신세계 분기보고서 (2016.09)
2. 연결재무제표

연결 재무상태표
제 60 기 3분기말 2016.09.30 현재
제 59 기말 2015.12.31 현재
제 58 기말 2014.12.31 현재
(단위 : 원)

제 60 기 3분기말	제 59 기말	제 58 기말

자산

유동자산	861,114,267,031	588,737,539,752	802,331,829,893

현금및현금성자산	110,436,839,864	44,287,674,566	68,515,457,042

매출채권 및 기타유동채권	242,529,212,307	201,166,412,673	188,267,717,852

재고자산	408,824,635,151	287,857,416,415	291,991,762,582

파생상품자산	154,799,111

당기법인세자산	187,681,666	581,463,310	67,832,210

기타유동금융자산	29,004,602,739	21,900,000,000	21,150,000,000

기타유동비금융자산	62,868,424,209	32,944,572,788	28,661,219,561

매각예정자산	7,262,871,095	203,523,041,535

비유동자산	8,985,534,871,658	7,329,430,835,824	7,129,114,255,994

매도가능금융자산	562,279,267,624	565,015,730,624	892,863,839,224

지분법적용 투자지분	264,441,476,281	492,924,568,093	466,211,121,876

유형자산	6,490,272,689,937	5,194,282,876,204	4,578,826,506,024

투자부동산	585,595,377,460	145,207,523,108	287,226,181,744

무형자산	418,047,889,612	273,944,662,572	276,178,638,413

파생상품자산	23,366,046,956

기타비유동금융자산	278,166,317,667	245,678,383,302	215,832,452,556

기타비유동비금융자산	368,191,023,834	368,230,989,201	387,842,123,275

이연법인세자산	18,540,829,243	20,780,055,764	24,133,392,882

자산총계	9,846,649,138,689	7,918,168,375,576	7,931,446,085,887

부채

유동부채	2,515,069,980,000	1,906,777,083,145	1,616,383,182,554

매입채무 및 기타유동채무	516,303,533,908	400,536,505,704	374,221,529,504

상품권	421,126,882,959	347,710,493,000	306,157,708,000

단기차입금	995,168,292,259	520,993,176,557	498,232,161,012

파생상품부채	1,709,612,496	683,329,245	162,148,521

당기법인세부채	29,646,146,563	109,143,373,903	33,628,651,561

유동충당부채	2,509,200,000	2,509,200,000

기타금융부채	184,580,434,076	166,706,685,072	2,037,641,843

기타유동비금융부채	364,025,877,739	358,494,319,664	401,943,342,113

비유동부채	2,647,051,206,772	1,950,498,182,005	2,746,001,370,981

매입채무및기타채무	4,554,795,664	5,560,996,481	60,000,000

장기차입금	1,746,325,143,677	1,397,374,668,330	1,938,632,864,051

파생상품부채	10,696,931,138	1,976,118,321	496,123,628

퇴직급여채무	32,520,241,219	14,885,308,737	11,442,985,681

이연법인세부채	788,401,198,696	490,797,306,370	574,930,116,380

충당부채	2,530,950,000

기타비유동금융부채	49,592,029,324	27,957,014,104	205,435,168,932

기타비유동비금융부채	14,960,867,054	11,946,769,662	12,473,162,309

부채총계	5,162,121,186,772	3,857,275,265,150	4,362,384,553,535

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본	3,194,547,057,986	3,023,300,101,139	2,615,735,599,250

자본금	49,225,905,000	49,225,905,000	49,225,905,000

기타불입자본	396,380,665,640	396,381,073,140	397,053,704,689

신종자본증권	317,309,817,147	317,309,817,147

이익잉여금	2,082,850,641,517	1,898,900,465,923	1,517,657,336,387

기타자본구성요소	348,780,028,682	361,482,839,929	651,798,653,174

비지배지분	1,489,980,893,931	1,037,593,009,287	953,325,933,102

자본총계	4,684,527,951,917	4,060,893,110,426	3,569,061,532,352

자본과부채총계	9,846,649,138,689	7,918,168,375,576	7,931,446,085,887

연결 손익계산서
제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 59 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 59 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 58 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기	제 59 기	제 58 기

3개월	누적	3개월	누적

수익(매출액)	771,466,633,832	2,071,422,294,755	600,713,260,027	1,832,471,326,978	2,563,985,167,558	2,492,306,887,376

매출원가	314,259,202,135	774,165,839,121	230,413,600,590	668,676,759,197	929,379,664,491	894,261,593,693

매출총이익	457,207,431,697	1,297,256,455,634	370,299,659,437	1,163,794,567,781	1,634,605,503,067	1,598,045,293,683

판매비와관리비	416,028,011,427	1,151,430,322,278	332,211,258,190	1,004,884,020,952	1,372,471,481,355	1,324,598,600,355

영업이익(손실)	41,179,420,270	145,826,133,356	38,088,401,247	158,910,546,829	262,134,021,712	273,446,693,328

금융수익	15,791,947,431	40,630,609,758	33,949,132,494	65,963,519,417	61,962,756,327	27,576,753,578

금융원가	46,334,551,205	82,244,146,768	33,598,216,918	79,111,001,179	89,078,364,445	89,700,905,663

지분법 적용대상인 관계기업과 조인트벤처의 당기순손익에 대한 지분	4,769,670,014	14,939,728,004	6,555,357,081	18,344,964,943	28,915,123,290	25,730,546,153

관계기업및공동기업투자처분이익(손실)	277,738,716,148	(25,981,709)

기타이익	5,031,165,083	21,426,765,199	4,743,977,228	339,306,594,212	343,062,887,954	52,493,053,532

기타손실	3,347,129,180	28,076,358,405	5,204,139,297	13,949,939,814	23,621,193,846	39,526,163,875

법인세비용차감전순이익(손실)	17,090,522,413	390,241,447,292	44,534,511,835	489,464,684,408	583,375,230,992	249,993,995,344

법인세비용	10,966,797,380	60,877,612,513	11,505,740,997	124,896,136,021	150,193,318,166	63,937,429,579

당기순이익(손실)	6,123,725,033	329,363,834,779	33,028,770,838	364,568,548,387	433,181,912,826	186,056,565,765

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)	(2,124,059,546)	201,502,328,704	29,828,755,928	346,959,136,942	402,106,478,752	156,613,696,973

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)	8,247,784,579	127,861,506,075	3,200,014,910	17,609,411,445	31,075,434,074	29,442,868,792

주당이익

기본주당이익(손실)	(216)	20,485	3,032	35,273	40,879	15,922

희석주당이익(손실)	(216)	20,485	3,032	35,273	40,879	15,922

연결 포괄손익계산서
제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 59 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 59 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 58 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기	제 59 기	제 58 기

3개월	누적	3개월	누적

당기순이익(손실)	6,123,725,033	329,363,834,779	33,028,770,838	364,568,548,387	433,181,912,826	186,056,565,765

기타포괄손익	19,042,666,470	(13,393,450,784)	(30,977,223,313)	(327,982,031,784)	(295,684,058,069)	44,404,077,054

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목	(221,639,137)	(741,798,501)	(203,020,554)	(725,033,890)	(5,320,099,170)	(4,119,460,731)

법인세비용차감전기타포괄손익, 확정급여제도의 재측정손익	(292,229,376)	(971,209,613)	(266,669,826)	(955,341,774)	(7,048,198,746)	(5,404,517,593)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세	70,590,239	229,411,112	63,649,272	230,307,884	1,728,099,576	1,285,056,862

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목	19,264,305,607	(12,651,652,283)	(30,774,202,759)	(327,256,997,894)	(290,363,958,899)	48,523,537,785

매도가능금융자산의 세전기타포괄손익	24,399,340,599	(14,136,463,000)	(37,896,848,300)	(428,329,112,497)	(381,261,484,598)	64,683,959,974

현금흐름위험회피의 세전기타포괄손익	1,133,693,940	(2,226,454,933)	(2,702,363,783)	(3,408,351,743)	(1,804,424,240)	(604,400,074)

지분법자본변동	(118,383,343)	(327,916,214)	(64,338,546)

당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목의 법인세	(6,150,345,589)	4,039,181,864	9,825,009,324	104,480,466,346	92,701,949,939	(15,491,683,569)

총포괄손익	25,166,391,503	315,970,383,995	2,051,547,525	36,586,516,603	137,497,854,757	230,460,642,819

포괄손익의 귀속

포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분	16,691,729,324	188,093,576,310	(1,158,098,636)	19,263,025,087	106,880,964,056	202,302,819,222

포괄손익, 비지배지분	8,474,662,179	127,876,807,685	3,209,646,161	17,323,491,516	30,616,890,701	28,157,823,597

연결 자본변동표
제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 59 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 59 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 58 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

자본

자본금	주식발행초과금	기타자본잉여금	신종자본증권	이익잉여금	기타자본구성요소	비지배지분	자본 합계

2014.01.01 (기초자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	311,565,964,857	1,374,024,076,135	603,013,591,065	933,598,309,676	3,343,858,787,532

자본의 변동	배당금지급	(9,836,415,000)	(8,682,669,952)	(18,519,084,952)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

종속회사의 유상증자	(208,263,669)	25,874,624,114	25,666,360,445

종속기업지분의 일부처분

지분법이익잉여금변동	(48,081,861)	(17,033,172)	(65,115,033)

연결대상의 변동

종속기업의 처분	13,265,062,702	(26,224,401,784)	(12,959,339,082)

종속기업의 취득	619,280,623	619,280,623

포괄손익	당기순이익(손실)	156,613,696,973	29,442,868,792	186,056,565,765

매도가능금융자산평가	49,030,441,660	49,030,441,660

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(209,653,986)	(248,481,270)	(458,135,256)

지분법자본변동	(35,725,565)	(13,043,054)	(48,768,619)

확정급여제도의 재측정요소	(3,095,939,860)	(1,023,520,871)	(4,119,460,731)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 배당금의 지급

2014.12.31 (기말자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	324,622,763,890	1,517,657,336,387	651,798,653,174	953,325,933,102	3,569,061,532,352

2015.01.01 (기초자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	324,622,763,890	1,517,657,336,387	651,798,653,174	953,325,933,102	3,569,061,532,352

자본의 변동	배당금지급	(11,311,877,250)	(8,249,613,752)	(19,561,491,002)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,852,500)	(2,852,500)

종속회사의 유상증자	(669,779,049)	62,024,977,655	61,355,198,606

종속기업지분의 일부처분

지분법이익잉여금변동	(164,439,265)	(25,088,137)	(189,527,402)

연결대상의 변동

종속기업의 처분	(100,090,282)	(100,090,282)

종속기업의 취득

포괄손익	당기순이익(손실)	402,106,478,752	31,075,434,074	433,181,912,826

매도가능금융자산평가	(288,996,205,325)	(288,996,205,325)

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(1,319,607,920)	(48,145,654)	(1,367,753,574)

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소	(4,909,701,451)	(410,397,719)	(5,320,099,170)

신종자본증권의 발행	317,309,817,147	317,309,817,147

신종자본증권 배당금의 지급	(4,477,331,250)	(4,477,331,250)

2015.12.31 (기말자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	323,950,132,341	317,309,817,147	1,898,900,465,923	361,482,839,929	1,037,593,009,287	4,060,893,110,426

2015.01.01 (기초자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	324,622,763,890	1,517,657,336,387	651,798,653,174	953,325,933,102	3,569,061,532,352

자본의 변동	배당금지급	(11,311,877,250)	(8,249,613,752)	(19,561,491,002)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(2,445,000)	(2,445,000)

종속회사의 유상증자	(579,625,484)	36,796,868,949	36,217,243,465

종속기업지분의 일부처분

지분법이익잉여금변동	2,950,882	2,581,985	5,532,867

연결대상의 변동

종속기업의 처분

종속기업의 취득

포괄손익	당기순이익(손실)	346,959,136,942	17,609,411,445	364,568,548,387

매도가능금융자산평가	(324,673,467,273)	(324,673,467,273)

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(2,307,211,223)	(276,319,398)	(2,583,530,621)

지분법자본변동

확정급여제도의 재측정요소	(715,433,359)	(9,600,531)	(725,033,890)

신종자본증권의 발행	317,310,322,041	317,310,322,041

신종자본증권 배당금의 지급

2015.09.30 (기말자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	324,040,693,406	317,310,322,041	1,852,592,113,602	324,817,974,678	999,199,261,800	3,939,617,211,326

2016.01.01 (기초자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	323,950,132,341	317,309,817,147	1,898,900,465,923	361,482,839,929	1,037,593,009,287	4,060,893,110,426

자본의 변동	배당금지급	(12,295,510,000)	(8,368,881,238)	(20,664,391,238)

자기주식 거래에 따른 증가(감소)	(407,500)	(407,500)

종속회사의 유상증자

종속기업지분의 일부처분

지분법이익잉여금변동	(73,370,713)	(75,431,060)	(148,801,773)

연결대상의 변동	332,955,389,257	332,955,389,257

종속기업의 처분

종속기업의 취득

포괄손익	당기순이익(손실)	201,502,328,704	127,861,506,075	329,363,834,779

매도가능금융자산평가	(10,715,438,954)	(10,715,438,954)

현금흐름위험회피 파생상품평가손실	(1,777,946,970)	90,294,131	(1,687,652,839)

지분법자본변동	(209,425,323)	(39,135,167)	(248,560,490)

확정급여제도의 재측정요소	(705,941,147)	(35,857,354)	(741,798,501)

신종자본증권의 발행

신종자본증권 배당금의 지급	(4,477,331,250)	(4,477,331,250)

2016.09.30 (기말자본)	49,225,905,000	72,430,940,799	323,949,724,841	317,309,817,147	2,082,850,641,517	348,780,028,682	1,489,980,893,931	4,684,527,951,917

연결 현금흐름표
제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지
제 59 기 3분기 2015.01.01 부터 2015.09.30 까지
제 59 기 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지
제 58 기 2014.01.01 부터 2014.12.31 까지
(단위 : 원)

제 60 기 3분기	제 59 기 3분기	제 59 기	제 58 기

영업활동현금흐름	98,939,327,727	113,511,642,079	278,606,215,573	378,701,059,128

영업에서 창출된 현금흐름	253,891,039,562	232,574,621,143	409,569,311,172	540,800,048,865

이자수취	2,280,040,842	2,552,255,867	2,851,254,350	1,820,113,216

배당금수취	12,834,117,948	17,175,765,920	17,175,765,920	9,406,238,730

이자지급	(30,437,095,541)	(60,269,700,593)	(72,423,374,435)	(85,441,399,587)

법인세납부(환급)	(118,965,521,856)	(59,018,983,652)	(59,064,383,888)	(69,426,906,911)

배당금지급	(20,663,253,228)	(19,502,316,606)	(19,502,357,546)	(18,457,035,185)

투자활동현금흐름	(856,585,920,275)	19,354,672,174	(150,787,760,643)	(513,864,066,967)

금융상품의 취득	(16,182,287,411)	(5,400,000,000)	(12,400,000,000)	(29,703,584,670)

금융상품의 처분	20,670,287,411	3,302,000,000	11,652,000,000	29,509,680,837

유형자산의 취득	(604,451,812,788)	(449,451,086,693)	(619,900,791,015)	(416,393,834,391)

유형자산의 처분	3,950,606,961	3,223,721,732	3,405,450,475	806,347,834

무형자산의 취득	(5,800,811,269)	(9,296,863,836)	(9,588,286,269)	(7,970,578,656)

무형자산의 처분	548,138,801	3,036,417	196,605,202	195,155,820

투자부동산의 취득	(1,004,060,350)	(6,789,089)

투자부동산의 처분	1,132,433,330	627,464,522	563,331,700	285,345,421

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 취득	(78,800,000,000)	(722,500,000)	(118,150,004,405)

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분	50,000,000

사업결합으로 인한 현금의 증가	18,120,662,894

사업결합으로 인한 현금의 감소

종속기업에 대한 투자자산의 처분	(165,306,250,454)	(818,865,064)	(7,334,039,583)

매도가능금융자산의 취득	(12,000,000,000)	(54,012,600,000)	(57,299,975,000)	(4,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분	835,800,000	326,138,049,148	329,425,419,044	20,286,437,418

파생상품의 정산	(177,964,506)	600,039,600	1,078,939,000	441,133,603

매각예정자산의 처분	203,620,911,284	203,620,911,284

재무활동현금흐름	823,795,757,846	(160,692,646,670)	(152,046,237,406)	185,512,590,905

단기차입금의 증가	2,485,839,210,378	2,784,802,360,972	3,690,340,033,118	2,586,502,645,450

단기차입금의 상환	(2,284,317,056,905)	(2,769,551,572,298)	(3,677,103,459,071)	(2,490,570,021,588)

장기차입금의 증가	221,000,000,000	511,218,829,270	490,880,000,000	20,000,000,000

장기차입금의 상환	(140,000,000,000)	(1,006,760,679,079)	(1,006,760,679,079)	(1,704,680,000)

유동성장기부채의 상환	(406,270,000)

사채의 발행	704,829,035,623	111,754,600,000	122,093,429,270

정부보조금의 수취	921,900,000

차입금의 상환	(160,000,000,000)	(150,000,000,000)	(150,000,000,000)	(100,000,000,000)

종속회사의 유상증자	37,125,627,565	62,460,869,906	25,666,360,445

종속기업 투자지분의 일부처분	146,024,556,598

종속기업 투자지분의 일부매입	(908,384,100)	(1,105,671,300)

신종자본증권의 발행	321,626,571,000	321,626,571,000

신종자본증권의 배당금의 지급	(4,477,331,250)	(4,477,331,250)

기초현금및현금성자산	44,287,674,566	68,515,457,042	68,515,457,042	18,165,873,976

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과	66,149,165,298	(27,826,332,417)

기말현금및현금성자산	110,436,839,864	40,689,124,625	44,287,674,566	68,515,457,042