현대약품 반기보고서 (2020.06)
5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요현대약품 주식회사(이하 "당사")는 1965년 7월 16일에 시노카 등의 의약품과 미에로화이바 등의 건강기능음료의 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 1978년 6월 발행주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니 다. 당반기말 현재 자본금은 16,000,000천원이며, 최대주주 및 특수관계인이 7,776,332주 (24.30%) 의 지분을 소유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

본 반기보고서의 재무제표 작성에 대한 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준은"III. 재무에 관한 사항"의 "1. 요약재무정보"의 "다. 재무정보 이용상의 유의점"을 참조하시기 바랍니다

3. 금융상품 3-1 금융자산 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

상각후원가 측정금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산

유동자산:

현금및현금성자산	11,963,163	-	7,404,528	-

매출채권및기타채권	46,392,872	-	45,100,384	-

기타금융자산	94,050	-	93,030	-

소 계	58,450,085	-	52,597,942	-

비유동자산:

기타금융자산	1,403,685	-	1,721,989	-

기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산	-	6,618,600	-	8,009,400

소 계	1,403,685	6,618,600	1,721,989	8,009,400

합 계	59,853,770	6,618,600	54,319,931	8,009,400

3-2 금융부채 보 고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융부채는 모두 상각후원가로 측정하는금융부채에 해당하며, 보고기간종료일 현재 금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말

유동부채:

매입채무및기타채무	20,242,431	20,259,264

차입금	24,000,000	21,000,000

기타금융부채	2,035,200	2,241,984

소 계	46,277,631	43,501,248

비유동부채:

매입채무및기타채무	747,671	718,569

합 계	47,025,302	44,219,817

3-3 당사의 금융상품범주별 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 수 익: 이자수익 16,623 - - 16,623 배당금수익 - 147,532 - 147,532 외환차익 40,181 - - 40,181 소 계 56,804 147,532 - 204,336 비 용: 이자비용 - - 313,885 313,885 리스부채이자비용 - - 10,178 10,178 외환차손 - - 131,227 131,227 외화환산손실 - - 88,036 88,036 소 계 - - 543,326 543,326 금융상품순손익 56,804 147,532 (543,326) (338,990) (단위: 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가로 측정하는 금융부채 합 계 수 익: 이자수익 14,947 - - 14,947 배당금수익 - 147,532 - 147,532 외환차익 26,133 - - 26,133 외화환산이익 5,669 - - 5,669 소 계 46,749 147,532 - 194,281 비 용: 이자비용 - - 345,027 345,027 외환차손 - - 159,624 159,624 외화환산손실 - - 91,331 91,331 소 계 - - 595,982 595,982 금융상품순손익 46,749 147,532 (595,982) (401,701) 3-4 금융상품의 공정가치 보고기간종료일 현재 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치는 장부가액과 동일합니다. 3-5 공정가치 서열체계(1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정된 금융상품의 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 1 (*1) 수준 2 수준 3 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 6,618,600 - 6,588,000 - - - 30,600 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 1 (*1) 수준2 수준3 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 공정가치로 측정되는 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 8,009,400 - 7,978,800 - - - 30,600 (*1) "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소)에서 거 래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다. 한편, 당반기 중 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다. 4. 고객과의 계약에서 생기는 수익당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 주요 제품/용역 재화의 판매 66,854,359 67,536,644 임대매출 495,285 491,814 합 계 67,349,644 68,028,458 지리적 시장 내수 67,332,351 68,028,458 수출 17,293 - 합 계 67,349,644 68,028,458 수익인식시기 한 시점에 인식 66,854,359 67,536,644 기간에 걸쳐 인식 495,285 491,814 합 계 67,349,644 68,028,458 5. 매출채권및기타채권 5-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권 43,450,191 41,564,021 미수금 2,942,681 3,536,363 합 계 46,392,872 45,100,384 5-2 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매출채권및기타채권 총장부금액 47,479,148 46,667,683 대손충당금 (1,086,276) (1,567,299) 매출채권및기타채권 순장부금액 46,392,872 45,100,384 5- 3 당사 는 매출채권및기타채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 - 기준서 제1039호 적용 - 929,719 기초 이익잉여금의 조정 - 159,306 기초 - 기준서 제1109호 적용 1,567,299 1,089,025 당기손익으로 인식된 대손충당금의 증가 (481,023) 40,396 기말 1,086,276 1,129,421 5-4 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 합 계 당반기말 43,487,427 3,991,721 47,479,148 전기말 42,744,184 3,923,499 46,667,683 6. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 상 품 4,592,189 5,240,942 제 품 6,820,387 7,138,981 재공품 1,834,677 2,133,875 원재료 2,740,066 2,092,383 부재료 499,637 429,556 저장품 306,206 313,813 미착재료 1,149,294 574,971 합 계 17,942,456 17,924,521 7. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 7-1 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 반 기 전기말(*) 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 시장성있는 지분상품: 환인제약 9,071,328 6,588,000 9,071,328 7,978,800 소 계 9,071,328 6,588,000 9,071,328 7,978,800 시장성없는 지분상품: 현대 I＆S 13,000 13,000 13,000 13,000 대한약품공업협회 3,100 3,100 3,100 3,100 현대B 7,500 7,500 7,500 7,500 (주)바이오이노티스 7,000 7,000 7,000 7,000 소 계 30,600 30,600 30,600 30,600 합 계 9,101,928 6,618,600 9,101,928 8,009,400 7-2 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 8,009,400 9,766,200 취득 216,643 - 자본으로 계상한 세전 평가손익 (1,180,081) (829,600) 처분 (427,362) - 반기말금액 6,618,600 8,936,600 8. 관계기업투자8-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 소재지 주요영업활동 지분율 취득원가 당반기말 전기말 당반기 전 기 에이앤펩(주) 대한민국 아미노보호기 생산판매 40.35% 40.35% 372,780 1,386,255 1,374,979 8-2 기중 관계기업투자의 순장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초금액 1,374,979 1,242,370 지분법손익 11,276 71,503 반기말금액 1,386,255 1,313,873 8-3 에이앤펩(주)의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 구 분 매출액 순이익 당반기말 5,710,529 2,275,160 3,435,369 당반기 1,274,618 28,816 전기말 5,663,941 2,256,517 3,407,424 전반기 1,642,044 177,197 9. 투자부동산 9-1 당사의 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 19,350,771 19,481,903 감가상각 (65,566) (65,566) 반기말 19,285,205 19,416,337 9-2 당반기 및 전반기 중 투자부동산 관련 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 임대수익 232,652 495,285 245,515 491,814 임대비용 49,068 98,187 52,874 99,913 10. 유형자산 10-1 당사의 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 반기말 토지 17,627,698 - - - - 17,627,698 건물 7,515,534 - - (309,555) - 7,205,979 구축물 1,246,296 160 - (50,043) 58,000 1,254,413 기계장치 1,614,093 - - (331,480) - 1,282,613 차량운반구 31,575 - - (3,508) - 28,067 공기구비품 2,463,116 335,935 - (508,557) - 2,290,494 건설중인자산 93,929 72,000 - - (58,000) 107,929 합 계 30,592,241 408,095 - (1,203,143) - 29,797,193 (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각비 대체 반기말 토지 17,627,698 - - - - 17,627,698 건물 8,134,644 - - (309,555) - 7,825,089 구축물 1,343,476 - - (48,590) - 1,294,886 기계장치 1,858,942 111,200 - (352,233) 63,700 1,681,609 차량운반구 - - - - - - 공기구비품 2,947,007 177,343 - (485,242) - 2,639,108 건설중인자산 102,879 113,400 - - (63,700) 152,579 합 계 32,014,646 401,943 - (1,195,620) - 31,220,969 10-2 당반기말 현재 금융기관의 차입약정 등과 관련하여 당사의 토지 및 건물에는 채권최고액 19,846,160천원(전기말: 20,157,160 천원) 의 근저당권 및 전세권이 설정되어 있습니다. 11. 무형자산11-1 당사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 합 계 기초금액 14,605 6,014,463 1,666,306 7,695,374 증가금액 - 3,693,874 - 3,693,874 상각금액 (4,470) (493,743) - (498,213) 기말금액 10,135 9,214,594 1,666,306 10,891,035 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 합 계 기초금액 25,413 5,451,278 1,666,306 7,142,997 증가금액 - 123,940 - 123,940 손상차손 - - - - 상각금액 (5,849) (474,729) - (480,578) 기말금액 19,564 5,100,489 1,666,306 6,786,359 11-2 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다. 11-3 보고기간종료일 현재 기타무형자산 중 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 개별자산 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 잔여 상각기간 진행단계 설포라제 개량신약 477,183 (174,967) - 302,216 6년 4개월 판매중 로티미브정 개량신약 800,000 (326,667) - 473,333 5년 11개월 판매중 도네페질 개량신약 245,000 (97,500) - 147,500 4년 11개월 판매중 BPDO-1603(*1) 개량신약 3,817,877 - - 3,817,877 - 임상 3상 레보투스 (*2) 개량신약 893,069 (15,007) (878,062) - - - 라코펫 (*2) 개량신약 295,000 (82,500) (212,500) - - - 하노키올 외 2(*2) 개량신약 270,000 (90,000) (180,000) - - - 합 계 6,798,129 (786,641) (1,270,562) 4,740,926 (*1) BPDO-1603은 노인성질환 치료제관련 개발비입니다.(*2) 전기 중 레보투스 및 라코펫 외 3개 항목과 관련된 개발비에 대해 전액(1,270,562천원) 손상인식 하였습니다. (단위: 천원) 자산명 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 잔여 상각기간 진행단계 설포라제CR 개량신약 477,183 (151,108) - 326,075 7년 판매 중 로티미브정 개량신약 800,000 (286,667) - 513,333 7년 판매 중 도네페질 개량신약 245,000 (82,500) - 162,500 9년 판매 중 BPDO-1603(*) 개량신약 2,677,360 - - 2,677,360 - 임상 3 상 레보투스 개량신약 893,069 (15,007) (878,062) - - - 라코펫 개량신약 295,000 (82,500) (212,500) - - - 하노키올 외 2 개량신약 270,000 (90,000) (180,000) - - - 합계 5,657,612 (707,782) (1,270,562) 3,679,268 (*) BPDO-1603은 노인성질환 치료제관련 개발비입니다. 11-4. 보고기간종료일 현재 기타무형자산 중 독점판매권 취득 등으로 인해 외부에 지급된 금액의 주요 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 잔여 상각기간 판매중 2,751,246 (1,625,994) - 1,125,252 1년 6개월~8년 9개월 개발중 2,719,870 - - 2,719,870 - 합계 5,471,116 (1,625,994) - 3,845,122 (단위: 천원) 구분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 잔여 상각기간 판매중 2,627,306 (1,324,495) - 1,302,811 2년 ~9년 3개월 개발중 290,453 - - 290,453 - 합계 2,917,759 (1,324,495) - 1,593,264 12. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 13,946,390 - 11,536,375 - 미지급금 6,296,042 667,763 8,722,889 638,660 미지급비용 - 79,908 - 79,908 합 계 20,242,432 747,671 20,259,264 718,568 13. 차입금 13-1 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 운영자금 한국산업은행 3개월CD금리 + 1.30 10,000,000 10,000,000 하나은행 6개월 금융채 + 1.51 2,000,000 2,000,000 농협은행 3개월CD금리 + 1.50 3,000,000 3,000,000 국민은행 3개월CD금리 + 1.64 4,000,000 4,000,000 신한은행 3개월CD금리 + 1.60 3,000,000 - 시설자금 신한은행 3개월CD금리 + 1.50 2,000,000 2,000,000 합 계 24,000,000 21,000,000 13-2 부동산 담보제공 등 상기 차입금에 대하여 당사의 부동산이 담보로 제공되어 있으며(주석 10 참조), 당반기말 현재 최대주주로부 터 33,763,560천 원 (전기말: 33,456,120 천원)의 지 급보증을 제공받고 있습니다(주석 20 참조). 14. 계약부채계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예상 고객 환불 예상 매출 할인 선수수익 합계 기초금액 2,985,111 767,571 3,062,500 6,815,182 증가 122,335 - 1,800,000 1,922,335 감소 - (88,768) - (88,768) 기말금액 3,107,446 678,803 4,862,500 8,648,749 (단위: 천원) 구 분 예상 고객 환불 예상 매출 할인 선수수익 합계 기초금액 - - - - 회계정책변경효과 2,525,197 763,480 - 3,288,677 증가 824,451 4,091 3,062,500 3,891,042 감소 (364,537) - - (364,537) 기말금액 2,985,111 767,571 3,062,500 6,815,182 15. 순확정급여부채 당사는 임직원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 15-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 22,719,242 22,223,785 사외적립자산의 공정가치 (12,056,968) (12,360,990) 순확정급여부채 10,662,274 9,862,795 15-2 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 급여원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기근무원가 1,147,296 1,110,415 순확정급여부채의 순이자 102,899 102,522 합 계 1,250,195 1,212,937 16. 자본금과 잉여금 16-1 보고기간종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액 500원 500원 발행주식수 32,000,000주 32,000,000주 보통주자본금 16,000,000 16,000,000 16-2 보고기간종료일 현재 당사의 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 기 초 26,989,965 27,381,109 자기주식 취득 (76,000) - 자기주식 처분 - - 기 말 26,913,965 27,381,109 17. 비 용의 성격별 내역 당사의 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 완제품 및 재공품의 변동 617,792 (1,916,924) 상품의 판매 15,197,867 14,313,609 원재료 및 소모품의 사용 10,404,548 12,227,226 종업원급여 12,908,022 12,969,381 감가상각 및 상각비용 2,060,497 1,741,765 광고 및 판매촉진비 3,891,666 6,652,269 경상연구개발비 4,192,716 5,972,190 물류비용 593,994 618,542 기타 13,446,515 14,352,426 매출원가, 경상연구개발비 및 판매관리비 합계 63,313,617 66,930,484 18. 판매비와관리비 당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누 적 3개월 누 적 급여 4,348,943 8,109,704 4,105,436 8,054,186 퇴직급여 431,175 862,351 324,740 874,966 복리후생비 375,869 1,201,489 860,428 1,378,452 세금과공과 848,206 997,503 478,617 907,704 수도광열비 31,287 75,413 32,111 75,666 차량유지비 10,144 21,977 7,564 18,509 발송비 262,481 543,932 302,283 570,359 지급수수료 172,497 1,321,043 671,551 1,186,281 판매촉진비 528,208 857,701 591,680 1,012,576 접대비 34,515 73,555 2,845 105,726 대손상각비 (501,103) (481,023) (55,609) 40,396 감가상각비 94,277 188,719 92,565 183,230 사용권자산감가상각비 152,201 293,574 - - 무형자산상각비 399,784 498,213 363,466 480,577 보험료 151,096 277,696 153,492 260,757 수선비 85,586 134,739 170,765 221,430 통신비 53,974 108,376 53,361 108,380 여비교통비 767,165 1,586,569 861,937 1,712,683 교육훈련비 173,901 364,032 40,844 250,328 광고선전비 1,139,510 3,033,965 3,347,060 5,639,693 견본비 13,961 26,214 12,739 26,920 소모품비 32,734 70,182 37,552 75,778 용역비 839,178 1,650,052 829,850 1,659,511 임차료 1,472 13,827 125,876 251,322 기타 12,745 55,634 (23,606) 118,035 합 계 10,459,806 21,885,437 13,387,547 25,213,465 19. 법인세비용 19-1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 국내에서 발생한 소득에 대해서는 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과분에 대해서는 20%이며, 법인세에 부과되는지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. 일시적차이에 대해 22%(지방소득세 포함)의 세율을 적용하여 이연법인세를 측정하였습니다. 19-2 당사의 손익에 반영된 법인세비용의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기법인세 - 406,299 일시적 차이로 인한 이연법인세 변동액 540,254 (1,108,028) 총 법인세효과 540,254 (701,729) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익) 315,037 190,580 법인세비용(수익) 855,291 (511,149) 20. 특수관계자 20-1 특수관계자 현황 구 분 기업명 관계기업 에이앤펩(주) 기타특수관계기업 (주)바이오파마티스 (주)아트엠플러스 현대아이엔에스(주) (주)현대내츄럴 (주)크리스텔라 현대B(주) 20-2 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당사와의 관계 매출 등 매입 등 배당 지급 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기 전반기 (주)바이오파마티스 기타특수관계기업 18,493 1,200 969,318 1,187,446 3,171 1,191 (주)아트엠플러스 기타특수관계기업 2,400 2,400 362,390 799,877 311 4,811 현대아이엔에스(주) 기타특수관계기업 1,500 1,500 388,107 504,021 - - (주)현대내츄럴 기타특수관계기업 4,299,093 3,700,001 889,080 920,745 - - (주)크리스텔라 기타특수관계기업 - - 18,000 29,000 - - 현대B(주) 기타특수관계기업 300 300 676,094 679,784 - - 합 계 4,321,786 3,705,401 3,302,989 4,120,873 4,077 6,002 20-3 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당사와의 관계 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 당반기말 전기말 당반기말 전기말 (주)바이오파마티스 기타특수관계기업 - 9,893 314,490 407,590 (주)아트엠플러스 기타특수관계기업 - - 16,720 35,035 현대아이엔에스(주) 기타특수관계기업 - - 77,084 66,730 (주)현대내츄럴 기타특수관계기업 1,142,650 581,938 - 28,547 (주)크리스텔라 기타특수관계기업 - - 3,300 26,400 현대B(주) 기타특수관계기업 - - 237,794 242,370 합 계 1,142,650 591,831 649,388 806,672 20-4 특수관계자간 거래의 지급기일 및 거래조건보고기간종료일 현재 재무상태표상 채권 및 채무는 무담보 및 무이자조건으로 현금으로 결제되고 있습니다. 또한 특수관계자간 채권 및 채무와 관련하여는 어떠한 지급보증도 제공하고 있지 아니합니다. 한편, 특수관계자에 대한 평가는 특수관계자의 재무상황과 시장상황에 대한 검토를 통해 매 보고기간마다 수행되고 있습니다. 20-5 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증내역 보증제공자 당반기말 전기말 차입금 지급보증 최대주주 33,763,560 33,456,120 20-6 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 임원급여 575,227 568,853 퇴직급여 65,387 64,910 합 계 640,614 633,763 21. 현금흐름표 당반기 및 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 유,무형자산의 구입에 따른 미지급금의 증감 606,902 382,991 건설중인자산의 본계정 대체 - 63,700 22. 우발채무와 약정사항 22-1 당사가 보고기간종료일 현재 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당반기말 전기말 상업어음할인약정 신한은행, 하나은행 10,000,000 10,000,000 당좌차월약정 신한은행 1,000,000 1,000,000 전자어음약정 신한은행 4,000,000 4,000,000 일반자금대출약정 신한은행, 하나은행 11,000,000 11,000,000 수입신용장 신한은행 8,675,800 8,255,100 합 계 34,675,800 34,255,100 22-2 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 금융기관예치금 중 3,000 천원 은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다. 22-3 영업관련 주요 약정 사항 (1) 당사는 2020년 5월 22일자로 국내회사인 ㈜사이러스 테라퓨틱스와 당뇨병 치료를 위한 경구용 약물(GLP-1) 수용체 작용제에 대한 기술이전 계약을 체결하였습니다. 총 계약금액 248억원 중 당사는 반환조건 없는 계약금 8억원을 6월 중에 수취 예정이며, 240억원에 대해서는 마일스톤에 따라 기술료를 수취할 예정입니다. (2) 기술이전계약과 관련된 불확실성당사의 향후 마일스톤 수익은 임상시험, 관계당국의 허가 등 개발의 성공여부에 따라 달라질 수 있으므로 발생가능성에 불확실성이 내포되어 있습니다. 23. 부문별정보 23-1 영업부문 일반사항당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 구분된 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 주요고객 의약품 마이녹실 등 약국, 도매상 식 품 미에로화이바 등 대리점 23-2 영업부문의 재무 현황 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 당사 전체의 자금조달과 법인세는 기업 전체 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. (단위: 천원) 구 분 기 간 의약품 식 품 전 체 매출: 외부거래 당반기 55,450,111 7,577,747 63,027,858 전반기 56,514,635 7,808,421 64,323,056 특수관계자와의 거래 당반기 22,693 4,299,093 4,321,786 전반기 5,400 3,700,001 3,705,401 총매출 당반기 55,472,804 11,876,840 67,349,644 전반기 56,520,035 11,508,423 68,028,458 성과: 영업이익 당반기 3,324,290 711,737 4,036,027 전반기 912,228 185,745 1,097,973 법인세비용차감전 순이익 당반기 3,224,673 690,409 3,915,082 전반기 1,085,237 220,973 1,306,210 자산: 감가상각비 및 무형자산상각비 당반기 1,697,137 363,360 2,060,497 전반기 1,447,109 294,656 1,741,765 전체자산 당반기말 126,392,744 26,945,041 153,337,785 전기말 122,422,959 24,817,133 147,240,092 전체부채 당반기말 56,420,101 12,079,658 68,499,759 전기말 52,393,568 10,668,205 63,061,773 23-3 지역별정보당사의 매출은 대부분 국내 고객을 대상으로 하고 있으며, 비유동자산의 대부분이 국내에 위치하고 있으므로, 지역별 정보로서 공시할 중요사항은 없습니다.23-4 주요고객에 대한 정보당사는 고객으로 부터의 수익이 기업 전체 수익의 10%이상을 차지하는 외부고객이 없으므로, 주요고객에 대한 정보로서 공시할 중요한 사항은 없습니다. 24. COVID19의 영향의 불확실성COVID19의 확산을 차단하기 위하여 전세계적으로 이동제한을 포함한 다양한 예방및 통제가 시행되고 있으며, 그 결과 전세계 경제가 광범위한 영향을 받고 있습니다. 또한, COVID19에 대처하기 위하여 다양한 형태의 정부지원정책이 발표되고 있습니다. COVID19의 영향과 정부지원정책이 향후 당사의 변동대가의 추정치, 매출채권의 회수가능성, 재고자산 및 유,무형자산의 손상, 충당부채의 인식 등에 미칠 영향을 보고기간말 현재 합리적으로 추정할 수 없었으며 이로 인한 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 25. 전기 재무제표 재작성 (1) 미지급판매장려금 추정오류 당사는 매출 차감항목인 판매장려금의 추정에 오류가 존재하여 2019년 5월 31일로 종료되는 6개월 보고기간의 포괄손익계산서상 매출액 31백만원이 과소계상되어 있습니다. (2) 무형자산 과소계상 당사는 외부에서 취득한 독점판매권에 대해 전액 비용으로 인식함에 무형자산을 과소계상하는 오류가 존재하여 2019년 11월 30일로 종료되는 회계연도 재무제표상 무형자산 1,482백만원 과소계상 및 미지급금 1,089백만원이 과소계상되어 있습니다. (3) 결산조정 오류 당사는 결산조정 시 오류로 판매관리비 및 미지급금이 각각 비용 및 부채에서 차감반영됨에 따라 2019년 11월 30일로 종료되는 회계연도 재무제표상 미지급금이 4,080백만원 과소계상되어 있습니다. (4) 당사는 위의 회계처리 오류 수정으로 인하여 비교표시된 2019년 11월 30일 및 2019년 5월 31일로 종료하는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 1) 재무제표의 재작성으로 인하여 전기말 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전기말 수정전 수정후 변경효과 유동자산 71,644,456 71,644,456 - 비유동자산 73,828,635 75,595,636 1,767,001 자산총계 145,473,091 147,240,092 1,767,001 유동부채 44,248,974 49,417,910 5,168,936 비유동부채 13,643,863 13,643,863 - 부채총계 57,892,837 63,061,773 5,168,936 자본총계 87,580,254 84,178,319 (3,401,935) 부채와 자본총계 145,473,091 147,240,092 1,767,001 2) 재무제표의 재작성으로 인하여 전반기 손익계산서에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전반기 수정전 수정후 변경효과 총매출액 67,997,070 68,028,458 31,388 매출총이익 32,252,242 32,283,630 31,388 경상연구개발비 6,630,866 5,972,191 (658,675) 판매비와관리비 24,831,296 25,213,466 382,170 영업이익 790,080 1,097,973 307,893 반기순이익 1,040,640 1,817,359 776,719 3) 재무제표의 재작성으로 인하여 전반기 자본변동표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 전반기 수정전 수정후 변경효과 자본금 16,000,000 16,000,000 - 자본잉여금 35,380,602 35,380,602 - 기타자본 (16,605,572) (16,605,572) - 기타포괄손익누계액 (128,956) (128,956) - 전기초 이익잉여금(*) 68,427,228 52,376,933 (16,050,295) 전반기말 이익잉여금 68,207,115 52,933,539 (15,273,576) (*) 전반기 자본변동표상 수정전 전기초 이익잉여금은 회계정책변경효과 3,284,124천원이 반영된 금액으로 미지급 판매장려금 회계오류효과가 회계정책변경효과로 일부 반영되어 있습니다. 4) 재무제표의 재작성으로 인하여 전반기 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다. 5) 재무제표의 재작성으로 인하여 상기에 기재된 재무상태표, 손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다. 6) 당사는 미지급판매장려금 추정오류, 무형자산 과소계상 및 결산조정 오류 관련 회계처리 오류 수정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하였으나, 누적된 과거회계기간의 재무제표에 미치는 영향을 파악하는데 시간적 제약 등 실무적인 어려움이 존재합니다. 따라서 비교표시된 전기의 재무상태표 및 전반기 포괄손익계산서를 재작성 하고 전반기 자본변동표의 기초이익잉여금에 회계오류 효과로 18,615 백만원을 반영하였습니다. 당사는 해당 오류 수정이 과거 재무제표에 미치는 영향을 파악하기 위하여 외부감사인에 의한 재감사가 진행 중에 있으며, 재감사가 완료되는 대로 과거 재무제표 및 감사보고서를 공시할 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손충 당금 설 정 현황 1) 최근 2사업연도 및 제57기 반기 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제57기 반기 매출채권 및 기타채권 47,479,148 1,086,276 2.3% 제56기 매출채권 및 기타채권 46,667,683 1,567,299 3.4% 제55기 매출채권 및 기타채권 63,608,976 929,719 1.5% 2) 최근 2사업연도 및 제57기 반기 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제57기 반기 제56기 제55기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,567,299 929,719 584,903 2. 순대손처리액(①－②±③) (481,023) 637,580 344,816 ① 대손처리액(상각채권액) - 159,306 - ② 상각채권회수액 - 783,198 353,510 ③ 대손상각비 계상(환입)액 (481,023) 304,924 8,694 3. 기말 대손충당금 잔액합계 1,086,276 1,567,299 929,719 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 대차대조표일 현재 매출채권 잔액에 대한 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 부실채권에 대한 거래처 담보 제공액을 차감한 채권에 대해서 예상되는 개별적 대손추정액을 반영하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 제57기 반기 말 현재 경과기간 별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 계 금액 43,487,428 3,991,721 47,479,148 구성비율 91.6% 8.4% 100.0% 나. 재 고자산 의 현황 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제57기 반기 제56기 제55기 비고 의약품 상품 4,030,287 4,859,354 6,177,074 - 제품 5,853,459 6,117,568 5,008,968 - 원재료 2,511,674 1,768,897 2,306,506 - 부재료 286,864 265,344 294,246 - 저장품 279,197 281,321 279,197 - 재공품 1,739,284 2,038,776 1,361,569 - 미착재료 1,149,294 574,971 698,070 - 소 계 15,850,059 15,906,231 16,125,630 - 식 품 상품 561,902 381,588 101,747 - 제품 966,927 1,021,414 943,656 - 원재료 228,392 323,486 245,514 - 부재료 212,773 164,212 197,621 - 저장품 27,009 32,492 22,208 - 재공품 95,393 95,098 95,676 - 소 계 2,092,396 2,018,291 1,606,422 - 합 계 상품 4,592,189 5,240,942 6,278,821 - 제품 6,820,387 7,138,981 5,952,624 - 원재료 2,740,066 2,092,383 2,552,020 - 부재료 499,637 429,556 491,867 - 저장품 306,206 313,813 301,405 - 재공품 1,834,677 2,133,875 1,457,245 - 미착재료 1,149,294 574,971 698,070 - 합 계 17,942,456 17,924,521 17,732,051 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 11.85% 12.49% 11.30% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{((기초＋기말)재고)÷2}] 4.79회 4.36회 4.22회 - 2) 재고자산의 실사내역 당사는 연 1회 회계년도말에 외부감사인의 입회에 의한 재고자산 실사를 하고 있어 제57기 반기에는 재고자산 실사를 하지 않았습니다. 다. 채무증권 발생실적 등 - 해당사항 없음. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11012#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11012#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 또는 반기보고서의 경우에는 작성하지 아니합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11012#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제57기(당반기) 한영회계법인 한정 독점판매권 관련 무형자산 미인식 등(*) 해당사항 없음 제56기(전기) 한영회계법인 적정 2018년 이전 회계처리 오류 등 (**) 해당사항 없음 제55기(전전기) 한영회계법인 적정 - 해당사항 없음 (*) 제57기 반기 검토보고서의 "강조사항" 및 Ⅲ.재무에 관한 사항 中 5.재무제표 주석 "25" 참고(**) 제56기 감사보고서의 "강조사항" 및 "기타사항"과 제56기 사업보고서의 Ⅲ.재무에 관한 사항 中 5.재무제표 주석 "34번" 참고 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 천원) 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제57기(당반기) 한영회계법인 해당사항 없음 165,000 1,750 165,000 820 제56기(전기) 한영회계법인 반기,중간,기말 96,000 1,750 140,000 1,893 제55기(전전기) 한영회계법인 반기,중간,기말 58,000 990 58,000 993 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. (단위: 천원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제57기(당반기) - - - - - - - - - - 제56기(전기) 2019.12 세무조정업무 2019.12~2020.02 5,500 - - - - - - 제55기(전전기) 2018.12 세무조정업무 2018.12~2019.02 5,500 - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11012#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 반기보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사를 포함하여 총 6명으로 구성되어 있으며, 이사회의 의장은 당사 정관에 의거하여 대표이사가 맡고있습니다. 또한 사외이사 전원이 감사위원회의 감사위원으로 활동하고 있습니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회 의장은 대표이사로 하고, 대표이사 유고시에는 정관 39조 4항의 규정을 준용한다.② 이사회의 결의는 전 이사의 과반수로서 하며, 결의에 특별히 이해관계가 있어 의결권을 행사할 수 없는 이사는 이사 전원의 수에 산입하지 않는다.③ 이사회의 의결을 거쳐야할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로서 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.④ 긴급을 요하는 사항으로서 이사회를 개최할 시간적 여유가 없을 때에는 대표이사가 이를 집행하고, 즉시 이사회를 소집하여 그 전말을 보고하고 승인을 얻어야 한다.⑤ 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김영학(출석률:100%) 이상준 (출석률:100%) 이한구 (출석률:100%) 함천수 (출석률:100%) 김상우 (출석률:100%) 이병인 (출석률:89%) 찬반여부 1 20.01.31 - 제56기 제무재표 및 영업보고서 승인의 건- 제56기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건- 제56기 정기주주총회 의장 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제56기 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제56기 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - - - - 2 20.02.26 - 대표이사 사장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 3 20.03.03 - KEB하나은행 일반자금 차입 연장의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 20.03.20 - 산업은행 운영자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 19.04.03 - 제57기 1분기 재무제표 보고 - - - - - - - 6 20.04.14 - 자사주 특정금전신탁 계약 연장의 건- 신탁회사: 삼성증권(주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 20.06.22 - 제57기 상반기 재무제표 보고 - - - - - - - 8 20.06.26 - 자사주 특정금전신탁 계약 연장의 건- 신탁회사: 삼성증권(주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 20.07.13 - 자사주 특정금전신탁 계약 연장의 건- 신탁회사: 미래에셋대우증권(주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라 . 이사회내 위원회 당사 이사회에서는 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회 위원은 3인의 사외이사로구성되어 있습니다. 위원회명 구성 소속이사 성명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 3명 감사위원장 함천수감사위원 김상우감사위원 이병인 감사제도를 갈음한감사위원회 제도 도입 - 마 . 이사회내 위원회의 활동내역 이사회내 감사위원회의 활동내역은 아래 "2.감사제도에 관한 사항" 중 " 라 .감사위원회 활동내역 "을 참조하시기 바랍니다. 바. 이사의 독립성 당사는 사외이사를 포함한 모든 이사는 주주총회에서 선임합니다.주주총회 개최전 이사 후보자애 대한 추천인, 최대주주와의 관계, 회사와의 거래 등에 대한 내역을 공개하고 있으며, 주주총회에서 선임된 이사는 아래와 같습니다. 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사 이한구 이사회 총괄 - 본인 3년 11회 사내이사 김영학 이사회 총괄 - - 2년 3회 사내이사 이상준 이사회 총괄 - 친인척 3년 2회 사외이사 함천수 이사회 - - - 3년 7회 사외이사 김상우 이사회 - - - 3년 2회 사외이사 이병인(*) 이사회 - - - 2년 신규선임 (*) 이병인 사외이사는 제 55 기 정기주주총회에서 신규선임됨 사. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 6 3 - - - ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11012#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 아. 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 04월 03일 현대약품 전원참석 - IFRS 1016호 외회계기준 변경 교육 자. 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 3 차장1명, 과장1명, 대리1명 (평균 7년) 이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원 인사팀 1 과장 (9년) 이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원 2. 감사제도에 관한 사항 감사위원회는 2008년 2월 12일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회를 설치하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사위원은 주주총회에서 선임하였고 전원 사외이사(3명)로 구성되어 있습니다. 가. 감사위원회의 직무와 권한 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ③ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업 의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있다. ⑤ 제3항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면, 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11012#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 나. 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 함천수 예 (現)밸류C 대표컨설턴트(2008년 06월 ~ 현재) - - - 김상우 예 (現)정명회계 법인 상무 (2012년 09월 ~ 현재) 예 회계사/세무사 (現)정명회계 법인 상무 (2012년 09월 ~ 현재) 이병인 예 (現)인제대학교 의과대학 석좌교수 (2015년 10월 ~ 현재) (現)연세대학교 의과대학 명예교수 (2015년 09월 ~ 현재) - - - 다 .감사위원회 위원의 독립성 ① 감사위원회 위원은 주주총회에서 선임한다. ② 감사위원회는 3인 이상의 사외이사로 구성한다.③ 감사위원회 위원 중 1인 이상은 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제26조의 제2항이 정하는 회계 또는 재무전문가 이어야 한다.④ 사외이사인 감사위원회 위원이 사임, 사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회 구성요건에 충족되도록 하여야 한다. 성명 선임방법 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임여부(횟수) 함천수 주주총회 - - 3년 7회 김상우 주주총회 - - 3년 2회 이병인(*) 주주총회 - - 2년 신규선임 (*) 이병인 사외이사인 감사위원은 제 55 기 정기주주총회에서 신규선임됨 라 . 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 안건 가결여부 이사의 성명 함천수(출석률:100%) 김상우(출석률:100%) 이병인(출석률:100%) 찬반여부 감사위원회 2019.12.20 - 2019년 회계연도(18.12.01~19.11.30) 재무제표(안) 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020.01.31 - 제56기 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제56기 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - 2020.02.14 - 제56기 외부감사 관련(전기 회계오류) 보고 - - - - 2020.04.03 - 2020년 회계연도 제1분기(19.12.01~20.02.29) 재무제표(안) 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020.06.22 - 2020년 회계연도 상반기(19.12.01~20.05.31) 재무제표(안) 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11012#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2020년 04월 03일 현대약품 재경팀 전원참석 - IFRS 1016호 외회계기준 변경 교육 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11012#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 3 차장1명, 과장1명, 대리1명(평균 7년) 이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원 인사팀 1 과장 (9년) 이사회 및 감사위원회 업무 수행 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11012#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_01_준법지원인등_지원조직_현황 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 - - - - - 해당사항 없습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이한구 본인 보통주 5,720,290 17.88 5,720,290 17.88 - 이상준 특수관계인 보통주 1,351,612 4.22 1,351,612 4.22 - 이소영 특수관계인 보통주 86,000 0.27 86,000 0.27 - (주)아트엠플러스 특수관계인 보통주 6,915 0.02 142,715 0.45 - 김정배 특수관계인 보통주 126,642 0.40 126,642 0.40 - 노갑덕 특수관계인 보통주 70,998 0.22 70,998 0.22 - (주)바이오파마티스 특수관계인 보통주 70,471 0.22 126,471 0.40 - (주)크리스텔라 특수관계인 보통주 90,604 0.28 90,604 0.28 - 에이앤펩(주) 특수관계인 보통주 0 0 61,000 0.19 - 계 보통주 7,523,532 23.51 7,776,332 24.30 - 우선주 - - - - - 기타 - - - - - 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 생년월일 주요경력 최종학력 주요직무 재직기간 이한구 1948.04 (前)현대약품(주) 대표이사 사장(1988년 03월 ~ 1994년 05월) 연세대 상경대 졸업 총괄 1974.08.09 ~ 현재 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11012#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11012#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2011년 03월 16일 이한구 8,613,960 30.76 장내매매 - 2012년 11월 05일 " 8,502,660 30.37 " - 2012년 11월 26일 " 8,581,160 30.64 " - 2013년 04월 18일 " 8,311,130 29.68 " - 2013년 04월 24일 " 8,237,960 29.42 " - 2013년 04월 29일 " 8,163,450 29.15 " - 2013년 05월 08일 " 7,996,440 28.56 " - 2013년 05월 14일 " 7,758,440 27.70 " - 2013년 10월 15일 " 7,652,870 27.33 " - 2013년 10월 23일 " 7,601,210 27.15 " - 2013년 10월 30일 " 7,569,370 27.03 " - 2013년 11월 11일 " 7,551,870 26.97 " - 2013년 11월 22일 " 7,578,020 27.06 " - 2014년 03월 14일 " 7,552,520 26.97 " - 2014년 03월 21일 " 7,416,520 26.49 " - 2014년 05월 30일 " 7,426,540 26.52 " - 2014년 09월 12일 " 7,464,422 26.66 " - 2014년 11월 06일 " 7,519,994 26.86 " - 2015년 05월 18일 " 7,143,994 25.51 " - 2015년 05월 26일 " 7,099,454 25.35 " - 2015년 07월 22일 " 6,612,824 23.61 " - 2015년 11월 19일 " 7,538,824 26.92 " - 2016년 05월 16일 " 7,038,824 25.14 " - 2016년 11월 07일 " 7,150,215 25.54 " - 2016년 11월 11일 " 7,215,899 25.77 " - 2017년 12월 11일 " 8,252,129 25.79 유상증자 참여 - 2018년 01월 02일 " 8,272,129 25.85 장내매매 - 2018년 01월 15일 " 8,043,566 25.14 " - 2018년 01월 24일 " 8,013,566 25.04 " - 2018년 02월 14일 " 7,963,566 24.89 " - 2018년 04월 06일 " 7,696,428 24.05 " - 2018년 10월 31일 " 8,152,928 25.48 " - 2019년 04월 18일 " 7,352,928 22.98 " - 2019년 07월 12일 " 7,523,532 23.51 " - 2020년 03월 16일 " 7,715,332 24.11 " - 2020년 03월 27일 " 7,776,332 24.30 " - ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11012#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이한구 5,720,290 17.88 - - - - - 우리사주조합 113,768 0.36 5. 소액주주현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11012#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 13,997 14,010 99.91 15,818,808 32,000,000 49.43 - 6. 주식의 사무 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 이사회의 결의로 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 의하여 이사회의 결의로 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 제9조의 3에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 5. 제9조의 4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8 규정에서 정하는 가격 이상으로 한다. 7. 외국인투자촉진법에 의하여 외국인 투자가에게 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50이 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요에 의해 국내외 법인과의 전략적 제휴 또는 합자사업을 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50이 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요에 의해 국내외 법인과의 공동연구 또는 기술도입, 기술제휴 등을 위하여 신주를 발행하는 경우 결산일 11월 30일 정기주주총회 결산일로부터 3개월내 주주명부폐쇄시기 매년 12월 1일부터 12월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10,000 (8종) 명의개서대리인 (주)KB국민은행 주주의 특전 없 음 공고방법 매일경제신문 또는 인터넷홈페이지 (http://www.hyundaipharm.co.kr) 7. 주가 및 주식거래실적 종 류 19년 12월 20년 01월 20년 02월 20년 03월 20년 04월 20년 05월 보통주 주가 최고 5,390 5,670 5,260 4,785 4,850 5,240 최저 4,840 4,935 4,315 2,855 4,040 4,600 평균 5,078 5,327 4,996 3,932 4,312 4,824 거래량 최고(일) 12,304,346 2,544,261 523,991 2,230,191 11,251,185 8,741,538 최저(일) 176,511 482,144 146,316 174,546 208,704 272,924 월간 23,746,396 21,150,201 6,418,056 12,708,697 22,787,901 30,800,737 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이한구 남 1948.04 회장 등기임원 상근 총괄 연세대 상경대 졸업 (前)현대약품(주) 대표이사 사장(1988년 03월 ~ 1994년 05월) 5,720,290 - 본인 1974.08.09~현재 2022.02.11 김영학 남 1962.03 대표이사사장 등기임원 상근 총괄 성균관대 산업공학과 졸업 (現)현대약품(주) 대표이사 사장 (2014년 02월 ~ 현재)(前)현대약품(주) 경영관리본부장 부사장(2007년 10월 ~ 2013년 11월) - - - 2007.10.23~현재 2022.02.25 이상준 남 1976.08 대표이사사장 등기임원 상근 총괄 University of San Diego IMBA 졸업 (現)현대약품(주) 대표이사 사장 (2018년 02월 ~ 현재) (前)현대약품(주) 미래전략본부장 부사장(2012년 03월 ~ 2017년 10월) 1,351,612 - 친인척 2003.02.28~현재 2023.02.25 함천수 남 1947.01 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 Washington University 경영대학원 졸업 (現)밸류C 대표컨설턴트(2008년 06월 ~ 현재) - - - 1999.02.05~현재 2021.02.05 김상우 남 1973.12 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 연세대 경제학과 (공인회계사/세무사) (現)정명회계 법인 상무 (2012년 09월 ~ 현재) - - - 2015.02.12~현재 2022.02.11 이병인 남 1950.03 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 (現)인제대학교 의과대학 석좌교수 (2015년 10월 ~ 현재) (現)연세대학교 의과대학 명예교수 (2015년 9월 ~ 현재) - - - 2019.02.11~현재 2021.02.11 황이순 남 1962.05 부사장 미등기임원 상근 제조부문총괄 성균관대 약학과 졸업현대약품(주) 의약제조팀장 역임 - - - 1987.07.27~현재 - 이병춘 남 1960.05 부사장 미등기임원 상근 CNS사업부총괄 경남대학교 무역학과 졸업한국다케다제약 영업전무 역임 - - - 2016.07.01~현재 - 김성헌 남 1964.01 부사장 미등기임원 상근 신약연구본부 총괄 서강대학교 화학과 학사/석사Purdue University 박사보령제약 중앙연구소 화학연구 그룹장 역임 - - - 2020.06.08~현재 - 이석봉 남 1957.12 전무 미등기임원 상근 재경총괄 인하대 무역학과 졸업현대약품(주) 재경팀 팀장 역임 - - - 1989.05.08~현재 - 안호종 남 1967.10 전무 미등기임원 상근 개인병원영업총괄 한림대학교 경영학과 졸업현대약품(주) 병원영업기획 팀장 역임 - - - 1994.12.01~현재 - 황상환 남 1969.06 전무 미등기임원 상근 병원마케팅총괄 경기대학교 무역학과 졸업현대약품(주) 병원마케팅 팀장 역임 - - - 1995.12.01~현재 - 최중열 남 1969.09 상무 미등기임원 상근 개량신약 총괄 성균관대학교 이과 석사한미약품 개발총괄 팀장 역임 - - - 2016.05.09~현재 - 김기환 여 1970.02 상무 미등기임원 상근 미래전략 및 오픈 이노베이션 총괄 이화여자대학교 약학 박사JW크리아젠 / JW신약 연구소장 역임 - - - 2017.02.06~현재 - 류신숙 여 1973.10 상무 미등기임원 상근 전사 Portfolio 및 전략기획 총괄국내 및 Global BDRA 및 임상개발 경희대학교 화학 학사동덕여자대학교 약학 학사삼아제약(주) 개발팀장 역임현대약품(주) 개발기획/RA 팀장 역임 - - - 2016.04.18~현재 - 우택상 남 1974.04 상무 미등기임원 상근 경영관리 총괄 광운대학교 전자공학 학사고려대학교 경영대학원 MBA삼성전자(주) VD사업부, 스페인법인 TV/AV 그룹장 역임(주)위닉스 경영전략 실장 역임 - - - 2019.07.08~현재 - 이재훈 남 1966.06 상무 미등기임원 상근 종합병원 호흡기 총괄 건국대학교 농업경제학과 학사GSK 호흡기 사업부 영업이사 역임 - - - 2019.01.02~현재 - 이주환 남 1974.09 상무 미등기임원 상근 임상총괄 충북대학교 생물통계학과 학사아주대학교 경영대학원 MBA(주)종근당 임상연구팀장 역임(주)메디톡스 임상개발 팀장 역임 - - - 2020.01.02~현재 - 신동희 남 1975.06 상무 미등기임원 상근 OTC총괄 건국대학교 산업공학과 석사현대약품(주) 인사팀 차장 역임현대약품(주) 혁신지원팀 부장 역임 - - - 2006.05.15~현재 - ※ 최중열/김기환 상무는 2020년 06월 일신상의 사유로 퇴임함 나. 직원 현황 공시서류 작성기준일(2020.05.31) 현재 총 395명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 8.85년, 제57기 반기(2019.12.01-2020.05.31)에 지급된 1인당 평균 급여액은 27,719천원, 전체 직원에게 지급된 총 급여는 109.5억원입니다. (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 281 - 1 - 282 7.56 8,147,705 28,893 10 13 13 - 관리사무직 여 31 - 3 - 34 4.43 743,139 21,857 - 생산직 남 43 - - - 43 14.01 1,329,002 30,907 - 생산직 여 35 - 1 - 36 17.02 729,120 20,253 - 합 계 390 - 5 - 395 8.85 10,948,965 27,719 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 연간급여 총액은 상반기까지 지급된 총액입니다 다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 12 689 57 - ※ 보고서 작성기준일 이후 입사자 1명은 제외됨 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 및 감사위원회위원 6 1,500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 574 96 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 552 184 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 22 7 - 감사 - - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 - 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11012#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 관계회사의 현황 2020년 05월 31일 현재 당사를 제외한 1개의 관계회사를 가지고 있습니다. 회사의 명칭은 에이앤펩(주) 입니다. 에이앤펩(주)는 아미노산, 펩타이드 등을 연구 및 생산하는 회사로 당사 가 보유한 지분은 40.35% 이며 에 이앤펩(주)은 0.19% 당사 지분을 보유하고있습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11012#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에이앤펩(주)(비상장) 2001년 03월 14일 관계회사 400 74,556 40.35 1,375 - - 11 74,556 40.35 1,386 5,464 300 현대I(주)(비상장) 2006년 01월 02일 단순투자 13 3,714 18.57 13 - - - 3,714 18.57 13 563 11 현대B(주)(비상장) 2009년 10월 07일 단순투자 7.5 15,000 15.00 7.5 - - - 15,000 15.00 7.5 439 50 (주)바이오이노티스(비상장) 2009년 10월 01일 단순투자 24.5 6,160 14.00 7 - - - 6,160 14.00 7 1,287 119 합 계 - - 1,402.5 - - - - - 1,413.5 - - X. 이해관계자와의 거래내용 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 및 변경상황 - 해당사항 없음 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제 52 기 주주총회(16.02.01) 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (사내이사 1명) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - (이한구) 원안대로 승인제3호 의안 - (함천수) 원안대로 승인제4호 의안 - (52기 집행액 10.4억 / 53기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 53 기 주주총회(17.02.06) 제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (사내이사 2명) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - (김영학) 원안대로 승인 - (이상준) 원안대로 승인제3호 의안 - (김상우) 원안대로 승인제4호 의안 - (53기 집행액 10.7억 / 54기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 54 기 주주총회(18.02.05) 제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (사외이사 2명) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 2명)제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - (함천수,김우경) 원안대로 승인제3호 의안 - (함천수,김우경) 원안대로 승인제4호 의안 - (54기 집행액 10.8억 / 55기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 55 기 주주총회(19.02.11) 제1호 의안 : 제55기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제6호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - 원안대로 승인제3호 의안 - (이한구) 원안대로 승인제4호 의안 - (김상우,이병인) 원안대로 승인제5호 의안 - (김상우,이병인) 원안대로 승인제6호 의안 - (55기 집행액 11억 / 56기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 56 기 주주총회(20.02.26) 제1호 의안 : 제56기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - 원안대로 승인제3호 의안 - (김영학) 원안대로 승인 - (이상준) 원안대로 승인제4호 의안 - (56기 집행액 11.6억 / 57기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등 가. 중 요한 소송사건 (단위: 천원) 사건의 종류 소송금액 피고 관할법원 진행상황 특허권침해금지 등 120,000 (주)휴온스 서울중앙지방법원 1심 진행중 1) 소송의 내용: 피고의 아미렉틴장용정이 원고가 전용실시권자인 디클렉틴장용정 등록특허를 침해하므로, 침해행위를 중단하고 침해제품을 폐기하라는 취지 2) 소 제기일: 2018.05.10 3) 소송 당사자: 현대약품(원고), 휴온스(피고) 4) 진행상황: 1심 진행중 5) 향후 소송일정 및 회사의 대응방안: 소송 진행중이므로 알 수 없음 6) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향: 소송 진행중이므로 알 수 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) - 해당사항 없음 ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11012#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11012#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11012#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11012#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 다. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 05월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 - 2017년 12월 11일 R 등운영자금 11,500 R 등운영자금 11,500 - 3. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11012#*사모자금의사용내역.dsl ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11012#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11012#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음