현대약품 사업보고서 (2019.12)
5. 재무제표 주석

1. 당사의 개요 현대약품 주식회사(이하 "당사")는 1965년 7월 16일에 시노카 등의 의약품과 미에로화이바 등의 건강기능음료의 제조, 판매 등을 주 영업목적으로 설립되었으며, 1978년 5월 발행주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장한 주권상장법인입니다. 보고기간종료일 현재 자본금은 16,000,000천원이며,최대주주 및 특수관계인이7,523,532주(23.51%)의지분을 소유하고 있습니다.2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준

본 사업보고서의 재무제표 작성에 대한 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준은"III. 재무에 관한 사항"의 "1. 요약재무정보"의 "다. 재무정보 이용상의 유의점"을 참조하시기 바랍니다

3. 금융상품3-1 금융자산보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	대여금및수취채권	매도가능금융자산

유동자산:

현금및현금성자산	7,404,528	-	7,361,752	-

매출채권및기타채권	45,100,384	-	62,679,257	-

기타금융자산	93,030	-	107,155	-

소 계	52,597,942	-	70,148,164	-

비유동자산:

기타금융자산	1,721,989	-	1,348,888	-

매도가능금융자산	-	-	-	9,766,200

기타포괄손익- 공정가치측정 지분상품	-	8,009,400	-	-

소 계	1,721,989	8,009,400	1,348,888	9,766,200

합 계	54,319,931	8,009,400	71,497,052	9,766,200

3-2 금융부채보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 금융부채는 모두 상각후원가로 측정되는금융부채에 해당합니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기

유동부채:

매입채무및기타채무	15,090,328	15,861,651

차입금	21,000,000	21,000,000

기타금융부채	2,241,984	2,185,918

소 계	38,332,312	39,047,569

비유동부채:

매입채무및기타채무	638,661	636,149

합 계	38,970,973	39,683,718

3-3 당사의 금융상품범주별 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 수익: 이자수익 35,107 - - 35,107 배당금수익 - 148,289 - 148,289 외환차익 54,951 - - 54,951 외화환산이익 14,877 - - 14,877 소 계 104,935 148,289 - 253,224 비용: 이자비용 - - 678,280 678,280 외환차손 - - 476,934 476,934 소 계 - - 1,155,214 1,155,214 금융상품순손익 104,935 148,289 (1,155,214) (901,990) (단위: 천원) 구 분 대여금 및수취채권 매도가능금융자산 상각후원가측정 금융부채 합 계 수익: 이자수익 69,488 - - 69,488 배당금수익 - 148,289 - 148,289 외환차익 - - 143,023 143,023 외화환산이익 - - 1,361 1,361 소 계 69,488 148,289 144,384 362,161 비용: 이자비용 - - 727,196 727,196 외환차손 - - 214,759 214,759 외환환산손실 - - 13,066 13,066 소 계 - - 955,021 955,021 금융상품순손익 69,488 148,289 (810,637) (592,860) 4. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기성예금 7,404,528 7,361,752 5. 매출채권및기타채권5-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출채권 41,564,021 59,858,426 미수금 3,536,363 2,820,831 합 계 45,100,384 62,679,257 5-2 매출채권및기타채권은 대손충당금이 차감된 순액으로 재무상태표에 표시되었는 바, 보고기간종료일 현재 대손충당금 차감전 총액 기준에 의한 매출채권및기타채권과 관련 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매출채권및기타채권 총장부금액 46,667,683 63,608,976 대손충당금 (1,567,299) (929,719) 매출채권및기타채권 순장부금액 45,100,384 62,679,257 5-3 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 929,719 584,903 회계정책변경효과 159,306 - 대손상각비 783,198 353,510 제각액 (304,924) (8,694) 기말금액 1,567,299 929,719 5-4 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권및기타채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 합 계 당 기 42,744,184 3,923,499 46,667,683 전 기 51,972,941 11,636,035 63,608,976 6. 재고자산 6-1 보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 상 품 5,240,942 6,278,821 제 품 7,138,981 5,952,623 재공품 2,133,875 1,457,245 원재료 2,092,383 2,552,020 부재료 429,556 491,867 저장품 313,813 301,405 미착재료 574,971 698,070 합 계 17,924,521 17,732,051 한편 당기 중 매출원가로 인식된 재고자산의 원가는 49,372,657 천원(전기: 54,024,439천원)이며, 재고자산을 순실현가능가치로 평가함에 따라 발생한 재고자산평가충당금은 246,306 천원(전기: 212,873천원)입니다. 7. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 선급금 113,323 - 선급비용 1,008,671 1,224,547 합 계 1,121,994 1,224,547 8. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산8-1 당사의 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기(*) 기초금액 9,766,200 8,556,240 취득 - 3,008,450 자본으로 계상한 세전평가손익 (1,756,800) (1,798,490) 기말금액 8,009,400 9,766,200 (*) 전기말에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다.8-2 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기(*) 취득가액 장부가액 취득가액 장부가액 시장성있는 지분상품: 환인제약 9,071,328 7,978,800 9,071,328 9,735,600 소 계 9,071,328 7,978,800 9,071,328 9,735,600 시장성없는 지분상품: 현대 I＆S 13,000 13,000 13,000 13,000 대한약품공업협회 3,100 3,100 3,100 3,100 현대B 7,500 7,500 7,500 7,500 (주)바이오이노티스 7,000 7,000 7,000 7,000 소 계 30,600 30,600 30,600 30,600 합 계 9,101,928 8,009,400 9,101,928 9,766,200 (*) 전기말에는 매도가능금융자산으로 분류되었습니다. 9. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유동 비유동 유동 비유동 금융기관예치금(*1) - 625,862 - 252,761 미수수익 93,030 - 107,155 - 보증금(*2) - 1,096,127 - 1,096,127 합 계 93,030 1,721,989 107,155 1,348,888 (*1) 보고기간종료일 현재 당사의 장기금융기관예치금 중 2,000 천원(전기: 3,000천 원)은 당좌개설보증금입니다.(*2) 보증금은 주로 사택 및 사무실임차보증금으로 구성되어 있으며, 상각후원가 측 정 금융자산으로 분류하고 있습니다. 10. 관계기업투자 10-1 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 기업명 소재지 주요영업활동 지분율 취득원가 장부금액 당 기 전 기 에이엔펩(주) 한국 아미노보호기 생산판매 40.35% 40.35% 372,780 1,374,979 10-2 당기 중 당사의 관계기업투자 순장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초장부금액 1,242,370 1,171,954 관계기업에 대한 지분법이익 132,609 70,416 기말 장부금액 1,374,979 1,242,370 10-3 관계기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 구분 자 산 부 채 자 본 매 출 당기순이익 에이엔펩(주) 당기 5,663,941 2,256,517 3,407,423 3,031,497 328,589 전기 5,245,226 2,166,429 3,078,797 2,579,728 173,321 11. 투자부동산11-1 당사의 투자부동산 장부금액 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 기초 18,119,684 2,928,380 21,048,064 기말 18,119,684 2,928,380 21,048,064 감가상각누계액: 기초 - 1,566,160 1,566,160 감가상각비 - 131,133 131,133 기말 - 1,697,293 1,697,293 장부금액: 기초 18,119,684 1,362,220 19,481,903 기말 18,119,684 1,231,087 19,350,771 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 합 계 취득원가: 기초 18,119,684 2,928,380 21,048,064 기말 18,119,684 2,928,380 21,048,064 감가상각누계액: 기초 - 1,435,028 1,435,028 감가상각비 - 131,133 131,133 기말 - 1,566,161 1,566,161 장부금액: 기초 18,119,684 1,493,352 19,613,036 기말 18,119,684 1,362,219 19,481,903 11-2 투자부동산 관련 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 임대수익 1,003,609 867,968 임대비용 343,809 338,994 11-3 투자부동산의 공정가치 당사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 당기 및 전기 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 투자부동산으로 분류된 당사 보유 토지의 공시지가 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내 역 장부금액 공시지가 당 기 전 기 당 기 전 기 토 지 임대부동산 18,119,684 18,119,684 14,833,417 12,536,034 12. 유형자산12-1 당사의 유형자산 장부금액 등의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초 17,627,698 18,412,617 2,404,180 11,811,541 179,548 13,402,058 102,879 63,940,521 취득 - - - 83,600 35,082 485,983 349,050 953,715 처분 - - - (42,793) (21,893) - - (64,686) 대체 - - - 350,500 - 7,500 (358,000) - 기말 17,627,698 18,412,617 2,404,180 12,202,848 192,737 13,895,541 93,929 64,829,550 감가상각누계액: 기초 - 10,277,974 1,060,704 9,952,599 179,548 10,455,051 - 31,925,876 감가상각비 - 619,111 97,180 678,948 3,508 977,373 - 2,376,120 처분 - - - (42,793) (21,893) - - (64,686) 기말 - 10,897,085 1,157,884 10,588,754 161,163 11,432,424 - 34,237,310 장부금액: 기초 17,627,698 8,134,643 1,343,476 1,858,942 - 2,947,007 102,879 32,014,645 기말 17,627,698 7,515,532 1,246,296 1,614,094 31,574 2,463,117 93,929 30,592,240 (단위: 천원) 구 분 토 지 건 물 구축물 기계장치 차량운반구 공구와비품 건설중인자산 합 계 취득원가: 기초 17,656,608 18,448,225 2,352,180 10,798,741 240,199 12,090,248 1,112,653 62,698,854 취득 - - - 124,800 - 1,134,010 1,301,336 2,560,146 처분 (28,910) (35,608) - - (60,651) - (105,210) (230,379) 대체 - - 52,000 888,000 - 177,800 (2,205,900) (1,088,100) 기말 17,627,698 18,412,617 2,404,180 11,811,541 179,548 13,402,058 102,879 63,940,521 감가상각누계액: 기초 - 9,679,434 964,608 9,206,790 219,482 9,628,407 - 29,698,721 감가상각비 - 620,903 96,096 745,809 4,544 826,644 - 2,293,996 처분 - (22,363) - - (44,478) - - (66,841) 기말 - 10,277,974 1,060,704 9,952,599 179,548 10,455,051 - 31,925,876 장부금액: - 기초 17,656,608 8,768,791 1,387,572 1,591,951 20,717 2,461,841 1,112,653 33,000,133 기말 17,627,698 8,134,643 1,343,476 1,858,942 - 2,947,007 102,879 32,014,645 12-2 보고기간종료일 현재 금융기관의 차입약정 등과 관련하여 당사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)에는 채권최 고액 20,157,160천원 (전기: 2 0,248,160천원) 의 근저당 권 및 전세권이 설정되어 있습니다 . 12-3 보고기간종료일 현재 당사 보유 토지의 공시지가는 15,609,719 천원(전기: 12,927,425 천원)입니다 . 12-4 보험가입현황 보고기간종료일 현재 당사의 투자부동산, 유형자산 및 재고자산에 관련된 보험가입금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 부보자산 보험회사 당 기 전 기 화 재 보 험 재고자산 KB손해보험 등 15,891,000 15,891,000 유형자산 등 KB손해보험 등 42,311,961 40,051,962 합 계 58,202,961 55,942,962 상기보험 이외에 당사는 종업원에 대한 산재보험 및 보유차량에 대한 자동차 종합보험에 가입하고 있습니다. 13. 무형자산 13-1 당사의 무형자산의 장부가액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 합 계 기초금액 25,413 3,459,805 1,666,306 5,151,524 증가금액 - 2,677,360 - 2,677,360 손상차손 - (1,270,562) - (1,270,562) 상각금액 (10,808) (445,405) - (456,213) 기말금액 14,605 4,421,198 1,666,306 6,102,109 (단위: 천원) 구 분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 합 계 기초금액 29,619 2,100,213 1,666,305 3,796,137 증가금액 8,998 656,062 - 665,060 상각금액 (13,204) (384,570) - (397,774) 대체금액 - 1,088,101 - 1,088,101 기말금액 25,413 3,459,806 1,666,305 5,151,524 13-2 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 계상하고 있습니다.13-3 보고기간종료일 현재 무형자산 잔존상각기간 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 산업재산권 기타의무형자산 시설이용권 잔존상각기간 5년 5 ~ 10년 비한정 내 용 특허권 등 개발비 및 ERP 구축비용 등 회원권 등 13-4 보고기간종료일 현재 기타무형자산 중 개발비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 자산명 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 잔여 상각기간 진행단계 설포라제CR 개량신약 477,183 (151,108) - 326,075 7년 판매 중 로티미브정 개량신약 800,000 (286,667) - 513,333 7년 판매 중 도네페질 개량신약 245,000 (82,500) - 162,500 9년 판매 중 BPDO-1603 (*1) 개량신약 2,677,360 - - 2,677,360 - 임상 3 상 레보투스 (*2) 개량신약 893,069 (15,007) (878,062) - - - 라코펫 (*2) 개량신약 295,000 (82,500) (212,500) - - - 하노키올 외 2 (*2) 개량신약 270,000 (90,000) (180,000) - - - 합계 5,657,612 (707,782) (1,270,562) 3,679,268 (*1) BPDO-1603은 노인성질환 치료제관련 개발비입니다.(*2) 당기 중 레보투스 및 라코펫 외 3개 항목과 관련된 개발비에 대해 전액 (1,270,562천원) 손상인식 하였습니다. (단위: 천원) 자산명 구 분 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 잔여 상각기간 진행단계 설포라제CR 개량신약 477,183 (103,390) - 373,793 8년 판매 중 로티미브정 개량신약 800,000 (206,667) - 593,333 8년 판매 중 도네페질 개량신약 245,000 (52,500) - 192,500 8년 판매 중 레보투스 개량신약 893,069 (15,007) - 878,062 8년 임상 3 상 라코펫 개량신약 295,000 (52,500) - 242,500 8년 판매 중 하노키올 외 2 개량신약 270,000 (63,000) - 207,000 8년 개발 중 합계 2,980,252 (493,064) - 2,487,188 13-5 당기와 전기 중 연구개발활동과 관련하여 지출된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 기 전 기 원재료비 914,442 2,218,679 인건비 3,895,385 4,180,598 감가상각비 380,007 344,619 위탁용역비 5,007,336 4,230,890 기타 2,269,563 2,517,445 합계 12,466,733 13,492,231 13-6 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 시설물이용권에 대하여 손상검사를 수행하였으며 당기 및 전기 중 인식한 손상차손은 없습니다. 14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유 동 비유동 유 동 비유동 매입채무 11,536,375 - 12,952,051 - 미지급금 3,553,953 638,661 2,909,600 636,149 미지급비용(*) - 79,908 - - 합 계 15,090,328 718,569 15,861,651 636,149 (*)장기종업원급여에 대한 미지급비용입니다. 15. 정부보조금15-1 당사의 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초잔액 636,149 1,123,723 기중수령 2,377,703 2,903,463 손익인식(비용상계) (2,241,357) (3,062,487) 상환(종료) (133,835) (328,550) 기말잔액 638,660 636,149 유동성 정부보조금 - - 비유동성 정부보조금 638,660 636,149 합계 638,660 636,149 15-2 당사는 정부보조금과 관련하여 반환이 예상되는 금액을 매입채무및기타채무 중 장기미지급금으로 인식하고 있습니다. 16. 차입금16-1 보고기간종료일 현재 당사의 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 당기연이자율(%) 당 기 전 기 운영자금 한국산업은행 3개월CD금리 + 1.31 10,000,000 10,000,000 하나은행 6개월금융채 + 1.65 2,000,000 2,000,000 농협은행 6개월 CD금리 + 1.50 3,000,000 4,000,000 국민은행 3개월CD금리 + 1.84 4,000,000 3,000,000 시설자금 신한은행 1년금융채 + 0.90 2,000,000 2,000,000 합 계 21,000,000 21,000,000 16-2 부동산 담보 제공 등 상기 차입금에 대하여 당사의 토지 및 건물(투자부동산 포함)이 담보로 제공되어 있으며(주석 12 참조), 최대주주로부터 33,456,120천원(전기 : 39,423,120천원 )의 지급보증을 제공받고 있습니다 . 17. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 미지급비용 1,439,604 1,373,538 예수보증금 802,380 812,379 합 계 2,241,984 2,185,918 18. 기타유동부채 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 예수금 1,697,114 1,333,210 미지급배당금 1,870 1,884 합 계 1,698,984 1,335,094 19. 충당부채 및 계약부채 19-1 당사의 반품관련 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 2,525,197 2,180,361 대체(*) (2,525,197) - 발생액 - 1,649,855 사용액 - (1,305,019) 기말금액 - 2,525,197 (*) 당기초부터 기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용함에 따라 반품충당부채를 계약부채로 재분류하였습니다(주석 2 참조). 19-2 당기 중 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예상 고객 환불 예상 매출 할인 선수수익 합계 기초금액 - - - - 회계정책변경효과 2,525,197 763,480 - 3,288,677 증가 824,451 4,091 3,062,500 3,891,042 감소 (364,537) - - (364,537) 기말금액 2,985,111 767,571 3,062,500 6,815,182 20. 순확정급여부채당사는 임직원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 퇴직급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 20-1 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 확정급여채무의 현재가치 22,223,785 19,918,321 사외적립자산의 공정가치 (12,360,990) (12,078,769) 순확정급여부채 9,862,795 7,839,552 20-2 퇴직급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식한 급여원가는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기근무원가 2,190,029 2,072,423 순확정급여부채의 순이자 235,845 215,011 합 계 2,425,874 2,287,434 20-3 당사의 확정급여부채의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 19,918,321 18,642,659 당기근무원가 2,190,029 2,072,423 이자비용 509,869 542,842 퇴직급여 지급액 (1,482,714) (1,809,833) 순확정급여부채의 재측정요소: 인구통계학적 가정의 변동 591 - 재무적 가정의 변동 630,018 (109,493) 경험조정 457,670 579,723 기말금액 22,223,784 19,918,321 20-4 당사의 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 12,078,769 12,403,650 기여금납입액 1,000,000 500,000 사외적립자산의 기대수익 274,024 327,831 퇴직급여 지급액 (949,965) (970,762) 순확정급여부채의 재측정요소: 경험조정 (41,838) (181,949) 기말금액 12,360,990 12,078,769 20-5 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 현금및현금성자산 12,349,791 12,067,570 기타 11,199 11,199 합 계 12,360,990 12,078,769 20-6 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다. 구 분 당 기 전 기 기대임금상승률 3.50% 3.50% 할인율(*1) 2.20% 2.70% (*1) 당사는 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여 채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을 결정하였습니다. 20-7 보고기간종료일 현재 유의적인 보험수리적 가정에 대한 민감도분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 순확정급여채무에 대한 영향 가정의 변동폭 가정의 증가로 인한 영향 가정의 감소로 인한 영향 할인율 1% (1,222,609) 1,385,606 임금상승률 1% 1,353,151 (1,219,244) 21. 자본금과 잉여금 21-1 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 발행할 주식수 100,000,000주 100,000,000주 1주당금액 500원 500원 발행주식수 32,000,000주 32,000,000주 보통주자본금 16,000,000 16,000,000 21-2 발행주식수의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 구 분 당 기 전 기 발행주식수 자기주식 발행주식수 자기주식 기초 32,000,000 4,618,891 28,000,000 4,416,660 유상증자 - - 4,000,000 - 자기주식 취득 - 391,144 - 684,952 자기주식 처분 - - - (482,721) 기말 32,000,000 5,010,035 32,000,000 4,618,891 21-3 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 주식발행초과금 13,085,743 13,085,743 관계기업자본잉여금 183,207 183,207 재평가적립금(*1) 17,066,247 17,066,247 기타자본잉여금(*2) 2,632,610 2,632,610 자기주식처분이익 2,412,796 2,412,796 합 계 35,380,603 35,380,603 (*1) 당사는 1979년 12월 1일자로 실시한 자산재평가 결과 103,744천원의 재평가적 립금을 적립하였습니다. 또한, 2000년 12월 1일자로 자산재평가법에 의하여 자 산재평가를 실시하여 자산재평가차액 17,482,983천원이 발생하였으며 관련 자 산재평가세 등을 차감한 후 잔액 16,962,503천원을 재평가적립금으로 계상하였 습니다. 동 적립금은 자본전입이나 결손보전 이외에는 사용이 제한되어 있습니 다.(*2) 당사는 자기주식의 처분으로 인하여 발생한 자기주식처분이익에 대하여 법인세 효과 차감 후 금액을 기타자본잉여금으로 계상하고 있습니다.21-4 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 자기주식 (18,316,520) (16,605,572) 21-5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 매도가능금융자산평가손익 - 518,132 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (852,172) - 21-6 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 이익준비금(*1) 11,500,000 11,500,000 기업합리화적립금(*2) 5,848,000 5,848,000 시설확장적립금 22,200,000 22,200,000 기타임의적립금 22,730,000 24,730,000 연구및인력개발준비금(*3) 6,800,000 6,800,000 이익잉여금(미처리결손금) (13,709,656) 633,352 합 계 55,368,344 71,711,352 (*1) 상법규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 사업연도마다 현금배당액의 10% 이상을 적립한 것으로서 동 준비금은 결손보전 및 자본전입 이외에는 그 사용이 제한되어 있습니다.(*2) 당사는 종전 조세특례제한법에 의한 감면세액 상당액을 적립한 것으로서 결손 보전 또는 자본전입 목적으로만 사용가능하였으나, 2002년 중 동 규정의 폐지 로 인하여 이러한 사용제한이 해제되었습니다. (*3) 당사는 조세특례제한법의 규정에 의한 연구 및 인력개발준비금을 이익잉여금에 서 적립하고 있는 바, 동 준비금의 적립과 처분은 관계세법의 규정에 의하고 있 습니다. 21-7 당사의 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 기초금액 633,351 (1,007,719) 당기순이익 1,158,310 928,937 회계정책의변화 (719,773) - 오류수정으로 인한 변동 (14,667,903) - 순확정급여부채의 재측정요소(법인세차감후) (881,491) (508,700) 이익잉여금처분액 767,850 1,220,833 기타임의적립금 2,000,000 2,400,000 배당금 (1,232,150) (1,179,167) 기말금액 (13,709,656) 633,351 21-8 당사의 주주총회승인을 위해 제안된 배당금내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 천원) 구 분 당 기 전 기 주당액면금액 500원 500원 보통주 주당 배당금액 45원 45원 보통주배당율 9% 9% 배당대상보통주식수 26,989,965 27,381,109 배당금액 1,214,548 1,232,150 21-9 이익잉여금처분계산서 (단위: 원) 과 목 당 기(예정) 전 기 I. 미처분이익잉여금(결손금) (13,709,656,070) 633,351,683 1. 전기이월미처분이익잉여금 1,401,201,778 213,114,267 2. 회계정책변경효과 (719,773,463) - 3. 오류수정인한 변동 (14,667,902,702) - 4. 당기순이익 1,158,309,592 928,937,476 5. 보험수리적손익 (881,491,275) (508,700,060) II.임의적립금등의이입액 16,000,000,000 2,000,000,000 1. 임의적립금 이입 16,000,000,000 2,000,000,000 III. 이익잉여금처분액 1,214,548,425 1,232,149,905 1. 배당금 1,214,548,425 1,232,149,905 IV. 차기이월미처분이익잉여금 1,075,795,505 1,401,201,778 상기 이익잉여금처분액의 당기 처분예정일은 2020년 2월 26일 이며, 전기 처분확정일은 2019년 2월 11일이었습니다. 22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 당사의 매출액 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 한 시점에 인식 상품매출 41,487,272 50,818,555 제품매출 92,433,184 82,256,872 기간에 걸쳐 인식 임대수익 1,003,609 867,968 합 계 134,924,065 133,943,395 23. 비용의 성격별 내역23-1 당사의 비용의 성격별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 완제품 및 재공품의 변동 (1,862,987) (478,344) 상품의 판매 28,133,066 32,092,215 원재료 및 소모품의 사용 23,102,579 23,017,240 종업원급여 26,721,780 26,791,476 감가상각 및 상각비용 2,452,328 2,353,404 광고 및 판매촉진비 11,184,701 10,399,029 물류비용 1,327,377 1,287,892 경상연구개발비 12,466,733 13,492,231 기타 29,835,537 23,763,597 매출원가, 경상연구개발비 및 판매관리비 합계 133,361,113 132,718,741 23-2 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 20,778,180 20,828,651 퇴직급여 2,079,541 1,989,975 복리후생비 3,864,059 3,972,849 합 계 26,721,780 26,791,476 24. 판매비와관리비당사의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 급여 16,311,289 16,541,359 퇴직급여 1,701,977 1,568,463 복리후생비 3,222,043 4,699,932 세금과공과 1,858,832 569,728 수도광열비 142,991 153,802 차량유지비 35,874 46,107 발송비 1,211,770 1,186,591 지급수수료 2,131,084 2,151,908 판매촉진비 1,661,185 1,807,585 접대비 141,879 184,188 대손상각비 783,198 353,510 감가상각비 369,832 362,572 무형자산상각비 456,213 397,774 보험료 486,543 438,019 수선비 294,614 280,647 통신비 216,523 219,301 여비교통비 3,170,520 3,146,763 교육훈련비 1,218,511 1,282,606 광고선전비 9,523,516 8,591,444 견본비 48,135 171,557 소모품비 152,757 153,688 용역비 3,321,950 3,325,762 임차료 510,764 473,871 기타 861,357 811,922 합 계 49,833,357 48,919,099 25. 영업외수익비용 당사의 기타영업외손익의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 유형자산처분이익 4,302 31,416 잡이익 1,727,183 329,198 재고자산폐기손실 (68) (6,390) 유형자산처분손실 - (8,244) 무형자산손상차손 (1,270,562) - 잡손실 (211,329) (296,665) 합 계 249,526 49,316 26. 법인세비용과 이연법인세자산(부채) 26-1 당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 국내에서 발생한 소득에 대해서는 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과분에 대해서는 20%이며, 법인세에 부과되는지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다. 당사는 일시적차이에 적용되는 미래의 예상세율로서 일시적차이의 소멸이 예상되는 시기의 세율을 적용하고 있습니다. 26-2 당사의 손익에 반영된 법인세비용(효익)의 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 당기법인세 741,969 677,195 법인세추납액 - 1,216 회계정책변경효과 203,013 - 오류수정으로 인한 변동 4,289,785 - 일시적 차이 등으로 인한 이연법인세변동액 (5,985,101) (1,059,813) 총 법인세효과 (750,334) (381,402) 자본에 직접 반영된 법인세비용 635,122 203,991 법인세수익 (115,212) (177,411) 26-3 당사의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 법인세비용차감전순이익 1,043,097 751,526 적용세율에 따른 법인세(당기: 20.2 %, 전기: 19.07%) 207,481 143,336 조정사항: 공제되지 않는 비용으로 인한 효과 150,189 234,292 세액공제 (549,481) (567,060) 법인세추납액 등 - 1,216 기타 (세율차이 등) 111,511 10,805 법인세비용 (115,212) (177,411) 유효세율(법인세비용/법인세비용차감전순이익) - - 26-4 당기 및 전기 중 당사의 일시적차이 및 이연법인세자산(부채)의 증감내역 및 상계전 총액기준 이연법인세자산(부채)의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당기초 회계정책변경 오류수정 증 가 감 소 당기말 차감할 일시적차이: 외상매출금 79,704 - 19,499,022 13,007,068 16,027,462 16,558,332 대손충당금 292,832 - - 642,206 - 935,038 재고자산평가충당금 212,873 - - 246,306 212,873 246,306 매도가능금융자산손상차손 720,000 - - - - 720,000 반품충당부채 2,525,197 (2,525,197) - - - - 계약부채 - 3,288,677 - 3,891,043 364,537 6,815,183 미지급비용 922,398 - - 961,593 922,398 961,593 순확정급여채무 7,340,825 - - 2,544,792 22,823 9,862,794 무형자산손상차손 - - - 1,270,562 - 1,270,562 장기미지급비용 - - - 79,908 - 79,908 국고보조금 636,149 - - 638,661 636,149 638,661 감가상각비 2,204,566 - - 532,682 167,932 2,569,316 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (664,271) - - 1,756,800 - 1,092,529 소 계 14,270,273 763,480 19,499,022 25,571,621 18,354,174 41,750,222 가산할 일시적차이: 미수수익 (87,366) - - (93,030) (87,366) (93,030) 관계기업투자 (560,484) - - (132,609) - (693,093) 지분법자본잉여금 (234,880) - - - - (234,880) 토지재평가차익 (200,428) - - - - (200,428) 토지 (7,865,893) - - - - (7,865,893) 건물 (1,669,403) - - - - (1,669,403) 투자부동산_토지 (5,918,722) - - - - (5,918,722) 투자부동산_건물 (245,353) - - - - (245,353) 소 계 (16,782,529) - - (225,639) (87,366) (16,920,802) 이월세액공제 1,099,013 - - 549,481 594,136 1,054,358 인식한 이연법인세자산 4,238,473 10,239,406 인식한 이연법인세부채 (3,630,503) (3,646,335) 합 계 607,970 6,593,071 (단위: 천원) 구 분 당기초 증 가 감 소 당기말 차감할 일시적차이: 외상매출금 79,704 - - 79,704 대손충당금 - 292,832 - 292,832 재고자산평가충당금 424,259 212,873 424,259 212,873 매도가능금융자산손상차손 720,000 - - 720,000 반품충당부채 2,180,361 2,525,197 2,180,361 2,525,197 미지급비용 920,229 922,398 920,229 922,398 순확정급여채무 4,901,211 2,439,614 - 7,340,825 국고보조금 1,123,723 636,149 1,123,723 636,149 감가상각비 1,659,839 658,691 113,964 2,204,566 소 계 12,009,326 7,687,754 4,762,536 14,934,544 가산할 일시적차이: 미수수익 (49,015) (87,366) (49,015) (87,366) 관계기업투자 (490,068) (70,416) - (560,484) 지분법자본잉여금 (234,880) - - (234,880) 토지재평가차익 (200,428) - - (200,428) 매도가능금융자산 (2,462,761) - (1,798,490) (664,271) 토지 (7,865,893) - - (7,865,893) 건물 (1,669,403) - - (1,669,403) 투자부동산_토지 (5,918,722) - - (5,918,722) 투자부동산_건물 (245,353) - - (245,353) 소 계 (19,136,523) (157,782) (1,847,505) (17,446,800) 이월세액공제 1,062,233 567,060 530,280 1,099,013 인식한 이연법인세자산 3,704,284 4,384,613 인식한 이연법인세부채 (4,156,127) (3,776,643) 합 계 (451,843) 607,970 26-5 당기 및 전기 자본에 직접 부가되거나 차감된 법인세부담액 내역과 당기 및 전기 자본에 직접 부가되거나 차감된 이연법인세 내역은 각각 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 총증감액 법인세효과 총증감액 법인세효과 매도가능금융자산평가손익 - - (1,798,490) 395,668 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (1,756,800) 386,496 - - 보험수리적손익 (1,130,117) 248,626 (652,180) 143,480 자기주식처분이익 - - 1,523,439 (335,157) 합 계 (2,886,917) 635,122 (927,231) 203,991 27. 주당손익 당사의 기본주당이익의 계산에 사용된 이익, 주식 관련 정보 및 주당이익은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구 분 당 기 전 기 기본주당이익 계산에 이용된 이익: 포괄손익계산서상 당기순이익 1,158,309,592 928,937,476 기본주당이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수: 가중평균발행주식수 32,000,000 31,890,411 가중평균자기주식수 4,739,186 4,084,189 가중평균유통보통주식수 27,260,814 27,806,222 기본주당이익 42 33 기본주당이익은 당사의 보통주소유주에게 귀속되는 당기순이익을 가중평균유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 한편, 당사가 발행한 희석증권이 없으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 28. 특수관계자와의 거래28-1 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다. 구분 소재지 특수관계자명 관계기업 한 국 에이엔펩(주) 기타특수관계자 한 국 (주)바이오이노티스 한 국 (주)아트엠플러스 한 국 현대아이엔에스(주) 한 국 (주)현대내츄럴 한 국 (주)크리스텔라 한 국 현대B(주) 28-2 기중 특수관계자간 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당사와의 관계 매출 등 매입 연구개발비 지급수수료 등 배당금지급 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 당 기 전 기 (주)바이오이노티스 기타특수관계기업 18,438 38,577 1,337,659 615,000 100,000 50,000 392,107 606,926 1,191 1,157 (주)아트엠플러스 4,800 4,800 - - - - 1,221,863 1,225,196 4,811 8,168 현대아이엔에스(주) 3,000 3,000 - - - - 841,140 794,619 - - (주)현대내츄럴 8,103,816 7,512,397 - - - - 1,843,151 1,824,701 - - (주)크리스텔라 - - - - - - 56,000 76,500 - - 현대B(주) 600 600 - - - - 1,390,199 1,392,498 - - 합 계 8,130,654 7,559,374 1,337,659 615,000 100,000 50,000 5,744,460 5,920,440 6,002 9,325 28-3 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 당사와의 관계 매출채권및기타채권 매입채무및기타채무 당 기 전 기 당 기 전 기 (주)바이오이노티스 기타특수관계기업 9,893 - 407,590 658,638 (주)아트엠플러스 - - 35,035 122,163 현대아이엔에스(주) - - 66,730 63,161 (주)현대내츄럴 581,938 534,111 28,547 2,614 (주)크리스텔라 - - 26,400 14,850 현대B(주) - - 242,370 10,227 합 계 591,831 534,111 806,672 871,653 28-4 특수관계자간 거래의 지급기일 및 거래조건특수관계자와의 매출과 매입거래는 정상시장가격을 기준으로 수행되고 있으며, 보고기간종료일 현재 재무상태표상 채권 및 채무는 무담보 및 무이자조건으로 현금으로 결제되고 있습니다. 또한 특수관계자간 채권 및 채무와 관련하여는 어떠한 지급보증도 제공하고 있지 아니합니다. 28-5 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보증내역 보증제공자 당 기 전 기 차입금 지급보증 최대주주 33,456,120 39,423,120 28-6 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 단기 임원급여 1,158,154 1,137,031 퇴직급여 129,820 122,885 합 계 1,287,974 1,259,916 29. 우발채무와 약정사항29-1 당사는 보고기간종료일 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융기관 당 기 전 기 상업어음할인약정 신한은행 등 10,000,000 10,000,000 당좌차월약정 신한은행 1,000,000 1,000,000 전자어음약정 신한은행 4,000,000 4,000,000 일반자금대출약정 신한은행, 하나은행 11,000,000 11,000,000 수입신용장 신한은행 8,255,100 7,852,600 합 계 34,255,100 33,852,600 30. 부문별정보30-1 영업부문 일반사항당사는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있으며, 이에 따라 구분된 2개의 보고영업부문은 다음과 같습니다. 사업부문 주요재화 주요고객 의약품 테놀민 등 약국, 도매상 식 품 미에로화이바 등 대리점 30-2 영업부문의 재무 현황 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며, 각 영업부문의 성과는 아래 표에서 설명하는 바와 같이 영업손익에 기초하여 평가됩니다. 당사 전체의 자금조달과 법인세는 기업 전체 차원에서 관리되며 영업부문에 배분되지 아니합니다. (단위: 천원) 구 분 기 간 의약품 식 품 전 체 매출: 외부거래 당 기 109,534,495 17,258,917 126,793,412 전 기 110,997,076 15,386,945 133,897,018 특수관계자거래 당 기 26,838 8,103,816 8,130,654 전 기 46,977 7,512,397 7,559,374 총매출 당 기 109,561,333 25,362,733 134,924,065 전 기 111,044,053 22,899,342 133,943,395 성과: 영업이익 당 기 1,269,152 293,800 1,562,952 전 기 1,015,284 209,370 1,224,655 법인세비용차감전 순이익 당 기 847,018 196,079 1,043,097 전 기 623,043 128,483 751,526 자산: 감가상각비 및 무형자산상각비 당 기 2,299,919 532,416 2,832,335 전 기 2,231,579 460,193 2,691,772 전체자산 당기말 118,127,376 27,345,716 145,473,092 전기말 131,653,041 27,149,297 158,802,338 전체부채 당기말 47,010,267 10,882,570 57,892,837 전기말 42,942,322 8,855,503 51,797,825 30-3 지역별정보당사의 매출은 대부분 국내 고객을 대상으로 하고 있으며, 비유동자산의 대부분이 국내에 위치하고 있으므로, 지역별 정보로서 공시할 중요사항은 없습니다. 31. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 금융기관차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융상품에서 발생할 수 있는 주된 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험이며 경영자는 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다.31-1 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 매입채무및기타채무, 차입금, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산입니다. (1) 이자율변동위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 당기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 21,000,000 천원(전기 21,000,000천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 보고기간종료일 이후 연간 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당 기 전 기 연이자율 1%하락시 연이자율 1%상승시 연이자율 1%하락시 연이자율 1%상승시 이자비용 210,000 (210,000) 210,000 (210,000) 한편, 당기 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부차입금이 전체 차입금에서 차지하는 비중은 약 100 % 수준이며, 만기가 1년 이내에 도래하므로 시장이자율의 변동 이 당사 금융부채의 공정가치에 미치는 영향은 미미합니다. (2) 환율변동위험환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 국외로 부터의 원재료 매입활동 등으로 인해 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화종류 당 기 전 기 자 산 부 채 자 산 부 채 USD - 332,452 5 672,990 EUR - - - 69,835 GBP - 7,163 - - JPY - 1,526 - 712 합 계 - 341,141 5 743,537 당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 5%상승시 5%하락시 5%상승시 5%하락시 USD (16,623) 16,623 (33,649) 33,649 EUR - - (3,492) 3,492 GBP (358) 358 - - JPY (76) 76 (36) 36 합 계 (17,057) 17,057 (37,177) 37,177 상기 민감도 분석은 보고기간종일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. (3) 가격위험이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 당사의 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 해당 주식의 주가가 10% 변동시 상장지분상품의 가격변동이 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 기 전 기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 법인세효과차감전 기타포괄손익 464,576 (464,576) 973,560 (973,560) 법인세효과 (102,207) 102,207 (214,183) 214,183 법인세효과차감후 기타포괄손익 362,369 (362,369) 759,377 (759,377) 31-2 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발행할 위험입니다. 당사는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다. (1) 매출채권및기타채권당사는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니다. 또한, 대손위험에 대한 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 매출채권잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 한편, 당사는 영업부문이 위치하는국가에서 발생하지 않은 거래에 대해서는 본사 신용관리부의 승인을 득한 경우를 제외하고는 신용을 제공하지 않고 있습니다.당사는 보고기간종료일 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 인식하고 있으며, 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상을 검토하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 관련된 신용위험에 대한 최대노출도는 주석 3에서 기술된 금융자산 장부금액입니다. (2) 기타의 금융자산현금성자산, 장단기금융상품, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산, 보증금 등으로 구성되는 당사의 기타 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 현금성자산 및 장단기금융상품을 신한은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 31-3 유동성위험유동성 위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.당사는 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 동 방법은 금융자산 및 금융부채의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하고 있습니다. 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 다음은 보고기간종료일 현재 금융부채별 상환계획으로서 할인되지 않은 계약상의 금액입니다. (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1~5년 합 계 차입금 - 21,000,000 - 21,000,000 매입채무및기타채무 14,901,749 188,579 638,661 15,728,989 기타금융부채 153,984 2,088,001 - 2,241,984 합 계 15,055,733 23,276,580 638,661 38,970,973 (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 3개월~1년 1~5년 합 계 차입금 - 21,000,000 - 21,000,000 매입채무및기타채무 6,521,579 9,340,072 636,149 16,497,800 기타금융부채 153,984 2,031,934 - 2,185,918 합 계 6,675,563 32,372,006 636,149 39,683,718 31-4 자본위험의 관리 자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 변경사항은 없습니다.당사는 순부채를 자기자본과 순부채를 합한 총자본으로 나눈 부채비율을 사용하여 감독하고 있으며, 당사는 순부채를 매입채무및기타채무와 차입금에서 현금및현금성자산을 차감하여 산정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 순부채 및 자기자본은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 당 기 전 기 순부채: 매입채무및기타채무 15,728,989 16,497,800 차입금 21,000,000 21,000,000 기타금융부채 2,241,984 2,185,918 차감: 현금및현금성자산 7,404,528 7,361,752 순부채합계 31,566,445 32,321,966 자기자본 87,580,254 107,004,514 순부채및자기자본 119,146,699 139,326,480 부채비율 26.49% 23.19% 32. 공정가치 32-1 공정가치 서열체계(1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채의 수준별 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 1 (*1) 수준2 수준3 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 - 8,009,400 - 7,978,800 - - - 30,600 (*1) "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소)에서 거 래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 1 (*1) 수준2 수준3 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 매도가능금융자산 - 9,766,200 - 9,735,600 - - - 30,600 (*1) "수준 1"의 지분증권은 시장성 있는 지분증권으로 활성시장(한국거래소)에서 거 래되고 있으며, 보고기간종료일 현재의 종가를 기준으로 평가하였습니다. 한편, 당기 중 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준 사이의 이동은 없습니다. 33. 현금흐름표당사의 현금의 유출 및 유입이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 건설중인자산의 무형자산 대체 - 820,348 34. 오류 수정 및 향후 계획 당사의 매출 및 매출채권 차감 항목인 판매장려금의 추정 등에 오류가 존재하여 2018년 11월 30일로 종료되는 회계연도 재무제표 상 매출채권 18,958백만원, 미처분이익잉여금 14,668백만원이 과대계상되어 있으며, 이연법인세자산 4,290백만원이 과소계상되어 있습니다. 당사는 해당 오류 수정이 재무제표에 미치는 영향이 중요하다고 판단하였으나, 누적된 과거회계기간의 재무제표에 미치는 영향을 파악하는데 시간적 제약 등 실무적인 어려움이 존재합니다. 따라서 비교표시된 전기의 재무제표를 소급재작성하지 않고, 당기 자본변동표의 기초이익잉여금으로 14,668백만원을 조정하였습니다. 당사는 해당 오류 수정이 과거 재무제표에 미치는 영향을 파악 중에 있으며, 이후 외부감사인에 의한 재감사가 수행될 예정입니다. 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 대손 충 당금 설 정 현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제 56 기 매출채권 및 기타채권 46,667,683 1,567,299 3.4% 제 55 기 매출채권 및 기타채권 63,608,976 929,719 1.5% 제 54 기 매출채권 및 기타채권 59,941,561 584,903 1.0% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구 분 제 56 기 제 55 기 제 54 기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 929,719 584,903 271,475 2. 순대손처리액(①+②-③) 637,580 344,816 313,428 ① 회계정책변경효과 159,306 - - ② 대손상각비 계상(환입)액 783,198 353,510 313,428 ③ 대손처리액(상각채권액) 304,924 8,694 - 3. 기말 대손충당금 잔액합계 1,567,299 929,719 584,903 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 회사는 2019년 11월 30일 기준 현재 매출채권 잔액(거래처별 미지급 판매장려금차감)과 받을어음을 합산한 최종 잔액에 대한 roll rate 방식을 통하여 집합적 손상검토와 부실채권에 대한 거래처 담보 제공액을 차감한 채권에 대해서 예상되는 개별적 대손추정액을 반영하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 4) 제56기 기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구 분 6개월 이하 6개월 초과 합 계 금액 42,744,184 3,923,499 46,667,683 구성비율 91.6% 8.4% 100.0% 나. 재 고자산 의 현황 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제56기 제55기 제54기 비고 의약품 상품 4,859,354 6,177,074 6,448,692 - 제품 6,117,568 5,008,968 4,116,865 - 원재료 1,768,897 2,306,506 3,118,860 - 부재료 265,344 294,246 225,182 - 저장품 281,321 279,197 278,703 - 재공품 2,038,776 1,361,569 1,390,193 - 미착재료 574,971 698,070 80,839 - 소 계 15,906,231 16,125,630 15,659,333 - 식 품 상품 381,588 101,747 122,438 - 제품 1,021,414 943,656 700,464 - 원재료 323,486 245,514 267,257 - 부재료 164,212 197,621 314,164 - 저장품 32,492 22,208 25,113 - 재공품 95,098 95,676 117,330 - 소 계 2,018,291 1,606,422 1,546,766 - 합 계 상품 5,240,942 6,278,821 6,571,130 - 제품 7,138,981 5,952,624 4,817,329 - 원재료 2,092,383 2,552,020 3,386,117 - 부재료 429,556 491,867 539,346 - 저장품 313,813 301,405 303,816 - 재공품 2,133,875 1,457,245 1,507,523 - 미착재료 574,971 698,070 80,839 - 합 계 17,924,521 17,732,051 17,206,100 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 12.49% 11.30% 11.39% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{((기초＋기말)재고)÷2}] 4.36회 4.22회 3.99회 - 2) 재고자산의 실사내역당사는 제56기 사업년도의 재무제표를 작성함에 있어서 2019년 11월 30일을 기준으로 2019년 12월 2일 재고자산 실사를 실시하였습니다. 당사는 연 1회 회계년도말에 외부감사인의 입회에 의한 재고자산 실사를 하고 있습니다. 상기의 재고실사는 제56기 재무제표의 외부감사인인 한영회계법인 소속 공인회계사의 입회하에 실시하였습니다. ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11011#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합 계 - - - - - - - - - ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11011#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 1. 예측정보에 대한 주의사항 회사가 동 이사의 경영진단 및 분석의견에서 미래에 발생할 것으로 예상ㆍ예측한 활동, 사건 또는 현상은 당해 공시서류 작성시점의 사건 및 재무성과에 대하여 회사의 견해를 반영한 것 입니다. 동 예측정보는 미래 사업환경과 관련된 다양한 가정에 기초하고 있으며, 동 가정들은 결과적으로 부정확한 것으로 판명될 수도 있습니다. 또한, 이러한 가정들에는 예측정보에서 기재한 예상치와 실제 경과 간에 중요한 차이를초래할 수 있는 위험, 불확실성 및 기타 요인을 포함하고 있습니다. 이러한 중요한 차이를 초래할 수 있는 요인에는 회사 내부경영과 관련된 요인과 외부환경에 관한 요인이 포함되어 있으며, 이에 한하지 않습니다. 회사는 동 예측정보 작성시점 이후에 발생하는 위험 또는 부확실성을 반영하기 위하여 예측정보에 기재한 사항을 수정하는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다.결론적으로 동 이사의 경영진단 및 분석의견상에 회사가 예상한 결과 또는 사항이 실현되거나 회사가 당초에 예상한 영향이 발생한다는 확신을 제공할 수 없습니다. 동 이사의 경영진단 및 분석의견에 기재된 예측정보는 동 보고서 작성시점을 기준으로 작성한 것 이며, 회사가 이러한 위험요인이나예측정보를 업데이트할 예정이 없음을 유의하시기 바랍니다.현대약품주식회사 이사회는 2018년 12월 1일부터 2019년 11월 30일까지 제56기 사업년도의 회계 및 업무에 관하여 이사의 경영진단에 관한 의견을 아래와 같이 보고합니다. 2. 경영 진 단의 개 요 회사의 제56기 매출액은 1,349억원으로 전년대비 약 1% 증가하였고, 영업이익은 전년대비 약 27% 증가한 16억원이며, 당기순이익도 전년대비 약 25% 증가한 12억원을 기록하였습니다. 매출액 측면에서는 실버질환 영역의 제품개발 강화 및 포트폴리오 확대를 통해 전년比 14% 성장한, 처방 244억을 달성하였으며, 국소지혈제인 타코실은 치열한 경쟁에도 불구하고 신시장 개척을 통해 전년比 9 성장한 매출 178억을 달성하였습니다. 3. 주요경영지표 3-1) 안정성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 유 동 비 율 유동자산─────── ×100 유동부채 161.91% 205.68% 부 채 비 율 부채총계─────── ×100 자기자본 66.10% 48.41% 차입금의존도 차 입 금─────── ×100 총 자 산 14.44% 13.22% 영업이익대비이자보상배율 영업이익─────── 이자비용 2.30 배 1.68 배 매출채권 감소로 인하여 유동비율이 전기대비 44% 감소하였으며, 이익잉여금 차감으로 인하여 부채비율이 전기대비 18% 증가하였습니다. 또한, 전기 및 당기 차입금은 210억으로 변동은 없으나 당기 총자산의 감소로 인하여차입금 의존도가 전기대비 1% 증가하였습니다. 3-2) 성장성 지표 구 분 산 식 당 기 전 기 매출액증가율 당기매출액───────── ×100-100 전기매출액 0.73% 2.65% 영업이익증가율 당기영업이익───────── ×100-100 전기영업이익 27.62% -39.10% 당기순이익증가율 당기순이익───────── ×100-100 전기순이익 24.69% -36.30% 전기대비 증감한 성장성 지표 관련 사항은 Ⅱ.사업의 내용 中 "가. 사업부문별 현황"을 참고하시기 바랍니다. 4. 재무상 태 및 영업실적 4-1) 재무상태 (단위 : 백만원, %) 구 분 제 56 기 제 55 기 제 54기 금 액 증감율 금 액 증감율 금 액 자산총계 145,473 -8.4 158,802 2.7 154,617 부채총계 57,893 11.8 51,798 -8.4 56,518 자본총계 87,580 -18.2 107,005 9.1 98,098 당 기말 매출채권은 431억원으로 전기말 매출채권 608억원 대비 177억원 감소하여 전체 자산총액이 감소하였으며, 비유동 계약부채 31억으로 인하여 전기말 대비 부채총액이 증가하였습니다. 또한, 이익잉여금의 감소로 인하여 전체 자본총액도 전기말 대비 감소하였습니다. 4-2) 영업실적 (단위 : 백만원, %) 계 정 과 목 제 56 기 제 55 기 증감율(%) 1.매 출 액 134,924 133,943 0.7 2.매 출 원 가 71,061 70,307 1.1 3.매 출 총 이 익 63,863 63,636 0.4 4.경 상 연 구 개 발 비 12,467 13,492 -7.6 5.판 매 비 와 관 리 비 49,833 48,919 1.9 6.영 업 이 익 1,563 1,225 27.6 7.금 융 수 익 253 362 -30.1 8.금 융 원 가 1,155 955 20.9 9.지 분 법 이 익 133 70 90.0 10.기 타 영 업 외 손 익 250 49 410.2 11.법인세비용차감전순이익 1,043 752 38.7 12.법 인 세 비 용 - 115 -177 -35.0 13.당 기 순 이 익 1,158 929 24.7 매출액은 134,924백만원으로 전년 매출 133,943백만원 대 비 0.7% 성장을 거두었으며, 매출총이익은 63,863백만원으로 전년대비 0.4% 증가하였습니다.또한, 전사적인 경비 및 원가절감에 따른 영업이익 28%, 당기순이익이 25%가 전기대비 증가하였습니다. 5. 자금 조달 5- 1) 단기차입금의 내역 (단위 : 천원) 차입처 이자율 금액 비고 한국산업은행 3개월CD금리 + 1.31 10,000,000 운영자금 하나은행 6개월금융채 + 1.65 2,000,000 운영자금 농협은행 6개월CD금리+ 1.50 3,000,000 운영자금 국민은행 3개월CD금리 + 1.84 4,000,000 운영자금 신한은행 3개월CD금리 + 1.84 2,000,000 시설자금 합계 21,000,000 전기 및 당기 차입금은 210억으로 변동은 없으나 당기 총자산의 감소로 인하여차입금 의존도가 전기대비 1% 증가하였습니다.총 자산 감소에 대한 내용은 상기 " 4-1) 재무상태 "를 참조하시기 바랍니다. . 6. 부외거래 해당사항 없습니다. 7. 그 밖의 투자결정에 필요사항 7-1) 중요한 회계정책 및 추정에 관한 사항 당사의 감사보고서 "주석 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책" 및 "주석 34. 오류 수정 및 향후 계획"을 참고하시기 바랍니다.7-2) 환경 및 종업원 등에 관한 사항 환경과 관련하여 현재 회사에 크게 영향을 미칠만한 사항은 없습니다. 종업원 등에 관한 사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.7-3) 법규상의 규제에 관한 사항 Ⅱ.사업의 내용 中 "나. 시장여건"을 참고하시기 바랍니다. 현 대 약 품 주 식 회 사 대 표 이 사 김 영 학 V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11011#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제56기(당기) 한영회계법인 적정 2018년 이전 회계처리 오류 등 (*) - 제55기(전기) 한영회계법인 적정 - - 제54(전전기) 한영회계법인 적정 - - (*) 첨부된 감사보고서의 "강조사항" 및 "기타사항"과 사업보고서의 Ⅲ.재무에 관한 사항 中 5.재무제표 주석 "34번" 참고 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제56기(당기) 한영회계법인 반기, 중간, 기말 96,000,000 1,893 제55기(전기) 한영회계법인 반기, 중간, 기말 58,000,000 993 제54기(전전기) 한영회계법인 반기, 중간, 기말 58,000,000 1,046 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제56기(당기) - - - - - - - - - - 제55기(전기) - - - - - - - - - - 제54기(전전기) - - - - - - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11011#*회계감사인과논의한결과.dsl VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이사와 3명의 사외이사 6명으로 구성되어 있습니다. 또한 사외이사 전원이 감사위원회의 감사위원으로 활동하고 있습니다. 나. 이사회 운영규정의 주요내용 ① 이사회 의장은 대표이사로 하고, 대표이사 유고시에는 정관 39조 4항의 규정을 준용한다. ② 이사회의 결의는 전 이사의 과반수로서 하며, 결의에 특별히 이해관계가 있어 의결권을 행사할 수 없는 이사는 이사 전원의 수에 산입하지 않는다. ③ 이사회의 의결을 거쳐야할 사항 중 법령 또는 정관에 정한 것을 제외하고는 이사회의 결의로서 대표이사에게 그 결정을 위임할 수 있다.④ 긴급을 요하는 사항으로서 이사회를 개최할 시간적 여유가 없을 때에는 대표이사가 이를 집행하고, 즉시 이사회를 소집하여 그 전말을 보고하고 승인을 얻어야 한다. ⑤ 이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대하는 이유를 기재하고 의장과 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 다. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 사외이사 김영학(출석률:100%) 이상준 (출석률:100%) 이한구 (출석률:100%) 함천수 (출석률:100%) 김상우 (출석률:100%) 이병인 (출석률:93%) 1 19.01.11 - 제55기 제무재표 및 영업보고서 승인의 건- 제55기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건- 제55기 정기주주총회 의장 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제55기 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제55기 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - - - - 2 19.02.11 - 감사위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3 19.03.04 - KEB하나은행 일반자금 차입 연장의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 19.03.14 - 산업은행 운영자금 차입의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5 19.04.01 - 제56기 1분기 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 6 19.04.18 - 자사주 특정금전신탁 계약 연장의건- 신탁회사: 삼성증권(주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 19.06.19 - 제56기 상반기 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 8 19.06.28 - 자사주 특정금전신탁 계약의 건- 신탁회사: 삼성증권(주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 19.07.12 - 자사주 특정금전신탁 계약 연장의 건- 신탁회사: 미래에셋대우(주) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10 19.07.31 - ISO 37001:2016 (부패방지경영시스템) 부패방지 방침 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11 19.09.26 - 제56기 3분기 재무제표 보고의 건 - - - - - - - 12 19.10.08 - ISO 37001:2016 (부패방지경영시스템) 부패방지 경영검토 결과 보고의건 - - - - - - - 13 19.11.18 - 국민은행 일반자금 차입(연장)의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 14 20.01.31 - 제56기 제무재표 및 영업보고서 승인의 건- 제56기 정기주주총회 소집결정 및 회의목적사항 결정의 건- 제56기 정기주주총회 의장 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 제56기 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제56기 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - - - - 15 20.02.26 - 대표이사 사장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 라 . 이사회내 위원회 당사 이사회에서는 감사위원회를 두고 있으며, 감사위원회 위원은 3인의 사외이사로구성되어 있습니다. 위원회명 구성 소속이사 성명 설치목적 및 권한사항 비고 감사위원회 사외이사 3명 감사위원장 함천수감사위원 김상우감사위원 이병인 감사제도를 갈음한감사위원회 제도 도입 - 마 . 이사회내 위원회의 활동내역 이사회내 감사위원회의 활동내역은 아래 "2.감사제도에 관한 사항" 중 " 라 .감사위원회 활동내역 "을 참조하시기 바랍니다. 바. 이사의 독립성 직명 성명 추천인 담당업무 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 임기 연임여부(횟수) 사내이사 이한구 이사회 총괄 - 본인 3년 11회 사내이사 김영학 이사회 총괄 - - 2년 3회 사내이사 이상준 이사회 총괄 - 친인척 3년 2회 사외이사 함천수 이사회 - - - 3년 7회 사외이사 김상우 이사회 - - - 3년 2회 사외이사 이병인(*) 이사회 - - - 2년 신규선임 (*) 이병인 사외이사는 제 55 기 정기주주총회에서 신규선임됨 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11011#*_사외이사_교육_*.dsl 40_01_사외이사_교육_실시현황 사. 사외이사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 04월 01일 현대약품 재경팀 전원참석 - 신외감법 도입 및내부회계관리규정 개정에 따른 설명회 2019년 07월 31일 현대약품 준법경영팀 전원참석 - ISO37001 인식교육 아. 사외이사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 3 차장1명, 과장1명, 대리1명 (평균 7년) 이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원 인사팀 1 과장 (9년) 이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원 2. 감사제도에 관한 사항 감사위원회는 2008년 2월 12일 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회를 설치하여 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사위원은 주주총회에서 선임하였고 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 가. 감사위원회의 직무와 권한 ① 감사위원회는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다. ③ 감사위원회는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하 여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사위원회는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업 의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수있다. ⑤ 제3항의 청구를 하였는데도 이시가 지체없이 이시회를 소집하지 아니하면, 그 청구한 감사위원회가 이사회를 소집할 수 있다. ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11011#*감사위원현황.dsl 47_감사위원현황 나 . 감사위원 현황 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 함천수 예 (現)밸류C 대표컨설턴트(2008년 06월 ~ 현재) - - - 김상우 예 (現)정명회계 법인 상무 (2012년 09월 ~ 현재) 예 회계사 공인회계사 / 세무사 이병인 예 (現)인제대학교 의과대학 석좌교수 (2015년 10월 ~ 현재) (現)연세대학교 의과대학 명예교수 (2015년 09월 ~ 현재) - - - 다 .감사위원회 위원의 독립성 ① 감사위원회 위원은 주주총회에서 선임한다. ② 감사위원회는 3인 이상의 사외이사로 구성한다.③ 감사위원회 위원 중 1인 이상은 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률 제26조의 제2항이 정하는 회계 또는 재무전문가 이어야 한다.④ 사외이사인 감사위원회 위원이 사임, 사망 등의 사유로 인하여 제2항의 규정에 의한 사외이사의 구성비율 또는 제3항의 규정에 의한 감사위원회의 구성요건에 미달하게 된 때에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 위원회 구성요건에 충족되도록 하여야 한다. 성명 선임방법 회사와의 거래 최대주주등과의 관계 함천수 주주총회 - - 김상우 주주총회 - - 이병인 주주총회 - - 라 . 감사위원회 활동내역 위원회명 개최일자 안건 가결여부 이사의 성명 함천수(출석률:100%) 김상우(출석률:100%) 이병인(출석률:100%) (*) 감사위원회 2018.12.19 - 2018년 회계연도(17.12.01~18.11.30) 재무제표(안) 승인 건- 외부감사인 선임 규정 승인 건- 외부감사인 선임 건 가결 찬성 찬성 - 2019.01.11 - 제55기 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제55기 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - 2019.04.01 - 2019년 회계연도 제1분기(18.12.01~19.02.28) 재무제표 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 2019.06.19 - 2019년 회계연도 상반기(18.12.01~19.05.31) 재무제표 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 2019.09.26 - 2019년 회계연도 제3분기(18.12.01~19.08.31) 재무제표 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 2019.12.20 - 2019년 회계연도 (18.12.01~19.11.30) 재무제표 승인 건 가결 찬성 찬성 찬성 2020.01.31 - 제56기 내부회계관리제도 운영실태 보고- 제56기 감사의 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - - - - 2020.02.14 - 제56기 외부감사 관련(전기 회계오류) 보고 - - - - (*) 이병인 감사위원은 2019년 2월 11일 정기주주총회에서 신규선임됨 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11011#*_감사*_교육_*.dsl 41_01_감사위원회_교육_실시현황 마. 감사위원회 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 2019년 04월 01일 현대약품 재경팀 전원참석 - 신외감법 도입 및내부회계관리규정 개정에 따른 설명회 2019년 07월 31일 현대약품 준법경영팀 전원참석 - ISO37001 인식교육 ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11011#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_01_감사위원회_지원조직_현황 바. 감사위원회 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 재경팀 3 차장1명, 과장1명, 대리1명(평균 7년) 이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원 인사팀 1 과장 (9년) 이사회 등 감사위원회 업무 수행 지원 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11011#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 정관의 규정에 의하여 집중투표제를 채택하지 않고 있으며 서면투표제 및 전자투표제 또한 정관의 규정에 없으며 채택하지 않고 있습니다. 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 이한구 본인 보통주 5,720,290 17.88 5,720,290 17.88 - 이상준 특수관계인 보통주 2,051,612 6.41 1,351,612 4.22 - 이소영 특수관계인 보통주 50,000 0.16 86,000 0.27 - (주)아트엠플러스 특수관계인 보통주 106,915 0.33 6,915 0.02 - 김정배 특수관계인 보통주 126,642 0.40 126,642 0.40 - 노갑덕 특수관계인 보통주 70,998 0.22 70,998 0.22 - (주)바이오이노티스 (*) 특수관계인 보통주 26,471 0.08 70,471 0.22 - (주)크리스텔라 특수관계인 보통주 0 0 90,604 0.28 - 계 보통주 8,152,928 25.48 7,523,532 23.51 - 보통주 - - - - - 기타 - - - - - (*) 2019년 09월 18일 (주)바이오파마티스 상호가 (주)바이오이노티스로 변경됨 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 성명 생년월일 주요경력 최종학력 주요직무 재직기간 이한구 1948.04 (前)현대약품(주) 대표이사 사장(1988년 03월 ~ 1994년 05월) 연세대 상경대 졸업 총괄 1974.08.09 ~ 현재 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11011#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 3. 최대주주 변동내역 ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11011#*최대주주변동내역.dsl 8_최대주주변동내역 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 2011년 03월 16일 이한구 8,613,960 30.76 장내매매 - 2012년 11월 05일 " 8,502,660 30.37 " - 2012년 11월 26일 " 8,581,160 30.64 " - 2013년 04월 18일 " 8,311,130 29.68 " - 2013년 04월 24일 " 8,237,960 29.42 " - 2013년 04월 29일 " 8,163,450 29.15 " - 2013년 05월 08일 " 7,996,440 28.56 " - 2013년 05월 14일 " 7,758,440 27.70 " - 2013년 10월 15일 " 7,652,870 27.33 " - 2013년 10월 23일 " 7,601,210 27.15 " - 2013년 10월 30일 " 7,569,370 27.03 " - 2013년 11월 11일 " 7,551,870 26.97 " - 2013년 11월 22일 " 7,578,020 27.06 " - 2014년 03월 14일 " 7,552,520 26.97 " - 2014년 03월 21일 " 7,416,520 26.49 " - 2014년 05월 30일 " 7,426,540 26.52 " - 2014년 09월 12일 " 7,464,422 26.66 " - 2014년 11월 06일 " 7,519,994 26.86 " - 2015년 05월 18일 " 7,143,994 25.51 " - 2015년 05월 26일 " 7,099,454 25.35 " - 2015년 07월 22일 " 6,612,824 23.61 " - 2015년 11월 19일 " 7,538,824 26.92 " - 2016년 05월 16일 " 7,038,824 25.14 " - 2016년 11월 07일 " 7,150,215 25.54 " - 2016년 11월 11일 " 7,215,899 25.77 " - 2017년 12월 11일 " 8,252,129 25.79 유상증자 참여 - 2018년 01월 02일 " 8,272,129 25.85 장내매매 - 2018년 01월 15일 " 8,043,566 25.14 " - 2018년 01월 24일 " 8,013,566 25.04 " - 2018년 02월 14일 " 7,963,566 24.89 " - 2018년 04월 06일 " 7,696,428 24.05 " - 2018년 10월 31일 " 8,152,928 25.48 " - 2019년 04월 18일 " 7,352,928 22.98 " - 2019년 07월 12일 " 7,523,532 23.51 " - 4. 주식 소유현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이한구 5,720,290 17.88 - - - - - 우리사주조합 182,770 0.57 - 5. 소액주주 현황 ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11011#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 비 고 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 13,997 99,91% 15,818,808 49,43% - 6. 주식의 사무 정관상신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에는 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 제1항 본문의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 이사회의 결의로 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의7에 의하여 이사회의 결의로 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 이사회의 결의로 주식예탁증서 (DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 제9조의 3에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우. 5. 제9조의 4에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 긴급한 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기술도입을 필요로 그 제휴회사에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 다만, 이 경우 신주의 발행가격은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의8 규정에서 정하는 가격 이상으로 한다. 7. 외국인투자촉진법에 의하여 외국인 투자가에게 신주를 배정하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50이 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요에 의해 국내외 법인과의 전략적 제휴 또는 합자사업을 위하여 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50이 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요에 의해 국내외 법인과의 공동연구 또는 기술도입, 기술제휴 등을 위하여 신주를 발행하는 경우 결산일 11월 30일 정기주주총회 결산일로부터 3개월내 주주명부폐쇄시기 매년 12월 1일부터 12월 31일까지 주권의 종류 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10,000 (8종) 명의개서대리인 (주)KB국민은행 주주의 특전 없 음 공고방법 매일경제신문 또는 인터넷홈페이지 (http://www.hyundaipharm.co.kr) 7. 주가 및 주식거래실적 종 류 19년 06월 19년 07월 19년 08월 19년 09월 19년 10월 19년 11월 보통주 주가 최고 4,900 5,080 4,920 5,000 5,190 5,330 최저 4,525 4,240 3,815 4,660 4,710 4,960 평균 4,762 4,704 4,362 4,831 4,880 5,165 거래량 최고(일) 1,663,816 10,376,428 24,443,849 2,286,332 4,600,064 2,703,832 최저(일) 93,373 120,439 134,543 341,253 165,910 250,410 월간 5,484,733 28,359,381 41,268,731 13,281,985 19,261,571 17,178,317 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 이한구 남 1948.04 회장 등기임원 상근 총괄 연세대 상경대 졸업 (前)현대약품(주) 대표이사 사장(1988년 03월 ~ 1994년 05월) 5,720,290 - 본인 1974.08.09~현재 2022.02.11 김영학 남 1962.03 대표이사사장 등기임원 상근 총괄 성균관대 산업공학과 졸업 (現)현대약품(주) 대표이사 사장 (2014년 02월 ~ 현재)(前)현대약품(주) 경영관리본부장 부사장(2007년 10월 ~ 2013년 11월) - - - 2007.10.23~현재 2022.02.25 이상준 남 1976.08 대표이사사장 등기임원 상근 총괄 University of San Diego IMBA 졸업 (現)현대약품(주) 대표이사 사장 (2018년 02월 ~ 현재) (前)현대약품(주) 미래전략본부장 부사장(2012년 03월 ~ 2017년 10월) 1,351,612 - 친인척 2003.02.28~현재 2023.02.25 함천수 남 1947.01 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 Washington University 경영대학원 졸업 (現)밸류C 대표컨설턴트(2008년 06월 ~ 현재) - - - 1999.02.05~현재 2021.02.05 김상우 남 1973.12 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 연세대 경제학과 (공인회계사/세무사) (現)정명회계 법인 상무 (2012년 09월 ~ 현재) - - - 2015.02.12~현재 2022.02.11 이병인 남 1950.03 사외이사 등기임원 비상근 감사위원 (現)인제대학교 의과대학 석좌교수 (2015년 10월 ~ 현재) (現)연세대학교 의과대학 명예교수 (2015년 9월 ~ 현재) - - - 2019.02.11~현재 2021.02.11 황이순 남 1962.05 부사장 미등기임원 상근 제조부문총괄 성균관대 약학과 졸업현대약품(주) 의약제조팀장 - - - 1987.07.27~현재 - 이병춘 남 1960.05 부사장 미등기임원 상근 CNS사업부총괄 경남대학교 무역학과 졸업한국다케다제약 영업전무 역임 - - - 2016.07.01~현재 - 이석봉 남 1957.12 전무 미등기임원 상근 재경총괄 인하대 무역학과 졸업현대약품(주) 재경팀장 역임 - - - 1989.05.08~현재 - 안호종 남 1967.10 전무 미등기임원 상근 개인병원영업총괄 한림대학교 경영학과 졸업현대약품(주) 병원영업기획 팀장 역임 - - - 1994.12.01~현재 - 황상환 남 1969.06 전무 미등기임원 상근 병원마케팅총괄 경기대학교 무역학과 졸업현대약품(주) 병원마케팅 팀장 역임 - - - 1995.12.01~현재 - 최중열 남 1969.09 상무 미등기임원 상근 개량신약 총괄 성균관대학교 이과 석사한미약품 개발총괄 팀장 역임 - - - 2016.05.09~현재 - 김기환 여 1970.02 상무 미등기임원 상근 신제품개발 및 임상총괄 이화여자대학교 약학 박사JW크리아젠 / JW신약 연구소장 역임 - - - 2017.02.06~현재 - 백명기 남 1970.09 상무 미등기임원 상근 미래전략 및 신약개발 총괄 Martin Luther University Halle-Wittenberg 약학 박사SK바이오팜㈜ Translational Research 팀장 역임 - - - 2018.07.23~현재 - 류신숙 여 1973.10 상무 미등기임원 상근 국내/외 BD, 라이센싱, RA전사 Portfolio 및 전략 기획 총괄 경희대학교 화학 학사동덕여자대학교 약학 학사삼아제약(주) 개발팀장 역임현대약품(주) 개발기획/RA 팀장 역임 - - - 2016.04.18~현재 - 우택상 남 1974.04 상무 미등기임원 상근 경영관리 총괄 광운대학교 전자공학 학사고려대학교 경영대학원 MBA삼성전자(주) VD사업부, 스페인법인 TV/AV 그룹장 역임(주)위닉스 경영전략 실장 역임 - - - 2019.07.08~현재 - 이재훈(*) 남 1966.06 전무 미등기임원 상근 종합병원 호흡기 총괄 건국대학교 농업경제학과 학사GSK 호흡기 사업부 영업이사 역임 - - - 2019.01.02~현재 - 이주환(*) 남 1974.09 상무 미등기임원 상근 임상총괄 충북대학교 생물통계학과 학사아주대학교 경영대학원 MBA(주)종근당 임상연구팀장 역임(주)메디톡스 임상개발 팀장 역임 - - - 2020.01.02~현재 - (*) 이재훈 전무 및 이주환 상무는 사업보고서 작성 기준일 이후 입사 직원 등 현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 관리사무직 남 279 - 2 - 381 7.25 16,012,869 56,985 12 4 16 - 관리사무직 여 35 - 2 - 37 3.88 1,644,627 44,449 - 생산직 남 45 - - - 45 14.84 2,839,416 63,096 - 생산직 여 35 - - - 35 16.99 1,517,170 43,348 - 합 계 394 - 4 - 398 8.65 22,014,081 55,312 - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 12 1,336 111 - 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 등기이사 및 감사위원회위원 6 1,500 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 6 1,146 191 - 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 3 1,105 368 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) - - - - 감사위원회 위원 3 42 14 사외이사 겸임 감사 - - - - 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 공시작성기준일 현재 개인별 보수가 5억원 이상인 이사 및 감사는 없습니다. 2. 산정기준 및 방법- 해당사항 없음 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - - 해당사항 없음 ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11011#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사의 현황 2019년 11월 30일 현재 당사를 제외한 1개의 관계회사를 가지고 있습니다. 회사의 명칭은 에이앤펩(주) 입니다. 에이앤펩(주)는 아미노산, 펩타이드 등을 연구 및 생산하는 회사로 당사가 보유한 지분은 40.35% 이며 에이앤펩(주)은 당사의 지분을 보유하고 있지 않습니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11011#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 타법인출자 현황 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 에이앤펩(주)(비상장) 2001년 03월 14일 관계회사 400 74,556 43.35 1,242 - - 133 74,556 40.35 1,375 5,153 34 현대I(주)(비상장) 2006년 01월 02일 단순투자 13 2,600 18.57 13 - - - 2,600 18.57 13 548 16 현대B(주)(비상장) 2009년 10월 01일 단순투자 7.5 15,000 15.00 7.5 - - - 15,000 15.00 7.5 439 -50 (주)바이오이노티스(비상장) (*) 2009년 10월 07일 단순투자 24.5 6,160 14.00 7 - - - 6,160 14.00 7 1,063 203 합 계 - - 1,269.5 - - 133 - - 1,402.5 - - (*) 2019년 09월 18일 (주)바이오파마티스 상호가 (주)바이오이노티스로 변경됨 X. 이해관계자와의 거래내용 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1 . 공시내용의 진행·변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 및 변경상황 - 해당사항 없음 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 비고 제 52 기 주주총회(16.02.01) 제1호 의안 : 제52기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (사내이사 1명) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - (이한구) 원안대로 승인제3호 의안 - (함천수) 원안대로 승인제4호 의안 - (52기 집행액 10.4억 / 53기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 53 기 주주총회(17.02.06) 제1호 의안 : 제53기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 (사내이사 2명) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 1명)제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - (김영학) 원안대로 승인 - (이상준) 원안대로 승인제3호 의안 - (김상우) 원안대로 승인제4호 의안 - (53기 집행액 10.7억 / 54기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 54 기 주주총회(18.02.05) 제1호 의안 : 제54기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 (사외이사 2명) 제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사인 감사위원 2명)제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - (함천수,김우경) 원안대로 승인제3호 의안 - (함천수,김우경) 원안대로 승인제4호 의안 - (54기 집행액 10.8억 / 55기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 55 기 주주총회(19.02.11) 제1호 의안 : 제55기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사 선임의 건 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제6호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - 원안대로 승인제3호 의안 - (이한구) 원안대로 승인제4호 의안 - (김상우,이병인) 원안대로 승인제5호 의안 - (김상우,이병인) 원안대로 승인제6호 의안 - (55기 집행액 11억 / 56기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 제 56 기 주주총회(20.02.26) 제1호 의안 : 제56기 재무제표 승인의 건 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 사내이사 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호의안 - 원안대로 승인제2호의안 - 원안대로 승인제3호 의안 - (김영학) 원안대로 승인 - (이상준) 원안대로 승인제4호 의안 - (56기 집행액 11.6억 / 57기 한도액 15억) 원안대로 승인 - 2. 우발채무 등 가. 중 요한 소송사건 (단위: 천원) 사건의 종류 소송금액 피고 관할법원 진행상황 특허권침해금지 등 120,000 (주)휴온스 서울중앙지방법원 1심 진행중 1) 소송의 내용: 피고의 아미렉틴장용정이 원고가 전용실시권자인 디클렉틴장용정 등록특허를 침해하므로, 침해행위를 중단하고 침해제품을 폐기하라는 취지 2) 소 제기일: 2018.05.10 3) 소송 당사자: 현대약품(원고), 휴온스(피고) 4) 진행상황: 1심 진행중 5) 향후 소송일정 및 회사의 대응방안: 소송 진행중이므로 알 수 없음 6) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향: 소송 진행중이므로 알 수 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11011#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11011#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11011#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11011#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 다. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2019년 11월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 유상증자 - 2017년 12월 11일 R 등운영자금 11,500 R 등운영자금 11,500 - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11011#*사모자금의사용내역.dsl 3. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : ) (단위 : ) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 ( ) 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - 순 매출액 - 영업손익 ( ) 계속사업손익 ( ) 당기순손익 ( ) 자산총액 ( ) 부채총액 ( ) 자기자본 ( ) 자본금 ( ) 감사인 - 감사ㆍ검토의견 - 비 고 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11011#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11011#*보호예수현황.dsl 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.