상 검토 매출채권(236,836천원)과 손실충당금(236,836천원)이 존재합니다. 10. 기타수취채권 보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 미수금 5,284,891 2,581,808 미수수익 253,096 172,191 단기대여금 660,591 655,278 보증금 957,907 1,450,836 소 계 7,156,485 4,860,113 비유동항목 : 장기매출채권 353,444 354,253 차감 : 대손충당금 (201,583) (202,949) 보증금 1,809,533 1,883,357 장기대여금 19,024,089 19,184,088 차감 : 대손충당금 (19,024,089) (19,024,089) 소 계 1,961,394 2,194,660 합 계 9,117,879 7,054,773 11. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 선급금 846,825 4,862,372 차감: 대손충당금 - (21,112) 비관리청항만공사선급비용(*) 5,286,152 5,247,943 부가세대급금 38,442 77,342 기타선급비용 6,618,521 6,453,525 기타당좌자산 159,747 238,605 소 계 12,949,687 16,858,675 비유동성 비관리청항만공사선급비용(*) 9,043,725 9,018,610 기타선급비용 - 33,909 장기선급금 1,015,328 1,081,830 소 계 10,059,053 10,134,349 합 계 23,008,740 26,993,024 (*) 연결실체는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 조성공사와 관련한 사업비 중 보전 대상으로 산정된 사업비를 장단기선급비용으로 계상하고, 이후 발생하는 항만시설이용료 등과 상계하고 있습니다. 12. 관계기업 및 공동기업투자 (1) 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. 1) 관계기업 및 공동기업투자의 장부가액 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 관 계 기 업 489,211,082 483,175,810 공 동 기 업 15,458,114 15,809,447 합 계 504,669,196 498,985,257 2) 관계기업 및 공동기업투자에 대한 손익의 세부내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 관계기업(*) 7,953,610 12,237,732 공동기업 338,298 169,256 소 계 8,291,908 12,406,988 지분법손실 공동기업 (373,141) (586,730) 합 계 7,918,767 11,820,258 (*) 당분기 금액은 세방전지의 자기주식 취득으로 유효지분율이 변동함에 따른 염가매수차액 923,363천원이 포함되어 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.(당분기말) 구 분 회사명 설립국가 결산월 주식수(주) 지분율(%) 관계기업 세방전지㈜ 한국 12월 5,312,352 39.91(*) 세방이스테이트㈜ 〃 〃 32,152 40.19 양밍한국㈜ 〃 〃 40,000 40.00 공동기업 ㈜양산아이시디 한국 12월 217,777 10.89 군산컨테이너터미널㈜ 〃 〃 505,642 27.19 군장신항만㈜ 〃 〃 1,679,600 38.00 동석물류㈜ 〃 〃 22,500 45.00 ㈜의왕아이시디 〃 〃 86,600 8.66 평택당진중앙부두㈜ 〃 〃 400,000 50.00 평택항만㈜ 〃 〃 37,599 16.60 ㈜아이엔티씨 〃 〃 912,560 45.63 부산신항다목적터미널㈜ 〃 〃 329,000 50.00 군산항7부두운영㈜ 〃 〃 35,350 35.35 목포국제자동차부두㈜ 〃 〃 50,600 25.30 에스아이앤엘㈜ 〃 〃 1,200,000 30.00 트랜스랩㈜ 〃 〃 200,000 50.00 PACTRA-SEBANG VINA 베트남 〃 - 50.00 (*) 세방전지㈜의 자기주식 취득으로 인한 연결실체의 유효지분율입니다.(전기말) 구 분 회사명 설립국가 결산월 주식수(주) 지분율(%) 관계기업 세방전지㈜ 한국 12월 5,312,352 39.63(*1) 세방이스테이트㈜ 〃 〃 32,152 40.19 양밍한국㈜ 〃 〃 40,000 40.00 공동기업 ㈜양산아이시디 한국 12월 217,777 10.89 군산컨테이너터미널㈜ 〃 〃 505,642 27.19 군장신항만㈜ 〃 〃 1,679,600 38.00 동석물류㈜ 〃 〃 22,500 45.00 ㈜의왕아이시디 〃 〃 86,600 8.66 평택당진중앙부두㈜ 〃 〃 400,000 50.00 평택항만㈜ 〃 〃 37,599 16.60 ㈜아이엔티씨 〃 〃 912,560 45.63 부산신항다목적터미널㈜ 〃 〃 329,000 50.00 군산항7부두운영㈜ 〃 〃 35,350 35.35 목포국제자동차부두㈜ 〃 〃 50,600 25.30 에스아이앤엘㈜ 〃 〃 1,200,000 30.00 트랜스랩㈜(*2) 〃 〃 200,000 50.00 PACTRA-SEBANG VINA 베트남 〃 - 50.00 (*1) 세방전지㈜의 자기주식 취득으로 인한 연결실체의 유효지분율입니다.(*2) 전기 중 균등증자에 참여하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위:천원) 구 분 회사명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 관계기업 세방전지㈜ 1,712,896,064 494,214,492 1,218,681,572 356,425,707 17,585,219 세방이스테이트㈜ 22,275,284 1,954,998 20,320,286 606,873 160,909 양밍한국㈜ 6,959,307 4,506,884 2,452,423 1,513,878 62,639 공동기업 ㈜양산아이시디 61,632,214 58,924,571 2,707,643 1,478,212 (1,518) 군산컨테이너터미널㈜ 4,159,387 3,862,062 297,325 1,328,643 76,058 군장신항만㈜ 61,954,887 105,076,656 (43,121,769) 1,452,692 (1,877,381) 동석물류㈜ 5,649,071 2,343,486 3,305,585 2,022,563 (94,499) ㈜의왕아이시디 13,836,058 7,961,994 5,874,064 6,977,332 97,520 평택당진중앙부두㈜ 22,115,281 12,117,230 9,998,051 4,598,665 445,104 평택항만㈜ 11,157,953 5,556,164 5,601,789 6,747,479 521,810 ㈜아이엔티씨 1,087,476 5,415,371 (4,327,895) 2,063,163 (226,578) 부산신항다목적터미널㈜ 6,297,868 8,653,054 (2,355,186) 4,850,712 82,377 군산항7부두운영㈜ 7,144,513 6,593,841 550,672 5,385,733 (27,147) 목포국제자동차부두㈜ 1,481,366 449,804 1,031,562 695,130 (30,914) 에스아이앤엘㈜ 29,312,226 10,258,177 19,054,049 529,208 (285,037) 트랜스랩㈜ 1,045,576 30,666 1,014,910 - (132,595) PACTRA-SEBANG VINA 3,130,698 2,409,827 720,871 1,918,353 (312,795) (전기말) (단위:천원) 구 분 회사명 전기말 전기 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 관계기업 세방전지㈜ 1,684,408,564 472,425,557 1,211,983,007 1,352,007,672 85,216,444 세방이스테이트㈜ 22,638,019 2,102,300 20,535,719 2,499,958 651,769 양밍한국㈜ 4,533,227 2,143,444 2,389,783 7,710,836 130,158 공동기업 ㈜양산아이시디 61,632,510 58,923,348 2,709,162 9,976,334 89,309 군산컨테이너터미널㈜ 4,132,454 3,911,187 221,267 6,266,702 1,310,795 군장신항만㈜ 62,785,250 104,029,639 (41,244,389) 5,220,931 15,902,648 동석물류㈜ 6,257,480 2,357,396 3,900,084 8,645,993 552,246 ㈜의왕아이시디 13,253,471 7,476,928 5,776,543 25,392,873 (391,599) 평택당진중앙부두㈜ 22,223,069 12,470,122 9,752,947 17,636,495 225,220 평택항만㈜ 10,616,936 5,536,957 5,079,979 25,381,579 2,183,604 ㈜아이엔티씨 1,217,282 5,318,600 (4,101,318) 11,101,306 (926,351) 부산신항다목적터미널㈜ 5,974,436 8,411,998 (2,437,562) 17,248,538 (472,581) 군산항7부두운영㈜ 6,204,057 5,626,237 577,820 16,108,613 1,881 목포국제자동차부두㈜ 1,616,153 553,677 1,062,476 3,398,225 27,338 에스아이앤엘㈜ 29,416,877 10,077,791 19,339,086 229,660 (550,714) 트랜스랩㈜ 1,201,886 54,380 1,147,506 - (597,510) PACTRA-SEBANG VINA 3,867,242 2,850,597 1,016,645 9,741,179 (34,109) (4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 기업명 당분기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 영업권 및 자산공정가치차이 내부거래 장부금액 관계기업 세방전지㈜ 1,186,961,390 39.91% 473,765,777 197,263 1,197,225 475,160,265 세방이스테이트㈜ 20,320,286 40.19% 8,166,722 5,858,814 (955,688) 13,069,848 양밍한국㈜ 2,452,423 40.00% 980,969 - - 980,969 소 계 482,913,468 6,056,077 241,537 489,211,082 공동기업 ㈜양산아이시디 2,707,643 10.89% 294,862 - - 294,862 군산컨테이너터미널㈜ 297,325 27.19% 80,843 - - 80,843 군장신항만㈜ (43,121,769) 38.00% - - - - 동석물류㈜ 3,305,585 45.00% 1,487,513 - 117,476 1,604,989 ㈜의왕아이시디 5,874,064 8.66% 508,694 - - 508,694 평택당진중앙부두㈜ 9,998,051 50.00% 4,999,025 - - 4,999,025 평택항만㈜ 5,601,789 16.60% 929,897 - - 929,897 ㈜아이엔티씨 (4,327,895) 45.63% - - - - 부산신항다목적터미널㈜ (2,355,186) 50.00% - - - - 군산항7부두운영㈜ 550,672 35.35% 194,663 - 50 194,713 목포국제자동차부두㈜ 1,031,562 25.30% 260,985 - - 260,985 에스아이앤엘㈜ 19,054,049 30.00% 5,716,215 - - 5,716,215 트랜스랩㈜ 1,014,910 50.00% 507,455 - - 507,455 PACTRA-SEBANG VINA 720,871 50.00% 360,436 - - 360,436 소 계 15,340,588 - 117,526 15,458,114 합 계 498,254,056 6,056,077 359,063 504,669,196 (전기말) (단위: 천원) 구 분 기업명 전기말순자산(a) 연결실체지분율(b) 순자산지분금액(axb) 영업권 및 자산공정가치차이 내부거래 장부금액 관계기업 세방전지㈜ 1,180,060,928 39.63% 467,615,067 197,263 1,251,136 469,063,466 세방이스테이트㈜ 20,535,718 40.19% 8,253,305 5,858,814 (955,689) 13,156,430 양밍한국㈜ 2,389,784 40.00% 955,914 - - 955,914 소 계 476,824,286 6,056,077 295,447 483,175,810 공동기업 ㈜양산아이시디 2,709,162 10.89% 295,028 - - 295,028 군산컨테이너터미널㈜ 221,267 27.19% 60,162 - - 60,162 군장신항만㈜ (41,244,389) 38.00% - - - - 동석물류㈜ 3,900,084 45.00% 1,755,038 - 122,304 1,877,342 ㈜의왕아이시디 5,776,543 8.66% 500,249 - - 500,249 평택당진중앙부두㈜ 9,752,947 50.00% 4,876,473 - - 4,876,473 평택항만㈜ 5,079,979 16.60% 843,276 - - 843,276 ㈜아이엔티씨 (4,101,318) 45.63% - - - - 부산신항다목적터미널㈜ (2,437,562) 50.00% - - - - 군산항7부두운영㈜ 577,820 35.35% 204,259 - 50 204,309 목포국제자동차부두㈜ 1,062,476 25.30% 268,806 - - 268,806 에스아이앤엘㈜ 19,339,086 30.00% 5,801,726 - - 5,801,726 트랜스랩㈜ 1,147,506 50.00% 573,753 - - 573,753 PACTRA-SEBANG VINA 1,016,645 50.00% 508,323 - - 508,323 소 계 15,687,093 - 122,354 15,809,447 합 계 492,511,379 6,056,077 417,801 498,985,257 (5) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 관계기업(당분기) (단위: 천원) 기업명 기초 지분법손익(*) 기타포괄손익 배당 분기말 세방전지㈜ 469,063,466 7,854,377 1,452,984 (3,210,562) 475,160,265 세방이스테이트㈜ 13,156,430 74,178 - (160,760) 13,069,848 양밍한국㈜ 955,914 25,055 - - 980,969 합 계 483,175,810 7,953,610 1,452,984 (3,371,322) 489,211,082 (*) 당기 중 세방전지의 자기주식취득으로 유효지분율이 변동함에 따른 염가매수차액 923,363천원이 포함되어 있습니다. (전기) (단위: 천원) 기업명 기초 지분법손익(*1) 기타포괄손익 배당 기말 세방전지㈜ 440,082,103 33,179,923 (1,543,192) (2,655,368) 469,063,466 세방이스테이트㈜ 13,225,494 261,946 (170,250) (160,760) 13,156,430 양밍한국㈜ 954,650 52,064 - (50,800) 955,914 합 계 454,262,247 33,493,933 (1,713,442) (2,866,928) 483,175,810 (*1) 전기 중 세방전지의 자기주식처분으로 유효지분율이 변동함에 따른 투자차액의실현분을 처분손실로 인식한 8,189천원이 포함되어 있습니다. 2) 공동기업(당분기) (단위: 천원) 기업명 당기초 지분법손익 기타포괄손익 배당금수령 분기말 ㈜양산아이시디 295,028 (166) - - 294,862 군산컨테이너터미널㈜ 60,162 20,681 - - 80,843 군장신항만㈜ - - - - - 동석물류㈜ 1,877,342 (47,353) - (225,000) 1,604,989 ㈜의왕아이시디 500,249 8,445 - - 508,694 평택당진중앙부두㈜ 4,876,473 222,552 - (100,000) 4,999,025 평택항만㈜ 843,276 86,621 - - 929,897 ㈜아이엔티씨 - - - - - 부산신항다목적터미널㈜ - - - - - 군산항7부두운영㈜ 204,309 (9,596) - - 194,713 목포국제자동차부두㈜ 268,806 (7,821) - - 260,985 에스아이앤엘㈜ 5,801,726 (85,511) - - 5,716,215 트랜스랩㈜ 573,753 (66,298) - - 507,455 PACTRA-SEBANG VINA 508,323 (156,397) 8,510 - 360,436 합 계 15,809,447 (34,843) 8,510 (325,000) 15,458,114 (전기) (단위: 천원) 기업명 기초 취득(처분) 지분법손익 기타포괄손익 배당금수령 기말 ㈜양산아이시디 285,302 - 9,726 - - 295,028 군산컨테이너터미널㈜ - - 60,162 - - 60,162 군장신항만㈜ - - - - - - 동석물류㈜ 1,648,143 - 229,199 - - 1,877,342 ㈜의왕아이시디 534,161 - (33,912) - - 500,249 평택당진중앙부두㈜ 5,063,863 - 112,610 - (300,000) 4,876,473 평택항만㈜ 580,726 - 362,478 85 (100,013) 843,276 ㈜아이엔티씨 - - - - - - 부산신항다목적터미널㈜ - - - - - - 군산항7부두운영㈜ 203,644 - 665 - - 204,309 목포국제자동차부두㈜ 261,890 - 6,916 - - 268,806 에스아이앤엘㈜ 5,966,940 - (165,214) - - 5,801,726 트랜스랩㈜ 372,508 500,000 (298,755) - - 573,753 PACTRA-SEBANG VINA 475,746 - (17,054) 49,631 - 508,323 합 계 15,392,923 500,000 266,821 49,716 (400,013) 15,809,447 (6) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 당분기말 전기말 미반영이익(손실) 미반영손실누계액 미반영이익(손실) 미반영손실누계액 군장신항만㈜ (713,405) (16,386,273) 6,043,006 (15,672,868) ㈜아이엔티씨 (103,387) (1,974,818) (422,694) (1,871,431) 부산신항다목적터미널㈜ 41,188 (1,177,593) (236,290) (1,218,781) 합 계 (775,604) (19,538,684) 5,384,022 (18,763,080) (7) 시장성 있는 관계기업 보유 지분의 공정가치는 다음과 같습니다.(당분기말) (단위:천원) 회사명 보유주식수 주당시장가격 공정가치 장부금액 세방전지㈜ 5,312,352주 68,400원 363,364,877 475,160,265 (전기말) (단위:천원) 회사명 보유주식수 주당시장가격 공정가치 장부금액 세방전지㈜ 5,312,352주 75,900원 403,207,517 469,063,466 13. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토 지 95,267,780 - 95,267,780 95,267,779 - 95,267,779 건 물 157,473,874 (49,716,897) 107,756,977 157,118,443 (48,681,944) 108,436,499 구 축 물 28,896,574 (8,029,573) 20,867,001 28,896,574 (7,692,670) 21,203,904 기 계 장 치 2,333,458 (720,857) 1,612,601 2,329,802 (663,841) 1,665,961 선 박 5,638,334 (5,401,504) 236,830 5,393,044 (5,393,043) 1 차량운반구 17,727,594 (13,648,516) 4,079,078 17,679,556 (13,280,745) 4,398,811 공기구비품 19,694,780 (14,858,946) 4,835,834 19,672,432 (14,387,188) 5,285,244 건 설 기 계 64,148,045 (53,356,785) 10,791,260 64,135,657 (52,690,196) 11,445,461 하 역 도 구 14,941,399 (12,626,301) 2,315,098 14,878,225 (12,687,820) 2,190,405 건설중인자산 13,981,413 - 13,981,413 7,904,871 - 7,904,871 합 계 420,103,251 (158,359,379) 261,743,872 413,276,383 (155,477,447) 257,798,936 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 기초순장부금액 취 득 처 분 대 체 감가상각비 기타 분기말순장부금액 토 지 95,267,779 - - - - 1 95,267,780 건 물 108,436,499 85,800 - 214,200 (1,015,913) 36,391 107,756,977 구 축 물 21,203,904 - - - (336,902) (1) 20,867,001 기 계 장 치 1,665,962 - - - (13,566) (39,795) 1,612,601 선 박 1 245,290 - - (8,462) 1 236,830 차량운반구 4,398,811 51,792 (3) - (371,522) 4,079,078 공기구비품 5,285,244 152,520 (43,890) 9,900 (568,070) 130 4,835,834 건 설 기 계 11,445,461 51,700 (1) - (747,110) 41,210 10,791,260 하 역 도 구 2,190,404 300,757 (9) - (176,055) 1 2,315,098 건설중인자산 7,904,871 6,315,843 - (239,300) - (1) 13,981,413 합 계 257,798,936 7,203,702 (43,903) (15,200) (3,237,600) 37,937 261,743,872 (전기) (단위:천원) 구 분 기초순장부금액 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 기타 기말순장부금액 토 지 125,027,769 - - (29,759,990) - - 95,267,779 건 물 111,740,635 293,351 - 457,824 (4,267,651) 212,340 108,436,499 구 축 물 19,935,938 3,234,001 (10,802) (647,573) (1,307,660) - 21,203,904 기 계 장 치 172,860 1,677,973 (2) - (194,348) 9,479 1,665,962 선 박 1 - - - - - 1 차량운반구 3,992,866 1,872,966 (278,050) 171,800 (1,360,771) - 4,398,811 공기구비품 6,691,110 1,089,615 (17,945) - (2,478,956) 1,420 5,285,244 건 설 기 계 13,043,446 1,570,179 (354,207) 47,400 (2,905,132) 43,775 11,445,461 하 역 도 구 2,715,085 180,307 (9,871) - (695,117) - 2,190,404 건설중인자산 283,289 8,520,471 (615,600) (283,289) - - 7,904,871 합 계 283,602,999 18,438,863 (1,286,477) (30,013,828) (13,209,635) 267,014 257,798,936 (*) 여주 토지 등으로 전기 중 매각예정자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다 (주석41 참조).(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매 출 원 가 3,039,334 3,195,241 판매비와관리비 198,266 76,574 합 계 3,237,600 3,271,815 (4) 주석19에서 설명하는 바와 같이 금융기관 차입금과 관련하여 연결실체의 유형자산이 담보제공되어 있습니다. 14. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 취득원가 43,561,128 42,414,979 기초 손상차손누계액 (1,994,053) (1,420,488) 기초 감가상각누계액 (8,636,685) (9,472,680) 기초 순장부금액 32,930,390 31,521,811 감가상각비 (103,328) (427,638) 처분 - (189,413) 손상 - (573,565) 대체 - 2,599,195 기말 취득원가 43,561,128 43,561,128 기말 손상차손누계액 (1,994,053) (1,994,053) 기말 감가상각누계액 (8,740,013) (8,636,685) 기말 순장부금액 32,827,062 32,930,390 (*) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,122백만원(전분기: 1,098백만원)이며, 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 632백만원(전분기: 675백만원)입니다. 15. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 70,697,522 (40,037,897) 30,659,625 69,412,486 (35,944,412) 33,468,074 건물 8,798,830 (4,058,552) 4,740,278 8,278,552 (3,620,324) 4,658,228 중기 3,773,031 (1,113,774) 2,659,257 2,210,485 (1,602,637) 607,848 차량운반구 867,774 (513,645) 354,129 2,247,067 (1,374,419) 872,648 기타 495,775 (483,381) 12,394 495,775 (446,197) 49,578 합 계 84,632,932 (46,207,249) 38,425,683 82,644,365 (42,987,989) 39,656,376 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 39,656,376 42,433,308 신규 사용권자산 864,287 7,359,920 리스조건변경 2,655,029 7,459,945 감가상각 (4,780,892) (17,772,843) 기타 30,883 176,046 보고기간종료일 38,425,683 39,656,376 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 35,533,941 38,466,461 신규 리스부채 864,287 7,359,920 리스조건변경 2,653,577 7,469,234 이자비용 168,530 675,931 지급 (4,146,392) (18,437,605) 기타 (1,257) - 보고기간종료일 35,072,686 35,533,941 (4) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 4,297,234 15,621,024 시설장치 385,266 1,313,183 차량운반구 61,210 564,590 기타 37,182 274,046 합 계 4,780,892 17,772,843 리스부채에 대한 이자비용 168,530 675,931 단기리스료 428,028 1,684,019 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 12,589 80,967 (5) 보고기간 종료일 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 15,896,918 14,575,322 비유동 19,175,768 20,958,619 합 계 35,072,686 35,533,941 16. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 5,167,792 - (1,198,208) 3,969,584 5,167,792 - (1,198,208) 3,969,584 고객관계가치 6,412,052 (1,837,317) - 4,574,735 6,412,052 (1,665,069) - 4,746,983 시설이용권 23,393,550 (17,540,273) - 5,853,277 23,393,550 (17,323,159) - 6,070,391 회원권 2,395,082 - (40,320) 2,354,762 3,314,882 - (40,320) 3,274,562 소프트웨어 6,852,860 (5,663,890) - 1,188,970 6,831,250 (5,115,566) - 1,715,684 정부보조금 (50,000) 24,167 - (25,833) (50,000) 21,667 - (28,333) 기타무형자산 3,624,455 - - 3,624,455 3,624,455 - - 3,624,455 합 계 47,795,791 (25,017,313) (1,238,528) 21,539,950 48,693,981 (24,082,127) (1,238,528) 23,373,326 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 영업권 시설이용권 회원권 소프트웨어 고객관계자산 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 3,969,584 6,070,391 3,274,562 1,687,351 4,746,983 3,624,455 23,373,326 취득 - - - 6,800 - - 6,800 처분 - - (919,800) - - - (919,800) 대체 - - - 15,200 - - 15,200 무형자산상각비 - (217,114) - (546,214) (172,248) - (935,576) 분기말 순장부금액 3,969,584 5,853,277 2,354,762 1,163,137 4,574,735 3,624,455 21,539,950 (전기) (단위:천원) 구 분 영업권 시설이용권 회원권 소프트웨어 고객관계자산 기타의무형자산 합 계 기초 순장부금액 3,969,584 6,938,850 3,274,562 3,637,087 5,435,977 2,989,455 26,245,515 취득 - - - 325,579 - 572,000 897,579 대체 - - - - 63,000 63,000 무형자산상각비 - (868,459) - (2,275,337) (688,994) - (3,832,790) 기타 - - - 22 - - 22 기말 순장부금액 3,969,584 6,070,391 3,274,562 1,687,351 4,746,983 3,624,455 23,373,326 (3) 시설이용권 관련 무형자산상각비는 전액 매출원가로 반영하였습니다. 17. 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 및 계약이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보제공자산의세부내역 주식수 장부가액 담보설정금액 담보권자 등 유형자산, 투자부동산 토지 및 건물 - 28,841,890 10,299,840 우리은행 - 8,835,341 4,179,000 수협-부산신항다목적터미널㈜ - 1,926,684 200,000 커피빈코리아 유형자산 차량운반구 - 5 495,000 한국철도공사 상각후원가측정금융자산 국민주택채권 1종 외 - 54,050 54,050 한국사료협회 당기손익-공정가치측정금융자산 건설공제조합 571주 873,459 873,459 건설공제조합 관계기업투자 세방전지㈜ 1,400,000주 125,222,194 40,000,000 신한은행 공동기업투자 군장신항만㈜ 1,679,600주 - 89,790,090 메리츠종합금융 외 단기금융상품 정기예금 - 850,000 850,000 한국철도공사-계약이행 - 100,000 100,000 조선기자재-계약이행 - 54,000 54,000 한국사료협회 - 60,000 60,000 한국해운조합 - 20,000 20,000 농협물류 장기금융상품 정기예금 - 54,000 54,000 인천 농협사료 합 계 166,891,623 147,029,439 18. 차입금 (1) 차입금 상세내역 (단위:천원) 유동/비유동 구 분 당분기말 전기말 유동성 은행차입금 77,837,018 67,819,696 비유동성 은행차입금 270,000 270,000 합계 78,107,018 68,089,696 (2) 유동성 차입금의 상세내역 (단위:천원) 구 분 차입처 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 2022-09-16 2.52 5,000,000 5,000,000 우리은행 2022-05-13 2.72 20,000,000 20,000,000 신한은행 2022-05-13 1.68 23,000,000 23,000,000 신한은행 - - - 285,617 신한은행 - - - 2,900,000 신한은행 - - - 500,000 하나은행 2022-05-09 0.91 12,680,007 4,988,565 기업은행 2022-05-09 0.50 5,822,354 - 신한은행 2022-06-06 1.11 7,664,658 7,354,125 신한은행 2022-10-21 2.96 2,900,000 - 신한은행 2022-05-16 3.40 500,000 - 우리은행 - - - 3,431,389 합계 77,567,019 67,459,696 (3) 비유동성 차입금의 상세내역 (단위:천원) 구 분 차입처 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 신한은행 2023-09-10 2.42 540,000 630,000 유동성대체 (270,000) (360,000) 장기차입금 270,000 270,000 19. 기타지급채무 보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 미지급금 13,878,805 16,952,593 임대보증금 2,788,182 2,678,682 미지급비용 1,032,655 2,158,998 미지급배당금 4,588,713 13,588 소계 22,288,355 21,803,861 비유동성 장기미지급금 10,753 10,571 임대보증금 416,020 547,020 소계 426,773 557,591 합 계 22,715,128 22,361,452 20. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 선수금 4,800,377 6,341,604 계약부채 4,444,952 5,061,914 예수금 1,202,785 2,772,706 예수부가세 2,711,626 2,889,030 기타 1,620,502 1,583,428 소 계 14,780,242 18,648,682 비유동성 장기종업원급여부채 2,097,645 2,108,845 합 계 16,877,887 20,757,527 21. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 41,211,645 40,480,705 사외적립자산 공정가치 (*) (40,588,800) (41,109,299) 확정급여부채(자산) 622,845 (628,594) (*) 국민연금전환금이 포함된 금액입니다. (2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 40,480,705 38,696,559 당기근무원가 1,379,028 1,309,505 이자원가 235,147 178,146 급여지급액 (883,235) (741,831) 보고기간종료일 금액 41,211,645 39,442,379 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액(*) 41,080,486 36,396,221 이자수익 241,470 169,358 회사의 부담금 23,010 - 급여지급액 (781,715) (599,201) 보고기간종료일 금액 (*) 40,563,251 35,966,378 (*) 국민연금전환금 제외금액입니다.(4) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 1,379,028 1,309,505 이자원가 235,147 178,146 이자수익 (241,470) (169,358) 종업원 급여에 포함된 총 비용 1,372,705 1,318,293 (5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다. 22. 충당부채 당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 기초 전입액 환입액 감소 분기말 지급보증손실충당부채(유동,비유동)(*1) 26,266,077 582,392 - (550,000) 26,298,469 손해배상충당부채(*2) 90,356 - (3,468) (86,888) - 합 계 26,356,433 582,392 (3,468) (636,888) 26,298,469 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 전입액 감소 기말 지급보증손실충당부채(유동,비유동)(*1) 25,412,467 3,103,610 (2,250,000) 26,266,077 손해배상충당부채(*2) - 90,356 - 90,356 하자보수충당부채(유동,비유동)(*3) 30,454 - (30,454) - 합 계 25,442,921 3,193,966 (2,280,454) 26,356,433 (*1) 공동기업인 군장신항만(주)의 차입금에 대한 자금보충약정 및 ㈜아이엔티씨의 차입금에 대한 지급보증약정으로 향후 유출이 예상되는 금액을 추정하여 지급보증손실충당부채로 인식하고 있으며, 보충약정 이행 금액은 동 부채의 감소로 처리하고 있습니다. (*2) 종속기업인 세방익스프레스(주)의 해상운송 수행 중 발생된 화물 파손 사고의 손해배상금으로 지급이 예상되는 금액입니다.(*3) 연결실체는 보고기간종료일 현재 건설공사 하자보수와 관련하여 장래에 지출될것이 예상되는 금액을 보증기간(2∼10년) 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다. 23. 기타금융부채 당분기와 전기 중 기타금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 기초 전입액 감소 기말 금융보증부채 (비유동) 15,142 - (6,130) 9,012 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 전입액 감소 기말 금융보증부채 (비유동) 28,334 - (13,192) 15,142 24. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) 835,211 1,812,899 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (72,189) 1,102,087 총 법인세효과 763,022 2,914,986 자본에 직접 반영된 법인세비용 (165,535) (166,446) 법인세비용 597,487 2,748,540 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 11,718 (43,281) 관계기업및공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 (177,253) (123,165) 합계 (165,535) (166,446) 25. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식수 54,000,000주 54,000,000주 회사가 발행한 보통주식수(*) 19,308,690주 19,308,690주 회사가 발행한 우선주식수(*) 3,689,250주 3,689,250주 1주당 금액 500원 500원 (*) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 되며, 주식배당의 경우 이를 적용하지 아니합니다. 또한, 잔여재산분배에 대해서는 보통주와 동일한 권리를 가지고 있으며, 상환 및 전환에 대해서는 해당사항이 없습니다.(2) 보고기간종료일 현재 연결실체의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 자본금 9,654,345 9,654,345 우선주 자본금 1,844,625 1,844,625 자본금 11,498,970 11,498,970 26. 이익잉여금 보고기간종료일 현재 회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (*1) 5,749,485 5,749,485 임의적립금 351,786,026 351,786,026 미처분이익잉여금 (*2) 378,561,517 355,684,991 합 계 736,097,028 713,220,502 (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 2022년 1분기 중 2021년도 결산배당이 확정되었으며, 확정된 배당내역은 아래와 같습니다. 구 분 보통주 우선주 1주당배당금 200원 205원 유통주식수 18,384,829주(*) 3,689,250주 배당금총액 3,676,965,800원 756,296,250원 (*) 발행주식수에서 자기주식 923,861주를 반영한 후의 유통주식수입니다. 27. 기타포괄손익누계액 보고기간종료일 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가이익 25,125,426 25,125,426 지분법자본변동 2,039,011 754,770 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,055,986 2,122,708 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (2,392,960) (2,417,948) 해외사업환산손익 (159,156) (258,156) 합 계 26,668,307 25,326,800 28. 기타자본항목 보고기간종료일 현재 연결실체의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가적립금 129,258,663 129,258,663 기타자본잉여금 (1,034,471) (1,034,471) 자기주식 (*) (13,364,738) (11,638,082) 합 계 114,859,454 116,586,110 (*) 연결실체는 재무구조를 고려한 이익소각 및 경영안정을 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 향후 시장 및 재무상황에 따라 이익소각 내지는 처분할 예정입니다. 29. 매출액당분기와 전분기 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 운송수입 249,351,138 184,418,174 상품매출 95,117,221 31,977,220 합 계 344,468,359 216,395,394 30. 매출원가당분기와 전분기 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 운송원가 218,488,187 165,363,747 상품원가 92,115,362 31,021,213 합 계 310,603,549 196,384,960 31. 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 7,621,761 7,315,743 퇴직급여 795,356 683,252 복리후생비 875,834 914,093 여비교통비 132,351 108,558 통신비 198,774 140,714 임차료 112,487 84,268 제수수료 849,398 1,107,048 세금과공과 282,492 263,386 차량유지비 56,386 61,621 광열용수비 214,478 193,657 수선유지비 872,763 818,863 접대비 736,727 618,238 대손상각비 18,886 (30,943) 감가상각비 942,594 832,352 무형자산상각비 706,288 735,886 기타판매비와관리비 767,514 504,481 합 계 15,184,089 14,351,217 32. 기타수익 당분기와 전분기 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 40,082 62,212 리스변경이익 1,452 7,666 기타 300,848 48,958 합 계 342,382 118,836 33. 기타비용당분기와 전분기 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 43,892 - 무형자산처분손실 19,800 - 기부금 123,800 42,345 지급보증충당부채 전입액 582,392 580,710 기타 52,434 1,111,183 합 계 822,318 1,734,238 34. 금융수익 당분기와 전분기 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 배당금수익 653,535 305,124 이자수익 319,616 233,697 외환차익 862,847 360,270 외화환산이익 732,160 229,436 당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익 34,030 1,336,384 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 1,260,257 127,658 금융보증이익 33,039 - 합 계 3,895,484 2,592,569 35. 금융비용 당분기와 전분기 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 557,620 595,780 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 165,173 167,694 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실 - 3,584 외환차손 575,025 420,070 외화환산손실 698,470 74,076 금융보증손실 33,039 - 합 계 2,029,327 1,261,204 36. 종업원급여 당분기와 전분기 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 14,740,744 14,300,043 퇴직급여-확정급여제도 1,372,705 1,318,292 기타퇴직급여 150,822 194,277 합 계 16,264,271 15,812,612 37. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 16,264,271 15,812,612 운송비 및 중장비임차료 139,821,205 105,059,193 감가상각,무형자산상각 9,125,800 8,531,205 외주용역비 57,666,271 40,461,604 재료(상품)의 구입 92,115,362 31,021,213 수선유지비 등 2,883,270 2,280,357 기타 비용 7,911,459 7,569,994 합계 325,787,638 210,736,178 38. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 지급보증받은 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 보증받은 내용 보증금액 서울보증보험 공탁보증보험 659,000 이행(계약)보증보험 2,985,715 이행(지급)보증보험 2,223,959 이행(하자)보증보험 8,119 인허가보증보험 206,245 전세금보장신용보험(법인용) 630,000 임대보증금 지급보증 280,101 임차료지급보증 144,687 합계 7,137,826 (2) 당분기말 현재 연결실체가 계약이행 및 금융보증과 관련하여 제공한 어음 및 수표 등의 현황은 아래와 같습니다. 구 분 금융기관 금 액 제공처 내 역 어 음 한국씨티은행 25백만원 ㈜영풍 계약이행보증(아연정광) 백지 삼남석유화학㈜ 계약이행보증 (3) 연결실체가 하나은행 무역센터점으로부터 1993년 8월 수령한 어음 1매, 2004년 5월 수령한 어음 1매, 신한은행 선릉중앙기업금융센터점으로부터 1992년 11월에 수령한어음 1매에 대하여 현재 사용여부나 사용내역이 확인되지 않고 있습니다. 연결실체의 경영진은 상기 미회수어음 3매가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 금융기관과 관련한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원, 외화 각 단위) 은행명 구 분 한도액 실행액 비고 우리은행 당좌대출 100,000 - - 금융차입금 25,000,000 25,000,000 - 외담대 등 6,000,000 2,160,056 - 하나은행 당좌대출 250,000 - - 금융차입금 2,500,000 - - 외담대 등 4,000,000 406,897 - 신한은행 L/C 1,816,200 - - 금융차입금 23,000,000 23,000,000 - 외담대 등 15,000,000 3,117,283 - 우리은행 내국신용장 2,000,000 1,335,129 KRW 수입신용장 4,468,330 3,493,171 KRW 하나은행 내국신용장 (*3) 9,000,000 2,197,660 USD 수입신용장 7,411,648 5,132 USD 수입신용장 (*3) 12,680,280 3,957,483 USD 매입외환(D/A 등) (*1)(*2)(*3) 9,500,000 7,788,823 USD 매입외환(LC) (*2) - 2,683,597 USD 기업은행 매입외환(LC) (*3) 5,000,000 4,808,683 KRW 내국신용장 3,000,000 2,389,770 USD 신한은행 외화대출(신한수입자금대출) (*2) 1,000,000 - USD 매입외환(D/A 등) (*1)(*2)(*3) 5,000,000 5,000,000 USD 매입외환(D/A 등) (*1)(*2) 2,000,000 1,330,243 USD 수입신용장 1,000,000 536,000 USD 수입신용장 4,000,000 3,898,517 USD (*1) 한국무역보험공사에 부보액 총 USD 24,500,000 의 수출 포괄보험에 가입하고 있습니다. (*2) 매입외환 실행액 중 담보부차입 처리한 매출채권 금액은 20,344,665천원(USD 16,802,663) 입니다. (*3) 당분기말 현재 연결회사의 금융기관과의 약정사항과 관련하여 모회사인 세방(주) 에서 종속회사 성진실업으로 USD 49,697,153의 지급보증을 제공하고 있습니다. (5) 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 은 행 명 사용제한내용 당분기말 전기말 단기금융상품(*) 농협은행 질권설정(*) 20,000 20,000 신한은행 질권설정(*) 1,004,000 1,450,000 기업은행 질권설정(*) 60,000 60,000 장기금융상품 농협은행 질권설정(*) 54,000 54,000 KEB하나은행 당좌개설보증금 4,000 4,000 한국씨티은행 당좌개설보증금 1,500 1,500 신한은행 당좌개설보증금 2,000 2,000 우리은행 당좌개설보증금 2,500 2,500 부산은행 당좌개설보증금 2,000 2,000 합 계 1,150,000 1,596,000 (*) 단기금융상품은 계약이행 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조). (6) 당분기말 현재 연결실체의 계류 중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 연결실체가 피고인 사건 서울중앙지방법원 심상우외2 연결실체외3 손해배상청구 1,542,275 서울중앙지방법원 포스코 연결실체외7 입찰 관련 담합 1,000,000 서울중앙지방법원 한화손해보험 연결실체외2 구상권청구 820,000 서울중앙지방법원 현대해상화재보험주식회사 연결실체외3 손해배상청구 388,446 서울중앙지방법원 한국전력공사 연결실체외3 손해배상청구 358,643 부산지방법원 근로복지공단 연결실체 구상권청구 261,676 부산지방법원 ㈜넥센 연결실체 부당이득금반환청구 231,894 서울중앙지방법원 한국남동발전외2 연결실체외7 손해배상청구 200,000 부산지방법원 한화손해보험 연결실체외1 손해배상청구 183,000 부산지방법원 조갑래 연결실체외1 손해배상청구 180,432 전주지방법원 이만성 외1 연결실체외3 손해배상청구 50,000 서울중앙지방법원 디비손해보험 연결실체 구상권청구 50,781 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 연결실체의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인한 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다. (7) 연결실체는 부산항만공사와 2007년 1월 1일부터 2036년 12월 31일까지 30년간 토지임차계약이 되어 있으며, 토지임차기간의 연장이 필요할 경우에는 상호협의하에20년 범위 내에서 그 기간을 연장할 수 있습니다. 39. 특수관계자와의 거래 (1) 연결실체와 거래 또는 채권채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 관계기업 세방전지㈜ 세방전지㈜ 세방이스테이트㈜ 세방이스테이트㈜ 양밍한국㈜ 양밍한국㈜ 공동기업 ㈜양산아이시디 ㈜양산아이시디 군산컨테이너터미널㈜ 군산컨테이너터미널㈜ 군장신항만㈜ 군장신항만㈜ 동석물류㈜ 동석물류㈜ ㈜의왕아이시디 ㈜의왕아이시디 평택당진중앙부두㈜ 평택당진중앙부두㈜ 평택항만㈜ 평택항만㈜ ㈜아이엔티씨 ㈜아이엔티씨 부산신항다목적터미널㈜ 부산신항다목적터미널㈜ 군산항7부두운영㈜ 군산항7부두운영㈜ PACTRA-SEBANG VINA PACTRA-SEBANG VINA 목포국제자동차부두㈜ 목포국제자동차부두㈜ 에스아이엔엘㈜ 에스아이엔엘㈜ 트랜스랩㈜ 트랜스랩㈜ 그 밖의 특수관계자 씨앤디글로벌㈜ 씨앤디글로벌㈜ 체리에스테이트 체리에스테이트 범세항운㈜ 범세항운㈜ 이상희(개인) 이상희(개인) 마산항4부두운영㈜ 마산항4부두운영㈜ 포항항7부두운영㈜ 포항항7부두운영㈜ 울산항6,7부두운영㈜ 울산항6,7부두운영㈜ 세방리튬배터리 세방리튬배터리 동양메탈 동양메탈 인천내항부두운영 인천내항부두운영 이앤에스글로벌㈜ 이앤에스글로벌㈜ ㈜상신금속 ㈜상신금속 세방산업㈜ 세방산업㈜ Sebang Batteries Europe GmbH Sebang Batteries Europe GmbH SEBANG BATTERY VINA CO.,LTD SEBANG BATTERY VINA CO.,LTD SEBANG USA HOLDINGS SEBANG USA HOLDINGS VERTICAL Manufacturing LLC VERTICAL Manufacturing LLC (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 구 분 회사명 자 산 부 채 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 미지급금 보증금 선수금 관계기업 세방전지㈜ 6,520,625 - 3,187,411 - 162,698 247,000 - 양밍한국㈜ 744,281 - - - - 292,160 - 공동기업 ㈜양산아이시디 - - - - 6,388 - - 군산컨테이너터미널㈜ - 1,244,369 - 23,551 - - - 군장신항만㈜(*) 1,866 17,779,720 - 151,982 63,715 - - 동석물류㈜ - - - 636,533 - - - ㈜의왕아이시디 - - - 76,839 53,978 - - 평택당진중앙부두㈜ 132,000 - - 168,583 - - - 평택항만㈜ - - 151,188 17,939 - - - ㈜아이엔티씨 - - - 93,678 - - - 부산신항다목적터미널㈜ 116,820 - - 30,806 - - 98 PACTRA-SEBANG VINA 370,479 490,374 - 254,270 - - - 군산항7부두운영㈜ 325,658 - 3,932 181,976 9,900 - - 에스아이엔엘㈜ 65,272 - 209 21,244 - - 1,449 트랜스랩㈜ 3,924 - - - - - - 기타특수관계 범세항운㈜ - - - - - 13,000 - 체리에스테이트 245 - - - - 2,500 - 이앤에스글로벌㈜ 26,042 - - - 327,452 205,000 - 세방리튬배터리 936 - - - - - - 씨앤디글로벌 245 - - - - 2,500 - 인천내항부두운영 - - - 25,233 - - - ㈜상신금속 445,130 - 1,899 - - - 9,276 세방산업㈜ 15,833 - - - - - - 기타 - - - 168,152 29,211 - - 합 계 8,769,356 19,514,463 3,344,639 1,850,786 653,342 762,160 10,823 (*) 대여금 잔액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 유출금액 5,800백만원은 제외되어 있습니다(주석22 참조). (전기말) (단위:천원) 구 분 회사명 자 산 부 채 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 미지급금 보증금 기타채무 관계기업 세방전지㈜ 6,474,501 - - - 201,967 247,000 - 양밍한국㈜ 935,229 - - - - 292,160 - 공동기업 ㈜양산아이시디 - - - - 7,788 - - 군산컨테이너터미널㈜ - 1,244,369 - 18,513 - - - 군장신항만㈜(*) 2,084 17,779,720 - 207,354 44,644 - - 동석물류㈜ - - - 721,307 - - - ㈜의왕아이시디 - - - 78,406 121,555 - - 평택당진중앙부두㈜ 132,000 - - 519,032 - - - 평택항만㈜ - - 301,188 51,397 - - - ㈜아이엔티씨 - - - 115,254 - - - 부산신항다목적터미널㈜ 106,700 - - 61,085 - - 98 군산항7부두운영㈜ 274,055 - 3,776 144,741 9,900 - - PACTRA-SEBANG VINA 305,209 480,128 - 234,758 - - - 트랜스랩㈜ 3,920 - - - - - - 에스아이엔엘㈜ 28,643 - - 38,923 - - - 기타특수관계 씨앤디글로벌㈜ 245 - - - - 2,500 - 범세항운㈜ - - - - - 13,000 - 체리에스테이트 245 - - - - 2,500 - 이앤에스글로벌㈜ 25,751 - - - 344,419 205,000 - 세방리튬배터리 2,289 - - - - - - 인천내항부두운영 - - - 20,155 - - - ㈜상신금속 453,689 - 1,845 - - - 769,985 세방산업㈜ 15,860 - - - - - - 기타 - - - 137,470 52,956 - - 합 계 8,760,420 19,504,217 306,809 2,348,395 783,229 762,160 770,083 (*) 대여금 잔액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 유출금액 5,250백만원은 제외되어 있습니다(주석22 참조). (3) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 관계회사 세방전지㈜ 19,557,084 465,571 12,759,877 464,581 양밍한국㈜ 823,305 - 819,195 - 공동기업 ㈜양산아이시디 - 91,831 - 17,924 군산컨테이너터미널㈜ 4,933 21,550 - - 군장신항만㈜ 4,183 589,326 1,518 507,693 동석물류㈜ - 863,228 - 919,890 ㈜의왕아이시디 - 553,835 - 495,006 평택당진중앙부두㈜ 180,000 1,336,239 225,000 1,518,214 평택항만㈜ - 45,687 - 196,649 ㈜아이엔티씨 - 803,186 - 1,093,334 부산신항다목적터미널㈜ 154,700 84,824 171,000 67,687 군산항7부두운영㈜ 490,665 711,455 527,256 464,965 에스아이엔엘㈜ 140,739 83,898 - - 트랜스랩㈜ 11,211 - 876 - PACTRA-SEBANG VINA 65,264 59,644 기타특수관계 씨앤디글로벌㈜ 669 - 669 - 범세항운㈜ 4,491 - 4,491 - 체리에스테이트 669 - 669 - 이앤에스글로벌㈜ 71,138 839,474 70,403 761,422 세방리튬배터리 2,472 260 3,802 - 인천내항부두운영 - 35,804 - 21,748 ㈜상신금속 1,073,148 - - - 기타 55,247 575,970 - 338,351 합 계 22,639,918 7,161,782 14,584,756 6,867,464 (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체가 특수관계자로부터 배당금으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 관계기업 및 공동기업: 세방전지 3,187,411 2,656,176 세방이스테이트 160,760 160,760 양밍한국 - 50,800 동석물류 225,000 - 평택당진중앙부두 100,000 300,000 소 계 3,673,171 3,167,736 기타특수관계자: 이앤에스글로벌 24,000 20,000 인천내항부두운영 148,711 - 소 계 172,711 20,000 합 계 3,845,882 3,187,736 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 기초 대여 회수 분기말 공동기업 군장신항만㈜ (*1), (*2) 23,029,720 550,000 - 23,579,720 군산컨테이너터미널㈜(*1) 1,244,369 - - 1,244,369 PACTRA-SEBANG VINA 480,128 - 10,246 490,374 합 계 24,754,217 550,000 10,246 25,314,463 (*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 17,780백만원 및 1,244백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.(*2) 대여금액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 550백만원이 포함되어 있습니다(주석22 참조). (전기) (단위:천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 기초 대여 기타 기말 공동기업 군장신항만㈜ (*1),(*2) 20,779,720 2,250,000 - 23,029,720 군산컨테이너터미널㈜ (*1) 1,244,369 - - 1,244,369 PACTRA-SEBANG VINA - 458,541 21,587 480,128 합 계 22,024,089 2,708,541 21,587 24,754,217 (*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 17,780백만원 및 1,244백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.(*2) 대여금액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 2,250백만원이 포함되어 있습니다(주석22 참조). (6) 연결실체가 특수관계자에 대하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 외화 각 단위) 구 분 회사명 보증처 지급보증금액 실행금액 지급보증내용 공동기업 ㈜아이엔티씨 신한은행 480,000 400,000 계약이행 웰컴저축은행(*1) 500,000 500,000 연대보증 평택당진중앙부두㈜ 신한은행 4,020,000 3,350,000 연대보증 우리은행 1,500,000 1,250,000 연대보증 군장신항만㈜ 메리츠종합금융 외(*2) 89,790,090 69,069,300 연대보증 기타 범세항운㈜ Air New Zealand USD 750,000 - 계약이행 합 계 96,290,090USD 750,000 74,569,300 - (*1) ㈜아이엔티씨에 대한 연대보증액은 회사 외 1개사가 부담하고 있으며, 회사가 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 50%에 해당하는 가액입니다.(*2) 2018년 5월 31일자로 군장신항만의 후순위차입금의 원리금 및 운용비에 대하여리드트리와 20,025백만원의 자금보충약정을 체결하였습니다.(7) 연결실체가 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석17 참조). (단위:천원) 구 분 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 제공처 공동기업 부산신항다목적터미널㈜ 토지및건물 8,835,341 4,179,000 수협은행 군장신항만㈜ 주식 - 89,790,090 메리츠종합금융 외 (8) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 803,204 892,668 퇴 직 급 여 87,040 24,412 합 계 890,244 917,080 40. 주당이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주는 참가적우선주로서 연결실체의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 한편, 연결실체는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. (1) 보통주 기본주당이익 구 분 당분기 전분기 보통주 지배기업순이익(*1) 22,704,406,339원 12,090,044,628원 가중평균 유통보통주식수(*2) 18,237,314주 18,830,592주 보통주 기본주당순이익 1,245원 642원 (2) 우선주 기본주당이익 구 분 당분기 전분기 우선주 지배기업순이익(*1) 4,605,381,976원 2,388,484,632원 가중평균 유통우선주식수(*2) 3,689,250주 3,689,250주 우선주 기본주당순이익 1,248원 647원 (*1) 보통주당기순이익과 우선주당기순이익의 산정내역 (단위:원) 구 분 당분기 전분기 지배기업순이익(A) 27,309,788,315 14,478,529,260 보통주배당금(B) 3,676,965,800 3,570,757,210 우선주배당금(C) 756,296,250 719,403,750 잔여이익(D=A-B-C) 22,876,526,265 10,188,368,300 잔여이익 중 보통주 귀속분(E) 19,027,440,539 8,519,287,418 잔여이익 중 우선주 귀속분(F) 3,849,085,726 1,669,080,882 보통주지배주주주순이익(G=B+E) 22,704,406,339 12,090,044,628 우선주지배주주순이익(H=C+F) 4,605,381,976 2,388,484,632 (*2) 가중평균 유통주식수의 산정 내역 구 분 당분기 전분기 보통주 유통발행주식수 19,308,690 19,308,690 가중평균 자기주식수 (1,071,376) (478,098) 가중평균 유통보통주식수 18,237,314 18,830,592 구 분 당분기 전분기 우선주 유통발행주식수 3,689,250 3,689,250 가중평균 자기주식수 - - 가중평균 유통우선주식수 3,689,250 3,689,250 41. 매각예정자산(1) 연결실체가 보유한 경기도 여주시에 위치한 토지는 2021년 12월에 매매계약 체결함에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다. 해당 토지는 여주지역 물류 거점 필요성에 따라 2013년에 매입하였으나 그 활용도가 제한되어 매각하여 신규투자자금을 확보하기로 결정하였습니다. 해당 매각예정자산은 2022년 12월까지 처분이 완료될 것으로 예상하고 있습니다.(2) 보고기간 종료일 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유형자산 27,351,634 27,351,634 4. 재무제표 재무상태표 제 58 기 1분기말 2022.03.31 현재 제 57 기말 2021.12.31 현재 (단위 : 원) 제 58 기 1분기말 제 57 기말 자산 유동자산 245,198,947,351 243,978,206,161 현금및현금성자산 40,153,556,859 37,181,676,466 단기금융상품 18,102,061,000 20,274,716,800 매출채권 및 기타유동채권 101,199,207,347 99,723,753,287 매출채권 101,199,207,347 99,723,753,287 기타유동금융자산 43,854,209,893 47,763,656,131 유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 43,806,589,893 47,681,411,131 유동 상각후원가 측정 금융자산 47,620,000 82,245,000 기타수취채권 6,003,753,335 3,924,580,290 기타자산 7,818,949,752 7,037,046,209 재고자산 715,575,475 721,143,288 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 27,351,633,690 27,351,633,690 비유동자산 553,262,525,441 551,914,996,314 장기금융상품 64,000,000 64,000,000 기타비유동금융자산 18,696,027,136 18,052,858,150 비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 4,382,141,561 3,681,081,745 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 14,222,781,841 14,278,617,671 비유동 상각후원가 측정 금융자산 91,103,734 93,158,734 기타수취채권 1,535,413,456 1,608,695,606 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 196,649,600,618 196,243,361,618 순확정급여자산 0 799,469,591 유형자산 283,028,123,195 280,012,894,338 사용권자산 33,886,859,202 34,984,578,147 기타유형자산 249,141,263,993 245,028,316,191 영업권 이외의 무형자산 10,390,242,153 12,035,362,588 투자부동산 32,775,669,797 32,875,364,219 기타자산 10,123,449,086 10,222,990,204 자산총계 798,461,472,792 795,893,202,475 부채 유동부채 162,063,497,889 168,146,419,139 매입채무 및 기타유동채무 109,476,994,561 112,909,264,972 단기매입채무 61,476,994,561 64,909,264,972 단기차입금 48,000,000,000 48,000,000,000 기타지급채무 20,607,610,077 18,311,750,107 유동성리스부채 15,277,971,754 13,952,566,886 당기법인세부채 4,504,722,062 9,499,249,911 충당부채 3,185,892,204 3,053,288,594 기타부채 9,010,307,231 10,420,298,669 비유동부채 57,190,647,886 59,710,444,772 장기매입채무 및 기타비유동채무 16,876,131,211 18,503,877,921 비유동리스부채 16,876,131,211 18,503,877,921 순확정급여부채 162,628,714 0 비유동충당부채 23,112,577,336 23,212,788,452 이연법인세부채 14,483,134,810 15,262,363,751 기타비유동금융부채 89,510,990 122,549,823 기타부채 2,097,644,825 2,108,844,825 기타지급채무 369,020,000 500,020,000 부채총계 219,254,145,775 227,856,863,911 자본 자본금 11,498,970,000 11,498,970,000 자본잉여금 27,653,324,472 27,653,324,472 주식발행초과금 27,653,324,472 27,653,324,472 이익잉여금(결손금) 396,081,091,881 383,139,853,367 기타포괄손익누계액 26,780,058,766 26,823,653,027 기타자본구성요소 117,193,881,898 118,920,537,698 자본총계 579,207,327,017 568,036,338,564 자본과부채총계 798,461,472,792 795,893,202,475 포괄손익계산서 제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 163,188,063,035 163,188,063,035 145,997,908,177 145,997,908,177 매출원가 145,413,831,556 145,413,831,556 133,380,351,804 133,380,351,804 매출총이익 17,774,231,479 17,774,231,479 12,617,556,373 12,617,556,373 판매비와관리비 8,584,575,763 8,584,575,763 8,556,844,311 8,556,844,311 영업이익(손실) 9,189,655,716 9,189,655,716 4,060,712,062 4,060,712,062 기타이익 81,562,894 81,562,894 97,134,487 97,134,487 기타손실 796,151,229 796,151,229 1,694,491,383 1,694,491,383 금융수익 7,479,870,684 7,479,870,684 6,389,615,239 6,389,615,239 금융비용 553,007,925 553,007,925 657,550,576 657,550,576 법인세비용차감전순이익(손실) 15,401,930,140 15,401,930,140 8,195,419,829 8,195,419,829 법인세비용 (1,972,570,424) (1,972,570,424) 1,438,961,238 1,438,961,238 분기순이익(손실) 17,374,500,564 17,374,500,564 6,756,458,591 6,756,458,591 기타포괄손익 (43,594,261) (43,594,261) 148,601,178 148,601,178 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 (43,594,261) (43,594,261) 148,601,178 148,601,178 총포괄손익 17,330,906,303 17,330,906,303 6,905,059,769 6,905,059,769 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 792 792 299 299 우선주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 795 795 305 305 자본변동표 제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타포괄손익누계액 기타자본구성요소 자본 합계 2021.01.01 (기초자본) 11,498,970,000 27,653,324,472 362,095,756,832 31,951,568,180 124,973,993,148 558,173,612,632 분기순이익(손실) 6,756,458,591 6,756,458,591 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 148,601,178 148,601,178 배당금지급 (4,298,330,960) (4,298,330,960) 자기주식 거래로 인한 증감 (573,700,000) (573,700,000) 2021.03.31 (분기말자본) 11,498,970,000 27,653,324,472 364,553,884,463 32,100,169,358 124,400,293,148 560,206,641,441 2022.01.01 (기초자본) 11,498,970,000 27,653,324,472 383,139,853,367 26,823,653,027 118,920,537,698 568,036,338,564 분기순이익(손실) 17,374,500,564 17,374,500,564 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (43,594,261) (43,594,261) 배당금지급 (4,433,262,050) (4,433,262,050) 자기주식 거래로 인한 증감 (1,726,655,800) (1,726,655,800) 2022.03.31 (분기말자본) 11,498,970,000 27,653,324,472 396,081,091,881 26,780,058,766 117,193,881,898 579,207,327,017 현금흐름표 제 58 기 1분기 2022.01.01 부터 2022.03.31 까지 제 57 기 1분기 2021.01.01 부터 2021.03.31 까지 (단위 : 원) 제 58 기 1분기 제 57 기 1분기 영업활동현금흐름 7,287,513,191 6,962,906,945 영업에서 창출된 현금흐름 8,454,746,346 7,959,321,181 분기순이익 17,374,500,564 6,756,458,591 조정 1,182,982,697 5,164,052,885 이자수익 (269,960,386) (187,732,169) 이자비용 412,651,113 523,319,352 배당금수익 (5,858,482,505) (4,630,874,227) 법인세비용 (1,972,570,424) 1,438,961,238 감가상각비 7,738,390,838 7,259,459,164 대손상각비 16,679,963 (31,346,912) 외화환산이익 (78,534,314) (111,885,529) 외화환산손실 10,483,114 8,060,374 퇴직급여 958,834,605 948,616,143 무형자산상각비 747,320,435 742,204,535 무형자산처분손실 19,800,000 0 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 90,268,228 111,265,768 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (1,216,648,111) (90,553,042) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 0 (1,336,383,944) 지급보증충당부채전입액 582,392,494 580,710,399 유형자산처분손실 43,892,000 0 금융보증손실 33,038,833 0 유형자산처분이익 (40,081,900) (59,213,100) 리스변경이익 (1,452,453) (555,165) 금융보증이익 (33,038,833) 0 순운전자본의 변동 (10,102,736,915) (3,961,190,295) 매출채권의 증가 (1,489,306,597) (5,238,632,059) 미수금의 감소 559,947,453 505,609,553 선급금의 감소 (28,626,212) 91,786,370 선급비용의 증가 (683,491,596) (705,088,560) 기타당좌자산의 증가(감소) (3,283,450) (100,954) 재고자산의 감소(증가) 5,567,813 26,884,558 장기매출채권의 감소 808,500 1,617,000 매입채무의 증가 (3,432,270,411) 1,933,046,862 미지급금의 증가(감소) (2,044,154,677) (923,325,116) 기타금융부채의 감소 0 (65,510,404) 기타부채의 증가 26,313,280 431,674,993 기타지급채무의 감소 (1,570,000,000) 0 선수금의 감소 (130,667,300) (62,504,706) 예수금의 증가(감소) (1,032,203,729) 66,576,016 예수부가세의 증가(감소) (284,633,689) (25,115,048) 퇴직금의 지급 (576,981,591) (554,062,213) 사외적립자산의 감소 576,981,591 554,062,213 국민연금전환금의 감소 3,263,700 1,891,200 이자수취(영업) 199,694,961 217,289,117 이자지급(영업) (247,519,174) (333,251,568) 배당금수취(영업) 2,669,535,855 1,366,500,004 법인세납부(환급) (3,788,944,797) (2,246,951,789) 투자활동현금흐름 1,893,989,886 3,996,237,129 투자활동으로 인한 현금 유입액 9,993,150,464 16,505,506,723 단기금융상품의 감소 3,176,655,800 2,903,700,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 5,018,553,687 13,076,359,702 상각후원가측정금융자산의 처분 36,680,000 3,965,000 유형자산의 처분 40,092,900 350,112,021 무형자산의 처분 900,000,000 0 보증금의 감소 814,897,500 130,820,000 단기대여금의 감소 6,270,577 40,550,000 투자활동으로 인한 현금 유출액 (8,099,160,578) (12,509,269,594) 단기금융상품의 취득 (1,004,000,000) (4,450,000,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (718,412,382) (5,000,000,000) 상각후원가측정금융자산의 취득 0 (230,000) 종속기업투자주식의 취득 (406,239,000) 0 유형자산의 취득 (5,852,009,196) (2,998,414,594) 보증금의 증가 (118,500,000) (18,000,000) 단기대여금의 증가 0 (42,625,000) 재무활동현금흐름 (6,263,233,608) (4,738,256,646) 재무활동으로 인한 현금유입액 0 39,000,000 임대보증금의 증가 0 39,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (6,263,233,608) (4,777,256,646) 임대보증금의 감소 (21,500,000) (139,200,000) 리스부채 상환 (3,965,077,808) (3,464,356,646) 지급보증 실행 (550,000,000) (600,000,000) 자기주식의 취득 (1,726,655,800) (573,700,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 2,918,269,469 6,220,887,428 기초현금및현금성자산 37,181,676,466 27,414,615,161 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 53,610,924 97,147,356 기말현금및현금성자산 40,153,556,859 33,732,649,945 5. 재무제표 주석 제 58기 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 57기 1분기 2021년 03월 31일 현재 세방 주식회사 1. 일반사항세방 주식회사(이하 "당사")는 1965년 9월 13일 설립되어 1977년 5월 19일에 대한민국의 증권거래소에 상장되었으며, 주요 업종으로 항만하역업 및 특수자동차 운송업을 영위하고 있습니다. 당사의 종속기업인 세방부산신항컨테이너데포 주식회사와 목포대불부두운영 주식회사를 각각 2019년 12월 2일과 2020년 2월 3일을 합병기일로 하여 합병하였습니다. 본점소재지는 부산광역시 남구 우암로 127입니다.한편, 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 보통주 우선주 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 이앤에스글로벌㈜ 3,577,634 18.53% 184,400 5.00% 기타특수관계자 5,059,100 26.20% 40 0.00% 자기주식 1,088,346 5.64% - - 기 타 9,583,610 49.63% 3,504,810 95.00% 합 계 19,308,690 100.00% 3,689,250 100.00% 2. 중요한 회계정책 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간종료일 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' (개정) - 재무보고를 위한 개념체계 참조 식별할 수 있는 취득 자산과 인수 부채는 재무보고를 위한 개념체계의 정의를 충족하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금' 의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 2) 기업회계 기준서 제1016호 '유형자산' (개정) - 의도한 사용 전의 매각금액 개정 기준서는 경영진이 의도한 방식으로 유형자산을 가동할 수 있는 장소와 상태에 이르게 하는 동안에 생산된 재화를 판매하여 얻은 매각금액과 그 재화의 원가는 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 이로 인해 당기손익에 포함한 매각금액과 원가를 공시하도록 요구하고 있습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산' (개정) - 손실부담계약: 계약이행원가 개정 기준서는 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가는 계약을 이행하는 데 드는 증분원가와 계약을 이행하는 데 직접 관련되는 그 밖의 원가 배분액으로 구성됨을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스' (개정) - 2021년 6월 30일 후에도 제공되는 코로나19 관련 임차료 할인 등 코로나19의 직접적인 결과로 발생한 임차료 할인 등(rent concession)이 리스변경에 해당하는지 평가하지 않을 수 있도록 하는 실무적 간편법의 적용대상이 2022년 6월 30일 이전에 지급하여야 할 리스료에 영향을 미치는 리스료 감면으로 확대되었습니다. 리스이용자는 비슷한 상황에서 특성이 비슷한 계약에 실무적 간편법을 일관되게 적용해야 합니다. 동 개정사항은 2021년 4월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은없습니다. 5) 한국채택국제회계기준 2018-2020 연차개선 기업회계기준서 제1109호 '금융상품': 금융부채 제거 목적의 10% 테스트관련 수수료에 차입자와 대여자 사이에서 지급하거나 수취한 수수료(상대방을 대신하여 지급하거나 수취한 수수료 포함)만 포함된다는 개정내용을 포함하여 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초 채택': 최초채택기업인 종속기업, 기업회계기준서 제1116호 '리스': 리스인센티브, 기업회계기준서 제1041호 '농림어업': 공정가치 측정에 대한 일부 개정내용이 있습니다. 동 연차개선은 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용됩니다. 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동·비유동 분류 부채의 분류는 기업이 보고기간 후 적어도 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 권리의 행사 가능성에 영향을 받지 않으며, 부채가 비유동부채로 분류되는 기준을 충족한다면, 경영진이 보고기간 후 12개월 이내에 부채의 결제를 의도하거나 예상하더라 도 또는 보고기간말과 재무제표 발행승인일 사이에 부채를 결제하더라도 비유동부채로 분류합니다. 또한, 부채를 유동 또는 비유동으로 분류할 때 부채의 결제조건에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품으로 분류되고 동 옵션을 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 2) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' (개정) 개정 기준서는 공시 대상 회계정책 정보를 '유의적인' 회계정책에서 '중요한' 회계정책으로 바꾸고 중요한 회계정책 정보의 의미를 설명하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' (개정) 개정 기준서는 '회계추정치'를 측정불확실성의 영향을 받는 재무제표상 화폐금액으로 정의하고, 회계추정치의 예를 보다 명확히 하였습니다. 또한 새로운 정보의 획득, 새로운 상황의 전개나 추가 경험의 축적으로 투입변수나 측정기법을 변경한 경우 이러한 변경이 전기오류수정이 아니라면 회계추정치의 변경임을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다 . 4) 기업회계기준서 제 1012호 '법인세' (개정) 개정 기준서는 이연법인세 최초 인식 예외규정을 추가하여 단일 거래에서 자산과 부채를 최초 인식할 때 동일한 금액으로 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이가 생기는 경우 각각 이연법인세 부채와 자산을 인식하도록 하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. '단일 거래에서 생기는 자산과 부채에 관련되는 이연법인세'는 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일 이후에 이루어진 거래에 적용하며, 비교 표시되는 가장 이른 기간의 시작일에 이미 존재하는 (1) 사용권자산과 리스부채, (2) 사후처리 및 복구 관련 부채 및 이에 상응하여 자산 원가의 일부로 인식한 금액에 관련되는 모든 차감할 일시적 차이와 가산할 일시적 차이에 대해 이연법인세 자산과 부채를 인식하며, 최초 적용 누적 효과를 이익잉여금(또는 자본의 다른 구성요소) 기초 잔액을 조정하여 인식합니다. 당사는 상기 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니할 것으로 예상하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2021년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 4. 공정가치 당분기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 40,153,557 40,153,557 37,181,676 37,181,676 단기금융상품 18,102,061 18,102,061 20,274,717 20,274,717 장기금융상품 64,000 64,000 64,000 64,000 매출채권 101,199,207 101,199,207 99,723,753 99,723,753 당기손익-공정가치측정금융자산(유동,비유동) 45,470,319 45,470,319 49,282,493 49,282,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,120,999 14,120,999 14,176,835 14,176,835 상각후원가측정금융자산(유동,비유동) 138,724 138,724 175,404 175,404 기타수취채권(유동,비유동) 7,539,167 7,539,167 5,533,276 5,533,276 합 계 226,788,034 226,788,034 226,412,154 226,412,154 금융부채 매입채무 61,476,995 61,476,995 64,909,265 64,909,265 기타지급채무(유동,비유동) 20,976,630 20,976,630 18,811,770 18,811,770 차입금 48,000,000 48,000,000 48,000,000 48,000,000 리스부채(유동,비유동) 32,154,103 32,154,103 32,456,445 32,456,445 기타금융부채 89,511 89,511 122,550 122,550 합 계 162,697,239 162,697,239 164,300,030 164,300,030 (2) 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 알바트로스오아시너지 등 3개사 2,718,412 2,080,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) ㈜영남복합물류공사 31,431 31,431 한국경제신문 등 8개사 70,352 70,352 소 계 101,783 101,783 합 계 2,820,195 2,181,783 (*) 원가가 공정가치를 나타내지 않아 원가를 사용하기에 부적당한 상황에 해당하지 않고, 과거 또는 당기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가로 측정하였습니 다. (3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 89,762 45,300,558 80,000 45,470,320 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,952,114 - 11,168,884 14,120,998 합 계 3,041,876 45,300,558 11,248,884 59,591,318 (단위:천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치측정금융자산 88,092 49,194,401 - 49,282,493 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,007,950 - 11,168,884 14,176,834 합 계 3,096,042 49,194,401 11,168,884 63,459,327 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다.보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 관측가능하지않은 투입변수 비관측변수의추정범위 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산,기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 DCF모형 할인율 16.47%, 13.73% 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 성장율 0% 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 5. 부문별 정보 당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있습니다.(1) 당분기 및 전분기의 영업부문에 대한 수익은 다음과 같습니다.(당분기) (단위 : 천원) 구 분 운송 및 하역 CY/CFS 외 임대 외 기타 합계 매출액 143,635,413 13,921,680 5,630,970 163,188,063 영업이익 4,808,596 1,990,387 2,390,672 9,189,655 (전분기) (단위 : 천원) 구 분 운송 및 하역 CY/CFS 외 임대 외 기타 합계 매출액 127,235,629 13,905,289 4,856,990 145,997,908 영업이익 1,461,445 1,100,579 1,498,688 4,060,712 (2) 당분기와 전분기 중 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.(3) 지역에 대한 정보회사의 주요 영업활동인 하역 및 운송은 회사 소재지인 대한민국에서 이루어집니다. 지역별 외부고객으로부터의 수익과 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다. 구분 외부고객으로부터의 수익 (*1) 비유동자산 (*2) 당분기 전분기 당분기말 전기말 국내 163,188,063 145,997,908 336,317,484 335,146,611 (*1) 회사의 영업활동은 국내에서만 이루어지고 있습니다. (*2) 금융상품, 이연법인세자산, 퇴직급여자산, 기타수취채권, 종속기업등투자주식은 제외되었습니다. 6. 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 51,362,493 59,440,465 취득 718,412 20,140,258 처분 (5,018,554) (28,190,108) 손익으로 분류된 평가이익 1,216,648 283,836 손익으로 분류된 평가손실 (90,268) (311,958) (유동,비유동)보고기간종료일 금액 48,188,731 51,362,493 당사는 금융자산에 대하여 운용회사가 제시하는 매매기준가격 등을 공정가치로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종류 당분기말 전기말 부동산신탁증권 4,862,300 4,924,750 기업어음투자증권 32,524,178 37,341,519 자금신탁증권 6,056,037 5,070,089 지분증권 89,762 88,092 소계 43,532,277 47,424,450 (복합계약포함)> 풋가능 금융상품 3,672,871 2,954,459 기타 983,584 983,584 소계 4,656,455 3,938,043 합계 48,188,732 51,362,493 7. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 기초금액 14,278,617 12,489,117 처분 - - 기타 - - 자본으로 분류된 평가손실의차감(*) 63,379 1,773,152 자본으로 분류된 평가이익의차감(*) (119,215) 16,348 (유동,비유동)보고기간종료일 금액 14,222,781 14,278,617 (*) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위: 천원) 구 분 당분기말 취득가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 시장성 있는 지분상품 2,356,896 2,952,114 2,952,114 595,218 시장성 없는 지분상품 9,800,028 11,270,667 11,270,667 1,470,639 총계 12,156,924 14,222,781 14,222,781 2,065,857 (전기말) (단위: 천원) 구 분 전기말 취득가액 공정가치 장부금액 미실현보유손익 시장성 있는 지분상품 2,349,695 3,007,950 3,007,950 658,255 시장성 없는 지분상품 9,753,822 11,270,667 11,270,667 1,516,845 총 계 12,103,517 14,278,617 14,278,617 2,175,100 8. 상각후원가측정금융자산(1) 상각후원가측정금융자산의 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 175,404 235,414 취득 - 790 처분 (36,680) (60,800) 대체 - (유동,비유동)보고기간종료일 금액 138,724 175,404 (2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산은 전액 채권이며, 연체되거나 손상된 자산은 없습니다. 9. 매출채권(1) 매출채권 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 101,788,130 100,294,630 차감: 손실충당금 (588,923) (570,876) 매출채권(순액) 101,199,207 99,723,754 (2) 매출채권의 손실충당금 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 570,876 861,387 대손상각비 16,680 (28,247) 기타 1,367 (262,264) 보고기간종료일 금액 588,923 570,876 (3) 보고기간종료일 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 총 장부금액 (*) 기대 손실률 손실충당금 총 장부금액 (*) 기대 손실률 손실충당금 만기미도래 96,398,542 0.08% 77,336 94,101,968 0.08% 76,859 3개월 이내 4,715,979 0.82% 38,551 5,485,619 0.81% 44,508 3개월 초과 6개월 이내 12,276 10.01% 1,229 208,185 9.45% 19,683 6개월 초과 9개월 이내 165,310 19.88% 32,860 9,765 19.36% 1,890 9개월 초과 12개월 이내 106,478 46.40% 49,401 118,955 48.59% 57,799 12개월 초과 15개월 이내 5,630 100.00% 5,630 - - - 15개월 초과 147,079 100.00% 147,079 133,303 100.00% 133,303 합 계 101,551,294 352,086 100,057,795 334,042 (*) 개별 손상검토한 매출채권 236,836천원이 제외되어 있습니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 개별손상 검토 매출채권(236,836천원)과 손실충당금(236,836천원)이 존재합니다. 10. 기타수취채권보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동항목 : 미수금 4,582,815 1,953,816 보증금 692,290 1,314,848 미수수익 235,709 165,444 단기대여금 492,939 490,472 소 계 6,003,753 3,924,580 비유동항목 : 장기매출채권 353,444 354,253 차감 : 대손충당금 (201,583) (202,949) 보증금 1,383,552 1,457,392 장기대여금 19,024,089 19,024,089 차감 : 대손충당금 (19,024,089) (19,024,089) 소 계 1,535,413 1,608,696 합 계 7,539,166 5,533,276 11. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 선급금 569,344 399,599 비관리청항만공사선급비용(*) 5,286,152 5,247,943 기타선급비용 1,811,121 1,165,838 기타당좌자산 152,333 223,666 소 계 7,818,950 7,037,046 비유동성 비관리청항만공사선급비용(*) 9,108,121 9,018,610 기타선급비용 - 122,550 장기선급금 1,015,328 1,081,830 소 계 10,123,449 10,222,990 합 계 17,942,399 17,260,036 (*) 당사는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 조성공사와 관련한 사업비 중 보전 대상으로 산정된 사업비를 장단기선급비용으로 계상하고, 이후 발생하는 항만시설이용료 등과 상계하고 있습니다. 12. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 종 속 기 업 49,959,614 49,553,375 관 계 기 업 135,713,773 135,713,773 공 동 기 업 10,976,214 10,976,214 합 계 196,649,601 196,243,362 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 종속기업 관계기업 공동기업 기초금액 49,553,375 135,713,773 10,976,214 취득 406,239 - - 보고기간종료일 금액 49,959,614 135,713,773 10,976,214 (전기) (단위:천원) 구 분 종속기업 관계기업 공동기업 기초금액 50,465,151 135,713,773 10,476,214 취득 50,224 - 500,000 손상 (962,000) - - 보고기간종료일 금액 49,553,375 135,713,773 10,976,214 (3) 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 현황은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 설립국가 결산월 주식수(주) 지분율(%) 당분기말장부가액 전기말장부가액 종속기업 세방익스프레스㈜ 한국 12월 200,000 100.00 12,878,351 12,878,351 성진실업㈜ 〃 〃 40,000 100.00 21,911,708 21,911,708 한국해운㈜ 〃 〃 95,650 100.00 3,872,800 3,872,800 세방광양국제물류㈜ 〃 〃 90,000 90.00 450,000 450,000 세방부산신항물류㈜ 〃 〃 301,000 61.00 1,590,714 1,590,714 (유)대일특수운수사 〃 〃 29,038 100.00 2,154,498 2,154,498 세방육운㈜ 〃 〃 14,000 70.00 1,617,224 1,617,224 세진육운㈜ 〃 〃 10,000 100.00 941,032 941,032 세명육운㈜ 〃 〃 10,000 100.00 617,833 617,833 (유)광덕기업 〃 〃 30,000 100.00 612,570 612,570 SEBANG BELGIUM LOG(*1) 벨기에 〃 120 100.00 406,239 - SEBANG VINA 베트남 〃 - 51.00 2,906,645 2,906,645 소 계 49,959,614 49,553,375 관계기업 세방전지㈜ 한국 12월 5,312,352 39.91(*2) 132,024,549 132,024,549 세방이스테이트㈜ 〃 〃 32,152 40.19 3,489,224 3,489,224 양밍한국㈜ 〃 〃 40,000 40.00 200,000 200,000 소 계 135,713,773 135,713,773 공동기업 ㈜양산아이시디 한국 12월 217,777 10.89 205,400 205,400 군산컨테이너터미널㈜ 〃 〃 505,642 27.19 - - 군장신항만㈜ 〃 〃 1,679,600 38.00 - - 동석물류㈜ 〃 〃 22,500 45.00 195,154 195,154 ㈜의왕아이시디 〃 〃 86,600 8.66 433,000 433,000 평택당진중앙부두㈜ 〃 〃 400,000 50.00 1,898,000 1,898,000 평택항만㈜ 〃 〃 37,599 16.60 250,660 250,660 ㈜아이엔티씨 〃 〃 912,560 45.63 - - 부산신항다목적터미널㈜ 〃 〃 329,000 50.00 - - 군산항7부두운영㈜ 〃 〃 35,350 35.35 176,750 176,750 목포국제자동차부두㈜ 〃 〃 50,600 25.30 253,000 253,000 에스아이앤엘㈜ 〃 〃 1,200,000 30.00 6,000,000 6,000,000 트랜스랩㈜ " " 2,000,000 50.00 1,000,000 1,000,000 PACTRA-SEBANG VINA 베트남 " - 50.00 564,250 564,250 소 계 10,976,214 10,976,214 합 계 196,649,601 196,243,362 (*1) 당분기 중 신규 설립하였습니다.(*2) 세방전지㈜의 자기주식 취득을 반영한 유효지분율입니다. (4) 당분기 및 전기 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:천원) 구 분 회사명 당분기말 당분기 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 종속기업 세방익스프레스㈜ 74,034,442 21,764,067 52,270,375 85,815,513 5,840,390 성진실업(주) 58,308,621 47,233,298 11,075,323 95,117,221 1,606,752 한국해운㈜ 5,881,514 1,137,934 4,743,580 2,776,538 134,788 세방광양국제물류㈜ 568,988 5,176 563,812 45,529 712 에스비앤엘㈜ 11,466,829 6,378,421 5,088,408 1,345,688 143,173 (유)대일특수운수사 1,173,920 556,725 617,195 1,463,085 17,944 세방육운㈜ 4,957,319 2,174,402 2,782,917 4,402,746 75,080 세진육운㈜ 1,108,748 434,531 674,217 1,480,653 20,564 세명육운㈜ 1,903,989 1,167,451 736,538 3,122,569 134,987 (유)광덕기업 2,014,511 1,137,108 877,403 946,312 49,901 SEBANG BELGIUM LOG 406,239 - 406,239 - - SEBANG VINA 6,885,869 1,069,547 5,816,322 1,613,021 (15,355) 관계기업 세방전지㈜ 1,712,896,064 494,214,492 1,218,681,572 356,425,707 17,585,219 세방이스테이트㈜ 22,275,284 1,954,998 20,320,286 606,873 184,568 양밍한국㈜ 6,959,307 4,506,884 2,452,423 1,513,878 62,639 공동기업 ㈜양산아이시디 61,632,215 58,924,571 2,707,643 1,478,212 -1,518 군산컨테이너터미널㈜ 4,159,388 3,862,063 297,325 1,328,643 76,058 군장신항만㈜ 61,954,887 105,076,656 (43,121,769) 1,452,692 (1,877,381) 동석물류㈜ 5,649,071 2,343,486 3,305,585 2,022,563 (94,499) ㈜의왕아이시디 13,836,058 7,961,994 5,874,064 6,977,332 97,520 평택당진중앙부두㈜ 22,115,281 12,117,230 9,998,051 4,598,665 445,104 평택항만㈜ 11,157,953 5,556,164 5,601,789 6,747,479 521,810 ㈜아이엔티씨 1,087,476 5,415,371 (4,327,895) 2,063,163 (226,578) 부산신항다목적터미널㈜ 6,297,869 8,653,054 (2,355,186) 1,463,203 82,377 군산항7부두운영㈜ 7,144,513 6,593,841 550,672 5,385,733 (27,147) 목포국제자동차부두㈜ 1,481,366 449,804 1,031,562 695,130 (30,914) 에스아이앤엘㈜ 29,312,226 10,258,178 19,054,049 529,208 (285,037) 트랜스랩㈜ 1,045,576 30,666 1,014,910 - (132,595) PACTRA-SEBANG VINA 3,130,698 2,409,827 720,871 1,918,353 (312,795) 2) 전기 (단위:천원) 구 분 회사명 전기말 전기 자 산 부 채 자 본 매출액 순이익(손실) 종속기업 세방익스프레스㈜ 70,432,525 23,304,399 47,128,126 214,162,524 7,546,824 성진실업(주) 45,933,828 35,965,257 9,968,571 228,795,828 2,121,646 한국해운㈜ 5,897,039 1,049,122 4,847,917 10,465,077 393,275 세방광양국제물류㈜ 577,837 14,738 563,099 285,418 2,205 에스비앤엘㈜ 11,571,906 6,437,521 5,134,385 6,221,656 (122,040) (유)대일특수운수사 1,150,975 551,724 599,251 5,995,696 44,361 세방육운㈜ 4,949,417 2,241,580 2,707,837 17,035,341 164,534 세진육운㈜ 1,610,999 807,346 803,653 7,231,488 95,439 세명육운㈜ 1,727,067 1,125,516 601,551 10,778,634 88,695 (유)광덕기업 2,024,433 1,196,930 827,503 3,894,406 101,007 SEBANG VINA 6,482,329 749,652 5,732,677 5,607,376 43,650 관계기업 세방전지㈜ 1,684,408,564 472,425,557 1,211,983,007 1,352,007,672 85,216,444 세방이스테이트㈜ 22,638,019 2,102,300 20,535,719 2,499,958 651,769 양밍한국㈜ 4,533,227 2,143,444 2,389,783 7,710,836 130,158 공동기업 ㈜양산아이시디 61,632,510 58,923,348 2,709,162 9,976,334 89,309 군산컨테이너터미널㈜ 4,132,454 3,911,187 221,267 6,266,702 1,310,795 군장신항만㈜ 62,785,250 104,029,639 (41,244,389) 5,220,931 15,902,648 동석물류㈜ 6,257,480 2,357,396 3,900,084 8,645,993 552,246 ㈜의왕아이시디 13,253,471 7,476,928 5,776,543 25,392,873 (391,599) 평택당진중앙부두㈜ 22,223,069 12,470,122 9,752,947 17,636,495 225,220 평택항만㈜ 10,616,936 5,536,957 5,079,979 25,381,579 2,183,604 ㈜아이엔티씨 1,217,282 5,318,600 (4,101,318) 11,101,306 (926,351) 부산신항다목적터미널㈜ 5,974,436 8,411,998 (2,437,562) 17,248,538 (472,581) 군산항7부두운영㈜ 6,204,057 5,626,237 577,820 16,108,613 1,881 목포국제자동차부두㈜ 1,616,153 553,677 1,062,476 3,398,225 27,338 에스아이앤엘㈜ 29,416,877 10,077,791 19,339,086 229,660 (550,714) 트랜스랩㈜ 1,201,886 54,380 1,147,506 - (597,510) PACTRA-SEBANG VINA 3,867,242 2,850,597 1,016,645 9,741,179 (34,109) (5) 보고기간종료일 현재 시장성 있는 관계기업 보유 지분의 공정가치는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위:천원) 회사명 보유주식수 주당시장가격 공정가치 장부금액 세방전지㈜ 5,312,352주 68,400원 363,364,877 132,024,549 (전기말) (단위:천원) 회사명 보유주식수 주당시장가격 공정가치 장부금액 세방전지㈜ 5,312,352주 75,900원 403,207,517 132,024,549 13. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토 지 94,708,129 - 94,708,129 94,708,129 - 94,708,129 건 물 140,185,848 (42,213,151) 97,972,697 139,885,848 (41,356,003) 98,529,845 구 축 물 26,325,409 (6,997,971) 19,327,438 26,325,409 (6,690,970) 19,634,439 기 계 장 치 392,331 (367,686) 24,645 392,331 (366,209) 26,122 선 박 3,527,850 (1,910,244) 1,617,606 3,282,560 (1,833,380) 1,449,180 차량운반구 17,506,789 (13,454,976) 4,051,813 17,458,751 (13,089,853) 4,368,898 공기구비품 18,541,102 (13,899,369) 4,641,733 18,534,971 (13,452,903) 5,082,068 건 설 기 계 62,178,244 (51,668,857) 10,509,387 62,165,856 (51,021,665) 11,144,191 하 역 도 구 14,752,871 (12,446,468) 2,306,403 14,689,697 (12,509,124) 2,180,573 건설중인자산 13,981,413 - 13,981,413 7,904,871 - 7,904,871 합 계 392,099,986 (142,958,722) 249,141,264 385,348,423 (140,320,107) 245,028,316 (2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기 (단위:천원) 구 분 기초순장부금액 취 득 처 분 대 체 감가상각비 당분기말순장부금액 토 지 94,708,129 - - - - 94,708,129 건 물 98,529,845 85,800 - 214,200 (857,148) 97,972,697 구 축 물 19,634,439 - - - (307,001) 19,327,438 기 계 장 치 26,122 - - - (1,477) 24,645 선 박 1,449,180 245,290 - - (76,865) 1,617,605 차량운반구 4,368,898 51,792 (3) - (368,874) 4,051,813 공기구비품 5,082,068 142,530 (43,890) 9,900 (548,877) 4,641,731 건 설 기 계 11,144,191 51,700 (1) - (686,502) 10,509,388 하 역 도 구 2,180,573 300,757 (9) - (174,918) 2,306,403 건설중인자산 7,904,871 6,315,844 - (239,300) - 13,981,415 합 계 245,028,316 7,193,712 (43,903) (15,200) (3,021,662) 249,141,264 2) 전기 (단위:천원) 구 분 기초순장부금액 취 득 처 분 대 체(*) 감가상각비 전기말순장부금액 토 지 124,468,118 - - (29,759,989) - 94,708,129 건 물 101,425,205 293,351 - 457,823 (3,646,534) 98,529,845 구 축 물 18,235,240 3,234,001 (1) (647,573) (1,187,228) 19,634,439 기 계 장 치 20,587 29,540 (2) - (24,003) 26,122 선 박 1,723,171 - - - (273,991) 1,449,180 차량운반구 3,969,478 1,855,636 (278,050) 171,800 (1,349,966) 4,368,898 공기구비품 6,560,385 948,550 (17,944) - (2,408,923) 5,082,068 건 설 기 계 13,046,610 1,221,044 (341,806) 47,400 (2,829,057) 11,144,191 하 역 도 구 2,714,795 165,430 (9,871) - (689,781) 2,180,573 건설중인자산 283,290 8,520,471 (615,600) (283,290) - 7,904,871 합 계 272,446,879 16,268,023 (1,263,274) (30,013,829) (12,409,483) 245,028,316 (*) 여주 토지 등으로 전기 중 매각예정자산으로 대체된 금액이 포함되어 있습니다 (주석41 참조).(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 매 출 원 가 2,901,335 2,998,915 판매비와관리비 120,327 113,907 합 계 3,021,662 3,112,822 (4) 주석17에서 설명하는 바와 같이 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이 담보제공되어 있습니다. 14. 투자부동산 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 취득원가 44,000,436 42,854,287 기초 손상차손누계액 (1,994,053) (1,420,488) 기초 감가상각누계액 (9,131,018) (9,981,549) 기초 순장부금액 32,875,365 31,452,250 감가상각비 (99,694) (413,102) 손상 - (573,565) 대체 - 2,599,195 처분 - (189,413) 기말 취득원가 44,000,436 44,000,436 기말 손상차손누계액 (1,994,053) (1,994,053) 기말 감가상각누계액 (9,230,712) (9,131,018) 기말 순장부금액 32,775,671 32,875,365 (*) 당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 1,106백만원(전분기: 1,082백만원)이며 , 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)은 632백만원(전분기: 675백만원)입니다. 15. 리스 (1) 보고기간종료일 현재 사용권자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부가액 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 64,692,630 (38,447,886) 26,244,744 64,655,521 (35,277,954) 29,377,567 건물 8,536,560 (3,920,225) 4,616,335 8,048,517 (3,512,974) 4,535,543 중기 3,773,031 (1,113,774) 2,659,257 2,210,485 (1,602,637) 607,848 차량운반구 867,774 (513,645) 354,129 976,047 (562,005) 414,042 기타 495,775 (483,381) 12,394 495,775 (446,197) 49,578 합 계 78,365,770 (44,478,911) 33,886,859 76,386,345 (41,401,767) 34,984,578 (2) 당분기 및 전기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 34,984,578 37,525,796 신규 사용권자산 864,287 7,144,656 리스조건변경 2,655,029 7,462,745 감가상각 (4,617,034) (17,148,619) 보고기간종료일 33,886,860 34,984,578 (3) 당분기 및 전기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초 32,456,445 35,064,998 신규 리스부채 864,287 7,144,656 리스조건변경 2,653,577 7,501,031 이자비용 144,874 570,745 지급 (3,965,078) (17,824,985) 보고기간종료일 32,154,104 32,456,445 (4) 당분기 및 전기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 4,135,391 15,424,834 시설장치 385,266 1,313,183 차량운반구 59,195 261,870 기타 37,183 148,732 합계 4,617,035 17,148,619 리스부채에 대한 이자비용 144,874 570,745 단기리스료 428,028 1,684,019 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 12,183 53,612 (5) 당분기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 15,277,972 13,952,567 비유동 16,876,131 18,503,878 합 계 32,154,103 32,456,445 16. 무형자산 (1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부금액 시설이용권 23,393,550 (17,540,272) - 5,853,278 23,393,550 (17,323,158) - 6,070,392 회원권 2,395,082 - (40,320) 2,354,762 3,314,882 - (40,320) 3,274,562 소프트웨어 5,952,674 (5,035,093) - 917,581 5,930,674 (4,502,387) - 1,428,287 정부보조금 (50,000) 24,167 - (25,833) (50,000) 21,667 - (28,333) 기타무형자산 1,290,455 - - 1,290,455 1,290,455 - - 1,290,455 합 계 32,981,761 (22,551,198) (40,320) 10,390,243 33,879,561 (21,803,878) (40,320) 12,035,363 (2) 당분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기) (단위:천원) 구 분 시설이용권 회원권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 6,070,392 3,274,562 1,399,954 1,290,455 12,035,363 취득 - - 6,800 - 6,800 처분 - (919,800) - - (919,800) 대체 - - 15,200 - 15,200 무형자산상각비 (217,114) - (530,206) - (747,320) 분기말 순장부금액 5,853,278 2,354,762 891,748 1,290,455 10,390,243 (전기) (단위:천원) 구 분 시설이용권 회원권 소프트웨어 기타무형자산 합 계 기초 순장부금액 6,938,849 3,274,562 3,401,775 695,455 14,310,641 취득 - - 104,358 532,000 636,358 처분 - - - - - 대체 - - - 63,000 63,000 무형자산상각비 (868,457) - (2,106,179) - (2,974,636) 기말 순장부금액 6,070,392 3,274,562 1,399,954 1,290,455 12,035,363 (3) 시설이용권 관련 무형자산상각비는 전액 매출원가로 반영하였습니다. 17. 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 및 계약이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 담보제공자산의세부내역 주식수 장부가액 담보설정금액 담보권자 등 유형자산, 투자부동산 토지 및 건물 - 28,841,890 10,299,840 우리은행 - 8,835,341 4,179,000 수협-부산신항다목적터미널㈜ - 1,926,684 200,000 커피빈코리아 유형자산 차량운반구 - 5 495,000 한국철도공사 상각후원가측정금융자산 국민주택채권 1종 외 - 54,050 54,050 한국사료협회 당기손익-공정가치측정금융자산 건설공제조합 571주 873,459 873,459 건설공제조합 관계기업투자 세방전지㈜ 1,400,000주 34,793,321 40,000,000 신한은행 공동기업투자 군장신항만㈜ 1,679,600주 - 89,790,090 메리츠종합금융 외 단기금융상품 정기예금 - 850,000 850,000 한국철도공사-계약이행 - 100,000 100,000 조선기자재-계약이행 - 54,000 54,000 한국사료협회 - 60,000 60,000 한국해운조합 - 20,000 20,000 농협물류 장기금융상품 정기예금 - 54,000 54,000 인천 농협사료 합 계 76,462,750 147,029,439 18. 차입금(1) 차입금 상세내역 (단위:천원) 유동/비유동 구 분 당분기말 전기말 유동성 은행차입금 48,000,000 48,000,000 (2) 은행차입금의 상세내역 (단위:천원) 구 분 차입처 만기일 당분기말연이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 우리은행 2022-09-16 2.52 5,000,000 5,000,000 우리은행 2022-05-13 2.72 20,000,000 20,000,000 신한은행 2022-05-13 1.68 23,000,000 23,000,000 합 계 48,000,000 48,000,000 19. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 미지급금 12,959,254 15,209,948 임대보증금 3,169,045 3,059,545 미지급비용 32,460 28,668 미지급배당금 4,446,850 13,588 소 계 20,607,609 18,311,749 비유동성 임대보증금 369,020 500,020 합 계 20,976,629 18,811,769 20. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 유동성 선수금 4,321,328 4,451,996 예수금 888,677 1,920,880 예수부가세 2,208,577 2,493,211 연차충당부채 1,591,725 1,554,212 소계 9,010,307 10,420,299 비유동성 기타장기종업원급여부채 2,097,645 2,108,845 합 계 11,107,952 12,529,144 21. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 현재가치 37,881,896 37,258,572 사외적립자산 공정가치(*) (37,719,267) (38,058,042) 확정급여부채(자산) 162,629 (799,470) (*) 국민연금전환금이 포함된 금액입니다.(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 37,258,572 35,557,815 당기근무원가 965,158 939,829 이자원가 235,147 178,146 급여지급액 (576,981) (554,063) 보고기간종료일 금액 37,881,896 36,121,727 (3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기초금액 (*) 38,029,509 33,883,989 이자수익 241,470 169,358 급여지급액 (576,981) (554,062) 보고기간종료일 금액 (*) 37,693,998 33,499,285 (*) 국민연금전환금 제외금액입니다. (4) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 965,158 939,829 이자원가 235,147 178,146 이자수익 (241,470) (169,358) 종업원 급여에 포함된 총비용 958,835 948,617 (5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다. 22. 충당부채당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 전입액 감소 당분기말 지급보증손실충당부채(유동,비유동) (*) 26,266,077 582,392 (550,000) 26,298,469 (*) 공동기업인 군장신항만(주)의 차입금에 대한 자금보충약정 및 ㈜아이엔티씨의 차입금에 대한 지급보증약정으로 향후 유출이 예상되는 금액을 추정하여 지급보증손실충당부채로 인식하고 있으며, 보충약정 이행 금액은 동 부채의 감소로 처리하고 있습니다. (전기) (단위:천원) 구 분 기초 전입액 감소 기말 하자보수충당부채(유동,비유동) (*1) 30,454 - (30,454) - 지급보증손실충당부채(유동,비유동) (*2) 25,412,467 3,103,610 (2,250,000) 26,266,077 합 계 25,442,921 3,103,610 (2,280,454) 26,266,077 (*1) 당사는 보고기간종료일 현재 건설공사 하자보수와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간(2∼10년) 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.(*2) 공동기업인 군장신항만(주)의 차입금에 대한 자금보충약정 및 ㈜아이엔티씨의 차입금에 대한 지급보증약정으로 향후 유출이 예상되는 금액을 추정하여 지급보증손실충당부채로 인식하고 있으며, 보충약정 이행 금액은 동 부채의 감소로 처리하고 있습니다. 23. 기타금융부채당분기와 전기 중 기타금융부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 기초 증가 전입액 감소 당분기말 금융보증부채(비유동) 122,550 - - (33,039) 89,511 (전기) (단위:천원) 구 분 기초 증가 전입액 감소 전기말 금융보증부채(비유동) 112,713 9,837 - - 122,550 24. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함) (1,205,583) 1,458,753 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 (779,229) 21,787 총 법인세효과 (1,984,812) 1,480,540 자본에 직접 반영된 법인세비용 12,242 (41,579) 법인세비용 (1,972,570) 1,438,961 (2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 12,242 (41,579) 25. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 회사의 발행 주식수 및 1주당 금액은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 회사가 발행할 주식수 54,000,000주 54,000,000주 회사가 발행한 보통주식수(*) 19,308,690주 19,308,690주 회사가 발행한 우선주식수(*) 3,689,250주 3,689,250주 1주당 금액 500원 500원 (*) 보고기간종료일 현재 회사가 발행한 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 되며, 주식배당의 경우 이를 적용하지 아니합니다. 또한, 잔여재산분배에 대해서는 보통주와 동일한 권리를 가지고 있으며, 상환 및 전환에 대해서는 해당사항이 없습니다.(2) 보고기간종료일 현재 회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 보통주 자본금 9,654,345 9,654,345 우선주 자본금 1,844,625 1,844,625 자본금 11,498,970 11,498,970 26. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일 현재 회사의 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 (*1) 5,749,485 5,749,485 임의적립금 351,786,026 351,786,026 미처분이익잉여금 (*2) 38,545,581 25,604,342 합 계 396,081,092 383,139,853 (*1) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(*2) 2022년 1분기 중 2021년도 결산배당이 확정되었으며, 확정된 배당내역은 아래와 같습니다. 구 분 보통주 우선주 1주당배당금 200원 205원 유통주식수 18,384,829주(*) 3,689,250주 배당금총액 3,676,965,800원 756,296,250원 (*) 발행주식수에서 자기주식 923,861주를 반영한 후의 유통주식수입니다. 27. 기타포괄손익누계액(1) 보고기간종료일 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가이익 25,125,426 25,125,426 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 3,286,067 3,379,145 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,631,434) (1,680,918) 합 계 26,780,059 26,823,653 (2) 당분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 분기말 재평가이익 25,125,426 - - - 25,125,426 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가이익 3,379,145 - (119,215) 26,137 3,286,067 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (1,680,918) - 63,379 (13,895) (1,631,434) 합 계 26,823,653 - (55,836) 12,242 26,780,059 28. 기타자본항목보고기간종료일 현재 회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 재평가적립금 129,258,663 129,258,663 기타자본잉여금 1,299,957 1,299,957 자기주식 (*) (13,364,738) (11,638,082) 합 계 117,193,882 118,920,538 (*) 당사는 재무구조를 고려한 이익소각 및 경영안정을 목적으로 자기주식을 취득하였으며, 향후 시장 및 재무상황에 따라 이익소각 내지는 처분할 예정입니다. 29. 매출액당분기와 전분기 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 운송수입 163,188,063 145,997,908 30. 매출원가 당분기와 전분기 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 운송원가 145,413,832 133,380,352 31. 판매비와관리비 당분기와 전분기 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 3,454,058 3,449,366 퇴직급여 372,330 333,134 복리후생비 431,091 534,489 여비교통비 107,919 92,679 통신비 110,659 107,236 임차료 58,221 32,917 제수수료 774,312 816,496 세금과공과 218,655 192,969 차량유지비 42,280 48,893 광열용수비 169,627 155,300 수선유지비 763,285 723,519 접대비 568,937 508,270 대손상각비 16,680 (31,347) 감가상각비 754,919 740,577 무형자산상각비 527,894 562,201 기타판매비와관리비 213,708 290,144 합 계 8,584,575 8,556,843 32. 기타수익당분기와 전분기 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분이익 40,082 59,213 리스변경이익 1,452 555 잡이익 40,029 37,366 합 계 81,563 97,134 33. 기타비용 당분기와 전분기 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 유형자산처분손실 43,892 - 무형자산처분손실 19,800 - 기부금 103,800 42,345 지급보증충당부채전입액 582,392 580,710 과징금 등 41,834 24,962 잡손실 4,433 1,046,474 합 계 796,151 1,694,491 34. 금융수익 당분기와 전분기 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 269,960 187,732 배당금수익 5,858,483 4,630,874 외환차익 23,207 32,186 외화환산이익 78,535 111,886 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 1,336,384 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 1,216,648 90,553 금융보증이익 33,039 - 합 계 7,479,872 6,389,615 35. 금융비용 당분기와 전분기 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 412,651 523,319 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 90,268 111,266 외환차손 6,567 14,905 외화환산손실 10,483 8,060 금융보증손실 33,039 - 합 계 553,008 657,550 36. 종업원급여당분기와 전분기 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 급여 10,315,681 10,170,778 퇴직급여-확정급여제도 958,835 948,616 기타퇴직급여 122,052 193,913 합 계 11,396,568 11,313,307 37. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 종업원급여 11,396,568 11,313,307 운송비 및 중장비임차료 85,531,814 81,233,063 감가상각,무형자산상각 8,485,711 8,001,664 외주용역비 39,624,638 32,749,962 수선유지비 등 2,756,157 2,168,213 기타 비용 6,203,519 6,470,987 합계 153,998,407 141,937,196 38. 우발채무와 약정사항 (1) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 지급보증받은 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 금융기관 보증받은 내용 보증금액 서울보증보험 공탁보증보험 659,000 이행(계약)보증보험 2,985,715 이행(지급)보증보험 1,523,959 이행(하자)보증보험 8,119 인허가보증보험 206,245 전세금보장신용보험(법인용) 630,000 합계 6,013,038 (2) 당분기말 현재 당사가 계약이행 및 금융보증과 관련하여 제공한 어음 및 수표 등의 현황은 아래와 같습니다. 구 분 금융기관 금 액 제공처 내 역 어 음 한국씨티은행 25백만원 ㈜영풍 계약이행보증(아연정광) 백지 삼남석유화학㈜ 계약이행보증 (3) 당사가 하나은행 무역센터점으로부터 1993년 8월 수령한 어음 1매, 2004년 5월 수령한 어음 1매, 신한은행 선릉중앙기업금융센터점으로부터 1992년 11월에 수령한어음 1매에 대하여 현재 사용여부나 사용내역이 확인되지 않고 있습니다. 당사의 경영진은 상기 미회수어음 3매가 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.(4) 당분기말 현재 금융기관과 관련한 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 은행명 구 분 한도액 실행액 우리은행 당좌대출 100,000 - 금융차입금 25,000,000 25,000,000 외담대 등 6,000,000 2,160,056 하나은행 당좌대출 250,000 - 금융차입금 2,500,000 - 외담대 등 4,000,000 406,897 신한은행 L/C 1,816,200 - 금융차입금 23,000,000 23,000,000 외담대 등 15,000,000 3,117,283 (5) 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계 정 과 목 은 행 명 사용제한내용 당분기말 전기말 단기금융상품(*) 농협은행 질권설정(*) 20,000 20,000 신한은행 질권설정(*) 1,004,000 1,450,000 기업은행 질권설정(*) 60,000 60,000 장기금융상품 농협은행 질권설정(*) 54,000 54,000 KEB하나은행 당좌개설보증금 4,000 4,000 한국씨티은행 당좌개설보증금 1,500 1,500 신한은행 당좌개설보증금 2,000 2,000 우리은행 당좌개설보증금 2,500 2,500 합 계 1,148,000 1,594,000 (*) 계약이행 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조).(6) 당분기말 현재 회사의 계류 중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 당사가 피고인 사건 서울중앙지방법원 심상우외2 세방외3 손해배상청구 1,542,275 서울중앙지방법원 포스코 세방외7 입찰 관련 담합 1,000,000 서울중앙지방법원 한화손해보험 세방외2 구상권청구 820,000 서울중앙지방법원 현대해상화재보험주식회사 세방외3 손해배상청구 388,446 서울중앙지방법원 한국전력공사 세방외3 손해배상청구 358,643 부산지방법원 근로복지공단 세방㈜ 구상권청구 261,676 부산지방법원 ㈜넥센 세방㈜ 부당이득금반환청구 231,894 서울중앙지방법원 한국남동발전외2 세방외7 손해배상청구 200,000 부산지방법원 한화손해보험 세방외1 손해배상청구 183,000 부산지방법원 조갑래 세방외1 손해배상청구 180,432 전주지방법원 이만성 외1 세방외3 손해배상청구 50,000 당분기말 현재 상기 소송사건의 최종결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 회사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인한 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니.다. 39. 특수관계자와의 거래 (1) 특수관계자 현황1) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 세방익스프레스㈜ 100.00 100.00 한국해운㈜ 100.00 100.00 세방광양국제물류㈜ 90.00 90.00 에스비앤엘㈜ 61.00 61.00 ㈜성진실업 100.00 100.00 SEBANG VINA 51.00 51.00 (유)대일특수운수 100.00 100.00 세방육운㈜ 70.00 70.00 세진육운㈜ 100.00 100.00 세명육운㈜ 100.00 100.00 (유)광덕기업 100.00 100.00 SEBANG Belgium Logistics B.V. (*) 100.00 - (*) 당분기 중 신규로 설립되었습니다. 2) 회사와 거래 또는 채권채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자 구 분 당분기말 전기말 관계기업 세방전지㈜ 세방전지㈜ 세방이스테이트㈜ 세방이스테이트㈜ 양밍한국㈜ 양밍한국㈜ 공동기업 ㈜양산아이시디 ㈜양산아이시디 군산컨테이너터미널㈜ 군산컨테이너터미널㈜ 군장신항만㈜ 군장신항만㈜ 동석물류㈜ 동석물류㈜ ㈜의왕아이시디 ㈜의왕아이시디 평택당진중앙부두㈜ 평택당진중앙부두㈜ 평택항만㈜ 평택항만㈜ ㈜아이엔티씨 ㈜아이엔티씨 부산신항다목적터미널㈜ 부산신항다목적터미널㈜ 군산항7부두운영㈜ 군산항7부두운영㈜ PACTRA-SEBANG VINA PACTRA-SEBANG VINA 목포국제자동차부두㈜ 목포국제자동차부두㈜ 에스아이엔엘㈜ 에스아이엔엘㈜ 트랜스랩㈜ 트랜스랩㈜ 그 밖의특수관계자 씨앤디글로벌㈜ 씨앤디글로벌㈜ 체리에스테이트 체리에스테이트 범세항운㈜ 범세항운㈜ 이상희(개인) 이상희(개인) 마산항4부두운영㈜ 마산항4부두운영㈜ 포항항7부두운영㈜ 포항항7부두운영㈜ 울산항6,7부두운영㈜ 울산항6,7부두운영㈜ 세방리튬배터리 세방리튬배터리 동양메탈 동양메탈 인천내항부두운영 인천내항부두운영 이앤에스글로벌㈜ 이앤에스글로벌㈜ ㈜상신금속 ㈜상신금속 세방산업㈜ 세방산업㈜ Sebang Batteries Europe GmbH Sebang Batteries Europe GmbH SEBANG BATTERY VINA CO.,LTD SEBANG BATTERY VINA CO.,LTD SEBANG USA HOLDINGS SEBANG USA HOLDINGS VERTICAL Manufacturing LLC VERTICAL Manufacturing LLC (2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말) (단위:천원) 구 분 회사명 자 산 부 채 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 미지급금 보증금 기타채무 종속기업 세방익스프레스㈜ 1,874,390 - - 1,150,040 5,101 300,000 - 한국해운㈜ 1,413 - - 260,563 273,907 15,000 - 세방광양국제물류㈜ - - - 456,716 - - - ㈜성진실업 7,895 - - - - 66,000 - 에스비앤엘㈜ 275 - - 68,350 297,905 - - (유)대일특수운수 17,001 - - 552,253 8,245 - - 세방육운 2,638 - - 1,388,083 - - - 세진육운 363 - - 407,073 - - 112,702 세명육운 - - - 1,094,020 - - - 광덕기업 - - - 324,664 - - - 관계기업 세방전지㈜ 2,751,674 - 3,187,411 - 162,698 247,000 - 양밍한국㈜ 744,281 - - - - 292,160 - 공동기업 ㈜양산아이시디 - - - - 6,388 - - 군산컨테이너터미널㈜ - 1,244,369 - 23,551 - - - 군장신항만㈜(*) 1,866 17,779,720 - 151,982 63,715 - - 동석물류㈜ - - - 636,533 - - - ㈜의왕아이시디 - - - 76,839 53,978 - - 평택당진중앙부두㈜ 132,000 - - 168,583 - - - 평택항만㈜ - - 151,188 17,939 - - - ㈜아이엔티씨 - - - 93,678 - - - 부산신항다목적터미널㈜ 116,820 - - 30,806 - - 98 PACTRA-SEBANG VINA - 490,374 - - - - - 에스아이엔엘㈜ 46,411 - 209 21,244 - - 1,449 군산항7부두운영㈜ 325,658 - 3,932 181,976 9,900 - - 기타특수관계 범세항운㈜ - - - - - 13,000 - 체리에스테이트 245 - - - - 2,500 - 이앤에스글로벌㈜ 26,042 - - - 253,388 205,000 - 세방리튬배터리 936 - - - - - - 씨앤디글로벌 245 - - - - 2,500 - 인천내항부두운영 - - - 25,233 - - - ㈜상신금속 445,130 - 1,899 - - - 9,276 세방산업㈜ 15,833 - - - - - - 기타 - - - 168,152 29,211 - - 합 계 6,511,117 19,514,463 3,344,639 7,298,277 1,164,437 1,143,160 123,525 (*) 대여금 잔액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 유출금액 5,800백만원은 제외되어 있습니다(주석22 참조). (전기말) (단위:천원) 구 분 회사명 자 산 부 채 매출채권 대여금 기타채권 매입채무 미지급금 보증금 기타채무 종속기업 세방익스프레스㈜ 2,598,198 - - 1,094,513 4,849 300,000 - 한국해운㈜ 440 - - 362,501 229,978 15,000 - 세방광양국제물류㈜ - - - 496,747 - - - ㈜성진실업 7,879 - - - - 66,000 - 에스비앤엘㈜(구,세방부산신항물류㈜) 275 - - 41,985 199,306 - - (유)대일특수운수 17,001 - - 539,295 5,910 - - 세방육운 4,863 - - 1,391,611 210 - - 세진육운 - - - 781,675 29,232 - - 세명육운 - - - 914,964 - - - 광덕기업 - - - 279,143 - - - 관계기업 세방전지㈜ 3,139,796 - - - 201,967 247,000 - 양밍한국㈜ 935,229 - - - - 292,160 - 공동기업 ㈜양산아이시디 - - - - 7,788 - - 군산컨테이너터미널㈜ - 1,244,369 - 18,513 - - - 군장신항만㈜(*) 2,084 17,779,720 - 207,354 44,644 - - 동석물류㈜ - - - 721,307 - - - ㈜의왕아이시디 - - - 78,406 121,555 - - 평택당진중앙부두㈜ 132,000 - - 519,032 - - - 평택항만㈜ - - 301,188 51,397 - - - ㈜아이엔티씨 - - - 115,254 - - - 부산신항다목적터미널㈜ 106,700 - - 61,085 - - 98 군산항7부두운영㈜ 274,055 - 3,776 144,741 9,900 - - 세방비나-팍트라 - 480,128 - - - - - 에스아이엔엘 5,250 - - 38,923 - - - 기타특수관계 씨앤디글로벌㈜ 245 - - - - 2,500 - 범세항운㈜ - - - - - 13,000 - 체리에스테이트 245 - - - - 2,500 - 이앤에스글로벌㈜ 25,751 - - - 269,443 205,000 - 세방리튬배터리 1,316 - - - - - - 인천내항부두운영 - - - 20,155 - - - ㈜상신금속 453,689 - 1,845 - - - - 세방산업㈜ 15,860 - - - - - - 기타 - - - 137,470 52,956 - - 합 계 7,720,876 19,504,217 306,809 8,016,071 1,177,738 1,143,160 98 (*) 대여금 잔액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 유출금액 5,250백만원은 제외되어 있습니다(주석22 참조). (3) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 회사명 당분기 전분기 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 종속회사 세방익스프레스㈜ 2,646,706 1,701,435 2,910,968 813,015 한국해운㈜ 8,126 1,458,960 6,042 1,422,725 세방광양국제물류㈜ - 45,529 - 46,172 ㈜성진실업 21,509 - 857,976 - 에스비앤엘㈜ 750 955,676 328,067 1,600,137 (유)대일특수운수 46,365 1,416,720 46,365 1,336,942 세방육운㈜ 10,672 3,421,128 3,562 3,247,914 세진육운㈜ 1,380 1,447,295 1,050 1,626,266 세명육운㈜ 4,179 2,796,427 1,050 2,330,572 (유)광덕기업 738 864,984 360 884,871 관계회사 세방전지㈜ 7,821,486 465,571 6,631,848 464,581 양밍한국㈜ 823,305 - 819,195 - 공동기업 ㈜양산아이시디 - 91,831 - 17,924 군산컨테이너터미널㈜ 4,933 21,550 - - 군장신항만㈜ 4,183 589,326 1,518 507,693 동석물류㈜ - 863,228 - 919,890 ㈜의왕아이시디 - 553,835 - 495,006 평택당진중앙부두㈜ 180,000 1,336,239 225,000 1,518,214 평택항만㈜ - 45,687 - 196,649 ㈜아이엔티씨 - 803,186 - 1,093,334 부산신항다목적터미널㈜ 154,700 82,157 171,000 67,687 군산항7부두운영㈜ 490,665 711,455 527,256 464,965 에스아이엔엘㈜ 78,031 83,898 - - 트랜스랩 510 - 876 - 기타특수관계 씨엔디글로벌㈜ 669 - 669 - 범세항운㈜ 4,491 - 4,491 - 체리에스테이트 669 - 669 - 이앤에스글로벌㈜ 71,138 764,383 70,403 690,890 세방리튬배터리 2,472 - 3,802 - 동양메탈 - - - - 인천내항부두운영 - 35,804 - 21,748 ㈜상신금속 1,073,148 - - - 기타 43,368 575,970 - 338,351 합 계 13,494,192 21,132,273 12,612,167 20,105,546 (4) 당분기 및 전분기 중 당사가 특수관계자로부터 배당금으로 인식한 내역은 다음과같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업: 세방익스프레스 700,000 200,000 한국해운 239,125 239,125 성진실업 500,000 300,000 세진육운 150,000 - (유)대일특수운수 - 500,000 소 계 1,589,125 1,239,125 관계기업 및 공동기업: 세방전지 3,187,411 2,656,176 세방이스테이트 160,760 160,760 양밍한국 - 50,800 동석물류 225,000 - 평택당진중앙부두 100,000 300,000 소 계 3,673,171 3,167,736 기타특수관계자: 이앤에스글로벌 24,000 20,000 인천내항부두운영 148,711 - 소 계 172,711 20,000 합 계 5,435,007 4,426,861 (5) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위:천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 기초 대여 기타 분기말 공동기업 군장신항만㈜ (*1), (*2) 23,029,720 550,000 - 23,579,720 군산컨테이너터미널㈜(*1) 1,244,369 - - 1,244,369 PACTRA-SEBANG VINA 480,128 - 10,246 490,374 합 계 24,754,217 550,000 10,246 25,314,463 (*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 17,780백만원 및 1,244백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.(*2) 대여금액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 550백만원이 포함되어 있습니다(주석22 참조).(전기) (단위:천원) 구 분 회사명 자금대여 거래 기초 대여 기타 기말 공동기업 군장신항만㈜ (*1), (*2) 20,779,720 2,250,000 - 23,029,720 군산컨테이너터미널㈜(*1) 1,244,369 - - 1,244,369 PACTRA-SEBANG VINA - 458,541 21,587 480,128 합 계 22,024,089 2,708,541 21,587 24,754,217 (*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 17,780백만원 및 1,244백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.(*2) 대여금액에는 자금보충약정과 관련하여 지급보증손실충당부채 감소로 처리한 2,250백만원이 포함되어 있습니다(주석22 참조). (6) 회사가 특수관계자에 대하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원, 외화 각 단위) 구 분 회사명 보증처 지급보증금액 실행금액 지급보증내용 종속기업 에스비앤엘㈜ 신한은행 3,480,000 - 연대보증 신한은행 1,080,000 900,000 연대보증 ㈜세방익스프레스 현대상선 1,300,000 - 계약이행 우성마리타임㈜ 300,000 - 계약이행 성진실업㈜ KEB하나은행 USD 37,697,153 USD 18,624,246 계약이행 신한은행 USD 6,000,000 USD 5,000,000 계약이행 기업은행 USD 6,000,000 USD 5,000,000 계약이행 (유)광덕기업 신한은행 600,000 500,000 연대보증 공동기업 ㈜아이엔티씨 신한은행 480,000 400,000 계약이행 웰컴저축은행(*1) 500,000 500,000 연대보증 평택당진중앙부두㈜ 신한은행 4,020,000 3,350,000 연대보증 우리은행 1,500,000 1,250,000 연대보증 군장신항만㈜ 메리츠종합금융 외(*2) 89,790,090 69,069,300 연대보증 기타 범세항운㈜ Air New Zealand USD 750,000 - 계약이행 합 계 103,050,090 75,969,300 USD 50,447,153 USD 28,624,246 (*1) ㈜아이엔티씨에 대한 연대보증액은 회사 외 1개사가 부담하고 있으며, 회사가 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 50%에 해당하는 가액입니다.(*2) 2018년 5월 31일자로 군장신항만의 후순위차입금의 원리금 및 운용비에 대하여리드트리와 20,025백만원의 자금보충약정을 체결하였습니다. (7) 회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석17 참조). (단위:천원) 구 분 회사명 담보제공자산 장부가액 담보설정액 제공처 공동기업 부산신항다목적터미널㈜ 토지및건물 8,835,341 4,179,000 수협은행 군장신항만㈜ 주식 - 89,790,090 메리츠종합금융 외 (8) 주요 경영진 보상내역당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단 기 급 여 348,745 346,850 퇴 직 급 여 59,013 - 합 계 407,758 346,850 40. 주당이익 기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주는 참가적우선주로서 당사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 한편, 당사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. (1) 보통주 기본주당이익 구 분 당분기 전분기 보통주 당기순이익(*1) 14,440,778,604원 5,633,020,544원 가중평균 유통보통주식수(*2) 18,237,314주 18,830,592주 보통주 기본주당이익 792원 299원 (2) 우선주 기본주당이익 구 분 당분기 전분기 우선주 당기순이익(*1) 2,933,721,960원 1,123,438,047원 가중평균 유통우선주식수(*2) 3,689,250주 3,689,250주 우선주 기본주당이익 795원 305원 (*1) 보통주분기순이익과 우선주분기순이익의 산정내역 (단위:원) 구 분 당분기 전분기 분기순이익(A) 17,374,500,564 6,756,458,591 보통주배당금(B) 3,676,965,800 3,570,757,210 우선주배당금(C) 756,296,250 719,403,750 잔여이익(D=A-B-C) 12,941,238,514 2,466,297,631 잔여이익 중 보통주 귀속분(E) 10,763,812,804 2,062,263,334 잔여이익 중 우선주 귀속분(F) 2,177,425,710 404,034,297 보통주당기순이익(G=B+E) 14,440,778,604 5,633,020,544 우선주당기순이익(H=C+F) 2,933,721,960 1,123,438,047 (*2) 가중평균 유통주식수의 산정 내역 구 분 당분기 전분기 보통주 유통발행주식수 19,308,690 19,308,690 가중평균 자기주식수 (1,071,376) (478,098) 가중평균 유통보통주식수 18,237,314 18,830,592 구 분 당분기 전분기 우선주 유통발행주식수 3,689,250 3,689,250 가중평균 자기주식수 - - 가중평균 유통우선주식수 3,689,250 3,689,250 41. 매각예정자산 (1) 당사가 보유한 경기도 여주시에 위치한 토지는 2021년 12월에 매매계약 체결함에 따라 매각예정자산으로 분류하였습니다. 해당 토지는 여주지역 물류 거점 필요성에 따라 2013년에 매입하였으나 그 활용도가 제한되어 매각하여 신규투자자금을 확보하기로 결정하였습니다. 해당 매각예정자산은 2022년 12월까지 처분이 완료될 것으로 예상하고 있습니다. (2) 보고기간 종료일 현재 매각예정으로 분류한 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유형자산 27,351,634 27,351,634 6. 배당에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (전기말 사업보고서 배당 관련 내용 참조) 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ※ 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ※ 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ※ 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충당금 설정 현황(1) 대손충당금 설정 현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제58기1분기말 매출채권 193,200 1,047 0.54% 단기대여금 661 - - 미수금 5,285 - - 선급금 868 21 2.42% 장기성매출채권 353 202 57.22% 장기성미수금 - - - 장기성선급금 - - - 장기대여금 19,024 19,024 100.00% 합 계 219,391 20,294 9.25% 제57기 매출채권 163,859 1,038 0.63% 단기대여금 655 - - 미수금 2,582 - - 선급금 4,862 21 0.43% 장기성매출채권 354 203 57.34% 장기성미수금 - - - 장기성선급금 - - - 장기대여금 19,184 19,024 99.17% 합 계 191,496 20,286 10.59% 제56기 매출채권 120,919 1,071 0.89% 단기대여금 290 - - 미수금 2,399 - - 선급금 1,587 - - 장기성매출채권 357 209 58.59% 장기성미수금 - - - 장기성선급금 - - - 장기대여금 19,024 19,024 100% 합 계 144,576 20,304 14.04% ※ 채권금액은 현재가치할인차금 차감후 금액입니다.(연결기준)※ 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.(2) 매출채권의 손실충당금 변동내역 (단위:천원) 구 분 당분기 전기 기초금액 1,037,672 1,071,440 대손상각비 18,886 268,839 기타 (9,695) (302,607) 보고기간종료일 금액 1,046,863 1,037,672 ※ 연결기준 (3) 당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 총 장부금액 (*) 기대 손실률 손실충당금 총 장부금액 (*) 기대 손실률 손실충당금 만기미도래 184,568,385 0.10% 184,212 126,050,730 0.15% 192,767 3개월 이내 6,811,520 1.43% 97,677 35,528,620 0.29% 103,633 3개월 초과 6개월 이내 408,947 24.63% 100,743 1,241,100 9.60% 119,197 6개월 초과 9개월 이내 500,089 19.92% 99,619 299,663 22.91% 68,649 9개월 초과 12개월 이내 305,654 23.75% 72,607 192,314 42.12% 81,005 12개월 초과 15개월 이내 55,206 15.95% 8,805 17,494 18.15% 3,175 15개월 초과 313,422 78.60% 246,362 292,631 79.42% 232,410 합 계 192,963,223 810,025 163,622,552 800,836 (*) 개별 손상검토한 매출채권 236,836천원이 제외되어 있습니다. (4) 당분기말 현재 개별손상 검토 매출채권(236,836천원)과 손실충당금(236,836천원)이 존재합니다. 나. 공정가치평가 내역 당기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 57,830,784 57,830,784 53,551,656 53,551,656 단기금융상품 22,442,868 22,442,868 24,645,404 24,645,404 장기금융상품 66,000 66,000 66,000 66,000 매출채권 192,153,196 192,153,196 162,821,716 162,821,716 당기손익-공정가치측정금융자산(유동,비유동) 58,637,228 58,637,228 64,563,024 64,563,024 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 14,281,980 14,281,980 14,335,432 14,335,432 상각후원가측정금융자산(유동,비유동) 138,724 138,724 175,404 175,404 기타수취채권(유동,비유동) 9,117,879 9,117,879 7,054,773 7,054,773 합 계 354,668,659 354,668,659 327,213,409 327,213,409 금융부채 매입채무 91,586,966 91,586,966 91,549,635 91,549,635 기타지급채무(유동,비유동) 22,715,129 22,715,129 22,361,452 22,361,452 차입금(유동,비유동) 78,107,018 78,107,018 68,089,696 68,089,696 리스부채(유동,비유동) 35,072,686 35,072,686 35,533,941 35,533,941 기타금융부채 9,012 9,012 15,142 15,142 합 계 227,490,811 227,490,811 217,549,866 217,549,866 (2) 원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산(*) 알바트로스오아시너지 등 3개사 2,718,412 2,080,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*) ㈜영남복합물류공사 31,431 31,431 한국경제신문 등 8개사 70,352 70,352 소 계 101,783 101,783 합 계 2,820,195 2,181,783 (*) 원가가 공정가치를 나타내지 않아 원가를 사용하기에 부적당한 상황에 해당하지 않고, 과거 또는 당기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가로 측정하였습니 다. (3) 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 수준 3 관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다. (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,113,096 - 11,168,884 14,281,980 당기손익-공정가치측정금융자산 1,912,133 56,645,095 80,000 58,637,228 합 계 5,025,229 56,645,095 11,248,884 72,919,208 (단위 : 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,166,549 - 11,168,884 14,335,432 당기손익-공정가치측정금융자산 2,042,741 62,520,283 - 64,563,024 합 계 5,209,290 62,520,283 11,168,884 78,898,456 당분기 및 전기 중 수준 1과 수준 2간의 대체는 없습니다. 2) 보고기간말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정된 자산ㆍ부채 중 공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 항목의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 범위 등은 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 관측가능하지않은 투입변수 비관측변수의추정범위 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치 간의 연관성 당기손익-공정가치측정금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 DCF모형 할인율 16.47%, 13.73% 할인율 상승에 따라 공정가치 하락 성장율 - 성장률 상승에 따라 공정가치 상승 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. (사업보고서에 기재) V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제58기 1분기 삼덕회계법인 - - - 제57기(전기) 삼덕회계법인 적정 - 자금보충의무 관련 부채인식 회계처리의 완전성 및 정확성 제56기(전전기) 삼덕회계법인 적정 - 자금보충의무 관련 부채인식 회계처리의 완전성 및 정확성 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제58기 1분기 삼덕회계법인 분,반기 기중감사, 연도말 개별 및 연결 재무제표 감사, 내부회계감사 495,000,000 5,175 495,000,000 556 제57기(전기) 삼덕회계법인 분,반기 기중감사, 연도말 개별 및 연결 재무제표 감사, 내부회계감사 480,000,000 4,728 480,000,000 4,047 제56기(전전기) 삼덕회계법인 분,반기 기중감사, 연도말 개별 및 연결 재무제표 감사, 내부회계검토 470,000,000 4,433 470,000,000 4,369 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제58기 1분기 - - - - - - - - - - 제57기(전기) - - - - - - - - - - 제56기(전전기) - - - - - - - - - - 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 당사는 내부회계관리제도를 구축하여 운영하고 있습니다. 감사보고서와 함께 외부감사인의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서에 대한 검토보고서를 제출받았으며 검토 결과 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때 중요성의 관점에서 취약점이 발견되지 않았습니다. 나. 내부회계관리제도1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등※ 해당사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견 사업연도 회계감사인 감사의견(검토의견) 제57기 삼덕회계법인 우리는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한세방 주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2021년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2022년 3월 16일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 제56기 삼덕회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 제55기 성도이현회계법인 우리는 첨부된 세방 주식회사의 2019년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태보고서에 대하여 검토를 실시하였습니다. 내부회계관리제도를 설계, 운영하고 그에 대한 운영실태보고서를 작성할 책임은 세방 주식회사의 경영자에게 있으며, 우리의 책임은 동 보고내용에 대하여 검토를 실시하고 검토결과를 보고하는데 있습니다. 회사의 경영자는 첨부된 내부회계관리제도 운영실태보고서에서 "2019년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2019년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다"고 기술하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요당사의 이사회는 2022년 3월 31일 기준 4명의 사내이사와 3명의 사외이사로 총 7명의 이사로 구성되어있으며, 이사회 내에는 당사 정관에 의거하여 감사위원회와 내부거래위원회가 설치되어 있습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 3 - - - ▶ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. (1) 이사회의 권한 내용 구 분 이사회 권한 내용 이사회 고유권한 ㆍ주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 사항ㆍ주식 및 자본금 변경에 관한 사항ㆍ회사의 해산, 합병, 상장폐지에 관한 사항ㆍ회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수에 관한 사항ㆍ회사경영의 기본방침의 결정 및 변경에 관한 사항 조직 ㆍ이사 및 임원의 업무분담에 관한 사항ㆍ기본조직의 제정 및 개폐에 관한 사항ㆍ지점, 출장소, 영업소 등 영업점의 설치, 이전, 폐쇄에 관한 사항ㆍ중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐에 관한 사항 자금ㆍ회계 ㆍ자산재평가에 관한 사항ㆍ자금차입과 사채발행에 관한 사항ㆍ타인을 위한 담보제공 및 입보에 관한 사항ㆍ불량채권의 상각에 관한 사항 자산 ㆍ주요투자에 관한 사항ㆍ중요한 재산의 취득 및 처분에 관한 사항 기타 ㆍ중요한 계약의 체결 및 해지에 관한 사항ㆍ소송과 화해에 관한 사항ㆍ기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사 항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 (2) 이사회 운영규정의 주요내용 제1조 목적 이 규정은 이사회의 구성과 운영에 관한 사항을 규정함을 목적으로 한다 제2조 적용 이사회에 관한 사항은 법령이나 정관에 따로 정하는 경우 이외에는 이 규정에 따른다 제3조 권한 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. 제4조 구성 이사회는 이사 전원(사외이사 기타 비상근이사 포함)으로 구성한다. 제5조 의장 ① 이사회의 의장은 이사회장으로 한다.② 회장이 선임되지 않거나 유고시에는 대표이사가 회장의 직무를 대행하고 회장, 대표 이사가 모두 유고시에는 이사회의 결의에 의한다. 제6조 간사 ① 이사회는 간사를 둔다.② 간사는 기획담당 부서장이 되며, 의장의 지시에 따라 이사회의 사무를 담당한다. 제7조 이사회의 종류와 소집 ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 구분한다.② 정기 이사회는 월1회 개최한다.다만, 부득이한 사정이 있을 때는 소집하지 아니할 수 있다.③ 임시 이사회는 의장 또는 재적이사 3분의1 이상의 요구가 있을 경우에 소집한다.④ 이사회는 의장이 소집하며 회일 1일전까지 각 이사와 감사위원회에 통지하여야 한다.단, 이사전원과 감사의 동의가 있을 때에는 언제든지 회의를 개최할 수 있다. 제8조 부의사항 ① 이사회는 다음 사항을 결의한다. 다만, 긴급한 경우에는 회장의 승인을 득하여 대표이사가 이를 선행할 수 있으며, 이 경우에는 사후에 이사회의 승인을 얻어야 한다.1. 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안사항2. 주식 및 자본금 변경에 관한 사항3. 회사의 해산, 합병, 상장폐지에 관한 사항4. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경에 관한 사항5. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 양수6. 이사 및 임원의 업무분담에 관한 사항7. 기본조직의 제정 및 개폐에 관한 사항 (본부/지사점 단위 변경 시)8. 지점, 출장소, 영업소등 영업 점의 설치, 이전, 폐쇄에 관한 사항9. 자산재평가에 관한 사항10. 자금차입,사채발행, 대여금 및 공사 완공 이행 보증에 관한 사항 (최근 사업연도말 자기자본의 2.5% 이상의 건)11. 주요 투자에 관한 사항 (최근 사업연도말 자기자본의 2.5% 이상의 투자) 단, 동일 건에 대하여 수차에 걸쳐 단계별로 투자되는 경우에는 총액을 기준으로 한다.12. 중요한 재산의 취득 및 처분에 관한 사항 (최근 사업연도말 자산 2.5% 이상의 고정자산 취득/처분의 건)13. 타인을 위한 담보제공 및 입보에 관한 사항 (담보, 입보, 출자 - 최근 사업연도말 자기자본의 2.5% 이상의 건)14. 중요한 계약의 체결 및 해지에 관한 사항 (최근 사업연도말 매출액 5% 이상의 매출계약 및 해지의 건)15. 소송과 화해에 관한 사항 (최근 사업연도말 자기자본의 2.5% 이상의 건)16. 자기주식의 취득, 처분, 소각에 관한 사항17. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요 하다고 인정하는 사항② ①항에도 불구하고, 중요한 의사결정에 대해서는 별도의 위원회를 구성하여 사전 심의 를 거친다.③ 다음 사항은 이사회에 보고하여야 한다.1. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원 회가 인정한 사항2. 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐에 관한 사항3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 제9조 결의방법 ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 회사기회유용금지(상법 제397조의2) 및 자기거래금지(상법 제398조)에 해당되는 사안에 대한이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. 이 경우 출석이사 전원이 서로의 발언을 동시에 청취할 수 있는 전화 및 화상회의, 기타 유사한 통신장비를 사용하여서도 회의할 수 있다.② 이사회의 결의사항에 대하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하며 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제10조 이사회 내 위원회 ① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 다음의 위원회를 설치할 수 있다. 1. 감사위원회 2. 내부거래위원회 ② 이사회는 다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 기타 정관에서 정하는 사항 ③ 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. 다만, 감사위원회의 경우에는 3인 이상의 이사로 구성한다. 제11조 이사 아닌 자의 참석 ① 의장이 필요하다고 인정하는 경우에는 관계임직원 또는 외부인사를 출석시켜 의견을 청취 할 수 있다. 제12조 의사록의 작성 ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 나. 중요의결사항 등당기 중의 이사회의 중요 의결사항은 아래와 같습니다. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 등의 성명 이상웅(출석률:100%) 최종일(출석률:100%) 이지훈(출석률:100%) 김정호(출석률:100%) 김학수(출석률:100%) 최우수(출석률:100%) 김우현(출석률:100% 찬 반 여 부 2022년제 1 회차정기이사회 2022.01.18 ▷ 자기주식 처분 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 임원성과급 지급 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 해외법인 설립 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 자산 매각 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ CSO 직책 신설 및 선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 연간 안전보건계획 수립보고 및 승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2022년2월 임시이사회 2022.02.24 ▷ 제57기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 제57기 이익배당(안) 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 제57기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 ▷ 내부회계관리제도 운영실태보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성당사의 이사 7명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 아래와 같습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 이 상 웅 이사회 당사 업무 총괄 및대내외적 안정적 업무수행 경영총괄 - 임원 최 종 일 이사회 당사 업무 총괄 및대내외적 안정적 업무수행 대표이사 - 임원 이 지 훈 이사회 경영관리부문업무총괄 경영관리본부장 - 임원 김 정 호 이사회 전략기획부문업무총괄 전략기획본부장 - - 김 학 수 이사회 당사 감사 및 경영자문 등 감사위원장 - - 최 우 수 이사회 당사 감사 및 경영자문 등 감사위원 - - 김 우 현 이사회 당사 감사 및 경영자문 등 감사위원 - - ※기준일 2022년 3월 31일 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2022년 01월 18일 내부감사팀 및 외부전문가 김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사 해당사항 없음 내부회계관리제도 고도화 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 배제 미도입 도입 실시여부 - - 실시 ※당사는 제56기 주주총회('21년 3월)부터 전자투표제를 도입하여 실시하였습니다. 나. 의결권 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 보통주 19,308,690 - 우선주 3,689,250 - 의결권없는 주식수(B) 보통주 923,861 상법제369조 제2항의 규정에 의한의결권이 없는 주식 우선주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 보통주 - - 우선주 3,689,250 - 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 보통주 400,000 상법제369조 제2항, 제3항의 규정에 의한 의결권이 없는 주식 우선주 - - 의결권이 부활된 주식수(E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 보통주 17,984,829 - 우선주 - - 다. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제57기정기주주총회(2022.03.25) 제2호 의안정관 일부 변경의 건 ㆍ이사회 내 위원회 설치 (내부거래위원회) ▷원안대로 승인 제3호 의안이사 보수지급한도액 승인의 건 ㆍ전기 보수한도액 40억원 / 전기 보수집행액 21.0억원ㆍ당기 보수한도액 40억원 ▷원안대로 승인 제56기정기주주총회(2021.03.26) 제2호 의안정관 일부 변경의 건 ㆍ상법 변경사항 반영 ▷원안대로 승인 제3호 의안이사 선임의 건 ㆍ사내이사 4명 선임 (이상웅, 최종일, 이지훈, 김정호)ㆍ사외이사 3명 선임 (김학수, 최우수, 김우현) ▷원안대로 승인 제4호 의안감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 ㆍ감사위원이 되는 사외이사 1인 분리선출 (최우수) ▷원안대로 승인 제5호 의안감사위원회 위원 선임의 건 ㆍ감사위원회 위원 2인 선임 (김학수, 김우현) ▷원안대로 승인 제6호 의안이사 보수지급한도액 승인의 건 ㆍ전기 보수한도액 40억원 / 전기 보수집행액 17.6억원ㆍ당기 보수한도액 40억원 ▷원안대로 승인 제7호 의안임원퇴직금 지급규정 제정의 건 ㆍ임원퇴직금 지급규정 신설 ▷원안대로 승인 제55기정기주주총회(2020.03.27) 제2호 의안정관 일부 변경의 건 ㆍ사업목적 추가 ▷원안대로 승인 제3호 의안이사 선임의 건 ㆍ사내이사 4명 선임 (이상웅, 최종일, 이지훈, 김정호)ㆍ사외이사 3명 선임 (김용재, 류지성, 강정대) ▷원안대로 승인 제4호 의안감사위원 선임의 건 ㆍ사외이사인 감사위원회 위원 3명 선임 (김용재, 류지성, 강정대) ▷원안대로 승인 제5호 의안이사 보수지급한도액 승인의 건 ㆍ전기 보수한도액 40억원 / 전기 보수집행액 21.5억원ㆍ당기 보수한도액 40억원 ▷원안대로 승인 제54기정기주주총회(2019.03.22) 제2호 의안정관 일부 변경의 건 ㆍ사업목적 추가ㆍ전자증권법 개설에 따른 관련내용 반영ㆍ[주식회사 등의 외부감사에 관한 법률] 개정에 따른 반영 ▷원안대로 승인 제3호 의안이사 선임의 건 ㆍ사내이사 5명 선임 (이의순, 이상웅, 최종일, 이지훈, 김정호)ㆍ사외이사 3명 선임 (임정훈, 류지성, 강정대) ▷원안대로 승인 제4호 의안감사위원 선임의 건 ㆍ사외이사인 감사위원회 위원 3명 선임 (임정훈, 류지성, 강정대) ▷원안대로 승인 제5호 의안이사 보수지급한도액 승인의 건 ㆍ전기 보수한도액 40억원 / 전기 보수집행액 18억원ㆍ당기 보수한도액 40억원 ▷원안대로 승인 제53기정기주주총회(2018.3.23) 제2호 의안정관 일부 변경의 건 ㆍ사업목적 추가 ▷원안대로 승인 제3호 의안이사 보수지급한도액 승인의 건 ㆍ전기 보수한도액 : 40억원 / 전기 보수집행액 : 20억원ㆍ당기 보수한도액 : 40억원 ▷원안대로 승인 ※ 제53기~ 제57기 정기주주총회 제 1호 의안은 상법 제449조의 2 및 당사 정관 제40조 4항에 의거 외부감사인의 '적정'의견과 감사위원 전원 '동의'요건이 충족되어 이사회 승인 요건을 충족하여 보고사항으로 갈음함. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이상웅 회장 보통주 3,473,022 17.99 3,473,022 17.99 - 이상희 특수관계인 보통주 91,365 0.47 91,365 0.47 - 이상환 특수관계인 보통주 30,000 0.16 30,000 0.16 - 이애란 특수관계인 보통주 25,677 0.13 25,677 0.13 - 이앤에스글로벌주식회사 계열회사 보통주 3,577,634 18.53 3,577,634 18.53 - 이앤에스글로벌주식회사 계열회사 우선주 184,400 4.99 184,400 4.99 - 이원섭 특수관계인 보통주 317,819 1.65 317,819 1.65 - 이민섭 특수관계인 보통주 27,475 0.14 27,475 0.14 - 사회복지법인 세방이의순재단 기타 보통주 672,000 3.48 672,000 3.48 - 세방전지(주) 계열회사 보통주 400,000 2.07 400,000 2.07 - 최종일 임원 보통주 7,200 0.04 7,200 0.04 - 이지훈 임원 보통주 4,200 0.02 4,200 0.02 - 김정호 임원 보통주 5,238 0.03 5,238 0.03 - 김정호 임원 우선주 40 0.00 40 0.00 - 김학수 임원 보통주 300 0.00 300 0.00 - 최우수 임원 보통주 300 0.00 300 0.00 - 김우현 임원 보통주 300 0.00 300 0.00 - 계 보통주 8,632,530 44.70 8,632,530 44.70 - 우선주 184,440 5.00 184,440 5.00 - * 기초 - 2021.12.31 / 기말 - 2022.03.31 기준 (변동사항 없음) 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 이앤에스글로벌 3 최종일 - - - 이상웅 80 - - - - - - 당사 최대주주는 이앤에스글로벌주식회사이며, 그 지분율은 3,577,634주(18.53%)로서 특수관계인을 포함하여 8,632,530주(44.70%)입니다. * 해당사항 없음 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 이앤에스글로벌주식회사 자산총계 37,662 부채총계 4,236 자본총계 33,426 매출액 10,975 영업이익 927 당기순이익 1,839 ※기준일 : 2021.12.31 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 이앤에스글로벌주식회사는 2010년에 설립된 이후, 전산시스템통합, 소프트웨어의 설계 및 개발, 정보처리용역의 제공 및 전산자원의 대여를 주된 사업으로 하고 있으며, 각종 소프트웨어 개발, 정보시스템 구축, 시스템 컨설팅 등을 통해 고객의 비지니스 가치를 극대화하는 최상의 IT서비스를 제공하고 있습니다. 3. 최대주주 변동내역 당사는 대상기간 중 최대주주가 변동되었던 경우가 없습니다. 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 이앤에스글로벌(주) 3,577,634 18.53 최대주주 이상웅 3,473,022 17.99 임원 우리사주조합 216 0.00 - 소액주주현황 (기준일 : 2021년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,726 10,746 99.83 8,045,182 19,308,690 41.67 - VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이상웅 남 1958년 12월 회장 사내이사 상근 경영총괄 ▷서강대학교 경영학과 졸업 (1981년)▷미 PENNSYLVANIA 대학교 WHARTON경영대학원 졸업- 경영학 석사(1987년)▷세방전지(주) 부사장(1990년)▷세방전지(주) 대표이사 사장(1999년)▷세방(주) 대표이사 사장(1999년)▷대한럭비협회 회장(2015년)▷단국대학교 이사(2020년)▷현 한림공학 한림원 회원▷현 세방그룹 회장 3,473,022 - 임원 33 2023년 03월 25일 최종일 남 1966년 04월 전무 사내이사 상근 대표이사 ▷인하대학교 영어교육학과 졸업(1993년) ▷세방(주) 인천지사장(2014년) ▷세방(주) 수도권지역본부장(2017년) ▷세방(주) 영업본부장(2018년) ▷현 세방(주) 대표이사 7,200 - 임원 5 2023년 03월 25일 이지훈 남 1966년 06월 상무 사내이사 상근 경영관리본부장 ▷조선대학교 경제학과 졸업(1992년)▷세방(주) 경영관리본부 재무회계팀장(2013년)▷현 세방(주) 경영관리본부장 4,200 - 임원 7 2023년 03월 25일 김정호 남 1966년 04월 상무 사내이사 상근 전략기획본부장 ▷부산대학교 행정학과 졸업(1989년) ▷세방(주) 전략기획본부 인사팀장(2014년) ▷회장비서실 인재경영팀장(2016년) ▷현 세방(주) 전략기획본부장 5,238 40 - 6 2023년 03월 25일 김학수 남 1952년 03월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원 ▷연세대학교 경영학과 졸업(1975년) ▷안권회계법인 대표이사(1979년) ▷딜로이트 감사본부대표(2002년) ▷딜로이트안진회계법인 부회장(2009년) ▷현 연세대학교 학교법인 감사 ▷현 서현회계법인 부회장 300 - - - 2023년 03월 25일 최우수 남 1957년 09월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원 ▷동국대학교 경제학과 졸업(1981년) ▷삼성전자 멕시코복합화단지 경영지원팀장(2000년) ▷삼성전자 인사팀 인사지원그룹장(2004년) ▷삼성전자 DS(반도체)부문 인사팀장(2009년) ▷삼성전자서비스(주) 대표이사(2016년-2018년) 300 - - - 2023년 03월 25일 김우현 남 1967년 08월 사외이사 사외이사 비상근 감사위원 ▷고려대학교 법학과 졸업(1989년) ▷사법시험32회(사법연수원 22기) ▷부산지검 1차장검사(2015년) ▷법무부 출입국ㆍ외국인정책본부장(2016년) ▷대검찰청 반부패부장(2017년) ▷인천지방검찰청 검사장(2018년) ▷수원고등검찰청 검사장(2019년) ▷법무법인(유한) 중부로 대표변호사(2020년)▷현 변호사 김우현 법률사무소 대표 300 - - - 2023년 03월 25일 허인철 남 1962년 06월 상무 미등기 상근 광양지사장 ▷세방(주) 부산지사 영업팀장 (2014년)▷세방(주) 울산지점 지점장 (2015년)▷현 세방(주) 광양지사 지사장 1,600 - - 3 2022년 12월 31일 장행수 남 1971년 02월 상무 미등기 상근 TPL영업본부장 ▷세방(주) 전략기획본부 기획팀장 (2013년)▷세방(주) 경인지사장 (2018년)▷현 세방(주) 영업본부 TPL영업본부장 850 - - 1 2022년 12월 31일 김근영 남 1974년 02월 상무 미등기 상근 경영관리부문장 ▷세방(주) 경영관리본부 총무팀장 (2014년)▷현 세방(주) 경영관리본부 경영관리부문장 1,754 - - 1 2022년 12월 31일 나. 직원 등 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) - 남 553 - 82 1 635 13년 9개월 8,919,416,187 14,046,325 197 32 229 - - 여 56 - 6 2 62 12년 2개월 651,158,090 10,502,550 - 합 계 609 - 88 3 697 13년 7개월 9,570,574,277 13,731,097 - 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 3 90,390,050 30,130,017 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 제57기 정기주주총회 7 4,000,000,000 감사위원회 위원 3명 포함 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 7 348,745,020 49,820,717 - 2-2. 유형별 (단위 : 원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 4 317,245,020 79,311,255 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 31,500,000 10,500,000 - 감사 - - - - 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당분기말 기준 당사 임직원의 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 당분기말 기준 당사 임직원의 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - ※ 당분기말 기준 당사 임직원의 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ※ 당분기말 기준 당사 임직원의 개인별 보수가 5억원 미만이므로 해당사항이 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) (기준일 : 2022년 03월 31일 ) (단위 : 사) 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계