신세계 반기보고서 (2024.06)
2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항과 사외이사 여부 회사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다. - 감사위원 현황

성명	사외이사여부	경력	회계ㆍ재무전문가 관련

해당 여부	전문가 유형	관련 경력

김 한 년	예	경산세무서장('10~11)대구지방국세청 세원분석 국장('11)서울지방국세청 조사4국 조사2과장('11~'12)국세청 심사2담당관('12~'14)국세청 부가가치세과장('14~'16)국세청 소득지원국장('16)서울지방국세청 조사1국장('16~'17)부산지방국세청장('17~'18)	예	금융기관, 정부,증권유관기관 등경력자	경산세무서장('10~11)대구지방국세청 세원분석 국장('11)서울지방국세청 조사4국 조사2과장('11~'12)국세청 심사2담당관('12~'14)국세청 부가가치세과장('14~'16)국세청 소득지원국장('16)서울지방국세청 조사1국장('16~'17)부산지방국세청장('17~'18)

강 경 원	예	행정고시 합격(30회)감사원 심의실 법무지원담당관 ('06)감사원 평가연구원 기획행정실장 ('07)감사원 감사연구원 기획행정실장 ('08)감사원 감사청구조사국장 ('12)감사원 산업/금융 감사국장 ('13)감사원 기획조정실장 ('14)감사원 제1사무차장 ('15 ~ '17)	-	-	-

최난설헌	예	연세대학교 법학전문대학원 교수 ('15~)공정거래위원회 경쟁정책자문위원 ('16~)금융위원회 혁신금융 심사위원회위원 ('21~)기획재정부 중장기전략 위원회위원 ('21~)	-	-	-

※ 위원회 구성현황은 보고서 작성기준일 기준입니다.※ 2024년 3월 21일 경영이사회에서 감사위원회 위원으로 최난설헌 사외이사가 재선임되었습니다.

나. 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회 위원은 이사회의 추천을 받아 전원 주주총회의 결의를 통해 선임한 사외이사로 구성하고 있습니다. 당사 이사회는 감사위원 후보 선정 시 그 후보로 독립성이 확보된 사외이사로만 선정을 하고 있으며, 그 중 최소 1명은 회계 또는 재무 전문가로 선임될 수 있도록 고려하고 있습니다. 또한 감사위원회 위원과 당사와의 거래내역은 없습니다.

선출기준의 주요내용	선출기준의 충족 여부	관련 법령 등

3명의 이사로 구성	충족(3명)	상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상	충족(전원 사외이사)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가	충족(김한년 사외이사)	상법 제542조의11 제2항,상법 시행령 제37조 제2항

감사위원회의 대표는 사외이사	충족(김한년 사외이사)

그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등)	충족(해당사항 없음)	상법 제542조의11 제3항

당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회의 활동

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (출석률)

김한년(100%)	강경원(100%)	최난설헌(100%)

찬 반 여 부

1회	2024.02.21	외부감사인 감사결과 보고	보고	참석	참석	참석

내부리스크 통제활동 실적 및 계획 보고	보고	참석	참석	참석

내부회계관리제도 운영실태 평가	보고	참석	참석	참석

내부회계관리제도 운영실태 평가 결과	보고	참석	참석	참석

사업연도 감사위원회 회계업무 감사 결과	보고	참석	참석	참석

※ 2024년 3월 21일 경영이사회에서 최난설헌 사외이사가 재선임되었습니다.

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (출석률)

김한년(100%)	강경원(100%)	최난설헌(100%)

찬 반 여 부

2회	2024.04.16	외부감사인 감사 계획 보고	보고	참석	참석	참석

2024년 비감사용역 계획 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성

내부회계관리제도 교육	보고	참석	참석	참석

내부회계관리제도 계획 보고	보고	참석	참석	참석

보고서 작성기준일 이후 사항

회 차	개최일자	의안내용	가결여부	이사의 성명 (출석률)

김한년(100%)	강경원(100%)	최난설헌(100%)

찬 반 여 부

3회	2024.07.16	외부감사인 감사진행 경과 보고	보고	참석	참석	참석

내부리스크 통제활동 실적 및 계획보고	보고	참석	참석	참석

내부회계관리 경과 및 계획 보고	보고	참석	참석	참석

라. 교육실시 현황

교육일자	교육실시주체	참석 감사위원	불참시 사유	주요 교육내용

2024년 04월 16일	안진회계법인	3	-	연결내부회계관리제도 및내부회계관리제도주요 규제동향

마. 감사위원회 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

내부회계관리	4	담당 : 1명 (25년)Chief파트너(부장) : 2명 (평균 12년)대리 : 1명 (5년)	내부회계 독립적 평가 외

바. 준법지원인의 인적사항 및 주요 경력

성 명	출생년월	주요경력	선임일

이현정	1980.05	연세대학교 법학과 졸업 (2006년)제 52회 사법시험 합격 (2010년)신세계 법무팀 입사 (2013년~)	2021.02.08

자격요건의 주요내용(하나 이상 중촉 필요)	자격요건의충족여부	관련 법령 등

변호사 자격을 가진 사람	충 족	상법 제542조의 13제5항및 시행령 제41조제2호

고등교육법 제2조에 따른 학교에서 법률학을 가르치는 조교수 이상의 직에 5년 이상 근무한 사람

그 밖에 법률적 지식과 경험이 풍부한 사람으로서 대통령령으로 정하는 사람

사. 준법지원인의 주요 활동내역

점검일시	주요 점검 내용	점검 결과

2024년 1월	표시광고 관련 Risk 사전 점검	명절기간 내 표시광고 관련 법규 준수여부 확인

2024년 2월	공정거래 업무지침 안내	대규모유통업법 개정 안내 등

2024년 3월	표준계약서 개선 작업	법률 및 업무기준 변경사항 반영

사내규정 점검 및 개선	안전 및 식품위생 관련 규정 개정

임직원 공정거래 교육	공정거래 관련 법적 유의사항

2024년 6월	공정거래 관련 주요 사례 안내	주요 위반사례 안내

임직원 자율준수 점검	특이사항 없음

상시	개정 법률 점검* 준법통제기준 사규 제 13조 (법적 위험의 관리)	법령 개정에 따른 업무 프로세스 개선

주요거래(내부거래 등) 검토* 준법통제기준 사규 제 15조 (일상적인 준법지원)	주요거래 Risk 사전검토

주요 입법 및 정책 안내	공정거래법, 근로기준법, 산업안전보건법 등

아. 준 법지원인 등 지원조직 현황

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

법무팀	6	팀장 : 1명(18년)
Chief 파트너(부장) : 2명(평균 8년)
파트너(과장) : 3명(평균 7년)	준법통제기준의 정비, 법적위험의 평가 및 관리체제 마련
준법점검 및 보고체계 운영, 준법지원인의 독립적 업무수행 지원
신규계약 등 중요거래에 대한 법률 검토