세방 반기보고서 (2019.06)
3. 연결재무제표 주석

제 55기 반기 2019년 06월 30일 현재
제 54기 반기 2018년 06월 30일 현재
세방 주식회사와 그 종속기업

1. 일반 사항

세방 주식회사(이하 "지배회사")와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 "연결회사")은 항만하역업 및 특수자동차 운송업을 영위하고 있습니다. 지배회사은 1965년 9월 13일 설립되어 1977년 5월 19일에 대한민국의 증권거래소에 상장하였으며, 본점소재지는 부산광역시 남구 우암로 127입니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	소재지	결산월	주식수(주)	지분율(%)	업 종

세방익스프레스㈜	한국	12월	200,000	100.00	수출입업 및 국내 판매업과 해운중개업

한국해운㈜	〃	〃	95,650	100.00	국제해운 대리점업

세방광양국제물류㈜	〃	〃	90,000	90.00	내륙운송, 해상운송 등 운송업

목포대불부두운영㈜	〃	〃	300,000	100.00	항만시설의 관리 및 운영사업

세방부산신항물류㈜	〃	〃	301,000	60.20	내륙운송, 해상운송 등 운송업

세방부산신항컨테이너데포㈜	〃	〃	630,000	100.00	컨테이너 보관업

(유)대일특수운수사	〃	〃	29,038	100.00	특수화물자동차 운송업

SEBANG VINA (*)	베트남	〃	-	100.00	창고 및 운송주선업

(*) 지배기업(지분율51%)과 세방익스프레스㈜(지분율49%)가 공동 취득하였습니다.(2 ) 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	반기순손익

세방익스프레스㈜	47,973,063	9,773,402	38,199,662	51,463,697	2,025,821

한국해운㈜	4,667,726	554,576	4,113,150	1,620,582	254,497

세방광양국제물류㈜	596,185	39,828	556,357	306,560	2,368

목포대불부두운영㈜	2,137,623	758,770	1,378,853	322,393	307

세방부산신항물류㈜	9,057,433	3,615,733	5,441,700	2,459,118	144,384

세방부산신항컨테이너데포㈜	4,565,817	1,285,622	3,280,194	2,231,690	185,273

(유)대일특수운수사	1,513,064	529,007	984,057	2,755,468	20,617

SEBANG VINA	6,049,550	235,881	5,813,669	900,298	(139,889)

(3) 당반기 중 반기연결재무제표 작성 회사의 범위에 신규로 포함되거나, 제외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책

연결회사의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간종료일 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2019년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2018년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

1) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 제정

기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 모형을 도입하여 리스기간이 12개월을 초과하고 기초자산이 소액이 아닌 모든 리스에 대하여 리스이용자가 자산과 부채를 인식하도록 요구합니다. 리스이용자는 사용권자산과 리스료 지급의무를 나타내는 리스부채를 인식해야 합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 도입 결과 회계정책을 변경하였습니다. 기업회계기준서 제1116호의 경과 규정에 따라 변경된 회계정책을 소급 적용하였고, 최초 적용으로 인한 누적효과는 최초 적용일인 2019년 1월 1일에 반영하였습니다. 비교 표시된 전기 재무제표는 재작성되지 않았습니다. 리스 기준서와 새로운 회계정책의 도입 영향은 주석 4에서 설명하고 있습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 개정

부의 보상을 수반하는 일부 중도상환 가능한 금융자산을 상각후원가로 측정될 수 있도록 개정하였으며, 상각후원가로 측정되는 금융부채가 조건변경 되었으나 제거되지는 않은 경우 변경으로 인한 효과는 당기손익으로 인식되어야 합니다. 해당 기준서의개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3) 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정

확정급여제도의 변경으로 제도의 개정, 축소, 정산이 되는 경우 제도의 변경 이후 회계기간의 잔여기간에 대한 당기근무원가 및 순이자를 산정하기 위해 순확정급여부채(자산)의 재측정에 사용된 가정을 사용합니다. 또한, 자산인식상한의 영향으로 이전에 인식하지 않은 초과적립액의 감소도 과거근무원가나 정산손익의 일부로 당기손익에 반영합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

4) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 관계기업이나 공동기업에 대한 다른 금융상품(지분법을 적용하지 않는 금융상품)이 기업회계기준서 제1109호의 적용 대상임을 명확히 하였으며, 관계기업이나 공동기업에 대한 순투자의 일부를 구성하는 장기투자지분의 손상 회계처리에 대해서는 기업회계기준서 제1109호를 우선하여 적용하도록 개정하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준해석서 제2123호 '법인세 처리의 불확실성' 제정

제정된 해석서는 연결회사가 적용한 법인세 처리를 과세당국이 인정할지에 대한 불확실성이 존재하는 경우 당기법인세와 이연법인세 인식 및 측정에 적용하며, 법인세 처리불확실성의 회계단위와 재평가가 필요한 상황 등에 대한 지침을 포함하고 있습니다. 해당 해석서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

6) 연차개선 2015-2017

① 기업회계기준서 제1103호 '사업결합'

공동영업과 관련된 자산에 대한 권리와 부채에 대한 의무를 보유하다가 해당 공동영업(사업의 정의 충족)에 대한 지배력을 획득하는 것은 단계적으로 이루어지는 사업결합이므로 취득자는 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분 전부를 재측정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

② 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'

공동영업에 참여는 하지만 공동지배력을 보유하지 않은 공동영업 당사자가 공동영업에 대한 공동지배력을 획득하는 경우 공동영업에 대하여 이전에 보유하고 있던 지분은 재측정하지 않습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

③ 기업회계기준서 제1012호 '법인세'

기업회계기준서 제1012호 문단 57A의 규정(배당의 세효과 인식시점과 인식항목을 규정)은 배당의 법인세효과 모두에 적용되며, 배당의 법인세효과를 원래 인식하였던 항목에 따라 당기손익, 기타포괄손익 또는 자본으로 인식하도록 개정되었습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

④ 기업회계기준서 제1023호 '차입원가'

적격자산을 의도된 용도로 사용(또는 판매) 가능하게 하는 데 필요한 대부분의 활동이 완료되면, 해당 자산을 취득하기 위해 특정 목적으로 차입한 자금을 일반차입금에포함한다는 사실을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연 결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 주석 4에서 설명하는 기업회계 기준서 제1116호 도입으로 인한 회계추정 및 가정을 제외하고는 전기 재무제표 작성 에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 회계정책의 변경 : 기업회계기준서 제1116호 '리스'의 적용 기업회계기준서 제1116호에서는 단일 리스이용자 회계모형을 도입하였고, 그 결과 연결회사는 리스이용자로서 기초자산에 대한 사용권을 나타내는 사용권자산을 인식하고 리스료를 지급할 의무를 나타내는 리스부채를 인식합니다. 리스제공자 회계모형은 이전의 회계정책과 유사합니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용에 따른 누적효과를 2019년 1월 1일 (최초 적용일)의 이익잉여금에 인식하였습니다. 따라서 비교 표시되는 재무정보는 이전에 보고된 것과 같이 기업회계기준서 제1017호와 관련 해석서를 적용하였으며 재작성되지 않았습니다. 회계정책 변경의 구체적인 사항은 아래에 공시하였습니다.

(1) 리스의 정의종전에 연결회사는 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정'을 적용하여 계약 약정일에 약정이 리스인지 또는 리스를 포함하는지를 결정하였습니다. 연결회사는 이제 새로운 리스 정의에 기초하여 계약이 리스인지 또는 리스를 포함하는지 평가합니다. 기업회계기준서 제1116호에 따르면 계약에서 대가와 교환하여 식별되는 자산의 사용 통제권을 일정기간 이전하면 계약이 리스이거나 리스를 포함합니다. 기업회계기준서 제1116호의 최초 적용일에 연결회사는 계약이 리스인지 다시 판단하지 않는 실무적 간편법을 적용하기로 선택하였습니다. 연결회사는 종전에 리스로 식별된 계약에만 기업회계기준서 제1116 호를 적용하였습니다. 기업회계기준서 제 1017 호와기업회계기준해석서 제2104 호에 따라 리스로 식별되지 않은 계약이 리스인지는 다시 평가하지 않았습니다. 그러므로 기업회계기준서 제1116 호에 따른 리스 정의는 2019년 1월 1일 이후 체결되거나 변경된 계약에만 적용되었습니다. 리스요소를 포함하는 계약의 약정일이나 재평가일에 연결회사는 각 리스요소와 비리스요소의 상대적 개별 가격에 기초하여 계약 대가를 배분합니다. 그러나 연결회사는 리스이용자에 해당하는 건물 리스 계약에서는 비리스요소를 분리하지 않는 실무적 간편법을 선택하였고, 리스요소와 비리스요소를 하나의 리스요소로 보아 회계처리할 것입니다. (2) 리스이용자연결회사는 리스이용자로서 종전에 리스가 기초자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하는지에 따라 리스를 운용리스나 금융리스로 분류하였습니다. 기업회계기준서 제1116 호에 따르면 연결회사는 대부분의 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 즉, 대부분의 리스가 재무상태표에 표시됩니다. 그러나 연결회사는 일부 소액 기초자산 리스(예: IT 설비)에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않기로 선택하였습니다. 연결회사는 이 리스에 관련되는 리스료를 리스기간에 걸쳐 정액 기준에 따라 비용으로 인식합니다. 연결회사는 투자부동산의 정의를 충족하지 않는 사용권자산에 대하여 대응하는 기초자산을 보유하였을 경우에 표시하였을 항목과 같은 항목에 표시합니다. 투자부동산의 정의를 충족하는 사용권자산은 투자부동산으로 표시합니다.

연결회사는 리스부채를 재무상태표의 차입부채 항목에 포함합니다. 1) 유의적인 회계정책 연결회사는 리스개시일에 사용권자산과 리스부채를 인식합니다. 사용권자산은 최초 인식시 원가로 측정하고, 후속적으로 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하고, 리스부채의 재측정에 따른 조정을 반영하여 측정합니다. 사용권자산이 투자부동산의 정의를 충족하면 투자부동산으로 표시합니다. 투자부동산인 사용권자산은 최초에 원가로 측정하고, 연결회사의 투자부동산 회계정책과 일관되게 후속적으로는 공정가치로 측정합니다. 리스부채는 최초 인식 시 리스개시일 현재 지급되지 않은 리스료의 현재가치로 측정합니다. 현재가치 측정 시 리스의 내재이자율로 리스료를 할인하되, 내재이자율을 쉽게 산정할 수 없는 경우에는 연결회사의 증분차입이자율로 리스료를 할인합니다. 연결회사는 일반적으로 증분차입이자율을 할인율로 사용합니다. 리스부채는 후속적으로 리스부채에 대하여 인식한 이자비용만큼 증가하고, 리스료의지급을 반영하여 감소합니다. 지수나 요율(이율)의 변동, 잔존가치보증에 따라 지급할 것으로 예상되는 금액의 변동, 매수선택권이나 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지나 종료선택권을 행사하지 않을 것이 상당히 확실한지에 대한 평가의 변동에 따라 미래 리스료가 변경되는 경우에 리스부채를 재측정합니다. 연결회사는 연장선택권을 포함하는 일부 리스계약에 대한 리스기간을 결정할 때 판단을 적용합니다. 연결회사가 연장선택권을 행사할 것이 상당히 확실한지에 대한 평가는 리스기간에 영향을 주기 때문에 리스부채와 사용권자산의 금액에 유의적인 영향을 미칩니다.

2) 경과 규정전환시점에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류된 리스에 대하여 2019년 1월 1일 현재 연결회사의 증분차입이자율로 할인한 잔여 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정합니다. 사용권자산은 다음 중 하나의 방법으로 측정합니다. ● 리스개시일부터 기업회계기준서 제1116호를 적용해 온 것처럼 측정한 장부금액 (최초 적용일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 금액). ● 리스부채와 동일한 금액(선급하거나 발생한(미지급) 리스료는 조정).연결회사는 종전에 기업회계기준서 제1017호에 따라 운용리스로 분류한 리스에 기업회계기준서 제 1116 호를 적용할 때, 다음의 실무적 간편법을 적용합니다. ● 리스기간이 12 개월 이내인 리스에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식하지 않는 면제규정을 적용합니다. ● 최초 적용일의 사용권자산 측정치에서 리스개설직접원가를 제외합니다. ● 계약이 리스 연장 또는 종료 선택권을 포함한다면 리스기간을 결정할 때 사후판단을 사용합니다. (3) 리스제공자연결회사가 리스제공자로서 적용하는 회계정책은 기업회계기준서 제1017호의 정책과 다르지 않습니다. 다만, 연결회사가 중간리스제공자인 경우 전대리스는 기초자산이 아닌 상위리스에서 생기는 사용권자산에 기초하여 분류됩니다. 연결회사는 리스제공자에 해당하는 리스에 대하여 전환시점에 어떠한 조정도 할 필요가 없습니다.

(4) 재무제표에 미치는 영향 1) 전환시점에 미치는 영향 기업회계기준서 제1116호의 전환시점에, 연결회사는 투자부동산을 포함한 사용권자산을추가 인식하고, 리스부채를 추가로 인식하였습니다. 자산과 부채의 차이금액은 이익잉여금에 반영하였습니다. 전환시점에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	2019년 1월 1일

유형자산으로 표시한 사용권자산	42,002,097

리스부채 (선급임차료 해당액 2,342,852천원 차감 후)	39,659,245

운용리스로 분류하였던 리스에 대한 리스부채를 측정할 때, 연결회사는 2019년 1월 1일의 증분차입이자율을 사용하여 리스료를 할인하였습니다. 적용된 가중평균 증분차입 이자율 은 2.08% ~ 3.31%입니다.

(단위 : 천원)

구분	2019년 1월 1일

2019년 1월 1일의 증분차입이자율로 할인한 금액	42,002,097

(-) 선급임차료 해당액	(2,342,852)

2019년 1월 1일에 인식한 리스부채	39,659,245

2) 전환기간에 미치는 영향기업회계기준서 제1116호를 최초 적용한 결과, 연결회사는 2019년 6월 30일에 종전에 운용리스로 분류하였던 리스에 대하여 사용권자산으로 43,757백만원을 인식하였고, 리스부채로 40,410백만원을 인식하였습니다. 또한 기업회계기준서 제1116호에 따른 리스에 관련하여 연결회사는 운용리스비용 대신에 감가상각비와 이자비용을 인식하였습니다. 회사는 이 리스에 대하여 2019년 6월 30일로 종료되는 반기 동안 감가상각비 8,916백만원, 이자비용 428백만원을 인식하였습니다.

5. 공정가치당반기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 금융상품 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	31,297,628	31,297,628	38,073,047	38,073,047

단기금융상품	7,024,370	7,024,370	5,792,620	5,792,620

매출채권	117,006,822	117,006,822	99,088,987	99,088,987

장기금융상품	10,000	10,000	10,000	10,000

당기손익-공정가치측정 금융자산(유동,비유동)	39,490,240	39,490,240	50,734,792	50,734,792

기타포괄손익-공정가치 측정금융자산(*1)	8,675,755	8,675,755	7,883,055	7,883,055

상각후원가측정금융자산 (유동,비유동)	2,204,749	2,204,749	2,236,969	2,236,969

기타수취채권 (유동,비유동)	27,727,332	27,727,332	24,874,817	24,874,817

합 계	233,436,896	233,436,896	228,694,287	228,694,287

금융부채

매입채무	63,671,663	63,671,663	63,781,588	63,781,588

기타지급채무	11,485,478	11,485,478	17,189,842	17,189,842

차입금	24,150,000	24,150,000	24,550,000	24,550,000

리스부채	40,409,693	40,409,693	-	-

합 계	139,716,834	139,716,834	105,521,430	105,521,430

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융상품

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

㈜영남복합물류공사 (*1)	31,431	31,431

인천내항부두운영(주) 등 15개사 (*2)	8,493,806	8,291,576

합 계	8,525,237	8,323,007

(*1) ㈜영남복합물류공사는 SOC로서 상장되어 있는 유사회사가 존재하지 않아서 시장가치접근법의 사용은 타당하지 않으며, 수익가치접근법을 사용하기 위해서는 실시협약 및 그에 부수되는 재무모델이 있어야 하나 그러한 자료 입수의 한계로 인하여 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 손상차손을 반영한 취득원가로 측정하였습니다.(*2) 인천내항부두운영(주) 등 14개사는 비상장 지분상품으로 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으며, 그 장부가액이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않으므로 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성

수준 1	활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준 3	관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

당반기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계

공정가치로 측정한 자산

-기타포괄손익-공정가치측정금융자산	2,730,384	-	5,945,371	8,675,755

-당기손익-공정가치측정금융자산	-	39,490,240	-	39,490,240

-상각후원가측정금융자산	-	2,204,749	-	2,204,749

소 계	2,730,384	41,694,989	5,945,371	50,370,744

공정가치가 공시되는 자산

-현금및현금성자산	772,303	30,525,325	-	31,297,628

-장단기매출채권및기타채권	-	144,734,154	-	144,734,154

-단기금융상품	-	7,024,370	-	7,024,370

-장기금융상품	-	10,000	-	10,000

소 계	772,303	182,293,849	-	183,066,152

공정가치가 공시되는 부채

-매입채무	-	-	63,671,663	63,671,663

-기타지급채무	-	-	11,485,478	11,485,478

-차입금	-	24,150,000	-	24,150,000

-리스부채	-	-	40,409,693	40,409,693

소 계	-	24,150,000	115,566,834	139,716,834

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간종료일에 인식합니다. 한편, 당반기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 비상장지분증권에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하여 공정가치로 평가하고 있습니다.1) 이앤에스글로벌㈜에 대하여는 자산가치를 적용한 순자산가치법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 지분증권의 취득원가와 장부금액 은 당반기말 현재 각각 4,730백만원과 5,097백만원입니다.2) 건설공제조합에 대하여는 자기자본비용과 영구성장률을 적용한 현재가치기법을 통해 공정가치를 산정하였습니다. 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당반기말 현재각각 617백만원과 846백만원입니다.

6. 부문별 정보(1) 영업부문 및 매출액연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 및 서비스를 제공하기 위한 자산의 특성 등을 기준으로 최고경영자의 의사결정을 위해 제공되는 수준으로 보고부문을 구분하며, 그 결과 회사 전체를 단일의 보고부문으로 식별하였습니다. 한편, 기업 전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

화물운송	88,303,256	168,595,057	94,056,746	171,964,331

항만하역	43,705,432	85,813,032	39,902,126	86,950,858

CY/CFS 외	11,150,624	22,006,197	15,549,943	27,330,419

임대 외 기타	28,693,877	55,305,444	17,681,744	46,651,153

합계	171,853,189	331,719,730	167,190,559	332,896,761

(2) 지역별 매출에 대한 정보당반기 및 전반기 연결회사의 지역별 매출액 현황은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

부 산	24,040,496	47,794,986	45,961,233	45,961,233

경 인	18,774,242	35,509,914	15,037,130	29,497,118

광 양	30,421,718	59,831,986	32,421,201	63,960,548

창 원	9,457,007	20,502,675	10,491,831	19,349,733

군 산	21,772,454	43,491,409	22,408,133	42,526,900

인 천	7,945,184	15,671,217	11,939,496	23,888,116

울 산	8,667,028	15,683,459	6,656,695	13,821,881

포 항	6,055,645	11,943,372	6,086,235	11,936,322

동 해	7,981,804	14,287,291	8,367,968	16,780,604

기 타	36,737,611	67,003,421	7,820,637	65,174,306

합 계	171,853,189	331,719,730	167,190,559	332,896,761

7. 당기손익-공정가치측정금융자산

당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역

(단위:천원)

구분	당반기	전기

기초금액	50,734,793	-

제1109호의 적용에 따른 계정재분류	-	30,943,153

취득	8,998,171	45,073,804

대체	-	48,391,127

처분	(20,806,981)	(73,887,797)

손익으로 분류된 평가이익	745,590	1,039,465

손익으로 분류된 평가손실	(181,333)	(824,959)

(유동,비유동)보고기간종료일 금액	39,490,240	50,734,793

연결회사는 수익증권에 대하여 운용회사가 제시하는 매매기준가격 등을 공정가치로 인식하고 있습니다.

8. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역

(단위:천원)

구분	당반기	전기

기초금액	16,206,062	37,551,063

제1109호의 적용에 따른 계정재분류	-	(30,943,153)

취득	572,055	7,732,395

대체	2,230	3,003,149

처분	-	(1,340,024)

자본으로 분류된 평가이익(*)	452,467	248,073

자본으로 분류된 평가손실(*)	(31,822)	(45,441)

(유동,비유동)보고기간종료일 금액	17,200,992	16,206,062

(*) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다.

(2) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기

(단위: 천원)

구분	당반기

취득가액	공정가치	장부금액	미실현보유손익

시장성 있는 지분상품	1,952,398	2,730,384	2,730,384	777,986

시장성 없는 지분상품	16,108,031	14,470,608	14,470,608	(1,637,423)

총계	18,060,429	17,200,992	17,200,992	(859,437)

2) 전기

(단위: 천원)

구분	전기

취득가액	공정가치	장부금액	미실현보유손익

시장성 있는 지분상품	1,580,343	1,939,624	1,939,624	359,281

시장성 없는 지분상품(*)	15,903,861	14,266,438	14,266,438	(1,637,423)

총계	17,484,204	16,206,062	16,206,062	(1,278,142)

9. 상각후원가측정금융자산(1) 상각후원가측정금융자산의 변동내역

(단위:천원)

구분	당반기	전기

기초금액	2,236,969	-

제1109호의 적용에 따른 계정재분류(*)	-	319,050

취득	8,460	2,011,199

처분	(40,680)	(93,280)

기말금액	2,204,749	2,236,969

차감: 비유동항목	(165,064)	(177,744)

유동항목	2,039,685	2,059,225

(2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산은 전액 채권이며, 연체되거나 손상된 자산은 없습니다.

10. 매출채권(1) 매출채권

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

매출채권	117,996,363	100,081,082

차감 ; 대손충당금	(989,541)	(992,095)

매출채권(순액)	117,006,822	99,088,987

(2) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분	당반기	전기

기초금액	992,094	853,378

대손상각비	4,705	784,121

기타	(7,258)	(645,404)

보고기간종료일 금액	989,541	992,095

(3) 당반기말 현재 기대신용손실을 측정하기 위해 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분한 매출채권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	총 장부금액	기대 손실률	손실충당금

3개월 이내	108,147,863	0.15%	162,222

3개월 초과 6개월 이내	6,560,103	6.19%	406,070

6개월 초과 9개월 이내	3,229,594	11.55%	373,018

9개월 초과 12개월 이내	58,804	82.02%	48,231

합 계	117,996,363	989,541

11. 기타수취채권보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말

유동항목 :

미수금	4,217,130	1,000,965

미수수익	35,807	62,398

단기대여금	20,068,591	20,034,254

소 계	24,321,528	21,097,617

비유동항목 :

장기매출채권	437,061	446,054

차감 : 대손충당금	(220,771)	(223,494)

장기대여금	18,424,089	17,474,089

차감 : 대손충당금	(18,424,089)	(17,474,089)

보증금	3,189,514	3,554,640

소 계	3,405,804	3,777,200

합 계	27,727,332	24,874,817

12. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기말	전기말

유동성

선급금	2,231,243	1,873,471

선급비용 (*1)	7,226,065	9,622,770

기타당좌자산	314,759	204,507

소 계	9,772,067	11,700,748

비유동성

장기선급비용 (*1)	15,728,567	14,011,486

기타비유동자산	2,112	2,112

소 계	15,730,679	14,013,598

합 계	25,502,746	25,714,346

(*1) 연결회사는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 조성공사와 관련한 사업비 중 보전 대상으로 산정된 사업비를 장단기선급비용으로 계상하고, 이후 발생하는 항만시설이용료 등과 상계하고 있습니다.

13. 관계기업 및 공동기업투자(1) 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.1) 관계기업 및 공동기업투자의 장부가액

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

관 계 기 업	404,806,360	388,251,113

공 동 기 업	8,142,249	8,091,880

합 계	412,948,609	396,342,993

2) 관계기업 및 공동기업투자에 대한 손익의 세부내역

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누 적	3개월	누 적

지분법이익

관계기업	8,359,969	18,829,228	8,132,805	15,143,690

공동기업	279,361	806,564	376,104	531,370

소 계	8,639,330	19,635,792	8,508,909	15,675,060

지분법손실

관계기업	-	-	-	-

공동기업	(36,813)	(155,939)	82,400	(43,486)

소 계	(36,813)	(155,939)	82,400	(43,486)

합 계	8,602,517	19,479,853	8,591,309	15,631,574

(2) 당반기 중 지분법대상에 포함되거나 제외된 기업은 없습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(당반기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	설립국가	결산월	주식수(주)	지분율(%)

관계기업	세방전지㈜	한국	12월	5,312,352	37.95

세방이스테이트㈜	〃	〃	32,152	40.19

양밍한국㈜	〃	〃	40,000	40.00

공동기업	㈜양산아이시디	한국	12월	217,777	10.89

군산컨테이너터미널㈜	〃	〃	505,642	27.19

군장신항만㈜	〃	〃	1,679,600	38.00

동석물류㈜	〃	〃	22,500	45.00

㈜의왕아이시디	〃	〃	86,600	8.66

평택당진중앙부두㈜	〃	〃	400,000	50.00

평택항만㈜	〃	〃	37,599	16.60

㈜아이엔티씨	〃	〃	912,560	45.63

부산신항다목적터미널㈜	〃	〃	329,000	50.00

군산항7부두운영㈜	〃	〃	35,350	35.35

목포국제자동차부두㈜	〃	〃	50,600	25.30

세방비나-팍트라	베트남	〃	-	50.00

(전기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	설립국가	결산월	주식수(주)	지분율(%)

관계기업	세방전지㈜	한국	12월	5,312,352	37.95

세방이스테이트㈜	〃	〃	32,152	40.19

양밍한국㈜	〃	〃	40,000	40.00

공동기업	㈜양산아이시디	한국	12월	217,777	10.89

군산컨테이너터미널㈜	〃	〃	505,642	27.19

군장신항만㈜	〃	〃	1,679,600	38.00

동석물류㈜	〃	〃	22,500	45.00

㈜의왕아이시디	〃	〃	86,600	8.66

평택당진중앙부두㈜	〃	〃	400,000	50.00

평택항만㈜	〃	〃	37,599	16.60

㈜아이엔티씨	〃	〃	912,560	45.63

부산신항다목적터미널㈜	〃	〃	329,000	50.00

군산항7부두운영㈜	〃	〃	35,350	35.35

목포국제자동차부두㈜	〃	〃	50,600	25.30

세방비나-팍트라	베트남	〃	-	50.00

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당반기)

(단위:천원)

구 분	회사명	당반기말	당반기

자 산	부 채	자 본	매출액	순이익(손실)

관계기업	세방전지㈜	1,297,021,566	271,827,937	1,025,193,629	553,438,810	47,801,590

세방이스테이트㈜	22,254,764	4,625,001	17,629,763	1,688,499	945,190

양밍한국㈜	7,354,406	5,134,094	2,220,312	3,748,504	268,389

공동기업	㈜양산아이시디	82,120,471	79,633,899	2,486,572	1,396,346	76,500

군산컨테이너터미널㈜	3,065,412	4,756,015	(1,690,603)	2,292,016	83,611

군장신항만㈜	70,956,663	116,389,054	(45,432,391)	2,641,786	(3,703,113)

동석물류㈜	6,329,990	3,222,768	3,107,222	4,534,385	347,111

㈜의왕아이시디	18,357,916	11,256,692	7,101,224	11,897,552	202,499

평택당진중앙부두㈜	10,734,650	2,248,771	8,485,879	8,421,457	719,706

평택항만㈜	14,757,540	11,326,072	3,431,468	12,409,019	1,620,612

㈜아이엔티씨	3,891,398	5,491,664	(1,600,265)	5,253,078	(508,764)

부산신항다목적터미널㈜	7,668,034	7,793,256	(125,222)	8,892,898	(301,646)

군산항7부두운영㈜	6,033,470	5,428,986	604,484	6,987,610	37,357

목포국제자동차부두㈜	1,562,021	515,201	1,046,819	1,639,675	(6,034)

세방비나-팍트라	1,302,278	516,398	785,880	1,882,118	(87,814)

(전기)

(단위:천원)

구 분	회사명	전기말	전 기

자 산	부 채	자 본	매출액	순이익(손실)

관계기업	세방전지㈜	1,252,080,071	269,693,691	982,386,380	1,165,728,777	95,066,300

세방이스테이트㈜	22,705,190	6,274,592	16,430,598	2,775,259	806,593

양밍한국㈜	3,518,113	1,142,190	2,375,923	7,233,030	530,345

공동기업	㈜양산아이시디	82,890,787	80,475,306	2,415,481	10,630,198	(10,619)

군산컨테이너터미널㈜	2,690,014	4,464,228	(1,774,214)	4,220,726	237,242

군장신항만㈜	72,511,458	114,240,735	(41,729,277)	5,003,120	(6,456,529)

동석물류㈜	6,300,713	3,547,715	2,752,998	6,545,720	346,257

㈜의왕아이시디	18,039,781	11,141,055	6,898,726	25,072,370	(522,602)

평택당진중앙부두㈜	10,167,121	2,200,948	7,966,173	16,302,340	848,259

평택항만㈜	13,151,636	8,205,108	4,946,528	23,172,653	2,544,447

㈜아이엔티씨	3,017,070	4,108,572	(1,091,502)	10,415,765	(745,774)

부산신항다목적터미널㈜	7,440,664	7,231,876	208,788	18,680,985	206,778

군산항7부두운영㈜	7,643,675	7,090,650	553,025	16,738,862	14,501

목포국제자동차부두㈜	1,447,533	394,513	1,053,020	2,584,932	54,251

세방비나-팍트라	1,343,406	493,854	849,552	1,457,962	(251,656)

(5) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위: 천원)

구 분	기업명	당반기말순자산(a)	연결회사지분율(b)	순자산지분금액(axb)	영업권	내부거래	장부금액

관계기업	세방전지㈜	1,025,193,629	37.95%	389,013,530	-	1,790,239	390,803,769

세방이스테이트㈜	17,629,763	40.19%	7,085,402	6,029,064	-	13,114,466

양밍한국㈜	2,220,312	40.00%	888,125	-	-	888,125

소 계	396,987,057	6,029,064	1,790,239	404,806,360

공동기업	㈜양산아이시디	2,486,572	10.89%	270,788	-	-	270,788

군산컨테이너터미널㈜	(1,690,603)	27.19%	-	-	-	-

군장신항만㈜	(45,432,390)	38.00%	-	-	-	-

동석물류㈜	3,107,223	45.00%	1,398,250	-	175,410	1,573,660

㈜의왕아이시디	7,101,224	8.66%	614,966	-	-	614,966

평택당진중앙부두㈜	8,485,879	50.00%	4,242,939	-	-	4,242,939

평택항만㈜	3,431,468	16.60%	569,624	-	-	569,624

㈜아이엔티씨	(1,600,265)	45.63%	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	(125,222)	50.00%	-	-	-	-

군산항7부두운영㈜	604,484	35.35%	213,649	-	-	213,649

목포국제자동차부두㈜	1,046,819	25.30%	264,845	-	-	264,845

세방비나-팍트라	785,880	50.00%	392,940	-	(1,162)	391,778

소 계	7,968,001	-	174,248	8,142,249

합 계	404,955,058	6,029,064	1,964,487	412,948,609

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	기업명	전기말순자산(a)	연결기업지분율(b)	순자산지분금액(axb)	영업권	내부거래	장부금액

관계기업	세방전지㈜	982,386,380	37.95%	372,770,161	-	1,898,061	374,668,222

세방이스테이트㈜	16,430,598	40.19%	6,603,458	6,029,064	-	12,632,522

양밍한국㈜	2,375,923	40.00%	950,369	-	-	950,369

소 계	380,323,988	6,029,064	1,898,061	388,251,113

공동기업	㈜양산아이시디	2,415,481	10.89%	263,046	-	-	263,046

군산컨테이너터미널㈜	(1,774,214)	27.19%	-	-	-	-

군장신항만㈜	(41,729,277)	39.00%	-	-	-	-

동석물류㈜	2,752,998	45.00%	1,238,849	-	180,238	1,419,087

㈜의왕아이시디	6,898,726	8.66%	597,430	-	-	597,430

평택당진중앙부두㈜	7,966,173	50.00%	3,983,086	-	-	3,983,086

평택항만㈜	4,946,528	16.60%	821,124	-	-	821,124

㈜아이엔티씨	(1,091,502)	45.63%	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	208,788	50.00%	104,394	-	-	104,394

군산항7부두운영㈜	553,025	35.35%	195,544	-	-	195,544

목포국제자동차부두㈜	1,053,020	25.30%	266,414	-	-	266,414

세방비나-팍트라	849,552	50.00%	441,755	-	-	441,755

소 계	7,911,642	-	180,238	8,091,880

합 계	388,235,630	6,029,064	2,078,299	396,342,993

(6) 당반기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 관계기업(당반기)

(단위: 천원)

기업명	당기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	이익잉여금변동	배당	당반기말

세방전지㈜	374,668,222	-	18,079168	104,521	608,034	(2,656,176)	390,803,769

세방이스테이트㈜	12,632,522	-	642,705	-	-	(160,760)	13,114,467

양밍한국㈜	950,369	-	107,355	-	-	(169,600)	888,124

합 계	388,251,113	-	18,829,228	104,521	608,034	(2,986,536)	404,806,360

(전 기)

(단위: 천원)

기업명	전기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당	전기말

세방전지㈜	340,573,486	-	35,928,934	290,743	(2,124,941)	374,668,222

세방이스테이트㈜	12,388,732	-	324,170	-	(80,380)	12,632,522

양밍한국㈜	913,031	-	212,138	-	(174,800)	950,369

합 계	353,875,249	-	36,465,242	290,743	(2,380,121)	388,251,113

2) 공동기업(당반기)

(단위: 천원)

기업명	당반기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당금수령	당반기말

㈜양산아이시디	263,046	-	7,741	-	-	270,787

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	-	-	-	-	-	-

동석물류㈜	1,419,087	-	154,574	-	-	1,573,661

㈜의왕아이시디	597,430	-	17,536	-	-	614,966

평택당진중앙부두㈜	3,983,086	-	359,853	-	(100,000)	4,242,939

평택항만㈜	821,124	-	248,755	(181)	(500,074)	569,624

㈜아이엔티씨	-	-	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	104,394	-	(104,394)	-	-	-

군산항7부두운영㈜	195,544	-	18,105	-	-	213,649

목포국제자동차부두㈜	266,414	-	(1,569)	-	-	264,845

세방비나-팍트라	441,755	-	(49,976)	-	-	391,779

합 계	8,091,880	-	650,625	(181)	(600,074)	8,142,249

(전 기)

(단위: 천원)

기업명	전기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당금수령	전기말

㈜양산아이시디	266,502	-	(3,456)	-	-	263,046

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	-	5,083	(5,083)	-	-	-

동석물류㈜	1,140,941	-	278,146	-	-	1,419,087

㈜의왕아이시디	650,265	-	(52,835)	-	-	597,430

평택당진중앙부두㈜	3,858,957	-	424,129	-	(300,000)	3,983,086

평택항만㈜	1,219,494	-	203,214	-	(601,584)	821,124

㈜아이엔티씨	-	-	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	-	-	104,394	-	-	104,394

군산항7부두운영㈜	189,374	1,750	4,397	-	-	195,544

목포국제자동차부두㈜	252,801	-	13,613	-	-	266,414

세방비나-팍트라	-	564,250	(125,828)	3,333	-	441,755

합 계	7,578,334	571,083	840,691	3,333	(901,584)	8,091,880

(7) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당반기말	전기말

미반영이익(손실)	미반영손실누계액	미반영이익(손실)	미반영손실누계액

군산컨테이너터미널㈜	29,146	(396,846)	64,506	(425,992)

군장신항만㈜	(1,407,183)	(11,176,990)	(2,453,481)	(9,769,807)

㈜아이엔티씨	(232,149)	(784,617)	(340,297)	(552,468)

부산항다목적터미널	(62,611)	(62,611)	-	-

합 계	(1,672,797)	(12,421,064)	(2,729,272)	(10,748,267)

(8) 시장성 있는 관계기업 보유지분의 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 당반기말

(단위:천원)

회사명	보유주식수	주당시장가격	공정가치	장부금액

세방전지㈜	5,312,352주	42,750원	227,103,048	390,803,769

2) 전기말

(단위:천원)

회사명	보유주식수	주당시장가격	공정가치	장부금액

세방전지㈜	5,312,352주	35,950원	190,979,054	374,668,222

14. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	140,177,952	-	140,177,952	140,177,952	-	140,177,952

건 물	151,870,265	(38,151,670)	113,718,595	119,970,146	(36,172,795)	83,797,351

구 축 물	14,666,755	(6,463,372)	8,203,383	14,666,755	(6,130,551)	8,536,204

기 계 장 치	718,828	(485,613)	233,215	713,142	(448,696)	264,446

선 박	5,393,045	(5,020,826)	372,219	5,393,044	(4,798,569)	594,475

차량운반구	15,239,008	(12,023,172)	3,215,836	14,517,439	(12,215,629)	2,301,810

공기구비품	19,952,632	(12,468,673)	7,483,959	16,159,031	(11,519,848)	4,639,183

중 기	63,242,604	(51,955,642)	11,286,962	63,409,506	(51,747,594)	11,661,912

하 역 도 구	17,435,015	(14,074,003)	3,361,012	17,231,458	(13,716,138)	3,515,320

건설중인자산	692,194	-	692,194	28,267,439	-	28,267,439

합 계	429,388,298	(140,642,971)	288,745,327	420,505,912	(136,749,820)	283,756,092

(2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당반기

(단위:천원)

구 분	기초 순장부금액	취득	대체	처분	감가상각비	기타	반기말 순장부금액

토 지	140,177,952	-	-	-	-	-	140,177,952

건 물	83,797,351	7,453,013	24,360,825	-	(1,978,875)	86,281	113,718,595

구 축 물	8,536,204	-	-	-	(332,821)	-	8,203,383

기 계 장 치	264,446	-	-	-	(22,163)	(9,068)	233,215

선 박	594,475	-	-	-	(222,256)	-	372,219

차량운반구	2,301,810	1,319,508	138,790	(69,714)	(474,558)	-	3,215,836

공기구비품	4,639,183	2,709,689	1,120,109	(25)	(987,884)	2,888	7,483,959

중 기	11,661,912	832,086	-	(4)	(1,207,033)	-	11,286,962

하 역 도 구	3,515,320	203,558	-	-	(357,865)	-	3,361,012

건설중인자산	28,267,439	692,194	(28,267,440)	-	-	-	692,194

합 계	283,756,092	13,210,048	(2,647,716)	(69,743)	(5,583,455)	80,101	288,745,327

2) 전기

(단위:천원)

구 분	기초 순장부금액	취득	대체	처분	기타	감가상각비	기말 순장부금액

토 지	139,475,289	702,663	-	-	-	-	140,177,952

건 물	83,312,310	5,345,748	451,300	(2,152,918)	55,365	(3,214,454)	83,797,351

구 축 물	6,104,518	2,979,782	129,000	(93,909)	-	(583,187)	8,536,204

기 계 장 치	347,907	-	-	-	(16,691)	(66,770)	264,446

선 박	1,162,706	-	-	(113,157)	-	(455,074)	594,475

차량운반구	1,426,699	1,479,500	307,453	(44,441)	-	(867,401)	2,301,810

공기구비품	3,303,549	2,106,418	905,247	(30,497)	2,003	(1,647,537)	4,639,183

중 기	9,019,058	3,830,258	1,202,915	(35,368)	21,183	(2,376,134)	11,661,912

하 역 도 구	4,501,497	333,063	-	(291,737)	-	(1,027,503)	3,515,320

건설중인자산	4,862,197	26,551,820	(2,995,915)	-	(150,663)	-	28,267,439

합 계	253,515,730	43,329,252	-	(2,762,027)	(88,803)	(10,238,060)	283,756,092

(3) 당반기와 전반기 중 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기	전반기

매 출 원 가	5,371,382	4,822,717

판매비와 관리비	212,073	374,720

합계	5,583,455	5,197,437

(4) 연결재무제표에 대한 주석 18에서 설명하는 바와 같이 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보제공되어 있습니다.

15. 리스(1) 당반기말 현재 사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	취득금액	감가상각누계액	장부금액

토지	43,986,194	(6,247,585)	37,738,609

건물	4,217,210	(997,372)	3,219,838

중기	2,133,029	(579,752)	1,553,277

차량운반구	977,332	(154,375)	822,957

기타	496,760	(74,514)	422,246

합계	51,810,525	(8,053,598)	43,756,927

(2) 당반기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당반기

기초	-

회계정책변경효과	42,002,097

신규 사용권자산	10,296,095

리스조건변경	374,613

감가상각	(8,915,878)

보고기간종료일	43,756,927

(3) 당반기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	비유동

기초	-

회계정책변경효과	42,002,097

신규 리스부채	10,296,095

선급임차료 해당액 차감	(2,458,556)

리지조건변경	377,628

이자비용	428,366

지급	(10,235,937)

보고기간종료일	40,409,693

16. 투자부동산(1) 투자부동산의 변동내역

(단위:천원)

구 분	당반기	전기

기초 취득원가	41,471,375	41,506,631

기초 손상차손누계액	(1,420,488)	(1,434,808)

기초 감가상각누계액	(8,476,801)	(8,061,233)

기초 순장부금액	31,574,086	32,010,590

감가상각비	(162,931)	(415,568)

처분	-	(20,936)

기말 취득원가	41,471,375	41,471,375

기말 손상차손누계액	(1,420,488)	(1,420,488)

기말 감가상각누계액	(8,639,732)	(8,476,801)

기말 순장부금액	31,411,155	31,574,086

17. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

당반기말

취득원가	2,482,880	23,399,216	3,153,874	4,494,734	33,530,704

손상누계액	(1,198,208)	-	(40,320)	-	(1,238,528)

상각누계액	-	(15,156,180)	-	(3,342,867)	(18,499,047)

장부금액	1,284,672	8,243,036	3,113,554	1,151,867	13,793,129

전기말

취득원가	2,482,880	23,399,216	3,024,365	3,732,174	32,638,635

손상누계액	(1,198,208)	-	(40,320)	-	(1,238,528)

상각누계액	-	(14,721,474)	-	(3,310,128)	(18,031,602)

장부금액	1,284,672	8,677,742	2,984,045	422,046	13,368,505

(2) 당반기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

기초 순장부금액	1,284,672	8,677,742	2,984,045	422,046	13,368,505

취득	-	-	249,909	762,560	1,012,469

처분	-	-	(120,400)	-	(120,400)

무형자산상각비	-	(434,229)	-	(32,739)	(466,968)

기타	-	(477)	-	-	(477)

반기말 순장부금액	1,284,672	8,243,036	3,113,554	1,151,867	13,793,129

(전 기)

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

기초 순장부금액	2,482,880	9,547,176	2,886,754	375,790	15,292,600

취득	-	-	97,291	77,200	174,491

무형자산상각비	-	(869,434)	-	(30,944)	(900,378)

손상(*1)	(1,198,208)	-	-	-	(1,198,208)

기말 순장부금액	1,284,672	8,677,742	2,984,045	422,046	13,368,505

(*1) 전기 중 세방매일주유소의 영업권 손상차손 징후 발생으로 회수가능가액 검토 등을 통해 전액 손상으로 인식하였습니다.

(3) 당반기와 전반기 중 무형자산상각비는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

매 출 원 가	435,766	435,431

판매비와관리비	31,202	14,473

합 계	466,968	449,904

18. 담보제공자산보고기간종료일 현재 차입금 담보 및 계약이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산의세부내역	주식수	장부가액	담보설정금액	담보권자 등

유형자산, 투자부동산	토지 및 건물	-	28,841,890	10,299,840	우리은행

-	9,172,689	4,179,000	수협-부산신항다목적터미널㈜

-	1,284,728	200,000	커피빈코리아

유형자산	차량운반구	-	10,458	183,543	한국철도공사

만기보유금융자산	국민주택채권 1종 외	-	156,550	156,550	부산조선해양기자재한국사료협회 외

매도가능금융자산	건설공제조합	571주	846,028	846,028	건설공제조합

관계기업투자	세방전지㈜	1,400,000주	34,793,321	40,000,000	신한은행

공동기업투자	군장신항만㈜	1,679,600주	-	97,133,770	메리츠종합금융

단기금융상품	정기예금	-	186,000	204,600	신부(주)

-	54,000	54,000	농협사료-계약이행

-	200,000	200,000	롯데첨단소재-계약이행

-	1,940,000	1,940,000	한국철도공사-계약이행

-	60,000	60,000	한국해운조합-계약이행

합 계	77,545,664	155,457,331

19. 차입금(1) 차입금 상세내역

(단위:천원)

유동/비유동	구 분	당반기말	전기말

유동성	은행차입금	24,150,000	24,550,000

(2) 은행차입금의 상세내역

(단위:천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	당반기말	전기말

일반대출	신한은행	2020-05-18	2.61	8,000,000	8,000,000

신한은행	2020-05-18	2.61	5,000,000	5,000,000

우리은행	2019-12-31	3.10	8,000,000	8,000,000

우리은행	2019-06-29	3.01	3,000,000	3,000,000

시설대출	신한은행	2019-10-26	3.59	150,000	150,000

신한은행	2019-10-26	-	-	400,000

합계	24,150,000	24,550,000

20. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

유동성

미지급금	8,588,085	11,221,189

임대보증금	3,806,915	3,931,395

미지급비용	1,977,417	2,024,450

미지급배당금	13,061	12,808

합 계	14,385,478	17,189,842

21. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

유동성

선수금	485,440	541,603

선수수익	-	78,082

예수금	982,624	1,124,401

예수부가세	2,689,732	979,892

기타	2,083,842	1,310,083

합 계	6,241,638	4,034,061

22. 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기말	전기말

확정급여채무 현재가치	34,267,914	33,131,002

사외적립자산 공정가치	(32,773,466)	(32,715,949)

확정급여부채	1,494,448	415,053

(2) 당반기와 전반기 중 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

기초금액	33,131,002	31,338,667

당기근무원가	2,114,107	2,041,500

이자원가	442,424	483,039

급여지급액	(1,419,619)	(3,466,208)

보고기간종료일 금액	34,267,914	30,396,998

(3) 당반기와 전반기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

기초금액 (*)	32,715,949	31,220,690

사외적립자산의 기대수익	440,642	485,949

기여액	1,000,000	1,000,000

급여지급액	(1,383,125)	(1,824,378)

보고기간종료일 금액 (*)	32,773,466	30,882,261

(*) 국민연금전환금 제외금액

(4) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

당기근무원가	2,114,107	2,041,500

이자원가	442,424	483,039

사외적립자산의 기대수익	(440,642)	(485,949)

종업원 급여에 포함된 총 비용	2,115,889	2,038,590

(5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

23. 충당부채 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(1) 당반기

(단위:천원)

구분	기초	증가	감소	반기말

하자보수충당부채(유동,비유동)	382,057	-	(100,000)	282,057

(2) 전기

(단위:천원)

구분	기초	증가	감소	기말

하자보수충당부채(유동,비유동)	282,057	100,000	-	382,057

연결회사는 보고기간종료일 현재 건설공사 하자보수와 관련하여 장래에 지출될 것이예상되는 금액을 보증기간(2∼10년) 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

24. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2018년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연간법인세율은 16.92%(2019년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 예상법인세율: 13.77%) 입니다.

25. 매출액당반기와 전반기 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

운송수입	170,619,029	329,320,635	165,777,132	330,103,931

상품매출	1,234,161	2,399,096	1,413,426	2,792,830

합 계	171,853,190	331,719,731	167,190,558	332,896,761

26. 매출원가당반기와 전반기 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

운송원가	153,190,645	296,476,740	150,094,131	297,661,851

상품원가	1,146,016	2,233,067	1,339,058	2,627,444

합 계	154,336,661	298,709,807	151,433,189	300,289,295

27. 판매비와관리비당반기와 전반기 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	5,800,340	11,513,196	6,277,752	11,659,362

퇴직급여	510,484	974,542	436,019	937,843

복리후생비	712,254	1,449,516	771,139	1,589,880

여비교통비	189,428	361,467	208,778	372,042

통신비	149,556	285,513	131,837	265,487

임차료	112,972	215,230	726,607	1,445,907

제수수료	1,005,538	1,729,620	600,011	1,234,204

세금과공과	52,427	229,654	63,301	346,755

차량유지비	66,123	135,879	78,856	157,835

광열용수비	134,481	337,545	116,540	275,351

수선유지비	1,116,116	2,240,693	1,088,142	2,173,775

접대비	606,774	1,302,437	660,391	1,374,809

대손상각비(환입)	(61,435)	4,705	16,667	17,080

감가상각비	862,865	1,715,380	291,451	582,505

기타판매비와관리비	288,266	518,620	397,629	585,444

합 계	11,546,189	23,013,997	11,865,120	23,018,279

28. 기타수익당반기와 전반기 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

배당금수익	1,083,626	1,616,619	66,670	422,527

유형자산처분이익	60,677	62,439	324,131	338,735

대손충당금환입	-	16	-	-

투자자산처분이익	-	-	-	9,475

잡이익등	168,803	625,803	519,452	580,996

합 계	1,313,106	2,304,877	910,253	1,351,733

29. 기타비용당반기와 전반기 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적	3개월

기타의대손상각비	633,114	983,114	-	1,003,886

기부금	7,400	148,650	67,468	88,568

무형자산처분손실	-	20,400	-	-

유형자산처분손실	38,640	48,041	429,139	429,139

잡손실 등	2,646	85,537	6,457	31,639

합 계	681,800	1,285,742	503,064	1,553,232

30. 금융수익당반기와 전반기 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

이자수익	1,384,871	2,242,992	644,829	1,410,539

외환차익	272,013	432,988	148,824	326,718

외화환산이익	(15,620)	9,766	135,949	160,805

파생상품거래이익	-	-	196,275	196,275

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(406,683)	745,590	82,082	385,226

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	781,039	781,039	30,392	33,937

합 계	2,015,620	4,212,375	1,238,351	2,513,500

31. 금융비용당반기와 전반기 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

이자비용	409,164	779,398	189,461	374,296

당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실	180,933	181,333	127,919	134,122

당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실	752,442	810,229	14,217	14,217

단기금융상품처분손실	-	-	-	238,392

파생상품평가손실	-	-	(23,410)	-

외환차손	146,782	230,705	230,117	733,998

외화환산손실	19,820	24,747	(17,603)	399

합 계	1,509,141	2,026,412	520,701	1,495,424

32. 종업원급여 당반기와 전반기 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

급여	21,547,001	42,113,625	23,806,739	44,662,743

퇴직급여-확정급여제도	1,080,606	2,115,889	1,028,458	2,038,590

기타퇴직급여	108,113	214,027	189,763	326,097

합 계	22,735,720	44,443,541	25,024,960	47,027,430

33. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

3개월	누적	3개월	누적

종업원급여	22,735,720	44,443,541	25,024,960	47,027,430

감가상각,무형자산상각	7,611,075	15,129,232	2,917,769	5,855,126

용차료 및 보관료	68,433,509	135,869,773	66,113,932	132,705,761

외주용역비	19,866,056	40,171,834	26,157,378	51,714,203

상품매출원가	1,146,016	2,233,067	1,339,058	2,627,444

기타 비용	46,090,474	83,876,357	41,745,212	83,377,609

합 계	165,882,850	321,723,804	163,298,309	323,307,573

34. 우발채무와 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타법인의 채무를 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제 공 처	채 권 자	지급보증금액	지급보증내용

신부㈜	KEB하나은행	204,600	연대보증

(주)아이엔티씨	신한은행	480,000	연대보증

(2) 보고기간종료일 현재 회사가 계약이행 및 금융보증과 관련하여 제공한 어음 및 수표 등의 현황은 아래와 같습니다.

구 분	금융기관	금 액	제공처	내 역

어 음	한국씨티은행	25백만원	㈜영풍	계약이행보증(아연정광)

백지	삼남석유화학㈜	계약이행보증

(3) 보고기간종료일 현재 금융기관과 관련한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

은행명	구분	한도액	실행액

우리은행	당좌대출	500,000	-

금융차입금	11,000,000	11,000,000

외담대 등	6,000,000	1,857,589

KEB하나은행	금융차입금	5,500,000	-

외담대 등	5,000,000	1,320,980

신한은행	기업어음할인	13,000,000	13,000,000

금융차입금	150,000	150,000

외담대 등	16,677,150	2,246,529

(4) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인으로부터 지급보증받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관	보증받은 내용	보증금액

서울보증보험	이행지급 및 인허가 등	10,748,695

(5) 보고기간종료일 현재 연결회사의 계류 중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액

회사가 피고인 사건

서울중앙지방법원	한화손해보험	회사 외 2개사	구상금 청구	820,000

(주)에스앤아이코퍼레이션	회사	손해배상 청구	419,590

보고기간종료일 현재 상기 소송사건의 최종결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 연결회사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인한 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.

35. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황

구 분	당반기말	전기말	비 고

관계기업	세방전지㈜	세방전지㈜	-

세방이스테이트㈜	세방이스테이트㈜	-

양밍한국㈜	양밍한국㈜	-

공동기업	㈜양산아이시디	㈜양산아이시디	-

동석물류㈜	동석물류㈜	-

㈜의왕아이시디	㈜의왕아이시디	-

평택항만㈜	평택항만㈜	-

부산신항다목적터미널㈜	부산신항만다목적터미널㈜	-

군산항7부두운영㈜	군산항7부두운영㈜	-

목포국제자동차부두㈜	목포국제자동차부두㈜	-

군산컨테이너터미널㈜	군산컨테이너터미널㈜	-

군장신항만㈜	군장신항만㈜	-

평택당진중앙부두㈜	평택당진중앙부두㈜	-

㈜아이엔티씨	㈜아이엔티시	-

세방비나-팍트라	세방비나-팍트라	-

그 밖의특수관계자	씨엔디글로벌㈜	씨엔디글로벌㈜	-

범세항운㈜	범세항운㈜	-

이상희(개인)	이상희(개인)	-

체리에스테이트	씨엔엘글로벌㈜	-

감만부두공용관리㈜	감만부두공용관리㈜	-

마산항4부두운영㈜	마산항4부두운영㈜	-

포항항7부두운영㈜	포항항7부두운영㈜	-

인천항3부두운영㈜	인천항3부두운영㈜	-

울산항6,7부두운영㈜	울산항6,7부두운영㈜	-

이앤에스글로벌㈜	이앤에스글로벌㈜	-

세방육운	세방육운	-

세방리튬배터리	세방리튬배터리	-

동양메탈	동양메탈	-

인천내항부두운영	인천내항부두운영	-

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(당반기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	자 산	부 채

매출채권	보증금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	보증금

관계기업	세방전지㈜	2,286,631	-	-	-	-	156,719	247,000

세방이스테이트㈜	-	-	-	-	-	-	-

양밍한국㈜	875,051	-	-	-	-	-	292,160

공동기업	㈜양산아이시디	-	-	-	-	-	5,753	-

군산컨테이너터미널㈜	8,200	-	1,244,369	-	-	-	-

군장신항만㈜	4,778	-	17,179,720	-	140,710	57,170	-

동석물류㈜	-	-	-	-	745,180	-	-

㈜의왕아이시디	-	171,606	-	-	74,906	47,063	-

평택당진중앙부두㈜	154,000	-	-	-	1,068,059	-	-

평택항만㈜	-	-	-	500,067	97,210	-	-

㈜아이엔티씨	121,016	-	-	-	888,128	-	-

부산신항다목적터미널㈜	130,912	-	-	-	366,985	-	-

군산항7부두운영㈜	265,980	-	-	4,400	377,172	9,900	-

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	-	-	-	-

기타특수관계	씨엔디글로벌㈜	-	-	-	-	-	-	-

범세항운㈜	-	-	-	-	-	-	13,000

체리에스테이트	284	-	-	-	-	-	2,500

이앤에스글로벌㈜	564	-	-	-	-	723,308	40,000

세방리튬배터리	2,204	-	-	2,918,566	-	-	-

동양메탈	156,584	-	-	-	-	-	-

인천내항부두운영	48,423	-	-	-	3,016	-	-

기타	9,133	-	-	-	2,441,726	5,037	-

합 계	4,063,760	171,606	18,424,089	3,423,033	6,203,092	1,004,950	594,660

(전기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	자 산	부 채

매출채권	보증금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	보증금

관계기업	세방전지㈜	2,502,885	-	-	-	-	171,993	247,000

세방이스테이트㈜	-	-	-	-	-	218,900	-

양밍한국㈜	689,230	-	-	-	-	-	292,160

공동기업	㈜양산아이시디	-	-	-	-	-	6,127	-

군산컨테이너터미널㈜	7,341	-	1,244,369	-	-	-	-

군장신항만㈜	12,788	-	16,229,720	-	240,916	27,021	-

동석물류㈜	-	-	-	-	663,044	-	-

㈜의왕아이시디	-	171,606	-	-	85,594	102,827	-

평택당진중앙부두㈜	154,000	-	-	-	706,467	36,546	-

평택항만㈜	-	-	-	-	96,598	-	-

㈜아이엔티씨	199,750	-	-	-	1,164,953	-	-

부산신항다목적터미널㈜	218,257	-	-	-	341,690	-	-

군산항7부두운영㈜	223,746	-	-	3,210	363,779	9,900	-

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	-	-	-	-

기타특수관계	씨엔디글로벌㈜	-	-	-	-	-	-

범세항운㈜	-	-	-	-	-	-	13,000

체리에스테이트	284	-	-	-	-	-	2,500

이앤에스글로벌㈜	-	-	-	-	-	351,204	40,000

세방리튬배터리	5,392	-	-	-	-	-	-

동양메탈	140,881	-	-	-	-	-	-

인천내항부두운영	96,846	-	-	-	8,277	-	-

기타	14,436	-	-	-	2,864,489	78,901	-

합 계	4,265,836	171,606	17,474,089	3,210	6,535,807	1,003,419	594,660

(3) 당반기 및 전반기 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회사명	당반기	전반기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계기업	세방전지㈜	12,341,285	923,606	11,820,710	934,530

세방이스테이트㈜	-	577,000	-	320,000

양밍한국㈜	1,440,415	-	1,543,390	-

공동기업	㈜양산아이시디	-	32,690	-	37,493

군산컨테이너터미널㈜	22,010	3,915	105,449	-

군장신항만㈜	30,203	1,252,026	25,309	1,018,827

동석물류㈜	-	1,960,394	1,533,254	1,205,295

㈜의왕아이시디	-	1,024,911	-	1,032,559

평택당진중앙부두㈜	480,000	3,209,109	516,000	2,414,965

평택항만㈜	-	414,916	-	192,406

㈜아이엔티씨	97,206	2,031,008	479,979	2,952,481

부산신항다목적터미널㈜	320,483	1,374,127	265,094	2,597,647

군산항7부두운영㈜	652,143	1,344,144	977,036	1,555,179

목포국제자동차부두㈜	-	148,204	-	-

기타특수관계	씨앤디글로벌㈜	1,548	-	1,533	-

범세항운㈜	4,134	-	5,066	-

체리에스테이트	1,548	-	1,533	-

이앤에스글로벌㈜	3,078	2,478,851	2,966	2,005,798

기타	756,004	5,974,663	155919	10,986,137

합 계	16,150,057	22,749,564	17,433,238	27,253,317

(4) 당반기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당반기)

(단위:천원)

구 분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래

대여	회수	차입	상환

공동기업	군장신항만㈜ (*1)	950,000	-	-	-

군산컨테이너터미널㈜(*1)	-	-	-	-

합 계	950,000	-	-	-

(*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 17,179백만원 및 1,244백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(전기)

(단위:천원)

구 분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래

대여	회수	차입	상환

공동기업	군장신항만㈜ (*1)	1,000,000	-	-	-

군산컨테이너터미널㈜(*1)	-	-	-	-

합 계	1,000,000	-	-	-

(*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 16,230백만원 및 1,244백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(5) 회사가 특수관계자에 대하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 외화 각 단위)

구 분	회사명	보증처	지급보증금액	지급보증내용

공동기업	㈜아이엔티씨(*1)	신한은행	480,000	연대보증

군장신항만㈜	메리츠종합금융외(*2)	97,133,770	연대보증

기타	범세항운㈜	Air New Zealand	USD 750,000	계약이행

합 계	97,613,770USD 750,000

(*1) ㈜아이엔티씨에 대한 연대보증액은 회사 외 1개사가 부담하고 있으며, 회사가 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 50%에 해당하는 가액입니다.(*2) 2018년 5월 31일자로 군장신항만의 후순위차입금의 원리금 및 운용비에 대하여리드트리와 20,025백만원의 자금보충약정을 체결하였습니다.

(6) 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(주석 18 참조).

(단위:천원)

구 분	회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

공동기업	부산신항다목적터미널㈜	토지및건물	9,172,689	4,179,000	수협은행

군장신항만㈜	주식	-	97,133,770	메리츠종합금융외

(7) 주요 경영진 보상내역당반기 및 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당반기	전반기

단 기 급 여	1,372,515	1,210,650

퇴 직 급 여	-	-

합 계	1,372,515	1,210,650

36. 주 당이익기본주당이익은 보통주당기순이익을 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당반기 및 전반기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 우선주는 참가적우선주로서 회사의 이익분배에 참여할 권리가 있으므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산정하였습니다. 한편, 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.(1) 보통주 기본주당순이익

구 분	당기	전기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 당기순이익(*1)	10,782,340,703	23,604,434,578	9,414,843,760	18,216,358,070

가중평균 유통보통주식수(*2)	19,117,473주	19,117,473주	19,117,473주	19,117,473주

보통주 기본주당순이익	564	1,235	492	953

(2) 우선주 기본주당순이익

구 분	당기	전기

3개월	누적	3개월	누적

우선주 당기순이익(*1)	2,099,199,833	4,573,580,721	1,835,303,130	3,533,800,973

가중평균 유통우선주식수(*2)	3,689,250	3,689,250	3,689,250	3,689,250

우선주 기본주당순이익	569	1,240	497	958

(*1) 보통주당기순이익과 우선주당기순이익의 산정내역

(단위:원)

구 분	당기	전기

3개월	누적	3개월	누적

지배주주당기순이익(A)	12,881,540,536	28,178,015,299	11,250,146,890	21,750,159,043

보통주배당금(B)	3,345,557,775	3,345,557,775	3,345,557,775	3,345,557,775

우선주배당금(C)	664,065,000	664,065,000	664,065,000	664,065,000

잔여이익(D=A-B-C)	8,871,917,761	24,168,392,524	7,240,524,115	17,740,536,268

잔여이익 중 보통주 귀속분(E)	7,436,782,928	20,258,876,803	6,069,285,985	14,870,800,295

잔여이익 중 우선주 귀속분(F)	1,435,134,833	3,909,515,721	1,171,238,130	2,869,735,973

보통주지배주주주당기순이익(G=B+E)	10,782,340,703	23,604,434,578	9,414,843,760	18,216,358,070

우선주지배주주당기순이익(H=C+F)	2,099,199,833	4,573,580,721	1,835,303,130	3,533,800,973

(*2) 가중평균 유통주식수의 산정 내역

구 분	당기	전기

3개월	누적	3개월	누적

보통주 유통발행주식수	19,308,690	19,308,690	19,308,690	19,308,690

보통주 자기주식	(191,217)	(191,217)	(191,217)	(191,217)

유통 보통주식수	19,117,473	19,117,473	19,117,473	19,117,473

가중평균 유통보통주식수	19,117,473	19,117,473	19,117,473	19,117,473

구 분	당기	전기

3개월	누적	3개월	누적

우선주 유통발행주식수	3,689,250	3,689,250	3,689,250	3,689,250

우선주 자기주식	-	-	-	-

유통 우선주식수	3,689,250	3,689,250	3,689,250	3,689,250

가중평균 유통우선주식수	3,689,250	3,689,250	3,689,250	3,689,250

37. 보고기간일 이후 발생한 중요한 사건

연결회사는 2019년 7월 15일에 이사회 승인을 득하여 2019년 8월 6일에 주식회사 성진실업의 주식 40,000주(지분율 100%)를 21,798백만원에 취득하였는바, 주식회사 성진실업의 지분 100%를 보유하게 되어 지배력을 획득하였습니다.