세방 사업보고서 (2022.12)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회에 관한 사항당사는 상법 및 당사 정관에 근거하여 감사위원회를 통하여 정기감사, 수시감사, 특별감사를 통해 경영정보 접근 및 업무집행에 대한 보다 객관적이고 독립적인 감독기능을 수행하고 있습니다.

나. 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김학수	예	▷ 연세대학교 경영학과 졸업(1975년) ▷ 안권회계법인 대표이사(1979년) ▷ 딜로이트 감사본부대표(2002년) ▷ 딜로이트안진회계법인 부회장(2009년) ▷ 현 연세대학교 학교법인 감사 ▷ 현 서현회계법인 부회장	예	회계전문가(회계사)	▷안권회계법인 대표이사(1979년) ▷딜로이트 감사본부대표(2002년) ▷딜로이트안진회계법인 부회장(2009년) ▷현 서현회계법인 부회장

최우수	예	▷ 동국대학교 경제학과 졸업(1981년) ▷ 삼성전자 멕시코복합화단지 경영지원팀장(2000년) ▷ 삼성전자 인사팀 인사지원그룹장(2004년) ▷ 삼성전자 DS(반도체)부문 인사팀장(2009년) ▷ 삼성전자서비스(주) 대표이사(2016년-2018년)	-	-	-

김우현	예	▷ 고려대학교 법학과 졸업(1989년) ▷ 사법시험32회(사법연수원 22기) ▷ 부산지검 1차장검사(2015년) ▷ 법무부 출입국ㆍ외국인정책본부장(2016년) ▷ 대검찰청 반부패부장(2017년) ▷ 인천지방검찰청 검사장(2018년) ▷ 수원고등검찰청 검사장(2019년) ▷ 법무법인(유한) 중부로 대표변호사(2020년)▷ 현 변호사 김우현 법률사무소 대표	-	-	-

다. 감사위원회의 독립성

구분	기 능

내부감시장치	감사위원회① 업무감사권감사위원회는 이사회 및 대표이사 등이 회사업무 전반에 걸쳐 행한 업무진행 전반을 감사할 수 있다.② 영업보고 요구권 및 업무재산 조사권감사위원회는 언제든지 이사 및 직원에 대해 영업에 관한 보고를 요구하거나회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.③ 이사보고의 수령권이사는 회사에 현저한 손해를 미칠 염려가 있는 사실을 발견한 때에는 즉시 감사위원회에 이를 보고해야 한다.④ 자회사에 대한 조사권감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 또한 자회사가 지체없이 보고하지 않을시 또는 그 보고의 내용을 확인 할 필요가 있을 때는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 이사의 위법행위 유지청구권이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하여 이로 인하여 회사에 회복할 수 없는 손해가 생길 염려가 있는 경우에는 회사를 위하여 이사에 대하여 그 행위를 유지할 것을 청구할 수 있다.⑥주주총회 소집청구권감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.⑦기타 법령,정관 및 이사회결의에 의하여 감사위원회에 부여된 사항에 관한 권한

내부감사부서▶부서의 업무 감사-이를 위해 일상감사, 정기감사, 수시감사, 특별감사를 수행▶내부감사의 운영실적-일상감사, 반기감사 및 결산감사 등

감사지적사항에 대한 처리	▶감사위원회 지적사항은 즉시 이사회에 보고▶당사 사규에 따라 조치▶적절한 시기마다 사후관리

감사위원의 독림성 및 인사상신분의 보장	▶감사위원의 구성 ①이 회사는 감사에 갈음하여 제36조의2의 규정에 의한 감사위원회를 둔다.
②감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.
③위원의 3분의 2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의10 제2항의 요건을 갖추어야 한다.
④사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.
⑤사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.
⑥감사위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. 이 경우 위원장은 사외이사이어야 한다.
▶감사위원 부서 직원의 전출ㆍ입이나 해고시에는 감사와 사전협의하게 하는 등 인사상 신분이 보장.

내부감시장치의 운영	▶내부감시의 운영실적일상감사, 반기감사 및 결산감사 등▶감사지적사항에 대한 처리 : 감사지적사항은 즉시 대표이사에게 보고를 하고 있 고, 감사업무 지침에 따라 조치를 하고 있으며 적절한 시기마다 사후관리를 하고 있음.

라. 감사위원회의 주요 활동 내용

위원회명	개최일자	의안내용	가결여부	사외이사의 성명

김학수(출석률:100%)	최우수(출석률:100%)	김우현(출석률:100%)

찬 반 여 부

감사위원회	2022.01.19	▷ 2021년 4분기 내부회계관리제도 운영실태 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.02.25	▷ 2021년 재무제표 및 영업보고서 보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.04.19	▷ 제58기 1분기 결산실적보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.07.19	▷ 제58기 반기 결산실적보고	가결	찬성	찬성	찬성

2022.10.27	▷ 제58기 3분기 결산실적보고	가결	찬성	찬성	찬성

※ 감사위원회와 외부감사인 간 대면회의 개최

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

1	2022년 04월 18일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	대면 회의	1분기 검토 계획, 독립성 등

2	2022년 07월 18일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	대면 회의	2분기 검토 계획 등

3	2022년 10월 25일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	대면 회의	핵심감사항목을 포함한 감사계획

4	2023년 01월 17일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	대면 회의	내부회계감사 진행경과 등

5	2023년 03월 10일	감사위원회위원 3명 및 감사팀1명	서면 보고	감사결과보고

마. 교육 실시 계획2018년 11월 1일 시행된 개정「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」에 따라 2021년 감사위원에 대한 내부회계관리제도 교육계획을 수립하고 실시하고 있습니다. 감사위원회 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2022년 01월 18일	내부감사팀 및 외부전문가	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	내부회계관리제도 고도화

2022년 04월 19일	내부감사팀 및 외부전문가	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	내부회계관리제도 고도화

2022년 07월 18일	삼정회계법인	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	자금횡령과 내부회계관리제도

2022년 10월 27일	내부감사팀 및 외부전문가	김학수 사외이사최우수 사외이사김우현 사외이사	해당사항 없음	내부회계관리제도 고도화

감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부통제팀	4	팀장 외 3명(평균 10년)	감사위원회 업무지원

윤리경영팀	4	팀장 외 3명(평균 10년)	회사 경영전반의감사업무 지원

준법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

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※당사는 보고서 제출일 현재 준법지원인을 선임하지 않았습니다.