세방 분기보고서 (2018.03)
3. 연결재무제표 주석

제 54기 1분기 2018년 03월 31일 현재
제 53기 2017년 12월 31일 현재
세방 주식회사 및 종속기업

1. 일반사항

세방 주식회사(이하 "지배기업")와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 "연결회사")은 항만하역업 및 특수자동차 운송업을 영위하고 있습니다. 지배기업은 1965년 9월 13일 설립되어 1977년 5월 19일에 대한민국의 증권거래소에 상장하였으며, 본점소재지는 부산광역시 남구 북항로 141입니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종속기업명	소재지	결산월	주식수(주)	지분율(%)	업 종

세방익스프레스㈜	한국	12월	200,000	100.00	수출입업 및 국내 판매업과 해운중개업

한국해운㈜	〃	〃	95,650	100.00	국제해운 대리점업

세방광양국제물류㈜	〃	〃	90,000	90.00	내륙운송, 해상운송 등 운송업

목포대불부두운영㈜	〃	〃	300,000	100.00	항만시설의 관리 및 운영사업

세방부산신항물류㈜	〃	〃	301,000	60.20	내륙운송, 해상운송 등 운송업

세방부산신항컨테이너데포㈜	〃	〃	630,000	100.00	컨테이너 보관업

(유)대일특수운수사	〃	〃	29,038	100.00	특수화물자동차 운송업

SEBANG VINA (*)	베트남	〃	100.00	창고 및 운송주선업

(*) 지배기업(지분율51%)과 세방익스프레스㈜(지분율49%)가 공동 취득하였습니다.(2 ) 보고기간종료일 현재 종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	자산	부채	자본	매출액	분기순손익

세방익스프레스㈜	42,997,109	7,531,212	35,465,897	25,301,630	1,082,752

한국해운㈜	4,027,776	214,084	3,813,691	525,454	11,174

세방광양국제물류㈜	583,366	33,077	550,289	137,724	1,364

목포대불부두운영㈜	1,857,111	514,201	1,342,910	85,427	8,881

세방부산신항물류㈜	9,478,620	4,388,434	5,090,186	1,117,985	87,619

세방부산신항컨테이너데포㈜	4,592,303	1,836,890	2,755,412	806,764	(66,737)

(유)대일특수운수사	1,553,468	624,974	928,494	1,301,883	13,308

SEBANG VINA	6,039,026	198,152	5,840,874	401,265	(61,767)

(3) 당분기 중 분기연결재무제표 작성 회사의 범위에 신규로 포함되거나, 제외된 종속기업은 없습니다. 2. 중요한 회계정책

연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간종료일 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.

연결회사의 연결재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2018년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2017년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'(제정)기업회계기준서 제1115호는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익',기업회계기준해석서 제 2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 해당 계약들이 다른 기준서의 적용범위에 해당하지 않는다면 고객과의 계약에서 발생하는 모든 수익에 대하여 적용됩니다. 새로운 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익을 회계처리하기 위해 5단계법을 확립하였습니다. 기업회계기준서 제1115호에서는 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것과 교환하여 기업이 권리를 갖게 될 것으로예상되는 대가를 반영한 금액을 수익으로 인식합니다.이 기준서는 연결회사가 고객과의 계약에 5단계법을 적용함에 있어 관련된 모든 사실과 정황을 고려하여 판단할 것을 요구합니다. 또한 이 기준서는 계약을 체결하기 위해 들인 원가와 계약을 이행할 때 드는 원가에 대한 회계처리를 구체적으로 명시하였습니다.연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하였습니다. 과거 기업회계기준서 제1018호와 중요한 차이점이 존재하지 아니하여 기업회계기준서 제1115호 도입에 따른 전환효과는 없습니다.

2) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'(제정)

연결회사는 2018년 1월 1일을 최초적용일로 하여 당분기부터 기업회계기준서 제1109호 및 동 기준서와 관련한 타 기준서의 개정사항을 최초로 적용하였습니다. 기업회계기준서 제1109호는 ① 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정 ② 금융자산의 손상③ 위험회피회계에 대한 새로운 규정을 도입하였습니다.

연결회사는 동 기준서를 최초적용할 때 과거기간을 재작성하지 않는 방법을 선택하였으며, 이에 따라 비교표시되는 연결재무제표를 재작성하지 아니하였습니다.새로운 규정의 주요내용 및 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정

기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 후속적으로 상각후원가나 공정가치로 측정됩니다.

- 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 상각후원가로 측정합니다(상각후원가측정금융자산).

- 계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형 하에서 보유하고 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 갖는 채무상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 기타포괄손익으로 인식합니다(기타포괄손익-공정가치측정금융자산).

- 상기 이외의 모든 채무상품과 지분상품은 후속적으로 공정가치로 측정하고 당기손익으로 인식합니다(당기손익-공정가치측정금융자산).

상기에 기술한 내용에도 불구하고 연결회사는 금융자산의 최초 인식시점에 다음과 같은 취소불가능한 선택 또는 지정을 할 수 있습니다.

- 단기매매항목이 아니고 기업회계기준서 제1103호를 적용하는 사업결합에서 취득자가 인식하는 조건부 대가도 아닌 지분상품에 대한 투자의 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 선택을 할 수 있습니다.

- 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한다면 회계불일치를 제거하거나 유의적으로 줄이는 경우에는 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품을 당기손익-공정가치측정항목으로 지정을 할 수 있습니다.

당분기 중 상각후원가측정금융자산이나 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 요건을 충족하는 채무상품 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정된 채무상품은 존재하지 않습니다.

기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품이 제거되는 경우 기타포괄손익으로 인식된 누적손익을 재분류조정으로 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 반면에 기타포괄손익-공정가치 항목으로 지정된 지분상품에 대해서는 기존에 기타포괄손익으로인식된 누적손익을 후속적으로 당기손익으로 재분류하지 아니합니다. 후속적으로 상각후원가나 기타포괄손익-공정가치항목으로 측정되는 채무상품은 손상규정의 적용대상에 해당합니다.

경영진은 최초적용일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 연결회사가 보유하고 있는 금융자산에 대해 검토하고 평가하였으며, 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용함에 따라 연결회사의 금융자산의 분류 및 측정과 관련하여 다음과 같은 영향이 있을 것이라고판단하였습니다.

- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되었던 채무상품 중계약상 현금흐름의 수취와 매도 모두가 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 계약상 현금흐름을 가진 채무상품은 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 이러한 채무상품의 공정가치 변동은 제거되거나 재분류될 때까지 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.

- 기업회계기준서 제1039호에 따라 매도가능금융자산으로 분류되고 매보고기간말에 공정가치로 측정하였던 지분상품에 대한 투자(단기매매항목도 아니고 사업결합에서 발생한 조건부대가도 아님)는 기타포괄손익-공정가치항목으로 지정하였습니다. 이러한 지분상품의 공정가치 변동은 평가손익누계액으로 계속 인식됩니다.

- 기업회계기준서 제1039호에 따라 상각후원가로 측정하던 만기보유금융자산이나 대여금 및 수취채권으로 분류되었던 금융자산 중 계약상 현금흐름을 수취하기 위하여 보유하는 것이 목적인 사업모형하에서 보유하고 있으며 원금과 원금잔액에 대한 이자로만 구성된 현금흐름을 가진 금융상품은 기업회계기준서 제1109호에서도 계속상각후원가로 측정됩니다.

② 금융자산의 손상기업회계기준서 제1109호는 기업회계기준서 제1039호의 '발생손실'모형을 '기대신용손실'모형으로 대체하였습니다. 새로운 손상모형은 상각후원가로 측정되는 금융자산, 계약자산 및 기타포괄손익-공정가치로 측정되는 채무상품에 적용되지만, 지분상품 투자에는 적용되지 않습니다. 기업회계기준서 제1109호에서 신용손실은 기업회계기준서 제1039호보다 일찍 인식될 것입니다.

③ 위험회피회계새로운 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'에서는 과거 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'에서 정한 위험회피회계의 체계를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.

④ 최초적용일인 2018년 1월 1일 현재 기업회계기준서 제1109호와 제1039호에 따른 금융자산과 금융부채의 분류 및 측정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	범주	장부금액

기준서
제1039호	기준서
제1109호	기준서
제1039호	기준서
제1109호에 따른 추가 손실충당금 인식액	기준서
제1109호

장단기금융상품	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	56,365,850	-	56,365,850

매출채권및기타채권	대여금및수취채권	상각후원가측정금융자산	112,517,898	-	112,517,898

만기보유증권	만기보유금융자산	상각후원가측정금융자산	319,050	-	319,050

파생상품계약	당기손익인식금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	4,574,766	-	4,574,766

(비)상장유가증권(*)	매도가능금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	37,551,063	-	37,551,063

매입채무및기타채무	상각후원가측정금융부채	상각후원가측정금융부채	77,399,448	-	77,399,448

차입금	상각후원가측정금융부채	상각후원가측정금융부채	26,490,000	-	26,490,000

(*) 전기말 매도가능금융자산 중 비상장주식에 대해서는 최초적용일에 취소불가능한선택권을 적용하여 기타포괄손익-공정가치 측정항목으로 지정하였습니다.기업회계기준서 제1109호의 최초적용에 따른 추가 손실충당금은 없으며, 연결회사가 기업회계기준서 제1109호를 적용함에 따라 재분류하도록 선택한 금융자산이나 금융부채도 없습니다. 또한 연결회사가 기업회계기준서 제1109호의 최초적용일에 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융자산이나 금융부채는 없습니다.

3) 기업회계기준해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급,선수취 대가' (제정)해석서는 대가를 외화로 선지급하거나 선수취하여 발생한 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 제거하면서 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)를 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날이라는 점을 명확히 하였습니다. 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정하여야 합니다.

4) 기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' (개정) - 투자부동산 계정대체

이 개정사항은 투자부동산의 개발 또는 건설에 대해 계정대체 시점을 명확히 합니다.이 개정사항은 투자부동산으로(에서) 용도 변경과 투자부동산 정의를 충족하게 되거나 중지되는 시점에 용도 변경에 대해 기술합니다. 부동산에 대한 경영진의 의도 변경만으로는 용도 변경의 증거가 되지 않습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

5) 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상'의 개정은 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향, 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래, 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경에 대해 다루고 있습니다. 동 개정사항은 전진적으로 적용되며, 모든 개정사항을적용하는 때에는 소급 적용할 수 있습니다. 연결회사는 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래 및 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경이 없으므로 개정 기준서가 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

6) 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' (개정) - 개별기준에 따라 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 함

개정 기준서는 벤처캐피탈 투자기구나 이와 유사한 기업은 관계기업이나 공동기업에대한 투자를 최초인식할 때 각각의 관계기업이나 공동기업에 대하여 개별적으로 선택하여 그 투자를 당기손익-공정가치측정항목으로 선택할 수 있음을 명확히 하였습니다. 만약, 그 자체가 투자기업이 아닌 기업이 투자기업인 관계기업 또는 공동기업에 대한 지분을 보유하고 있다면, 그 기업이 지분법을 적용하는 경우에 투자기업인 관계기업 또는 공동기업이 보유한 종속기업의 지분에 대하여 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 적용한 공정가치 측정을 그대로 적용하는 것을 선택할 수 있습니다. 이 선택은 (1) 투자기업인 관계기업이나 공동기업을 최초로 인식하는 시점, (2) 관계기업이나 공동기업이 투자기업이 되는 시점, (3) 투자기업인 관계기업이나 공동기업이 최초로 지배기업이 되는 시점 중 가장 나중의 시점에 각각의 투자기업인 관계기업이나 공동기업에 대해 개별적으로 합니다.

동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

7) 기업회계기준서 제1101호 한국채택국제회계기준의 최초채택 - 최초채택 기업의 단기 면제 규정 삭제

문단 E3~E7의 최초채택기업의 단기 면제 규정은 의도된 목적이 달성되었기 때문에 삭제되었으며 해당 규정은 더 이상 유효하지 않습니다. 동 개정사항이 연결회사의 재무제표에 미치는 영향은 없습니다.

(2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 보고기간종료일 현재 제정ㆍ공표되었으나 2018년 1월 1일 이후 시작하는 회계기간에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기업회계기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

1) 기업회계기준서 제 1116호 '리스'기업회계기준서 제1116호 '리스'는 기업회계기준서 제1017호 '리스', 기업회계기준해석서 제2104호 '약정에 리스가 포함되어 있는지의 결정', 기업회계기준해석서 제 2015호 '운용리스: 인센티브', 기업회계기준해석서 제2027호 '법적 형식상의 리스를포함하는 거래의 실질에 대한 평가'를 대체합니다. 기업회계기준서 제1116호는 리스의 인식, 측정, 표시, 공시 원칙을 제시하였으며, 리스이용자로 하여금 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호에서의 금융리스 회계처리와 유사한 단일 모델로 회계처리할것을 요구합니다.동 기준서는 리스이용자에 대해 소액자산 리스(예: 개인 컴퓨터),단기리스(리스기간이 12개월 이하인 리스)의 두 가지 인식 면제 규정을 포함합니다.리스개시일에 리스이용자는 리스료 지급에 대한 부채(리스부채)를 인식하여야 하며, 기초자산에 대한 리스기간동안의 사용권을 나타내는 자산(사용권 자산)을 인식할 것입니다. 리스이용자는 리스부채의 이자비용과 사용권 자산의 감가상각비를 개별적으로 인식하여야 합니다. 또한 리스이용자는 특정 사건(즉, 리스기간의 변동, 리스료를 산정할 때 사용한 지수나 요율의 변동으로 생기는 미래 리스료의 변동)이 발생하면 리스부채를 재측정해야 합니다. 리스이용자는 일반적으로 사용권 자산을 조정함으로써 리스부채의 재측정 금액을 인식할 것입니다. 기업회계기준서 제1116호에서의 리스제공자 회계처리는 기업회계기준서 제1017호의 현행 회계처리와 비교하여 실질적으로 변동되지 않았습니다. 리스제공자는 모든 리스를 기업회계기준서 제1017호와 동일한 분류 원칙을 사용하여 운용리스와 금융리스를 구분할 것입니다.기업회계기준서 제1116호는 리스이용자와 리스제공자에게 기업회계기준서 제1017호보다 광범위한 공시를 요구합니다.

동 기준서는 2019년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기 적용이 허용됩니다. 리스이용자는 완전 소급법과 누적효과 일괄조정 경과조치 중 하나를 사용하여 동 기준서를 적용할 수 있으며, 동 기준서 상 경과 규정은 몇가지 실무적 간편법을 허용합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

한국채택국제회계기준에서는 중간연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간종료일 현 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간종료일 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2017년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정 의 근거 를 사용하였습니다.

4. 공 정가치 당분기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 금 융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

장부금액	공정가치	장부금액	공정가치

금융자산

현금및현금성자산	31,876,074	31,876,074	45,071,168	45,071,168

단기금융상품	58,290,469	58,290,469	55,460,584	55,460,584

매출채권	111,791,888	111,791,888	108,322,365	108,322,365

장기금융상품	905,266	905,266	905,266	905,266

당기손익인식금융자산	4,573,304	4,573,304	4,574,766	4,574,766

매도가능금융자산(*1)	51,689,065	51,689,065	37,434,152	37,434,152

만기보유금융자산	257,265	257,265	319,050	319,050

기타수취채권	7,131,331	7,131,331	7,869,326	7,869,326

합 계	266,514,662	266,514,662	259,956,677	259,956,677

금융부채

매입채무	62,771,846	62,771,846	62,773,031	62,773,031

기타지급채무	15,786,394	15,786,394	14,626,417	14,626,417

차입금	26,195,000	26,195,000	26,490,000	26,490,000

기타금융부채	202,174	202,174	182,482	182,482

합 계	104,955,414	104,955,414	104,071,930	104,071,930

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 원가로 측정되는 금융상품 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말

매도가능금융자산

㈜영남복합물류공사 (*1)	31,431	31,431

기타비상장주식 (*2)	86,450	85,480

합 계	117,881	116,911

(*1) ㈜영남복합물류공사 및 ㈜경기복합물류공사는 SOC로서 상장되어 있는 유사회사가 존재하지 않아서 시장가치접근법의 사용은 타당하지 않으며, 수익가치접근법을사용하기 위해서는 실시협약 및 그에 부수되는 재무모델이 있어야 하나 그러한 자료 입수의 한계로 인하여 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 손상차손을 반영한 취득원가로 측정하였습니다.(*2) 기타비상장주식은 비상장 지분상품으로 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으며, 그 장부가액이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않으므로 손상차손을 반영한 취득원가로 평가하였습니다.

(3) 공정가치 서열체계공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.ㆍ수준1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.ㆍ수준2: 수준 1 에 해당되는 공시된 가격을 제외한, 자산이나 부채에 대하여 직접적 으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사 용하여 도출되는 공정가치입니다.ㆍ수준3: 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수( 관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니 다. 공정가치로 측정된 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합계

당기손익인식금융자산	-	4,573,304	-	4,573,304

매도가능금융자산	365,797	45,419,064	5,904,204	51,689,065

(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 한편, 당분기 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

(5) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 비상장지분증권에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하여 공정가치로 평가하고 있습니다.1) 이앤에스글로벌㈜에 대하여는 자산가치를 적용한 순자산가치법에 의하여 산정된 주당 평가금액을 기준으로 공정가치를 산정하였습니다. 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각 4,730백만원과 5,071백만원입니다.2) 건설공제조합에 대하여는 자기자본비용과 영구성장률을 적용한 현재가치기법을 통해 공정가치를 산정하였습니다. 지분증권의 취득원가와 장부금액은 당분기말 현재 각각617백만원과 833백만원입니다.

5. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산의 변동내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전기

기초금액	37,551,063	12,011,812

취득	11,200,000	25,765,230

대체	3,000,970	505,912

처분	-	-

손익으로 분류된 손상차손	-	(564,823)

자본으로 분류된 평가이익(*)	305,416	254,097

자본으로 분류된 평가손실(*)	(250,504)	(421,165)

보고기간종료일 금액	51,806,945	37,551,063

(*) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말

취득가액	공정가치	장부금액	미실현보유손익	장부가액

시장성 있는 지분상품

stx 팬오션	130,258	208,000	208,000	77,742	210,800

stx 중공업	8,815	18,018	18,018	9,203	16,237

LG유플러스	34,900	122,500	122,500	87,600	140,000

SK텔레콤	16,946	17,279	17,279	333	19,758

소계	190,919	365,797	365,797	174,878	386,795

시장성 없는 지분상품(*1)

한국경제신문	14,213	14,213	14,213	-	14,213

㈜영남권복합물류공사	31,431	31,431	31,431	-	31,431

(주)대우로지스틱	17,080	17,080	17,080	-	17,080

포항항7부두운영㈜	8,000	8,000	8,000	-	8,000

이앤에스글로벌㈜	4,730,020	5,071,383	5,071,383	341,363	5,071,383

울산항6,7부두운영주식회사	3,415	3,415	3,415	-	3,415

(주)포스텍 진해사업장	41,202	41,202	41,202	-	41,202

선진금속	970	970	970	-	-

화이트웨일 제이호 사모 투자	3,000,000	3,000,000	3,000,000	-	-

한국고벨	570	570	570	-	570

건설공제조합	617,570	832,821	832,821	215,251	832,821

한국선주상호보험조합	1,000	1,000	1,000	-	1,000

소계	8,465,471	9,022,085	9,022,085	556,614	6,021,115

수익증권(*2)

알바트로스 퓨처코리아 투자조합	400,000	400,000	400,000	-	200,000

보라매옴니타워 부동산사모신탁	3,200,000	3,359,040	3,359,040	159,040	3,248,160

코람코 전문투자형 사모부동산 투자신탁	7,000,000	6,501,530	6,501,530	(498,470)	6,609,610

메리츠종금발행 RCPS 상환우선주(*3)	6,999,995	7,049,451	7,049,451	49,456	7,049,451

칸서스 하이일드공모주전문 사모증권투자신탁	5,000,000	5,632,232	5,632,232	632,232	5,516,422

대신부동산신탁제34호	6,000,000	6,011,540	6,011,540	11,540	-

신영부동산신탁	5,000,000	5,000,000	5,000,000	-	-

IBK 달러화표시 기업어음	2,279,505	2,097,304	2,097,304	(182,201)	2,177,024

메리츠 Al-Lenders 전문사모	2,000,000	2,119,307	2,119,307	119,307	2,053,901

USD맞춤형 B호	1,132,000	1,072,559	1,072,559	(59,441)	1,083,385

삼성증권 DLS	3,000,000	3,176,100	3,176,100	176,100	3,205,200

소계	42,011,500	42,419,063	42,419,063	407,563	31,143,153

총계	50,667,890	51,806,945	51,806,945	1,139,055	37,551,063

(*1) 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 매도가능지분상품에 대하여는 취득원가로 측정하였습니다.

(*2) 연결회사는 수익증권에 대하여 운용회사가 제시하는 매매기준가격을 공정가치로 인식하고 있습니다.

(*3) 연결회사가 2017회계연도 중 취득한 전환상환우선주의 세부 내역은 다음과 같습니다.

구분	내역

발행회사	메리츠종금증권

액면금액	6,999,994,800원

주식수	760,869주

발행일	2017-06-30

존속기간	2024-06-30

배당조건	누적적 비참가적

배당기산일	매년 1월 1일(발행일이 속한 회계연도는 발행일)

전환권	발행일로부터 5년이 경과한 날(당일 포함)로부터 발행일로부터 7년이 경과한 날(당일 포함)가지 전환을 청구할 수 있음

보통주전환비율	우선주 1주당 보통주 1주 전환

상환청구권	본건 주식의 납입기일부터 1년째 되는 날부터 매 1개월이 경과한 달의 납입기일 응당일에 본건 주식의 전부 또는 일부를 상환할 권리가 있음.

주당상환가액	본건 주식의 주당 상환가액은 다음 금액의 합계액(A+B+C)으로 함. A. 본건 주식의 발행가액 B. 가산금액 실제 상환이 이루어지는 날이 속한 회계연도 초일부터 상환일까지 기간 동안 우선배당률이 변경되지 않은 경우 : 주당 발행가액 * 우선배당률 * 상환일이 속한 회계연도 초일부터 상환일까지의 경과일수 / 365 상환일이 속한 회계연도 초일부터 상환일까지 기간 동안 우선배당률이 변경된 경우 : (주당 발행가액 * 변경 전 우선배당률 * 상환일이 속한 회계연도 초일부 터 우선배당률 변경일까지의 경과일수 / 365) + (주당 발행가액 * 변경후 우선 배당률 * 우선배당률 변경일부터 상환일까지의 경과일수 / 365) C. 상환일까지 주당 누적 미지급 배당금 해당액

18년 1분기말 현재 평가액	상환우선주 : 7,049,451,285전환권 : 572,934,357

연결회사는 상기 전환상환우선주를 상환우선주와 전환권으로 분리하여, 상환우선주는 매도가능금융자산으로 회계처리하고 전환권은 비유동자산 중 당기손익인식금융자산으로 회계처리하고 있습니다.전환상환우선주의 기말 평가는 일반적으로 사용하는 평가기법인 옵션가치결정모형(이항모형)을 이용하여 공정가치를 산출하였습니다.

6. 매출채권(1) 매출채권

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

매출채권	112,646,785	109,175,743

차감 ; 대손충당금	(854,897)	(853,378)

매출채권(순액)	111,791,888	108,322,365

(2) 매출채권의 연령분석

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

연체되지 않은 채권	101,612,543	94,479,365

3개월 이하	7,392,545	9,116,736

3개월 초과 6개월 이하	2,198,499	3,727,541

6개월 초과 12개월 이하	20,520	1,086,648

12개월 초과	1,422,678	765,453

합 계	112,646,785	109,175,743

(3) 매출채권의 대손충당금 변동내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전 기

기초금액	853,378	670,540

대손상각비	413	280,105

제각	1,107	(97,267)

보고기간말 금액	854,898	853,378

7. 기타수취채권

보고기간종료일 현재 기타수취채권의 내역은 아래와 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동항목 :

미수금	3,353,176	1,096,308

미수수익	148,425	79,522

단기대여금	15,596	3,019,704

소 계	3,517,198	4,195,534

비유동항목 :

장기매출채권	445,350	441,137

차감 : 대손충당금	(227,934)	(229,062)

장기대여금	17,474,089	16,474,089

차감 : 대손충당금	(17,474,089)	(16,474,089)

보증금	3,396,718	3,461,718

소 계	3,614,134	3,673,793

합 계	7,131,332	7,869,327

8. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성

선급금	2,018,318	3,191,990

선급비용 (*1)	8,432,043	8,971,670

기타당좌자산	183,498	283,157

소 계	10,633,859	12,446,817

비유동성

장기선급비용 (*1)	17,572,750	17,839,617

소 계	17,572,750	17,839,617

합 계	28,206,609	30,286,434

(*1) 연결회사는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 조성공사와 관련한 사업비 중 보전 대상으로 산정된 사업비를 장기선급비용으로 계상하고, 이후 발생하는 항만시설이용료 등과 상계하고 있습니다.

9. 관계기업 및 공동기업투자(1) 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.가. 관계기업 및 공동기업투자의 장부가액

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

관 계 기 업	359,193,755	353,875,249

공 동 기 업	7,307,715	7,578,334

합 계	366,501,470	361,453,583

나. 관계기업 및 공동기업투자에 대한 손익의 세부내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

지분법이익

관계기업	7,010,885	5,248,061

공동기업	155,266	434,378

소 계	7,166,151	5,682,439

지분법손실

관계기업	-	(195,897)

공동기업	(125,884)	(266,809)

소 계	(125,884)	(462,706)

합 계	7,040,267	5,219,733

(2) 당분기 중 지분법대상에 포함되거나 제외된 기업은 없습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	설립국가	결산월	주식수(주)	지분율(%)

관계기업	세방전지㈜	한국	12월	5,312,352	37.95

세방이스테이트㈜	〃	〃	32,152	40.19

양밍한국㈜	〃	〃	40,000	40.00

공동기업	㈜양산아이시디	한국	12월	217,777	10.89

군산컨테이너터미널㈜	〃	〃	505,642	27.19

군장신항만㈜	〃	〃	663,000	15.00

동석물류㈜	〃	〃	22,500	45.00

㈜의왕아이시디	〃	〃	86,600	8.66

평택당진중앙부두㈜	〃	〃	400,000	50.00

평택항만㈜	〃	〃	37,599	16.60

㈜아이엔티씨	〃	〃	912,560	45.63

부산신항다목적터미널㈜	〃	〃	329,000	50.00

군산항7부두운영㈜	〃	〃	35,000	35.00

목포국제자동차부두㈜	〃	〃	50,600	25.30

(전기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	설립국가	결산월	주식수(주)	지분율(%)

관계기업	세방전지㈜	한국	12월	5,312,352	37.95

세방이스테이트㈜	〃	〃	32,152	40.19

양밍한국㈜	〃	〃	40,000	40.00

공동기업	㈜양산아이시디	한국	12월	217,777	10.89

군산컨테이너터미널㈜	〃	〃	505,642	27.19

군장신항만㈜	〃	〃	663,000	15.00

동석물류㈜	〃	〃	22,500	45.00

㈜의왕아이시디	〃	〃	86,600	8.66

평택당진중앙부두㈜	〃	〃	400,000	50.00

평택항만㈜	〃	〃	37,599	16.60

㈜아이엔티씨	〃	〃	912,560	45.63

부산신항다목적터미널㈜	〃	〃	329,000	50.00

군산항7부두운영㈜	〃	〃	35,000	35.00

목포국제자동차부두㈜	〃	〃	50,600	25.30

(4) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업투자의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기말	당분기

자 산	부 채	자 본	매 출 액	순이익(손실)

관계기업	세방전지㈜	1,164,092,822	257,529,557	906,563,265	293,928,521	18,244,382

세방이스테이트㈜	23,639,895	7,825,094	15,814,801	569,960	190,796

양밍한국㈜	7,957,455	6,082,141	1,875,314	1,742,797	29,735

공동기업	㈜양산아이시디	87,525,184	85,110,370	2,414,814	764,185	(11,286)

군산컨테이너터미널㈜	2,675,909	4,680,198	(2,004,289)	1,514,778	7,167

군장신항만㈜	74,890,507	112,352,633	(37,462,126)	1,111,973	(2,189,378)

동석물류㈜	5,092,755	2,495,238	2,597,517	1,367,947	190,776

㈜의왕아이시디	19,960,998	12,651,134	7,309,864	6,037,115	(111,463)

평택당진중앙부두㈜	9,941,406	2,612,130	7,329,276	3,822,731	211,363

평택항만㈜	11,301,298	4,588,231	6,713,067	5,993,120	686,986

㈜아이엔티씨	5,071,361	5,492,902	(421,542)	2,446,684	(75,815)

부산신항다목적터미널㈜	6,202,826	6,860,811	(657,985)	2,989,111	(659,996)

군산항7부두운영㈜	8,138,580	7,561,955	576,625	3,265,008	38,101

목포국제자동차부두㈜	1,564,743	529,174	1,035,569	658,174	36,800

(전기)

(단위: 천원)

구 분	기업명	전기말	전분기

자 산	부 채	자 본	매 출 액	순이익(손실)

관계기업	세방전지㈜	1,133,087,030	241,121,127	891,965,903	270,866,906	12,813,771

세방산업㈜	23,309,487	7,485,482	15,824,005	12,654,374	967,983

세방이스테이트㈜	-	-	-	539,982	262,306

양밍한국㈜	6,257,874	3,975,296	2,282,578	1,503,212	72,178

공동기업	㈜양산아이시디	87,518,520	85,071,305	2,447,215	726,452	(18,290)

군산컨테이너터미널㈜	2,684,822	4,696,278	(2,011,456)	744,894	(153,746)

군장신항만㈜	75,829,915	111,102,664	(35,272,749)	1,478,404	(1,986,889)

동석물류㈜	4,832,555	2,297,130	2,535,425	1,406,627	182,627

㈜의왕아이시디	19,720,770	12,211,935	7,508,835	5,768,615	167,245

평택당진중앙부두㈜	10,003,701	2,285,787	7,717,914	3,612,992	377,722

평택항만㈜	10,797,201	3,450,850	7,346,351	6,482,808	1,135,759

㈜아이엔티씨	4,388,627	4,734,354	(345,727)	2,717,076	118,034

부산신항다목적터미널㈜	6,328,883	6,499,279	(170,396)	4,126,268	(58,470)

군산항7부두운영㈜	8,545,071	8,004,485	540,586	3,363,586	(1,423)

목포국제자동차부두㈜	1,379,821	380,608	999,213	887,297	124,206

(5) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 공동기업의 재무정보금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위: 천원)

구 분	기업명	당분기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(axb)	영업권	내부거래	장부금액

관계기업	세방전지㈜	906,563,265	37.95%	343,998,798	-	2,059,800	346,058,598

세방이스테이트㈜	15,814,801	40.19%	6,355,968	335,823	5,693,242	12,385,033

양밍한국㈜	1,875,314	40.00%	750,125	-	-	750,125

소 계	351,104,891	335,823	7,753,042	359,193,756

공동기업	㈜양산아이시디	2,414,814	10.89%	262,974	-	-	262,974

군산컨테이너터미널㈜	(2,004,289)	27.19%	-	-	-	-

군장신항만㈜	(37,462,126)	15.00%	-	-	-	-

동석물류㈜	2,597,517	45.00%	1,168,883	-	-	1,168,883

㈜의왕아이시디	7,309,864	8.66%	633,034	-	-	633,034

평택당진중앙부두㈜	7,329,276	50.00%	3,664,638	-	-	3,664,638

평택항만㈜	6,713,067	16.60%	1,114,369	-	-	1,114,369

㈜아이엔티씨	(421,542)	45.63%	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	(657,985)	50.00%	-	-	-	-

군산항7부두운영㈜	576,625	35.00%	201,819	-	-	201,819

목포국제자동차부두㈜	1,035,569	25.30%	261,999	-	-	261,999

소 계	7,307,716	-	-	7,307,716

합 계	358,412,607	335,823	7,753,042	366,501,472

(전기말)

(단위: 천원)

구 분	기업명	전기말순자산(a)	연결실체지분율(b)	순자산지분금액(axb)	영업권	내부거래	장부금액

관계기업	세방전지㈜	891,965,903	37.95%	338,459,775	-	2,113,711	340,573,486

세방이스테이트㈜	15,824,005	40.19%	6,359,668	335,823	5,693,241	12,388,732

양밍한국㈜	2,282,578	40.00%	913,031	-	-	913,031

소 계	345,732,474	335,823	7,806,952	353,875,249

공동기업	㈜양산아이시디	2,447,215	10.89%	266,502	-	-	266,502

군산컨테이너터미널㈜	(2,011,456)	27.19%	-	-	-	-

군장신항만㈜	(35,272,749)	15.00%	-	-	-	-

동석물류㈜	2,535,425	45.00%	1,140,941	-	-	1,140,941

㈜의왕아이시디	7,508,835	8.66%	650,265	-	-	650,265

평택당진중앙부두㈜	7,717,914	50.00%	3,858,957	-	-	3,858,957

평택항만㈜	7,346,351	16.60%	1,219,494	-	-	1,219,494

㈜아이엔티씨	(345,727)	45.63%	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	(170,396)	50.00%	-	-	-	-

군산항7부두운영㈜	540,586	35.00%	189,374	-	-	189,374

목포국제자동차부두㈜	999,213	25.30%	252,801	-	-	252,801

소 계	7,578,334	-	-	7,578,334

합 계	353,310,808	335,823	7,806,952	361,453,583

(6) 당분기와 전기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동 내역은 다음과 같습니다.가. 관계기업(당분기)

(단위: 천원)

기업명	당기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당	당분기말

세방전지㈜	340,573,486	-	6,922,310	687,744	(2,124,942)	346,058,598

세방이스테이트㈜	12,388,732	-	76,681	-	(80,380)	12,385,033

양밍한국㈜	913,031	-	11,894	-	(174,800)	750,125

합 계	353,875,249	-	7,010,885	687,744	(2,380,122)	359,193,756

(전 기)

(단위: 천원)

기업명	전기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당	전기말

세방전지㈜	317,444,924	-	24,298,676	689,209	(1,859,323)	340,573,486

세방산업㈜	29,392,346	(29,308,675)	591,529	-	(675,200)	-

세방이스테이트㈜	12,375,226	-	13,506	-	-	12,388,732

양밍한국㈜	813,592	-	219,439	-	(120,000)	913,031

합 계	360,026,088	(29,308,675)	25,123,150	689,209	(2,654,523)	353,875,249

나. 공동기업(당분기)

(단위: 천원)

기업명	당분기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당금수령	당분기말

㈜양산아이시디	266,502	-	(3,528)	-	-	262,974

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	-	-	-	-	-	-

동석물류㈜	1,140,941	-	27,942	-	-	1,168,883

㈜의왕아이시디	650,265	-	(17,231)	-	-	633,034

평택당진중앙부두㈜	3,858,957	-	105,681	-	(300,000)	3,664,638

평택항만㈜	1,219,494	-	(105,125)	-	-	1,114,369

㈜아이엔티씨	-	-	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군산항7부두운영㈜	189,374	-	12,445	-	-	201,819

목포국제자동차부두㈜	252,801	-	9,198	-	-	261,999

합 계	7,578,334	-	29,382	-	(300,000)	7,307,716

(전 기)

(단위: 천원)

기업명	전기초	취득(처분)	지분법손익	기타포괄손익	배당금수령	전기말

㈜양산아이시디	250,713	-	15,789	-	-	266,502

군산컨테이너터미널㈜	-	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	-	-	-	-	-	-

동석물류㈜	930,991	-	389,950	-	(180,000)	1,140,941

㈜의왕아이시디	643,109	-	7,156	-	-	650,265

평택당진중앙부두㈜	3,156,440	-	902,517	-	(200,000)	3,858,957

평택항만㈜	955,733	-	865,344	-	(601,583)	1,219,494

㈜아이엔티씨	-	-	-	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	531,137	-	(531,137)	-	-	-

군산항7부두운영㈜	187,052	-	2,322	-	-	189,374

목포국제자동차부두㈜	248,662	-	4,139	-	-	252,801

합 계	6,903,837	-	1,656,080	-	(981,583)	7,578,334

(7) 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

기업명	당분기말	전기말

미반영이익(손실)	미반영손실누계액	미반영이익(손실)	미반영손실누계액

군산컨테이너터미널㈜	1,949	(488,550)	22,633	(490,498)

군장신항만㈜	(328,407)	(5,191,252)	(1,254,532)	(4,862,846)

㈜아이엔티씨	(34,594)	(587,062)	167,348	(552,468)

부산신항다목적터미널㈜	(243,794)	(328,992)	(85,198)	(85,198)

합 계	(361,052)	(6,266,864)	(1,149,749)	(5,991,010)

(8) 시장성 있는 관계기업 보유지분의 공정가치는 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

회사명	보유주식수	주당시장가격	공정가치	장부금액

세방전지㈜	5,312,352주	32,500원	172,651,440	346,058,598

(전기말)

(단위:천원)

회사명	보유주식수	주당시장가격	공정가치	장부금액

세방전지㈜	5,312,352주	35,750원	189,916,584	340,573,486

10. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	장부가액	취득원가	감가상각누계액	장부가액

토 지	139,475,289	-	139,475,289	139,475,289	-	139,475,289

건 물	117,711,554	(35,220,891)	82,490,663	117,736,190	(34,423,880)	83,312,310

구 축 물	11,856,284	(5,743,917)	6,112,367	11,716,950	(5,612,432)	6,104,518

기 계 장 치	727,491	(399,580)	327,911	729,287	(381,380)	347,907

선 박	8,364,106	(7,315,697)	1,048,409	8,364,106	(7,201,400)	1,162,706

차량운반구	14,336,651	(12,577,865)	1,758,786	13,836,142	(12,409,443)	1,426,699

공기구비품	14,578,269	(10,398,847)	4,179,422	13,318,212	(10,014,663)	3,303,549

중 기	61,483,104	(51,613,459)	9,869,645	60,068,448	(51,049,390)	9,019,058

하 역 도 구	17,908,817	(13,770,097)	4,138,720	17,908,817	(13,407,320)	4,501,497

건설중인자산	6,342,753	-	6,342,753	4,862,197	-	4,862,197

합 계	392,784,318	(137,040,353)	255,743,965	388,015,638	(134,499,908)	253,515,730

(2) 당분기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구 분	기초 순장부금액	취득	대체	처분	기타	감가상각비	분기말 순장부금액

토 지	139,475,289	-	-	-	-	-	139,475,289

건 물	83,312,310	-	-	-	(22,396)	(799,251)	82,490,663

구 축 물	6,104,518	10,334	129,000	-	-	(131,485)	6,112,367

기 계 장 치	347,907	-	-	-	(1,590)	(18,406)	327,911

선 박	1,162,706	-	-	-	-	(114,297)	1,048,409

차량운반구	1,426,699	243,583	307,453	(1,076)	-	(217,873)	1,758,786

공기구비품	3,303,549	377,483	905,247	-	(22,309)	(384,548)	4,179,422

중 기	9,019,058	206,145	1,202,915	(1)	21,182	(579,654)	9,869,645

하 역 도 구	4,501,497	-	-	-	-	(362,777)	4,138,720

건설중인자산	4,862,197	4,025,171	(2,544,615)	-	-	-	6,342,753

합 계	253,515,730	4,862,716	-	(1,077)	(25,113)	(2,608,291)	255,743,965

(전 기)

(단위:천원)

구 분	기초 순장부금액	취득	대체	처분	기타	감가상각비	기말 순장부금액

토 지	139,475,289	-	-	-	-	-	139,475,289

건 물	82,091,440	4,496,565	190,133	-	(355,013)	(3,110,815)	83,312,310

구 축 물	6,608,769	18,100	-	-	-	(522,351)	6,104,518

기 계 장 치	261,483	154,198	-	-	(6,240)	(61,534)	347,907

선 박	1,212,274	393,940	-	-	-	(443,508)	1,162,706

차량운반구	2,422,954	143,911	(236,555)	(18,826)	-	(884,785)	1,426,699

공기구비품	3,650,541	994,568	-	(4)	(947)	(1,340,609)	3,303,549

중 기	9,337,283	1,858,663	-	(24,920)	(3,671)	(2,148,297)	9,019,058

하 역 도 구	3,242,848	2,679,480	-	(2)	-	(1,420,829)	4,501,497

건설중인자산	180,074	4,682,123	-	-	-	-	4,862,197

합 계	248,482,955	15,421,548	(46,422)	(43,752)	(365,871)	(9,932,728)	253,515,730

(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

매 출 원 가	2,459,129	2,234,859

판매비와 관리비	149,162	237,589

합계	2,608,291	2,472,448

(4) 연결재무제표에 대한 주석13에서 설명하는 바와 같이 금융기관 차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보제공되어 있습니다.

11. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 장부가액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

당분기말

취득원가	2,482,880	23,399,216	2,930,515	3,669,974	32,482,585

상각누계액	-	(14,069,432)	-	(3,286,966)	(17,356,398)

무형자산손상차손	-	-	(40,320)	-	(40,320)

장부금액	2,482,880	9,329,784	2,890,195	383,008	15,085,867

전기말

취득원가	2,482,880	23,399,216	2,927,074	3,654,974	32,464,144

상각누계액	-	(13,852,040)	-	(3,279,184)	(17,131,224)

무형자산손상차손	-	-	(40,320)	-	(40,320)

장부금액	2,482,880	9,547,176	2,886,754	375,790	15,292,600

(2) 당분기 및 전기 중 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

기초 순장부금액	2,482,880	9,547,176	2,886,754	375,790	15,292,600

취득	-	-	3,441	15,000	18,441

무형자산상각비	-	(217,392)	-	(7,782)	(225,174)

분기말 순장부금액	2,482,880	9,329,784	2,890,195	383,008	15,085,867

(전 기)

(단위:천원)

구 분	영업권	시설이용권	회원권	기타의무형자산	합 계

기초 순장부금액	2,482,880	10,417,148	2,829,504	28,700	15,758,232

취득	-	-	170,000	137,555	307,555

대체	-	-	-	236,555	236,555

처분	-	-	(112,750)	-	(112,750)

무형자산상각비	-	(869,972)	-	(27,020)	(896,992)

기말 순장부금액	2,482,880	9,547,176	2,886,754	375,790	15,292,600

(3) 당분기와 전분기 중 무형자산 상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기

판매비와관리비	7,470	4,693

매출원가	217,704	217,451

합 계	225,174	222,144

12. 투자부동산(1) 투자부동산의 변동내역

(단위:천원)

구 분	당분기	전기말

기초 취득원가	44,056,624	44,056,624

기초 손상차손누계액	(2,550,678)	(2,550,678)

기초 감가상각누계액	(7,258,240)	(7,258,240)

기초 순장부금액	34,247,706	34,247,706

대체	(190,134)	(190,134)

감가상각비	(103,892)	(415,568)

처분	(20,525)	(1,631,414)

기말 취득원가	41,472,067	41,506,631

기말 손상차손누계액	(1,420,769)	(1,434,808)

기말 감가상각누계액	(8,165,125)	(8,061,233)

기말 순장부금액	31,886,173	32,010,590

(2) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

토 지	27,751,897	29,120,524

건 물	12,073,507	12,715,176

합 계	39,825,404	41,835,700

당분기 투자부동산에서 발생한 임대수익은 921백만원(전분기:1,076백만원)입니다.

13. 담보제공자산

보고기간종료일 현재 차입금 및 계약이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

담보제공자산	담보제공자산의 세부내역	주식수	장부가액	담보설정금액	담보권자 등

유형자산, 투자부동산	토지 및 건물	-	28,841,890	10,299,840	우리은행

-	9,440,390	4,179,000	수협-부산신항다목적터미널㈜

유형자산	차량운반구	-	18,295	342,623	한국철도공사

만기보유금융자산	국민주택채권 1종 외	-	155,195	155,195	부산조선해양기자재한국사료협회 외

매도가능금융자산	건설공제조합	571주	832,821	832,821	건설공제조합

관계기업투자	세방전지㈜	1,400,000주	34,793,318	40,000,000	신한은행

공동기업투자	군장신항만㈜	663,000주	-	135,720,000	국민은행

단기금융상품	정기예금	-	258,000	283,800	신부(주)

-	54,000	54,000	농협-계약이행

-	200,000	200,000	삼성SDI-계약이행

-	1,910,000	1,900,377	한국철도공사-계약이행

-	120,000	114,000	한국해운조합-계약이행

합 계	76,623,909	194,081,656

14. 차입금(1) 차입금 상세내역

(단위:천원)

유동/비유동	구 분	당분기말	전기말

유동성	은행차입금(*)	26,195,000	26,490,000

(*) 은행차입금에 대하여 토지와 건물 등이 담보로 설정되어 있습니다 (주석13 참조) .

(2) 은행차입금의 상세내역

(단위:천원)

구 분	차입처	만기일	연이자율(%)	당분기말	전기말

일반대출	신한은행	2018-11-05	2.93	4,000,000	4,000,000

신한은행	2018-06-14	2.74	4,000,000	4,000,000

한국씨티은행	2018-06-30	2.87	2,800,000	2,800,000

한국씨티은행	2018-06-30	2.87	6,000,000	6,000,000

우리은행	2018-12-31	3.00	8,000,000	8,000,000

시설대출	신한은행	2018-04-29	2.57	1,000,000	1,200,000

신한은행	2018-05-02	2.8	395,000	490,000

합계	26,195,000	26,490,000

15. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성

미지급금	6,479,189	8,766,372

임대보증금	3,696,295	3,832,878

미지급비용	1,588,737	2,005,041

미지급배당금	4,022,172	12,549

비유동성

미지급금	-	9,577

합 계	15,786,393	14,626,417

16. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

유동성

선수금	572,673	445,238

예수금	868,846	1,318,652

예수부가세	1,851,565	1,911,004

기타의유동부채	2,318,360	1,405,646

합 계	5,611,444	5,080,540

17. 순확정급여부 채

(1) 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기말	전기말

확정급여채무 현재가치	32,024,505	31,338,667

사외적립자산 공정가치	(30,932,862)	(31,263,174)

확정급여부채	1,091,643	75,493

(2) 당분기와 전분기 확정급여채무 현재가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액	31,338,667	32,143,260

당기근무원가	1,011,587	1,166,302

이자원가	241,519	227,869

급여지급액	(567,268)	(709,866)

보고기간말 금액	32,024,505	32,827,565

(3) 당분기와 전분기 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기초금액 (*)	31,220,690	30,998,348

사외적립자산의 기대수익	242,974	220,252

급여지급액	(571,507)	(797,292)

보고기간말 금액 (*)	30,892,157	30,421,308

(*) 국민연금전환금 제외금액

(4) 포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

당기근무원가	1,011,587	1,158,685

이자원가	241,519	227,869

사외적립자산의 기대수익	(242,974)	(220,252)

종업원 급여에 포함된 총 비용	1,010,132	1,166,302

(5) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

18. 충당부채

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구분	기초	증가	감소	분기말

하자보수충당부채	282,057	-	-	282,057

(전 기)

(단위:천원)

구분	기초	증가	감소	기말

하자보수충당부채	434,414	-	(152,357)	282,057

연결회사는 보고기간종료일 현재 건설공사 하자보수와 관련하여 장래에 지출될 것이예상되는 금액을 보증기간(2∼10년) 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 하자보수충당부채로 계상하고 있습니다.

19. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 손익에 반영된 법인세비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	2,249,181	2,486,546

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	(296,754)	(811,970)

총 법인세효과	1,952,427	1,674,576

자본에 직접 반영된 법인세비용	(23,498)	(22,735)

법인세비용	1,928,929	1,651,841

(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

매도가능금융자산 평가손익	(23,498)	(22,735)

20. 매출액당분기와 전분기 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

운송수입	164,326,799	165,022,439

상품매출	1,379,404	1,235,126

합 계	165,706,203	166,257,565

21. 매출원가당분기와 전분기 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

운송원가	147,567,720	148,889,525

상품원가	1,288,386	1,135,981

합 계	148,856,106	150,025,506

22. 판매비와관리비당분기와 전분기 판매비와관리비의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

급여	5,381,609	5,507,888

퇴직급여	501,824	507,401

복리후생비	818,741	515,154

여비교통비	163,264	207,859

통신비	133,650	121,183

임차료	719,300	718,108

제수수료	634,193	319,515

세금과공과	283,454	113,868

차량유지비	78,979	140,800

광열용수비	158,811	161,137

수선유지비	1,085,633	831,568

접대비	714,418	703,741

대손상각비	413	251,146

감가상각비	291,054	341,481

기타판매비와관리비	187,816	532,741

합 계	11,153,159	10,973,590

23. 기타수익당분기와 전분기 기타수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

배당금수익	355,857	43,997

유형자산처분이익	14,604	15,387

투자부동산처분이익	9,475	-

기타	61,545	122,756

합 계	441,480	182,140

24. 기타비용당분기와 전분기 기타비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

기타의대손상각비	1,003,886	1,000,000

기부금	21,100	130,100

기타	25,182	443,267

합 계	1,050,168	1,573,367

25. 금융수익당분기와 전분기 금융수익의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

이자수익	765,710	382,476

단기금융상품평가이익	303,144	-

단기금융상품처분이익	3,545	-

외환차익	177,894	281,359

외화환산이익	24,856	10,930

합 계	1,275,149	674,765

26. 금융비용당분기와 전분기 금융비용의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

이자비용	184,835	197,863

단기금융상품평가손실	4,741	-

단기금융상품처분손실	238,392	-

당기손익인식금융자산평가손실	1,462	-

파생상품평가손실	23,410	-

외환차손	503,881	406,757

외화환산손실	18,002	347,381

합 계	974,723	952,001

27. 종업원급여

당분기와 전분기 종업원급여의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

급여	20,856,005	20,296,296

퇴직급여-확정급여제도	1,010,132	1,166,302

기타퇴직급여	136,334	98,348

합 계	22,002,471	21,560,946

28. 비용의 성격별 분류 당분기와 전분기 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

종업원급여	22,002,471	21,560,946

감가상각,무형자산상각	2,937,357	2,798,482

용차료 및 보관료	66,591,830	60,723,854

외주용역비	25,556,825	30,850,253

기타 비용	42,920,783	45,065,561

합 계	160,009,265	160,999,096

29. 우발채무와 약정사항

(1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타법인의 채무를 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

제 공 처	채 권 자	지급보증금액	지급보증내용

신부㈜	KEB하나은행	283,800	연대보증

(2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 계약이행 및 금융보증과 관련하 여 제공한 어음 및 수 표 등의 현황은 아래와 같습니다.

구 분	금융기관	금 액	제공처	내 역

어 음	한국씨티은행	25백만원	㈜영풍	계약이행보증(아연정광)

백지	삼남석유화학㈜	계약이행보증

백지	국민은행	PF지급보증(군장신항만㈜)

백지	국민은행

백지	발해인프라투융자

(3) 보고기간종료일 현재 금융기관과 관련한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

은행명	구분	한도액	실행액

한국씨티은행	금융차입금	8,800,000	8,800,000

구매자금 등	2,275,000	-

우리은행	금융차입금	8,500,000	8,000,000

외담대 등	6,000,000	1,821,303

KEB하나은행	금융차입금	5,500,000	-

외담대 등	12,000,000	1,611,074

신한은행	금융차입금	9,395,000	9,395,000

외담대 등	16,607,100	2,795,684

(4) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 지급보증받은 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

금융기관	보증받은 내용	보증금액

서울보증보험	이행지급 및 인허가 등	6,350,868

(5) 보고기간종료일 현재 연결기업의 계류 중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계류법원	원고	피고	사건내용	소송가액

연결회사가 피고인 사건

서울중앙지방법원	한화손해보험주식회사	연결회사 외 2명	구상금 청구	820,000

보고기간종료일 현재 상기 소송사건의 최종결과를 현재로서는 예측할 수 없으며 연결회사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인한 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다.

30. 배당금 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 4,043백만원은 2018년 4월중 지급되었습니다(2017년 지급액: 4,043백만원).

31. 특수관계자와의 거래(1) 특수관계자 현황

연결회사와 거래 또는 채권채무 잔액이 있는 관계기업, 공동기업 및 기타 특수관계자

구 분	당분기말	전기말	비 고

관계기업	세방전지㈜	세방전지㈜	-

-	-	-

세방이스테이트㈜	세방이스테이트㈜	-

양밍한국㈜	양밍한국㈜	-

공동기업	㈜양산아이시디	㈜양산아이시디	-

군산컨테이너터미널㈜	군산컨테이너터미널㈜	-

군장신항만㈜	군장신항만㈜	-

동석물류㈜	동석물류㈜	-

㈜의왕아이시디	㈜의왕아이시디	-

평택당진중앙부두㈜	평택당진중앙부두㈜	-

평택항만㈜	평택항만㈜	-

㈜아이엔티씨	㈜아이엔티씨	-

부산신항다목적터미널㈜	부산신항다목적터미널㈜	-

군산항7부두운영㈜	군산항7부두운영㈜	-

부산인터내셔널터미널㈜	부산인터내셔널터미널㈜	-

목포국제자동차부두㈜	목포국제자동차부두㈜	-

그 밖의특수관계자	씨앤디글로벌㈜	씨앤디글로벌㈜	-

범세항운㈜	범세항운㈜	-

이상희(개인)	이상희(개인)	-

씨앤엘글로벌㈜	씨앤엘글로벌㈜	-

감만부두공용관리㈜	감만부두공용관리㈜	-

마산항4부두운영㈜	마산항4부두운영㈜	-

포항항7부두운영㈜	포항항7부두운영㈜	-

인천항3부두운영㈜	인천항3부두운영㈜	-

울산항6,7부두운영㈜	울산항6,7부두운영㈜	-

이앤에스글로벌㈜	이앤에스글로벌㈜	-

(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권ㆍ채무의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	자 산	부 채

매출채권	보증금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	기타채무	보증금

관계기업	세방전지㈜	2,142,714	-	-	2,124,941	-	171,184	-	247,000

세방이스테이트㈜	-	-	-	-	-	196,900	-	-

양밍한국㈜	844,452	-	-	174,800	-	-	-	292,160

공동기업	㈜양산아이시디	-	-	-	-	-	6,527	-	-

군산컨테이너터미널㈜	43,383	-	1,244,369	-	-	-	-	-

군장신항만㈜	6,653	-	16,229,720	-	209,726	15,837	-	-

동석물류㈜	-	-	-	-	432,779	-	-	-

㈜의왕아이시디	-	171,606	-	-	92,591	49,936	-	-

평택당진중앙부두㈜	183,700	-	-	300,000	353,323	-	-	-

평택항만㈜	-	-	-	-	177,010	-	-	-

㈜아이엔티씨	580,922	-	-	-	986,721	-	-	-

부산신항다목적터미널㈜	244,970	-	-	-	618,414	-	98	-

군산항7부두운영㈜	149,548	-	-	16,390	249,243	-	-	-

부산인터내셔널터미널㈜	-	-	-	-	-	-	-	-

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	-	-	-	-	-

기타 특수관계	씨앤디글로벌㈜	-	-	-	-	-	-	-	2,500

범세항운㈜	-	-	-	-	-	-	-	13,000

씨앤엘글로벌㈜	-	-	-	-	-	-	-	2,500

이앤에스글로벌㈜	-	-	-	57,530	-	414,479	-	40,000

기타	38,962	-	-	795	2,774,472	93,778	-	-

합 계	4,235,304	171,606	17,474,089	2,674,456	5,894,279	948,641	98	597,160

(전기말)

(단위:천원)

구 분	회사명	자 산	부 채

매출채권	보증금	대여금	기타채권	매입채무	미지급금	보증금

관계기업	세방전지㈜	2,313,142	200	-	-	-	172,001	247,000

세방산업㈜	14,862	-	-	-	-	-	-

세방이스테이트㈜	-	-	-	-	-	-	-

양밍한국㈜	987,444	-	-	-	-	-	292,160

공동기업	㈜양산아이시디	-	-	-	-	-	6,340	-

군산컨테이너터미널㈜	12,298	-	1,244,369	-	21,780	-	-

군장신항만㈜	409,540	-	15,229,720	-	142,593	12,153	-

동석물류㈜	-	-	-	-	450,387	-	-

㈜의왕아이시디	-	171,606	-	-	94,277	51,131	-

평택당진중앙부두㈜	155,100	-	-	-	1,132,975	-	-

평택항만㈜	-	-	-	-	115,989	-	-

㈜아이엔티씨	717,516	-	-	-	1,086,991	-	-

부산신항다목적터미널㈜	244,200	-	-	-	590,737	-	-

군산항7부두운영㈜	452,630	-	-	-	193,209	900	-

부산인터내셔널터미널㈜	-	-	-	-	-	-	-

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	-	7,962	-	-

기타 특수관계	씨앤디글로벌㈜	281	-	-	-	-	-	2,500

범세항운㈜	-	-	-	-	-	-	13,000

씨앤엘글로벌㈜	-	-	-	-	-	-	2,500

이앤에스글로벌㈜	-	-	-	-	-	361,612	40,000

기타	-	-	-	-	181,206	126,788	-

합 계	5,307,013	171,806	16,474,089	-	4,018,106	730,925	597,160

(3) 당분기 및 전분기 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	회사명	당분기	전분기

매출 등	매입 등	매출 등	매입 등

관계회사	세방전지㈜	6,069,448	468,298	6,025,909	468,860

세방산업㈜	-	-	46,554	-

세방이스테이트㈜	-	179,000	-	-

양밍한국㈜	657,710	-	1,375,362	-

공동기업	㈜양산아이시디	-	19,960	-	18,275

군산컨테이너터미널㈜	48,709	-	14,864	14,066

군장신항만㈜	15,198	523,324	35,474	674,625

동석물류㈜	-	603,851	-	618,816

㈜의왕아이시디	-	527,320	-	487,515

평택당진중앙부두㈜	258,000	1,263,871	184,500	1,273,596

평택항만㈜	-	118,511	-	303,518

㈜아이엔티씨	312,517	1,371,786	384,329	1,090,264

부산신항다목적터미널㈜	112,300	1,346,426	111,806	1,434,888

목포국제자동차부두㈜	-	-	-	843,748

군산항7부두운영㈜	525,475	698,581	467,600	875,096

기타 특수관계	씨앤디글로벌㈜	765	-	765	-

범세항운㈜	2,529	-	2,529	-

씨앤엘글로벌㈜	765	-	765	-

이앤에스글로벌㈜	1,472	1,032,857	1,472	376,605

기타	58,189	5,185,094	5,680	4,420,442

합 계	8,063,077	13,338,879	8,657,609	12,900,314

(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.(당분기)

(단위:천원)

구 분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래

대여	회수	차입	상환

공동기업	군장신항만㈜ (*1)	1,000,000	-	-	-

군산항7부두운영㈜ (*1)	-	-	-	-

(*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 16,230 백만원및 1,244 백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다. (전 기)

(단위:천원)

구 분	회사명	자금대여 거래	자금차입 거래

대여	회수	차입	상환

공동기업	군장신항만㈜ (*1)	4,000,000	-	-	-

군산컨테이너터미널㈜(*1)	-	-	-	-

(*1) 군장신항만㈜ 및 군산컨테이너터미널㈜에 대한 대여금에 대하여 각각 15,230 백만원및 1,244 백만원의 대손충당금이 설정되어 있습니다.

(5) 연결기업이 특수관계자에 대하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원, 외화 각 단위)

구 분	회사명	보증처	지급보증금액	실행금액	지급보증내용

공 동기 업	㈜아이엔티씨 (*1)	신한은행	480,000	400,000	연대보증

군장신항만㈜ (*2)	국민은행	104,400,000	66,209,000	연대보증

기 타	범세항운㈜	Air New Zealand	USD 750,000	-	계약이행

합 계	\ 104,880,000USD 750,000	\ 66,609,000 -

(*1) ㈜아이엔티씨에 대한 연대보증액은 연결회사 외 1개사가 부담하고 있으며, 연결회사가 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 50%에 해당하는 가액입니다.

(*2) 군장신항만㈜에 대한 연대보증액은 연결회사 외5개사가 부담하고 있으며, 만약 자금보충 실행사유가 발생하는 경우 연결회사가 우선적으로 부담할 가액은 전체 연대보증가액의 20%에 해당하는 가액입니다. 한편, 동 연대지급보증과 관련하여 백지어음3매 및 군장신항만㈜에 대한 주식이 담보로 제공되어 있습니다 (주석13,29참조) .

(6) 연결기업이 특수관계자를 위하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다 (주석 13,29 참조) .

(단위:천원)

구 분	회사명	담보제공자산	장부가액	담보설정액	제공처

공동기업	부산신항다목적터미널㈜	토지및건물	9,440,390	4,179,000	수협은행

군장신항만㈜	주식	-	135,720,000	국민은행

32. 지역부문별 정보연결회사는 지역별로 적절한 관리업무를 수행하기 위하여 각 지사별로 매출을 분류하였으며, 지역부문별 정보는 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구 분	당분기	전분기

부 산	22,655,942	27,575,077

경 인	14,459,988	17,519,821

광 양	31,539,347	19,037,959

창 원	8,857,902	6,680,179

군 산	20,118,767	20,299,847

인 천	11,948,620	12,472,509

울 산	7,165,186	7,125,999

포 항	5,850,087	6,330,601

동 해	8,412,636	7,730,388

기 타	34,697,728	41,485,185

합 계	165,706,203	166,257,565