세방 분기보고서 (2017.03)
3. 연결재무제표 주석

1) 일반사항

세방 주식회사(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 "연결회사")은 항만하역업 및 특수자동차 운송업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1965년 9월 13일 설립되어 1977년 5월 19일에 대한민국의 증권거래소에 상장하였으며, 본점소재지는 부산광역시 남구 북항로 141입니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	소재지	결산월	주식수(주)	지분율(%)	업 종

세방익스프레스㈜	한국	12월	200,000	100.00	수출입업 및 국내 판매업과 해운중개업

한국해운㈜	〃	〃	95,650	100.00	국제해운 대리점업

세방광양국제물류㈜	〃	〃	90,000	90.00	내륙운송, 해상운송 등 운송업

목포대불부두운영㈜	〃	〃	300,000	100.00	항만시설의 관리 및 운영사업

세방부산신항물류㈜	〃	〃	301,000	60.20	내륙운송, 해상운송 등 운송업

세방부산신항컨테이너데포㈜	〃	〃	630,000	100.00	컨테이너 보관업

(유)대일특수운수사	〃	〃	29,038	100.00	특수화물자동차 운송업

SEBANG VINA (*)	베트남	〃	100.00	창고 및 운송주선업

(*) 지배기업(지분율51%)과 세방익스프레스㈜(지분율49%)가 공동 취득하였습니다.(2 ) 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익

세방익스프레스㈜	40,031,237	6,975,148	33,056,089	25,240,488	844,033

한국해운㈜	4,191,756	197,900	3,993,856	490,230	38,417

세방광양국제물류㈜	571,000	25,501	545,499	107,038	1,060

목포대불부두운영㈜	1,817,522	509,224	1,308,298	93,905	8,196

세방부산신항물류㈜	10,320,038	5,407,128	4,912,909	1,603,094	157,490

세방부산신항컨테이너데포㈜	4,975,226	2,409,350	2,565,876	600,585	(67,805)

(유)대일특수운수사	1,352,350	469,440	882,910	1,210,994	11,517

SEBANG VINA	6,582,927	69,682	6,513,245	177,973	(111,070)

(3) 당분기 중 분기연결재무제표 작성 회사의 범위에 신규로 포함되거나, 제외된 종속기업은 없습니다. 2) 중요한 회계정책연결회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간종료일 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정개정기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있도록 공시하는 것을 주요 내용으로 하고 있습니다. 연결회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습 니 다. 2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 개정기준서는 세무상으로 인정되지 않지만 공정가치로 장부에 기록되거나 재평가될 수 있는 자산에 대한 차감할 일시적차이를 설명하는 예시 및 차감할 일시적차이가 소멸될 회계기간에 충분한 과세소득이 있을지 평가하는 지침을 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 연결회사는 상기 개정 내용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습 니 다. (2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못하였습니다.

2) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류'에 따라 비교 표시되는 과거 보고기간에 대해서도 소급하여 적용하고, 2017년 1월 1일 현재 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 2017년 3월 31일 현재 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하지 못하였습니다.

3) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정 개정기준서는 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경 회계처리 및 현금결제형 주식기준보상거래에 대한 가득조건과 비가득조건의 회계처리를 추가하는 것 등을 주요 내용으로 하고 있습니다. 동 개정내용은 2018년 1월 1일 이후 개시되는 회계기간부터 적용될 예정이며 조기 적용이 허용됩니다. 연결회사는 상기 개정 기준서의 영향을 검토 중에 있습니다.

3) 중요한 회계추정 및 가정

분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4) 공 정가치 당분기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금 융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	35,674,327	35,674,327	32,566,835	32,566,835

단기금융상품	61,070,983	61,070,983	66,801,874	66,801,874

매출채권	116,999,882	116,999,882	115,448,810	115,448,810

장기금융상품	841,600	841,600	842,600	842,600

매도가능금융자산(*1)	12,129,722	12,129,722	11,827,176	11,827,176

만기보유금융자산	317,825	317,825	326,105	326,105

기타수취채권	6,898,701	6,898,701	5,755,670	5,755,670

합 계	233,933,040	233,933,040	233,569,070	233,569,070

금융부채

매입채무	51,342,329	51,342,329	52,295,559	52,295,559

기타지급채무	32,560,306	32,560,306	30,683,355	30,683,355

차입금	26,980,000	26,980,000	27,180,000	27,180,000

기타금융부채	5,050	5,050	5,050	5,050

합 계	110,887,685	110,887,685	110,163,964	110,163,964

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융상품 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산

㈜영남복합물류공사 (*1)	31,431	31,431

㈜경기복합물류공사 (*1)	98,872	98,872

기타비상장주식 (*2)	95,535	54,333

합 계	225,838	184,636

(*1) ㈜영남복합물류공사 및 ㈜경기복합물류공사는 SOC로서 상장되어 있는 유사회사가 존재하지 않아서 시장가치접근법의 사용은 타당하지 않으며, 수익가치접근법을사용하기 위해서는 실시협약 및 그에 부수되는 재무모델이 있어야 하나 그러한 자료 입수의 한계로 인하여 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 손상차손을 반영한 취득원가로 측정하였습니다.(*2) 기타비상장주식은 비상장 지분상품으로 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으며, 그 장부가액이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않으므로 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사 용하여 도출되는 공정가치입니다.ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수( 관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니 다.

공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

매도가능금융자산	351,076	5,281,113	6,497,533	12,129,722

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 비상장지분증권에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하여 공정가치로 평가하고 있습니다.1) 이앤에스글로벌㈜에 대하여는 자산가치를 적용한 순자산가치법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각 4,730백만원과 6,076백만원입니다.2) 건설공제조합에 대하여는 자기자본비용과 영구성장률을 적용한 현재가치기법을 통해 공정가치를 산정하였습니다. 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재각각 617백만원과 693백만원입니다.

5) 매출채권(1) 매출채권

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	117,891,535	116,119,350

차감 ; 대손충당금	(891,653)	(670,540)

매출채권(순액)	116,999,882	115,448,810

(2) 매출채권의 연령분석

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권	108,761,046	103,294,471

3개월 이하	5,699,708	7,792,524

3개월 초과 6개월 이하	2,440,395	4,231,392

6개월 초과 12개월 이하	314,897	446,759

12개월 초과	675,489	354,204

합 계	117,891,535	116,119,350

(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	670,540	683,444

대손상각비	221,113	709,564

제각	-	(722,468)

보고기간말 금액	891,653	670,540

6) 기타수취채권

보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목 :

미수금	2,786,855	1,100,794

미수수익	224,463	238,803

단기대여금	5,693	5,693

소 계	3,017,011	1,345,290

비유동항목 :

장기매출채권	445,276	322,531

차감 : 대손충당금	(247,027)	(216,993)

장기대여금	13,474,089	12,474,089

차감 : 대손충당금	(13,474,089)	(12,474,089)

보증금	3,683,441	4,304,842

소 계	3,881,690	4,410,380

합 계	6,898,701	5,755,670

7) 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성

선급금	5,773,102	4,926,768

선급비용 (*1)	9,683,463	12,143,775

기타당좌자산	711,935	695,710

소 계	16,168,500	17,766,253

비유동성

장기선급비용 (*1)	21,319,690	21,675,226

소 계	21,319,690	21,675,226

합 계	37,488,190	39,441,479

(*1) 연결회사는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 조성공사와 관련한 사업비 중 보전 대상으로 산정된 사업비를 장기선급비용으로 계상하고, 이후 발생하는 항만시설이용료 등과 상계하고 있습니다.

8) 관계기업 및 공동기업투자(1) 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.가. 관계기업 및 공동기업투자의 장부가액

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

관 계 기 업	362,996,586	360,026,088

공 동 기 업	6,691,405	6,903,837

합 계	369,687,991	366,929,925

나. 관계기업 및 공동기업투자에 대한 손익의 세부내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

지분법이익

관계기업	5,248,061	6,651,590

공동기업	434,378	314,969

소 계	5,682,439	6,966,559

지분법손실

관계기업	(195,897)	-

공동기업	(266,809)	(1,189,164)

소 계	(462,706)	(1,189,164)

합 계	5,219,733	5,777,395

(2) 당분기 중 지분법대상에 포함되거나 제외된 기업은 없습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	설립국가	결산월	주식수(주)	지분율(%)

관계기업	세방전지㈜	한국	12월	5,312,352	37.95

세방산업㈜	〃	〃	168,800	40.19

세방이스테이트㈜	〃	〃	32,152	40.19

양밍한국㈜	〃	〃	40,000	40.00

공동기업	㈜양산아이시디	한국	12월	217,777	10.89

군산컨테이너터미널㈜	〃	〃	505,642	27.19

군장신항만㈜	〃	〃	663,000	15.00

동석물류㈜	〃	〃	22,500	45.00

㈜의왕아이시디	〃	〃	86,600	8.66

평택당진중앙부두㈜	〃	〃	400,000	50.00

평택항만㈜	〃	〃	37,599	16.60

㈜아이엔티씨	〃	〃	912,560	45.63

부산신항다목적터미널㈜	〃	〃	329,000	50.00

군산항7부두운영㈜	〃	〃	35,000	35.00

목포국제자동차부두㈜	〃	〃	50,600	25.30

(전기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	설립국가	결산월	주식수(주)	지분율(%)

관계기업	세방전지㈜	한국	12월	5,312,352	37.95

세방산업㈜	〃	〃	168,800	40.19

세방이스테이트㈜	〃	〃	32,152	40.19

양밍한국㈜	〃	〃	40,000	40.00

공동기업	㈜양산아이시디	한국	12월	217,777	10.89

군산컨테이너터미널㈜	〃	〃	505,642	27.19

군장신항만㈜	〃	〃	663,000	15.00

동석물류㈜	〃	〃	22,500	45.00

㈜의왕아이시디	〃	〃	86,600	8.66

평택당진중앙부두㈜	〃	〃	400,000	50.00

평택항만㈜	〃	〃	37,599	16.60

㈜아이엔티씨	〃	〃	912,560	45.63

부산신항다목적터미널㈜	〃	〃	329,000	50.00

군산항7부두운영㈜	〃	〃	35,000	35.00

목포국제자동차부두㈜	〃	〃	50,600	25.30

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	매 출 액	순이익(손실)

관계기업	세방전지㈜	1,089,107,923	251,022,730	838,085,193	270,866,906	12,813,771

세방산업㈜	72,074,993	6,364,430	65,710,564	12,654,374	967,983

세방이스테이트㈜	22,780,188	7,477,216	15,302,973	539,982	262,306

양밍한국㈜	9,376,489	7,570,332	1,806,157	1,503,212	72,178

공동기업	㈜양산아이시디	89,832,536	87,548,597	2,283,939	726,452	(18,290)

군산컨테이너터미널㈜	1,875,319	4,123,761	(2,248,442)	744,894	(153,746)

군장신항만㈜	78,454,554	107,350,644	(28,896,090)	1,478,404	(1,986,889)

동석물류㈜	2,506,369	617,723	1,888,645	1,406,627	182,627

㈜의왕아이시디	21,017,641	13,387,343	7,630,298	5,768,615	167,245

평택당진중앙부두㈜	8,414,331	2,264,450	6,149,882	3,612,992	377,722

평택항만㈜	11,410,756	4,641,609	6,769,148	6,482,808	1,135,759

㈜아이엔티씨	4,477,759	5,072,202	(594,444)	2,717,076	118,034

부산신항다목적터미널㈜	6,884,061	6,349,510	534,551	4,126,268	(58,470)

군산항7부두운영㈜	5,049,153	4,517,451	531,701	3,363,586	(1,423)

목포국제자동차부두㈜	1,262,519	155,720	1,106,799	887,297	124,206

(전 기)

(단위:천원)

구 분	회사명	전기말	전분기

자 산	부 채	자 본	매출액	순이익(손실)

관계기업	세방전지㈜	1,072,280,520	243,708,673	828,571,847	224,897,277	16,262,998

세방산업㈜	75,173,465	8,771,861	66,401,604	17,393,061	1,338,939

세방이스테이트㈜	23,546,089	7,755,690	15,790,399	72,710	10,144

양밍한국㈜	5,114,830	3,080,850	2,033,980	1,592,244	117,588

공동기업	㈜양산아이시디	88,809,416	86,507,187	2,302,229	734,693	(54,542)

군산컨테이너터미널㈜	2,009,598	4,104,294	(2,094,696)	653,313	(362,789)

군장신항만㈜	79,143,785	106,052,986	(26,909,201)	2,045,968	(2,107,675)

동석물류㈜	2,722,767	653,898	2,068,869	1,213,176	88,154

㈜의왕아이시디	20,727,093	13,300,892	7,426,201	5,429,254	147,501

평택당진중앙부두㈜	9,892,863	3,579,982	6,312,881	4,437,204	769,642

평택항만㈜	10,637,571	4,880,146	5,757,425	6,119,450	1,063,305

㈜아이엔티씨	3,410,503	4,128,434	(717,931)	2,246,577	(232,888)

부산신항다목적터미널㈜	8,133,281	7,071,008	1,062,273	3,806,065	(74,317)

군산항7부두운영㈜	4,940,990	4,406,557	534,433	3,656,534	(24,760)

부산인터내셔널터미널㈜ (*)	-	-	-	14,559,226	(3,971,324)

목포국제자동차부두㈜	1,148,752	165,896	982,856	-	(47,157)

(*)전기 중 부산인터내셔널터미널㈜의 주식을 처분하였습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(axb)	영업권	내부거래	장부금액

관계기업	세방전지㈜	838,085,193	37.95%	318,014,540	-	3,020,456	321,034,996

세방산업㈜	65,710,564	40.19%	26,409,075	1,319,637	1,331,086	29,059,798

세방이스테이트㈜	15,302,973	40.19%	6,150,265	335,823	5,693,241	12,179,329

양밍한국㈜	1,806,157	40.00%	722,463	-	-	722,463

소 계	351,296,343	1,655,460	10,044,783	362,996,586

공동기업	㈜양산아이시디	2,283,939	10.89%	248,721	-	-	248,721

군산컨테이너터미널㈜	(2,248,442)	27.19%	-	-	-	-

군장신항만㈜	(28,896,090)	15.00%	-	-	-	-

동석물류㈜	1,888,645	45.00%	849,890	-	-	849,890

㈜의왕아이시디	7,630,298	8.66%	660,784	-	-	660,784

평택당진중앙부두㈜	6,149,882	50.00%	3,074,941	-	-	3,074,941

평택항만㈜	6,769,148	16.60%	1,123,678	-	-	1,123,678

㈜아이엔티씨	(594,444)	45.63%	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	534,551	50.00%	267,276	-	-	267,276

군산항7부두운영㈜	531,701	35.00%	186,095	-	-	186,095

목포국제자동차부두㈜	1,106,799	25.30%	280,020	-	-	280,020

소 계	6,691,405	-	-	6,691,405

합 계	357,987,748	1,655,460	10,044,783	369,687,991

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	기업명	전기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(axb)	영업권	내부거래	장부금액

관계기업	세방전지㈜	828,571,847	37.95%	314,404,665	-	3,040,259	317,444,924

세방산업㈜	66,401,604	40.19%	26,686,805	1,319,637	1,385,904	29,392,346

세방이스테이트㈜	15,790,399	40.19%	6,346,162	335,823	5,693,241	12,375,226

양밍한국㈜	2,033,980	40.00%	813,592	-	-	813,592

소 계	348,251,224	1,655,460	10,119,404	360,026,088

공동기업	㈜양산아이시디	2,302,229	10.89%	250,713	-	-	250,713

군산컨테이너터미널㈜	(2,094,696)	27.19%	-	-	-	-

군장신항만㈜	(26,909,201)	15.00%	-	-	-	-

동석물류㈜	2,068,869	45.00%	930,991	-	-	930,991

㈜의왕아이시디	7,426,201	8.66%	643,109	-	-	643,109

평택당진중앙부두㈜	6,312,881	50.00%	3,156,440	-	-	3,156,440

평택항만㈜	5,757,425	16.60%	955,733	-	-	955,733

㈜아이엔티씨	(717,931)	45.63%	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	1,062,273	50.00%	531,137	-	-	531,137

군산항7부두운영㈜	534,433	35.00%	187,052	-	-	187,052

목포국제자동차부두㈜	982,856	25.30%	248,662	-	-	248,662

소 계	6,903,837	-	-	6,903,837

합 계	355,155,061	1,655,460	10,119,404	366,929,925

(6) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 관계기업(당분기)

(단위: 천원)

기업명	당분기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당	당분기말

세방전지㈜	317,444,924	-	4,876,539	572,856	(1,859,323)	321,034,996

세방산업㈜	29,392,347	-	342,651	-	(675,200)	29,059,798

세방이스테이트㈜	12,375,226	-	(195,897)	-	-	12,179,329

양밍한국㈜	813,592	-	28,871	-	(120,000)	722,463

합 계	360,026,089	-	5,052,164	572,856	(2,654,523)	362,996,586

(전 기)

(단위: 천원)

기업명	전기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당	전기말

세방전지㈜	294,384,865	-	23,988,605	930,777	(1,859,323)	317,444,924

세방산업㈜	28,514,122	-	1,722,224	-	(844,000)	29,392,346

세방이스테이트㈜	12,136,194	-	239,032	-	-	12,375,226

양밍한국㈜	748,341	-	165,251	-	(100,000)	813,592

합 계	335,783,522	-	26,115,112	930,777	(2,803,323)	360,026,088

나. 공동기업(당분기)

(단위: 천원)

기업명	당분기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당금수령	당분기말

㈜양산아이시디	250,713	-	(1,992)	-	-	248,721

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	-	-	-	-	-	-

동석물류㈜	930,991	-	98,899	-	(180,000)	849,890

㈜의왕아이시디	643,109	-	17,675	-	-	660,784

평택당진중앙부두㈜	3,156,440	-	118,501	-	(200,000)	3,074,941

평택항만㈜	955,733	-	167,946	-	-	1,123,679

㈜아이엔티씨	-	-	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	531,137	-	(263,862)	-	-	267,275

군산항7부두운영㈜	187,052	-	(956)	-	-	186,096

목포국제자동차부두㈜	248,662	-	31,357	-	-	280,019

합 계	6,903,837	-	167,568	-	(380,000)	6,691,405

(전 기)

(단위: 천원)

기업명	전기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당금수령	전기말

㈜양산아이시디	256,201	-	(5,488)	-	-	250,713

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	-	-	-	-	-	-

동석물류㈜	770,088	-	160,903	-	-	930,991

㈜의왕아이시디	629,480	-	13,629	-	-	643,109

평택당진중앙부두㈜	1,713,674	-	1,442,766	-	-	3,156,440

평택항만㈜	1,206,012	-	355,523	(4,218)	(601,584)	955,733

㈜아이엔티씨	-	500,000	(500,000)	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	695,878	-	(164,741)	-	-	531,137

한진해운광양터미널㈜	190,285	(3,233)	-	-	187,052

군산항7부두운영㈜	623,473	990,000	(1,613,473)	-	-	-

목포국제자동차부두㈜	251,370	(2,708)	-	-	248,662

합 계	6,336,461	1,490,000	(316,822)	(4,218)	(601,584)	6,903,837

(7) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당분기말	전기말

미반영이익(손실)	미반영손실누계액	미반영이익(손실)	미반영손실누계액

군산컨테이너터미널㈜	(41,804)	(554,935)	(140,131)	(513,131)

군장신항만㈜	(298,033)	(3,906,347)	(1,230,676)	(3,608,314)

㈜아이엔티씨	53,859	(665,957)	(38,537)	(719,816)

합 계	(285,978)	(5,127,239)	(1,409,344)	(4,841,261)

(8) 시장성 있는 관계기업 보유지분의 공정가치는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

회사명	보유주식수	주당시장가격	공정가치	장부금액

세방전지㈜	5,312,352주	36,900원	196,025,789	321,034,996

(전기말)

(단위:천원)

회사명	보유주식수	주당시장가격	공정가치	장부금액

세방전지㈜	5,312,352주	37,400원	198,681,965	317,444,924

9) 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	139,475,289	-	139,475,289	139,475,289	-	139,475,289

건 물	113,550,387	(32,482,219)	81,068,168	113,802,345	(31,710,905)	82,091,440

구 축 물	11,698,850	(5,220,537)	6,478,313	11,698,850	(5,090,081)	6,608,769

기 계 장 치	632,906	(335,225)	297,681	582,303	(320,820)	261,483

선 박	7,970,166	(6,863,981)	1,106,185	7,970,166	(6,757,892)	1,212,274

차량운반구	13,996,206	(12,027,134)	1,969,072	14,322,316	(11,899,362)	2,422,954

공기구비품	12,684,395	(9,026,558)	3,657,837	12,355,732	(8,705,191)	3,650,541

중 기	58,813,873	(49,579,650)	9,234,223	58,427,426	(49,090,143)	9,337,283

하 역 도 구	17,638,043	(12,475,749)	5,162,294	15,389,643	(12,146,795)	3,242,848

건설중인자산	360,617	-	360,617	180,074	-	180,074

합 계	376,820,732	(128,011,053)	248,809,679	374,204,144	(125,721,189)	248,482,955

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구 분	기초 순장부금액	취득	대체	처분	기타	감가상각비	분기말 순장부금액

토 지	139,475,289	-	-	-	-	-	139,475,289

건 물	82,091,440	-	-	-	(224,826)	(798,446)	81,068,168

구 축 물	6,608,769	-	-	-	-	(130,457)	6,478,312

기 계 장 치	261,483	55,616	-	-	(4,836)	(14,583)	297,680

선 박	1,212,274	-	-	-	-	(106,090)	1,106,184

차량운반구	2,422,954	19,486	(236,555)	(1,033)	-	(235,779)	1,969,073

공기구비품	3,650,541	333,140	-	-	(3,188)	(322,656)	3,657,837

중 기	9,337,283	432,428	-	(2)	-	(535,484)	9,234,225

하 역 도 구	3,242,848	2,248,400	-	-	-	(328,953)	5,162,295

건설중인자산	180,074	180,542	-	-	-	-	360,616

합 계	248,482,955	3,269,612	(236,555)	(1,035)	(232,850)	(2,472,448)	248,809,679

(전 기)

(단위:천원)

구 분	기초 순장부금액	취득	사업양수	대체	처분	기타	감가상각비	기말 순장부금액

토 지	132,490,004	7,730,127	1,891,440	-	(2,636,282)	-	-	139,475,289

건 물	76,933,549	8,177,350	205,072	(354,601)	(2)	(565)	(2,869,363)	82,091,440

구 축 물	6,065,093	1,062,337	-	-	(20,242)	-	(498,419)	6,608,769

기 계 장 치	4,872	151,696	160,280	-	(1)	(29,390)	(25,974)	261,483

선 박	1,597,876	36,000	-	-	-	-	(421,602)	1,212,274

차량운반구	2,887,946	438,121	45,000	-	(1,167)	-	(946,946)	2,422,954

공기구비품	2,494,659	2,583,362	129	-	(79,611)	(329)	(1,347,669)	3,650,541

중 기	7,903,880	2,615,306	-	1,585,415	(233,375)	-	(2,533,943)	9,337,283

하 역 도 구	3,859,745	513,317	-	-	(1,459)	-	(1,128,755)	3,242,848

건설중인자산	1,770,879	29,410	-	(1,620,215)	-	-	-	180,074

합 계	236,008,503	23,337,026	2,301,921	(389,401)	(2,972,139)	(30,284)	(9,772,671)	248,482,955

(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매 출 원 가	2,234,859	2,294,783

판매비와 관리비	237,589	280,716

합계	2,472,448	2,575,499

(4) 연결재무제표에 대한 주석12에서 설명하는 바와 같이 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보제공되어 있습니다.

10) 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

당분기말

취득원가	2,482,880	23,399,216	2,869,824	3,542,419	32,294,339

상각누계액	-	(13,199,792)	-	(3,256,584)	(16,456,376)

무형자산손상차손	-	-	(40,320)	-	(40,320)

장부금액	2,482,880	10,199,424	2,829,504	285,835	15,797,643

전기말

취득원가	2,482,880	23,399,216	2,869,824	3,280,864	32,032,784

상각누계액	-	(12,982,068)	-	(3,252,164)	(16,234,232)

무형자산손상차손	-	-	(40,320)	-	(40,320)

장부금액	2,482,880	10,417,148	2,829,504	28,700	15,758,232

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

기초 순장부금액	2,482,880	10,417,148	2,829,504	28,700	15,758,232

취득	-	-	-	25,000	25,000

대체	-	-	-	236,555	236,555

무형자산상각비	-	(217,724)	-	(4,420)	(222,144)

분기말 순장부금액	2,482,880	10,199,424	2,829,504	285,835	15,797,643

(전 기)

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

기초 순장부금액	-	11,283,977	2,017,800	50,243	13,352,020

취득	2,482,880	2,310	1,120,446	-	3,605,636

대체	-	-	-	-	-

처분	-	-	(308,742)	-	(308,742)

무형자산상각비	-	(869,171)	-	(21,543)	(890,714)

기타	-	32	-	-	32

기말 순장부금액	2,482,880	10,417,148	2,829,504	28,700	15,758,232

(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

판매비와관리비	4,693	5,473

매출원가	217,451	217,215

합 계	222,144	222,688

11) 투자부동산(1) 투자부동산의 변동내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전기말

기초 취득원가	44,056,624	96,403,144

기초 손상차손누계액	(2,550,678)	(10,169,834)

기초 감가상각누계액	(7,258,240)	(7,229,728)

기초 순장부금액	34,247,706	79,003,582

대체	-	389,401

감가상각비	(103,892)	(417,912)

처분	-	(44,727,365)

기말 취득원가	44,056,624	44,056,624

기말 손상차손누계액	(2,550,678)	(2,550,678)

기말 감가상각누계액	(7,362,132)	(7,258,240)

기말 순장부금액	34,143,814	34,247,706

(2) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

토 지	31,434,998	31,397,975

건 물	12,690,438	12,673,080

합 계	44,125,436	44,071,055

당분기 투자부동산에서 발생한 임대수익은 921백만원(전분기:1,076백만원)입니다.

12) 담보제공자산

보고기간종료일 현재 차입금 및 계약이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산의 세부내역	주식수	장부가액	담보설정금액	담보권자 등

유형자산, 투자부동산	토지 및 건물	-	28,841,890	10,299,840	우리은행

-	11,318,978	4,179,000	수협-부산신항다목적터미널㈜

-	8,746,953	3,000,000	한국씨티은행

유형자산	차량운반구	-	30,320	1,167,933	한국철도공사

만기보유금융자산	국민주택채권 1종 외	-	155,195	155,195	부산조선해양기자재공업협동조합 외

매도가능금융자산	건설공제조합	571주	818,751	594,310	건설공제조합

㈜영남복합물류공사	165,323주	31,431	826,615	기업은행

관계기업투자	세방전지㈜	1,400,000주	84,604,521	40,000,000	신한은행

공동기업투자	군장신항만㈜	663,000주	-	135,720,000	국민은행

단기금융상품	정기예금	-	314,000	345,400	신부(주)

-	54,000	54,000	농협-계약이행

-	200,000	200,000	삼성SDI-계약이행

-	840,000	839,633	한국철도공사-계약이행

-	120,000	114,000	한국해운조합-계약이행

-	201,500	201,500	한국씨티은행

13) 차입금(1) 차입금 상세내역

(단위:천원)

유동/비유동	구 분	당분기말	전기말

유동성	은행차입금(*)	26,980,000	27,180,000

비유동성	-	-

합 계	26,980,000	27,180,000

(*) 은행차입금에 대하여 토지와 건물 등이 담보로 설정되어 있습니다 (주석12 참조) .

(2) 은행차입금의 상세내역

(단위:천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

일반대출	신한은행	2017-11-05	2.65	4,000,000	4,000,000

신한은행	2017-06-14	2.58	4,000,000	4,000,000

한국씨티은행	2017-06-30	2.71	2,800,000	2,800,000

한국씨티은행	2017-06-30	2.71	6,000,000	6,000,000

우리은행	2017-12-29	2.78	8,000,000	8,000,000

시설대출	신한은행	2017-04-29	2.57	1,800,000	2,000,000

신한은행	2017-05-02	2.80	380,000	380,000

합계	26,980,000	27,180,000

14) 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성

미지급금	21,155,989	22,529,329

임대보증금	5,655,329	5,573,329

미지급비용	1,693,611	2,568,406

미지급배당금	4,055,377	12,291

합 계	32,560,306	30,683,355

15) 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성

선수금	185,948	230,018

예수금	1,788,534	1,414,910

예수부가세	569,443	2,331,213

기타의유동부채	767,661	8,158

합 계	3,311,586	3,984,299

16) 순확정급여부 채

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무 현재가치	32,827,565	32,143,260

사외적립자산 공정가치	(30,421,308)	(30,998,348)

확정급여부채	2,406,257	1,144,912

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	32,143,260	30,090,633

당기근무원가	1,166,302	1,140,246

이자원가	227,869	196,537

급여지급액	(709,866)	(746,634)

보고기간말 금액	32,827,565	30,680,782

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액 (*)	30,998,348	29,819,873

사외적립자산의 기대수익	220,252	197,833

회사부담금	-	50,000

급여지급액	(797,292)	(686,515)

보고기간말 금액 (*)	30,421,308	29,381,191

(*) 국민연금전환금 제외금액

(4) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,158,685	1,140,246

이자원가	227,869	196,537

사외적립자산의 기대수익	(220,252)	(197,833)

종업원 급여에 포함된 총 비용	1,166,302	1,138,950

(5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

17) 충당부채

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구분	기초	증가	감소	분기말

하자보수충당부채	434,414	-	-	434,414

(전 기)

(단위:천원)

구분	기초	증가	감소	기말

하자보수충당부채	471,414	-	(37,000)	434,414

연결회사는 보고기간종료일 현재 건설공사 하자보수와 관련하여 장래에 지출될 것이예상되는 금액을 보증기간(2∼10년) 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

18) 매출액당분기와 전분기 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

운송수입	165,022,439	162,096,868

상품매출(*)	1,235,126	-

합 계	166,257,565	162,096,868

(*) 전2분기 중 세방매일주유소의 영업양수에 따른 신규 영업 개시로 인한 상품매출입니다.

19) 매출원가당분기와 전분기 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

운송원가	148,889,525	144,435,529

상품원가(*)	1,135,981	-

합 계	150,025,506	144,435,529

(*) 전2분기 중 세방매일주유소의 영업양수에 따른 신규 영업 개시로 인한 상품매출원가입니다.

20) 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

급여	5,507,888	5,014,261

퇴직급여	507,401	430,107

복리후생비	515,154	456,394

여비교통비	207,859	150,623

통신비	121,183	123,474

임차료	718,108	183,154

제수수료	319,515	973,017

세금과공과	113,868	96,800

차량유지비	140,800	106,259

광열용수비	161,137	137,777

수선유지비	831,568	1,064,583

접대비	703,741	744,524

대손상각비	251,146	69,061

감가상각비	341,481	386,034

기타판매비와관리비	532,741	456,709

합 계	10,973,590	10,392,777

21) 기타수익당분기와 전분기 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

배당금수익	43,997	25,710

매도가능금융자산손상차손환입	-	133

유형자산처분이익	15,387	53,393

투자부동산처분이익	-	708,180

기타	122,756	70,606

합 계	182,140	858,022

22) 기타비용당분기와 전분기 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기타의대손상각비	1,000,000	900,000

기부금	130,100	20,050

무형자산손상차손	-	13,200

기타	443,267	16,311

합 계	1,573,367	949,561

23) 금융수익당분기와 전분기 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	382,476	261,402

외환차익	281,359	553,774

외화환산이익	10,930	32

합 계	674,765	815,208

24) 금융비용당분기와 전분기 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	197,863	257,781

외환차손	406,757	315,962

외화환산손실	347,381	62,773

합 계	952,001	636,516

25) 종업원급여

당분기와 전분기 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

급여	20,296,296	21,255,149

퇴직급여-확정급여제도	1,166,302	1,138,950

기타퇴직급여	98,348	278,854

합 계	21,560,946	22,672,953

26) 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

종업원급여	21,560,946	22,672,953

감가상각,무형자산상각	2,798,482	2,903,505

용차료 및 보관료	60,723,854	51,512,353

외주용역비	30,850,253	27,858,251

기타 비용	45,065,561	49,881,245

합 계	160,999,096	154,828,307

27) 우발채무와 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타법인의 채무를 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제 공 처	채 권 자	지급보증금액	지급보증내용

신부㈜	KEB 하나은행	397,100	연대보증

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 계약이행 및 금융보증과 관련하 여 제공한 어음 및 수 표 등의 현황은 아래와 같습니다.

구 분	금융기관	금 액	제공처	내 역

어 음	한국씨티은행	25백만원	㈜영풍	계약이행보증(아연정광)

백지	삼남석유화학㈜	계약이행보증

백지	국민은행	PF지급보증(군장신항만㈜)

백지	국민은행

백지	발해인프라투융자

(3) 보고기간종료일 현재 금융기관과 관련한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

은행명	구분	한도액	실행액

한국씨티은행	금융차입금	8,800,000	8,800,000

구매자금 등	1,000,000	680,601

우리은행	금융차입금	8,500,000	8,000,000

외담대 등	8,000,000	3,317,862

KEB하나은행	금융차입금	5,500,000	-

외담대 등	10,000,000	1,576,130

신한은행	금융차입금	10,180,000	10,180,000

외담대 등	15,000,000	7,422,589

(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 지급보증받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관	보증받은 내용	보증금액

서울보증보험	이행지급 및 인허가 등	5,815,046

(5) 보고기간종료일 현재 연결회사의 계류 중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액

연결회사가 피고인 사건

서울중앙지방법원	메리츠화재해상보험	연결회사	구상금 청구	135,122

서울중앙지방법원	에스티엑스	연결회사	동산인도 청구	654,535

보고기간종료일 현재 상기 소송사건의 최종결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 연결회사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인한 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.

28) 배당금 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 4,043백만원은 2017년 4월중 지급되었습니다(2016년 지급액: 4,043백만원).

29) 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황

연결회사와 거래 또는 채권채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자

구 분	당분기말	전기말	비 고

관계기업	세방전지㈜	세방전지㈜	-

세방산업㈜	세방산업㈜	-

세방이스테이트㈜	세방이스테이트㈜	-

양밍한국㈜	양밍한국㈜	-

공동기업	㈜양산아이시디	㈜양산아이시디	-

군산컨테이너터미널㈜	군산컨테이너터미널㈜	-

군장신항만㈜	군장신항만㈜	-

동석물류㈜	동석물류㈜	-

㈜의왕아이시디	㈜의왕아이시디	-

평택당진중앙부두㈜	평택당진중앙부두㈜	-

평택항만㈜	평택항만㈜	-

㈜아이엔티씨	㈜아이엔티씨	-

부산신항다목적터미널㈜	부산신항다목적터미널㈜	-

군산항7부두운영㈜	군산항7부두운영㈜	-

부산인터내셔널터미널㈜	부산인터내셔널터미널㈜	-

목포국제자동차부두㈜	목포국제자동차부두㈜	-

그 밖의특수관계자	씨엔디글로벌㈜	씨엔디글로벌㈜	-

범세항운㈜	범세항운㈜	-

이상희(개인)	이상희(개인)	-

씨엔엘글로벌㈜	씨엔엘글로벌㈜	-

감만부두공용관리㈜	감만부두공용관리㈜	-

마산항4부두운영㈜	마산항4부두운영㈜	-

포항항7부두운영㈜	포항항7부두운영㈜	-

인천항3부두운영㈜	인천항3부두운영㈜	-

울산항6,7부두운영㈜	울산항6,7부두운영㈜	-

이앤에스글로벌㈜	이앤에스글로벌㈜	-

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	자 산	부 채

매출채권	보증금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	보증금	기타부채

관계회사	세방전지㈜	2,304,900	200	-	1,859,323	-	-	297,000	-

세방산업㈜	19,625	-	-	-	-	-	-	-

세방이스테이트㈜	-	-	-	-	-	-	-	-

양밍한국㈜	1,761,002	-	-	120,000	-	-	292,160	-

공동기업	㈜양산아이시디	-	-	-	-	-	6,619	-	-

군산컨테이너터미널㈜	6,034	-	1,244,369	-	-	15,473	-	-

군장신항만㈜	18,292	-	6,499,720	-	33,798	317,692	-	-

동석물류㈜	-	-	-	-	-	459,852	-	-

㈜의왕아이시디	-	171,606	-	68,121	99,258	114,531	-	-

평택당진중앙부두㈜	157,300	-	-	-	-	727,707	-	-

평택항만㈜	-	-	-	-	-	283,229	-	-

㈜아이엔티씨	542,844	-	-	-	177,978	674,029	-	-

부산신항다목적터미널㈜	203,727	-	-	-	-	539,635	-	98

군산항7부두운영㈜	440,915	300	-	122,417	900	338,576	-	-

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	-	-	281,482	-	-

기타 특수관계	범세항운㈜	-	-	-	-	-	-	13,000	-

이앤에스글로벌㈜	-	-	-	-	-	172,642	40,000	-

기타	248	-	-	-	1,247,436	1,172,495	11,000	-

합 계	5,454,887	172,106	7,744,089	2,169,861	1,559,370	5,103,962	653,160	98

(전기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	자 산	부 채

매출채권	보증금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	보증금

관계회사	세방전지㈜	3,559,003	200	-	-	-	-	297,000

세방산업㈜	18,003	-	-	-	-	-	-

세방이스테이트㈜	-	-	-	-	-	-	-

양밍한국㈜	1,439,407	-	-	-	-	-	292,160

공동기업	㈜양산아이시디	-	-	-	-	-	5,963	-

군산컨테이너터미널㈜	-	-	1,244,369	-	-	16,625	-

군장신항만㈜	2,551	-	5,499,720	-	33,798	119,615	-

동석물류㈜	-	-	-	-	-	397,621	-

㈜의왕아이시디	-	171,606	-	-	99,876	114,195	-

평택당진중앙부두㈜	59,235	-	-	-	-	314,356	-

평택항만㈜	-	-	-	-	-	299,894	-

㈜아이엔티씨	303,301	-	-	188	246,116	384,753	-

부산신항다목적터미널㈜	122,232	-	-	-	-	928,091	-

군산항7부두운영㈜	270,671	300	-	900	900	452,405	-

부산인터내셔널터미널㈜	71,287	-	-	-	-	15,134	-

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	-	-	304,554	-

기타 특수관계	씨엔디글로벌㈜	-	-	-	-	-	-	2,500

범세항운㈜	-	-	-	-	-	-	13,000

씨엔엘글로벌㈜	-	-	-	-	-	-	2,500

이앤에스글로벌㈜	-	-	-	-	-	120,812	40,000

기타	2,971	-	-	-	959,284	1,576,003	6,000

합 계	5,848,661	172,106	6,744,089	1,088	1,339,974	5,050,021	653,160

(3) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계회사	세방전지㈜	6,025,909	468,860	7,782,783	55,623

세방산업㈜	46,554	-	53,860	-

세방이스테이트㈜	-	-	2,028	-

양밍한국㈜	1,375,362	-	75,612	-

공동기업	㈜양산아이시디	-	18,275	-	85,138

군산컨테이너터미널㈜	14,864	14,066	56,336	69,486

군장신항만㈜	35,474	674,625	62,876	948,047

동석물류㈜	-	618,816	-	533,414

㈜의왕아이시디	-	487,515	-	492,427

평택당진중앙부두㈜	184,500	1,273,596	115,680	2,038,612

평택항만㈜	-	303,518	-	160,174

㈜아이엔티씨	384,329	1,090,264	34,856	1,116,371

부산신항다목적터미널㈜	111,806	1,434,888	111,850	1,895,983

목포국제자동차부두㈜	-	843,748	-	-

군산항7부두운영㈜	467,600	875,096	-	821,630

부산인터내셔널터미널㈜	-	-	218,620	57,168

기타 특수관계	씨엔디글로벌㈜	765	-	765	-

범세항운㈜	2,529	-	2,529	-

씨엔엘글로벌㈜	765	-	765	-

이앤에스글로벌㈜	1,472	376,605	-	453,441

세방육운	225	2,942,067	8,547	2,149,061

기타	5,455	1,478,375	-	1,426,537

합 계	8,657,609	12,900,314	8,527,107	12,303,112

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구 분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래

대여	회수	차입	상환

공동기업	군장신항만㈜ (*1)	1,000,000	-	-	-

군산항7부두운영㈜ (*1)	-	-	-	-

합 계	1,000,000	-	-	-

(*1) 군장신항만㈜ 및 군산항7부두운영㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 6,500 백만원 및 1,244 백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (전 기)

(단위:천원)

구 분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래

대여	회수	차입	상환

공동기업	군장신항만㈜ (*1)	1,560,000	-	-	-

군산컨테이너터미널㈜(*1)	900,000	-	-	-

(*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 5,500 백만원및 1,244 백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(5) 연결회사가 특수관계자에 대하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 외화 각 단위)

구 분	회사명	보증처	지급보증금액	실행금액	지급보증내용

공 동기 업	㈜아이엔티씨 (*1)	신한은행	480,000	400,000	연대보증

KEB하나은행	120,000	100,000

군장신항만㈜ (*2)	국민은행	104,400,000	83,800,000	연대보증

기 타	범세항운㈜	Air New Zealand	USD 750,000	-	계약이행

합 계	\ 105,000,000USD 750,000	\ 84,300,000 -

(*1) ㈜아이엔티씨에 대한 연대보증액은 연결회사 외 1개사가 부담하고 있으며, 연결회사가 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 50%에 해당하는 가액입니다.(*2) 군장신항만㈜에 대한 연대보증액은 연결회사 외 5개사가 부담하고 있으며, 만약자금보충 실행사유가 발생하는 경우 연결회사가 우선적으로 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 20%에 해당하는 가액입니다. 한편, 동 연대지급보증과 관련하여 백지어음3매 및 군장신항만㈜에 대한 주식이 담보로 제공되어 있습니다 (주석12,27참조) .

(6) 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다 (주석 12,27 참조) .

(단위:천원)

구 분	회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

공동기업	부산신항다목적터미널㈜	토지및건물	11,318,978	4,179,000	수협은행

군장신항만㈜	주식	-	135,720,000	국민은행

(7) 주요 경영진 보상내역

당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

단 기 급 여	761,302	621,364

퇴 직 급 여	-	32,440

합 계	761,302	653,804

30) 지역부문별 정보연결회사는 지역별로 적절한 관리업무를 수행하기 위하여 각 지사별로 매출을 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

부 산	27,575,077	28,664,848

경 인	17,519,821	12,532,955

광 양	19,037,959	16,572,093

창 원	6,680,179	13,721,697

군 산	20,299,847	17,354,124

인 천	12,472,509	12,924,354

울 산	7,125,999	7,586,030

포 항	6,330,601	6,074,088

동 해	7,730,388	7,351,712

여 수	9,473,892	7,932,762

기 타	32,011,293	31,382,205

합 계	166,257,565	162,096,868