남성 분기보고서 (2020.09)
3. 연결재무제표 주석

제 57 (당)기 분기 2020년 09월 30일 현재
제 56 (전)기 반기 2019년 12월 31일 현재
주식회사 남성과 그 종속기업

1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 남성(이하, "지배기업"이라 함)과 연결재무제표 작성대상 종속기업인 주식회사 남성에이엠디 외 1개의 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

(1) 지배기업의 개요지배기업은 Mobile Audio, Video기기, DVD, XM위성수신 Radio 등 전자제품의 제조, 수출과 유통/임대업을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 지배기업은 1965년 6월 10일에 설립되었으며 1989년 11월 14일에 한국거래소 유가증권시장에 주식이 상장되어 매매가 개시되었으며 당분기말 현재 자본금은 18,106백만원입니다.당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주주명	주식수	지분율

윤남철	5,182,100	14.31%

윤성호	3,258,520	9.00%

윤종호	3,164,240	8.74%

(주)남성인프라넷	35,000	0.10%

자기주식	5,889,673	16.26%

기타	18,682,627	51.59%

합 계	36,212,160	100.00%

(2) 종속기업의 현황당분기말 현재 연결재무제표 작성 대상에 포함된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명	업종	결산일	소유지분율(%)	소재지

당분기말	전기말

(주)남성에이엠디	부동산임대업	12월	100.00%	100.00%	한국

Namsung America, Inc.(이하 "N.S.A")	디지털전자사업부문	12월	98.98%	98.98%	미국

(3) 지배기업 및 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)남성 177,640,969 92,923,542 84,717,427 48,082,859 (782,381) (1,036,416) (주)남성에이엠디 50,374,439 20,823,321 29,551,118 1,778,478 491,483 491,483 N.S.A 58,836,642 85,411,661 (26,575,019) 56,168,735 (2,573,902) (2,837,397) (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 자본총액 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)남성 178,432,771 89,001,835 89,430,936 45,830,339 1,486,254 44,835 (주)남성에이엠디 50,015,441 21,095,284 28,920,157 1,918,244 686,680 686,680 N.S.A 53,877,475 79,814,507 (25,937,032) 46,119,290 (1,537,006) (1,537,006) 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 연결재무제표 작성기준 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으며, 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 중요한 회계정책연결실체는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결실체는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.-기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 2에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(2) 공정가치 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다 . 동 정책과 절차에는 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 4. 영업부문정보 (1) 보고부문의 식별연결실체가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 디지털전자사업부문 MOBILE AUDIO/VIDEO, DVD등 전자제품 판매 유통임대사업부문 부동산 임대 등 연결실체는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문당분기 및 전분기 연결실체의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 디지털전자사업부문 유통임대사업부문 합 계 매출액 60,293,724 4,445,206 64,738,930 영업이익 (436,261) 1,863,882 1,427,621 분기순이익(손실) (1,997,362) 1,188,706 (808,656) 부문자산(주1) 89,242,252 95,423,515 184,665,767 부문부채(주2) 92,091,317 25,661,098 117,752,415 (주1) 부문자산의 금액은 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권, 기타자산, 재고자산, 계약자산, 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 기타채무, 계약부채, 차입금 및 기타금융부채의 합계액입니다. (단위: 천원) 구 분 디지털전자사업부문 유통임대사업부문 합 계 매출액 53,768,574 4,773,645 58,542,219 영업이익 437,745 2,147,735 2,585,480 분기순이익 (52,051) 1,519,273 1,467,222 부문자산(*1) 83,516,840 97,666,380 181,177,220 부문부채(*2) 82,854,764 25,917,482 108,772,246 (주1) 부문자산의 금액은 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권, 기타자산, 재고자산, 계약자산, 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 기타채무, 계약부채, 차입금 및 기타금융부채의 합계액입니다. (3) 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다.① 매출액 (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 4,500,993 4,820,737 미국 56,525,062 47,094,256 중국 3,712,875 6,599,658 일본 - 27,568 합 계 64,738,930 58,542,219 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. ② 비유동자산 (단위: 천원) 지역구분 당분기 전기 국내 92,361,530 93,677,989 미국 753,768 362,725 합 계 93,115,298 94,040,714 상기 비유동자산은 유형자산과 투자부동산 및 무형자산으로 구성되어 있습니다. (4) 당분기와 전분기 중 디지털전자사업부문에서 월마트로부터의 수익은 각각 USD 22,341,744 (26,826,625천원) 과 각각 USD20,766,620(24,134,550천원) 이며 , 연결실체의총수익 중 41.43% 와 41.22%를 차지하고 있습니다. 5. 현금 및 현금성자산 보고기간종료일 현재 현금 및 현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 3,853 2,328 예금 13,951,565 8,076,129 합 계 13,955,418 8,078,457 은행에 예치된 현금의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 증권사 등에 예치된 단기예치금의 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있으며 운용상품별로 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다. 6. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 자 산 현금및현금성자산 13,955,418 - - 13,955,418 기타유동금융자산 25,898,873 - - 25,898,873 매출채권및기타채권 16,297,259 - - 16,297,259 당기손익-공정가치 금융자산 - 3,902,313 - 3,902,313 기타비유동금융자산 1,713,128 - - 1,713,128 합 계 57,864,678 3,902,313 - 61,766,991 부 채 매입채무및기타채무 - - 24,805,294 24,805,294 유동차입금 - - 77,763,991 77,763,991 비유동차입금 - - 4,144,251 4,144,251 기타유동금융부채 - - 5,249,187 5,249,187 기타비유동금융부채 - - 3,983,332 3,983,332 합 계 - - 115,946,056 115,946,056 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 자 산 현금및현금성자산 8,078,457 - - 8,078,457 기타유동금융자산 25,104,573 - - 25,104,573 매출채권및기타채권 8,901,269 - - 8,901,269 당기손익-공정가치 금융자산 - 5,922,916 - 5,922,916 기타비유동금융자산 2,772,897 - - 2,772,897 합 계 44,857,196 5,922,916 - 50,780,112 부 채 매입채무및기타채무 - - 13,901,140 13,901,140 유동차입금 - - 65,727,727 65,727,727 비유동차입금 13,000,000 13,000,000 기타유동금융부채 - - 4,388,051 4,388,051 기타비유동금융부채 - - 3,801,172 3,801,172 합 계 - - 100,818,090 100,818,090 (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 손익계산서 금융수익 2,048,178 422,335 - 2,470,513 금융비용 - (517,662) (3,798,757) (4,316,419) 포괄손익계산서 기타포괄손익 순손익 2,048,178 (95,327) (3,798,757) (1,845,906) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 손익계산서 금융수익 4,701,839 381,814 - 5,083,653 금융비용 (370,289) (5,146,754) (5,517,043) 포괄손익계산서 기타포괄손익 순손익 4,701,839 11,525 (5,146,754) (433,390) 7. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 22,938,800 22,278,000 단기대여금 2,288,325 2,257,710 미수수익 660,054 557,169 보증금 11,694 11,694 소 계 25,898,873 25,104,573 비유동 장기금융상품 7,000 507,000 보증금 1,706,128 2,265,898 소 계 1,713,128 2,772,898 합 계 27,612,001 27,877,471 8. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 15,251,312 8,445,620 대손충당금 (446,830) (272,493) 미수금 1,492,777 728,142 합 계 16,297,259 8,901,269 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 272,493 - 16,050 - 설정(환입) 174,337 - 256,443 - 기말 446,830 - 272,493 - 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 5,337,963 5,500,266 선급비용 288,359 773,494 소 계 5,626,322 6,273,760 비유동 선급금 4,105,313 4,557,858 합 계 9,731,635 10,831,618 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 37,941,533 (1,437,126) 36,504,407 33,311,996 (1,366,514) 31,945,482 11. 당기손익-공정가치 금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 상장주식 3,902,313 5,922,916 1 2. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 지분법적용 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 (주)남성인프라넷 한국 5월 49.99 4,705,723 20,085,910 9,777,068 9,830,603 남풍과학기술유한공사 중국 12월 50.00 17,579 12,728 6,364 7,764 합 계 4,723,302 20,098,638 9,783,432 9,838,367 (2) 당분기 및 전기 중 관계기업투자에 대한 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 지분법자본변동 등 지분법손익 기 말 (주)남성인프라넷(주1) 9,830,603 (19,925) (33,610) 9,777,068 남풍과학기술유한공사 7,764 286 (1,685) 6,364 합 계 9,838,367 (19,639) (35,295) 9,783,432 (주1) 관계기업 (주)남성인프라넷의 결산월은 지배기업과 상이하나, 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간 종료일의 재무정보를 사용하였습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 지분법자본변동 지분법손익 기 말 (주)남성인프라넷(주1) 9,408,152 - 360,543 61,908 9,830,603 남풍과학기술유한공사(주2) - 17,579 (990) (8,825) 7,764 합 계 9,408,152 17,579 359,553 53,083 9,838,367 (주1) 관계기업 (주)남성인프라넷의 결산월은 지배기업과 상이하나, 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간 종료일의 재무정보를 사용하였습니다.(주2) 전기 중 당기손익-공정가치금융자산에서 관계기업투자로 변경하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 관계기업의 순자산 금액은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 조정전 조정 조정후 (주)남성인프라넷 20,144,409 (58,499) 20,085,910 남풍과학기술유한공사 12,728 - 12,728 (단위: 천원) 회사명 조정전 조정 조정후 (주)남성인프라넷 20,160,440 - 20,160,440 남풍과학기술유한공사 15,528 - 15,528 (4) 당분기 및 전기 중 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)남성인프라넷 47,925,203 27,839,293 20,085,910 9,199,745 (74,529) (74,529) 남풍과학기술유한공사 39,905 27,177 12,728 - (3,370) (2,799) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)남성인프라넷 46,258,781 26,098,341 20,160,440 10,159,559 835,185 835,185 남풍과학기술유한공사 33,444 17,916 15,527 - (17,650) (17,650) (5) 보고기간종료일 현재 관계기업의 순자산지분금액에서 관계기업투자 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자본 지분율(%) 순자산지분금액 내부거래 및 투자차액 장부금액 (주)남성인프라넷 20,085,910 49.99 10,042,647 (265,579) 9,777,068 남풍과학기술유한공사 12,728 50 6,364 - 6,364 합 계 20,098,638 10,049,011 (265,579) 9,783,432 (단위: 천원) 회사명 자본 지분율(%) 순자산지분금액 내부거래 및 투자차액 장부금액 (주)남성인프라넷 20,160,440 49.99 10,079,910 (249,307) 9,830,603 남풍과학기술유한공사 15,527 50.00 7,764 - 7,764 합 계 20,175,967 10,087,674 (249,307) 9,838,367 (6) 보고기간종료일 현재 유형자산 등에 대한 미실현이익의 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 (주)남성인프라넷 (245,653) (249,307) 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 기초잔액 54,857,164 46,939,340 46,204 101,842,708 기말잔액 54,857,164 46,939,340 46,204 101,842,708 감가상각누계액 기초잔액 - (15,724,860) (37,891) (15,762,751) 감가상각비 - (821,699) (1,475) (823,174) 기말잔액 - (16,546,559) (39,366) (16,585,925) 정부보조금 기초잔액 - (768,334) - (768,334) 감가상각비 - 24,131 - 24,131 기말잔액 - (744,203) - (744,203) 장부금액 54,857,164 29,648,578 6,838 84,512,580 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 기초잔액 54,857,164 46,939,340 46,204 101,842,708 기말잔액 54,857,164 46,939,340 46,204 101,842,708 감가상각누계액 기초잔액 - (14,635,939) (35,923) (14,671,862) 감가상각비 - (1,088,921) (1,968) (1,090,889) 기말잔액 - (15,724,860) (37,891) (15,762,751) 정부보조금 기초잔액 - (800,509) - (800,509) 감가상각비 - 32,175 - 32,175 기말잔액 - (768,334) - (768,334) 장부금액 54,857,164 30,446,146 8,313 85,311,623 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 4,445,207 4,773,645 임대수익 관련 직접 운영비용 (2,403,532) (2,424,880) 합 계 2,041,675 2,348,765 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없습니다. 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 연결실체의 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다 . (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 사용권자산 합 계 취득원가 기초잔액 3,864,676 4,530,372 60,075 252,401 497,380 4,944,236 264,232 14,413,372 취득 - - - - - 79,878 516,641 596,519 기타(주1) - - - - - 24,204 3,583 27,787 기타(주2) - - - - - - (264,232) (264,232) 기말잔액 3,864,676 4,530,372 60,075 252,401 497,380 5,048,318 520,224 14,773,446 감가상각누계액 기초잔액 - (1,411,993) (59,810) (252,381) (497,022) (4,011,716) (166,883) (6,399,805) 감가상각비 - (77,616) (117) - (132) (226,666) (130,328) (434,859) 기타(주1) - - - - - (20,532) 694 (19,838) 기타(주2) 264,232 264,232 기말잔액 - (1,489,609) (59,927) (252,381) (497,154) (4,258,914) (32,285) (6,590,270) 장부금액 3,864,676 3,040,763 148 20 226 789,404 487,939 8,183,176 (주1) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 외화환산효과 증가금액입니다.(주2) 해외 종속기업이 보유한 리스자산(부동산) 계약 만기로 차감된 금액 입니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 사용권자산 합 계 취득원가 기초잔액 3,864,676 4,530,372 60,075 252,401 497,380 4,175,176 - 13,380,080 취득 - - - - - 712,481 - 712,481 기타(주1) - - - - - 56,579 350,378 406,957 처분 - - - - - - (86,146) (86,146) 기말잔액 3,864,676 4,530,372 60,075 252,401 497,380 4,944,236 264,232 14,413,372 감가상각누계액 기초잔액 - (1,308,505) (59,606) (252,381) (485,502) (3,740,116) - (5,846,110) 감가상각비 - (103,488) (204) - (11,519) (219,707) (176,988) (511,906) 기타(주1) - - - - - (51,893) 1,131 (50,762) 처분 - - - - - - 8,974 8,974 기말잔액 - (1,411,993) (59,810) (252,381) (497,021) (4,011,716) (166,883) (6,399,804) 장부금액 3,864,676 3,118,379 265 20 359 932,520 97,349 8,013,568 (주1) 해외 종속기업이 보유한 유형자산의 외화환산효과 및 리스기준서 최초 적용으로 인한 사용권자산 증가금액입니다.(2) 유형자산의 자산손상당분기 및 전기에 인식한 자산손상은 없습니다.(3) 차입원가의 자본화당분기 및 전기에 자본화된 차입원가는 없습니다. (4) 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액 보고기간말 현재 리스와 관련해서 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 사용권자산 부동산 520,224 97,349 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 리스부채(주1) 유동 164,092 105,897 비유동 323,847 - 합계 487,939 105,897 (주1) 연결재무상태표의 '기타금융부채' 항목에 포함되었습니다.② 손익계산서에 인식된 금액당분기 및 전기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전기 사용권자산의 감가상각비 부동산 (130,328) (168,014) 차량운반구 (8,974) 소계 (130,328) (176,988) 리스부채에 대한 이자비용 (2,077) (12,316) 사용권자산의 처분이익 - 1,556 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 (25,471) (88,575) 순손익효과 (157,876) (276,323) 당분기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 141,270천원 및 267,717천원입니다. 15. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비(주1) 산업재산권 회원권(주2) 기타의무형자산 합 계 기초장부가액 426,189 32,220 257,104 10 715,523 취득 68,543 3,267 - - 71,810 처분 - - (159,302) - (159,302) 상각 (201,064) (7,427) - - (208,491) 기말장부잔액 293,668 28,060 97,802 10 419,540 (주1) 당분기 개발비 증가금액 중 68,543천원은 급여 및 퇴직급여로부터 대체되었습니다.(주2) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비(주1) 산업재산권 회원권(주2) 기타의무형자산 합 계 기초장부가액 609,965 45,900 257,104 10 912,979 취득 139,691 1,313 - - 141,004 상각 (323,467) (14,993) - - (338,460) 기말장부잔액 426,189 32,220 257,104 10 715,523 (주1) 전기 개발비 증가금액 중 139,691천원은 급여 및 퇴직급여로부터 대체되었습니다.(주2) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. 16. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 24,557,533 13,704,204 미지급금 247,761 196,936 합 계 24,805,294 13,901,140 17. 차입금 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 64,406,801 65,061,060 유동성장기부채 12,500,000 666,667 유동성사채 857,190 - 소 계 77,763,991 65,727,727 비유동차입금 장기차입금 1,000,000 13,000,000 장기사채 3,144,251 - 소계 4,144,251 13,000,000 합계 81,908,242 78,727,727 (1) 유동차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기원화차입금 일반대출 한국산업은행 외 3.22 ~ 5.30 11,750,000 11,750,000 무역금융 신한은행 외 3.13 ~ 3.51 537,800 480,700 소 계 12,287,800 12,230,700 단기외화차입금 일반대출 신한은행외 3.35 ~ 3.65 13,101,165 12,151,111 무역금융 한국수출입은행 LIBOR+2.63 1,689,840 1,667,232 매입외환(D/A) 한국산업은행 외 - 37,327,996 39,012,017 소 계 52,119,001 52,830,360 유동성 장기부채 12,500,000 666,667 합 계 76,906,801 65,727,727 (2) 비유동차입금 (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 전북은행 4.37% 1,000,000 1,166,667 국민은행 4.57% 1,000,000 1,000,000 리치케이트제십사차 3.10% 11,500,000 11,500,000 차감: 유동성 대체 (12,500,000) (666,667) 잔 액 1,000,000 13,000,000 (3) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제28회-1회 무보증사채 2020.09.24 2021.09.24 4.840 900,000 - 제28회-2회 무보증사채 2020.09.24 2022.09.24 4.725 900,000 - 제28회-3회 무보증사채 2020.09.24 2023.09.24 4.610 2,700,000 - 소 계 4,500,000 - 사채할인발행차금 (498,559) 차감: 유동성 대체 (857,190) - 잔 액 3,144,251 - 18. 기타금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 미지급비용 3,147,497 2,347,471 금융보증계약부채 165,304 162,389 보증금 1,772,294 1,772,294 리스부채 164,092 105,897 소 계 5,249,187 4,388,051 비유동 장기성보증금 3,659,485 3,801,172 비유동리스부채 323,847 - 소 계 3,983,332 3,801,172 합 계 9,232,519 8,189,223 19. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선수금 3,434 18,198 예수금 85,645 62,648 선수수익 41,689 41,689 소 계 130,768 122,535 비유동 장기선수수익 70,820 70,820 합 계 201,588 193,355 20.퇴직급여보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,894,033 1,807,911 사외적립자산의 공정가치 (711,838) (706,578) 확정급여부채 1,182,195 1,101,333 21. 자본금보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식수 및 발행한 주식수는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 보통주식수 80,000,000주 80,000,000주 1주의 금액 500원 500원 발행한 보통주식수 36,212,160주 36,212,160주 자본금 18,106,080,000원 18,106,080,000원 22. 자기주식보고기간종료일 현재 지배기업이 보유중인 자기주식은 3,647,026천원(주식수: 5,889,673주)이며, 주가안정 및 경영권 방어목적으로 취득한 것입니다. 23. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 13,282,945 13,282,944 해외사업환산손익 (1,205,358) (973,594) 지분법자본변동 793,735 809,053 합 계 12,871,322 13,118,403 24. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 2,161,000 2,119,000 임의적립금 기업합리화적립금 260,250 260,250 미처분이익잉여금 44,041,331 45,278,272 합 계 46,462,581 47,657,522 (주1) 연결실체는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 25. 판매비와관리비와 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 1,562,522 5,039,968 1,713,445 4,992,521 퇴직급여 65,252 200,290 62,455 182,193 복리후생비 114,321 381,608 116,962 359,285 임차료 (3,971) 16,571 223,392 648,776 운반비 942,851 2,547,838 461,888 1,411,209 감가상각비 140,051 415,847 131,090 361,253 무형자산상각비 61,389 208,491 92,659 269,005 세금과공과 35,167 56,330 19,127 52,121 광고선전비 1,196,597 2,996,486 821,430 2,309,868 경상개발비 197,676 527,096 180,498 571,439 지급수수료 893,488 2,425,520 611,929 2,055,286 기타 1,062,171 2,021,121 682,359 1,726,907 합 계 6,267,514 16,837,166 5,117,234 14,939,863 (2) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기타수익 금융보증계약부채환입 72,128 212,038 68,971 201,719 잡이익 14,074 28,536 3,111 11,312 합 계 86,202 240,574 72,082 213,031 기타비용 무형자산처분손실 41,120 41,120 - - 지급수수료(기타) 68,097 214,953 69,529 208,260 기부금 5,560 20,280 12,860 16,780 잡손실 (1,071) 2,762 3,469 5,359 합 계 113,706 279,115 85,858 230,399 26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) (4,558,925) (5,135,447) 상품매입액 48,629,535 43,727,442 종업원급여 5,841,139 6,026,092 감가상각비, 무형자산상각비 1,272,252 1,437,965 경상개발비 527,095 571,440 지급수수료 2,531,632 2,149,156 기타 9,068,581 7,180,090 합 계(주1) 63,311,309 55,956,738 (주1) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 금융수익 이자수익 92,721 375,089 193,708 527,897 배당금수익 - 91,254 8,850 129,494 외환차익 351,428 890,368 324,261 738,431 외화환산이익 (923,021) 782,721 1,877,834 3,435,511 당기손익-공정가치 금융자산 처분이익 242,239 331,081 118,372 252,319 합 계 (236,633) 2,470,513 2,523,025 5,083,652 금융비용 이자비용 798,332 2,417,911 805,580 2,276,768 외환차손 57,698 806,709 627,364 1,142,122 외화환산손실 (134,261) 574,137 830,047 1,727,864 당기손익-공정가치 금융자산 평가손실 (319,890) 517,662 256,196 370,288 합 계 401,879 4,316,419 2,519,187 5,517,042 28. 연구개발비 당분기 및 전분기 중 분기연결손익계산서에 비용으로 계상된 연구개발비는 각각 527,095천원과 329,420천원입니다. 29. 법인세 법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당분기에 인식한 조정사항,일시적 차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세변동액 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기는 법인세비용차감전순손실이 발생하였으므로 유효세율은 계산되지 않습니다. 30. 주당이익기본주당이익은 보통주 소유주에 귀속되는 지배주주지분 당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 한편, 지배기업은 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익이 기본주당이익과 동일합니다.기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 지배주주지분 당기순이익(손실) 429,020,982 (782,380,806) 322,484,270 1,486,254,038 가중평균 유통보통주식수 30,322,487주 30,322,487주 29,365,965 28,544,851 기본주당이익 14 (26) 11 52 (2) 가중평균 유통주식수의 계산 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기초유통보통주식수 36,212,160 36,212,160 36,212,160 36,212,160 자기주식수 (5,889,673) (5,889,673) (6,846,195) (7,667,309) 가중평균유통보통주식수 30,322,487 30,322,487 29,365,965 28,544,851 31. 특수관계자 공시 (1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 지배회사 연결실체와의 관계 (주)남성인프라넷 - 관계기업 남풍과학기술유한공사 - 관계기업 N.S.I (주1) (주)드리머앤드멤버스 기타특수관계자 (주)드리머앤드멤버스 (주2) - 기타특수관계자 (주1) 연결실체의 기타특수관계자의 종속기업입니다.(주2) 연결실체의 주요 경영진의 일원이 직ㆍ간접으로 지배하거나, 유의적인 영향력 또는유의적인 의결권을 행사할 수 있는 기업입니다. (2) 특수관계자간 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 재고매입 지급수수료 기타특수관계자: N.S.I 47,684 20,188,972 (주)드리머앤드멤버스 - - 106,929 합 계 47,684 20,188,972 106,929 (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 재고매입 재고매입 기타특수관계자 : N.S.I 821,168 19,729,567 (주)드리머앤드멤버스 - - 106,929 합 계 821,168 19,729,567 106,929 (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 선급금 대여금 미수수익 매입채무 기타특수관계자 : N.S.I(주1) 1,928,652 813,760 9,018,710 2,288,325 480,991 10,341,602 (주1) 당분기 중 N.S.I 대여금 변동은 전액 환산효과입니다. (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 선급금 대여금 미수수익 매입채무 기타특수관계자 : N.S.I 1,897,772 640,304 9,809,623 2,257,710 417,259 7,618,495 (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 자금대여거래 이자수익 대여 회수 기타특수관계자 : N.S.I - - 59,977 (단위: 천원) 특수관계자 자금 대여 거래 이자수익 대여 회수 관계회사: (주)남성인프라넷 - 1,000,000 12,538 기타특수관계자 : N.S.I - - 81,645 (5) 주요경영진과의 거래 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 772,961 756,291 퇴직급여 86,122 61,254 합 계 844,083 817,545 (6) 특수관계자에 대한 담보ㆍ보증① 담보 기타특수관계자인 (주)드리머앤드멤버스의 차입금 등 금융거래와 관련하여 연결실체가 담보로 제공한 단기금융상품은 5,900백 만원입니다(주석32 참조 ). ② 지급보증 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다 . (단위: USD, 천원) 특수관계자 특수관계자성격 통화 보증금액 보증내용 N.S.I 기타특수관계자 USD 18,800,000 지급보증 (주)드리머앤드멤버스 기타특수관계자 KRW 6,490,000 〃 한편, 연결실체는 연결실체의 신용장개설, D/A, 차입금 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 32. 담보제공자산 및 약정사항과 우발부채(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원, USD) 구 분 은행명 통화 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 농협중앙회 KRW 500,000 500,000 차입금 담보 우리은행 KRW 300,000 300,000 〃 USD 10,000,000 10,000,000 〃 산업은행 KRW 4,000,000 4,000,000 〃 신한은행(주1) KRW 2,200,000 2,200,000 특수관계자 차입금담보 KEB하나은행(주1) KRW 3,700,000 3,700,000 특수관계자 차입금담보 롯데손해보험 KRW 500,000 - 차입금담보 소 계 KRW 11,200,000 10,700,000 USD 10,000,000 10,000,000 장기금융상품 롯데손해보험 KRW - 500,000 차입금 담보 신한은행 KRW 4,500 4,500 당좌개설보증금 우리은행 KRW 2,500 2,500 〃 소 계 KRW 7,000 507,000 합 계 KRW 11,207,000 11,207,000 USD 10,000,000 10,000,000 (주1) 당분기말 현재 연결실체의 단기금융상품 중 5,900백만원은 특수관계자인 (주)드리머앤드멤버스에게 담보로 제공되어 있습니다(주석31참조).(2) 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공된 투자부동산 및 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 담보제공자산 통화 채권최고액 차입금내역 신한은행 토지, 건물 KRW 18,720,000 운영자금 우리은행 토지, 건물 KRW 11,130,000 운영자금 USD 2,400,000 운영자금 산업은행 토지, 건물 KRW 9,500,000 운영자금 USD 5,640,000 운영자금 KEB하나은행 토지, 건물 USD 10,800,000 운영자금 농협은행 토지, 건물 KRW 7,100,000 운영자금 전북은행 토지, 건물 KRW 2,400,000 운영자금 리치케이트제십사차 주식회사 토지, 건물 KRW 14,900,000 운영자금 신한은행 등 토지, 건물 KRW 2,004,008 임대보증금 등 합 계 KRW 65,754,008 USD 18,840,000 (3) 제공받은 지급보증 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 제공자 보증일 통화 보증금액 보증내용 무역보험공사 2020.09.15 ~ 2021.09.14 USD 1,080,000 USANCE L/C (4) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 연결실체와 관련된 중요한 소송사건은 없습니다. (5) 차입약정사항 당분기말 현재 연결실체가 체결하고 있는 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 약정내용 금융기관명 통화 한도금액 당좌차월 신한은행 외 KRW 1,300,000 무역금융 신한은행 KRW 200,000 포괄수출금융대출 한국수출입은행 KRW 344,000 USD 1,440,000 D/A 신한은행 외 USD 36,490,000 신용장개설관계 우리은행 외 USD 9,000,000 일반대출 산업은행 외 KRW 13,750,000 리치케이트제십사차 주식회사 KRW 11,500,000 신한은행 외 USD 11,469,180 교보증권 KRW 6,000,000 무보증사모사채 하이투자증권 KRW 4,500,000 합 계 KRW 37,594,000 USD 58,399,180 33. 현금흐름표(1) 비현금항목의 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 316,534 780,390 이자비용 2,417,911 2,276,769 감가상각비 1,233,902 1,179,727 무형자산상각비 208,491 269,004 퇴직급여 221,169 202,653 대손상각비 192,118 209,192 지급수수료 214,953 208,260 외화환산손실 574,137 1,727,864 판매보증비 1,326,596 745,995 당기손익-공정가치 금융자산평가손실 517,662 370,289 재고자산평가손실 - 148,488 무형자산처분손실 41,120 - 지분법이익 35,295 (112,889) 이자수익 (375,089) (527,897) 배당금수익 (91,254) (129,494) 외화환산이익 (782,721) (3,435,511) 금융보증계약환입 (212,038) (201,719) 당기손익-공정가치 금융자산처분이익 (331,081) (252,320) 합 계 5,507,705 3,458,801 (2) 운전자본의 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (7,295,394) 3,822,011 미수금의 감소 (748,535) 847,872 미수수익의 감소 (1,308) - 선급금의 감소(증가) 176,099 (140,535) 선급비용의 감소 506,910 264,659 재고자산의 감소(증가) (4,142,661) (3,005,466) 계약자산의 감소 (324,669) (947,503) 매입채무의 감소 10,585,864 (7,007,586) 미지급금의 감소 50,825 94,996 미지급비용의 증가 630,704 125,567 선수금의 감소 (14,764) 140,000 예수금의 증가(감소) 22,996 893 판매보증충당부채의 감소 (1,243,785) (1,010,884) 환불부채의 증가 393,357 1,245,403 장기선급금의 감소 452,545 (1,825) 사외적립자산의 증가 (5,260) - 합 계 (957,076) (5,572,398) 34. 공정가치보고기간종료일 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 3,902,313 5,922,916 3,902,313 5,922,916 소 계 3,902,313 5,922,916 3,902,313 5,922,916 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 13,955,418 8,078,457 13,955,418 8,078,457 기타금융자산 27,612,001 27,877,471 27,612,001 27,877,471 매출채권및기타채권 16,297,259 8,901,269 16,297,259 8,901,269 소 계 57,864,678 44,857,197 57,864,678 44,857,197 금융자산 합계 61,766,991 50,780,113 61,766,991 50,780,113 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 24,805,294 13,901,140 24,805,294 13,901,140 차입금 81,908,242 78,727,727 81,908,242 78,727,727 기타금융부채 9,232,519 8,189,223 9,232,519 8,189,223 소 계 115,946,055 100,818,090 115,946,055 100,818,090 금융부채 합계 115,946,055 100,818,090 115,946,055 100,818,090 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에계상하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (2) 금융상품 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,902,313 - - 3,902,313 전기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,922,916 - - 5,922,916 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 35. 재무위험관리의 목적 및 정책연결실체의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결실체는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있으며, 매도금융자산을 보유하고 있습니다.연결실체의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 연결실체의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에 대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다. 연결실체의 위험관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다.다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다.이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.ㆍ재무상태표의 민감도는 파생상품 및 매도가능채무상품과 관련되어 있습니다.ㆍ관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다.ㆍ자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. ①이 자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 변동이자부차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자부차입금 53,312,801 54,134,726 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결실체의세전손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 100bp상승 100bp하락 100bp상승 100bp하락 변동이자부차입금 (533,128) 533,128 (541,347) 541,347 ② 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 지배기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결실체의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 15,983,210 60,126,136 18,518,440 53,570,616 기타 629 - 611 - 합 계 15,983,839 60,126,136 18,519,051 53,570,616 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 연결실체의 세전손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (4,414,292) 4,144,292 (3,505,217) 3,505,217 기타 63 (63) 61 (61) 합 계 (4,414,229) 4,144,229 (3,505,156) 3,505,156 ③ 기타가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결실체는 기타금융자산과 매도가능금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 시장성있는 지분증권 3,902,313 5,922,916 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기손익-공정가치 금융자산 304,380 (304,380) 461,987 (461,987) (2) 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 및 기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 연결실체는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다. 한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융자산의 장부금액 현금및현금성자산 13,955,418 8,078,457 기타유동금융자산 25,898,873 25,104,573 매출채권및기타채권 16,297,259 8,901,269 당기손익-공정가치 금융자산 3,902,313 5,922,916 기타비유동금융자산 1,713,128 2,772,897 소 계 61,766,991 50,780,112 지급보증금액 28,551,800 28,256,640 합 계 90,318,791 79,036,752 (3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 당좌차월, 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 연결실체의 재무 제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 84.5%입니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 차입금의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월이상1년미만 1년이상5년미만 5년이상 합 계 이자부차입금 15,363,782 25,072,213 4,144,251 44,580,246 이자부차입금(D/A) 20,038,215 17,289,781 - - 37,327,996 합 계 35,401,997 42,361,994 4,144,251 - 81,908,242 (단위: 천원) 구 분 3개월미만 3개월이상1년미만 1년이상5년미만 5년이상 합 계 이자부차입금 223,767 26,491,943 13,000,000 - 39,715,710 이자부차입금(D/A) 18,524,790 20,487,227 - - 39,012,017 합 계 18,748,557 46,979,170 13,000,000 - 78,727,727 (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 연결실체의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.연결실체는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정 후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 134,242,792 118,867,535 차감 : 현금및현금성자산 (13,955,418) (8,078,457) 순부채 120,287,374 110,789,078 자본총계 84,453,393 85,924,082 부채비율 142.43% 128.94% 4. 재무제표 재무상태표 제 57 기 3분기말 2020.09.30 현재 제 56 기말 2019.12.31 현재 (단위 : 원) 제 57 기 3분기말 제 56 기말 자산 유동자산 73,568,528,868 60,421,360,567 현금및현금성자산 5,837,716,178 1,819,359,070 기타유동금융자산 19,399,690,522 18,661,935,967 매출채권 및 기타유동채권 41,745,109,568 34,146,362,299 기타유동자산 5,426,896,675 5,567,518,089 재고자산 1,159,115,925 226,185,142 비유동자산 104,072,440,465 107,930,311,491 비유동 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 3,902,313,250 5,922,916,000 기타비유동금융자산 1,697,527,080 2,754,547,080 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 39,405,435,052 38,996,980,938 투자부동산 51,037,969,665 51,455,693,636 유형자산 3,504,342,490 3,686,095,371 영업권 이외의 무형자산 419,540,208 556,220,746 기타비유동자산 4,105,312,720 4,557,857,720 자산총계 177,640,969,333 168,351,672,058 부채 유동부채 76,293,504,718 68,318,488,882 매입채무 및 기타유동채무 21,505,395,965 13,109,473,297 단기차입금 53,162,826,173 53,576,615,595 기타유동금융부채 925,987,775 660,976,352 기타유동부채 66,565,807 63,580,904 당기법인세부채 632,728,998 907,842,734 비유동부채 16,630,037,508 13,866,780,014 장기차입금 4,144,250,785 1,499,999,998 기타비유동금융부채 2,645,463,500 2,611,582,400 퇴직급여부채 1,182,195,072 1,101,332,892 이연법인세부채 8,658,128,151 8,653,864,724 부채총계 92,923,542,226 82,185,268,896 자본 자본금 18,106,080,000 18,106,080,000 주식발행초과금 10,931,423,861 10,931,423,861 자기주식 (3,647,026,117) (3,647,026,117) 기타자본구성요소 12,864,368,180 13,118,403,504 이익잉여금(결손금) 46,462,581,183 47,657,521,914 자본총계 84,717,427,107 86,166,403,162 자본과부채총계 177,640,969,333 168,351,672,058 손익계산서 제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 수익(매출액) 25,348,497,002 48,082,858,962 15,459,396,927 45,830,338,738 매출원가 23,128,630,934 43,412,047,690 13,881,860,247 39,923,235,799 매출총이익 2,219,866,068 4,670,811,272 1,577,536,680 5,907,102,939 판매비와관리비 1,144,680,014 3,437,993,124 1,109,208,375 3,465,199,184 영업이익(손실) 1,075,186,054 1,232,818,148 468,328,305 2,441,903,755 기타이익 110,057,053 312,018,384 97,568,586 290,177,758 기타손실 75,576,270 302,306,053 85,858,290 289,477,919 금융수익 (215,022,239) 2,340,890,951 2,390,556,242 4,787,523,174 금융원가 (146,102,375) 2,713,629,748 2,024,482,794 4,137,301,324 지분법이익(손실) (570,052,513) (1,462,367,240) (400,173,057) (1,016,888,687) 법인세비용차감전순이익(손실) 470,694,460 (592,575,558) 445,938,992 2,075,936,757 법인세비용 41,673,478 189,805,248 123,454,722 589,682,719 당기순이익(손실) 429,020,982 (782,380,806) 322,484,270 1,486,254,038 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 14 (26) 11 52 계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 14 (26) 11 52 중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 포괄손익계산서 제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 당기순이익(손실) 429,020,982 (782,380,806) 322,484,270 1,486,254,038 기타포괄손익 595,919,622 (254,035,324) (938,048,415) (1,441,418,643) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 595,919,622 (254,035,324) (938,048,415) (1,441,418,643) 지분법자본변동(세후기타포괄손익) 595,919,622 (254,035,324) (938,048,415) (1,441,418,643) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 총포괄손익 1,024,940,604 (1,036,416,130) (615,564,145) 44,835,395 자본변동표 제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 자기주식 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2019.01.01 (기초자본) 18,106,080,000 10,931,423,861 (5,235,250,129) 8,853,605,749 50,447,265,529 83,103,125,010 당기순이익(손실) 1,486,254,038 1,486,254,038 기타포괄손익 (1,441,418,643) (1,441,418,643) 배당금지급 (314,767,500) (314,767,500) 자기주식 거래로 인한 증감 148,687,126 1,814,977,899 1,963,665,025 교환권행사 1,439,536,886 3,194,541,406 4,634,078,292 2019.09.30 (기말자본) 18,106,080,000 10,931,423,861 (3,647,026,117) 12,421,706,411 51,618,752,067 89,430,936,222 2020.01.01 (기초자본) 18,106,080,000 10,931,423,861 (3,647,026,117) 13,118,403,504 47,657,521,914 86,166,403,162 당기순이익(손실) (782,380,806) (782,380,806) 기타포괄손익 (254,035,324) (254,035,324) 배당금지급 (412,559,925) (412,559,925) 자기주식 거래로 인한 증감 교환권행사 2020.09.30 (기말자본) 18,106,080,000 10,931,423,861 (3,647,026,117) 12,864,368,180 46,462,581,183 84,717,427,107 현금흐름표 제 57 기 3분기 2020.01.01 부터 2020.09.30 까지 제 56 기 3분기 2019.01.01 부터 2019.09.30 까지 (단위 : 원) 제 57 기 3분기 제 56 기 3분기 영업활동현금흐름 (733,353,612) (3,809,898,622) 당기순이익(손실) (782,380,806) 1,486,254,038 비현금항목에 관한 조정 3,134,449,832 1,495,389,203 운전자본의 조정 (1,686,845,328) (5,599,154,202) 이자수취(영업) 202,889,420 251,913,042 이자지급(영업) (823,825,945) (934,458,793) 배당금수취(영업) 91,254,000 129,494,100 배당금지급(영업) (412,559,925) (314,767,500) 법인세납부(환급) (456,334,860) (324,568,510) 투자활동현금흐름 1,991,730,247 1,106,636,551 금융상품의 처분 9,604,600,000 9,326,700,000 당기손익인식금융자산의 처분 2,723,036,358 2,113,119,571 임차보증금의 감소 557,020,000 금융상품의 취득 (9,924,700,000) (9,765,700,000) 당기손익인식금융자산의 취득 (889,015,120) 유형자산의 취득 (7,400,873) (440,962,321) 무형자산의 취득 (71,810,118) (126,520,699) 재무활동현금흐름 2,759,482,382 6,732,097,706 단기차입금의 증가 40,428,050,050 37,918,493,877 장기차입금의 증가 1,000,000,000 사채의 증가 3,997,980,000 임대보증금의 증가 1,606,000,000 38,000,000 자기주식의 처분 3,827,541,803 단기차입금의 상환 (41,533,762,102) (35,010,401,231) 장기차입금의 상환 (166,666,666) (499,999,998) 임대보증금의 감소 (1,572,118,900) (71,000,000) 자기주식의 취득 (470,536,745) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 4,017,859,017 4,028,835,635 기초현금및현금성자산 1,819,359,070 1,375,080,243 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 498,091 239,237 기말현금및현금성자산 5,837,716,178 5,404,155,115 5. 재무제표 주석 제 57 (당)기 분기 2020년 09월 30일 현재 제 56 (전)기 반기 2019년 12월 31일 현재 주식회사 남성과 그 종속기업 1. 일반사항주식회사 남성(이하 "당사"라 함)은 Mobile Audio, Video기기, DVD, XM위성수신 Radio 등 전자제품의 제조, 수출과 유통/임대업을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 1965년 6월 10일에 설립되었으며 1989년 11월 14일에 한국거래소 유가증권시장에 주식이 상장되어 매매가 개시되었으며 당분기말 현재 자본금은 18,106백만원입니다. 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 윤남철 5,182,100 14.31% 윤성호 3,258,520 9.00% 윤종호 3,164,240 8.74% (주)남성인프라넷 35,000 0.10% 자기주식 5,889,673 16.26% 기타 18,682,627 51.59% 합 계 36,212,160 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책(1) 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있으며, 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 이후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 중요한 회계정책당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2019년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2020년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당사는 2020년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 분기기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. -기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시', 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - 중요성의 정의'중요성의 정의'를 명확히 하고 기준서 제1001호와 제1008호를 명확해진 정의에 따라 개정하였습니다. 중요성 판단 시 중요한 정보의 누락이나 왜곡표시뿐만 아니라 중요하지 않은 정보로 인한 영향과 연결회사가 공시할 정보를 결정할 때 정보이용자의 특성을 고려하도록 하였습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.-기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 사업의 정의개정된 사업의 정의에서는, 취득한 활동과 자산의 집합을 사업으로 판단하기 위해서는 산출물의 창출에 함께 유의적으로 기여할 수 있는 능력을 가진 투입물과 실질적인과정을 반드시 포함하도록 하였고 원가 감소에 따른 경제적 효익은 제외하였습니다. 이와 함께 취득한 총자산의 대부분의 공정가치가 식별가능한 단일 자산 또는 자산집합에 집중되어 있는 경우, 취득한 활동과 자산의 집합은 사업이 아닌, 자산 또는 자산의 집합으로 결정할 수 있는 선택적 집중테스트가 추가되었습니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 제1039호 '금융상품: 인식과 측정', 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 이자율지표 개혁 개정 기준서에서는 이자율지표 개혁 움직임으로 인한 불확실성이 존재하는 동안 위험회피회계 적용과 관련하여 미래 전망 분석 시 예외규정을 적용토록 하고 있습니다.예외규정에서는 기존 이자율지표를 준거로 하는 예상현금흐름의 발생가능성이 매우 높은지, 위험회피대상항목과 위험회피수단 사이의 경제적 관계가 있는지, 양자간에 높은 위험회피효과가 있는지를 평가할 때, 위험회피대상항목과 위험회피수단이 준거로 하고 있는 이자율지표는 이자율지표 개혁의 영향으로 바뀌지 않는다고 가정합니다. 해 당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 미적용 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 2020년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 없습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책의 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 주석 2에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2019년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.(2) 공정가치 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다 . 동 정책과 절차에는 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 4. 영업부문정보 (1) 보고부문의 식별당사가 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 부문 영업의 성격 디지털전자사업부문 MOBILE AUDIO/VIDEO, DVD등 전자제품의 수출 유통임대사업부문 부동산 임대등 당사는 자원의 배분을 위한 의사결정과 성과평가 목적으로 영업부문별 성과를 모니터하고 있으며 각 영업부문의 성과는 분기별로 이사회에서 검토하고 있습니다. (2) 영업부문 당분기 및 전분기 당사의 영업부문에 대한 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 디지털전자사업부문 유통임대사업부문 합 계 매출액 45,416,131 2,666,728 48,082,859 영업이익(손실) 84,776 1,148,042 1,232,818 분기순이익(손실) (1,479,603) 697,223 (782,380) 부문자산(주1) 77,152,465 51,343,040 128,495,505 부문부채(주2) 71,230,030 11,153,895 82,383,925 (주1) 부문자산의 금액은 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권, 기타자산, 재고자산, 유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 기타채무, 차입금, 기타금융부채의 합계액입니다. (단위: 천원) 구 분 디지털전자사업부문 유통임대사업부문 합 계 매출액 42,974,938 2,855,401 45,830,339 영업이익 1,073,548 1,368,356 2,441,904 분기순이익 653,661 832,593 1,486,254 부문자산(주1) 75,618,976 51,751,222 127,370,198 부문부채(주2) 67,041,163 11,239,686 78,280,849 (주1) 부문자산의 금액은 기타금융자산, 매출채권 및 기타채권, 기타자산, 재고자산,유형자산, 무형자산 및 투자부동산의 합계액입니다.(주2) 부문부채의 금액은 매입채무 및 기타채무, 차입금, 기타금융부채의 합계액입니다. (3) 당분기 및 전분기의 지역정보는 다음과 같습니다.① 매출액 (단위: 천원) 지역구분 당분기 전분기 국내 2,722,515 2,902,493 미국 41,647,469 36,300,620 중국 3,712,875 6,599,658 일본 - 27,568 합 계 48,082,859 45,830,339 위의 매출액 정보는 고객의 위치에 기초하였습니다. ② 비유동자산 (단위: 천원) 지역구분 당분기 전기 국내 54,961,852 55,698,010 상기 비유동자산은 유형자산과 투자부동산 및 무형자산으로 구성되어 있습니다. (4) 디지털전자사업부문에서 당사의 종속기업인 Namsung America, Inc.(이하 N.S.A)로부터의 수익은 41,331백만원(전분기: 35,791백만원)이며, 당사의 총수익 중 86%(전분기: 78.1%)를 차지하고 있습니다 . 5. 현금및현금성자산 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 3,509 1,999 예금 5,834,207 1,817,360 합 계 5,837,716 1,819,359 은행에 예치된 현금의 이자율은 각 은행의 예금이자율에 기초하여 산정되고 있습니다. 증권사 등에 예치된 단기예치금의 만기는 단기 현금수요를 고려하여 하루부터 3개월내로 구성되어 있으며 운용상품별로 다양한 예금이자율이 적용되고 있습니다. 6. 범주별 금융상품 (1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 자 산 현금및현금성자산 5,837,716 - - 5,837,716 기타유동금융자산 19,399,691 - - 19,399,691 매출채권및기타채권 41,745,110 - - 41,745,110 당기손익-공정가치 금융자산 - 3,902,313 - 3,902,313 기타비유동금융자산 1,697,527 - - 1,697,527 합 계 68,680,044 3,902,313 - 72,582,357 부 채 매입채무및기타채무 - - 21,505,396 21,505,396 유동차입금 - - 53,162,826 53,162,826 비유동차입금 - - 4,144,251 4,144,251 기타유동금융부채 - - 925,988 925,988 기타비유동금융부채 - - 2,645,464 2,645,464 합 계 - - 82,383,925 82,383,925 (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합계 자 산 현금및현금성자산 1,819,359 - - 1,819,359 기타유동금융자산 18,661,936 - - 18,661,936 매출채권및기타채권 34,146,362 - - 34,146,362 당기손익-공정가치 금융자산 - 5,922,916 - 5,922,916 기타비유동금융자산 2,754,547 - - 2,754,547 합 계 57,382,204 5,922,916 - 63,305,120 부 채 매입채무및기타채무 - - 13,109,473 13,109,473 유동차입금 - - 53,576,616 53,576,616 비유동차입금 - - 1,500,000 1,500,000 기타유동금융부채 - - 660,976 660,976 기타비유동금융부채 - - 2,611,582 2,611,582 합 계 - - 71,458,647 71,458,647 (2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 손익계산서 금융수익 1,918,556 422,335 - 2,340,891 금융비용 - (517,662) (2,195,967) (2,713,629) 포괄손익계산서 기타포괄손익 - - - - 총포괄손익 1,918,556 (95,327) (2,195,967) (372,738) (단위: 천원) 구 분 상각후원가측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융부채 합 계 손익계산서 금융수익 4,405,709 381,814 - 4,787,523 금융비용 - (370,289) (3,767,012) (4,137,301) 포괄손익계산서 기타포괄손익 - - - - 총포괄손익 4,405,709 11,525 (3,767,012) 650,222 7. 기타금융자산 보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 단기금융상품 16,488,000 15,862,400 단기대여금 2,288,325 2,257,710 보증금 11,694 11,694 미수수익 611,671 530,132 소 계 19,399,690 18,661,936 비유동 장기금융상품 5,000 505,000 보증금 1,692,527 2,249,547 소 계 1,697,527 2,754,547 합 계 21,097,217 21,416,483 8. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권 63,837,719 55,448,556 대손충당금 (26,834,590) (24,705,413) 미수금 4,741,981 3,403,219 합 계 41,745,110 34,146,362 (2) 당분기 및 전기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전기 매출채권 미수금 매출채권 미수금 기초 24,705,413 - 23,321,703 - 설정(환입) 2,129,177 - 1,383,710 - 기말 26,834,590 - 24,705,413 - (3) 당사는 양도 또는 할인한 매출채권이 금융상품의 제거 요건을 충족하지 못하는 경우 차입거래로 계속 인식하고 있는 바, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 양도 또는 할인한 매출채권 37,327,996 39,012,017 9. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 선급금 5,319,167 5,490,266 선급비용 107,730 77,252 소 계 5,426,897 5,567,518 비유동 선급금 4,105,313 4,557,858 합 계 9,532,210 10,125,376 10. 재고자산 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 상품 1,206,557 (47,441) 1,159,116 273,626 (47,441) 226,185 11. 당기손익-공정가치 금융자산 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 범주 당분기말 전기말 상장주식 3,902,313 5,922,916 12. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소재지 결산월 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 순자산가액 장부금액 장부금액 종속기업: (주)남성에이엠디 한국 12월 100.00 12,557,624 29,551,118 29,622,003 29,158,614 N.S.A 미국 12월 98.98 27,166,630 (26,575,019) - - 소 계 39,724,254 2,976,099 29,622,003 29,158,614 관계기업: (주)남성인프라넷 한국 5월 49.99 4,705,723 20,085,910 9,777,068 9,830,603 남풍과학기술유한공사 중국 12월 50.00 17,579 12,728 6,364 7,764 소 계 4,723,302 20,098,638 9,783,432 9,838,367 합 계 44,447,556 23,074,737 39,405,435 38,996,981 (2) 당분기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자에 대한 종목별 지분법 평가내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 지분법자본변동 등 지분법손익 기 말 종속기업: (주)남성에이엠디 29,158,614 - 463,388 29,622,003 N.S.A(주1) - (238,716) (1,890,460) - 소 계 29,158,614 (238,716) (1,427,072) 29,622,003 관계기업: (주)남성인프라넷(주2) 9,830,603 (19,925) (33,610) 9,777,068 남풍과학기술유한공사 7,764 286 (1,685) 6,364 소 계 9,838,367 (19,639) (35,295) 9,783,432 합 계 38,996,981 (258,355) (1,462,367) 39,405,435 (주1) 종속기업 N.S.A의 종속기업투자 장부금액을 초과하는 지분법자본변동 등과 지분법손익은 매출채권 대손설정금액으로 반영하였습니다.(주2) 관계기업 (주)남성인프라넷의 결산월은 당사와 상이하나, 당사의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 재무정보를 사용하였습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 취득 및 대체 지분법자본변동 등 지분법손익 기 말 종속기업: (주)남성에이엠디 28,369,803 - - 788,811 29,158,614 N.S.A(주1) - 4,698,817 (1,025,173) (5,057,355) - 소 계 28,369,803 4,698,817 (1,025,173) (4,268,544) 29,158,614 관계기업: (주)남성인프라넷(주2) 9,408,152 - 360,543 61,908 9,830,603 남풍과학기술유한공사 - 17,579 (990) (8,825) 7,764 소 계 9,408,152 17,579 359,553 53,083 9,838,367 합 계 37,777,955 4,716,396 (665,620) (4,215,461) 38,996,981 (주1) 종속기업 N.S.A의 종속기업투자 장부금액을 초과하는 지분법자본변동 등과 지분법손익은 매출채권 대손설정금액으로 반영하였습니다.(주2) 관계기업 (주)남성인프라넷의 결산월은 당사와 상이하나, 당사의 재무제표와 동일한 보고기간종료일의 재무정보를 사용하였습니다. (3) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업의 순자산 금액은 다음과 같습니다. 당분기> (단위: 천원) 회사명 조정전 조정 조정후 (주)남성에이엠디 29,551,118 - 29,551,118 N.S.A (24,381,856) (2,193,163) (26,575,019) (주)남성인프라넷 20,144,409 (58,499) 20,085,910 남풍과학기술유한공사 12,728 - 12,728 (단위: 천원) 회사명 조정전 조정 조정후 (주)남성에이엠디 29,059,635 - 29,059,635 N.S.A (21,573,801) (2,163,821) (23,737,622) (주)남성인프라넷 20,160,440 - 20,160,440 남풍과학기술유한공사 15,528 - 15,528 (4) 당분기 및 전기 중 종속기업 및 관계기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)남성에이엠디 50,374,439 20,823,321 29,551,118 1,778,478 491,483 491,483 N.S.A 58,836,642 85,411,661 (26,575,019) 56,168,735 (2,573,902) (2,837,397) (주)남성인프라넷 47,925,203 27,839,293 20,085,910 9,199,745 (74,529) (74,529) 남풍과학기술유한공사 39,905 27,177 12,728 - (3,370) (2,799) (단위: 천원) 회사명 자산 부채 자본 매출액 당기순이익(손실) 총포괄손익 (주)남성에이엠디 50,122,833 21,063,198 29,059,635 2,558,977 826,159 826,159 N.S.A 47,899,482 71,637,104 (23,737,622) 55,897,793 (4,964,882) (5,718,489) (주)남성인프라넷 46,258,781 26,098,341 20,160,440 10,159,559 835,185 835,185 남풍과학기술유한공사 33,444 17,916 15,527 - (17,650) (17,650) (5) 보고기간종료일 현재 종속기업 및 관계기업의 순자산지분금액을 종속기업투자 및 관계기업투자 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자본 지분율(%) 순자산지분금액 내부거래 및 투자차액 채권대손설정금액 장부금액 종속기업: (주)남성에이엠디 29,551,118 100 29,551,118 70,884 - 29,622,003 N.S.A (26,575,019) 98.98 (26,303,732) (493,965) 26,797,697 - 소 계 2,976,099 3,247,386 (423,081) 26,797,697 29,622,003 관계기업: (주)남성인프라넷 20,085,910 49.99 10,042,647 (265,579) - 9,777,068 남풍과학기술 유한회사 12,728 50 6,364 - - 6,364 소 계 20,098,638 10,049,011 (265,579) - 9,783,432 합 계 23,074,737 13,296,397 (688,660) 26,797,697 39,405,435 (단위: 천원) 회사명 자본 지분율(%) 순자산지분금액 내부거래 및 투자차액 채권대손설정금액 장부금액 종속기업: (주)남성에이엠디 29,059,635 100.00 29,059,635 98,979 - 29,158,614 N.S.A (23,737,622) 98.98 (23,517,389) (1,188,024) 24,705,413 - 소 계 5,322,013 5,542,246 (1,089,045) 24,705,413 29,158,614 관계기업: (주)남성인프라넷 20,160,440 49.99 10,079,910 (249,307) - 9,830,603 남풍과학기술 유한회사 15,527 50.00 7,764 - - 7,764 소 계 20,175,967 10,087,674 (249,307) - 9,838,367 합 계 25,497,980 15,629,920 (1,338,352) 24,705,413 38,996,981 13. 투자부동산 (1) 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 기초잔액 39,077,840 23,270,354 46,204 62,394,398 기말잔액 39,077,840 23,270,354 46,204 62,394,398 감가상각누계액 기초잔액 - (10,132,479) (37,891) (10,170,370) 감가상각비 - (440,379) (1,476) (441,855) 기말잔액 - (10,572,858) (39,367) (10,612,225) 정부보조금 기초잔액 - (768,334) - (768,334) 감가상각비 - 24,131 - 24,131 기말잔액 - (744,203) - (744,203) 장부금액 39,077,840 11,953,293 6,837 51,037,970 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 합 계 취득원가 기초잔액 39,077,840 23,270,353 46,205 62,394,398 기말잔액 39,077,840 23,270,353 46,205 62,394,398 감가상각누계액 기초잔액 - (9,551,983) (35,924) (9,587,907) 감가상각비 - (580,495) (1,968) (582,463) 기말잔액 - (10,132,478) (37,892) (10,170,370) 정부보조금 기초잔액 - (800,509) - (800,509) 감가상각비 - 32,175 - 32,175 기말잔액 - (768,334) - (768,334) 장부금액 39,077,840 12,369,541 8,313 51,455,694 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익과 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 투자부동산으로부터의 임대수익 2,666,728 2,855,401 임대수익 관련 직접 운영비용 (1,518,686) (1,487,045) 합 계 1,148,042 1,368,356 당분기말 현재 투자부동산의 장부금액은 공정가치와 중요한 차이가 없습니다. 14. 유형자산 (1) 당분기 및 전기 중 당사의 유형자산 장부금액 변동내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 합 계 취득원가 기초잔액 2,024,000 1,753,853 60,075 252,401 361,383 2,797,223 7,248,935 취득 - - - - - 7,401 7,401 기말잔액 2,024,000 1,753,853 60,075 252,401 361,383 2,804,624 7,256,336 감가상각누계액 기초잔액 - (755,972) (59,810) (252,381) (361,024) (2,133,653) (3,562,840) 감가상각비 - (32,885) (117) - (132) (156,020) (189,154) 기말잔액 - (788,857) (59,927) (252,381) (361,156) (2,289,673) (3,751,994) 장부금액 2,024,000 964,996 148 20 227 514,951 3,504,342 (단위: 천원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 합 계 취득원가 기초잔액 2,024,000 1,753,853 60,075 252,401 361,383 2,331,447 6,783,159 취득 - - - - - 465,776 465,776 기말잔액 2,024,000 1,753,853 60,075 252,401 361,383 2,797,223 7,248,935 감가상각누계액 기초잔액 - (712,126) (59,608) (252,381) (358,570) (1,960,740) (3,343,425) 감가상각비 - (43,846) (202) - (2,454) (172,913) (219,415) 기말잔액 - (755,972) (59,810) (252,381) (361,024) (2,133,653) (3,562,840) 장부금액 2,024,000 997,881 265 20 359 663,570 3,686,095 (2) 유형자산의 자산손상당분기 및 전기에 인식한 자산손상은 없습니다.(3) 차입원가의 자본화당분기 및 전기에 자본화된 차입원가는 없습니다. 15. 무형자산 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비(주1) 산업재산권 회원권(주2) 기타의무형자산 합 계 기초장부가액 426,189 32,220 97,802 10 556,221 취득 68,543 3,267 - - 71,810 상각 (201,064) (7,427) - - (208,491) 기말장부잔액 293,668 28,060 97,802 10 419,540 (주1) 당분기 개발비 증가금액 중 68,543천원은 급여로부터 대체되었습니다. (주2) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구 분 개발비(주1) 산업재산권 회원권(주2) 기타의무형자산 합 계 기초장부가액 609,965 45,900 97,802 10 753,677 취득 139,691 1,313 - - 141,004 상각 (323,467) (14,993) - - (338,460) 기말장부잔액 426,189 32,220 97,802 10 556,221 (주1) 전기 개발비 증가금액 중 139,691천원은 급여 및 퇴직급여로부터 대체되었습니다.(주2) 회원권의 경우 순현금유입을 창출할 것으로 기대되는 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하였습니다. 16. 매입채무및기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 21,321,577 12,934,732 미지급금 183,819 174,741 합 계 21,505,396 13,109,473 17. 차입금 (1) 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동차입금 단기차입금 51,305,636 52,909,949 유동성장기부채 1,000,000 666,667 유동성사채 857,190 소계 53,162,826 53,576,616 비유동차입금 장기차입금 1,000,000 1,500,000 장기사채 3,144,251 합 계 57,307,077 55,076,616 (2) 보고기간종료일 현재 유동차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 단기원화차입금 당좌차월 신한은행 외 - - 일반대출 한국산업은행 외 3.22 ~ 5.30 11,750,000 11,750,000 무역금융 신한은행 외 3.23 ~ 3.51 537,800 480,700 소 계 12,287,800 12,230,700 단기외화차입금 무역금융 한국수출입은행 LIBOR+2.63 1,689,840 1,667,232 매입외환(D/A) 한국산업은행 외 - 37,327,996 39,012,017 소 계 39,017,836 40,679,249 유동성 장기부채 1,000,000 666,667 합 계 52,305,636 53,576,616 (3) 보고기간종료일 현재 비유동차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입금종류 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 일반대출 전북은행 4.37% 1,000,000 1,166,667 국민은행 4.57% 1,000,000 1,000,000 소 계 2,000,000 2,166,667 차감: 유동성 대체 (1,000,000) (666,667) 잔 액 1,000,000 1,500,000 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종류 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제28회-1회 무보증사채 2020.09.24 2021.09.24 4.840 900,000 - 제28회-2회 무보증사채 2020.09.24 2022.09.24 4.725 900,000 - 제28회-3회 무보증사채 2020.09.24 2023.09.24 4.610 2,700,000 - 소 계 4,500,000 - 사채할인발행차금 (498,559) 차감: 유동성 대체 (857,190) - 잔 액 3,144,251 - 18. 기타금융부채보고기간종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 미지급비용 706,762 431,697 금융보증계약부채 219,226 229,279 소 계 925,988 660,976 비유동 장기성보증금 2,645,464 2,611,582 합 계 3,571,451 3,272,558 19. 기타부채 보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 유동 예수금 63,132 45,383 선수금 3,434 18,198 합 계 66,566 63,581 20. 퇴직급여 보고기간종료일 현재 확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 1,894,033 1,807,911 사외적립자산의 공정가치 (711,838) (706,578) 확정급여부채 1,182,195 1,101,333 21. 자본금보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식수 및 발행한 주식수는 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 발행할 보통주식수 80,000,000주 80,000,000주 1주의 금액 500원 500원 발행한 보통주식수 36,212,160주 36,212,160주 자본금 18,106,080,000원 18,106,080,000원 22. 자기주식 보고기간간 종료일 현재 당사가 보유중인 자기주식은 3,647,026천원(주식수: 5,889,673주)이며, 주가안정 및 경영권 방어목적으로 취득한 것입니다. 23. 기타자본구성요소 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타자본잉여금 14,486,446 14,486,446 지분법자본변동 (1,622,078) (1,368,042) 합 계 12,864,368 13,118,404 24. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 법정적립금 이익준비금(주1) 2,161,000 2,119,000 임의적립금 기업합리화적립금 260,250 260,250 미처분이익잉여금 44,041,331 45,278,272 합 계 46,462,581 47,657,522 (주1) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다. 25. 판매비와관리비와 기타수익 및 기타비용 (1) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 급여 457,122 1,372,887 447,924 1,326,473 퇴직급여 65,252 200,290 62,455 182,193 복리후생비 61,008 193,810 63,569 195,129 감가상각비 56,728 170,142 56,081 143,242 무형자산상각비 61,389 208,491 92,659 269,005 세금과공과 35,168 56,331 19,127 52,122 경상개발비 183,366 475,836 158,192 517,466 지급수수료 169,077 571,168 127,346 529,671 기타 55,570 189,038 81,855 249,898 합 계 1,144,680 3,437,993 1,109,208 3,465,199 (2) 당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기타수익 금융보증계약부채환입 93,617 286,327 95,275 282,454 잡이익 16,440 25,691 2,294 7,724 합 계 110,057 312,018 97,569 290,178 기타비용 지급수수료(기타) 68,097 276,274 69,529 267,339 기부금 5,560 20,280 12,860 16,780 잡손실 1,919 5,752 3,469 5,359 합 계 75,576 302,306 85,858 289,478 26. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 재고자산의 감소(증가) (932,931) 146,607 상품매입액 42,826,293 38,289,584 종업원급여 1,833,625 1,998,867 감가상각, 무형자산상각비 645,227 849,403 경상개발비 475,836 517,466 지급수수료 668,443 623,167 기타 1,333,548 963,341 합 계(주1) 46,850,041 43,388,435 (주1) 손익계산서상의 매출원가, 판매비와관리비를 합산한 금액입니다. 27. 금융수익 및 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 금융수익 이자수익 63,732 280,675 124,239 372,178 배당금수익 - 91,254 8,850 129,494 외환차익 316,228 855,168 183,861 598,031 외화환산이익 (837,221) 782,713 1,955,233 3,435,500 당기손익- 공정가치금융자산 처분이익 242,239 331,081 118,373 252,320 당기손익- 공정가치금융자산 평가이익 - - 합 계 (215,022) 2,340,891 2,390,556 4,787,523 금융비용 이자비용 250,237 849,716 317,884 943,217 외환차손 57,812 772,115 620,355 1,095,932 외화환산손실 (134,261) 574,137 830,047 1,727,864 당기손익- 공정가치금융자산 평가손실 (319,890) 517,662 256,196 370,288 합 계 (146,102) 2,713,630 2,024,482 4,137,301 28. 연구개발비 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 비용으로 계상된 연구개발비는 각각 475,836 천원과 517,465천원입니다. 29. 법인세 당사는 기대총연간이익에 적용될 수 있는 법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을중간기간의 세전이익에 적용하여 법인세비용을 계산하고 있습니다. (1) 당분기 및 전분기 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 법인세부담액 181,221 1,888,250 과거기간 당기법인세에 대해 당기에 인식한 조정사항 - 13,982 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 4,263 89,668 자본에 직접 반영된 이연법인세 4,321 - 법인세비용 직접 인식액 - (1,402,217) 손익계산서상 보고된 법인세비용 189,805 589,683 (2) 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익(손실) (592,576) 2,075,937 적용세율에 따른 법인세 (152,367) 440,206 조정사항 -세액공제 (122,085) (136,246) -이연법인세 미인식액 521,618 571,377 -법인세추납액 등 - 13,982 -기타(세율차이 등) (57,361) (299,756) 법인세비용 189,805 589,683 유효세율(주1) - 28.41% (주1) 당분기는 세전순손실이 발생하였으므로 유효세율은 계산되지 않습니다. 30. 주당이익 기본주당이익은 보통주 소유주에 귀속되는 당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 계산합니다. 한편, 당사는 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당이익이 기본주당이익과 동일합니다. 기본주당이익 계산에 사용된 이익 및 주식관련 정보는 다음과 같습니다.(1) 기본주당이익 (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 보통주 당기순이익(손실) 429,020,982 (782,380,806) 322,484,270 1,486,254,038 가중평균 유통보통주식수 30,322,487주 30,322,487주 29,365,965 28,544,851 기본주당이익(손실) 14 (26) 11 52 (2) 가중평균 유통주식수의 계산 (단위: 주) 구 분 당분기 전분기 3분기 누적 3분기 누적 기초유통보통주식수 36,212,160 36,212,160 36,212,160 36,212,160 자기주식수 (5,889,673) (5,889,673) (6,846,195) (7,667,309) 가중평균유통보통주식수 30,322,487 30,322,487 29,365,965 28,544,851 31. 배당금 당분기 및 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 당분기 전분기 보통주 배당금 최대주주(당기: 주당 0원, 전기: 주당 0원) - - 기타주주(당기: 주당 25원, 전기: 주당 25원) 412,559,925 314,767,500 합 계 412,559,925 314,767,500 32. 특수관계자 공시(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 회사명 지배회사 당사와의 관계 (주)남성에이엠디 당사 종속기업 N.S.A 당사 종속기업 (주)남성인프라넷 - 관계기업 남풍과학기술유한공사 - 관계기업 NAMSUNG INTERNATIONAL LTD.(이하 N.S.I) (주1) (주)드리머앤드멤버스 기타특수관계자 (주)드리머앤드멤버스 (주2) - 기타특수관계자 (주1) 당사의 기타특수관계자의 종속기업입니다.(주2) 당사의 주요 경영진의 일원이 직ㆍ간접으로 지배하거나, 유의적인 영향력 또는유의적인 의결권을 행사할 수 있는 기업입니다. (2) 특수관계자간 거래내역 (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 매출 재고매입 종속기업 : N.S.A 41,331,961 46,056 기타특수관계자 : N.S.I 47,684 20,188,972 합 계 41,379,645 20,235,028 (단위: 천원) 특수관계자 매출거래 등 매입거래 등 매출 재고매입 종속기업 : N.S.A 35,791,422 - 기타특수관계자 : N.S.I 821,168 19,729,567 합 계 36,612,590 19,729,567 (3) 특수관계자에 대한 채권 및 채무 (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 선급금 대여금 미수수익 매입채무 미지급금 미지급비용 종속기업: (주)남성에이엠디 - - - - - - 44,760 - N.S.A(주1) 60,993,969 3,249,358 - - - - - - 기타특수관계자 : N.S.I 1,928,652 813,760 9,018,710 2,288,325 480,991 10,341,602 - - 합 계 62,922,621 4,063,118 9,018,710 2,288,325 480,991 10,341,602 44,760 - (주1) 당분기말 현재 당사는 N.S.A에 대한 매출채권에 대해 26,834,590천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (단위: 천원) 특수관계자 채권 채무 매출채권 미수금 선급금 대여금 미수수익 매입채무 미지급금 미지급비용 종속기업: (주)남성에이엠디 - - - - - - 44,760 1,308 N.S.A(주1) 52,285,262 2,677,665 - - - - - - 기타특수관계자 : N.S.I 1,897,772 640,304 9,809,623 2,257,710 417,259 7,618,495 - - 합 계 54,183,034 3,317,969 9,809,623 2,257,710 417,259 7,618,495 44,760 1,308 (주1) 전기말 현재 당사는 N.S.A에 대한 매출채권에 대해 24,705,413천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자 자금대여거래 자금차입거래 이자수익 이자비용 대여 회수 차입 상환 종속회사: N.S.A - - - - - - (주)남성에이엠디 - - 1,800,000 1,800,000 - 14,077 소 계 - - 1,800,000 1,800,000 - 14,077 기타특수관계자: N.S.I - - - - 59,977 - 합 계 - - 1,800,000 1,800,000 59,977 14,077 (단위: 천원) 특수관계자 자금 차입 거래 이자수익 이자비용 차입 상환 종속기업 : ㈜남성에이엠디 360,000 360,000 336 기타특수관계자 : N.S.I 81,645 합 계 360,000 360,000 81,645 336 (5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하거나 제공받은 담보ㆍ보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 담보 당사가 기타특수관계자인 (주)드리머앤드멤버스의 차입금 등 금융거래와 관련하여 담보로 제공한 단기금융상품은 3,800백만원입니다(주석33참조). 한편, 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 종속회사인 (주)남성에이엠디로부터 유형자산 등의 담보( 채권최고액 10,000백만원, USD 5,640,000) 및 금융상품 등의 담보 ( 2, 0 00백만원 , USD2,000,000) 를 제공 받고 있습니다(주석33참조). ② 지급보증당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 특수관계자 특수관계자성격 통화 보증금액 보증내용 N.S.A 종속기업 USD 10,800,000 차입금에 대한 보증 N.S.I 기타특수관계자 USD 18,800,000 " (주)드리머앤드멤버스 기타특수관계자 KRW 4,180,000 " 합 계 KRW 4,180,000 USD 29,600,000 한편, 당사는 당사의 차입금 등과 관련하여 특수관계자인 (주)남성에이엠디로부터 USD 1,728,000 및 1,432,800천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 또한, 당사는 당사의 신용장개설, D/A, 차입금 등과 관련하여 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (6) 주요경영진과의 거래 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사를 포함하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기 임원급여 487,962 471,295 퇴직급여 86,122 61,254 합 계 574,084 532,549 33. 담보제공자산 및 약정사항과 우발부채(1) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 은행명 통화 당분기말 전기말 제한사유 단기금융상품 농협중앙회 KRW 500,000 500,000 차입금 담보 우리은행 KRW 300,000 300,000 〃 USD 8,000,000 8,000,000 〃 산업은행 KRW 2,000,000 2,000,000 〃 신한은행(주1) KRW 1,200,000 1,200,000 특수관계자 차입금담보 KEB하나은행(주1) KRW 2,600,000 2,600,000 특수관계자 차입금담보 롯데손해보험 KRW 500,000 - 차입금 담보 소 계 KRW 7,100,000 6,600,000 USD 8,000,000 8,000,000 장기금융상품 롯데손해보험 KRW - 500,000 차입금 담보 신한은행 KRW 2,500 2,500 당좌개설보증금 우리은행 KRW 2,500 2,500 〃 소 계 KRW 5,000 505,000 합 계 KRW 7,105,000 7,105,000 USD 8,000,000 8,000,000 (주1) 당분기말 현재 해당 단기금융상품 3,800백만원은 특수관계자인 (주)드리머앤드멤버스에게 담보로 제공되었습니다(주석 32참조).(2) 담보제공자산 당분기말 현재 차입금 등의 금융거래와 관련하여 담보로 제공된 당사의 투자부동산 및 유형자산 및 타인으로부터 담보로 제공 받은 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 금융기관명 담보제공자산 통화 채권최고액 차입금내역 신한은행 토지, 건물(주1) KRW 8,720,000 운영자금 KRW 10,000,000 (주)남성에이엠디 담보제공 우리은행 토지, 건물 KRW 11,130,000 운영자금 USD 2,400,000 운영자금 금융상품(주1) USD 2,000,000 (주)남성에이엠디 담보제공 산업은행 토지, 건물(주1) KRW 9,500,000 운영자금 USD 5,640,000 (주)남성에이엠디 담보제공 금융상품(주1) KRW 2,000,000 (주)남성에이엠디 담보제공 KEB하나은행 토지, 건물 USD 10,800,000 운영자금 농협은행 토지, 건물 KRW 7,100,000 운영자금 전북은행 토지, 건물 KRW 2,400,000 운영자금 에브리데이리테일 등 토지, 건물 KRW 410,000 임대보증금 합 계 KRW 51,260,000 USD 20,840,000 (주1) 상 기 토지, 건물 중 100억원과 USD 5,640,000 및 금융상품 20억원과 USD 2,000,000은 특수관계자인 (주)남성에이엠디로부터 제공받은 담보자산입니다 (주석 32참조). (3) 제공받은 지급보증당분기말 현재 당사가 특수관계자를 제외한 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 제공자 보증일 통화 보증금액 보증내용 무역보험공사 2020.09.15 ~ 2021.09.14 USD 1,080,000 USANCE L/C (4) 계류중인 소송사건 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다. (5) 차입약정사항당분기말 현재 당사가 체결하고 있는 차입약정사항은 다음과 같습니다. (단위: USD, 천원) 약정내용 금융기관명 통화 한도금액 당좌차월 신한은행 외 KRW 1,300,000 무역금융 신한은행 KRW 200,000 일반대출 산업은행 외 KRW 19,750,000 포괄수출금융대출 한국수출입은행 KRW 344,000 USD 1,440,000 D/A 신한은행 외 USD 36,490,000 신용장개설관계 산업은행 외 USD 9,000,000 무보증사모사채 하이투자증권 KRW 4,500,000 합 계 KRW 26,094,000 USD 46,930,000 34. 현금흐름표 (1) 비현금항목의 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 법인세비용 189,805 589,683 이자비용 849,716 943,217 감가상각비 606,878 580,397 무형자산상각비 208,491 269,005 퇴직급여 221,169 202,653 지급수수료 276,274 267,339 외화환산손실 574,137 1,727,864 당기손익-공정가치 금융자산평가손실 517,662 370,289 지분법손익 1,462,367 1,016,889 이자수익 (280,675) (372,178) 배당금수익 (91,254) (129,494) 외화환산이익 (782,713) (3,435,500) 금융보증계약환입 (286,327) (282,454) 당기손익-공정가치 금융자산처분이익 (331,081) (252,320) 합 계 3,134,449 1,495,390 (2) 운전자본의 조정 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (8,768,799) (5,127,149) 미수금의 감소(증가) (1,322,663) (1,548,792) 선급금의 감소(증가) 171,099 (145,535) 선급비용의 감소(증가) (30,477) 36,076 재고자산의 감소(증가) (932,931) 146,607 장기선급금의 감소(증가) 452,545 - 매입채무의 증가(감소) 8,619,989 780,930 미지급금의 증가(감소) 9,078 97,907 미지급비용의 증가(감소) 117,589 22,754 예수금의 증가(감소) 17,749 140,000 선수금의 증가(감소) (14,764) (127) 퇴직금의 지급 - (1,825) 사외적립자산의 감소(증가) (5,260) - 합 계 (1,686,845) (5,599,154) 35. 공정가치보고기간종료일 현재 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 3,902,313 5,922,916 3,902,313 5,922,916 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 5,837,716 1,819,359 5,837,716 1,819,359 매출채권및기타채권 41,745,110 34,146,362 41,745,110 34,146,362 기타유동금융자산 19,399,691 18,661,936 19,399,691 18,661,936 기타비유동금융자산 1,697,527 2,754,547 1,697,527 2,754,547 소 계 68,680,044 57,382,204 68,680,044 57,382,204 금융자산 합계 72,582,357 63,305,120 72,582,357 63,305,120 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 21,505,396 13,109,473 21,505,396 13,109,473 차입금 57,307,077 55,076,616 57,307,077 55,076,616 기타유동금융부채 925,988 660,976 925,988 660,976 기타비유동금융부채 2,645,464 2,611,582 2,645,464 2,611,582 소 계 82,383,925 71,458,647 82,383,925 71,458,647 금융부채 합계 82,383,925 71,458,647 82,383,925 71,458,647 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ당사는 이자율, 해당국가의 위험요소, 고객의 개인 신용도 및 프로젝트 파이낸싱 방식의 프로젝트의 위험성격 등의 변수에 기초하여 장기 고정이자부 및 변동이자부 대여금/차입금을 평가하였습니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 지분증권의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계보고기간종료일 현재 당사는 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에 계상하고 있습니다. 당사는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (2) 금융상품 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,902,313 - - 3,902,313 전기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,922,916 - - 5,922,916 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. 36. 재무위험관리의 목적 및 정책당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 대여금 및 수취채권, 매출채권 및 기타채권, 현금 및 단기예치금을 보유하고 있으며, 매도가능금융자산을 보유하고 있습니다. 당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 이사회는 당사의 위험관리 정책을 개발하고 감독하고 있으며, 중장기 경영계획 및 단기 경영전략에대해 정기적으로 보고받고 승인하고 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. (1) 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금, 예금, 매도가능금융자산 및 파생상품입니다. 다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.순부채금액, 고정이자부 부채와 변동이자부 부채의 구성비율 및 외화금융상품의 구성이 모두 동일하고 위험회피지정이 되었다는 가정하에 민감도 분석이 수행되었습니다. 이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다.ㆍ재무상태표의 민감도는 파생상품 및 매도가능채무상품과 관련되어 있습니다.ㆍ관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 당분기말 및 전기말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채(위험회피회계 효과 포함)에 기초하고 있습니다.ㆍ자본의 민감도는 기초자산의 가정된 변동효과에 대하여 당분기말 현재 관련 현금흐름위험회피 효과 및 해외사업장순투자 효과가 고려되었습니다. ① 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 변동이자부차입금의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 변동이자부차입금 40,211,636 41,983,615 아래의 표는 차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 세전손익은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 100bp상승 100bp하락 100bp상승 100bp하락 변동이자부차입금 (402,116) 402,116 (419,836) 419,836 ② 환율변동위험환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사의 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)과 해외사업장순투자로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD 등 입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 통화 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 80,226,538 60,126,136 70,803,702 53,570,616 기타 629 - 281 - 합 계 80,227,167 60,126,136 70,803,983 53,570,616 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주요 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 상기 자산부채 등으로부터 발생하는 환산손익이 세전손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 2,010,040 (2,010,040) 1,723,308 (1,723,308) 기타 63 (63) 28 (28) 합 계 2,010,103 (2,010,103) 1,723,336 (1,723,336) ③ 기타가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 당기손익-공정가치 금융자산의 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 공정가치의 변동이 중요한 금융자산과 금융부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 당기손익-공정가치 금융자산 시장성있는 지분증권 3,902,313 5,922,916 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 자산부채의 공정가치가 10%변동할 경우에 향후 1년간의 총포괄손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 당기손익-공정가치금융자산 304,380 (304,380) 461,987 (461,987) (2) 신용위험신용위험은 금융상품의 계약자 중 일방이 의무를 이행하지 않아 상대방에게 재무손실을 입힐 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권 등에서 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정하거나 담보물의 취득 등을 통하여 신용위험을 경감하고 있습니다.당사는 매출채권 및 기타채권 등에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 당사는 개별분석 및 과거의 대손경험률에 의한 추산액에 근거하여 충당금을 설정하고 있습니다.한편, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타내고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 금융자산의 장부금액 현금및현금성자산 5,837,716 1,819,359 기타유동금융자산 19,399,691 18,661,936 매출채권및기타채권 41,745,110 34,146,362 당기손익-공정가치 금융자산 3,902,313 5,922,916 기타비유동금융자산 1,697,527 2,754,547 소 계 72,582,357 63,305,120 지급보증금액 38,915,600 38,450,880 합 계 111,497,957 101,756,000 (3) 유동성 위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 당좌차월, 은행차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 재무제표에 반영된 차입금의 장부금액을 기준으로 만기가 1년 이내인 차입금 비율은 98%입니다.보고기간종료일 현재 당사의 차입금의 만기정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 3개월미만 3개월이상1년미만 1년이상5년미만 5년이상 합계 이자부차입금 8,727,640 7,107,190 4,144,251 - 19,979,081 이자부차입금(D/A) 20,038,215 17,289,781 - - 37,327,996 합 계 28,765,855 24,396,971 4,144,251 - 57,307,077 (단위: 천원) 구분 3개월미만 3개월이상1년미만 1년이상5년미만 5년이상 합계 이자부차입금 223,767 14,340,832 1,500,000 - 16,064,599 이자부차입금(D/A) 18,524,790 20,487,227 - - 39,012,017 합 계 18,748,557 34,828,059 1,500,000 - 55,076,616 (4) 자본관리자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 동일 산업의 다른 기업과 마찬가지로 자본조정후 부채비율에 기초하여 자본을 관리합니다. 이 비율은 순부채를 조정자본으로 나누어 계산합니다. 순부채는 부채총계(재무상태표에 표시된 것)에서 현금및현금성자산을 차감하여 계산합니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.보고기간종료일 현재 부채비율은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 부채총계 92,923,542 82,185,269 차감 : 현금및현금성자산 (5,837,716) (1,819,359) 순부채 87,085,826 80,365,910 자본총계 84,717,427 86,166,403 부채비율 102.80% 93.27% 6. 기타 재무에 관한 사항 가. 채무증권 발행실적 ◆click◆『진행률적용 수주계약 현황』 삽입 11013#*진행률적용수주계약현황*.dsl 채무증권 발행실적 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 남성 에이엠디 회사채 사모 2014년 06월 04일 2,457,100 4.65 - 2015년 06월 04일 상환 신한은행 남성 에이엠디 회사채 사모 2015년 06월 04일 2,457,100 3.59 - 2016년 06월 04일 상환 신한은행 남 성(*) 회사채 사모 2015년 11월 02일 10,000,000 0.00 - 2018년 11월 02일 상환 ktb투자증권 남성 에이엠디 회사채 사모 2016년 06월 04일 2,457,100 3.59 - 2017년 06월 04일 상환 신한은행 남 성(**) 회사채 사모 2017년 04월 28일 10,000,000 0.00 - 2020년 04월 28일 상환 ktb투자증권 남성 에이엠디 회사채 사모 2017년 06월 04일 2,457,100 3.39 - 2018년 06월 04일 상환 신한은행 남성 에이엠디 회사채 사모 2018년 06월 04일 2,457,100 3.39 - 2019년 06월 04일 상환 신한은행 남 성(***) 회사채 사모 2020년 09월 24일 900,000 4.84 나이스신용평가한국신용평가 2021년 09월 24일 미상환 하이투자증권 남 성(***) 회사채 사모 2020년 09월 24일 900,000 4.72 나이스신용평가한국신용평가 2022년 09월 24일 미상환 하이투자증권 남 성(***) 회사채 사모 2020년 09월 24일 2,700,000 4.61 나이스신용평가한국신용평가 2023년 09월 24일 미상환 하이투자증권 합 계 - - - 36,785,500 - - - - - (*) 상기 발행한 채무증권은 2015년 11월 2일 자기주식을 대상으로 발행한 제 26회 무기명식 이권부 무보증 사모교환사채이며, 2017년 12월 31일 현재 전액 교환권행 사 또는 조기상환됨에 따라 사채 잔액은 없습니다.(재무비율등과 관련한 별도계약없 음)(**) 상기 발행한 채무증권은 2017년 4월 28일 자기주식을 대상으로 발행한 제 27회 무기명식 이권부 무보증 사모교환사채이며, 2019년 12월 31일 현재 전액 교환권 행사됨에 따라 사채잔액은 없습니다.(재무비율등과 관련한 별도 계약 없음)(***) 상기 발행한 채무증권은 중소벤처기업진흥공단의 2020 제1차 스케일업금융 (P-CBO)을 통하여 발행한 제28회 무기명식 무보증사모사채(할인채)입니다. (재무비율등과 관련한 별도 계약 없음) ◆click◆ 『사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등』 삽입 11013#*사채관리계약주요내용.dsl 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 900,000 900,000 2,700,000 - - - - 4,500,000 합계 900,000 900,000 2,700,000 - - - - 4,500,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 나. 대손충당금 설정 현황 1) 계정과목별 대손충당금 설정현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제 57기 3분기 매출채권 15,251 447 2.93% 미 수 금 1,493 0 0.00 장기대여금 0 0 0.00 합 계 16,744 447 2.66% 제 56기 연간 매출채권 8,513 340 3.99% 미 수 금 728 0 0.00 장기대여금 0 0 0.00 합 계 9,241 340 3.67% 제 55기 연간 매출채권 11,144 696 6.24% 미 수 금 1,454 0 0.00 장기대여금 0 0 0.00 합 계 12,598 696 5.52% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 :천원 ) 구 분 제 57기 3분기 제 56기 연간 제 55기 연간 제 54기 연간 1. 기초 대손충당금 잔액합계 340,752 696,479 752,153 780,245 2. 순대손처리액(①－②±③) - - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - - ② 상각채권회수액 - - - - ③ 기타증감액 - - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 106,077 (355,727) (55,674) (28,092) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 446,829 340,752 696,479 752,153 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 ① 당사는 금융자산 또는 금융자산의 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고 있습니다. 최초인식 후 하나 이상의 사건 (이하'손상사건')이 발생한 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며, 그 손 상사건이 신뢰성있게 추정할 수 있는 금융자산 또는 금융자산 집합의 추정미래 현금흐름에 영향을 미친 경우에 대손충당금에 반영합니다. ② 당분기말 및 전기말과 전기초 현재 매출채권 연령분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 합계 만기미도래 만기경과미손상금액 30일 미만 30~60일 60~90일 90~120일 120일초과 3분기말 14,804,482 14,755,843 47,153 1,486 - - - 전기말 8,173,127 8,131,262 18,460 7,502 4,752 - 11,151 전기초 12,706,067 12,644,818 35,273 6,436 - - 19,540 다. 재고자산 현황 등 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제57기3분기 제56기연 간 제55기연 간 제54기연 간 비고 디지털전자사 업 부 문 상 품 36,504,406 31,945,482 27,135,875 29,040,810 저 장 품 소 계 36,504,406 31,945,482 27,135,875 29,040,810 유통/임대사업부문 상 품 저 장 품 소 계 합 계 상 품 36,504,406 31,945,482 27,135,875 29,040,810 저 장 품 합 계 36,504,406 31,945,482 27,135,875 29,040,810 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 16.69% 15.60% 13.23% 14.27% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.7회 2.1회 2.1회 2.1회 2) 재고자산의 실사내역 등(제 56기 연간) ① 실사일자 : 2020년 1월 4일~6일 ② 재고실사 참여 및 입회여부 : 참회계법인 감사인 1명 참여 및 입회③ 장기체화재고 등 현황 : 회계연도 말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비고 상 품 33,311,996 33,311,996 1,365,514 31,945,482 합 계 33,311,996 33,311,996 1,365,514 31,945,482 ④ 기타사항 : 재고자산을 담보로 제공하고 있지 않습니다. 라. 공정가치 평가 절차 요약 보고기간종료일 현재 연결실체의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 당분기말 전기말 당분기말 전기말 금융자산 : 공정가치로 인식된 금융자산 당기손익-공정가치 금융자산 3,902,313 5,922,916 3,902,313 5,922,916 소 계 3,902,313 5,922,916 3,902,313 5,922,916 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 13,955,418 8,078,457 13,955,418 8,078,457 기타금융자산 27,612,001 27,877,471 27,612,001 27,877,471 매출채권및기타채권 16,297,259 8,901,269 16,297,259 8,901,269 소 계 57,864,678 44,857,197 57,864,678 44,857,197 금융자산 합계 61,766,991 50,780,113 61,766,991 50,780,113 금융부채 : 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 24,805,294 13,901,140 24,805,294 13,901,140 차입금 81,908,242 78,727,727 81,908,242 78,727,727 기타금융부채 9,232,519 8,189,223 9,232,519 8,189,223 소 계 115,946,055 100,818,090 115,946,055 100,818,090 금융부채 합계 115,946,055 100,818,090 115,946,055 100,818,090 상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. ㆍ현금 및 단기예치금, 매출채권, 매입채무 및 기타 유동부채는 만기가 단기이므로 장부금액이 공정가치와 유사합니다. ㆍ상장된 채무상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 공시가격에 기초하고 있습니다. 공시가격이 없는 금융상품, 은행차입금 및 기타 금융부채, 금융리스부채 및 기타 비유동적 금융부채의 공정가치는 미래현금흐름을 이와 유사한 조건, 신용위험 및 잔여만기를 가진 차입금의 할인률로 할인하여 추정된 금액입니다. ㆍ매도가능금융자산의 공정가치는 활성시장에서 이용가능한 시장가격에 기초하여 산정되었습니다.ㆍ비상장 매도가능금융자산의 공정가치는 적절한 평가기법을 활용하여 측정되었습니다. (1) 공정가치 서열체계당분기말 현재 연결실체는 다음과 같은 공정가치로 측정된 금융상품을 재무상태표에계상하고 있습니다. 연결실체는 금융상품의 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수수준 3: 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) (2) 금융상품 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 금융상품 수준별 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 수준1 수준2 수준3 합계 당분기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 3,902,313 - - 3,902,313 전기말: 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,922,916 - - 5,922,91 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동 및 공정가치 서열체계 수준 3으로 또는 수준 3으로부터의 이동은 없었습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 본 분기보고서에서는 기재를 생략합니다. V. 감사인의 감사의견 등 ※ 회계감사인의 감사(검토)의견, 회계감사인과의 감사/비감사 용역 체결현황이 있을 경우 아래 『회계감사인의 감사의견』단위서식을 클릭하여 삽입하신 후 입력하세요. ◆click◆『회계감사인의 감사의견』 삽입 11013#*회계감사인의감사의견.dsl 25_회계감사인의감사의견 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제57기 3분기(당분기) 태성회계법인 - - - 제56기(당기) 참회계법인 적정 해당사항 없음 재고자산의 실제성 평가 제55기(전기) 참회계법인 적정 - - 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제57기 3분기(당분기) 태성회계법인 분기/ 반기/별도/연결 회계감사 110,000,000 1,350 55,000,000 525 제56기 (당기) 참회계법인 분기/ 반기/별도/연결 회계감사 100,000,000 1,254 100,000,000 1,254 제55기(전기) 참회계법인 분기/ 반기/별도/연결 회계감사 100,000,000 1,215 100,000,000 1,215 ※ 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 따라 참회계법인과의 감사계약기 간 만료로 태성회계법인과 외부감사계약을 체결하여 감사인을 변경하였습니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제57기 3분기(당분기) - - - - - 제56기 (당기) - - - - - 제55기(전기) - - - - - ◆click◆『내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과』 삽입 11013#*회계감사인과논의한결과.dsl 46_회계감사인과논의한결과 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 1 2019년 12월 18일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 대면회의 재무제표 책임, 계획된 감사범위와 시기, 감사인의 독립성 등 2 2020년 02월 21일 회사측: 감사, 재무담당이사감사인측: 업무수행이사, 담당회계사 대면회의 감사수행 결과 3 2020년 04월 22일 회사측: 경영관리총괄임원 및 재무담당임원 등 총4인감사인: 업무수행이사 등 총3인 대면회의 감사계약 및 독립성, 감사계획 등 4 2020년 08월 08일 회사측: 재무담당임원 등 총3인감사인측: 업무수행이사 등 총3인 대면회의 반기검토 유의적 사항 등 2. 내부통제에 관한 사항 ○ 외부감사인은 당사의 제 56기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하 고 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼때 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 의견을 표명하였습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 ○ 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 5명의 사내이사 와 2명의 사외이사 등 총 7명으로 구성되어 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 7 2 - - - 가. 주요 의결사항 - 당분기중의 이사회의 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 1 2020. 2. 14 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 별도재무제표 승인의 건 가결 참석이사전원찬성 2 2020. 2. 28 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 연결재무제표 승인의 건 가결 참석이사전원찬성 3 2020. 2 .28 제56기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 참석이사전원찬성 4 2020. 2. 28 현금배당 결의의 건 가결 참석이사전원찬성 5 2020. 3. 2 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장의 건 가결 참석이사전원찬성 6 2020. 3. 17 여신 만기연장의 건 가결 참석이사전원찬성 7 2020. 3 .27 정기주주총회 결의사항(제56기 재무제표 승인등) 가결 참석이사전원찬성 8 2020. 3. 27 대표이사 선임의 건 가결 참석이사전원찬성 9 2020. 4. 1 Stand by L/C(보증신용장) 만기 연장의 건 가결 참석이사전원찬성 10 2020. 4. 14 일괄 여신 한도 증액의 건 가결 참석이사전원찬성 11 2020. 4. 14 매입외환(D/A) 만기 연장의 건 가결 참석이사전원찬성 12 2020. 5. 11 여신과목 변경의 건 가결 참석이사전원찬성 13 2020. 5. 22 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 참석이사전원찬성 14 2020. 7. 22 기한연장 및 담보제공의 건 가결 참석이사전원찬성 15 2020. 7. 28 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장 및 정기예금 담보제공 만기 재예치의 건 가결 참석이사전원찬성 16 2020. 7. 28 지급보증 만기연장의 건 가결 참석이사전원찬성 17 2020. 9. 11 사채의 발행 및 사채인수계약 체결의 건 가결 참석이사전원찬성 - 공시서류 작성 기준일 이후의 이사회 중요 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 1 2020. 10. 21 차입의 건 가결 참석이사전원찬성 2 2020. 10. 21 Stand by L/C 차입의 건 가결 참석이사전원찬성 3 2020. 10. 21 담보제공의 건 가결 참석이사전원찬성 - 당분기중 이사회에서의 사외이사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 양재택(출석률:35%) 김성철(출석률: 47%) 찬 반 여 부 1 2020. 2. 14 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 별도재무제표 승인의 건 가결 미참석 미참석 2 2020. 2. 28 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 연결재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 3 2020. 2 .28 제56기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 찬성 찬성 4 2020. 2. 28 현금배당 결의의 건 가결 찬성 찬성 5 2020. 3. 2 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장의 건 가결 미참석 미참석 6 2020. 3. 17 여신 만기연장의 건 가결 미참석 미참석 7 2020. 3 .27 정기주주총회 결의사항(제56기 재무제표 승인등) 가결 미참석 찬성 8 2020. 3. 27 대표이사 선임의 건 가결 미참석 찬성 9 2020. 4. 1 Stand by L/C(보증신용장) 만기 연장의 건 가결 미참석 미참석 10 2020. 4. 14 일괄 여신 한도 증액의 건 가결 미참석 미참석 11 2020. 4. 14 매입외환(D/A) 만기 연장의 건 가결 미참석 미참석 12 2020. 5. 11 여신과목 변경의 건 가결 찬성 찬성 13 2020. 5. 22 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 찬성 찬성 14 2020. 7. 22 기한연장 및 담보제공의 건 가결 찬성 찬성 15 2020. 7. 28 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장 및 정기예금 담보제공 만기 재예치의 건 가결 미참석 미참석 16 2020. 7. 28 지급보증 만기연장의 건 가결 미참석 미참석 17 2020. 9. 11 사채의 발행 및 사채인수계약 체결의 건 가결 미참석 미참석 - 공시서류 작성 기준일 이후의 사외이사의 주요 활동내역은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사외이사 등의 성명 양재택 (출석률: 100%) 김성철(출석률: 100 %) 찬 반 여 부 1 2020. 10. 21 차입의 건 가결 찬성 찬성 2 2020. 10. 21 Stand by L/C 차입의 건 가결 찬성 찬성 3 2020. 10. 21 담보제공의 건 가결 찬성 찬성 ◆click◆『사외이사 교육실시 현황』 삽입 11013#*_사외이사_교육_*.dsl 40_02_사외이사_교육_미실시내역 사외이사 교육 미실시 내역 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 당사의 사외이사는 2019년 3월 27일 정기주주총회에서 선임되었으면 현직 변호사와 교수로 활동하고 있습니다. 당사는 이사회를 통하여 사외이사들에게 회사의 현황 및 영업활동에 대한 보고를 하고 있으므로 사외이사에 대한 별도의 교육은 시행하지 않았습니다. 나. 이사의 독립성 - 당사의 이사는 주주총회에서 선임하고 있으며 선임할 이사후보자는 이사회에서 추천하고 있습니다. 이사선출에 있어서 관련법령에서 요구하고 있는 자격요건의 충족여부를 확인하고 있습니다. 사내이사는 전문성과 라더쉽면에서 가장 적합한 인물을 후보로 추천하고 있으며 사외이사 는 전자 ·수출산업에 대한 이해와 IT, 회계,재무,법무,행정 등 전문분야에 대한 경력이 풍부하고 회사 및 최대주주와 이 해관계가 없어 독립적인 지위에서 이사와 회사의 경영을 감독할 수 있는 인물을 후보로 선정하고 있습니다. 당사의 선임된 이사들과 회사와의 거래 내역은 없습 니다. - 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 주요 경력 담당업무 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 윤봉수 이사회 서울대학교 법과대학 졸업한국중견기업연합회 회장한국무역협회 부회장한국전자정보통신산업진흥회 부회장한미경제협의회 부회장(주)남성 에이엠디 대표이사 경영전반 총괄 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 윤성호 이사회 남일리노이즈대학 졸업죠지워싱턴 대학원 졸업 (MBA)(주)남성 에이엠디 대표이사한국무역협회 이사 경영전반 총괄 〃 특수관계인 사내이사 윤남철 이사회 THE UNIVERSITY OF CHICAGO경영대학원 졸업 (MBA)(주)남성 인프라넷 대표이사한국무역협회 이사 경영전반 총괄 〃 본인 사내이사 윤종호 이사회 미국 죠지워싱턴 대학원 졸업 (MBA)(주)남성 에이엠디 이사 Namsung America, Inc. CFO 해외법인 총괄 〃 특수관계인 사내이사 박대섭 이사회 건국대학교 상학과 졸업(주)남성 인프라넷 이사(주)남성 에이엠디 감사 관리 총괄 〃 해당없음 사외이사 김성철 이사회 West Virginia University 졸업경제학, 정치학 박사명지대학교 행정학과 교수 컨설팅 및 자문 〃 해당없음 사외이사 양재택 이사회 서울대학교 법학과 졸업(사)한국 3대3 농구연맹 회장법무법인 채움 대표변호사 컨설팅 및 자문 〃 해당없음 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 ○ 당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주 주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(윤봉천)이 감사업무를 수행하고 있습 니다. 감사의 경영정보접근을 용이하게 하기 위하여 이사회 개최전에 결의할 의 안에 관한 정보를 제공하고 있으며 기타 경영활동과 관련된 중요사항을 수시로 전달하여 업무감사 및 업무지도 수행에 적극적으로 협조하고 있습니다. 감사의 주요 이력 및 담당업무는『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하 시기 바랍니다. - 감사의 구성 성 명 주요경력 사외이사 여부 비고 윤 봉 천 고려대학교 경영대학원(주)한국외환은행 지점장(주)고합 사외이사, 감사위원회 감사위원장(주)KP케미칼 사외이사, 감사위원회 감사위원장 X 2018. 3. 28재선임 ◆click◆『감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부』 삽입 11013#*감사위원현황.dsl 나. 감사의 주요활동 내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 찬반여부 1 2020. 2. 14 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 별도재무제표 승인의 건 가결 참석 2 2020. 2. 28 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 연결재무제표 승인의 건 가결 참석 3 2020. 2 .28 제56기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 4 2020. 2. 28 현금배당 결의의 건 가결 참석 5 2020. 3. 2 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장의 건 가결 참석 6 2020. 3. 17 여신 만기연장의 건 가결 참석 7 2020. 3 .27 정기주주총회 결의사항(제56기 재무제표 승인등) 가결 참석 8 2020. 3. 27 대표이사 선임의 건 가결 참석 9 2020. 4. 1 Stand by L/C(보증신용장) 만기 연장의 건 가결 참석 10 2020. 4. 14 일괄 여신 한도 증액의 건 가결 참석 11 2020. 4. 14 매입외환(D/A) 만기 연장의 건 가결 참석 12 2020. 5. 11 여신과목 변경의 건 가결 참석 13 2020. 5. 22 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 참석 14 2020. 7. 22 기한연장 및 담보제공의 건 가결 참석 15 2020. 7. 28 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장 및 정기예금 담보제공 만기 재예치의 건 가결 참석 16 2020. 7. 28 지급보증 만기연장의 건 가결 참석 17 2020. 9. 11 사채의 발행 및 사채인수계약 체결의 건 가결 참석 -공시서류작성 기준일 이후의 감사의 주요 활동 내용은 다음과 같습니다 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2020. 2. 14 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 별도재무제표 승인의 건 가결 참석 2 2020. 2. 28 제56기(2019년 1월 1일 ~ 2019년 12월 31일) 연결재무제표 승인의 건 가결 참석 3 2020. 2 .28 제56기 정기주주총회 소집에 관한 건 가결 참석 4 2020. 2. 28 현금배당 결의의 건 가결 참석 5 2020. 3. 2 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장의 건 가결 참석 6 2020. 3. 17 여신 만기연장의 건 가결 참석 7 2020. 3 .27 정기주주총회 결의사항(제56기 재무제표 승인등) 가결 참석 8 2020. 3. 27 대표이사 선임의 건 가결 참석 9 2020. 4. 1 Stand by L/C(보증신용장) 만기 연장의 건 가결 참석 10 2020. 4. 14 일괄 여신 한도 증액의 건 가결 참석 11 2020. 4. 14 매입외환(D/A) 만기 연장의 건 가결 참석 12 2020. 5. 11 여신과목 변경의 건 가결 참석 13 2020. 5. 22 기채에 관한 건(수출성장자금대출) 가결 참석 14 2020. 7. 22 기한연장 및 담보제공의 건 가결 참석 15 2020. 7. 28 기한부수입신용장(Usance L/C) 만기 연장 및 정기예금 담보제공 만기 재예치의 건 가결 참석 16 2020. 7. 28 지급보증 만기연장의 건 가결 참석 17 2020. 9. 11 사채의 발행 및 사채인수계약 체결의 건 가결 참석 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1 2020. 10. 21 차입의 건 가결 참석 2 2020. 10. 21 Stand by L/C 차입의 건 가결 참석 3 2020. 10. 21 담보제공의 건 가결 참석 ◆click◆『감사위원회(감사) 교육실시 현황』 삽입 11013#*_감사*_교육_*.dsl 41_02_감사_교육_실시현황 감사 교육실시 현황 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 2020년 09월 23일 삼성증권 향후5년 글로벌 자산가격의 향방 2020년 10월 14일 삼성증권 코로나19와 2020년 국제 정세 2020년 11월 11일 삼성증권 아마존의 혁신과 원동력 ※ 당사의 감사는 상근감사로서 이사회 개최시 참석하여 주요경영현안 및 안건에 대 하여 충분한 질의응답과 의견을 개진하고 있으며 코로나19로 인하여 세미나 등 외부행사 및 교육에는 참가하지 않았으나 증권사 등에서 개최하는 임원 온라인 포럼 등을 통하여 최근의 경영, 경제 이슈들을 점검하고 있습니다. ◆click◆『감사위원회(감사) 지원조직 현황』 삽입 11013#*_감사*_지원조직_*.dsl 42_02_감사_지원조직_현황 감사 지원조직 현황 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획실전산팀 3 상무 외 2인(24) - 내부회계관리제도 운영실태 평가자료- 내부감사 결과 및 현황관리- 준법관련 내부통제 모니터링- 윤리강령 운영실태조사 및 관리- 내부회계관리 전산시스템 관리 및 운영 ◆click◆『준법지원인 등 지원조직 현황』 삽입 11013#*_준법지원인등_지원조직_*.dsl 43_02_준법지원인등_지원조직_해당사항없음 지원조직이 없는 경우에는 그 사실을 기재한다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 당사는 상법 제 382조의 2에서 규정하는 집중투표제를 적용하지 않았으며 서면 투표제나 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 ○ 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 윤남철이며 당사의 최대주주와 그 특수관계인은 38.26%(보통주 기준)의 지분을 보유하고 있습니다. - 세부내역은 다음과 같습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 윤남철 본인(이사) 보통주 5,182,100 14.31 5,182,100 14.31 - 윤성호 친인척(이사) 보통주 3,258,520 8.99 3,258,520 8.99 - 윤종호 친인척 보통주 3,164,240 8.73 3,164,240 8.73 - 이현정 친인척 보통주 216,670 0.60 216,670 0.60 - 오미경 친인척 보통주 270,000 0.75 270,000 0.75 - 윤정은 친인척 보통주 553,000 1.53 553,000 1.53 - 윤지은 친인척 보통주 453,000 1.25 453,000 1.25 - 윤영준 친인척 보통주 722,560 2.00 722,560 2.00 - 김문숙 친인척 보통주 0 0.00 0 0.00 - (주)남성 인프라넷 관계기업 보통주 0 0.00 35,000 0.10 - 계 보통주 13,820,090 38.16 13,855,090 38.26 - 기타 0 0.00 0 0.00 - 최대주주명 : 윤 남 철 특수관계인의 수 : 9 명 최대주주의 주요경력 및 개요 직 명 (상근여부) 등기임원 여부 성 명 생년월일 약 력 담당업무 사 장(상 근) 등기임원 윤남철 1961. 6.23 THE UNIVERSITY OF CHICAGO경영대학원 졸업(MBA)(주) 남성 인프라넷 대표이사한국무역협회 이사 경영총괄 ◆복수click가능◆『최대주주가 법인 또는 투자조합 등 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주가단체인경우.dsl ◆복수click가능◆『최대주주의 최대주주(최대출자자)가 법인 또는 단체인 경우』 삽입 11013#*최대주주의최대출자자가단체인경우.dsl 2. 최대주주 변동내역 - 공시대상기간 중 최대주주 변동 내역은 없습니다. ◆click◆『최대주주 변동내역』 삽입 11013#*최대주주변동내역.dsl ◆click◆『주식 소유현황』 삽입 11013#*주식소유현황.dsl 35_주식소유현황 3. 5%이상 주주의 주식소유 현황 ○ 보고서 작성기준일 현재 최 대주주를 제외하고 5%이상 지분을 보유하고 있는 주주는 윤성호, 윤종호 입니다.주식 소유현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 윤남철 5,182,100 14.31 - 윤성호 3,258,520 8.99 - 윤종호 3,164,240 8.73 - 우리사주조합 2,200 0.01 - ◆click◆『소액주주현황』 삽입 11013#*소액주주현황.dsl 10_소액주주현황 소액주주현황 (기준일 : 2019년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 10,188 10,200 99.88 15,089,225 36,212,160 41.66 - * 최근 주주명부폐쇄일인 2019년 12월 31일 기준이며, 발행주식수의 100분의 1미만 의 주식을 보유한 주주 기준입니다. 5. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 (1) 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. ① 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 ② 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 ③ 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제 1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한 다)에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 (2) 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다. ① 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하 지 아니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 ② 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하 고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 ③ 주주에 대하여 우선적으로 신주 인수의 청약을 할 수 있는 기 회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특 정 다수인에게 신주를 배정 받을 기회를 부여하는 방식 ④ 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로 서 마련한 수요예측등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준 에 따라 특정한 유형의 자에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 (3) 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제4 16조 제1호, 제2호, 제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사 항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여 야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으 로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. (4) 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우 에는 발행 할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결 의로 정한다. (5) 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주 인수의 청약 을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생 하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련법령에 서 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 정한다. (6) 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. (7) 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에 게 신주 인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 (1) 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재 변경을 정지한다.(2) 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.(3) 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관 한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정 한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우 에는 주주 명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주식의 종류'를 기재하지 않습니다. 명의개서대리인 ·취급소 : 서울 영등포구 여의나루로4길 23·대리인 : 한국예탁결제원 (전화) 3774-3000 주주의 특전 특기사항 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지또는 매일경제신문 6. 주가 및 주식거래 실적 (단위 :원,주 ) 종 류 2020년 4월 5월 6월 7월 8월 9월 보통주 최 고 2,500 2,810 3,230 3,020 2,835 2,925 최 저 2,015 2,215 2,525 2,755 2,310 2,470 월간거래량 23,298,648 53,375,468 61,587,733 22,570,251 8,020,067 57,948,852 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 윤봉수 남 1934년 10월 대표이사회 장 등기임원 상근 대표이사경영총괄 서울대학교 법과대학 졸업한국중견기업연합회 회장한국무역협회 부회장한국전자정보통신산업진흥회 부회장한중민간경제협의회 부회장(주)남성 에이엠디 대표이사 - - 특수관계인 53 2021년 03월 28일 윤성호 남 1962년 07월 대표이사사 장 등기임원 상근 대표이사경영총괄 남일리노이즈대학 졸업죠지워싱턴 대학원 졸업 (MBA)(주)남성 에이엠디 대표이사한국무역협회 이사 3,258,520 - 특수관계인 24 2023년 03월 27일 윤남철 남 1961년 06월 사 장 등기임원 상근 경영총괄 THE UNIVERSITY OF CHICAGO경영대학원 졸업 (MBA)(주)남성 인프라넷 대표이사한국무역협회 이사 5,182,100 - 최대주주 29 2023년 03월 27일 윤종호 남 1968년 11월 부 사 장 등기임원 상근 해외법인총괄 미국 죠지워싱턴 대학원 졸업 (MBA)(주)남성 에이엠디 이사 Namsung America, Inc. CFO 3,164,240 - 특수관계인 8 2023년 03월 27일 박대섭 남 1950년 10월 전무이사 등기임원 상근 관리총괄 건국대학교 상학과 졸업(주)남성 인프라넷 이사(주)남성 에이엠디 감사 - - 사내이사 27 2022년 03월 27일 김성철 남 1962년 04월 이 사 등기임원 비상근 컨설팅 및 자문 West Virginia University 졸업경제학, 정치학 박사명지대학교 행정학과 교수 - - 사내이사 15 2022년 03월 27일 양재택 남 1959년 05월 이 사 등기임원 비상근 컨설팅 및 자문 서울대학교 법학과 졸업 (사) 한국 3대3 농구연맹 회장 법무법인 채움 대표변호사 - - 사내이사 3 2022년 03월 27일 윤봉천 남 1945년 07월 감 사 등기임원 상근 감사업무 고려대학교 경영대학원(주)한국외환은행 지점장(주)고합 사외이사, 감사위원회 감사위원장(주)KP케미칼 사외이사, 감사위원회 감사위원장 - - 감사 10 2021년 03월 28일 이재황 남 1953년 02월 상무이사 미등기임원 상근 관리 (주)남성 에이엠디 부장(주)남성 이사 - - - 27 - 김신태 남 1955년 08월 상무이사 미등기임원 상근 연구개발 해태전자(주) 과장카멘전자(주) 전무(주)남성 이사 - - - 22 - 신원철 남 1958년 01월 상무이사 미등기임원 상근 재무회계 대한방직(주) 과장(주)남성 에이엠디 부장(주)남성 이사 - - - 29 - 이용무 남 1958년 04월 상무이사 미등기임원 상근 연구개발 (주)신도리코 책임연구원(주)현대오토넷 이사(주)STF연구소장 - - - 5 - 현시열 남 1960년 03월 상무이사 미등기임원 상근 해외영업 (주)남성 부장이레전자(주) 이사(주)남성 이사 - - - 30 - 김성욱 남 1964년 05월 상무이사 미등기임원 상근 기획 필립스정밀코리아(주) 팀장(주)남성 이사천안역사(주) 이사 - - - 22 - 안병재 남 1963년 04월 이 사 미등기임원 상근 연구개발 삼성전자(주) 과장(주)DST 부사장(주)에임텍 사장 - - - 10 - ※ 타회사 임원 겸직 현황 [2020년 9월 30일 현재] 겸직 임원 겸임 회사 및 직위 성 명 직 위 윤 봉 수 대표이사 (주)남성 에이엠디 대표이사 윤 성 호 대표이사 (주)남성 에이엠디 대표이사, (주)남성 인프라넷 이사 윤 남 철 사장 (주)남성 인프라넷 대표이사 윤 종 호 부사장 (주)남성 에이엠디 이사, (주)남성 아메리카 이사 박 대 섭 전무이사 (주)남성 인프라넷 이사 ※ (주)남성 인프라넷은 관계기업입니다. 나. 직원의 현황 ○ 당사는 보고서 작성기준일 현재 인원현황은 다음과 같습니다. 직원 등 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 전자사업부문 남 30 - - - 30 20.6 1,080,153 36,005 - - - - 전자사업부문 여 11 - - - 11 13.9 304,659 27,696 - 유통사업부문 남 10 - - - 10 14.7 206,484 20,648 - 유통사업부문 여 2 - - - 2 10.5 36,439 18,219 - 합 계 53 - - - 53 - 1,627,735 - - * 직원 현황 표는 미등기임원을 포함하여 작성한다 ※ 연간급여 총액은 2020년 3분기 누계 급여 총액입니다. 미등기임원 보수 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 7 391,851 55,978 - ※ 연간급여 총액은 2020년 3분기 누계 급여 총액입니다. 2. 임원의 보수 등 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 이사 및 사외이사 7 800,000 - 감사 1 150,000 - 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 8 489,762 61,220 - ※ 연간급여 총액은 2020년 3분기 누계 급여 총액입니다. 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 5 404,717 80,943 - 사외이사(감사위원회 위원 제외) 2 28,796 14,398 - 감사위원회 위원 - - - - 감사 1 56,250 56,250 - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상).dsl 45_이사ㆍ감사의개인별보수현황(5억원 이상) 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황』 삽입 11013#*개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인).dsl 39_개인별보수현황(5억원 이상 상위 5인) 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - - - - 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - ◆click◆『주식매수선택권의 부여 및 행사현황』 삽입 11013#*주식매수선택권의부여및행사현황.dsl IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 명칭 당사는 본 보고서 제출 기준일 현재 당사를 제외하고 국내법인 1개사 [(주)남성 에이엠디]와 해외법인 1개사 [NAMSUNG AMERICA, INC (미국현지법인)] 등 총 2개의종속회사를 가지고 있으며, [(주)남성 인프라넷]과 [남풍과학기술유한공사]를 관계기업으로 소유하고 있습니다. 상기 4개회사 모두 비상장 회사입니다. 구분 회사명 업종 사업자등록번호 설립년월일 소유지분율(%) 상장여부 소재지 종속기업 (주)남성 에이엠디 제조업. 부동산임대업 119-81-04503 1976년 12월 100% 비상장 한국 Namsung America, Inc.(이하 "N.S.A") 전자제품 판매업 - 2003년 1월 98.98% 비상장 미국 관계기업 (주)남성 인프라넷 전자제품제조 및 도매업부동산 임대업 113-81-07098 1970년 4월 49.99% 비상장 한국 남풍과학기술유한공사 전자제품제조 및 도매업 - 2015년 4월 50% 비상장 중국 ※ (주)엔에스에너지가 (주)남성 에이엠디로 상호변경되었습니다.(2019년 7월 1일) ※ (주)남성전자가 (주)남성 인프라넷으로 상호변경되었습니다. (2019년 6월 12일) 나. 계열회사간 계통도 지분관계도.jpg 지분관계도 ※ (주)남성 인프라넷은 관계기업입니다. 다. 계열회사간 임원 겸직 현황 겸직 임원 겸임 회사 및 직위 성 명 직 위 윤 봉 수 대표이사 (주)남성 에이엠디 대표이사 윤 성 호 대표이사 (주)남성 에이엠디 대표이사, (주)남성 인프라넷 이사 윤 남 철 사장 (주)남성 인프라넷 대표이사 윤 종 호 부사장 (주)남성 에이엠디 이사, (주)남성 아메리카 이사 박 대 섭 전무이사 (주)남성 인프라넷 이사 ※ (주)남성 인프라넷은 관계기업입니다. ◆click◆『타법인출자 현황』 삽입 11013#*타법인출자현황.dsl 6_타법인출자현황 라. 타법인출자 현황 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 (주)남성에이엠디(비상장) 1976년 12월 21일 경영참여 483 145 100.0 29,158 - - 464 - - 29,622 50,122 826 NAMSUNGAMERICA(비상장) 2003년 01월 24일 경영참여 300 23,755 98.98 - - - - - - - 47,899 -4,964 (주)남성인프라넷(비상장) 1970년 04월 09일 단순투자 488 98 49.9 9,830 - - -53 - - 9,777 46,258 835 남풍과학기술유한공사 2015년 04월 13일 단순투자 18 100 50.0 8 - - -2 - - 6 33 -6 합 계 24,098 - 38,996 - - 409 - - 39,405 - - ※ (주)남성 인프라넷은 관계기업입니다.※ 남풍과학기술유한공사는 관계기업입니다.※ (주)엔에스에너지가 (주)남성 에이엠디로 상호변경되었습니다.(2019년 7월 1일)※ (주)남성전자가 (주)남성 인프라넷으로 상호변경되었습니다. (2019년 6월 12일) [구분:기타 타법인 출자현황] (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 계정과목 법인명또는종목명 출자목적 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 피출자법인의최근사업연도총자산 피출자법인의최근사업연도당기순이익 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 수량 지분율 장부가액 수량 금액 평가손익 투자유가증권상장 삼성중공업 " 20,000 0.00 145 0 0 (38) 20,000 0.00 107 13,259,469 (1,351,396) 효성 " 5,000 0.00 395 0 0 (31) 5,000 0.00 365 3,118,763 43,810 효성중공업 " 5,000 0.00 133 (5,000) (133) 0 0 0.00 0 3,186,012 11,919 효성첨단소재 " 3,000 0.00 333 (3,000) (333) 0 0 0.00 0 1,111,386 (76,296) 효성티앤씨 " 1,602 0.00 247 0 0 (42) 1,602 0.00 206 1,390,922 1,962,311 효성화학 " 1,180 0.00 170 0 0 (24) 1,180 0.00 146 1,555,801 92,166 LG디스플레이 " 10,000 0.00 163 0 0 (9) 10,000 0.00 153 27,382,680 (2,639,892) 한국전력 " 10,000 0.00 278 5,000 98 (70) 15,000 0.00 306 109,809,253 (2,594,957) SK이노베이션 " 3,000 0.00 450 (3,000) (450) 0 0 0.00 0 16,355,886 792,139 삼성물산 " 3,000 0.00 326 0 0 (11) 3,000 0.00 315 36,561,826 541,070 현대차 " 2,000 0.00 241 (2,000) (241) 0 0 0.00 0 74,157,219 2,832,289 대한항공 " 10,000 0.00 285 14,925 241 (56) 24,925 0.00 470 25,758,375 (568,732) 창해에탄올 " 5,000 0.00 63 (5,000) (63) 0 0 0.00 0 158,091 13,347 LS " 5,000 0.00 239 3,000 91 90 8,000 0.00 420 3,502,957 51,642 한국항공우주 10,000 0.00 341 0 0 (113) 10,000 0.00 228 4,320,002 175,655 풍산 5,000 0.00 119 0 0 0 5,000 0.00 119 2,277,278 15,111 KT " 3,000 0.00 281 0 0 (34) 3,000 0.00 247 911,777 891,380 LG하우시스 " 3,000 0.00 164 (3,000) (164) 0 0 0.00 0 2,168,161 (15,233) 아모레퍼시픽 " 5,000 0.00 1,000 0 0 (180) 5,000 0.00 820 4,950,233 329,297 한화케미칼 " 10,000 0.00 189 (10,000) (189) 0 0 0.00 0 8,244,597 (66,802) LG전자 " 5,000 0.00 361 (5,000) (360) 0 0 0.00 0 27,474,890 (196,118) 소 계 124,782 0.00 5,923 (13,075) (1,503) (518) 111,707 0.00 3,902 투자유가증권비상장 남성인터내셔널 〃 4,370,000 9.45 0 0 0 0 0 9.45 0 남풍과학기술유한공사 〃 96,000 12.00 0 0 0 0 0 12.00 0 소 계 4,466,000 0 0 0 0 0 0 합 계 4,590,782 5,923 (13,075) (1,503) (518) 111,707 3,902 ※ 보유수량 변동이 없는 주식의 기초와 당기말의 장부가액 차이는 평가액등과 관련하여 변경된 것임 X. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역 (단위 : 백만원, 천US$) 성명(법인명) 관계 계정과목 변 동 내 역 미수이자 비고 기초 증가 감소 분기말 NAMSUNGINTERNATIONALLTD. 기타특수관계자 (해외) 단기대여금 2,257 (천US$ 1,950) 31 - 2,288(천US$ 1,950) 480 외화 환산 합 계 - 2,257 (천US$ 1,950) 31 - 2,288(천US$ 1,950) 480 - 나. 담보제공내역 - 당사는 기타특수관계자인 드리머앤멤버스의 차입금등 금융거래와 관련하여 담보 로 제공 된 단기 금융상품은 38억원이며 연결기업이 담보로 제공한 단기금융상품 은 59억원입 니다. 다. 채무보증 내역 (단위 : 백만원, 천US$) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 분기말 NAMSUNG AMERICA,INC 종속기업(해외) 천US$10,800 - - 천US$10,800 - NAMSUNGINT'L 기타특수관계자(해외) 천US$18,800 - - 천US$18,800 드리머앤멤버스 기타특수관계자(국내) 4,180 - - 4,180 합 계 4,180천US$29,600 - - 4,180천US$29,600 ※ 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증은 연결감사보고서 32.6.2 항목 을 참조하시기 바랍니다. 라. 출자 및 출자지분 처분 내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 출자 및 출자지분 처분내역 비 고(지분율) 출자지분의종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 분기말 (주)남성 에이엠디 종속기업(국내) 종속회사주 식 725 - - 725 100.0% NAMSUNGAMERICA 종속기업(해외) 〃 27,166 - - 27,166 98.98% (주)남성 인프라넷 관계기업(국내) 투 자주 식 488 - - 488 49.99% NAMSUNGINTERNATI-ONAL LTD 기타특수관계자(해외) 〃 451 - - 451 9.45% 남풍과학기술유한공사 관계기업 (해외) 〃 18 - - 18 50.0% 합 계 28,848 - - 28,848 - ※ 남풍과학기술유한공사는 관계기업입니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공 시내용의 진행 변경사항 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의진행상황 2019년도 2.25 현금배당결정 1주당 배당금 소액주주 25원, 최대주주 등 무배당으로 결의함 완료 3.12 매출액또는손익구조 30%이상변경 손익구조 변경공시 〃 3.12 주주총회 소집 공고 제 55기 정기주주총회 소집공고 〃 3.19 감사보고서 제출 외부감사인으로부터 감사보고서 수령함 〃 3.27 정기주주총회 결과 제 55기 정기주주총회 결과신고 (재무제표 및 연결재무제표 승인, 이사선임 등) 〃 3.27 대표이사변경(안내공시) 대표이사 3인에서 2인으로 변경함 〃 4.01 사업보고서 제출 제 55기 사업보고서 제출 〃 5.15 분기보고서 제출 제 56기 1분기보고서 제출 〃 6.28 주요사항보고서 주식등의대량보유상황보고서(일반) 〃 8.13 현저한시황변동 조회공시요구에대한 답변(중요공시대상없음) 〃 8.14 반기보고서 제출 제 56기 반기보고서 제출 〃 9.23 주요사항보고서 자기주식처분결정 〃 11.14 분기보고서 제출 분기보고서 제출(2019.09) 〃 2020년도 2.28 현금배당결정 1주당 배당금 소액주주 25원, 최대주주 등 무배당으로 결의함 〃 3.12 주주총회 소집 공고 제 56기 정기주주총회 소집공고 〃 3.13 매출액또는손익구조 30%이상변경 손익구조 변경공시 〃 3.19 감사보고서 제출 외부감사인으로부터 감사보고서 수령함 〃 3.27 정기주주총회 결과 제 56기 정기주주총회 결과신고 (재무제표 및 연결재무제표 승인, 이사선임 등) 〃 3.30 사업보고서 제출 제 56기 사업보고서 제출 〃 6.01 현저한시황변동 조회공시요구에대한 답변(중요공시대상없음) 〃 8.14 반기보고서 제출 제 57기 반기보고서 제출 〃 3.27 정기주주총회 결과 제 55기 정기주주총회 결과신고 (재무제표 및 연결재무제표 승인, 이사선임 등) 〃 3.27 대표이사변경(안내공시) 대표이사 3인에서 2인으로 변경함 〃 4.01 사업보고서 제출 제 55기 사업보고서 제출 〃 5.15 분기보고서 제출 제 56기 1분기보고서 제출 〃 6.28 주요사항보고서 주식등의대량보유상황보고서(일반) 〃 8.13 현저한시황변동 조회공시요구에대한 답변(중요공시대상없음) 〃 8.14 반기보고서 제출 제 56기 반기보고서 제출 〃 9.23 주요사항보고서 자기주식처분결정 〃 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 제54기주주총회(2018.3.28) ·재무제표, 및 연결재무제 표 승인의 건 ·원안대로 승인 가결·현금배당 소액주주 5%, 최대주주 등 무배당 승인가결 - ·정관 변경의 건 ·원안대로 승인 가결 - ·이사 선임의 건 ·사내이사 윤봉수 승인 가결 - ·감사 선임의 건 ·감사 윤봉천 승인 가결 - ·이사 보수한도 결정의 건 ·이사보수한도 8억원으로 승인 가결 - ·감사 보수한도 결정의 건 ·감사보수한도 1억5천만원으로 승인 가결 - ·임원 퇴직금 지급규정 변경의 건 ·원안대로 승인 가결 - 제55기주주총회(2019.3.27) ·재무제표, 및 연결재무제 표 승인의 건 ·원안대로 승인 가결·현금배당 소액주주 5%, 최대주주 등 무배당 승인가결 - ·정관 변경의 건 ·원안대로 승인 가결 - ·이사 선임의 건 ·사내이사 박대섭 승인 가결·사외이사 양재택, 김성철 승인 가결 - ·이사 보수한도 결정의 건 ·이사보수한도 8억원으로 승인 가결 - ·감사 보수한도 결정의 건 ·감사보수한도 1억5천만원으로 승인 가결 - 제56기주주총회(2020.3.27) ·재무제표, 및 연결재무제 표 승인의 건 ·원안대로 승인 가결·현금배당 소액주주 5%, 최대주주 등 무배당 승인가결 - ·정관 변경의 건 ·원안대로 승인 가결 - ·이사 선임의 건 ·사내이사 윤남철, 윤성호, 윤종호 승인 가결 - ·이사 보수한도 결정의 건 ·이사보수한도 8억원으로 승인 가결 - ·감사 보수한도 결정의 건 ·감사보수한도 1억5천만원으로 승인 가결 - 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 -회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 중요한 소송사건은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음. 수표현황 - 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 견질 또는 담보용 어음. 수표 현황은 없습니다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일 ) (단위 : 원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무인수 약정현황 - 채무보증현황 (단위 : 백만원, 천US$) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 분기말 NAMSUNG AMERICA,INC 종속기업(해외) 천US$10,800 - - 천US$10,800 - NAMSUNGINT'L 기타특수관계자(해외) 천US$18,800 - - 천US$18,800 드리머앤멤버스 기타특수관계자(국내) 4,180 - - 4,180 합 계 4,180천US$29,600 - - 4,180천US$29,600 ※ 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증은 연결감사보고서 32.6.2 항목을 참조하시기 바랍니다. ◆click◆『신용보강 제공 현황』 삽입 11013#*신용보강제공현황.dsl ◆click◆『장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중』 삽입 11013#*장래매출채권유동화현황및채무비중.dsl ◆click◆『단기매매차익 미환수 현황』 삽입 11013#*단기매매차익미환수현황.dsl ◆click◆『공모자금의 사용내역』 삽입 11013#*공모자금의사용내역.dsl 18_공모자금의사용내역 라. 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - ◆click◆『사모자금의 사용내역』 삽입 11013#*사모자금의사용내역.dsl 19_사모자금의사용내역 마. 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2020년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - - - - - - - - 바. 외국지주회사의 자회사 현황 (기준일 : 2020년 9월 30일) (단위 : 천원) 구 분 A지주회사 B법인 C법인 D법인 ... 연결조정 연결 후금액 매출액 - - - - - ( ) - 내부 매출액 ( ) ( ) ( ) ( ) ( ) - - 순 매출액 - - - - - - - 영업손익 - - - - - ( ) - 계속사업손익 - - - - - ( ) - 당기순손익 - - - - - ( ) - 자산총액 - - - - - ( ) - 부채총액 - - - - - ( ) - 자기자본 - - - - - ( ) - 자본금 - - - - - ( ) - 감사인 - - - - - - - 감사ㆍ검토의견 - - - - - - - 비 고 - - - - - - - ※ 해당사항 없음 ◆click◆『합병등 전후의 재무사항 비교표』 삽입 11013#*합병등전후의재무사항비교표.dsl ◆click◆『보호예수 현황』 삽입 11013#*보호예수현황.dsl 3. 제재현황 등 그밖의 사항 가. 제재현황 - 해당사항 없음 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 작성기준일 이후 발생한 주요사항은 없습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계