엔피씨 분기보고서 (2020.09)
II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 사업부문별 현황 당사와 그 종속회사(이하 '연결회사')는 플라스틱 사출제조판매가 대부분을 차지하는 지배적 단일사업을 영위하고 있으며, 금형부문도 플라스틱 사출공구에 포함되어 있고, 이외의 부문은 당사의 자산과 매출 측면에서 비중이 작기 때문에 사출제품 제조판매 부문에 포함하여 작성하였습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황(연결) (단위: 천원)

부문	구분	제57기 3분기	제56기 3분기	제56기	제55기

사출제품제조판매	매출액	319,029,682	346,515,071	454,467,519	414,890,304

매출총이익	45,786,717	51,274,739	63,926,176	55,798,716

영업이익	16,284,058	20,233,022	19,842,885	14,918,734

당기순이익	15,558,375	15,248,958	14,370,310	11,848,739

*연결기준으로 작성 되었습니다.

다. 업계의 현황

1. 프라스틱 산업의 특성 프라스틱은 가볍고 어떤 색상이든지 만들어 낼 수 있으며 가열의 정도에 따라 원하는 형태의 제품을 만들어 낼수 있는 장점으로 인해 가정용기류, 포장용 제품, 건설자재, 산업용기류, 물류제품, 의료기기, 가전제품, 자동차부품 뿐만 아니라 고밀도 제품에 이르기까지 전 산업분야에 큰 영향을 미치고 있으며 첨단산업으로 그 가치가 전환되어 가고 있습니다. 이처럼 쓰이는 용도가 다양 하므로 이와 관련된 업체들이 수십에서 수백까지 존재하고 영세 업체가 많아 객관적인 데이터를 집계하는데 어려움이 많습니다. 한편 프라스틱은 저렴한 가격과 기술 발달로 인한 강도와 내구성의 향상으로 목재제품, 금속제품, 유리제품 등을 대체하는 대체품으로 호응을 얻고 있으며 시장요구에 부응하는 새로운 제품을 꾸준히 창출하고 있습니다.

2. 프라스틱 산업의 성장성 프라스틱 산업은 소규모 업체가 난립하고 있어 산업 전체의 매출액 증가율이나 시장규모를 나타내는 정확한 통계자료가 없고 다만 지속적인 신제품 개발과 목재ㆍ철강ㆍ유리등의 대체품 개발로 인하여 프라스틱 산업은 성장성이 높다고 봅니다.3. 경기변동의 특성 프라스틱산업은 가치에 비해 부피가 크고 값이 저렴하기 때문에 물류비용이 높은 해외수출 보다는 국내 경기변동에 더 큰 상관계수가 있고 내수경기가 활성화되면 본 업계도 활성화 되고 내수경기가 침체되면 본 업계도 침체가 되는 경향이 있습니다. 물류에 관련된 프라스틱산업은 물동량과 재고량에 깊은 연관성이 있어 경기 후행적인 성격이 특히 강합니다. 근래에는 코로나-19의 영향으로 기업 들의 투자 감소 등으로 인해 일반 기업을 주요 고객으로 하는 당사의 매출에도 영향을 주고 있습니다. 또한 유가인상이 바로 원료가 인상에 영향을 주는 것이 아니라 몇개월 지나서 원료가 인상에 영향을 주게 되고 원료가 인상도 제품단가 인상에 바로 영향을 주는 것이 아니라 몇개월 지나서 제품단가에 영향을 주는 특성이 있어 유가 인상에 따른 가격변동도 후행적인 성격이 강합니다. 4. 경쟁요소 경쟁의 특성은 90년대 이후 원료가 국내에서 자체 조달되기 때문에 원료조달이 용이해졌고 기계설비도 국산화가 되어 진입장벽이 매우 낮아져 많은 군소메이커들이 난립하고 있어 거의 완전경쟁의 특성을 보이고 있습니다. 경쟁요인은 가격과 품질에따라 좌우되고 광고는 타 업계에 비하면 효과가 적기 때문에 거의 없는 편입니다.5. 자원조달의 특성 원재료 조달은 거의 국내 유화업계에서 조달하고 있으나 국제원유가 및 환율에 따라 원료가격이 변동되고 또한 원료 공급업체인 유화업계의 생산량 및 판매, 수출 및 내수판매 정책에 의해서도 영향을 받습니다. 노동력 수급은 별 문제가 없으나 영세업체는 다소 애로사항을 느끼고 있는 실정입니다.6. 관계법령 또는 정부의 규제등 관계법령 또는 정부의 특별한 규제는 없으나, 2003년 부터 포장용플라스틱도 폐기물부담금제도 시행으로 회사에 큰 부담을 주고 있습니다.

라. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

( 가) 영업개황

2020년 3분기에는 코로나-19의 영향으로 인해 연결기준 매출 319,030백만원으로 전년 동분기 대비 27,485백만원 감소하였으며, 영업이익도 3,949백만원 감소한16,284백만원을 시현하였습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

지배적 단일사업 부문별에 해당되어 기재 생략

(2) 시장점유율

동업종은 프라스틱 용도에 따라 수십개에서 수백개 이르는 중소 규모의 업체가 난립하고 있고 또한 수입제품들의 종류도 다양하며, 따라서 동업종에서 시장경쟁을 하고있는 제품은 매우 다양할 뿐만아니라 회사별로 각각 다르고 시장별로 소비자의 형태가 각기 다르므로 제품별, 회사별로 시장점유율을 정확하게 파악하고 집계하기에는 무리가 있습니다. 다만, 국내시장점유율을 물류에 관련된 제품 매출액으로 추정하면당사는 높은 시장점유율을 차지하고 있습니다.

(3) 시장의 특성

개인 소비자에서부터 산업체에 이르기까지 프라스틱 사출제품의 실수요자는 그 형태가 다양하고 또한 광범위하기 때문에 제품의 종류에 따라 시장의 특성은 다양합니다. 다만 당사 주요제품의 시장특성은 수요처가 대부분 제품을 보관하고 이동시키는데 사용되는 물류에 관련된 산업체 및 관공서 등이므로 물동량과 재고량 등 국내경기와 밀접한 상관관계가 있으며 사업의 위험은 적으나 범용플라스틱이기 때문에 물류비용이 많이 들어 수출보다는 내수위주로 판매를 하고 있습니다.(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

-해당사항 없음(5) 조직도

2. 주요 제품 및 원재료 등(별도기준) 가. 주요 제품등의 현황

(단위 :백만원,% )

사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)

합성수지	내수
수출	파렛트,컨테이너 외 판매	물류기자재,의자, 환경 외	엔피씨(주) 外	201,900(83.8)

컨테이너 임대	물류기자재	엔피씨(주) 外	38,944(16.2)

매출액합계	240,844(100.0)

나. 주요 제품 등의 가격변동추이(단위 : 원/KG)

품 목	제 57 기 3분기	제 56 기	제 55 기

사출제품	내수	1,736	1,857	1,868

수출	2,066	2,203	2,261

1) 산출기준 : 매출액 / 매출중량2) 주요 가격변동원인 코로나-19로 인한 국제경기부진 등으로 인하여 국제 유 가가 하 락 하여 판매단가 하락에 영향을 주었습니다.

다. 주요 원재료 등의 매입금액(단위 :백만원,%)

사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고

합성수지	원재료	PE H/D	제품생산	44,237(73.9)	-

PP	제품생산	12,873(21.5)	-

기타	제품생산	2,725(4.6)	-

합 계	-	59,835(100.0)	-

라. 주요 원재료 등의 현황 당사의 주요 원재료 매입처 및 특수관계 여부와 공급시장의 독과점 정도, 공급의안정성은 아래와 같습니다.

원재료	주요매입처	해당매입처와 회사와의 특수한 관계여부	공급시장의 독과점 정도	공급의 안정성

PE H/D	롯데케미칼외	해당사항 없음	독과점 해당 안 됨	안정

PP RESIN	롯데케미칼외	해당사항 없음	독과점 해당 안 됨	안정

마. 주요 원재료 등의 가격변동추이(단위 : 천원/TON)

품 목	제 57기 3분기	제 56기	제 55기

PE H/D	국 내	1,061	1,236	1,418

PP RESIN	국 내	1,278	1,404	1,430

1) 산출기준 : 가중평균 구입가격 2) 주요가 격변동원인 : 유가와 나프타 가격이 하락하여 원료 매입단가가 전기대비 감소하였습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(별도기준)

(1) 생산능력(단위 :백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제57기 3분기	제56기 연간	제55기 연간

금액	금액	금액

합성수지	사출제품	반월	98,766	104,095	89,381

영남	30,927	35,364	39,478

청원	32,402	46,057	50,372

제주	14,992	22,900	23,041

아산	1,506	2,951	6,759

합 계	178,593	211,367	209,031

( 2) 생산능력의 산출근거(가) 산출방법 등① 산출기준

1일 최대 생산능력 > 반월 28.6M/T , 청원 - 90.6M/T, 영남 - 44.6M/T, 제주-26.3M/T, 아산-11.0M/T

② 산출방법 : 반월,청원,영남,제주,아산 1일 최대 생산능력(209.7M/T )Ｘ3 0일X9개월Ｘ90% +외주생산량Ｘ30일X9개월

(나) 평균가동시간

구 분	일평균 가동시간	월평균 가동일수	당분기 가동일수

반 월	11.7	30.0	274

영 남	3.0	29.5	60

청 원	22.4	30.0	274

제 주	11.4	30.0	274

아 산	6.1	30.0	274

나. 생산실적 및 가동률(별도기준)

(1) 생산실적(단위 :백만원 )

사업부문	품 목	사업소	제 57기 3분기	제 56기 연간	제 55기 연간

금 액	금 액	금 액

합성수지	사출제품	반 월	48,198	73,283	66,142

영 남	3,833	27,230	32,569

청 원	30,306	40,853	43,320

제 주	7,151	11,038	10,553

아 산(*)	0	0	2

합 계	89,488	152,404	152,586

(*) 아산공장 생산실적 384백만원은 임대자산으로 대체 되었음.

(2) 사업연도의 가동률(단위 :시간,%)

사업소(사업부문)	당분기가동가능시간	당분기실제가동시간	당분기평균가동률

반 월	6,576	3,209	48.8

영 남	6,576	815	12.4

청 원	6,576	6,151	93.5

제 주	6,576	3,137	47.7

아 산	6,576	1,677	25.5

합 계	32,880	14,989	45.6

다. 생산설비의 현황 등(연결기준)

(1) 생산설비의 현황

(단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말

취득원가	감가상각누계액	정부보조금	장부금액	장부금액

토지	27,647,363	-	(200,000)	27,447,363	21,847,458

건물	48,287,673	(12,706,652)	-	35,581,021	35,904,860

구축물	9,620,819	(5,124,576)	-	4,496,243	4,523,807

기계장치	84,380,318	(54,365,477)	-	30,014,841	32,300,635

공구	108,427,637	(87,927,993)	-	20,499,644	18,106,220

집기비품	11,252,680	(7,678,704)	(29,622)	3,544,354	3,834,080

차량운반구	2,398,805	(1,448,598)	-	950,207	1,162,108

임대자산	135,883,394	(95,691,281)	-	40,192,113	45,586,650

리스사용권자산	5,809,521	(1,965,277)	-	3,844,244	4,559,310

건설중인자산	18,320,533	-	-	18,320,533	14,074,923

합 계	452,028,743	(266,908,558)	(229,622)	184,890,563	181,900,051

( 2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자

(단위 :백만원 )

사업부문	구 분	투자기간	투자대상자산	투자효과	총투자액	기투자액	향후투자액	비고

사출부문	신규	2020	금형제작 외	신제품출시,매출증대	10,813	10,136	677	-

렌탈사업부문	신규	2020	임대자산 외	매출증대	23,458	11,535	11,923	-

합 계	34,271	21,671	12,600	-

4. 매출에 관한 사항 (1). 매출실적(연결기준)

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목	제57기 3분기	제56기	제55기

금 액	금 액	금 액

합성수지	사출제품제조판매	팔렛트, 컨테이너,금형 外	수 출	직수출	13,164	17,653	21,118

해외종속기업 매출	29,611	36,464	19,919

내 수	229,692	335,205	320,061

합 계	272,467	389,322	361,098

임 대	컨테이너	수 출	8,449	11,711	5,555

내 수	38,114	53,434	48,237

합 계	46,563	65,145	53,792

합 계	수 출	51,224	65,828	46,592

내 수	267,806	388,639	368,298

합 계	319,030	454,467	414,890

* 내수매출은 대한민국 내에서 판매되는 매출임. (2). 판매경로 및 판매방 법 등

1) 판매조직 : 조직기구표 참조 2) 판매경로 ① 직 판에 의한 판매 : 회사 → 산업체 및 일반소비자 (매출액비중 약 90.9%) ② 대리점에 의한 판매 : 회사 → 대리점 → 산업체 및 일반소비자 (매출액비중 9.1%) 3) 판매방법 및 조건 실수요처 주문생산 판매방식의 대금회수 조건은 납품완료 후 익월에 현금 및 어음으로 회수하고 대리점에 의한 판매방식의 대금회수 조건은 담보 및 신용한도내에서 물품을 제공하고 익월에 현금 및 어음으로 회수하고 있음

5. 수주상황(단위 : 원 )

품목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고

수량	금액	수량	금액	수량	금액

HO4 110*110G-2(AJ)	3분기	3분기	214,510	6,751,643,162	214,510	6,751,643,162	-	-

HO4 110*110AJ-3(SY)	3분기	3분기	99,324	3,243,020,237	99,324	3,243,020,237	-	-

HO4 110*110SY(AJ)(SY)	3분기	3분기	72,659	2,420,819,467	72,659	2,420,819,467	-	-

GT4F 230*160A	3분기	3분기	9,595	2,303,825,350	9,595	2,303,825,350	-	-

HO4 130*110E-4(有)(ND)(P)	3분기	3분기	170,639	2,289,649,170	170,639	2,289,649,170	-	-

HO4 110*110K-8B	3분기	3분기	76,102	2,281,319,244	76,102	2,281,319,244	-	-

HO4 110*110K-6(DP)(P)	3분기	3분기	70,763	2,245,959,261	70,763	2,245,959,261	-	-

GO4 130*110K-3B	3분기	3분기	53,839	2,202,475,125	53,839	2,202,475,125	-	-

HO4 110*110K-7(NC)(P)	3분기	3분기	68,713	2,137,063,410	68,713	2,137,063,410	-	-

HO4 110*110G(AJ)	3분기	3분기	65,803	2,048,907,272	65,803	2,048,907,272	-	-

합 계	901,947	27,924,681,698	901,947	27,924,681,698	-	-

당사의 생산ㆍ판매제품은 그 종류가 수백여개에 달하기 때문에 전체적인 수주상황을집계하여 나열하는데는 많은 무리가 있습니다. 따라서 수주총액이 많은 제품을 위주로 집계하고 나머지는 최근 3개년도 매출액 추이를 참고하는 것으로 갈음 합니다.

6. 시장위험과 위험관리

연결기업은 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결기업의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

연결기업의 주요 경영진은 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있으며 전기말 이후 재무위험관리의 목적 및 정책의 중요한 변경은 없습니다.

7. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황

7.1. 연결실체는 외화 금융리스미지급금에 대해 환율변동에 따른 공정가액변동위험을 회피하기 위하여 고정환율을 적용한 금액을 수취하고 변동환율을 적용한 금액을 지급하는 한편 이자 및 원금 지급일에는 고정환율을 적용한 금액을 지급하고 변동환율을 적용한 금액을 수취하는 통화스왑계약을 체결하였으며 보고기간 말 현재 이와관 련한내용은 다음과 같습니다.

(당분기) (단위 : US$)

계약처	계약금액	계약일	만기일	스왑계약환율(고정)	분기말환율(변동)

한국씨티은행	US$ 3,741,358.28	2020.5.15	2021.5.15	1,229.5	1,173.5

(전기) (단위 : US$)

계약처	계약금액	계약일	만기일	스왑계약환율(고정)	기말환율(변동)

한국씨티은행	US$ 3,862,949.28	2019.5.15	2020.5.15	1,190.8	1,157.8

7.2. 보고기간말 현재 연결실체의 파생상품별 평가내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

과목	내용	당분기

공정가액(*1)	파생상품평가와 관련된 평가손실

기초잔액	평가손익변동(*2)	당분기말잔액

파생금융부채	통화스왑평가손실	240,276	-	240,276	240,276

(*1) 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내용을 이용하였습니다. (*2) 통화스왑거래와 관련된 평가손익은 당기손익으로 계상하였습니다.

8. 연구개발활동가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

엔피씨의 미래를 책임질 엔피씨 연구소는 3부 2팀으로 개편하여 최고의 품질을 위한 연구개발 시스템을 확립하고 획기적이고 창조적인 신제품 개발을 위해 노력 중 입니다. 연구개발부는 시판 및 렌탈용 컨테이너와 플라스틱 파렛트 개발과 함께 경쟁력 강화를 위한 제품 리뉴얼도 담당하 고 국내 물류환경의 선진화 구축을 위하여 창의적/혁신적 제품을 검토/개발하고 있습니다.기획개발부는 Reverse Tap과 같이 새로운 아이디어로 소비자의 요구를 충족하며, 기능뿐 아니라 감성을 자극할 수 있는 제품을 개발 합니다. SL 사업팀에서는 IOT와 융합하여 자산추적관리, Smart Factory 등 산업현장과 생활 속에서 미래에 활용될 기술들을 활용하여 다양한 연구 개발 활동을 하고 있습니다. 신소재사업부는 경제성 및 기능성을 고려한 대체 소재 등 고객만족을 위한 뛰어난 품질의 원료개발 및 고기능 플라스틱 소재의 연구 개발을 담당하고 있습니다. (2) 연구개발비용(개별기준)

(단위 :천원)

과 목	제57기 3분기	제56기	제55기	비 고

원 재 료 비	-	-	-	-

인 건 비	1,194,708	2,031,375	1,863,879	-

감 가 상 각 비	-	-	-	-

위 탁 용 역 비	-	-	-	-

기 타	742,986	719,067	921,669	-

연구개발비용 계	1,937,694	2,750,442	2,785,548	-

회계처리	판매비와 관리비	1,937,694	2,750,442	2,785,548	-

제조경비	-	-	-	-

개발비(무형자산)	-	-	-	-

연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	0.80%	0.79%	0.80%	-

나. 연구개발 실적

구분	Pallet	Container

개발품목	1) HO4 105.105 E
2) HO4 110.110 E-9
3) HO4 116.114 E (DRUM)
4) HO4 110.110 K-8
5) HO4 130.110 E-56) HO4 110.110 E-107) HO4 110.110.13 E-3	1) NCC 5323-3
2) NOC 5325
3) NMC 5325C
4) NMC 5330
5) NSN 1530
6) NTC 432 5호
7) NTC 431-1 3호
8) NOC 306-3 (下)
9) NSC 911-2

9. 그밖에 투자결정에 필요한 사항 - 없 음