신세계 사업보고서 (2018.12)
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

가. 공모자금의 사용내역

(기준일 : 2018년 12월 31일 ) (단위 : 백만원)

구 분	납입일	증권신고서 등의 자금사용 계획	실제 자금사용 내역	차이발생 사유 등

사용용도	조달금액	내용	금액

제 129회	2016.01.29	시설자금 및 기타	200,000	시설자금(공사대금) 기타(자회사지분취득)	200,000	-

제 130-1회	2017.04.11	차환자금	50,000	차환자금	50,000	-

제 130-2회	2017.04.11	차환자금 및 운영자금	150,000	차환자금 및 운영자금(상품대금)	150,000	-

제 131-1회	2017.07.31	차환자금	70,000	차환자금	70,000	-

제 131-2회	2017.07.31	차환자금	110,000	차환자금	110,000	-

제 132-1회	2018.01.23	차환자금	210,000	차환자금	210,000	-

제 132-2회	2018.01.23	차환자금	160,000	차환자금	160,000	-

제 133-1회	2018.07.05	운영자금 (은행대출상환)	30,000	운영자금 (은행대출상환)	30,000	-

제 133-2회	2017.07.05	운영자금 (은행대출상환)	180,000	운영자금 (은행대출상환)	180,000	-

나. 공시사항의 진행 ·변경사항 : 해당사항 없음

다. 주주총회의사록 요약

주총일자	안 건	결의내용

제62기주주총회(2019.03.15)	제1호 의안 : 제62기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 · 제 2-1호 : 사내이사 선임의 건 · 제 2-2호 : 사외이사 선임의 건 · 제 2-3호 : 사외이사 선임의 건 · 제 2-4호 : 사외이사 선임의 건 · 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 제 3-1호 : 감사위원 선임의 건 · 제 3-2호 : 감사위원 선임의 건 제4호 의안 : 정관 일부 변경의 건제5호 의안 : 이사보수한도 결정의 건	가결가결가결가결가결가결가결가결가결

제61기주주총회(2018.03.16)	제1호 의안 : 제61기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 사외이사 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 결정의 건	가결가결가결가결

제60기주주총회(2017.03.10)	제1호 의안 : 제60기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 · 제 2-1호 : 사내이사 선임의 건 · 제 2-2호 : 사내이사 선임의 건 · 제 2-3호 : 사외이사 선임의 건 · 제 2-4호 : 사외이사 선임의 건 · 제 2-5호 : 사외이사 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원 선임의 건 제4호 의안 : 이사보수한도 결정의 건 제5호 의안 : 정관 변경의 건	가결가결가결가결가결가결가결가결가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건 : 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황[지배회사의 내용]

(기준일 : 2018년 12월 31일) (단위 : 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고

은 행	-	-	-

금융기관(은행제외)	-	-	-

법 인	1	-	영등포 위탁경영 관련 견질어음(경방유통)

기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황 보고기간종료일 현재 채무보증 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

채무자	채무자	관계	보증금액	채권자	채무내용	보증기간	비고

기초	증감	기말

(주)신세계	(주)신세계동대구복합환승센터	계열회사	180,000	-	180,000	사채권자	회사채(공모)	2016.5.10~2019.5.10	-

라. 채무인수약정 현황 : 해당사항 없음 마. 우발부채 및 약정사항 (연결기준)

(1) 당기말 현재 연결실체는 임대차 계약에 따른 임차료 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 1,000억원(전기말: 1,009억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.(2) 당기말 현재 연결실체는 차입금 중 신디케이티드론 차입금 2천억원 이외에 우리은행 등과 12,089억원과 USD 20백만(전기말: 5,523억원과 USD 48백만)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다. 또한 우리은행 등과 2,251억원과 USD 62백만 (전기말: 2,334억원과 USD 52백만)한도의 당좌차월 및 구매카드 한도약정 등을 체결하고 있습니다. 그리고 KDB산업은행등과 4,100억원(전기말: 2,249억원)의 시설자금대출 한도 등의 약정을 체결하고 있습니다.

한편 당기말 현재 연결실체는 KEB하나은행 등과 27억원과 USD 271백만(전기말: USD 228백만) 상당의 수출입신용장 개설 등에 대한 한도약정을 체결하고 있으며, KEB하나은행 등과 USD 93백만(전기말: USD 88백만) 상당의 파생상품 한도약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당기말 현재 연결실체는 연결실체가 발행한 신종자본증권(USD 300백만)의 원금과 배당금에 대해 KB국민은행과 외화지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 연결실체는 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 당기말 및 전기말 현재 잔여채무는 289,439백만원 및 407,263백만원입니다.

(5) 당기말 현재 연결실체는 KDB산업은행과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 신세계센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다

(6) 연결실체는 광주신세계 및 경방 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당기말 현재 경방과 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.(7) 연결실체는 유명 브랜드인 ARMANI 등에 대해 양도 불가능한 독점권을 가지고 국내에서 판매할 수 있는 라이센스 계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 매입액 등의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다.(8) 당기말 현재 연결실체는 특수관계자인 신세계사이먼 등과 경영자문계약을 체결하여 임대수입의 일정률을 자문료로 받고 수입수수료로 계상하고 있습니다.

(9) 당기말 현재 연결실체는 일부 토지에 대하여 서울특별시 도시철도공사 등이 지하철도 존속시까지 23,487백만원의 지상권을 설정하고 있습니다

(10) 당기말 현재 연결실체는 Marriott Hotel International, B.V.와 경영위탁계약을 체결하고 있으며, Global Hospitality Licensing S.A.R.L.,(이하 "GHL"라 함)과 상표사용에 따른 수수료지급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 GHL로부터 국제홍보서비스를 제공받고 있으며, 이에 따라 GHL에 수수료를 지급하고 있습니다.

(11) 연결실체가 동대구복합환승센터의 개발 사업과 관련하여 체결한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방	계약 내용

대구광역시	동대구복합환승센터의 개발사업의 원활한 추진을 위한 동대구복합환승센터 개발 협약

한국철도공사	동대구역 철도부지개발과 관련한 사업추진협약

한편, 연결실체 내 종속기업인 신세계동대구복합환승센터의 주식 중 당사가 보유하고 있는 주식은 한국철도공사의 승인을 받거나 출자자간의 양도를 제외하고는 건축물 사용승인일 이후 3년 이내에 타인에게 양도가 제한되어 있습니다

(12) 당기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 주로 손해배상청구와 관련된 건이며 소송금액은 2,812백만원입니다. 이러한 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며 당사의 경영진은 상기의 소송 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (13) 당기말 현재 연결실체는 신세계조선호텔의 2017년 11월 30일(분할기일) 현재존재하였던 채무 중 잔여채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(14) 당기말 현재 연결실체는 (주)코리아와이드터미널에 대구터미널의 운영관리의 용역업무를 의뢰하고, 터미널 내 편익시설을 임대함에 있어 권리와 의무를 명확히 하기 위한 위탁운영관리 계약을 체결하였습니다.

(15) 당기말 현재 연결실체는 유명 브랜드인 BVLGARI와 판매계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 순매출의 일정률을 로열티로 지급하고 있습니다.(16) 당기말 현재 연결실체는 여행사 및 프리랜서를 통한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 당기 및 전기 중 지급수수료로 인식한 금액은 각각 151,026백만원(부가세 제외)및 146,082백만원(부가세 제외)이며, 미지급금으로 계상하고 있는 금액은 5,154백만원(전기말: 4,815백만원)입니다.(17) 당기말 현재 연결실체는 대전광역시 및 대전마케팅공사와 대전엑스포 사이언스콤플렉스 조성 민자유치사업을 위한 실시협약을 체결하고 있습니다. (18) 당기말 현재 연결실체는 2011년 중 판매한 토퍼 등 상품 3종에 대해 원자력안전위원회에 자진신고를 하여 생활주변 방사선 안전관리법의 안전기준에 부적합한 상품임을 확인하였고, 이에 따라 2018년 7월 30일자로 리콜명령을 받았습니다. 연결실체는 원자력안전위원회의 리콜명령에 따라 해당 상품을 회수하고 있으며 현재로서는 이러한 우발상황이 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[ 지배회사의 내용 ] 당사는 2015년 5월 8일 제 1회 신종자본증권 USD 3억을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일	2015년 5월 8일

발행금액	324,240백만원

발행목적	재무구조 개선

발행방법	해외 공모

상장여부	싱가포르 증권거래소 상장

미상환잔액	324,240백만원

자본인정에관한 사항	회계처리 근거	만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의자본인정비율 등	신용평가기관의 비공개

미지급 누적이자	없음

만기 및 조기상환 가능일	만기일 : 2045년 5월 8일
발행일로부터 5년이 경과된 2020년 5월 8일과 그 이후 콜옵션 행사 가능에 조기상환 가능

발행금리	발행시점 : 2.625%, 발행 후 5년 경과시점부터 발행금리 +1.0%

우선순위	후순위

부채분류 시 재무구조에 미치는 영향	부채비율 상승 ( 2018년 3분기 연결기준 121.9%에서 137.3%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등	-콜옵션 미행사 시 신종자본증권 보유자는 보증회사인 KB국민은행에 풋옵션 행사 가능
-신종자본증권 보유자의 풋옵션 행사로 인해 보증회사인 KB국민은행이 위 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, KB국민은행은 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환해 줄 것을 당사에 요구할 수 있고, 동 요구에 대하여 당사는 당사의 선택에 따라 현금 또는 당사 주식으로 상환

현재 위 신종자본증권의 미상환 잔액은 USD 3억이며 미지급누적이자 잔액은 없습니다.

위 신종자본증권을 자본으로 회계처리한 근거는 한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품 : 표시, 문단 16에 따라, 발행자는 계약상 현금결제 의무가 없으며 KB국민은행이 보유한 옵션은 신종자본증권을 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 한국채택 국제회계기준 제1032호에 따라 위 신종자본증권을 지분상품으로 분류하였습니다.

3. 제재 현황 등 그 밖의 사항 기업집단현황 공시규정 위반행위에 대한 건 (1) 위반 일자 : 2012년, 2013년, 2014년, 2015년 기업집단현황공시(연공시) (2) 조치기관 : 공정거래위원회 (3) 조치대상자 : 당사 (4) 조치내용 - 과태료 18,000,000원 부과 (2017.03.02 공정거래위원회 의결) - 2017.05.08 납부 완료(5) 사유 및 근거법령 - 사유 : 기업집단현황 공시규정 위반 - 근거법령 : 구 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제11조의 4 (6) 재발방지를 위한 회사의 대책 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화기업집단현황 공시규정 위반행위에 대한 건(1) 위반 일자 : 2016년 기업집단현황공시(연공시)(2) 조치기관 : 공정거래위원회(3) 조치대상자 : 당사(4) 조치내용 - 과태료 13,750,000원 부과 (2017.04.26 공정거래위원회 의결) - 2017.06.28 납부 완료(5) 사유 및 근거법령 - 사유 : 기업집단현황 공시규정 위반 - 근거법령 : 구 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제11조의 4 (6) 재발방지를 위한 회사의 대책 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화

독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반(1) 위반 일자 : 2014.03.21 / 2015.03.20 (상호출자제한기업집단 등 지정을 위한 자료제출 요구 대응)(2) 조치기관 : 서울중앙지방법원(3) 조치대상자 : 당사(4) 조치내용 - 벌금 100,000,000원 부과 (2017.04.26 공정거래위원회 의결) - 2019.01.07 납부 완료(5) 사유 및 근거법령 - 사유 : 구 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제68조의 4 외(6) 재발방지를 위한 회사의 대책 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 연결실체 내 종속기업인 신세계디에프는 2019년 1월 16일자 이사회결의를 통하여 2019년 1월 28일에 실시된 자회사인 신세계디에프글로벌의 유상증자(출자금액 : 300억원)에 참여하였습니다.(2) 연결실체는 2019년 1월 30일자 이사회 결의를 통하여 Shinsegae International Vietnam Co., Ltd.에 자사브랜드 현지 매장오픈 및 사업 본격화를 위한 운영자금 목적으로 USD 1,000,000를 동일자로 출자하였습니다.(3) 연결실체 내 종속기업인 대전신세계는 2019년 2월 8일자 이사회결의를 통하여 자기자본 및 유상증자 등으로 대전엑스포 사이언스 콤플렉스 신축공사를 위하여 ㈜신세계아이앤씨와 180억원(부가가치세 제외)의 계약을 체결하였습니다.(4) 연결실체내 종속기업인 신세계센트럴시티는 합병을 통한 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영 효율성 제고를 위하여 2018년 12월 13일 이사회결의를 통하여 2019년 3월 1일을 합병기일로 종속기업인 센트럴관광개발을 합병하였습니다.(5) 연결실체 내 종속기업인 대전신세계는 2019년 2월 25일자 이사회결의를 통하여 시설자금 목적으로 300억원의 유상증자를 2019년 3월 5일에 실시하였습니다. 5. 합병 등의 사후정보

[ 지배회사의 내용 ]

사업결합의 내역은 다음과 같습니다. (주)까사미아

(단위: 백만원)

구 분	주요 영업활동	간주취득일	취득한 지분(%)	이전대가

까사미아	가구소매업	2018-03-31	92.35	183,968

(2) 당기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	까사미아

현금	183,968

(3) 당기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	까사미아

식별가능한 자산의 공정가치	177,243

유동자산	86,531

현금및현금성자산	53,725

기타금융자산	2,388

매출채권및기타채권	7,684

재고자산	15,949

기타유동자산	6,785

비유동자산	90,712

기타금융자산	351

유형자산	44,945

투자부동산	14,941

무형자산	21,936

기타비유동자산	8,539

식별가능한 부채의 공정가치	36,858

유동부채	23,184

매입채무및기타채무	11,129

단기차입금	6,900

당기법인세부채	2,430

기타유동부채	2,725

비유동부채	13,674

기타금융부채	1,813

순확정급여부채	44

장기차입금	-

이연법인세부채	11,817

충당부채	-

기타비유동부채	-

식별가능한 순자산 공정가치 합계	140,385

(4) 당기에 취득한 신까사미아에 대한 비지배지분(7.65%)은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였으며 그 금액은 8,908백만원입니다.

(5) 당기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	까사미아

이전대가	183,968

가산: 비지배지분	10,740

차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치	140,386

영업권(주1)	54,322

물적분할의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 당사는 2018년 12월 18일자 임시주주총회에서 승인된 분할계획서에 따라 2018년 12월 27일을 분할기일로 하여 다음과 같이 분할하였습니다.

구 분	회 사 명	사업부문

분할존속회사	주식회사 신세계	분할대상 사업부문을 제외한 나머지 사업부문

분할신설회사	주식회사 신세계몰	분할대상 사업부문(온라인 쇼핑몰 사업부문)

(2) 분할방법에 대한 설명상법 제530조의2 내지 제530조의12의 규정이 정하는 바에 따라 분할회사가 영위하는 사업 중 분할대상 사업부문을 물적분할하여 분할신설회사를 설립하고, 분할회사가 분할신설회사의 발행주식총수를 배정받는 단순ㆍ물적분할 방식이며, 분할 후 분할회사는 유가증권 상장법인으로 존속하고 분할신설회사는 비상장법인으로 합니다.

(3) 당기 중 분할을 통해 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	금 액

유동자산	121,560

비유동자산	14,693

자산 총계	136,253

유동부채	106,818

비유동부채	3,611

부채 총계	110,429

순자산 금액	25,824

(4) 분할회사에 속한 일체의 적극적ㆍ소극적 재산과 공법상의 권리와 의무를 포함한 기타의 권리, 의무 및 재산적 가치 있는 사실관계(인허가, 근로관계, 계약관계, 소송 등을 모두 포함함)는 분할대상 사업부문에 관한 것이면 분할신설회사에, 분할대상 사업부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할존속회사에 각각 귀속되는 것을 원칙으로 합니다.(5) 상법 제530조의3에 따라 분할회사 주주총회의 특별결의에 의해 분할하며, 상법 제530조의9 제1항에 따라 분할회사와 분할신설회사는 분할 전의 분할회사 채무에 관하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(6) 이전되는 자산 및 부채는 분할기일 시점의 분할존속회사의 연결장부금액으로 분할신설회사로 이전되었습니다.

[ 주요 종속회사의 내용 ] ■ 부동산 및 여객터미널사업 : (주) 신세계센트 럴 시 티

(주)센트럴건설 흡수합병 (1)일자 : 2018년2월9일 (2)상대방 - 명칭 : (주)센트럴건설 - 소재지 : 서울시 서초구 신반포로 176 - 대표이사 : 유제희 (3)계약내용 (가)합병의 배경 (주)센트럴건설은 (주)신세계센트럴시티의 100% 완전자회사입니다. (주)센트럴건설의 주요 사업은 건축 및 건설사업이 아닌 센트럴시티 빌딩내 건물의 시설을 유지 및 보수하기 위한 인력공급업 사업을 영위하고 있습니다. 또한 직원수가 20여명에 불과한 소규모 회사로서 센트럴시티가 통합관리 함으로서 경영시너지를 제고함이 위함입니다. (나) 법적형태(주)신세계센트럴시티가 (주)센트럴건설을 흡수합병- 존속법인 : (주)신세계센트럴시티- 소멸법인 : (주)센트럴건설(다)구체적인 내용피합병법인인 (주)센트럴건설의 최대주주는 보통주 100%보유한 (주)신세계센트럴시티 이며, 합병법인인 (주)신세계센트럴시티의 최대주주는 보통주 60.01%를 보유한 (주)신세계 입니다. 합병후 (주)신세계센트럴시티는 존속법인으로 계속 남아있게 되며, (주)센트럴건설은 해산 됩니다.(라)주요일정

이사회의결일	2017년12월4일

합병계약일	2017년12월6일

승인을 위한 주주총회일(이사회갈음)	2018년1월4일

주식매수청구권 행사기간	시작일	-

종료일	-

합병기일	2018년2월6일

합병등기일	2018년2월9일

(마)합병이 미치는 영향 - 회사의 경영에 미치는 효과 합병법인인 (주)신세계센트럴시티와 피합병법인인 (주)센트럴건설은 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」상 신세계 그룹 소속의 계열회사입니다. 합병법인은 피합병법인의 지분을 100% 보유하고 있으며, 합병법인은 본 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않았습니다. 합병법인의 최대주주는 보통주 기준 60.01%의 지분을 보유한 (주)신세계이고 본 합병 완료시, 합병법인의 최대주주 변경은 없습니다. - 회사의 재무, 영업에 미치는 영향본 합병을 통해 합병법인인 (주)신세계센트럴시티가 피합병법인인 (주)센트럴건설을 종속회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적, 물적 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

(4) 합병 이후 재무상태표 (합병 후 재무상태표)기준일 : 2017년 12월 1일 현재

(단위 : 원)

과 목	합병 전 회사	합병 후 회사

합병회사	피합병회사	합병 후 존속법인

㈜신세계센트럴시티	㈜센트럴건설	㈜신세계센트럴시티

자산

유동자산	23,105,122,212	99,230,478	23,204,352,690

현금및현금성자산	2,348,653,301	87,414,672	2,436,067,973

단기금융상품

매출채권및기타수취채권	19,762,896,836	19,762,896,836

재고자산	6,156,756	6,156,756

기타금융자산

기타유동자산	987,296,229	987,296,229

기타금융자산(유동)

당기법인세자산	119,090	11,815,806	11,934,896

비유동자산	2,600,522,958,743	2,750,000,000	2,595,839,613,056

관계기업및종속기업투자주식	523,521,794,356	2,750,000,000	518,838,448,669

투자부동산	1,210,194,562,802	1,210,194,562,802

유형자산	855,792,830,340	855,792,830,340

무형자산	10,370,271,245	10,370,271,245

기타금융자산(비유동)

기타비유동자산	643,500,000	643,500,000

이연법인세자산

자산총계	2,623,628,080,955	2,849,230,478	2,619,043,965,746

부채

유동부채	230,726,244,992	26,466,179	230,752,711,171

매입채무및기타지급채무	9,710,191,819	702,790	9,710,894,609

단기차입금	97,486,681,867	97,486,681,867

당기법인세부채	4,234,648,298	4,234,648,298

기타금융부채	105,988,832,366	105,988,832,366

기타유동부채	10,823,190,642	25,763,389	10,848,954,031

충당부채(유동성)	2,482,700,000	2,482,700,000

비유동부채	792,163,995,665	792,163,995,665

매입채무및기타채무(비유동)	60,000,000	60,000,000

장기차입금	349,367,527,942	349,367,527,942

순확정급여부채	447,940,902	447,940,902

충당부채

이연법인세부채	324,120,943,225	324,120,943,225

기타금융부채(비유동)	83,189,575,288	83,189,575,288

기타비유동부채	34,978,008,308	34,978,008,308

부채총계	1,022,890,240,657	26,466,179	1,022,916,706,836

자본

자본금	300,000,000,000	2,000,000,000	300,000,000,000

기타불입자본	(189,968)	(4,610,771,356)

이익잉여금	1,300,738,030,266	822,764,299	1,300,738,030,266

자본총계	1,600,737,840,298	2,822,764,299	1,596,127,258,910

부채와자본총계	2,623,628,080,955	2,849,230,478	2,619,043,965,746

※ 기타 합병 관련 사항은 당사 2017년 12월 6일자 주요사항보고서(합병결정)를 참조하시기 바랍니다 ※ 2017년 및 2016년은 종전 기준서인 K-IFRS 제1039호 '금융상품:인식과 측정' 에 따라 작성되었습니다. 합병등 전후의 재무사항 비교표

* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)

(단위 : 백만원)

대상회사	계정과목	예측	실적	비고

1차연도	2차연도	1차연도	2차연도

실적	괴리율	실적	괴리율

-	매출액	-	-	-	-	-	-	-

영업이익	-	-	-	-	-	-	-

당기순이익	-	-	-	-	-	-	-

※ 해당사항없음(본 합병은 100%완전자회사 합병으로 외부평가 대상이 아닙니다.)

■ 패션 및 라이프스타일, 화장품 제조 및 도소매 : 신세계인터내셔날

(단위 : 백만)

일 자	거래 상대방	내 용	금 액

명칭	소재지	대표이사

2016.04.06	(주)비디비치코스메틱	서울특별시	최 홍 성	흡수합병	-

(주)비디비치코스메틱 흡수합병 (1) 합병일자 2016년 4월 6일에 합병 등기되어 합병이 사실상 종료되었습니다. (2) 합병의 상대방

상호	주식회사 비디비치코스메틱

소재지	서울특별시 강남구 압구정로60길8 (청담동)

대표이사	최홍성

(3) 계약내용 - 합병의 배경 : 효율적인 조직운영 및 양사 사업부문의 상호 역량보완을 통해 시너지를 강화하고, 경영효율성 증대를 통해 화장품 사업에 대한 경쟁력을 확보하기 위해 합병을 결정하였습니다. - 합병의 방법 : 소규모 합병 - 구체적 내용 : (주)신세계인터내셔날은 (주)비디비치코스메틱 주식을 100% 보유하고 있으며, 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로 결의함에 따라 합병으로 인하여 (주)신세계인터내셔날이 발행하는 신주는 없으며, 대주주 등의 지분 변동사항 또한 없습니다. 존속회사인 (주)신세계인터내셔날의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모 합병에 해당되므로, 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 소멸회사인 (주)비디비치코스메틱 역시 (주)신세계인터내셔날의 100% 자회사이므로 주식매수청구권이 발생하지 않습니다. - 주요일정 :

합병이사회 결의일	2016년 1월 14일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄공고	2016년 1월 21일

합병계약일	2016년 1월 28일

주주확정기준일	2016년 2월 5일

소규모합병 공고일	2016년 2월 11일

주주명부 폐쇄기간	시작일	2016년 2월 6일

종료일	2016년 2월 12일

합병반대의사 통지접수기간	시작일	2016년 2월 11일

종료일	2016년 2월 25일

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인	2016년 2월 26일

채권자이의제출 공고일	2016년 2월 29일

채권자 이의제출기간	시작일	2016년 2월 29일

종료일	2016년 3월 31일

합병기일	2016년 4월 1일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일	2016년 4월 1일

합병종료보고 공고일	2016년 4월 1일

합병등기일	2016년 4월 6일

※ 관련 공시서류 : 2016.1.14 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2016.4.1 합병등종료보고서(합병) (4) 합병 전후 재무사항 비교(주)신세계인터내셔날이 100% 자회사인 (주)비디비치코스메틱의 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아 합병전후 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다. ■ 면세점사업: : (주 ) 신세계 디 에 프

(1) 당기 중 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	주요 영업활동	간주취득일	취득한 지분(%)	이전대가

신세계면세점글로벌	면세업	2018-03-31	100.00	15,391

(2) 당기 중 발생한 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	신세계면세점글로벌

현금	15,391

(3) 당기에 발생한 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	당기

신세계면세점글로벌

식별가능한 자산의 공정가치	137,635

유동자산	90,458

현금및현금성자산	1,307

기타금융자산	-

매출채권및기타채권	8,828

재고자산	72,303

기타유동자산	8,020

비유동자산	47,177

기타금융자산	9,609

유형자산	18,543

투자부동산	-

무형자산	18,764

기타비유동자산	261

식별가능한 부채의 공정가치	169,755

유동부채	127,403

매입채무및기타채무	18,210

단기차입금	90,368

당기법인세부채	-

기타유동부채	18,825

비유동부채	42,352

기타금융부채	-

순확정급여부채	516

장기차입금	29,960

이연법인세부채	2,594

충당부채	9,233

기타비유동부채	49

식별가능한 순자산 공정가치 합계	(32,120)

(4) 당기 중 발생한 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분	신세계면세점글로벌

이전대가	15,391

가산: 비지배지분	-

차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치	(32,120)

영업권(주1)	47,511

6. 녹색경영

가. 온실가스 배출량 ㈜신세계는 「온실가스·에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침」 에 따라 2018년도의 온실가스 배출량을 산정하여, 제 3자 온실가스 검증기관 (한국품질보증원)에 검증을 완료 받고, 3월 31일 배출권거래제 총괄기관에 명세서를 제출하였습니다. ㈜신세계의 2018년 온실가스 배출량은 158,466 tCO2eq로 2017년 대비 7,344 tCO2eq 감소하였고, 꾸준한 에너지 절감을 통해 2017년 대비 면적당 온실가스 배출량도 4% 감소하였습니다.

[ 온실가스 배출량 추이]

구 분	2016년	2017년	2018년

건물수	28	26	33

배출량(tCO2e)	167,483	165,813	158,466

연면적(㎡)	1,530,154	1,523,559	1,517,644

원단위(tCO2/㎡)	0.109	0.109	0.104

나. 에너지 사용량 ㈜신세계는 범 지구적 에너지 위기에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른 영향을 최소화하고자 다양한 에너지 절감 노력을 실천해 오고 있습니다. 이를 위해 매년 에너지 절감 목표를 세우고 일/월 단위 주요 데이터 증감 분석을 통해 에너지 이용 합리화 제고에 적극 노력하고 있습니다. ㈜신세계에서 발생되는 온실가스의 대부분은 매장의 주 사용 에너지원인 전력사용량(87%)으로 인한 간접배출이 대부분이며, 다양한 전기에너지 절감 활동을 통해 2018년 연면적당 에너지사용량이 2017년과 비교하여 4% 감소하였습니다

[ 에너지 사용량 추 이]

구 분	2016년	2017년	2018년

건물수	28	26	33

에너지
사용량
(T/J)	가스, 유류	400	392	403

이동연료	3	5	5

전 기	3,008	2,983	2,814

스팀	19	13	25

합 계	3,416	3,382	3,236

연면적(㎡)	1,530,154	1,523,559	1,517,644

기존점 원단위(TJ/㎡)	0.00223	0.00222	0.00213

7. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증명	인증날짜	인증부처	근거법령 등	인증내용	비고

소비자중심경영 인증	2014-06-13	공정거래위원회	소비자 중심경영 인증제도 운영규정	기업 및 기관의 소비자 지향적 경영문화 확산과 소비자 권익 증진 노력을 통한 경쟁력 강화 및 소비자 후생증대에 기여함	유효기간 2년

2016-07-01	공정거래위원회	소비자 중심경영 인증제도 운영규정	기업 및 기관의 소비자 지향적 경영문화 확산과 소비자 권익 증진 노력을 통한 경쟁력 강화 및 소비자 후생증대에 기여함	유효기간 2년

2018-07.01	공정거래위원회	소비자 중심경영 인증제도 운영규정	기업 및 기관의 소비자 지향적 경영문화 확산과 소비자 권익 증진 노력을 통한 경쟁력 강화 및 소비자 후생증대에 기여함	유효기간 2년

문화예술후원 우수기관	2015-03-26	문화체육관광부	문화예술후원 활성화에 관한 법률 제12351호	문화예술의 발전에 기여하고 국민의 문화적 삶의 질 향상에 기여함	유효기간 3년

2018-03-26	문화체육관광부	문화예술후원 활성화에 관한 법률 제12351호	문화예술의 발전에 기여하고 국민의 문화적 삶의 질 향상에 기여함	유효기간 3년