세방 분기보고서 (2020.03)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 56 기 1분기말 2020.03.31 현재
제 55 기말 2019.12.31 현재
(단위 : 원)

제 56 기 1분기말	제 55 기말

자산

유동자산	246,249,427,725	229,222,388,584

현금및현금성자산 (주4,40)	49,085,650,348	52,478,867,195

단기금융상품 (주4,17,37)	9,133,325,744	7,165,514,983

기타유동금융자산	44,756,093,287	32,918,588,121

유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주4,6,17)	44,756,093,287	32,918,588,121

매출채권 및 기타유동채권	127,825,633,334	116,224,317,310

매출채권 (주4,9,38)	127,825,633,334	116,224,317,310

유동 상각후원가 측정 금융자산 (주4,8,17)	8,375,000	23,500,000

기타수취채권 (주4,10,38)	3,987,827,719	1,437,457,901

기타자산 (주11,40)	10,139,555,692	11,006,889,746

당기법인세자산	10,983,300

재고자산	1,301,983,301	7,967,253,328

비유동자산	881,976,192,640	886,512,888,854

장기금융상품 (주4,37)	10,000,000	732,541,649

기타비유동금융자산	21,498,685,746	39,687,561,934

비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산 (주4,6,17)	9,114,400,928	26,925,932,301

비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (주4,7)	12,179,276,084	12,556,060,899

비유동 상각후원가 측정 금융자산 (주4,8,17)	205,008,734	205,568,734

기타수취채권 (주4,10,38)	4,571,845,658	3,776,844,494

지분법적용 투자지분 (주12,17)	445,601,168,372	431,608,531,658

유형자산 (주13,17,38,40)	292,964,168,754	293,196,231,596

사용권자산 (주15)	43,104,267,596	46,354,481,661

영업권 이외의 무형자산 (주16)	25,631,565,996	26,460,256,515

투자부동산 (주14,17)	31,844,389,003	31,951,915,099

기타자산 (주11)	16,148,453,827	12,744,524,248

이연법인세자산	601,647,688

자산총계	1,128,225,620,365	1,115,735,277,438

부채

유동부채	177,008,631,786	174,401,912,524

매입채무 및 기타유동채무	72,590,176,843	67,541,059,630

단기매입채무 (주4,38)	72,590,176,843	67,541,059,630

기타지급채무 (주4,19,38,40)	21,669,185,237	20,381,050,428

단기차입금 (주4,18,37,38)	46,192,374,097	51,325,267,381

유동리스부채 (주4,15)	13,022,404,323	13,086,370,838

당기법인세부채	3,225,225,389	3,289,607,822

유동충당부채 (주22)	282,057,272	251,602,727

기타 금융 부채 (주4,23)	2,042,014,706	2,051,140,340

기타부채 (주20,40)	17,985,193,919	16,475,813,358

비유동부채	115,692,999,966	115,729,250,053

장기매입채무 및 기타비유동채무	26,166,800,984	28,909,552,091

비유동리스부채 (주4,15)	26,166,800,984	28,909,552,091

퇴직급여부채 (주21,35)	3,073,543,317	1,952,661,551

비유동충당부채 (주22)	30,454,545

기타지급채무 (주4,19)	47,000,000

이연법인세부채	62,934,558,089	61,344,803,327

기타비유동금융부채 (주4,23)	23,471,097,576	23,491,778,539

부채총계	292,701,631,752	290,131,162,577

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	833,357,324,976	823,462,457,890

자본금	11,498,970,000	11,498,970,000

자본잉여금	27,653,324,472	27,653,324,472

주식발행초과금	27,653,324,472	27,653,324,472

이익잉여금(결손금) (주25)	643,087,352,435	631,890,086,872

기타포괄손익누계액 (주26)	26,441,606,424	27,073,815,951

기타자본구성요소 (주27)	124,676,071,645	125,346,260,595

비지배지분	2,166,663,637	2,141,656,971

자본총계	835,523,988,613	825,604,114,861

자본과부채총계	1,128,225,620,365	1,115,735,277,438

연결 포괄손익계산서
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액) (주6,25)	215,822,403,285	215,822,403,285	159,866,540,545	159,866,540,545

매출원가 (주29,36,38)	194,714,276,217	194,714,276,217	144,373,146,266	144,373,146,266

매출총이익	21,108,127,068	21,108,127,068	15,493,394,279	15,493,394,279

판매비와관리비 (주30,36)	14,628,507,081	14,628,507,081	11,467,807,956	11,467,807,956

영업이익(손실)	6,479,619,987	6,479,619,987	4,025,586,323	4,025,586,323

기타수익 (주31)	798,187,364	798,187,364	458,776,938	458,776,938

기타비용 (주32)	650,245,441	650,245,441	603,941,589	603,941,589

금융수익 (주6,33)	1,940,436,866	1,940,436,866	2,729,748,790	2,729,748,790

금융비용 (주6,34)	1,545,754,832	1,545,754,832	517,722,979	517,722,979

관계기업 및 공동기업 지분에 대한 손익 (주12)	11,586,203,889	11,586,203,889	11,127,711,775	11,127,711,775

법인세비용차감전순이익(손실)	18,608,447,833	18,608,447,833	17,220,159,258	17,220,159,258

법인세비용 (주24)	3,597,806,816	3,597,806,816	1,749,183,490	1,749,183,490

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	15,215,164,775	15,215,164,775	15,382,059,663	15,382,059,663

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	25,006,666	25,006,666	88,916,105	88,916,105

분기순이익(손실)	15,240,171,441	15,240,171,441	15,470,975,768	15,470,975,768

기타포괄손익	(640,485,964)	(640,485,964)	598,118,495	598,118,495

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)	(851,442,580)	(851,442,580)	591,389,973	591,389,973

토지재평가손익(세후기타포괄손익)	(214,945,193)	(214,945,193)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (주21)	(8,276,437)	(8,276,437)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (주7)	(294,216,632)	(294,216,632)	218,144,552	218,144,552

관계기업및공동기업 기타포괄손익에 대한 지분 (주12)	(334,004,318)	(334,004,318)	373,245,421	373,245,421

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)	210,956,616	210,956,616	6,728,522	6,728,522

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)	193,882,021	193,882,021	6,728,522	6,728,522

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (주12)	17,074,595	17,074,595

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	14,574,678,811	14,574,678,811	15,980,178,158	15,980,178,158

총 포괄손익, 비지배지분	25,006,666	25,006,666	88,916,105	88,916,105

총포괄손익	14,599,685,477	14,599,685,477	16,069,094,263	16,069,094,263

주당이익 (주35)

기본주당이익(손실) (단위 : 원)	1,343	1,343	1,361	1,361

보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	668	668	678	678

우선주기본주당이익(손실) (단위 : 원)	675	675	683	683

연결 자본변동표
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	비지배지분	자본 합계

자본금	자본잉여금	기타포괄손익누계액	기타자본구성요소	이익잉여금	지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2019.01.01 (기초자본)	11,498,970,000	27,653,324,472	25,367,671,356	125,346,260,595	629,698,726,464	819,564,952,887	2,163,730,808	821,728,683,695

분기순이익(손실)	15,382,059,663	15,382,059,663	88,916,105	15,470,975,768

보험수리적 손익

기타포괄손익	공정가치측정지분상품 평가손익	218,144,552	218,144,552	218,144,552

해외산업환산손익	6,728,522	6,728,522	6,728,522

지분법 이익잉여금	373,245,421	373,245,421	373,245,421

재평가이익의 이연법인세조정

배당금지급	(4,009,622,775)	(4,009,622,775)	(4,009,622,775)

자기주식 취득

2019.03.31 (기말자본)	11,498,970,000	27,653,324,472	25,965,789,851	125,346,260,595	641,071,163,352	831,535,508,270	2,252,646,913	833,788,155,183

2020.01.01 (기초자본)	11,498,970,000	27,653,324,472	27,073,815,951	125,346,260,595	631,890,086,872	823,462,457,890	2,141,656,971	825,604,114,861

분기순이익(손실)	15,215,164,775	15,215,164,775	25,006,666	15,240,171,441

보험수리적 손익	(8,276,437)	(8,276,437)	(8,276,437)

기타포괄손익	공정가치측정지분상품 평가손익	(294,216,632)	(294,216,632)	(294,216,632)

해외산업환산손익	193,882,021	193,882,021	193,882,021

지분법 이익잉여금	(316,929,723)	(316,929,723)	(316,929,723)

재평가이익의 이연법인세조정	(214,945,193)	(214,945,193)	(214,945,193)

배당금지급	(4,009,622,775)	(4,009,622,775)	(4,009,622,775)

자기주식 취득	(670,188,950)	(670,188,950)	(670,188,950)

2020.03.31 (기말자본)	11,498,970,000	27,653,324,472	26,441,606,424	124,676,071,645	643,087,352,435	833,357,324,976	2,166,663,637	835,523,988,613

연결 현금흐름표
제 56 기 1분기 2020.01.01 부터 2020.03.31 까지
제 55 기 1분기 2019.01.01 부터 2019.03.31 까지
(단위 : 원)

제 56 기 1분기	제 55 기 1분기

영업활동현금흐름	10,090,983,603	(4,880,298,138)

영업에서 창출된 현금흐름 (주44)	11,531,569,695	(6,611,319,724)

분기순이익	15,240,171,441	15,470,975,768

조정	2,564,840,137	(2,476,953,331)

이자수익	(377,920,821)	(858,120,661)

이자비용	529,434,632	370,234,045

배당금수익	(459,488,475)	(532,993,150)

법인세비용	3,368,276,392	1,749,183,490

당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익	(205,586,659)	(1,152,273,135)

당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실	619,879,325	400,000

당기손익-공정가치측정금융자산 처분이익	(13,924,829)

당기손익-공정가치측정금융자산 처분손실	24,062,020	57,787,291

파생상품평가손실	20,130,000

감가상각비	7,725,011,901	7,290,514,970

무형자산상각비	940,357,769	227,642,762

무형자산처분손실	20,399,836

퇴직급여	1,184,655,405	1,035,282,708

관계기업및공동기업지분에대한손익	(11,586,203,889)	(11,127,711,775)

대손상각비	520,693,510	66,139,981

대손충당금환입	(1,582,645)	(15,707)

기타의대손상각비	350,000,000

유형자산처분이익	(36,313,038)	(1,761,636)

유형자산처분손실	38,410,409

지급보증충당부채전입액	582,377,275

기타수익, 비용	(269,017,736)	(10,072,759)

순운전자본의 변동	(6,273,441,883)	(19,605,342,161)

매출채권의 증가	(12,104,104,121)	(6,336,546,417)

미수금의 증가	244,469,283	(336,243,486)

선급금의 감소	2,276,584,676	348,727,788

선급비용의 증가	(4,938,367,932)	(403,250,923)

기타당좌자산의 감소(증가)	80,091,417	(11,459,062)

재고자산의 감소	6,665,270,027	109,533,977

장기선급비용의 감소(증가)	(5,134,256)	(3,363,201,281)

매입채무의 감소	5,056,208,537	(5,494,812,107)

계약부채의 증가	998,777,610

미지급금의 감소(증가)	(3,457,660,804)	(3,684,682,662)

선수금의 감소	(124,176,133)	(418,527,916)

예수금의 감소	(355,341,071)	(149,036,190)

예수부가세의 증가	491,161,686	345,349,748

미지급비용의 감소	(939,420,225)	(591,943,031)

기타의유동부채의 증가	463,620,810	482,216,423

기타자산부채의 증감	(561,647,748)	(78,082,191)

퇴직금의 지급	(929,462,454)	(368,982,936)

퇴직보험예치금의 감소	865,688,815	345,598,105

이자수취(영업)	495,678,925	903,648,630

이자지급(영업)	(308,703,004)	(370,010,757)

배당금수취(영업)	967,646,947	280,760,000

법인세납부(환급)	(2,595,208,960)	916,623,713

투자활동현금흐름	(2,646,189,597)	(307,041,314)

투자활동으로 인한 현금유입액	13,553,490,513	15,796,664,323

단기금융자산의 감소	3,097,800,000	2,067,782,615

당기손익-공정가치측정금융자산 감소	8,549,596,350	13,236,400,000

단기대여금 감소	127,674,980	134,383,864

상각후원가측정금융자산의 처분	19,090,000	6,275,000

유형자산의 처분	44,090,906	14,945,454

장기금융상품의 감소	725,738,277

기타수취채권의 감소	989,500,000	336,877,390

투자활동으로 인한 현금유출액	(16,199,680,110)	(16,103,705,637)

단기금융자산의 취득	(5,048,463,881)	(3,236,592,329)

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득	(3,000,000,000)	(5,000,000,000)

단기대여금증가	(223,689,160)	(185,490,540)

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득	(587,652,600)

상각후원가측정금융자산의 취득	(3,405,000)	(2,990,000)

공동기업투자의 취득	(6,000,000,000)

유형자산의 취득	(1,236,949,569)	(6,327,821,378)

무형자산의 취득	(95,417,500)	(329,908,790)

기타수취채권의 증	(591,755,000)	(433,250,000)

재무활동현금흐름	(11,023,947,765)	(4,522,992,763)

재무활동으로 인한 현금유입액	7,349,210,097	158,742,000

단기차입금의 차입	7,192,374,097

임대보증의 증가	156,836,000	158,742,000

재무활동으로 인한 현금유출액	(18,373,157,862)	(4,681,734,763)

차입금의 상환	(12,325,267,381)	(200,000,000)

임대보증금의 감소	(634,004,600)	(136,000,000)

리스부채 상환	(4,143,696,931)	(4,345,734,763)

지급보증의 실행	(600,000,000)

자기주식의 취득	(670,188,950)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)	(3,579,153,759)	(9,710,332,215)

기초현금및현금성자산	52,478,867,195	38,073,047,195

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	185,936,912	11,811,319

분기말현금및현금성자산	49,085,650,348	28,374,526,299