세방 분기보고서 (2022.09)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 상법 및 당사 정관에 근거하여 감사위원회를 통하여 정기감사, 수시감사, 특별감사를 통해 경영정보 접근 및 업무집행에 대한 보다 객관적이고 독립적인 감독기능을 수행하고 있습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김학수	예	▷ 연세대학교 경영학과 졸업(1975년) ▷ 안권회계법인 대표이사(1979년) ▷ 딜로이트 감사본부대표(2002년) ▷ 딜로이트안진회계법인 부회장(2009년) ▷ 현 연세대학교 학교법인 감사 ▷ 현 서현회계법인 부회장	예	회계전문가(회계사)	▷안권회계법인 대표이사(1979년) ▷딜로이트 감사본부대표(2002년) ▷딜로이트안진회계법인 부회장(2009년) ▷현 서현회계법인 부회장

최우수	예	▷ 동국대학교 경제학과 졸업(1981년) ▷ 삼성전자 멕시코복합화단지 경영지원팀장(2000년) ▷ 삼성전자 인사팀 인사지원그룹장(2004년) ▷ 삼성전자 DS(반도체)부문 인사팀장(2009년) ▷ 삼성전자서비스(주) 대표이사(2016년-2018년)	-	-	-

김우현	예	▷ 고려대학교 법학과 졸업(1989년) ▷ 사법시험32회(사법연수원 22기) ▷ 부산지검 1차장검사(2015년) ▷ 법무부 출입국ㆍ외국인정책본부장(2016년) ▷ 대검찰청 반부패부장(2017년) ▷ 인천지방검찰청 검사장(2018년) ▷ 수원고등검찰청 검사장(2019년) ▷ 법무법인(유한) 중부로 대표변호사(2020년)▷ 현 변호사 김우현 법률사무소 대표	-	-	-

다. 감사위원회의 독립성

구분	기 능

내부감시장치	감사위원회① 업무감사권감사위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있다.② 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권감사위원회는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.③ 이사보고의 수령권이사는 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고해야 한다.④ 자회사에 대한 조사권감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 또한 자회사가 지체없이 보고하지 않을시 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있을 때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 이사의 위법행위 유지청구권이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있다.⑥주주총회 소집청구권감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑦기타 법령,정관 및 이사회결의에 의하여 감사위원회에 부여된 사항에 관한 권한

내부감사부서▶부서의 업무 감사-이를 위해 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사를 수행▶내부감사의 운영실적-일상감사, 반기감사 및 결산감사 등

감사지적사항에 대한 처리	▶감사위원회 지적사항은 즉시 이사회에 보고▶당사 사규에 따라 조치▶적절한 시기마다 사후관리

감사위원의 독림성 및 인사상신분의 보장	▶감사위원의 구성 ①이 회사는 감사에 갈음하여 제36조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑥감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
▶감사위원 부서 직원의 전출ㆍ입이나 해고시에는 감사와 사전협의하게 하는 등 인사상 신분이 보장.

내부감시장치의 운영	▶내부감시의 운영실적일상감사, 반기감사 및 결산감사 등▶감사지적사항에 대한 처리 : 감사지적사항은 즉시 대표이사에게 보고를 하고 있 고, 감사업무 지침에 따라 조치를 하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음.

라. 감사위원회의 주요 활동 내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김학수(출석률:100%)	최우수(출석률:100%)	김우현(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2022.01.19	▷ 2021년 4분기 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.25	▷ 2021년 재무제표 및 영업보고서 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.19	▷ 제58기 1분기 결산실적보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.07.19	▷ 제58기 반기 결산실적보고	가결	찬성	찬성	찬성

※ 감사위원회와 외부감사인 간 대면회의 개최

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 04월 19일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	대면 회의	1분기 검토 계획, 독립성 등

2	2022년 07월 19일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	대면 회의	반기 검토 계획, 독립성 등

다. 감사위원회의 독립성

구분	기 능

내부감시장치	감사위원회① 업무감사권감사위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있다.② 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권감사위원회는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.③ 이사보고의 수령권이사는 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고해야 한다.④ 자회사에 대한 조사권감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 또한 자회사가 지체없이 보고하지 않을시 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있을 때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 이사의 위법행위 유지청구권이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있다.⑥주주총회 소집청구권감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑦기타 법령,정관 및 이사회결의에 의하여 감사위원회에 부여된 사항에 관한 권한

내부감사부서▶부서의 업무 감사-이를 위해 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사를 수행▶내부감사의 운영실적-일상감사, 반기감사 및 결산감사 등

감사지적사항에 대한 처리	▶감사위원회 지적사항은 즉시 이사회에 보고▶당사 사규에 따라 조치▶적절한 시기마다 사후관리

감사위원의 독림성 및 인사상신분의 보장	▶감사위원의 구성 ①이 회사는 감사에 갈음하여 제36조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑥감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
▶감사위원 부서 직원의 전출ㆍ입이나 해고시에는 감사와 사전협의하게 하는 등 인사상 신분이 보장.

내부감시장치의 운영	▶내부감시의 운영실적일상감사, 반기감사 및 결산감사 등▶감사지적사항에 대한 처리 : 감사지적사항은 즉시 대표이사에게 보고를 하고 있 고, 감사업무 지침에 따라 조치를 하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음.

감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 01월 19일	내부감사팀 및 외부전문가	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	내부회계관리제도 고도화

2022년 04월 19일	내부감사팀 및 외부전문가	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	내부회계관리제도 고도화

2022년 07월 18일	삼정회계법인	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	자금횡령과 내부회계관리제도

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	3	팀장 외 2명(평균 12년)	감사위원회 업무지원

윤리경영팀	4	팀장 외 3명(평균 9년)	회사 경영전반의감사업무 지원

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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※당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았습니다.