세방 분기보고서 (2025.09)
5. 재무제표 주석

## 1. 일반사항

세방 주식회사(이하 "당사")는 1965년 9월 13일 설립되어 1977년 5월 19일에 대한민국의 증권거래소에 상장되었으며, 주요 업종으로 항만하역업 및 특수자동차 운송업을 영위하고 있습니다. 당사는 종속기업이었던 세방부산신항컨테이너데포 주식회사와 목포대불부두운영 주식회사를 각각 2019년 12월 2일과 2020년 2월 3일을 합병기일로 하여 합병하였습니다. 본점소재지는 부산광역시 남구 우암로127입니다.한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 구 분 보통주 우선주 주식수(주) 지분율 주식수(주) 지분율 이앤에스글로벌㈜ 3,577,634 18.72% 184,400 5.00% 기타특수관계자 5,056,686 26.45% - 0.00% 자기주식 784,733 4.11% - 0.00% 기 타 9,696,550 50.73% 3,504,850 95.00% 합 계 19,115,603 100.00% 3,689,250 100.00%

## 2. 중요한 회계정책

당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간종료일 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2025년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.
(1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서
(가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(가) 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정
실무에서 제기된 의문에 대응하고 새로운 요구사항을 포함하기 위해 기업회계기준서제1109호 '금융상품' 과 제1107호 '금융상품: 공시'가 개정되었습니다. 동 개정사항은 2026 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 주요 개정내용은 다음과 같습니다.
- 특정 기준을 충족하는 경우, 결제일 전에 전자지급시스템을 통해 금융부채가 결제된 것으로(제거된 것으로) 간주할 수 있도록 허용
- 금융자산이 원리금 지급만으로 구성되어 있는지의 기준을 충족하는지 평가하기 위한 추가 지침을 명확히 하고 추가함.
- 계약상 현금흐름의 시기나 금액을 변경시키는 계약조건이 기업에 미치는 영향과 기업이 노출되는 정도를 금융상품의 각 종류별로 공시
- FVOCI 지정 지분상품에 대한 추가 공시
동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
(나) 한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11
한국채택국제회계기준 연차개선Volume 11은 2026년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.
- 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' : K-IFRS 최초 채택시 위험회피회계 적용
- 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' : 제거 손익, 실무적용지침
- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' : 리스부채의 제거 회계처리와 거래가격의 정의
- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' : 사실상의 대리인 결정
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' : 원가법
동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

## 3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.

## 4. 공정가치

당분기 중 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

금융자산의 장부금액과 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

자산

원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품 외의 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	단기금융상품	장기금융상품	매출채권	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타수취채권

금융자산 장부금액	29,023,539	1,688,000	10,000	99,326,192	24,270,519	30,952,267	3,225	3,511,609	188,785,351

공정가치	29,023,539	1,688,000	10,000	99,326,192	24,270,519	30,952,267	3,225	3,511,609	188,785,351

전기말 (단위 : 천원)

자산

원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품 외의 금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

현금및현금성자산	단기금융상품	장기금융상품	매출채권	당기손익-공정가치측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타수취채권

금융자산 장부금액	34,542,905	938,000	10,000	107,114,898	40,199,075	22,327,000	30,635	3,205,646	208,368,159

공정가치	34,542,905	938,000	10,000	107,114,898	40,199,075	22,327,000	30,635	3,205,646	208,368,159

금융부채의 장부금액과 공정가치
당분기말 (단위 : 천원)

매입채무	기타지급채무	차입금	리스 부채	기타금융부채 (*)	금융부채, 분류 합계

금융부채 장부가액	53,183,172	13,107,344	43,000,000	34,816,862	19,358,983	163,466,361

공정가치	53,183,172	13,107,344	43,000,000	34,816,862	19,358,983	163,466,361

전기말 (단위 : 천원)

매입채무	기타지급채무	차입금	리스 부채	기타금융부채 (*)	금융부채, 분류 합계

금융부채 장부가액	62,600,982	18,187,408	43,000,000	34,917,583	21,525,259	180,231,232

공정가치	62,600,982	18,187,408	43,000,000	34,917,583	21,525,259	180,231,232

(*) 당분기말 현재 상각후원가로 측정한 금액 4,204천원(전기말 : 107,293천원) 과 향후 유출이 예상되는 금액은 없습니다(전기말 : 708,000천원).

기타금융부채 장부금액 추가 설명
당분기말 (단위 : 천원)

기타금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	4,204

향후 유출 예상 부채 인식액

전기말 (단위 : 천원)

기타금융부채

상각후원가로 측정하는 금융부채	107,293

향후 유출 예상 부채 인식액	708,000

원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품
당분기말 (단위 : 천원)

자산

원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품

금융상품	금융상품 합계

당기손익-공정가치측정금융자산 (*)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*)

SV글로벌펀드 등 3개사	한국경제신문 등 4개사

원가를 공정가치의 최선의 추선치로 간주하는 금융상품	2,249,246	26,201	2,275,447

전기말 (단위 : 천원)

자산

원가를 공정가치의 최선의 추정치로 간주하는 금융상품

금융상품	금융상품 합계

당기손익-공정가치측정금융자산 (*)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (*)

SV글로벌펀드 등 3개사	한국경제신문 등 4개사

원가를 공정가치의 최선의 추선치로 간주하는 금융상품	2,140,906	24,801	2,165,707

(*) 원가가 공정가치를 나타내지 않아 원가를 사용하기에 부적당한 상황에 해당하지 않고, 과거 또는 당기에 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 원가로 측정하였습니다.

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품을 공정가치 서열체계에 따라 구분됩니다.

공정가치 서열체계 분류에 대한 공시

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

공정가치측정 분류내의 공정가치 서열체계의 수준에 대한 기술	활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치	직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치	관측 가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융자산 및 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.

공정가치측정에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치측정금융자산	937,868	23,332,651	24,270,519

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	22,159,421	131,385	8,661,461	30,952,267

기타금융부채	19,354,778	19,354,778

금융자산 및 금융부채	23,097,289	23,464,036	28,016,239	74,577,564

전기말 (단위 : 천원)

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준	공정가치 서열체계의 모든 수준 합계

공정가치 서열체계 수준 1	공정가치 서열체계 수준 2	공정가치 서열체계 수준 3

당기손익-공정가치측정금융자산	51,188	40,147,886	40,199,074

기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	13,603,834	61,705	8,661,461	22,327,000

기타금융부채	20,637,965	20,637,965

금융자산 및 금융부채	13,655,022	40,209,591	29,299,426	83,164,039

당분기말: (*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 131,385천원은 위니아에이드와 코다코 지분증권으로 상장적격심사 중이며 거래정지되어 보고기간말 활성시장의 공시가격을 이용하여 공정가치평가를 할 수 없습니다. 따라서, 해당 금융자산을 매매정지 전일의종가를 기준으로 평가하였으며 비활성시장의 관측 가능한 투입변수로 판단하여 공정가치 서열체계 수준2로 분류하였습니다.전기말:(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 61,705천원은 코다코 지분증권으로 상장적격심사 중이며 거래정지되어 보고기간말 활성시장의 공시가격을 이용하여 공정가치평가를 할 수 없습니다. 따라서, 해당 금융자산을 매매정지 전일의 종가를 기준으로 평가하였으며 비활성시장의 관측 가능한 투입변수로 판단하여 공정가치 서열체계 수준2로 분류하였습니다.

자산과 부채 공정가치 서열체계 2에 대한 세부 공시

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 2

금융자산, 범주

당기손익인식금융자산

가치평가기법	운용사 고시가격

투입변수	고시가격

공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 자산의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수에 대한 범위

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

자산

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

평가기법

DCF모형	순자산가치

관측할 수 없는 투입변수

할인율	성장률	순자산가치 등	할인율	성장률	순자산가치 등

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 자산	0.1121

관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성	할인율 하락에 따라 공정가치 상승

공정가치 서열체계 수준3으로 분류된 부채의 가치평가기법, 투입변수 및 유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수에 대한 범위

측정 전체

공정가치

공정가치 서열체계의 모든 수준

공정가치 서열체계 수준 3

부채

기타금융부채

평가기법

DCF모형

관측할 수 없는 투입변수

할인율

유의적이지만 관측할 수 없는 투입변수, 부채	0.0968

## 5~7. 금융자산

공정가치측정금융자산의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산 (*1)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산(*2)

기초금액	42,339,981	22,351,800	30,635

금융자산의 증가(감소)

금융자산의 증가(감소)	취득(*3)	11,108,558	4,484,001

처분	(25,479,997)	(27,410)

손익으로 분류된 평가이익	89,964

손익으로 분류된 평가손실	(1,538,741)

자본으로 분류된 평가이익(*4)	4,063,862

자본으로 분류된 평가손실(*4)	1,959

기타 증가(감소)	76,847

보고기간종료일 금액	26,519,765	30,978,469	3,225

전기말 (단위 : 천원)

당기손익-공정가치측정금융자산 (*1)	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산(*2)

기초금액	34,562,811	22,989,361	87,125

금융자산의 증가(감소)

금융자산의 증가(감소)	취득(*3)	43,107,000	1,389,938

처분	(36,886,107)	(56,490)

손익으로 분류된 평가이익	1,213,942

손익으로 분류된 평가손실	(19,241)

자본으로 분류된 평가이익(*4)	(791,643)

자본으로 분류된 평가손실(*4)	(1,295,886)

기타 증가(감소)	361,576	60,030

보고기간종료일 금액	42,339,981	22,351,800	30,635

(*1) 당사는 금융자산에 대하여 운용회사가 제시하는 매매기준가격 등을 공정가치로 인식하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 상각후원가측정금융자산은 전액 채권이며, 연체되거나 손상된 자산은 없습니다.(*3) 당사의 자기주식 스왑계약을 통해 취득한 금액이 포함되어 있습니다.(*4) 법인세효과가 고려되지 않은 세전평가손익을 표시하고 있습니다.

당기손익-공정가치측정금융자산의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류

수익증권	채무상품 등(복합계약포함)

부동산신탁증권	기업어음투자증권	자금신탁증권	지분증권	기타	풋가능 금융상품

금융자산	3,666,650	10,107,250	67,179	937,868	6,361,564	5,379,254

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류

수익증권	채무상품 등(복합계약포함)

부동산신탁증권	기업어음투자증권	자금신탁증권	지분증권	기타	풋가능 금융상품

금융자산	5,085,750	25,527,039	59,114	51,188	6,341,759	5,275,130

당기손익-공정가치측정금융자산의 합계
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권	채무상품 등(복합계약포함)

금융자산	21,140,511	5,379,254	26,519,765

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 범주

당기손익-공정가치측정금융자산

금융자산, 분류	금융자산, 분류 합계

수익증권	채무상품 등(복합계약포함)

금융자산	37,064,850	5,275,130	42,339,981

## 8. 매출채권

매출채권의 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	99,528,879	(202,687)	99,326,192

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

매출채권	107,391,374	(276,475)	107,114,899

매출채권의 손실충당금 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권

장부금액

손상차손누계액

기초금액	(276,475)

대손상각비	75,538

기타	(1,750)

보고기간종료일 금액	(202,687)

전기말 (단위 : 천원)

금융상품

매출채권

장부금액

손상차손누계액

기초금액	(470,095)

대손상각비	(308,717)

기타	502,337

보고기간종료일 금액	(276,475)

당분기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있습니다.

매출채권의 신용위험정보의 세부내용
당분기말 (단위 : 천원)

기대신용손실율	금융자산

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실의 집합 평가	금융자산, 분류	매출채권	금융상품의 신용손상	신용이 손상되지 않은 금융상품	장부금액	총장부금액	연체상태 (*)	만기미도래	0.0002	94,527,681

3개월 이내	0.0029	3,759,548

3개월 초과 6개월 이내	0.0429	1,120,520

6개월 초과 9개월 이내	0.0957

9개월 초과 12개월 이내	0.2543

12개월 초과 15개월 이내	0.7059

15개월 초과	1.0000	92,788

연체상태 (*) 합계	99,500,537

손상차손누계액	연체상태 (*)	만기미도래	0.0002	(22,550)

3개월 이내	0.0029	(10,988)

3개월 초과 6개월 이내	0.0429	(48,019)

6개월 초과 9개월 이내	0.0957

9개월 초과 12개월 이내	0.2543

12개월 초과 15개월 이내	0.7059

15개월 초과	1.0000	(92,788)

연체상태 (*) 합계	(174,345)

전기말 (단위 : 천원)

기대신용손실율	금융자산

기대신용손실 평가 방법	기대신용손실의 집합 평가	금융자산, 분류	매출채권	금융상품의 신용손상	신용이 손상되지 않은 금융상품	장부금액	총장부금액	연체상태 (*)	만기미도래	0.0003	102,498,446

3개월 이내	0.0041	4,671,025

3개월 초과 6개월 이내	0.0599

6개월 초과 9개월 이내	0.1263

9개월 초과 12개월 이내	0.3059

12개월 초과 15개월 이내	0.7742

15개월 초과	1.0000	10,460

연체상태 (*) 합계	107,179,931

손상차손누계액	연체상태 (*)	만기미도래	0.0003	(35,504)

3개월 이내	0.0041	(19,068)

3개월 초과 6개월 이내	0.0599

6개월 초과 9개월 이내	0.1263

9개월 초과 12개월 이내	0.3059

12개월 초과 15개월 이내	0.7742

15개월 초과	1.0000	(10,460)

연체상태 (*) 합계	(65,032)

당분기말:(*) 개별 손상검토한 매출채권 28,341천원 및 손실충당금 28,341천원이 제외되어 있습니다.전기말:(*) 개별 손상검토한 매출채권 211,443천원 및 손실충당금 211,443천원이 제외되어 있습니다.

집합평가와 개별평가 관련 추가 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권

기대신용손실 평가 방법

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

금융자산	99,500,537	(174,345)	28,341	(28,341)

전기말 (단위 : 천원)

금융자산, 분류

매출채권

기대신용손실 평가 방법

기대신용손실의 집합 평가	기대신용손실의 개별 평가

장부금액

총장부금액	손상차손누계액	총장부금액	손상차손누계액

금융자산	107,179,931	(65,032)	211,443	(211,443)

## 9. 기타수취채권

기타 채권에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동기타수취채권	2,705,197	2,705,197

유동기타수취채권	미수금	1,442,462	1,442,462

보증금	808,269	808,269

미수수익	149,900	149,900

입체금	297,646	297,646

단기대여금	6,920	6,920

비유동기타수취채권	19,884,793	(19,078,381)	806,412

비유동기타수취채권	장기매출채권	54,292	(54,292)	0

보증금	238,521	238,521

장기대여금	19,591,980	(19,024,089)	567,891

기타수취채권 합계	22,589,990	(19,078,381)	3,511,609

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	손상차손누계액	장부금액 합계

유동기타수취채권	2,325,754	2,325,754

유동기타수취채권	미수금	1,166,520	1,166,520

보증금	764,269	764,269

미수수익	125,868	125,868

입체금	262,902	262,902

단기대여금	6,195	6,195

비유동기타수취채권	20,292,410	(19,412,519)	879,891

비유동기타수취채권	장기매출채권	388,430	(388,430)	0

보증금	284,541	284,541

장기대여금	19,619,439	(19,024,089)	595,350

기타수취채권 합계	22,618,164	(19,412,519)	3,205,645

## 10. 기타자산

기타자산에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	선급금	2,950,843

비관리청항만공사선급비용 (*1)	328,894

기타선급비용	1,739,118

기타당좌자산	10,989

기타유동자산 소계	5,029,844

기타비유동자산

기타비유동자산	비관리청항만공사선급비용 (*1)	2,129,323

기타선급비용	4,204

장기선급금

기타비유동자산 소계	2,133,527

기타자산

기타자산	기타자산 합계	7,163,371

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기타유동자산

기타유동자산	선급금	1,066,174

비관리청항만공사선급비용 (*1)	328,894

기타선급비용	1,860,612

기타당좌자산	10,189

기타유동자산 소계	3,265,869

기타비유동자산

기타비유동자산	비관리청항만공사선급비용 (*1)	2,129,323

기타선급비용	107,293

장기선급금	156,203

기타비유동자산 소계	2,392,819

기타자산

기타자산	기타자산 합계	5,658,688

(*1) 당사는 비관리청항만공사로 조성한 항만시설을 국가에 귀속시키고 조성공사와 관련한 사업비 중 보전 대상으로 산정된 사업비를 장단기선급비용으로 계상하고, 이후 발생하는 항만시설이용료 등과 상계하고 있습니다.

## 11. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(2) 당분기 및 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(*1) 당분기 중 공동기업 군장신항만㈜ 및 ㈜아이엔티씨의 운영자금 부족 등으로 인해 각각 2,700백만원 및 3,730백만원을 추가 출자하였으며, 전액 손상으로 인식하였습니다.(전기)
(*) 공동기업 군장신항만㈜ 및 ㈜아이엔티씨의 운영자금 부족 등으로 인해 전기 중 각각 3,100백만원 및 3,217백만원을 추가출자하였으며, 동 출자금액은 전액 손상으로 인식하였습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 현황은 다음과 같습니다.
(*1) 자기주식 취득을 반영한 유효지분율입니다.(*2) 당분기 중 추가 출자로 주식수와 지분율이 변동하였습니다.(*3) 당사가 보유한 ㈜아이엔티씨의 보유 지분 전량을 당분기 중 매각 완료하였습니다.
(4) 당분기 및 전기 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.(당분기)
(전기)
(*) 전기 중 피합병되어 합병시점까지의 실적을 기재하였습니다.
(5) 보고기간종료일 현재 시장성 있는 관계기업 보유 지분의 공정가치는 다음과 같습니다.
(당분기말)
(전기말)

## 12. 유형자산

유형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

토지	133,092,080	133,092,080

건물	198,824,733	(55,067,617)	143,757,116

구축물	30,724,524	(11,438,132)	19,286,392

기계장치	308,068	(225,922)	82,146

선박	4,927,278	(3,718,003)	1,209,275

차량운반구	18,288,630	(15,712,308)	2,576,322

공기구비품	24,866,277	(20,116,477)	4,749,800

건설기계	86,191,412	(49,193,206)	36,998,206

하역도구	14,034,387	(12,817,003)	1,217,384

건설중인자산	1,026,292	1,026,292

미술품	173,000	173,000

유형자산 합계	512,456,681	(168,288,668)	344,168,012

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

토지	132,273,367	132,273,367

건물	155,529,713	(51,699,923)	103,829,790

구축물	29,693,144	(10,437,255)	19,255,889

기계장치	320,418	(212,989)	107,429

선박	4,454,350	(3,317,016)	1,137,334

차량운반구	19,077,682	(15,944,358)	3,133,324

공기구비품	23,987,205	(19,135,030)	4,852,176

건설기계	67,088,254	(44,847,470)	22,240,785

하역도구	14,204,374	(12,886,316)	1,318,058

건설중인자산	20,518,970	20,518,970

미술품	108,000	108,000

유형자산 합계	467,255,477	(158,480,357)	308,775,121

유형자산 장부가액의 변동내역
당분기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	선박	차량운반구	공기구비품	건설기계	하역도구	건설중인자산	미술품	유형자산 합계

기초 순장부금액	132,273,367	103,829,790	19,255,889	107,429	1,137,334	3,133,324	4,852,176	22,240,785	1,318,058	20,518,970	108,000	308,775,121

취득	905,130	511,262	472,928	210,293	1,177,174	434,720	126,000	43,336,683	47,174,190

처분	(14,872)	(2)	(30,927)	(10,362)	(10)	(5,838)	(62,011)

대체(*1)	1,377,076	41,961,275	565,303	275,941	72,050	19,512,231	54,000	(62,829,361)	65,000	1,053,515

감가상각비	(2,939,079)	(1,031,190)	(25,281)	(400,987)	(1,012,309)	(1,341,238)	(5,189,520)	(274,836)	(12,214,440)

기타 (*2)	(558,363)	(558,363)

기말 순장부금액	133,092,080	143,757,116	19,286,392	82,146	1,209,275	2,576,322	4,749,800	36,998,206	1,217,384	1,026,292	173,000	344,168,012

전기말 (단위 : 천원)

토지	건물	구축물	기계장치	선박	차량운반구	공기구비품	건설기계	하역도구	건설중인자산	미술품	유형자산 합계

기초 순장부금액	106,103,179	107,457,922	17,473,851	141,138	1,667,604	3,474,607	5,547,032	25,998,972	1,796,997	3,111,383	272,772,685

취득	27,332	1,917,552	701,056	1,219,787	849,091	70,702	26,262,858	108,000	31,156,378

처분	(1)	(1)	(585)	(12,993)	(5)	(14,404)	(27,989)

대체(*1)	(1,247,891)	143,203	1,168,969	347,587	128,822	149,907	95,252	(8,855,271)	(8,069,422)

감가상각비	(3,798,666)	(1,304,483)	(33,708)	(530,270)	(1,389,341)	(2,030,472)	(4,757,180)	(630,489)	(14,474,609)

기타 (*2)	27,418,079	27,418,079

기말 순장부금액	132,273,367	103,829,790	19,255,889	107,429	1,137,334	3,133,324	4,852,176	22,240,785	1,318,058	20,518,970	108,000	308,775,121

당분기: (*1) 건설중인자산에서 무형자산으로 544백만원 대체되었습니다. 또한 투자부동산에서 토지로 1,377백만원, 건물로 220백만원이 대체되었습니다.(*2) 토지에 대하여 완주물류센터 입지보조금 558백만원을 수령하였으며, 일정 기간동안 보조금 교부조건 또는 관련 의무를 위반할 경우, 정부보조금의 전부 또는 일부를 반환할 의무가 있습니다.전기:(*1) 건설중인자산에서 무형자산으로 1,584백만원, 투자부동산으로 5,380백만원이 대체되었습니다. 또한 투자부동산에서 토지로 732백만원, 건물로 143백만원이 대체되었으며, 토지에서 투자부동산으로 1,980백만원이 대체되었습니다.(*2) 2023년말까지 매각예정자산으로 분류되었던 토지가 매매계약 해제사유 발생에 따라 토지로 재분류 되었습니다(주석39 참조).

유형자산 대체에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

건설중인자산	토지	건물

무형자산으로 대체된 유형자산	(544)

투자부동산으로 대체된 유형자산

유형자산으로 대체된 투자부동산	1,377	220

전기말 (단위 : 백만원)

건설중인자산	토지	건물

무형자산으로 대체된 유형자산	(1,584)

투자부동산으로 대체된 유형자산	(5,380)	(1,980)

유형자산으로 대체된 투자부동산	732	143

토지에 대하여 수령한 정부보조금에 대한 내역 공시
(단위 : 천원)

토지

당기에 수령한 정부보조금	558

감가상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	11,786,834	427,607	12,214,441

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

감가상각비	10,440,998	421,674	10,862,672

주석16에서 설명하는 바와 같이 금융기관 차입금과 관련하여 당사의 유형자산이담보제공되어 있습니다.

## 13. 투자부동산

투자부동산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

투자부동산

취득 완료 투자부동산

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	46,826,876	(10,161,374)	36,665,502

투자부동산의 변동	감가상각비	(388,632)	(388,632)

대체(*)	(2,026,130)	428,615	(1,597,515)

보고기간말	44,800,746	(10,121,391)	34,679,355

전기말 (단위 : 천원)

투자부동산

취득 완료 투자부동산

장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

투자부동산의 변동에 대한 조정

투자부동산의 변동에 대한 조정	기초 투자부동산	40,543,740	(9,953,196)	30,590,544

투자부동산의 변동	감가상각비	(409,981)	(409,981)

대체(*)	6,283,137	201,802	6,484,939

보고기간말	46,826,876	(10,161,374)	36,665,502

(*) 당분기 중 투자부동산에서 토지로 1,377백만원, 건물로 220백만원(순장부금액)이 대체되었으며, 전기에는 건설중인자산에서 5,380백만원, 토지에서 1,980백만원이 투자부동산으로 대체되었고, 투자부동산에서 토지로 732백만원, 건물로 143백만원(순장부금액)이 대체되었습니다.

투자부동산 대체에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 백만원)

토지	건물	건설중인자산

유형자산으로 대체된 투자부동산	(1,377)	(220)

투자부동산으로 대체된 유형자산

전기말 (단위 : 백만원)

토지	건물	건설중인자산

유형자산으로 대체된 투자부동산	(732)	(143)

투자부동산으로 대체된 유형자산	1,980	5,380

당분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 4,363백만원(전분기 : 3,611백만원)이고, 임대원가는 3,199백만원(전분기 : 2,595백만원)입니다.

투자부동산에서 발생한 임대수익 및 임대원가
당분기 (단위 : 백만원)

공시금액

임대수익	4,363

임대원가	3,199

전분기 (단위 : 백만원)

공시금액

임대수익	3,611

임대원가	2,595

## 14. 리스

사용권자산 세부 내역 공시
당분기말 (단위 : 천원)

자산

토지	건물	중기	차량운반구	공기구비품	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	96,762,319	(63,884,302)	32,878,017	9,126,645	(6,612,413)	2,514,232	5,170,420	(4,201,942)	968,478	1,549,484	(783,337)	766,147	9,940	(3,162)	6,778	2,382	(1,429)	953

전기말 (단위 : 천원)

자산

토지	건물	중기	차량운반구	공기구비품	기타

장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계	장부금액	장부금액 합계

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액

사용권자산	85,280,643	(53,468,664)	31,811,979	9,563,414	(6,690,915)	2,872,499	4,423,476	(3,340,095)	1,083,381	1,539,412	(707,134)	832,278	2,382	(572)	1,810	9,622	(1,722)	7,900

사용권자산의 세부내역 공시(합계)
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	112,621,190	(75,486,585)	37,134,605

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	감가상각누계액 및 상각누계액	장부금액 합계

사용권자산	100,818,949	(64,209,102)	36,609,846

사용권자산에 대한 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산	36,609,846

신규 사용권자산	742,919

리스조건변경	13,274,075

감가상각비	(13,492,236)

보고기간종료일	37,134,605

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 사용권자산	23,298,990

신규 사용권자산	1,108,229

리스조건변경	29,823,866

감가상각비	(17,621,238)

보고기간종료일	36,609,846

리스부채 양적 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	34,917,583

신규 리스부채	742,919

리스조건변경	13,179,563

이자비용	1,270,475

지급	(15,293,679)

보고기간종료일	34,816,862

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

기초 리스부채	20,910,959

신규 리스부채	1,108,229

리스조건변경	29,849,968

이자비용	1,417,914

지급	(18,369,487)

보고기간종료일	34,917,583

기초자산별 사용권자산 상각비
당분기말 (단위 : 천원)

부동산	시설장치	차량운반구	기타	자산 합계

감가상각비, 사용권자산	12,357,787	861,847	270,305	2,297	13,492,236

전기말 (단위 : 천원)

부동산	시설장치	차량운반구	기타	자산 합계

감가상각비, 사용권자산	11,998,423	1,022,835	272,288	1,543	13,295,089

리스와 관련해 손익으로 인식된 금액
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	13,492,236

리스부채에 대한 이자비용	1,270,475

단기리스료	676,203

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	221,911

리스변경이익	94,512

리스변경손실

리스의 총 현금유출	16,191,793

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

사용권자산의 감가상각비	13,295,089

리스부채에 대한 이자비용	984,945

단기리스료	523,792

단기리스가 아닌 소액자산 리스료	210,055

리스변경이익	19,787

리스변경손실	46,279

리스의 총 현금유출	15,302,618

리스부채의 유동 및 비유동 구분
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	10,238,721

비유동 리스부채	24,578,141

리스부채 합계	34,816,862

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동 리스부채	11,731,244

비유동 리스부채	23,186,339

리스부채 합계	34,917,583

## 15. 무형자산

무형자산에 대한 세부 정보 공시
당분기말 (단위 : 천원)

총장부금액	상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

시설이용권	23,393,550	(20,579,873)	2,813,677

회원권	6,541,853	(40,320)	6,501,533

소프트웨어	8,982,742	(7,040,337)	1,942,405

기타무형자산	2,890,308	(101,812)	2,788,496

무형자산 합계	41,808,453	(27,722,022)	(40,320)	14,046,110

전기말 (단위 : 천원)

총장부금액	상각누계액	손상차손누계액	정부보조금	장부금액 합계

시설이용권	23,393,550	(19,928,529)	3,465,021

회원권	6,541,853	(40,320)	6,501,533

소프트웨어	8,903,941	(6,558,011)	(1)	2,345,929

기타무형자산	1,981,658	(81,751)	1,899,907

무형자산 합계	40,771,002	(26,518,292)	(40,320)	14,212,390

무형자산에 대한 정부보조금 세부 정보 공시
전기말 (단위 : 천원)

장부금액

정부보조금

무형자산 및 영업권

영업권 이외의 무형자산

소프트웨어

정부보조금 구분	정부보조금 구분 합계

정부보조금 총장부금액	정부보조금 상각누계액

무형자산	(50,000)	49,999	(1)

무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

시설이용권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초 무형자산 순장부금액	3,465,021	6,501,533	2,345,929	1,899,907	14,212,390

무형자산 및 영업권의 변동

무형자산 및 영업권의 변동	취득	78,800	364,650	443,450

대체 (*)	544,000	544,000

무형자산 상각비	(651,344)	(482,324)	(20,061)	(1,153,730)

분기말 무형자산 순장부금액	2,813,677	6,501,533	1,942,405	2,788,496	14,046,110

전기말 (단위 : 천원)

시설이용권	회원권	소프트웨어	기타무형자산	무형자산 및 영업권 합계

무형자산 및 영업권의 변동내역

무형자산 및 영업권의 변동내역	기초 무형자산 순장부금액	4,333,478	4,635,661	1,085,448	1,876,008	11,930,595

무형자산 및 영업권의 변동

무형자산 및 영업권의 변동	취득	1,275,537	833,590	56,600	2,165,727

대체 (*)	590,335	994,148	1,584,483

무형자산 상각비	(868,457)	(567,257)	(32,701)	(1,468,415)

분기말 무형자산 순장부금액	3,465,021	6,501,533	2,345,929	1,899,907	14,212,390

(*) 건설중인자산에서 대체되었습니다.

무형자산상각비의 기능별 배분
당분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

무형자산상각비	760,639	393,091	1,153,730

전분기 (단위 : 천원)

매출원가	판매비와 일반관리비	기능별 항목 합계

무형자산상각비	727,963	358,164	1,086,127

## 16. 담보제공자산

차입금 및 계약이행보증 등을 위하여 담보로 제공된 자산의 내역
(단위 : 천원)

우리은행	커피빈코리아	한국철도공사	건설공제조합	신한은행	메리츠종합금융 외	한국철도공사	부산조선기자재	한국사료협회	한국해운조합	농협물류	인천농협사료	담보제공처 합계

담보제공자산의 세부내역	유형자산,투자부동산(토지 및 건물)	유형자산,투자부동산(토지 및 건물)	유형자산(차량운반구)	당기손익-공정가치측정금융자산(건설공제조합)	관계기업투자(세방전지(주))	공동기업투자(군장신항만㈜) (*)	단기금융상품(정기예금)	단기금융상품(정기예금)	단기금융상품(정기예금)	단기금융상품(정기예금)	단기금융상품(정기예금)	단기금융상품(정기예금)

담보로 제공된 주식수 (단위: 주)	571	1,400,000	3,529,600

담보로 제공된 유형자산	24,783,990	1,662,144	5	26,446,139

담보로 제공된 금융자산	883,851	1,400,000	100,000	54,000	60,000	20,000	54,000	2,571,851

담보로 제공된 관계기업투자	34,793,321	34,793,321

담보로 제공된 공동기업투자	0

담보제공자산 장부가액 합계	63,811,311

담보설정금액	10,299,840	200,000	600,000	883,851	40,000,000	73,010,668	1,400,000	100,000	54,000	60,000	20,000	54,000	126,682,359

(*) 당분기 중 유상증자에 참여하여 전기 대비 보유주식수가 증가하였습니다.

## 17. 차입금

차입금 장부금액에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성 차입금	43,000,000

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성 차입금	43,000,000

차입금에 대한 세부 정보
당분기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

일반대출

차입처	차입처 합계

우리은행	우리은행	신한은행

최장 만기일	2026-09-12	2026-05-08	2026-04-15

연이자율	0.0334	0.0363	0.0348

유동성 차입금	5,000,000	15,000,000	23,000,000	43,000,000

전기말 (단위 : 천원)

차입금명칭

일반대출

차입처	차입처 합계

우리은행	우리은행	신한은행

최장 만기일	2026-09-12	2026-05-08	2026-04-15

연이자율	0.0334	0.0363	0.0348

유동성 차입금	5,000,000	15,000,000	23,000,000	43,000,000

## 18. 기타지급채무

기타 채무에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성

유동성	미지급금	9,135,597

임대보증금	2,738,246

미지급비용	36,900

미지급배당금	15,131

유동성 기타지급채무 소계	11,925,874

비유동성

비유동성	임대보증금	1,181,470

비유동성 기타지급채무 소계	1,181,470

기타지급채무 합계	13,107,344

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성

유동성	미지급금	14,603,817

임대보증금	2,746,246

미지급비용	41,164

미지급배당금	14,712

유동성 기타지급채무 소계	17,405,939

비유동성

비유동성	임대보증금	781,470

비유동성 기타지급채무 소계	781,470

기타지급채무 합계	18,187,409

## 19. 기타부채

기타부채에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성

유동성	선수금	4,931,627

예수금	1,841,119

예수부가세	3,558,621

소송충당부채

배출부채

기타유동부채 소계	15,068,970

비유동성

비유동성	기타장기종업원급여부채	4,806,825

기타부채 합계	19,875,795

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

유동성

유동성	선수금	4,517,227

예수금	2,687,151

예수부가세	244,028

소송충당부채	36,366

배출부채	39,763

기타유동부채 소계	10,987,039

비유동성

비유동성	기타장기종업원급여부채	4,861,225

기타부채 합계	15,848,264

## 20. 순확정급여부채(자산)

확정급여제도에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무 현재가치	48,410,311

사외적립자산 공정가치 (*)	(49,373,100)

순확정급여부채(자산)	(962,789)

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

확정급여채무 현재가치	46,056,492

사외적립자산 공정가치 (*)	(50,579,577)

순확정급여부채(자산)	(4,523,085)

(*) 국민연금전환금이 포함된 금액입니다.

순확정급여부채(자산)에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산(*)

기초 순확정급여부채(자산)	46,056,492	(50,567,361)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	3,824,827

이자비용(수익)	1,458,304	(1,665,516)

급여지급액	(2,911,997)	2,870,632

계열사간 전출입에 의한 효과	(17,315)

보고기간종료일 순확정급여부채(자산)	48,410,311	(49,362,245)

전분기 (단위 : 천원)

확정급여채무의 현재가치	사외적립자산(*)

기초 순확정급여부채(자산)	39,240,751	(46,940,929)

순확정급여채무(자산)의 변동

순확정급여채무(자산)의 변동	당기근무원가	3,338,833

이자비용(수익)	1,404,511	(1,744,976)

급여지급액	(1,557,479)	1,556,644

계열사간 전출입에 의한 효과

보고기간종료일 순확정급여부채(자산)	42,426,616	(47,129,261)

(*) 국민연금전환금 제외금액입니다.

포괄손익계산서에 손익항목으로 반영된 금액
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동	당기근무원가	3,824,827

이자원가	1,458,304

이자수익	(1,665,516)

종업원 급여에 포함된 총 비용	3,617,615

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동

당기손익의 비용(수익)으로 인한 순확정급여부채(자산)의 변동	당기근무원가	3,338,833

이자원가	1,404,511

이자수익	(1,744,976)

종업원 급여에 포함된 총 비용	2,998,368

보고기간종료일 현재 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

## 21. 기타금융부채

기타금융부채의 변동내역 공시
당분기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

금융보증부채

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	3,793,689	17,731,569	21,525,258

증가	181,543	181,543

감소	(2,063,187)	(284,632)	(2,347,819)

유동성대체	1,206,312	(1,206,312)

보고기간종료일 금융부채	2,936,814	16,422,168	19,358,982

전기말 (단위 : 천원)

금융부채, 분류

금융보증부채

자산부채변동의 유동비유동 분류	자산부채변동의 유동비유동 분류 합계

유동으로 분류되는 자산부채	비유동으로 분류되는 자산부채

기초	3,290,129	15,792,321	19,082,450

증가	619,041	4,470,869	5,089,910

감소	(2,510,129)	(136,973)	(2,647,102)

유동성대체	2,394,648	(2,394,648)

보고기간종료일 금융부채	3,793,689	17,731,569	21,525,258

## 22. 법인세비용

법인세비용(수익)의 주요 구성요소
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	3,781,198

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	134,707

총 법인세효과	3,915,905

자본에 직접 반영된 법인세	(881,647)

법인세비용	3,034,257

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

법인세부담액(법인세 추납액ㆍ환급액 포함)	8,223,010

일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액	(400,291)

총 법인세효과	7,822,719

자본에 직접 반영된 법인세	(248,418)

법인세비용	7,574,301

자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세
당분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 관련 법인세	(881,647)

전분기 (단위 : 천원)

공시금액

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 관련 법인세	(248,418)

## 23. 자본금

발행 주식수 및 1주당 금액에 대한 공시
당분기말

보통주	우선주	주식 합계

당사가 발행할 주식수 (단위:주)	54,000,000

당사가 발행한 주식수 (단위:주) (*)	19,115,603	3,689,250	22,804,853

주당 액면가액 (단위:원)	500

전기말

보통주	우선주	주식 합계

당사가 발행할 주식수 (단위:주)	54,000,000

당사가 발행한 주식수 (단위:주) (*)	19,308,690	3,689,250	22,997,940

주당 액면가액 (단위:원)	500

(*) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 되며, 주식배당의 경우 이를 적용하지 아니합니다. 또한, 잔여재산분배에 대해서는 보통주와 동일한 권리를 가지고 있으며, 상환 및 전환에 대해서는 해당사항이 없습니다.

한편, 당분기 중 자기주식 193,087주를 이익잉여금의 처분에 의해 소각하였습니다.이로 인하여 보고기간말 현재 당사의 자본금은 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다.

자본금이 발행주식의 액면총액과 일치하지 않는 이유에 대한 공시

공시금액

소각한 자기주식수 (단위: 주)	193,087

자본금 내역 세부공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통주자본금	9,654,345

우선주자본금	1,844,625

자본금 합계	11,498,970

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

보통주자본금	9,654,345

우선주자본금	1,844,625

자본금 합계	11,498,970

## 24-1. 이익잉여금

이익잉여금 내역 세부공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

법정적립금(*)	5,749,485

임의적립금	351,786,026

미처분이익잉여금	105,095,819

이익잉여금 합계	462,631,330

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

법정적립금(*)	5,749,485

임의적립금	351,786,026

미처분이익잉여금	88,919,594

이익잉여금 합계	446,455,105

(*) 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

## 24-2. 이익잉여금

배당금에 대한 공시
(단위 : 원)

자본	자본 합계

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

배당의 구분

연차배당

주식

보통주	우선주

보통주에 지급된 주당배당금 (단위: 원)	300

우선주에 지급된 주당배당금 (단위: 원)	305

유통주식수(*) (단위: 주)	17,948,984	3,689,250	21,638,234

자기주식수 (단위: 주)	1,359,706

배당금 지급	5,384,695,200	1,125,221,250	6,509,916,450

(*) 발행주식수에서 2024년말 자기주식 1,359,706주 반영한 후의 유통주식수입니다.

## 25. 기타포괄손익누계액

기타포괄손익누계액의 내역
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

재평가이익	25,202,615

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	5,545,860

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(1,909,856)

기타포괄손익누계액 합계	28,838,619

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

재평가이익	25,202,615

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	2,363,219

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실	(1,911,390)

기타포괄손익누계액 합계	25,654,444

## 26. 기타자본항목

기타자본항목의 내역에 대한 공시
당분기말 (단위 : 천원)

공시금액

재평가적립금	129,258,663

기타자본잉여금	6,285,010

자기주식(*)	(9,819,078)

기타자본구성요소 합계	125,724,595

전기말 (단위 : 천원)

공시금액

재평가적립금	129,258,663

기타자본잉여금	5,083,543

자기주식(*)	(17,013,540)

기타자본구성요소 합계	117,328,666

(*) 당분기 중 보유 중인 자기주식을 임직원 성과보상, 타법인과의 주식스왑 거래 및 이익소각 등의 사유로 처분 또는 소각하였으며, 이에 따라 자기주식의 수량 및 장부금액이 변동되었습니다.

## 27. 고객과의 계약에서 생기는 수익

매출액의 세부내역에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

운송 및 하역	기타

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	165,640,984	498,498,800	30,517,202	89,469,332	196,158,186	587,968,132

전분기 (단위 : 천원)

제품과 용역	제품과 용역 합계

운송 및 하역	기타

3개월	누적	3개월	누적	3개월	누적

고객과의 계약에서 생기는 수익	162,984,856	501,204,508	27,398,277	83,318,702	190,383,133	584,523,210

## 28. 매출원가

매출원가에 대한 세부 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

운송원가 및 하역원가	153,836,128	459,517,816

기타	23,342,578	66,359,168

매출원가 합계	177,178,706	525,876,984

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

운송원가 및 하역원가	152,669,449	466,731,218

기타	20,450,656	61,454,152

매출원가 합계	173,120,105	528,185,370

## 29. 판매비와관리비

판매비와관리비에 대한 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	13,729,356	39,050,368

판매비와관리비	급여	7,038,982	17,831,493

퇴직급여	577,602	2,884,404

복리후생비	425,237	2,382,983

여비교통비	192,660	544,653

통신비	102,113	309,405

임차료	98,145	287,067

제수수료	1,001,081	2,998,610

세금과공과	342,628	697,688

차량유지비	59,921	169,147

광열용수비	211,113	556,397

수선유지비	1,104,239	3,221,804

접대비	596,032	1,598,272

대손상각비(환입)	(86,425)	(75,538)

감가상각비	996,749	3,000,879

무형자산상각비	123,594	393,091

광고선전비	576,587	1,355,281

기타판매비와관리비	369,098	894,732

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

판매비와관리비	13,033,542	36,378,121

판매비와관리비	급여	6,275,369	16,384,235

퇴직급여	508,024	1,479,002

복리후생비	617,857	2,262,229

여비교통비	180,701	739,546

통신비	110,046	316,111

임차료	115,669	361,307

제수수료	830,854	2,739,120

세금과공과	302,615	701,132

차량유지비	53,023	155,643

광열용수비	203,420	531,035

수선유지비	1,088,762	3,177,911

접대비	652,376	1,839,141

대손상각비(환입)	220,690	526,691

감가상각비	805,161	2,405,282

무형자산상각비	132,857	358,164

광고선전비	614,534	1,481,039

기타판매비와관리비	321,584	920,533

## 30~31. 기타수익 및 기타비용

기타수익 및 기타비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타수익 합계	141,191	3,287,657

기타수익 합계	매각예정자산처분이익

유형자산처분이익	140,247	255,375

리스변경이익	55,976	94,512

기타	(55,032)	1,211,525

기타대손상각비환입	1,726,245

기타비용 합계	1,050,638	6,851,800

기타비용 합계	유형자산처분손실	676	29,120

기타의대손상각비

기부금	3,000	181,723

과징금 등	363

리스변경손실	0

공동기업주식손상차손	900,000	6,428,041

기타영업외비용	146,962	212,553

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

기타수익 합계	1,075,776	17,067,852

기타수익 합계	매각예정자산처분이익	15,636,471

유형자산처분이익	7,443	66,263

리스변경이익	21	19,787

기타	1,068,312	1,345,331

기타대손상각비환입

기타비용 합계	6,401,117	10,063,456

기타비용 합계	유형자산처분손실	357	10,932

기타의대손상각비	277,000	986,187

기부금	1,408,200	2,145,660

과징금 등	0

리스변경손실	46,279

공동기업주식손상차손	4,067,150	5,467,150

기타영업외비용	648,410	1,407,248

## 32~33. 금융수익 및 금융비용

금융수익 및 금융비용
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익 합계	1,583,258	13,776,315

금융수익 합계	이자수익	296,243	869,979

배당금수익	575,230	9,882,456

외환차익	72,784	305,669

외화환산이익	50,748	54,674

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	44,212

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(36,909)	89,964

단기금융상품평가이익

금융보증이익	625,162	2,529,361

금융비용 합계	457,988	5,116,526

금융비용 합계	이자비용	730,870	2,495,592

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	6,262	39,143

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	(277,566)	1,538,741

외환차손	57,523	383,281

외화환산손실	(246,620)	193,595

금융보증손실	187,519	466,174

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

금융수익 합계	2,513,574	12,821,450

금융수익 합계	이자수익	1,172,341	1,716,806

배당금수익	567,131	7,647,287

외환차익	34,223	211,831

외화환산이익	(197,955)	85,635

당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	239,992	239,992

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(1,665)	967,139

단기금융상품평가이익	190	5,303

금융보증이익	699,317	1,947,457

금융비용 합계	1,241,027	3,169,860

금융비용 합계	이자비용	939,826	2,444,623

당기손익-공정가치측정금융자산처분손실	130,792	151,214

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	34,386	274,282

외환차손	81,538	164,163

외화환산손실	35,225	42,141

금융보증손실	19,260	93,437

## 34. 종업원급여

종업원급여 세부내역 공시
당분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여	20,466,251	49,714,245

퇴직급여-확정급여제도	1,205,872	3,617,615

기타퇴직급여	209,491	1,698,711

종업원급여비용 합계	21,881,614	55,030,571

전분기 (단위 : 천원)

장부금액

공시금액

3개월	누적

급여	16,632,825	43,401,284

퇴직급여-확정급여제도	999,456	2,998,368

기타퇴직급여	215,525	524,263